附件99.1
優客工場國際有限公司公佈未經審計的第四季度
和2021年全年財務業績
北京，2022年5月10日-中國領先的敏捷辦公空間管理和提供商優客工場國際 有限公司(納斯達克：英國)(以下簡稱優客工場)今天 公佈了截至2021年12月31日的第四季度及全年未經審計的財務業績。
2021年第四季度財務亮點
| ● | Net revenues were RMB303.0 million (US$47.5 million), representing an increase of 8.7% from the fourth quarter of 2020. |
| ● | 淨虧損為人民幣16.976億元(2.664億美元)，而2020年第四季度的淨虧損為人民幣1.491億元。 |
| ● | 調整後淨虧損1，不包括基於股份的薪酬開支、長期資產減值虧損及長期預付開支、商譽減值虧損、認股權證負債公允價值變動、長期投資減值虧損及出售附屬公司的虧損， 為人民幣1.56億元(2,450萬美元)，而2020年第四季度的調整後淨收益為人民幣6,280萬元。 |
| ● | EBITDA虧損2為人民幣16.738億元(合2.627億美元)，而2020年第四季度為人民幣9480萬元。 |
| ● | 調整後的EBITDA虧損3 為人民幣8,090萬元(合1,270萬美元)，而2020年第四季度為人民幣940萬元。 |
2021年第四季度運營亮點
| ● | 截至2021年12月31日，優客工場已承諾在65個 城市提供273個辦公空間，其中一線城市106個辦公空間，新一線城市63個辦公空間，二線及以下城市104個辦公空間，併為117.7萬名會員提供約865,150平方米的管理面積。其中，220個辦公空間已投入使用，佔已投入使用空間總數的80.6%。 |
| ● | 截至2021年12月31日，優客工場在公司輕資產模式下籤約的空間總數從2020年12月31日的46個城市的125個空間增加到55個城市的165個空間，增幅為32%。本公司的合同管理總面積4 截至2020年12月31日，輕資產模式的面積從351,500平方米增加到622,815平方米，增幅為77%。 |
優客工場創始人兼董事長毛大慶博士 評論説：“隨着房地產行業的成熟和宏觀環境對房地產投資週期的支持程度越來越高，工業園的運營和管理已成為推動房地產行業價值增長的根本因素。在繼續推動我們靈活的工作空間管理業務增長的同時，我們也計劃在未來更加謹慎地管理我們的成本，以便縮短我們的盈利之路。”
優客工場首席執行官關欣女士評價説：“2021年，我們為合作伙伴的資產增值，同時推動了更多園區的經濟發展，開創了工業園項目的新先河。利用我們的運營能力和輕資產業務模式，我們沿着工業園價值鏈提供全方位的服務，包括規劃、定位、內容創作、孵化、廣告、 和運營。我們繼續與多家合作伙伴合作開發輕資產項目，進一步擴大我們的閉環生態，證明瞭我們輕資產模式的有效性。此外，2021年標誌着我們首次進入國際市場。 在這一年裏，我們在輕資產模式的基礎上，擴大了我們在消費者服務領域的產品範圍，併為客户提供了 額外的營銷和廣告解決方案。同時，我們進一步開發了我們尖端的房地產數字化管理系統 ，為用户提供了更多的價值。展望未來，我們將繼續探索輕資產模式，優化 ，進一步發展我們的綜合服務平臺，提高我們的運營效率，培育我們的健康業務擴張。
優客工場首席財務官王思源先生補充説：“第四季度，我們的收入超過了之前宣佈的指導區間的高端，增長了8.7% ，達到3.03億元人民幣(4,750萬美元)。此外，我們最近簽署了一項證券購買協議，向私募投資者發行債券和認股權證，從而進一步分散了我們的融資來源。在本季度，我們的工作空間 會員服務收入以及營銷和品牌服務收入分別增長了21.7%和13.2%。我們繼續發展輕資產業務，在2021年期間，輕資產模式下籤約的空間總數增加了32%，合同下的輕資產管理總面積增加了77%。從長遠來看，我們處於有利地位，能夠以健康的方式實現增長。
| 1 | 關於淨虧損與調整後淨虧損的對賬，請參閲 “非公認會計準則財務計量”一節和下表“優客工場國際有限公司公認會計準則和非公認會計準則結果的對賬”。 |
| 2 | 有關淨虧損與EBITDA的對賬，請參閲“非公認會計準則財務計量”一節和下面標題為“優客工場國際有限公司公認會計準則和非公認會計準則結果的對賬” 。 |
| 3 | 關於淨虧損與調整後EBITDA的對賬，請參閲 “非公認會計準則財務指標”一節和下面標題為“優客工場國際有限公司公認會計準則和非公認會計準則結果的對賬”的表格。 |
| 4 | 合同中的空間和管理區域包括運營中、在建和準備建設的空間和管理區域。 |
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2021年第四季度財務業績
總淨收入從2020年第四季度的人民幣2.787億元增長至2021年第四季度的3.03億元人民幣(4750萬美元)，增幅為8.7%。輕資產模式的收入從2020年第四季度的1,080萬元人民幣增長到2021年第四季度的1,930萬元人民幣(合300萬美元)，增幅為78.7%。
