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美國證券交易委員會
| | | | | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
| 截至本季度末 | March 31, 2022 |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
| For the transition period from to |
認知科技解決方案公司
| | | | | | | | | | | |
特拉華州 | | 13-3728359 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | | (税務局僱主 識別號碼) |
| | |
弗蘭克·W·伯爾大道300號
蒂內克, 新澤西07666
(主要行政辦公室地址,包括郵政編碼)
註冊人的電話號碼,包括區號:(201) 801-0233
不適用
(原姓名、前地址、前財政年度、
根據該法第12(B)條登記的證券: | | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
A類普通股, 每股面值0.01美元 | CTSH | 納斯達克股市有限責任公司 |
用複選標記表示註冊人是否:(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是 ☒ No: ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No: ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。 | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
| | | |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
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| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是☒
註明截至2022年4月29日,發行人所屬各類普通股的流通股數量:
| | | | | | | | |
班級 | | 股份數量 |
A類普通股,每股面值0.01美元 | | 521,173,838 |
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目錄
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| | 頁面 |
詞彙表 | 1 |
| | |
第一部分: | 財務信息 | 2 |
| | |
第1項。 | 合併財務報表(未經審計) | 2 |
| | |
| 截至2022年3月31日和2021年12月31日的綜合財務狀況表(未經審計) | 2 |
| | |
| 截至2022年和2021年3月31日止三個月的綜合業務報表(未經審計) | 3 |
| | |
| 截至2022年和2021年3月31日止三個月的綜合全面收益表(未經審計) | 4 |
| | |
| 截至2022年和2021年3月31日止三個月的股東權益綜合報表(未經審計) | 5 |
| | |
| 截至2022年和2021年3月31日止三個月的綜合現金流量表(未經審計) | 6 |
| | |
| 合併財務報表附註(未經審計) | 7 |
| | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 22 |
| | |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 33 |
| | |
第四項。 | 控制和程序 | 33 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | 34 |
| | |
第1項。 | 法律訴訟 | 34 |
| | |
第1A項。 | 風險因素 | 34 |
| | |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 34 |
| | |
第六項。 | 陳列品 | 35 |
| |
簽名 | 36 |
詞彙表 | | | | | |
定義的術語 | 定義 |
10B5-1計劃 | 根據《交易法》第10b5-1條通過的交易計劃 |
調整後的稀釋每股收益 | 調整後稀釋每股收益 |
ASC | 會計準則編撰 |
ASR | 加速股票回購 |
抄送 | 不變貨幣 |
CITA | “1998年税務局局長(上訴)條例草案” |
集體訴訟和解損失 | 與提交和解協議以解決針對我們和我們的某些前官員的綜合推定證券集體訴訟有關的損失 |
CMT | 通信、媒體和技術 |
新冠肺炎 | 一種新的冠狀病毒病 |
信貸協議 | 與商業銀行銀團簽訂的經修訂的信貸協議 |
CTS印度 | 我們在印度的主要運營子公司 |
美國司法部 | 美國司法部 |
數字存儲示波器 | 未完成銷售天數 |
易辦事 | 每股收益 |
ESG | 環境、社會和公司治理 |
歐盟 | 歐盟 |
《交易所法案》 | 經修訂的1934年證券交易法 |
公認會計原則 | 美國的公認會計原則 |
高等法院 | 馬德拉斯高等法院 |
印度規定的繳費義務 | 印度僱員和僱主的某些法定固定供款義務 |
物聯網 | 物聯網 |
ITD | 印度所得税局 |
SCI | 印度最高法院 |
美國證券交易委員會 | 美國證券交易委員會 |
第二巡迴線路 | 美國第二巡迴上訴法院 |
SG&A | 銷售、一般和行政 |
Syntel | 新泰斯特林毛里求斯最佳海岸有限公司。 |
《税改法案》 | 減税和就業法案 |
定期貸款 | 無擔保定期貸款 |
第三巡迴電路 | 美國第三巡迴上訴法院 |
TriZetto | TriZetto Group,Inc.,現在稱為Cognizant Technology Software Group,Inc. |
USDC-新澤西州 | 美國新澤西州地區法院 |
USDC-SDNY | 美國紐約南區地區法院 |
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認知技術解決方案 | 1 | 2022年3月31日表格10-Q |
第一部分財務信息
項目1.合併財務報表(未經審計)
認知科技解決方案公司
合併財務狀況表
(未經審計)
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(單位:百萬,面值除外) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 2,192 | | | $ | 1,792 | |
短期投資 | 127 | | | 927 | |
應收貿易賬款淨額 | 3,663 | | | 3,557 | |
其他流動資產 | 1,095 | | | 1,066 | |
流動資產總額 | 7,077 | | | 7,342 | |
財產和設備,淨額 | 1,171 | | | 1,171 | |
經營租賃資產,淨額 | 915 | | | 933 | |
商譽 | 5,605 | | | 5,620 | |
無形資產,淨額 | 1,167 | | | 1,218 | |
遞延所得税資產,淨額 | 333 | | | 404 | |
長期投資 | 458 | | | 463 | |
其他非流動資產 | 708 | | | 701 | |
總資產 | $ | 17,434 | | | $ | 17,852 | |
負債與股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付帳款 | $ | 394 | | | $ | 361 | |
遞延收入 | 455 | | | 403 | |
短期債務 | 38 | | | 38 | |
經營租賃負債 | 194 | | | 195 | |
應計費用和其他流動負債 | 2,105 | | | 2,532 | |
流動負債總額 | 3,186 | | | 3,529 | |
遞延收入,非流動收入 | 23 | | | 40 | |
非流動經營租賃負債 | 758 | | | 783 | |
遞延所得税負債,淨額 | 213 | | | 218 | |
長期債務 | 617 | | | 626 | |
長期應繳所得税 | 378 | | | 378 | |
其他非流動負債 | 286 | | | 287 | |
總負債 | 5,461 | | | 5,861 | |
承付款和或有事項(見注10) | | | |
股東權益: | | | |
優先股,$0.10面值, 15授權股份,無已發佈 | — | | | — | |
A類普通股,$0.01面值,1,000授權股份,521和525分別截至2022年3月31日和2021年12月31日的已發行和已發行股票 | 5 | | | 5 | |
額外實收資本 | 31 | | | 27 | |
留存收益 | 11,956 | | | 11,922 | |
累計其他綜合收益(虧損) | (19) | | | 37 | |
股東權益總額 | 11,973 | | | 11,991 | |
總負債和股東權益 | $ | 17,434 | | | $ | 17,852 | |
附註是未經審計綜合財務報表的組成部分。
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認知技術解決方案 | 2 | 2022年3月31日表格10-Q |
認知科技解決方案公司
合併業務報表
(未經審計)
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(單位:百萬,不包括每股數據) | 截至三個月 3月31日, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
收入 | $ | 4,826 | | | $ | 4,401 | | | | | |
運營費用: | | | | | | | |
收入成本(不包括以下單獨列出的折舊和攤銷費用) | 3,097 | | | 2,764 | | | | | |
銷售、一般和行政費用 | 862 | | | 827 | | | | | |
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折舊及攤銷費用 | 143 | | | 141 | | | | | |
營業收入 | 724 | | | 669 | | | | | |
其他收入(費用),淨額: | | | | | | | |
利息收入 | 6 | | | 9 | | | | | |
利息支出 | (2) | | | (2) | | | | | |
外匯匯兑收益(損失),淨額 | — | | | (9) | | | | | |
其他,淨額 | 1 | | | (2) | | | | | |
其他收入(費用)合計,淨額 | 5 | | | (4) | | | | | |
未計提所得税準備的收入 | 729 | | | 665 | | | | | |
所得税撥備 | (170) | | | (160) | | | | | |
權益法投資收益(虧損) | 4 | | | — | | | | | |
淨收入 | $ | 563 | | | $ | 505 | | | | | |
基本每股收益 | $ | 1.07 | | | $ | 0.95 | | | | | |
稀釋後每股收益 | $ | 1.07 | | | $ | 0.95 | | | | | |
已發行普通股加權平均數-基本 | 524 | | | 530 | | | | | |
股票補償計劃下可發行股份的攤薄效應 | 1 | | | 1 | | | | | |
已發行普通股加權平均數-稀釋 | 525 | | | 531 | | | | | |
附註是未經審計綜合財務報表的組成部分。
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認知技術解決方案 | 3 | 2022年3月31日表格10-Q |
認知科技解決方案公司
綜合全面收益表
(未經審計)
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(單位:百萬) | 截至三個月 3月31日, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
淨收入 | $ | 563 | | | $ | 505 | | | | | |
累計其他綜合收益(虧損)税後淨額變動: | | | | | | | |
外幣折算調整 | (37) | | | (25) | | | | | |
現金流套期保值的未實現損益 | (19) | | | (4) | | | | | |
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其他全面收益(虧損) | (56) | | | (29) | | | | | |
綜合收益 | $ | 507 | | | $ | 476 | | | | | |
附註是未經審計綜合財務報表的組成部分。
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認知技術解決方案 | 4 | 2022年3月31日表格10-Q |
認知科技解決方案公司
合併股東權益報表
(未經審計)
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(單位:百萬) | | A類普通股 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 留用 收益 | | 累計 其他 全面 收入(虧損) | | 總計 |
| 股票 | | 金額 | |
平衡,2021年12月31日 | | 525 | | | $ | 5 | | | $ | 27 | | | $ | 11,922 | | | $ | 37 | | | $ | 11,991 | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 563 | | | — | | | 563 | |
其他全面收益(虧損) | | — | | | — | | | — | | | — | | | (56) | | | (56) | |
普通股發行、基於股票的薪酬計劃 | | 1 | | | — | | | 31 | | | — | | | — | | | 31 | |
基於股票的薪酬費用 | | — | | | — | | | 56 | | | — | | | — | | | 56 | |
普通股回購 | | (5) | | | — | | | (83) | | | (387) | | | — | | | (470) | |
宣佈的股息,$0.27每股 | | — | | | — | | | — | | | (142) | | | — | | | (142) | |
平衡,2022年3月31日 | | 521 | | | $ | 5 | | | $ | 31 | | | $ | 11,956 | | | $ | (19) | | | $ | 11,973 | |
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(單位:百萬) | | A類普通股 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 留用 收益 | | 累計 其他 全面 收入(虧損) | | 總計 |
| 股票 | | 金額 | |
平衡,2020年12月31日 | | 530 | | | $ | 5 | | | $ | 32 | | | $ | 10,689 | | | $ | 110 | | | $ | 10,836 | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 505 | | | — | | | 505 | |
其他全面收益(虧損) | | — | | | — | | | — | | | — | | | (29) | | | (29) | |
普通股發行、基於股票的薪酬計劃 | | 1 | | | — | | | 43 | | | — | | | — | | | 43 | |
基於股票的薪酬費用 | | — | | | — | | | 62 | | | — | | | — | | | 62 | |
普通股回購 | | (3) | | | — | | | (93) | | | (159) | | | — | | | (252) | |
宣佈的股息,$0.24每股 | | — | | | — | | | — | | | (128) | | | — | | | (128) | |
平衡,2021年3月31日 | | 528 | | | $ | 5 | | | $ | 44 | | | $ | 10,907 | | | $ | 81 | | | $ | 11,037 | |
