美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
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根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
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截至本季度末的季度 |
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或 |
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根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
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在過渡期內 |
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from____________________ |
to_________________________ |
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委託文件編號：
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(章程中規定的註冊人的確切姓名) |
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(國家或其他司法管轄權 成立公司或組織) |
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(税務局僱主身分證號碼) |
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(主要行政辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
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( |
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(註冊人的電話號碼，包括區號) |
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根據該法第12(B)條登記的證券：
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每個班級的標題 |
交易代碼 |
註冊的每個交易所的名稱 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。☑
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。☑
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：
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大型加速文件服務器 |
☐ |
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☑ |
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非加速文件服務器 |
☐ |
較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
有幾個
Alico，Inc.
表格10-Q
截至2022年和2021年3月31日的三個月和六個月
目錄表
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第一部分-財務信息 |
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項目1.簡明合併財務報表 |
1 |
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項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 |
22 |
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項目3.關於市場風險的定量和定性披露 |
33 |
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項目4.控制和程序 |
33 |
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第二部分--其他資料 |
34 |
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項目1.法律訴訟 |
34 |
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第1A項。風險因素 |
34 |
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第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 |
34 |
|
項目3.高級證券違約 |
34 |
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項目4.礦山安全信息披露 |
34 |
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項目5.其他信息 |
34 |
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項目6.展品 |
35 |
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簽名 |
36 |
第一部分
第1項。簡明合併財務報表
簡明合併財務報表索引
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截至2022年3月31日(未經審計)和2021年9月30日的簡明綜合資產負債表 |
1 |
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截至2022年和2021年3月31日止三個月和六個月的簡明綜合業務報表(未經審計) |
2 |
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截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月的簡明綜合權益變動表(未經審計) |
3 |
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截至2022年3月31日和2021年3月31日止六個月簡明綜合現金流量表(未經審計) |
4 |
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簡明合併財務報表附註(未經審計) |
5 |
Alico，Inc.
簡明合併資產負債表
(單位為千，不包括份額)
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3月31日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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(未經審計) |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款淨額 |
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盤存 |
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應收所得税 |
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持有待售資產 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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受限現金 |
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財產和設備，淨額 |
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商譽 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債： |
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應付帳款 |
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應計負債 |
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長期債務，流動部分 |
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應付所得税 |
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其他流動負債 |
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流動負債總額 |
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長期債務： |
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本金，扣除當期部分 |
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減去：遞延融資成本，淨額 |
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長期債務減去當期部分和遞延融資成本，淨額 |
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遞延所得税負債，淨額 |
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其他負債 |
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總負債 |
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承付款和或有事項(附註12) |
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股東權益： |
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優先股，沒有面值， |
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普通股，$ |
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額外實收資本 |
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國庫股，按成本價計算， |
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留存收益 |
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Alico股東權益總額 |
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非控股權益 |
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股東權益總額 |
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總負債和股東權益 |
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見簡明綜合財務報表附註。
1
Alico，Inc.
簡明合併業務報表(未經審計)
(以千為單位，每股除外)
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截至三個月 3月31日， |
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截至六個月 3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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營業收入： |
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阿利科柑橘 |
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土地管理和其他業務 |
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總營業收入 |
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運營費用： |
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阿利科柑橘 |
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土地管理和其他業務 |
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總運營費用 |
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毛利 |
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一般和行政費用 |
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營業收入 |
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其他收入(費用)，淨額： |
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利息支出 |
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出售不動產、財產和設備及持有待售資產的損益 |
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其他收入 |
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其他收入(費用)合計，淨額 |
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所得税前收入 |
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所得税撥備 |
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淨收入 |
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非控股權益應佔淨虧損(收益) |
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Alico，Inc.普通股股東的淨收入 |
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Alico，Inc.普通股股東的每股信息： |
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普通股每股收益： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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加權-已發行普通股的平均數量： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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宣佈的每股普通股現金股息 |
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見簡明綜合財務報表附註.
2
Alico，Inc.
簡明綜合權益變動表(未經審計)
(單位：千)
截至2022年3月31日的三個月
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其他內容 |
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總計 |
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非- |
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普通股 |
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已繳入 |