| ● | 工作區 會員服務收入2021年第四季度增長21.7%，由2020年第四季度的人民幣7,680萬元增至人民幣9,350萬元(合1,470萬美元) 。這一增長 主要是由於公司擴大了其U合作伙伴模式，這是公司輕資產模式下的一個類別，其收入確認為工作空間會員收入 收入。 |
| ● | 營銷和品牌服務收入 2021年第四季度增長13.2%，從2020年第四季度的1.101億元人民幣增至1.247億元人民幣(1,960萬美元)，這主要是由於某些客户對廣告和營銷服務的需求增加。 |
| ● | 其他服務收入2021年第四季度下降7.6% 至人民幣8,480萬元(1,330萬美元)，主要是由於公司SaaS服務的淨收入下降，被公司內部設計和建築服務的淨收入增加以及與收購“小壽司”相關的淨收入的增加部分抵消。 |
總收入成本從2020年第四季度的人民幣2.852億元增長至2021年第四季度的人民幣3.308億元(合5190萬美元)，增幅為16.0% 。2021年第四季度，本公司輕資產模式的收入成本從2020年第四季度的570萬元人民幣增長至1760萬元人民幣(合280萬美元)，增幅為208.8%，這與本公司輕資產模式的收入增長基本一致。
| ● | Costs of workspace membership2021年第四季度增長21.5%，從2020年第四季度的1.106億元人民幣增至1.343億元人民幣(2110萬美元)，這主要是由於在2021年第四季度開設了更多的U合作伙伴項目，並與工作空間會員服務收入的增長保持一致。 |
| ● | 營銷和品牌推廣服務的成本 從2020年第四季度的人民幣1.088億元增長至2021年第四季度的人民幣1.213億元(合1,900萬美元)，增幅11.5%，主要是由於廣告支出增加，這與廣告收入的增長相一致。 |
| ● | 其他服務的成本2021年第四季度增長14.2%，由2020年第四季度的人民幣6,590萬元增加至人民幣7,520萬元(1,180萬美元)，主要由於本公司建築服務和SaaS服務的建設和設計服務成本以及軟硬件採購成本支出分別增加。 |
根據年度商譽減值評估，2021年第四季度的商譽減值虧損為人民幣15億元(23610萬美元)，而2020年第四季度為零，這是指所有三個報告單位的賬面價值超出其公允價值的金額。
一般及行政開支由2020年第四季的人民幣2.33億元下降至2021年第四季的人民幣6880萬元(1,080萬美元)，降幅達70.5%。這主要是由於2021年第四季以股份為基礎的薪酬開支減少人民幣1.901億元(2,980萬美元)，部分抵銷了專業服務費的增加。
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銷售及市場推廣開支由2020年第四季的人民幣2,420萬元下降至2021年第四季的人民幣1,580萬元(250萬美元)，降幅為34.7%。這主要是由於2021年第四季的股份薪酬開支減少所致。
於2021年第四季度，長期資產及長期預付開支的減值虧損為人民幣3,060萬元(4,800,000美元)，而2020年第四季度則為人民幣3,000,000元 ，這主要是由於賬面值預期不能完全收回的空間減值成本增加所致。
2021年第四季度的其他費用淨額為人民幣5130萬元 (810萬美元)，而2020年第四季度的其他收入淨額為人民幣1.265億元，這主要是由於違反服務協議造成的罰款和2021年第四季度法律訴訟的估計或有損失 。
2021年第四季度的淨虧損為人民幣16.976億元(2.664億美元)，而2020年第四季度的淨虧損為人民幣1.491億元。
調整後淨虧損5 2021年第四季度為人民幣1.56億元(合2450萬美元)，而2020年第四季度的調整後淨收入為人民幣6280萬元。
EBITDA虧損6 2021年第四季度為人民幣16.738億元(合2.627億美元)，而2020年第四季度為人民幣9480萬元。
調整後的EBITDA虧損7 2021年第四季為人民幣8,090萬元(1,270萬美元)，較第四季的人民幣940萬元增長763.9%。
2021年第四季度每股基本和稀釋後淨虧損均為人民幣354.27元(55.59美元)，而2020年第四季度為人民幣44.58元(追溯調整 以反映2022年4月21日生效的20比1股份合併(定義如下))。
基本和攤薄後調整後每股淨虧損82021年第四季度， 均為人民幣32.6元(5.12美元)，而2020年第四季度基本及攤薄後調整後每股淨收入均為人民幣20.49元(追溯調整以反映股份合併)。
截至2021年12月31日，現金、現金等價物和限制性現金 為人民幣2.165億元(合3400萬美元)，而截至2020年12月31日的現金為人民幣4.08億元。
業務展望
2022年第一季度，該公司預計淨收入將在1.3億元至1.5億元之間。這些預測反映了公司對市場及其經營狀況的當前和初步看法，這些看法可能會發生變化。
最新發展動態
於2022年1月26日，本公司根據經2022年3月1日修訂的證券購買協議( “證券購買協議”)與一名投資者訂立及完成一項私募，以發售某項債券及認股權證 。該公司打算將所得資金用於營運資金用途。
