愛爾康報告2022年第一季度業績

·強勁的季度銷售額達到22億美元，按不變匯率計算增長14%或18%

·外科和視力護理的淨銷售額均實現兩位數增長

·更新了2022年全年展望

根據《公約》第53條特別公告

日內瓦，2022年5月10日-全球眼科護理領先者愛爾康(Six/NYSE：ALC)公佈了截至2022年3月31日的第一季度財務業績。2022年第一季度，全球銷售額為22億美元，與去年同期相比，報告基礎上增長了14%，不變貨幣基礎上增長了18%(2)。愛爾康公佈的稀釋後每股收益為0.34美元，核心稀釋後每股收益為0.68美元。

2022年第一季度關鍵數據

						截至3月31日的三個月
						2022						2021
淨銷售額(百萬美元)						2,175						1,910
營業利潤率(%)						11.3%						7.8%
核心營業利潤率(%)(1)						20.6%						18.0%
稀釋後每股收益(美元)						0.34						0.17
核心稀釋後每股收益(美元)(1)						0.68						0.49

愛爾康公司首席執行官戴維·J·恩迪科特説：“今年開局強勁，我們第一季度的業績證明瞭我們創新產品組合和商業執行的持續實力。愛爾康團隊在我們的兩個特許經營權中實現了兩位數的銷售增長，這推動了整個業務的運營槓桿和盈利能力的提高。”

恩迪科特接着説，“雖然我們對這些結果感到滿意，但我們仍然預計更廣泛的不利因素將持續存在，包括通脹和外匯壓力。儘管如此，基於我們強勁的基礎業務和不斷增長的市場份額，我們正在提高2022年持續的貨幣增長預期。我要感謝我們的2.4萬名員工，他們繼續致力於幫助人們看到輝煌。”

2022年第一季度業績

2022年第一季度全球銷售額為22億美元，與2021年第一季度相比，報告基礎上增長了14%，不變貨幣基礎上增長了18%。外科和視力護理的銷售額都得益於產品創新、反映出從新冠肺炎疫情中持續復甦的各個地區的改善以及最近收購的銷售額。手術銷售還包括與植入物相關的一次性福利。

下表重點介紹了2022年第一季度按細分市場劃分的淨銷售額：

植入物和消耗品推動外科手術的兩位數增長

手術淨銷售額為13億美元，其中包括植入物、消耗品和設備/其他，與2021年第一季度相比，增長了17%，按不變貨幣計算增長了22%。可植入性人工晶體的增長反映出以Vivity為首的先進技術人工晶狀體的持續採用，以及在最近收購依萬提斯之後Hydrus Microstent的銷售。植入物的銷售還包括在韓國改變老花矯正人工晶狀體保險報銷之前的一次性福利，老花眼矯正人工晶狀體約佔本季度植入物增長的8%(Cc)。消耗品的增長主要反映了由於市場狀況的改善而導致的程序量增加。設備/其他設備的增長主要是由對白內障設備的需求推動的。

由隱形眼鏡和Systane推動的視力保健領域的兩位數增長

視力護理淨銷售額為9億美元，其中包括隱形眼鏡和眼睛健康，與2021年第一季度相比，增長了10%，按不變貨幣計算增長了14%。隱形眼鏡的銷售得益於硅膠水凝膠隱形眼鏡的增長，包括Precision1和Dailies Total1產品系列和Total30。眼睛健康的增長主要是由於對Systane乾眼液和Simbrinza青光眼眼藥水的需求，以及部分國際市場的改善，但部分被隱形眼鏡護理的下降所抵消。

營業收入

2022年第一季度營業收入為2.46億美元，營業利潤率為11.3%。營業利潤率增加是由於銷售增加帶來的經營槓桿改善所致，包括上文提到的韓國的一次性收益。這部分被通貨膨脹影響加劇、由於最近的收購而增加的無形資產攤銷以及法律解決的撥備所抵消。