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附註是未經審計綜合財務報表的組成部分。
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認知技術解決方案 | 5 | 2022年3月31日表格10-Q |
認知科技解決方案公司
合併現金流量表
(未經審計)
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(單位:百萬) | 截至以下三個月 3月31日, |
| 2022 | | 2021 |
經營活動的現金流: | | | |
淨收入 | $ | 563 | | | $ | 505 | |
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: | | | |
折舊及攤銷 | 143 | | | 141 | |
| | | |
遞延所得税 | 70 | | | 122 | |
基於股票的薪酬費用 | 56 | | | 62 | |
| | | |
其他 | 27 | | | — | |
資產和負債變動情況: | | | |
應收貿易賬款 | (117) | | | (131) | |
其他流動和非流動資產 | (73) | | | (36) | |
應付帳款 | 35 | | | 61 | |
遞延收入,流動收入和非流動收入 | 36 | | | 15 | |
其他流動和非流動負債 | (434) | | | (558) | |
經營活動提供的淨現金 | 306 | | | 181 | |
投資活動產生的現金流: | | | |
購置財產和設備 | (120) | | | (88) | |
購買可供出售的投資證券 | (65) | | | — | |
到期或出售可供出售的投資證券所得收益 | 310 | | | — | |
購買持有至到期的投資證券 | (16) | | | (82) | |
持有至到期投資證券的到期日收益 | 20 | | | 62 | |
購買其他投資 | (39) | | | (150) | |
到期或出售其他投資所得收益 | 591 | | | 30 | |
出售業務所得收益 | 19 | | | — | |
企業合併付款,扣除購入現金後的淨額 | — | | | (310) | |
投資活動提供(用於)的現金淨額 | 700 | | | (538) | |
融資活動的現金流: | | | |
股票補償計劃下普通股的發行 | 31 | | | 43 | |
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普通股回購 | (474) | | | (240) | |
償還定期貸款借款及融資租賃和套取債務 | (14) | | | (15) | |
| | | |
已支付的股息 | (143) | | | (128) | |
(用於)融資活動的現金淨額 | (600) | | | (340) | |
匯率變動對現金及現金等價物的影響 | (6) | | | (10) | |
增加(減少)現金和現金等價物 | 400 | | | (707) | |
現金和現金等價物,年初 | 1,792 | | | 2,680 | |
期末現金和現金等價物 | $ | 2,192 | | | $ | 1,973 | |
附註是未經審計綜合財務報表的組成部分。
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認知技術解決方案 | 6 | 2022年3月31日表格10-Q |
認知科技解決方案公司
合併財務報表附註
(未經審計)
除非上下文另有説明,否則術語“Cognizant”、“We”、“Our”、“Us”和“Company”均指Cognizant Technology Solutions Corporation及其子公司。本公司已根據公認會計原則和外匯法案編制本報告所附未經審計的綜合財務報表。隨附的未經審計的綜合財務報表應結合以下內容閲讀本公司於截至2021年12月31日止年度的10-K表格年度報告中載有經審核的綜合財務報表(及其附註)。我們認為,所附未經審計綜合財務報表的公允陳述所需的所有調整均已包括在內,所有調整均屬正常和經常性性質。中期的經營業績不一定代表全年可能出現的業績。
收入分解
下表按每個業務部門的客户所在地、服務項目和合同類型分列了與客户的合同收入。我們認為,這種分類最好地描述了收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性如何受到行業、市場和其他經濟因素的影響。我們的諮詢和技術服務包括諮詢、應用程序開發、系統集成和應用程序測試服務以及軟件解決方案和相關服務,而我們的外包服務包括應用程序維護、基礎設施和業務流程服務。收入根據客户的位置(即客户的帳單地址)分配給地理區域。北美地區的幾乎所有收入都與美國的客户有關。
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| | 截至三個月 March 31, 2022 | | |
| | |
(單位:百萬) | | 金融服務 | | 醫療保健 | | 產品和資源 | | 通信、媒體和技術 | | 總計 | | | | | | | | | | |
收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
地理位置: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
北美 | | $ | 1,080 | | | $ | 1,195 | | | $ | 761 | | | $ | 533 | | | $ | 3,569 | | | | | | | | | | | |
英國 | | 151 | | | 44 | | | 132 | | | 126 | | | 453 | | | | | | | | | | | |
歐洲大陸 | | 157 | | | 120 | | | 145 | | | 37 | | | 459 | | | | | | | | | | | |
歐洲-總計 | | 308 | | | 164 | | | 277 | | | 163 | | | 912 | | | | | | | | | | | |
世界其他地區 | | 140 | | | 33 | | | 92 | | | 80 | | | 345 | | | | | | | | | | | |
總計 | | $ | 1,528 | | | $ | 1,392 | | | $ | 1,130 | | | $ | 776 | | | $ | 4,826 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
服務線: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
諮詢和技術服務 | | $ | 1,057 | | | $ | 804 | | | $ | 754 | | | $ | 448 | | | $ | 3,063 | | | | | | | | | | | |
外包服務 | | 471 | | | 588 | | | 376 | | | 328 | | | 1,763 | | | | | | | | | | | |
總計 | | $ | 1,528 | | | $ | 1,392 | | | $ | 1,130 | | | $ | 776 | | | $ | 4,826 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合同類型: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
時間和材料 | | $ | 890 | | | $ | 494 | | | $ | 467 | | | $ | 448 | | | $ | 2,299 | | | | | | | | | | | |
固定價格 | | 557 | | | 618 | | | 572 | | | 292 | | | 2,039 | | | | | | | | | | | |
基於事務或基於卷 | | 81 | | | 280 | | | 91 | | | 36 | | | 488 | | | | | | | | | | | |
總計 | | $ | 1,528 | | | $ | 1,392 | | | $ | 1,130 | | | $ | 776 | | | $ | 4,826 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
認知技術解決方案 | 7 | 2022年3月31日表格10-Q |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 March 31, 2021 | | |
| | |
(單位:百萬) | | 金融服務 | | 醫療保健 | | 產品和資源 | | 通信、媒體和技術 | | 總計 | | | | | | | | | | |
收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
地理位置: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
北美 | | $ | 1,013 | | | $ | 1,101 | | | $ | 718 | | | $ | 451 | | | $ | 3,283 | | | | | | | | | | | |
英國 | | 125 | | | 40 | | | 106 | | | 99 | | | 370 | | | | | | | | | | | |
歐洲大陸 | | 192 | | | 118 | | | 103 | | | 43 | | | 456 | | | | | | | | | | | |
歐洲-總計 | | 317 | | | 158 | | | 209 | | | 142 | | | 826 | | | | | | | | | | | |
世界其他地區 | | 128 | | | 29 | | | 71 | | | 64 | | | 292 | | | | | | | | | | | |
總計 | | $ | 1,458 | | | $ | 1,288 | | | $ | 998 | | | $ | 657 | | | $ | 4,401 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
服務線: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
諮詢和技術服務 | | $ | 967 | | | $ | 745 | | | $ | 616 | | | $ | 396 | | | $ | 2,724 | | | | | | | | | | | |
外包服務 | | 491 | | | 543 | | | 382 | | | 261 | | | 1,677 | | | | | | | | | | | |
總計 | | $ | 1,458 | | | $ | 1,288 | | | $ | 998 | | | $ | 657 | | | $ | 4,401 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合同類型: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
時間和材料 | | $ | 899 | | | $ | 519 | | | $ | 418 | | | $ | 397 | | | $ | 2,233 | | | | | | | | | | | |
固定價格 | | 471 | | | 499 | | | 481 | | | 230 | | | 1,681 | | | | | | | | | | | |
基於事務或基於卷 | | 88 | | | 270 | | | 99 | | | 30 | | | 487 | | | | | | | | | | | |
總計 | | $ | 1,458 | | | $ | 1,288 | | | $ | 998 | | | $ | 657 | | | $ | 4,401 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
要履行的費用
需要完成的成本,如安裝或過渡活動,在我們的未經審計的綜合財務狀況報表中被記錄在“其他非流動資產”中,而要完成的成本的攤銷費用被包括在我們未經審計的綜合經營報表的“收入成本”中。在所披露的期間內,獲得合同的費用無關緊要。下表列出了截至3月31日的三個月需要完成的資本化成本相關信息:
| | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 |
期初餘額 | | $ | 394 | | | $ | 467 | |
資本化成本 | | 12 | | | 14 | |
攤銷費用 | | (27) | | | (29) | |
減值費用 | | — | | | (9) | |
期末餘額 | | $ | 379 | | | $ | 443 | |
合同餘額
合同資產是一種對價權利,它取決於時間流逝以外的其他因素。合同資產在我們未經審計的綜合財務狀況報表的“其他流動資產”中列示,主要涉及採用成本比法確認收入的固定價格合同上的未開單金額。下表顯示截至3月31日的三個月合同資產的重大變動:
| | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 |
期初餘額 | | $ | 310 | | | $ | 315 | |
期內已確認但未開具帳單的收入 | | 259 | | | 183 | |
重新分類為應收貿易賬款的金額 | | (202) | | | (162) | |
| | | | |
期末餘額 | | $ | 367 | | | $ | 336 | |
| | | | | | | | |
認知技術解決方案 | 8 | 2022年3月31日表格10-Q |
合同負債或遞延收入包括超過已確認收入的預付款和賬單。下表顯示了截至3月31日的三個月遞延收入餘額(流動和非流動)的重大變動:
| | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 |
期初餘額 | | $ | 443 | | | $ | 419 | |
開出帳單但未確認為收入的金額 | | 396 | | | 341 | |
已確認與遞延收入期初餘額相關的收入 | | (361) | | | (325) | |
| | | | |
期末餘額 | | $ | 478 | | | $ | 435 | |
在截至2022年3月31日的三個月內確認的前幾個時期已履行或部分履行的履約義務的收入並不重要。
剩餘履約義務
截至2022年3月31日,分配給剩餘履約義務的交易價格總額為$1,720百萬美元,其中大約85%預計將在年內確認為收入2是啊阿爾斯。符合下列任何一項標準的履約義務不需要披露:
(1)在ASC主題606:“與客户的合同的收入”下確定的期限為一年或更短的合同,
(2)我們根據提供的服務開具發票的權利確認收入的合同,
(3)完全分配給完全未履行的履約義務或完全未履行的轉讓構成符合ASC 606-10-25-14(B)中標準的單一履約義務一部分的獨特貨物或服務的可變對價,或
(4)可變對價,以基於銷售或基於使用的使用費的形式承諾,以換取知識產權許可。
我們的許多履約義務符合一項或多項豁免,因此不包括在上文披露的剩餘履約義務金額中。
應收貿易賬款及備抵對於信用損失
我們根據每個賬齡類別的歷史信用損失率計算應收貿易賬款的預期信用損失,該比率根據當前市場狀況和對未來經濟狀況的預測進行調整。下表列出了截至3月31日的三個月應收貿易賬款信貸損失準備的活動情況:
| | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 |
期初餘額 | | $ | 50 | | | $ | 57 | |
信用損失費用(收益) | | 9 | | | (5) | |
從津貼中扣除的沖銷 | | (2) | | | (6) | |
| | | | |
期末餘額 | | $ | 57 | | | $ | 46 | |
| | | | | | | | |
認知技術解決方案 | 9 | 2022年3月31日表格10-Q |
我們的投資如下:
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
短期投資: | | | |
股權投資證券 | $ | 26 | | | $ | 26 | |
可供出售的投資證券 | 65 | | | 310 | |
持有至到期的投資證券 | 33 | | | 37 | |
定期存款 | 3 | | | 554 | |
短期投資總額 | $ | 127 | | | $ | 927 | |
| | | | | | | | | | | |
長期投資: | | | |
其他投資 | $ | 69 | | | $ | 66 | |
受限定期存款(1) | 389 | | | 397 | |
長期投資總額 | $ | 458 | | | $ | 463 | |
(1)看見注6.