2022年2月8日，美韓博士因個人原因辭去董事獨立董事一職，即日起生效。關於她的辭職，韓博士還辭去了本公司董事會審計委員會和薪酬委員會成員的職務。韓博士的辭職並非由於與本公司在任何與本公司的運營、政策或做法有關的事項上存在任何分歧。
| 5 | 關於淨虧損與調整後淨虧損的對賬，請參閲 “非公認會計準則財務計量”一節和下表“優客工場國際有限公司公認會計準則和非公認會計準則結果的對賬”。 |
| 6 | 有關淨虧損與EBITDA的對賬，請參閲“非公認會計準則財務計量”一節和下面標題為“優客工場國際有限公司公認會計準則和非公認會計準則結果的對賬” 。 |
| 7 | 關於淨虧損與調整後EBITDA的對賬，請參閲 “非公認會計準則財務指標”一節和下面標題為“優客工場國際有限公司公認會計準則和非公認會計準則結果的對賬”的表格。 |
| 8 | 關於淨虧損與調整後淨收益的對賬，請參閲 “非公認會計準則財務計量”一節和下表“優客工場國際有限公司公認會計準則和非公認會計準則結果的對賬”。 |
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2022年3月15日，該公司宣佈，將在即將於2022年4月21日舉行的特別股東大會 上尋求股東批准1股換20股的反向股票拆分(“股份合併”)。在4月21日的特別股東大會上，反向股票拆分獲得批准。因此，股票整合於美國東部時間2022年4月21日下午5點生效，A類普通股於下一個交易日開盤時在納斯達克資本市場開始進行股票整合後交易，交易代碼相同，代碼為“UK”，但新的CUSIP編號為G9449A 209。每20股拆分前已發行的已發行普通股自動合併並轉換為一股已發行及已發行普通股，而股東無須採取任何行動，而本公司的已發行認股權證、單位購股權、優先可換股債權證及股份激勵計劃獎勵的條款 已自動調整 ，而該等認股權證、單位購買期權、優先可換股債券及獎勵計劃的持有人無需採取任何行動。
於2022年5月6日，本公司接獲納斯達克證券市場(“納斯達克”)上市資格部 發出書面通知，表示本公司已恢復遵守“納斯達克上市規則”(“上市規則”)每股1美元之最低買入價要求。此前，納斯達克於2022年1月24日通知本公司，其A類普通股未能按照上市規則的要求，在此前 連續30個工作日內維持1.00美元的最低投標價格。2022年5月6日，納斯達克確認，在最近連續10個交易日，即2022年4月22日至2022年5月5日，公司A類普通股的收購價為每股1.00美元或更高。因此，本公司已恢復遵守上市規則第5550(A)(2)條，此事現已結束。
優客工場國際有限公司簡介
優客工場是中國領先的敏捷辦公空間管理和提供商。優客工場成立於2015年，創建了覆蓋中國各地經濟活力地區的大規模智能敏捷辦公生態系統，為其成員提供靈活、高性價比的辦公空間解決方案。優客工場的各種線下敏捷辦公空間服務 既有U Space、U Studio、U Design等自營模式，也有U Brand、U Partner等資產化模式。優客工場利用其在房地產和零售行業的專業知識，高效地運營其靈活的辦公空間，並致力於舊建築和未充分利用的建築的城市改造，以重新定義中國的商業房地產 。
匯率信息
本公告包含以特定匯率將某些人民幣金額轉換為美元(“美元”)的內容，僅為方便讀者。除非另有説明， 所有人民幣兑換成美元的匯率為6.3726元人民幣兑1美元，2021年12月31日的匯率為6.3726元人民幣兑1.00美元，這是美聯儲發佈的H.10統計數據。本公司並不表示所指的人民幣或美元金額可按任何特定匯率或完全兑換成美元或人民幣(視情況而定)。
關於未經審計的初步財務信息的聲明
本財報中未經審計的財務信息是初步的，可能會進行調整。合併財務報表的調整可能會在公司年終審計工作完成時確定，這可能導致與這一初步未經審計財務信息的重大差異 。
安全港聲明
本公告包含符合修訂後的《1934年證券交易法》第21E節的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是根據《1995年美國私人證券訴訟改革法》的“安全港”條款作出的。這些陳述可通過以下術語進行識別：“將”、“預期”、“預期”、“未來”、“打算”、“ ”、“計劃”、“相信”、“估計”、“潛在”、“繼續”、“正在進行”、“ ”目標、“指導”和類似的陳述。公司還可以在提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的定期報告、提交給股東的年度報告、新聞稿和其他書面材料以及高級管理人員、董事或員工對第三方的口頭陳述中 做出書面或口頭的前瞻性陳述。任何非歷史事實的陳述，包括有關公司信念和預期的陳述，均為前瞻性陳述 。前瞻性陳述包含固有的風險和不確定性。許多因素可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同，包括但不限於：公司的增長戰略；未來的業務發展, 經營業績和財務狀況；瞭解會員需求並提供產品和服務以吸引和留住會員的能力；維持和提升品牌認知度和聲譽的能力；維持和改進質量控制政策和措施的能力；與會員和商業夥伴建立和維持關係的能力；中國靈活辦公空間市場的趨勢和競爭；收入和某些成本或支出項目的變化；中國靈活辦公空間市場的預期增長；與本公司業務和行業有關的中國政府政策和法規，以及中國和全球的一般經濟和商業狀況，以及與上述任何事項有關的假設。有關這些和其他風險、不確定性或因素的詳細信息，請參閲公司提交給美國證券交易委員會的文件。本新聞稿和附件中提供的所有信息都是截至本新聞稿發佈之日的信息，除適用法律要求外，公司不承擔更新任何前瞻性聲明的義務。
