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ASU第2020-04號，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響

2020年3月發佈

FASB發佈了ASU 2020-04，參考匯率改革：促進參考匯率改革對財務報告的影響。此次更新中的修訂提供了臨時的可選指導，以減輕從參考利率(如LIBOR)過渡到會計的潛在負擔。修正案為將公認會計原則適用於受參考匯率改革影響的交易提供了可選的權宜之計和例外，如果滿足某些標準的話。修正案主要包括與合同修改和對衝關係有關的減免，以及為出售或轉讓被歸類為持有至到期的債務證券提供一次性選擇。本指南立即生效，修正案可能會在2022年12月31日之前實施。

2020年第一季度至
2022年第四季度

該公司於2020年成立了倫敦銀行間同業拆借利率過渡特別工作組，該工作組清點了反映LIBOR敞口的工具，創建了管理過渡的框架，併為關鍵決策和行動制定了時間表，並於2021年開始從LIBOR過渡。該公司繼續評估這一過渡的影響，以及各種金融工具使用LIBOR的替代方案，主要與我們以LIBOR為指標的可變利率和可調整利率貸款有關。該公司於2021年底停止發放與倫敦銀行同業拆借利率掛鈎的貸款，同時繼續使用各種替代指數。我們預計，這一ASU不會對公司的合併財務報表產生實質性影響。

0000354647Q10錯誤http://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherLiabilities--12-31-http://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherLiabilities00000354647美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Cvbf：構造鏡面成員2021-12-310000354647Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberCvbf：構造非鏡面成員2022-03-310000354647US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000354647Cvbf：Commercial RealEstateOwnerOccupiedMemberCvbf：ChangeInAmorizationPeriod 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ProtectionProgram成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000354647Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-310000354647Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000354647Cvbf：市政租賃融資應收賬款成員2022-03-310000354647Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember2021-12-310000354647Cvbf：Gdp成員SRT：情景預測成員2022-01-012022-12-310000354647美國公認會計準則：雙重成員Cvbf：DairyAndLivestockAndAgriBusiness Member2022-03-310000354647Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberCvbf：農業企業成員2022-03-310000354647美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-03-310000354647Cvbf：消費者和其他貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000354647美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000354647Cvbf:CommercialRealEstateNonOwnerOccupiedMember美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310000354647Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberCvbf：構造鏡面成員2022-03-310000354647Cvbf：SmallBusinessAdministration貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000354647Us-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMemberCvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310000354647Cvbf:CommercialRealEstateNonOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000354647美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000354647Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國公認會計準則：其他債務證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000354647美國-公認會計準則：特別成員Cvbf：Commercial RealEState LoansMember2022-03-310000354647Cvbf：商業貿易融資成員美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310000354647美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberCvbf：DairyLivestockAndAgriBusiness MemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000354647美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310000354647Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000354647美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberCvbf：商業和行業貸款成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310000354647美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310000354647Cvbf：Paycheck ProtectionProgram成員美國公認會計準則：雙重成員2021-12-310000354647Cvbf：InvestmentSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000354647美國-美國公認會計準則：通過成員Cvbf：Commercial RealEState LoansMember2022-03-310000354647美國公認會計準則：雙重成員Cvbf：消費者抵押貸款成員2021-12-310000354647Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberCvbf：DairyAndLivestockLoansMember2022-03-310000354647Cvbf：構造鏡面成員2021-12-3100003546472022-04-290000354647Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberCvbf：Commercial RealEstateOwnerOccupiedMember2022-03-310000354647美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000354647美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Cvbf：DairyLivestockAndAgriBusiness Member2022-03-310000354647Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberCvbf：商業和行業貸款成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310000354647Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000354647美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000354647Cvbf：SmallBusinessAdministration貸款成員2021-01-012021-03-310000354647Cvbf：SuncrestBankMember2022-03-310000354647美國-美國公認會計準則：通過成員美國-公認會計準則：建設貸款成員2021-12-310000354647美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：其他債務證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000354647Cvbf：商業和行業貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000354647美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000354647美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310000354647Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000354647Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Cvbf：OtherRealEState OwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310000354647美國-GAAP：商業房地產成員Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000354647美國-GAAP：不符合標準的成員Cvbf：DairyAndLivestockAndAgriBusiness Member2021-12-310000354647Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310000354647Cvbf：Paycheck ProtectionProgram成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310000354647Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberCvbf：構造鏡面成員2022-03-310000354647Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000354647美國-GAAP：商業房地產成員Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000354647Cvbf：Paycheck ProtectionProgram成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000354647Cvbf：商業貿易融資成員2022-03-310000354647Cvbf：消費者其他成員2022-03-310000354647美國-美國公認會計準則：通過成員Cvbf：消費者抵押貸款成員2022-03-310000354647美國-GAAP：ResidentialRealEState成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000354647Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2022-03-310000354647Cvbf：Commercial RealEstateOwnerOccupiedMemberUs-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2021-01-012021-03-310000354647美國-公認會計準則：保護安全成員2022-01-012022-03-310000354647Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310000354647美國-GAAP：商業房地產成員2021-12-310000354647Cvbf：SmallBusinessAdministration貸款成員2022-03-310000354647Cvbf：消費者其他成員美國-GAAP：不符合標準的成員2022-03-310000354647Cvbf：Commercial RealEstateOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000354647美國-GAAP：不符合標準的成員美國-公認會計準則：建設貸款成員2021-12-3100003546472021-03-310000354647美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Cvbf：SmallBusinessAdministration貸款成員Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000354647美國-GAAP：會計標準更新201409成員2021-01-012021-03-310000354647Cvbf：ChangeInAmorizationPeriod MemberCvbf：商業和行業貸款成員2021-01-012021-03-310000354647Cvbf：SmallBusinessAdministration貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000354647Cvbf：DairyLivestockAndAgriBusiness Member2021-03-310000354647Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000354647美國公認會計準則：雙重成員美國-公認會計準則：建設貸款成員2022-03-310000354647美國-公認會計準則：建設貸款成員2022-01-012022-03-310000354647美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：商業房地產成員Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310000354647Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember美國-GAAP：房地產貸款成員Cvbf：SecuredByFarmLandMember2021-12-310000354647Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberCvbf：農業企業成員2021-12-31Cvbf：位置Cvbf：子公司Cvbf：協議Xbrli：純Xbrli：共享ISO 4217：美元Xbrli：共享Cvbf：貸款Cvbf：抵押品ISO 4217：美元

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10-Q

(標記一)

 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

截至本季度末3月31日，2022

或

 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

由_至_的過渡期

委託文件編號：000-10140

CVB金融公司。

(註冊人的確切姓名載於其章程)


加利福尼亞		95-3629339
(述明或其他司法管轄權公司或組織)		(税務局僱主識別號碼)

北黑文大道701號., 350套房
安大略省, 加利福尼亞		91764
(主要行政辦公室地址)		(郵政編碼)

	(909) 980-4030
	(註冊人的電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)條登記的證券：


每個班級的標題	交易代碼	註冊的每個交易所的名稱
普通股，無面值	CVBF	這個納斯達克股票市場有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是  No 

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  No 

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司或較小的報告公司，還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：


大型加速文件服務器		加速文件管理器	
非加速文件服務器		規模較小的報告公司	
新興成長型公司	

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。

是不是

登記人的普通股數量: 141,057,031我們截至2022年4月29日。


第I部-	財務信息(未經審計)	3
第1項。	簡明合併財務報表	5
	簡明合併財務報表附註	10
第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析	34
	關鍵會計政策	35
	概述	36
	對經營成果的分析	38
	財務狀況分析	46
	資產/負債與市場風險管理	60
第三項。	關於市場風險的定量和定性披露	63
第四項。	控制和程序	63
第II部-	其他信息	64
第1項。	法律程序	64
第1A項。	風險因素	65
第二項。	未登記的股權證券銷售和收益的使用	66
第三項。	高級證券違約	66
第四項。	煤礦安全信息披露	66
第五項。	其他信息	66
第六項。	展品	67
簽名		68

第一部分--財務信息(未經審計)

一般信息

有關前瞻性陳述的注意事項

本文中陳述的某些陳述構成了私人證券意義上的前瞻性陳述
1995年訴訟改革法。諸如“可能的結果”、“目標”、“預期”、“相信”、“可能”、“估計”、
“預期”、“希望”、“打算”、“可能”、“計劃”、“項目”、“尋求”、“應該”、“將會”、“戰略”、“可能”以及這些詞語和類似表達的變體有助於識別這些前瞻性陳述，這些陳述涉及風險和不確定因素，可能導致實際結果或業績與預期的大不相同。這些前瞻性陳述是基於管理層目前對未來發展及其對公司的潛在影響的預期和信念，包括但不限於計劃、戰略和目標，以及關於公司關於收入和資產增長、財務業績和盈利能力、貸款和存款增長、收益率和回報、貸款多樣化和信貸管理、股東價值創造、税率以及我們已經進行或可能進行的收購的影響的聲明。這類陳述涉及固有的風險和不確定因素，其中許多風險和不確定因素很難預測，而且通常不在公司的控制範圍之內，不能保證影響公司的未來發展將與管理層預期的相同。該公司告誡讀者，除了以下陳述的因素外，還有一些重要因素可能會導致實際結果與這些前瞻性陳述中表達的、暗示的或預測的結果大不相同。

鑑於新冠肺炎大流行的持續和動態性質，對我們業務的最終影響程度，
財務狀況、經營結果、流動性、勞動力、運營平臺和前景仍不確定。此外,
新冠肺炎疫情導致或應對的法律、法規或政府或監管政策或做法的變化，可能會以不可預測的方式對我們產生重大影響，包括根據最近的監管指導實施的貸款修改和延期付款的潛在不利影響。

一般風險和不確定因素包括但不限於：美國經濟的總體實力和我們開展業務的地方經濟的實力；貿易的影響和變化；
貨幣、財政政策和法律，包括美聯儲理事會的利率政策
制度；通貨膨脹/通貨緊縮、利率、市場和貨幣波動；我們已經或可能進行的收購的影響
造成，包括但不限於，未能獲得必要的監管批准，未能實現
預期收入增長和/或此類收購節省的費用，和/或未能有效整合
收購目標進入我們的業務；及時開發具有競爭力的新產品和服務，以及這些產品和服務被新客户和現有客户接受；金融服務政策、法律和
法規，包括與税收、銀行、證券和保險有關的法規，以及監管機構對這些法規的適用
機構；我們風險管理框架和量化模型的有效性；我們的
不良資產和沖銷；不再使用美元倫敦銀行同業拆借利率；潛在替代參考利率的不確定性，包括SOFR；銀行監管機構、美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)、上市公司會計監督委員會、財務會計準則委員會或其他會計準則制定者可能不時採用的會計政策和做法或會計準則變化的影響，包括ASU 2016-13(專題326)，“金融工具信貸損失的計量”，通常稱為CECL模式，它改變了我們估計信貸損失的方式，並可能進一步提高我們在未來時期所需的信貸損失撥備水平；我們所持證券的公允價值可能出現與信貸相關的減值或下降；可能的商譽減值費用；消費者支出、借款和儲蓄習慣的變化；我們缺乏多元化貸款組合的影響，包括地理和行業集中的風險；商業或住宅房地產價格或價值的週期性波動；我們吸引存款和其他流動性來源的能力；我們可能減少或停止支付普通股股息的可能性；我們借款人的財務業績和/或條件的變化；金融和銀行控股公司和其他金融服務提供商之間競爭環境的變化；銀行和金融服務的技術變化；地緣政治條件，包括恐怖主義行為或威脅；美國或其他國家政府為應對恐怖主義行為或威脅而採取的行動；和/或可能影響美國國內外商業和經濟狀況的軍事衝突；災難性事件或自然災害, 包括可能影響我們的資產、通信或計算機服務、客户、員工或第三方供應商的地震、乾旱、氣候變化或極端天氣事件；公共衞生危機和流行病，如新冠肺炎大流行，及其對我們經營的經濟和商業環境的影響，包括對我們的信用質量和業務運營的影響，以及對總體經濟和金融市場狀況的影響；網絡安全威脅及防範這些威脅的成本，包括在州、國家或全球層面遵守潛在立法以打擊網絡安全的成本；我們的

招聘和留住主要高管、董事會成員和其他員工的能力，以及僱傭法律和法規的變化；意想不到的監管或法律訴訟；以及我們管理上述風險的能力。

其他可能導致實際結果與前瞻性陳述中表達的結果大不相同的因素在公司提交給美國證券交易委員會的2021年年度報告10-K表格中進行了討論，該報告可在美國證券交易委員會的網站(http://www.sec.gov).)上獲得。

除非法律另有要求，否則公司不承諾，也不承擔任何義務，更新任何前瞻性陳述，以反映此類陳述發表之日之後發生的或意想不到的事件或情況。
關於未來經營業績的任何陳述，如關於公司收益的增值和攤薄或
股東，僅用於説明目的，不是預測，實際結果可能會有所不同。

項目1.精簡控制枱註明日期的財務報表

CVB金融公司。及附屬公司

精煉Consoli註明日期的資產負債表

(千美元，股票金額除外)

(未經審計)


	3月31日，			十二月三十一日，
	2022			2021
資產
現金和銀行到期款項	$	171,000		$	90,012
美聯儲到期的利息收入餘額		1,482,039			1,642,536
現金和現金等價物合計		1,653,039			1,732,548
存款機構應收利息餘額		6,859			25,999
可供出售的投資證券，按公允價值計算(攤銷成本為 $3,850,724在2022年3月31日，和$3,185,2492021年12月31日)		3,647,330			3,183,923
持有至到期的投資證券(公允價值為#美元)2,203,144在2022年3月31日，和$1,921,6932021年12月31日)		2,362,741			1,925,970
總投資證券		6,010,071			5,109,893
聯邦住房貸款銀行(FHLB)的股票投資		18,012			17,688
貸款和租賃融資應收賬款		8,591,684			7,887,713
信貸損失準備		(76,119	)		(65,019	)
淨貸款和租賃融資應收賬款		8,515,565			7,822,694
房舍和設備，淨額		53,435			49,096
銀行擁有的人壽保險(BOLI)		259,254			251,570
應計應收利息		37,308			34,204
無形資產		27,310			25,394
商譽		765,822			663,707
所得税		83,639			32,603
其他資產		108,823			118,301
總資產	$	17,539,137		$	15,883,697

負債與股東權益
負債：
存款：
不計息	$	9,107,304		$	8,104,056
計息		5,380,474			4,872,386
總存款		14,487,778			12,976,442
客户回購協議		598,909			642,388
其他借款		-			2,281
遞延補償		23,948			20,879
應為購買的證券支付		257,979			50,340
其他負債		95,480			109,864
總負債		15,464,094			13,802,194

承付款和或有事項
股東權益
普通股，授權的，225,000,000無面值股份；已發行和流通股141,626,059在2022年3月31日，以及135,526,0252021年12月31日		1,325,644			1,209,903
留存收益		895,661			875,568
累計其他綜合(虧損)收入，税後淨額		(146,262	)		(3,968	)
股東權益總額		2,075,043			2,081,503
總負債和股東權益	$	17,539,137		$	15,883,697

見未經審計簡明綜合財務報表附註。

CVB金融公司。及附屬公司

簡明合併報表收益和綜合收益

(千美元，每股除外)

(未經審計)


	截至三個月
	3月31日，
	2022			2021
利息收入：
貸款和租賃，包括費用	$	89,461		$	91,795
投資證券：
可供出售的投資證券		12,832			9,159
持有至到期的投資證券		10,663			3,940
總投資收益		23,495			13,099
來自FHLB股票的股息		371			217
存放在其他機構的有息存款		773			413
利息收入總額		114,100			105,524
利息支出：
存款		1,127			1,812
借款和客户回購協議		133			141
次級債券		-			103
利息支出總額		1,260			2,056
扣除信貸損失準備金(收回)前的淨利息收入		112,840			103,468
信貸損失準備金(收回)		2,500			(19,500	)
計提(收回)信貸損失準備金後的淨利息收入		110,340			122,968
非利息收入：
存款賬户手續費		5,059			3,985
信託和投資服務		2,822			2,611
銀行卡服務		416			350
博利收入		1,349			4,624
在OREO上獲得收益，淨額		-			429
其他		1,618			1,682
非利息收入總額		11,264			13,681
非利息支出：
薪酬和員工福利		32,656			29,706
入住率和設備		5,571			4,863
專業服務		2,045			2,168
計算機軟件費用		3,795			2,844
市場營銷和促銷		1,458			725
無形資產攤銷		1,998			2,167
收購相關費用		5,638			-
其他		5,077			4,690
總非利息支出		58,238			47,163
所得税前收益		63,366			89,486
所得税		17,806			25,593
淨收益	$	45,560		$	63,893

其他綜合(虧損)收入：
期內產生的證券税前未實現(虧損)收益	$	(202,018	)	$	(40,310	)
減去：與其他項目相關的所得税優惠(費用) 綜合收益		59,724			11,917
其他綜合(虧損)，税後淨額		(142,294	)		(28,393	)
綜合(虧損)收益	$	(96,734	)	$	35,500

基本每股普通股收益	$	0.31		$	0.47
稀釋後每股普通股收益	$	0.31		$	0.47

見未經審計簡明綜合財務報表附註。

CVB金融公司。及附屬公司

精簡整合狀態股東權益要素

(以千為單位的美元和股票)

(未經審計)

截至2022年和2021年3月31日的三個月


	未償還普通股			普通股			留存收益			累計其他綜合收益(虧損)			總計
餘額，2022年1月1日		135,526		$	1,209,903		$	875,568		$	(3,968	)	$	2,081,503
發行用於收購的普通股桑克雷斯特銀行的		8,617			197,069			-			-			197,069
普通股回購		(584	)		(13,643	)		-			-			(13,643	)
普通股回購，ASR計劃		(2,544	)		(56,000	)		-			-			(56,000	)
ASR合同		-			(14,000	)								(14,000	)
股票期權的行使		50			720			-			-			720
按股票制發行的股份薪酬計劃		561			1,595			-			-			1,595
普通股宣佈的現金股利 ($0.18每股)		-			-			(25,467	)		-			(25,467	)
淨收益		-			-			45,560			-			45,560
其他綜合損失		-			-			-			(142,294	)		(142,294	)
平衡，2022年3月31日		141,626		$	1,325,644		$	895,661		$	(146,262	)	$	2,075,043

餘額，2021年1月1日		135,601		$	1,211,780		$	760,861		$	35,349		$	2,007,990
普通股回購		(22	)		(502	)		-			-			(502	)
股票期權的行使		40			891			-			-			891
按股票制發行的股份薪酬計劃		301			1,282			-			-			1,282
普通股宣佈的現金股利 ($0.18每股)		-			-			(24,495	)		-			(24,495	)
淨收益		-			-			63,893			-			63,893
其他綜合損失		-			-			-			(28,393	)		(28,393	)
平衡，2021年3月31日		135,920		$	1,213,451		$	800,259		$	6,956		$	2,020,666

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CVB金融公司。及附屬公司

濃縮合並現金流量表

(千美元)

(未經審計)


	截至三個月
	3月31日，
	2022			2021
經營活動的現金流
收到的利息和股息	$	114,010		$	95,475
收到的服務費和其他費用		10,664			8,636
支付的利息		(1,254	)		(1,859	)
支付給供應商、員工和其他人的現金淨額		(48,292	)		(56,221	)
所得税		(16	)		907
經營活動提供的淨現金		75,112			46,938
投資活動產生的現金流
贖回FHLB股票所得款項		4,712			-
存款機構利息收入餘額淨變化		29,140			15,815
出售持有待售的投資證券所得收益		-			-
償還可供出售的投資證券所得款項		145,783			224,104
可供出售的投資證券到期收益		-			-
購買可供出售的投資證券		(608,045	)		(661,857	)
持有至到期的投資證券的償還和到期日收益		174,125			35,766
購買持有至到期的投資證券		(483,426	)		(545,681	)
股權投資淨增長		766			(4,961	)
貸款和租賃融資應收賬款淨減少		75,661			64,167
出售建築物所得的收益，扣除銷售成本		-			1,157
購置房舍和設備		(1,120	)		(662	)
BOLI死亡撫卹金的收益		3,096			5,062
出售所擁有的其他房地產的收益		-			2,216
從收購中獲得的現金，扣除支付的現金		329,001			-
用於投資活動的現金淨額		(330,307	)		(864,874	)
融資活動產生的現金流
其他存款淨增		350,695			336,518
定期存款淨(減)增		(21,930	)		5,636
其他借款淨減少		(2,281	)		-
客户回購協議淨(減)增		(43,479	)		66,940
普通股現金股利		(24,396	)		(24,408	)
普通股回購		(13,643	)		(502	)
普通股回購，ASR計劃		(56,000	)		-
ASR合同		(14,000	)		-
行使股票期權所得收益		720			891
融資活動提供的現金淨額		175,686			385,075
現金及現金等價物淨增加情況		(79,509	)		(432,861	)

期初現金及現金等價物		1,732,548			1,958,160
期末現金和現金等價物	$	1,653,039		$	1,525,299

見未經審計簡明綜合財務報表附註。

CVB金融公司。及附屬公司

簡明合併現金流量表(續)

