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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一) 
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末March 31, 2022
或
 ☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
委託文件編號：001-40252
數字海洋控股公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州 45-5207470
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		 (税務局僱主
識別號碼)
第六大道101號
紐約, 紐約10013
(主要行政辦公室地址和郵政編碼)
(646) 827-4366
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易符號註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股票面價值0.000025美元DOCN紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☐加速文件管理器☐
非加速文件服務器☒規模較小的報告公司☐
  新興成長型公司☒
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是，☐不是☒
截至2022年4月28日，有106,060,494註冊人的普通股，每股面值0.000025美元，已發行。


目錄
第一部分財務信息
頁面
第1項。財務報表(未經審計)
截至2022年3月31日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表
1
截至2022年和2021年3月31日止三個月的簡明綜合業務報表
2
截至2022年和2021年3月31日止三個月的簡明綜合全面損失表
3
截至2022年和2021年3月31日三個月的可轉換優先股和股東權益簡明合併報表
4
截至2022年和2021年3月31日止三個月簡明合併現金流量表
5
簡明合併財務報表附註
7
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
20
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
32
第四項。
控制和程序
32
第二部分：其他信息
第1項。
法律訴訟
34
項目1a。
風險因素
34
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
35
第三項。
高級證券違約
35
第四項。
煤礦安全信息披露
35
第五項。
其他信息
35
第六項。
陳列品
36
簽名
37


關於前瞻性陳述的特別説明
這份Form 10-Q季度報告包含有關我們和我們的行業的前瞻性陳述，涉及重大風險和不確定因素。除本Form 10-Q季度報告中包含的有關歷史事實的陳述外，其他所有陳述，包括有關我們未來的經營結果或財務狀況、業務戰略和計劃以及未來經營的管理目標的陳述，均為前瞻性陳述。在某些情況下，您可以識別前瞻性陳述，因為它們包含“預期”、“相信”、“考慮”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“目標”、“將”或“將”等詞語的否定或其他類似術語或表述。這些前瞻性陳述包括但不限於關於以下方面的陳述：
•我們對收入、費用和其他經營業績的預期；
•我們有能力實現年度盈利，然後保持這種盈利能力；
•對我們業務的未來投資、我們預期的資本支出以及我們對資本需求的估計；
•我們有能力獲得新客户，併成功吸引和擴大現有客户的使用；
•我們營銷努力的成本和成功，以及我們推廣品牌的能力；
•我們對關鍵人員的依賴，以及我們識別、招聘和留住技術人員的能力；
•我們有能力有效地管理我們的增長；
•我們有能力有效地與現有競爭對手和新進入市場的公司競爭；以及
•我們參與競爭的市場的增長率。
你不應該依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。本季度報告中包含的前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況和經營業績。這些前瞻性陳述中描述的事件的結果會受到題為“風險因素”一節和本季度報告10-Q表中其他部分描述的風險、不確定因素和其他因素的影響，以及我們截至2021年12月31日的10-K表年度報告中第1A項-風險因素的影響。此外，我們的運營環境競爭激烈，變化迅速。新的風險和不確定因素不時出現，我們無法預測所有可能對本10-Q表格季度報告中的前瞻性表述產生影響的風險和不確定因素。前瞻性陳述中反映的結果、事件和情況可能無法實現或發生，實際結果、事件或情況可能與前瞻性陳述中描述的結果、事件或情況大不相同。
此外，“我們相信”的聲明和類似的聲明反映了我們對相關主題的信念和意見。這些陳述是基於截至本季度報告10-Q表格之日我們所掌握的信息。雖然我們認為這些信息為這些陳述提供了合理的基礎，但這些信息可能是有限的或不完整的。我們的聲明不應被解讀為表明我們已對所有相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些聲明本質上是不確定的，投資者被告誡不要過度依賴這些聲明。
本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述僅涉及截至作出陳述之日的事件。我們沒有義務更新本Form 10-Q季度報告中所作的任何前瞻性陳述，以反映本Form 10-Q季度報告日期之後的事件或情況，或反映新信息或意外事件的發生，除非法律另有要求。我們可能無法實際實現我們的前瞻性聲明中披露的計劃、意圖或預期，您不應過度依賴我們的前瞻性聲明。我們的前瞻性陳述不反映任何未來收購、合併、處置、合資或投資的潛在影響。
我們可能會通過我們的投資者關係網站(https://investors.digitalocean.com/).)向我們的投資者公佈重要的商業和金融信息因此，我們鼓勵投資者和其他對我們公司感興趣的人查看我們在網站上提供的信息，以及我們向美國證券交易委員會提交的文件、網絡廣播、新聞稿和電話會議。


第一部分-財務信息
項目1.財務報表
DIGITALOCEAN控股公司
簡明合併資產負債表
(單位為千，不包括份額)
(未經審計)
March 31, 20222021年12月31日
流動資產：
現金和現金等價物$464,836 $1,713,387 
有價證券1,090,370 — 
應收賬款減去壞賬準備#美元5,155及$4,212，分別
42,527 39,619 
預付費用和其他流動資產14,171 17,050 
流動資產總額1,611,904 1,770,056 
財產和設備，淨額259,385 249,643 
受限現金2,038 2,038 
商譽32,170 32,170 
無形資產，淨額46,453 42,915 
遞延税項資產89 88 
其他資產4,789 4,085 
總資產$1,956,828 $2,100,995 
流動負債：
應付帳款16,329 12,657 
應計其他費用25,627 31,907 
遞延收入5,248 4,826 
其他流動負債15,247 8,849 
流動負債總額$62,451 $58,239 
遞延税項負債421 421 
長期債務1,464,525 1,462,676 
其他長期負債1,600 1,462 
總負債$1,528,997 $1,522,798 
承付款和或有事項(附註8)
優先股($0.000025每股面值；10,000,000授權股份；0截至2022年3月31日和2021年12月31日的已發行和已發行股票)
$— $— 
普通股($0.000025每股面值；750,000,000授權股份；107,956,057和109,175,863已發出；及105,987,829和107,207,635截至2022年3月31日和2021年12月31日的未償還債務)
2 2 
庫存股，按成本計算(1,968,2282022年3月31日和2021年12月31日的股票)
(4,598)(4,598)
額外實收資本639,388 769,705 
累計其他綜合損失(2,300)(374)
累計赤字(204,661)(186,538)
股東權益總額$427,831 $578,197 
總負債和股東權益$1,956,828 $2,100,995 
見簡明合併財務報表附註
1
DIGITALOCEAN控股公司
簡明合併業務報表
(以千為單位，每股除外)
(未經審計)
截至三個月
3月31日，
20222021
收入$127,327 $93,661 
收入成本46,757 39,544 
毛利80,570 54,117 
運營費用：
研發37,241 22,402 
銷售和市場營銷19,044 10,421 
一般和行政37,424 18,040 
總運營費用93,709 50,863 
營業收入(虧損)(13,139)3,254 
其他(收入)支出：
利息支出2,059 2,256 
債務清償損失407 3,435 
其他(收入)費用，淨額(820)(94)
其他(收入)支出1,646 5,597 
所得税前虧損(14,785)(2,343)
所得税費用3,338 996 
普通股股東應佔淨虧損$(18,123)$(3,339)
普通股股東應佔每股基本虧損和稀釋後每股淨虧損$(0.17)$(0.07)
加權平均-用於計算基本和稀釋後每股淨虧損的股票106,980 49,432 
見簡明合併財務報表附註
2
DIGITALOCEAN控股公司
簡明綜合全面損失表
(單位：千)
(未經審計)
截至三個月
3月31日，
20222021
普通股股東應佔淨虧損$(18,123)$(3,339)
其他全面虧損：
扣除税收後的外幣折算調整(18)12 
可供出售的有價證券未實現虧損，税後淨額(1,908)—
綜合損失$(20,049)$(3,327)
見簡明合併財務報表附註
3
DIGITALOCEAN控股公司
簡明合併股東權益報表
(單位為千，不包括份額)
(未經審計)
普通股庫存股額外實收資本累計其他綜合損失累計赤字總計
股票金額股票金額
2021年12月31日的餘額109,175,863 $2 (1,968,228)$(4,598)$769,705 $(374)$(186,538)$578,197 
根據股權激勵計劃發行普通股，扣除預提税款後的淨額
1,357,665 — — — (6,709)— — (6,709)
普通股回購和註銷(2,577,471)— — — (150,000)— — (150,000)
基於股票的薪酬— — — — 26,392 — — 26,392 
其他綜合損失— — — — — (1,926)— (1,926)
普通股股東應佔淨虧損
— — — — — — (18,123)(18,123)
2022年3月31日的餘額107,956,057 $2 (1,968,228)$(4,598)$639,388 $(2,300)$(204,661)$427,831 
可轉換優先股普通股庫存股額外實收資本累計其他綜合損失累計赤字總計
股票金額股票金額股票金額
2020年12月31日餘額45,472,229 $173,074 45,299,339 $1 (1,968,228)$(4,598)$99,783 $(245)$(167,035)$(72,094)
根據股權激勵計劃發行普通股，扣除預提税款後的淨額— — 1,033,806 — — — 3,740 — — 3,740 
基於股票的薪酬— — — — — — 6,685 — — 6,685 
與首次公開發行相關的普通股發行，扣除承銷折扣和發行成本後的淨額— — 16,500,000 1 — — 723,125 — — 723,126 
與首次公開發行相關的可轉換優先股向普通股的轉換(45,472,229)(173,074)45,472,229 — — — 173,074 — — 173,074 
將可贖回優先股權證轉換為普通股權證— — — — — — 13,906 — — 13,906 
其他綜合損失— — — — — — — 12 — 12 
普通股股東應佔淨虧損— — — — — — — — (3,339)(3,339)
2021年3月31日的餘額— $— 108,305,374 $2 (1,968,228)$(4,598)$1,020,313 $(233)$(170,374)$845,110 

