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美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
(標記一)
| | | | | | | | |
☒ | | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末March 31, 2022
或
| | | | | | | | |
☐ | | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期
佣金文件編號001-34018
Gran Tiera Energy Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
特拉華州 | | 98-0479924 |
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主身分證號碼) |
900, 520 - 3 Avenue SW |
| 卡爾加里, | 艾伯塔省 | 加拿大 | T2P 0R3 | |
(主要執行機構地址,包括郵政編碼) |
(403) 265-3221
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股票面價值0.001美元 | GTE | 紐約證券交易所美國證券交易所 |
多倫多證券交易所 |
倫敦證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》規則12b-2中的大型加速申報公司、加速申報公司、較小報告公司和新興成長型公司的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☒ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是☐不是 ☒
On April 29, 2022, 368,460,570註冊人的普通股發行了,面值為0.001美元。
Gran Tiera Energy Inc.
Form 10-Q季度報告
截至2022年3月31日的季度
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分 | 財務信息 | |
第1項。 | 財務報表 | 3 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 17 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 33 |
第四項。 | 控制和程序 | 33 |
| | |
第II部 | 其他信息 | |
第1項。 | 法律訴訟 | 34 |
第1A項。 | 風險因素 | 34 |
| | |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 34 |
第六項。 | 陳列品 | 35 |
簽名 | 36 |
| |
有關前瞻性陳述的警示性語言
這份Form 10-Q季度報告包括根據修訂後的1933年證券法第27A條(“證券法”)和修訂後的1934年證券交易法第21E條(“交易法”)作出的前瞻性陳述。除本季度報告10-Q表中包含的有關我們的財務狀況、儲備的估計數量和淨現值、業務戰略、我們管理層對未來運營的計劃和目標、契約遵守情況、資本支出計劃和資本計劃或支出變化的好處、我們的流動性、冠狀病毒(新冠肺炎)大流行的影響的陳述以外的所有陳述,以及前面、後面或以其他方式包括“相信”、“預期”、“預期”、“打算”、“估計”、“項目”等詞語的陳述,“目標”、“目標”、“計劃”、“預算”、“目標”、“可能”、“應該”或類似的表述或這些表述的變體均為前瞻性表述。我們不能保證前瞻性陳述所依據的假設將被證明是正確的,或者即使正確,幹預情況也不會出現導致實際結果與預期不同的情況。由於前瞻性陳述受風險和不確定因素的影響,實際結果可能與前瞻性陳述所表達或暗示的結果大不相同。有許多風險、不確定因素和其他重要因素可能導致我們的實際結果與前瞻性陳述大不相同,包括但不限於, 我們遵守信用協議和契約中的約定並根據信用協議進行借款的能力;我們獲得信用協議中契約的修訂以避免根據信用協議和優先票據違約的能力;我們借款基數的減少以及我們償還任何多餘借款的能力;大宗商品價格和石油需求持續或未來下降;石油和天然氣持續或未來過剩供應;已探明儲量和價值未來可能出現的減損和減少;新冠肺炎病毒的持續蔓延和延長先前宣佈的封鎖以及未來可能對Co.Lombia和厄瓜多爾;我們目前的業務位於南美洲,由於遊擊隊活動、罷工、當地封鎖、抗議和其他當地條件,可能會出現意想不到的問題;可能會出現影響我們產品生產、運輸或銷售的技術困難和運營困難;地理、政治和天氣條件可能會影響我們產品的生產、運輸或銷售;俄羅斯入侵烏克蘭;我們籌集資金的能力;我們識別和完成成功收購的能力,包括在新國家和現有業務的盆地;我們執行商業計劃的能力;在開發目前擁有的資產方面可能出現意想不到的延誤和困難;我們的經營活動及時收到監管或其他所需的批准;勘探鑽探未能產生商業油井;對衝的影響;出乎意料由於鑽井設備和人員有限而導致的ED延遲;當前的全球經濟和信貸市場狀況以及監管環境對油價和石油消費的影響可能與我們目前的預測不同,這可能導致我們進一步修改我們的戰略和資本支出計劃;我們普通股的交易價格波動或下跌,以及我們的股票繼續在國家證券交易所上市;以及本10-Q表格季度報告第II部分“風險因素”和我們的10-K表格2021年年度報告(“10-K表格2021年年度報告”)第I部分第1A項“風險因素”以及我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的其他文件中列出的那些因素。新冠肺炎疫情的史無前例的性質以及全球經濟和石油天然氣行業的波動性,包括病例死灰復燃、可能的變異和政府反應的不可預測性,使得前瞻性表述的準確性更加難以預測。本文包含的信息是截至本美國證券交易委員會的10-Q表季報提交日期的,除非聯邦證券法另有要求,否則我們不承擔任何義務或承諾公開發布本10-Q表季報中包含的任何前瞻性聲明,以反映我們對此的預期的任何變化,或任何前瞻性聲明所基於的事件、條件或情況的變化。
石油和天然氣術語詞彙
在本文件中,下列縮寫具有以下含義:
| | | | | |
BBL | 槍管 |
波普 | 每天的石油桶 |
NAR | 特許權使用費後淨額 |
銷售量是指根據庫存變化調整後的生產淨現值。我們的石油和天然氣儲量報告為淨資產收益率。我們的生產也報告為淨資產收益率,除非另有特別説明,稱為“未支付特許權使用費前的工作利益生產”。
第一部分-財務信息
第1項。財務報表
Gran Tiera Energy Inc.
簡明合併業務報表(未經審計)
(千美元,不包括每股和每股金額) | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月, |
| | | | | 2022 | | 2021 |
石油銷售(附註7) | | | | | $ | 174,569 | | | $ | 95,493 | |
| | | | | | | |
費用 | | | | | | | |
運營中 | | | | | 34,400 | | | 29,625 | |
交通運輸 | | | | | 2,834 | | | 2,506 | |
新冠肺炎相關成本 | | | | | 535 | | | 1,139 | |
耗盡、折舊和增值 | | | | | 40,963 | | | 31,318 | |
一般事務及行政事務(注10) | | | | | 12,336 | | | 10,488 | |
匯兑(利)損 | | | | | (3,725) | | | 13,083 | |
衍生工具損失(附註10) | | | | | 21,439 | | | 23,698 | |
其他金融工具收益(附註10) | | | | | — | | | (1,405) | |
| | | | | | | |
利息支出(附註5) | | | | | 12,128 | | | 13,812 | |
| | | | | 120,910 | | | 124,264 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
所得税前收入(虧損) | | | | | 53,659 | | | (28,771) | |
| | | | | | | |
所得税費用 | | | | | | | |
當前(注8) | | | | | 20,827 | | | — | |
延期(注8) | | | | | 18,713 | | | 8,651 | |
| | | | | 39,540 | | | 8,651 | |
淨收益和綜合收益(虧損) | | | | | $ | 14,119 | | | $ | (37,422) | |
| | | | | | | |
每股淨收益(虧損) | | | | | | | |
| | | | | | | |
基本的和稀釋的 | | | | | $ | 0.04 | | | $ | (0.10) | |
| | | | | | | |
加權平均流通股-基本情況(附註6) | | | | | 367,386,664 | | | 366,981,556 | |
加權平均已發行股份-攤薄(注6) | | | | | 372,375,245 | | | 366,981,556 | |
(見簡明綜合財務報表附註)
Gran Tiera Energy Inc.
簡明綜合資產負債表(未經審計)
(千美元,不包括每股和每股金額)
| | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日 | | 截至2021年12月31日 |
| | | |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金及現金等價物(附註11) | $ | 58,707 | | | $ | 26,109 | |
受限現金和現金等價物(附註11) | 1,142 | | | 392 | |
應收賬款 | 23,471 | | | 13,185 | |
| | | |
| | | |
| | | |
應收税金(附註3) | 34,774 | | | 45,506 | |
其他流動資產(附註10) | 20,140 | | | 16,609 | |
流動資產總額 | 138,234 | | | 101,801 | |
| | | |
石油和天然氣屬性 | | | |
證明瞭 | 907,224 | | | 859,580 | |
未經證實 | 97,031 | | | 131,865 | |
石油和天然氣總屬性 | 1,004,255 | | | 991,445 | |
其他資本資產 | 3,665 | | | 4,352 | |
物業、廠房及設備合計(附註4) | 1,007,920 | | | 995,797 | |
| | | |
其他長期資產 | | | |
遞延税項資產 | 42,760 | | | 61,494 | |
應收税金(附註3) | 22,026 | | | 17,522 | |
其他長期資產(附註10) | 20,967 | | | 12,497 | |
其他長期資產總額 | 85,753 | | | 91,513 | |
總資產 | $ | 1,231,907 | | | $ | 1,189,111 | |
| | | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債 | | | |
應付賬款和應計負債 | $ | 150,907 | | | $ | 148,694 | |
長期債務的當期部分(附註5) | 39,617 | | | 66,987 | |
衍生工具(附註10) | 18,875 | | | 2,976 | |
應繳税款(附註3) | 7,546 | | | 6,620 | |
其他(附註6及10) | 16,392 | | | 2,710 | |
流動負債總額 | 233,337 | | | 227,987 | |
| | | |
長期負債 | | | |
長期債務(附註5及10) | 587,769 | | | 587,404 | |
| | | |
資產報廢債務 | 55,478 | | | 54,525 | |
股權補償賠償責任(附註6及10) | 17,436 | | | 13,718 | |
應繳税款(附註3) | 12,736 | | | — | |
其他長期負債 | 7,370 | | | 3,397 | |
長期負債總額 | 680,789 | | | 659,044 | |
| | | |
或有事項(附註9) | | | |
| | | |
股東權益 | | | |
普通股(附註6)(368,421,033和367,144,500普通股已發行和已發行股票,面值$0.001每股,分別於2022年3月31日及2021年12月31日) | 10,272 | | | 10,270 | |
額外實收資本 | 1,289,162 | | | 1,287,582 | |
赤字 | (981,653) | | | (995,772) | |
股東權益總額 | 317,781 | | | 302,080 | |
總負債與股東權益 | $ | 1,231,907 | | | $ | 1,189,111 | |
(見簡明綜合財務報表附註)
Gran Tiera Energy Inc.
