00015302492022Q1錯誤000000816988780672111真的http://www.fsbwa.com/20220331#QuotedMarketPricesMemberhttp://www.fsbwa.com/20220331#MeasurementInputPullThroughExpectationsMemberhttp://www.fsbwa.com/20220331#QuotedMarketPricesMemberhttp://www.fsbwa.com/20220331#MeasurementInputPullThroughExpectationsMemberhttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberhttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#MeasurementInputDiscountRateMemberhttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberhttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#MeasurementInputDiscountRateMemberhttp://www.fsbwa.com/20220331#FairValueOfUnderlyingCollateralMemberhttp://www.fsbwa.com/20220331#MeasurementInputDiscountAppliedToObtainedAppraisalMemberhttp://www.fsbwa.com/20220331#IndustrySourcesMemberhttp://www.fsbwa.com/20220331#PrepaymentSpeedsMemberPT1000HPT1000HP1Y0001530249--12-312022錯誤0001530249Fsbw：第一安全銀行成員2022-03-310001530249Fsbw：第一安全銀行成員2021-12-310001530249Fsbw：UnenedEsopSharesMember2021-01-012021-03-310001530249美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-03-310001530249美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-012021-03-3100015302492021-07-142021-07-140001530249美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-03-310001530249US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001530249Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310001530249Srt:RevisionOfPriorPeriodChangeInAccountingPrincipleAdjustmentMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310001530249Srt:RevisionOfPriorPeriodChangeInAccountingPrincipleAdjustmentMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310001530249US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001530249Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001530249美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-03-310001530249US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001530249Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310001530249Fsbw：UnenedEsopSharesMember2021-03-310001530249美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310001530249US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001530249Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001530249Fsbw：UnenedEsopSharesMember2020-12-310001530249美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-03-310001530249美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310001530249美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-03-310001530249美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-12-310001530249Fsbw：2018年股權激勵計劃成員2021-12-310001530249Fsbw：2018年股權激勵計劃成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：受限的股票成員Fsbw：2018年股權激勵計劃成員2018-05-170001530249Fsbw：股權期權和受限股票成員Fsbw：2018年股權激勵計劃成員2018-05-170001530249美國-公認會計準則：股票期權成員Fsbw：2018年股權激勵計劃成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMember2022-01-012022-03-310001530249美國-公認會計準則：股票期權成員Fsbw：2018年股權激勵計劃成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2022-01-012022-03-310001530249Fsbw：2018年股權激勵計劃成員2021-01-012021-12-310001530249美國-公認會計準則：股票期權成員Fsbw：2018年股權激勵計劃成員2022-01-012022-03-310001530249美國-公認會計準則：受限的股票成員Fsbw：2018年股權激勵計劃成員2022-01-012022-03-310001530249美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-01-012022-03-310001530249SRT：最小成員數Fsbw：董事不包括CeoMember美國-公認會計準則：股票期權成員Fsbw：2018年股權激勵計劃成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2022-01-012022-03-310001530249SRT：最大成員數Fsbw：董事不包括CeoMember美國-公認會計準則：股票期權成員Fsbw：2018年股權激勵計劃成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2022-01-012022-03-310001530249SRT：最小成員數Fsbw：獨立董事成員美國-公認會計準則：受限的股票成員Fsbw：2018年股權激勵計劃成員2022-01-012022-03-310001530249SRT：最大成員數Fsbw：獨立董事成員美國-公認會計準則：受限的股票成員Fsbw：2018年股權激勵計劃成員2022-01-012022-03-310001530249Fsbw：官員和員工成員美國-公認會計準則：股票期權成員Fsbw：2018年股權激勵計劃成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2022-01-012022-03-310001530249Fsbw：董事不包括CeoMember美國-公認會計準則：股票期權成員Fsbw：2018年股權激勵計劃成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMember2022-01-012022-03-310001530249Fsbw：董事不包括CeoMember美國-公認會計準則：股票期權成員Fsbw：2018年股權激勵計劃成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2022-01-012022-03-310001530249Fsbw：官員和員工成員美國-公認會計準則：受限的股票成員Fsbw：2018年股權激勵計劃成員2022-01-012022-03-310001530249Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2022-01-012022-03-310001530249Fsbw：抵押貸款服務權利成員2021-01-012021-12-310001530249Fsbw:DepositServiceAndAccountMaintenanceFeesMember2022-01-012022-03-310001530249Fsbw：DebitCardInterchangeFeesMember2022-01-012022-03-310001530249Fsbw:DepositServiceAndAccountMaintenanceFeesMember2021-01-012021-03-310001530249Fsbw：DebitCardInterchangeFeesMember2021-01-012021-03-310001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-01-012022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember2022-01-012022-03-310001530249美國-公認會計準則：未分配的財務應收款成員2021-01-012021-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310001530249Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310001530249Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001530249Fsbw：MultiFamilyRealEstateLoansMember2022-03-310001530249美國-公認會計準則：擔保債務成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：擔保債務成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-03-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-12-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw：消費者貸款其他成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw：消費者貸款其他成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw：消費者貸款其他成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw：消費者貸款其他成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw：消費者貸款其他成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerLoansMarineLoanFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerLoansMarineLoanFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerLoansMarineLoanFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerLoansMarineLoanFinancingReceivableMember美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerLoansMarineLoanFinancingReceivableMember美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerIndirectHomeImprovementLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerIndirectHomeImprovementLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerIndirectHomeImprovementLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerIndirectHomeImprovementLoansMember美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerIndirectHomeImprovementLoansMember美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：倉庫貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：倉庫貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：倉庫貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：倉庫貸款成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：倉庫貸款成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMembers美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMembers美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMember美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMember美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：MultiFamilyRealEstateLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：MultiFamilyRealEstateLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：MultiFamilyRealEstateLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：MultiFamilyRealEstateLoansMember美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：MultiFamilyRealEstateLoansMember美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310001530249Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001530249Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001530249美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw：消費者貸款其他成員美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw：消費者貸款其他成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw：消費者貸款其他成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw：消費者貸款其他成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw：消費者貸款其他成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw：消費者貸款其他成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw：消費者貸款其他成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerLoansMarineLoanFinancingReceivableMember美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerLoansMarineLoanFinancingReceivableMember美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerLoansMarineLoanFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerLoansMarineLoanFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerLoansMarineLoanFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerLoansMarineLoanFinancingReceivableMember美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerLoansMarineLoanFinancingReceivableMember美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerIndirectHomeImprovementLoansMember美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerIndirectHomeImprovementLoansMember美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerIndirectHomeImprovementLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerIndirectHomeImprovementLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerIndirectHomeImprovementLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerIndirectHomeImprovementLoansMember美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerIndirectHomeImprovementLoansMember美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：倉庫貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：倉庫貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：倉庫貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：倉庫貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：倉庫貸款成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：倉庫貸款成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員Fsbw：WatchMember2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMembers美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMembers美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMembers美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMembers美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員Fsbw：WatchMember2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMember美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMember美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMember美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMember美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：MultiFamilyRealEstateLoansMember美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：MultiFamilyRealEstateLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：MultiFamilyRealEstateLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：MultiFamilyRealEstateLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：MultiFamilyRealEstateLoansMember美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：MultiFamilyRealEstateLoansMember美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：WatchMember2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：倉庫貸款成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：建設貸款成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：WatchMember2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：MultiFamilyRealEstateLoansMember2021-12-310001530249美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310001530249美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310001530249Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001530249Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001530249美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-12-310001530249Fsbw：WatchMember2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember2021-12-310001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員美國-GAAP：HomeEquityMembers2022-01-010001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員美國-公認會計準則：建設貸款成員2022-01-010001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員美國-GAAP：商業房地產成員2022-01-010001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw：倉庫貸款成員2022-01-010001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw：未分配成員2022-01-010001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMember2022-01-010001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw：MultiFamilyRealEstateLoansMember2022-01-010001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw：消費者貸款其他成員2022-01-010001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw:ConsumerLoansMarineLoanFinancingReceivableMember2022-01-010001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw:ConsumerIndirectHomeImprovementLoansMember2022-01-010001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw：商業和行業成員2022-01-010001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員美國-GAAP：HomeEquityMembers2022-01-010001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員美國-公認會計準則：建設貸款成員2022-01-010001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員美國-GAAP：商業房地產成員2022-01-010001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw：倉庫貸款成員2022-01-010001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMember2022-01-010001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw：MultiFamilyRealEstateLoansMember2022-01-010001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw：消費者貸款其他成員2022-01-010001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw:ConsumerLoansMarineLoanFinancingReceivableMember2022-01-010001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw:ConsumerIndirectHomeImprovementLoansMember2022-01-010001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw：商業和行業成員2022-01-010001530249美國-GAAP：會計標準更新201613成員美國-GAAP：HomeEquityMembers2022-01-010001530249美國-GAAP：會計標準更新201613成員美國-公認會計準則：建設貸款成員2022-01-010001530249美國-GAAP：會計標準更新201613成員美國-GAAP：商業房地產成員2022-01-010001530249美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw：倉庫貸款成員2022-01-010001530249美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw：未分配成員2022-01-010001530249美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMember2022-01-010001530249美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw：MultiFamilyRealEstateLoansMember2022-01-010001530249美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw：消費者貸款其他成員2022-01-010001530249美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw:ConsumerLoansMarineLoanFinancingReceivableMember2022-01-010001530249美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw:ConsumerIndirectHomeImprovementLoansMember2022-01-010001530249美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw：商業和行業成員2022-01-010001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2022-01-010001530249SRT：最小成員數2022-03-310001530249SRT：最大成員數2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw：消費者貸款其他成員2021-01-012021-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerLoansMarineLoanFinancingReceivableMember2021-01-012021-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerIndirectHomeImprovementLoansMember2021-01-012021-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員2021-01-012021-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMembers2021-01-012021-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：建設貸款成員2021-01-012021-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員2021-01-012021-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMember2021-01-012021-03-310001530249Fsbw：美國銀行成員2022-03-310001530249Fsbw：美國銀行成員2021-12-310001530249Fsbw：美國銀行成員2022-01-012022-03-310001530249Fsbw：AnclBancorpMember2022-01-012022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：倉庫貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：倉庫貸款成員2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw：消費者貸款其他成員Fsbw：非應計財務應收賬款成員2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerLoansMarineLoanFinancingReceivableMemberFsbw：非應計財務應收賬款成員2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerIndirectHomeImprovementLoansMemberFsbw：非應計財務應收賬款成員2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：倉庫貸款成員Fsbw：非應計財務應收賬款成員2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員Fsbw：非應計財務應收賬款成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMembersFsbw：非應計財務應收賬款成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：建設貸款成員Fsbw：非應計財務應收賬款成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員Fsbw：非應計財務應收賬款成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMemberFsbw：非應計財務應收賬款成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：MultiFamilyRealEstateLoansMemberFsbw：非應計財務應收賬款成員2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw：非應計財務應收賬款成員2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：非應計財務應收賬款成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：非應計財務應收賬款成員2022-03-310001530249Fsbw：非應計財務應收賬款成員2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw：消費者貸款其他成員Fsbw：非應計財務應收賬款成員2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerLoansMarineLoanFinancingReceivableMemberFsbw：非應計財務應收賬款成員2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerIndirectHomeImprovementLoansMemberFsbw：非應計財務應收賬款成員2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：倉庫貸款成員Fsbw：非應計財務應收賬款成員2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員Fsbw：非應計財務應收賬款成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMembersFsbw：非應計財務應收賬款成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：建設貸款成員Fsbw：非應計財務應收賬款成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員Fsbw：非應計財務應收賬款成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMemberFsbw：非應計財務應收賬款成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：MultiFamilyRealEstateLoansMemberFsbw：非應計財務應收賬款成員2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw：非應計財務應收賬款成員2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：非應計財務應收賬款成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：非應計財務應收賬款成員2021-12-310001530249Fsbw：非應計財務應收賬款成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMember美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw：消費者貸款其他成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerLoansMarineLoanFinancingReceivableMember美國-GAAP：不符合標準的成員2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerLoansMarineLoanFinancingReceivableMember美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerIndirectHomeImprovementLoansMember美國-GAAP：不符合標準的成員2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerIndirectHomeImprovementLoansMember美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員美國-GAAP：不符合標準的成員2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員Fsbw：WatchMember2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMembers美國-GAAP：不符合標準的成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMembers美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員Fsbw：WatchMember2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMember美國-GAAP：不符合標準的成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMember美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：MultiFamilyRealEstateLoansMember美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw：消費者貸款其他成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：建設貸款成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：MultiFamilyRealEstateLoansMember2022-03-310001530249美國-GAAP：不符合標準的成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310001530249美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310001530249Fsbw：WatchMember2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-01-012021-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-01-012022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-01-012021-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-03-310001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員美國-公認會計準則：未分配的財務應收款成員2021-12-310001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-12-310001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember2021-12-310001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員2021-12-310001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-公認會計準則：未分配的財務應收款成員2021-12-310001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-12-310001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMemberFsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember2021-12-310001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2021-12-310001530249美國-公認會計準則：未分配的財務應收款成員2021-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember2021-03-310001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-公認會計準則：未分配的財務應收款成員2020-12-310001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2020-12-310001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2020-12-310001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMemberFsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember2020-12-310001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2020-12-310001530249US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers2022-03-310001530249美國-公認會計準則：遠期合同成員2022-03-310001530249美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310001530249US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers2021-12-310001530249美國-公認會計準則：遠期合同成員2021-12-310001530249美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310001530249US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers2021-03-310001530249美國-公認會計準則：遠期合同成員2021-03-310001530249美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-03-310001530249US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers2020-12-310001530249美國-公認會計準則：遠期合同成員2020-12-310001530249美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2020-12-310001530249美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-01-012022-03-310001530249美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-01-012021-03-310001530249US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers2022-01-012022-03-310001530249美國-公認會計準則：遠期合同成員2022-01-012022-03-310001530249US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers2021-01-012021-03-310001530249美國-公認會計準則：遠期合同成員2021-01-012021-03-310001530249美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員美國-公認會計準則：抵押貸款成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員美國-GAAP：HomeEquityMembers2022-03-310001530249美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員美國公認會計準則：消費者貸款成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員美國-公認會計準則：建設貸款成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員美國-GAAP：商業房地產成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員美國-公認會計準則：商業貸款成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員Fsbw：倉庫貸款成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員Fsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMember2022-03-310001530249美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員Fsbw：MultiFamilyRealEstateLoansMember2022-03-310001530249美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員Fsbw：商業和行業成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員美國-公認會計準則：抵押貸款成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員美國-GAAP：HomeEquityMembers2021-12-310001530249美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員美國公認會計準則：消費者貸款成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員美國-公認會計準則：建設貸款成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員美國-GAAP：商業房地產成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員美國-公認會計準則：商業貸款成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員Fsbw：倉庫貸款成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員Fsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMember2021-12-310001530249美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員Fsbw：MultiFamilyRealEstateLoansMember2021-12-310001530249美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員Fsbw：商業和行業成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-01-012022-03-310001530249Fsbw：抵押貸款服務權利成員2022-01-012022-03-310001530249美國-公認會計準則：股票期權成員Fsbw：2018年股權激勵計劃成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：受限的股票成員Fsbw：2018年股權激勵計劃成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-03-310001530249美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-012021-03-310001530249US-GAAP：InterestRateSwapMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-03-310001530249美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券其他成員美國-公認會計準則：非指定成員2022-03-310001530249US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-公認會計準則：非指定成員2022-03-310001530249Fsbw:MandatoryAndBestEffortForwardCommitmentsMember美國-公認會計準則：非指定成員2022-03-310001530249US-GAAP：InterestRateSwapMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-310001530249美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券其他成員美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310001530249US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310001530249Fsbw:MandatoryAndBestEffortForwardCommitmentsMember美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310001530249SRT：標準缺陷BBBRatingMembers美國-公認會計準則：公司債務證券成員2022-03-310001530249美國-GAAP：會計標準更新201613成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：市政債券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001530249US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：遠期合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001530249Fsbw：服務權成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310001530249Fsbw：不良貸款成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310001530249SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：市政債券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001530249SRT：權重平均成員US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001530249SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：遠期合同成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001530249SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001530249SRT：最小成員數美國-公認會計準則：市政債券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001530249SRT：最小成員數US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001530249SRT：最小成員數美國-公認會計準則：遠期合同成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001530249SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001530249SRT：最大成員數美國-公認會計準則：市政債券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001530249SRT：最大成員數US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001530249SRT：最大成員數美國-公認會計準則：遠期合同成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001530249SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001530249Fsbw：服務權成員SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310001530249Fsbw：服務權成員SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310001530249Fsbw：服務權成員SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310001530249Fsbw：不良貸款成員SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310001530249Fsbw：不良貸款成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310001530249SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：市政債券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001530249SRT：權重平均成員US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001530249SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：遠期合同成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001530249SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001530249SRT：最小成員數美國-公認會計準則：市政債券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001530249SRT：最小成員數US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001530249SRT：最小成員數美國-公認會計準則：遠期合同成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001530249SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001530249SRT：最大成員數美國-公認會計準則：市政債券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001530249SRT：最大成員數US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001530249SRT：最大成員數美國-公認會計準則：遠期合同成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001530249SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001530249Fsbw：服務權成員SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001530249Fsbw：服務權成員SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001530249Fsbw：服務權成員SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001530249Fsbw：不良貸款成員SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001530249Fsbw：不良貸款成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001530249美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-3100015302492020-12-310001530249Us-gaap:GovernmentNationalMortgageAssociationGnmaInsuredLoansMember2022-03-310001530249Us-gaap:FederalNationalMortgageAssociationFnmaInsuredLoansMember2022-03-310001530249Us-gaap:FederalHomeLoanMortgageCorporationFhlmcInsuredLoansMember2022-03-310001530249Us-gaap:GovernmentNationalMortgageAssociationGnmaInsuredLoansMember2021-12-310001530249Us-gaap:FederalNationalMortgageAssociationFnmaInsuredLoansMember2021-12-310001530249Us-gaap:FederalHomeLoanMortgageCorporationFhlmcInsuredLoansMember2021-12-310001530249美國-GAAP：其他聚集投資成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：市政債券成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公司債務證券成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：機構安全成員2022-03-310001530249美國-GAAP：其他聚集投資成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：市政債券成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公司債務證券成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：機構安全成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他聚集投資成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：市政債券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：衍生成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-公認會計準則：衍生成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：機構安全成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw:MandatoryAndBestEffortForwardCommitmentsWithInvestorsMember美國-公認會計準則：衍生成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw：ForwardTbaMortgageBackkedSecuritiesMember美國-公認會計準則：衍生成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他聚集投資成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：市政債券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：衍生成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-公認會計準則：衍生成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：機構安全成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw:MandatoryAndBestEffortForwardCommitmentsWithInvestorsMember美國-公認會計準則：衍生成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw：ForwardTbaMortgageBackkedSecuritiesMember美國-公認會計準則：衍生成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他聚集投資成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：市政債券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：衍生成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-公認會計準則：衍生成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：機構安全成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw:MandatoryAndBestEffortForwardCommitmentsWithInvestorsMember美國-公認會計準則：衍生成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw：ForwardTbaMortgageBackkedSecuritiesMember美國-公認會計準則：衍生成員2022-03-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他聚集投資成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：市政債券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：衍生成員2022-03-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-公認會計準則：衍生成員2022-03-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：機構安全成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw:MandatoryAndBestEffortForwardCommitmentsWithInvestorsMember美國-公認會計準則：衍生成員2022-03-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw：ForwardTbaMortgageBackkedSecuritiesMember美國-公認會計準則：衍生成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw：抵押貸款HeldForSaleMember2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw：抵押貸款HeldForSaleMember2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw：抵押貸款HeldForSaleMember2022-03-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw：抵押貸款HeldForSaleMember2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他聚集投資成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：市政債券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：衍生成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-公認會計準則：衍生成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：機構安全成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw:MandatoryAndBestEffortForwardCommitmentsWithInvestorsMember美國-公認會計準則：衍生成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw：ForwardTbaMortgageBackkedSecuritiesMember美國-公認會計準則：衍生成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他聚集投資成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：市政債券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：衍生成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-公認會計準則：衍生成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：機構安全成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw:MandatoryAndBestEffortForwardCommitmentsWithInvestorsMember美國-公認會計準則：衍生成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw：ForwardTbaMortgageBackkedSecuritiesMember美國-公認會計準則：衍生成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他聚集投資成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：市政債券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：衍生成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-公認會計準則：衍生成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：機構安全成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw:MandatoryAndBestEffortForwardCommitmentsWithInvestorsMember美國-公認會計準則：衍生成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw：ForwardTbaMortgageBackkedSecuritiesMember美國-公認會計準則：衍生成員2021-12-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他聚集投資成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：市政債券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：衍生成員2021-12-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-公認會計準則：衍生成員2021-12-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：機構安全成員美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw:MandatoryAndBestEffortForwardCommitmentsWithInvestorsMember美國-公認會計準則：衍生成員2021-12-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw：ForwardTbaMortgageBackkedSecuritiesMember美國-公認會計準則：衍生成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw：抵押貸款HeldForSaleMember2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw：抵押貸款HeldForSaleMember2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw：抵押貸款HeldForSaleMember2021-12-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Fsbw：抵押貸款HeldForSaleMember2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001530249美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001530249Fsbw：住房貸款成員2022-01-012022-03-310001530249Fsbw：商業和消費者銀行成員2022-01-012022-03-310001530249Fsbw：住房貸款成員2021-01-012021-03-310001530249Fsbw：商業和消費者銀行成員2021-01-012021-03-310001530249Fsbw：2018年股權激勵計劃成員2021-01-012021-03-310001530249US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001530249US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310001530249美國-公認會計準則：股票期權成員2022-01-012022-03-310001530249Fsbw：2018年股權激勵計劃成員2022-01-012022-03-310001530249美國-公認會計準則：股票期權成員Fsbw：2018年股權激勵計劃成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2022-01-012022-03-310001530249SRT：首席執行官執行官員成員2022-01-012022-03-310001530249Fsbw：抵押貸款服務權利成員2022-03-310001530249Fsbw：抵押貸款服務權利成員2021-12-310001530249美國公認會計準則：現金流量對衝成員美國-公認會計準則：資產質押資產抵押成員2022-03-310001530249Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001530249Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001530249Fsbw：RetailDepositMemberFsbw：太平洋西北地區成員2022-03-310001530249Fsbw：PugetSoundMember2022-03-310001530249美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國-公認會計準則：非指定成員2022-03-310001530249美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國-公認會計準則：非指定成員2021-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310001530249Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001530249Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001530249美國-GAAP：房地產成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員2022-03-310001530249美國-GAAP：房地產成員Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMembers2022-03-310001530249美國-GAAP：房地產成員Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMember2022-03-310001530249美國-GAAP：設備成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerLoansMarineLoanFinancingReceivableMember2022-03-310001530249美國-GAAP：設備成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerIndirectHomeImprovementLoansMember2022-03-310001530249美國-GAAP：設備成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員2022-03-310001530249美國-GAAP：房地產成員Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember2022-03-310001530249美國-GAAP：設備成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMembers2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMember2022-03-310001530249美國-GAAP：房地產成員2022-03-310001530249美國-GAAP：設備成員2022-03-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw：消費者貸款其他成員2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerLoansMarineLoanFinancingReceivableMember2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerIndirectHomeImprovementLoansMember2021-12-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMembers2021-12-310001530249Fsbw：RealEstateLoanPortfolioSegmentMemberFsbw：OneToFourFamilyRealEstateLoansMember2021-12-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerLoansMarineLoanFinancingReceivableMember2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Fsbw:ConsumerIndirectHomeImprovementLoansMember2022-03-310001530249美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fsbw：商業和行業成員2022-03-310001530249美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-3100015302492012-01-012012-01-0100015302492012-07-012012-12-3100015302492012-12-3100015302492021-01-012021-03-310001530249Fsbw:WashingtonPublicDepositProtectionCommissionMember美國-公認會計準則：資產質押資產抵押成員2022-03-310001530249SRT：最小成員數2022-01-012022-03-310001530249SRT：最大成員數2022-01-012022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-3100015302492021-01-012021-12-310001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員2022-01-010001530249Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員2022-01-010001530249美國-GAAP：會計標準更新201613成員2022-01-0100015302492021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-03-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001530249美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310001530249Fsbw：住房貸款成員2022-03-310001530249Fsbw：商業和消費者銀行成員2022-03-3100015302492022-03-310001530249Fsbw：住房貸款成員2021-03-310001530249Fsbw：商業和消費者銀行成員2021-03-3100015302492021-03-3100015302492022-05-0600015302492022-01-012022-03-31Fsbw：部門ISO 4217：美元Xbrli：共享Fsbw：操作Fsbw：物業Xbrli：共享Fsbw：員工ISO 4217：美元Xbrli：純Fsbw：安全Fsbw：辦公室Fsbw：項目Fsbw：細分市場Fsbw：貸款