見簡明合併財務報表附註
4
DIGITALOCEAN控股公司
簡明合併現金流量表
(單位：千)
截至3月31日的三個月，
20222021
經營活動
普通股股東應佔淨虧損$(18,123)$(3,339)
將淨虧損調整為經營活動提供的現金淨額：
折舊及攤銷23,933 20,951 
基於股票的薪酬25,981 6,624 
壞賬支出4,023 1,607 
債務清償損失407 3,435 
可供出售證券的折價和攤銷淨額(117)— 
非現金利息支出1,959 205 
認股權證的重估— (556)
其他623 (335)
經營性資產和負債的變動，扣除收購：
應收賬款(6,931)(3,749)
預付費用和其他流動資產2,878 2,554 
應付賬款和應計費用(10,535)(7,413)
遞延收入422 48 
其他資產和負債5,763 (241)
經營活動提供的淨現金30,283 19,791 
投資活動
資本支出--財產和設備(22,976)(22,398)
資本支出--內部使用軟件開發(2,276)(1,370)
為資產收購支付的現金(4,000)— 
購買可供出售的證券(1,091,279)— 
可供出售證券的購買權益(1,530)— 
可供出售證券的利息收益649 — 
出售設備所得收益457 81 
用於投資活動的現金淨額(1,120,955)(23,687)
融資活動
應付票據的償還— (33,213)
償還定期貸款— (166,814)
償還循環信貸安排下的借款— (63,200)
支付債務發行成本(921)— 
與股權激勵計劃下發行普通股有關的收益5,426 3,740 
與股權獎勵淨額結算相關的支付的員工工資税(12,384)— 
首次公開發行的收益，扣除承銷折扣和佣金及其他發行成本— 723,125 
普通股回購和註銷(150,000)— 
融資活動提供的現金淨額(用於)(157,879)463,638 
(減少)現金、現金等價物和限制性現金增加(1,248,551)459,742 
見簡明合併財務報表附註
5
DIGITALOCEAN控股公司
簡明合併現金流量表
(單位：千)
現金、現金等價物和限制性現金--期初1,715,425 102,537 
現金、現金等價物和受限現金--期末$466,874 $562,279 
現金流量信息的補充披露：
支付利息的現金$92 $2,000 
已繳納税款的現金(扣除退款)1,003 463 
非現金投資和融資活動：
資本化股票薪酬$411 $62 
已收到但尚未付款的財產和設備，計入應付賬款和應計其他費用20,846 18,473 
與首次公開募股相關的成本計入應付賬款和應計負債— 428 
應付賬款和應計負債中包括的債務發行成本297 — 
見簡明合併財務報表附註
6
DIGITALOCEAN控股公司
簡明合併財務報表附註
(單位為千，不包括每股和每股金額)

注1。企業和組織的性質
DigitalOcean Holdings，Inc.及其子公司(統稱為“公司”、“我們”)是一家領先的雲計算平臺，為開發人員、初創企業和中小型企業提供按需基礎設施和平臺工具。該公司成立的指導原則是，雲的變革性優勢應該易於利用、廣泛訪問、可靠和負擔得起。該公司的平臺簡化了雲計算，使其客户能夠快速加快創新，提高他們的生產力和敏捷性。該公司提供跨計算、存儲和網絡的任務關鍵型基礎設施解決方案，並使開發人員能夠通過完全託管的應用程序、容器和數據庫產品來擴展公司雲的本機功能。
公司採用控股公司結構，主要業務通過我們全資擁有的運營子公司在全球進行。
注2.重要會計政策摘要
列報依據和合並原則
隨附的未經審核中期簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制，幷包括本公司及所有全資附屬公司的賬目。在合併中，所有公司間賬户和交易都已取消。管理層認為，簡明綜合財務報表反映了所有調整，其中包括公司截至2022年3月31日的財務狀況、截至2022年和2021年3月31日的三個月的經營業績、截至2022年和2021年3月31日的三個月的現金流量以及截至2022年和2021年3月31日的三個月的股東權益的公允報表所需的正常經常性調整。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制此等簡明綜合財務報表時，管理層須持續作出估計、判斷及假設，以影響簡明綜合財務報表及附註所報告及披露的金額。實際結果可能與這些估計不同。該等估計包括但不限於與收入確認及呆賬準備、長期資產的使用年限及變現、資本化的內部使用軟件開發成本、股票補償會計、遞延税項資產的估值準備、有價證券的公允價值、收購的有形及無形資產的公允價值及使用年限，以及因業務合併而承擔的負債有關的估計。管理層根據過往經驗及管理層認為合理的其他各種假設作出估計，而這些假設的結果構成對資產及負債賬面值作出判斷的基礎。
受限現金
限制性現金包括金融機構中與用於確保租賃協議的信用證有關的存款。下表按現金流量表簡明合併報表對現金、現金等價物和限制性現金進行了核對：
3月31日，
20222021
現金和現金等價物$464,836 $560,053 
受限現金2,038 2,226 
現金總額、現金等價物和限制性現金$466,874 $562,279 
有價證券
該公司的有價證券包括商業票據、美國國債和商業債務證券。該公司在購買時確定其有價證券的適當分類，並在每個資產負債表日期重新評估該指定。本公司已將其有價證券歸類併入賬為可供出售證券，因為本公司可隨時出售這些證券，用於其當前業務或用於其他目的，甚至在到期之前。因此，該公司將其有價證券歸類於簡明綜合資產負債表中的流動資產。
7
`
可供出售證券在每個報告期均按公允價值入賬。溢價和折扣在相關可供出售證券的有效期內攤銷或增加，作為使用實際利息法對收益率的調整。利息收入在賺取時確認。這些有價證券的未實現損益按税後淨額列示，並在實現前作為累計其他綜合損失單獨列報。已實現損益是根據特定的確認方法確定的，並在簡明合併經營報表中的其他(收入)費用淨額中報告。
本公司定期評估其有價證券，以評估一項投資的公允價值是否低於其攤銷成本基礎，以及公允價值的下降是否可歸因於信用損失。被認為與信貸損失有關的公允價值下降在其他(收入)費用中列報，淨額在簡明綜合經營報表中反映。
應收賬款與壞賬準備
應收賬款主要是指在資產負債表日未開具發票、主要在下個月開具賬單和收款的已確認收入。應收貿易賬款按原始發票金額減去基於未來收款可能性的估計壞賬準備入賬。管理層根據歷史損失模式、客户發票逾期天數以及對與特定賬户相關的潛在損失風險的評估來確定備抵的充分性。當管理層意識到可能進一步降低收款可能性的情況時，它會記錄一筆特定的應收金額準備金，將應收賬款減少到管理層合理地相信將會收回的金額。本公司通過壞賬支出記錄壞賬準備的估計變化，並在認為恢復的可能性微乎其微後沖銷準備。
下表列出了本報告所述期間我們的壞賬準備的變化：
金額
截至2021年12月31日的餘額$4,212 
壞賬支出，扣除回收的淨額4,023 
核銷(3,080)
截至2022年3月31日的餘額$5,155 
遞延收入
遞延收入為$5,248及$4,826分別截至2022年3月31日和2021年12月31日。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內確認的收入為1,735及$1,725在每個期間開始時，分別計入每個遞延收入餘額。
資產收購
本公司應用ASC 805，企業合併(“ASC 805”)中規定的原則來確定交易是涉及資產還是涉及業務。如確定收購為資產收購，購買代價(將包括若干交易成本)將按收購資產和負債的相對公允價值分配。
2022年3月，公司從中西部海岸工作室有限責任公司手中收購了css Tricks網站的資產，總收購對價為$4,000。無形資產將在以下時間攤銷3至5好幾年了。
段信息
公司首席運營決策者兼首席執行官審查在綜合基礎上提交的離散財務信息，以便定期做出運營決策、分配資源和評估財務業績。因此，本公司已一運營和報告部門。
8
`
地理信息
根據公司客户的帳單地址確定的收入如下：
截至3月31日的三個月，
20222021
北美38 %38 %
歐洲29 29 
亞洲23 23 
其他10 10 
總計100 %100 %
來自美國客户的收入為31佔截至2022年3月31日和2021年3月31日的總收入的百分比。
除美國以外，沒有一個國家的收入在報告所述任何時期內超過總合並收入的10%。
位於美國的財產和設備是50分別截至2022年3月31日和2021年12月31日，其餘淨資產位於國際地點，主要位於荷蘭、新加坡和德國。
信用風險集中
在簡明綜合資產負債表中反映的現金及現金等價物、限制性現金和貿易應收賬款面臨集中的信用風險。儘管該公司在多家金融機構保持現金和現金等價物，但存款有時可能超過聯邦保險的限額。本公司相信，持有其現金及現金等價物的金融機構財務穩健，因此，就這些結餘而言，信貸風險最低。
該公司的客户羣由大量地理上分散的客户組成。截至2022年3月31日和2021年12月31日，沒有客户佔應收賬款淨額的10%或更多。此外，在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月裏，沒有客户佔總收入的10%或更多。
轉租
租賃終止成本包括與公司不再打算獲得任何經濟利益的未來租金支付有關的費用。轉租負債於本公司停止使用租賃場地時入賬，並在綜合資產負債表中作為其他流動負債及其他非流動負債入賬。租賃終止成本按租賃付款現值、扣除預期轉租收入和處置資產損失後的淨值計算。轉租損失計入簡明綜合經營報表的一般及行政項目。
最近的會計聲明--有待採納
以下生效日期代表對本公司被選為新興成長型公司的私人公司的要求。
2016年2月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了2016-02年度會計準則更新(“ASU”)租賃(主題842)，以及此後與本指導方針相關的其他更改、修改、澄清或解釋(“ASU 2016-02”)。ASU 2016-02要求報告實體在資產負債表上確認經營性租賃的使用權資產和租賃負債，以提高透明度和可比性。ASU 2016-02在2021年12月15日之後開始的財年生效，並在允許提前採用的情況下在2022年12月15日之後的財年內的過渡期內生效。該公司預計將選出過渡實用的一攬子權宜之計，使其能夠繼續對(1)合同是否為租約或包含租約，(2)租約分類，以及(3)初始直接成本的歷史評估。此外，本公司預計將選擇實際的權宜之計，允許承租人選擇將租賃和非租賃組成部分一起作為所有類別標的資產的單一組成部分進行核算。
9
`
該公司在執行其實施計劃方面取得了實質性進展。它正在修訂其控制和程序，以處理租賃標準，並已基本完成了將在採用後使用的租賃會計軟件工具的實施和數據輸入。ASU 2016-02還要求擴大與公司租賃組合相關的現金流的金額、時間和不確定性的披露。該公司正在評估這些披露要求，並將收集相關數據納入其現有的財務報告程序。雖然公司預計採用這一準則將導致報告的資產和負債增加，但公司目前正在評估採用這一準則對簡明綜合財務報表的影響。
2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13，隨後進行了修訂，金融工具--信貸損失(專題326)：金融工具信貸損失的計量(“ASU 2016-13”)。ASU 2016-13年度要求立即確認管理層對當前預期信貸損失的估計。ASU 2016-13適用於2022年12月15日之後開始的年度報告期，以及2023年12月15日之後開始的年度期間內的過渡期，並允許提前採用。本公司目前正在評估採用簡明綜合財務報表的影響。
最近的會計公告--通過
2019年12月，FASB發佈了ASU 2019-12，所得税(主題740)：簡化所得税會計(“ASU 2019-12”)。ASU 2019-12取消了FASB主題740中的某些例外情況：所得税(“ASC 740”)與期間內税收分配方法、中期所得税的計算方法以及外部基差的遞延税項負債確認有關。它還澄清和簡化了所得税會計的其他方面。ASU 2019-12適用於2021年12月15日之後開始的年度報告期，以及2022年12月15日之後開始的財政年度內的中期，允許提前採用。本公司採用新準則，對簡明綜合財務報表及相關披露有重大影響。
注3.有價證券
以下是截至2022年3月31日簡明綜合資產負債表上可供出售的有價證券的摘要，不包括歸類為現金和現金等價物的證券。截至2021年12月31日，公司未持有任何可供出售的有價證券。
March 31, 2022
攤銷
成本		未實現收益總額未實現虧損總額公平
價值
美國國債$720,546 $— $(1,231)$719,315 
公司債務證券35,145 — (70)35,075 
商業票據336,582 1 (603)335,980 
有價證券總額$1,092,273 $1 $(1,904)$1,090,370 
截至2022年3月31日，公司所有可供出售的短期投資均在一年內到期。
根據對現有證據的評估，本公司不認為任何未實現虧損可歸因於與信貸有關的因素。為確定價值下降是否與信用損失有關，本公司評估的因素包括：公允價值低於攤餘成本基礎的程度、評級機構對證券評級的變化以及與證券發行人或其行業具體相關的任何不利條件。有價證券的未實現損益列報税後淨額。
注4.公允價值計量
我們金融資產的公允價值按經常性基礎計量如下：
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March 31, 2022
I級II級總計
現金和現金等價物：
現金$376,909 $— $376,909 
貨幣市場基金7,967 — 7,967 
商業票據— 79,96079,960 
現金和現金等價物合計$384,876 $79,960 $464,836 
有價證券：
美國國債$719,315 $— $719,315 
公司債務證券— 35,07535,075 
商業票據— 335,980335,980 
有價證券總額$719,315 $371,055 $1,090,370 
2021年12月31日
I級II級總計
現金和現金等價物：
現金$1,093,425 $— $1,093,425 
商業票據— 269,945 269,945 
存單— 350,017 350,017 
現金和現金等價物合計$1,093,425 $619,962 $1,713,387 
該公司將其高流動性貨幣市場基金和美國國債歸入公允價值等級的第一級，因為它們是根據活躍市場的報價進行估值的。本公司將其商業票據、公司債務證券和存單歸類於2級，因為它們使用市場上直接或間接可見的報價以外的投入進行估值，包括可能不活躍交易的相同標的證券的現成定價來源。截至2022年3月31日和2021年12月31日，該公司沒有3級金融資產。
未按公允價值經常性記錄的金融工具
本公司按公允價值報告金融工具，但0%2026年12月1日到期的可轉換優先債券(“可轉換債券”)。未按公允價值經常性記錄的金融工具按季度按公允價值計量，以供披露之用。未按公允價值記錄的金融工具的賬面價值和估計公允價值如下：
March 31, 20222021年12月31日
賬面價值公允價值賬面價值公允價值
可轉換票據$1,464,525 $1,197,825 $1,462,676 $1,462,676 
截至2022年3月31日和2021年12月31日的可轉換票據的賬面價值扣除未攤銷債務發行成本$35,475及$37,324，分別為。
可換股票據的總公平值是根據期內最後一個交易日的收市價釐定。由於交易活動有限，本公司認為公允價值為二級估值。
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注5.資產負債表明細
財產和設備，淨額
財產和設備，淨額包括：
March 31, 20222021年12月31日
計算機和設備$515,557 $487,484 
傢俱和固定裝置1,511 1,511 
租賃權改進6,820 6,820 
內部使用軟件70,889 68,321 
財產和設備，毛額$594,777 $564,136 
減去：累計攤銷$(52,413)$(49,268)
減去：累計折舊(282,979)(265,225)
財產和設備，淨額$259,385 $249,643 
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的財產和設備折舊費用為#美元。20,326及$17,219，分別為。
該公司資本化了與開發供內部使用的計算機軟件有關的費用#美元。2,687及$1,432分別在2022年和2021年3月31日終了的三個月，淨額計入財產和設備內的內部使用軟件費用。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，與內部使用軟件有關的攤銷費用為3,145及$3,657，分別為。
於截至2022年3月31日止三個月內，本公司錄得減值虧損$120與不再使用的軟件相關。曾經有過不是截至2021年3月31日止三個月錄得此等減值虧損。這項減值損失計入合併經營報表的收入成本和研發成本。
注6.債務
信貸安排
2020年2月和3月，公司與KeyBank National Association作為行政代理簽訂並隨後修訂了第二份修訂和重述的信貸協議。於2021年11月，本公司進一步修訂該等信貸協議，以修訂若干限制債務產生的契約，以準許發行下文所述的可換股票據。於2022年3月，本公司訂立第三份經修訂及重述的信貸協議(“信貸安排”)，以(其中包括)(I)取消現有信貸安排中先前已悉數償還的定期貸款部分；(Ii)將循環信貸安排的最高借款限額由150,000至$250,000；(Iii)延長到期日；(Iv)以最高優先抵押淨槓桿率取代現有財務契約的最高淨槓桿率；(V)取消維持最低償債覆蓋率的財務契約要求；(Vi)降低適用於循環信貸安排任何未償還本金的利率，以及循環信貸安排未使用金額的年度承諾費；及(Vii)將美元貸款的基準參考利率由倫敦銀行同業拆息取代為基於有抵押隔夜融資利率加慣例調整(“經調整期限SOFR”)的前瞻性期限利率。
截至2022年3月31日，公司的可用借款能力為#美元。250,000在信貸安排上。信貸安排將於(A)2027年3月29日及(B)本公司發行本金總額等於或大於$的任何未償還可換股票據的到期日前90天(以較早者為準)到期。100百萬美元。
信貸安排以本公司幾乎所有資產的優先擔保權益為抵押。信貸安排包含若干財務及營運契約，包括最高優先擔保淨槓桿率財務契約3.50截至2022年3月31日，本公司遵守了信貸安排下的所有契諾。