簡明合併現金流量表(未經審計)
(以千美元計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, |
| 2022 | | 2021 |
經營活動 | | | |
淨收益(虧損) | $ | 14,119 | | | $ | (37,422) | |
將淨收益(虧損)調整為經營活動提供的現金淨額: | | | |
耗盡、折舊和增值 | 40,963 | | | 31,318 | |
遞延税費 | 18,713 | | | 8,651 | |
基於股票的薪酬支出(附註6) | 4,557 | | | 3,671 | |
債務發行成本攤銷(附註5) | 887 | | | 881 | |
未實現匯兑(利得)損失 | (4,839) | | | 13,003 | |
衍生工具損失(附註10) | 21,439 | | | 23,698 | |
衍生工具的現金結算 | (8,596) | | | (13,404) | |
其他金融工具收益(附註10) | — | | | (1,405) | |
| | | |
資產報廢債務的現金結算 | (5) | | | (169) | |
非現金租賃費用 | 411 | | | 444 | |
租賃費 | (344) | | | (462) | |
經營活動資產和負債淨變動(附註11) | 16,520 | | | 13,128 | |
經營活動提供的淨現金 | 103,825 | | | 41,932 | |
| | | |
投資活動 | | | |
物業、廠房和設備的附加費 | (41,483) | | | (37,427) | |
出售投資所得,扣除交易成本(附註10) | — | | | 14,632 | |
非現金投資營運資金變動(附註11) | (1,803) | | | (708) | |
用於投資活動的現金淨額 | (43,286) | | | (23,503) | |
| | | |
融資活動 | | | |
| | | |
償還債務(附註5) | (27,525) | | | (10,125) | |
發行普通股所得收益,扣除發行成本 | 2 | | | — | |
行使股票期權所得收益 | 980 | | | — | |
租賃費 | (777) | | | (513) | |
用於融資活動的現金淨額 | (27,320) | | | (10,638) | |
| | | |
現金、現金等價物和限制性現金及現金等價物的匯兑損益 | 478 | | | (446) | |
| | | |
現金、現金等價物及限制性現金和現金等價物淨增 | 33,697 | | | 7,345 | |
現金、現金等價物以及受限現金和現金等價物, 期初(附註11) | 31,404 | | | 17,523 | |
現金、現金等價物以及受限現金和現金等價物, 期末(附註11) | $ | 65,101 | | | $ | 24,868 | |
| | | |
補充現金流量披露(附註11) | | | |
(見簡明綜合財務報表附註)
Gran Tiera Energy Inc.
簡明股東權益綜合報表(未經審計)
(以千美元計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月, |
| | | | | 2022 | | 2021 |
股本 | | | | | | | |
期初餘額 | | | | | $ | 10,270 | | | $ | 10,270 | |
發行普通股(附註6) | | | | | 2 | | | — | |
期末餘額 | | | | | 10,272 | | | 10,270 | |
| | | | | | | |
額外實收資本 | | | | | | | |
期初餘額 | | | | | 1,287,582 | | | 1,285,018 | |
| | | | | | | |
股票期權的行使 | | | | | 980 | | | — | |
| | | | | | | |
股票薪酬(附註6) | | | | | 600 | | | 579 | |
期末餘額 | | | | | 1,289,162 | | | 1,285,597 | |
| | | | | | | |
赤字 | | | | | | | |
期初餘額 | | | | | (995,772) | | | (1,038,254) | |
淨收益(虧損) | | | | | 14,119 | | | (37,422) | |
期末餘額 | | | | | (981,653) | | | (1,075,676) | |
| | | | | | | |
股東權益總額 | | | | | $ | 317,781 | | | $ | 220,191 | |
(見簡明綜合財務報表附註)
Gran Tiera Energy Inc.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(除非另有説明,否則以美元表示)
1. 業務説明
Gran Tiera Energy Inc.是特拉華州的一家公司(“公司”或“Gran Tiera”),是一家專注於國際石油和天然氣勘探和生產的上市公司,目前資產位於哥倫比亞和厄瓜多爾。
2. 重大會計政策
該等中期未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制。本報告提供的信息反映了管理層認為為公平列報中期業績所必需的所有正常經常性調整。
年度綜合財務報表附註披露規定提供中期未經審計簡明綜合財務報表所需的額外披露。因此,這些未經審計的中期簡明綜合財務報表應與公司截至2021年12月31日及截至2021年12月31日的年度的綜合財務報表一起閲讀,這些綜合財務報表包括在公司2021年年度報告Form 10-K中。
本公司的重要會計政策載於綜合財務報表附註2,載於本公司2021年年報Form 10-K,並與該等中期未經審計簡明綜合財務報表所遵循的政策相同。自這些中期未經審計的簡明綜合財務報表發佈之日起,該公司已對所有後續事件進行了評估。
3. 應收和應付税金
下表顯示了應收和應付税款的細目,包括增值税(“增值税”)和所得税:
| | | | | | | | | | | |
(以千美元計) | 截至2022年3月31日 | | 截至2021年12月31日 |
應收税金 | | | |
當前 | | | |
應收增值税 | $ | 12,345 | | | $ | 21,918 | |
應收所得税 | 22,429 | | | 23,588 | |
| $ | 34,774 | | | $ | 45,506 | |
長期的 | | | |
應收所得税 | $ | 22,026 | | | $ | 17,522 | |
| | | |
應繳税金 | | | |
當前 | | | |
應繳增值税 | $ | 7,546 | | | $ | 6,620 | |
| | | |
長期的 | | | |
應繳增值税 | $ | 68 | | | $ | — | |
應付所得税 | 12,668 | | | — | |
| $ | 12,736 | | | $ | — | |
| | | |
應收税金總額扣除應付税金後的淨額 | $ | 36,518 | | | $ | 56,408 | |
| | | |
下表顯示了以下確定期間的增值税和所得税應收款的變動情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元計) | 應收增值税淨額 | | 應收所得税 | | 應收税金淨額合計 |
截至2021年12月31日的餘額 | $ | 15,298 | | | $ | 41,110 | | | $ | 56,408 | |
通過政府直接退款收取 | (149) | | | — | | | (149) | |
通過銷售合同收款 | (40,913) | | | — | | | (40,913) | |
已繳納的税款(1) | 29,674 | | | 9,703 | | | 39,377 | |
當期税費 | — | | | (20,827) | | | (20,827) | |
匯兑損失 | 821 | | | 1,801 | | | 2,622 | |
餘額,截至2022年3月31日 | $ | 4,731 | | | $ | 31,787 | | | $ | 36,518 | |
(1)增值税是對某些商品和服務支付的,在哥倫比亞按以下税率徵收19%
4. 物業、廠房及設備
| | | | | | | | | | | |
(以千美元計) | 截至2022年3月31日 | | 截至2021年12月31日 |
石油和天然氣性質 | | | |
證明瞭 | $ | 4,390,016 | | | $ | 4,302,473 | |
未經證實 | 97,031 | | | 131,865 | |
| 4,487,047 | | | 4,434,338 | |
其他(1) | 34,998 | | | 34,943 | |
| 4,522,045 | | | 4,469,281 | |
累計損耗、折舊和減值 | (3,514,125) | | | (3,473,484) | |
| $ | 1,007,920 | | | $ | 995,797 | |
(1)“其他”類別包括#美元的經營權和融資租賃使用權資產。13.9百萬美元,賬面淨值為$3.3截至2022年3月31日(2021年12月31日-$13.9百萬美元,賬面淨值為$3.9百萬)。
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內,公司沒有上限測試減值損失。該公司平均使用布倫特壓榨機冰價:$77.41及$43.31分別用於2022年3月31日和2021年3月31日的上限測試計算。
5. 債務和債務發行成本
截至2022年3月31日和2021年12月31日,該公司的債務如下:
| | | | | | | | | | | |
(以千美元計) | 截至2022年3月31日 | | 截至2021年12月31日 |
當前 | | | |
循環信貸安排 | $ | 40,000 | | | $ | 67,500 | |
未攤銷債務發行成本 | (383) | | | (513) | |
| $ | 39,617 | | | $ | 66,987 | |
| | | |
長期的 | | | |
6.25優先債券,2025年2月到期 | $ | 300,000 | | | $ | 300,000 | |
7.75優先債券,2027年5月到期 | 300,000 | | | 300,000 | |
未攤銷債務發行成本 | (13,297) | | | (14,030) | |
| 586,703 | | | 585,970 | |
長期租賃義務(1) | 1,066 | | | 1,434 | |
| $ | 587,769 | | | $ | 587,404 | |
| $ | 627,386 | | | $ | 654,391 | |
(1) 租賃債務的當期部分已計入公司資產負債表上的應付帳款和應計負債,總額為#美元。2.9截至2022年3月31日(2021年12月31日-$3.3百萬)。
於2022年3月31日,本公司的高級擔保信貸安排(“循環信貸安排”)的借款基數為#美元150百萬美元,連同$125百萬美元現成可用和$25100萬美元,有待主要貸款人的批准。循環信貸安排的到期日為2022年11月10日,下一次重新確定將不晚於2022年5月進行。
根據信貸安排的條款,本公司須遵守下列財務契約:本公司的債務與未計利息、税項、損耗、折舊及增值及勘探費用的比率(“EBITDAX”)的上限為4.0至1.0;公司優先擔保債務與EBITDAX的比率限制為最高3.0至1.0;並維持EBITDAX與利息支出的比率至少為2.5設置為1.0。如本公司未能遵守此等財務契諾,將會導致信貸協議條款下的違約,從而可能導致本公司循環信貸安排下的所有債務加速償還。截至2022年3月31日,本公司遵守了循環信貸安排中所有適用的契諾。
根據循環信貸安排提取的金額,根據公司的選擇權,按美元LIBOR利率外加