(千美元)

(未經審計)


	截至三個月
	3月31日，
	2022			2021
淨收益與經營活動提供的現金淨額的對賬
淨收益	$	45,560		$	63,893
將淨收益與經營活動提供的現金淨額進行調整：
出售房屋收益，淨額		-			(189	)
出售所擁有的其他房地產的收益		-			(399	)
BOLI的增加		(1,349	)		(4,624	)
投資證券溢價和折價淨攤銷		8,134			6,411
獲得貸款貼現的增加，淨額		(1,843	)		(4,028	)
信貸損失準備金(收回)		2,500			(19,500	)
基於股票的薪酬		1,595			1,282
折舊和攤銷，淨額		2,317			(3,526	)
其他資產和負債的變動		18,198			7,618
調整總額		29,552			(16,955	)
經營活動提供的淨現金	$	75,112		$	46,938

補充披露非現金投資活動
已購買但未交收的證券	$	257,979		$	80,973
發行用於收購的普通股	$	197,069		$	-

見未經審計簡明綜合財務報表附註。

CVB金融公司。及附屬公司

關於凝結句的註記OLIDATED財務報表

(未經審計)

1.業務

簡明綜合財務報表包括CVB Financial Corp.(在未綜合基礎上稱為“CVB”，在綜合基礎上稱為“我們”、“我們”或“公司”)及其全資附屬公司：公民商業銀行(“銀行”或“CBB”)，已撇除所有公司間交易及結餘。該公司擁有一不活躍的子公司奇諾山谷銀行。

該公司的主要業務與傳統銀行活動有關。這包括接受存款以及通過銀行業務放貸和投資資金。世行還通過其公民信託部向客户提供信託和投資相關服務。該銀行的客户主要是位於內陸帝國、洛杉磯縣、奧蘭治縣、聖地亞哥縣、文圖拉縣、聖巴巴拉縣和加利福尼亞州中部的中小型企業和個人。截至2022年3月31日，銀行運營65銀行中心和三信任辦公地點。該公司總部設在加利福尼亞州安大略市。

2022年1月7日，我們完成了對森克雷斯特銀行(Suncrest Bank)的收購，價格約為$1.4以公允價值收購的總資產為10億美元，以及七個銀行中心。T截至2022年3月31日的總資產包括765.9按公允價值收購的貸款淨額，百萬美元131.1百萬美元投資證券，以及9銀行擁有的人壽保險(BOLI)中的100萬美元。這項收購的結果是$102.1百萬美元的商譽和3.9核心存款溢價100萬英鎊。現金淨收益用於資助#美元。39.6作為合併對價的一部分，向Suncrest的前股東支付了100萬美元的現金。請參閲註釋4– 企業合併請參閲本報告未經審計的簡明綜合財務報表附註，以瞭解更多信息。

2.陳述依據

隨附的未經審核簡明綜合財務報表及其附註乃根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)有關Form 10-Q的規則及規定而編制，並符合銀行業的慣例，幷包括美國公認會計原則(“公認會計原則”)就中期財務報告所要求的所有資料及披露。隨附的未經審計簡明綜合財務報表反映了所有調整(僅包括正常經常性調整)，這些調整是公平列報所列中期財務業績所必需的。截至2022年3月31日的三個月的運營結果不一定代表全年的結果。按照公認會計原則編制的年度財務報表中通常包含的某些信息和附註披露已被精簡或省略。這些未經審計的簡明合併財務報表應與本公司提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表、會計政策和財務説明結合閲讀。以下是在編制隨附的未經審計簡明綜合財務報表時一貫採用的重要會計政策的摘要。

重新分類-前幾個時期未經審計的簡明綜合財務報表和相關腳註披露中的某些金額已重新分類，以符合當前的列報方式，不影響以前報告的淨收益或股東權益。

3.主要會計政策摘要

除以下討論外，我們的會計政策載於附註3-重要會計政策摘要在我們提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K(“Form 10-K”)中，我們的經審計的綜合財務報表的一部分。

在編制財務報表時使用估計數-按照公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響在財務報表之日報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出。實際結果可能與這些估計不同。在短期內特別容易受到重大變化影響的一項重大估計數涉及信貸損失準備金的確定。其他重大估計可能會有所變動，包括公允價值釐定和披露、投資減值、商譽、貸款，以及遞延税項資產的估值。

4.業務合併

2022年1月7日，公司完成了對總部位於加利福尼亞州維薩利亞的Suncrest的收購。公司以#美元的股票和現金交易收購了Suncrest的所有資產，並承擔了Suncrest的所有債務。39.6百萬美元現金和美元197.1一百萬的庫存。因此，Suncrest與CVB的主要子公司國開行合併，併入國開行。該公司相信，這筆交易將進一步擴大和加強其在加州中央山谷和薩克拉門託大都市區的地理位置。截至收盤，森克雷斯特擁有七個分行和兩個貸款製作辦事處，於2022年1月10日重新開業，成為CBB辦事處。

收購資產的總公允價值約為#美元。1.38總資產為10億美元，其中包括329.0百萬現金和現金等價物，扣除已支付現金，$131.1百萬美元的投資證券，765.9淨貸款百萬美元，美元6.1房舍和設備為百萬美元，9.0百萬美元的BOLI，和$33.7百萬美元的其他資產。購入的信貸惡化(“PCD”)貸款按公允價值#美元入賬。224.7100萬美元，這是扣除$折扣後的淨額13.1百萬美元，包括1美元的信用折扣8.6百萬美元。收購的資產還包括一筆無形的核心存款#美元。3.9百萬美元和商譽102.1百萬美元。收購的商譽是指收購價格超過收購的有形和無形資產淨值的公允價值。所承擔負債的公允價值總額為#美元。1.19億美元，其中包括$512.8百萬美元的無息存款和669.8百萬美元的有息存款，以及6.2百萬美元的其他負債。有形和無形資產和負債均按截至2022年1月7日的估計公允價值入賬。已取得的資產和承擔的負債已按收購法入賬。該等公允價值為估計值，並可於收購日期後最多一年或在獲得與完成日期有關的額外資料時作出調整，而該等資料被視為最終資料，兩者以較早者為準。對於收購的資產和承擔的負債，本公司將貸款淨額和相關遞延税項資產的公允價值視為臨時資產，特別是PCD貸款，而本公司則獲得與公允價值相關的額外信息。

自收購日起，我們已將業務合併的財務結果計入簡明綜合收益及全面收益表。與收購有關的補充預計財務信息不包括在內，因為這對公司的綜合損益表的影響不大。

截至2022年3月31日止三個月，本公司產生與收購Suncrest有關的非經常性合併相關開支$5.6百萬美元。

5.投資證券

投資證券的攤餘成本和估計公允價值摘要如下。持有的大多數證券是可供出售的證券，其公允價值基於活躍市場中類似資產的報價或非活躍市場中相同資產的報價。估計公允價值是從基於市場報價的獨立定價服務獲得的。


	March 31, 2022
	攤銷成本		未實現持有收益總額		未實現持有損失總額			公允價值		總百分比
	(千美元)
可供出售的投資證券：
抵押貸款支持證券	$	3,243,037	$	3,973	$	(166,018	)	$	3,080,992		84.47	%
CMO/REMIC		578,213		65		(41,281	)		536,997		14.72	%
市政債券		28,364		218		(351	)		28,231		0.77	%
其他證券		1,110		-		-			1,110		0.04	%
可供出售證券總額	$	3,850,724	$	4,256	$	(207,650	)	$	3,647,330		100.00	%
持有至到期的投資證券：
政府機構/GSE	$	570,332	$	722	$	(52,738	)	$	518,316		24.14	%
抵押貸款支持證券		632,012		227		(43,928	)		588,311		26.75	%
CMO/REMIC		818,279		-		(44,778	)		773,501		34.63	%
市政債券		342,118		758		(19,860	)		323,016		14.48	%
持有至到期證券總額	$	2,362,741	$	1,707	$	(161,304	)	$	2,203,144		100.00	%


	2021年12月31日
	攤銷成本		未實現持有收益總額		未實現持有損失總額			公允價值		總百分比
	(千美元)
可供出售的投資證券：
抵押貸款支持證券	$	2,553,246	$	25,873	$	(15,905	)	$	2,563,214		80.50	%
CMO/REMIC		602,555		1,586		(13,983	)		590,158		18.53	%
市政債券		28,365		1,103		-			29,468		0.93	%
其他證券		1,083		-		-			1,083		0.04	%
可供出售證券總額	$	3,185,249	$	28,562	$	(29,888	)	$	3,183,923		100.00	%
持有至到期的投資證券：
政府機構/GSE	$	576,899	$	5,907	$	(7,312	)	$	575,494		29.95	%
抵押貸款支持證券		647,390		4,109		(6,106	)		645,393		33.61	%
CMO/REMIC		490,670		596		(5,030	)		486,236		25.48	%
市政債券		211,011		4,714		(1,155	)		214,570		10.96	%
持有至到期證券總額	$	1,925,970	$	15,326	$	(19,603	)	$	1,921,693		100.00	%

下表提供了有關投資證券賺取的利息收入數額的信息，該收入應全額納税，並免徵常規聯邦所得税。


	截至三個月
	3月31日，
	2022		2021
	(千美元)
可供出售的投資證券：
應税	$	12,649	$	8,968
税收優惠		183		191
可供出售證券的利息收入總額		12,832		9,159
持有至到期的投資證券：
應税		9,105		2,811
税收優惠		1,558		1,129
持有至到期證券的總利息收入		10,663		3,940
投資證券的總利息收入	$	23,495	$	13,099

CECL的採用沒有、也將繼續對公司的投資證券會計產生實質性影響，大約94佔總投資證券組合的百分比March 31, 2022代表由美國政府或美國政府支持的企業發行的證券，隱含的本金和利息支付擔保。剩下的證券主要是AA級或更好的一般義務市政債券。在新的CECL模式下，持有至到期投資證券的信貸損失撥備為零 2022年3月31日和2021年12月31日。

我們在2020年1月1日採用了ASU 2016-13，具有前瞻性。根據這一ASU，一旦確定信用損失已經發生，我們的AFS和HTM證券就會建立信用損失準備金。管理層確定有不是截至未實現損失頭寸的證券的信貸損失2022年3月31日和2021年12月31日。

下表按投資類別列出了公司的可供出售投資證券，這些證券處於未實現損失頭寸，截至2022年3月31日和2021年12月31日。


	March 31, 2022
	少於12個月					12個月或更長時間					總計
	公允價值		未實現持有虧損總額			公允價值		未實現持有虧損總額			公允價值		未實現持有虧損總額
	(千美元)
可供出售的投資證券：
抵押貸款支持證券	$	1,551,620	$	(92,654	)	$	851,349	$	(73,364	)	$	2,402,969	$	(166,018	)
CMO/REMIC		192,973		(10,983	)		331,988		(30,298	)		524,961		(41,281	)
市政債券		14,990		(351	)		-		-			14,990		(351	)
可供出售證券總額	$	1,759,583	$	(103,988	)	$	1,183,337	$	(103,662	)	$	2,942,920	$	(207,650	)
持有至到期的投資證券：
政府機構/GSE	$	242,300	$	(21,492	)	$	242,589	$	(31,246	)	$	484,889	$	(52,738	)
抵押貸款支持證券		560,752		(43,438	)		4,518		(490	)		565,270		(43,928	)
CMO/REMIC		773,501		(44,778	)		-		-			773,501		(44,778	)
市政債券		178,881		(12,670	)		58,587		(7,190	)		237,468		(19,860	)
持有至到期證券總額	$	1,755,434	$	(122,378	)	$	305,694	$	(38,926	)	$	2,061,128	$	(161,304	)


	2021年12月31日
	少於12個月					12個月或更長時間					總計
	公允價值		未實現持有虧損總額			公允價值		未實現持有虧損總額			公允價值		未實現持有虧損總額
	(千美元)
可供出售的投資證券：
抵押貸款支持證券	$	1,465,647	$	(15,099	)	$	44,244	$	(806	)	$	1,509,891	$	(15,905	)
CMO/REMIC		450,393		(11,515	)		53,745		(2,468	)		504,138		(13,983	)
市政債券		-		-			-		-			-		-
可供出售證券總額	$	1,916,040	$	(26,614	)	$	97,989	$	(3,274	)	$	2,014,029	$	(29,888	)

於2022年3月31日和2021年12月31日，賬面價值約為$2.53 10億美元2.1810億美元分別用於確保公共存款、短期和長期借款，以及用於法律要求或允許的其他目的。

按合同到期日計算，債務證券在2022年3月31日的攤餘成本和公允價值如下表所示。儘管抵押貸款支持證券和CMO/REMIC證券的加權平均剩餘合同到期日接近y 23 是的，是的RS，預期到期日將不同於合同到期日，因為借款人可能有權提前償還此類債務，而不會受到懲罰。抵押貸款支持證券和CMO/REMIC證券包括在基於估計平均壽命的到期類別中，其中包括估計的提前還款速度。


	March 31, 2022
	可供出售				持有至到期
	攤銷成本		公允價值		攤銷成本		公允價值
			(千美元)
在一年或更短的時間內到期	$	14,945	$	14,963	$	9,188	$	9,044
應在一年至五年後到期		1,270,685		1,220,048		628,543		601,064
在五年到十年後到期		1,904,250		1,782,675		537,429		503,542
十年後到期		660,844		629,644		1,187,581		1,089,494
總投資證券	$	3,850,724	$	3,647,330	$	2,362,741	$	2,203,144

對FHLB股票的投資根據(其中包括)FHLB的資本充足性及其整體財務狀況定期進行減值評估。不是減值損失已通過March 31, 2022.

6.貸款和租賃融資應收款和信貸損失準備

下表按類型彙總了貸款和租賃融資應收賬款總額。


	March 31, 2022			2021年12月31日
	(千美元)

商業地產	$	6,470,841		$	5,789,730
施工		73,478			62,264
SBA		311,238			288,600
SBA-Paycheck保護計劃(PPP)		121,189			186,585
工商業		924,780			813,063
乳品、畜牧業和農業綜合企業		292,784			386,219
市政租賃融資應收賬款		65,543			45,933
SFR抵押貸款		255,136			240,654
消費貸款和其他貸款		76,695			74,665
貸款總額，按攤銷成本計算		8,591,684			7,887,713
減去：信貸損失準備金		(76,119	)		(65,019	)
貸款和租賃融資應收賬款總額，淨額	$	8,515,565		$	7,822,694

截至2022年3月31日, 79.14公司總貸款組合的%為房地產貸款，其中商業房地產貸款佔75.32佔貸款總額的%。該公司的房地產貸款和建築貸款以主要位於加利福尼亞州的房地產為擔保。自.起March 31, 2022, $504.5百萬美元，或7.80商業房地產貸款總額中包括以農田作擔保的貸款的百分比，相比之下，這一比例為#美元。364.4百萬美元，或6.29%, at 2021年12月31日。以農田為抵押的貸款包括#美元。134.5以乳品和畜牧業土地為抵押的貸款為100萬美元，370.0以農業用地為抵押的貸款March 31, 2022，相比之下，134.9以乳品和畜牧業土地為抵押的貸款為100萬美元，229.5以農業用地為抵押的貸款2021年12月31日。截至2022年3月31日、乳製品和畜牧業以及農業企業貸款#美元292.8百萬美元包括$241.7用於乳品和畜牧業貸款的100萬美元和51.1100萬美元用於農業企業貸款，相比之下，為#美元386.2百萬美元包括$351.7用於乳品和畜牧業貸款的100萬美元和34.5百萬美元用於農業綜合企業貸款2021年12月31日。

截至2022年3月31日和2021年12月31日，貸款總額 $4.09 b億萬美元和美元3.96分別承諾從聯邦住房金融局和聯邦儲備銀行獲得借款和可用的信貸額度。

有幾個不是截至持有待售的未償還貸款2022年3月31日和2021年12月31日。

信用質量指標

我們通過評估各種風險屬性來監控信貸質量，並將這些信息用於評估信貸損失撥備的適當性。在我們的貸款風險評級系統中，內部信用風險評級是我們最密切監控的信用質量指標。

我們的信貸風險管理方法的一個重要元素是我們的貸款風險評級系統。發端官員為每筆貸款分配一個初始風險評級，信用管理部門將視情況對其進行審查、確認或更改。審批基於交易特有的固有信用風險量，並由高級額度和信用管理人員審查其適當性。信貸由額度和信貸管理人員監測借款人財務狀況的惡化或改善，這將影響借款人履行合同的能力。風險評級會根據需要進行調整。

貸款的風險等級分為以下幾類：合格、特別説明、不合格、可疑和損失。對這些類別中的每一個進行評估，以確定我們的損失準備金是否足夠。這些類別可以描述如下：

通行證-這些貸款，包括世行內部觀察名單上的貸款，範圍從最小的信用風險到低於平均水平但仍可接受的信用風險。觀察名單貸款通常需要比正常管理層更多的關注。觀察名單上的貸款可能涉及財務趨勢不利、債務/股本比率較高或流動性狀況較弱的借款人，但不會達到被視為明確的劣勢或問題貸款的程度，因為損失風險可能很明顯。

特別注意-分配給這一類別的貸款有潛在的弱點，值得管理層密切關注。如果不加以糾正，這些潛在的弱點可能會導致資產的償還前景惡化或公司在未來某個日期的信貸狀況惡化。特別提及的資產不屬於不利分類，也不會使公司面臨足夠的風險以保證不利分類。

不合格-被歸類為不合格的貸款沒有得到債務人或質押抵押品(如果有)的當前健全價值和支付能力的充分保護。如此歸類的資產必須有一個或多個明確界定的弱點，從而危及債務的清算。不合格貸款的特點是，如果缺陷得不到糾正，公司可能會蒙受一些損失。

被分類為可疑貸款的可疑貸款具有被分類為不合格貸款所固有的所有弱點，並增加了一個特點，即根據目前存在的事實、條件和價值，這些弱點使收集或清算變得非常可疑和不可能。

損失--被歸類為損失的貸款被認為是無法收回的，其價值如此之小，以至於沒有理由繼續作為銀行資產。這種分類並不意味着貸款絕對沒有回收或殘值，而是意味着推遲註銷這項價值微不足道的資產是不切實際或不可取的，即使未來可能會影響部分回收。

下表按貸款類型和起始年份彙總了貸款，包括在最初一年收購的Suncrest貸款，根據我們截至提交日期的內部風險評級。


	起源年份												已攤銷循環貸款		循環貸款轉換為
March 31, 2022	2022		2021		2020		2019		2018		之前		成本基礎		定期貸款		總計
	(千美元)
商業地產貸款：
風險評級：
經過	$	309,734	$	1,266,416	$	1,034,822	$	650,330	$	584,265	$	2,195,297	$	203,627	$	34,407	$	6,278,898
特別提及		511		6,368		26,868		13,203		21,280		86,656		3,285		5,500		163,671
不合標準		-		3,524		553		447		6,983		14,153		2,500		112		28,272
疑惑與失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
總商業地產房地產貸款：	$	310,245	$	1,276,308	$	1,062,243	$	663,980	$	612,528	$	2,296,106	$	209,412	$	40,019	$	6,470,841

建築貸款：
風險評級：
經過	$	3,150	$	20,766	$	24,308	$	-	$	1,389	$	-	$	20,083	$	-	$	69,696
特別提及		-		-		-		-		3,782		-		-		-		3,782
不合標準		-		-		-		-		-		-		-		-		-
疑惑與失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
總建築貸款：	$	3,150	$	20,766	$	24,308	$	-	$	5,171	$	-	$	20,083	$	-	$	73,478

SBA貸款：
風險評級：
經過	$	29,451	$	65,744	$	36,025	$	11,881	$	31,312	$	116,138	$	201	$	-	$	290,752
特別提及		-		-		1,854		1,341		1,442		5,224		-		-		9,861
不合標準		-		-		-		-		768		9,857		-		-		10,625
疑惑與失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
SBA貸款總額：	$	29,451	$	65,744	$	37,879	$	13,222	$	33,522	$	131,219	$	201	$	-	$	311,238

SBA-PPP貸款：
風險評級：
經過	$	-	$	112,623	$	7,867	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	120,490
特別提及		-		562		-		-		-		-		-		-		562
不合標準		-		135		2		-		-		-		-		-		137
疑惑與失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
SBA-PPP貸款總額：	$	-	$	113,320	$	7,869	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	121,189

商業和工業貸款：
風險評級：
經過	$	44,239	$	163,488	$	90,575	$	119,147	$	53,297	$	112,214	$	307,641	$	6,954	$	897,555
特別提及		-		1,849		2,052		3,407		1,787		299		7,338		463		17,195
不合標準		-		246		6		326		4,381		1,029		1,510		2,532		10,030
疑惑與失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
合計商業和工業貸款：	$	44,239	$	165,583	$	92,633	$	122,880	$	59,465	$	113,542	$	316,489	$	9,949	$	924,780