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非公認會計準則財務指標
為補充本公司根據美國公認會計原則編制及呈報的簡明及綜合財務報表，優客工場對優客工場的簡明及綜合業績採用以下非公認會計原則 財務計量：EBITDA、經調整EBITDA及經調整淨虧損。本公司相信，EBITDA、調整後的EBITDA和調整後的淨虧損有助於瞭解和評估公司的核心經營業績。
EBITDA、調整後的EBITDA和調整後的淨虧損是為了加強投資者對公司財務業績的整體瞭解，不應被視為 替代或優於根據美國公認會計準則編制和呈報的財務信息。鼓勵投資者審查歷史非GAAP財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況。由於EBITDA、調整後的EBITDA和調整後的淨虧損作為分析指標具有實質性限制，並不是所有公司都以相同的方式計算 ，因此它們可能無法與其他公司使用的其他類似名稱的衡量標準進行比較。
鑑於上述限制，您不應將EBITDA、調整後的EBITDA和調整後的淨虧損視為根據公認會計準則編制的淨虧損的替代或更好的選擇。 本公司鼓勵投資者和其他人全面審查其財務信息，不依賴任何單一的財務衡量標準。 有關這些非公認會計準則財務衡量標準的更多信息，請參閲本新聞稿即將結束時標題為“優客工場國際有限公司對公認會計準則和非公認會計準則結果進行協調”的表格。
EBITDA為扣除利息支出、淨額、所得税準備、財產和設備折舊及無形資產攤銷前的淨虧損。
經調整EBITDA為扣除(I) 利息開支、淨額、其他(開支)/收入、淨額、所得税撥備及出售附屬公司虧損及(Ii)若干非現金 開支前的淨虧損，包括以股份為基礎的薪酬開支、長期資產減值虧損及長期預付開支、商譽減值虧損、長期投資減值虧損、物業及設備折舊、無形資產攤銷及認股權證負債公允價值變動，吾等認為此等虧損並不能反映本公司於報告期內的核心經營業績 。
經調整淨虧損為扣除股份補償開支前淨虧損、長期資產減值虧損及長期預付開支、商譽減值虧損、長期投資減值虧損、認股權證負債公允價值變動及出售附屬公司虧損。
投資者和媒體查詢，請聯繫：
優客工場國際有限公司。
郵箱：ir@umore.com
ICR，LLC
楊彥宏
郵箱：優客工場@icrinc.com
+1 (212) 537-3847
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財務報表
優客工場國際有限公司。
未經審計的精簡合併資產負債表
(單位為千元人民幣、千元美元，股數除外)
| 截至2020年12月31日 | 截至2021年12月31日 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 流動資產： | ||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 348,064 | 165,792 | 26,016 | |||||||||
| 受限現金 | 52,199 | 50,703 | 7,956 | |||||||||
| 定期存款 | 47,710 | - | - | |||||||||
| 短期投資 | 5,900 | 26,423 | 4,146 | |||||||||
| 應收賬款淨額 | 125,359 | 132,264 | 20,755 | |||||||||
| 預付費用和其他流動資產，淨額 | 163,401 | 147,676 | 23,173 | |||||||||
| 關聯方應付金額，當期 | 24,504 | 54,715 | 8,586 | |||||||||
| 流動資產總額 | 767,137 | 577,573 | 90,632 | |||||||||
| 非流動資產： | ||||||||||||
| 受限現金 | 527 | - | - | |||||||||
| 長期投資 | 9,051 | 22,231 | 3,489 | |||||||||
| 財產和設備，淨額 | 350,980 | 231,795 | 36,374 | |||||||||
| 使用權資產，淨額 | 879,348 | 678,769 | 106,514 | |||||||||
| 無形資產，淨額 | 28,420 | 16,639 | 2,611 | |||||||||
| 商譽 | 1,533,485 | 43,011 | 6,749 | |||||||||
| 租金押金 | 61,170 | 35,920 | 5,637 | |||||||||
| 長期預付費用 | 113,271 | 72,135 | 11,320 | |||||||||