利潤率從2.90%至4.90%,或備用基本利率加上以下範圍的邊際1.90%至3.90%,在每種情況下都是基於借款基礎利用率百分比。備用基本利率目前是美國的最優惠利率。我們對循環信貸安排下的未提取金額支付承諾費,範圍為0.73%至1.23每年%,以平均每天未使用的承付款金額為基礎。
本公司的循環信貸融資由本公司若干附屬公司(“信貸融資集團”)的資產作擔保及抵押。根據循環信貸安排的條款,本公司向信貸安排集團以外的實體分配資金的能力受到某些限制,包括向本公司股東支付股息的能力限制。
利息支出
下表列出了隨附的未經審計的中期簡明綜合經營報表中確認的利息支出總額:
| | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月, |
(以千美元計) | | | | | 2022 | 2021 |
合同利息和其他融資費用 | | | | | $ | 11,241 | | $ | 12,931 | |
債務發行成本攤銷 | | | | | 887 | | 881 | |
| | | | | $ | 12,128 | | $ | 13,812 | |
6. 股本
| | | | | |
| 普通股股份 |
平衡,2021年12月31日 | 367,144,500 | |
行使認股權而發行的股份 | 1,276,533 | |
平衡,2022年3月31日 | 368,421,033 | |
股權薪酬獎
下表提供了有關p的信息績效庫存單位截至2022年3月31日的三個月的(“PSU”)、遞延股票單位(“DSU”)和股票期權活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| PSU | DSU | | 股票期權 |
| 已發行股份單位數 | 已發行股份單位數 | | 未償還股票期權數量 | 加權平均行權價/股票期權(元) |
平衡,2021年12月31日 | 30,365,196 | | 5,710,764 | | | 17,848,722 | | 1.20 | |
授與 | 6,720,129 | | 344,464 | | | 2,721,929 | | 1.41 | |
已鍛鍊 | (4,396,646) | | — | | | (1,276,533) | | 0.77 | |
被沒收 | (47,572) | | — | | | (62,638) | | 1.95 | |
過期 | — | | — | | | (1,173,714) | | 2.80 | |
平衡,2022年3月31日 | 32,641,107 | | 6,055,228 | | | 18,057,766 | | 1.15 | |
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月,基於股票的薪酬支出為4.6百萬美元和美元3.7分別為100萬美元。
截至2022年3月31日,31.1百萬美元(2021年12月31日-$11.81百萬美元)與未歸屬的PSU和股票期權有關的未確認補償費用,預計將在#年加權平均期間確認1.9好幾年了。在截至2022年3月31日的三個月內,公司支付了$2.42021年12月31日歸屬的PSU為百萬美元(截至2021年3月31日的三個月-$0.62020年12月31日歸屬的PSU為100萬)。
每股淨收益(虧損)
每股基本淨收益(虧損)的計算方法是將普通股股東應佔淨收益(虧損)除以每個期間發行和發行的普通股的加權平均股數。
每股攤薄淨收入採用庫存股方法計算,以股份為基礎的補償安排。庫存股辦法假定,行使以股份為基礎的補償安排所獲得的任何收益將用於按期間的平均市場價格購買普通股。然後,根據行使股份補償安排而發行的股份數量與從相關收益中回購的股份數量之間的差額,調整加權平均股份數量。反攤薄股份指的是不計入每股攤薄收益或虧損的潛在攤薄證券,因為它們的影響將是反攤薄的。
加權平均未償還股份
| | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月, |
| | | | 2022 | 2021 |
已發行普通股加權平均數 | | | | 367,386,664 | | 366,981,556 | |
根據股票期權可發行的股份 | | | | 12,950,523 | | — | |
假定從股票期權收益中購買的股票 | | | | (7,961,942) | | — | |
稀釋後已發行普通股的加權平均數 | | | | 372,375,245 | | 366,981,556 | |
截至2022年3月31日的三個月,5,331,160在加權平均基礎上(截至2021年3月31日的三個月-所有期權),由於期權是反攤薄的,因此不包括在每股攤薄收益(虧損)計算中。
7. 收入
該公司的收入來自石油銷售,其價格反映了買方在裝運時在指定銷售點收到的混合價格,或根據合同相對於ICE布倫特原油的定義,並根據瓦斯科尼亞或卡斯蒂利亞原油差價、質量和每月運輸折扣進行調整。截至2022年3月31日的三個月,100%(截至2021年3月31日的三個月-100%)的收入來自石油銷售。在截至2022年3月31日的三個月內,質量和運輸折扣13洲際交易所布倫特原油平均價格的百分比(截至2021年3月31日的三個月-15%)。在截至2022年3月31日的三個月內,該公司的產品主要銷往哥倫比亞的兩個主要客户,其中57%和43佔總銷售額的百分比(截至2021年3月31日的三個月-兩個月,佔68%和31佔總銷售量的百分比)。
截至2022年3月31日,應收賬款包括零與2022年3月生產相關的應計銷售收入(2021年12月31日-零與2021年12月的生產相關)。
8. 税費
該公司的實際税率為74% 對於截至2022年3月31日的三個月,與(30)%在比較期2021。當期所得税支出為#美元。20.8百萬美元截至2022年3月31日的三個月,與不是年度同期當期税費2021,主要是由於應納税所得額增加。的遞延所得税支出截至2022年3月31日的三個月,主要是因為哥倫比亞的税務折舊高於會計折舊。年度比較期間的遞延所得税費用2021這是在哥倫比亞,超額税收折舊與會計折舊和利用税收損失抵消應税收入的結果。
對於截至2022年3月31日的三個月的實際税率之間的差異74%以及35% 哥倫比亞税率的主要原因是外國税收的影響增加、外國換算調整、估值津貼增加、其他永久性差異和不可抵扣的股票補償。
截至2021年3月31日的三個月,(30)%以及31%哥倫比亞税率的主要原因是外國税收、外國翻譯調整和其他永久性差異的影響增加,但估值津貼的減少部分抵消了這一影響。
9. 或有事件
法律訴訟
Gran Tiera有一些訴訟和索賠待決,包括與國家碳氫化合物管理局(ANH)就高價份額特許權使用費的計算產生的糾紛。雖然這些訴訟和糾紛的結果不能確切地預測,但Gran Tiera相信這些問題的解決不會對公司的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生實質性的不利影響。Gran Tiera在發生成本或成為可能和可確定的成本時記錄成本。
信用證和其他信貸支持
截至2022年3月31日,公司已提供信用證和其他信貸支持共計#美元。105.7百萬美元(2021年12月31日-$103.0作為勘探合同和其他資本或業務要求中所載哥倫比亞和厄瓜多爾工作承諾擔保的擔保。
10. 金融工具與公允價值計量
金融工具
金融工具最初按公允價值入賬,公允價值定義為在計量日出售資產或支付給市場參與者以清償負債的價格。對於按公允價值計量的金融工具,公認會計原則建立了公允價值層次結構,對用於計量公允價值的估值技術的投入進行優先排序。此層次結構由三個主要級別組成:
•第1級--代表相同資產和負債在活躍市場上的報價的投入
•第2級--第1級內可直接或間接觀察到的資產和負債的報價以外的投入
•第3級--資產和負債的不可觀察的投入
於2022年3月31日,本公司於資產負債表確認之金融工具包括現金及現金等價物、限制性現金及現金等價物、應收賬款、其他長期資產、應付賬款及應計負債、長期債務流動部分、衍生工具、其他短期應付款項、長期債務、長期股權補償報酬負債及其他長期負債。本公司使用基於現有信息的適當估值技術來計量資產和負債的公允價值。
公允價值計量
下表列出了該公司截至2022年3月31日和2021年12月31日的金融工具的公允價值計量:
| | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日 | | 截至2021年12月31日 |
(以千美元計) | | | |
1級 | | | |
資產 | | | |
預付權益遠期(2) | $ | 3,137 | | | $ | — | |
預付股本遠期- 長期(1) | 15,698 | | | 7,578 | |
| $ | 18,835 | | | $ | 7,578 | |
| | | |
負債 | | | |
DSU責任--長期責任(3) | $ | 9,506 | | | $ | 4,346 | |
6.25高級附註百分比 | 277,875 | | | 273,672 | |
7.75高級附註百分比 | 278,187 | | 271,500 | |
| $ | 565,568 | | | $ | 549,518 | |
2級 | | | |
資產 | | | |
衍生資產(2) | $ | — | | | $ | 219 | |
受限現金和現金等價物--長期(1) | 5,253 | | | 4,903 | |
| $ | 5,253 | | | $ | 5,122 | |
負債 | | | |
衍生負債 | $ | 18,875 | | | $ | 2,976 | |
循環信貸安排 | 39,617 | | | 66,987 | |
PSU負債-當前(4) | 15,292 | | 2,710 |
PSU責任-長期(3) | 7,930 | | | 9,372 | |
| $ | 81,714 | | | $ | 82,045 | |
| | | |
3級 | | | |
負債 | | | |
資產報廢債務--流動(4) | $ | 1,100 | | | $ | — | |
資產報廢債務--長期 | 55,478 | | | 54,525 | |
| $ | 56,578 | | | $ | 54,525 | |
(1)遠期限制性現金和預付權益的長期部分計入公司資產負債表中的其他長期資產
(2) 計入公司資產負債表中的其他流動資產
(3) 長期配股和配股負債計入公司資產負債表的長期股權補償獎勵負債
(4) PSU負債和資產報廢債務的當前部分記入公司資產負債表上的其他短期負債
由於該等票據的短期到期日,現金及現金等價物、流動受限現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款及應計負債的公允價值與其賬面值相若。
長期受限現金和現金等價物的公允價值接近其賬面價值,因為利率是可變的,反映了市場利率。
預付權益遠期(PEF)
為了減少公司在已發行的PSU上普通股的交易價格變化的風險,本公司簽訂了PEF。在期限結束時,交易對手將向公司支付相當於按估值日公司普通股價格計算的股份名義金額的金額。本公司有權增加或減少PEF的名義金額或提前終止協議。截至2022年3月31日,公司的PEF名義金額為12百萬股,公允價值為$18.8百萬(截至2021年12月31日-10百萬股,公允價值為$7.6百萬)。在截至2022年3月31日的三個月內,公司錄得收益$7.8PEF的一般和行政費用(截至2021年3月31日的三個月-零)。PEF資產的公允價值是使用公司在每個報告期結束時在活躍市場上的報價來估計的。
DSU責任
在每一報告期結束時,根據公司在活躍市場所報的股價來估計直接供股負債的公允價值。
PSU責任
PSU負債的公允價值是根據定價模型估計的,該定價模型使用了公司股價和PSU業績係數等投入。
衍生資產和衍生負債
衍生工具的公允價值是根據各種因素估計的,包括活躍市場的報價和第三方的報價。公司還進行內部評估,以確保第三方報價的合理性。考慮到交易對手信用風險,本公司評估衍生工具的交易對手是否會因未能按合約規定支付任何款項而違約。此外,本公司認為該公司具有相當高的信貸質素,並有財力及意願履行其與衍生工具交易有關的潛在償還責任。
下表列出了隨附的未經審計的中期簡明綜合經營報表中確認的衍生品和其他金融工具的損益:
| | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, |