	起源年份												已攤銷循環貸款		循環貸款轉換為
March 31, 2022	2022		2021		2020		2019		2018		之前		成本基礎		定期貸款		總計
	(千美元)
乳製品、畜牧業和農業企業貸款：
風險評級：
經過	$	749	$	4,012	$	3,138	$	1,175	$	1,140	$	1,334	$	263,440	$	399	$	275,387
特別提及		-		-		-		-		-		-		3,947		1,283		5,230
不合標準		-		-		-		-		1,794		898		3,426		6,049		12,167
疑惑與失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
奶業和畜牧業總量和農業綜合企業貸款：	$	749	$	4,012	$	3,138	$	1,175	$	2,934	$	2,232	$	270,813	$	7,731	$	292,784

市政租賃融資應收賬款貸款：
風險評級：
經過	$	-	$	13,087	$	7,416	$	4,417	$	5,196	$	34,896	$	-	$	-	$	65,012
特別提及		-		-		-		-		-		339		-		-		339
不合標準		-		-		-		-		-		192		-		-		192
疑惑與失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
市政租約合計應收金融賬款貸款：	$	-	$	13,087	$	7,416	$	4,417	$	5,196	$	35,427	$	-	$	-	$	65,543

SFR按揭貸款：
風險評級：
經過	$	29,913	$	48,149	$	47,066	$	39,231	$	18,257	$	69,355	$	451	$	-	$	252,422
特別提及		-		-		961		-		-		-		-		-		961
不合標準		-		-		-		-		-		1,350		-		403		1,753
疑惑與失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
SFR抵押貸款總額貸款：	$	29,913	$	48,149	$	48,027	$	39,231	$	18,257	$	70,705	$	451	$	403	$	255,136

消費者和其他貸款：
風險評級：
經過	$	5,613	$	4,379	$	1,789	$	1,302	$	423	$	1,472	$	55,811	$	3,211	$	74,000
特別提及		-		771		-		-		-		-		590		402		1,763
不合標準		-		-		-		-		-		15		5		912		932
疑惑與失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
總消費額和其他貸款：	$	5,613	$	5,150	$	1,789	$	1,302	$	423	$	1,487	$	56,406	$	4,525	$	76,695

貸款總額：
風險評級：
經過	$	422,849	$	1,698,664	$	1,253,006	$	827,483	$	695,279	$	2,530,706	$	851,254	$	44,971	$	8,324,212
特別提及		511		9,550		31,735		17,951		28,291		92,518		15,160		7,648		203,364
不合標準		-		3,905		561		773		13,926		27,494		7,441		10,008		64,108
疑惑與失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
貸款總額：	$	423,360	$	1,712,119	$	1,285,302	$	846,207	$	737,496	$	2,650,718	$	873,855	$	62,627	$	8,591,684


	起源年份												已攤銷循環貸款		循環貸款轉換為
2021年12月31日	2021		2020		2019		2018		2017		之前		成本基礎		定期貸款		總計
	(千美元)
商業地產貸款：
風險評級：
經過	$	1,137,714	$	963,697	$	591,202	$	534,468	$	484,721	$	1,704,267	$	156,841	$	33,564	$	5,606,474
特別提及		3,133		20,640		14,477		16,097		43,262		44,045		6,970		6,800		155,424
不合標準		-		-		2,859		6,933		4,646		7,329		5,951		114		27,832
疑惑與失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
總商業地產房地產貸款：	$	1,140,847	$	984,337	$	608,538	$	557,498	$	532,629	$	1,755,641	$	169,762	$	40,478	$	5,789,730

建築貸款：
風險評級：
經過	$	10,511	$	15,896	$	7,236	$	-	$	-	$	-	$	25,262	$	-	$	58,905
特別提及		-		-		-		3,359		-		-		-		-		3,359
不合標準		-		-		-		-		-		-		-		-		-
疑惑與失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
總建築貸款：	$	10,511	$	15,896	$	7,236	$	3,359	$	-	$	-	$	25,262	$	-	$	62,264

SBA貸款：
風險評級：
經過	$	70,929	$	36,468	$	11,129	$	36,068	$	38,504	$	78,527	$	-	$	-	$	271,625
特別提及		-		-		-		-		4,056		2,700		-		-		6,756
不合標準		-		-		-		785		4,092		5,342		-		-		10,219
疑惑與失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
SBA貸款總額：	$	70,929	$	36,468	$	11,129	$	36,853	$	46,652	$	86,569	$	-	$	-	$	288,600

SBA-PPP貸款：
風險評級：
經過	$	183,614	$	2,969	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	186,583
特別提及		-		-		-		-		-		-		-		-		-
不合標準		-		2		-		-		-		-		-		-		2
疑惑與失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
SBA-PPP貸款總額：	$	183,614	$	2,971	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	186,585

商業和工業貸款：
風險評級：
經過	$	145,494	$	81,944	$	126,647	$	54,690	$	32,455	$	73,600	$	267,659	$	6,992	$	789,481
特別提及		1,556		1,929		127		1,396		394		26		9,369		177		14,974
不合標準		244		6		602		1,712		505		475		1,991		3,073		8,608
疑惑與失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
合計商業和工業貸款：	$	147,294	$	83,879	$	127,376	$	57,798	$	33,354	$	74,101	$	279,019	$	10,242	$	813,063


	起源年份												已攤銷循環貸款		循環貸款轉換為
2021年12月31日	2021		2020		2019		2018		2017		之前		成本基礎		定期貸款		總計
	(千美元)
乳製品、畜牧業和農業企業貸款：
風險評級：
經過	$	1,756	$	942	$	1,285	$	1,035	$	95	$	295	$	364,312	$	454	$	370,174
特別提及		1,052		-		-		-		-		-		6,979		1,301		9,332
不合標準		-		-		-		37		-		-		-		6,676		6,713
疑惑與失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
奶業和畜牧業總量和農業綜合企業貸款：	$	2,808	$	942	$	1,285	$	1,072	$	95	$	295	$	371,291	$	8,431	$	386,219

市政租賃融資應收賬款貸款：
風險評級：
經過	$	9,310	$	7,666	$	-	$	279	$	9,528	$	18,811	$	-	$	-	$	45,594
特別提及		-		-		-		-		-		339		-		-		339
不合標準		-		-		-		-		-		-		-		-		-
疑惑與失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
市政租約合計應收金融賬款貸款：	$	9,310	$	7,666	$	-	$	279	$	9,528	$	19,150	$	-	$	-	$	45,933

SFR按揭貸款：
風險評級：
經過	$	48,813	$	49,261	$	41,776	$	19,877	$	16,046	$	61,965	$	451	$	-	$	238,189
特別提及		8		-		-		-		-		-		-		-		8
不合標準		-		-		-		-		-		2,052		-		405		2,457
疑惑與失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
SFR抵押貸款總額貸款：	$	48,821	$	49,261	$	41,776	$	19,877	$	16,046	$	64,017	$	451	$	405	$	240,654

消費者和其他貸款：
風險評級：
經過	$	5,145	$	1,947	$	1,415	$	469	$	386	$	1,611	$	58,060	$	3,378	$	72,411
特別提及		839		-		-		-		-		150		591		403		1,983
不合標準		-		-		-		-		-		15		5		251		271
疑惑與失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
總消費額和其他貸款：	$	5,984	$	1,947	$	1,415	$	469	$	386	$	1,776	$	58,656	$	4,032	$	74,665

貸款總額：
風險評級：
經過	$	1,613,286	$	1,160,790	$	780,690	$	646,886	$	581,735	$	1,939,076	$	872,585	$	44,388	$	7,639,436
特別提及		6,588		22,569		14,604		20,852		47,712		47,260		23,909		8,681		192,175
不合標準		244		8		3,461		9,467		9,243		15,213		7,947		10,519		56,102
疑惑與失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
貸款總額：	$	1,620,118	$	1,183,367	$	798,755	$	677,205	$	638,690	$	2,001,549	$	904,441	$	63,588	$	7,887,713

信貸損失準備(“acl”)

我們的信貸損失準備是基於終身損失率模型，該模型是從一個估計框架發展而來的，該框架使用歷史終身損失經驗來得出集合集合水平的損失率。對於那些具有相似風險特徵的貸款，我們以集合(集合)為基礎來衡量預期的信貸損失。我們有三個集體貸款池：商業房地產、商業和工業以及消費者。我們的ACL金額在很大程度上是由投資組合特徵驅動的，包括損失歷史和各種風險屬性，以及某些宏觀經濟變量的經濟前景。商業房地產貸款的風險屬性包括OLTV、起始年份、貸款調味期和宏觀經濟變量，包括GDP增長、商業房地產價格指數和失業率。商業和工業貸款的風險屬性包括內部風險評級、借款人行業、貸款信用利差以及包括失業率和BBB利差在內的宏觀經濟變量。消費者的宏觀經濟變量包括失業率和GDP。商業房地產方法適用於商業房地產貸款、部分建築貸款和部分SBA貸款(不包括支付保護計劃貸款)。商業和工業方法適用於公司的大部分商業和工業貸款、所有乳製品和畜牧業和農業綜合企業貸款、市政租賃應收賬款以及SBA貸款的剩餘部分(不包括支付保障計劃貸款)。消費者方法論適用於SFR抵押貸款、消費貸款以及剩餘的建築貸款。除了確定貸款損失率的量化年限外，貸款損失率還適用於投資組合部門的攤銷成本基礎, 管理層審查當前的條件和預測，以確定是否需要進行調整，以確保貸款損失率的壽命既反映了貸款損失率的當前狀態

投資組合和對宏觀經濟變化的預期。我們評估津貼適當性的方法是定期審查的，並考慮到世行貸款組合的總體風險。請參閲注3-重要會計政策摘要包括在截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中，以更詳細地討論信貸損失撥備。

該ACL總計為$76.1截至2022年3月31日，為100萬美元，相比之下，65.02021年12月31日為100萬人。由於收購Suncrest，我們記錄了一筆信貸損失準備金#美元。4.92022年1月7日，為不被視為購買信貸的收購貸款建立ACL(“PCD”)。截至2022年1月7日的ACL還包括$8.6收購的Suncrest PCD貸款為100萬英鎊。這一美元11.1從2021年12月31日到2022年3月31日，ACL增加了100萬美元，其中包括8.6用於Suncrest PCD貸款的百萬美元和澳元2.52022年第一季度信貸損失準備金為100萬美元。這一美元2.5百萬美元的信貸損失準備金是2022年1月7日為收購Suncrest非PCD貸款而記錄的信貸損失準備金和澳元的淨結果。2.4由於某些分類貸款的基本貸款特徵改善的淨影響，以及與2021年底相比某些宏觀經濟變量的經濟預測變化的影響，重新獲得撥備。於2022年3月31日，按攤銷成本計算，貸款及租賃總額的比率為0.89%, or 0.90不包括美元的貸款總額的百分比121.2百萬美元的購買力平價貸款。相比之下，0.82%和0.84分別為2021年12月31日和2021年12月31日。淨沖銷為#美元。5,000截至2022年3月31日的三個月，相比之下，2.42021年同期淨沖銷100萬美元。我們的經濟預測仍然是穆迪做出的多個預測的混合。這些美國經濟預測包括一個基線預測，以及多個下行預測。基準預測在我們的多重加權預測情景中仍然是最大的權重。我們的加權預測假設GDP將增長2.6% in 2022, 1.32023年增長%，然後增長32024年。失業率預計為4.3% in 2022, 5.22023年，然後下降到4.7% in 2024.

管理層認為，ACL在2022年3月31日和2021年12月31日是合適的。由於來自全球供應鏈問題和地緣政治事件的通脹壓力，以及圍繞流行病假設的不確定性以及政府應對疫情可能影響我們的經濟預測的持續影響，無法保證對公司服務領域或其他情況產生不利影響的經濟狀況不會反映在未來增加的信貸損失撥備中。

下表按所列期間按類型列出了與持有的投資貸款的信貸損失準備有關的餘額和活動。


	截至2022年3月31日的三個月
	2021年12月31日期末餘額		沖銷			復甦		收購時PCD貸款的初始ACL		購置時記錄的撥備		信貸損失準備(重新計提)			2022年3月31日期末餘額
	(千美元)
商業地產	$	50,950	$	-		$	-	$	5,086	$	4,127	$	(2,328	)	$	57,835
施工		765		-			3		122		58		40			988
SBA		2,668		-			5		62		64		25			2,824
工商業		6,669		(15	)		3		500		508		(834	)		6,831
乳品、畜牧業和農業綜合企業		3,066		-			-		2,832		149		656			6,703
市政租賃融資應收賬款		100		-			-		3		26		23			152
SFR抵押貸款		188		-			-		-		-		39			227
消費貸款和其他貸款		613		(1	)		-		-		-		(53	)		559
信貸損失準備總額	$	65,019	$	(16	)	$	11	$	8,605	$	4,932	$	(2,432	)	$	76,119


	截至2021年3月31日的三個月
	2020年12月31日期末餘額		沖銷			復甦		(重新取得)撥備信貸損失			2021年3月31日期末餘額
	(千美元)
商業地產	$	75,439	$	-		$	-	$	(18,867	)	$	56,572
施工		1,934		-			3		(59	)		1,878
SBA		2,992		-			4		(484	)		2,512
工商業		7,142		(2,475	)		2		1,770			6,439
乳品、畜牧業和農業綜合企業		3,949		-			-		(1,227	)		2,722
市政租賃融資應收賬款		74		-			-		(39	)		35
SFR抵押貸款		367		-			79		(148	)		298
消費貸款和其他貸款		1,795		-			-		(446	)		1,349
信貸損失準備總額	$	93,692	$	(2,475	)	$	88	$	(19,500	)	$	71,805

逾期和不良貸款

我們尋求通過貸款組合的多樣化和旨在促進健全的承保和貸款監測做法的政策的應用，來管理資產質量和控制信貸風險。世行的信貸管理部負責監測資產質量，制定信貸政策和程序，並在整個銀行範圍內執行這些政策和程序的一致應用。對不良、逾期貸款和較大額度的審查，旨在確定信貸損失準備金的潛在費用，並持續進行。這些審查考慮的因素包括借款人和任何擔保人的財政實力、適用抵押品的價值、貸款損失經驗、估計的信貸損失、貸款組合的增長、當時的經濟狀況和其他因素。請參閲注3-重要會計政策摘要，包括在我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中，以供進一步討論銀行對逾期和不良貸款的政策。

下表按貸款類型列出了截至所列日期的逾期貸款(包括非應計貸款)的記錄投資和賬齡。


	March 31, 2022
	逾期30-59天		逾期60-89天		大於89天逾期		逾期合計		未逾期的貸款		貸款和融資應收賬款總額
	(千美元)
商業地產
業主佔有率	$	113	$	3,523	$	2,789	$	6,425	$	2,386,781	$	2,393,206
非業主佔用		565		-		-		565		4,077,070		4,077,635
施工
推測性(1)		-		-		-		-		65,022		65,022
非投機性		-		-		-		-		8,456		8,456
SBA		1,429		-		695		2,124		309,114		311,238
SBA-PPP		-		-		2		2		121,187		121,189
工商業		118		371		675		1,164		923,616		924,780
乳品、畜牧業和農業綜合企業		1,099		2,313		-		3,412		289,372		292,784
市政租賃融資應收賬款		-		-		-		-		65,543		65,543
SFR抵押貸款		403		-		-		403		254,733		255,136
消費貸款和其他貸款		-		-		40		40		76,655		76,695
貸款總額	$	3,727	$	6,207	$	4,201	$	14,135	$	8,577,549	$	8,591,684

(1)

投機性建築貸款通常是針對沒有確定買家或租户的房產。


	2021年12月31日
	逾期30-59天		逾期60-89天		大於89天逾期		逾期合計		未逾期的貸款		貸款和融資應收賬款總額
	(千美元)
商業地產
業主佔有率	$	438	$	-	$	3,383	$	3,821	$	2,127,979	$	2,131,800
非業主佔用		-		-		-		-		3,657,930		3,657,930
施工
推測性(1)		-		-		-		-		44,859		44,859
非投機性		-		-		-		-		17,405		17,405
SBA		417		1,145		339		1,901		286,699		288,600
SBA-PPP		-		-		-		-		186,585		186,585
工商業		-		16		1,356		1,372		811,691		813,063
乳品、畜牧業和農業綜合企業		-		-		-		-		386,219		386,219
市政租賃融資應收賬款		-		-		-		-		45,933		45,933
SFR抵押貸款		1,040		-		-		1,040		239,614		240,654
消費貸款和其他貸款		-		-		42		42		74,623		74,665
貸款總額	$	1,895	$	1,161	$	5,120	$	8,176	$	7,879,537	$	7,887,713

(1)

投機性建築貸款通常是針對沒有確定買家或租户的房產。

我們的財務應收賬款和非應計狀態的貸款(包括不計提的貸款)的攤銷成本按貸款類型列出，截至2022年3月31日和2021年12月31日。


	March 31, 2022
	不計提不計提信貸損失準備		總計非應計項目 (1)		逾期超過89天的貸款仍在累積
	(千美元)
商業地產
業主佔有率	$	4,052	$	7,055	$	-
非業主佔用		-		-		-
施工
推測性(2)		-		-		-
非投機性		-		-		-
SBA		152		1,575		-
SBA-PPP		2		2		-
工商業		1,246		1,771		-
乳品、畜牧業和農業綜合企業		17		2,655		-
市政租賃融資應收賬款		-		-		-
SFR抵押貸款		167		167		-
消費貸款和其他貸款		40		40		-
貸款總額	$	5,676	$	13,265	$	-

(1)

自.起March 31, 2022, $1.8百萬美元的非應計貸款是流動貸款，1.1百萬美元逾期30-59天，$6.2百萬美元逾期60-89天，以及$4.2一百萬是900萬過期天數超過0天。

(2)

投機性建築貸款通常是針對沒有確定買家或租户的房產。


	2021年12月31日
	不計提不計提信貸損失準備		總計非應計項目 (1)		逾期超過89天的貸款仍在累積
	(千美元)
商業地產
業主佔有率	$	3,607	$	3,607	$	-
非業主佔用		-		-		-
施工
推測性(2)		-		-		-
非投機性		-		-		-
SBA		521		1,034		-
SBA-PPP		-		-		-
工商業		1,326		1,714		-
乳品、畜牧業和農業綜合企業		-		-		-
市政租賃融資應收賬款		-		-		-
SFR抵押貸款		380		380		-
消費貸款和其他貸款		158		158		-
貸款總額	$	5,992	$	6,893	$	-

(1)

自.起2021年12月31日, $1.2百萬美元的非應計貸款是流動貸款，332,000逾期30-59天，$267,000逾期60-89天，以及$5.1100萬人逾期90多天。

(2)

投機性建築貸款通常是針對沒有確定買家或租户的房產。

抵押品依賴貸款

當借款人遇到財務困難時，貸款被認為是依賴抵押品的，預計主要通過抵押品的經營或出售來償還。下表列出了截至所列日期按貸款類型分列的抵押品依賴型貸款的記錄投資。


	March 31, 2022						貸款數量
	房地產		企業資產		其他		依賴於抵押品
	(千美元)
商業地產	$	11,967	$	-	$	-		14
施工		-		-		-		-
SBA		398		1,177		-		11
SBA-PPP		-		-		-		-
工商業		594		4,761		94		19
乳品、畜牧業和農業綜合企業		131		17		2,867		8
市政租賃融資應收賬款		-		-		-		-
SFR抵押貸款		168		-		-		1
消費貸款和其他貸款		40		-		4		2
抵押品依賴型貸款總額	$	13,298	$	5,955	$	2,965		55


	2021年12月31日						貸款數量
	房地產		企業資產		其他		依賴於抵押品
	(千美元)
商業地產	$	6,001	$	-	$	-		6
施工		-		-		-		-
SBA		405		517		112		10
SBA-PPP		-		-		-		-
工商業		688		5,133		96		19
乳品、畜牧業和農業綜合企業		-		-		-		-
市政租賃融資應收賬款		-		-		-		-
SFR抵押貸款		380		-		-		2
消費貸款和其他貸款		158		-		-		2
抵押品依賴型貸款總額	$	7,632	$	5,650	$	208		39

無資金支持的貸款承諾準備金

表外信貸風險撥備涉及對信貸、信用證和信貸額度上的未支付資金的承諾。該公司評估與表外貸款承諾相關的信用風險的方式與評估與貸款和租賃組合相關的信用風險的方式相同。世行的ACL方法為截至2022年3月31日的表外信貸敞口產生了800萬美元的撥備。曾經有過不是為2022年和2021年3月31日終了三個月的無資金來源貸款承付款撥備或重新撥備。截至2022年3月31日和2021年12月31日，該準備金中的餘額為$8.0100萬美元，並計入其他負債。

問題債務重組(TDR)

被報告為TDR的貸款被視為減值，並在被認為適當的情況下以個人貸款為基礎進行沖銷。大多數重組貸款是重新談判了還款條件的貸款，導致利率降低或本金延期。請參閲注3-重要會計政策摘要，包括在我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中，以獲得有關TDR的更詳細討論。