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適用於美元貸款信貸安排下任何未償還本金的年利率將等於(I)調整後期限Sofr加(Ii)適用保證金1.25%至2.00%，受基於高級擔保淨槓桿率的定價網格的約束。信貸安排規定的年度承諾費從0.20%至0.30%，也受基於高級擔保淨槓桿率的定價網格的限制，適用於循環信貸安排的日均未使用金額。公司就信貸安排的未使用餘額支付了承諾費#美元。95及$67分別截至2022年和2021年3月31日的三個月。
在信貸安排方面，本公司招致$1,218額外的債務發行成本，加上美元662當時未攤銷的融資費中的一部分將在貸款的剩餘期限內攤銷。公司確認了清償債務的損失#美元。407截至2022年3月31日的三個月。債務清償損失是一項非現金調整，目的是將現金流量表簡明綜合報表內的經營活動提供的淨收入與現金淨額進行核對。
截至2022年和2021年3月31日止三個月的遞延融資費攤銷為#美元92及$1,973，分別為。
可轉換票據
2021年11月，本公司發佈$1,500,000非公開發售的可轉換票據的本金總額，包括悉數行使授予初始購買者的超額配售選擇權$200,000。可換股票據為本公司的優先無抵押債務，並不產生經常利息，可換股票據的本金金額亦不附帶。可轉換票據將於2026年12月1日到期，除非提前轉換、贖回或回購。本次發行的淨收益為#美元。1,461,795，在扣除承銷費、費用和佣金後。截至2022年3月31日的三個月的遞延融資費攤銷為#美元1,868.
每1,000美元的可轉換票據本金最初將可轉換為5.6018公司普通股，相當於初始轉換價格約為$178.51每股，須按管理可換股票據的契約所述作出調整。這些可轉換票據的持有者只有在以下情況下才可以在緊接2026年6月1日前一個營業日結束前的任何時間選擇轉換其可轉換票據：
1.在截至2022年3月31日的日曆季度之後開始的任何日曆季度內，如果公司普通股的最後報告銷售價格超過130轉換價格的百分比至少為每個20在以下期間內的交易日(不論是否連續)30在每個適用交易日的上一個日曆季度的最後一個交易日結束幷包括在內的連續交易日；
2.在此期間五任何時間之後的營業日期間十連續交易日期間(如十連續交易日期間，“測算期”)可轉換票據在測算期內每個交易日的交易價格低於98普通股在該交易日最後報出的每股銷售價格的乘積的百分比和該交易日的換算率；
3.如果公司要求贖回該等可轉換票據，可在緊接贖回日期前一個營業日營業結束前的任何時間贖回；
4.在普通股發生特定的公司事件或分配時。
在2026年6月1日或之後，直至緊接到期日前一個預定交易日的交易結束為止，持有人可根據持有人的選擇轉換其全部或任何部分可轉換票據，而不論上述情況如何。
在轉換可轉換票據時，公司將視情況支付或交付現金、普通股或現金和普通股的組合，由公司選擇。本公司目前的意圖是用普通股結算可轉換票據的本金金額。
公司可選擇於2024年12月2日或之後及之前以現金贖回全部或任何部分可轉換票據25在緊接到期日之前的預定交易日，如果公司普通股的最後一次報告銷售價格超過130當時有效的轉換價格的百分比，至少20交易日(不論是否連續)30在本公司於贖回時發出贖回通知的日期前一個交易日結束的連續交易日
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價格等於100將贖回的可轉換票據本金的%，另加任何應計及未支付的特別利息及截至(但不包括)贖回日期的額外利息(如有)。
在發生根本變化(如管理可轉換票據的契約所界定)時，在符合某些條件的情況下，持有人可要求公司以相當於以下價格的價格回購全部或部分可轉換票據100將購回的可換股票據本金額的%，加上任何應計及未付的特別利息及截至(但不包括)基本變動購回日期的額外利息(如有)。
注7.經營租約
該公司根據一般不可取消的運營租賃協議租賃數據中心設施和辦公空間，該協議將於2027年之前的不同日期到期。設施租賃通常包括續簽選項，並可能包括逐步增加的租金支付條款。此外，租賃可能需要我們支付部分相關的運營費用。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，與這些經營租約有關的租金支出為#美元。12,409、和$11,990，分別為。
2022年3月，本公司與其紐約寫字樓簽訂了一份單獨的分租協議。根據租賃和分租協議的定義，如果分租人沒有履行其在租賃項下的義務，本公司仍對業主負有主要責任履行所有義務。作為分租安排的結果，未來經營租約下的最低租金承諾將被分租承租人支付的分租金額抵消。公司在轉租時確認了一項虧損#美元。788截至2022年3月31日的三個月。根據不可撤銷分租條款，將來收到的最低分租金額總額為#美元。3,184截至2022年3月31日。
根據經營租賃協議，截至2022年3月31日，包括續簽和修改的未來最低租金支付如下：
2022年(還剩9個月)$36,432 
202339,509 
202440,166 
202511,553 
20268,610 
此後2,435 
最低經營租賃支付總額$138,705 
注8.承付款和或有事項
購買承諾
截至2022年3月31日，該公司與多家網絡和互聯網服務提供商簽訂了帶寬使用的長期承諾，並與多家供應商簽訂了採購訂單。自2021年12月31日以來，公司的購買承諾沒有實質性變化。
信用證
連同執行某些辦公空間經營租約，信用證的總金額為#美元2,038已發行，截至2022年3月31日和2021年12月31日未償還。在這樣的信用證項下沒有開立過任何匯票。這些資金在簡明綜合資產負債表中作為限制性現金計入，因為它們與長期經營租賃有關，並在簡明綜合現金流量表中計入期初和期末現金、現金等價物和限制性現金。某些信用證可以每年減少，直到2022年底，屆時所需的保證金也將同樣減少，以滿足最低門檻要求。
法律訴訟
本公司可能涉及各種法律程序和在正常業務過程中產生的訴訟。雖然無法預測或決定任何該等訴訟事項的最終處置，但本公司相信任何該等法律程序不會對其濃縮綜合財務狀況、經營業績或流動資金產生重大不利影響。
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注9.股東權益
普通股
該公司修訂和重述的公司註冊證書授權發行普通股和優先股。普通股持有者有權一按股投票。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，本公司獲授權發行750,000,000面值為$的普通股0.000025每股。
優先股
關於首次公開招股，本公司經修訂及重述的公司註冊證書生效，授權發行10,000,000面值為$的優先股0.000025每股股份，包括公司董事會不時指定的權利和優惠，包括投票權。不是優先股於2022年3月31日或2021年12月31日發行或發行。
股票回購計劃
2022年2月23日，公司董事會批准了總額高達美元的回購300,000公司普通股(以下簡稱“計劃”)。根據該計劃，公司普通股的回購將以當時的市場價格通過公開市場購買或市場外的談判交易進行。該計劃是在整個2022財年獲得授權的；然而，公司沒有義務購買任何特定數量的普通股，該計劃可隨時延長、修改、暫停或終止，由公司自行決定。
在截至2022年3月31日的三個月內，自該計劃開始以來，公司回購並退役2,577,471普通股，平均價格為$58.20每股，總購買價為$150,000。所有購買的股票都已註銷，並反映為按股票面值減少的普通股，超出的部分用於額外的實收資本。截至2022年3月31日，根據該計劃，公司仍可購買的股票的美元價值為150,000.
庫存股
本公司按收購股份的成本記錄庫存股，並作為股東權益的組成部分。於2022年3月31日及2021年12月31日，本公司1,968,228按成本基礎入賬的庫存股股份4,598在簡明綜合資產負債表上。
注10.基於股票的薪酬
股權激勵計劃
2021年3月，公司董事會通過並經股東批准的2021年股權激勵計劃。2021年股權激勵計劃是2013年股票計劃的繼承和延續。2021年股權激勵計劃於首次公開招股當日生效，不再根據2013年股票計劃授予其他獎勵，然而，我們2013年股票計劃下的未償還獎勵將繼續受其現有條款管轄。2021年股權激勵計劃規定向員工、董事和顧問授予激勵性股票期權、非法定股票期權、股票增值權、限制性股票獎勵、限制性股票單位獎勵(RSU)、績效獎勵和其他獎勵，總額最高可達36,290,381截至2022年3月31日的普通股。根據這些獎勵的行使而發行的股票可由持有人轉讓。
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股票期權
授予的股票期權的最長期限為十年從授予之日起，可在歸屬時行使，並在以下期限內歸屬四年. 截至2022年3月31日的三個月的股票期權活動如下：
未完成的選項數量加權平均行權價加權平均剩餘壽命(年)聚合內在價值
在2022年1月1日未償還12,434,159 $7.19 7.64$909,494 
已鍛鍊(997,561)5.44 
被沒收或取消(201,916)6.75 
截至2022年3月31日的未償還債務11,234,682 7.35 7.39567,373 
於2022年3月31日歸屬並可行使6,097,743 6.11 7.01315,509 
已歸屬和未歸屬預計將於2022年3月31日歸屬9,889,941 $7.01 7.31$502,800 
總內在價值代表普通股的公允價值與未償還現金期權的行權價格之間的差額。截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月的行權總內在價值為54,392及$39,650，分別為。
不是在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內授予了期權。於截至2022年及2021年3月31日止三個月內授予參與者的股票期權的估計公允價值合共為$。4,698及$4,998，分別為。
截至2022年3月31日，25,853未確認的基於股票的薪酬支出，與授予的未償還股票期權有關，預計將在加權平均期間內確認2.23好幾年了。
RSU
被授予背心的RSU四年. 截至2022年3月31日的三個月，RSU活動如下：
股票加權平均公允價值
截至2022年1月1日的未歸屬餘額3,334,137 $45.74 
授與1,119,024 52.39 
既得(454,639)42.83 
被沒收或取消(60,762)45.26 
截至2022年3月31日的未歸屬餘額3,937,760 47.97 
已歸屬，預計將於2022年3月31日歸屬2,437,477 $47.96 
截至2022年3月31日，105,405與已授予的未償還RSU相關的未確認的基於股票的薪酬支出，預計將在加權平均期間確認3.27好幾年了。
PRSU
該公司發行了基於業績的限制性股票單位(“PRSU”)，該單位將根據每個獎項既定業績目標的實現情況授予。截至2022年3月31日的三個月，PRSU的活動如下：
股票加權平均公允價值
截至2022年1月1日的未歸屬餘額578,949 $48.04 
授與436,387 60.72 
既得(103,059)41.24 
被沒收或取消(30,497)41.24 
按性能係數調整(89,769)41.24 
截至2022年3月31日的未歸屬餘額792,011 $56.94 
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在每個報告期結束時，公司將根據其對達到以下指定績效指標的最佳估計，調整PRSU的薪酬支出。預計在執行期間賺取的減貧戰略單位估計數目的變化對本期間和以往期間的累積影響，將確認為對訂正期間收益的調整。
與可能歸屬的股份數量相關的補償成本將使用加速歸屬法確認。截至2022年3月31日，公司確定LTIP PRSU和其他PRSU獎勵很可能會授予，結果是$14,606未確認的基於股票的薪酬，預計將在加權平均期間確認1.5好幾年了。
LTIP PRSU
該公司在第一財季向公司某些高管授予LTIP PRSU。根據公司在每個財政年度結束時的財務業績水平，一定比例的LTIP PRSU將有資格獲得歸屬。財務業績水平被確定為等於收入增長百分比和盈利百分比之和的百分比。
收到的LTIP PRSU的數量將取決於相對於核定業績目標的財務指標的實現情況。根據在整個定義的績效期間相對於目標財務指標所實現的實際財務指標，授予的LTIP PRSU的數量可能在目標金額的0%至200%之間，並有待董事董事會批准相對於批准的績效目標的成就水平。
假設達到最低績效目標，LTIP PRSU總數的三分之一將歸屬於(I)3月1日或(Ii)晚些時候二公司財務業績公開發布後的交易日，其餘部分歸屬於八在每一種情況下，平等的季度分期付款以個人通過適用的歸屬而繼續服務為條件。
2022年2月24日，2021年批准的LTIP PRSU的財務業績被確定為在155目標金額的%。這導致性能因數降低89,769從原來最高可實現的股份數398,949. On March 1, 2022, 103,059已歸屬的股份。關於2021年授予的LTIP獎，截至2022年3月31日，有30,497被沒收的股份和剩餘的股份175,624股票將按季度授予，直至2024年3月1日。
2022年3月1日，公司授予LTIP PRSU獎，可實現的最高股票數量為436,387，取決於上述相對於2022財年目標財務指標實現的實際財務指標。
其他PRSU
除了上述獎項外，某些其他PRSU還被授予其他各種業績指標，包括實現收入目標和推出產品。
MRSU
2021年7月27日，公司董事會授予基於市場的限制性股票單位(MRSU)獎3,000,000將公司普通股股票授予公司首席執行官Yancey Spruill，該公司將在滿足某些服務條件和實現某些公司股票價格目標後授予該公司，如下所述。
據估計，MRSU的授予日期公允價值約為#美元75,300通過使用離散模型推導得出的多條股票價格路徑，通過使用蒙特卡羅模擬進行開發，分為五將根據股價目標的實現情況賺取的部分，根據公司連續90年的收盤價平均值(90)下表所列履約期內的交易日期間。
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一批公司股價目標符合條件的MRSU數量
1$93.50475,000
2$140.00575,000
3$187.00650,000
4$233.50650,000
5$280.50650,000
在根據上述股票價格目標賺取的範圍內，MRSU將在自授予之日起的七年內授予等同於14%, 14%, 14%, 14%, 14%, 15%和15%，分別在授予之日的每個週年紀念日。
截至2022年3月31日的三個月，MRSU的活動如下：
股票加權平均公允價值
截至2022年1月1日的未歸屬餘額3,000,000 $25.12 
授與— — 
截至2022年3月31日的未歸屬餘額3,000,000 $25.12 
截至2022年3月31日，63,540與授予的MRSU相關的未確認的基於股票的薪酬，預計將在加權平均期間確認4.17好幾年了。
ESPP
2021年3月，公司董事會通過並經股東批准的2021年員工購股計劃(ESPP)。ESPP規定最高可提供3,272,076截至2022年3月31日的普通股。
首次發售日期開始於首次公開招股日，包括兩個購買期，第一個購買期的購買日期為2021年11月19日，第二個也是最後一個購買期的購買日期為2022年5月20日。在初始發售期限結束後，新的發售將在緊接上一次發售結束後的日期自動開始。合資格的員工在每個購買期開始時登記在要約期登記，在此期間，他們可以每股價格購買數量的股票85(1)員工首次參與發售時的股價或(2)購買日公司普通股的公允市值，兩者以較低者為準。
有幾個117,996在截至2021年12月31日的一年中，員工購買的股份，扣除扣繳税款的股份。截至2022年3月31日，3,154,080普通股仍可根據ESPP發行。
公司在這項計劃下記錄了以股票為基礎的薪酬#美元。1,361截至2022年3月31日的三個月。不是截至2021年3月31日的三個月錄得基於股票的薪酬。截至2022年3月31日，美元4,230已被代表員工扣留。
限售股
關於我們對Nimbella的收購，我們發佈了200,204限制性股票的價格為$63.11每股，總價值為$12,635致寧貝拉的創始人。這些股票在2023年3月1日和2024年9月1日平分歸屬，並按直線原則在36月份。限制性股票可被沒收，並取決於每一位創始人在歸屬日期的持續服務。截至2022年3月31日的三個月的股票薪酬總額為$1,053. 不是截至2021年3月31日的三個月錄得股票薪酬。截至2022年3月31日，10,191與已授予的已發行限制性股票有關的未確認基於股票的薪酬，預計將在加權平均期間內確認2.45好幾年了。
18