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財務處 |
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留用 |
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Alico，Inc. |
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控管 |
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總計 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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庫存 |
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收益 |
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權益 |
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利息 |
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權益 |
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2021年12月31日的餘額 |
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淨收益(虧損) |
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股息(美元) |
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基於股票的薪酬： |
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董事 |
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行政人員和經理 |
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員工 |
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2022年3月31日的餘額 |
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截至2022年3月31日的6個月
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其他內容 |
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總計 |
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非- |
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普通股 |
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已繳入 |
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財務處 |
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留用 |
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Alico，Inc. |
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控管 |
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總計 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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庫存 |
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收益 |
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權益 |
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利息 |
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權益 |
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2021年9月30日的餘額 |
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淨收益(虧損) |
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股息(美元) |
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股票期權的行使 |
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基於股票的薪酬： |
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董事 |
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行政人員和經理 |
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員工 |
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2022年3月31日的餘額 |
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見簡明綜合財務報表附註。
3
Alico，Inc.
簡明綜合權益變動表(未經審計)
(單位：千)
截至2021年3月31日的三個月
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其他內容 |
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總計 |
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普通股 |
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已繳入 |
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財務處 |
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留用 |
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Alico，Inc. |
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控管 |
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總計 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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庫存 |
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收益 |
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權益 |
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利息 |
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權益 |
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2020年12月31日餘額 |
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淨收入 |
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股息(美元) |
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基於股票的薪酬： |
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董事 |
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行政人員和經理 |
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2021年3月31日的餘額 |
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截至2021年3月31日的六個月
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其他內容 |
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普通股 |
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已繳入 |
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財務處 |
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Alico，Inc. |
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控管 |
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總計 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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收益 |
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權益 |
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利息 |
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權益 |
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2020年9月30日的餘額 |
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淨收益(虧損) |
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股息(美元) |
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基於股票的薪酬： |
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董事 |
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行政人員和經理 |
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2021年3月31日的餘額 |
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見簡明綜合財務報表附註.
4
Alico，Inc.
簡明合併現金流量表(未經審計)
(單位：千)
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截至六個月 3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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經營活動提供的現金淨額： |
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淨收入 |
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將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： |
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折舊、損耗和攤銷 |
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債務發行成本費用 |
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出售房地產、財產和設備以及持有以供出售的資產所得 |
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處置長期資產的損失 |
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遞延所得税優惠 |
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基於股票的薪酬費用 |
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經營性資產和負債變動情況： |
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應收賬款 |
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盤存 |
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預付費用 |
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應收所得税 |
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其他資產 |
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應付賬款和應計負債 |
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應付所得税 |
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其他負債 |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動產生的現金流： |
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購置財產和設備 |
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收購柑橘園 |
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出售房地產、財產和設備以及持有待售資產的淨收益 |
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購買柑橘樹的保證金變化 |
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應收票據預付款，淨額 |
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其他 |
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投資活動提供(用於)的現金淨額 |
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融資活動的現金流： |
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循環信貸額度的償還 |
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循環信貸額度借款 |
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定期貸款本金支付 |
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股票期權的行使 |
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已支付的股息 |
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用於融資活動的現金淨額 |
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現金及現金等價物和限制性現金淨增(減) |
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期初現金及現金等價物和限制性現金 |