截至2022年3月31日，有1美元5.3被歸類為TDR的數百萬筆貸款，所有這些貸款都在履行。應計制狀態TDR由重組時正在計息或已在持續一段時間內按照重組條款表現出還款表現的貸款組成，本公司預計將全額償還本金和利息。在…March 31, 2022, 履約TDR包括三筆商業和工業貸款，金額為#美元。1.9100萬美元，一筆商業房地產貸款1美元2.4100萬美元，以及五筆SFR抵押貸款1.0百萬美元。

大多數TDR沒有分配特定的撥備，因為任何減值金額通常在貸款被認為無法收回時沖銷。我們有不是分配給TDR的津貼自2022年3月31日和2021年12月31日。

下表彙總了本報告所述期間與中期減災有關的活動。


	截至三個月 3月31日，
	2022			2021
	(千美元)
執行TDR：
期初餘額	$	5,293		$	2,159
新的修改		-			4,643
收益/付款，淨額和其他		(34	)		(989	)
TDRS返回應計狀態		-			-
TDRS被置於非應計項目狀態		-			-
期末餘額	$	5,259		$	5,813
不良TDR：
期初餘額	$	-		$	-
新的修改		-			-
沖銷		-			-
收益/付款，淨額和其他		-			-
TDRS返回應計狀態		-			-
TDRS被置於非應計項目狀態		-			-
期末餘額	$	-		$	-
總TDR	$	5,259		$	5,813

下表彙總了在所列期間修改為TDR的貸款。

修改(1)

截至2022年3月31日的三個月

貸款數量

修改前未入賬投資

修改後未完成記錄
投資

截至2022年3月31日的未償還記錄投資

修改產生的財務影響(2)

(千美元)

商業地產：

降息

攤銷期間的變動
或成熟

工商業：

降息

攤銷期間的變動
或成熟

SFR抵押貸款：

降息

攤銷期間的變動
或成熟

貸款總額


	截至2021年3月31日的三個月
	貸款數量		修改前未入賬投資		修改後未完成記錄投資		截至2021年3月31日的未償還記錄投資		修改產生的財務影響(2)
	(千美元)
商業地產：
降息		-	$	-	$	-	$	-	$	-
攤銷期間的變動或成熟		-		-		-		-		-
工商業：
降息		-		-		-		-		-
攤銷期間的變動或成熟		2		4,643		4,643		4,443		-
SFR抵押貸款：
降息		-		-		-		-		-
攤銷期間的變動或成熟		-		-		-		-		-
貸款總額		2	$	4,643	$	4,643	$	4,443	$	-

(1)

上表不包括在本期間終了前還清的經修改的貸款。

(2)

修改所產生的財務影響包括修改日的沖銷和信貸損失的當期準備。

截至2022年3月31日和2021年3月31日，有幾個不是在過去12個月內修改為TDR的貸款，隨後在截至2022年和2021年3月31日的三個月，分別為。

7.每股收益對賬

普通股每股基本收益的計算方法是將分配給普通股股東的收入除以每個期間已發行普通股的加權平均數。普通股每股攤薄收益的計算考慮了假定行使已發行普通股期權後可發行的股票數量。反稀釋普通股不包括在普通股稀釋後收益的計算中。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內，被視為反攤薄的股票被排除在每股普通股收益的計算之外 374,000和117,000，分別為。

下表顯示了普通股每股收益和稀釋後每股普通股收益，並協調了兩種普通股收益計算的分子和分母。


	截至三個月 3月31日，
	2022		2021
	(以千為單位，每股除外)
普通股每股收益：
淨收益	$	45,560	$	63,893
減去：分配給限制性股票的淨收益		253		309
分配給普通股股東的淨收益	$	45,307	$	63,584
加權平均流通股		144,725		135,175
基本每股普通股收益	$	0.31	$	0.47

稀釋後每股普通股收益：
分配給普通股股東的淨收入	$	45,307	$	63,584
加權平均流通股		144,725		135,175
假定行使的增量份額未平倉期權		294		253
稀釋加權平均流通股		145,019		135,428
稀釋後每股普通股收益	$	0.31	$	0.47

8.公允價值信息

公允價值層次結構

公允價值是指在計量日市場參與者之間的有序交易中，為該資產或負債在本金或最有利的市場上轉移一項負債而收取或支付的交換價格。

按公允價值按經常性和非經常性基礎計量的金融資產和負債的估值方法載於附註18-公允價值信息，包括在截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中。

按公允價值經常性計量的資產和負債

下表列出了截至所列日期按公允價值經常性計量的資產和負債餘額。


	賬面價值為 March 31, 2022		報價處於活動狀態市場：相同的資產 (1級)		重要的其他可觀察到的投入 (2級)		無法觀察到的重要輸入 (3級)
	(千美元)
資產描述
投資證券-AFS：
抵押貸款支持證券	$	3,080,992	$	-	$	3,080,992	$	-
CMO/REMIC		536,997		-		536,997		-
市政債券		28,231		-		28,231		-
其他證券		1,110		-		1,110		-
總投資證券(簡寫為AFS)		3,647,330		-		3,647,330		-
利率互換		3,653		-		3,653		-
總資產	$	3,650,983	$	-	$	3,650,983	$	-
法律責任的説明
利率互換	$	3,653	$	-	$	3,653	$	-
總負債	$	3,653	$	-	$	3,653	$	-


	賬面價值為 2021年12月31日		報價處於活動狀態市場：相同的資產 (1級)		重要的其他可觀察到的投入 (2級)		無法觀察到的重要輸入 (3級)
	(千美元)
資產描述
投資證券-AFS：
抵押貸款支持證券	$	2,563,214	$	-	$	2,563,214	$	-
CMO/REMIC		590,158		-		590,158		-
市政債券		29,468		-		29,468		-
其他證券		1,083		-		1,083		-
總投資證券(簡寫為AFS)		3,183,923		-		3,183,923		-
利率互換		14,163		-		14,163		-
總資產	$	3,198,086	$	-	$	3,198,086	$	-
法律責任的説明
利率互換	$	14,163	$	-	$	14,163	$	-
總負債	$	14,163	$	-	$	14,163	$	-

按公允價值非經常性基礎計量的資產和負債

我們可能被要求按照公認會計原則在非經常性基礎上按公允價值計量某些資產。對公允價值的這些調整通常是由於採用較低的成本或公允價值會計或個別資產的減值減值所致。

於2022年3月31日和2021年12月31日在資產負債表上按公允價值計量的非經常性資產，分別，下表提供了用於確定各項調整的估值假設水平以及期內出現虧損的相關資產的賬面價值。抵押品依賴貸款的這些損失是指適用於期末所持貸款的信貸損失和/或沖銷準備的數額。津貼的金額包括在ACL中。


	攜帶價值在 March 31, 2022		報價處於活動狀態市場：相同的資產 (1級)		重要的其他可觀察到的投入 (2級)		無法觀察到的重要輸入 (3級)		總虧損對於截至三個月 March 31, 2022
	(千美元)
資產描述
貸款：
商業地產	$	3,003	$	-	$	-	$	3,003	$	1,233
施工		-		-		-		-		-
SBA		355		-		-		355		82
工商業		418		-		-		418		98
乳製品、畜牧業和農業綜合企業		2,638		-		-		2,638		2,497
市政租賃融資應收賬款		-		-		-		-		-
SFR抵押貸款		-		-		-		-		-
消費貸款和其他貸款		-		-		-		-		1
擁有的其他房地產		-		-		-		-		-
持有待售資產		-		-		-		-		-
總資產	$	6,414	$	-	$	-	$	6,414	$	3,911


	攜帶價值在十二月三十一日， 2021		報價處於活動狀態市場：相同的資產 (1級)		重要的其他可觀察到的投入 (2級)		無法觀察到的重要輸入 (3級)		的總虧損截至年底的年度 2021年12月31日
	(千美元)
資產描述
貸款：
商業地產	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-
施工		-		-		-		-		-
SBA		646		-		-		646		255
工商業		340		-		-		340		3,275
乳製品、畜牧業和農業綜合企業		38		-		-		38		118
市政租賃融資應收賬款		-		-		-		-		-
SFR抵押貸款		-		-		-		-		-
消費貸款和其他貸款		-		-		-		-		11
擁有的其他房地產		-		-		-		-		-
持有待售資產		-		-		-		-		-
總資產	$	1,024	$	-	$	-	$	1,024	$	3,659

金融工具的公允價值

以下披露為我們金融工具的估計公允價值。估計公允價值金額已由本公司利用現有市場資料及適當的估值方法釐定。然而，制定公允價值的估計需要相當大的判斷力。因此，以下提出的估計並不一定表明本公司於2022年3月31日和2021年12月31日。使用不同的市場假設及/或估計方法可能會對估計公允價值金額產生重大影響。


	March 31, 2022
	攜帶		估計公允價值
	金額		1級		2級		3級		總計
	(千美元)
資產
現金和現金等價物合計	$	1,653,039	$	1,653,039	$	-	$	-	$	1,653,039
應收利息餘額由託管機構		6,859		-		6,859		-		6,859
可供出售的投資證券		3,647,330		-		3,647,330		-		3,647,330
持有至到期的投資證券		2,362,741		-		2,203,144		-		2,203,144
貸款總額，扣除信貸準備後的淨額損失		8,515,565		-		-		8,513,262		8,513,262
掉期		3,653		-		3,653		-		3,653
負債
存款：
計息	$	5,380,474	$	-	$	5,380,814	$	-	$	5,380,814
借款		598,909		-		604,700		-		604,700
次級債券		-		-		-		-		-
掉期		3,653		-		3,653		-		3,653


	2021年12月31日
	攜帶		估計公允價值
	金額		1級		2級		3級		總計
	(千美元)
資產
現金和現金等價物合計	$	1,732,548	$	1,732,548	$	-	$	-	$	1,732,548
應收利息餘額由託管機構		25,999		-		25,999		-		25,999
可供出售的投資證券		3,183,923		-		3,183,923		-		3,183,923
持有至到期的投資證券		1,925,970		-		1,921,693		-		1,921,693
貸款總額，扣除信貸準備後的淨額損失		7,822,694		-		-		7,696,210		7,696,210
掉期		14,163		-		14,163		-		14,163
負債
存款：
計息	$	4,872,386	$	-	$	4,871,531	$	-	$	4,871,531
借款		644,669		-		586,645		-		586,645
次級債券		-		-		-		-		-
掉期		14,163		-		14,163		-		14,163

本文提出的公允價值估計是基於管理層截至2022年3月31日和2021年12月31日的相關信息。。雖然管理層並不知悉任何會對估計公允價值金額造成重大影響的因素，但自該日起，該等金額並未就該等財務報表進行全面重估，因此，目前對公允價值的估計可能與上述金額有重大差異。

9.衍生金融工具

本行面臨與其持續業務運作有關的若干風險，並利用利率互換協議(“掉期”)作為其資產/負債管理策略的一部分，以協助管理其利率風險狀況。截至2022年3月31日，世行已進入INTo 134 與客户簽訂的名義金額總計為#美元的利率互換協議472.2百萬美元。然後，銀行進入INT與交易對手沒有完全相同的抵銷掉期。互換協議並未被指定為對衝工具。訂立非指定為對衝工具的抵銷衍生工具的目的，是向本行提供浮動利率應收貸款，並在不造成本行收益大幅波動的情況下，向客户提供固定利率貸款的財務影響。

掉期的結構如下。銀行與客户訂立利率互換協議，銀行向客户支付浮動利率，客户向銀行支付固定利率，從而允許客户將可變利率貸款轉換為固定利率貸款。同時，銀行與交易對手銀行簽訂互換協議，銀行向交易對手支付固定利率，交易對手向銀行支付浮動利率作為回報。這筆交易的淨影響允許銀行以LIBOR加利差為基礎，以可變利率從客户那裏獲得貸款利息。掉期的公允價值變動主要互相抵銷，因此不應對本公司的經營業績產生重大影響，儘管本公司確實因本行客户及交易對手履行掉期協議而分別招致信貸及交易對手風險。由於世行的資產超過100億美元，聯邦法規要求世行從2019年1月開始，通過清算所清算大多數利率掉期(“集中清算”)。這些工具包含概述每個交易對手的抵押品質押要求的措辭，如果市場價值超過某些商定的門檻限制，則必須在其中提供抵押品。現金或證券被質押為抵押品。我們的利率互換衍生品受與我們的交易對手的主要淨額結算安排的約束。無我們的衍生資產和負債在公司的簡明綜合資產負債表中被抵銷。

我們相信，與我們的交易對手借款人相關的利率掉期相關損失風險得到了緩解，因為掉期貸款的承銷考慮到了潛在的額外風險，儘管在這方面不能得到保證，因為我們的掉期表現受到市場和交易對手風險的影響。

衍生金融工具的資產負債表分類

截至2022年3月31日和2021年12月31日，本公司掉期的名義總金額為$472.2百萬美元，以及$493.2分別為100萬美元。資產和負債的位置及其各自的公允價值，包括E摘要見下表。

March 31, 2022

資產衍生品

負債衍生工具

資產負債表位置

公允價值

資產負債表位置

公允價值

(千美元)

未被指定為對衝工具的衍生工具：

利率互換

其他資產

3,653

其他負債

3,653

總衍生品

3,653

2021年12月31日

資產衍生品

負債衍生工具

資產負債表位置

公允價值

資產負債表位置

公允價值

(千美元)

未被指定為對衝工具的衍生工具：

利率互換

其他資產

14,163

其他負債

14,163

總衍生品

14,163

衍生金融工具對簡明合併損益表的影響

下表概述了衍生金融工具對所列期簡明綜合收益表的影響。


衍生品未被指定作為套期保值工具	在中識別的增益位置衍生工具收益	確認的增益額衍生工具收益
		截至三個月 3月31日，
		2022		2021
		(千美元)
利率互換	其他收入	$	-	$	215
總計		$	-	$	215

10. 其他綜合收益

下表彙總了所列期間的其他全面收益(“保監處”)的組成部分。


	截至3月31日的三個月，
	2022									2021
	税前			税收效應			税後			税前			税收效應			税後
	(千美元)
投資證券：
在累計保監處記錄的公允價值淨變動	$	(202,072	)	$	59,740		$	(142,332	)	$	(40,391	)	$	11,941		$	(28,450	)
證券未實現淨虧損攤銷從可供出售轉為持有至到期		54			(16	)		38			81			(24	)		57
淨變化	$	(202,018	)	$	59,724		$	(142,294	)	$	(40,310	)	$	11,917		$	(28,393	)

11.資產負債表抵銷

與若干金融工具有關的資產及負債，包括根據回購協議(“回購協議”)出售的衍生工具及證券，可能符合會計指引所容許的在簡明綜合資產負債表中予以抵銷的資格。如上所述，我們的利率掉期衍生品必須遵守總的淨額結算安排。我們的利率互換衍生品要求公司根據一定的風險門檻將投資證券質押為抵押品。本公司質押給交易對手的投資證券繼續在本公司的簡明綜合資產負債表中報告，除非本公司違約。我們向客户提供回購協議產品，其中包括允許抵押品頭寸淨額結算的主淨額結算協議。這款產品名為Citizens Sweep Manager，根據第二天回購協議，隔夜將我們的某些證券出售給我們的客户。回購協議不會在公司的壓縮綜合餘額中抵銷。


	在縮略中確認的總金額		縮略中的毛額抵銷			簡明列報的淨額		未抵銷的總金額在簡明綜合資產負債表中
	合併資產負債表		合併資產負債表			合併資產負債表		金融工具		質押抵押品			淨額
	(千美元)
March 31, 2022
金融資產：
衍生工具未被指定為套期保值工具	$	3,653	$	-		$	-	$	3,653	$	-		$	3,653
總計	$	3,653	$	-		$	-	$	3,653	$	-		$	3,653

財務負債：
衍生工具未被指定為套期保值工具	$	29,694	$	(26,041	)	$	3,653	$	26,041	$	(16,807	)	$	12,887
回購協議		598,909		-			598,909		-		(833,418	)		(234,509	)
總計	$	628,603	$	(26,041	)	$	602,562	$	26,041	$	(850,225	)	$	(221,622	)


2021年12月31日
金融資產：
衍生工具未被指定為套期保值工具	$	14,163	$	-		$	-	$	14,163	$	-		$	14,163
總計	$	14,163	$	-		$	-	$	14,163	$	-		$	14,163

財務負債：
衍生工具未被指定為套期保值工具	$	23,502	$	(9,339	)	$	14,163	$	9,339	$	(37,285	)	$	(13,783	)
回購協議		642,388		-			642,388		-		(683,923	)		(41,535	)
總計	$	665,890	$	(9,339	)	$	656,551	$	9,339	$	(721,208	)	$	(55,318	)

12.租契

該公司作為承租人，其經營租賃包括辦公空間和銀行中心等房地產。經營性租賃的租賃費用在租賃期內以直線法確認，並反映在綜合收益表中。使用權資產和租賃負債分別計入公司簡明綜合資產負債表中的其他資產和其他負債。

雖然本公司作為出租人擁有某些設備融資租賃，但該等租賃對本公司的綜合財務報表並不重要。

下表列出了截至所列期間和所列期間租賃費用的構成部分和與租賃有關的補充資料。


	3月31日， 2022		十二月三十一日， 2021
	(千美元)
租賃資產和負債
ROU資產	$	21,849	$	19,274
合計租賃負債		23,428		20,864


	截至三個月 3月31日，
	2022		2021

租賃費
經營租賃費用(1)	$	1,846	$	1,662
轉租收入		-		-
租賃總費用	$	1,846	$	1,662

(1)

包括非實質性的短期租賃和可變租賃成本。


其他信息
按下列金額支付的現金：租賃負債的計量：
營運現金從營運流出租賃，淨額	$	1,851	$	1,819


	3月31日， 2022			十二月三十一日， 2021
租賃期限和貼現率
加權平均剩餘租期 (年)		4.30			4.26
加權平均貼現率		2.36	%		2.41	%

截至2022年3月31日尚未開始的公司租賃安排以及截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的短期租賃成本和可變租賃成本對合並財務報表並無重大影響。租約的初始或剩餘不可撤銷租期超過一年的租賃所需的未來租賃金2022年3月31日，不包括財產税和保險，具體如下：


	3月31日， 2022
	(千美元)
年份：
2022年(不包括截至2022年3月31日的三個月)	$	5,440
2023		5,914
2024		4,706
2025		3,931
2026		2,665
此後		1,964
未來租賃支付總額		24,620
減去：推定利息		(1,192	)
租賃負債現值	$	23,428

13.收入確認

以下是所示期間的非利息收入，按ASU第2014-09號“與客户的合同收入(主題606)”範圍內和範圍外的收入流分類。


	截至三個月 3月31日，
	2022		2021
	(千美元)
非利息收入：
在主題範圍內606：
存款賬户手續費	$	5,059	$	3,985
信託和投資服務		2,822		2,611
銀行卡服務		416		350
在OREO上獲得收益，淨額		-		429
其他		1,618		1,682
非利息收入(在專題606的範圍內)		9,915		9,057
非利息收入(超出主題606的範圍)		1,349		4,624
非利息收入總額	$	11,264	$	13,681

請參閲注3-重要會計政策摘要及附註23-收入確認，包括在截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中有關主題606範圍內的非利息收入流的更詳細討論。

項目2.管理層的討論A財務狀況和經營成果分析

以下討論提供有關CVB Financial Corp.(在非綜合基礎上稱為“CVB”，在綜合基礎上稱為“我們”或“公司”)及其全資銀行附屬公司公民商業銀行(“銀行”或“CBB”)的經營結果、財務狀況、流動資金和資本資源的信息。這些信息旨在促進對與我們的財務狀況和經營結果相關的重大變化和趨勢的瞭解和評估。本討論和分析應與我們截至2021年12月31日的年度Form 10-K年度報告以及本報告中其他地方提供的未經審計的簡明綜合財務報表和附註一起閲讀。

新冠肺炎的影響

從2020年開始，新冠肺炎的蔓延引發了一場全球公共衞生危機，導致金融市場出現前所未有的波動和混亂，我們服務的市場的經濟活動和市場狀況惡化。大流行影響了我們的客户和我們所服務的社區。我們在截至2020年12月31日的一年中記錄了2,350萬美元的信貸損失準備金，這是因為當時預測新冠肺炎大流行將導致嚴重的經濟衰退。為應對疫情對美國經濟的預期影響，美聯儲理事會採取了重大行動，包括將2020年聯邦基金利率的目標區間降至0.0%至0.25%，並制定了購買國債和抵押貸款支持證券的計劃。2021年第一季度重新計提了1,950萬美元的信貸損失撥備，這是因為我們對重大貨幣和財政刺激導致的某些宏觀經濟變量的經濟預測有所改善，以及疫苗的廣泛可用。