2022年第一季度營業收入包括某些無形資產攤銷的1.46億美元淨費用，以及法律和解準備金。不包括這些和其他調整，2022年第一季度核心運營收入為4.48億美元。

2022年第一季度核心運營利潤率較2021年第一季度增長20.6%，原因是銷售額增加帶來的運營槓桿，包括韓國的一次性收益，但部分被通脹影響增加所抵消。外匯對2022年第一季度核心運營利潤率的影響為負1.3%。

稀釋後每股收益(EPS)

2022年第一季度稀釋後每股收益為0.34美元，在報告基礎上增長了100%，在不變貨幣基礎上增長了144%。每股0.68美元的核心稀釋收益在報告的基礎上增長了39%，在不變貨幣的基礎上增長了56%。

分紅

2022年4月27日，在公司年度股東大會上，股東們批准了每股0.20瑞士法郎的股息，於2022年5月支付，金額為1億美元。

資產負債表和現金流亮點

該公司第一季度末的現金頭寸為10億美元。2022年第一季度的運營現金流總計6600萬美元，而前一年的運營現金流為1.56億美元。本年度包括因淨營運資本變化和納税時間變化而增加的現金流出，但部分被銷售額增加所抵消。

2022年前三個月的自由現金流(3)為流出5200萬美元，而前一年為流入4800萬美元。自由現金流減少的主要原因是經營活動的現金流減少。

用於投資活動的現金流淨額在2022年第一季度為流出6.03億美元，而上一年為流出1.31億美元，主要原因是收購了伊萬提斯。金融債務總額為41億美元，與前一年年底持平。第一季度結束時，該公司的淨債務(4)為31億美元。

2022年展望

本公司根據下表更新了2022年全年展望。這一展望假設全球市場在2021年期間增長，反映出市場正在復甦；目前的通脹水平將在今年剩餘時間內持續；2022年4月中旬的匯率將持續到年底。

網絡廣播和電話會議説明

公司將於2022年5月11日下午2：00主持電話會議。中歐時間/上午8：00東部時間討論其2022年第一季度的收益業績。此次網絡直播可通過愛爾康公司的投資者關係網站Investor.alcon.com在線收看。聽眾應該提前大約10分鐘登錄。重播將在活動結束後24小時內在線播放。

公司的中期財務報告和補充介紹材料可在會議開始時通過愛爾康公司的投資者關係網站或點擊以下鏈接在網上找到：

Https://investor.alcon.com/news-and-events/events-and-presentations/event-details/2022/Alcons-First-Quarter-2022-Earnings-Conference-Call/default.aspx

腳註(第1-4頁)

(1)核心業績，如核心營業利潤率和核心每股收益，是非國際財務報告準則的衡量標準。有關更多信息，包括此類核心結果與根據國際財務報告準則提出的最直接可比計量的對賬，請參閲“公司定義的非國際財務報告準則計量”和“財務報表”部分中對非國際財務報告準則計量和對帳表的解釋。

(2)不變貨幣(Cc)是一種非國際財務報告準則計量。不變貨幣增長(Cc)的計算方法是使用歷史比較期間的平均匯率將當年的外幣項目換算成美元，並將它們與歷史比較期間的美元價值進行比較。非國際財務報告準則計量的解釋可在“公司定義的非國際財務報告準則計量”一節中找到。

(3)自由現金流量是非國際財務報告準則計量。有關自由現金流的其他信息，請參閲“公司定義的非國際財務報告準則計量”和“財務報表”部分中對非國際財務報告準則計量和調節表的解釋。

(4)淨(債務)/流動資金是非“國際財務報告準則”的衡量標準。有關淨(債務)/流動資金的更多信息，請參閲“公司定義的非國際財務報告準則計量”和“財務報表”部分中關於非國際財務報告準則計量和對賬表格的説明。

(5)核心有效税率是一種非國際財務報告準則的衡量標準，是對核心應税收入適用的年度税率。欲瞭解更多信息，請參閲“公司定義的非國際財務報告準則計量”一節中有關前瞻性指引協調的説明。