目錄表

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10-Q

(標記一)

☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

截至本季度末March 31, 2022 OR

☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

的過渡期至

委託文件編號：001-35589

FS Bancorp公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)


華盛頓		45-4585178
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)		(税務局僱主身分證號碼)

第220街西南6920號, 芒特萊克露臺, 華盛頓 98043

(主要執行辦公室地址；郵政編碼)

(425) 771-5299

(註冊人的電話號碼，包括區號)

無

(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)

根據該法第12(B)條登記的證券：


每個班級的標題	交易代碼	註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元	FSBW	納斯達克股市有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。


大型加速文件服務器☐		加速文件管理器☒
非加速文件服務器☐		規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No☒

説明截至最後可行日期發行人所屬各類普通股的流通股數量：截至2022年5月6日，有7,906,583註冊人普通股的流通股。

目錄表

FS Bancorp公司

表格10-Q

目錄表


		頁碼
第一部分	財務信息

第1項。	財務報表

	截至2022年3月31日和2021年12月31日的綜合資產負債表(未經審計)	3

	2022年和2021年3月31日終了三個月的綜合收益表(未經審計)	4

	截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月綜合全面(虧損)收益表(未經審計)	5

	截至2022年和2021年3月31日三個月的綜合股東權益變動表(未經審計)	6

	截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月合併現金流量表(未經審計)	7 - 8

	合併財務報表附註	9 - 44

第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析	45 - 57

第三項。	關於市場風險的定量和定性披露	57

第四項。	控制和程序	57

第II部	其他信息	58

第1項。	法律訴訟	58

第1A項。	風險因素	58

第二項。	未登記的股權證券銷售和收益的使用	58

第三項。	高級證券違約	59

第四項。	煤礦安全信息披露	59

第五項。	其他信息	59

第六項。	陳列品	60

簽名		61

如本報告所用，“我們”、“公司”和“FS Bancorp”等術語是指FS Bancorp，Inc.及其合併子公司華盛頓第一證券銀行，除非上下文另有説明。當我們在本報告中提到“銀行”時，我們指的是FS Bancorp的全資子公司華盛頓第一證券銀行。

目錄表

項目1.財務報表

FS Bancorp公司和子公司

合併資產負債表

(千美元，股票除外)(未經審計)


	3月31日，		十二月三十一日，
資產	2022		2021
現金和銀行到期款項	$	12,014	$	12,043
其他金融機構的有息存款		17,592		14,448
現金和現金等價物合計		29,606		26,491
其他金融機構的存單		8,177		10,542
可供出售的證券，按公允價值計算		263,306		271,359
持有至到期證券，扣除信貸損失準備淨額#美元72和無，(公允價值為$7,663及$8,128，分別)		7,428		7,500
按公允價值持有的待售貸款		42,068		125,810
應收貸款淨額(包括#美元14,918及$16,083，分別按公允價值計算)		1,797,663		1,728,540
應計應收利息		8,436		7,594
房舍和設備，淨額		26,116		26,591
經營性租賃使用權(ROU)資產		5,172		4,557
聯邦住房貸款銀行(“FHLB”)股票，按成本計算		4,666		4,778
遞延税項淨資產		2,611		—
銀行擁有的人壽保險(“BOLI”)，淨額		36,890		37,092
維修權，以成本或公允價值中的較低者持有		18,041		16,970
商譽		2,312		2,312
無形核心存款，淨額		3,887		4,060
其他資產		17,554		12,195
總資產	$	2,273,933	$	2,286,391
負債
存款：
無息賬户	$	475,142	$	459,522
生息賬户		1,444,646		1,456,222
總存款		1,919,788		1,915,744
借款		35,528		42,528
附屬票據：
本金金額		50,000		50,000
未攤銷債務發行成本		(589)		(606)
次級票據總額減去未攤銷債務發行成本		49,411		49,394
經營租賃負債		5,406		4,792
遞延税項負債，淨額		—		1,183
其他負債		27,850		25,243
總負債		2,037,983		2,038,884
承付款和或有事項(附註9)
股東權益
優先股，$.01票面價值；5,000,000授權股份；無已發行或未償還		—		—
普通股，$.01票面價值；45,000,000授權股份；8,067,211和8,169,887股票已發佈和傑出的分別於2022年3月31日和2021年12月31日		81		82
額外實收資本		65,035		67,958
留存收益		184,748		179,215
累計其他綜合(虧損)收入，税後淨額		(13,914)		252
股東權益總額		235,950		247,507
總負債和股東權益	$	2,273,933	$	2,286,391

_______________________________

所有期間的股票和每股數據都進行了調整，以反映二-合一股票拆分，2021年7月14日生效。

見這些合併財務報表的附註。

目錄表

FS Bancorp公司和子公司

合併損益表

(千美元，每股除外)(未經審計)


	截至三個月
	3月31日，
	2022		2021
利息收入
應收貸款，包括費用	$	23,047	$	21,534
投資證券、現金和現金等價物以及其他金融機構存單的利息和股息		1,579		1,250
利息和股息收入合計		24,626		22,784
利息支出
存款		1,285		1,982
借款		133		446
附屬票據		486		256
利息支出總額		1,904		2,684
淨利息收入		22,722		20,100
信貸損失準備金		1,043		1,500
扣除信貸損失準備後的淨利息收入		21,679		18,600
非利息收入
服務費和手續費收入		1,013		765
出售貸款的收益		3,857		11,685
BOLI現金退還價值收益		217		214
其他非利息收入		789		370
非利息收入總額		5,876		13,034
非利息支出
薪金和福利		11,972		11,609
運營		2,479		2,467
入住率		1,223		1,139
數據處理		1,360		1,307
OREO的銷售虧損		—		9
貸款成本		523		524
專業費和伙食費		993		822
聯邦存款保險公司(“FDIC”)保險		157		248
市場營銷和廣告		188		97
巖心礦藏無形資產攤銷		173		177
維修權的恢復		(1)		(2,050)
總非利息支出		19,067		16,349
未計提所得税準備的收入		8,488		15,285
所得税撥備		1,618		3,402
淨收入	$	6,870	$	11,883
基本每股收益	$	0.83	$	1.39
稀釋後每股收益	$	0.81	$	1.35

____________________________

已對所有期間的每股數據進行調整，以反映二-合一股票拆分，2021年7月14日生效。

見這些合併財務報表的附註。

目錄表

FS Bancorp公司和子公司

綜合全面(虧損)收益表

(單位：千) (未經審計)


	截至三個月
	3月31日，
	2022		2021
淨收入	$	6,870	$	11,883
其他全面虧損：
可供出售的證券：
期內未實現虧損		(20,973)		(2,186)
與未實現持有虧損相關的所得税優惠		4,510		472
現金流對衝：
期內未實現派生收益		2,827		1,036
與未實現衍生收益相關的所得税撥備		(608)		(223)
已實現虧損的重新分類調整，淨額計入淨收入		101		114
與重新分類相關的所得税優惠，淨額		(23)		(25)
其他綜合虧損，税後淨額		(14,166)		(812)
綜合(虧損)收益	$	(7,296)	$	11,071

見這些合併財務報表的附註。

目錄表

FS Bancorp公司和子公司

合併股東權益變動表

(千美元，股票除外)(未經審計)

截至2021年和2022年3月31日的三個月


								累計
								其他
				其他內容				全面		不勞而獲		總計
	普通股			已繳費		留用		收入，		員工持股計劃		股東的
	股票	金額		資本		收益		税後淨額		股票		權益
餘額，2021年1月1日	8,475,912	$	84	$	81,276	$	146,405	$	2,533	$	(291)	$	230,007
淨收入	—	$	—		—		11,883		—		—	$	11,883
已支付股息($0.13每股)	—	$	—		—		(1,095)		—		—	$	(1,095)
基於股份的薪酬	—	$	—		295		—		—		—	$	295
普通股回購-回購計劃	(14,832)	$	—		(273)		—		—		—	$	(273)
行使的股票期權，淨額	5,000	$	—		(96)		—		—		—	$	(96)
其他綜合虧損，税後淨額	—	$	—		—		—		(812)		—	$	(812)
分配的員工持股計劃股份	—	$	—		336		—		—		66	$	402
平衡，2021年3月31日	8,466,080	$	84	$	81,538	$	157,193	$	1,721	$	(225)	$	240,311

餘額，2022年1月1日	8,169,887	$	82	$	67,958	$	179,215	$	252	$	—	$	247,507
淨收入	—	$	—		—		6,870		—		—	$	6,870
新信用標準(主題326)--採用年份的影響	—	$	—		—		297		—		—	$	297
已支付股息($0.20每股)	—	$	—		—		(1,634)		—		—	$	(1,634)
基於股份的薪酬	—	$	—		451		—		—		—	$	451
普通股回購-回購計劃	(115,356)	$	(1)		(3,444)		—		—		—	$	(3,445)
行使的股票期權，淨額	12,680	$	—		70		—		—		—	$	70
其他綜合虧損，税後淨額	—	$	—		—		—		(14,166)		—	$	(14,166)
平衡，2022年3月31日	8,067,211	$	81	$	65,035	$	184,748	$	(13,914)	$	—	$	235,950

_________________________________

所有期間的股票和每股數據都進行了調整，以反映二-合一股票拆分，2021年7月14日生效。

見這些合併財務報表的附註。

目錄表

FS Bancorp公司和子公司

合併現金流量表

(千)(未經審計)


	截至3月31日的三個月，
經營活動的現金流	2022		2021
淨收入	$	6,870	$	11,883
調整以對淨收益進行調節從經營活動中淨得現金
信貸損失準備金		1,043		1,500
折舊、攤銷和增值		4,289		5,165
與股票期權和限制性股票獎勵相關的薪酬支出		451		295
已分配股份的員工持股補償費用		—		402
BOLI現金退還價值的變化		(217)		(214)
出售持有以供出售的貸款所得收益		(3,857)		(11,685)
持有以供出售的貸款的來源		(211,575)		(409,209)
出售持有以供出售的貸款所得收益		302,553		423,983
維修權的恢復		(1)		(2,050)
OREO的銷售虧損		—		9
經營性資產和負債的變動
應計應收利息		(842)		(399)
其他資產		(476)		(2,547)
其他負債		(296)		1,066
經營活動的現金淨額		97,942		18,199
投資活動使用的現金流
可供出售的證券活動：
到期日、預付款和催繳		3,333		6,919
購買		(16,762)		(32,729)
其他金融機構存單的到期日		2,365		—
組合貸款來源和本金收款，淨額		(73,340)		(50,704)
購買證券組合貸款		(2,806)		—
出售證券組合貸款所得款項		—		81
購置房舍和設備		(160)		(128)
銀行擁有的人壽保險死亡撫卹金的收益		419		—
FHLB股票變動，淨額		112		964
投資活動使用的現金淨額		(86,839)		(75,597)
融資活動產生的現金流
存款淨增量		4,021		106,680
借款收益		38,000		—
償還借款		(45,000)		(93,281)
普通股支付的股息		(1,634)		(1,095)
發行附屬票據所得款項淨額		—		49,333
次級票據的償還		—		(10,000)
行使股票期權的付款，淨額		70		(96)
回購普通股		(3,445)		(273)
籌資活動的現金淨額(由)		(7,988)		51,268
現金及現金等價物淨增(減)		3,115		(6,130)

期初現金及現金等價物		26,491		91,576
期末現金和現金等價物	$	29,606	$	85,446
現金流量信息的補充披露
期內支付的現金：
存款和借款的利息	$	1,921	$	2,546
所得税		—		—

目錄表

FS Bancorp公司和子公司

合併現金流量表(續)

(千)(未經審計)

非現金的補充披露運營中，投融資活動
可供出售投資證券未實現虧損變動	$	(20,973)	$	(2,186)
現金流套期保值未實現收益變動		2,928		1,150
從貸款銷售中保留總抵押貸款償還權		2,550		3,144
以使用權資產換取租賃負債		938		422

請參閲這些綜合財務報表的附註陳述

目錄表

附註1--主要會計政策的列報依據和摘要

運營的性質- FS Bancorp，Inc.(“該公司”)於2011年9月註冊為華盛頓第一證券銀行(“該銀行”或“第一證券銀行”)的控股公司，以配合該銀行於2012年7月9日完成由共同所有制轉為股份制的工作。世行是一家社區儲蓄銀行，擁有21提供全方位服務的銀行分支機構，a此外，我們還在大普吉特海灣地區的郊區社區、三城和華盛頓州温哥華的最新貸款製作辦公室設立了貸款製作總部，並接受貸款和存款。銀行向主要是中小型市場企業和個人的客户提供貸款和存款服務。本公司及其子公司受某些聯邦和州機構的監管，並接受這些監管機構的定期檢查。

財務報表列報-隨附的未經審核中期綜合財務報表乃根據美國中期財務資料公認會計原則(“美國公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)頒佈的表格10-Q及S-X規則第10條編制。建議將這些未經審計的中期合併財務報表與公司的Form 10-K年度報告連同2022年3月16日提交給美國證券交易委員會的美國公認會計準則要求的截至2021年12月31日的完整財務報表所需的所有已審計財務報表和腳註一起閲讀。管理層認為，為公平列報所列期間的財務狀況和業務成果，所有被認為是必要的正常調整和經常性應計項目都已列入。

截至2022年3月31日的三個月的業績不一定表明截至2022年12月31日的一年或任何其他未來時期的預期結果。根據美國公認會計原則，財務報表的編制要求管理層做出影響財務報表中報告金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計不同。特別容易受到重大變化影響的重大估計涉及確定信貸損失準備、金融工具的公允價值、服務權的估值、遞延所得税，以及在需要時確定遞延税項資產估值撥備。

綜合財務報表和腳註表格中列報的金額四捨五入，除每股金額外，列報的金額為最接近的數千美元。如果金額超過100萬美元，則舍入一個小數點；如果超過10億美元，則舍入兩個小數點。

合併原則-合併財務報表包括FS Bancorp，Inc.及其全資子公司華盛頓第一證券銀行的賬户。在合併中，所有重要的公司間賬户都已取消。

細分市場報告- 該公司在以下地區運營二通過世行的業務部門：商業和消費者銀行業務以及住房貸款。本公司的業務部門是根據所提供的產品和服務以及相關業務活動的性質確定的，它們反映了為分配資源和評估本公司業務的業績而定期審查財務信息的方式。這些業務部門的結果是基於管理層的會計程序，該程序將損益表項目和資產分配給每個負責的經營部門。這一過程是動態的，並基於管理層對公司運營的看法。請參閲“附註15-業務細分”。

後續事件-該公司對2022年3月31日之後的事件和交易進行了評估，以確定是否有可能予以確認或披露。

最近的會計聲明

2020年3月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)第2020-04號，《中間價改革》(《話題848》)。這個ASU在有限的時間內提供可選的指導，以減輕在會計(或認識到)參考匯率改革對財務報告的影響方面的潛在負擔。本ASU中的修改適用於取代受參考費率改革影響的參考費率的合同修改(包括備用條款中參考的費率)，以及與替代參考費率相關的其他合同條款的同時修改(包括增加或更改備用條款的合同修改)。在編碼中應用某些主題或行業副主題的要求時，允許使用以下可選的權宜之計

目錄表

對於因參考匯率改革而被修改並符合某些範圍指導的合同：1)在310號專題(應收款)和470號專題(債務)範圍內的合同的修改，應通過前瞻性地調整有效利率來核算；2)840號專題(租賃)和842號專題(租賃)範圍內的合同的修改應被視為現有合同的延續，不重新評估租賃分類和貼現率(例如增量借款率)或重新計量租賃付款，否則這些專題要求的修改不作為單獨的合同進行；3)修改合同不要求一個實體重新評估其最初的結論，即該合同是否包含與第815-15分專題--衍生工具和套期保值嵌入衍生工具項下的宿主合同的經濟特徵和風險明顯和密切相關的嵌入衍生工具。2021年1月，ASU 2021-01更新了新ASU中的修正案，以澄清主題848中針對合同修改和對衝會計的某些可選權宜之計和例外適用於使用利率進行保證金、貼現或合同價格對齊的衍生品工具，該利率因參考利率改革而修改。本ASU中的修正案和主題848中的權宜之計和例外情況反映了範圍澄清的增量後果，並針對受貼現過渡影響的衍生工具調整了現有指南。任何實體可以選擇在自生效日期起的任何日期起完全追溯地實施本ASU中的修正案。本ASU中的修正案具有不同的生效日期，從包括2020年3月12日及之後的過渡期開始至12月31日, 2022年本公司預計採用ASU 2020-04不會對其綜合財務報表產生重大影響。

2022年3月，FASB發佈了ASU編號2022-02，金融工具-信貸損失(主題326)：問題債務重組和年份披露。修正案取消了對債權人的問題債務重組(TDR)的會計指導，要求在借款人遇到財務困難時為債權人提供某些貸款再融資和重組的新披露，並要求公共商業實體在年份披露表中包括當期總沖銷。本ASU中的修正案在2022年12月15日之後的財政年度內有效，包括這些財政年度內的過渡期。由於本公司此前於2022年1月1日採納了ASU 2016-13年度的修正案，也就是通常所説的當前預期信用損失法，因此修正案可以提前通過。該公司目前正在評估採用ASU 2022-02的影響。

2022年通過的新會計準則的應用

2022年1月1日，本公司通過了ASU 2016-13金融工具-信用損失(主題326)：金融工具信用損失的計量，取代了已發生損失的方法，即用被稱為當前預期信用損失(CECL)方法的預期損失方法推遲確認，直到很可能發生損失。根據CECL方法計量的預期信貸損失適用於按攤銷成本計量的金融資產，包括應收貸款和持有至到期的債務證券。它還適用於未作為保險入賬的表外信貸風險(貸款承諾、備用信用證、財務擔保和其他類似工具)和出租人根據租賃專題第842條確認的租賃淨投資。此外，會計準則編纂(“ASC”)326對可供出售債務證券的會計進行了修改。其中一個變化是，要求將信貸損失作為一種撥備，而不是對管理層不打算出售或認為更有可能被要求出售的可供出售債務證券進行減記。

該公司採用ASC 326，對所有按攤餘成本和表外信貸風險計量的金融資產採用修正的追溯法。2022年1月1日之後報告期的結果列在ASC 326項下。這一採用導致了美元的減少。2.9我們的貸款信貸損失準備金(“ACLL”)增加了100萬美元，增加了#2.4我們對無資金的承付款和信用證的津貼增加了100萬美元，增加了#72,000計入持有至到期日證券的撥備，以及税後累積效應淨額調整數$297,000增加留存收益的期初餘額。

目錄表

本公司於2022年1月1日完成採用，詳情見下表：


	據報道，2022年1月1日		2022年1月1日主題前326		話題的影響326
資產	在主題326下		收養		收養
持有至到期債務證券的信貸損失準備	$	72	$	—	$	72

貸款
商業廣告	$	1,728	$	5,667	$	(3,939)
建設和發展		2,328		4,448		(2,120)
房屋淨值		455		279		176
一户到四户家庭		3,656		1,424		2,232
多户住宅		1,397		2,980		(1,583)
間接家裝		9,394		3,540		5,854
海軍陸戰隊		900		702		198
其他消費者		64		38		26
工商業		2,727		5,953		(3,226)
倉庫出借		127		583		(456)
未分配		—		21		(21)
貸款信貸損失準備	$	22,776	$	25,635	$	(2,859)

負債
未提供資金的貸款承諾的信貸損失準備	$	2,908	$	499	$	2,409

總計					$	(378)

________________________

採用CECL使留存收益增加了#美元。297,000，税後淨額。

持有至到期證券的信貸損失準備

管理措施預計個人證券持有至到期證券的信用損失。持有至到期債務證券的應計應收利息總額為#美元103,000在…March 31, 2022，計入綜合資產負債表的其他資產，不計入信貸損失估計數。預期信貸損失的估計考慮了信用評級和歷史信用損失信息，這些信息根據當前條件和合理和可支持的預測進行了調整。

持有至到期的投資組合完全由公司證券組成。證券的評級通常為BBB-或更高。對證券進行單獨分析，以建立CECL儲備。

可供出售證券信用損失準備

對於處於未實現虧損狀態的可供出售證券，管理層在收回其攤銷成本基礎之前，首先評估其是否打算出售或更有可能被要求出售該證券。如果符合出售意向或要求的任何一項標準，證券的攤餘成本基礎將通過收入減記為公允價值。對於不符合上述標準的可供出售的債務證券，本公司評估公允價值下降是否由信用損失或其他因素造成。在進行評估時，管理層會考慮公允價值低於攤餘成本的程度、評級機構對證券評級的任何變化以及與證券具體相關的不利條件等因素。如果這項評估表明存在信用損失，則將預期從證券中收取的現金流量現值與證券的攤餘成本基礎進行比較。如果預期收取的現金流量現值低於攤銷成本基礎，則存在信用損失，併為信用損失計入信用損失準備，但以公允價值小於