2020年3月27日，《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》簽署成為法律。它包含大量税收和支出條款，旨在應對新冠肺炎疫情的影響。CARE法案包括薪資保護計劃(PPP)，這是一項3490億美元的計劃，旨在通過銀行發放的100%小企業管理局(SBA)擔保貸款來幫助中小型企業。這些貸款的目的是為24周的工資和其他成本提供擔保，以幫助這些企業繼續生存並保持其工人的就業。2020年4月24日通過的立法提供了3100億美元的額外PPP資金。在2020年期間，我們發起並資助了大約4100筆貸款，總額達11億美元。截至2022年3月31日，這些貸款中已有99%以上獲得豁免。為了應對新冠肺炎疫情和CARE法案，我們還實施了一項短期貸款修改計劃，為符合該計劃條件的某些借款人提供臨時還款減免。2021年1月13日，小企業管理局重新開放PPP，向通過PPP初始階段獲得貸款的小企業和非營利組織提供二次抽籤貸款。至少撥出250億美元，用於向僱員人數不超過10人的合格借款人提供第二輪購買力平價貸款，或為低收入或中等收入社區的合格借款人提供25萬美元或更少的貸款。一般來説，員工超過300人和/或2019年至2020年可比季度總收入下降25%以下的企業沒有資格獲得二次提取貸款。此外，提高了住宿和餐飲服務企業的最高貸款額。我們發起了大約1900筆第二輪貸款，總額為4.2億美元。Paycheck保護計劃於5月31日正式結束, 2021年。截至2022年3月31日，PPP貸款餘額為1.212億美元，其中第一輪為890萬美元，第二輪為1.123億美元。

關鍵ACCO取消策略

對本公司未經審計簡明綜合財務報表的討論和分析以本公司未經審計簡明綜合財務報表為基礎，該等財務報表是根據美國普遍接受的會計原則編制的。在編制這些未經審計的簡明合併財務報表時，管理層需要作出估計和判斷，以影響我們財務報表日期的資產和負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。

關鍵會計政策被定義為反映重大判斷和不確定性的政策，對於理解管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析是必不可少的。以下是更具判斷性和更復雜的會計估計和原則的摘要。在每個領域，我們都確定了我們認為在我們的評估過程中最重要的變量。我們利用我們掌握的信息進行必要的估計，以評估相關資產和負債的價值。與我們的估計不同的實際業績以及關鍵變量和信息的未來變化可能會改變未來的估值，並影響運營結果。

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信貸損失準備(“acl”)

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企業合併

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商譽的估值和可回收性

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所得税

我們的重要會計政策在《管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析》的《關鍵會計政策》一節的《2021年年報10-K表》以及附註3中有更詳細的描述。重要會計政策摘要，包括在我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中，這對於理解管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析是必不可少的。

最近發佈的會計公告，但截至2022年3月31日仍未採用

完畢觀

2022年第一季度，我們公佈的淨收益為4560萬美元，而2021年第四季度為4770萬美元，2021年第一季度為6390萬美元。第一季度稀釋後每股收益為0.31美元，而上一季度為0.35美元，去年同期為0.47美元。2022年第一季度包括250萬美元的信貸損失準備金，而2021年第一季度收回的準備金為1950萬美元。2021年第四季度不包括重新計入信貸損失或計提信貸損失準備金。2022年第一季度的淨收益為4560萬美元，年化平均股本回報率(ROAE)為8.24%，年化平均有形普通股權益回報率(ROATCE)為13.08%，年化平均資產回報率(ROAA)為1.06%。2022年第一季度，我們的淨息差，税金等值(NIM)為2.90%，而我們的效率比率為46.93%，如果不包括560萬美元的收購費用，則為42.38%。

2022年1月7日，我們完成了對森克雷斯特銀行(Suncrest Bank)的收購。我們第一季度的財務報表包括合併後83天的Suncrest運營。收盤時，公民商業銀行收購了公平價值為7.745億美元的貸款，承擔了5.128億美元的無息存款和6.698億美元的有息存款。由於Suncrest的合併，我們在2022年第一季度產生了560萬美元的收購費用。

由於收購Suncrest，我們於2022年1月7日為未被視為購買的信貸惡化(“PCD”)的收購貸款記錄了490萬美元的信貸損失準備金。2022年第一季度250萬美元的信貸損失準備金是2022年1月7日為收購Suncrest非PCD貸款而記錄的信貸損失準備金和240萬美元重新計提撥備的淨結果，原因是某些分類貸款的基本貸款特徵改善的淨影響，以及某些宏觀經濟變量的經濟預測與2021年底相比發生變化的影響。在2022年第一季度，我們經歷了16,000美元的信貸沖銷和11,000美元的回收，導致淨沖銷5,000美元。

截至2022年3月31日，總資產175.4億美元，較2021年12月31日的總資產158.8億美元增加16.6億美元，增幅10.42%。2022年3月31日的生息資產為161億美元，與2021年12月31日的146.8億美元相比，增加了14.2億美元，增幅為9.70%。生息資產增加的主要原因是投資證券增加9.02億美元，貸款總額增加7.04億美元，但被美聯儲應付利息餘額減少1.605億美元部分抵銷。貸款總額增加了7.04億美元，其中包括以公允價值從Suncrest獲得的7.745億美元貸款。

截至2022年3月31日，投資證券總額為60.1億美元，較2021年12月31日的51.1億美元增加9.02億美元，增幅17.62%。我們在2022年第一季度購買了約11.7億美元的證券，將部分過剩流動性用於額外的投資證券，預期平均收益率約為2.37%。截至2022年3月31日，持有至到期的投資證券總額為23.6億美元。截至2022年3月31日，可供出售的投資證券(AFS)總額為36.5億美元，其中包括税前未實現淨虧損2.034億美元。HTM證券較2021年12月31日增加4.368億美元，或22.68%，AFS證券增加4.634億美元，或14.55%。在2022年第一季度，我們購買了8.13億美元的AFS證券，平均預期收益率約為2.4%。我們在2022年第一季度購買了3.57億美元的HTM證券，平均收益率約為2.2%。截至2022年3月31日的季度，我們的投資税項等值收益率為1.70%，而2021年第四季度和2021年第一季度分別為1.52%和1.65%。

截至2022年3月31日，按攤銷成本計算的貸款與租賃總額為85.9億美元，比2021年12月31日增加7.04億美元，增幅8.92%。貸款總額的增加包括2022年第一季度從Suncrest獲得的7.745億美元貸款。經收購貸款、與我們的乳業和畜牧業貸款相關的季節性因素以及購買力平價貸款(“核心貸款”)的免除因素調整後，我們的核心貸款較2021年第四季度末增長了1.445億美元，或1.97%，摺合成年率約為8%。核心貸款增加1.445億美元，其中商業房地產貸款1.003億美元，商業和工業貸款2730萬美元，SFR抵押貸款1420萬美元，小型企業管理局貸款250萬美元，其他貸款570萬美元，但被建築貸款減少550萬美元部分抵消。乳品和牲畜貸款減少了1.101億美元，其中大部分是季節性的。截至2022年3月31日的季度，我們的貸款收益率為4.27%，而2021年第四季度和第一季度的貸款收益率分別為4.29%和4.50%。自疫情爆發以來利率的顯著下降繼續對貸款收益率產生負面影響，剔除貼現增加、非應計利息收入和購買力平價貸款的影響後，貸款收益率與2021年第四季度和第一季度相比分別下降了3個基點和12個基點。2022年第一季度，購買力平價貸款的利息和手續費收入約為290萬美元，而2021年第四季度為420萬美元。

截至2022年3月31日，無息存款為91.1億美元，與2021年12月31日的81億美元相比，增加10億美元，增幅12.38%；與7.58美元相比，增加153萬美元，增幅20.18%

2021年3月31日。無息存款的增加包括從Suncrest承擔的無息存款5.128億美元。截至2022年3月31日，無息存款佔總存款的62.86%，而2021年12月31日和2021年3月31日分別為62.45%和62.74%。

截至2022年3月31日，有息存款為53.8億美元，與2021年12月31日的48.7億美元相比，增加5.081億美元，增幅10.43%；與2021年3月31日的45億美元相比，增加8.797億美元，增幅19.54%。計息存款的增加包括從Suncrest承擔的計息存款6.698億美元。截至2022年3月31日，客户回購協議總額為5.989億美元，而2021年12月31日為6.424億美元，2021年3月31日為5.063億美元。截至2022年3月31日的季度，包括客户回購協議在內的存款總額的平均成本為0.03%，與上一季度持平，比2021年第一季度下降0.03%。

截至2022年3月31日，我們沒有借款。截至2021年3月31日，我們有2580萬美元的次級債券，利息為3個月期倫敦銀行同業拆借利率加1.38%，導致2021年第一季度的借款成本為1.60%。這些債券最初於2036年到期，於2021年6月15日贖回。我們2022年第一季度的平均資金成本為0.03%，與2021年第四季度持平，低於2021年第一季度的0.07%。

截至2022年3月31日，信貸損失撥備總額為7610萬美元，而2021年12月31日為6500萬美元。ACL在2022年增加了1110萬美元，其中包括收購的Suncrest PCD貸款860萬美元和250萬美元的信貸損失準備金。截至2022年3月31日，ACL佔未償還貸款和租賃總額的百分比為0.89%。相比之下，2021年12月31日和2021年3月31日的數據分別為0.82%和0.87%。剔除PPP貸款後，截至2022年3月31日，ACL佔未償還貸款和租賃總額的百分比為0.90%，而2021年12月31日為0.84%，2021年3月31日為0.97%。

截至2022年3月31日，公司總股本為20.8億美元。這與截至2021年12月31日的20.8億美元的總股本相比，總體減少了650萬美元。股本的增加包括髮行860萬股收購Suncrest的1.971億美元和4560萬美元的淨收益。減少額包括2,550萬美元的現金股息和因可供出售證券市值下降而產生的税收減少1.423億美元。2022年2月1日，我們宣佈，我們的董事會批准了一項股份回購計劃，回購最多1000萬股公司普通股。於2022年第一季度，股本減少8,250萬美元，原因是根據本股份回購計劃進行股份回購，包括執行7,000萬美元的加速股票回購計劃(“ASR”)，註銷2,544,298股普通股，約佔根據ASR回購的估計股份的80%。根據我們的10b5-1股票回購計劃，我們還回購了536,010股普通股，平均回購價格為23.40美元，總計1250萬美元。截至2022年3月31日，我們每股有形賬面價值為9.05美元。

根據修訂後的資本框架(即巴塞爾協議III)，我們的資本比率仍遠高於監管要求。截至2022年3月31日，公司的一級槓桿資本比率為8.7%，普通股一級資本比率為13.6%，一級風險資本比率為13.6%，總風險基礎資本比率為14.4%。我們沒有選擇按照FDIC和其他美國銀行機構的臨時最終規則允許的那樣，分階段實施CECL對監管資本的影響。請參閲我們的財務狀況分析--資金來源.

與收購相關

2022年1月7日，公司完成了對總部位於加利福尼亞州維薩利亞的Suncrest的收購。該公司通過發行860萬股公司普通股，以3960萬美元的現金和1.971億美元的股票收購了Suncrest的所有資產，並承擔了Suncrest的所有債務。因此，Suncrest與CVB的主要子公司國開行合併，併入國開行。截至收盤時，森克雷斯特在加州中央山谷和薩克拉門託大都市區擁有七個分行和兩個貸款生產辦事處，後者於2022年1月10日以公民商業銀行的名義開業。

截至收盤時，收購資產的公允價值總額約為13.8億美元，包括3.29億美元的現金和現金等價物、1.311億美元的投資證券和7.659億美元的貸款淨額。收購的貸款按公允價值入賬，整個貸款組合的淨折扣率為1.5%。在收購的貸款中，約有30%被視為PCD貸款。在收購時，為這些PCD貸款設立了860萬美元的信貸損失準備金。此外，收購的PCD貸款進一步貼現近2%，以調整至公允價值。扣除1.5%的信貸貼現後，非個人存款保證貸款的總保費為0.3%。我們記錄了一筆貸款損失準備金，為非PCD貸款的490萬美元的信貸損失建立了首日撥備。

我們2022年第一季度的合併財務報表包括合併後83天的Suncrest運營。

對R的分析手術結果

財務業績


	截至三個月
	3月31日，						方差
	2022			2021			$			%
	(千美元，每股除外)
淨利息收入	$	112,840		$	103,468		$	9,372			9.06	%
收回信貸損失(撥備)		(2,500	)		19,500			(22,000	)		-112.82	%
非利息收入		11,264			13,681			(2,417	)		-17.67	%
非利息支出		(58,238	)		(47,163	)		(11,075	)		-23.48	%
所得税		(17,806	)		(25,593	)		7,787			30.43	%
淨收益	$	45,560		$	63,893		$	(18,333	)		-28.69	%
普通股每股收益：
基本信息	$	0.31		$	0.47		$	(0.16	)
稀釋	$	0.31		$	0.47		$	(0.16	)
平均資產回報率		1.06	%		1.79	%		-0.73	%
平均股東權益回報率		8.24	%		12.75	%		-4.51	%
效率比		46.93	%		40.26	%		6.67	%
非利息支出與平均資產之比		1.36	%		1.32	%		0.04	%


	截至三個月						方差
	3月31日，			十二月三十一日，
	2022			2021			$			%
	(千美元，每股除外)
淨利息收入	$	112,840		$	102,395		$	10,445			10.20	%
收回信貸損失(撥備)		(2,500	)		-			(2,500	)	-
非利息收入		11,264			12,385			(1,121	)		-9.05	%
非利息支出		(58,238	)		(47,980	)		(10,258	)		-21.38	%
所得税		(17,806	)		(19,104	)		1,298			6.79	%
淨收益	$	45,560		$	47,696		$	(2,136	)		-4.48	%
普通股每股收益：
基本信息	$	0.31		$	0.35		$	(0.04	)
稀釋	$	0.31		$	0.35		$	(0.04	)
平均資產回報率		1.06	%		1.18	%		-0.12	%
平均股東權益回報率		8.24	%		9.05	%		-0.81	%
效率比		46.93	%		41.80	%		5.13	%
非利息支出與平均資產之比		1.36	%		1.19	%		0.17	%

有形普通股權益對賬平均回報率(非公認會計準則)

有形普通股權益的平均回報率是非公認會計準則披露的。公司使用某些非公認會計準則的財務措施來提供有關公司業績的補充信息。以下是根據公認會計原則計算的淨收益(經無形資產計税攤銷調整後的淨收益)、平均有形普通股權益與根據公認會計原則計算的公司平均股東權益之間的對賬，以及平均有形普通股權益回報率的計算。


	截至三個月
	3月31日，			十二月三十一日，			3月31日，
	2022			2021			2021
	(千美元)
淨收入	$	45,560			47,696		$	63,893
新增：無形資產攤銷		1,998			1,892			2,167
減去：無形資產攤銷的税收影響(1)		(591	)		(559	)		(641	)
有形淨收入	$	46,967		$	49,029		$	65,419

平均股東權益	$	2,243,335		$	2,090,746		$	2,032,676
減去：平均商譽		(759,014	)		(663,707	)		(663,707	)
減去：平均無形資產		(28,190	)		(26,216	)		(32,590	)
平均有形普通股權益	$	1,456,131		$	1,400,823		$	1,336,379

平均股本回報率，年化		8.24	%		9.05	%		12.75	%
平均有形普通股權益回報率，年化		13.08	%		13.89	%		19.85	%

(1)

按各自法定税率徵收的税款。

淨利息收入

我們收益的主要組成部分是淨利息收入，即貸款和投資(生息資產)所賺取的利息和手續費與存款和借款所支付的利息(計息負債)之間的差額。淨息差是指當期淨利息收入佔平均生息資產的百分比。利率水平以及生息資產和計息負債的數量和組合影響淨利息收入和淨利差。淨息差是平均有息資產的收益率減去平均有息負債的成本。淨息差和淨息差是在税額(TE)基礎上通過利用截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月有效的21%的聯邦法定税率調整利息收入而計入的。我們的淨利息收入、利差和淨息差對一般商業和經濟狀況很敏感。這些條件包括短期和長期利率、通貨膨脹、貨幣供應，以及國際、國家和國家經濟的總體實力，更具體地説，是我們開展業務的本地經濟。我們在不斷變化的利率環境中管理淨利息收入的能力將對我們的整體業績產生重大影響。我們通過影響生息資產組合和計息負債組合的變化、計息負債水平與生息資產比例的變化以及盈利資產的增長和到期來管理淨利息收入。見第2項-管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析--資產負債與市場風險管理--利率敏感度管理包括在這裏。

下表載列所示期間的利差、淨息差及平均生息資產和平均有息負債的分類組合，包括各期間的平均結餘、組合和平均收益率/利率的變動。


	截至3月31日的三個月，
	2022							2021
	平均值				收益率/			平均值				收益率/
	天平		利息		費率			天平		利息		費率
	(千美元)
生息資產
投資證券(1)
可供出售的證券：
應税	$	3,516,886	$	12,649		1.50	%	$	2,523,609	$	8,968		1.47	%
税收優惠		30,071		183		2.91	%		30,158		191		3.02	%
持有至到期證券：
應税		1,963,835		9,105		1.88	%		580,478		2,811		1.95	%
税收優惠		265,648		1,558		2.85	%		199,348		1,129		2.74	%
對FHLB股票的投資		18,933		371		7.95	%		17,688		217		4.98	%
存放在其他機構的有息存款		1,666,473		773		0.19	%		1,664,193		413		0.10	%
貸款(2)		8,500,436		89,461		4.27	%		8,270,282		91,795		4.50	%
生息資產總額		15,962,282		114,100		2.93	%		13,285,756		105,524		3.24	%
非息資產總額		1,421,668							1,220,899
總資產	$	17,383,950						$	14,506,655

有息負債
儲蓄存款(3)	$	5,082,605	$	1,052		0.08	%	$	4,026,248	$	1,198		0.12	%
定期存款		381,947		75		0.08	%		408,034		614		0.61	%
有息存款總額		5,464,552		1,127		0.08	%		4,434,282		1,812		0.17	%
FHLB預付款、其他借款和客户回購協議		679,982		133		0.08	%		590,170		244		0.17	%
有息負債		6,144,534		1,260		0.08	%		5,024,452		2,056		0.17	%
無息存款		8,720,728							7,240,494
其他負債		275,353							209,033
股東權益		2,243,335							2,032,676
總負債和股東權益	$	17,383,950						$	14,506,655

淨利息收入			$	112,840						$	103,468

淨息差税額等值						2.85	%						3.07	%
淨息差						2.89	%						3.17	%
淨息差-税額等值						2.90	%						3.18	%

(1)

包括税額(TE)調整，使用截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月有效的聯邦法定税率21%。截至2022年和2021年3月31日的三個月，總投資證券的非TE利率分別為1.67%和1.62%。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，税收優惠AFS投資證券的非TE利率分別為2.43%和2.53%。

(2)

包括截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的330萬美元和890萬美元的貸款費用。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的利息收入分別包括210萬美元和160萬美元的預付違約金。

(3)

包括計息需求和貨幣市場賬户。

下表比較了所示期間平均生息資產和平均有息負債的數量和利率變化所產生的利息收入和利息支出。可歸因於交易量變化的利息收入或支出的變化，通過將交易量的變化乘以初始平均非TE利率來計算。可歸因於利率變化的利息收入或支出的變化是通過將非TE利率的變化乘以初始數量來計算的。可歸因於利率和交易量變化的變化是通過乘以利率變化乘以交易量變化來計算的。

利息收入、利息支出和淨利息收入變動率和變動量分析


	截至3月31日止的三個月比較
	2022年與2021年相比
	因…而增加(減少)
							速率/
	卷			費率			卷			總計
	(千美元)
利息收入：
可供出售的證券：
應税投資證券	$	3,444		$	171		$	66		$	3,681
税收優惠投資證券		(1	)		(7	)		-			(8	)
持有至到期證券：		-			-			-			-
應税投資證券		6,646			(105	)		(247	)		6,294
税收優惠投資證券		372			42			15			429
對FHLB股票的投資		15			130			9			154
存放在其他機構的有息存款		1			359			-			360
貸款		2,553			(4,755	)		(132	)		(2,334	)
利息收入總額		13,030			(4,165	)		(289	)		8,576

利息支出：
儲蓄存款		314			(365	)		(95	)		(146	)
定期存款		(30	)		(405	)		(104	)		(539	)
FHLB預付款，其他借款，以及客户回購協議		37			(128	)		(20	)		(111	)
利息支出總額		321			(898	)		(219	)		(796	)
淨利息收入	$	12,709		$	(3,267	)	$	(70	)	$	9,372

2022年第一季度與2021年第一季度相比

2022年第一季度扣除信貸損失準備金前的淨利息收入為1.128億美元，比2021年第一季度增加了940萬美元，增幅為9.06%。生息資產平均增加26.8億美元或20.15%，從2021年第一季度的132.9億美元增加到2022年第一季度的159.6億美元。2022年第一季度，我們的淨息差(TE)為2.90%，而2021年第一季度為3.18%。

2022年第一季度的總利息收入為1.141億美元，比2021年同期增長860萬美元，增幅為8.13%。這一增長是平均生息資產增長26.8億美元和平均生息資產收益率下降的淨影響，2022年第一季度平均生息資產收益率為2.93%，而2021年第一季度為3.24%。與2022年第一季度相比，平均生息資產收益率下降32個基點，這是受到資產組合變化的影響，2022年第一季度貸款餘額平均降至盈利資產的53.25%，而2021年第一季度為62.25%，以及貸款收益率下降。貸款收益率從2021年第一季度的平均4.50%下降到2022年第一季度的4.27%。與去年同期相比，2022年第一季度的貸款利息收入總額下降了230萬美元。總投資收入為2350萬美元，比2021年第一季度增加了1040萬美元，增幅為79.36%。投資收益的增長是由於較高的投資證券水平和較高的投資收益。