(以千美元計) | | | | 2022 | 2021 |
商品價格衍生品損失 | | | | $ | 21,439 | | $ | 23,632 | |
外幣衍生品虧損 | | | | — | | 66 | |
衍生工具損失 | | | | $ | 21,439 | | $ | 23,698 | |
| | | | | |
未實現的PetroTal投資收益 | | | | $ | — | | $ | (6,475) | |
出售PetroTal股份的虧損 | | | | — | | 5,070 | |
其他金融工具收益 | | | | $ | — | | $ | (1,405) | |
循環信貸安排和高級票據
截至2022年3月31日,未按公允價值記錄的金融工具包括優先票據和循環信貸安排(附註5)。
循環信貸安排的公允價值接近其賬面價值。循環信貸融資的公允價值是根據本公司為承擔債務而必須向第三方支付的金額估計的,包括髮行利率與期末市場利率之間的差額的信貸利差。信用利差是指公司的違約或償還風險。信用價差(溢價或折價)是通過比較債務與新發行的債券(有擔保或無擔保)和類似規模的二級交易以及公共和私人債務的信用統計數據來確定的。
在2022年3月31日,6.25高級票據百分比和7.75高級備註百分比為 $294.4百萬美元和美元292.3分別為本金總額減去未攤銷債務發行成本,公允價值為#美元。277.9百萬美元和美元278.2百萬,分別為。長期受限現金和現金等價物以及循環信貸安排的公允價值接近其賬面價值,因為利率是可變的,反映了市場利率。由於其他金融工具的到期日較短,其公允價值與其賬面價值大致相同。
資產報廢債務
該公司的非經常性公允價值計量包括資產報廢債務。資產報廢債務的公允價值是參考為滿足報廢債務所需的預期未來現金流出而計量的,該現金流出按本公司經信貸調整的無風險利率貼現。用於計算此類負債的重要的3級數據包括將發生的成本估計、公司經信貸調整的無風險利率、通貨膨脹率和估計的放棄日期。隨着時間的推移,增值費用被確認為折現負債增加到其預期結算價值,而資產報廢成本則在相關資產的估計生產年限內攤銷。
大宗商品價格衍生品
該公司利用大宗商品價格衍生品來管理與其石油生產的預期銷售相關的現金流的變化,降低大宗商品價格風險,並提供基本的現金流水平,以確保它能夠執行至少一部分計劃的資本支出。
截至2022年3月31日,公司的未平倉商品價格衍生品頭寸如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
文書的期限和類型 | 音量, 波普 | 參考 | 售出掉期(美元/桶,加權平均) | 賣出賣權(美元/桶,加權平均) | 買入看跌期權(美元/桶,加權平均) | 已售出呼叫(美元/桶,加權平均) | 保費(美元/桶加權平均值) |
三向領口: 2022年4月1日至6月30日 | 5,000 | | 冰布倫特原油 | — | | 64.00 | | 74.00 | | 91.72 | | — | |
掉期:2022年4月1日至6月30日 | 3,000 | | 冰布倫特原油 | 80.77 | | — | | — | | — | | — | |
延期看跌期權:2022年4月1日至6月30日 | 1,000 | | 冰布倫特原油 | — | | — | | 70.00 | | — | | 4.00 | |
11. 補充現金流信息
下表提供了現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物的對賬,在未經審計的中期簡明合併現金流量表中顯示為這些數額的總和:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元計) | 截至3月31日, | | 截至12月31日, |
| 2022 | 2021 | | 2021 | 2020 |
現金和現金等價物 | $ | 58,707 | | $ | 21,225 | | | $ | 26,109 | | $ | 13,687 | |
受限現金和現金等價物--流動 | 1,142 | | 424 | | | 392 | | 427 | |
受限現金和現金等價物- 長期 (1) | 5,252 | | 3,219 | | | 4,903 | | 3,409 | |
| $ | 65,101 | | $ | 24,868 | | | $ | 31,404 | | $ | 17,523 | |
(1) 計入公司資產負債表中的其他長期資產
業務活動的資產和負債淨變動如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, |
(以千美元計) | 2022 | | 2021 |
應收賬款和其他長期資產 | $ | (10,150) | | | $ | 3,803 | |
衍生品 | (7,706) | | | 3,841 | |
庫存 | 110 | | | (1,146) | |
預付費用 | (269) | | | 157 | |
應付賬款、應計賬款和其他長期負債 | 12,021 | | | 752 | |
應收和應付税款 | 22,514 | | | 5,721 | |
經營活動的資產和負債淨變動 | $ | 16,520 | | | $ | 13,128 | |
截至2022年3月31日的三個月的非現金投資營運資本的變化包括應付賬款和應計負債減少#美元。1.7百萬美元,應收賬款增加#美元0.1百萬美元(截至2021年3月31日的三個月,應付賬款和應計負債減少#美元0.8百萬美元,應收賬款減少#美元0.1百萬)。
下表提供了補充現金流披露:
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, |
(以千美元計) | 2022 | | 2021 |
繳納所得税的現金 | $ | 9,703 | | | $ | 6,093 | |
支付利息的現金 | $ | 10,042 | | | $ | 11,479 | |
| | | |
非現金投資活動: | | | |
與財產、廠房和設備有關的負債淨額,期末 | $ | 28,339 | | | $ | 28,003 | |
第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
以下有關本公司財務狀況和經營成果的討論應與本季度報告10-Q表第一部分第1項所載的“財務報表”以及本公司2021年年度報告10-K表第二部分第7項和第8項中分別包含的“財務報表和補充數據”和“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”一併閲讀。請參閲本季度報告開頭有關前瞻性陳述的識別和相關風險的警示語言,以及本季度報告第II部分第1A項“風險因素”以及我們2021年年報第I部分第1A項“風險因素”中所描述的風險因素。
財務和運營亮點
2022年第一季度的主要亮點
•2022年第一季度的淨收益為1410萬美元,或每股基本和稀釋後淨收益0.04美元,而2021年第一季度基本和稀釋後淨虧損3740萬美元,或每股淨虧損0.10美元
•2022年第一季度所得税前收益為5370萬美元,而2021年第一季度所得税前虧損為2880萬美元
•在2022年第一季度,我們償還了循環信貸安排下提取的2750萬美元,到2022年4月29日,我們償還了信貸安排餘額1000萬美元。
•來自運營的資金流動(2)與2021年第一季度相比增長201%,達到8730萬美元,比2021年第四季度增長34%
•在第一季度,該公司產生了4580萬美元的自由現金流(2),部分用於削減債務,為2012年第四季度以來的最高水平
•由於所有主要油田的鑽探和修井活動取得成功,2022年第一季度的淨儲量產量為22,833桶,較2021年第一季度增長11%。與2021年第四季度相比,由於特許權使用費上漲,NAR產量下降了3%
•2022年第一季度的銷售量為22730 BOPD,比2021年第一季度的20271 BOPD增長了12%,比2021年第四季度下降了4%
•石油銷售額為1.746億美元,比2021年第一季度的9550萬美元高出83%,這是布倫特原油價格上漲的結果,但更高的質量和運輸折扣抵消了這一影響。由於布倫特原油價格上漲23%,石油銷售額與2021年第四季度的1.463億美元相比增長了19%,但銷售量的下降略有抵消
•與2021年第一季度相比,運營費用每桶增加0.58美元,這是因為運營活動增加,以及注水項目中使用的化學品費用增加;與2021年第四季度相比,由於修井減少,運營費用每桶減少1.33美元。
•由於卡車關税上漲,運輸費用比2021年第一季度增加了13%。與2021年第四季度相比,由於本季度井口銷售量增加,運輸費用下降了1%
•運營淨額回扣(2) 與2021年第一季度的6340萬美元相比增長了117%,達到1.373億美元;與2021年第四季度的1.037億美元相比增長了32%
•調整後的EBITDA(2)與2021年第一季度的4190萬美元相比,增長185%,達到1.194億美元;與2021年第四季度的8150萬美元相比,增長46%
•2022年第一季度質量和運輸折扣從2021年第一季度的每桶8.98美元增加到每桶12.57美元,比2021年第四季度的每桶12.78美元有所下降
•與2021年第一季度相比,股票薪酬前的一般和行政費用(“G&A”)增加了14%,原因是特殊項目成本增加以及本季度差旅成本增加。與2021年第四季度相比,股票薪酬前的G&A下降了8%,原因是本季度的應計績效獎金較低
•2022年第一季度的資本增加為4150萬美元,與2021年第一季度相比增長了11%,與2021年第四季度的4020萬美元相比增長了3%
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(除非另有説明,否則以千美元計) | | | | 截至3月31日的三個月, | | 截至12月31日的三個月, |
| | | | | | 2022 | 2021 | 更改百分比 | | 2021 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
日均成交量(BOPD) | | | | | | | | | | |
已整合 | | | | | | | | | | |
未計入特許權使用費的工作利益(“WI”)生產 | | | | | | 29,362 | | 24,463 | | 20 | | | 29,493 | |
版税 | | | | | | (6,529) | | (3,930) | | 66 | | | (6,070) | |
生產NAR | | | | | | 22,833 | | 20,533 | | 11 | | | 23,423 | |
庫存(增加)減少 | | | | | | (103) | | (262) | | (61) | | | 354 | |
銷售額(1) | | | | | | 22,730 | | 20,271 | | 12 | | | 23,777 | |
| | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | | | | | $ | 14,119 | | $ | (37,422) | | 138 | | | $ | 62,524 | |
| | | | | | | | | | |
運營淨額回款 | | | | | | | | | | |
石油銷售 | | | | | | $ | 174,569 | | $ | 95,493 | | 83 | | | $ | 146,287 | |
運營費用 | | | | | | (34,400) | | (29,625) | | 16 | | | (39,708) | |
| | | | | | | | | | |
交通費 | | | | | | (2,834) | | (2,506) | | 13 | | | (2,867) | |
運營淨額回款(2) | | | | | | $ | 137,335 | | $ | 63,362 | | 117 | | | $ | 103,712 | |
| | | | | | | | | | |
股權薪酬前的併購費用 | | | | | | $ | 7,779 | | $ | 6,817 | | 14 | | | $ | 8,473 | |