股權投資證券
我們的股權投資證券是以美元計價的固定收益共同基金投資。已實現和未實現的損益對這三家公司來説都不重要截至2022年和2021年3月31日的月份。
可供出售的投資證券
我們的可供出售投資證券包括一年內到期的存單和商業票據的高評級美元投資。截至2022年3月31日,可供出售投資的攤餘成本和公允價值為65百萬美元。截至2021年12月31日,可供出售投資的攤餘成本和公允價值為310百萬美元。截至2022年3月31日和2021年12月31日,未實現損益並不重要。有幾個 不是年內與可供出售投資證券有關的已實現損益三截至2022年和2021年3月31日的月份。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月裏,沒有出售可供出售的投資證券。
持有至到期投資證券
我們持有至到期的投資證券包括以印度盧比計價的商業票據投資和國際公司債券。持有至到期投資的公允價值計量基礎證券是公允價值層次結構中的第二級。
持有至到期投資證券的攤餘成本和公允價值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
(單位:百萬) | 攤銷 成本 | | | | | | 公平 價值 | | 攤銷 成本 | | 公平 價值 |
一年內到期的短期投資: | | | | | | | | | | | |
公司債務證券 | $ | 17 | | | | | | | $ | 17 | | | $ | 17 | | | $ | 17 | |
商業票據 | 16 | | | | | | | 16 | | | 20 | | | 20 | |
持有至到期的投資總額 | $ | 33 | | | | | | | $ | 33 | | | $ | 37 | | | $ | 37 | |
As of March 31, 2022, $10百萬美元的公司債務證券和9數以百萬計的商業票據處於未實現虧損狀態。未實現虧損總額不到#美元。1百萬美元和無這些證券中有超過12個月處於未實現虧損狀態。截至2021年12月31日,美元17百萬美元的公司債務證券和10數以百萬計的商業票據處於未實現虧損狀態。未實現虧損總額不到#美元。1百萬美元和無這些證券中有超過12個月處於未實現虧損狀態。
我們投資組合中的證券評級較高,期限較短。截至2022年3月31日,公司債務證券為RA泰德AA+或更高,商業票據證券被評為A-1+b標普全球的印度子公司Y CRISIL。
| | | | | | | | |
認知技術解決方案 | 10 | 2022年3月31日表格10-Q |
其他投資
截至2022年3月31日和2021年12月31日,我們的權益法投資為$67百萬美元和美元63100萬美元,主要與技術部門的投資有關。截至2022年3月31日和2021年12月31日,我們擁有的股權證券沒有易於確定的公允價值$2百萬美元和美元3分別為100萬美元。
應計費用和其他流動負債如下: | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
薪酬和福利 | $ | 1,233 | | | $ | 1,601 | |
客户數量和其他激勵措施 | 271 | | | 242 | |
| | | |
所得税 | 57 | | | 74 | |
專業費用 | 190 | | | 220 | |
其他 | 354 | | | 395 | |
應計費用和其他流動負債總額 | $ | 2,105 | | | $ | 2,532 | |
2018年,我們進入INTOE信貸協議規定了$750百萬美元定期貸款和一美元1,750100萬無擔保循環信貸安排,將於2023年11月到期。根據信貸協議,我們必須按計劃支付定期貸款的季度本金。
信貸協議要求支付利息,由我們選擇,按ABR、歐洲貨幣利率或每日簡單RFR(各自在信貸協議中定義)支付,在每種情況下,外加適用的保證金(如信貸協議中定義)。最初,適用的邊際為0.875%相對於歐洲貨幣匯率和每日簡單RFR和0.00關於ABR貸款的%。隨後,關於歐洲貨幣匯率和每日簡單RFR的適用保證金可能範圍為0.75%至1.125%,取決於我們的公共債務評級(或者,如果我們沒有獲得公共債務評級,則從0.875%至1.125%,取決於我們的槓桿率,槓桿率是借款負債與綜合EBITDA的比率,定義見信貸協議)。定期貸款是歐洲貨幣利率貸款。
《信貸協定》包含習慣性的肯定和否定契約以及一項金融契約。截至2022年3月31日,我們遵守了所有債務契約和信貸協議的聲明。
2022年3月,我們的Ind友邦保險子公司續簽1310億印度盧比($171百萬 以2022年3月31日的匯率計算)營運資本安排,這要求我們在支付之日起90天內償還任何餘額。對於在付款後30天內支付的款項,有1.0%的預付款罰金。這項週轉資金安排包含肯定和否定契約,可每年續簽。截至2022年3月31日,我們尚未在這一安排下借入資金。
短期債務
截至2022年3月31日和2021年12月31日,我們都有38百萬 指與定期貸款的當期期限相關的短期債務。
| | | | | | | | |
認知技術解決方案 | 11 | 2022年3月31日表格10-Q |
長期債務
以下是截至以下日期的長期債務餘額摘要:
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| | | |
定期貸款 | $ | 656 | | | $ | 666 | |
更少: | | | |
當期到期 | (38) | | | (38) | |
遞延融資成本 | (1) | | | (2) | |
長期債務,扣除本期債務 | $ | 617 | | | $ | 626 | |
截至2022年3月31日和2021年12月31日,我們債務的賬面價值接近其公允價值。
我們的有效所得税税率如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 3月31日, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
有效所得税率 | 23.3 | % | | 24.1 | % | | | | |
我們捲入了與ITD的兩起獨立的持續糾紛,涉及CTS India在2013年和2016年進行的先前披露的股票回購交易,從其股東(非印度認知實體)手中回購價值美元的股票。523百萬美元和美元2.8分別為10億美元。
2016年的交易是根據印度金奈高等法院批准的計劃進行的,最終支付了#美元。135100萬印度所得税-我們認為這一金額包括根據印度法律應對這筆交易應繳納的所有税款。2018年3月,ITD聲稱它被拖欠了額外的3310億印度盧比(1美元435按2022年3月31日匯率計算)。我們存入了510億印度盧比,相當於15與ITD的2016年交易相關的爭議税額的%。截至2022年3月31日和2021年12月31日,ITD的保證金為$65百萬美元和美元67百萬美元,分別在“其他非流動資產”中列報。此外,CTS India的某些定期存款被置於ITD的留置權之下,這是有爭議的税額的剩餘部分。截至2022年3月31日和2021年12月31日,留置權存款餘額為3010億印度盧比,包括之前賺取的利息,或1美元389百萬美元和美元397如“長期投資”中所列,分別為100萬美元。與2013年股票回購交易有關的糾紛也在訴訟中。目前,資訊科技署並未就這宗交易提出具體要求。
2020年4月,我們收到了ITD對2016年交易的正式評估,這與它之前的説法一致。在2020年6月,我們向建訓局提出上訴,反對這項評估。2022年3月,我們收到建訓局的否定決定。
我們仍然相信,我們已經支付了2016年和2013年交易的所有適用税款,我們繼續在這兩個問題上捍衞我們的立場。因此,截至2022年3月31日,我們沒有為這些事項記錄任何準備金。
在正常的業務過程中,我們使用外匯遠期合約和期權合約來管理外幣匯率風險。衍生品可能會因交易對手可能的不履行行為而產生信用風險。信用風險僅限於那些對我們有利的合同的公允價值。我們已將信用風險限制在有限的範圍內。評估任何一家金融機構的信用敞口金額,並對與我們有業務往來的金融機構的信譽進行持續評估。此外,下表所載與外匯衍生工具合約有關的所有資產及負債均須遵守與各個別交易對手訂立的主要淨額結算安排,例如國際掉期及衍生工具協會總協議。這些主淨額結算安排一般規定,在發生違約或終止事件的情況下,對與對手方的所有未履行合同進行淨額結算。我們已在未經審核的綜合財務狀況表中按適用情況按毛數列報與外匯衍生工具合約有關的所有資產及負債,並無抵銷。吾等並無就外匯衍生工具合約發出或收取任何金融抵押品(包括現金抵押品)。
| | | | | | | | |
認知技術解決方案 | 12 | 2022年3月31日表格10-Q |
下表提供了截至以下日期我們未經審計的綜合財務狀況報表中包括的衍生金融工具的位置和公允價值的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | | | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
衍生品的指定 | | 報表上的位置 財務狀況 | | 資產 | | 負債 | | 資產 | | 負債 |
外匯遠期合約和期權合約--指定為現金流對衝工具 | | 其他流動資產 | | $ | 34 | | | $ | — | | | $ | 51 | | | $ | — | |
| | 其他非流動資產 | | 11 | | | — | | | 15 | | | — | |
| | 應計費用和其他流動負債 | | — | | | 1 | | | — | | | — | |
| | 其他非流動負債 | | — | | | 1 | | | — | | | — | |
| | 總計 | | 45 | | | 2 | | | 66 | | | — | |
外匯遠期合約--未被指定為對衝工具 | | 其他流動資產 | | 3 | | | — | | | 3 | | | — | |
| | 應計費用和其他流動負債 | | — | | | 3 | | | — | | | 7 | |
| | 總計 | | 3 | | | 3 | | | 3 | | | 7 | |
總計 | | | | $ | 48 | | | $ | 5 | | | $ | 69 | | | $ | 7 | |
現金流對衝
我們已經簽訂了一系列外匯衍生品合約,這些合約被指定為印度盧比計價支付的現金流對衝。這些合約旨在部分抵消印度盧比兑美元匯率變動對未來運營成本的影響,計劃在2022年剩餘時間、2023年剩餘時間和2024年前三個月每月到期。這些合同的公允價值變動最初在我們未經審計的綜合財務狀況報表中的“累計其他全面收益(虧損)”中報告,隨後在我們未經審計的綜合經營報表中重新分類為“收入成本”和“銷售、一般和行政費用”內的收益,同時預測的印度盧比計價付款在收益中記錄。截至2022年3月31日,我們估計就是那個$30百萬,税後淨額,淨收益比在我們未經審計的綜合財務狀況報表中被指定為現金流對衝的衍生品,在我們的未經審計的綜合財務狀況報表中報告的“累計其他全面收益(虧損)”預計將在未來12個月內重新歸類為收益。
按到期年分列的未完成合同的名義價值如下:
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
2022 | $ | 1,390 | | | $ | 1,643 | |
2023 | 1,110 | | | 880 | |
2024 | 175 | | | — | |
未完成合同的名義總價值(1) | $ | 2,675 | | | $ | 2,523 | |
| | | |
(1)包括$53百萬美元和美元78期權合同的百萬名義價值截至2022年3月31日和2021年12月31日,剩餘的名義價值與遠期合約有關。
| | | | | | | | |
認知技術解決方案 | 13 | 2022年3月31日表格10-Q |
下表提供了截至3月31日的三個月我們現金流對衝的税前收益和虧損的位置和金額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 更改中 已確認的派生收益 在累計的其他 綜合收益(虧損) (有效部分) | | 淨收益的地點重新分類 從累積的其他 綜合收益(虧損) 轉化為收入 (有效部分) | | 淨收益重新分類 從累積的其他 綜合收益(虧損) 轉化為收入 (有效部分) |
| 2022 | | 2021 | | | | 2022 | | 2021 |
外匯遠期合約和期權合約--指定為現金流對衝工具 | $ | (10) | | | $ | 17 | | | 收入成本 | | $ | 12 | | | $ | 18 | |
| | | | | SG&A費用 | | 1 | | | 3 | |
| | | | | 總計 | | $ | 13 | | | $ | 21 | |
與未經審計的綜合股東權益表中“累計其他全面收益(虧損)”中的現金流量套期保值的未實現淨損益變動有關的活動埃德進入注9.
其他衍生品
我們使用外匯遠期合約為資產負債表上的某些貨幣資產和負債提供經濟對衝,這些資產和負債是以我們海外子公司的功能貨幣以外的貨幣計價的。我們簽訂了計劃於2022年到期的外匯遠期合約。這些衍生金融工具的已實現損益和估計公允價值變動在我們未經審計的綜合經營報表的“外幣匯兑收益(虧損),淨額”一欄中記錄。
與未被指定為套期保值工具的未償還外匯遠期合約有關的其他信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 概念上的 | | 公允價值 | | 概念上的 | | 公允價值 |
未完成的合同 | $ | 879 | | | $ | — | | | $ | 847 | | | $ | (4) | |
下表提供了截至3月31日的三個月其他衍生金融工具的已實現和未實現税前收益的位置和金額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收益的位置 衍生工具 | | 衍生工具的淨收益數額 |
| | | | | |
(單位:百萬) | | | 2022 | | 2021 | | | | |
外匯遠期合約--未被指定為對衝工具 | 外匯匯兑收益(損失),淨額 | | $ | 13 | | | $ | 3 | | | | | |
所有衍生活動的相關現金流影響均反映為經營活動的現金流。
| | | | | | | | |
認知技術解決方案 | 14 | 2022年3月31日表格10-Q |
我們以公允價值計量我們的現金等價物、某些投資、或有對價負債以及外匯遠期和期權合同。公允價值是退出價格,即截至計量日期在市場參與者之間有序交易中出售資產或轉移負債所收到的金額。公允價值分級是基於用於計量可觀察或不可觀察的公允價值的估值技術的投入。可觀察到的投入反映了市場參與者將根據從獨立來源獲得的市場數據為資產或負債定價時使用的假設,而不可觀察到的投入反映了報告實體基於其自己的市場假設進行的定價。
公允價值層次結構由以下三個層次組成:
•第1級-投入是相同資產或負債在活躍市場上的報價。
•第2級-投入是指活躍市場中類似資產或負債的報價、非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價、主要來自可觀察市場數據或由可觀察市場數據證實的報價以外的可觀察和市場證實的投入。
•第3級-投入源自估值技術,其中一個或多個重要投入或價值驅動因素是不可觀察的。
下表彙總了截至2022年3月31日按公允價值經常性計量的金融資產和(負債):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
現金等價物: | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 735 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 735 | |
定期存款 | — | | | 5 | | | — | | | 5 | |
商業票據 | — | | | 254 | | | — | | | 254 | |
短期投資: | | | | | | | |
定期存款 | — | | | 3 | | | — | | | 3 | |
股權投資證券 | 26 | | | — | | | — | | | 26 | |
可供出售的投資證券: | | | | | | | |
存單和商業票據 | — | | | 65 | | | — | | | 65 | |
其他流動資產: | | | | | | | |
外匯遠期合約和期權合約 | — | | | 37 | | | — | | | 37 | |
長期投資: | | | | | | | |
受限定期存款(1) | — | | | 389 | | | — | | | 389 | |
其他非流動資產 | | | | | | | |
外匯遠期合約 | — | | | 11 | | | — | | | 11 | |
應計費用和其他流動負債: | | | | | | | |
外匯遠期合約 | — | | | (4) | | | — | | | (4) | |
或有對價負債 | — | | | — | | | (11) | | | (11) | |
其他非流動負債: | | | | | | | |
外匯遠期合約 | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
或有對價負債 | — | | | — | | | (25) | | | (25) | |
(1)看見注6.