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期末現金及現金等價物和限制性現金 |
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見簡明綜合財務報表附註。
5
Alico，Inc.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
注1.業務描述及呈報依據
業務説明
Alico，Inc.及其子公司(統稱為“Alico”、“公司”、“我們”、“我們”或“我們的”)是佛羅裏達州的一家農業綜合企業和土地管理公司，擁有約
陳述的基礎
本公司已按簡明綜合基準編制隨附的財務報表。該等隨附未經審計簡明綜合中期財務報表，在此稱為“財務報表”，乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)S-X條例第10-01條編制，以提供中期財務資料。這些財務報表並不包括完成年度財務報表所需的所有披露，因此，根據美國公認會計準則編制的年度財務報表中通常包含的某些信息、腳註和披露已根據美國證券交易委員會規則和法規進行了精簡或遺漏。因此，財務報表應與公司審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀，這些報表包括在公司於2021年12月7日提交給美國證券交易委員會的截至2021年9月30日的10-K表格年度報告中。
本季度報告中的Form 10-Q財務報表未經審計。然而，管理層認為，此類財務報表包括所有必要的調整，這些調整僅包括正常的經常性調整，以便根據適用於中期的美國公認會計原則，公平地列報所列報期間的財務狀況、經營成果和現金流量。
報告的中期經營業績不一定代表截至2022年9月30日的本財年的預期結果。
細分市場
經營部門在財務會計準則委員會-會計準則編纂(“FASB ASC”)主題280下確立的準則中被定義為公共實體的組成部分，這些公共實體從事其可能從中賺取收入和產生費用的業務活動，這些業務活動有單獨的財務信息，並由公司首席運營決策者(“CODM”)在決定如何評估業績和分配資源時定期進行評估。該公司的CODM根據兩個經營部門評估業績和分配資源：(I)Alico Citrus和(Ii)土地管理和其他業務。
合併原則
財務報表包括Alico的賬目和公司持有控股權的所有子公司的賬目。根據美國公認會計原則，投資超過被投資人已發行有表決權股票50%的投資通常需要合併，除非控制權不是由多數股東持有。該公司的子公司包括：Alico Land Development，Inc.，Alico-agi，Ltd.，Alico Plants World，LLC，Alico Fruit Company，LLC，Alico Citrus Nursery，LLC，Alico Chemical Sales，LLC，734 Citrus Holdings，LLC及其子公司，Alico Skink Mitigation，LLC和Citree Holdings 1，LLC。本公司考慮在FASB ASC主題810下建立的標準，
6
“合併” 在其整合過程中。所有重大的公司間餘額和交易都已在合併中沖銷。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表，要求管理層作出估計、判斷和假設，以影響截至所附財務報表日期的已報告資產和負債額、財務報表和附註中或有資產和負債的披露，以及列報期間的收入和費用及現金流量的已報告金額。實際結果可能與這些估計不同。本公司持續評估估計數字。該等估計乃根據目前及預期的經濟狀況、歷史經驗、本公司管理層的經驗及判斷，以及本公司認為合理的其他各項具體假設而作出。
受限現金
限制性現金由出售財產所產生的某些現金收入組成，其中資金的使用受到限制。
2022年3月，該公司出售了West Ranch的某些部分，從中獲得的部分現金淨收益為#美元。
收入確認
收入來自銷售加工水果、新鮮水果、其他柑橘收入、林地管理服務收入、租賃收入和其他資源收入。大部分收入來自將柑橘類水果出售給加工設施、新鮮水果銷售和種植園管理服務。
就水果銷售而言，本公司確認收入為其預期有權支付的金額，該金額在產品或服務的控制權轉移給其客户時確定，這發生在客户交付和接受水果時以及本公司有權獲得付款時。
就水果銷售而言，本公司已確定一項履約責任，即向客户的加工設施交付水果(或如屬新鮮水果，則收割柑橘)，以履行與有關客户訂立的合同所確定的每種水果。本公司最初確認的收入數額是根據合同價格和市場價格估算的，前提是市場價格落在具體合同中確定的範圍內(稱為“最低”和“最高”價格)。此外，該公司還簽訂了一項合同協議，根據該協議，收入是根據應用成本加結構方法確定的。因此，由於所有這些合同都包含可變對價的要素，公司通過使用期望值方法確認這種可變對價。管理層根據買家和加工商對種植户的預付款、現貨和期貨市場以及該行業的經驗，每季度審查應計收入的合理性。隨着獲得更多最新的相關行業信息，全年將對這些估計進行調整。在收穫季節結束時，估計收入和最終實現收入之間的差異可能會導致報告收入的增加或減少。
對於林木管理服務，本公司確定了一項履約義務，那就是管理第三方的林木。格羅夫管理服務包括照看柑橘林，收穫和運輸柑橘，
7
管理和協調柑橘銷售及其他相關活動。本公司獲發還執行其管理職責所產生的開支，並收取每英畝管理費。公司認識到營業收入，包括管理費和相應的營業費用這樣的提供和消費服務。
分類收入
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月，按重要產品和服務分列的收入如下：
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(單位：千) |
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截至三個月 3月31日， |
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截至六個月 3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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阿利科柑橘 |
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季初和季中 |
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瓦倫西亞 |
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新鮮水果 |
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Grove管理服務 |
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其他 |
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總計 |
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土地管理和其他業務 |
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土地及其他租賃 |
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總計 |
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總收入 |
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合併子公司中的非控股權益
財務報表包括公司控制的子公司Citree的所有資產和負債，該子公司擁有不到100%的股份。因此，本公司在該實體的股權中記錄了非控股權益。Citree的淨虧損約為#美元。
近期會計公告
2020年3月，美國財務會計準則委員會發布了ASU 2020-04，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響，它為將普遍接受的會計原則適用於合同、套期保值關係和受參考匯率改革影響的其他交易提供了臨時可選的權宜之計和例外。該公司的浮動利率票據和可變資金票據根據倫敦銀行間同業拆借利率計算浮動利率。由於倫敦銀行同業拆借利率將不復存在，該公司將需要重新談判其貸款協議，但該公司無法預測將與其貸款人談判什麼替代指數。ASU 2020-04目前有效，一旦通過，可能會適用於在2022年12月31日或之前進行的合同修改。該公司目前正在評估採用這一準則的影響以及對其簡明綜合財務報表的影響。
8
公司審查了最近發佈的其他尚未採用的會計準則至確定其對運營結果或財務狀況的潛在影響(如果有)。根據對最近發佈的這些其他準則的審查，公司目前認為這些會計聲明中的任何一項都不會對其當前或未來的財務狀況、經營業績、現金流量或披露產生重大影響。
最近採用的會計公告
2017年1月，FASB發佈了會計準則更新(ASU)2017-04，“無形資產--商譽和其他”(主題350)，這簡化了商譽減值的會計處理。更新的指引取消了減值測試的第二步，該步驟要求實體計算商譽的隱含公允價值以衡量商譽減值費用。相反，實體將根據報告單位的賬面價值超過其公允價值(在第一步中確定)來記錄減值費用。公司採用了ASU 2017-04，採用前瞻性方法，並將在未來的減值測試中應用這一標準。採用這一準則並未對公司的簡明綜合財務報表產生實質性影響。
2018年8月，FASB發佈了ASU 2018-13，“公允價值計量(主題820)：披露框架--公允價值計量披露要求的變化” (“ASU 2018-13”)，旨在提高披露對財務報表使用者的整體有用性，並在編制公允價值計量披露時減少公司不必要的成本。ASU 2018-13在2019年12月15日之後開始的財年的年度和中期有效。需要有追溯性的採用，但某些披露除外，這些披露只要求在採用的最初財政年度提出的最近中期或年度適用。本公司採用ASU 2018-13標準，自2020年10月1日起生效，該標準的採用並未對本公司的簡明合併財務報表產生實質性影響。
2018年11月，FASB發佈了ASU 2018-19，對主題326《金融工具--信貸損失》的編纂改進。ASU 2018-19澄清，經營性租賃產生的應收賬款不在分項326-20的範圍內。相反，經營性租賃產生的應收款減值應按照租賃入賬(專題842)。本公司採用ASU 2018-19標準，自2020年10月1日起生效，該標準的採用並未對本公司的簡明合併財務報表產生實質性影響。
2019年12月，FASB發佈了ASU 2019-12，通過刪除現有所得税指導中一般原則的某些例外並進行其他微小改進，簡化了所得税的會計處理。本公司採用ASU 2019-12，自2021年10月1日起生效，該準則的採用並未對本公司的簡明合併財務報表產生實質性影響。
新冠肺炎大流行
2020年3月11日，世界衞生組織宣佈當前的新型冠狀病毒暴發(新冠肺炎)為全球大流行。為了迴應這一聲明以及新冠肺炎在美國境內的迅速傳播，全國各地的聯邦、州和地方政府對社交和商業活動施加了不同程度的限制，以促進社會疏遠，以努力減緩疾病的傳播。這些措施對包括某些農業企業在內的許多經濟部門產生了重大不利影響。
自2020年3月新冠肺炎開始實施以來，公司採取措施允許並鼓勵我們的僱員和我們的簽約現場工人保持更大的社會距離，並與其收割機、運輸機和供應商合作，將密切互動降至最低。
到目前為止，該公司還沒有受到這場大流行的重大不利影響。
9
重新分類
上一年度的某些金額已在所附財務報表中重新分類，以便在本期列報時保持一致。如前所述，這些重新定級對淨收入、權益、現金流或營運資本沒有影響。
季節性
本公司主要從事銷售於柑橘市場的水果生產，屬季節性，受自然現象及價格大幅波動的影響。從歷史上看，Alico會計年度的第二季度和第三季度產生了該公司的大部分年收入。營運資本要求通常在本財年的第一季度和第四季度更高，恰逢收穫週期。由於業務的季節性，任何季度的業績都不一定代表整個會計年度可能實現的業績。
注2.庫存
截至2022年3月31日和2021年9月30日的庫存包括：
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(單位：千) |
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3月31日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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樹上未收穫的果樹作物 |
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其他 |
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總庫存 |
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本公司按成本或可變現淨值中較低者記錄存貨。在截至2022年3月31日的6個月和截至2021年9月30日的財政年度，公司沒有記錄任何將庫存減少到可變現淨值的調整。
該公司有資格獲得颶風伊爾瑪聯邦救濟計劃，以獲得通過佛羅裏達州管理的整筆贈款。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的財政年度內，公司收到約
附註3.持有待售資產
根據其處置非核心和不良資產的戰略，以下資產已被歸類為於2022年3月31日和2021年9月30日持有待售的資產：
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(單位：千) |
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賬面價值 |
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3月31日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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牧場 |
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持有待售資產總額 |
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$ |
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2022年3月15日，該公司出售了大約
10
2021年12月3日，佛羅裏達州根據佛羅裏達永久計劃購買了大約
於2021年11月期間，本公司售出約
2021年6月3日，該公司出售了約
2021年4月15日，佛羅裏達州根據佛羅裏達永久計劃購買了大約
2020年12月18日，公司出售了約
此外，在2021財年，該公司總共銷售了約
附註4.財產和設備，淨額
截至2022年3月31日和2021年9月30日，財產和設備淨額包括：
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(單位：千) |
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3月31日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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柑橘樹 |
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$ |
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設備和其他設施 |
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建築物和改善措施 |
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應計折舊財產總額 |
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減去：累計折舊和損耗 |
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( |
) |
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( |
) |
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折舊淨資產 |
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土地和土地改良 |
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財產和設備，淨額 |
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$ |
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$ |
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在截至2022年3月31日的6個月和截至2021年9月30日的財年中，該公司
與佛羅裏達州於2021年10月譴責Alico的某些財產有關，該公司收到約#美元。
2020年10月30日，公司購買了約
11
附註5.長期債務和信貸額度
下表彙總了在2022年3月31日和2021年9月30日累計攤銷後的長期債務和相關遞延融資成本：
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March 31, 2022 |