基於股票的薪酬
簡明綜合業務報表中包括的按股票計算的報酬如下：
截至3月31日的三個月，
20222021
收入成本$432 $196 
研發9,720 2,636 
銷售和市場營銷3,346 1,137 
一般和行政12,483 2,655 
總計$25,981 $6,624 
注11.普通股股東應佔每股淨虧損
下表列出了每股基本淨虧損和稀釋後淨虧損的計算方法：
截至3月31日的三個月，
20222021
分子：
普通股股東應佔淨虧損$(18,123)$(3,339)
分母：
用於計算基本和稀釋後每股淨虧損的加權平均股份，以千為單位106,980 49,432 
普通股股東應佔每股基本虧損和稀釋後每股淨虧損$(0.17)$(0.07)
未包括在每股攤薄計算中的潛在攤薄證券如下：
3月31日，
20222021
認股權證— 308,632 
股票期權11,234,682 15,712,369 
RSU3,937,760 2,063,088 
PRSU792,011 — 
馬薩諸塞州3,000,000 — 
ESPP125,524 — 
可轉換票據8,402,700 — 
總計27,492,677 18,084,089 
注12.所得税
中期所得税撥備或收益的計算方法是將估計的年度有效税率應用於年初至今的税前收益(虧損)，並對期間記錄的離散税項(如有)進行調整。
截至2022年3月31日止三個月，本公司錄得税項支出$3,338。截至2022年3月31日的三個月的實際税率為(22.6)%。實際税率與法定税率不同的主要原因是，由於美國遞延税項資產的全額估值準備，以及基於股票的補償帶來的額外税收收益，沒有為美國遞延税項資產的虧損確認遞延税項資產。
截至2021年3月31日止三個月，本公司錄得税項支出$996。截至2021年3月31日止三個月的實際税率為(42.5)%。實際税率與法定税率不同的主要原因是，由於美國遞延税項資產的全額估值準備，以及基於股票的補償帶來的額外税收收益，沒有為美國遞延税項資產的虧損確認遞延税項資產。
19