| 關聯方應收非流動款項 | 297 | 498 | 78 | |||||||||
| 其他非流動資產 | 194,444 | 194,444 | 30,512 | |||||||||
| 非流動資產總額 | 3,170,993 | 1,295,442 | 203,284 | |||||||||
| 總資產 | 3,938,130 | 1,873,015 | 293,916 | |||||||||
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優客工場國際有限公司。
未經審計的簡明合併資產負債表 -續
(單位為千元人民幣、千元美元，股數除外)
| 截至2020年12月31日 | 截至2021年12月31日 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||||||
| 流動負債： | ||||||||||||
| 短期借款 | 49,457 | 47,774 | 7,497 | |||||||||
| 長期借款，本期部分 | 3,618 | 15,137 | 2,375 | |||||||||
| 應付票據 | 12,105 | - | - | |||||||||
| 應付帳款 | 272,299 | 263,218 | 41,305 | |||||||||
| 應計費用和其他流動負債 | 263,997 | 294,382 | 46,196 | |||||||||
| 應付關聯方金額，當期 | 92,737 | 34,660 | 5,440 | |||||||||
| 遞延工作空間會員費 | 53,667 | 52,131 | 8,180 | |||||||||
| 合同責任 | 14,833 | 23,913 | 3,752 | |||||||||
| 應付所得税 | 1,366 | 4,436 | 696 | |||||||||
| 遞延補貼收入 | 9,562 | 8,108 | 1,272 | |||||||||
| 基於股份的負債，流動 | - | 2,571 | 403 | |||||||||
| 租賃負債，流動 | 365,049 | 285,200 | 44,754 | |||||||||
| 流動負債總額 | 1,138,690 | 1,031,530 | 161,870 | |||||||||
| 非流動負債： | ||||||||||||
| 長期借款 | 15,242 | 646 | 101 | |||||||||
| 非流動會員的可退還押金 | 16,477 | 21,766 | 3,416 | |||||||||
| 遞延税項負債 | 1,543 | 362 | 57 | |||||||||
| 非流動租賃負債 | 580,562 | 428,486 | 67,239 | |||||||||
| 認股權證負債 | - | 11,211 | 1,759 | |||||||||
| 基於股份的非流動負債 | - | 1,303 | 204 | |||||||||
| 非流動負債總額 | 613,824 | 463,774 | 72,776 | |||||||||
| 總負債 | 1,752,514 | 1,495,304 | 234,646 | |||||||||
| 股東權益 | ||||||||||||
| A類普通股(截至2020年12月31日和2021年12月31日已發行和發行的A類普通股分別為20,000,000股和20,000,000股，已發行普通股3,549,969股和3,896,916股，面值分別為0.002美元和0.002美元(i)) | 49 | 54 | 8 | |||||||||
| B類普通股(截至2020年12月31日和2021年12月31日已發行和發行的B類普通股分別為5,000,000股和5,000,000股，472,622股和472,622股，面值分別為0.002美元和0.002美元(i)) | 6 | 6 | 1 | |||||||||
| 額外實收資本 | 4,230,656 | 4,566,956 | 716,655 | |||||||||
| 法定儲備金 | 5,065 | 6,051 | 950 | |||||||||
| 累計赤字 | (2,240,205 | ) | (4,237,604 | ) | (664,973 | ) | ||||||
| 累計其他綜合收益 | 4,742 | 1,091 | 171 | |||||||||
優客工場國際有限公司股東權益合計 | 2,000,313 | 336,554 | 52,812 | |||||||||
| 非控制性權益 | 185,303 | 41,157 | 6,458 | |||||||||
| 總股本 | 2,185,616 | 377,711 | 59,270 | |||||||||
| 總負債和股東權益 | 3,938,130 | 1,873,015 | 293,916 | |||||||||
| (i) | 普通股以追溯方式列示，以反映本公司於2022年4月21日生效的股份合併。 |
7/10