| | | | | | | | |
認知技術解決方案 | 15 | 2022年3月31日表格10-Q |
下表彙總了截至2021年12月31日按公允價值經常性計量的金融資產和(負債):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
現金等價物: | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 507 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 507 | |
定期存款 | — | | | 4 | | | — | | | 4 | |
商業票據 | — | | | 266 | | | — | | | 266 | |
短期投資: | | | | | | | |
定期存款 | — | | | 554 | | | — | | | 554 | |
股權投資證券 | 26 | | | — | | | — | | | 26 | |
可供出售的投資證券: | | | | | | | |
商業票據 | — | | | 310 | | | — | | | 310 | |
其他流動資產: | | | | | | | |
外匯遠期合約和期權合約 | — | | | 54 | | | — | | | 54 | |
長期投資: | | | | | | | |
受限定期存款(1) | — | | | 397 | | | — | | | 397 | |
其他非流動資產: | | | | | | | |
外匯遠期合約和期權合約 | — | | | 15 | | | — | | | 15 | |
應計費用和其他流動負債: | | | | | | | |
外匯遠期合約和期權合約 | — | | | (7) | | | — | | | (7) | |
或有對價負債 | — | | | — | | | (14) | | | (14) | |
其他非流動負債: | | | | | | | |
| | | | | | | |
或有對價負債 | — | | | — | | | (21) | | | (21) | |
(1)硒e 注6.
下表彙總了3級或有對價負債的變化對於三截至的月份3月31日:
| | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 |
期初餘額 | | $ | 35 | | | $ | 54 | |
在收購時確認的初始測量 | | 1 | | | 8 | |
在SG&A費用中確認的公允價值變動 | | 3 | | | (3) | |
付款 | | (3) | | | (2) | |
期末餘額 | | $ | 36 | | | $ | 57 | |
我們根據活躍市場對相同資產的報價來衡量貨幣市場基金的公允價值,並根據投資者可以自由認購或贖回基金的每日公佈資產淨值來衡量我們的股權投資證券的公允價值。存單的公允價值和商業票據基於相關交易數據、交易商報價或模型驅動的估值,使用源自或得到可觀察市場數據(如收益率曲線和信用利差)的重要投入來衡量。截至2022年3月31日和2021年12月31日,定期存款的賬面價值接近公允價值。
我們使用預期現金流現值模型估計每一份外匯遠期合約的公允價值。該模型計算每一份外匯遠期合約的當前市場遠期價格與合約遠期價格之間的差額,並將這一差額應用於每一份未平倉合約。市場遠期利率包括貼現和信用風險因素。我們使用布萊克-斯科爾斯模型的一個變體來估計每個外匯期權合約的公允價值。該模型使用現值技術,反映了基於可觀察市場匯率的時間價值和內在價值。
我們使用損益法的變體來估計與收購相關的或有對價負債的公允價值,該方法利用了一種或多種不可觀察到的重大投入。這一方法基於被收購實體相對於目標業績指標的概率加權預期業績計算此類負債的公允價值,並在適當時貼現至現值。
| | | | | | | | |
認知技術解決方案 | 16 | 2022年3月31日表格10-Q |
在截至2022年3月31日的三個月和截至2021年12月31日的年度內,一級、二級或三級金融資產和負債之間沒有轉移。
截至2022年3月31日的三個月,按構成部分劃分的“累計其他全面收益(虧損)”變動如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
(單位:百萬) | | 税前 金額 | | 税收 效應 | | 税後淨額 金額 | | | | | | |
外幣折算調整: | | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | | $ | (22) | | | $ | 2 | | | $ | (20) | | | | | | | |
外幣換算調整的變動 | | (38) | | | 1 | | | (37) | | | | | | | |
期末餘額 | | $ | (60) | | | $ | 3 | | | $ | (57) | | | | | | | |
現金流對衝的未實現收益: | | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | | $ | 71 | | | $ | (14) | | | $ | 57 | | | | | | | |
期內發生的未實現(虧損) | | (10) | | | 2 | | | (8) | | | | | | | |
淨額(收益)重新分類為: | | | | | | | | | | | | |
收入成本 | | (12) | | | 2 | | | (10) | | | | | | | |
SG&A費用 | | (1) | | | — | | | (1) | | | | | | | |
淨變化 | | (23) | | | 4 | | | (19) | | | | | | | |
期末餘額 | | $ | 48 | | | $ | (10) | | | $ | 38 | | | | | | | |
累計其他綜合收益(虧損): | | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | | $ | 49 | | | $ | (12) | | | $ | 37 | | | | | | | |
其他全面收益(虧損) | | (61) | | | 5 | | | (56) | | | | | | | |
期末餘額 | | $ | (12) | | | $ | (7) | | | $ | (19) | | | | | | | |
截至2021年3月31日的三個月,按構成部分劃分的“累計其他全面收益(虧損)”變動如下:
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(單位:百萬) | | 税前 金額 | | 税收 效應 | | 税後淨額 金額 | | | | | | |
外幣折算調整: | | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | | $ | 56 | | | $ | (1) | | | $ | 55 | | | | | | | |
外幣換算調整的變動 | | (27) | | | 2 | | | (25) | | | | | | | |
期末餘額 | | $ | 29 | | | $ | 1 | | | $ | 30 | | | | | | | |
現金流對衝的未實現收益: | | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | | $ | 67 | | | $ | (12) | | | $ | 55 | | | | | | | |
期內產生的未實現收益 | | 17 | | | (3) | | | 14 | | | | | | | |
淨額(收益)重新分類為: | | | | | | | | | | | | |
收入成本 | | (18) | | | 3 | | | (15) | | | | | | | |
SG&A費用 | | (3) | | | — | | | (3) | | | | | | | |
淨變化 | | (4) | | | — | | | (4) | | | | | | | |
期末餘額 | | $ | 63 | | | $ | (12) | | | $ | 51 | | | | | | | |
累計其他綜合收益(虧損): | | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | | $ | 123 | | | $ | (13) | | | $ | 110 | | | | | | | |
其他全面收益(虧損) | | (31) | | | 2 | | | (29) | | | | | | | |
期末餘額 | | $ | 92 | | | $ | (11) | | | $ | 81 | | | | | | | |
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認知技術解決方案 | 17 | 2022年3月31日表格10-Q |
我們參與了在正常業務過程中產生的各種索賠和法律程序。當損失被認為是可能的,並且損失金額可以合理估計時,我們就應承擔責任。當重大損失或有合理可能性但不可能發生時,我們不記錄負債,而是披露索賠的性質和金額,以及損失或損失範圍的估計(如果可以這樣估計的話)。律師費在發生時計入費用。雖然我們並不預期任何現有索償及法律程序(下文所述的特定事項除外,如作出不利決定)的最終解決方案會個別或整體對我們的財務狀況產生重大不利影響,但部分或全部該等法律程序的不利結果可能會對特定期間的經營業績或現金流產生重大不利影響。這一評估是基於我們目前對相關事實和情況的瞭解。因此,我們對這些問題的看法受到內在不確定性的影響,並可能在未來發生變化。
2015年1月15日,Syntel在USDC-SDNY起訴TriZetto和Cognizant。Syntel的起訴書指控,由於Cognizant僱用某些前Syntel員工,因此違反了針對TriZetto的合同,以及對Cognizant和TriZetto的侵權幹擾和挪用商業機密。2015年3月23日,Cogizant和TriZetto以Syntel濫用TriZetto機密信息和放棄合同義務為由,以違約、挪用商業祕密和侵權幹擾為由提起反訴。Cogizant和TriZetto隨後添加了聯邦DEnend商業保密法和對Syntel濫用TriZetto專有技術的版權侵權索賠。雙方的索賠範圍被縮小了法院審理了此案,陪審團於2020年10月27日作出了有利於Cognizant的裁決,金額為#美元。855百萬美元,包括$570一百萬的懲罰性賠償。2021年4月20日,USDC-SDNY發佈了一項審判後命令,其中確認了陪審團裁定的美元285百萬美元的實際損害賠償,但r從#美元中得出懲罰性賠償的賠償金570百萬至美元285100萬美元,從而將總體損害賠償金從855百萬至美元570百萬美元。USDC-SDNY隨後發佈了與4月20日一致的最終判決這是秩序。2021年5月26日,Syntel向第二巡迴法院提出上訴通知,2021年6月3日,USDC-SDNY暫停執行判決,等待上訴。在實現之前,我們不會在財務報表中記錄收益。
2019年2月28日,SCI解釋印度固定繳費義務的裁決改變了對該義務的歷史理解,將其擴大到涵蓋員工收入的額外部分。因此,我們需要增加受影響員工和公司的持續繳費。在2019年第一季度,我們應計$117百萬關於前幾個時期,假定追溯適用SCI的裁決,在“銷售、一般和行政在我們未經審計的綜合經營報表中的“經驗”。負債應如何計算存在很大的不確定性,因為它受到多個變量的影響,包括評估期、對某些現任和前任僱員的適用情況以及是否可以評估利息和罰金。自裁決以來,多個行業協會和行業團體向印度政府提出了要求,強調了追溯適用裁決將對印度的信息技術行業、其他行業和就業增長造成的損害。印度政府可能會對此事進行審查,印度政府是否會追溯適用SCI的裁決,這是一個實質性的問題。因此,我們債務的最終金額可能與應計金額有很大不同。