有關前瞻性陳述的注意事項

本新聞稿包含某些符合1995年美國私人證券訴訟改革法安全港條款的“前瞻性陳述”，我們的官員和代表可能會不時作出這些陳述。前瞻性陳述可以用“預期”、“打算”、“承諾”、“展望”、“維持”、“計劃”、“目標”、“尋求”、“目標”、“假設”、“相信”、“項目”、“估計”、“預期”、“戰略”、“未來”、“可能”、“可能”、“應該，“將”以及類似的對未來時期的引用。前瞻性表述的例子包括，但不限於有關我們的流動性、收入、毛利率、營業利潤率、有效税率、外匯變動、每股收益、我們有關各種資本支出的計劃和決定、資本分配優先事項和其他可自由支配項目、市場增長假設、以及總體上我們對未來業績的預期以及新冠肺炎疫情對我們業務的影響。

前瞻性陳述既不是歷史事實，也不是對未來業績的保證。相反，它們只基於我們目前對業務未來、未來計劃和戰略以及其他未來條件的信念、預期和假設。由於前瞻性陳述涉及未來，它們受到難以預測的內在不確定性和風險的影響，例如：網絡安全漏洞或我們的信息技術系統的其他中斷；數據隱私、身份保護和信息安全法律的遵守情況；我們遵守美國1977年《反海外腐敗法》和其他適用的反腐敗法律的能力，特別是考慮到我們已經與美國司法部簽訂了為期三年的暫緩起訴協議；我們成功完成和整合戰略收購；我們的全球供應鏈或重要設施中斷的影響；新冠肺炎大流行以及其他病毒或疾病爆發的影響；全球和地區經濟、金融、法律、税收、政治和社會變化；俄羅斯入侵烏克蘭和由此引發的全球反應；我們產品的商業成功以及我們保持和加強市場地位的能力；我們研發工作的成功, 包括我們創新以有效競爭的能力；第三方付款人覆蓋率和報銷方法變化帶來的定價壓力；持續的行業整合；我們就我們的產品對醫療保健提供者進行適當教育和培訓的能力；未經授權將我們的產品從價格較低的國家進口到價格較高的國家的影響；我們對外包關鍵業務功能的依賴；我們客户的庫存水平或購買模式的變化；我們吸引和留住合格人員的能力；我們償還債務義務的能力；通過發行債務或股權進行額外融資的需要；我們保護我們知識產權的能力；訴訟的影響，包括產品責任訴訟和政府調查；我們遵守所有法律的能力；產品召回或自願退出市場的影響；我們企業資源規劃系統的實施；我們會計估計和假設的準確性，包括養老金和其他離職後福利計劃義務以及無形資產的賬面價值；獲得監管批准和批准我們的產品以及遵守任何批准後義務的能力，包括對我們的製造進行質量控制；立法、税收和監管改革；阿爾康製藥有限公司遵守其與瑞士國家經濟事務祕書處在瑞士和瑞士弗裏堡州達成的投資税收激勵協議的能力；我們管理環境、社會和治理事務的能力令我們的許多利益相關者滿意, 其中一些可能存在利益衝突；在兩家證券交易所上市的影響；宣佈和支付股息的能力；作為瑞士公司的股東與作為美國公司的股東所享有的不同權利；以及根據美國證券法維持或失去我們的外國私人發行人地位的影響。

我們在提交給美國證券交易委員會的文件中討論了其他因素，包括我們的Form 20-F。如果這些不確定性或風險中的一個或多個成為現實，或者潛在的假設被證明是不正確的，實際結果可能與預期的結果大不相同。因此，您不應依賴這些前瞻性陳述中的任何一種。本新聞稿中的前瞻性陳述僅代表截止提交之日的情況，我們不承擔因新信息、未來事件或其他情況而更新前瞻性陳述的義務。