2022年第一季度貸款利息收入和手續費總額為8950萬美元，比2021年第一季度減少230萬美元，降幅為2.54%。貸款利息收入和手續費同比下降，主要是由於2021年的低利率環境導致貸款收益率較低，為23個基點。此外，購買力平價貸款的利息和手續費收入從2021年第一季度的1040萬美元下降了750萬美元。與2021年第一季度相比，收購貸款的貼現增加減少了220萬美元。自疫情爆發以來利率的下降對貸款收益率產生了負面影響，剔除貼現積累、非應計利息收入和購買力平價貸款(“核心”)貸款收益率的影響後，貸款收益率比2021年第一季度下降了12個基點。

來自投資證券的利息收入為2350萬美元，比2021年第一季度增加1040萬美元，增幅為79.36%。投資收入增長是由於購買了由銀行存款增長提供資金的投資證券而產生的較高水平的投資證券。2022年第一季度，我們通過購買約11.7億美元的證券，將部分過剩流動性用於額外的投資證券，預期收益率約為2.37%。投資證券的税金等值收益率比#年第一季度的1.65%有所上升。

2021年第一季度為1.70%。2022年第一季度，我們繼續在美聯儲保持了大量資金，該季度的平均收益不到0.20%，平均餘額超過16.5億美元。

2022年第一季度的利息支出為130萬美元，比2021年第一季度減少了796,000美元，降幅為38.72%。有息負債的平均利率由2021年第一季的0.17%下降至2022年第一季的0.08%，跌幅為9個基點。與2021年第一季度相比，2022年第一季度的平均有息負債增加了11.2億美元。平均而言，2022年第一季度，無息存款佔總存款的61.48%，而2021年第一季度為62.02%。與2021年第一季度相比，我們的整體資金成本下降了4個基點，部分原因是平均無息存款增加了14.8億美元，而平均有息存款增加了10.3億美元。

信貸損失準備金(收回)

信貸損失準備(重新計入)是對收益的計提，以將信貸損失準備維持在管理層對截至資產負債表日的貸款組合預期終身虧損的評估水平。

截至2022年3月31日，貸款信貸損失撥備總額為7610萬美元，而2021年12月31日為6500萬美元，2021年3月31日為7180萬美元。2022年第一季度包括250萬美元的信貸損失準備金。250萬美元的信貸損失準備金是2022年1月7日為收購Suncrest非PCD貸款而記錄的490萬美元信貸損失準備金和隨後240萬美元重新計提撥備的淨結果，原因是某些分類貸款的基本貸款特徵改善的淨影響，以及某些宏觀經濟變量的經濟預測與2021年底相比發生變化的影響。2021年第一季度，由於我們對某些宏觀經濟變量的經濟預測有所改善，在反映了截至2020年12月31日的年度2350萬美元的信貸損失準備金後，重新計提了1,950萬美元的信貸損失準備金。由於最初預測的新冠肺炎疫情對經濟的影響。見第二項“信貸損失準備”的討論--管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析本文中包含的內容用於討論觀察到的我們貸款組合各個組成部分的信用質量變化，以及我們方法的變化和改進。

不能保證影響本公司服務範圍或其他情況的經濟狀況將或不會反映在我們信貸損失撥備水平的未來變化以及由此產生的信貸損失撥備或重新計提的撥備中。評估信貸損失撥備的過程需要相當大的判斷力，由於疫情、歐洲地緣政治事件以及整體供應鏈問題可能對我們的業務和客户產生的未來影響的不確定性，我們的經濟預測可能會繼續變化。見下的“信貸損失準備”財務狀況分析在這裏。

非利息收入

非利息收入包括向我們的客户提供的金融服務的收入，如公民信託、銀行卡服務、國際銀行業務和其他商業服務。非利息收入還包括服務費和手續費，主要來自存款賬户、處置投資證券、貸款、擁有的其他房地產和固定資產的收益(扣除虧損)，以及未計入收益資產利息的其他收入。

下表列出了所列各期間非利息收入的各種構成部分。


	截至三個月
	3月31日，				方差
	2022		2021		$			%
	(千美元)
非利息收入：
存款賬户手續費	$	5,059	$	3,985	$	1,074			26.95	%
信託和投資服務		2,822		2,611		211			8.08	%
銀行卡服務		416		350		66			18.86	%
博利收入		1,349		4,624		(3,275	)		-70.83	%
交換手續費收入		-		215		(215	)		-100.00	%
在OREO上獲得收益，淨額		-		429		(429	)		-100.00	%
其他		1,618		1,467		151			10.29	%
非利息收入總額	$	11,264	$	13,681	$	(2,417	)		-17.67	%

2022年第一季度與2021年第一季度相比

2022年第一季度的非利息收入為1130萬美元，而2021年第一季度的非利息收入為1370萬美元。2021年第一季度受益於350萬美元的死亡保險金保險收益，超過了銀行擁有的人壽保險的現金退保價值。2021年第一季度還包括出售一處OREO房產的39.9萬美元收益。我們在2022年第一季度沒有簽訂任何新的利率掉期合同，但在2021年第一季度從掉期交易中產生了21.5萬美元的手續費收入。2022年第一季度存款賬户服務費增加了110萬美元，漲幅為26.95%，部分抵消了非利息收入的減少。

本行與本行客户訂立利率互換協議，以管理本行的利率風險，並與交易對手訂立相同的抵銷掉期。掉期的公允價值變動主要互相抵銷，產生掉期費用收入(請參閲附註9-衍生金融工具請參閲本報告未經審計的簡明綜合財務報表附註，以瞭解更多信息)。總的來説，我們的利率互換成交量受到收益率曲線形狀的影響，相對平坦的收益率曲線更有利於互換成交量的增加。2021年第一季度，我們執行了與新貸款發放相關的互換協議，名義金額總計1540萬美元。

公民信託由財富管理和投資服務收入組成。財富管理集團提供多種服務，包括資產管理、財務規劃、遺產規劃、退休規劃、私人和公司受託服務以及遺囑認證服務。投資服務提供自營經紀、401(K)計劃、共同基金、保險和其他非保險投資產品。截至2022年3月31日，公民信託管理和管理的資產約為33.4億美元，其中管理的資產為24.9億美元。公民信託公司2022年第一季度產生的手續費為280萬美元，而2021年同期為260萬美元，原因是管理資產的增長和投資服務費用的上升。

世行對BOLI的投資包括通過收購獲得的人壽保險，以及世行為選定的一批員工購買的人壽保險。銀行是這些保單的所有者和受益人。博利以現金退還價值計入資產。這些保單現金價值的增加，以及收到的保險收益，都記錄在非利息收入中，不需要繳納所得税，只要它們是為投保方的終身持有的。2022年第一季度包括508,000美元的死亡津貼，超過了某些BOLI保單的資產價值，而2021年第一季度的死亡津貼為350萬美元。不包括死亡撫卹金，BOLI的收入與2021年第一季度相比下降了28.8萬美元，這是因為用於為遞延補償負債提供資金的單獨賬户政策的回報率較低。

非利息支出

下表彙總了所列期間的非利息支出的各個組成部分。


	截至三個月
	3月31日，						方差
	2022			2021			$			%
	(千美元)
非利息支出：
薪酬和員工福利	$	32,656		$	29,706		$	2,950			9.93	%
入住率		4,548			4,107			441			10.74	%
裝備		1,023			756			267			35.32	%
專業服務		2,045			2,168			(123	)		-5.67	%
計算機軟件費用		3,795			2,844			951			33.44	%
市場營銷和促銷		1,458			725			733			101.10	%
無形資產攤銷資產		1,998			2,167			(169	)		-7.80	%
電信費		554			552			2			0.36	%
監管評估		1,389			1,059			330			31.16	%
保險		488			453			35			7.73	%
貸款費用		368			238			130			54.62	%
董事開支		364			379			(15	)		-3.96	%
文具和用品		234			244			(10	)		-4.10	%
收購相關費用		5,638			-			5,638		-
其他		1,680			1,765			(85	)		-4.82	%
總非利息支出	$	58,238		$	47,163		$	11,075			23.48	%

平均非利息支出資產		1.36	%		1.32	%
效率比(1)		46.93	%		40.26	%

(1)

非利息支出除以扣除信貸損失準備前的淨利息收入加上非利息收入。

我們控制與資產增長相關的非利息支出的能力可以用總的非利息支出佔平均資產的百分比來衡量。2022年第一季度，非利息支出佔平均資產的百分比為1.36%，而2021年第一季度為1.32%。這一比率較2021年第一季度的增長包括560萬美元收購相關費用的影響。如果不包括收購費用，2022年第一季度非利息支出佔平均資產的百分比為1.23%。

我們相對於總收入(扣除信貸損失撥備前的淨利息收入加上非利息收入)控制非利息支出的能力可以通過效率比率來衡量，並表明用於支付費用的淨收入的百分比。2022年第一季度的效率比率為46.93%，而2021年第一季度的效率比率為40.26%。如果剔除收購費用，2022年第一季度的效率比率為42.38%。

2022年第一季度與2021年第一季度相比

與2021年第一季度相比，2022年第一季度的非利息支出為5820萬美元，增加了1110萬美元，增幅23.48%。同比增長包括300萬美元的工資和員工福利增長，其中包括新聘用的和前Suncrest員工的額外薪酬相關支出。由於收購Suncrest後增加了7個銀行中心，入住率和設備增加了70.8萬美元。2022年第一季度，與Suncrest合併相關的收購支出為560萬美元。森克雷斯特遺留銀行系統的系統轉換已於2月份完成，這在2022年第一季度560萬美元的收購費用中佔了相當大的比例。軟件費用增加951,000美元，其中包括在轉換之前繼續使用Suncrest遺留銀行系統的相關費用。我們將在2022年第二季度整合兩個銀行中心，預計到第二季度末，我們將完成與Suncrest相關的整合和整合。與2021年第一季度相比，營銷和促銷費用增加的主要原因是新冠肺炎疫情對2021年的營銷和促銷活動產生了影響。

所得税

截至2022年3月31日的三個月，公司的實際税率為28.10%，而截至2021年3月31日的三個月的實際税率為28.60%。我們估計的年度有效税率取決於税收優惠收入的水平以及可獲得的税收抵免。

該公司的有效税率低於名義的聯邦和州合併税率，這主要是由於某些市政證券投資、市政貸款和租賃以及BOLI獲得的税收優惠收入，以及每個時期可獲得的税收抵免。

關於F的分析財務狀況

截至2022年3月31日的總資產為175.4億美元，較2021年12月31日的158.8億美元增加了16.6億美元，增幅為10.42%。截至2022年3月31日，生息資產為161.1億美元，較2021年12月31日的146.8億美元增加14.2億美元，增幅為9.70%。生息資產增加的主要原因是投資證券增加9.02億美元，貸款總額增加7.04億美元，但被美聯儲應付利息餘額減少1.605億美元部分抵銷。

2022年1月7日，我們完成了對Suncrest的收購，按公允價值收購了約13.8億美元的總資產，以及七個銀行中心。截至2022年3月31日，總資產的增長包括按公允價值獲得的7.659億美元淨貸款、1.311億美元的投資證券和900萬美元的銀行擁有的人壽保險。此次收購產生了1.021億美元的商譽和390萬美元的核心存款無形資產。作為合併對價的一部分，現金淨收益用於支付給Suncrest前股東的3960萬美元現金。

截至2022年3月31日，總負債為154.6億美元，比2021年12月31日的總負債138億美元增加16.6億美元，增幅12.04%。存款總額增加15.1億元，增幅為11.65%。截至2022年3月31日，總股本減少650萬美元，或0.31%，至20.8億美元，而2021年12月31日的總股本為20.8億美元。股本增加包括為收購Suncrest而發行860萬股的1.971億美元，以及4560萬美元的淨收益。減少額包括2,550萬美元的現金股息和因可供出售證券市值下降而產生的税收減少1.423億美元。在2022年第一季度，我們執行了一項7000萬美元的加速股票回購計劃，註銷了2,544,298股普通股，約佔根據該計劃回購的估計股份的80%。根據我們的10b5-1股票回購計劃，我們還回購了536,010股普通股，平均回購價格為23.40美元，總計1250萬美元。

投資證券

該公司擁有投資證券組合，以提供利息收入，並作為其持續業務的流動資金來源。截至2022年3月31日，投資證券總額為60.1億美元，其中包括從Suncrest收購的1.311億美元證券。這與2021年12月31日的51.1億美元相比，增加了9.02億美元，增幅為17.62%。投資證券增加的主要原因是2022年第一季度購買的新證券超過了投資組合的現金流出。截至2022年3月31日，投資證券HTM總計23.6億美元。截至2022年3月31日，我們的AFS投資證券總額為36.5億美元，其中包括税前未實現淨虧損2.034億美元。AOCI報告的AFS投資證券税後未實現虧損為1.433億美元。未實現持有虧損淨額的變化主要是由於市場利率的波動。截至2022年和2021年3月31日的三個月，投資證券的償還/到期日總額分別為3.199億美元和2.599億美元。我們在第一季度通過購買11.7億美元的新投資證券，將部分過剩的流動性用於額外的證券，截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的平均收益率分別約為2.37%和12.3億美元。在2022年第一季度，我們購買了約8.132億美元的AFS證券，平均預期收益率約為2.42%，以及3.572億美元的HTM證券，平均預期收益率約為2.24%。2021年第四季度, 包括購買約4.52億美元的新AFS證券，預期税項等值收益率為1.61%；購買2.59億美元的HTM新證券，預期税項等值收益率約為1.84%。2022年第一季度和2021年第一季度沒有出售任何投資證券。

下表列出了我們的投資證券AFS和HTM投資組合按類型列出的日期。


	March 31, 2022
	攤銷成本		未實現持有收益總額		未實現持有損失總額			公允價值		總百分比
	(千美元)
可供出售的投資證券：
抵押貸款支持證券	$	3,243,037	$	3,973	$	(166,018	)	$	3,080,992		84.47	%
CMO/REMIC		578,213		65		(41,281	)		536,997		14.72	%
市政債券		28,364		218		(351	)		28,231		0.77	%
其他證券		1,110		-		-			1,110		0.04	%
可供出售證券總額	$	3,850,724	$	4,256	$	(207,650	)	$	3,647,330		100.00	%
持有至到期的投資證券：
政府機構/GSE	$	570,332	$	722	$	(52,738	)	$	518,316		24.14	%
抵押貸款支持證券		632,012		227		(43,928	)		588,311		26.75	%
CMO/REMIC		818,279		-		(44,778	)		773,501		34.63	%
市政債券		342,118		758		(19,860	)		323,016		14.48	%
持有至到期證券總額	$	2,362,741	$	1,707	$	(161,304	)	$	2,203,144		100.00	%


	2021年12月31日
	攤銷成本		未實現持有收益總額		未實現持有損失總額			公允價值		總百分比
	(千美元)
可供出售的投資證券：
抵押貸款支持證券	$	2,553,246	$	25,873	$	(15,905	)	$	2,563,214		80.50	%
CMO/REMIC		602,555		1,586		(13,983	)		590,158		18.53	%
市政債券		28,365		1,103		-			29,468		0.93	%
其他證券		1,083		-		-			1,083		0.04	%
可供出售證券總額	$	3,185,249	$	28,562	$	(29,888	)	$	3,183,923		100.00	%
持有至到期的投資證券：
政府機構/GSE	$	576,899	$	5,907	$	(7,312	)	$	575,494		29.95	%
抵押貸款支持證券		647,390		4,109		(6,106	)		645,393		33.61	%
CMO/REMIC		490,670		596		(5,030	)		486,236		25.48	%
市政債券		211,011		4,714		(1,155	)		214,570		10.96	%
持有至到期證券總額	$	1,925,970	$	15,326	$	(19,603	)	$	1,921,693		100.00	%

截至2022年3月31日，約有4610萬美元的美國政府機構債券可贖回。機構CMO/REMIC證券由機構集合抵押品支持。市政債券約佔總投資組合的6%，主要是AA級或更高評級的證券。

下表按投資類別列出了截至2022年3月31日和2021年12月31日尚未計入信貸損失準備的未實現虧損狀況下的公司可供出售投資證券。


	March 31, 2022
	少於12個月					12個月或更長時間					總計
	公允價值		未實現持有虧損總額			公允價值		未實現持有虧損總額			公允價值		未實現持有虧損總額
	(千美元)
可供出售的投資證券：
抵押貸款支持證券	$	1,551,620	$	(92,654	)	$	851,349	$	(73,364	)	$	2,402,969	$	(166,018	)
CMO/REMIC		192,973		(10,983	)		331,988		(30,298	)		524,961		(41,281	)
市政債券		14,990		(351	)		-		-			14,990		(351	)
可供出售證券總額	$	1,759,583	$	(103,988	)	$	1,183,337	$	(103,662	)	$	2,942,920	$	(207,650	)
持有至到期的投資證券：
政府機構/GSE	$	242,300	$	(21,492	)	$	242,589	$	(31,246	)	$	484,889	$	(52,738	)
抵押貸款支持證券		560,752		(43,438	)		4,518		(490	)		565,270		(43,928	)
CMO/REMIC		773,501		(44,778	)		-		-			773,501		(44,778	)
市政債券		178,881		(12,670	)		58,587		(7,190	)		237,468		(19,860	)
持有至到期證券總額	$	1,755,434	$	(122,378	)	$	305,694	$	(38,926	)	$	2,061,128	$	(161,304	)


	2021年12月31日
	少於12個月					12個月或更長時間					總計
	公允價值		未實現持有虧損總額			公允價值		未實現持有虧損總額			公允價值		未實現持有虧損總額
	(千美元)
可供出售的投資證券：
抵押貸款支持證券	$	1,465,647	$	(15,099	)	$	44,244	$	(806	)	$	1,509,891	$	(15,905	)
CMO/REMIC		450,393		(11,515	)		53,745		(2,468	)		504,138		(13,983	)
市政債券		-		-			-		-			-		-
可供出售證券總額	$	1,916,040	$	(26,614	)	$	97,989	$	(3,274	)	$	2,014,029	$	(29,888	)

一旦確定信用損失已經發生，我們的可供出售證券和持有至到期的證券就會建立信用損失準備金。管理層確定，截至2022年3月31日和2021年12月31日，未實現損失頭寸的證券不存在信貸損失。

請參閲注5-投資證券本報告未經審計的簡明綜合財務報表附註，以獲取有關我們的投資證券組合的額外資料。

貸款

截至2022年3月31日，按攤銷成本計算的貸款與租賃總額為85.9億美元，比2021年12月31日增加7.04億美元，增幅8.92%。貸款總額的增加包括2022年第一季度從Suncrest獲得的7.745億美元貸款。在對收購貸款、季節性和購買力平價貸款的免賠率進行調整後，我們的核心貸款比第四季度末增加了1.445億美元，或1.97%，摺合成年率約為8%。核心貸款增加1.445億美元，其中商業房地產貸款1.003億美元，商業和工業貸款2730萬美元，SFR抵押貸款1420萬美元，小型企業管理局貸款250萬美元，其他貸款570萬美元，但被建築貸款減少550萬美元部分抵消。乳品和牲畜貸款減少了1.101億美元，其中大部分是季節性的。

下表按類型列出了截至所示日期的貸款組合。

按類型劃分的貸款組合分佈


	March 31, 2022			2021年12月31日
	(千美元)

商業地產	$	6,470,841		$	5,789,730
施工		73,478			62,264
SBA		311,238			288,600
SBA-Paycheck保護計劃(PPP)		121,189			186,585
工商業		924,780			813,063
乳品、畜牧業和農業綜合企業		292,784			386,219
市政租賃融資應收賬款		65,543			45,933
SFR抵押貸款		255,136			240,654
消費貸款和其他貸款		76,695			74,665
貸款總額，按攤銷成本計算		8,591,684			7,887,713
減去：信貸損失準備金		(76,119	)		(65,019	)
貸款和租賃融資應收賬款總額，淨額	$	8,515,565		$	7,822,694

截至2022年3月31日，5.045億美元，佔商業房地產貸款總額的7.80%，包括以農田為抵押的貸款，而2021年12月31日，這一數字為3.644億美元，佔6.29%。截至2022年3月31日，以農田為抵押的貸款包括1.345億美元的乳品和畜牧業土地抵押貸款和3.70億美元的農用土地抵押貸款，相比之下，截至2021年12月31日，乳品和畜牧業土地抵押的貸款為1.349億美元，農業土地抵押的貸款為2.295億美元。截至2022年3月31日，乳品及畜牧業和農業企業貸款2.928億美元，其中乳品和畜牧業貸款2.417億美元，農業企業貸款5110萬美元，而截至2021年12月31日，3.862億美元包括乳製品和畜牧業貸款3.517億美元，農業企業貸款3450萬美元。