目錄表

攤餘成本基礎。任何未計入信貸損失準備的減值均在其他全面收益(“保監處”)中確認。

信貸損失準備的變化被記錄為信貸損失費用的準備金(或沖銷)。當管理層認為可供出售證券的不可收回性得到確認時，或當有關出售意向或要求的標準之一得到滿足時，損失將計入備抵。可供出售債務證券的應計利息總額為#美元。1.8百萬美元March 31, 2022，計入綜合資產負債表的其他資產，不計入信貸損失估計數。

貸款信貸損失準備

貸款信貸損失準備是從貸款的攤餘成本基礎上扣除的估值賬户，用於列報貸款預期收取的淨額。當管理層認為貸款餘額無法收回的情況得到確認，收回的貸款在收到時計入撥備時，貸款將從撥備中註銷。如果獲得預期恢復的信息，該公司還可以考慮預期恢復。在實際或預期收回的情況下，金額不得超過先前註銷的金額的總和。

管理層利用來自內部和外部來源的相關可用信息，涉及過去事件、當前狀況、歷史損失經驗以及合理和可支持的預測。分析中的回顧時期包括從2009年到現在的歷史數據。當管理層確定歷史數據不太可能反映當前投資組合時，對歷史損失信息進行調整，例如有限的數據集或缺乏違約或損失歷史。管理層可以有選擇地應用外部市場數據來主觀調整公司自身的虧損歷史，包括指數或同行數據。應計應收利息總額為#美元6.5截至2022年3月31日，在綜合資產負債表的其他資產中列報了100萬美元，不包括在貸款信貸損失估計數中。

集體評估

當存在類似的風險特徵時，貸款的信貸損失撥備是在集體隊列的基礎上衡量的。通常，集體評估的貸款是按通知報告代碼分組，然後是風險等級分組。風險等級在每個呼叫報告代碼中按通過、觀察、特別提及、不合格和可疑進行分組。由於貸款池的特定風險特徵，其他貸款類型被分成各自的隊列。

本公司已為所有買入報告代碼組別(“組別”)選擇按違約概率(“PD”)及違約虧損(“LGD”)計算的非貼現現金流方法，但間接及海運投資組合除外，該等投資組合是按年份方法評估的。有擔保的部分貸款是以零風險計量的，因為有現金抵押品和全額擔保。

PD計算查看特定時間點的歷史貸款組合(回顧期間的每個月)，以確定特定隊列中的貸款在未來12個月期間違約的概率。違約被定義為已逾期90天且處於更高非應計狀態的貸款，或在此期間經歷了註銷。在由於最少的違約活動或零違約而導致公司歷史數據不足的人羣中，管理層使用由從其他社區銀行的PD經驗得出的利率組成的指數PD來代替公司的歷史PD。此外，管理層還會審查所有其他隊列，以確定是否應在這些標準之外使用索引PD。

LGD計算着眼於每個貸款隊列在整個回顧期間經歷的實際損失(淨沖銷)。總損失額除以違約時的風險敞口，即可確定LGD比率。在回顧期間發生的所有違約(非應計、註銷或逾期超過90天)都包括在分母中，無論是否發生損失，違約風險由緊接違約事件(即非應計或註銷)之前的貸款餘額確定。由於註銷歷史非常有限，管理層使用由源自其他社區銀行的LGD經驗的利率組成的指數LGD來取代公司歷史上的LGD。

本公司在估計貸款信貸損失撥備時，會使用對未來經濟狀況的合理及可支持的預測。計算包括基於公司迴歸模型的12個月PD預測

目錄表

將同業不良貸款率與全國失業率和其他預測數據進行比較。在預測期過後，PD利率將在12個月內直線恢復到長期歷史平均利率。

本公司認識到，必須考慮影響貸款組合可收回性的所有重要因素，以確定截至評估日期的估計信貸損失。此外，該方法本身，甚至在通過與市場和同行數據的比較有選擇地進行調整時，也不能提供確定估計信貸損失的充分基礎。本公司通過定性和環境調整來調整模擬的歷史損失，以納入所有重大風險，形成充分的基礎來估計信貸損失。

個人評估

被歸類為非應計項目、問題債務重組(“TDR”)或合理預期的TDR的貸款將按季度進行審查，以進行潛在的個人評估。任何被歸類為非權責發生制或TDR的貸款，如果被確定不需要單獨評估，將在其各自的隊列中進行集體評估。所有合理預期的TDR貸款將單獨進行評估，以考慮貸款條款的預期修改。

如特定貸款的主要及/或預期償還來源被認為是未來可用抵押品的清算，減值一般將根據預期未來抵押品收益、扣除出售費用(包括銷售佣金)及出售資產可能需要的其他成本(即逾期税款、留置權等)來計量。對未來抵押品收益的估計將基於可用評估、參考最近對可比物業的估值、使用具有相關市場和/或物業特定知識的顧問或其他專業人員，以及管理層認為在特定情況下適當的任何其他信息來源。當評估被命令支持減值貸款的減值分析時，評估由公司的內部評估審核員進行審查。

如特定貸款的主要及/或預期償還來源被認為是從借款人收取本金及利息及/或由另一債權人對貸款進行再融資，則減值一般將按按合約利率貼現的預期收益現值計量。預期的再融資收益可通過審查借款人從其他債權人實際收到的條款單和/或公司對其他銀行普遍提供的條款的瞭解來估計。

確定合同期限

預期的信貸損失是在貸款的合同期限內估計的，在適當的時候根據預期的提前還款進行調整。合同條款不包括預期的延期、續簽和修改，除非以下任何一項適用：管理層在報告日期有合理預期將與個別借款人簽署TDR，或延期或續簽選項包括在報告日期的原始或修改的合同中，且公司不能無條件取消。提前還款假設將通過對貸款隊列的歷史行為進行分析來確定。

問題債務重組

條款被修改而獲得特許權，且借款人遇到財務困難的貸款，被認為是TDR。任何正在考慮修改並預計會導致TDR的貸款都被確定為合理預期的TDR。合理預期的TDR在CECL計算中使用其預期的修改條款進行評估。TDR的信貸損失撥備採用與所有其他為投資而持有的貸款相同的方法來衡量，不同之處在於原始利率用於在發生利率調整時貼現預期現金流。

未出資承付款的信貸損失撥備

本公司估計在本公司因履行提供信貸的合同義務而面臨信用風險的合同期內的預期信貸損失，除非該義務可由本公司無條件取消。未出資承付款的信貸損失準備通過信貸損失費用準備金進行調整。這一估計數包括對供資發生的可能性的考慮，以及對預計在其估計壽命內得到供資的承付款的預期信貸損失的估計。這一估計數使用了與貸款信貸損失準備金相同的因素和假設，並適用於相同的集體隊列水平。

目錄表

注2--投資

下表列出了2022年3月31日和2021年12月31日的攤銷成本、未實現收益、未實現損失、可供出售證券和持有至到期證券的估計公允價值以及信貸損失準備金：


	March 31, 2022
							估計數		津貼
	攤銷		未實現		未實現		公平		對於學分
可供出售的證券	成本		收益		損失		值		損失
美國機構證券	$	21,154	$	94	$	(2,256)	$	18,992	$	—
公司證券		9,496		12		(774)		8,734		—
市政債券		144,572		255		(13,091)		131,736		—
抵押貸款支持證券		92,346		25		(5,724)		86,647		—
美國小企業管理局證券		17,403		61		(267)		17,197		—
可供出售的證券總額		284,971		447		(22,112)		263,306		—

持有至到期的證券
公司證券		7,500		191		(28)		7,663		72
持有至到期的證券總額		7,500		191		(28)		7,663		72
										—
總證券	$	292,471	$	638	$	(22,140)	$	270,969	$	72


	2021年12月31日
							估計數
	攤銷		未實現		未實現		公平
可供出售的證券	成本		收益		損失		值
美國機構證券	$	21,155	$	133	$	(318)	$	20,970
公司證券		9,495		31		(524)		9,002
市政債券		136,377		1,577		(2,521)		135,433
抵押貸款支持證券		88,641		1,457		(696)		89,402
美國小企業管理局證券		16,383		235		(66)		16,552
可供出售的證券總額		272,051		3,433		(4,125)		271,359

持有至到期的證券
公司證券		7,500		628		—		8,128
持有至到期的證券總額		7,500		628		—		8,128

總證券	$	279,551	$	4,061	$	(4,125)	$	279,487

這個下表按主要證券類型列出截至2022年3月31日的三個月持有至到期證券的信貸損失撥備活動：


	公司
截至2022年3月31日的三個月	證券
期初備抵餘額	$	—
2016-13年採用ASU的影響		72
信貸損失準備金		—
證券撇賬		—
復甦		—
期末津貼餘額合計	$	72

管理措施預計持有至到期債務證券的個人信用損失。預期信貸損失的估計考慮了根據當前條件和合理和可支持的預測進行調整的歷史信貸損失信息。持有至到期債務證券的應計應收利息總額為#美元103,000及$113,000截至

目錄表

分別為2022年3月31日和2021年12月31日，1.8百萬美元和美元1.1截至2022年3月31日和2021年12月31日的可供出售債務證券分別為100萬美元。應收證券利息在綜合資產負債表的應計利息中列報，不計入信貸損失準備。

銀行通過使用信用評級、重大事件通知和市場價值變化來監測每季度持有至到期的債務證券的信用質量。下表彙總了截至2022年3月31日持有至到期的債務證券的攤銷成本，按信用質量指標彙總：


	公司
March 31, 2022	證券
Bbb/bbb-	$	7,500

截至2022年3月31日，有不是持有至到期的債務證券，被歸類為非應計或逾期90天或以上且仍在應計的債務證券。

2022年3月31日，世行承諾七在得梅因FHLB持有的賬面價值為#美元的證券7.5100萬美元確保華盛頓州公共存款14.7百萬美元5.8華盛頓公共存款保護委員會要求的抵押品為100萬英鎊。截至2022年3月31日，世行承諾二總賬面價值為$的證券2.8100萬美元，以確保被指定為現金流對衝的利率掉期。有關銀行利率互換的詳細信息，請參閲“注5-衍生品”。

下表列出了在2022年3月31日和2021年12月31日處於未實現虧損狀態的投資證券，這是基於個別證券處於未實現虧損狀態的時間長度。


	March 31, 2022
	少於12個月				12個月或更長時間				總計
	公平		未實現		公平		未實現		公平		未實現
可供出售的證券	價值		損失		價值		損失		價值		損失
美國機構證券	$	12,749	$	(1,485)	$	3,196	$	(771)	$	15,945	$	(2,256)
公司證券		—		—		4,226		(774)		4,226		(774)
市政債券		84,565		(8,963)		31,746		(4,128)		116,311		(13,091)
抵押貸款支持證券		75,898		(5,600)		4,291		(124)		80,189		(5,724)
美國小企業管理局證券		8,458		(267)		—		—		8,458		(267)
可供出售的證券總額	$	181,670	$	(16,315)	$	43,459	$	(5,797)	$	225,129	$	(22,112)

持有至到期的證券
公司證券		972		(28)		—		—		972		(28)
持有至到期的證券總額		972		(28)		—		—		972		(28)

總計	$	182,642	$	(16,343)	$	43,459	$	(5,797)	$	226,101	$	(22,140)

目錄表


	2021年12月31日
	少於12個月				12個月或更長時間				總計
	公平		未實現		公平		未實現		公平		未實現
可供出售的證券	價值		損失		價值		損失		價值		損失
美國機構證券	$	13,125	$	(105)	$	3,752	$	(213)	$	16,877	$	(318)
公司證券		—		—		5,476		(524)		5,476		(524)
市政債券		72,098		(1,961)		14,116		(560)		86,214		(2,521)
抵押貸款支持證券		33,291		(620)		3,825		(76)		37,116		(696)
美國小企業管理局證券		2,988		(66)		—		—		2,988		(66)
可供出售的證券總額	$	121,502	$	(2,752)	$	27,169	$	(1,373)	$	148,671	$	(4,125)

截至2022年3月31日，有一隻持有至到期債務證券的未實現虧損低於一年，沒有一隻未實現虧損超過一年。截至2021年12月31日，沒有持有至到期的債務證券處於未實現虧損狀態。

有幾個145未實現虧損不足一年的可供出售證券；以及29截至2022年3月31日，未實現虧損一年以上的可供出售證券。有幾個75未實現虧損不足一年的可供出售證券；以及17截至2021年12月31日，未實現虧損一年以上的可供出售證券。與這些證券相關的未實現虧損被認為是由於市場狀況的變化造成的，這些市場狀況被認為是暫時的，公司不打算出售這些證券，也不太可能需要在到期前出售這些證券。管理層監督債務證券發行人公佈的信用評級，以確定重大評級或前景變化。隨後，公司的所有州和政治分區的債務都是公司地理範圍內的地方市政債務，並通過季度或年度財務審查進行監測。所有處於未實現虧損狀態的可供出售抵押貸款支持證券和美國小企業管理局證券均由政府支持的企業發行或擔保，可供出售的公司證券均為投資級，並監控評級或前景變化。根據公司對這些證券的評估，不是在截至2022年3月31日的三個月或截至2021年12月31日的年度錄得信貸減值。

2022年3月31日和2021年12月31日可供出售和持有至到期的證券的合同到期日如下。抵押貸款支持證券的預期到期日可能不同於合同到期日，因為借款人可能有權贖回或提前償還債務；因此，這些證券被單獨分類，沒有具體的到期日。


	March 31, 2022				2021年12月31日
可供出售的證券	攤銷		公平		攤銷		公平
美國機構證券	成本		價值		成本		價值
應在一年至五年後到期	$	954	$	959	$	959	$	1,004
在五年到十年後到期		6,923		6,351		6,920		6,850
十年後到期		13,277		11,682		13,276		13,116
小計		21,154		18,992		21,155		20,970
公司證券
應在一年至五年後到期		3,496		3,508		3,495		3,526
在五年到十年後到期		4,000		3,578		4,000		3,627
十年後到期		2,000		1,648		2,000		1,849
小計		9,496		8,734		9,495		9,002
市政債券
應在一年至五年後到期		3,717		3,746		3,724		3,850
在五年到十年後到期		8,037		7,932		6,857		7,035
十年後到期		132,818		120,058		125,796		124,548
小計		144,572		131,736		136,377		135,433
抵押貸款支持證券
聯邦全國抵押貸款協會(“FNMA”)		77,518		72,265		75,171		75,737

目錄表

聯邦住房貸款抵押公司(“FHLMC”)		9,514		9,237		9,606		9,768
政府全國抵押貸款協會(“GNMA”)		5,314		5,145		3,864		3,897
小計		92,346		86,647		88,641		89,402
美國小企業管理局證券
應在一年至五年後到期		3,453		3,374		2,485		2,507
在五年到十年後到期		4,951		4,955		4,420		4,515
十年後到期		8,999		8,868		9,478		9,530
小計		17,403		17,197		16,383		16,552
可供出售的證券總額		284,971		263,306		272,051		271,359

持有至到期的證券
公司證券
在五年到十年後到期		7,500		7,663		7,500		8,128
持有至到期的證券總額		7,500		7,663		7,500		8,128

總證券	$	292,471	$	270,969	$	279,551	$	279,487

有幾個不是截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的銷售收益、可供出售證券的收益或虧損。

附註3--應收貸款和信貸損失準備--貸款

在所示日期，貸款組合的構成如下：


	3月31日，		十二月三十一日，
房地產貸款	2022		2021
商業廣告	$	269,517	$	264,429
建設和發展		258,680		240,553
房屋淨值		44,394		41,017
一至四户家庭(不包括持有以供出售的貸款)		361,079		366,146
多户住宅		196,924		178,158
房地產貸款總額		1,130,594		1,090,303
消費貸款
間接家裝		359,443		336,285
海軍陸戰隊		82,560		82,778
其他消費者		2,994		2,980
消費貸款總額		444,997		422,043
商業貸款
商業和工業(包括薪俸保障計劃(“PPP”)貸款)		207,480		208,552
倉庫出借		37,957		33,277
商業商業貸款總額		245,437		241,829
應收貸款總額(毛額)		1,821,028		1,754,175
貸款信貸損失準備⁽¹⁾		(23,365)		(25,635)
應收貸款總額，淨額	$	1,797,663	$	1,728,540

_________________________

(1)	2022年貸款信貸損失準備使用CECL方法報告，2021年使用已發生損失方法報告。

貸款金額是扣除超過未攤銷成本和保費#美元的未賺取貸款費用後的淨額。5.2截至2022年3月31日，4.9截至2021年12月31日。淨貸款包括已獲得貸款的淨貼現#美元。614,000及$751,000分別截至2022年3月31日和2021年12月31日。貸款淨額不包括應計應收利息。應計貸款利息為#美元。6.5截至2022年3月31日，6.3截至2021年12月31日，已在綜合資產負債表的應計應收利息中報告。

目錄表

本公司的大多數商業和多家庭房地產、建築、住宅和/或商業商業貸款活動的客户都位於華盛頓州西部，靠近我們在華盛頓州温哥華的最新貸款製作辦公室，或我們位於華盛頓州三城的貸款製作辦公室附近。該公司發起房地產、消費和商業貸款，集中在這些領域，但間接家裝貸款，包括與太陽能相關的家裝貸款，是通過分佈在華盛頓、俄勒岡州、加利福尼亞州、愛達荷州、科羅拉多州、亞利桑那州、明尼蘇達州和內華達州的家裝承包商和經銷商網絡發起的。貸款通常由抵押品擔保，抵押品的權利有所不同，並在可行的範圍內有合法的文件記錄。當地的經濟狀況可能會影響借款人滿足所述還款條件的能力。

截至2022年3月31日，世行持有的美元約為750.6作為FHLB墊款抵押品的貸款為100萬美元，相比之下，約為#美元761.62021年12月31日為100萬人。該銀行持有約1美元。451.8截至2022年3月31日，作為舊金山聯邦儲備銀行(FRB)信貸額度抵押品的貸款達到100萬美元，相比之下，428.72021年12月31日為100萬人。

該公司已將其貸款組合定義為三反映貸款職能結構、公司戰略計劃以及管理層監督業績和信貸質量的方式的細分市場。這個三貸款組合包括：(A)房地產貸款、(B)消費貸款和(C)商業貸款。根據借款人的風險特徵和/或擔保貸款的抵押品類型，這些部分中的每一個都被分為不同的類別。以下是該公司每個貸款組合細分和類別的摘要：

房地產貸款

商業借貸。本公司的貸款主要由創收物業擔保，包括位於我們市場區域的零售中心、倉庫和寫字樓。

建設和開發貸款。本公司為建設商業地產、一户至四户住宅、多户住宅和未預售的開發用地而發放並以其為抵押的貸款。在一到四户住宅的建設組合中，有一部分是向住宅的預期居住者提供定製建築貸款。

房屋淨值貸款。本公司以一户至四户住宅的二次抵押貸款形式發放的貸款，包括我們市場地區的房屋淨值信貸額度。

一户對四户的房地產貸款。一户對四户住宅貸款包括業主自住物業(包括第二套住房)和四個或四個以下單位的非業主自住物業。這些貸款由本公司發起或定期從銀行購買，以本公司打算持有的我們市場區域的一至四户住宅的第一抵押為抵押(不包括為出售而持有的貸款)。

多户借貸。公寓定期貸款(五或更多單位)，以現有銀行客户和社區再投資貸款的中低收入個人在本公司的足跡。

消費貸款

間接家居改善。固定裝置擔保家裝貸款由本公司通過其家裝承包商和經銷商網絡發起，由安裝在借款人不動產內、之上或在借款人不動產上的個人財產擔保，並可通過在借款人居住的縣提交的UCC-2融資報表進行完善。這些間接家裝貸款包括更換窗户、壁板、屋頂、游泳池和其他家居固定裝置，包括與太陽能相關的家裝項目。

海軍陸戰隊。本公司向主要位於本公司發起消費貸款的州的借款人發放的貸款，由船隻擔保。

其他消費者。公司向零售分支機構的消費者發放貸款，包括汽車、休閒車、直接家裝貸款、保證金貸款和其他消費貸款，主要包括個人信用額度和信用卡。

目錄表

商業商業貸款

商業及工業貸款(“C&I”)。本公司向我們普吉特灣市場地區的當地中小型企業發放的貸款主要以應收賬款、庫存或個人財產、廠房和設備作為擔保。該公司購買的一些C&I貸款不在普吉特灣市場範圍內。C&I貸款是根據借款人從借款人企業的現金流中償還的能力而發放的。公司發起的購買力平價貸款也包括在這一貸款類別中。

倉庫出借。向非存款類金融機構發放的、以該非存款類金融機構發行的票據擔保的貸款。該公司擁有二不同的倉庫貸款部門：以建築貸款票據為擔保的商業倉庫再貸款，以及以一至四户貸款票據為擔保的抵押倉庫再貸款。該公司的商業建築倉庫線路由建築貸款票據擔保，通常由具有建築貸款經驗的委託人擔保。抵押貸款倉庫貸款是通過第三方住宅抵押貸款銀行家提供資金的。根據這一計劃，該公司向抵押銀行公司提供短期資金，用於發放住房抵押貸款，並將其出售到二級市場。

下表詳細説明瞭截至2022年3月31日或截至2021年3月31日的三個月按貸款類別劃分的貸款信貸損失準備以及截至2021年3月31日的三個月根據已發生損失方法計提的貸款損失準備的活動：


	截至2022年3月31日止的三個月
	真實				商業廣告
貸款信貸損失準備	地產		消費者		業務		未分配		總計
採用ASC 326之前的期初餘額	$	14,798	$	4,280	$	6,536	$	21	$	25,635
採用ASC 326的影響		(5,234)		6,078		(3,682)		(21)		(2,859)
貸款信貸損失準備		996		(303)		159		—		852
貸款已註銷		—		(523)		—		—		(523)
復甦		—		260		—		—		260
期末津貼餘額合計	$	10,560	$	9,792	$	3,013	$	—	$	23,365


	截至2021年3月31日止的三個月
	真實				商業廣告
貸款損失準備	地產		消費者		業務		未分配		總計
期初餘額	$	13,846	$	6,696	$	4,939	$	691	$	26,172
貸款損失準備金		(231)		378		768		585		1,500
貸款已註銷		—		(503)		(38)		—		(541)
復甦		—		244		—		—		244
期末津貼餘額合計	$	13,615	$	6,815	$	5,669	$	1,276	$	27,375
分配給的期末金額：
個別評估減值的貸款	$	15	$	241	$	1,169	$	—	$	1,425
對貸款進行集體減值評估		13,600		6,574		4,500		1,276		25,950
期末餘額	$	13,615	$	6,815	$	5,669	$	1,276	$	27,375
應收貸款
個別評估減值的貸款	$	2,896	$	689	$	5,691	$	—	$	9,276
對貸款進行集體減值評估		926,973		380,817		303,369		—		1,611,159
期末餘額	$	929,869	$	381,506	$	309,060	$	—	$	1,620,435