2016年10月5日、2016年10月27日和2016年11月18日,美國證券交易委員會-新澤西州分別提起了三起假定的證券集體訴訟,將我們以及我們當時的某些現任和前任官員列為被告。這些投訴被合併為一項訴訟,2017年4月7日,主要原告代表在2015年2月27日至2016年9月29日期間購買我們普通股的假定類別的個人和實體提交了一份合併的修訂後的起訴書,將我們以及我們當時的某些現任和前任官員列為被告,並指控違反了交易所法案,其依據是涉嫌與可能違反《反海外腐敗法》、我們的業務、前景和運營以及我們對財務報告和披露控制程序的內部控制的有效性有關的虛假或誤導性陳述。主要原告除其他救濟外,要求賠償補償性損害賠償及其合理的費用和開支,包括律師費。被告於2017年6月6日提出動議,要求駁回合併後的修改後的起訴書。2018年8月8日,USDC-NJ發佈了一項命令,批准了部分駁回動議,包括駁回針對當時公司現任高管的所有索賠,並部分否認了這些動議。2018年9月7日,我們向USDC-NJ提交了一項動議,要求根據《美國法典》第28編第1292(B)條證明2018年8月8日立即向第三巡迴上訴的命令。2018年10月18日,USDC-NJ發佈了一項命令,批准了我們的動議,並在我們向第三巡迴上訴上訴的結果出來之前暫停行動。2018年10月29日,我們向第三巡迴法院提交了上訴許可請願書。2019年3月6日,第三巡迴法院在沒有偏見的情況下駁回了我們的請願。在日期為2019年3月19日的命令中, USDC-NJ指示主要原告向被告提供擬議的修改後的起訴書。2019年4月26日,主要原告提出了他們的第二次修改後的起訴書。我們於2019年6月10日提出動議,駁回第二次修改後的申訴。2020年6月7日,USDC-NJ發佈了一項命令,駁回了我們提出的駁回第二次修訂申訴的動議。2020年7月10日,我們提交了對第二次修改後的申訴的答覆。2020年7月23日,美國司法部提交了一項關於同意許可的動議
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認知技術解決方案 | 18 | 2022年3月31日表格10-Q |
介入並在#年刑事訴訟程序結束時擱置所有證據開示美國訴戈登·J·科本和史蒂文·施瓦茨,Crim.第19-120號(公里),但我們向司法部提交的與這些刑事訴訟程序有關的文件除外。2020年7月24日,USDC-NJ批准了美國司法部的動議;同一天,我們向USDC-NJ提交了一項動議,要求根據美國聯邦法典第28篇第1292(B)節的規定,證明2020年6月7日的命令立即上訴到第三巡迴法院。2021年3月17日,USDC-NJ發佈了一項命令,駁回了我們的動議。
2021年9月7日,雙方提交了和解協議,以解決針對我們和我們的某些前官員的合併推定證券集體訴訟。和解協議規定支付#美元。95向假定的階層支付100萬美元(包括律師費和訴訟費用)。扣除賠償開支、律師費及截至2021年9月7日發生的其他已涵蓋開支後,適用董事及高級職員保險單項下的剩餘可用餘額為$75百萬美元。因此,我們記錄了#美元的損失。20在我們未經審計的合併財務報表中,銷售、一般和行政費用為100萬美元。該損失被稱為集體訴訟和解損失。我們和其他被告簽訂了和解協議,以消除進一步曠日持久的訴訟的不確定性、負擔和費用。我們和其他被告明確否認合併推定證券集體訴訟中的原告分別對我們和他們提出了任何有效的索賠。2021年9月9日,USDC-NJ初步批准了和解協議。2021年12月21日,USDC-NJ最終批准了和解協議,並做出判決,駁回了合併後的推定證券集體訴訟。上訴的最後期限是2022年1月20日,在此之前沒有人提起上訴。
2016年10月31日、2016年11月15日和2016年11月18日,卑爾根縣新澤西州高等法院提出了三起假定的股東衍生品訴訟,將我們、我們當時的所有現任董事以及我們當時的某些現任和前任官員列為被告。這些行動在2017年1月24日的一項命令中合併。起訴書聲稱被告違反受託責任、公司浪費、不當得利、濫用控制、管理不善和/或內幕銷售。2017年3月16日,雙方提交了一項規定,推遲所有進一步的訴訟,等待對當時預期的駁回合併推定證券集體訴訟的動議做出最終的、不可上訴的裁決。2017年4月26日,新澤西州高等法院沒有下令當事人提出規定,而是推遲了進一步的訴訟,在不損害股東派生訴訟的情況下駁回了合併後的推定股東派生訴訟,但允許當事人在未來提出撤銷解僱的動議。
2017年2月22日、2017年4月7日和2017年5月10日,又有三起推定的股東衍生品投訴向USDC-NJ提出了類似的索賠,將我們以及我們當時的某些現任和前任董事和高管列為被告。這些起訴書主張的索賠與之前提交的推定股東衍生品訴訟中的索賠類似。在2017年6月20日的一項命令中,USDC-NJ將這些訴訟合併為一起訴訟,任命了首席原告和首席律師,並暫停了所有進一步的訴訟,等待對駁回合併的推定證券集體訴訟的動議做出最終的、不可上訴的裁決。2018年10月30日,首席原告提起合併核實的衍生品訴狀。
2019年3月11日,第七個推定的股東派生訴訟是在USDC-NJ提起的,將我們以及我們當時的某些現任和前任董事和高管列為被告。這起訴訟中的起訴書主張的索賠與之前提交的推定股東衍生品訴訟中的索賠類似。2019年5月14日,USDC-NJ批准了一項規定,即(I)將本訴訟與先前在USDC-NJ提起的推定股東衍生品訴訟合併;以及(Ii)暫停所有這些訴訟,等待關於駁回合併推定證券集體訴訟中第二項修訂申訴的動議的命令。2020年8月3日,主要原告提交了修改後的起訴書。USDC-NJ將逗留期限延長至2022年2月14日。2022年2月14日,我們和我們的一些現任和前任董事和官員採取行動,駁回了修改後的申訴。
2021年6月1日,第八個假定股東R衍生品訴訟是在USDC-NJ提起的,當時我們和我們的某些現任和前任董事和官員被指名為的被告。起訴書主張的索賠與之前提交的推定股東衍生品訴訟中的索賠類似。2021年8月2日,USDC-NJ批准了一項規定,將這一行動推遲到(I)美國訴Gordon J.Coburn和Steven Schwartz,Crim的刑事訴訟結束。第19-120(KM)號,(Ii)解散合併推定證券集體訴訟中的暫緩執行,前提是合併推定證券集體訴訟中暫緩執行的解散不是合併推定證券集體訴訟的和解協議或其他相互決議的結果,或(Iii)在USDC-NJ待決的合併推定股東衍生訴訟中暫緩執行的解散,前提是我們必須在暫緩執行解散後回答、動議撤銷或以其他方式迴應該訴訟中的執行投訴。逗留時間於2022年2月14日結束。2022年3月31日,我們和我們的一些現任和前任董事和官員採取行動駁回了這一投訴。
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認知技術解決方案 | 19 | 2022年3月31日表格10-Q |
我們目前無法預測推定的股東派生訴訟的期限、範圍或結果。儘管本公司繼續積極為推定的股東派生訴訟辯護,但這些訴訟具有內在的不確定性,這些訴訟的實際費用將取決於許多未知因素,訴訟的結果必然是不確定的。
根據我們的章程和賠償協議,我們對某些現任和前任高級管理層成員和公司董事會成員負有賠償和預支費用的義務。關於我們之前披露的內部調查、美國司法部和美國證券交易委員會調查以及相關訴訟涉及的事項,我們已經收到並預計將繼續收到根據此類賠償協議和我們的附則提出的提供法律費用和其他費用資金的請求。截至2021年9月7日提交的和解協議,根據適用的保險單,我們沒有剩餘的金額可用於我們與某些現任和前任高級管理人員和董事有關的持續賠償和提前付款義務,或與上述事項相關的遞增法律費用和其他費用。
看見注6獲取與ITD爭端有關的信息。
我們的許多項目都涉及對客户業務運營至關重要的項目,並提供了難以量化的好處。客户系統的任何故障或我們未能履行我們對客户的合同義務,包括涉及客户機密信息或敏感數據的任何違規行為,或我們根據適用法律或法規承擔的義務,都可能導致我們要求我們承擔重大損害賠償,無論我們對此類故障負有何種責任。儘管我們試圖在合同上限制我們因提供服務過程中的疏忽行為、錯誤、錯誤或疏忽而產生的損害賠償責任,但不能保證合同中規定的責任限制在所有情況下都是可強制執行的,或者以其他方式保護我們免受損害賠償責任。雖然我們有一般責任保險,包括錯誤或遺漏的保險,我們通過我們的保險免賠額和Re不能保證此類保險將涵蓋所有類型的索賠,繼續以合理條款提供,或將以足夠的金額覆蓋一項或多項大額索賠,或不保證保險公司不會放棄對任何未來索賠的保險。對我們的一項或多項超出或不在我們承保範圍內的大額索賠的成功主張,或我們保單的變化,包括保費增加或實施大額免賠額或共同保險要求,可能會對我們的業務、經營業績、財務狀況和特定時期的現金流產生重大不利影響。
在正常的業務過程中,在與某些客户接觸的同時,我們已經達成了合同安排,通過這些安排,我們可能有義務就某些事項向與我們有業務往來的客户或其他各方進行賠償。這些安排可以包括這樣的條款,即我們同意就與我們違反某些陳述或契約、我們的知識產權侵權、我們的嚴重疏忽或故意不當行為或針對特定各方的某些其他索賠等事項有關的第三方索賠,使受賠償方及其某些關聯實體不受損害。我們根據任何這些安排支付的款項通常以客户提出索賠併為我們提供對此類索賠的辯護和和解的完全控制權為條件。由於每項特定協議所涉及的獨特事實和情況,不可能確定這些賠償協議規定的最高潛在賠償責任。從歷史上看,我們沒有根據這些賠償協議支付過重大款項,因此它們沒有對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生實質性影響。然而,如果發生要求我們在我們簽訂的合同中根據我們的賠償義務支付賠償索賠的事件,此類付款可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況和特定時期的現金流產生重大不利影響。
我們需要報告的細分市場包括:
•金融服務,包括銀行和保險業務部門;
•醫療保健,包括醫療保健和生命科學業務部門;
•產品和資源,包括零售和消費品;製造、物流、能源和公用事業;以及旅行和酒店業運營部門;以及
•通信、媒體和技術
我們的細分市場是以行業為基礎的,因此,我們報告的收入來自與我們客户關係最密切的細分市場中的客户。我們的客户合作伙伴、客户經理和客户關係經理根據他們所服務的特定行業進行調整。我們的首席運營決策者評估公司的業績,並根據部門收入和營業利潤分配資源。分部營業利潤定義為扣除未分配成本前的營業收入。一般來説,每個運營部門的運營費用具有相似的特點,並受
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認知技術解決方案 | 20 | 2022年3月31日表格10-Q |
面對同樣的因素、壓力和挑戰。然而,經濟環境及其對經營部門所服務的行業的影響可能會不同程度地影響收入和經營費用。
於2022年,我們對分部營業利潤的內部計量進行了某些修改,以便於評估
細分市場性能和資源分配。這一變化的主要原因是將成本計入由他們直接管理和控制的業務部門。具體地説,該部門的營業利潤現在包括與支持諮詢服務的未交付人員有關的成本,這些成本以前包括在“未分配成本”中。我們已經使用新的分配方法報告了2022年部門的營業利潤,並重述了2021年的業績,以符合新的分配方法。此外,通信、媒體和技術部門以前由兩個業務部門組成:(一)通信和媒體;(二)技術現在由一個業務部門--通信、媒體和技術組成。這一變化反映了這一經營部門目前的管理方式和向首席運營決策者報告的方式,但不會影響應報告的部門財務業績。
分部營業利潤中包括的支出主要包括直銷和交付成本,以及使用我們全球交付中心和基礎設施的每位員工的費用。在首席運營決策者使用的內部管理報告中,某些SG&A費用、商業和交付員工基於激勵的薪酬相對於目標的增減、部分折舊和攤銷以及現金流對衝結算的影響沒有分配到個別部門。因此,這類費用不包括在分部內營業利潤並計入下文中的“未分配成本”,並根據我們的營業總收入進行調整。此外,管理層已確定,按部門分配可識別資產是不切實際的,因為此類資產可在各部門之間互換使用。
有關按可報告部門和地理區域劃分的收入,請參閲注2.