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2021年9月30日 |
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(單位：千) |
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本金 |
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延期 融資 成本，淨額 |
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本金 |
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延期 融資 成本，淨額 |
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長期債務，扣除當期部分： |
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符合條件的固定利率定期貸款 |
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$ |
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$ |
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MET浮動利率定期貸款 |
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MET Citree定期貸款 |
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保誠貸款A和B |
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較小電流部分 |
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長期債務 |
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$ |
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$ |
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下表彙總了在2022年3月31日和2021年9月30日累計攤銷後的信貸額度和相關遞延融資成本：
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March 31, 2022 |
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2021年9月30日 |
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(單位：千) |
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本金 |
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延期 融資 成本，淨額 |
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本金 |
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延期 融資 成本，淨額 |
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信用額度： |
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RLOC |
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WCLC |
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信用額度 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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截至2022年3月31日的長期債務和信用額度的未來到期日如下：
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(單位：千) |
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March 31, 2022 |
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在一年內到期 |
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到期時間為一至兩年 |
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到期時間為兩年至三年 |
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到期時間為三至四年 |
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到期時間為四至五年 |
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超過五年的期限 |
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未來總到期日 |
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已支出和資本化的利息成本如下：
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(單位：千) |
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截至三個月 3月31日， |
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截至六個月 3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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利息支出 |
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利息資本化 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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12
債務
該公司的信貸安排由固定利率定期貸款組成，最初金額為#美元。
定期貸款和RLOC是由房地產擔保的。定期貸款和RLOC的擔保包括大約
最初，大都會銀行的固定利率定期貸款每季度本金支付#美元。
大都會銀行浮動利率定期貸款每季度本金支付#美元。
2022年4月29日，公司預付了一筆大都會銀行浮動利率定期貸款，金額約為#美元。
RLOC按相當於90天LIBOR加的浮動利率計息
WCLC是一種循環信貸安排，可用於為營運資金和一般公司要求提供資金。WCLC的利率以一個月期LIBOR加息差為基礎，息差按季度調整，根據公司上一季度的償債覆蓋率進行調整，息差可以從
WCLC須就該額度下的每日未使用額度繳納季度承諾費，其計算方法為承諾額減去未償還貸款和未償還信用證的總和。承諾費根據Alico上一季度的償債覆蓋率每季度調整一次，最低限額為
13
有一塊錢
2014年，該公司的資本約為
上述信貸安排鬚遵守各項公約，包括下列財務公約：(I)最低償債覆蓋率
信貸安排還包括以Met Life為抵押的定期貸款
從LIBOR過渡
2017年7月27日，負責監管LIBOR的英國金融市場行為監管局(FCA)宣佈，打算逐步淘汰LIBOR。2020年11月30日，倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的管理人洲際交易所基準管理局(IBA)在美國聯邦儲備委員會和英國金融市場行為監管局的支持下宣佈，計劃於2021年12月31日停止發佈僅為期一週和兩個月的LIBOR，並於2023年6月30日停止發佈所有其他LIBOR期限的LIBOR。2021年3月5日，FCA確認，所有LIBOR設置要麼停止由任何管理員提供，要麼不再具有代表性：(A)在2021年12月31日之後，對於一週和兩個月的美元設置；以及(B)在2023年6月30日之後，對於其餘美元設置。另類參考利率委員會是由美聯儲召集的一個包括主要市場參與者的委員會，該委員會提出了一種替代美元LIBOR的利率：有擔保的隔夜融資利率(SOFR)。這些改革的結果是不確定的，確定LIBOR的方法或與LIBOR逐步淘汰相關的監管活動的任何變化，都可能導致LIBOR的表現與過去不同。
本公司正繼續評估由倫敦銀行同業拆息作為利率基準過渡至其他潛在替代參考利率的影響。目前，該公司有參考一個月和三個月倫敦銀行間同業拆借利率的債務工具。如上所述，從倫敦銀行間同業拆借利率的過渡預計將在2023財年進行，該公司目前正在與其貸款人合作，過渡到替代參考利率。
銀夾柑橘債務
銀夾柑橘進入
Silver Nip Citrus與保誠簽訂了兩筆額外的固定利率定期貸款，為收購
14
全額貸款F，金額為#美元
保誠貸款A及B受一項財務契約所規限，綜合流動比率要求為
與Silver Nip Citrus債務相關的遞延融資成本的未攤銷餘額約為#美元。
附註6.應計負債
截至2022年3月31日和2021年9月30日，應計負債包括以下內容：
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(單位：千) |
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3月31日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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從價税 |
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$ |
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應計利息 |
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應計員工工資和福利 |
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應計股息 |
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應計收穫量和運量 |
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已收到但未開票的庫存 |
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— |
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累算保險 |
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專業費用 |
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其他應計負債 |
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應計負債總額 |
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$ |
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$ |
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注7.所得税
2020年3月27日，特朗普總統簽署了《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(H.R.748)(簡稱《CARE法案》)，使之成為法律。在美國聯邦所得税規則的變化中，CARE法案恢復了被2017年減税和就業法案取消的淨營業虧損結轉規則，修改了淨利息支出扣除限制，並加快了AMT信用結轉退款的時間框架。從聯邦納税申報的角度來看，該公司的聯邦税收淨營業虧損(NOL)為#美元
在截至2017年9月30日的税期內，該公司的聯邦和州申報文件仍需接受税務機關的審查。
2021年12月，該公司出售了
附註8.普通股每股收益
Alico公司普通股的每股基本收益是用Alico公司普通股股東應佔淨收益除以當期已發行普通股的加權平均股數計算得出的。稀釋後每股普通股收益的計算方法類似，不同之處在於該計算包括假設發行的
15
可根據股權補償計劃按照庫存股方法發行的普通股，除非納入該等普通股會產生反攤薄影響。
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月，普通股基本收益和稀釋後每股收益如下：
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(除每股金額外，以千計) |
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截至三個月 3月31日， |
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截至六個月 3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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Alico，Inc.普通股股東的淨收入 |
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已發行普通股加權平均數-基本 |
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股權獎勵的稀釋效應 |
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已發行普通股加權平均數--攤薄 |
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Alico，Inc.普通股股東的每股淨收益： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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$ |
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在截至2022年3月31日的三個月和六個月內，在計算稀釋後每股普通股收益時，沒有排除反稀釋股權獎勵。在截至2021年3月31日的三個月和六個月內，股權獎勵對普通股每股收益沒有攤薄或反攤薄影響。
注9.細分市場信息
細分市場
經營部門在FASB ASC主題280下建立的標準中被定義為從事業務活動的公共實體的組成部分，這些業務活動可能產生收入和支出，並有單獨的財務信息，公司的首席運營官在決定如何評估業績和分配資源時會定期對這些活動進行評估。公司的CODM根據以下條件評估業績和分配資源
總收入是指在簡明綜合經營報表中報告的向非關聯客户提供的銷售和服務。Alico Citrus部門生產的產品以及通過Alico Citrus部門提供的林地管理服務出售給美國的批發商和加工商，他們為消費做好準備。該公司根據扣除一般和行政費用、利息支出、其他收入(費用)和所得税前的直接利潤(毛利)來評估各部門的業績，不包括非經常性損益。
16
按運營部門劃分的信息如下：
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(單位：千) |
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截至三個月 3月31日， |
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截至六個月 3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收入： |
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阿利科柑橘 |
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土地管理和其他業務 |
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總收入 |
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運營費用： |
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阿利科柑橘 |
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土地管理和其他業務 |
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總運營費用 |
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毛利： |
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阿利科柑橘 |