應計和逾期貸款。如果截至到期之日仍未收到所需的本金和利息付款，則認為貸款已逾期。一旦貸款被列為非應計項目，貸款將被自動列為非應計項目90天如果管理層認為借款人可能無法在到期時或按照監管機構的要求履行付款義務，則逾期或更早。

目錄表

於2022年3月31日及2021年12月31日，本公司不是TDRS。有幾個不是在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內，在重組日期起12個月內發生付款違約的TDRS。

下表提供了與2022年3月31日和2021年12月31日合同逾期貸款和非應計貸款的賬齡分析有關的信息：


	March 31, 2022
	30-59		60-89
	日數		日數		90天		總計				總計
	過去時		過去時		或更多		過去時				貸款		非-
房地產貸款	到期		到期		逾期		到期		當前		應收賬款		應計項目
商業廣告	$	—	$	—	$	—	$	—	$	269,517	$	269,517	$	—
建設和發展		—		—		—		—		258,680		258,680		—
房屋淨值		—		40		155		195		44,199		44,394		257
一户到四户家庭		815		199		538		1,552		359,527		361,079		751
多户住宅		—		—		—		—		196,924		196,924		—
房地產貸款總額		815		239		693		1,747		1,128,847		1,130,594		1,008
消費貸款
間接家裝		830		228		213		1,271		358,172		359,443		524
海軍陸戰隊		28		—		—		28		82,532		82,560		57
其他消費者		10		2		—		12		2,982		2,994		—
消費貸款總額		868		230		213		1,311		443,686		444,997		581
商業貸款
工商業		—		—		1,087		1,087		206,393		207,480		5,208
倉庫出借		—		—		—		—		37,957		37,957		—
商業商業貸款總額		—		—		1,087		1,087		244,350		245,437		5,208
貸款總額	$	1,683	$	469	$	1,993	$	4,145	$	1,816,883	$	1,821,028	$	6,797


	2021年12月31日
	30-59		60-89
	日數		日數		90天		總計				總計
	過去時		過去時		或更多		過去時				貸款		非-
房地產貸款	到期		到期		逾期		到期		當前		應收賬款		應計項目
商業廣告	$	—	$	—	$	—	$	—	$	264,429	$	264,429	$	—
建設和發展		—		—		—		—		240,553		240,553		—
房屋淨值		—		—		179		179		40,838		41,017		301
一户到四户家庭		593		264		480		1,337		364,809		366,146		480
多户住宅		—		—		—		—		178,158		178,158		—
房地產貸款總額		593		264		659		1,516		1,088,787		1,090,303		781
消費貸款
間接家裝		1,047		280		295		1,622		334,663		336,285		554
海軍陸戰隊		119		—		—		119		82,659		82,778		57
其他消費者		11		2		18		31		2,949		2,980		18
消費貸款總額		1,177		282		313		1,772		420,271		422,043		629
商業貸款
工商業		791		—		—		791		207,761		208,552		4,419
倉庫出借		—		—		—		—		33,277		33,277		—
商業商業貸款總額		791		—		—		791		241,038		241,829		4,419
貸款總額	$	2,561	$	546	$	972	$	4,079	$	1,750,096	$	1,754,175	$	5,829

有幾個不是貸款逾期90天或以上，並在2022年3月31日和2021年12月31日仍應計利息。

目錄表

減值貸款和貸款損失撥備-在2022年1月1日實施金融工具-信貸損失(主題326)之前，如果根據目前的信息和情況，公司確定很可能無法收回根據貸款協議的合同條款到期的所有金額，包括預定利息支付，則貸款被視為減值。確定減值所涉及的因素包括但不限於借款人的財務狀況、相關抵押品的價值和經濟狀況。減值貸款包括非應計項目的貸款，在重組條款下表現良好的TDR，以及逾期90天或更長時間但仍處於應計項目的貸款。

下表提供了截至2021年12月31日計提和不計提撥備的減值貸款的補充信息。已記錄的投資包括未付本金餘額或貸款賬面金額減去註銷和淨遞延貸款費用(以千計)：


	2021年12月31日
	未付
沒有相關津貼記錄	本金		錄下來		相關
房地產貸款：	天平		投資		津貼
房屋淨值	$	259	$	227	$	—
一户到四户家庭		497		480		—
		756		707		—
已記錄相關津貼
房地產貸款：
房屋淨值		92		74		23
消費貸款：
間接法		551		554		193
海軍陸戰隊		56		57		20
其他消費者		18		18		6
商業貸款：
工商業		4,417		4,419		921
		5,134		5,122		1,163
總計	$	5,890	$	5,829	$	1,163

目錄表

下表列出了截至2021年3月31日的三個月的平均記錄貸款投資，分別進行了減值評估和確認和收到的利息收入：



	March 31, 2021
沒有相關津貼記錄	平均記錄		利息收入
房地產貸款：	投資		公認的
商業廣告	$	—	$	—
建設和發展		1,850		—
房屋淨值		652		2
一户到四户家庭		543		2
		3,045		4
有記錄的零用錢
房地產貸款：
一户到四户家庭		60		—
消費貸款：
間接法		786		14
海軍陸戰隊		36		1
其他消費者		3		—
商業貸款：
工商業		5,678		—
		6,563		15
總計	$	9,608	$	19

信用質量指標

作為公司對貸款組合的信用質量持續監測的一部分，管理層跟蹤某些信用質量指標，包括與(I)貸款的風險等級、(Ii)分類貸款的水平、(Iii)淨沖銷、(Iv)不良貸款以及(V)公司市場的一般經濟狀況有關的趨勢。

該公司利用風險等級矩陣為其房地產和商業貸款分配風險等級。貸款的等級從1到10，其中風險等級1到6的貸款被視為“通過”，風險等級7到10的貸款在公司的貸款損失準備金分析中被報告為分類貸款。

以下是對10個風險等級的描述：

●	1級和2級-這些評級包括向具有優秀或令人滿意的商業信用的非常高質量的借款人提供貸款。

●	3級-這一等級包括向商業信用良好、風險中等的借款人提供的貸款。

●	四年級和五年級-這些評級包括向信用質量和風險一般的借款人提供“及格”級貸款。

●	六年級-這一等級包括管理層“觀察”名單上的貸款，旨在臨時用於“及格”級借款人，這些借款人由於信用薄弱而需要頻繁和徹底的監測，並且預計近期將採取重大的風險修正行動。

●	7年級-這一評級是根據監管指導方針對“特別提及的其他資產(”OAEM“)”進行評級，包括表現不佳或明顯低於預期的借款人。

●	8級-這一等級包括符合監管準則的“不合格”貸款，這些貸款代表了一種不可接受的商業信用，如果貸款疲軟得不到糾正，可能會造成損失。

●	九年級-根據監管指導方針，這一等級包括極有可能出現虧損的“可疑”貸款。

●	10級-這一等級包括根據監管準則的“損失”貸款，預計將發生全部損失，並在確定時予以註銷。

消費性貸款、房屋淨值貸款和一對四家庭房地產貸款

同質貸款根據聯邦金融機構審查委員會的統一零售進行風險評級

目錄表

信用分類和賬户管理政策。根據本公司的這項政策，貸款分類為消費貸款，其中包括間接房屋裝修、太陽能、海洋、其他消費者貸款，以及一至四户家庭的第一和第二留置權。根據統一零售信貸分類政策，目前或逾期不足90天的貸款被評級為“通過”，內部風險評級為“4”或“5”。逾期超過90天的貸款被歸類為“不合格”，內部風險等級為“8”，直到貸款表現出一致的表現，通常是6個月的合同付款。逾期120天的封閉式貸款和逾期180天的開放式貸款根據抵押品價值減去出售成本進行沖銷。管理層可能會更保守地對信用評級進行風險評級，即使是按照貸款的償還條款進行支付。

商業房地產、建設和開發、多户和商業商業貸款的風險分類是單獨評估的，即使在當前的貸款償還義務上也可能被歸類為“不合格”貸款。

下表按類別彙總了截至2022年3月31日的風險評級貸款餘額。轉換為定期貸款的循環貸款被視為新的來源，並按來源年份列示。續簽或延期超過90天的定期貸款在最近一次續簽或延期的當年作為新的來源列報。


	March 31, 2022
房地產貸款	按發放年份分列的定期貸款
商業廣告	2022		2021		2020		2019		2018		之前		循環貸款		貸款總額
經過	$	10,492	$	78,064	$	51,243	$	42,521	$	15,070	$	65,267	$	—	$	262,657
觀看		—		—		222		411		594		133		—		1,360
特別提及		—		—		—		306		—		5,194		—		5,500
不合標準		—		—		—		—		—		—		—		—
總商業廣告		10,492		78,064		51,465		43,238		15,664		70,594		—		269,517
建設和發展
經過		32,629		145,121		61,757		18,441		—		732		—		258,680
觀看		—		—		—		—		—		—		—		—
特別提及		—		—		—		—		—		—		—		—
不合標準		—		—		—		—		—		—		—		—
全面建設和發展		32,629		145,121		61,757		18,441		—		732		—		258,680
房屋淨值
經過		2,584		2,099		7,193		—		1,371		2,104		28,783		44,134
觀看		—		—		—		—		—		—		—		—
特別提及		—		—		—		—		—		—		—		—
不合標準		—		—		—		3		114		143		—		260
總房屋淨值		2,584		2,099		7,193		3		1,485		2,247		28,783		44,394
一户到四户家庭
經過		17,592		150,822		90,638		34,097		19,738		45,470		—		358,357
觀看		—		—		—		—		—		—		—		—
特別提及		—		—		—		—		1,971		—		—		1,971
不合標準		—		—		—		—		145		606		—		751
一至四户合計		17,592		150,822		90,638		34,097		21,854		46,076		—		361,079
多户住宅
經過		19,270		63,574		34,147		48,555		4,648		26,730		—		196,924
觀看		—		—		—		—		—		—		—		—
特別提及		—		—		—		—		—		—		—		—
不合標準		—		—		—		—		—		—		—		—
全套多户住宅		19,270		63,574		34,147		48,555		4,648		26,730		—		196,924
房地產貸款總額		82,567		439,680		245,200		144,334		43,651		146,379		—		1,130,594

目錄表


	March 31, 2022
消費貸款	按發放年份分列的定期貸款
間接家裝	2022		2021		2020		2019		2018		之前		循環貸款		貸款總額
經過	$	53,224	$	152,815	$	60,831	$	39,858	$	23,132	$	29,045	$	12	$	358,917
觀看		—		—		—		—		—		—		—		—
特別提及		—		—		—		—		—		—		—		—
不合標準		—		142		95		90		74		125		—		526
間接改善總家居面積		53,224		152,957		60,926		39,948		23,206		29,170		12		359,443
海軍陸戰隊
經過		5,610		17,335		25,380		9,931		12,889		11,358		—		82,503
觀看		—		—		—		—		—		—		—		—
特別提及		—		—		—		—		—		—		—		—
不合標準		—		—		—		—		—		57		—		57
總航運量		5,610		17,335		25,380		9,931		12,889		11,415		—		82,560
其他消費者
經過		336		315		163		30		55		192		1,903		2,994
觀看		—		—		—		—		—		—		—		—
特別提及		—		—		—		—		—		—		—		—
不合標準		—		—		—		—		—		—		—		—
其他消費者合計		336		315		163		30		55		192		1,903		2,994
消費貸款總額		59,170		170,607		86,469		49,909		36,150		40,777		1,915		444,997


商業貸款
工商業
經過	$	7,058	$	42,776	$	22,103	$	3,036	$	4,421	$	11,399	$	101,676	$	192,469
觀看		—		—		—		38		—		239		940		1,217
特別提及		345		—		1,357		—		28		81		486		2,297
不合標準		—		1,101		—		4,238		249		4,987		922		11,497
工商業合計		7,403		43,877		23,460		7,312		4,698		16,706		104,024		207,480
倉庫出借
經過		—		—		—		—		—		—		37,957		37,957
觀看		—		—		—		—		—		—		—		—
特別提及		—		—		—		—		—		—		—		—
不合標準		—		—		—		—		—		—		—		—
倉庫貸款總額		—		—		—		—		—		—		37,957		37,957
商業商業貸款總額		7,403		43,877		23,460		7,312		4,698		16,706		141,981		245,437

應收貸款總額(毛額)
經過	$	148,795	$	652,921	$	353,455	$	196,469	$	81,324	$	192,297	$	170,331	$	1,795,592
觀看		—		—		222		449		594		372		940		2,577
特別提及		345		—		1,357		306		1,999		5,275		486		9,768
不合標準		—		1,243		95		4,331		582		5,918		922		13,091
應收貸款總額(毛額)	$	149,140	$	654,164	$	355,129	$	201,555	$	84,499	$	203,862	$	172,679	$	1,821,028

目錄表


	2021年12月31日
					特價
	經過		觀看		提到		不合標準		疑團		損失
房地產貸款	(1 - 5)		(6)		(7)		(8)		(9)		(10)		總計
商業廣告	$	253,092	$	4,652	$	5,769	$	916	$	—	$	—	$	264,429
建設和發展		240,553		—		—		—		—		—		240,553
房屋淨值		40,716		—		—		301		—		—		41,017
一户到四户家庭		363,682		—		—		2,464		—		—		366,146
多户住宅		178,158		—		—		—		—		—		178,158
房地產貸款總額		1,076,201		4,652		5,769		3,681		—		—		1,090,303
消費貸款
間接家裝		335,731		—		—		554		—		—		336,285
海軍陸戰隊		82,721		—		—		57		—		—		82,778
其他消費者		2,962		—		—		18		—		—		2,980
消費貸款總額		421,414		—		—		629		—		—		422,043
商業貸款
工商業		188,767		4,182		1,829		13,774		—		—		208,552
倉庫出借		33,277		—		—		—		—		—		33,277
商業商業貸款總額		222,044		4,182		1,829		13,774		—		—		241,829
應收貸款總額(毛額)	$	1,719,659	$	8,834	$	7,598	$	18,084	$	—	$	—	$	1,754,175

下表列出了截至2022年3月31日非應計狀態貸款和逾期90天或以上但仍應計的貸款的攤餘成本基礎：


	March 31, 2022
	非應計項目，無		非應計項目				90天或以上
	學分津貼		學分津貼		總計		逾期且
房地產貸款	損失		損失		非應計項目		仍在增加
房屋淨值	$	257	$	—	$	257	$	—
一户到四户家庭		751		—		751		—
		1,008		—		1,008		—
消費貸款
間接家裝		—		524		524		—
海軍陸戰隊		—		57		57		—
		—		581		581		—
商業貸款
工商業		1,087		4,121		5,208		—

總計	$	2,095	$	4,702	$	6,797	$	—

公司確認非應計貸款利息收入#美元。98,000及$19,000分別在截至2022年和2021年3月31日的三個月內。

目錄表

下表列出了截至2022年3月31日按貸款類別劃分的抵押品依賴貸款的攤銷成本基礎：


	March 31, 2022

房地產貸款	房地產		裝備		總計
房屋淨值	$	257	$	—	$	257
一户到四户家庭		751		—		751
		1,008		—		1,008
消費貸款
間接家裝		—		524		524
海軍陸戰隊		—		57		57
		—		581		581
商業貸款
工商業		1,087		4,121		5,208

總計	$	2,095	$	4,702	$	6,797

附註4--維修權

為他人提供的貸款不計入綜合資產負債表。為他人償還的永久貸款的未付本金餘額為#美元。2.7510億美元2.612022年3月31日和2021年12月31日分別為10億美元。

下表彙總了在指定日期或在指定日期的維修權活動：


	截至該日止三個月或截至該日止
	3月31日，
	2022		2021
期初餘額，以成本或公允價值中較低者為準	$	16,970	$	12,595
加法		2,550		3,144
已攤銷維修權		(1,480)		(2,054)
維修權的恢復		1		2,050
期末餘額，以成本或公允價值中較低者為準	$	18,041	$	15,735

維修權資產的公允價值為#美元。32.1百萬美元和美元26.1分別為2022年3月31日和2021年12月31日。對維護權的公允價值調整主要是由於與貼現現金流、貸款提前還款速度和利率變化相關的基於市場的假設。服務組合中貸款預付款的重大變化可能導致估值調整的重大變化，從而造成維護權賬面金額的潛在波動。

以下是用以釐定按揭還款權(“MSR”)在指定日期的公平價值時所採用的估值假設：


	3月31日，		12月31日，
主要假設：	2022		2021
加權平均貼現率	9.1	%	9.1	%
有條件提前還款額(“CPR”)	9.5	%	13.8	%
加權平均壽命(年)	7.4		5.9

目錄表

關於單一家庭MSR現行公允價值的主要經濟假設如下表所示。還介紹了傳統的一到四個家庭的FNMA、FHLMC、GNMA或FHLB服務的住房貸款的票面利率對市場利率變化的敏感性。下表引用了一個50基點和1002022年3月31日和2021年12月31日的基點不利利率變化及其對預付款速度和貼現率的影響：


				March 31, 2022			2021年12月31日
總投資組合本金餘額				$	2,753,477		$	2,609,776
加權平均票據利率					3.2	%		3.2	%

2022年3月31日	基座			0.5%的不利比率變化			1.0%的逆變率
有條件提前還款額		9.5	%		10.5	%		12.7	%
公允價值MSR	$	32,140		$	30,931		$	28,475
MSR百分比		1.2	%		1.1	%		1.0	%

貼現率		9.1	%		9.6	%		10.1	%
公允價值MSR	$	32,140		$	31,464		$	30,813
MSR百分比		1.2	%		1.1	%		1.1	%

2021年12月31日	基座			0.5%的不利比率變化			1.0%的逆變率
有條件提前還款額		13.8	%		20.0	%		31.5	%
公允價值MSR	$	26,070		$	21,188		$	15,348
MSR百分比		1.0	%		0.8	%		0.6	%

貼現率		9.1	%		9.6	%		10.1	%
公允價值MSR	$	26,070		$	25,586		$	25,119
MSR百分比		1.0	%		1.0	%		1.0	%

這些敏感性是假設性的，應謹慎使用，因為上表顯示了該公司估計MSR公允價值的方法，該方法對關鍵假設的變化高度敏感。例如，實際的提前還款體驗可能不同，任何差異都可能對MSR公允價值產生實質性影響。假設變動導致的公允價值變動一般不能外推，因為假設變動與公允價值變動之間的關係可能不是線性的。此外，在這些表格中，特定假設的變化對MSR公允價值的影響是在不改變任何其他假設的情況下計算的；實際上，一個因素的變化可能與另一個因素的變化相關(例如，市場利率的下降可能會激勵再融資，但這也可能表明經濟放緩和失業率上升，從而減少了有資格獲得再融資的借款人數量)，這可能會放大或抵消敏感性。因此，對MSR公允價值的任何計量都受到特定時間點的現有條件和假設的限制。如果這些假設適用於不同的時間，那麼它們可能是不合適的。

該公司記錄了$1.7百萬美元和美元1.4截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，合同規定的維修費、滯納金和其他附屬費用總額分別為100萬美元。扣除MSR攤銷後的收入在綜合損益表的非利息收入中列報。

附註5--衍生工具

世行定期作出承諾，發放和出售所持待售貸款。世界銀行已經制定了一項對衝戰略，以保護自己免受貸款承諾利率變動帶來的損失風險。銀行簽訂合同出售即將公佈的遠期抵押貸款支持證券(TBA)。這些承諾和合同被視為衍生品，但沒有被指定為美國公認會計準則下的報告對衝工具。相反，它們被計入獨立的衍生品，或經濟對衝，衍生品的公允價值變化報告為非利息收入或非利息支出。本行將所有衍生工具確認為綜合資產負債表上的其他資產或其他負債，並按公允價值計量該等工具。

與按揭銀行活動無關的衍生工具主要涉及利率互換協議。銀行使用某些利率衍生品的目的是增加利息支出的穩定性，並管理其風險敞口

目錄表

利率變動。為了實現這一目標，該行將利率互換作為其利率風險管理戰略的一部分。被指定為現金流對衝的利率掉期涉及從交易對手那裏收取可變金額，以換取銀行在協議有效期內以固定利率付款，而不交換基礎名義金額。

本行已訂立利率掉期合約，以減少因預期以倫敦銀行同業拆息為基礎的借款及經紀存款的變動而導致與利息有關的現金流出出現變動的風險。這些衍生工具被指定為現金流對衝。對衝項目是未來可調利率借款和利率互換期限內的存款系列中的LIBOR部分。因此，可歸因於信用風險變化的對衝交易的利息支付現金流金額的變化被排除在管理層對對衝有效性的評估之外。世行每季度進行一次對衝有效性測試。被指定並符合現金流量對衝資格的衍生工具的公允價值變動的有效部分計入累計其他全面收益，隨後重新分類為被對衝的預測交易影響收益期間的收益。自成立以來，該行並未記錄到任何對衝無效。本行與與其有業務往來的衍生工具交易商訂立總淨額結算協議，但在綜合資產負債表上分別將總資產及總負債反映為其他資產及其他負債。

銀行將已實現淨虧損重新分類為$101,000和$114,000分別於截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月的累計其他全面收益(虧損)至與該等現金流量對衝相關的利息支出。世行預計，大約$943,000將從累積的其他全面收益中重新分類，作為未來12個月與這些現金流對衝相關的利息支出的減少。

下表彙總了該行在指定日期的衍生工具：


	March 31, 2022
			公允價值
現金流對衝：	概念上的		資產		負債
利率互換	$	90,000	$	3,941	$	—
非套期保值衍生工具：
調整後的利率鎖定與客户的承諾		82,592		250		—
與投資者作出強制性和最大努力的承諾		33,255		885		—
遠期TBA抵押貸款支持證券		81,000		1,706		—


	2021年12月31日
			公允價值
現金流對衝：	概念上的		資產		負債
利率互換	$	90,000	$	1,168	$	155
非套期保值衍生工具：
調整後的利率鎖定與客户的承諾		71,890		757		—
與投資者作出強制性和最大努力的承諾		74,375		808		—
遠期TBA抵押貸款支持證券		111,000		53		—

截至2022年3月31日和2021年12月31日，世行擁有美元81.0百萬美元和美元111.0分別有100萬TBA與持有保證金抵押品的交易對手進行交易305,000這兩個時期都是。截至2022年3月31日，世行承諾二賬面價值為$的證券2.8100萬美元，以確保被指定為現金流對衝的利率掉期。

在綜合損益表非利息收入中確認並計入貸款銷售收益的非套期保值衍生工具的公允價值變動導致淨虧損#美元。238,000及$931,000分別截至2022年和2021年3月31日的三個月。

目錄表

附註6-租約

該公司擁有零售銀行分行、住房貸款分行和某些設備的運營租賃。該公司的租約的剩餘租賃條款為八個月至八年零三個月，其中一些包括要擴展的選項租期最多為五年.