截至3月31日的三個月,按可報告部門劃分的部門營業利潤如下:
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(單位:百萬) | 2022 | | 2021 | | | | |
金融服務 | $ | 421 | | | $ | 398 | | | | | |
醫療保健 | 368 | | | 405 | | | | | |
產品和資源 | 332 | | | 302 | | | | | |
通信、媒體和技術 | 245 | | | 212 | | | | | |
部門總營業利潤 | 1,366 | | | 1,317 | | | | | |
減去:未分配成本 | 642 | | | 648 | | | | | |
營業收入 | $ | 724 | | | $ | 669 | | | | | |
地理區域信息
按地理區域劃分的長期資產如下:
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| 自.起 |
(單位:百萬) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
長期資產:(1) | | | |
北美(2) | $ | 387 | | | $ | 377 | |
歐洲 | 70 | | | 75 | |
世界其他地區(3) | 714 | | | 719 | |
總計 | $ | 1,171 | | | $ | 1,171 | |
(1)長期資產包括財產和設備,扣除累計折舊和攤銷後的淨額。
(2)基本上所有這些都與美國有關。
(3)基本上所有這些都與印度有關。
分紅
在……上面2022年5月2日,董事董事會S批准了公司的聲明,即一美元0.27每股股息,記錄日期為2022年5月20日,支付日期為2022年5月31日。
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認知技術解決方案 | 21 | 2022年3月31日表格10-Q |
Cogizant是世界領先的專業服務公司之一,為數字時代設計現代商業。我們的服務包括數字服務和解決方案、諮詢、應用程序開發、系統集成、應用程序測試、應用程序維護、基礎設施服務和業務流程服務。數字服務已成為我們產品組合中日益重要的一部分,與我們的客户對成為支持數據、以客户為中心和差異化業務的關注保持一致。我們將繼續投資於數字服務,重點放在四個關鍵領域:物聯網、數字工程、數據和雲。我們通過集成的全球交付模式為特定行業量身定製我們的服務和解決方案,該模式僱用了位於客户所在地的客户服務和交付團隊以及專門的全球和地區交付中心。我們幫助客户實現技術現代化,重新想象流程並改變體驗,以便在快速變化的世界中保持領先地位。
2022年第一季度財務業績
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收入比2021年第一季度增長4.25億美元或9.7%;按不變貨幣計算為10.9%1 | | 運營收入較2021年第一季度增長5500萬美元或8.2% | | | | 營業利潤率較2021年第一季度下降20個基點 | | | | 公認會計原則 | | 調整後的1 |
| | | | | | | 稀釋後每股收益比2021年第一季度上漲0.12美元或12.6% | | 稀釋後每股收益較2021年第一季度上漲0.11美元或11.3% |
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在截至2022年3月31日的季度內,與截至2021年3月31日的季度相比,收入增加了4.25億美元,增長了9.7%,按不變貨幣計算增長了10.9%1。我們最近完成的收購貢獻了220個基點至收入增長。收入的增長也反映了我們的客户繼續採用和整合數字技術。產品和資源收入增長的推動因素包括:客户對提供基於雲的、數據驅動的增強型客户體驗的興趣與日俱增,汽車行業轉向電動和聯網汽車,以及客户對供應鏈現代化和智能工廠的投資幻覺。醫療保健部門的收入增長是由於生命科學運營部門的製藥公司對數字服務的需求增加,包括推動轉型和製造運營現代化的臨牀試驗過程的數字化。通信、媒體和技術部門的收入得益於我們的技術客户對與數字電話相關的服務日益增長的需求帳篷。隨着我們的客户優化支持其傳統系統和運營的成本,我們的非數字服務繼續面臨定價壓力。
營業利潤率降至 截至2022年3月31日的季度為15.0%,而截至2021年3月31日的季度為15.2%。我們2022年的營業利潤率受到交付人員(包括員工和分包商)薪酬成本上升的負面影響,扣除基於激勵的較低薪酬的好處,部分被交付效率、使我們能夠在較大組織中利用成本結構的規模經濟以及印度盧比對美國貶值所抵消。美元。
1調整後的稀釋每股收益和持續的貨幣收入增長不是根據公認會計準則編制的財務業績衡量標準。如需瞭解更多信息並與最直接可比的GAAP財務衡量標準進行對賬,請參閲“非GAAP財務衡量標準”。
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認知技術解決方案 | 22 | 2022年3月31日表格10-Q |
業務展望
隨着我們尋求增加我們的商業動力和加快增長,我們的四個戰略重點是:
•加快數字化--有機和非有機地發展我們的數字業務;
•全球化認知-加速我們在關鍵國際市場的業務增長,並使我們的領導力、能力和交付足跡多樣化;
•提高我們與客户的相關性-確保與行業保持一致的思想領先地位和滿足客户業務需求的能力;以及
•重新定位我們的品牌-提高我們的全球品牌認知度,併成為整個高管團隊更知名的全球數字合作伙伴。
我們繼續預計,我們客户的長期重點將是他們向軟件驅動、數據啟用、以客户為中心和差異化業務的數字化轉型。新冠肺炎的流行加速了我們的客户對業務現代化的需求,這導致了對數字能力的需求增加.
隨着我們的客户尋求優化支持其傳統系統和運營的成本,我們的非數字服務一直並可能繼續受到定價壓力的影響。此外,客户可能會繼續應對由不斷髮展的數字技術、監管環境的不確定性、行業整合和融合以及國際貿易政策和其他宏觀經濟因素推動的特定行業變化,這些因素可能會影響他們對我們服務的需求。
作為一家全球專業服務公司,我們以員工的知識、經驗、洞察力、技能和才華以及他們能為客户提供的價值為基礎進行競爭。我們的成功在很大程度上取決於我們能否保持我們的熟練員工供應,特別是那些在關鍵數字領域擁有經驗的員工,與客户需求保持平衡。在當前的勞動力市場上,對熟練員工的競爭非常激烈,我們繼續經歷着顯著的自願自然減員。截至2022年3月31日的三個月,我們的年度自然減員(包括自願和非自願)為30.8%,而截至2021年3月31日的三個月則為21.0%。吸引和留住高素質人才的挑戰導致了交付成本的增加,並對我們滿足客户需求和實現全面收入潛力的能力產生了負面影響。WE預計自然減員將保持在較高水平。傅氏此外,我們在招聘、人才管理和員工敬業度方面正在進行的和預期的未來努力可能不會成功,並可能繼續導致薪酬成本增加。雖然我們努力調整定價以減少薪酬增加對我們運營利潤率的影響,但我們可能無法完全收回這些增長,這可能會對我們的盈利能力和運營利潤率造成不利影響。
俄羅斯入侵烏克蘭,以及為應對這場衝突而實施的制裁和其他措施,增加了世界範圍內的經濟和政治不確定性。我們在俄羅斯和美國都沒有員工、設施或重要業務克萊恩和來自兩國客户的收入在2021年和2022年第一季度都是微不足道的。然而,敵對行動的繼續或E當前衝突的範圍擴大到衝突的周圍地理區域可能會直接影響我們、我們的客户、供應商或分包商,這可能會影響我們的業務和財務業績。我們繼續密切監測情況,以確保我們有業務存在的鄰國的業務連續性計劃到位。
我們未來的業績可能會受到潛在的税法變化和其他潛在的監管變化,包括可能的美國企業所得税改革和POTE由於2020年的《社會保障法》,印度的就業和離職後福利成本增加。
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認知技術解決方案 | 23 | 2022年3月31日表格10-Q |
截至2022年3月31日的三個月與截至2021年3月31日的三個月
下表列出了所示期間截至3月31日的三個月的某些財務數據:
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| | | 的百分比 | | | | | 的百分比 | | | | | 增加 |
(百萬美元,每股數據除外) | 2022 | | 收入 | | | 2021 | | 收入 | | | | | $ | | % |
收入 | $ | 4,826 | | | 100.0 | | | | $ | 4,401 | | | 100.0 | | | | | | $ | 425 | | | 9.7 | |
收入成本(a) | 3,097 | | | 64.2 | | | | 2,764 | | | 62.8 | | | | | | 333 | | | 12.0 | |
銷售、一般和行政費用(a) | 862 | | | 17.9 | | | | 827 | | | 18.8 | | | | | | 35 | | | 4.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
折舊及攤銷費用 | 143 | | | 3.0 | | | | 141 | | | 3.2 | | | | | | 2 | | | 1.4 | |
營業收入 | 724 | | | 15.0 | | | | 669 | | | 15.2 | | | | | | 55 | | | 8.2 | |
其他收入(費用),淨額 | 5 | | | | | | (4) | | | | | | | | 9 | | | * |
未計提所得税準備的收入 | 729 | | | 15.1 | | | | 665 | | | 15.1 | | | | | | 64 | | | 9.6 | |
所得税撥備 | (170) | | | | | | (160) | | | | | | | | (10) | | | 6.3 | |
權益法投資收益(虧損) | 4 | | | | | | — | | | | | | | | 4 | | | * |
淨收入 | $ | 563 | | | 11.7 | | | | $ | 505 | | | 11.5 | | | | | | $ | 58 | | | 11.5 | |
稀釋後每股收益 | $ | 1.07 | | | | | | $ | 0.95 | | | | | | | | $ | 0.12 | | | 12.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
其他財務信息 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
調整後的稀釋每股收益2 | $ | 1.08 | | | | | | $ | 0.97 | | | | | | | | $ | 0.11 | | | 11.3 | |
(a)不包括折舊和攤銷費用
*沒有意義
在截至2022年3月31日的季度中,與截至2021年3月31日的季度相比,收入增加了4.25億美元,增長了9.7%,增幅為10.9%。在不變的貨幣基礎上2。我們最近完成的收購為收入增長貢獻了220個基點。R平均增長也反映了我們的客户繼續採用和整合數字技術。隨着客户優化支持其傳統系統和運營的成本,我們繼續面臨非數字服務的定價壓力。自2021年3月31日以來增加的客户收入,包括與收購相關的收入,為1.3億美元。
2調整後的稀釋每股收益和持續的貨幣收入增長不是根據公認會計準則編制的財務業績衡量標準。如需瞭解更多信息並與最直接可比的GAAP財務衡量標準進行對賬,請參閲“非GAAP財務衡量標準”。
| | | | | | | | |
認知技術解決方案 | 24 | 2022年3月31日表格10-Q |
以下圖表顯示了截至2022年3月31日的三個月的收入和按業務部門和地理位置劃分的收入與截至2021年3月31日的三個月相比的收入變化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | |
| | 金融服務 | | 醫療保健 | | | | |
| | | | 增加/(減少) | | | | 增加/(減少) | | | | | | | | |
百萬美元 | | 收入 | | $ | | % | | 抄送%3 | | 收入 | | $ | | % | | 抄送%3 | | | | | | | | |
北美 | | $ | 1,080 | | | 67 | | | 6.6 | | | 6.6 | | | $ | 1,195 | | | 94 | | | 8.5 | | | 8.5 | | | | | | | | | |
英國 | | 151 | | | 26 | | | 20.8 | | | 23.6 | | | 44 | | | 4 | | | 10.0 | | | 14.0 | | | | | | | | | |
歐洲大陸 | | 157 | | | (35) | | | (18.2) | | | (13.5) | | | 120 | | | 2 | | | 1.7 | | | 6.9 | | | | | | | | | |
歐洲-總計 | | 308 | | | (9) | | | (2.8) | | | 1.1 | | | 164 | | | 6 | | | 3.8 | | | 8.7 | | | | | | | | | |
世界其他地區 | | 140 | | | 12 | | | 9.4 | | | 13.2 | | | 33 | | | 4 | | | 13.8 | | | 18.2 | | | | | | | | | |
總計 | | $ | 1,528 | | | 70 | | | 4.8 | | | 6.0 | | | $ | 1,392 | | | 104 | | | 8.1 | | | 8.8 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 產品和資源 | | 通信、媒體和技術 | | | | |
| | | | 增加/(減少) | | | | 增加/(減少) | | | | | | | | |
百萬美元 | | 收入 | | $ | | % | | 抄送%3 | | 收入 | | $ | | % | | 抄送%3 | | | | | | | | |
北美 | | $ | 761 | | | 43 | | | 6.0 | | | 6.1 | | | $ | 533 | | | 82 | | | 18.2 | | | 18.2 | | | | | | | | | |
英國 | | 132 | | | 26 | | | 24.5 | | | 28.2 | | | 126 | | | 27 | | | 27.3 | | | 33.1 | | | | | | | | | |
歐洲大陸 | | 145 | | | 42 | | | 40.8 | | | 50.2 | | | 37 | | | (6) | | | (14.0) | | | (7.4) | | | | | | | | | |
歐洲-總計 | | 277 | | | 68 | | | 32.5 | | | 39.1 | | | 163 | | | 21 | | | 14.8 | | | 20.8 | | | | | | | | | |
世界其他地區 | | 92 | | | 21 | | | 29.6 | | | 32.7 | | | 80 | | | 16 | | | 25.0 | | | 29.8 | | | | | | | | | |