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土地管理和其他業務 |
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毛利總額 |
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折舊、損耗和攤銷： |
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阿利科柑橘 |
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土地管理和其他業務 |
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其他折舊、損耗和攤銷 |
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折舊、損耗和攤銷總額 |
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$ |
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(單位：千) |
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3月31日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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資產： |
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阿利科柑橘 |
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土地管理和其他業務 |
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其他公司資產 |
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總資產 |
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注10.租約
公司決定一項安排在開始時是否為租約。該公司的租賃包括對某些辦公空間和IT設施的運營租賃安排，以及設備租賃。當這些租賃安排包括租賃和非租賃組成部分時，本公司根據租賃組成部分和非租賃組成部分(例如公共區域維護)的相對獨立價格分別核算租賃組成部分和非租賃組成部分。
任何初始年期為一年或以下的租賃安排不會記錄在本公司的簡明綜合資產負債表中，並按租賃期內的直線基礎確認該等租賃安排的租賃成本。許多租賃安排提供了行使一個或多個續訂條款或終止租賃安排的選擇。當公司合理確定將在用於確定使用權資產和租賃負債的租賃期內行使這些選擇權時，公司將包括這些選擇權。一般來説，租賃協議不包括購買租賃資產的選擇權、剩餘價值擔保或重大限制性契約。
由於我們的大部分租賃安排沒有提供隱含利率，本公司根據租賃安排開始日的信息應用遞增借款利率來確定租賃付款的現值。
概無與融資租賃及售回租回交易相關的租賃成本，而我們與出租人及分租安排相關的租賃收入對我們的簡明綜合財務報表並不重要。
17
我們的經營租賃成本構成在我們的簡明綜合經營報表中報告如下：
|
(單位：千) |
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截至3月31日的三個月， |
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截至3月31日的六個月， |
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經營租賃組成部分 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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在一般和行政費用中記錄的經營租賃成本 |
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我們經營租賃的加權平均剩餘租期和加權平均貼現率如下：
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March 31, 2022 |
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加權平均剩餘租期 |
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加權平均貼現率 |
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附註11.股東權益
自2015年1月27日起，公司董事會通過了《2015年度股票激勵計劃》(以下簡稱《2015年度計劃》)，規定
本公司確認基於股票的薪酬支出用於(I)董事會費用(通常以庫存股支付)和(Ii)2015年計劃下的其他獎勵(以限制性股票和股票期權支付)。以股票為基礎的薪酬費用在簡明合併經營報表中確認為一般費用和行政費用。
股票薪酬--董事會
董事會可以選擇接受股票補償，也可以選擇現金支付所提供服務的費用。與董事董事會費用有關的股票薪酬支出約為1美元
限制性股票
與限制性股票相關的股票補償費用約為$
2022年1月26日，公司授予
2021年11月5日，公司授予
2021年10月15日，公司授予
18
2020年11月10日，公司授予
股票期權授予
授予的股票期權
授予的股票期權
授予的股票期權
19
適用的範圍股價障礙是對公司控制權的變更感到滿意。關於發給John Kiernan先生的2018年期權贈款，d在這個過程中六截至的月份March 31, 2022，這隻股票做到了不在美元上方交易
與期權相關的股票補償費用約為$
2020年期權授予的公允價值是在授予之日使用蒙特卡羅估值模型估計的，該模型使用了下表中所述的假設。
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2020年期權授予 |
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預期波動率 |
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預期期限(以年為單位) |
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無風險利率 |
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2020年期權授予的加權平均授予日公允價值為#美元。
下表説明瞭該公司截至2022年3月31日的6個月的庫存股活動：
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(單位為千，不包括份額) |
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股票 |
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成本 |
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截至2021年9月30日的餘額 |
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$ |
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發給員工和董事 |
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( |
) |
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( |
) |
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截至2022年3月31日的餘額 |
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$ |
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附註12.承付款和或有事項
信用證
該公司有未償還的備用信用證，總金額約為$。
法律訴訟
有時，Alico可能會捲入與其正常業務過程中的運營所產生的索賠有關的訴訟。本公司目前並無參與任何法律程序或其任何財產受其認為會對其財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響的法律程序。
20
購買承諾
本公司在其正常業務過程中訂立購買柑橘樹的合同。截至2022年3月31日，該公司約有
附註13.關聯方交易
2022年4月1日，公司與約翰·E·基爾南簽訂了經修訂和重述的僱傭協議(“僱傭協議”)。同時，本公司與基爾南先生訂立年度業績及長期獎金協議(“獎金協議”)。根據僱傭協議，Kiernan先生將繼續擔任本公司總裁兼首席執行官，任期自2022年4月1日起至2024年9月30日止，但須根據僱傭協議的規定予以延期及終止。“紅利協定”規定了基爾南先生有資格和有權獲得短期和長期獎勵現金和股權紅利的條件。欲瞭解本僱傭協議和獎金協議的更多細節，請參閲公司於2022年4月5日提交給美國證券交易委員會的8-K表格。
2022年4月1日，公司授予
於2022年1月1日，本公司總裁兼行政總裁基爾南先生與本公司訂立狩獵租賃協議及房地產買賣選擇權協議(“基爾南租賃協議”)。根據基爾南租賃協議，該公司正在租賃大約
21
第二項。 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
以下討論和分析應與所附的簡明合併財務報表及其相關附註一併閲讀。
關於前瞻性信息的警示聲明
我們在這份關於Form 10-Q的季度報告中提供前瞻性信息，特別是在管理層根據1995年《私人證券訴訟改革法》、1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條的安全港條款對財務狀況和經營結果進行的討論和分析中。本季度報告中關於Form 10-Q的任何非歷史事實的陳述均為前瞻性陳述。前瞻性陳述包括但不限於表達我們的意圖、信念、期望、戰略、預測或與我們未來活動或其他未來事件或條件有關的任何其他陳述。這些陳述是基於我們目前對業務的期望、估計和預測，部分是基於我們管理層所做的假設 並可通過諸如“計劃”、“預期”、“可能”、“預期”、“打算”、“應該”、“將是”、“很可能”、“相信”以及涉及未來時期的類似表達來識別。Alico認為，前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就。實際結果可能與前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同。因此，Alico提醒您不要依賴這些前瞻性陳述中的任何一種。可能導致未來結果與前瞻性陳述中預見的大不相同的因素包括但不限於：法律、法規和規則的變化，包括税法和税率；氣候變化；影響生鮮產品及其副產品的生產、運輸、儲存、需求、進出口的天氣條件，如2022年1月最後一週的凍結；柑橘綠化和柑橘潰爛等疾病帶來的壓力增加。, 以及昆蟲和其他害蟲；供水中斷或水量分配的變化；柑橘的市場定價；原材料和產品的定價和供應；市場對行業產量壓力的反應；能源的定價和供應；利率的變化；再融資的可用性；土地開發活動和其他增長和公司機會的融資可用性；一次性事件；收購和剝離；進行戰略性收購或剝離的能力；重新部署剝離收益的能力；完成選定的土地收購的能力；利用遞延納税選擇的能力；季節性；勞動力中斷；無法償還債務義務；由於債務工具中的限制性契約而無法進行某些交易；政府對土地使用的限制；農業土地價值的變化；新冠肺炎爆發和冠狀病毒大流行對我們農業經營的影響，包括但不限於對產品、供應鏈、我們勞動力的健康和可用性的需求、我們僱用的承包商的勞動力以及我們競爭對手的勞動力；與新冠肺炎爆發和冠狀病毒大流行的持續時間和嚴重程度有關的其他風險及其對美國鋁業業務的影響；新冠肺炎爆發和冠狀病毒大流行對美國和全球經濟和金融市場的影響，包括但不限於相關的立法和監管舉措；獲得政府貸款和獎勵；美國鋁業回購普通股導致的任何公眾流通股的減少；對員工的股權獎勵的變化；公司的股息政策，包括最近增加的股息數額是否繼續；我們的某些股東表示希望通過過去普通股的市場銷售來變現所持股份, 通過出售普通股或通過未來交易的方式 旨在實現這種明確願望的因素；政治變化和經濟危機；實施ESG倡議的能力；其他公司的競爭行動；來自國際公司的競爭加劇；環境法規的變化及其對耕作實踐的影響；政府的土地所有權政策；政府農業計劃和政策的變化以及國際社會對此類計劃的反應；與我們客户的定價計算的變化；美元價值、利率、通貨膨脹率和通貨緊縮的波動；與客户的合同期限；向一個客户集中銷售的影響；以及作物保險計劃、全球貿易協議、貿易限制和關税的變化和影響；以及土壤條件、收穫產量、商品價格和作物生產費用。這些前瞻性陳述不是對未來業績的保證，涉及難以預測的風險、不確定性和假設。因此，由於許多因素，實際結果和結果可能與前瞻性陳述中表達或預測的內容大不相同，包括我們在截至2021年9月30日的財政年度10-K表年報和10-Q表季報中描述的風險因素。
22
業務概述
業務描述
Alico，Inc.及其子公司(統稱為“Alico”、“公司”、“我們”、“我們”或“我們”)的營業收入主要來自銷售其柑橘產品、向第三方擁有的柑橘園提供服務以及放牧和狩獵租賃。該公司作為兩個業務部門運營，其所有營業收入都來自美國。截至2022年3月31日的三個月和六個月，公司產生的營業收入約為49,641,000及$64,978,000分別來自業務收入約為#美元。1,461,000 and $688,000以及普通股股東的淨收入約為#美元。20,702,000和30,833,000美元。截至2022年3月31日的6個月，經營活動提供的淨現金約為8798,000美元。
業務細分
經營部門在財務會計準則委員會-會計準則編纂(“FASB ASC”)主題280下確立的準則中被定義為公共實體的組成部分，這些公共實體從事其可能從中賺取收入和產生費用的業務活動，這些業務活動有單獨的財務信息，並由公司首席運營決策者(“CODM”)在決定如何評估業績和分配資源時定期進行評估。該公司的CODM根據其經營部門評估業績並分配資源。
該公司有兩個部門，如下：
|
|
• |
Alico Citrus包括與種植、擁有、培育和/或管理柑橘種植園有關的活動，以生產出售給新鮮和加工柑橘市場的水果，包括與水果購買和轉售以及增值服務有關的活動，其中包括簽訂柑橘收穫、銷售和運輸合同；以及 |
|
|
• |
土地管理和其他業務包括與本地植物銷售、放牧和狩獵租賃、管理和/或保護未經改良的本地牧場有關的活動，以及與巖石開採特許權使用費和其他微不足道的業務有關的活動。還包括與擁有和/或租賃改良農田有關的活動。改良農田是指已經或被允許從本地牧場轉換的面積，它可能有各種改善，包括灌溉、排水和道路。 |
關鍵會計政策和估算
對公司財務狀況和經營結果的討論和分析以其未經審計的簡明綜合財務報表為基礎，這些財務報表是根據美國公認會計準則編制的。編制這些財務報表需要作出某些估計和判斷，這些估計和判斷會影響資產和負債的報告數額、收入和費用以及或有資產和負債的相關披露。Alico基於歷史經驗、可獲得的當前市場信息以及管理層認為在這種情況下合理的各種其他假設來做出這些估計。此外，本公司會持續評估這些估計的結果。管理層的估計形成了對資產和負債賬面價值的判斷的基礎，這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不是很明顯。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。
請參閲注1。本表格10-Q第一部分第1項簡明綜合財務報表的“業務説明及列報基礎”，以詳細説明最近的會計聲明。與2021年12月7日提交給美國證券交易委員會的公司截至2021年9月30日的10-K表格年度報告中反映的那些相比，公司的關鍵會計政策和估計沒有實質性變化。
新冠肺炎大流行
2020年3月11日，世界衞生組織宣佈當前的新型冠狀病毒暴發(新冠肺炎)為全球大流行。為了迴應這一聲明以及新冠肺炎在美國國內的迅速傳播，全國聯邦、州和地方政府對社交和商業活動施加了不同程度的限制，以
23
促進社會距離，努力減緩疾病的傳播。這些措施對包括某些農業企業在內的許多經濟部門產生了重大不利影響。
自2020年3月新冠肺炎開始實施以來，公司已採取措施，允許並鼓勵我們的受僱和簽約現場工人保持更大的社會距離，並與其收割機、運輸機和供應商合作，將密切互動降至最低。
到目前為止，該公司還沒有受到這場大流行的重大不利影響。
最新發展動態
僱傭和獎金協議
2022年4月1日，公司與約翰·E·基爾南簽訂了經修訂和重述的僱傭協議(“僱傭協議”)。同時，本公司與基爾南先生訂立年度業績及長期獎金協議(“獎金協議”)。根據僱傭協議，Kiernan先生將繼續擔任本公司總裁兼首席執行官，任期自2022年4月1日起至2024年9月30日止，但須根據僱傭協議的規定予以延期及終止。“紅利協定”規定了基爾南先生有資格和有權獲得短期和長期獎勵現金和股權紅利的條件。有關本僱傭及獎金協議的進一步詳情，請參閲本公司於2022年4月5日提交的8-K表格。
土地買賣
2022年3月15日，公司以每英畝4,500美元的平均售價將約6,286英畝的Alico牧場出售給第三方，實現毛收入約28,288,000美元。
2021年12月3日，佛羅裏達州根據佛羅裏達永久計劃，根據佛羅裏達州與該公司於2021年9月21日簽訂的期權協議，以約567.5萬美元的價格購買了約1,638英畝的Alico牧場。這些英畝土地被故意以低於市價的價格出售，這導致了慈善捐款和相關的慈善減税。由於這項慈善捐款，該公司獲得了税收優惠。
聯邦救濟計劃