知識產權

本報告可能包含對我們專有知識產權的引用。所有以斜體或全部大寫字母出現的產品名稱都是愛爾康公司擁有或授權給愛爾康公司的商標。用“®”或“™”標識的產品名稱是指並非由愛爾康或其子公司擁有或授權給愛爾康或其子公司的商標，是它們各自所有者的財產。

公司定義的非國際財務報告準則計量

愛爾康在衡量業績時使用某些非國際財務報告準則的指標，包括衡量本期業績與前期業績的對比，包括核心業績、以不變貨幣計量的百分比變化、自由現金流和淨(債務)/流動資金。

由於非國際財務報告準則的定義非標準化，非國際財務報告準則計量(不同於國際財務報告準則計量)可能無法與其他公司的類似計量進行比較。這些非國際財務報告準則的補充措施僅僅是為了讓投資者更充分地瞭解愛爾康管理層如何評估基本業績。這些非“國際財務報告準則”的補充措施不是，也不應被視為“國際財務報告準則”措施的替代品。

核心成果

愛爾康的核心業績，包括核心營運收入和核心淨收入，不包括所有無形資產的攤銷和減值費用，不包括軟件、基金投資和按公允價值通過損益計價的股權證券(“FVPL”)、以收購FVPL持有的公司的期權形式進行的金融資產公允價值調整、與產品召回相關的債務以及某些與收購相關的項目。核心結果也不包括下列被視為特殊項目的項目：與合併和撤資有關的收入和支出、撤資收益和損失、重組費用/釋放和相關項目、法律相關項目、提前清償債務或債務修改的收益/損失、離職後福利計劃的過去服務成本、財產、廠房和設備和軟件的減值，以及管理層認為特殊且年內累計超過1,000萬美元的收入和支出項目。

國際財務報告準則與核心結果之間的調整的税收考慮到，對於調整中包括的每個單獨項目，根據調整將最終產生税收影響的司法管轄區，最終適用於該項目的税率。一般來説，這會導致無形資產的攤銷和減值，以及與收購相關的重組和整合項目產生全面的税務影響。通常對其他項目有税收影響，儘管在某些法域，因法律和解而產生的項目並不總是如此。

愛爾康公司認為，通過披露核心業績指標，投資者對其業績的瞭解得到了加強，因為由於核心業績指標排除了可能在不同時期發生重大變化的項目，因此核心指標能夠對不同時期的業務業績進行有益的比較。出於同樣的原因，除了國際財務報告準則和其他衡量標準之外，愛爾康還使用這些核心衡量標準作為評估其業績的重要因素。

核心衡量標準的一個侷限性是，它們提供了愛爾康公司運營的情況，但沒有包括一段時期內的所有事件，如收購、撤資或所購無形資產和重組的攤銷/減值的影響。

不變貨幣

非美國貨幣對美元的相對價值的變化可能會影響愛爾康的財務業績和財務狀況。為了提供可能對投資者有用的其他信息，包括銷售量的變化，我們提供了關於我們的淨銷售額的變化以及與營業收入和淨收入相關的各種價值的信息，這些信息根據這種外匯影響進行了調整。

不變貨幣計算的目標是消除兩個匯率影響，以便能夠估計綜合損益表中的基本變化，不包括：

·將合併實體的損益表從其非美元功能貨幣換算成美元的影響；以及

·匯率變動對合並實體以其職能貨幣以外的貨幣進行的主要交易的影響。

愛爾康公司通過使用歷史比較期間的平均匯率，並將其與歷史比較期間的美元價值進行比較，將本年度的銷售和其他損益表項目的外幣價值換算為美元，從而計算不變貨幣衡量標準。

自由現金流

愛爾康將自由現金流定義為經營活動的淨現金流減去與購買或銷售房地產、廠房和設備相關的現金流。自由現金流是作為補充信息列報的，因為愛爾康管理層認為這是一個有用的補充指標，表明了愛爾康在不依賴額外借款或使用現有現金的情況下運營的能力。自由現金流量並不打算作為根據《國際財務報告準則》確定的經營活動現金流量淨額的替代措施。