基於股票的薪酬費用 | | | | | | 4,557 | | 3,671 | | 24 | | | 1,799 | |
併購費用,包括基於股票的薪酬 | | | | | | $ | 12,336 | | $ | 10,488 | | 18 | | | $ | 10,272 | |
| | | | | | | | | | |
調整後的EBITDA(2) | | | | | | $ | 119,378 | | $ | 41,904 | | 185 | | | $ | 81,529 | |
| | | | | | | | | | |
來自運營的資金流動(2) | | | | | | $ | 87,310 | | $ | 28,973 | | 201 | | | $ | 65,137 | |
| | | | | | | | | | |
資本支出 | | | | | | $ | 41,483 | | $ | 37,427 | | 11 | | | $ | 40,229 | |
(1) 銷售量是指根據庫存變化調整後的生產淨現值。
(2) 非GAAP衡量標準
營業淨值、EBITDA、調整後的EBITDA、運營資金流和自由現金流是非GAAP指標,在GAAP中沒有規定的任何標準化含義。管理層將這些衡量標準視為財務業績衡量標準。告誡投資者,這些指標不應被解釋為石油銷售、淨收益(虧損)或根據公認會計原則確定的其他財務業績指標的替代指標。我們計算這些指標的方法可能與其他公司不同,因此可能無法與其他公司使用的類似指標進行比較。在披露每一項非公認會計準則財務計量之前,應先披露相應的公認會計準則計量,以免暗示應更多地強調非公認會計準則計量。
如圖所示,營業淨收入的定義是石油銷售減去營業和運輸費用。管理層認為,經營淨值是管理層和投資者分析財務業績的有用補充指標,並在考慮其他收入和支出之前提供了我們主要業務活動產生的結果的指示。上表提供了從石油銷售到業務淨回扣的對賬。
如列示,EBITDA定義為經損耗、折舊及增值(“DD&A”)開支、利息開支及所得税開支或回收調整後的淨收益或虧損。列示的經調整EBITDA定義為經非現金租賃支出、租賃付款、未實現匯兑損益、基於股票的補償支出或收回、其他非現金損益、未實現衍生工具損益及其他金融工具損益調整後的EBITDA。管理層在考慮非現金項目如何影響收入之前,使用這一補充指標來分析我們的主要業務活動產生的業績和收入,並認為這一財務指標是投資者分析我們的業績和財務結果的有用的補充信息。從淨收益(虧損)到EBITDA和調整後EBITDA的對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三個月, | | 截至12月31日的三個月, |
(以千美元計) | | | | | 2022 | 2021 | | 2021 |
淨收益(虧損) | | | | | $ | 14,119 | | $ | (37,422) | | | $ | 62,524 | |
將淨收益(虧損)與EBITDA和調整後的EBITDA進行調整 | | | | | | | | |
DD&A費用 | | | | | 40,963 | | 31,318 | | | 41,574 | |
利息支出 | | | | | 12,128 | | 13,812 | | | 13,026 | |
所得税支出(回收) | | | | | 39,540 | | 8,651 | | | (46,141) | |
息税折舊攤銷前利潤(非公認會計準則) | | | | | $ | 106,750 | | $ | 16,359 | | | $ | 70,983 | |
非現金租賃費用 | | | | | 411 | | 444 | | | 445 | |
租賃費 | | | | | (344) | | (462) | | | (382) | |
未實現匯兑(利得)損失 | | | | | (4,839) | | 13,003 | | | 4,934 | |
基於股票的薪酬費用 | | | | | 4,557 | | 3,671 | | | 1,799 | |
其他非現金損失 | | | | | — | | — | | | 44 | |
未實現衍生工具損失(收益) | | | | | 12,843 | | 10,294 | | | (12,088) | |
其他金融工具(收益)損失 | | | | | — | | (1,405) | | | 15,794 | |
調整後的EBITDA(非GAAP) | | | | | $ | 119,378 | | $ | 41,904 | | | $ | 81,529 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
營運資金流量定義為經DD&A開支、遞延税項開支或收回、股票補償開支或收回、債務發行成本攤銷、非現金租賃開支、租賃付款、未實現匯兑損益、衍生工具損益、衍生工具現金結算、其他非現金損益及其他金融工具損益調整後的淨收益或虧損。管理層在考慮非現金項目如何影響收入之前,使用這一財務指標來分析我們的主要業務活動產生的業績和收入,並相信這一財務指標也是投資者分析業績和我們的財務結果的有用的補充信息。自由現金流的定義是資金流減去資本支出。管理層使用這一財務指標來分析我們的主要業務活動在資本要求後產生的現金流,並認為這一財務指標也是投資者分析業績和我們的財務結果的有用補充信息。從淨收益(虧損)到業務資金流和自由現金流的對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至3月31日的三個月, | | 截至12月31日的三個月, |
(以千美元計) | | | | | | 2022 | 2021 | | 2021 |
淨收益(虧損) | | | | | | $ | 14,119 | | $ | (37,422) | | | $ | 62,524 | |
對淨收益(虧損)與業務資金流進行調整 | | | | | | | | | |
DD&A費用 | | | | | | 40,963 | | 31,318 | | | 41,574 | |
遞延税費(回收) | | | | | | 18,713 | | 8,651 | | | (50,634) | |
基於股票的薪酬費用 | | | | | | 4,557 | | 3,671 | | | 1,799 | |
債務發行成本攤銷 | | | | | | 887 | | 881 | | | 1,127 | |
非現金租賃費用 | | | | | | 411 | | 444 | | | 445 | |
租賃費 | | | | | | (344) | | (462) | | | (382) | |
未實現匯兑(利得)損失 | | | | | | (4,839) | | 13,003 | | | 4,934 | |
衍生工具損失 | | | | | | 21,439 | | 23,698 | | | 1,298 | |
衍生工具的現金結算 | | | | | | (8,596) | | (13,404) | | | (13,386) | |
其他非現金損失 | | | | | | — | | — | | | 44 | |
其他金融工具(收益)損失 | | | | | | — | | (1,405) | | | 15,794 | |
運營資金流(非公認會計準則) | | | | | | $ | 87,310 | | $ | 28,973 | | | $ | 65,137 | |
資本支出 | | | | | | $ | 41,483 | | $ | 37,427 | | | $ | 40,229 | |
自由現金流(非公認會計準則) | | | | | | $ | 45,827 | | $ | (8,454) | | | $ | 24,908 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
額外的運營結果
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月, | | 截至12月31日的三個月, |
(以千美元計) | | | | | 2022 | 2021 | 更改百分比 | | 2021 |
石油銷售 | | | | | $ | 174,569 | | $ | 95,493 | | 83 | | | $ | 146,287 | |
運營費用 | | | | | 34,400 | | 29,625 | | 16 | | | 39,708 | |
| | | | | | | | | |
交通費 | | | | | 2,834 | | 2,506 | | 13 | | | 2,867 | |
運營淨額回扣(1) | | | | | 137,335 | | 63,362 | | 117 | | | 103,712 | |
| | | | | | | | | |
新冠肺炎相關成本 | | | | | 535 | | 1,139 | | (53) | | | 668 | |
DD&A費用 | | | | | 40,963 | | 31,318 | | 31 | | | 41,574 | |
股權薪酬前的併購費用 | | | | | 7,779 | | 6,817 | | 14 | | | 8,473 | |
基於股票的薪酬費用 | | | | | 4,557 | | 3,671 | | 24 | | | 1,799 | |
匯兑(利)損 | | | | | (3,725) | | 13,083 | | (128) | | | 4,653 | |
衍生工具損失 | | | | | 21,439 | | 23,698 | | (10) | | | 1,298 | |
其他金融工具(收益)損失 | | | | | — | | (1,405) | | (100) | | | 15,794 | |
其他損失 | | | | | — | | — | | — | | | 44 | |
利息支出 | | | | | 12,128 | | 13,812 | | (12) | | | 13,026 | |
| | | | | 83,676 | | 92,133 | | (9) | | | 87,329 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
所得税前收入(虧損) | | | | | 53,659 | | (28,771) | | 287 | | | 16,383 | |
| | | | | | | | | |
當期所得税支出 | | | | | 20,827 | | — | | 100 | | | 4,493 | |
遞延所得税支出(回收) | | | | | 18,713 | | 8,651 | | 116 | | | (50,634) | |
| | | | | 39,540 | | 8,651 | | 357 | | | (46,141) | |
淨收益(虧損) | | | | | $ | 14,119 | | $ | (37,422) | | 138 | | | $ | 62,524 | |
| | | | | | | | | |
銷售量(NAR) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
總銷售量,BOPD | | | | | 22,730 | | 20,271 | | 12 | | | 23,777 | |
| | | | | | | | | |
每桶布倫特原油價格 | | | | | $ | 97.90 | | $ | 61.32 | | 60 | | | $ | 79.66 | |
| | | | | | | | | |
每桶銷售量的綜合運營結果NAR | | | | | | | | | |
石油銷售 | | | | | $ | 85.33 | | $ | 52.34 | | 63 | | | $ | 66.88 | |
運營費用 | | | | | 16.82 | | 16.24 | | 4 | | | 18.15 | |
交通費 | | | | | 1.39 | | 1.37 | | 1 | | | 1.31 | |
運營淨額回扣(1) | | | | | 67.12 | | 34.73 | | 93 | | | 47.42 | |