截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的租賃費用構成(包括在綜合損益表的佔用費用中)如下：


	截至三個月		截至三個月
租賃費：	March 31, 2022		March 31, 2021
經營租賃成本	$	343	$	348
短期租賃成本		1		1
總租賃成本	$	344	$	349

下表提供了與截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月或截至2021年3月31日的三個月的營業租賃相關的補充信息：


	在或為			在或為
按下列金額支付的現金：	截至三個月			截至三個月
租賃負債的計量：	March 31, 2022			March 31, 2021
來自經營租賃的經營現金流	$	346		$	349
加權平均剩餘租賃期限--經營租賃		4.8	年份		5.1	年份
加權平均貼現率--經營租賃		2.06	%		2.33	%

該公司的租約通常不包含租賃合同中隱含的貼現率。作為另一種選擇，在確定每份租約的租賃負債時使用的貼現率是得梅因固定預付款利率的FHLB值。

截至2022年3月31日，未來各期的經營租賃負債到期日如下：


2022	$	1,065
2023		1,226
2024		1,173
2025		861
2026		737
此後		688
租賃付款總額		5,750
扣除計入的利息		(344)
總計	$	5,406

目錄表

附註7--擁有的其他房地產(“OREO”)

下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月或截至2021年3月31日的與OREO有關的活動：


	截至該日止三個月或截至該日止
	3月31日，
	2022		2021
期初餘額	$	—	$	90
加法		—		—
出售OREO的毛收入		—		(81)
OREO的銷售虧損		—		(9)
期末餘額	$	—	$	—

有幾個不是奧利奧物業在2022年和2021年3月31日，有不是截至2022年和2021年3月31日的三個月的奧利奧持有成本。

有一塊錢755,000在以住宅房地產為抵押的組合抵押貸款喪失抵押品贖回權的過程中 at March 31, 2022.

附註8-存款

2022年3月31日和2021年12月31日的存款彙總如下：


	3月31日，		十二月三十一日，
	2022		2021
無息支票	$	449,075	$	443,133
計息支票⁽¹⁾		329,938		349,251
儲蓄		198,184		193,922
貨幣市場⁽²⁾		545,442		552,357
10萬美元以下的存單⁽³⁾		210,984		186,974
100,000美元至250,000美元的存單		107,429		116,206
25萬美元及以上的存款單		52,669		57,512
與提供服務的抵押貸款相關的託管賬户		26,067		16,389
總計	$	1,919,788	$	1,915,744

________________________

(1)	包括$60.0百萬美元和美元90.0截至2022年3月31日和2021年12月31日，經紀存款分別為100萬美元。

(2)	包括$241,000及$5.0截至2022年3月31日和2021年12月31日，經紀存款分別為100萬美元。

(3)	包括$127.6百萬美元和美元97.6截至2022年3月31日和2021年12月31日，經紀存款分別為100萬美元。

截至2022年3月31日的未來期間定期存款計劃到期日如下：


	2022年3月31日
2022年到期	$	199,402
2023年到期		65,635
2024年到期		34,382
將於2025年到期		56,961
將於2026年到期		14,103
此後		599
總計	$	371,082

目錄表

截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，按存款類別劃分的利息支出如下：


	截至三個月
	3月31日，
	2022		2021
計息支票	$	161	$	50
儲蓄和貨幣市場		383		468
存單		741		1,464
總計	$	1,285	$	1,982

附註9--承付款和或有事項

承諾--本公司是在正常業務過程中存在表外風險的金融工具的當事人，以滿足客户的融資需求。這些金融工具包括提供信貸的承諾。這些工具在不同程度上涉及超過綜合資產負債表確認金額的信貸風險因素。

本公司在金融工具另一方不履行信貸承諾的情況下面臨的信用損失，由這些工具的合同金額表示。該公司在作出承諾和有條件債務時使用的信貸政策與其對資產負債表內工具的信貸政策相同。

下表彙總了公司在2022年3月31日和2021年12月31日的承諾：


提供信貸的承諾	3月31日，		十二月三十一日，
房地產貸款	2022		2021
商業廣告	$	559	$	787
建設和發展		217,274		182,297
一到四户家庭(包括可出售貸款的鎖)		111,160		78,264
房屋淨值		71,964		67,596
多户住宅		3,465		3,434
房地產貸款總額		404,422		332,378
消費貸款		38,692		35,873
商業貸款
工商業		119,528		126,220
倉庫出借		53,516		64,160
商業商業貸款總額		173,044		190,380
提供信貸的總承諾額	$	616,158	$	558,631

提供信貸的承諾是指只要不違反合同中規定的任何條件，就向客户提供貸款的協議。由於許多承付款預計將到期而不動用，因此承付款總額不一定代表未來的現金需求。該公司根據具體情況評估每個客户的信譽。如果公司認為在信貸延期時有必要獲得抵押品，則抵押品的金額取決於管理層對當事人的信用評估。持有的抵押品各不相同，但可能包括應收賬款、庫存、財產和設備、住宅房地產和創收商業地產。

商業信貸額度、循環信貸額度和透支保護協議下的無資金承諾是未來可能向現有客户提供信貸的承諾。這些信貸額度是無抵押的，通常不包含特定的到期日，最終可能不會被動用到公司承諾的總規模。公司截至2022年3月31日的信貸損失準備金--無資金來源的貸款承諾，以及截至2021年12月31日的無資金來源的貸款承諾的估計損失準備金為$3.1百萬美元和美元499,000，分別為。信貸損失撥備--無資金支持的貸款承諾--的增加反映了CECL的採用，以及本季度記錄的信貸損失--無資金支持的貸款承諾撥備的增加。一是-

目錄表

上表中包括的對四個家庭的承諾被計入公允價值衍生品，不存在相關的阻礙。該公司的衍生品頭寸在“附註5-衍生品”中進行了討論。

該公司還向得梅因的FHLB出售一至四户家庭的貸款，如果貸款違約並超過一定的損失敞口，則需要有限的追索權。具體到該追索權，得梅因的FHLB建立了與貸款相關的第一個損失賬户(FLA)，並要求銀行在FLA使用後使用信用增強(CE)義務。根據截至2022年3月31日出售的貸款，出售給聯邦住房金融局的貸款總額為#美元。11.7100萬美元，其中佛羅裏達州的總金額為938,000和行政長官的義務為$811,000或6.9未償還貸款的%。管理層已經建立了一種阻礙10尚未履行的行政長官的百分比，或$81,000，這是出售貸款的表外預留的一部分。在2022年3月31日和2021年12月31日，都有不是出售給得梅因聯邦住房金融局的超過合同付款到期日30天的貸款。

持有以供出售的貸款的或有負債-在正常業務過程中，貸款以有限的追索權出售給本公司，並可能在隨後因貸款發起期間發生的缺陷而不得不回購。缺陷被歸類為文檔錯誤、承保錯誤、提前付款、提前付款違約、違反陳述或保修、維修錯誤和/或欺詐。當出售給沒有追索權的投資者的貸款未能按照合同條款履行時，投資者通常會審查貸款文件，以確定發起過程中是否發生了缺陷。如果發現缺陷，公司可能被要求回購貸款或賠償投資者遭受的損失。如無該等瑕疵，本公司並無回購貸款的承諾。該公司已記錄了#美元的預提準備金。2.6百萬美元和美元2.7用於彌補分別於2022年3月31日和2021年12月31日出售到二級市場的一至四户貸款的這些擔保相關的損失風險，這些貸款已列入綜合資產負債表上的其他負債。

本公司已與其行政總裁(“行政總裁”)訂立遣散費協議。在符合某些要求的情況下，遣散費協議通常包括支付給首席執行官的一筆相當於24個月在非自願終止僱用的情況下，如果非自願終止僱用，或行政人員按照遣散費協議的規定，以正當理由終止僱用，基本補償金將不再適用。

公司已與首席財務官、首席運營官、首席貸款官、首席信貸官、首席風險官、首席人力資源官、高級副總裁合規官、零售銀行和營銷執行副總裁以及住房貸款執行副總裁簽訂了控制權變更協議。在符合某些要求的情況下，控制協議的變更通常保持有效，直到任何一方至少在24個月事先書面通知。根據控制權變更協議，如果高管在以下時間內被非自願終止，高管一般將有權從公司獲得控制權變更付款六個月在前或12個月在控制權變更之後(如控制權變更協議中所定義)。在這種情況下，高管每人將有權獲得現金付款，金額相當於12個月根據控制權變更協議中的某些要求，他們當時的工資是目前工資的一半。

由於我們活動的性質，公司在正常業務過程中面臨各種懸而未決和受到威脅的法律行動。從屬留置權有時會引發訴訟，要求我們捍衞自己的留置權。管理層認為，這些索償所產生的負債，即使有的話，也不會對我們的財務狀況產生實質性影響。該公司擁有不是截至2022年3月31日，等待法律行動的材料。

附註10-公允價值計量

公司根據會計準則編纂(“ASC”)主題820確立的要求確定公允價值。公允價值計量，該準則提供了根據美國公認會計原則計量公允價值的框架，並要求實體在計量公允價值時最大限度地使用可觀察到的投入，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入。ASC 820將公允價值定義為退出價格，即在當前市場條件下，在計量日期市場參與者之間有序交易的資產或負債的本金或最有利市場上將收到的資產價格或為轉移負債而支付的價格。ASU 2016-01，金融工具--總體(825-10分專題)，金融資產和金融負債的確認和計量，要求我們在為披露目的而衡量工具的公允價值時使用退出價格概念。

目錄表

以下定義描述了可用於計量公允價值的投入水平：

第1級-估值方法的投入為活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)。

第2級--估值方法的投入包括活躍市場中類似資產和負債的報價，以及該資產或負債在基本上整個金融工具期限內可直接或間接觀察到的投入。

第3級-估值方法的投入不可觀察，對公允價值計量具有重要意義。

下列方法用於在經常性和非經常性基礎上估計某些資產和負債的公允價值：

證券-可供出售證券和持有至到期證券的公允價值按經常性方式記錄。投資和抵押貸款支持證券的公允價值由第三方定價服務提供。這些估值以市場數據為基礎，使用的定價模型因資產類別而異，並納入了現有的當前交易、報價和其他市場信息，以及結構性證券、現金流和貸款業績數據。定價過程利用基準曲線、類似證券的基準、行業分組和矩陣定價。期權調整利差模型也用於評估利率變化的影響和開發提前還款情景(第2級)。某些其他公司證券和市政債券一般根據貼現現金流模型(第3級)按公允價值計量。公允價值層次之間的轉移是通過第三方服務提供商確定的，該第三方服務提供商將根據相關證券的市場狀況不時在不同級別之間進行轉移。所有使用的模型和流程都考慮到了市場慣例。

持有供出售的按揭貸款- 持有待售貸款的公允價值反映了與投資者承諾的價值和/或交付給TBA抵押貸款支持證券(第2級)的相對價格。

應收貸款 -公允價值是對具有類似財務特徵的貸款組合進行估計的。貸款按類型劃分，包括商業貸款、房地產貸款和消費貸款。每種貸款類別還被固定利率和可調整利率貸款進一步區分開來。貸款的公允價值是通過以目前類似貸款的利率貼現預期現金流來計算的。這些金額將進一步貼現投資組合中預期實現的內嵌可能損失。對於為出售而持有並轉入為投資而持有的貸款，公允價值根據類似貸款的二級市場報價確定。截至2022年3月31日和2021年12月31日，有$14.9百萬美元和$16.1分別為按公允價值記錄的住宅按揭貸款，因為該等貸款先前由持有以供出售轉為持有以供投資(第2級)。

衍生工具-衍生工具資產和負債的公允價值按經常性基礎計量。衍生工具的主要用途與本公司的按揭銀行業務有關。利率鎖定承諾及遠期銷售承諾的公允價值乃根據類似工具的報價或公佈市價估計，並在適當情況下根據基於歷史資料的累進利率假設等因素作出調整。TBA抵押貸款支持證券在活躍市場上的類似合約上得到公平估值(第2級)，而與客户和投資者的鎖定和遠期合約在市場上使用類似合約和市場利率變化進行公平估值(第2級和第3級)。與抵押貸款銀行活動無關的衍生工具包括利率互換協議。利率互換協議的公允價值是基於使用截至計量日期(第2級)的可觀察市場數據的估值模型。該公司的衍生品在場外交易市場進行交易，該市場的報價並不總是有效的。因此，衍生品的公允價值是使用利用多種市場投入的量化模型來確定的。根據衍生品類型的不同，投入將有所不同，但可能包括利率、價格和指數，以生成連續的收益率或定價曲線，提前還款利率，以及為頭寸估值的波動因素。大多數市場投入都是主動報價的，可以通過外部來源進行驗證，包括市場交易和第三方定價服務。所有利率互換的公允價值均由第三方定價服務確定，不作調整。

個別評估的貸款- 個別評估的貸款的預期信貸損失是根據預期未來現金流的現值來計量的，這些現金流按貸款的原始有效利率貼現或在銀行確定

目錄表

如果抵押品喪失抵押品贖回權的可能性很大，則預期信貸損失是根據抵押品截至報告日期的公允價值減去估計的銷售成本(視情況而定)來衡量的。作為一種實際的權宜之計，根據銀行截至報告日期的評估，如果在借款人遇到財務困難時，預計將通過經營或出售抵押品提供償還，則銀行使用抵押品的公允價值來衡量貸款的預期信用損失。在這兩種情況下，如果抵押品的公允價值低於貸款的攤銷成本基礎，銀行將確認抵押品的公允價值減去報告日期的銷售成本(如果適用)與貸款的攤銷成本基礎之間的差額。如果抵押品的公允價值超過貸款的攤餘成本基礎，則增加到攤餘成本基礎上的任何預期收回將僅限於先前因個別評估的貸款預期信貸損失的變化而註銷的金額，其計入信貸損失準備金的方式與最初確認預期信貸損失的方式相同，或者被列為減計準備金，否則將報告(第3級)。

維修權 - 抵押貸款償還權的公允價值是使用預期現金流的淨現值估計的，該第三方模型結合了業內用於評估該等權利的假設，並在適當的情況下根據歷史信息對加權平均提前還款速度等因素進行了調整(第3級)。

下表列出了可供出售的證券、待售的按揭貸款以及按公允價值經常性計量的衍生資產和負債：


金融資產	2022年3月31日
可供出售的證券：	1級		2級		3級		總計
美國機構證券	$	—	$	18,992	$	—	$	18,992
公司證券		—		7,734		1,000		8,734
市政債券		—		131,615		121		131,736
抵押貸款支持證券		—		86,647		—		86,647
美國小企業管理局證券		—		17,197		—		17,197
按公允價值持有以供出售的按揭貸款		—		42,068		—		42,068
按公允價值計算的應收貸款		—		14,918		—		14,918
衍生品：
與投資者作出強制性和最大努力的承諾		—		—		885		885
遠期TBA抵押貸款支持證券		—		1,706		—		1,706
利率互換		—		3,941		—		3,941
與客户的利率鎖定承諾		—		—		250		250
按公允價值計量的總資產	$	—	$	324,818	$	2,256	$	327,074
金融負債
按公允價值計量的負債總額	$	—	$	—	$	—	$	—

目錄表


金融資產	2021年12月31日
可供出售的證券：	1級		2級		3級		總計
美國機構證券	$	—	$	20,970	$	—	$	20,970
公司證券		—		7,995		1,007		9,002
市政債券		—		135,302		131		135,433
抵押貸款支持證券		—		89,402		—		89,402
美國小企業管理局證券		—		16,552		—		16,552
按公允價值持有以供出售的按揭貸款		—		125,810		—		125,810
按公允價值計算的應收貸款		—		16,083		—		16,083
衍生品：
與投資者作出強制性和最大努力的承諾		—		—		808		808
遠期TBA抵押貸款支持證券		—		53		—		53
利率互換		—		1,168		—		1,168
與客户的利率鎖定承諾		—		—		757		757
按公允價值計量的總資產	$	—	$	413,335	$	2,703	$	416,038
金融負債
衍生品：
利率互換		—		(155)		—		(155)
按公允價值計量的負債總額	$	—	$	(155)	$	—	$	(155)

下表列出了按公允價值在非經常性基礎上單獨評估的貸款和按公允價值計量的償還權，其公允價值的非經常性變化已在所述報告期內記錄。以下披露的金額為評估非經常性公允價值計量時的公允價值。


	March 31, 2022
	1級		2級		3級		總計
個別評估的貸款	$	—	$	—	$	6,797	$	6,797
維修權		—		—		32,140		32,140


	2021年12月31日
	1級		2級		3級		總計
個別評估的貸款	$	—	$	—	$	5,829	$	5,829
維修權		—		—		26,070		26,070

關於第3級公允價值計量的量化信息-下表顯示的是在2022年3月31日和2021年12月31日在經常性和非經常性基礎上根據3級不可觀察投入計量的金融工具的公允價值：


3級		意義重大		加權平均
公允價值	估值	看不見		3月31日，		十二月三十一日，
儀器	技術	輸入量	射程	2022		2021
重複性
與客户的利率鎖定承諾	市場報價	度過難關的期望	80% - 99%	93.5	%	93.3	%
與投資者的個人遠期銷售承諾	市場報價	度過難關的期望	80% - 99%	93.5	%	93.3	%
公司證券	貼現現金流	貼現率	2.2% - 2.7%	2.7	%	2.2	%
市政債券	貼現現金流	貼現率	6.0% - 6.2%	6.2	%	6.0	%

目錄表

非複發性
個別評估的貸款	標的抵押品公允價值	適用於獲得的評估的折扣	10.0%	10.0	%	10.0	%
維修權	行業消息來源	預付費速度	0% - 50%	9.5	%	13.8	%

增加與客户的利率鎖定承諾及與投資者的遠期銷售承諾的公允價值計量所使用的拉通率將導致正的公允價值調整(以及公允價值計量的增加)。相反，拉通率的下降將導致公允價值調整為負值(以及公允價值計量的減少)。

下表列出了在2022年3月31日和2021年3月31日終了的三個月期間使用重大不可觀察到的投入(第三級)按公允價值計量的資產和負債的經常性對賬：


			購買						淨變動率		淨變動率
截至三個月	起頭		和		銷售和		收尾		的公允價值		的公允價值
March 31, 2022	天平		發行		聚落		天平		得/(失)⁽¹⁾		得/(失)⁽²⁾
與客户的利率鎖定承諾	$	757	$	2,095	$	(2,602)	$	250	$	507	$	—
與投資者的個人遠期銷售承諾		808		2,143		(2,066)		885		77		—
可供出售的證券，按公允價值計算		1,138		—		(17)		1,121		—		(17)
March 31, 2021
與客户的利率鎖定承諾	$	4,024	$	7,691	$	(9,730)	$	1,985	$	(2,039)	$	—
與投資者的個人遠期銷售承諾		(67)		654		(81)		506		573		—
可供出售的證券，按公允價值計算		1,111		21		(3)		1,129		—		21

______________________________

(1)與期末持有的包括在收入中的項目有關。

(2)與期末持有的計入其他全面收益(虧損)的項目有關。

按公允價值計入的利率鎖定承諾的收益(虧損)計入其他非利息收入。與投資者以公允價值計入的遠期銷售承諾的收益(虧損)計入非利息收入。按公允價值計算的可供出售證券的未實現收益(虧損)計入累計其他綜合收益。

目錄表

下表列出了該公司在2022年3月31日和2021年12月31日的金融工具的估計公允價值，無論是否在綜合資產負債表上按公允價值確認：


	3月31日，				十二月三十一日，
	2022				2021
金融資產	攜帶		公平		攜帶		公平
級別1輸入：	金額		價值		金額		價值
現金和現金等價物	$	29,606	$	29,606	$	26,491	$	26,491
其他金融機構的存單		8,177		8,177		10,542		10,542
第2級輸入：
可供出售的證券，按公允價值計算		262,185		262,185		270,221		270,221
持有至到期的證券		7,500		7,663		7,500		8,128
按公允價值持有的待售貸款		42,068		42,068		125,810		125,810
FHLB庫存，按成本計算		4,666		4,666		4,778		4,778
遠期TBA抵押貸款支持證券		1,706		1,706		53		53
按公允價值計算的應收貸款		14,918		14,918		16,083		16,083
利率互換		3,941		3,941		1,168		1,168
應計應收利息		8,436		8,436		7,594		7,594
第3級輸入：
可供出售的證券，按公允價值計算		1,121		1,121		1,138		1,138
應收貸款，毛額		1,806,110		1,801,329		1,738,092		1,725,651
維修權，以成本或公允價值較低的價格持有		18,041		32,140		16,970		26,070
公允價值利率鎖定客户		250		250		757		757
與投資者作出強制性和最大努力的承諾		885		885		808		808
金融負債
第2級輸入：
存款		1,919,788		1,908,324		1,915,744		1,912,498
借款		35,528		35,714		42,528		43,365
次級票據，不包括未攤銷債務發行成本		50,000		49,000		50,000		51,688
應計應付利息		280		280		766		766
利率互換		—		—		155		155

附註11-僱員福利

員工持股計劃(“員工持股計劃”)

2012年1月1日，公司為公司和銀行的合格員工設立了員工持股計劃。公司和銀行的員工如果至少被記入了1,000小時在員工最初的12個月期間和基於員工的週年紀念日的服務將歸屬於員工持股計劃。這名員工將成為100%之後歸屬於員工持股計劃兩年至少在工作中1,000每一次都要花幾個小時兩年.