淨(債務)/流動資金

愛爾康將淨(債務)/流動性定義為流動和非流動金融債務減去現金和現金等價物、流動投資和衍生金融工具。淨(債務)/流動資金作為補充信息列報，因為管理層認為這是愛爾康支付股息、履行財務承諾和投資於新的戰略機會(包括加強其資產負債表)能力的有用補充指標。

增長率和利潤率計算

為了便於理解，愛爾康公司對其增長率使用了一個符號慣例，與前一年相比，運營費用或虧損的減少被顯示為正增長。

毛利率、營業收入/(虧損)利潤率和核心營業收入利潤率是根據對第三方的淨銷售額計算的，除非另有説明。

對非《國際財務報告準則》前瞻性措施的指導意見進行協調

如果沒有不合理的努力，本新聞稿中包含的前瞻性指導就不能與IFRS的可比措施相一致，因為我們無法合理確定地預測本財年特殊項目的最終金額或性質。這些項目是不確定的，取決於許多因素，並可能對我們在指導期內的國際財務報告準則結果產生實質性影響。

財務表

按地區劃分的淨銷售額

綜合收益表(未經審計)

資產負債表亮點

自由現金流

以下是截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的自由現金流摘要，以及對經營活動淨現金流的對賬，這是國際財務報告準則最直接的可比性衡量標準：

淨(債務)/流動資金

《國際財務報告準則》成果與核心成果的對賬

截至2022年3月31日的三個月

請參閲“國際財務報告準則結果與核心結果對賬”表末尾的相關解釋性腳註。

截至2021年3月31日的三個月

請參閲“國際財務報告準則結果與核心結果對賬”表末尾的相關解釋性腳註。

《國際財務報告準則》對核心對賬表格的解釋性腳註

(1)包括軟件以外的所有無形資產的經常性攤銷。

(2)包括與無形資產有關的減值費用。

(3)分拆完成後的離職費用，主要涉及信息技術和第三方諮詢費。

(4)多年轉型計劃的轉型成本，主要涉及重組和第三方顧問費。

(5)包括法律和解的規定。

(6)截至2022年3月31日的三個月，毛利包括與烏克蘭衝突有關的費用，以及與最近一次收購有關的存貨公允價值調整攤銷。銷售、一般和管理包括與烏克蘭衝突有關的指控。其他收入包括金融資產的公允價值調整。其他費用包括最近收購的整合相關費用和金融資產的公允價值調整。

在截至2021年3月31日的三個月裏，研發包括期權的攤銷。其他收入包括金融資產的公允價值調整。

(7)截至2022年3月31日的三個月，税收調整總額為3200萬美元，其中包括與營業收入核心調整相關的税收，但被單獨的税目部分抵消。與2.02億美元的營業收入核心調整相關的税收總額為3500萬美元，平均税率為17.3%。

截至2021年3月31日的三個月，與1.95億美元的營業收入核心調整相關的税收總額為3800萬美元，平均税率為19.5%。

(8)每股核心基本收益以期內已發行普通股的加權平均數計算。如簡明綜合中期財務報表附註4所述，每股核心攤薄盈利亦考慮與未歸屬股本獎勵相關的攤薄股份。

關於愛爾康

愛爾康幫助人們看得很清楚。作為擁有超過75年曆史的眼部護理領域的全球領導者，我們提供最廣泛的產品組合，以增強視力和改善人們的生活。我們的手術和視力護理產品每年接觸140多個國家和地區2.6億多患有白內障、青光眼、視網膜疾病和屈光不正等疾病的人的生活。我們的24,000多名員工正在通過創新的產品、與眼部護理專業人員的合作伙伴關係以及促進獲得高質量眼部護理的計劃來提高生活質量。欲瞭解更多信息，請訪問www.alcon.com。

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