優客工場國際有限公司。
未經審計的業務簡明合併報表
(金額單位：千元人民幣、千美元，除 股數和每股數據)
For the
Three Months Ended | 對於
截至的12個月 | |||||||||||||||||||||||
| 2020 | 2021 | 2021 | 2020 | 2021 | 2021 | |||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||||||||||
| 工作區會員收入 | 76,822 | 93,523 | 14,676 | 422,984 | 376,642 | 59,103 | ||||||||||||||||||
| 營銷和品牌服務收入 | 110,104 | 124,663 | 19,562 | 317,461 | 463,475 | 72,729 | ||||||||||||||||||
| 其他服務收入 | 91,735 | 84,795 | 13,306 | 136,692 | 217,391 | 34,113 | ||||||||||||||||||
| 總收入 | 278,661 | 302,981 | 47,544 | 877,137 | 1,057,508 | 165,945 | ||||||||||||||||||
| 收入成本： | ||||||||||||||||||||||||
| 工作區成員資格 | (110,576 | ) | (134,343 | ) | (21,081 | ) | (557,102 | ) | (508,121 | ) | (79,735 | ) | ||||||||||||
| 市場營銷和品牌推廣服務 | (108,816 | ) | (121,294 | ) | (19,034 | ) | (297,893 | ) | (444,717 | ) | (69,786 | ) | ||||||||||||
| 其他服務 | (65,852 | ) | (75,202 | ) | (11,801 | ) | (113,074 | ) | (181,222 | ) | (28,438 | ) | ||||||||||||
| 收入總成本 | (285,244 | ) | (330,839 | ) | (51,916 | ) | (968,069 | ) | (1,134,060 | ) | (177,959 | ) | ||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||||||||||
| 長期資產減值損失和長期預付費用 | (3,048 | ) | (30,596 | ) | (4,801 | ) | (36,505 | ) | (114,485 | ) | (17,965 | ) | ||||||||||||
| 商譽減值損失 | - | (1,504,525 | ) | (236,093 | ) | - | (1,504,525 | ) | (236,093 | ) | ||||||||||||||
| 銷售和市場營銷費用 | (24,208 | ) | (15,807 | ) | (2,480 | ) | (47,061 | ) | (61,670 | ) | (9,677 | ) | ||||||||||||
| 一般和行政費用 | (232,982 | ) | (68,836 | ) | (10,802 | ) | (320,202 | ) | (376,417 | ) | (59,068 | ) | ||||||||||||
| 認股權證負債的公允價值變動 | - | 4,936 | 775 | - | 6,837 | 1,073 | ||||||||||||||||||
| 運營虧損 | (266,821 | ) | (1,642,686 | ) | (257,773 | ) | (494,700 | ) | (2,126,812 | ) | (333,744 | ) | ||||||||||||
| 利息支出，淨額 | (2,134 | ) | (1,209 | ) | (190 | ) | (12,863 | ) | (3,262 | ) | (512 | ) | ||||||||||||
| 補貼收入 | 1,225 | 2,741 | 430 | 13,931 | 7,352 | 1,154 | ||||||||||||||||||
| 長期投資減值損失 | (6,553 | ) | (910 | ) | (143 | ) | (10,060 | ) | (1,371 | ) | (215 | ) | ||||||||||||
| 出售長期投資的收益 | - | - | - | 8,561 | - | - | ||||||||||||||||||
| 出售附屬公司的虧損 | - | (1,199 | ) | (188 | ) | (39,703 | ) | (14,978 | ) | (2,350 | ) | |||||||||||||