總計 | | $ | 1,130 | | | 132 | | | 13.2 | | | 14.9 | | | $ | 776 | | | 119 | | | 18.1 | | | 19.9 | | | | | | | | | |
| | |
金融服務 -收入增長4.8%,按不變貨幣計算增長6.0%3 |
收入增長反映了對數字服務日益增長的需求,部分抵消了客户繼續關注支持其遺留系統和運營的成本優化。這一領域的收入得益於最近完成的收購。此前披露的對Samlink子公司的出售於2022年2月1日完成,對這一部門的收入增長產生了130個基點的負面影響。自2021年3月31日以來增加的客户收入,包括與收購相關的那些,w艾爾2600萬美元。3
| | |
醫療保健-收入增長8.1%,按不變貨幣計算增長8.8%3 |
收入增長是由於生命科學運營部門的製藥公司對數字服務的需求增加,包括推動轉型和製造運營現代化的臨牀試驗過程的數字化。回覆客户自2021年3月31日起增加的場館1,300萬美元。
3持續的貨幣收入增長不是根據公認會計準則編制的財務業績的衡量標準。有關更多信息,請參閲“非公認會計準則財務指標”。
| | | | | | | | |
認知技術解決方案 | 25 | 2022年3月31日表格10-Q |
| | |
產品和資源-收入增長13.2%,按不變貨幣計算增長14.9%4 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
製造、物流、能源和公用事業 | é | $73M | |
| | | | | |
零售和消費品 | é | $42M | |
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旅遊和酒店業 | é | $17M | |
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這一領域的收入增長是由以下因素推動的:客户對提供基於雲的、數據驅動的增強型客户體驗的興趣與日俱增;汽車行業轉向電動和聯網汽車;以及客户對供應鏈現代化和智能工廠解決方案的投資。此外,這一部門的收入增長包括與最近完成的收購相關的大約500個基點。自2021年3月31日以來增加的客户收入,包括與收購相關的收入,為4600萬美元。4
| | |
通信、媒體和技術-收入增長18.1%,按不變貨幣計算增長19.9%4 |
2022年,我們將通信和媒體運營部門與技術運營部門合併。看見注11 在我們未經審計的綜合財務報表中獲取更多信息。
這一細分市場的收入反映了我們的技術客户對與數字內容相關的服務的日益增長的需求,這主要是由這一細分市場的最大客户推動的,以及對個性化用户體驗和數據現代化的需求。自2021年3月31日以來增加的客户收入,包括與收購相關的收入,為4500萬美元。
截至2022年3月31日的三個月,按地理市場劃分的收入為48.26億美元:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年第一季度與2021年第一季度相比 | | | | | | 增加 |
(百萬美元) | | | $ | | % | | 抄送%4 | |
北美 | | | | | | $ | 286 | | | 8.7 | | | 8.7 | | |
英國 | | | | | | 83 | | | 22.4 | | | 26.4 | | |
歐洲大陸 | | | | | | 3 | | | 0.7 | | | 6.8 | | |
歐洲-總計 | | | | | | 86 | | | 10.4 | | | 15.6 | | |
世界其他地區 | | | | | | 53 | | | 18.2 | | | 22.1 | | |
總收入 | | | | | | $ | 425 | | | 9.7 | | | 10.9 | | |
北美仍然是我們最大的市場,佔總收入的74.0%,佔總收入增長的67.3%。所有地區的收入增長都得益於最近完成的收購。在北美地區以外,收入增長受到不利的外幣匯率變動的影響。在英國,金融服務客户的收入增長強勁,包括某些公共部門客户、產品和資源客户以及通信、媒體和技術客户。受益於最近的收購,歐洲大陸地區的收入增長受到德國市場的推動,而此前披露的出售Samlink子公司的交易於2022年2月1日完成,對該地區的收入增長產生了420個基點的負面影響。世界其他地區的收入增長很大一部分是由澳大利亞市場推動的,澳大利亞市場受益於最近的收購。
4持續的貨幣收入增長不是根據公認會計準則編制的財務業績的衡量標準。有關更多信息,請參閲“非公認會計準則財務指標”。
| | | | | | | | |
認知技術解決方案 | 26 | 2022年3月31日表格10-Q |
我們的收入成本主要包括工資、基於激勵的薪酬、基於股票的薪酬支出、員工福利、與項目相關的技術人員移民和差旅、與收入相關的分包和設備成本。這一增長是由於更高的薪酬成本送貨人員(包括員工(S),扣除以獎勵為基礎的較低薪酬成本帶來的好處,但交付效率的提高部分抵消了這一影響。吸引和留住高素質人才的挑戰NEL已經造成,並可能繼續導致更高的補償成本。收入成本也受益於印度盧比對美元的貶值。
SG&A費用主要包括工資、基於激勵的薪酬、基於股票的薪酬支出、員工福利、移民、差旅、營銷、通信、管理、財務、行政和入住費。收入百分比的下降主要是由於規模經濟,使我們能夠在更大的組織中利用我們的成本結構,更低的基於激勵的薪酬成本,以及非戰略性SG&A費用的優化。
與2021年第一季度相比,2022年第一季度的折舊和攤銷費用增加了1.4%,但佔收入的比例相對持平。這一增長是由於最近完成的收購的無形資產攤銷所致。
2022年營業利潤率受到Incr的負面影響降低了我們交付人員(包括員工和分包商)的薪酬成本,扣除了基於激勵的較低薪酬帶來的好處,但部分被交付效率、使我們能夠在較大組織中利用成本結構的規模經濟以及折舊所抵消印度盧比兑美元
剔除適用的指定現金流對衝的影響,印度盧比對美元的貶值對我們的營業利潤率產生了約60%的積極影響截至2022年3月31日的三個月內基點。印度盧比兑美元匯率每增加1.0%,就會影響我們的營業利潤率到20bASIS積分。
我們簽訂外匯衍生品合約,以對衝某些印度盧比在印度的支付。這些對衝旨在緩解美元和印度盧比匯率變化的波動性。現金流套期保值的結算積極的ES對我們的營業利潤率產生了以下影響 27 在截至2022年3月31日的三個月內增加了48個基點,在截至2021年3月31日的三個月內增加了48個基點。
| | | | | | | | |
認知技術解決方案 | 27 | 2022年3月31日表格10-Q |
2022年第一季度,我們擁有約340,400名員工。年度自然減員,包括自願和非自願,是AP截至2022年3月31日的三個月接近30.8%。在2021年和2022年,自願減員構成了該期間減員的絕大多數。所有期間的自然減員都向我們較初級的員工傾斜。
於2022年,我們對分部營業利潤的內部計量進行了某些修改,以便於評估
細分市場性能和資源分配。這一變化的主要原因是將成本計入業務部門
由他們直接管理和控制的。具體地説,該部門的營業利潤現在包括與支持諮詢服務的未交付人員有關的成本,這些成本以前包括在“未分配成本”中。我們已經使用新的分配方法報告了2022年部門的營業利潤,並重述了2021年的業績,以符合新的分配方法。分部營業利潤和營業利潤率百分比如下:
2022年,部門營業利潤率受到交付人員(包括員工和分包商)薪酬成本增加的負面影響,部分抵消了bY交貨效率和印度盧比對美元的貶值。這是2022年金融服務E部門的營業利潤率反映了出售Samlink子公司的收益。在醫療保健領域,2022年的營業利潤率受到支持收入增長的投資和非數字服務定價壓力上升的額外負面影響。
截至3月31日的三個月,部門總營業利潤和營業利潤率如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 2022 | | 收入的% | | 2021 | | 收入的% | | 增加/(減少) |
部門總營業利潤 | $ | 1,366 | | | 28.3 | | | $ | 1,317 | | | 29.9 | | | $ | 49 | |
減去:未分配成本 | 642 | | | | | 648 | | | | | (6) | |
營業收入 | $ | 724 | | | 15.0 | | | $ | 669 | | | 15.2 | | | $ | 55 | |
下表列出了截至3月31日的三個月的淨其他收入(支出)總額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 2022 | | | 2021 | | 增加/ 減少量 | |
外幣兑換(損失) | $ | (13) | | | | $ | (12) | | | $ | (1) | | |
未被指定為套期保值工具的外匯遠期合約收益 | 13 | | | | 3 | | | 10 | | |
外匯匯兑收益(損失),淨額 | — | | | | (9) | | | 9 | | |
利息收入 | 6 | | | | 9 | | | (3) | | |
利息支出 | (2) | | | | (2) | | | — | | |
其他,淨額 | 1 | | | | (2) | | | 3 | | |
其他收入(費用)合計,淨額 | $ | 5 | | | | $ | (4) | | | $ | 9 | | |
外幣匯兑損益歸因於重新計量以子公司功能貨幣以外的貨幣計價的貨幣淨資產和淨負債。未被指定為套期保值工具的外匯遠期合約的損益與已實現和未實現的損益有關為抵消外幣對非美元計價的貨幣淨資產和負債的風險敞口而訂立的貸款利率。截至2022年3月31日,我們非指定對衝的名義價值為$879百萬美元。
| | | | | | | | |
認知技術解決方案 | 28 | 2022年3月31日表格10-Q |
有效所得税税率下降的主要原因是2022年的離散税收優惠比截至2021年3月31日的三個月更高。
淨收入增加的原因是運營收入增加,但所得税撥備增加部分抵消了這一增長。
非公認會計準則財務指標
我們披露的部分內容包括非公認會計準則財務指標。這些非GAAP財務計量不是基於任何一套全面的會計規則或原則,不應被視為替代或優於根據GAAP計算的財務計量,並且可能不同於其他公司使用的非GAAP財務計量。此外,這些非GAAP財務指標應與我們根據GAAP編制的財務報表一併閲讀。應仔細評估以下非公認會計準則財務計量與相應的公認會計準則計量的對賬情況。
經調整的稀釋每股收益不包括非常項目、營業外外匯淨收益或虧損以及所有適用調整的税務影響。每個項目的所得税影響是通過適用該項目發生所在司法管轄區的法定税率和當地税收法規來計算的。持續貨幣收入增長的定義是,某一特定時期的收入以比較期間的外幣匯率重新列報,以比較期間的報告收入衡量。
我們相信,向投資者提供與我們管理公司的方式一致的經營觀點,可以提高我們經營業績的透明度。出於內部管理報告和預算的目的,我們使用各種GAAP和非GAAP財務指標進行財務和運營決策,評估期間之間的比較,確定高管薪酬的部分,並將我們的經營結果與我們的競爭對手進行比較。我們相信,不包括某些成本的非GAAP財務指標的列報,以及與最具可比性的GAAP指標的調整(如適用),可以向我們的管理層和投資者提供有關與我們的財務狀況和經營結果有關的財務和業務趨勢的有用補充信息。
使用非GAAP財務計量與根據GAAP計算的財務計量相比的一個限制是,非GAAP財務計量可能不包括經常性成本,如淨營業外外匯匯兑收益或損失。此外,其他公司計算非GAAP財務指標的方式可能與我們不同,從而限制了這些非GAAP財務指標作為比較工具的有用性。我們通過提供有關排除在非GAAP財務指標之外的GAAP金額的具體信息來彌補這些限制,以允許投資者評估此類非GAAP財務指標。
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認知技術解決方案 | 29 | 2022年3月31日表格10-Q |
下表列出了截至3月31日的三個月中,每個非GAAP財務指標與最具可比性的GAAP指標的對賬情況:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | | | 2021 | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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GAAP稀釋每股收益 | $ | 1.07 | | | | | $ | 0.95 | | | |
| | | | | | | |
營業外外匯匯兑(收益)損失、税前(1) | — | | | | | 0.02 | | | |
非經營性外匯匯兑(利得)損失的税收效應(2) | 0.01 | | | | | — | | | |
| | | | | | | |
調整後的稀釋每股收益 | $ | 1.08 | | | | | $ | 0.97 | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
(1)非經營性外匯匯兑損益,包括在會計上未被指定為套期保值工具的相關外匯遠期合約的損益,在我們未經審計的綜合經營報表的“外幣匯兑損益”中列報。
(2)以下是我們對税前收入進行的每一項非GAAP調整的税收影響:
| | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 3月31日, |
(單位:百萬) | 2022 | | 2021 |
與以下方面相關的非GAAP所得税優惠(費用): | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
外幣匯兑損益 | $ | (6) | | | $ | — | |
與營業外外匯匯兑損益相關的實際税率因產生該等收入和支出的司法管轄區以及該等司法管轄區適用的法定税率而異。因此,上表所示非經營性外幣匯兑損益的所得税影響可能與我們未經審計的綜合經營報表中報告的税前外幣匯兑損益淨額不成比例。
我們從運營中產生的現金歷來是為運營和投資提供資金以發展業務的主要流動性來源。此外,截至2022年3月31日,我們擁有現金、現金等價物和短期投資#美元23.19億在我們的信貸安排下的可用容量約為總價值19.21億美元。
下表彙總了截至3月31日的三個月的現金流量:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 | | 增加/減少 | | |
提供的現金淨額(用於): | | | | | | | | |
經營活動 | | $ | 306 | | | $ | 181 | | | $ | 125 | | | |
投資活動 | | 700 | | | (538) | | | 1,238 | | | |
融資活動 | | (600) | | | (340) | | | (260) | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
經營活動
這一增長三項業務活動提供的現金與截至2021年3月31日的三個月相比,截至2022年3月31日的月份主要是由於運營收入增加,以及由於2020年新冠肺炎大流行監管放鬆而推遲支付某些非所得税,其中一部分在2021年匯出。
我們監控客户的營業額、賬齡和應收賬款的收回情況。我們的DSO計算包括應收賬款,扣除壞賬準備的淨額,以及減去遞延收入未收回部分的合同資產。我們的DSO截至2022年3月31日為72天,截至2021年3月31日為70天,截至2021年12月31日為69天。
投資活動
新世紀截至2022年3月31日的三個月,投資活動提供的現金主要是由投資的淨到期日推動的,但資本支出部分抵消了這一影響。截至2021年3月31日的三個月,投資活動中使用的淨現金是由用於收購、投資淨購買和資本支出的現金推動的。