所得税撥備主要包括與本公司開展業務的國際司法管轄區有關的所得税。根據現有的支持證據，包括未來應納税所得額和時間，本公司得出結論，很大一部分遞延税項資產很可能無法變現。因此，該公司對其美國遞延税項資產維持全額估值津貼。
在截至2022年3月31日的三個月內，本公司記錄的不確定税務狀況導致支出#美元83。在截至2021年3月31日的三個月內，公司記錄的不確定税務狀況導致支出#美元68。在最終確認剩餘的不確定税務狀況的情況下，公司的有效税率可能會在未來期間受到影響。本公司的政策是確認與所得税支出中不確定的税收狀況相關的利息和罰款。
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營成果的討論和分析應與我們在本10-Q表格季度報告中其他地方出現的未經審計的簡明綜合財務報表和相關附註以及我們已審計的綜合財務報表和相關附註以及我們於2022年2月25日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”標題下的討論一併閲讀。本討論，尤其是關於本公司未來的經營業績或財務狀況、業務戰略、未來經營的計劃和目標以及持續的“新冠肺炎”疫情可能對我們的業務產生的潛在影響的信息，包括在本10-Q表季報“有關前瞻性陳述的特別説明”中描述的具有風險和不確定性的前瞻性表述。
概述
DigitalOcean是一家領先的雲計算平臺，為開發人員、初創企業和中小型企業提供按需基礎設施和平臺工具。我們創立的指導原則是，雲的變革性優勢應該是易於利用、廣泛訪問、可靠和負擔得起的。我們的平臺簡化了雲計算，使我們的客户能夠快速加速創新，提高工作效率和敏捷性。截至2022年3月31日，我們約有623,000名個人和企業客户使用我們的平臺構建、部署和擴展軟件應用程序。我們的用户包括軟件工程師、研究人員、數據科學家、系統管理員、學生和業餘愛好者。我們的客户在眾多行業垂直市場中使用我們的平臺，用於各種使用案例，例如網絡和移動應用程序、網站託管、電子商務、媒體和遊戲、個人網絡項目以及託管服務等。我們相信，我們對簡單性、社區、開源和客户支持的關注是我們業務的四個關鍵差異化因素，推動世界各地的廣泛客户在我們的平臺上構建他們的應用程序。
改善開發人員體驗和提高開發人員工作效率是我們使命的核心。我們的開發人員雲平臺在設計時考慮到了簡單性，以確保軟件開發人員可以花更少的時間管理他們的基礎設施，而把更多的時間將他們的想法轉化為創新的應用程序來發展他們的業務。簡單性指導我們如何設計和增強易於使用的界面、我們為客户提供的核心功能，以及我們為解決方案提供可預測和透明的定價方法。我們提供跨計算、存儲和網絡的任務關鍵型基礎設施解決方案，我們還使開發人員能夠通過完全託管的應用程序、容器和數據庫產品來擴展我們的雲的本機功能。在短短几分鐘內，開發人員就可以設置數千台虛擬機，保護他們的項目，啟用性能監控，並根據需要進行擴展和縮減。我們的定價基於消費，按月計費，便於客户持續跟蹤使用情況並優化他們的部署。
我們通過客户使用我們的雲計算平臺獲得收入，包括但不限於計算、存儲和網絡服務。我們根據客户對這些資源的利用來確認收入。我們的定價基於消費，按月計費，便於客户持續跟蹤使用情況並優化他們的部署。我們每種產品的價格都可以在我們的網站上找到。
從歷史上看，我們幾乎所有的收入都來自我們高效的自助式客户獲取模式，我們以專注於內部銷售、外部銷售和合作機會的有針對性的銷售團隊為補充，以推動收入增長。我們的模式使客户能夠非常快速地開始使用我們的平臺，而不需要幫助。我們專注於實現自助式、低摩擦模式，使用户更容易嘗試、採用和使用我們的產品。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，我們的銷售和營銷費用
20

分別約佔我們收入的15%和11%。我們進入市場模式的效率以及我們對個人和中小企業市場需求的關注使我們能夠推動有機增長，並在廣泛的行業建立真正的全球客户基礎。
截至2022年3月31日，我們擁有約623,000名客户，高於截至2021年3月31日的約585,000名客户。我們有越來越多的客户擁有更高的消費水平，這些更大的客户正在以比我們整體客户羣更快的速度擴大與我們的業務。截至2022年3月31日，我們約有10.2萬名客户每月支付超過50美元，高於截至2021年3月31日的約8.5萬名客户。與截至2021年3月31日的季度相比，截至2022年3月31日的季度的總客户增長約為6%，而截至2022年3月31日的季度，每月支付超過50美元的客户與截至2021年3月31日的季度相比增長了20%。
我們的客户分佈在185個國家和地區，我們歷史上大約三分之二的收入來自美國以外的客户。在截至2022年3月31日的三個月中，我們38%的收入來自北美，29%來自歐洲，23%來自亞洲，10%來自世界其他地區。來自每月支付超過50美元的客户的收入佔總收入的百分比從截至2021年3月31日的季度的80%增長到截至2022年3月31日的季度的84%。
我們每個客户的平均收入(ARPU)從截至2021年3月31日的季度的53.68美元大幅增加到截至2022年3月31日的季度的68.90美元。我們沒有實質性的客户集中度，因為在截至2022年和2021年3月31日的三個月裏，我們的前25名客户分別約佔我們收入的11%和10%。最近一段時間，我們經歷了強勁和可預測的增長。截至2022年3月31日，我們的年度運行率收入為5.24億美元，高於截至2021年3月31日的3.88億美元。每個月末的ARR等於當月總收入乘以12。
俄烏衝突的影響
2022年2月，俄羅斯軍隊入侵烏克蘭。作為迴應，烏克蘭軍事人員和平民正在積極抵抗入侵，包括美國和歐盟在內的世界各國和政府機構已針對俄羅斯、白俄羅斯和烏克蘭某些地區實施了各種響應性的經濟制裁和出口管制措施。這些措施禁止或限制與目標國家和地區的某些實體和個人，包括銀行和金融機構進行交易。
我們致力於按照我們開展業務的國家頒佈的適用制裁法律和法規開展我們的活動。我們目前在俄羅斯、白俄羅斯或烏克蘭沒有員工或直接業務，也沒有與受制裁各方進行活動；然而，我們的某些客户在這些國家和地區開展業務。最近的制裁措施，包括針對俄羅斯主要銀行和金融機構的制裁措施，以及將某些俄羅斯銀行從SWIFT報文系統中移除的措施，都影響了我們接收涉及俄羅斯境內各方的付款的能力。截至2022年3月31日的三個月，我們在俄羅斯、白俄羅斯和烏克蘭開展業務的客户的總收入約佔我們總收入的3.5%。隨着情況的繼續發展，可能會採取進一步的制裁行動，並可能繼續影響從某些客户那裏獲得的收入。
衝突對我們的業務運營和財務業績的全面影響仍不確定，將取決於未來的事態發展，包括衝突的嚴重性和持續時間及其對我們的客户和第三方供應商的影響，以及區域和全球經濟狀況。我們將繼續監測和評估情況，併為我們的團隊成員、客户和業務做出謹慎的決定。
有關更多信息，請參閲本季度報告的表格10-Q第II部分第1A項-風險因素。
影響我們業績的關鍵因素
雲計算和開發人員的重要性日益提高
我們未來的成功在很大程度上取決於雲計算的持續採用，雲本地初創企業和中小企業的激增，以及開發人員日益重要，所有這些都在推動我們的開發人員雲平臺的採用。我們相信我們的市場機會是巨大的，這些因素將繼續推動我們的增長。我們計劃繼續在許多組織職能的擴展方面進行大量投資，以便在國內和國際上擴大我們的業務，以利用這些趨勢。
21