| | | | | | | | | |
新冠肺炎相關成本 | | | | | 0.26 | | 0.62 | | (58) | | | 0.31 | |
DD&A費用 | | | | | 20.02 | | 17.17 | | 17 | | | 19.01 | |
股權薪酬前的併購費用 | | | | | 3.80 | | 3.73 | | 2 | | | 3.87 | |
基於股票的薪酬費用 | | | | | 2.23 | | 2.01 | | 11 | | | 0.82 | |
匯兑(利)損 | | | | | (1.82) | | 7.17 | | (125) | | | 2.13 | |
衍生工具損失 | | | | | 10.48 | | 12.99 | | (19) | | | 0.59 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他金融工具(收益)損失 | | | | | — | | (0.77) | | (100) | | | 7.22 | |
其他損失 | | | | | — | | — | | — | | | 0.02 | |
利息支出 | | | | | 5.93 | | 7.57 | | (22) | | | 5.95 | |
| | | | | 40.90 | | 50.49 | | (19) | | | 39.92 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
所得税前收入(虧損) | | | | | 26.22 | | (15.76) | | 266 | | | 7.50 | |
| | | | | | | | | |
當期所得税支出 | | | | | 10.18 | | — | | 100 | | | 2.05 | |
遞延所得税支出(回收) | | | | | 9.15 | | 4.74 | | 93 | | | (23.15) | |
| | | | | 19.33 | | 4.74 | | 308 | | | (21.10) | |
淨收益(虧損) | | | | | $ | 6.89 | | $ | (20.50) | | 134 | | | $ | 28.60 | |
(1) 營業淨值是一種非公認會計原則的衡量標準,在公認會計原則下沒有規定的任何標準化含義。有關這一衡量標準的定義,請參閲“財務和業務要點--非公認會計準則衡量標準”。
石油產銷量,BOPD
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月, | | 截至12月31日的三個月, |
| | | | 2022 | 2021 | | 2021 |
日均成交量(BOPD) | | | | | | | |
特許權使用費前的Wi生產 | | | | 29,362 | | 24,463 | | | 29,493 | |
版税 | | | | (6,529) | | (3,930) | | | (6,070) | |
生產NAR | | | | 22,833 | | 20,533 | | | 23,423 | |
庫存增加 | | | | (103) | | (262) | | | 354 | |
銷售額 | | | | 22,730 | | 20,271 | | | 23,777 | |
| | | | | | | |
特許權使用費,特許權使用費前作業指導書產量的百分比 | | | | 22 | % | 16 | % | | 21 | % |
產油量NAR 截至2022年3月31日止三個月,由於所有主要油田的鑽探及修井活動取得成功,較2021年同期增加11%。與上一季度相比,石油產量淨資產收益率下降了3%,原因是特許權使用費增加。
版税與2021年同期和上一季度相比,2022年3月31日止三個月的產量百分比有所增加,與基準油價和哥倫比亞對價格敏感的特許權使用費制度的增長相稱。
Midas區塊包括Acordionero、Chuira和Ayombero油田,Chaza區塊包括Costayaco和Moqueta油田。
運營淨額回款
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三個月, | | 截至12月31日的三個月, |
(以千美元計) | | | | | 2022 | 2021 | | 2021 |
| | | | | | | | |
石油銷售 | | | | | $ | 174,569 | | $ | 95,493 | | | $ | 146,287 | |
交通費 | | | | | (2,834) | | (2,506) | | | (2,867) | |
| | | | | 171,735 | | 92,987 | | | 143,420 | |
運營費用 | | | | | (34,400) | | (29,625) | | | (39,708) | |
運營淨額回款(1) | | | | | $ | 137,335 | | $ | 63,362 | | | $ | 103,712 | |
| | | | | | | | |
(每桶美元銷售量NAR) | | | | | | | | |
布倫特原油 | | | | | $ | 97.90 | | $ | 61.32 | | | $ | 79.66 | |
質量和運輸折扣 | | | | | (12.57) | | (8.98) | | | (12.78) | |
平均實現價格 | | | | | 85.33 | | 52.34 | | | 66.88 | |
交通費 | | | | | (1.39) | | (1.37) | | | (1.31) | |
運輸費用平均實現價格淨額 | | | | | 83.94 | | 50.97 | | | 65.57 | |
運營費用 | | | | | (16.82) | | (16.24) | | | (18.15) | |
運營淨額回款(1) | | | | | $ | 67.12 | | $ | 34.73 | | | $ | 47.42 | |
(1) 營業淨值是一種非公認會計原則的衡量標準,在公認會計原則下沒有規定的任何標準化含義。有關這一衡量標準的定義,請參閲“財務和業務要點--非公認會計準則衡量標準”。
石油銷售截至2022年3月31日的三個月,由於布倫特原油價格上漲60%,銷售量增加12%,收入增長83%,達到1.746億美元,但與2021年同期相比,由於卡斯蒂利亞和瓦斯科尼亞的差價擴大,質量和運輸折扣增加了40%,部分抵消了這一增長。卡斯蒂利亞和瓦斯科尼亞的差價已從2021年第一季度的3.99美元和2.40美元分別擴大到2022年第一季度的6.38美元和3.60美元。與上一季度相比,石油銷售額增長了19%,這主要是由於布倫特原油價格上漲23%,以及質量和運輸折扣下降,但銷售量下降4%部分抵消了這一增長。
下表顯示了與上一季度和2021年同期相比,截至2022年3月31日的三個月實現價格和銷售量的變化對我們石油銷售的影響:
| | | | | | | | | | | | | |
(以千美元計) | 2022年第一季度與2021年第四季度 | | 2022年第一季度與2021年第一季度比較 | | |
比較期間的石油銷售量 | $ | 146,287 | | | $ | 95,493 | | | |
實現銷售提價效果 | 37,757 | | | 67,487 | | | |
銷售量(減少)增加效果 | (9,475) | | | 11,589 | | | |
截至2022年3月31日的三個月的石油銷售額 | $ | 174,569 | | | $ | 174,569 | | | |
截至2022年3月31日的三個月的平均實現價格比2021年同期上漲了63%。這一增長與基準油價的上漲相稱,但被較高的卡斯蒂利亞和瓦斯科尼亞差價所抵消。與上一季度相比,由於基準油價上漲以及卡斯蒂利亞和瓦斯科尼亞差價下降,平均實現價格上漲了28%。
運營費用s在截至2022年3月31日的三個月,每桶增加了0.58美元,達到3440萬美元或每桶16.82美元,這主要是由於運營活動增加,與2021年同期相比,我們注水項目中使用的化學品的費用每桶增加了0.44美元。與上一季度相比,運營費用從每桶3970萬美元或每桶18.15美元下降了1.33美元,這主要是由於修井活動減少。
我們有通過多條管道和卡車運輸路線出售石油的選擇。每種方案對實際銷售價格和運輸費用的影響是不同的。下表顯示了截至2022年3月31日的三個月和上一季度,我們使用每個選項在哥倫比亞銷售的石油數量的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至3月31日的三個月, | | 截至12月31日的三個月, |
| | | | | | 2022 | 2021 | | 2021 |
通過管道運輸的流量 | | | | | | — | % | — | % | | 26 | % |
井口銷售量 | | | | | | 47 | % | 48 | % | | 24 | % |
通過卡車運輸到銷售點的數量 | | | | | | 53 | % | 52 | % | | 50 | % |
| | | | | | 100 | % | 100 | % | | 100 | % |
通過管道或卡車運輸的貨物可以獲得更高的實現價格,但會產生更高的運輸費用。相反,在井口出售的數量會產生相反的效果,即較低的實現價格,但被較低的運輸費用所抵消。
交通費截至2022年3月31日的三個月,與2021年同期相比,增長了13%,達到280萬美元,以每桶為基礎計算,增長了1%,達到1.39美元。與2021年同期相比,每桶的運輸費用增加是因為2022年卡車關税提高和卡車運輸量增加。
在截至2022年3月31日的三個月裏,由於井口銷售量增加,運輸費用與上一季度的290萬美元相比下降了1%。在每桶基礎上,由於更高的卡車關税和更大的卡車運輸量,運輸費用比上一季度的1.31美元增加了6%。
新冠肺炎的成本
新冠肺炎疫情導致與新冠肺炎健康和安全預防措施相關的額外持續運營和運輸成本,包括增加衞生要求以及改進現場卡車運輸桶和船員更換程序。在截至2022年3月31日的三個月裏,新冠肺炎的成本為50萬美元,完全與運營活動有關。在截至2021年3月31日的三個月裏,新冠肺炎的成本為110萬美元,其中100萬美元與運營活動有關,10萬美元與運輸活動有關。上一季度,新冠肺炎的成本為70萬美元,完全與運營活動有關。
DD&A費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至3月31日的三個月, | | 截至12月31日的三個月, |
| | | | | | 2022 | 2021 | | 2021 |
DD&A費用,數千美元 | | | | | | $ | 40,963 | | $ | 31,318 | | | $ | 41,574 | |
DD&A費用,每桶美元 | | | | | | 20.02 | | 17.17 | | | 19.01 | |
截至2022年3月31日的三個月,由於產量增加和可耗盡基礎成本較2021年同期上升,DD&A費用增加了31%,即每桶2.85美元。
在截至2022年3月31日的三個月中,由於本季度產量下降,DD&A費用與上一季度相比下降了1%。在每桶基礎上,由於可耗盡基礎成本增加,與上一季度相比,DD&A費用增加了1.01美元。
併購費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至3月31日的三個月, | | 截至12月31日的三個月, | |
(以千美元計) | | | | | | | 2022 | 2021 | | 2021 | |
股權薪酬前的併購費用 | | | | | | | $ | 7,779 | | $ | 6,817 | | | $ | 8,473 | | |
基於股票的薪酬費用 | | | | | | | 4,557 | | 3,671 | | | 1,799 | | |
併購費用,包括基於股票的薪酬 | | | | | | | $ | 12,336 | | $ | 10,488 | | | $ | 10,272 | | |
(每桶美元銷售量NAR) | | | | | | | | | | | |