房地產貸款是通過符合房地產信託契約的方式獲得的貸款，包括在建物業、土地開發、商業地產和獨棟和多户住宅。我們的房地產貸款包括工業、寫字樓、零售、醫療、獨棟住宅、多户住宅和農田。消費貸款包括對消費者的分期付款貸款，以及房屋淨值貸款、汽車和設備租賃以及以房地產初級留置權擔保的其他貸款。市政租賃融資應收賬款是對市政當局的租賃。乳品和畜牧業貸款和農業企業貸款是為奶牛場批發經營、牛飼養者、牲畜飼養者和農民的經營需要提供資金的貸款。

截至2022年3月31日，該公司的SBA 504貸款總額為2.197億美元。SBA 504貸款包括為資本支出和購買商業房地產提供資金的定期貸款。最初，銀行向借款人提供兩筆單獨的貸款，分別代表對抵押品的第一和第二留置權。具有第一留置權的貸款通常是購置費的50%的預付款，第二留置權貸款為購置費的40%提供融資，借款人支付10%的購置費的首付款。銀行在其期限內保留第一筆留置權貸款，並將第二筆留置權貸款出售給SBA次級債券計劃。世行504筆貸款中的大部分用於購買商業地產。截至2022年3月31日，本公司擁有9,150萬美元的SBA 7(A)貸款，其中包括在發生違約時由SBA提供的付款擔保(通常為貸款金額的75%，但在某些情況下高達90%)。SBA 7(A)貸款包括循環信貸額度(SBA Express)和最長十(10)年的定期貸款，用於滿足長期營運資本要求、資本支出和/或購買或再融資商業房地產。

作為SBA Paycheck保護計劃的積極參與者，我們在第一輪發起了大約4,100筆PPP貸款，總計11.億美元，截至2022年3月31日，未償還餘額為890萬美元。截至2022年3月31日，我們已在第二輪發起了約1900筆PPP貸款，未償還餘額為1.123億美元。

我們的貸款組合在整個市場中都有地理分佈。以下是截至2022年3月31日我們持有的投資商業房地產貸款總額按地區的細目。


	March 31, 2022
	貸款總額				商業地產房地產貸款
	(千美元)
洛杉磯縣	$	3,245,794	37.8	%	$	2,296,779	35.5	%
中央山谷和薩克拉門託		2,089,216	24.3	%		1,638,893	25.3	%
奧蘭治縣		1,061,468	12.4	%		676,261	10.5	%
內陸帝國		965,023	11.2	%		831,040	12.8	%
中部海岸		448,851	5.2	%		381,572	5.9	%
聖地亞哥		306,686	3.6	%		276,652	4.3	%
其他加利福尼亞州		140,853	1.6	%		88,982	1.4	%
不在本州		333,793	3.9	%		280,662	4.3	%
	$	8,591,684	100.0	%	$	6,470,841	100.0	%

下表列出了我們的商業地產投資組合。


	March 31, 2022
	貸款餘額		百分比			百分比船東- 佔用(1)			平均值貸款餘額
	(千美元)
商業地產：
工業	$	2,131,392		32.9	%		50.1	%	$	1,485
辦公室		1,097,173		17.0	%		23.1	%		1,606
零售		923,893		14.3	%		9.2	%		1,607
多户住宅		711,581		11.0	%		0.9	%		1,461
農田擔保(2)		504,516		7.8	%		97.8	%		1,353
醫療		320,159		4.9	%		35.1	%		1,469
其他(3)		782,127		12.1	%		48.1	%		1,370
總商業地產	$	6,470,841		100.0	%		37.0	%	$	1,490

(1)

表示在每個房地產貸款類別中報告的業主自住的百分比。

(2)

截至2022年3月31日，以農田為抵押的貸款包括1.345億美元以乳品和畜牧業土地為抵押的貸款和3.7億美元以農業土地為抵押的貸款。

(3)

其他貸款包括多種貸款類型，截至2022年3月31日，沒有一筆貸款超過商業房地產貸款總額的2.5%。

不良資產

下表提供了截至列報日期的不良資產信息。


	March 31, 2022			2021年12月31日
	(千美元)
非權責發生制貸款	$	13,265		$	6,893
逾期90天或以上而仍在累積利息的貸款		-			-
不良問題債務重組貸款(TDR)		-			-
不良貸款總額		13,265			6,893
奧利奧，網		-			-
不良資產總額	$	13,265		$	6,893
執行TDR	$	5,259		$	5,293

不良貸款總額和履約TDR	$	18,524		$	12,186

不良貸款和不良TDR佔貸款總額的百分比，以攤銷成本計算		0.22	%		0.15	%

不良資產佔貸款總額的百分比，按攤銷成本計算，和OREO		0.15	%		0.09	%
不良資產佔總資產的百分比		0.08	%		0.04	%

問題債務重組(TDR)

截至2022年3月31日，TDR總額為530萬美元，而2021年12月31日為530萬美元。截至2022年3月31日，我們所有的TDR都在履行重組貸款並計息。我們的履約TDR一般會因應借款人的財政困難而修訂還款條款。業績重組貸款是在各個報告日期唯一應計利息的貸款。如果我們認為履約重組貸款得到合理的償還保證，並按照修改後的條款履行，則將其歸類為履行重組貸款。

下表提供了截至所列日期的TDR摘要。


	March 31, 2022				2021年12月31日
	天平		貸款數量		天平		貸款數量
	(千美元)
執行TDR：
商業地產	$	2,368		1	$	2,394		1
施工		-		-		-		-
SBA		-		-		-		-
工商業		1,882		3		1,885		3
乳品、畜牧業和農業綜合企業		-		-		-		-
SFR抵押貸款		1,009		5		1,014		5
消費者和其他		-		-		-		-
總執行TDR	$	5,259		9	$	5,293		9

不良TDR：
商業地產	$	-		-	$	-		-
施工		-		-		-		-
SBA		-		-		-		-
工商業		-		-		-		-
乳品、畜牧業和農業綜合企業		-		-		-		-
SFR抵押貸款		-		-		-		-
消費者和其他		-		-		-		-
不良TDR總數	$	-		-		-		-
總TDR	$	5,259		9	$	5,293		9

在2022年3月31日和2021年12月31日，沒有分配給TDR的ACL。確認的減值金額通常在貸款被認為無法收回時從撥備中註銷。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，TDR沒有沖銷。

不良資產和拖欠款項

下表提供了截至所列日期的不良資產和違約率的趨勢。


	3月31日，			十二月三十一日，			9月30日，			6月30日，			3月31日，
	2022			2021			2021			2021			2021
	(千美元)
不良貸款：
商業地產	$	7,055		$	3,607		$	4,073		$	4,439		$	7,395
施工		-			-			-			-			-
SBA		1,575			1,034			1,513			1,382			2,412
SBA-PPP		2			-			-			-			-
工商業		1,771			1,714			2,038			1,818			2,967
乳品、畜牧業和農業綜合企業		2,655			-			118			118			259
SFR抵押貸款		167			380			399			406			424
消費貸款和其他貸款		40			158			305			308			312
總計	$	13,265		$	6,893		$	8,446		$	8,471		$	13,769
佔貸款總額的百分比		0.15	%		0.09	%		0.11	%		0.10	%		0.17	%

逾期30-89天：
商業地產	$	565		$	438		$	-		$	-		$	178
施工		-			-			-			-			-
SBA		549			979			-			-			258
工商業		6			-			122			415			952
乳品、畜牧業和農業綜合企業		1,099			-			1,000			-			-
SFR抵押貸款		403			1,040			-			-			266
消費貸款和其他貸款		-			-			-			-			21
總計	$	2,622		$	2,457		$	1,122		$	415		$	1,675
佔貸款總額的百分比		0.03	%		0.03	%		0.01	%		0.01	%		0.02	%

奧利奧：
商業地產	$	-		$	-		$	-		$	-		$	1,575
SBA		-			-			-			-			-
SFR抵押貸款		-			-			-			-			-
總計	$	-		$	-		$	-		$	-		$	1,575
完全不履行，逾期未付，和OREO	$	15,887		$	9,350		$	9,568		$	8,886		$	17,019
佔貸款總額的百分比		0.18	%		0.12	%		0.12	%		0.11	%		0.21	%

分類貸款	$	64,108		$	56,102		$	49,755		$	49,044		$	69,710

截至2022年3月31日，不良貸款為1,330萬美元，佔總貸款的0.15%。不良貸款的定義是非應計貸款、不良TDR貸款和逾期90天或以上且仍在計息的貸款。相比之下，截至2021年12月31日，不良貸款為690萬美元，佔總貸款的0.09%，截至2021年3月31日，不良貸款為1380萬美元，佔總貸款的0.17%。在1330萬美元的不良貸款中，有400萬美元是從Suncrest收購的商業房地產貸款。分類貸款是指評級為“不合格”或更差的貸款。6410萬美元的分類貸款比2021年12月31日增加了800萬美元。截至2022年3月31日的分類貸款總額包括從森科斯特收購的1,750萬美元分類貸款，其中1,090萬美元為商業房地產貸款。不包括收購的1,750萬美元的分類Suncrest貸款，分類貸款環比減少950萬美元，其中分類商業房地產貸款減少1,050萬美元，分類商業和工業貸款減少160萬美元，但分類乳品和牲畜以及農業企業貸款增加280萬美元，部分抵消了這一下降。

截至2022年3月31日和2021年12月31日，我們沒有OREO物業，而截至2021年3月31日，我們擁有一處OREO物業，賬面價值為160萬美元。截至2022年3月31日的三個月，OREO物業沒有增加。

信貸損失準備

我們於2020年1月1日採用CECL，以貸款有效期內的“預期虧損”模式取代“已招致虧損”模式，詳情見附註3-重要會計政策摘要截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的附註。截至2022年3月31日，信貸損失撥備總額為7610萬美元，而截至2021年12月31日的信貸損失準備金為6500萬美元，截至2021年3月31日的信貸損失準備金為7180萬美元。我們在2022年3月31日的信貸損失撥備為0.89%，如果不包括1.212億美元的購買力平價貸款，則為總貸款的0.90%。截至2021年3月31日，剔除PPP貸款後，ACL佔總貸款的0.97%。ACL在2022年增加了1110萬美元，其中包括收購的Suncrest PCD貸款860萬美元和250萬美元的信貸損失準備金。2022年第一季度250萬美元的信貸損失準備金是2022年1月7日為收購Suncrest非PCD貸款而記錄的信貸損失準備金和240萬美元重新計提撥備的淨結果，原因是某些分類貸款的基本貸款特徵改善的淨影響，以及某些宏觀經濟變量的經濟預測與2021年底相比發生變化的影響。截至2022年3月31日的三個月，淨沖銷為5,000美元，而2021年同期的淨沖銷為240萬美元。

截至2022年3月31日的信貸損失撥備是基於終身損失率模型，該模型是根據估計框架開發的，該框架使用歷史終身損失經驗來推導集體池水平的損失率。對於那些具有相似風險特徵的貸款，我們以集合(集合)為基礎來衡量預期的信貸損失。我們有三個集體貸款池：商業房地產、商業和工業以及消費者。我們的ACL金額在很大程度上是由投資組合特徵驅動的，包括損失歷史和各種風險屬性，以及某些宏觀經濟變量的經濟前景。信貸損失準備對這些投資組合特徵的變化和宏觀經濟變量的預測都很敏感。商業房地產貸款的風險屬性包括OLTV、起始年份、貸款調味期和宏觀經濟變量，包括GDP增長、商業房地產價格指數和失業率。商業和工業貸款的風險屬性包括內部風險評級、借款人行業、貸款信用利差以及包括失業率和BBB利差在內的宏觀經濟變量。消費者的宏觀經濟變量包括失業率和GDP。商業房地產方法適用於商業房地產貸款、部分建築貸款和部分SBA貸款(不包括支付保護計劃貸款)。商業和工業方法適用於公司的大部分商業和工業貸款、所有乳製品和畜牧業和農業綜合企業貸款、市政租賃應收賬款以及小企業管理局(SBA)貸款的剩餘部分(不包括支付保護計劃貸款)。消費者方法論適用於SFR抵押貸款、消費貸款, 以及剩餘的建設貸款。除了確定貸款損失率的量化壽命外，管理層還審查當前的條件和預測，以確定是否需要進行調整，以確保貸款損失率的壽命既反映投資組合的當前狀態，又反映對宏觀經濟變化的預期。

我們的經濟預測仍然是由穆迪製作的多個預測的混合。我們的預測中包括的美國經濟預測包括一個基線預測和多個下行預測。基準預測在我們的多重加權預測情景中仍然是最大的權重。我們在2022年3月31日的加權預測假設2022年GDP將增長2.6%，2023年增長1.3%，然後在2024年增長3%。失業率預計在2022年為4.3%，2023年為5.2%，然後在2024年降至4.7%。截至2021年12月31日，我們的加權預測假設2022年GDP增長2.7%，2023年增長2.0%，然後2024年增長3%。2021年底的預測預計2022年失業率為5.2%，2023年為5.4%，然後在2024年降至4.8%。管理層認為，ACL在2022年3月31日和2021年12月31日是合適的。由於流行病假設和政府應對新冠肺炎疫情的影響影響我們的經濟預測，以及通脹壓力和貨幣政策變化，繼續存在一定程度的不確定性，因此無法保證對公司服務領域或其他情況產生不利影響的經濟狀況不會反映在未來增加的信貸損失撥備中。

下表彙總了按類別分列的沖銷和回收情況、貸款信貸損失準備金以及所列期間由此產生的信貸損失準備金。


	自及自
	截至三個月
	3月31日，
	2022			2021
	(千美元)
期初計提信貸損失準備	$	65,019		$	93,692
沖銷：
商業地產		-			-
施工		-			-
SBA		-			-
工商業		(15	)		(2,475	)
乳品、畜牧業和農業綜合企業		-			-
SFR抵押貸款		-			-
消費貸款和其他貸款		(1	)		-
總沖銷		(16	)		(2,475	)
恢復：
商業地產		-			-
施工		3			3
SBA		5			4
工商業		3			2
乳品、畜牧業和農業綜合企業		-			-
SFR抵押貸款		-			79
消費貸款和其他貸款		-			-
總回收率		11			88
淨(沖銷)回收		(5	)		(2,387	)
收購時PCD貸款的初始ACL		8,605			-
購置時記錄的撥備		4,932			-
信貸損失準備金(重新計提)		(2,432	)		(19,500	)
期末信貸損失準備	$	76,119		$	71,805

無資金來源貸款承諾準備金彙總表：
期初無資金貸款承諾額準備金	$	8,000		$	9,000
(收回)無資金來源的貸款承諾準備金		-			-
期末無資金來源貸款承諾準備金	$	8,000		$	9,000

無資金來源貸款承諾準備金佔無資金來源貸款總額的比例承諾		0.44	%		0.48	%

期末貸款總額(1)	$	8,591,684		$	8,293,057
平均未償還貸款總額(1)	$	8,500,436		$	8,270,282

淨沖銷與平均貸款總額之比		0.000	%		-0.029	%
期末淨沖銷與貸款總額之比		0.000	%		-0.029	%
信貸損失撥備佔平均貸款總額的比例		0.90	%		0.87	%
信貸損失準備佔期末貸款總額的比例		0.89	%		0.87	%
對信貸損失準備的淨沖銷		-0.01	%		-3.32	%
信貸損失準備金的淨沖銷(收回)		0.20	%		12.24	%

(1)

扣除遞延貸款發放費、成本和折扣(攤銷成本)後的淨額。

截至2022年3月31日，世行的ACL方法還為我們的表外信貸敞口產生了800萬美元的撥備，而截至2021年12月31日的撥備為800萬美元，截至2021年3月31日的撥備為900萬美元。與去年同期相比的減少包括2021年第二季度重新獲得100萬美元的無資金貸款承諾準備金。

雖然我們認為2022年3月31日的撥備適合於吸收投資組合中已知或固有風險造成的損失，但不能保證經濟狀況、利率波動、借款人的條件(包括欺詐活動)或自然災害不會在未來增加的信貸損失準備金中反映出來，這些因素對我們的服務領域或其他情況或條件(包括上文定義的情況或條件)產生了不利影響。

經濟和商業環境的變化對我們的市場領域和我們的貸款組合產生了影響。我們不斷監測這些情況，以確定我們對所需儲量的估計。然而，我們無法預測一般經濟狀況、房地產價值、一般利率的變化以及借款人的財務狀況或業務的變化可能在多大程度上對特定借款人的償付能力或我們抵押品的價值產生不利影響。請參閲“風險管理--信用風險管理“載於我們截至2021年12月31日的10-K表格年度報告內。

存款

支持盈利資產(貸款和投資)的主要資金來源是產生存款。

截至2022年3月31日，總存款為144.9億美元。這較截至2021年12月31日的129.8億元存款增加15.1億元，增幅為11.65%。存款的構成彙總如下表所列日期。


	March 31, 2022					2021年12月31日
	天平		百分比			天平		百分比
	(千美元)

無息存款	$	9,107,304		62.86	%	$	8,104,056		62.45	%
計息存款
投資審核		714,567		4.93	%		655,333		5.05	%
貨幣市場		3,670,572		25.34	%		3,342,531		25.76	%
儲蓄		618,978		4.27	%		546,840		4.21	%
定期存款		376,357		2.60	%		327,682		2.53	%
總存款	$	14,487,778		100.00	%	$	12,976,442		100.00	%

無息存款佔存款總額的比例是我們尋求實現低資金成本戰略的一個組成部分。截至2022年3月31日，無息存款總額為91.1億美元，較2021年12月31日的無息存款81億美元增加10億美元，增幅12.38%。截至2022年3月31日，無息存款佔總存款的62.86%，而截至2021年12月31日，無息存款佔總存款的62.45%。

截至2022年3月31日，儲蓄存款(包括儲蓄、有息活期和貨幣市場賬户)總額為50億美元，比2021年12月31日的45.4億美元增加4.594億美元，增幅10.11%。

截至2022年3月31日，定期存款總額為3.764億美元，比2021年12月31日的3.277億美元增加4870萬美元，增幅14.85%。

借款

我們向客户提供回購協議產品。這款產品名為Citizens Sweep Manager，根據一項協議，隔夜將我們的投資證券出售給我們的客户，第二天以反映銀行在有關期間使用這些資金的市場價值的價格回購這些證券。這些回購協議是與客户簽署的，這些客户希望將超過預定餘額的超額存款投資於活期存款賬户，以賺取利息。截至2022年3月31日和2021年12月31日，根據這些協議借入的資金總額分別為5.989億美元和6.424億美元，加權平均利率分別為0.08%和0.08%。

2021年6月15日，我們贖回了2,580萬美元的次級債券，相當於本公司到期應付CVB法定信託III的金額，償還時的借款成本約為1.60%。債券和信託優先證券的原始到期日為2036年。這些債券的利率以三個月期倫敦銀行同業拆息加1.38%為基準。

截至2022年3月31日，40.9億美元的貸款和25.3億美元的投資證券賬面價值被質押，以確保公共存款、短期和長期借款，以及用於法律要求或允許的其他目的。

合同債務總額

下表彙總了截至2022年3月31日的合同債務總額。


			各期到期日
	總計		不到一年		一年過去了三年		四年過去了五年		五年多來
	(千美元)
存款(1)	$	14,487,778	$	14,455,114	$	24,999	$	6,997	$	668
客户回購協議(1)		598,909		598,909		-		-		-
遞延補償		24,927		883		1,177		1,152		21,715
經營租約		24,620		7,068		10,013		5,575		1,964
保障性住房投資		1,350		1,290		47		13		-
總計	$	15,137,584	$	15,063,264	$	36,236	$	13,737	$	24,347

(1)

金額不包括應計利息。

存款是指不計息的、貨幣市場的、儲蓄的、現在的、經紀的存單以及銀行持有的所有其他存款。

客户回購協議是指從客户活期存款賬户中提取的超額金額，這些賬户在下一個工作日到期，並以投資證券為抵押。這些款項是應付給客户的。

遞延薪酬是指由於收購而根據續薪協議應支付給前僱員的金額，以及根據我們的遞延薪酬計劃應支付給現任和退休員工的金額。

經營租賃指不可撤銷經營租賃項下應付的最低租賃付款總額。請參閲附註12-租契請參閲公司未經審計的簡明綜合財務報表附註，以便更詳細地討論租賃事宜。

表外安排

下表彙總了截至2022年3月31日的表外項目。


			各期到期日
	總計		不到一年		一年過去了三年		四年過去了五年		五年後
	(千美元)
提供信貸的承諾：
商業地產	$	365,195	$	54,533	$	153,231	$	126,283	$	31,147
施工		104,386		89,839		1,839		-		12,708
SBA		122		450		-		-		(328	)
SBA-PPP		-		-		-		-		-
工商業		934,973		748,199		116,841		4,730		65,202
乳品、畜牧業和農業綜合企業(1)		237,161		114,993		122,167		1		-
市政租賃融資應收賬款		12,489		-		-		-		12,490
SFR抵押貸款		5,466		50		2,500		-		2,916
消費貸款和其他貸款		112,626		16,357		5,136		5,189		85,944
提供信貸的全部承諾		1,772,418		1,024,421		401,714		136,203		210,079
信用證項下的義務		44,094		4,132		39,962		-		-
總計	$	1,816,512	$	1,028,553	$	441,676	$	136,203	$	210,079