不斷擴大我們的客户羣
我們相信有大量機會進一步擴大我們的客户基礎，我們未來的增長在很大程度上取決於我們增加使用我們雲計算平臺的客户數量的能力。我們歷來通過提供低摩擦的自助式雲平臺和高效的自助式營銷模式來吸引客户。我們正在投資於我們相信將繼續推動新客户採用的戰略，特別是在中小企業客户中，例如實施新的營銷計劃，進一步優化我們的自助服務收入漏斗，並在選定的國際地點擴大我們的市場團隊。我們吸引新客户的能力將取決於許多因素，包括我們在招聘和擴大我們的銷售和營銷組織以及目標市場的競爭動態方面的成功。
我們現有客户的使用量不斷增加
我們的客户羣約有623,000名客户，這是進一步消費我們服務的重要機會。隨着我們的客户的業務增長，通過增加我們的平臺的使用量、採用更多的產品和專注於我們更大客户的有針對性的銷售計劃，我們有大量的機會在我們龐大的客户羣中擴大收入。我們基於消費的定價模式使客户能夠順暢地提高我們平臺的使用率，因為他們在增長和擴展時需要更多的計算和存儲。我們還擴大了我們平臺產品的範圍，並將繼續這樣做，因為我們經歷了最近開發的產品的強勁採用。為了在我們的大客户中加速這種增長，我們用內部市場推廣團隊來補充我們的自助式營銷模式，他們專門致力於擴大我們與大客户的業務。我們是否有能力提高現有客户對我們平臺的使用率，將取決於許多因素，包括客户對我們的平臺和產品的滿意度、競爭、定價以及客户消費水平的整體變化。
增強我們的平臺和產品供應
我們相信，為開發者、初創企業和中小型企業提供服務的市場機會非常大，遠遠超出了提供計算、存儲和網絡等核心IaaS服務的範圍。我們有針對我們的核心客户羣開發和提供創新產品、特性和功能的歷史，並將繼續投入大量資金。此外，雖然我們沒有專注於收購機會來推動我們的增長，但我們可能會尋求我們認為將與我們的業務互補的戰略合作伙伴關係和收購，加快客户獲取，提高我們平臺的使用率和/或擴大我們在核心市場的產品供應。當我們進行這些投資以推動使用並利用我們廣闊的市場機會時，我們的運營結果可能會波動。
關鍵業務指標
我們利用下面提出的關鍵指標來幫助我們評估我們的業務和增長、確定趨勢、制定財務預測和做出戰略決策。我們不知道計算這些關鍵指標的任何統一標準，其他公司可能不會以一致的方式計算類似標題的指標，這可能會阻礙可比性。
截至3月31日的三個月，
20222021
顧客622,749 585,466 
每月支付50美元以上的客户102,426 85,154 
ARPU$68.90 $53.68 
ARR(百萬)$524 $388 
美元淨保留率117 %107 %
顧客
我們相信，客户數量是我們業務增長和未來收入機會的重要指標。我們將任何期間結束時的客户定義為在該期間內發生使用並因此為該期間生成了大於0美元的發票的個人或實體。我們將每個生成發票的客户視為唯一客户，如果一個組織有多個部門、細分市場或子公司，如果他們分別在我們的平臺上註冊，則可能會被視為多個客户。
22

我們較大客户的數量和增長對我們特別重要，因為這些客户佔我們收入和收入增長的很大一部分，而且他們更能代表在我們平臺上增長並使用多種產品的中小企業客户。我們將每月支付超過50美元的客户定義為在此期間生成了超過50美元的發票的客户。
ARPU
我們認為，我們每個客户的平均收入(我們稱為ARPU)強烈表明，我們有能力以更高的支出水平獲得新客户，並擴大現有客户對我們平臺的使用。我們按月計算ARPU，即該期間的總收入除以截至該期間最後一天確定的客户數量。對於季度或年度期間，ARPU被確定為該三個月或12個月期間的加權平均每月ARPU。
陣列
鑑於我們業務的可再生性質，我們將年度運行率收入視為我們目前在實現收入目標和未來預期增長率方面取得進展的重要指標。我們通過將最近一個月的收入乘以12來計算某個時間點的ARR。
淨美元留存率
我們保持長期收入增長和實現盈利的能力取決於我們保留和增長現有客户收入的能力。我們有多年留住客户的歷史，在許多情況下，隨着時間的推移，他們在我們這裏的支出會增加。為了幫助我們衡量我們在這一領域的表現，我們監測我們的淨美元保留率。我們每月計算淨美元留存率，從所有客户羣體在12個月前相應月份的收入或前期收入開始計算。然後，我們計算這些客户截至當月的收入，或本期收入，包括過去12個月內這些客户的任何擴張和淨收縮或流失。計算還包括客户的收入，這些客户在12個月前的相應月份之前產生了收入，但沒有在12個月前產生收入，但後來在當月產生了收入，因此反映在本期收入中。我們將這羣重新參與的客户包括在此計算中，因為我們的客户經常使用我們的平臺來處理隨着時間推移而停頓和啟動的項目。然後，我們將本期收入總額除以前期收入總額，得出相關月份的淨美元留存率。對於季度或年度期間，淨美元保留率是指該三個月或12個月期間的平均每月淨美元保留率。
經營成果的構成部分
收入
我們為客户提供雲計算服務，包括但不限於計算、存儲和網絡。我們根據客户對這些資源的利用來確認收入。客户合同主要是按月簽訂的，不包括任何最低保證數量或費用。費用按月計費，通常在開具發票時付款。收入是扣除抵免和從客户那裏收取的任何税收後確認的淨額，這些税收隨後匯給政府當局。我們可能會以促銷和推薦積分的形式提供銷售獎勵，並授予積分以鼓勵客户使用我們的服務。如果不使用，這些類型的促銷和推薦積分通常在兩個月或更短時間內到期。對於通過購買而獲得的信用，當獲得並在贖回或到期較早時確認時，它們被記錄為合同負債。大部分學分在賺取學分的當月兑換。
收入成本
收入成本主要包括與在第三方主機託管設施中運營相關的費用、直接支持我們數據中心的人員費用和非人員成本，包括攤銷資本化的內部使用軟件開發成本和我們數據中心設備的折舊。第三方主機託管設施成本包括數據中心租賃費、電費、維護費、網絡和帶寬。人員費用包括工資、獎金、福利和基於股票的薪酬。
我們打算繼續在我們的基礎設施上投入更多的資源，以支持我們的產品組合和客户羣的可擴展性。我們基礎設施的水平、時機和相對投資可能會影響我們未來的收入成本。
23

運營費用
研究和開發費用
研發費用主要包括人員成本，包括工資、獎金、福利和基於股票的薪酬。研發費用還包括用於研發活動的資本化內部使用軟件開發成本的攤銷，這些成本將在三年內攤銷，專業服務，以及與我們努力向現有產品添加新功能、開發新產品並確保我們全球雲平臺的安全性、性能和可靠性相關的成本。我們預計，隨着我們繼續投資於我們的平臺和產品供應，研發費用將以絕對美元計算增加。
銷售和營銷費用
銷售和營銷費用主要包括銷售、營銷和客户支持員工的人員成本，包括工資、獎金、福利和基於股票的薪酬。銷售和營銷費用還包括營銷計劃的成本、廣告和專業服務費。我們預計，隨着我們增加產品供應和實施新的營銷戰略，銷售和營銷費用按絕對美元計算將繼續增加。
一般和行政費用
一般和行政費用主要包括人力資源、法律、財務和其他行政職能的人員成本，包括工資、獎金、福利和基於股票的薪酬。一般和行政費用還包括壞賬費用、軟件、支付處理費、商業保險、折舊和攤銷費用、租金和設施成本、轉租損失和其他行政費用。我們預計將產生大量額外的法律、會計和其他費用，以支持我們作為上市公司的運營，包括與我們遵守薩班斯-奧克斯利法案相關的成本。我們還預計，隨着我們業務的持續增長，一般和行政費用將以絕對美元計算增加。
其他(收入)支出
其他(收入)支出主要包括我們現有信貸安排和第三方設備融資的利息支出、債務清償損失、我們可供出售投資溢價/折扣的增加/攤銷，以及外匯兑換的收益或損失。
所得税費用
所得税支出主要包括我們開展業務的某些外國和州司法管轄區的所得税。我們對我們的美國聯邦和州遞延税項資產維持全額估值津貼，因為我們得出的結論是，遞延資產更有可能無法變現。
24

經營成果
下表列出了我們在本報告所述期間的業務成果：
截至三個月
3月31日，
20222021
(單位：千)
收入$127,327 $93,661 
收入成本(1)
46,757 39,544 
毛利80,570 54,117 
運營費用：
研發(1)
37,241 22,402 
銷售和市場營銷(1)
19,044 10,421 
一般和行政(1)
37,424 18,040 
總運營費用93,709 50,863 
營業收入(虧損)(13,139)3,254 
其他(收入)支出1,646 5,597 
所得税前虧損(14,785)(2,343)
所得税費用3,338 996 
普通股股東應佔淨虧損$(18,123)$(3,339)
25

___________________
(1)包括基於股票的薪酬如下：
截至三個月
3月31日，
20222021
(單位：千)
收入成本$432 $196 
研發9,720 2,636 
銷售和市場營銷3,346 1,137 
一般和行政12,483 2,655 
總計$25,981 $6,624 
下表列出了我們在所列期間的經營結果佔收入的百分比：
截至三個月
3月31日，
20222021
收入100 %100 %
收入成本37 42 
毛利63 58 
運營費用：
研發29 24 
銷售和市場營銷15 11 
一般和行政29 19 
總運營費用73 54 
營業收入(虧損)(10)4 
其他(收入)支出1 6 
所得税前虧損(11)(2)
所得税費用3 1 
普通股股東應佔淨虧損(14)%(3)%
截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月的比較
收入
截至3月31日的三個月，
20222021$Change更改百分比
(單位：千)
收入$127,327 $93,661 $33,666 36 %
與截至2021年3月31日的三個月相比，截至2022年3月31日的三個月的收入增加了3370萬美元，增幅為36%，這主要是由於ARPU從53.68美元增加到68.90美元，ARPU增加了28%，客户增加了約37,000人，達到約623,000人。ARPU的增長主要是由於我們的客户繼續採用我們的產品，導致我們平臺上的平均使用率更高。
26

收入成本
截至3月31日的三個月，
20222021$Change更改百分比
(單位：千)
收入成本$46,757 $39,544 $7,213 18 %
與截至2021年3月31日的三個月相比，截至2022年3月31日的三個月的收入成本增加了720萬美元，增幅為18%，這主要是由於主機代管成本上升和我們為支持業務增長而進行的網絡設備折舊。
運營費用
截至3月31日的三個月，
20222021$Change更改百分比
(單位：千)
研發$37,241 $22,402 $14,839 66 %
銷售和市場營銷19,044 10,421 8,623 83 %
一般和行政37,424 18,040 19,384 107 %
總運營費用$93,709 $50,863 $42,846 84 %
與截至2021年3月31日的三個月相比，截至2022年3月31日的三個月的研發費用增加了1480萬美元，增幅為66%，這主要是由於人員成本上升和基於股票的薪酬。
與截至2021年3月31日的三個月相比，截至2022年3月31日的三個月的銷售和營銷費用增加了860萬美元，增幅為83%，這主要是由於人員成本和基於股票的薪酬以及廣告成本的增加。
與截至2021年3月31日的三個月相比，截至2022年3月31日的三個月的一般和行政費用增加了1,940萬美元，增幅為107%，這主要是由於人員成本和基於股票的薪酬增加，以及壞賬費用、保險和軟件許可費用的增加，但專業服務費用的減少部分抵消了這一增長。
其他(收入)支出
截至3月31日的三個月，
20222021$Change更改百分比
(單位：千)
其他(收入)支出$1,646 $5,597 $(3,951)(71)%
與截至2021年3月31日的三個月相比，截至2022年3月31日的三個月的其他(收入)支出減少了400萬美元，降幅為71%，這主要是由於償還了2021年第一季度的定期貸款和應付票據以及我們的有價證券的利息收入，部分被債務清償虧損所抵消。
所得税費用
截至3月31日的三個月，
20222021$Change更改百分比
(單位：千)
所得税費用$3,338 $996 $2,342 235 %
與截至2021年3月31日的三個月相比，截至2022年3月31日的三個月的所得税支出增加了230萬美元，增幅235%，這主要是由於與我們開展業務的國際司法管轄區相關的所得税。
27