該公司有資格獲得颶風伊爾瑪聯邦救濟計劃，以獲得通過佛羅裏達州管理的整筆贈款。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的財政年度內，根據佛羅裏達州柑橘恢復整體補助計劃(“CRBG”)，公司分別獲得了約4,299,000美元和4,629,000美元。根據佛羅裏達CRBG計劃，公司預計收到的剩餘部分資金與公司發生的某些作物保險費用有關，估計總額約為2,250,000美元。在截至2022年3月31日的6個月中，公司收到了這筆農作物保險費用報銷的一部分，金額約為1,123,000美元，預計剩餘部分將在2023財年收到。這些聯邦救濟收益作為業務費用的減少額列入簡明綜合業務報表。
凍結事件
在2022年1月的最後一週，公司柑橘樹所在的某些地區經歷了嚴寒天氣，對本季度的瓦倫西亞作物產量產生了重大不利影響。儘管由於這次冰凍事件，公司本季度的巴倫西亞收成將較少，但公司認為其柑橘樹不應受到長期可測量的損害。
24
簡明綜合經營成果
以下討論提供了對ALICO業務結果的分析，應與所附的截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月的業務簡明綜合報表一起閲讀：
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(單位：千) |
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|||||
|
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|
截至三個月 3月31日， |
|
|
變化 |
|
|
截至六個月 3月31日， |
|
|
變化 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
|
營業收入： |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
阿利科柑橘 |
|
$ |
49,032 |
|
|
$ |
55,268 |
|
|
$ |
(6,236 |
) |
|
|
(11.3 |
)% |
|
$ |
63,780 |
|
|
$ |
68,194 |
|
|
$ |
(4,414 |
) |
|
|
(6.5 |
)% |
|
土地管理和其他業務 |
|
|
609 |
|
|
|
676 |
|
|
|
(67 |
) |
|
|
(9.9 |
)% |
|
|
1,198 |
|
|
|
1,482 |
|
|
|
(284 |
) |
|
|
(19.2 |
)% |
|
總營業收入 |
|
|
49,641 |
|
|
|
55,944 |
|
|
|
(6,303 |
) |
|
|
(11.3 |
)% |
|
|
64,978 |
|
|
|
69,676 |
|
|
|
(4,698 |
) |
|
|
(6.7 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
毛利： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
阿利科柑橘 |
|
|
3,542 |
|
|
|
9,750 |
|
|
|
(6,208 |
) |
|
|
(63.7 |
)% |
|
|
4,904 |
|
|
|
14,529 |
|
|
|
(9,625 |
) |
|
|
(66.2 |
)% |
|
土地管理和其他業務 |
|
|
457 |
|
|
|
476 |
|
|
|
(19 |
) |
|
|
(4.0 |
)% |
|
|
906 |
|
|
|
1,094 |
|
|
|
(188 |
) |
|
|
(17.2 |
)% |
|
毛利總額 |
|
|
3,999 |
|
|
|
10,226 |
|
|
|
(6,227 |
) |
|
|
(60.9 |
)% |
|
|
5,810 |
|
|
|
15,623 |
|
|
|
(9,813 |
) |
|
|
(62.8 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一般和行政費用 |
|
|
2,538 |
|
|
|
2,653 |
|
|
|
(115 |
) |
|
|
(4.3 |
)% |
|
|
5,122 |
|
|
|
5,181 |
|
|
|
(59 |
) |
|
|
(1.1 |
)% |
|
營業收入 |
|
|
1,461 |
|
|
|
7,573 |
|
|
|
(6,112 |
) |
|
|
(80.7 |
)% |
|
|
688 |
|
|
|
10,442 |
|
|
|
(9,754 |
) |
|
|
(93.4 |
)% |
|
其他收入(費用)合計，淨額 |
|
|
25,735 |
|
|
|
(1,104 |
) |
|
|
26,839 |
|
|
NM |
|
|
|
33,288 |
|
|
|
1,081 |
|
|
|
32,207 |
|
|
NM |
|
||
|
所得税前收入 |
|
|
27,196 |
|
|
|
6,469 |
|
|
|
20,727 |
|
|
NM |
|
|
|
33,976 |
|
|
|
11,523 |
|
|
|
22,453 |
|
|
NM |
|
||
|
所得税撥備 |
|
|
6,579 |
|
|
|
1,579 |
|
|
|
5,000 |
|
|
NM |
|
|
|
3,279 |
|
|
|
2,829 |
|
|
|
450 |
|
|
|
15.9 |
% |
|
|
淨收入 |
|
|
20,617 |
|
|
|
4,890 |
|
|
|
15,727 |
|
|
NM |
|
|
|
30,697 |
|
|
|
8,694 |
|
|
|
22,003 |
|
|
NM |
|
||
|
非控股權益應佔淨虧損(收益) |
|
|
85 |
|
|
|
(23 |
) |
|
|
108 |
|
|
NM |
|
|
|
136 |
|
|
|
18 |
|
|
|
118 |
|
|
NM |
|
||
|
Alico，Inc.普通股股東的淨收入 |
|
$ |
20,702 |
|
|
$ |
4,867 |
|
|
$ |
15,835 |
|
|
NM |
|
|
$ |
30,833 |
|
|
$ |
8,712 |
|
|
$ |
22,121 |
|
|
NM |
|
||
NM=沒有意義
25
以下討論對公司的經營部門進行了分析：
阿利科柑橘
下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月的主要運營措施：
|
(單位為千，不包括每箱和每磅固體數據) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
截至三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至六個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
3月31日， |
|
|
變化 |
|
|
3月31日， |
|
|
變化 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
單位 |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
單位 |
|
|
% |
|
||||||||
|
營業收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
季初和季中 |
|
$ |
17,909 |
|
|
$ |
21,749 |
|
|
$ |
(3,840 |
) |
|
|
(17.7 |
)% |
|
$ |
28,287 |
|
|
$ |
31,064 |
|
|
$ |
(2,777 |
) |
|
|
(8.9 |
)% |
|
瓦倫西亞 |
|
|
25,854 |
|
|
|
28,014 |
|
|
|
(2,160 |
) |
|
|
(7.7 |
)% |
|
|
25,854 |
|
|
|
28,014 |
|
|
|
(2,160 |
) |
|
|
(7.7 |
)% |
|
新鮮水果 |
|
|
350 |
|
|
|
176 |
|
|
|
174 |
|
|
|
98.9 |
% |
|
|
1,229 |
|
|
|
585 |
|
|
|
644 |
|
|
|
110.1 |
% |
|
水果的收購和轉售 |
|
|
454 |
|
|
|
280 |
|
|
|
174 |
|
|
|
62.1 |
% |
|
|
507 |
|
|
|
337 |
|
|
|
170 |
|
|
|
50.4 |
% |
|
Grove管理服務 |
|
|
4,416 |
|
|
|
4,979 |
|
|
|
(563 |
) |
|
|
(11.3 |
)% |
|
|
7,834 |
|
|
|
8,071 |
|
|
|
(237 |
) |
|
|
(2.9 |
)% |
|
其他 |
|
|
49 |
|
|
|
70 |
|
|
|
(21 |
) |
|
|
(30.0 |
)% |
|
|
69 |
|
|
|
123 |
|
|
|
(54 |
) |
|
|
(43.9 |
)% |
|
總計 |
|
$ |
49,032 |
|
|
$ |
55,268 |
|
|
$ |
(6,236 |
) |
|
|
(11.3 |
)% |
|
$ |
63,780 |
|
|
$ |
68,194 |
|
|
$ |
(4,414 |
) |
|
|
(6.5 |
)% |
|
收穫的盒子數： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
季初和季中 |
|
|
1,348 |
|
|
|
1,734 |
|
|
|
(386 |
) |
|
|
(22.3 |
)% |
|
|
2,175 |
|
|
|
2,519 |
|
|
|
(344 |
) |
|
|
(13.7 |
)% |
|
瓦倫西亞 |
|
|
1,883 |
|
|
|
2,043 |
|
|
|
(160 |
) |
|
|
(7.8 |
)% |
|
|
1,883 |
|
|
|
2,043 |
|
|
|
(160 |
) |
|
|
(7.8 |
)% |
|
已處理總數 |
|
|
3,231 |
|
|
|
3,777 |
|
|
|
(546 |
) |
|
|
(14.5 |
)% |
|
|
4,058 |
|
|
|
4,562 |
|
|
|
(504 |
) |
|
|
(11.0 |
)% |
|
新鮮水果 |
|
|
19 |
|
|
|
11 |
|
|
|
8 |
|
|
|
72.7 |
% |
|
|
88 |
|
|
|
59 |
|
|
|
29 |
|
|
|
49.2 |
% |
|
總計 |
|
|
3,250 |
|
|
|
3,788 |
|
|
|
(538 |
) |
|
|
(14.2 |
)% |
|
|
4,146 |
|
|
|
4,621 |
|
|
|
(475 |
) |
|
|
(10.3 |
)% |
|
生產的磅固體： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
季初和季中 |
|
|
7,013 |
|
|
|
9,466 |
|
|
|
(2,453 |
) |
|
|
(25.9 |
)% |
|
|
11,034 |
|
|
|
13,598 |
|
|
|
(2,564 |
) |
|
|
(18.9 |
)% |
|
瓦倫西亞 |
|
|
9,781 |
|
|
|
11,670 |
|
|
|
(1,889 |
) |
|
|
(16.2 |
)% |
|
|
9,781 |
|
|
|
11,670 |
|
|
|
(1,889 |
) |
|
|
(16.2 |
)% |
|
總計 |
|
|
16,794 |
|
|
|
21,136 |
|
|
|
(4,342 |
) |
|
|
(20.5 |
)% |
|
|
20,815 |
|
|
|
25,268 |
|
|
|
(4,453 |
) |
|
|
(17.6 |
)% |
|
磅每箱固體數： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
季初和季中 |
|
|
5.20 |
|
|
|
5.46 |
|
|
|
(0.26 |
) |
|
|
(4.8 |
)% |
|
|
5.07 |
|
|
|
5.40 |
|
|
|
(0.33 |
) |
|
|
(6.1 |
)% |
|
瓦倫西亞 |
|
|
5.19 |
|
|
|
5.71 |
|
|
|
(0.52 |
) |
|
|
(9.1 |
)% |
|
|
5.19 |
|
|
|
5.71 |
|
|
|
(0.52 |
) |
|
|
(9.1 |
)% |
|
每磅固體的價格： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
季初和季中 |
|
$ |
2.55 |
|
|
$ |
2.30 |
|
|
$ |
0.25 |
|
|
|
10.9 |
% |
|
$ |
2.56 |
|
|
$ |
2.28 |
|
|
$ |
0.28 |
|
|
|
12.3 |
% |
|
瓦倫西亞 |
|
$ |
2.64 |
|
|
$ |
2.40 |
|
|
$ |
0.24 |
|
|
|
10.0 |
% |
|
$ |
2.64 |
|
|
$ |
2.40 |
|
|
$ |
0.24 |
|
|
|
10.0 |
% |
|
每盒價格： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新鮮水果 |
|
$ |
18.42 |
|
|
$ |
16.00 |
|
|
$ |
2.42 |
|
|
|
15.1 |
% |
|
$ |
13.97 |
|
|
$ |
9.92 |
|
|
$ |
4.05 |
|
|
|
40.8 |
% |
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
銷售成本 |
|
$ |
32,031 |
|
|
$ |
31,063 |
|
|
$ |
968 |
|
|
|
3.1 |
% |
|
$ |
40,887 |
|
|
$ |
38,483 |
|
|
$ |
2,404 |
|
|
|
6.2 |
% |
|
收割和運輸 |
|
|
9,248 |
|
|
|
10,059 |
|
|
|
(811 |
) |
|
|
(8.1 |
)% |
|
|
11,609 |
|
|
|
12,138 |
|
|
|
(529 |
) |
|
|
(4.4 |
)% |
|
水果的收購和轉售 |
|
|
359 |
|
|
|
238 |
|
|
|
121 |
|
|
|
50.8 |
% |
|
|
405 |
|
|
|
288 |
|
|
|
117 |
|
|
|
40.6 |
% |
|
Grove管理服務 |
|
|
4,027 |
|
|
|
4,321 |
|
|
|
(294 |
) |
|
|
(6.8 |
)% |
|
|
7,098 |
|
|
|
7,055 |
|
|
|
43 |
|
|
|
0.6 |
% |
|
其他 |
|
|
(175 |
) |
|
|
(163 |
) |
|
|
(12 |
) |
|
|
7.4 |
% |
|
|
(1,123 |
) |
|
|
(4,299 |
) |
|
|
3,176 |
|
|
|
(73.9 |
)% |
|
總計 |
|
$ |
45,490 |
|
|
$ |
45,518 |
|
|
$ |
(28 |
) |
|
|
(0.1 |
)% |
|
$ |
58,876 |
|
|
$ |
53,665 |
|
|
$ |
5,211 |
|
|
|
9.7 |
% |
該公司將其早季和中季以及瓦倫西亞橙子出售給加工商，這些加工商將大部分柑橘作物轉化為橙汁。加工商通常以磅固體來購買柑橘作物，磅固體是衡量一盒水果中含有的可溶性固體(糖和酸)的量度。該公司的新鮮水果通常出售給以每盒為基礎購買柑橘的包裝廠。該公司還向收入記錄在案的第三方提供柑橘園照料和收穫和運輸管理服務，包括管理費。其他收入包括購買和轉售水果。
26
Alico的運營費用主要包括銷售成本、收穫成本和運輸成本和林木管理服務成本。銷售成本是指上一歷年柑橘園的維護成本，與產量無關。收穫和運輸成本代表將柑橘產品運往加工商的成本，並根據生產的盒子數量而有所不同。格羅夫管理服務費用包括與向第三方提供的柑橘園照料和收割和運輸管理服務有關的費用。其他費用包括第三方格羅夫照料和第三方水果收購和轉售的期間成本。
與截至2021年3月31日的三個月和六個月相比，截至2022年3月31日的三個月和六個月的收入下降，主要是由於季節早中期和巴倫西亞水果收成減少，其次是來自樹林管理服務的收入減少。
早中期和瓦倫西亞水果收穫量下降的主要原因是加工箱產量減少和每箱磅固體減少。與上一財年同期相比，截至2022年3月31日的六個月的加工盒子產量下降了11.0%，這主要是由於疾病和天氣條件導致的水果落果增加所致。此外，2022年1月下旬，公司的林木以及佛羅裏達州的許多其他林木都受到了冰凍事件的影響。具體地説，本公司的巴倫西亞盒子產量在同比可比基礎上(根據凍結事件前公佈的USDA 2021-22年度預測)預計表現將好於賽季初和季節中期的盒子產量，受到凍結事件的負面影響。由於凍結時，本公司的季初和季中收穫已基本完成，因此對本公司的季初和季中盒子生產沒有實質性影響。雖然本公司的巴倫西亞作物受到冰凍事件的不利影響，但柑橘樹似乎沒有受到長期可測量的損害。
在截至2022年3月31日的六個月中，每箱磅固體比前一年截至2021年3月31日的六個月下降了7.4%，主要是由於水果的內部品質不如前一年。此外，該公司決定加快瓦倫西亞作物的收穫，以最大限度地提高紙箱產量，因此實現了每箱較低的磅固體。