(1)

截至2022年3月31日，向農業綜合企業提供信貸的總承諾為2910萬美元。

截至2022年3月31日，我們承諾發放約17.7億美元的信貸，信用證項下的債務為4410萬美元。提供信貸的承諾是指在沒有違反合同中規定的任何實質性條件的情況下，向客户提供貸款的協議。承諾通常有固定的到期日或其他終止條款，可能需要支付費用。承諾通常是可變利率的，其中許多承諾預計將在沒有提取的情況下到期。因此，承諾額總額不一定代表未來的現金需求。我們在授予或接受此類承諾或或有債務時使用的信貸承保政策與我們對資產負債表內工具的做法相同，包括單獨評估客户的信譽。截至2022年和2021年3月31日，這一準備金餘額分別為800萬美元和900萬美元，並計入其他負債。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，沒有為無資金來源的貸款承諾記錄的撥備或重新計提撥備。

備用信用證是銀行為保證客户對第三方的財務表現而出具的有條件承諾。這些擔保主要是為了支持私人借款或購買安排。簽發信用證所涉及的信用風險與向客户提供貸款服務所涉及的信用風險基本相同。當認為有必要時，我們持有支持這些承諾的適當抵押品。

資本資源

我們的主要資本來源是保留營業收益和發行與定期收購有關的普通股。為了確保充足的資本水平，我們對預計的資本來源、需求和用途進行持續評估，同時預測資產增加和風險水平。作為這項持續評估的一部分，董事會審查我們資本計劃和資本壓力測試的各個組成部分。

截至2022年3月31日，總股本減少650萬美元，或0.31%，至20.8億美元，而2021年12月31日的總股本為20.8億美元。股本增加包括為收購Suncrest而發行860萬股的1.971億美元，以及4560萬美元的淨收益。減少額包括2,550萬美元的現金股息和因可供出售證券市值下降而產生的税收減少1.423億美元。在2022年第一季度，我們執行了一項7000萬美元的加速股票回購計劃，註銷了2,544,298股普通股，約佔根據該計劃回購的估計股份的80%。根據我們的10b5-1股票回購計劃，我們還回購了536,010股普通股，平均回購價格為23.40美元，總計1250萬美元。截至2022年3月31日，我們每股有形賬面價值為9.05美元。

2022年第一季度，CVB董事會宣佈季度現金股息總額為每股0.18美元。股息由董事會酌情支付，不能保證董事會未來將繼續以相同的速度支付股息，或者根本不會。CVB向股東支付現金股息的能力受到聯邦和加利福尼亞州法律的限制，包括美聯儲施加的限制，以及我們加入的各種協議中規定的契約。

2022年2月1日，我們宣佈，我們的董事會批准了一項股份回購計劃，以回購至多10,000,000股公司普通股(“2022年回購計劃”)，包括(I)初始價值7,000萬美元的加速股票回購，或ASR計劃，以及(Ii)一項或多項規則10b5-1計劃或其他適當的回購安排，包括公開市場購買和私人交易。在2022年第一季度，我們執行了7000萬美元的加速股票回購計劃，註銷了2,544,298股普通股，約佔根據該計劃回購的估計股份的80%。根據我們的10b5-1股票回購計劃，我們還回購了536,010股普通股，平均回購價格為23.40美元，總計1250萬美元。截至2022年3月31日，根據2022年回購計劃，我們有6919,692股CVB普通股可供回購。

本行及本公司須符合其各自監管當局所訂經修訂資本架構(稱為巴塞爾協議III)下的風險資本標準。基於風險的資本標準要求最低總風險資本比率為8.0%，一級風險資本比率為6.0%，普通股一級資本比率為4.5%。此外，監管部門要求評級最高的機構保持4.0%的最低槓桿率。就銀行監管而言，要被視為“資本充足”，本行及本公司須具備CET1資本比率等於或大於6.5%、一級風險資本比率等於或大於8.0%、總風險基礎資本比率等於或大於10.0%及一級槓桿率等於或大於5.0%。在2022年3月31日，銀行和公司超過了監管要求的基於風險的最低資本比率和槓桿率。有關資本要求和我們的資本比率的進一步信息，請參閲“第1項”。企業--資本充足率要求正如我們在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中所述。

於2022年3月31日，本行及本公司超過根據經修訂的資本框架(稱為巴塞爾協議III)所訂的最低風險資本比率及槓桿率，而該等資本比率及槓桿率在監管上須視為“資本充足”。我們沒有選擇按照FDIC和其他美國銀行機構的臨時最終規則允許的那樣，分階段實施CECL對監管資本的影響。

下表列出了本公司和銀行在所述期間的基於風險的資本比率和槓桿資本比率。


				March 31, 2022		2021年12月31日
資本比率	充分資本化比率	最低要求加上資本保護緩衝	資本充足率	CVB金融公司合併	公民商業銀行	CVB金融公司合併	公民商業銀行

一級槓桿資本比率	4.00%	4.00%	5.00%	8.67%	8.43%	9.18%	8.90%
普通股一級資本比率	4.50%	7.00%	6.50%	13.56%	13.19%	14.86%	14.41%
一級風險資本充足率	6.00%	8.50%	8.00%	13.56%	13.19%	14.86%	14.41%
基於風險的總資本比率	8.00%	10.50%	10.00%	14.36%	13.99%	15.63%	15.18%

資產/負債和我市場風險管理

流動性與現金流

流動資金管理的目標是確保資金在到期時及時到位，以履行我們的財務義務，而不會產生不必要的成本或風險，也不會對我們的正常運營活動造成幹擾。這包括管理資金來源的意外減少或變化、適應貸款需求和增長、為投資提供資金、回購證券、在必要時償還債權人以及其他運營或資本需求的能力。

我們定期評估預計融資需求的數額和可能性，評估的因素包括歷史存款波動和融資模式、當前和預測的市場和經濟狀況、個別客户的融資需求，以及當前和計劃中的業務活動。管理層有一個每月開會的資產/負債委員會。這個委員會分析貸款、投資、存款和借款的現金流。此外，公司設有董事會資產負債表管理委員會，每季度召開一次會議，審查公司的資產負債表和流動資金狀況。該委員會對資產負債表和流動性管理過程進行監督，並建議政策指導方針以供董事會批准，以及滿足我們實際和預期的流動性需求的行動方案。

我們公司資金的主要來源和用途是存款和貸款。我們的存款水平和存款成本可能會因多種因素而波動，包括存款基礎的穩定性、當時的利率和市場狀況。截至2022年3月31日，存款總額為144.9億美元，比2021年12月31日的129.8億美元增加15.1億美元，增幅11.65%。這一存款增長主要是由於我們的客户保持了更大的流動性。

一般來説，我們的流動性是通過控制流動資產的水平以及投資組合的現金流、貸款需求和存款波動所提供的資金的使用來管理的。我們對流動資產的定義包括超過完成正常業務運營所需的最低水平的現金和現金等價物、短期投資證券和其他預期的短期投資現金流。我們的資產負債表擁有大量流動性，我們的資產幾乎全部來自核心存款。此外，我們擁有重要的表外流動性來源。為了滿足意想不到的需求，代理銀行、聯邦住房貸款銀行和美聯儲維持了信用額度，儘管這些信用額度的可用性受到某些條件的限制。世行有超過40億美元的可用信貸額度，其中大部分是以質押貸款擔保的。出售投資證券也可以作為或有資金來源。我們可以通過為本地和全國批發市場的存款提供具有競爭力的利率，從存款增長中獲得額外的流動性。截至2022年3月31日，世行沒有短期借款。

CVB是一家獨立於銀行的控股公司，必須為自己的流動資金提供資金，並必須履行自己的義務。2021年6月15日，我們贖回了2580萬美元的次級債務，利率為三個月LIBOR加1.38%的面值利率。CVB的收入幾乎全部來自本行宣佈並支付給CVB的股息。法律和監管規定可能會限制銀行向CVB支付股息的能力。此外，我們的監管機構可以限制銀行或CVB支付股息或進行其他分配的能力。

以下是截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月我們的平均現金狀況和現金流量表的摘要。有關更多詳細信息，請參閲我們的“現金流量表簡明合併報表(未經審計)“在本報告第一部分第1項下。

現金流量綜合彙總表


	截至三個月 3月31日，
	2022			2021
	(千美元)

平均現金和現金等價物	$	1,840,410		$	1,772,635
總平均資產百分比		10.59	%		12.22	%

經營活動提供的淨現金	$	75,112		$	46,938
用於投資活動的現金淨額		(330,307	)		(864,874	)
融資活動提供的現金淨額		175,686			385,075
現金和現金等價物淨減少	$	(79,509	)	$	(432,861	)

截至2022年3月31日的三個月，平均現金和現金等價物增加6780萬美元，增幅3.82%，達到18.4億美元，而2021年同期為17.7億美元。

截至2022年3月31日，現金和現金等價物總計16.5億美元。這比2021年3月31日的15.3億美元增加了1.277億美元，增幅為8.37%。

利率敏感度管理

在利率變化期間，重新定價計息資產和計息負債的能力可能會影響淨利息收入、淨利差，從而影響我們的收益。利率風險的管理方法是，在我們服務領域的市場競爭所施加的限制內，試圖控制從生息資產賺取的利率與計息負債所支付的利率之間的利差。利率風險管理的主要目標是將利率風險敞口控制在董事會批准的政策範圍內。這些限制和指引反映了我們對短期和長期利率風險的風險偏好。我們通過使用複雜的模擬和估值模型來衡量這些風險及其影響，通過使用複雜的模擬和估值模型來識別和量化風險敞口，管理層使用這些模型來了解風險淨利息收入(NII)和風險權益經濟價值(EVE)。風險淨利息收入敏感度反映資產及負債重新定價的錯配，並被視為較短期的衡量指標，而EVE敏感度則透過金融工具各自的到期日或估計期限，反映期末資產負債表內的錯配，並被視為較長期的衡量標準。

我們用來量化和管理利率風險的主要方法之一是模擬分析，我們使用模擬分析在各種利率情景下從公司的資產負債表中對NII進行建模。我們使用模擬分析來預測在許多情況下對利率敏感的收入。分析可能包括利率的快速和漸進上升、利率衝擊、基點風險分析和收益率曲線情景。還分析了具體的資產負債表管理戰略，以確定其對NII和EVE的影響。模擬分析中的關鍵假設涉及利率和定價利差的行為、產品餘額的變化以及貸款和存款客户在不同利率環境下的行為。這一分析納入了幾個假設，其中大部分涉及不確定或非合同到期日的存款的重新定價特徵和餘額波動，以及提前償還貸款和證券。

我們的利率風險政策衡量了我們的淨利息收入在一年和兩年累計時間範圍內的敏感性。

模擬模型估計了利率變化對我們資產負債表上反映的所有生息資產的利息收入和支付的所有計息負債的利息支出的影響。這一敏感性分析與政策限制進行了比較，政策限制規定了假設資產負債表沒有增長，假設利率上升200個基點，利率下降100個基點，一年內淨利息收入敞口的最大容忍水平。

這取決於當前市場匯率的水平。模擬模型使用了平行的收益率曲線移動，在12個月和24個月的時間範圍內按比例上調或下調利率。

下面描述了該公司對以下期間的淨利息收入敏感度分析，在12個月的時間範圍內，利率上升200個基點或下降100個基點。


	估計淨利息收入敏感度(1)
	March 31, 2022			2021年12月31日
利率情景	12個月期間	24個月期間(累計)	利率情景	12個月期間	24個月期間(累計)

+200個基點	7.62%	13.27%		9.85%	16.84%
-100個基點	-2.66%	-4.63%		-4.30%	-4.99%

(1)

與基本情景的百分比變化，但當前的低利率環境限制了利率的絕對下降，因為該模型沒有假設利率低於零。

根據我們目前的模擬模型，我們認為資產負債表的利率風險狀況在一年和兩年期限內都是資產敏感的。估計的敏感度不一定代表預測，結果可能不能反映我們淨利息收入的實際變化。該等估計基於多項假設，包括：利率水平的性質及時間，包括收益率曲線形狀、不確定或非合約期限存款的重新定價特徵及餘額波動、貸款及證券的預付款項、貸款及存款的定價策略，以及資產及負債現金流的重置。雖然所使用的假設是基於當前的經濟和當地市場條件，但不能保證這些條件的預測性，包括客户偏好或競爭對手的影響可能會如何變化。我們在降息情景下的敞口受到當前低利率環境的影響，該模型沒有假設利率低於零。

我們也進行估值分析，將所有重大資產負債表和衍生產品頭寸的估計剩餘壽命內的所有現金流納入其中。在某一時間點，資產負債表的估值被定義為所有資產現金流量和衍生現金流量的貼現現值減去所有負債現金流量的貼現現值，其淨值稱為EVE。EVE對利率水平變化的敏感性是對資產負債表中嵌入的較長期重新定價風險和期權風險的衡量。EVE使用利率的瞬時變化，如下表所示。關於資產負債表現金流的時間和可變性的假設在EVE分析中至關重要。特別重要的是推動提前還款的假設，以及不確定存款組合的預期期限和定價。據報道，上行和下行的利率衝擊中都存在EVE敏感性。在2022年3月31日和2021年12月31日，EVE概況顯示，由於利率的瞬時向下變化，淨資產負債表價值下降，而不是由於利率上升而增加。

股票敏感性的經濟價值


瞬時速率變化	March 31, 2022	2021年12月31日

利率下調100個基點	-12.3%	-14.1%
利率上調100個基點	0.7%	5.3%
加息200個基點	5.2%	11.8%
加息300個基點	6.1%	13.6%
加息400個基點	8.2%	16.8%

由於EVE衡量的是工具估計壽命內現金流的貼現現值，EVE的變化與較短時間範圍(即本年度)對收益的影響程度並不直接相關。此外，EVE沒有考慮未來資產負債表增長、資產和負債組合的變化、收益率曲線關係的變化以及產品利差變化等因素，這些因素可能會緩解利率變化的不利影響。

項目3.定量和定性關於市場風險的披露

我們目前不簽訂期貨、遠期或期權合約。預計到2023年，Libor將被完全淘汰，因此，公司將繼續評估這一過渡的影響，並探索各種金融工具使用LIBOR的替代方案，主要與我們的可變或可調整利率貸款和與LIBOR掛鈎的利率掉期衍生品有關。對於2021年後產生的新工具，世行將使用多種替代指數取代倫敦銀行同業拆借利率。有關我們投資組合中有關市場風險的進一步定量和定性披露，請參閲資產負債管理和利率敏感度管理“包括在第2項中”管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析“在本報告的其他地方提出。本分析應與我們截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告一起閲讀。我們對市場風險和市場敏感財務信息的分析包含前瞻性陳述，並受第一部分開始時有關此類前瞻性信息的披露的約束。

項目4.控制A結案程序

於本報告所述期間結束時，吾等在本公司行政總裁、財務總監及其他高級管理人員的參與下，對本公司的披露控制及程序的成效進行評估。根據上述情況，公司首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所述期間結束時，公司的披露控制和程序是有效的。

在截至2022年3月31日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

第II部分-OTH急診室信息

項目1.法律規定法律程序

本公司及其子公司是在正常和非正常業務過程中的各種訴訟和威脅訴訟的當事人。時不時地，此類訴訟和威脅訴訟可能包括但不限於涉及證券訴訟、僱傭事務、工時和勞動法索賠、消費者索賠、監管合規索賠、數據隱私索賠、貸款人責任索賠和疏忽索賠的訴訟，其中一些可能被稱為“集體訴訟”或代表案件。這些訴訟中的一些可能在性質上類似於針對該公司競爭對手的其他未決訴訟。

對於公司認定損失既可能也可合理估計的訴訟，已根據FASB關於或有損失的指導意見(ASC 450)記錄了代表基於已知事實對公司財務風險的最佳估計的負債。然而，由於適用於公司業務的眾多法律和法規在司法解釋和適用方面固有的不確定性，以及任何特定訴訟中出現的獨特、複雜的事實問題，公司往往無法確定損失的概率或估計如果公司被認定負有責任，原告可能成功證明的損害金額。對於已提出索賠或公司已確定很可能會提出索賠，且結果有合理可能性不利的訴訟或威脅訴訟，公司將披露或有損失的存在，即使公司無法估計與所涉行動或潛在行動有關的可能損失或可能損失的範圍，除非公司認為或有損失的性質、潛在規模或潛在時間(如果已知)對公司的流動性、綜合財務狀況和/或運營結果不太可能具有重大意義。

我們的應計項目和對或有損失的披露每季度審查一次，並在獲得更多信息時進行調整。若吾等認為某項或有損失及/或應計金額合理地可能屬重大事項，或如吾等認為該等披露對我們的財務報表不具誤導性是必需的，則吾等會披露該等或有損失及/或應計金額。如果我們確定存在的虧損風險超過了以前應計或披露的金額，我們評估是否至少存在發生虧損或額外虧損的合理可能性，並相應地調整我們的應計項目和披露。

我們目前認為，目前針對該公司的任何懸而未決的訴訟的最終解決不會對該公司的運營結果、財務狀況或現金流產生重大不利影響。然而，訴訟和其他法律和監管事項的結果本質上是不確定的，目前懸而未決或面臨公司威脅的一個或多個法律事項可能會對我們的運營結果、財務狀況或現金流產生重大不利影響。

第1A項。風險影響因素

除下文所討論的情況外，先前在項目1A中披露的風險因素沒有發生實質性變化。截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K的第一部分。本報告中包含的前瞻性陳述中發現的任何風險和不確定因素，以及之前在10-K表格和任何後續的10-Q表格中披露的風險和不確定性，或目前無法預見的風險和不確定因素，都可能對我們的財務狀況、經營業績和現金流造成重大不利影響。見第2項。“管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析“在這份表格10-Q的季度報告中。

經濟、市場和政治條件的變化可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。

由於國內和全球經濟不穩定，導致通貨膨脹率比美國40多年來經歷的還要高，我們面臨宏觀經濟和利率風險。導致能源和商品價格上漲的歐洲地緣政治事件以及供應鏈持續中斷對全球經濟的影響造成了通貨膨脹壓力和現行利率的上升。2022年5月4日，美聯儲公開市場委員會(FOMC)將聯邦基金利率的目標區間上調至0.75%至1.00%，並傳達了一項計劃，從2022年6月開始減少美聯儲持有的國債和抵押貸款支持證券的規模。最近現行利率的這些上調，以及對可能進一步加息的預期，將影響我們的客户和我們業務的許多方面。更高的利率不僅會影響我們收到的貸款和投資證券的利息，以及我們向儲户支付的利息金額，還可能影響我們增加貸款和存款的能力。利率上升、大宗商品價格上漲、供應鏈問題以及整體經濟增長放緩也可能影響我們資產的公允價值，並對我們的資產質量產生不利影響。

如果我們的信息系統或第三方供應商提供的信息系統發生欺詐活動、信息安全控制漏洞或故障或與網絡安全相關的事件，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

作為一家金融機構，我們容易受到針對我們或我們的客户的欺詐活動、信息安全漏洞和其他與網絡安全相關的事件的影響，這些事件可能會導致我們或我們客户的財務損失或成本增加、我們的信息或我們的客户信息被泄露或濫用、資產被挪用、針對我們客户的隱私被侵犯、訴訟或我們的聲譽受損。美國政府警告金融機構，涉及金融部門等關鍵基礎設施的惡意網絡攻擊和其他活動可能會增加，並鼓勵銀行業加強網絡防禦，這些警告在俄羅斯引發的歐洲當前針對烏克蘭的衝突中得到了重申。儘管CBB已採取措施保護自己和客户的資金和機密信息免受網絡攻擊以及其他惡意活動，但不能保證此類措施將成功挫敗此類攻擊和活動。

項目2.未註冊的SA股權證券和收益的使用


期間	作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數		平均價格按股支付		根據計劃或計劃可供回購的最大股份數量

January 1 - 31, 2022		-	$	-		10,000,000
February 1 - 28, 2022		2,544,298	$	22.01		7,455,702
March 1 - 31, 2022		536,010	$	23.40		6,919,692
總計		3,080,308	$	22.25		6,919,692

項目3.默認使用龐氏高級證券

不適用

第四項：地雷安全TY披露

不適用

項目5.其他輸入編隊

無

項目6.ExhIBITS



證物編號：		展品的描述

31.1		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官的認證*
31.2		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官的認證*
32.1		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官的認證**
32.2		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官的認證**
101.INS		內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCH		內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL		內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF		內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB		內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE		內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104		該公司截至2022年3月31日的季度報告Form 10-Q的封面已採用內聯XBRL格式。


*		隨函存檔
**		隨信提供

標牌縫隙

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。

CVB金融公司。

(註冊人)

Date: May 10, 2022

/s/E.艾倫·尼克爾森

E·艾倫·尼克爾森

執行副總裁兼首席財務官

(首席財務官)