員工持股計劃借入了$2.6從FS Bancorp，Inc.獲得518,420FS Bancorp，Inc.在公開市場的普通股，平均價格為$5.09於二零一二年下半年每股盈利。預計世行將向員工持股計劃提供必要的捐款，以攤銷在#年期間應付給FS Bancorp，Inc.的員工持股計劃貸款。10年，計息於2.30%。與員工持股計劃相關的公司間費用在合併中被消除。員工持股計劃用貸款所得購買的股票被存放在暫記賬户中，並在員工持股計劃向FS Bancorp，Inc.支付本金和利息時按比例分配給員工持股計劃參與者。貸款以用貸款所得購買的股票擔保，員工持股計劃將用銀行對員工持股計劃的可自由支配捐款的資金和員工持股計劃資產的收益償還。本金和利息的支付日期為每年12月31日，也就是公司會計年度結束時。2021年12月31日，員工持股計劃支付了第十筆

目錄表

本金的年度和最後一期分期付款，金額為$288,000，另加累算利息#元。7,000根據員工持股計劃貸款協議。

截至2021年12月31日，所有員工持股已分配完畢。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，與員工持股計劃相關的薪酬支出為0及$402,000，分別為。

附註12-每股收益

該公司使用兩級法計算每股收益，這是一種計算每股收益的收益分配方法，將參與證券視為擁有普通股股東本來可以獲得的收益的權利。每股基本收益的計算方法是將普通股股東可獲得的收入除以當期已發行普通股的加權平均數。包含不可沒收股息權利或股息等價物(不論已支付或未支付)的未歸屬股份獎勵為參與證券，並根據兩級法計入每股收益。稀釋每股收益反映瞭如果證券或其他發行普通股的合同被行使或轉換為普通股，或導致發行普通股，然後在實體的收益中分享，可能發生的稀釋。在計算每股收益時，承諾發行的員工持股計劃股票被計入基本每股收益和稀釋後每股收益的流通股。

下表列出了用於計算截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的基本每股收益和稀釋後每股收益的組成部分：


	在截至3月31日止的三個月或該三個月內，
分子(千)：	2022		2021
淨收入	$	6,870	$	11,883
分配給參與證券的股息和未分配收益		(127)		(170)
普通股股東可獲得的淨收入	$	6,743	$	11,713
分母(顯示為實際)：
基本加權平均已發行普通股		8,145,138		8,430,752
稀釋股		149,828		247,416
稀釋加權平均已發行普通股		8,294,966		8,678,168
基本每股收益	$	0.83	$	1.39
稀釋後每股收益	$	0.81	$	1.35
未計入稀釋每股收益計算中的潛在攤薄加權平均股票期權，因為這樣做將是反攤薄的		45,564		10,588

_______________________

所有期間的股票數據都已調整，以反映二-合一股票拆分，2021年7月14日生效。

附註13--基於股票的薪酬

股票期權和限制性股票

2018年5月17日，FS Bancorp，Inc.的股東批准了授權的2018年股權激勵計劃(《2018計劃》)1.3將授予公司普通股百萬股。2018年計劃規定授予激勵性股票期權、非限制性股票期權以及最高326,000對公司董事、名譽董事、高級管理人員、員工或顧問董事的限制性股票獎勵(RSA)。在2022年3月31日，有441,296股票期權獎勵和144,460根據2018年計劃可批准的特別服務協議。所有期間的股票和每股數據都進行了調整，以反映二-合一股票拆分，2021年7月14日生效。

基於股票的總薪酬支出為$451,000及$295,000分別截至2022年和2021年3月31日的三個月。

目錄表

股票期權

2018年計劃包括股票期權獎勵，可以作為激勵性股票期權或非限制性股票期權授予。股票期權獎勵通常授予一年或三年對於獨立董事或超過五年制適用於以下人員的期限：20%在每個授予日的週年日授予，只要獲獎者仍在公司服務。這些期權在歸屬後可行使，最長可達原始授予的剩餘期限。授予的期權的最長期限為10年。任何未行使的股票期權都將到期10年如果獲獎者終止在公司或銀行的服務，則在授予日期之後或更早。每個股票期權獎勵的公允價值是在授予日使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型估計的，該模型使用了以下假設。股息收益率以授予時有效的當前季度股息為基礎。歷史就業數據被用來估計罰沒率。本公司選擇採用《員工會計公報》第107號，簡化預期期限的計算方法，為美國證券交易委員會所允許的“股份支付”方式計算預期期限。此方法將期權的歸屬期限與合同期限一起使用，將預期壽命設置為5.5幾年來一年制歸屬，6.0幾年來三年制歸屬，以及6.5幾年來五年制歸屬權。

下表是截至2022年3月31日的三個月內公司股票期權獎勵的摘要(按實際情況顯示)：


				加權平均
		加權的-		剩餘
		平均值		合同期限為	集料
	股票	行權價格		年份	內在價值
在2022年1月1日未償還	613,626	$	25.24	7.17	$	5,362,902
授與	—		—	—		—
鍛鍊較少	12,680	$	14.73	—	$	227,948
沒收或過期	—		—	—		—
截至2022年3月31日的未償還債務	600,946	$	25.47	6.97	$	3,855,397

預計將被授予，假設0.31年罰沒率%⁽¹⁾	599,182	$	25.46	6.96	$	3,848,062

可於2022年3月31日行使	249,142	$	21.29	5.36	$	2,418,267

股票和每股數據已進行調整，以反映二-合一股票拆分，2021年7月14日生效。

__________________________

(1)	罰沒率已計算並估計為假設沒收3.1被放棄的期權的百分比10年.

截至2022年3月31日，1.9根據2018年計劃授予的與非既得股票期權相關的未確認補償成本總額的100萬美元。預計成本將在剩餘的加權平均歸屬期間確認3.3 好幾年了。

限制性股票獎

RSA的公允價值等於授予日FS Bancorp普通股的市場價格，補償費用根據限制性股票的公允價值在獎勵歸屬期間確認。2018年計劃的股票一般歸屬於一年份或三年對於獨立董事或超過五年制員工和管理人員的期限從授予之日開始。任何未歸屬的RSA將在歸屬後失效，或在獲獎者終止與本公司或銀行的服務的情況下更早到期。

目錄表

下表列出了截至2022年3月31日的三個月內公司的非既得獎勵摘要(按實際情況顯示)：


		加權平均
		授予日期-公允價值
非既得股	股票	每股
2022年1月1日未歸屬	121,672	$	28.02
授與	—		—
較少的既得利益	—		—
沒收或過期	—		—
截至2022年3月31日未歸屬	121,672	$	28.02

_______________________________

股票和每股數據已進行調整，以反映二-合一股票拆分，2021年7月14日生效。

截至2022年3月31日，2.7根據2018年計劃作為RSA授予的與非既得股相關的未確認補償成本總額的百萬美元。預計成本將在剩餘的加權平均歸屬期間確認 3.3 好幾年了。

附註14-監管資本

該銀行受到美聯儲和聯邦存款保險公司管理的各種監管資本要求的約束。未能滿足最低資本要求可能會引發監管機構採取某些強制性的、可能的額外酌情行動，如果採取這些行動，可能會對公司的綜合財務報表產生直接的重大影響。根據迅速採取糾正行動的監管框架的資本充足率準則，銀行必須滿足特定的資本充足率準則，這些準則涉及根據監管會計慣例計算的銀行資產、負債和某些表外項目的量化指標。銀行的資本分類還取決於監管機構對資本構成、風險權重和其他因素的定性判斷。

聯邦銀行機構聯合發佈了一項最終規則，根據《經濟增長、監管救濟和消費者保護法》第201條，為符合條件的社區銀行組織提供了一種可選的簡化資本充足率衡量標準-社區銀行槓桿率框架。這一最終規則適用於所有合併資產總額低於100億美元的非高級方法FDIC監管的機構。社區銀行槓桿率(CBLR)最終規則於2020年1月1日生效，將允許符合條件的社區銀行組織計算槓桿率以衡量資本充足率。選擇加入CBLR框架的銀行不需要計算或報告基於風險的資本。符合資格的社區銀行組織的定義是，總合並資產少於100億美元，槓桿率高於9%，表外風險敞口占總合並資產的25%或更少，交易資產和負債佔總合併資產的5%或更少。最終規則將一級資本和現有槓桿率納入社區銀行槓桿率框架。選擇該框架的銀行不受其他資本和槓桿要求的約束。在CBLR框架下，如果一家銀行的槓桿率高於9.0%，一般將被視為資本充足，並已滿足資本規定的基於風險和槓桿資本的要求。選擇在未來期間不再符合任何資格標準且槓桿率高於8%的框架的銀行，將獲得兩個報告期的寬限期，以滿足CBLR資格標準或符合普遍適用的資本要求。銀行可隨時選擇退出該框架，不受限制。, 通過恢復普遍適用的基於風險的資本金規則。

這個截至2022年3月31日，銀行有資格獲得CBLR框架並當選。為銀行計算的2022年3月31日和2021年12月31日的CBLR為12.2%。截至2022年3月31日，該銀行的一級資本為$276.3百萬美元，最低一級資本要求為203.8在CBLR框架下，將有100萬美元被視為資本充足。截至2021年12月31日，該銀行的一級資本為$270.8百萬美元，最低一級資本要求為189.3在CBLR框架下，將有100萬美元被視為資本充足。在2022年3月31日和2021年12月31日，根據適用的監管要求，該銀行被歸類為資本充足。自那次通知以來，管理層認為沒有任何條件或事件改變了世行的類別。管理層相信，在2022年3月31日，該銀行滿足了所有資本充足率要求。

目錄表

FS Bancorp，Inc.是一家在美聯儲註冊的銀行控股公司。根據修訂後的《1956年銀行控股公司法》和《美聯儲條例》，銀行控股公司必須遵守美聯儲的資本充足率要求。資產低於30億美元的銀行控股公司通常不遵守美聯儲的資本金規定，這些規定通常與適用於銀行的資本金規定相同。美聯儲的政策是，要求銀行控股公司作為控股公司子公司銀行的財務和管理力量來源，並期望控股公司子公司銀行根據迅速糾正行動的規定獲得充足的資本。如果FS Bancorp，Inc.受針對截至2022年3月31日資產在30億美元或更多的銀行控股公司的監管準則的約束，那麼FS Bancorp，Inc.將超過所有監管資本要求。為提供信息，在2022年3月31日和2021年12月31日為FS Bancorp，Inc.計算的基於槓桿的一級資本比率為10.8%.

附註15-業務分類

該公司的業務部門是根據所提供的產品和服務以及相關業務活動的性質確定的，它們反映了管理層目前評估財務信息的方式。這一過程是動態的，基於管理層對公司業務的當前看法，不一定與其他金融機構的類似信息相比較。公司根據其組織的產品類型和客户細分來定義其業務細分二業務範圍：商業和消費者銀行業務以及住房貸款。

公司使用各種管理會計方法將某些損益表項目分配給負責的經營部門，包括：

● 資金轉移定價系統(“ftp”)，在各部門之間分配利息收入信用和資金費用，為每個部門的負債分配資金信用，如存款，並收取為其資產提供資金的費用；

● 根據資產負債表上提供服務的貸款數量和為第三方提供服務的貸款數量計算的每筆貸款成本；

● 基於住房貸款部門在公司擁有的地點使用的大約平方英尺的分配；

● 通過集中職能向各細分市場提供服務的費用分配，例如公司管理費用，通常基於每個細分市場的全職僱員(“全職員工”)的數量；以及

● 根據適用於該部門税前收入或虧損的實際税率分配公司的綜合所得税。

Ftp方法的基礎是管理層估計的原始資金成本，包括產生存款的間接費用。

本公司的業務部門及其提供的產品和服務的説明如下：

商業和個人銀行業務細分市場

商業及個人銀行業務透過銀行分行、自動櫃員機(“ATM”)、網上銀行平臺、手機銀行應用軟件及電話銀行，為商業及消費者客户提供多元化的金融產品及服務。這些產品和服務包括存款產品；住宅、消費者、商業和商業房地產貸款組合和現金管理服務。該公司發起消費貸款、商業和多户房地產貸款、住宅和多户建設建設貸款和商業商業貸款。截至2022年3月31日，公司零售存款分支機構網絡由21太平洋西北部的分支機構。該部門還負責管理世行的投資組合和其他資產。

目錄表

住房貸款細分市場

住房貸款領域發放一至四個家庭的住宅按揭貸款，主要用於在二級市場銷售，以及為投資而持有的貸款。大多數抵押貸款被出售給FNMA、FHLMC、GNMA或得梅因的FHLB，或由FNMA、FHLMC、GNMA或得梅因的FHLB證券化，而該公司通常保留償還這些貸款的權利。根據聯邦住房管理局(FHA)、美國退伍軍人事務部(VA)和美國農業部(USDA)的指導方針發放的貸款通常出售給代理銀行或抵押貸款公司。該公司有權選擇以償還貸款或保留償還貸款的方式向證券化公司和代理貸款人出售貸款。它的一小部分貸款被撮合給其他貸款人。有時，公司可能會出售其MSR投資組合的一部分，並可能出售最初在貸款組合中持有的小額貸款池。該公司管理與二級市場貸款銷售相關的貸款資金和利率風險，以及在這一業務部門內保留的一到四個家庭的抵押貸款服務權。一至四個家庭的貸款源於投資，並在這一部分持有，分配給住房貸款部分，並分配相應的撥備費用和資金成本。

部門財務業績

下表彙總了在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內，每個部門基於上述因素的財務業績：


	截至2022年3月31日止的三個月
簡明損益表：	住房貸款		商業銀行和個人銀行業務		總計
淨利息收入⁽¹⁾	$	2,444	$	20,278	$	22,722
信貸損失的利益(準備)⁽²⁾		154		(1,197)		(1,043)
非利息收入		3,371		2,505		5,876
非利息支出		(4,891)		(14,176)		(19,067)
未計提所得税準備的收入		1,078		7,410		8,488
所得税撥備		(240)		(1,378)		(1,618)
淨收入	$	838	$	6,032	$	6,870
期末平均資產總額	$	385,451	$	1,884,820	$	2,270,271
全職員工		153		383		536


	截至2021年3月31日止的三個月
簡明損益表：	住房貸款		商業銀行和個人銀行業務		總計
淨利息收入⁽¹⁾	$	1,622	$	18,478	$	20,100
貸款損失利益(準備)⁽²⁾		58		(1,558)		(1,500)
非利息收入		10,832		2,202		13,034
非利息支出		(3,131)		(13,218)		(16,349)
未計提所得税準備的收入		9,381		5,904		15,285
所得税撥備		(2,088)		(1,314)		(3,402)
淨收入	$	7,293	$	4,590	$	11,883
期末平均資產總額	$	405,001	$	1,725,597	$	2,130,598
全職員工		154		355		509

_________________________

(1)淨利息收入是從資產賺取的利息與為該等資產提供資金的負債成本之間的差額。賺取的利息包括分部資產的實際利息，如果該分部有超額負債，則包括為另一個分部提供資金的利息抵免。負債成本包括分部負債的利息支出，如果

目錄表

該部門沒有足夠的負債為其資產提供資金，這是一項基於為部門資產分配負債的成本的資金費用。

(2)信貸損失準備和貸款損失準備包括因各種變化而在各分部之間的分配變動，以包括對質量因素的調整、貸款餘額的變化以及沖銷和回收活動。

附註16--商譽和其他無形資產

商譽和某些其他無形資產一般產生於根據取得會計法入賬的企業合併。商譽總額為$2.3指於2022年3月31日及2021年12月31日支付的總收購價格超過所收購資產公允價值的部分，扣除因於2016年1月22日從美國銀行購買四家零售銀行分行(“分行購買”)而承擔的負債公允價值。商譽不會攤銷，但會在每年12月31日或當事件或情況變化顯示賬面值可能無法收回時，按年度評估減值。本公司於2021年12月31日進行減值分析，並確定不是存在商譽減值。然而，如果認為新冠肺炎疫情造成的不利經濟狀況或公司股票價格和市值的下降是持續性的，而不是暫時的，那麼它可能會對我們商譽的公允價值產生重大影響。因此，不能保證本公司未來不會記錄商譽減值損失。

當事件或環境變化顯示核心存款無形資產(“CDI”)的賬面值可能無法收回時，便會評估其減值，估計使用年限的任何變化會在經修訂的剩餘壽命內計入預期的變動。截至2022年3月31日，管理層認為，沒有任何事件或情況變化表明CDI可能出現減值。

下表彙總了截至2021年12月31日的年度和截至2022年3月31日的三個月公司僅由CDI組成的其他無形資產的變化。


	其他無形資產
			累計
	總CDI		攤銷		Net CDI
平衡，2020年12月31日	$	7,490	$	(2,739)	$	4,751
攤銷		—		(691)		(691)
平衡，2021年12月31日		7,490		(3,430)		4,060
攤銷		—		(173)		(173)
平衡，2022年3月31日	$	7,490	$	(3,603)	$	3,887

CDI代表在企業合併中收購的無形核心存款基礎的公允價值。CDI將以直線方式攤銷10年對於與Anchor收購相關的CDI，並在大約九年用於與分支機構採購相關的CDI。攤銷費用總額為$173,000截至2022年3月31日的三個月，和美元177,0002021年同期。

預計CDI在2022年3月31日的攤銷費用如下：


2022年剩餘時間	$	518
2023		691
2024		621
2025		525
2026		525
此後		1,007
總計	$	3,887

目錄表

附註17--與客户簽訂合同的收入

收入確認

根據主題606，當承諾的商品或服務的控制權轉移給客户時，確認收入的金額反映了公司預期有權換取這些商品或服務的對價。為了確定實體確定屬於主題606範圍內的安排的收入確認，公司執行以下五個步驟：(I)確定與客户的合同；(Ii)確定合同中的履約義務；(Iii)確定交易價格；(Iv)將交易價格分配給合同中的履約義務；以及(V)在公司履行履約義務時確認收入。只有當實體有可能收取其有權獲得的對價以換取其轉讓給客户的商品或服務時，公司才會將五步模式應用於合同。在合同開始時，一旦合同被確定在主題606的範圍內，公司就評估每個合同中承諾的商品或服務，識別那些包含履約義務的商品或服務，並評估每個承諾的商品或服務是否是不同的。然後，公司確認在履行履約義務時分配給各自履約義務的交易價格的金額為收入。

公司從與ASC 606範圍內客户簽訂的合同中獲得的所有收入都在非利息收入中確認，並計入我們的商業和個人銀行業務部門。下表顯示了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的非利息收入，按主題606範圍內和範圍外的收入流劃分。


(千美元)：	在截至3月31日止的三個月或該三個月內，
非利息收入	2022		2021
在主題範圍內606：
借記卡轉換費	$	543	$	515
存款服務費和賬户維護費		216		173
非利息收入(在專題606的範圍內)		759		688
非利息收入(超出主題606的範圍)		5,117		12,346
非利息收入總額	$	5,876	$	13,034

保證金費用

銀行從存款客户那裏賺取賬户維護費用、基於交易的服務和透支費用。賬户維護費主要包括按月對存款賬户收取的賬户費和分析賬户費。履行義務得到履行，並在服務期結束時按月確認費用。存款賬户上的基於交易的費用是向存款客户收取向客户提供的特定服務的費用，如電匯費用，以及針對賬户的費用，如資金不足和透支的費用。履行義務在交易發生時完成，費用在向客户提供每項特定服務時確認。

借記互換收入

借記卡和自動櫃員機交換收入是指使用銀行發行的借記卡時賺取的費用。銀行通過Visa支付網絡從借記卡持卡人交易中賺取交換費。持卡人交易的交換費是基礎交易價值的一個百分比，在向持卡人提供交易處理服務的同時，每天都會確認。當交易成本計入持卡人的借記卡時，履行義務就履行了，費用就賺了。

目錄表

項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析

前瞻性陳述

這份報告包含前瞻性陳述，可以通過使用“相信”、“預期”、“預期”、“估計”或類似的表達來識別。前瞻性陳述包括但不限於：

●	對我們的目標、意圖和期望的陳述；

●	關於我們的業務計劃、前景、增長和經營戰略的聲明；

●	關於我們的貸款和投資組合質量的聲明；以及

●	對我們的風險以及未來成本和收益的估計。

這些前瞻性陳述會受到重大風險和不確定性的影響。實際結果可能與前瞻性陳述中預期的結果大不相同，其中包括以下因素：

●	持續的2019年新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)及其任何政府或社會應對措施可能對我們當地市場地區、公司有貸款關係的其他市場或公司業務或金融市場的其他方面造成的潛在不利影響；

●	全國或我們市場地區的總體經濟狀況比預期的要差；

●	貸款活動的信貸風險，包括貸款拖欠水平和趨勢的變化、註銷、我們的貸款信貸損失撥備(“ACLL”)的變化，以及可能受到住房和商業房地產市場惡化影響的貸款信貸損失準備金；

●	二手市場的情況，以及我們在二手市場發起出售貸款和出售貸款的能力；

●	貸款需求、未售出房屋、土地和其他物業數量的波動，以及我們市場區域內房地產價值的波動；

●	因產品需求或公司戰略的實施而引起的人員變動影響了我們的勞動力和潛在的相關費用；

●	使用估計來確定我們某些資產的公允價值，這些估計可能被證明是不正確的，並導致估值大幅下降；

●	利率環境的變化，降低了我們的利差或金融工具的公允價值；

●	關於倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)未來的不確定性，以及從LIBOR向新利率基準的過渡；

●	金融服務公司之間的競爭壓力加大；

●	我們有能力執行我們的計劃，以增加我們的住宅建設貸款，我們的住房貸款業務，我們的倉庫貸款，以及我們的間接住房改善貸款的地域擴張；

●	我們吸引和保留存款的能力；

●	我們成功地將未來可能獲得的任何資產、負債、客户、系統和管理人員整合到我們的運營中的能力，以及我們在預期時間框架內實現相關收入協同效應和成本節約的能力，以及與此相關的任何商譽費用；

●	我們控制運營成本和開支的能力；

●	我們有能力留住高級管理團隊的關鍵成員；

●	消費者支出、借貸和儲蓄習慣的改變；

●	我們成功管理自身發展的能力；

●	對我們的業務產生不利影響的立法或監管變化，包括監管政策和原則的變化，或者監管資本或其他規則的解釋，包括因新冠肺炎而產生的變化；

●	證券市場的不利變化；

●	銀行監管機構、上市公司會計監督委員會或財務會計準則委員會(“FASB”)可能採用的會計政策和做法的變化；

●	訴訟的費用和效果，包括和解和判決；

●	我們的信息技術系統或執行多項關鍵處理功能的第三方供應商的中斷、安全漏洞或其他不利事件、故障、中斷或攻擊；

●	關鍵第三方供應商無法履行對我們的義務；以及

目錄表

●	影響我們運營、定價、產品和服務的其他經濟、競爭、政府、監管和技術因素，以及在本10-Q表格和我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的其他報告中描述的其他風險。

本10-Q表格和其他公開聲明中的任何前瞻性陳述都可能被證明是錯誤的，因為我們可能做出不準確的假設，或者由於上述因素，或者因為我們無法預見的其他因素。前瞻性陳述是基於管理層當時的信念和假設。公司沒有義務更新或修改本報告中包含的任何前瞻性陳述，也沒有義務更新實際結果可能與此類陳述中包含的結果不同的原因，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。鑑於這些風險、不確定性和假設，本報告中討論的前瞻性陳述可能不會發生，您不應過度依賴任何前瞻性陳述。