融資活動
與截至2021年3月31日的三個月相比,截至2022年3月31日的三個月用於融資活動的現金增加,主要是由於普通股回購增加。
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認知技術解決方案 | 30 | 2022年3月31日表格10-Q |
信貸協議規定提供7.5億美元定期貸款和17.5億美元無擔保循環信貸安排,將於2023年11月到期。根據信用證協議,我們是必需的定期貸款的預定季度本金付款。截至2022年3月31日,我們在循環信貸安排上沒有未償還餘額。看見注5我們未經審計的合併財務報表。
2022年3月,我們的印度子公司續簽了一年130億印度盧比(1.71億美元根據2022年3月31日的匯率)營運資本安排,這要求我們在支付之日起90天內償還任何支取的餘額。在付款後30天內付款,需繳納1.0%的預付款罰金R支出。這項週轉資金安排包含肯定和否定契約,可每年續簽。自.起March 31, 2022,我們沒有在這項安排下借入資金。
資本分配框架
我們持續評估我們的資本配置框架,考慮新冠肺炎疫情的潛在影響、我們的財務業績和流動性狀況、執行我們的戰略計劃和計劃所需的投資、收購機會、經濟前景、監管變化和其他相關因素。由於這些因素可能會隨着時間的推移而變化,任何特定期間用於股票回購活動、股息和收購(如果有的話)的實際金額無法預測,可能會不時波動。
其他流動資金和資本資源信息
我們尋求確保我們的全球現金在需要的地方可用。作為持續流動性評估的一部分,我們定期監測國內和國際現金流和現金餘額的組合。我們持續評估在當地需要多少非美國現金、現金等價物和短期投資來執行我們的戰略計劃,以及有多少金額可以匯回美國。
我們預計營運現金流、現金和短期投資餘額,加上我們循環信貸安排下的可用能力,將足以滿足我們的運營需求,包括購買承諾、支付税改法案過渡期税款和償還未來12個月的債務。根據當前計劃擴大和發展我們的業務、進行收購、滿足超過12個月的長期資本要求以及執行我們的資本回報計劃的能力將取決於許多因素,包括現金流增加的速度(如果有的話)、我們用股本支付收購的能力和意願以及公共和私人債務和股權融資的可用性。我們不能確定,如果需要,是否會以我們可以接受的條款和條件提供額外的融資(如果有的話)。
看見注10我們未經審計的合併財務報表。
管理層對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們根據公認會計原則編制的未經審計的綜合財務報表。在編制這些財務報表時,管理層需要作出影響資產和負債報告數額的估計和假設,包括有形和無形資產的可回收性、截至財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出數額。在持續的基礎上,我們評估我們的估計。最重要的估計數涉及收入和利潤的確認,包括對某些固定價格合同、所得税、企業合併以及商譽和其他長期資產的估值適用成本比法來衡量從完成到完成的進度。我們根據過往經驗、當前趨勢及各種其他被認為在當時情況下屬合理的假設作出估計,而這些假設的結果構成對資產及負債的賬面價值作出判斷的基礎,而該等資產及負債的賬面價值並非由其他來源輕易可見。實際數額可能與編制所附未經審計綜合財務報表時使用的估計數不同。有關我們關鍵會計估計的討論,請參閲我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中的“項目7.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”。
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認知技術解決方案 | 31 | 2022年3月31日表格10-Q |
我們的重要會計政策載於截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年報所載經審核綜合財務報表附註1。
本公司於截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年報所提供的資料並無變動。
本季度報告中包含的非歷史事實的Form 10-Q中的陳述是前瞻性陳述(符合交易所法案第21E節的含義),涉及風險和不確定因素。此類前瞻性表述可通過使用“相信”、“預期”、“可能”、“可能”、“將”、“計劃”、“打算”、“估計”、“預測”、“潛力”、“繼續”、“應該”或“預期”或其否定或其他變體或類似術語來識別,或通過涉及風險和不確定性的戰略討論來識別。我們或我們的代表不時以口頭或書面形式作出或可能作出前瞻性聲明。
此類前瞻性聲明可能會包含在我們向美國證券交易委員會提交的各種文件中、新聞稿中,或者我們授權的一位高管或經其批准後發表的口頭聲明中。這些都是為了這些前瞻性表述包括:我們預期的未來收入或營業利潤率、收益、資本支出、新冠肺炎疫情對我們業務的影響、財務結果和財務狀況、競爭激烈的人才市場和未來的自然減員趨勢、預期的有效所得税率和所得税費用、流動性、獲得資本、資本回報戰略、投資戰略、成本管理、計劃和目標,包括與我們的數字實踐領域相關的、對我們業務的投資、潛在的收購、行業趨勢、客户行為和趨勢、監管和訴訟事宜的結果和成本。與印度確定的繳款義務有關的應計項目和其他有關非歷史事實事項的陳述是否恰當,是基於我們目前的預期、估計和預測、管理層的信念和管理層作出的某些假設,其中許多假設本身就是不確定的,超出了我們的控制。實際結果、業績、成就和結果可能與這些前瞻性陳述中表達的、預期的或暗示的結果大不相同。有許多重要因素可能導致我們的結果與這些前瞻性陳述所表明的結果大不相同,包括:
•全球經濟和政治狀況,包括俄羅斯入侵烏克蘭,特別是我們的客户和業務集中的市場;
•新冠肺炎疫情或其他未來疫情對我們的業務、運營結果、流動性和財務狀況的持續影響;
•我們有能力吸引、培訓和留住高技能員工,包括高技能的技術人員和在關鍵數字領域具有經驗的人員,以及領導我們全球業務的高級管理人員;
•與通過收購實現有機和非有機業務增長相關的挑戰,以及我們實現目標增長率的能力;
•我們有能力實現我們的盈利目標並保持我們的資本回報戰略;
•我們有能力滿足某些合同所要求的特定服務級別或里程碑;
•激烈和不斷變化的競爭和重大的技術進步,我們提供的服務必須在我們競爭的快速變化的市場中跟上步伐;
•如果我們未能保護客户和/或我們的數據免受安全漏洞和/或網絡攻擊,則會帶來法律、聲譽和財務風險;
•我們的風險管理、業務連續性和災難恢復計劃的有效性,以及我們的全球交付能力可能受到影響的可能性;
•對簽證的限制,特別是在美國、英國和歐盟,或更普遍的移民限制,或此類簽證成本的增加或我們向簽證員工支付的工資增加,這可能會影響我們爭取客户和為客户提供服務的能力;
•與反外包立法有關的風險,以及與離岸外包相關的負面看法,這兩者都可能削弱我們為客户服務的能力;
•在我們開展業務的許多司法管轄區,與遵守眾多和不斷變化的法律和法規要求以及客户期望相關的風險和成本,包括利益相關者對ESG事項的日益重視;
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認知技術解決方案 | 32 | 2022年3月31日表格10-Q |
•税法的潛在變化,或在其解釋或執行中,我們未能調整我們的公司結構和公司間安排,以實現全球税務效率,或税務審計、調查或訴訟的不利結果;
•在我們的業務開展中可能面臨訴訟和法律索賠;以及
•本公司截至2021年12月31日的10-K表格年度報告“第I部分第1A項風險因素”所載因素。
建議您參考我們在提交給美國證券交易委員會的報告中就相關主題做出的任何進一步披露,包括本報告在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中題為“第一部分第二項.管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析”和“第一部分第一項業務”的章節。我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件或其他原因,除非適用的證券法可能要求。
與我們於2022年2月16日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的財年10-K表格年度報告中關於市場風險的定量和定性披露第II部分第7A項關於市場風險的披露相比,我們對市場風險的定量和定性披露沒有實質性變化。
信息披露控制和程序的評估
截至2022年3月31日,我們的管理層在首席執行官和首席財務官的監督下,評估了我們的披露控制和程序(如《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義)的設計和運營有效性。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至2022年3月31日,我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年3月31日的財政季度內,我們對財務報告的內部控制(根據交易法規則13a-15(F)和15d-15(F)的定義)沒有發生重大影響或合理地很可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分:其他信息
看見注10我們未經審計的合併財務報表。
與我們於2022年2月16日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中所披露的風險因素相比,我們的風險因素沒有實質性的變化.
發行人購買股票證券
我們的股票回購計劃允許回購最多O 95億美元,不包括G根據適用的聯邦證券法,通過公開市場購買我們的A類普通股,包括根據10b5-1計劃或在私人交易中,包括通過與金融機構簽訂的ASR協議,支付費用和支出。回購計劃沒有到期日。回購的時間和購買的確切股份數量由管理層自行決定,或根據10b5-1計劃決定,並將取決於市場狀況和其他因素。
在截至2022年3月31日的三個月內,我們回購了4.44億美元在我們的股票回購計劃下,我們的A類普通股。在截至2022年3月31日的三個月內,我們的股票回購計劃下的股票回購活動如下:
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月份 | | 總數 的股份 購得 | | 平均值 支付的價格 每股 | | 總人數 購入的股份 作為公開活動的一部分 宣佈 計劃或 節目 | | 近似值 股票的美元價值 這可能還是可能的 根據以下條款購買 計劃或計劃 (單位:百萬) |
2022年1月1日-2022年1月31日 | | 400,181 | | | $ | 85.86 | | | 400,181 | | | $ | 2,085 | |
2022年2月1日-2022年2月28日 | | 2,168,039 | | | 87.39 | | | 2,168,039 | | | 1,896 | |
March 1, 2022 - March 31, 2022 | | 2,468,768 | | | 89.33 | | | 2,468,768 | | | 1,675 | |
總計 | | 5,036,988 | | | $ | 88.22 | | | 5,036,988 | | | |
在截至2022年3月31日的三個月內,我們還購買了與我們的基於股票的薪酬計劃相關的股票,根據該計劃,我們的普通股由員工投標,以支付適用的法定扣繳税款。丁斯。在截至2022年3月31日的三個月裏,此類回購總計0.3100萬股,總成本為2600萬美元。
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展品索引 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式併入 | | |
數 | | 展品説明 | | 表格 | | 文件編號 | | 展品 | | 日期 | | 隨信存檔或提供 |
3.1 | | 重述的公司註冊證書,日期為2018年6月5日 | | 8-K | | 000-24429 | | 3.1 | | | 6/7/2018 | | |
3.2 | | 2018年9月14日通過的修訂和重新制定的附例 | | 8-K | | 000-24429 | | 3.1 | | | 9/20/2018 | | |
31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對主要執行官員的認證 | | | | | | | | | | 已歸檔 |
31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對主要財務官的認證 | | | | | | | | | | 已歸檔 |
32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對主要行政官員的認證[《美國法典》第18編第1350頁] | | | | | | | | | | 配備傢俱 |
32.2 | | 根據《2002年薩班斯-奧克斯利法案》第906條對主要財務官的證明[參見《美國法典》第18編第1350頁]。 | | | | | | | | | | 配備傢俱 |
101.INS | | 內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 | | | | | | | | | | 已歸檔 |
101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | | | | | | | | | | 已歸檔 |
101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | | | | | | | 已歸檔 |
101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | | | | | | | | | | 已歸檔 |
101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | | | | | | | | | | 已歸檔 |
101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | | | | | | | | | | 已歸檔 |
104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) | | | | | | | | | | 已歸檔 |
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認知技術解決方案 | 35 | 2022年3月31日表格10-Q |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 認知技術解決方案公司 |
| | | | |
日期: | May 4, 2022 | | | 由以下人員提供: | | /秒/B裏安 H幽靈 |
| | | | | | 布萊恩·漢弗萊斯 |
| | | | | | 首席執行官 |
| | | | | | (首席行政主任) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
日期: | May 4, 2022 | | | 由以下人員提供: | | /s/J一個 SIEGMUND |
| | | | | | 揚·西格蒙德 |
| | | | | | 首席財務官 |
| | | | | | (首席財務官) |
| | | | | | | | |
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