由於非濃縮橙汁(“NFC”)的消費持續強勁，導致庫存水平持續較低，每磅固體價格上漲11.2%，部分抵消了加工箱產量和每箱磅固體的下降。雖然消費量從2020年3月新冠肺炎疫情最初開始時的最高水平下降，但根據尼爾森2022年4月9日的數據，在截至2022年3月26日的24周內，消費量與新冠肺炎疫情前類似的24週期間相比增長了約7.4%。
截至2022年3月31日的三個月和六個月，與截至2021年3月31日的三個月和六個月相比，該公司來自格羅夫管理服務的收入有所下降。減少的主要原因是第三方看管合作伙伴減少了公司提供看管管理服務的部分英畝。
到目前為止，公司的收穫季節還沒有受到新冠肺炎疫情的影響。
美國農業部在2022年4月8日發佈的2021-22年收穫季柑橘產量預測報告中表示，預計佛羅裏達州的柑橘總產量將從2020-21作物年度的約52,950,000箱減少到2021-22作物年度的約38,200,000箱，降幅約為27.9%。至於早季和季中作物，美國農業部預測下降19.8%。該公司本季度的早季和季中產量下降了13.7%。關於巴倫西亞的作物，美國農業部預測降幅為33.9%，其中很大一部分降幅歸因於冰凍事件。與去年同期相比，該公司預計巴倫西亞的產量只下降了12%-15%。該公司認為，與國家預測相比，降幅較低是由於公司的綜合林地管理計劃提高了效率，以及公司採取了一些預防措施，將凍結事件對其林地和生產的影響降至最低。
27
與截至2021年3月31日的三個月相比，截至2022年3月31日的三個月的運營費用略有下降，這是由於截至2022年3月31日的三個月收穫的季節初、中期和瓦倫西亞箱與上年同期相比減少所致。此外，主要由於管理面積的減少，本公司在截至2022年3月31日的三個月中實現了與截至2021年3月31日的三個月相比的小幅減少。與上一年同期相比，公司在截至2022年3月31日的三個月中收穫了更多的紙箱，這導致本季度分配給銷售成本的成本比例更大，部分抵消了這一下降。
與截至2021年3月31日的6個月相比，截至2022年3月31日的6個月的運營費用增加，主要是因為與截至2021年3月31日的6個月相比，公司在截至2022年3月31日的6個月中根據CRBG計劃獲得的收益減少。截至2021財年末，公司已收到CRBG計劃下的預期收益，但與公司發生的某些作物保險費用相關的到期資金除外。這項作物保險報銷的總金額估計約為2,250,000美元，其中約1,123,000美元是在截至2022年3月31日的6個月內收到的。相比之下，在截至2021年3月31日的6個月中，該公司根據CRBG計劃獲得了約4299,000美元的收益。此外，由於本公司在截至2022年3月31日的六個月中收穫的盒子相對於整個季節預計收穫的盒子總數的百分比高於前一年同期，因此在截至2022年3月31日的六個月中分配給銷售成本的成本百分比較大。
上文“其他”中顯示的信貸金額代表在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月期間，根據CRBG計劃收到的聯邦救濟收益的影響。
土地管理和其他業務
下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月的主要運營措施：
|
(單位：千) |
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
截至三個月 3月31日， |
|
|
變化 |
|
|
截至六個月 3月31日， |
|
|
變化 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
|
收入來源： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地及其他租賃 |
|
$ |
442 |
|
|
$ |
623 |
|
|
$ |
(181 |
) |
|
|
(29.1 |
)% |
|
$ |
970 |
|
|
$ |
1,350 |
|
|
$ |
(380 |
) |
|
|
(28.1 |
)% |
|
其他 |
|
|
167 |
|
|
|
53 |
|
|
|
114 |
|
|
NM |
|
|
|
228 |
|
|
|
132 |
|
|
|
96 |
|
|
|
72.7 |
% |
|
|
總計 |
|
$ |
609 |
|
|
$ |
676 |
|
|
$ |
(67 |
) |
|
|
(9.9 |
)% |
|
$ |
1,198 |
|
|
$ |
1,482 |
|
|
$ |
(284 |
) |
|
|
(19.2 |
)% |
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地及其他租賃 |
|
$ |
148 |
|
|
$ |
196 |
|
|
$ |
(48 |
) |
|
|
(24.5 |
)% |
|
$ |
288 |
|
|
$ |
380 |
|
|
$ |
(92 |
) |
|
|
(24.2 |
)% |
|
其他 |
|
|
4 |
|
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
% |
|
|
4 |
|
|
|
8 |
|
|
|
(4 |
) |
|
|
(50.0 |
)% |
|
總計 |
|
$ |
152 |
|
|
$ |
200 |
|
|
$ |
(48 |
) |
|
|
(24.0 |
)% |
|
$ |
292 |
|
|
$ |
388 |
|
|
$ |
(96 |
) |
|
|
(24.7 |
)% |
NM=沒有意義
土地和其他租賃包括牧場權租賃、狩獵租賃、農場租賃、集體礦山第三方租賃、石油開採權租賃第三方以及其他雜項收入。
與截至2021年3月31日的三個月和六個月相比，截至2022年3月31日的三個月和六個月的土地管理和其他業務收入減少，主要是由於放牧和狩獵租賃收入減少。這一收入的減少是由於該公司出售了Alico牧場的某些英畝土地，導致放牧和狩獵租賃合同所涵蓋的土地減少。部分抵消了這一下降的是，在截至2022年3月31日的三個月和六個月內，一筆12萬美元的第三方不可退還押金到期並被確認為收入。
28
與截至2021年3月31日的三個月和六個月相比，截至2022年3月31日的三個月和六個月的土地管理和其他業務的運營費用減少，主要是由於出售了Alico牧場的某些英畝土地，公司擁有的牧場英畝減少了從價税支出。
一般和行政費用
截至2022年3月31日的三個月的一般和行政費用約為2,538,000美元，而截至2021年3月31日的三個月的一般和行政費用約為2,653,000美元。這在很大程度上是由於(I)主要由於在截至2021年9月30日的財政年度和截至2022年3月31日的6個月期間減少行政人員，(Ii)由於公司在截至2021年3月31日的6個月內產生約200,000美元的企業顧問費而導致諮詢費用減少，以及(Iii)由於修改董事會的薪酬安排，董事的費用減少了約53,000美元。(1)專業費用增加約99,000美元，主要與房地產活動和人力資源事務有關的額外費用有關，(2)與投資者關係有關的費用和帶薪休假應計費用增加約78,000美元，部分抵消了這些減少。
截至2022年3月31日的6個月的一般和行政費用約為5122,000美元，而截至2021年3月31日的6個月的一般和行政費用約為5181,000美元。這在很大程度上是由於(I)工資支出減少了約243,000美元，這主要是由於在截至2021年9月30日的財政年度和截至2022年3月31日的6個月期間減少了行政人員；(Ii)由於本公司在截至3月31日的6個月中產生了約200,000美元的企業顧問費，導致諮詢費用減少；(Iii)由於修改了董事會的薪酬安排，董事的費用減少了約96,000美元。部分抵消了這些減少的是：(I)公司贊助的激勵員工接種COVID 19疫苗的獎勵增加了約10萬美元；(Ii)授予某些高管、高級管理人員和其他員工的限制性股票的股票薪酬支出淨增加約9.7萬美元；(Iii)與公司的環境、可持續發展和治理(“ESG”)實施戰略和相關工作有關的諮詢費用約為120,000美元；(Iv)帶薪休假的應計費用增加了約100,000美元。
其他收入(費用)，淨額
截至2022年和2021年3月31日的三個月的其他收入(支出)淨額分別約為25,735,000美元和約1,104,000美元。從其他費用淨額中轉移到其他收入的主要原因是出售房地產、財產和設備以及待售資產的收益約為26,604,000美元，主要與本季度Alico牧場總計約6,286英畝的銷售有關。相比之下，截至2021年3月31日的三個月，本公司與出售房地產、物業和設備以及持有供出售的資產有關的活動很少。此外，與截至2021年3月31日的三個月相比，截至2022年3月31日的三個月的利息支出減少了約21.9萬美元，這是由於其強制性本金支付和某些預付款導致其長期債務減少的結果。
截至2022年和2021年3月31日的6個月，其他收入(支出)淨額分別約為33288,000美元和1081,000美元。其他收入淨額的增加主要是由於在截至2022年3月31日的6個月中，出售房地產、物業和設備以及待售資產的收益約為35,049,000美元，涉及從Alico牧場向幾個第三方出售總計約8,226英畝的土地。相比之下，在截至2021年3月31日的6個月中，該公司確認了與出售房地產、財產和設備以及待售資產有關的約3347,000美元的收益。此外，與截至2021年3月31日的6個月相比，截至2022年3月31日的6個月的利息支出減少了約507,000美元，這是由於其強制性本金支付和某些預付款導致其長期債務減少的結果。
29
所得税
所得税撥備約為#美元。6,579,000截至2022年和2021年3月31日的三個月分別為1,579,000美元，截至2022年和2021年3月31日的六個月分別約為3,279,000美元和2,829,000美元。截至2022年3月31日的三個月和六個月的税收撥備增加的主要原因是，由於房地產、物業和設備以及待售資產的銷售增加，公司產生的税前收入比上一年同期增加。此外，在截至2022年3月31日的6個月中，該公司以低於市價的價格向佛羅裏達州出售了1,638英畝土地，這導致了出於税收目的的慈善扣減，從而產生了影響所得税撥備的税收優惠。不包括這項税收優惠，該公司在截至2022年3月31日的6個月中將產生約8,157,000美元的所得税撥備。
季節性
本公司主要從事銷售於柑橘市場的水果生產，屬季節性，受自然現象及價格大幅波動的影響。從歷史上看，Alico會計年度的第二季度和第三季度產生了該公司的大部分年收入。營運資本要求通常在本財年的第一季度和第四季度更高，恰逢收穫週期。由於業務的季節性，任何季度的業績都不一定代表整個會計年度可能實現的業績。
流動性與資本資源
下表列出了資產負債表的比較摘要：
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(單位：千) |
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3月31日， |
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9月30日， |
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||
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2022 |
|
|
2021 |
|
|
變化 |
|
|||
|
現金和現金等價物(包括受限現金) |
|
$ |
26,176 |
|
|
$ |
886 |
|
|
$ |
25,290 |
|
|
流動資產總額 |
|
$ |
70,582 |
|
|
$ |
54,913 |
|
|
$ |
15,669 |
|
|
流動負債總額 |
|
$ |
24,531 |
|
|
$ |
22,306 |
|
|
$ |
2,225 |
|
|
營運資本 |
|
$ |
46,051 |
|
|
$ |
32,607 |
|
|
$ |
13,444 |
|
|
總資產 |
|
$ |
452,912 |
|
|
$ |
433,217 |
|
|
$ |
19,695 |
|
|
定期貸款本金 |
|
$ |
124,151 |
|
|
$ |
126,294 |
|
|
$ |
(2,143 |
) |
|
電流比 |
|
2.88 to 1 |
|
|
2.46 to 1 |
|
|
|
|
|
||
流動資金和資本的來源和用途
從歷史上看，Alico的業務從經營活動中產生了整個財年的正淨現金流，儘管每個財年第一季度的淨現金流一直是負的，原因是季節性和相關的需要在從收穫季節產生收入之前支出現金。現金來源主要包括經營的現金流、業績不佳的土地和其他資產的出售、公司信貸安排下的可用金額以及進入資本市場的機會。獲得循環信貸額度下的額外借款須滿足慣常借款條件。作為一家上市公司，Alico可能會獲得其他資金來源。然而，未來能否以可接受的條件獲得融資，將受到許多因素的影響，包括(I)財務狀況、前景和信貸評級；(Ii)整體資本市場的流動性；以及(Iii)經濟狀況。不能保證該公司將繼續以可接受的條款進入資本市場，或者根本不能。
影響Alico流動資金狀況的主要現金用途包括：運營費用(包括員工成本)、柑橘種植園的維護成本、柑橘產品的收穫和運輸成本、資本支出、股票回購、股息、償債成本(包括定期貸款的利息和本金支付)以及其他信貸安排和收購。
管理層相信，手頭現金、運營產生的現金、資產出售和公司信貸額度下的可用性將提供足夠的流動資金來償還債務的本金和利息，並將滿足至少未來12個月和長期的營運資本要求和資本支出。
30
借貸便利和長期債務
Alico擁有70,000,000美元的營運資本信貸額度，其中截至2022年3月31日約有69,664,000美元可供一般使用，25,000,000美元的循環信貸額度，截至2022年3月31日全部可供一般使用(見附註5)。“長期債務和信貸額度”列於所附的簡明合併財務報表中)。此外，自2021年5月1日起，該公司將其大都會銀行固定利率定期貸款轉換為只帶息貸款，到期餘額氣球支付，即2029年11月1日。這種轉換增加了可用現金，並有望在可預見的未來繼續增加可用現金。隨着可用現金的增加，公司可以將可用現金用於其他可能的用途，如償還債務、收購柑橘園、股票回購和額外增加的股息。如果公司選擇追求顯著增長和其他公司機會，例如它在2020年10月30日以18,230,000美元收購了3,280英畝柑橘園的交易，償還債務，進行股票回購或支付更多股息，這些行動可能會對其現金餘額產生重大不利影響，並可能需要公司通過動用其信用額度或通過獲得額外的債務或股權融資來為此類活動融資。不能保證公司在需要時會獲得額外的融資，或者如果有的話，也不能保證能夠以商業上合理的條款獲得融資。任何無法獲得額外融資的情況都可能對Alico追求不同增長和其他公司機會的能力造成不利影響。
債務水平可能會對Alico的業務產生重要影響，包括但不限於，增加其在一般不利經濟和行業條件下的脆弱性，限制為未來投資、資本支出、營運資本、業務活動和其他一般公司需求提供資金的現金流，以及限制規劃或應對其業務和行業變化的靈活性。
Alico的信貸安排受各種債務契約的約束，包括：(I)最低償債覆蓋率為1.10至1.00；(Ii)有形淨值至少為1.60,000,000美元，每年增加前幾年綜合淨收入的10%，或適用於截至2021年9月30日的年度的約173,216,000美元；(Iii)最低流動比率為1.50至1.00；(Iv)債務與總資產比率不大於.625至1.00；及(V)僅就WCLC而言，每個財政年度的資本支出上限為30,000,000美元。截至2022年3月31日，該公司遵守了所有財務契約。
現金管理的影響
現金、現金等價物和限制性現金從2021年9月30日的約886,000美元增加到2022年3月31日的約26,176,000美元。下面將討論這些更改的組成部分。
經營活動提供的淨現金
下表詳細説明瞭截至2022年3月31日和2021年3月31日的6個月中經營活動提供的現金淨額的項目：
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(單位：千) |
|
截至六個月 3月31日， |
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|
|
|
|
|||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
變化 |
|
|||
|
淨收入 |
|
$ |
30,697 |
|
|
$ |
8,694 |
|
|
$ |
22,003 |
|
|
折舊、損耗和攤銷 |
|
|
7,668 |
|
|
|
7,617 |
|
|
|
51 |
|
|
出售房地產、財產和設備以及持有以供出售的資產所得 |
|
|
(35,049 |
) |
|
|
(3,347 |
) |
|
|
(31,702 |
) |
|
遞延所得税優惠 |
|
|
(4,746 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(4,746 |
) |
|
處置長期資產的損失 |
|
|
909 |
|
|
|
1,200 |
|
|
|
(291 |
) |
|
債務發行成本費用 |
|
|
85 |
|
|
|
91 |
|
|
|
(6 |
) |
|
基於股票的薪酬費用 |
|
|
630 |
|
|
|
630 |
|
|
|
— |
|
|
經營性資產和負債變動 |
|
|
8,604 |
|
|
|
10,741 |
|
|
|
(2,137 |
) |
|
經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
8,798 |
|
|
$ |
25,626 |
|
|
$ |
(16,828 |
) |
31
在截至2022年3月31日的6個月中，經營活動提供的現金與上年同期相比減少，主要原因是在截至2022年3月31日的6個月中，與出售Alico牧場某些部分有關的房地產、財產和設備以及待售資產的銷售收益增加，而在截至2021年3月31日的6個月中，房地產、財產和設備以及待售資產的銷售收益有所增加，並確認了與向佛羅裏達州出售某些英畝土地有關的慈善扣除。這導致公司在這六個月期間記錄了一項税收優惠。與去年同期相比，截至2022年3月31日的6個月的淨收入增加，部分抵消了經營活動中使用的現金的增加。