股權薪酬前的併購費用 | | | | | | | $ | 3.80 | | $ | 3.73 | | | $ | 3.87 | | |
基於股票的薪酬費用 | | | | | | | 2.23 | | 2.01 | | | 0.82 | | |
併購費用,包括基於股票的薪酬 | | | | | | | $ | 6.03 | | $ | 5.74 | | | $ | 4.69 | | |
在截至2022年3月31日的三個月中,由於特殊項目成本增加以及2022年差旅成本與2021年同期相比增加,股票薪酬前的G&A費用增加了14%,達到780萬美元,或每桶增加0.07美元,達到每桶3.80美元。與上一季度相比,股票薪酬前的G&A費用下降了8%,並按每桶基準進行比較,原因是2022年第一季度的應計績效獎金較低,原因是2021年第四季度獎金應計的時間安排。
截至2022年3月31日的三個月,與2021年同期相比,扣除股票薪酬後的G&A費用增加了18%,即每桶0.29美元,主要是由於股價上漲導致股票薪酬增加。與上一季度相比,基於股票的薪酬後的G&A費用增加了20%,即每桶1.34美元,這是因為本季度股價上漲導致基於股票的薪酬增加。
外匯損益
截至2022年3月31日的三個月,我們的外匯收益為370萬美元,而2021年同期為虧損1310萬美元。應收賬款、應收税金、遞延所得税、應付賬款和預付股本遠期(“PEF”)被視為貨幣項目,需要從當地貨幣換算成美元
每個資產負債表日期的本位幣。這一折算是這兩個時期外匯損益的主要來源。
下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月美元對哥倫比亞比索和加元的變動情況:
| | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月, |
| | | | 2022 | 2021 |
美元對哥倫比亞比索的匯率變化 | | | | 被削弱了 | 增強了 |
| | | 6% | 9% |
美元兑加元匯率的變化 | | | | 被削弱了 | 被削弱了 |
| | | 2% | 1% |
金融工具損益
下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月我們的衍生工具和其他金融工具的損益性質:
| | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月, |
(以千美元計) | | | | 2022 | 2021 |
商品價格衍生品損失 | | | | $ | 21,439 | | $ | 23,632 | |
外幣衍生品虧損 | | | | — | | 66 | |
衍生工具損失 | | | | $ | 21,439 | | $ | 23,698 | |
| | | | | |
未實現的PetroTal投資收益 | | | | $ | — | | $ | (6,475) | |
出售PetroTal股份的虧損 | | | | — | | 5,070 | |
其他金融工具收益 | | | | $ | — | | $ | (1,405) | |
所得税費用
| | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月, |
(以千美元計) | | | | 2022 | 2021 |
所得税前收入(虧損) | | | | $ | 53,659 | | $ | (28,771) | |
| | | | | |
當期所得税支出 | | | | $ | 20,827 | | $ | — | |
遞延所得税費用 | | | | 18,713 | | 8,651 | |
所得税總支出 | | | | $ | 39,540 | | $ | 8,651 | |
| | | | | |
實際税率 | | | | 74 | % | (30) | % |
| | | | | |
| | | | | |
截至2022年3月31日的三個月,當期所得税支出為2080萬美元,而2021年同期沒有當期税收支出,這主要是由於應税收入的增加。截至2022年3月31日的三個月的遞延所得税支出主要是由於哥倫比亞的税收折舊高於會計折舊所致。2021年比較期間的遞延所得税支出是超額税收折舊與會計折舊相比以及利用税收損失抵消哥倫比亞應税收入的結果。
截至2022年3月31日的三個月,74%的有效税率與哥倫比亞35%的税率之間的差異主要是由於外國税收的影響增加、外國換算調整、估值津貼增加、其他永久性差異以及不可抵扣的基於股票的薪酬。
截至2021年3月31日的三個月,(30%)的有效税率與哥倫比亞31%的税率之間的差異主要是由於外國税收、外國翻譯調整和其他永久性差異的影響增加,但估值免税額的減少部分抵消了這一影響。
運營淨收入和資金流(非公認會計準則衡量標準)
| | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元計) | 2022年第一季度與2021年第四季度 | 更改百分比 | 2022年第一季度與2021年第一季度比較 | 更改百分比 | | |
比較期間的淨收益(虧損) | $ | 62,524 | | | $ | (37,422) | | | | |
增加(減少)由於: | | | | | | |
銷售價格 | 37,757 | | | 67,487 | | | | |
銷售量 | (9,475) | | | 11,589 | | | | |
費用: | | | | | | |
運營中 | 5,308 | | | (4,775) | | | | |
交通運輸 | 33 | | | (328) | | | | |
現金併購 | 694 | | | (962) | | | | |
租賃付款淨額 | 4 | | | 85 | | | | |
遣散費 | — | | | — | | | | |
扣除債務發行成本攤銷後的淨利息 | 658 | | | 1,690 | | | | |
已實現外匯 | (1,395) | | | (1,034) | | | | |
衍生工具的現金結算 | 4,790 | | | 4,808 | | | | |
現行税種 | (16,334) | | | (20,827) | | | | |
其他損失 | — | | | — | | | | |
新冠肺炎相關成本 | 133 | | | 604 | | | | |
| | | | | | |
營運資金流淨變化(1)從比較期間開始 | 22,173 | | | 58,337 | | | | |
費用: | | | | | | |
耗盡、折舊和增值 | 611 | | | (9,645) | | | | |
商譽減值 | — | | | — | | | | |
資產減值 | — | | | — | | | | |
遞延税金 | (69,347) | | | (10,062) | | | | |
債務發行成本攤銷 | 240 | | | (6) | | | | |
基於股票的薪酬 | (2,758) | | | (886) | | | | |
衍生工具損益,扣除衍生工具結算後的淨額 | (24,931) | | | (2,549) | | | | |
其他金融工具損益 | 15,794 | | | (1,405) | | | | |
未實現外匯 | 9,773 | | | 17,842 | | | | |
其他損失 | 44 | | | — | | | | |
租賃付款淨額 | (4) | | | (85) | | | | |
淨收益(虧損)淨變動 | (48,405) | | | 51,541 | | | | |
本期淨收入 | $ | 14,119 | | (77)% | $ | 14,119 | | 138% | | |
(1)運營資金流是一種非GAAP衡量標準,在GAAP中沒有規定的任何標準化含義。請參閲“財務和業務要點--非公認會計準則衡量標準”,瞭解該衡量標準的定義和對賬。
截至2022年3月31日的三個月的資本支出為4150萬美元:
| | | | | |
(百萬美元) | |
哥倫比亞: | |
探索 | $ | 3.7 | |
發展: | |
鑽井和完井 | 18.7 | |
設施 | 2.5 | |
其他 | 14.1 | |
| 39.0 | |
企業和厄瓜多爾 | 2.5 | |
| $ | 41.5 | |
在截至2022年3月31日的三個月內,我們開始在哥倫比亞鑽探以下油井:
我們鑽了6口開發井和2口注水井,其中5口在邁達斯區塊,3口在查扎區塊。截至2022年3月31日,本季度鑽探的油井中,有三口已經完成,三口正在進行中。
流動性與資本資源
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 |
(以千美元計) | March 31, 2022 | | 更改百分比 | | 2021年12月31日 |
現金和現金等價物 | $ | 58,707 | | | 125 | | | $ | 26,109 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
循環信貸安排 | $ | 40,000 | | | (41) | | | $ | 67,500 | |
| | | | | |
6.25%高級債券 | $ | 300,000 | | | — | | | $ | 300,000 | |
| | | | | |
7.75%高級債券 | $ | 300,000 | | | — | | | $ | 300,000 | |
我們相信,考慮到目前的油價趨勢和產量水平,我們的資本資源,包括手頭現金、運營產生的現金和我們信貸安排的可用能力,將為我們提供足夠的流動性,以實現我們未來12個月及以後的戰略目標和計劃中的資本計劃。我們也可以通過資本市場尋求融資。根據我們的投資政策,可用現金餘額存放在我們的主要現金管理銀行,或投資於美國或加拿大政府支持的聯邦、省或州政府支持的證券或其他具有高信用評級和短期流動性的貨幣市場工具。我們相信,我們目前的財務狀況為我們提供了應對內部增長機會和通過收購獲得的機會的靈活性。我們打算不時尋求增長機會和收購,這可能需要大量資本,位於我們目前業務之外的盆地或國家,涉及合資企業,或與我們目前的資產和業務相比規模較大。
截至2022年3月31日,我們的高級擔保信貸安排(“循環信貸安排”)的借款基礎為1.5億美元,其中1.25億美元隨時可用,2500萬美元有待多數貸款人批准。下一次重新確定將不晚於2022年5月進行。循環信貸安排下借款的到期日為2022年11月10日。
我們必須遵守以下財務公約:將我們的債務與EBITDAX的比率限制為最高4.0至1.0;將我們的高級擔保債務與EBITDAX的比率限制為最高3.0至1.0;以及維持EBITDAX與利息支出的比率至少為2.5至1.0。如果我們未能遵守這些金融契約,將導致信貸協議條款下的違約,這可能導致本公司循環信貸安排下所有債務的加速償還。截至2022年3月31日,我們遵守了所有適用的公約。
根據循環信貸安排提取的款項,根據借款人的選擇,計入利息、美元倫敦銀行同業拆息加2.90%至4.90%的保證金,或基本利率加1.90%至3.90%的保證金,每種情況均基於借款基準使用百分比。備用基本利率目前是美國的最優惠利率。我們為循環信貸安排下的未支取金額支付承諾費,根據平均每天未使用的承諾額,年利率從0.73%到1.23%不等。
在2022年3月31日,我們有4000萬美元在循環信貸安排下提取。在2022年第一季度,我們償還了2,750萬美元使用業務現金流在循環信貸安排下提取的數額。因此,我們有1.1億美元截至2022年3月31日,循環信貸安排下的可獲得性。截至2022年4月29日,我們的循環信貸安排下的未償還借款進一步減少到1000萬美元,使用運營現金流。
截至2022年3月31日,我們有3.00億美元的本金總額6.25%的優先債券將於2025年到期,還有3.00億美元的本金總額7.75%的優先債券將於2027年到期。循環信貸安排下的違約事件將導致管理優先票據的契約違約,這可能允許票據持有人要求我們回購所有未償還的優先票據。
根據我們的投資政策,可用現金餘額存放在我們的主要現金管理銀行,或投資於美國或加拿大政府支持的聯邦、省或州政府支持的證券或其他具有高信用評級和短期流動性的貨幣市場工具。
衍生頭寸