流動性與資本資源
自成立以來，我們的運營資金主要來自運營產生的現金流、我們證券的非公開發行、我們現有信貸安排下的借款和資本支出融資。2021年3月，我們以每股47.00美元的發行價完成了16,500,000股普通股的首次公開募股，扣除承銷折扣和佣金以及我們應支付的發售費用後，我們獲得的淨收益總額為7.23億美元。
2021年11月，我們以非公開發行的方式發行了本金總額為15億美元的可轉換票據。可轉換債券將於2026年12月1日到期，除非提前轉換、贖回或回購。
2022年2月，我們開始了普通股回購計劃，根據該計劃，我們可以在整個2022財年回購總計3.00億美元的普通股。2022年第一季度，我們以每股58.20美元的平均價格回購和註銷了260萬股普通股，總購買價為1.5億美元。
2022年3月，我們簽訂了第三次修訂和重述的信貸安排，將我們的借款能力從1.5億美元增加到2.5億美元。截至2022年3月31日，我們尚未動用信貸安排。
截至2022年3月31日，我們擁有4.648億美元的現金和現金等價物，以及11億美元的有價證券。我們的現金和現金等價物主要包括貨幣市場基金和商業票據。我們的有價證券包括美國國債、商業債務證券和商業票據。
我們相信，我們現有的現金和現金等價物、有價證券、運營現金流、我們信貸安排下的可獲得性以及可轉換票據將足以支持營運資本和資本支出要求，以及我們至少在未來12個月內的未償還合同承諾。
下表彙總了我們在報告期間的現金流：
截至3月31日的三個月，
(單位：千)
20222021
經營活動提供的淨現金$30,283 $19,791 
用於投資活動的現金淨額(1,120,955)(23,687)
融資活動提供的現金淨額(用於)(157,879)463,638 
(減少)現金、現金等價物和限制性現金增加(1,248,551)459,742 
經營活動
我們最大的運營現金來源是向客户銷售的現金收入。我們從運營活動中獲得的現金主要用於支付人員成本、數據中心主機託管費用、市場營銷費用、支付處理費用、帶寬和連接、服務器維護和軟件許可費。
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，經營活動提供的現金淨額分別為3030萬美元和1980萬美元，其中每年的增長主要是由於收入增加帶來的現金收入增加，抵消了用於人事相關成本的現金支出的增加。
投資活動
截至2022年3月31日的三個月，用於投資活動的淨現金為11億美元，而截至2021年3月31日的三個月為2370萬美元。這一增長是由於我們投資了11億美元的可供出售的有價證券，以及以400萬美元收購了CCS Tricks。
融資活動
在截至2022年3月31日的三個月中，用於融資活動的現金淨額為1.579億美元，主要是由於我們以1.5億美元的普通股回購和註銷。
截至2021年3月31日的三個月，融資活動提供的現金淨額為4.636億美元，主要是由於我們首次公開募股的收益7.23億美元，部分被信貸安排的償還和2.632億美元的應付票據所抵消。
28

合同義務和承諾
與我們在截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中披露的相比，我們在運營租賃和購買承諾項下的義務沒有實質性變化。
關鍵會計政策和估算
我們的簡明綜合財務報表是根據美國公認的會計原則編制的。在編制這些精簡合併財務報表時，我們需要做出影響資產、負債、收入、成本和費用以及相關披露報告金額的估計和假設。在持續的基礎上，我們評估我們的估計和假設。在不同的假設或條件下，我們的實際結果可能與這些估計不同。
與截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告中披露的政策相比，我們的關鍵會計政策沒有實質性變化。
最近採用的會計公告
有關近期會計聲明的討論，請參閲本季度報告第一部分第1項《簡明合併財務報表附註》中的附註2《重要會計政策摘要》。
新興成長型公司的地位
根據《就業法案》的定義，我們是一家新興的成長型公司。《就業法案》規定，新興成長型公司可以利用《證券法》第7(A)(2)(B)節規定的延長過渡期來遵守新的或修訂的會計準則。因此，新興成長型公司可以推遲採用某些會計準則，直到這些準則適用於私營公司。我們已選擇使用《就業法案》規定的延長過渡期，直至我們(1)不再是新興成長型公司或(2)明確且不可撤銷地退出《就業法案》規定的延長過渡期的日期(以較早者為準)。因此，我們的財務報表可能無法與截至上市公司生效日期遵守新的或修訂的會計聲明的公司進行比較。
非公認會計準則財務指標
為了補充我們根據美國公認會計原則或GAAP編制和列報的綜合財務報表，我們向投資者提供非GAAP財務指標，包括：(I)調整後的毛利和調整後的毛利率；(Ii)非GAAP運營收入和非GAAP營業利潤率；(Iii)非GAAP淨收入和非GAAP稀釋後每股淨收入；以及(Iv)自由現金流量和自由現金流量利潤率。這些措施僅供補充信息之用，作為分析工具具有侷限性，不應孤立地加以考慮，或作為根據公認會計準則列報的財務信息的替代品。特別是，自由現金流不能替代經營活動中使用的現金。此外，自由現金流作為衡量我們的財務業績和流動性的效用進一步受到限制，因為它不代表給定時期我們現金餘額的總增減。我們對這些措施的計算可能與其他公司對相同或類似名稱的措施的計算不同，因此可比性可能會受到限制。由於這些限制，在評估我們的業績時，您應該將這些非GAAP財務指標與其他財務業績指標一起考慮，包括根據GAAP和我們的其他GAAP結果計算的最直接可比財務指標。我們的每個非GAAP財務指標與根據GAAP計算的最直接可比財務指標的對賬如下。
29

調整後的毛利和調整後的毛利率
我們相信，調整後的毛利和調整後的毛利率與我們的GAAP財務業績結合在一起，可以對我們的業績進行有意義的評估，並有助於我們準備年度運營預算和季度預測。
我們將調整後的毛利潤定義為不包括基於股票的薪酬、資本化內部使用軟件開發成本的攤銷和包括在收入成本中的數據中心設備折舊的毛利潤。我們不包括基於股票的薪酬，這是一個非現金項目，因為我們認為它不能反映我們的核心經營業績。我們不包括折舊和攤銷，這主要與我們對數據中心服務器的投資有關，這些服務器是長期資產，經濟壽命為五年，因為它可能不反映我們當前或未來支持業務的現金支出水平。雖然我們打算在未來幾年在資本支出的絕對值上投入大量資金，但我們的資本支出佔收入的百分比已大幅下降，並將繼續下降。我們將調整後的毛利定義為調整後的毛利佔收入的百分比。
下表列出了根據公認會計原則陳述的最直接可比財務指標毛利與所列各期間調整後毛利的對賬情況：
截至三個月
3月31日，
(單位：千)20222021
毛利$80,570 $54,117 
調整：
折舊及攤銷22,262 19,225 
基於股票的薪酬432 196 
調整後的毛利$103,264 $73,538 
毛利率63 %58 %
調整後的毛利率81 %79 %
來自運營的非GAAP收入和非GAAP營業利潤率
我們將非GAAP營業收入定義為營業收入(虧損)，不包括基於股票的補償和轉租損失。從2022年第二季度開始，我們將把非GAAP運營收入定義為運營(虧損)收入，不包括基於股票的薪酬、收購的無形資產的攤銷、收購相關成本、轉租損失、資產減值、重組和遣散費以及發生的其他不尋常或非經常性交易。我們相信，這些調整將有助於投資者對過去、現在和未來的經營業績進行有意義的比較，並更好地突出我們正在進行的經營的結果。我們將非GAAP營業利潤率定義為運營的非GAAP收入佔收入的百分比。我們使用來自運營的非GAAP收入來了解和評估我們的核心運營業績和趨勢，並制定短期和長期運營計劃。我們相信，來自運營的非GAAP收入有助於在一致的基礎上比較我們在不同時期的運營業績，當與我們根據GAAP編制的業績相結合時，有助於提供影響我們運營業績的因素和趨勢的更廣泛圖景。
下表列出了根據公認會計原則所述的最直接可比財務計量--營業收入(虧損)與所列每個期間的非公認會計準則營業收入的對賬：
30

截至三個月
3月31日，
(單位：千)20222021
營業收入(虧損)$(13,139)$3,254 
調整：
基於股票的薪酬25,981 6,624 
分租損失788 — 
來自運營的非GAAP收入$13,630 $9,878 
營業利潤率(10)%3 %
非GAAP營業利潤率
11 %11 %
非GAAP淨收益和非GAAP稀釋後每股淨收益
我們將非GAAP淨收益定義為普通股股東應佔淨虧損，不包括基於股票的補償、收購無形資產的攤銷、收購相關成本、增值税準備金的釋放以及轉租損失。從2022年第二季度開始，我們將非GAAP淨收益(虧損)定義為普通股股東應佔淨虧損，不包括基於股票的補償、已收購無形資產的攤銷、收購相關成本、增值税準備金的釋放、轉租損失、債務清償損失、資產減值、重組和遣散費、認股權證重估以及發生的其他不尋常或非經常性交易。我們相信，這些調整將有助於投資者對過去、現在和未來的經營業績進行有意義的比較，並更好地突出我們正在進行的經營的結果。我們將非GAAP稀釋每股淨收益定義為非GAAP淨收益除以加權平均股份，其中包括我們的可轉換優先股、認股權證、股票期權、RSU、PRSU和可轉換票據的稀釋影響。
我們相信，非GAAP每股淨收入為我們的管理層和投資者提供了與我們過去財務業績的一致性和可比性，並促進了不同時期之間的運營比較，因為這一指標通常消除了不同時期因與整體經營業績無關的原因而產生的不尋常或非經常性項目的影響。
下表列出了可歸因於普通股股東的淨虧損(根據公認會計原則陳述的最直接可比財務衡量標準)與所列每個時期的非公認會計準則淨收益的對賬情況：
截至三個月
3月31日，
(單位：千)20222021
GAAP普通股股東應佔淨虧損$(18,123)$(3,339)
基於股票的薪酬25,981 6,624 
已取得無形資產的攤銷462 76 
與收購相關的成本(46)— 
分租損失788 — 
非GAAP調整對所得税的影響(1)
309 135 
非公認會計準則淨收益(2)
$9,371 $3,496 
非公認會計準則稀釋後每股淨收益(2)
$0.07 $0.03 
用於計算非GAAP稀釋後每股淨收益的加權平均股份
126,555 103,403 
___________________
(1)非公認會計原則調整的所得税影響按相關司法管轄區的適用法定税率計算，但非應課税項目或受估值免税額限制且税項開支(利益)計算為0%的項目除外。攤銷的税收優惠的計算方式與非公認會計原則調整的税收影響類似。
31