概述

自1907年以來，FS Bancorp，Inc.及其附屬銀行華盛頓第一安全銀行一直在為普吉特海灣地區提供服務。信用合作社最初是一個信用合作社，也就是眾所周知的華盛頓信用合作社，為各種選定的就業團體提供服務。2004年4月1日，信用社轉變為華盛頓州特許的共同儲蓄銀行。2012年7月9日，該行從相互持股轉為股份制，成為FS Bancorp，Inc.的全資子公司。

該公司以關係為導向，為華盛頓西部不同社區的當地家庭、當地和地區企業以及行業利基提供銀行和金融服務，主要是普吉特海灣地區，位於三城的一個貸款製作辦事處，以及我們在華盛頓州温哥華的最新貸款製作辦事處。

該公司還維持其長期的間接消費貸款平臺，該平臺主要在西海岸運營。該公司強調與所服務社區內的家庭和企業建立長期關係，與他們合作滿足他們的財務需求。公司還積極參與這些市場領域內的社區活動和活動，這進一步加強了我們在這些市場內的關係。

該公司專注於實現收入多元化，擴大貸款渠道，擴大銀行業務特許經營權。管理層仍然專注於根據信貸、利率和集中度風險建立多元化的收入流。我們的業務計劃如下：

●	擴大和多樣化我們的貸款組合；

●	保持較強的資產質量；

●	強調低成本的核心存款，以降低為貸款增長提供資金的成本；

●	通過提供廣泛的產品和服務，利用我們在社區中的良好參與，並有選擇地強調為滿足客户的銀行需求而設計的產品和服務，來獲取客户的全面關係；以及

●

拓展公司的市場。

該公司是一家多元化貸款機構，專注於一到四户家庭貸款、商業房地產抵押貸款、二次抵押貸款或房屋淨值貸款產品、消費貸款，包括間接住房改善貸款(“固定裝置擔保”)貸款，還包括與太陽能相關的住房改善貸款、海上貸款和商業商業貸款。作為我們不斷擴大的貸款產品的一部分，公司經歷了住宅抵押貸款和商業建築倉庫貸款的增長，這與我們進一步實現收入多元化的業務計劃一致。從歷史上看，消費貸款，特別是固定設備擔保貸款一直是本公司貸款組合中最大的部分，傳統上一直是本公司貸款戰略的支柱。截至2022年3月31日，消費貸款佔公司總貸款組合的24.4%，而2021年3月31日為24.1%。近年來，公司更加重視房地產貸款產品，如一户對四户貸款、商業房地產貸款，包括投機性住宅建設貸款，以及商業商業貸款，同時擴大了目前的消費貸款組合規模。

目錄表

Fixture有擔保的貸款用於資助窗户、排水溝、壁板更換、太陽能電池板、游泳池和其他改善翻新工程，這是消費貸款組合中一個很大且在地區範圍內不斷擴大的部分。這些固定擔保消費貸款依賴於銀行的承包商/交易商網絡，該網絡由99家活躍的交易商組成，分佈在華盛頓、俄勒岡州、加利福尼亞州、愛達荷州、科羅拉多州、內華達州、亞利桑那州和明尼蘇達州，在截至2022年3月31日的三個月裏，四家承包商/經銷商佔融資貸款金額的48.1%。在截至2022年3月31日的季度裏，該公司為6890萬美元提供了資金，約合3000筆貸款。

下表按州詳細説明瞭所示期間的固定裝置擔保貸款來源：


	截至以下三個月				截至該年度為止
	March 31, 2022				2021年12月31日
狀態	金額		百分比		金額		百分比
華盛頓	$	22,991	33.4	%	$	103,970	42.0	%
俄勒岡州		14,929	21.7			54,301	22.0
加利福尼亞		12,421	18.0			49,053	19.8
愛達荷州		5,437	7.9			19,790	8.0
科羅拉多州		3,004	4.4			7,957	3.2
亞利桑那州		998	1.4			4,294	1.7
內華達州		1,490	2.2			3,664	1.5
明尼蘇達州		7,582	11.0			4,418	1.8
消費貸款總額	$	68,852	100.0	%	$	247,447	100.0	%

該公司通過房地產經紀人、財務規劃師、建築商和現有客户的推薦，發起一到四個家庭的住宅抵押貸款。零售銀行客户也是公司貸款來源的重要來源。在截至2022年3月31日的三個月裏，該公司發起了2.451億美元的一户到四户貸款，其中包括出售貸款、投資貸款和固定貸款，以及通過住房貸款部門向其他機構撮合的200萬美元貸款，其中3.011億美元出售給了投資者。在出售給投資者的貸款中，2.364億美元出售給了FNMA、FHLMC、FHLB和/或GNMA，並保留了維修權，以進一步發展這些客户關係。截至2022年3月31日，持有用於投資的一至四户住宅按揭貸款總額為3.64億美元，佔總貸款組合的20.0%，其中不包括持有用於銷售的貸款4,210萬美元。

在截至2022年3月31日的三個月裏，為購房提供資金的一户對四户貸款比去年同期有所增加，反映出一户對四户住宅的銷售增加，再融資活動減少，原因是新冠肺炎導致市場利率下降導致再融資激增。住宅建設和開發貸款雖然不像一户對四户貸款等其他選擇那樣常見，但仍將是我們總貸款組合中的重要組成部分，我們將繼續採取有紀律的方式，將重點放在向我們熟悉的市場領域的建築商和開發商提供貸款上。這些短期貸款通常在6到12個月後到期。此外，資金通常在發起時並未完全支付，因此在短期內減少了我們的應收貸款淨額。

該公司受到當前經濟狀況以及政府政策和法規的重大影響，這些政策和法規涉及貨幣和財政事務。存款流動受到多種因素的影響，包括定期存款的利率、其他投資、賬户到期日以及個人收入和儲蓄的整體水平。貸款活動受到資金需求、貸款人的數量和質量以及區域經濟週期的影響。貸款活動的資金來源主要包括存款，包括中介存款、借款、償還貸款和經營收入。

該公司的收益主要取決於淨利息收入，即利息收入和利息支出之間的差額。利息收入是特定時期內未償還貸款和投資餘額以及這些貸款和投資所賺取的收益的函數。利息支出是同一時期內未償還的存款和借款金額以及這些存款和借款的利率的函數。

目錄表

對公司收益有重大影響的另一個因素是來自抵押銀行業務的手續費收入。該公司的收益還受到貸款損失準備金、服務費和手續費、出售資產收益、營業費用和所得税的影響。在截至2022年3月31日的三個月裏，該公司記錄了100萬美元的貸款信貸損失準備金，而去年同期的貸款損失準備金為150萬美元，反映了用於計算2022年3月31日全國土地使用費的信用惡化的經濟因素有所改善，這主要與新冠肺炎疫情和採用CECL有關。貸款信貸損失準備金還反映了應收貸款總額的增加，但因新冠肺炎疫情而被降級的分類貸款的改善部分抵消了應收貸款總額的增加，截至2022年3月31日，分類貸款的水平有所改善。

關鍵會計政策和估算摘要

公司的某些會計政策對公司財務狀況的描述很重要，因為它們要求管理層作出困難、複雜或主觀的判斷，其中一些可能涉及本質上不確定的事項。與這些政策相關的估計可能會因事實和情況的變化而發生重大變化。可能影響這些判斷的事實和情況包括但不限於利率的變化、經濟表現的變化以及借款人財務狀況的變化。管理層認為，其關鍵會計政策包括以下內容：

貸款信貸損失準備(“ACLL”)。ACLL是管理層估計的必要金額，以彌補資產負債表日貸款組合中固有的預期損失。ACL是通過貸款損失準備金設立的，貸款損失從收入中扣除。在確定ACLL的數額時，需要高度的判斷。建立ACLL所需的重大估計包括：違約時的損失敞口；受影響貸款的未來現金流的數額和時間；抵押品的價值；以及應用於投資組合各個元素的損失係數的確定。所有這些估計都可能發生重大變化。管理層至少每季度審查一次ACLL的水平，並根據對投資組合的評估、過去的損失經驗、當前的經濟狀況、合理和可支持的預測以及與貸款組合的可收回性相關的其他因素，建立貸款損失準備金。儘管本公司認為，利用目前可獲得的最佳信息確定了ACLL，但如果經濟狀況與進行評估時使用的假設有很大不同，則可能需要對ACLL進行未來的調整。隨着公司在貸款組合中增加新的產品並擴大公司的市場範圍，管理層打算改進和調整方法，以跟上貸款組合的規模和複雜性。上述因素中的任何一個的變化都可能對任何給定時期的全國土地使用量的計算產生重大影響。管理層認為，其系統的方法仍然是適當的。2016年6月，財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2016-13號《金融工具信用損失計量》，簡稱當前預期信用損失或CECL模型，公司較早採用了該模型，並於1月1日起生效, 2022年關於合併會計準則的更多信息，見本報告第一部分所列合併財務報表附註的附註1--重要會計政策的列報和摘要--2022年通過的新會計準則的適用“。

維修權。當通過購買或出售金融資產獲得權利時，維修資產被確認為單獨的資產。一般來説，購買的維修權是按獲得維修權的成本資本化的。對於抵押貸款的銷售，還本付息的價值在銷售當月資本化。公允價值以可比抵押貸款合同的市場價格為基礎(如有)，或以計算估計未來淨服務收入現值的估值模型為基礎。估值模型結合了市場參與者在估計未來淨服務收入時將使用的假設，如服務成本、貼現率、託管收益率、通貨膨脹率、輔助收入、提前還款速度以及違約率和損失。

維修資產根據權利的公允價值與攤銷成本相比按季度進行減值評估。減值是通過根據主要特徵(如利率、貸款類型和投資者類型)將權利分成不同部分來確定的。在公允價值低於該批次的資本化金額的範圍內，通過個別批次的估值撥備確認減值。如果本公司後來確定某一特定部分的全部或部分減值不再存在，則減少撥備可能被記錄為收入的恢復和增加。資本化維護權在綜合資產負債表中單獨列示，並按相關金融資產估計未來服務收入淨額的比例及期間攤銷為非利息收入。

目錄表

衍生品和對衝活動。ASC 815, “衍生工具和套期保值，“要求本公司的衍生工具在綜合財務報表中按公允價值入賬。管理層認為其衍生工具的會計政策是一項關鍵的會計政策，因為這些工具具有某些利率風險特徵，其價值會根據資本市場的變化而變化。衍生工具資產和負債的公允價值按經常性基礎計量。該公司對衍生工具的主要使用與抵押銀行活動有關，其形式為承諾發放信貸、承諾出售貸款、TBA抵押支持證券交易和期權合同，以降低承諾發放信貸的風險。對可能無法提供資金的待售貸款的信貸承諾百分比的估計是基於歷史數據和當前市場趨勢。衍生工具的公允價值調整計入綜合收益表，並抵銷綜合資產負債表上的其他資產或其他負債。

與按揭銀行活動無關的衍生工具主要涉及作為現金流對衝入賬的利率互換協議。要符合對衝會計的資格，衍生品必須在降低與被對衝的風險相關的風險方面非常有效，並且必須在衍生品合同開始時被指定為對衝。如果衍生工具被指定為現金流量對衝，與有效部分相關的公允價值調整將記錄在其他全面收益中，並在對衝交易反映在收益中時重新分類為收益。現金流對衝的無效部分在發生時反映在收益中。與套期保值相關衍生工具的實際現金收入及/或付款及相關應計項目記為與被套期保值項目相關的利息收入或利息支出的調整。在套期保值期間，本公司正式評估被指定為對衝工具的衍生工具在抵銷套期保值項目的公允價值或現金流變動方面是否繼續高度有效。如果確定某一套期保值已不再有效，本公司將前瞻性地停止進行套期保值會計。此時，先前對對衝項目賬面價值的調整被倒置為當期收益，衍生工具被重新分類至按公允價值記錄的交易頭寸。對於沒有被指定為套期保值的衍生品，公允價值的變化在收益和非利息收入中確認。

公允價值。 ASC 820,“公允價值計量和披露，“建立了與以公允價值計量金融工具所用的定價可觀察性水平相關聯的分層披露框架。用於計量金融工具公允價值的判斷程度通常與定價的可觀察性水平相關。具有現成活躍報價或其公允價值可根據活躍報價計量的金融工具一般具有較高的定價可觀測性，而用於計量公允價值的判斷程度較低。相反，很少交易或沒有報價的金融工具通常很少或根本沒有定價可觀察性，並且在計量公允價值時具有較高的判斷力。定價的可觀測性受到許多因素的影響，包括金融工具的類型、金融工具是否對市場來説是新的和尚未建立的，以及交易特有的特徵。公允價值計量的目的是估計在當前市場條件下，在計量日在市場參與者之間進行有序交易以出售資產或轉移負債的價格(即從持有資產或負債的市場參與者的角度看，計量日的退出價格)。其他詳情見本報告第一部分第1項所列合併財務報表附註的“附註10--公允價值計量”。

所得税。所得税反映在公司的合併財務報表中，以顯示合併財務報表中報告的業務和交易的税收影響，由當前應繳税款加上遞延税款組成。ASC 740，“所得税會計，“要求採用資產負債法進行財務會計和報告遞延所得税。遞延税項資產和負債是由於財務報表賬面金額與資產和負債的計税基礎之間的暫時性差異造成的。它們按現行頒佈的所得税税率反映，適用於預期實現或結算遞延税項資產或負債的期間，並使用資產和負債會計方法確定。遞延收入準備金是報告期間期初和期末遞延税項淨資產/負債之間的差額。在編制遞延税項資產時，本公司須估計本公司所在司法管轄區的收入和税項。這一過程包括為税務和財務報告目的，估算報告期間的實際當期納税風險，並評估因對摺舊和貸款損失準備等項目的不同處理而產生的臨時差額。

當應課税收入大於或低於損益表上報告的收入時，由於不同於税收的會計估值方法，以及每季度進行的税率估計和支付並在年末根據實際情況進行調整，就會出現遞延税項資產和負債。遞延税項資產和負債是暫時性差異

目錄表

在未來期間可扣除或應支付的。截至2022年3月31日和2021年12月31日，該公司的遞延税項淨資產為260萬美元，遞延税項淨負債為120萬美元。

2022年3月31日與2021年12月31日財務狀況比較

資產。截至2022年3月31日，總資產減少1250萬美元，至22.7億美元，而2021年12月31日為22.9億美元，這主要是由於待售貸款減少8370萬美元，可供出售證券減少810萬美元，其他金融機構存單減少240萬美元，但因應收貸款淨額6910萬美元、其他資產540萬美元、現金及現金等價物總額310萬美元、遞延税項資產淨額260萬美元以及維護權110萬美元的增加而部分抵消。

截至2022年3月31日，應收貸款淨額增加6910萬美元，從2021年12月31日的17.3億美元增加到18億美元。房地產貸款總額增加4,030萬美元，其中多户貸款增加1,880萬美元，建設和開發貸款增加1,810萬美元，商業房地產貸款增加510萬美元，房屋淨值貸款增加340萬美元，但一户到四户貸款減少510萬美元，部分抵消了增加的影響。截至2022年3月31日，未支付的建設和發展貸款承諾增加了3500萬美元，達到2.173億美元，而2021年12月31日為1.823億美元。消費貸款增加2,300萬美元，主要是因為間接家居改善貸款增加2,320萬美元，但因海上貸款減少218,000美元而部分抵銷。商業商業貸款增加360萬美元，原因是倉庫貸款增加470萬美元。

截至2022年3月31日，持有供出售的貸款(包括一户對四户貸款)減少8,370萬元(即66.6%)至4,210萬元，較2021年12月31日的1.258億元減少。該公司繼續投資其住房貸款業務，並在我們服務的市場上戰略性地增加生產人員。

截至2022年3月31日的三個月，一户到四户的貸款來源包括2.115億美元的銷售貸款，3160萬美元的組合貸款，包括第一和第二留置權，以及200萬美元的中介貸款給其他機構。與上一季度相比，購買和再融資活動減少反映了可供出售的房屋庫存有限，以及市場利率上升對再融資活動產生了不利影響。

在所述時期內，用於購買住房和為住房再融資的一至四户家庭貸款的來源如下：


	截至以下三個月				截至以下三個月				年		年
	March 31, 2022				March 31, 2021				一年多來		一年多來
	金額		百分比		金額		百分比		$Change		更改百分比
購買	$	152,950	62.4	%	$	185,461	42.7	%	$	(32,511)	(17.5)
再融資		92,164	37.6			248,992	57.3			(156,828)	(63.0)
總計	$	245,114	100.0	%	$	434,453	100.0	%	$	(189,339)	(43.6)

在截至2022年3月31日的三個月裏，該公司銷售了3.011億美元的一户至四户貸款，而去年同期的銷售額為4.14億美元。截至2022年3月31日的三個月，住房貸款銷售毛利率降至2.94%，而截至2021年3月31日的三個月為4.60%。毛利率被定義為在不受遞延成本影響的情況下出售貸款(現金銷售)的利潤率。

截至2022年3月31日，ACLL為2,340萬美元，佔應收貸款總額的1.28%，不包括截至2022年3月31日的持有待售貸款；而截至2021年12月31日，不包括持有待售貸款，ACLL為2,560萬美元，佔應收貸款總額的1.46%。減少的主要原因是，截至CECL通過之日，一次性累計效果調整為290萬美元。信貸損失撥備-無資金支持的貸款承諾增加了260萬美元，從2021年12月31日的499,000美元增加到2022年3月31日的310萬美元，主要是由於截至CECL採用日期的一次性累積效果調整240萬美元，以及截至2022年3月31日的季度無資金支持的承諾增加。

截至2022年3月31日，被歸類為不合標準的貸款減少了500萬美元，至1310萬美元，而2021年12月31日為1810萬美元。減少的主要原因是商業和工業貸款減少230萬美元，一户對四户貸款減少170萬美元，商業房地產貸款減少91.6萬美元。截至2022年3月31日，僅由逾期90天或以上的非應計貸款組成的不良貸款增加了96.8萬美元，從5.8美元增加到680萬美元

目錄表

2021年12月31日為100萬人。截至2022年3月31日，不良貸款佔總貸款的比例為0.37%，而2021年12月31日為0.33%。截至2022年3月31日或2021年12月31日，沒有OREO物業。

負債。截至2022年3月31日和2021年12月31日，總負債相對保持不變，為20.4億美元，減少了901,000美元，主要是由於借款減少了700萬美元和遞延税項負債減少了120萬美元，但被存款增加400萬美元和其他負債增加260萬美元部分抵消。

截至2022年3月31日，總存款比2021年12月31日增加了400萬美元，達到19.2億美元。存款增加主要是由存款證的增長所帶動。截至2022年3月31日，定期存款增加了1040萬美元，從2021年12月31日的3.607億美元增加到3.711億美元。截至2022年3月31日，包括經紀CD、在線CD和公共基金在內的非零售CD增加了3,000萬美元，達到1.442億美元，而2021年12月31日為1.142億美元，這主要是由於經紀CD增加了3,000萬美元。截至2022年3月31日，交易賬户(無息支票、有息支票和託管賬户)從2021年12月31日的8.088億美元減少到8.051億美元，減少370萬美元，主要是因為有息支票減少1930萬美元，其中包括經紀存款減少3000萬美元，但與抵押貸款相關的託管賬户增加970萬美元和無息支票增加590萬美元，部分抵消了這一減少。截至2022年3月31日，貨幣市場和儲蓄賬户減少270萬美元，至7.436億美元，而2021年12月31日為7.463億美元。

存款按指定日期彙總如下：


	3月31日，		十二月三十一日，
	2022 ⁽¹⁾⁽²⁾		2021 ⁽¹⁾⁽²⁾
無息支票	$	449,075	$	443,133
計息支票⁽³⁾		329,938		349,251
儲蓄		198,184		193,922
貨幣市場⁽⁴⁾		545,442		552,357
10萬美元以下的存單⁽⁵⁾		210,984		186,974
100,000美元至250,000美元的存單		107,429		116,206
25萬美元及以上的存款單⁽⁶⁾		52,669		57,512
與提供服務的抵押貸款相關的託管賬户		26,067		16,389
總計	$	1,919,788	$	1,915,744

__________________________

(1)	包括截至2022年3月31日來自分支機構購買的1.513億美元存款和截至2021年12月31日的1.507億美元存款。

(2)	包括在2022年3月31日和2021年12月31日分別來自Anchor收購的2.76億美元和2.818億美元的存款。

(3)	包括截至2022年3月31日和2021年12月31日的6,000萬美元和9,000萬美元經紀存款。

(4)	包括截至2022年3月31日和2021年12月31日的241,000美元和500萬美元的經紀存款。

(5)	包括截至2022年3月31日和2021年12月31日的1.276億美元和9760萬美元的經紀存款。

(6)	達到或超過FDIC保險限額的定期存款

截至2022年3月31日，由FHLB預付款組成的借款從2021年12月31日的4250萬美元減少到3550萬美元，主要與償還有關。

管理層於2020年第一季訂立兩項指定為現金流對衝的負債利率掉期安排，並於2020年第三季訂立一項負債利率掉期安排，以鎖定與經紀存款及借款有關的9,000萬美元開支成本。這9,000萬美元名義薪酬固定利率掉期協議的平均成本為73個基點，銀行將向利率掉期交易對手支付73個基點的固定利率，而三個月期LIBOR將按季度進行調整。管理層將繼續執行與資產負債表資金期限相匹配的流程，並將利率風險和成本降至最低。

股東權益。截至2022年3月31日，總股東權益從2021年12月31日的2.475億美元減少到2.36億美元，減少了1160萬美元。在截至2022年3月31日的三個月中，股東權益減少的主要原因是，反映該季度市場利率上升的可供出售證券未實現淨虧損1650萬美元，股票回購總額350萬美元，以及支付股息160萬美元。

目錄表

部分被690萬美元的淨收入和230萬美元的現金流對衝未實現收益(税後淨額)所抵消。此外，CECL於2022年1月1日採用，導致留存收益增加29.7萬美元，反映了我們的ACLL減少290萬美元和截至採用日無資金承諾的信貸損失準備金增加240萬美元的綜合影響。在截至2022年3月31日的三個月中，該公司回購了115,356股普通股，平均價格為每股31.45美元。截至2022年3月31日，普通股每股賬面價值為29.70美元，而2021年12月31日為30.75美元。

我們計算賬面價值的基礎是截至2022年3月31日的已發行普通股8,067,211股，減去報告的已發行普通股7,945,539股未歸屬限制性股票121,672股。截至2021年12月31日，已發行普通股為8,169,887股，減去121,672股未歸屬限制性股票，即報告的已發行普通股8,048,215股。