| 其他(費用)/收入，淨額 | 126,459 | (51,315 | ) | (8,052 | ) | 30,393 | (19,260 | ) | (3,022 | ) | ||||||||||||||
所得税前虧損和權益法投資虧損 | (147,824 | ) | (1,694,578 | ) | (265,916 | ) | (504,441 | ) | (2,158,331 | ) | (338,689 | ) | ||||||||||||
| 所得税撥備 | (534 | ) | (3,031 | ) | (476 | ) | (2,864 | ) | (4,479 | ) | (703 | ) | ||||||||||||
| 權益法投資損失 | (783 | ) | - | - | (639 | ) | (27 | ) | (4 | ) | ||||||||||||||
| 淨虧損 | (149,141 | ) | (1,697,609 | ) | (266,392 | ) | (507,944 | ) | (2,162,837 | ) | (339,396 | ) | ||||||||||||
| 減去：非控股權益應佔淨虧損 | (3,955 | ) | (169,633 | ) | (26,619 | ) | (19,452 | ) | (166,424 | ) | (26,116 | ) | ||||||||||||
| 優客工場國際有限公司應佔淨虧損 | (145,186 | ) | (1,527,976 | ) | (239,773 | ) | (488,492 | ) | (1,996,413 | ) | (313,280 | ) | ||||||||||||
| 優客工場國際有限公司普通股股東應佔每股淨虧損。 | ||||||||||||||||||||||||
| -基本的和稀釋的(i) | (44.58 | ) | (354.27 | ) | (55.59 | ) | (149.98 | ) | (462.88 | ) | (72.64 | ) | ||||||||||||
| 用於計算每股淨虧損的加權平均股份 | ||||||||||||||||||||||||
| -基本的和稀釋的(i) | 3,257,088 | 4,313,064 | 4,313,064 | 3,257,088 | 4,313,064 | 4,313,064 | ||||||||||||||||||
| (i) | 普通股以追溯方式列示，以反映本公司於2022年4月21日生效的股份合併。 |
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優客工場國際有限公司。
未經審計的全面虧損簡明合併報表
(金額單位：千元人民幣、千美元，除 股數和每股數據)
For the
Three Months Ended | 對於
截至的12個月 | |||||||||||||||||||||||
| 2020 | 2021 | 2021 | 2020 | 2021 | 2021 | |||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | (149,141 | ) | (1,697,609 | ) | (266,392 | ) | (507,944 | ) | (2,162,837 | ) | (339,396 | ) | ||||||||||||
| 其他綜合虧損，税後淨額 | ||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | 4,729 | (3,260 | ) | (512 | ) | 5,768 | (3,651 | ) | (573 | ) | ||||||||||||||
| 全面虧損總額 | (144,412 | ) | (1,700,869 | ) | (266,904 | ) | (502,176 | ) | (2,166,488 | ) | (339,969 | ) | ||||||||||||
| 減去：非控股權益可歸因於全面虧損 | (3,856 | ) | (169,633 | ) | (26,619 | ) | (19,352 | ) | (166,424 | ) | (26,116 | ) | ||||||||||||
| 優客工場國際有限公司股東應佔綜合虧損 | (140,556 | ) | (1,531,236 | ) | (240,285 | ) | (482,824 | ) | (2,000,064 | ) | (313,853 | ) | ||||||||||||
9/10
優客工場國際有限公司。
對公認會計原則和非公認會計原則結果的核對
(金額單位：千元人民幣、千美元，除 股數和每股數據)
下表列出了所示期間的淨虧損與EBITDA 和調整後的EBITDA的對賬：
截至以下三個月 | 對於
截至的12個月 | |||||||||||||||||||||||