(2)金額可歸因於普通股和可轉換優先股股東，被視為一類股票。
自由現金流量和自由現金流量邊際
自由現金流是一種非公認會計準則財務計量，我們將其定義為經營活動提供的淨現金減去購買財產和設備、資本化的內部使用軟件成本和購買無形資產。自由現金流利潤率的計算方法是自由現金流除以總收入。我們相信，自由現金流和自由現金流利潤率是有用的流動性指標，可向管理層和投資者提供有關我們核心業務產生的現金數量的信息，這些現金在購買物業和設備後可用於戰略舉措，包括投資於我們的業務，並有選擇地進行收購和戰略投資。我們還認為，自由現金流和自由現金流利潤率的歷史和未來趨勢，即使是負的，也提供了關於可用於(或不可用於)戰略舉措的經營活動提供的現金淨額的有用信息。例如，如果自由現金流為負，我們可能需要獲得現金儲備或其他資本來源來投資於戰略舉措。自由現金流和自由現金流保證金的一個限制是它們不反映我們未來的合同承諾。此外，自由現金流並不代表我們的現金餘額在給定時期內的總增減。
下表列出了本報告所列期間的現金流量，並將自由現金流量和自由現金流量利潤率與經營活動提供的現金淨額進行了核對，這是根據公認會計原則計算的最直接可比的財務指標：
截至三個月
3月31日，
(單位：千)20222021
經營活動提供的淨現金$30,283 $19,791 
調整：
資本支出--財產和設備(22,976)(22,398)
資本支出--內部使用軟件開發(2,276)(1,370)
自由現金流$5,031 $(3,977)
佔收入的百分比：
經營活動提供的淨現金24 %21 %
自由現金流利潤率4 %(4)%
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
與我們在截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中提供的信息相比，市場風險沒有發生實質性變化。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們維持交易法下規則13a-15(E)和規則15d-15(E)中定義的“披露控制和程序”，旨在確保公司在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保公司根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累，並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的主要高管和主要財務官，以便及時做出關於要求披露的決定。
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至2022年3月31日我們的披露控制和程序的有效性。根據對我們截至2022年3月31日的披露控制和程序的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至該日期，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
32

財務報告內部控制的變化
我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化與交易所法案規則13a-15(D)和15d-15(D)所要求的評估相關，發生在本10-Q表格季度報告所涵蓋的期間，對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對財務報告內部控制產生重大影響。
控制措施有效性的固有限制
我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，相信我們對財務報告的披露控制和程序以及內部控制旨在為實現其目標提供合理的保證，並在合理的保證水平下有效。然而，我們的管理層並不期望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制將防止所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統，無論構思和運作得有多好，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，以確保控制系統的目標得以實現。此外，控制系統的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評價都不能絕對保證所有控制問題和舞弊事件都已被發現。這些固有的侷限性包括這樣的現實，即決策制定中的判斷可能是錯誤的，故障可能會因為一個簡單的錯誤或錯誤而發生。此外，某些人的個人行為、兩個或更多人的串通或通過控制的管理凌駕，都可以規避控制。任何控制系統的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功地實現其所述目標；隨着時間的推移，控制可能會因為條件的變化而變得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制系統的固有限制，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生，並且不會被發現。
33

第二部分--其他資料
項目1.法律程序
我們不時涉及因正常業務活動而引起的各種法律訴訟。吾等目前並無參與任何訴訟，而據吾等估計，訴訟結果如對吾等不利，將會對吾等的業務、經營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響。為此類訴訟辯護的代價高昂，可能會給管理層和員工帶來巨大負擔。任何當前或未來訴訟的結果都不能肯定地預測，無論結果如何，訴訟都可能因為辯護和和解成本、管理資源分流等因素而對我們產生不利影響。
第1A項。危險因素
請參閲我們於2022年2月25日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中的第1A項-風險因素，以瞭解我們的業務、財務狀況和經營結果面臨的某些重大風險和不確定性。
風險因素與我們截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中詳述的風險因素沒有實質性變化，但如下所述除外。
我們行業或全球經濟的不利條件，或信息技術支出的減少，可能會限制我們增長業務的能力，並對我們的運營結果產生負面影響。
根據行業或全球經濟中的不利變化對我們或我們的客户和潛在客户的影響，我們的運營結果可能會有所不同。美國和海外經濟的不利狀況，包括美國或國外國內生產總值增長變化、金融和信貸市場波動、國際貿易關係、政治動盪、自然災害、傳染病爆發(如正在進行的新冠肺炎大流行)、對美國、歐洲或其他地區的戰爭和恐怖襲擊，包括影響俄羅斯、烏克蘭和/或周邊地區的軍事行動，可能導致商業投資減少，包括信息技術支出的減少，擾亂關鍵行業活動的時間和節奏。並對我們的業務增長和我們的經營業績產生負面影響。例如，信息技術支出的任何削減都可能不成比例地落在我們這樣的外包和基於雲的解決方案上。此外，新冠肺炎疫情對佔我們客户羣很大一部分的個人開發商、初創企業和中小企業造成的不成比例的影響可能會加劇它的影響，其中許多人可能會被迫關閉或無限期限制運營。經濟疲軟、客户財務困難和信息技術運營支出受限可能會對我們的客户訂閲我們的服務的能力或意願產生不利影響，推遲購買決定並延長我們的銷售週期，減少我們的產品和服務的使用，或增加流失率，所有這些都可能對我們的銷售和運營業績產生不利影響。此外，我們的競爭對手，其中許多比我們更大，擁有更多的財政資源, 可能會通過降價來吸引客户，以應對具有挑戰性的市場狀況，並可能較少依賴關鍵的行業事件來為其產品創造銷售。此外，某些行業的整合步伐加快可能會導致我們在產品上的整體支出減少
2022年2月，俄羅斯軍隊入侵烏克蘭。作為迴應，烏克蘭軍事人員和平民正在積極抵抗入侵，包括美國和歐盟在內的世界各國和政府機構已針對俄羅斯、白俄羅斯和烏克蘭某些地區實施了各種響應性的經濟制裁和出口管制措施。持續不斷的衝突和由此產生的國際反應在全球一級造成了重大的政治和經濟不確定性。如上所述，我們目前在俄羅斯、白俄羅斯或烏克蘭沒有員工或直接業務，也沒有與受制裁方開展活動；然而，最近的制裁措施影響了我們在這些國家和地區的客户的業務活動，並影響了我們從這些客户那裏實現收入的能力。最近的制裁措施，包括針對俄羅斯主要銀行和金融機構的制裁措施，以及將某些俄羅斯銀行從SWIFT報文系統中移除的措施，都影響了我們接收涉及俄羅斯境內各方的付款的能力。隨着情況的繼續發展，可能會採取進一步的制裁行動，並可能繼續影響從某些客户那裏獲得的收入。
此外，由於涉及俄羅斯、烏克蘭和周邊地區的政治不確定性和軍事行動，我們和我們所依賴的第三方可能容易受到網絡攻擊、計算機惡意軟件、病毒、供應鏈攻擊、社會工程(包括魚叉式網絡釣魚和勒索軟件攻擊)和一般性黑客攻擊的風險增加，這些可能會實質性地擾亂我們的系統和運營。
34

衝突對我們的業務運營和財務業績的全面影響仍不確定，將取決於未來的事態發展，包括衝突的嚴重性和持續時間及其對我們的客户和第三方供應商的影響，以及區域和全球經濟狀況。軍事行動、制裁和由此造成的市場混亂的程度和持續時間無法預測，但可能是巨大的。任何此類中斷也可能加劇我們在截至2021年12月31日的財年的Form 10-K年度報告中描述的其他風險的影響。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
(C)發行人購買股票證券
下表提供了公司在截至2022年3月31日的三個月內回購普通股的信息：
期間
購買的股份總數
每股平均支付價格
作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數(1)
根據該計劃可能購買的股票的大約美元價值(以千為單位)(1)
January 1-31, 2022— $— — $— 
2022年2月1日至28日538,290 53.15 538,290 271,388 
March 1-31, 20222,039,181 59.53 2,039,181 150,000 
總計2,577,471 $58.20 2,577,471 
(1)2022年2月，該公司宣佈，董事會批准根據一項股票回購計劃(“計劃”)回購總額高達3億美元的普通股。截至2022年3月31日，該計劃下的授權金額中已使用了1.5億美元，並有1.5億美元可用於該計劃下的未來回購。本計劃並不要求本公司購買任何具體數量或金額的股票。該計劃是在整個2022財年獲得授權的；然而，公司沒有義務購買任何特定數量的普通股，該計劃可隨時延長、修改、暫停或終止，由公司自行決定。根據該計劃，股票可以通過公開市場購買或場外談判交易進行回購。
項目3.高級證券違約
不適用。
項目4.礦山安全披露
不適用。
項目5.其他信息
不適用。
35

項目6.展品
以引用方式併入
證物編號：展品説明表格文件編號展品提交日期隨函存檔
10.1
DigitalOcean，LLC和Alan Shapiro之間的僱傭協議，日期為2021年3月8日。
X
10.2
DigitalOcean，LLC和Gabriel Monroy之間的僱傭協議，日期為2021年9月10日。
X
10.3
第三次修訂和重新簽署的信貸協議，日期為2022年3月29日，由DigitalOcean Holdings，Inc.，DigitalOcean，LLC，其貸款人和KeyBank National Association作為行政代理。
8-K001-4025210.1March 30, 2022
31.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的第13a-14(A)/15d-14(A)條，對首席執行官Yancey Spruill進行認證。
X
31.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的第13a-14(A)/15d-14(A)條，核證首席財務官William Sorenson。
X
32.1*
首席執行官Yancey Spruill和首席財務官William Sorenson根據《美國法典》第18編第1350條頒發的證書，該條款是根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的。
X
101.INS內聯XBRL實例文檔X
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構X
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫X
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義LinkbaseX
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤LinkbaseX
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿LinkbaseX
104封面交互文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)X
___________________
*在此提供，不被視為為1934年證券交易法第18條(經修訂)的目的或以其他方式受該條法律責任的“存檔”，也不應被視為通過引用納入根據1933年證券法(經修訂)或1934年證券交易法(經修訂)提交的任何文件，無論該文件是在本文件日期之前或之後提出的，無論該文件中的任何一般註冊語言如何。

36

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
數字海洋控股公司
日期：May 5, 2022由以下人員提供：/s/Yancey Spruill
Yancey Spruill
首席執行官
(首席行政主任)
日期：May 5, 2022由以下人員提供：/s/威廉·索倫森
威廉·索倫森
首席財務官
(首席財務官)
37