截至2022年和2021年3月31日止三個月經營業績比較

將軍。截至2022年3月31日的三個月的淨收入為690萬美元，截至2021年3月31日的三個月的淨收入為1190萬美元。截至2022年3月31日的三個月淨收入減少的主要原因是，非利息收入減少了720萬美元，減少了54.9%，非利息支出增加了270萬美元，但淨利息收入增加了260萬美元，所得税撥備減少了180萬美元。

目錄表

平均餘額、利息和平均收益率/成本

下表列出了所列期間的平均資產和負債餘額以及平均計息資產的利息收入和平均計息負債的利息支出的美元總額、綜合收益率、利差、淨利差(也稱為計息資產淨收益)以及平均計息資產與平均計息負債的比率。該表亦列載了計息資產的加權平均收益率、計息負債所支付的利率以及列報期間的相應利差。收入和所有平均餘額均為月平均餘額。非應計貸款已作為零收益貸款列入表中。免税市政債券的收益率沒有在税收等值的基礎上計算。


	截至以下三個月					截至以下三個月
	March 31, 2022					March 31, 2021
平均餘額	平均未償還餘額		賺取/支付的利息		收益率/比率	平均未償還餘額		賺取/支付的利息		收益率/比率
資產
應收貸款、淨額和待售貸款⁽¹⁾	$	1,834,443	$	23,047	5.10%	$	1,717,050	$	21,534	5.09%
應税抵押貸款支持證券		91,678		446	1.97%		64,549		353	2.22%
應税AFS投資證券		60,422		321	2.15%		46,127		241	2.12%
免税的AFS投資證券		126,508		587	1.88%		73,043		363	2.02%
應税HTM投資證券		7,500		95	5.14%		7,500		95	5.14%
FHLB股票		4,302		45	4.24%		7,247		84	4.70%
其他金融機構的有息存款		48,672		85	0.71%		127,382		114	0.36%
生息資產總額		2,173,525		24,626	4.59%		2,042,898		22,784	4.52%
非息資產		96,746					87,700
總資產	$	2,270,271				$	2,130,598
負債和股東權益
儲蓄和貨幣市場	$	738,597	$	383	0.21%	$	604,917	$	468	0.31%
計息支票		351,061		161	0.19%		230,106		50	0.09%
存單		354,722		741	0.85%		491,306		1,464	1.21%
借款		31,006		133	1.74%		130,174		446	1.39%
附屬票據		49,400		486	3.99%		28,248		256	3.68%
計息負債總額		1,524,786		1,904	0.51%		1,484,751		2,684	0.73%
無息賬户		462,808					387,918
其他無息負債		31,355					28,519
股東權益		251,322					229,410
總負債和股東權益	$	2,270,271				$	2,130,598
淨利息收入			$	22,722				$	20,100
淨息差					4.08%					3.79%
淨收益資產	$	648,739				$	558,147
淨息差					4.24%					3.99%
平均生息資產與平均有息負債之比		142.55%					137.59%

_________________________

(1)包括已確認的“淨”遞延購買力平價費用。

淨利息收入。截至2022年3月31日的三個月，淨利息收入增加了260萬美元，從截至2021年3月31日的三個月的2010萬美元增加到2270萬美元。這一可比季度環比增長主要是由於貸款相對於其他有息資產的組合有所改善，以及較高

目錄表

由低成本存款提供資金的高收益貸款。利息收入增加180萬美元，主要是由於應收貸款利息收入增加150萬美元，包括費用，主要受貸款增長和小企業管理局(“SBA”)免除購買力平價貸款所確認的遞延費用淨額的影響。利息支出減少780,000美元，主要是由於重新定價存款利率和減少較高成本的借款。截至2022年3月31日的三個月，已免除和攤銷的PPP貸款的遞延淨費用確認總額為264,000美元，而截至2021年3月31日的三個月為653,000美元。

截至2022年3月31日止三個月的淨息差由上年同期的3.99%上升25個基點至4.24%。NIM的可比季度環比增長受到計息資產組合改善的影響，包括較高收益的組合貸款和投資證券的餘額較高，而不是計息現金，獲得名義收益率，同時存款和借款成本下降。

利息收入。截至2022年3月31日的三個月的利息收入增加了180萬美元，從截至2021年3月31日的三個月的2280萬美元增加到2460萬美元。在此期間增加的主要原因是產生利息的資產總額平均餘額增加1.306億美元。

下表比較了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的平均收益資產餘額、相關收益率和由此產生的利息收入變化：


	截至3月31日的三個月，
	2022				2021				增加/
	平均值				平均值				(減少)
	天平		收益率/		天平		收益率/		在利息方面
(千美元)	傑出的		費率		傑出的		費率		收入
應收貸款、淨額和待售貸款	$	1,834,443	5.10	%	$	1,717,050	5.09	%	$	1,513
應税抵押貸款支持證券		91,678	1.97			64,549	2.22			93
應税AFS投資證券		60,422	2.15			46,127	2.12			80
免税的AFS投資證券		126,508	1.88			73,043	2.02			224
應税HTM投資證券		7,500	5.14			7,500	5.14			—
FHLB股票		4,302	4.24			7,247	4.70			(39)
其他金融機構的有息存款		48,672	0.71			127,382	0.36			(29)
生息資產總額	$	2,173,525	4.59	%	$	2,042,898	4.52	%	$	1,842

利息支出。在截至2022年3月31日的三個月裏，利息支出從去年同期的270萬美元減少到190萬美元，減少了78萬美元，這主要是由於存款利息支出減少了69.7萬美元。在截至2022年3月31日的三個月內，有息負債的平均資金成本下降22個基點至0.51%，而截至2021年3月31日的三個月則為0.73%。減少的主要原因是市場利率存款成本下降以及借貸成本下降，反映出平均借款比上年同期有所減少。在截至2022年3月31日的三個月內，計息存款的平均成本下降25個基點至0.36%，而截至2021年3月31日的三個月的平均成本為0.61%，這主要是由於市場利率存款成本的下降以及從成本較高的CDS的戰略轉移。在截至2022年3月31日的三個月裏，包括無息檢查在內的平均資金成本下降了19個基點，從截至2021年3月31日的三個月的0.58%降至0.39%。

目錄表

下表詳細説明瞭截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的計息負債資金成本平均餘額和利息支出變化：


	截至3月31日的三個月，
	2022				2021				(減少)/
	平均值				平均值				增加
	天平		收益率/		天平		收益率/		在利息方面
(千美元)	傑出的		費率		傑出的		費率		費用
儲蓄和貨幣市場	$	738,597	0.21	%	$	604,917	0.31	%	$	(85)
計息支票		351,061	0.19			230,106	0.09			111
存單		354,722	0.85			491,306	1.21			(723)
借款		31,006	1.74			130,174	1.39			(313)
附屬票據		49,400	3.99			28,248	3.68			230
計息負債總額	$	1,524,786	0.51	%	$	1,484,751	0.73	%	$	(780)

計提信貸損失準備。截至2022年3月31日的三個月，貸款信貸損失準備金為852,000美元，而按先前已發生損失方法計算的截至2021年3月31日的三個月的貸款損失準備金為150萬美元。貸款信貸損失準備金反映了應收貸款總額的增加，部分被因新冠肺炎疫情而降級的分類貸款的減少以及用於計算主要與新冠肺炎疫情有關的不良貸款的經濟因素的改善所抵銷。截至2022年3月31日的三個月，無資金承諾的信貸損失準備金為191,000美元，而截至2021年3月31日的三個月，無資金承諾的準備金為9,000美元。增加的原因是採用CECL的方法發生了變化，以及本季度未籌措資金的承付款總額有所增加。在截至2022年3月31日的三個月中，貸款淨沖銷總額為263,000美元，而截至2021年3月31日的三個月為297,000美元。淨沖銷減少的主要原因是商業貸款沖銷減少。如果由於新冠肺炎疫情或其他因素導致國家和地方經濟狀況的進一步下降，可能會導致acl大幅增加，並可能對公司的財務狀況和經營業績產生不利影響。

非利息收入。截至2022年3月31日的三個月，非利息收入減少了720萬美元，從截至2021年3月31日的三個月的1300萬美元降至590萬美元。這一期間的下降主要反映了銷售貸款收益減少780萬美元，或67.0%，這主要是由於待售貸款的發起和銷售量減少以及已銷售貸款毛利率的下降，但被其他非利息收入增加419,000美元部分抵消，這主要是由於銀行擁有的人壽保險單的收益為482,000美元，服務費用和費用收入增加了248,000美元，這是因為反映市場利率上升的MSR攤銷減少以及非組合貸款的服務費用增加。截至2022年3月31日的三個月，再融資來源為9220萬美元，而去年同期為2.49億美元。截至2022年3月31日的三個月，住房貸款銷售毛利率從截至2021年3月31日的三個月的4.60%降至2.94%。

非利息支出。截至2022年3月31日的三個月，非利息支出增加了270萬美元，從截至2021年3月31日的三個月的1630萬美元增加到1910萬美元。非利息支出的增加主要反映了維修權回收方面的200萬美元減少，從2021年第一季度的210萬美元降至2022年第一季度的1000美元。非利息支出的額外增長包括36.3萬美元的工資和福利，以及17.1萬美元的專業和董事會費用。

效率比率，即非利息支出佔淨利息收入和非利息收入的百分比，在截至2022年3月31日的三個月上升至66.67%，而截至2021年3月31日的三個月為49.34%，主要代表非利息收入的減少，以及上文提到的非利息支出的增加。

所得税撥備。在截至2022年3月31日的三個月中，公司記錄的所得税支出準備金為160萬美元，而截至2021年3月31日的三個月為340萬美元。税項撥備的減少主要是由於截至2022年3月31日的三個月的税前收入與去年同期相比減少了680萬美元。截至2022年和2021年3月31日的三個月的有效企業所得税税率分別為19.1%和22.3%。企業所得税實際税率的下降主要是

目錄表

由於免税市政證券收入的增加，以及由於員工持股計劃結束而導致的不可扣除支出比上一季度減少，以及由於國內收入法第162(M)條的限制而導致的不可扣除補償成本的減少。

流動性

管理層維持流動資金狀況，相信將為正常業務過程中可能發生的貸款需求和存款流失提供充足的資金。為了滿足潛在的流動資金需求，該公司依賴多個不同的來源。主要來源是存款賬户的增加、FHLB預付款、購買聯邦基金、出售可供出售的證券、償還貸款的現金流、出售持有供出售的一至四户家庭貸款以及到期證券。雖然貸款的到期日和預定攤銷時間是一個可預測的資金來源，但存款流動和抵押貸款提前還款在很大程度上受到一般利率、經濟狀況和競爭的影響。

世界銀行必須保持充足的流動資金水平，以確保有足夠的資金為其業務提供資金。世行一般保持充足的現金和短期投資，以滿足短期流動性需求。截至2022年3月31日，該行在得梅因FHLB的總借款能力為5.202億美元，未使用的借款能力為4.788億美元。聯邦住房貸款委員會的借款限額是基於某些類別的貸款，主要是有資格作為聯邦住房貸款委員會墊款抵押品的房地產貸款。截至2022年3月31日，該銀行持有約7.506億美元的貸款，這些貸款符合FHLB墊款的抵押品資格。

除了可從得梅因聯邦住房金融局獲得流動資金外，該行還維持與聯邦儲備銀行的短期借款額度，目前的限額為1.896億美元，截至2022年3月31日，通過代理銀行關係通過書面聯邦基金信貸額度獲得的綜合信貸額度為1.01億美元。FRB的借款上限是基於某些類別的貸款，主要是有資格作為FRB信用額度抵押品的消費貸款。截至2022年3月31日，該行持有約4.518億美元的貸款，這些貸款符合FRB信貸額度的抵押品資格。視市場情況而定，我們預期日後會不時利用該等借貸安排為貸款及存款提取提供資金、履行其他財務承諾、償還到期債務，以及在可行的情況下把握投資機會。

該行的資產和負債管理政策允許管理層使用經紀存款，截至2022年3月31日，最高可達存款的20%或3.874億美元。截至2022年3月31日，經紀存款總額為1.78億美元。管理層在適當情況下利用經紀存款來降低利率風險和流動性風險。

流動性管理既是公司管理層的日常職能，也是長期職能。過剩的流動性通常投資於短期投資，如隔夜存款和聯邦基金。在較長期的基礎上，維持投資於各種貸款產品和投資證券的戰略，包括美國政府債券和美國機構證券。該公司的資金來源主要用於履行正在進行的承諾、支付到期存款、為提款提供資金以及為貸款承諾提供資金。截至2022年3月31日，批准的未償還貸款承諾，包括未使用的信貸額度，達到6.162億美元。在截至2022年和2021年3月31日的三個月中，購買的證券總額分別為1680萬美元和3270萬美元，這兩個季度的證券償還、到期日和銷售額分別為330萬美元和690萬美元。

銀行的流動性還受到貸款銷售量和貸款本金支付的影響。在截至2022年和2021年3月31日的三個月中，該行分別出售了3.011億美元和4.141億美元的貸款和貸款參與利息。

存款水平的增加對銀行的流動性產生了積極影響。在截至2022年3月31日的三個月裏，總存款增加了400萬美元，主要是受CDS增長的推動。定於2022年3月31日在三個月或更短時間內到期的CDS總計9,200萬美元。管理層的政策是提供與其他本地金融機構相若的存款利率。根據這項管理策略，本公司相信大部分即將到期的關係存款將保留在本行。

作為獨立於銀行的法人實體，FS Bancorp，Inc.必須為自己的流動資金提供資金。FS Bancorp，Inc.的資本和流動資金來源包括來自銀行的分配和發行債務或股權證券。銀行的股息和其他資本分配以監管通知為準。公司目前預計將繼續

目錄表

現行對普通股支付季度現金股利的做法，董事會有權在沒有事先通知的情況下隨時以任何理由修改或終止這一做法。我們目前的季度普通股股息率是董事會批准的每股0.20美元，我們認為這是一個每股股息率，使我們能夠平衡我們管理和投資銀行的多重目標，並將我們的大部分現金返還給我們的股東。假設2022年期間繼續以每股0.20美元的比率支付股息，我們每個季度平均支付的總股息將約為110萬美元，這基於我們當前流通股的數量(假設股票數量不增加或減少，除非與預期的現有流通股獎勵相關)。截至2022年3月31日，FS Bancorp，Inc.擁有1,700萬美元的無限制現金，以滿足流動性需求。

資本資源

銀行須遵守聯邦存款保險公司規定的最低資本金要求。根據2021年6月30日的資本水平，該行在該日期超過了這些要求。與我們運營一個健全和盈利的組織的目標一致，我們的政策是使銀行在FDIC的資本類別下保持良好的資本狀況。根據2022年3月31日的資本水平，該行被認為資本充足。自2022年1月1日起，選擇使用社區銀行槓桿率(CBLR)的銀行通常將被視為資本充足，如果槓桿率超過9.0%，將被視為滿足資本法規的基於風險和槓桿率的資本要求。2022年3月31日，世行有資格並選擇使用CBLR來衡量資本充足率。截至2022年3月31日，該行計算的基於槓桿的一級資本充足率為12.2%。

作為一家在美聯儲註冊的銀行控股公司，該公司必須遵守美聯儲的資本充足率要求。資產低於30億美元的銀行控股公司通常不遵守美聯儲的資本金規定，這些規定通常與適用於銀行的資本金規定相同。美聯儲的政策是，要求銀行控股公司作為控股公司子公司銀行的財務和管理力量來源，美聯儲預計控股公司子公司銀行將根據迅速糾正行動的規定獲得充足資本。如果FS Bancorp，Inc.遵守截至2022年3月31日資產在30億美元或以上的銀行控股公司的監管資本準則，FS Bancorp，Inc.將超過所有監管資本要求。為提供信息，截至2022年3月31日，FS Bancorp，Inc.計算的基於槓桿的一級資本比率為10.8%。關於監管資本合規的更多信息，見本報告第一部分所載合併財務報表附註“附註14--監管資本”中的討論。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

在截至2021年12月31日的財政年度，FS Bancorp的Form 10-K年度報告中包含的市場風險披露沒有重大變化。

項目4.控制和程序

(a)信息披露控制和程序的評估

截至2022年3月31日，在公司首席執行官(CEO)和首席財務官(CFO)以及公司其他幾名高級管理層成員的參與下，對修訂後的1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第13a-15(E)條規定的披露控制和程序進行了評估。在設計和評估本公司的披露控制和程序時，管理層認識到，無論披露控制和程序的構思和操作多麼完善，都只能提供合理的、而不是絕對的保證，確保達到披露控制和程序的目標。此外，在設計披露控制和程序時，管理層必須運用其判斷來評估可能的披露控制和程序的成本效益關係。任何披露控制和程序的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功實現其所述目標。

公司首席執行官和首席財務官得出結論，根據他們在2022年3月31日的評估，公司的披露控制和程序有效地確保了我們必須在提交的報告中披露的信息或

目錄表

(1)在美國證券交易委員會規則和表格中規定的時間內記錄、處理、彙總和報告，以及(2)積累並酌情傳達給FS Bancorp管理層，包括其首席執行官和首席財務官，以便及時決定美國證券交易委員會規則和表格中規定的有關所需披露的決定。

(b)內部控制的變化

在截至2022年3月31日的三個月內，本公司的財務報告內部控制沒有發生重大變化，這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。本公司預計，其披露控制和程序以及財務報告的內部控制將不會防止所有錯誤和所有欺詐。無論控制程序的構思和運作有多好，它只能提供合理的、而不是絕對的保證，確保控制程序的目標得以實現。由於所有控制程序的固有侷限性，任何控制評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和舞弊事件(如果有的話)都已被發現。這些固有的侷限性包括這樣的現實，即決策過程中的判斷可能是錯誤的，故障可能因為簡單的錯誤或錯誤而發生。此外，某些人的個人行為、兩個或兩個以上人的串通或通過凌駕於控制之上，可以規避控制。任何控制程序的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功地實現其所述目標；隨着時間的推移，控制可能會因為條件的變化而變得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制程序的固有侷限性，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生，並且不會被發現。

第二部分：其他信息

項目1.法律訴訟

在正常業務過程中，公司偶爾會捲入各種法律程序。管理層認為，該等訴訟所產生的任何責任不會對本公司的業務或財務狀況造成重大不利影響。

第1A項。風險因素

在截至2021年12月31日的財年，FS Bancorp的Form 10-K年度報告中披露的風險因素沒有實質性變化。

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

(a)

不適用

(b)

不適用

(c)	下表彙總了截至2022年3月31日的三個月的普通股回購：


					極大值
				總數	的美元價值
				的股份	分享
		平均值		回購為	可能還會是
	總數	價格		公開的一部分	已回購
	的股份	付費單位		宣佈	在.之下
期間	購得	分享		平面圖	平面圖
2022年1月1日-2022年1月31日	1,019	$	32.91	1,019	$	7,338,206
2022年2月1日-2022年2月28日⁽¹⁾	15,477		32.84	15,477		6,830,005
March 1, 2021 - March 31, 2022	98,860		31.22	98,860		3,743,607
本季度合計	115,356	$	31.45	115,356	$	3,743,607

目錄表

_________________________

(1)	包括由公司作為行使期權參與者的現金對手方在內部回購的3,500股。

2022年4月6日，公司宣佈，董事會批准了一項額外的股份回購計劃，在先前股份回購計劃下授權和可供回購的380萬美元剩餘普通股之外，再回購至多1000萬美元的公司已授權和已發行的普通股。這些回購計劃允許不時通過大宗交易在公開市場或私下交易中回購股票。根據2022年6月30日之前的股票回購計劃和2023年6月30日之前宣佈的股票回購計劃，可以根據市場狀況和其他因素以及根據美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)第10b5-1規則通過的任何交易計劃進行回購。

項目3.高級證券違約

不適用。

項目4.礦山安全信息披露

不適用。

項目5.其他信息

不適用。

目錄表

Item 6. Exhibits


3.1		FS Bancorp，Inc.的公司章程(1)
3.2		FS Bancorp，Inc.附例(2)
4.1		FS Bancorp，Inc.普通股證書格式(1)
4.2		由FS Bancorp，Inc.和作為受託人的美國銀行全國協會之間簽署的日期為2021年2月10日的契約(3)
4.3		2031年到期的3.75固定利率至浮動利率次級票據的格式(作為附件A-1和附件A-2包括在本協議附件4.2(3)中)
10.1		華盛頓第一證券銀行與約瑟夫·C·亞當斯的遣散費協議(1)
10.2		華盛頓第一證券銀行與馬修·D·穆萊特的控制權變更協議格式(1)
10.3		FS Bancorp，Inc.2013年股權激勵計劃(“2013計劃”)(4)
10.4		2013年度計劃激勵股票期權協議格式(四)
10.5		2013年度計劃非限制性股票期權協議格式(四)
10.6		《2013年計劃》限制性股票協議格式(四)
10.9		與Don C.Costa、Dennis O‘Leary、Rob Fuller、Erin Burr、Victoria Jarman、Kelli Nielsen、Lisa Cleary和May-Ling Sowell簽訂的控制權變更協議格式(5)
10.10		FS Bancorp，Inc.2018年股權激勵計劃(6)
10.11		2018年股權激勵計劃激勵股票期權獎勵協議格式(六)
10.12		2018年股權激勵計劃非合格股票期權獎勵協議格式(六)
10.13		2018年股權激勵計劃限制性股票獎勵協議格式(六)
31.1		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官的認證
31.2		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官的認證
32.1		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官的認證
32.2		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官的認證
101		以下材料摘自公司截至2022年3月31日的10-Q表格季度報告，格式為iXBRL：(1)綜合資產負債表；(2)綜合收益表；(3)綜合全面收益表；(4)綜合股東權益變動表；(5)綜合現金流量表；(6)綜合財務報表附註。
104		封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)
(1)		作為2011年10月3日提交的註冊人S-1(333-177125)表格的註冊聲明的證物，並通過引用併入。
(2)		作為登記人於2013年7月10日提交的8-K表格當前報告(文件編號001-355589)的證物。
(3)		作為登記人於2021年2月11日提交的8-K表格當前報告的證物(文件編號001-35589)。
(4)		作為證據提交給註冊人於2013年12月20日提交的表格S-8(333-192990)的註冊聲明，並通過引用併入。
(5)		作為登記人於2016年2月1日提交的8-K表格當前報告(第001-35589號文件)的證物。
(6)		作為2018年5月23日提交的S-8表格(333-22513)註冊人註冊聲明的證物。

目錄表

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。


	FS Bancorp公司


Date: May 10, 2022	由以下人員提供：	約瑟夫·C·亞當斯
		約瑟夫·C·亞當斯
		首席執行官
		(首席行政主任)

Date: May 10, 2022	由以下人員提供：	//馬修·D·穆萊特
		馬修·D·穆萊特
		祕書、司庫及
		首席財務官
		(首席財務會計官)