| 2020 | 2021 | 2021 | 2020 | 2021 | 2021 | |||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | (149,141 | ) | (1,697,609 | ) | (266,392 | ) | (507,944 | ) | (2,162,837 | ) | (339,396 | ) | ||||||||||||
| 利息支出，淨額 | 2,134 | 1,209 | 190 | 12,863 | 3,262 | 512 | ||||||||||||||||||
| 所得税撥備 | 534 | 3,031 | 476 | 2,864 | 4,479 | 703 | ||||||||||||||||||
| 財產和設備折舊及無形資產攤銷 | 51,639 | 19,573 | 3,071 | 87,555 | 81,851 | 12,844 | ||||||||||||||||||
| 息税折舊攤銷前利潤(非公認會計準則) | (94,834 | ) | (1,673,796 | ) | (262,655 | ) | (404,662 | ) | (2,073,245 | ) | (325,337 | ) | ||||||||||||
| 基於股份的薪酬費用 | 202,333 | 9,333 | 1,465 | 202,333 | 249,317 | 39,123 | ||||||||||||||||||
| 長期資產減值損失和長期預付費用 | 3,048 | 30,596 | 4,801 | 36,505 | 114,485 | 17,965 | ||||||||||||||||||
| 商譽減值損失 | - | 1,504,525 | 236,093 | - | 1,504,525 | 236,093 | ||||||||||||||||||
| 認股權證負債的公允價值變動 | - | (4,936 | ) | (775 | ) | - | (6,837 | ) | (1,073 | ) | ||||||||||||||
| 長期投資減值損失 | 6,553 | 910 | 143 | 10,060 | 1,371 | 215 | ||||||||||||||||||
| 出售附屬公司的虧損 | - | 1,199 | 188 | 39,703 | 14,978 | 2,350 | ||||||||||||||||||
| 其他費用/(收入)，淨額 | (126,459 | ) | 51,315 | 8,052 | (30,393 | ) | 19,260 | 3,022 | ||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA(非GAAP) | (9,359 | ) | (80,854 | ) | (12,688 | ) | (146,454 | ) | (176,146 | ) | (27,642 | ) | ||||||||||||
下表列出了所示期間的淨虧損與調整後淨虧損的對賬：
截至
三個月 | 對於
截至的12個月 | |||||||||||||||||||||||
| 2020 | 2021 | 2021 | 2020 | 2021 | 2021 | |||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | (149,141 | ) | (1,697,609 | ) | (266,392 | ) | (507,944 | ) | (2,162,837 | ) | (339,396 | ) | ||||||||||||
| 基於股份的薪酬費用 | 202,333 | 9,333 | 1,465 | 202,333 | 249,317 | 39,123 | ||||||||||||||||||
| 長期資產減值損失和長期預付費用 | 3,048 | 30,596 | 4,801 | 36,505 | 114,485 | 17,965 | ||||||||||||||||||
| 商譽減值損失 | - | 1,504,525 | 236,093 | - | 1,504,525 | 236,093 | ||||||||||||||||||
| 認股權證負債的公允價值變動 | - | (4,936 | ) | (775 | ) | - | (6,837 | ) | (1,073 | ) | ||||||||||||||
| 長期投資減值損失 | 6,553 | 910 | 143 | 10,060 | 1,371 | 215 | ||||||||||||||||||
| 出售附屬公司的虧損 | - | 1,199 | 188 | 39,703 | 14,978 | 2,350 | ||||||||||||||||||
| 調整後淨虧損(非公認會計準則) | 62,793 | (155,982 | ) | (24,477 | ) | (219,343 | ) | (284,998 | ) | (44,723 | ) | |||||||||||||
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