由投資活動提供(用於)的現金淨額
下表詳細説明瞭截至2022年3月31日和2021年3月31日的六個月，投資活動提供(用於)現金淨值的項目：
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(單位：千) |
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截至六個月 3月31日， |
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|
|
|
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|||||
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2022 |
|
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2021 |
|
|
變化 |
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|||
|
資本支出： |
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|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
柑橘樹 |
|
$ |
(7,534 |
) |
|
$ |
(9,064 |
) |
|
$ |
1,530 |
|
|
設備和其他 |
|
|
(2,894 |
) |
|
|
(1,272 |
) |
|
|
(1,622 |
) |
|
總計 |
|
|
(10,428 |
) |
|
|
(10,336 |
) |
|
|
(92 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
收購柑橘園 |
|
|
(136 |
) |
|
|
(18,230 |
) |
|
|
18,094 |
|
|
出售房地產、財產和設備以及持有待售資產的淨收益 |
|
|
36,657 |
|
|
|
3,442 |
|
|
|
33,215 |
|
|
購買柑橘樹的保證金變化 |
|
|
(95 |
) |
|
|
240 |
|
|
|
(335 |
) |
|
應收票據預付款，淨額 |
|
— |
|
|
|
271 |
|
|
|
(271 |
) |
|
|
其他 |
|
— |
|
|
|
15 |
|
|
|
(15 |
) |
|
|
投資活動提供(用於)的現金淨額 |
|
$ |
25,998 |
|
|
$ |
(24,598 |
) |
|
$ |
50,596 |
|
在截至2022年3月31日的六個月中，投資活動所使用的現金從截至2021年3月31日的六個月的投資活動中使用的現金轉為投資活動提供的現金，這主要是由於公司從出售房地產中獲得了更高的收益，持有待售的財產、設備和資產截至2022年3月31日的六個月，與截至2021年3月31日的六個月相比。此外，2020年10月，該公司以約18,230,000美元的收購價格購買了位於亨德里縣的約3,280英畝總面積。在截至2022年3月31日的六個月裏，只有很少的柑橘園被購買。
用於融資活動的現金淨額
下表詳細説明瞭在截至2022年3月31日和2021年3月31日的六個月中，對融資活動中使用的現金淨值做出貢獻的項目：
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(單位：千) |
|
截至六個月 3月31日， |
|
|
|
|
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|||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
變化 |
|
|||
|
循環信貸額度的償還 |
|
$ |
(46,470 |
) |
|
$ |
(45,247 |
) |
|
$ |
(1,223 |
) |
|
循環信貸額度借款 |
|
|
46,470 |
|
|
|
42,305 |
|
|
|
4,165 |
|
|
定期貸款本金支付 |
|
|
(2,143 |
) |
|
|
(5,377 |
) |
|
|
3,234 |
|
|
股票期權的行使 |
|
|
170 |
|
|
— |
|
|
|
170 |
|
|
|
已支付的股息 |
|
|
(7,533 |
) |
|
|
(2,025 |
) |
|
|
(5,508 |
) |
|
用於融資活動的現金淨額 |
|
$ |
(9,506 |
) |
|
$ |
(10,344 |
) |
|
$ |
838 |
|
在截至2022年3月31日的六個月中，用於融資活動的現金略有減少，主要是因為與截至2021年3月31日的六個月相比，在截至2022年3月31日的六個月中支付的本金較少。這主要是由於該公司於2021年5月將其大都會固定利率定期貸款轉換為利息-
32
軸承-僅限到期餘額為氣球付款的貸款這個2029年11月1日 成熟度。此外，年內信貸額度下的借款淨付款較多。截至2021年3月31日的六個月與上一年同期相比。部分抵消了這一下降是公司的結果, 2021年6月，增加年度股息率每股普通股從0.72美元降至2.00美元。
截至2022年3月31日和2021年3月31日，該公司的循環信貸額度為0美元。
WCLC信貸額度協議規定，Rabo AgriFinance，Inc.代表該公司簽發最多2,000,000美元的信用證。截至2022年3月31日，約有336,000美元的未償還信用證，這相應地略微減少了Alico在WCLC信用額度下的可用性。
購買承諾
本公司在其正常業務過程中訂立購買柑橘樹的合同。截至2022年3月31日，該公司約有6,578,000美元與這些採購的未償還承諾有關，這些承諾將在交付時支付。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
在本報告期內，我們於2021年12月7日向美國證券交易委員會提交的截至2021年9月30日的10-K表格年度報告第II部分第7A項所述的披露內容並無重大變化。
項目4.控制和程序
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(a) |
信息披露控制和程序的評估。 |
我們的首席執行官和首席財務官已經評估了我們的披露控制和程序的有效性，該術語在1934年修訂的《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義，截至本報告所述期間結束時。根據這項評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序是有效的。
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(b) |
財務報告內部控制的變化。 |
在截至2022年3月31日的財政季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
33
第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
有時，Alico可能會捲入與其正常業務過程中的運營所產生的索賠有關的訴訟。本公司目前並無參與任何法律程序或其任何財產受其認為會對其財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響的法律程序。
第1A項。風險因素
ALICO於2021年12月7日向美國證券交易委員會提交的截至2021年9月30日的10-K表格年度報告中，第1部分第1A項“風險因素”中列出的風險因素沒有實質性變化。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
在本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間內，並無出售未登記的股本證券。
在本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間，並無發行人購買本公司的股本證券。
I項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
34
項目6.展品
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展品數 |
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展品索引 |
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3.1 |
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1972年2月17日重述的公司註冊證書(通過參考2017年12月11日Alico提交的10-K表格的附件3.1併入) |
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3.2 |
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公司註冊證書修訂證書，日期為1974年1月14日(參照美國註冊會計師協會2005年12月21日的表格S-8註冊聲明，註冊編號333-130575) |
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3.3 |
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公司章程修正案，日期為1987年1月14日(參考2005年12月21日Alico的S-8表格註冊聲明合併，註冊號333-130575) |
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3.4 |
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1988年12月27日公司章程修正案(參照2005年12月21日Alico的S-8表格註冊聲明合併，註冊號333-130575) |
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3.5 |
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Alico，Inc.第二次修訂、修訂和重述(通過引用Alico於2021年1月15日提交的8-K表格的附件3.6併入) |
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10.1 |
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Alico，Inc.、Alico-Agi，Ltd.、Alico Plants World，L.L.C.、Alico Fruit Company，LLC、Alico Land Development Inc.、Alico Citrus Nursery，LLC和Rabo AgriFinance LLC之間的第十二項修訂和信貸協議豁免(f/k/a Rabo AgriFinance，Inc.)日期為2021年11月17日(通過引用Alico於2022年2月3日提交的10-Q表格的附件10.1而併入) |
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10.2 |
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Alico，Inc.和Kiernan先生之間的狩獵租賃協議和房地產買賣選擇權協議，日期為2022年1月1日(合併時參考Alico公司2022年2月3日提交的10-Q表格的附件10.2) |
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10.3 |
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Alico，Inc.和Kiernan先生之間的僱傭協議和獎金協議，日期為2022年1月1日(引用Alico公司2022年4月5日提交的8-K表格的附件10.1和附件10.2) |
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31.1 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條規則第13a-14(A)條認證首席執行幹事 |
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31.2 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條認證首席財務官第13a-14(A)條認證 |
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32.1 |
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依據《美國法典》第18編第1350條對主要行政人員的證明 |
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32.2 |
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依據《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明 |
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101.INS |
* |
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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101.SCH |
* |
內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
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101.CAL |
* |
內聯XBRL分類計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF |
* |
內聯XBRL分類定義Linkbase文檔 |
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101.LAB |
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內聯XBRL分類標籤Linkbase文檔 |
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101.PRE |
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內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
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104 |
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公司截至2022年3月31日季度的Form 10-Q季度報告的封面已採用內聯XBRL格式。 |
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* |
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根據法規S-T規則406T，這些XBRL(可擴展商業報告語言)文件是為1933年證券法第11或12節或1934年證券交易法第18節的目的而提供的，而不是存檔或登記聲明或招股説明書的一部分，其他方面不受這些條款下的責任。 |
35
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
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Alico，Inc.(註冊人) |
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May 9, 2022 |
由以下人員提供： |
約翰·E·基爾南 |
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約翰·E·基爾南 |
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總裁兼首席執行官 |
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(首席行政主任) |
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May 9, 2022 |
由以下人員提供： |
/s/理查德·拉洛 |
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理查德·拉洛 |
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高級副總裁兼首席財務官 |
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(首席財務會計官) |
36