截至2022年3月31日,我們的未平倉大宗商品價格衍生品頭寸如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
文書的期限和類型 | 音量, 波普 | 參考 | 售出掉期(美元/桶,加權平均) | 賣出賣權(美元/桶,加權平均) | 買入看跌期權(美元/桶,加權平均) | 已售出呼叫(美元/桶,加權平均) | 保費(美元/桶加權平均值) |
三向領口: 2022年4月1日至6月30日 | 5,000 | | 冰布倫特原油 | — | | 64.00 | | 74.00 | | 91.72 | | — | |
掉期:2022年4月1日至6月30日 | 3,000 | | 冰布倫特原油 | 80.77 | | — | | — | | — | | — | |
延期看跌期權:2022年4月1日至6月30日 | 1,000 | | 冰布倫特原油 | — | | — | | 70.00 | | — | | 4.00 | |
截至2022年3月31日,我們的資產負債表包括與上述未償還大宗商品價格衍生品頭寸相關的1890萬美元流動負債。
現金流
下表列出了本報告所列期間現金和現金等價物的主要來源和用途:
| | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, |
(以千美元計) | 2022 | 2021 |
現金和現金等價物的來源: | | |
淨收益(虧損) | $ | 14,119 | | $ | (37,422) | |
調整以將淨虧損與調整後的EBITDA進行核對(1) 而資金來自於運營(1) | | |
DD&A費用 | 40,963 | | 31,318 | |
利息支出 | 12,128 | | 13,812 | |
所得税費用 | 39,540 | | 8,651 | |
其他損失 | — | | — | |
非現金租賃費用 | 411 | | 444 | |
租賃費 | (344) | | (462) | |
未實現匯兑(利得)損失 | (4,839) | | 13,003 | |
基於股票的薪酬費用 | 4,557 | | 3,671 | |
未實現衍生工具損失 | 12,843 | | 10,294 | |
其他金融工具收益 | — | | (1,405) | |
調整後的EBITDA(1) | 119,378 | | 41,904 | |
當期所得税支出 | (20,827) | | — | |
合同利息和其他融資費用 | (11,241) | | (12,931) | |
來自運營的資金流動(1) | 87,310 | | 28,973 | |
發行行使股票期權所得款項 | 980 | | — | |
發行普通股所得收益,扣除發行成本 | 2 | | — | |
出售投資所得收益,扣除交易成本 | — | | 14,632 | |
經營活動的資產和負債淨變動 | 16,520 | | 13,128 | |
| 104,812 | | 56,733 | |
| | |
現金和現金等價物的使用: | | |
物業、廠房和設備的附加費 | (41,483) | | (37,427) | |
| | |
償還債務 | (27,525) | | (10,125) | |
| | |
| | |
| | |
| | |
非現金投資營運資金的變動 | (1,803) | | (708) | |
清償資產報廢債務 | (5) | | (169) | |
租賃費 | (777) | | (513) | |
現金、現金等價物和限制性現金及現金等價物的匯兑損益 | 478 | | (446) | |
| (71,115) | | (49,388) | |
現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物淨增 | $ | 33,697 | | $ | 7,345 | |
(1)調整後的EBITDA和業務資金流是一種非公認會計原則的衡量標準,在公認會計原則下沒有規定的任何標準化含義。請參閲“財務和業務要點--非公認會計準則衡量標準”,瞭解該衡量標準的定義和對賬。
我們經營活動的現金流變化的主要來源之一是油價的波動,我們通過簽訂大宗商品價格衍生品來部分緩解油價波動的影響。銷售量的變化以及與運營和償債相關的成本也會影響現金流。我們經營活動的現金流也受到外幣匯率變化的影響。在截至2022年3月31日的三個月內,運營資金流比2021年同期增長201%,主要原因是布倫特原油價格大幅上漲和產量增加。
這部分被較高的卡斯蒂利亞和瓦斯科尼亞差額以及衍生工具運營費用和現金結算的增加所抵消。
關鍵會計政策和估算
我們的關鍵會計政策和估計在我們的2021年年度報告的Form 10-K中的第7項中披露,自該文件提交以來沒有重大變化。
第三項。關於市場風險的定量和定性披露
商品價格風險
我們的主要市場風險與油價有關。石油價格波動和不可預測,受到對世界供需失衡的擔憂和許多其他我們無法控制的市場因素的影響。我們的大部分收入來自石油銷售,其價格反映了買方在裝船時在指定銷售點收到的混合價格,或由相對於ICE布倫特原油的合同定義,並每月根據質量進行調整。
我們已訂立大宗商品價格衍生合約,以管理與預期出售我們的石油生產有關的現金流變化,降低大宗商品價格風險,並提供基本水平的現金流,以確保我們可以執行至少一部分資本支出。
外幣風險
外匯風險是我們公司的一個因素,但在一定程度上會因我們所在國家的支出和收入的性質而得到改善。我們的報告貨幣是美元,我們100%的收入與布倫特或WTI石油的美元價格有關。我們100%的收入是以美元計價的,我們的大部分資本支出是以美元計價或以美元價格為基礎的。哥倫比亞的大部分所得税和增值税、運營和併購費用都是以當地貨幣計算的。我們在加拿大的總部發生的某些G&A費用以加元計價。雖然我們只在南美運營,但我們的大部分收購支出都是以美元計價和支付的。
我們已經簽訂了外幣衍生品合同,以管理與我們預測的哥倫比亞比索計價成本相關的現金流的變化。
此外,匯兑損益主要源於美元對哥倫比亞比索的波動,這是由於我們的活期和遞延納税負債,即以哥倫比亞外國業務的當地貨幣計價的貨幣負債。因此,匯兑損益必須根據兑換成美元功能貨幣來計算。
利率風險
利率風險是指未來現金流因市場利率變化而波動的風險。我們的循環信貸安排存在利率波動的風險,它承受着浮動利率。截至2022年3月31日,我們在循環信貸安排項下的未償還餘額為4,000萬美元(2021年12月31日-6,750萬美元)。
進一步資料
有關我們衍生合約的進一步資料,請參閲本季度報告10-Q表格第一部分第1項簡明綜合財務報表附註(未經審核),以瞭解有關衍生合約的進一步資料,包括名義金額及按預期(合約)到期日計算的看漲及賣權價格。衍生品的預期現金流等於合同的公允價值。這些信息是以美元表示的,因為這是我們的報告貨幣。我們不持有任何此類衍生品合約用於交易目的。
第四項。控制和程序
披露控制和程序
我們已經建立了披露控制和程序(如1934年證券交易法或交易法下的規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義的)。我們的披露控制和程序旨在提供合理的保證,確保Gran Tiera根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告,並且此類信息經過積累並傳達給管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時做出有關必要披露的決定。我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,根據交易所法案規則13a-15(B)的要求,評估了截至本報告所述期間結束時我們的披露控制程序和程序的設計和運作的有效性。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至2022年3月31日,Gran Tiera的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年3月31日的季度內,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第II部分--其他資料
第1項。法律訴訟
有關本公司於截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年度報告中先前報告事項的任何重大發展,以及自提交該報告以來所產生的任何重大事項,請參閲本季度報告第1部分Form 10-Q第1項簡明綜合財務報表(未經審核)附註9,以供參考。
第1A項。風險因素
影響我們的業務和經營結果的因素很多,其中許多因素是我們無法控制的。除了本季度報告Form 10-Q中的信息,包括第一部分第2項“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”,您還應仔細閲讀和考慮截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告第I部分第1A項“風險因素”中的因素。這些風險因素可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大影響。當前大流行的史無前例的性質以及世界經濟和石油和天然氣行業的波動可能會使我們更難確定我們的業務、運營結果和財務狀況的所有風險以及已確定的風險的最終影響。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
沒有。
第六項。陳列品
| | | | | | | | | | | |
證物編號: | 描述 | | 參考 |
| | | |
3.1 | 公司註冊證書。 | | 通過引用附件3.3併入2016年11月4日提交給美國證券交易委員會的當前報告中的8-K表(美國證券交易委員會檔案號001-34018)。 |
| | | |
3.2 | Gran Tiera Energy Inc.的章程。 | | 通過引用附件3.4併入2016年11月4日提交給美國證券交易委員會的當前報告中的8-K表(美國證券交易委員會檔案號001-34018)。 |
| | | |
3.3 | 2018年7月9日的退休證明 | | 引用附件3.1併入2018年7月9日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表報告(美國證券交易委員會檔案號001-34018)。 |
| | | |
3.4 | Gran Tiera Energy Inc.章程第1號修正案 | | 通過引用附件3.1併入當前 8月4日提交給美國證券交易委員會的Form 8-K報告, 2021 (SEC File No. 001-34018). |
| | | |
31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14(A)/15d-14(A)條規定的特等執行幹事證書 | | 現提交本局。 |
| | | |
31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14(A)/15d-14(A)條規定的首席財務幹事證書 | | 現提交本局。 |
| | | |
32.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的認證 | | 隨信提供。 |
101.INS XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104.Gran Tiera Energy Inc.截至2022年3月31日的季度10-Q表的封面以內聯XBRL格式(包括在附件101中)。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
Gran Tiera Energy Inc.
| | | | | | | | |
日期:2022年5月3日 | | /s/Gary S.Guidry |
| | 作者:Gary S.Guidry |
| | 總裁兼首席執行官 |
| | (首席行政主任) |
| | | | | | | | |
日期:2022年5月3日 | | /s/Ryan Ellson |
| | 作者:瑞安·埃爾森 |
| | 執行副總裁兼首席財務官 |
| | (首席財務會計官) |