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美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
(標記一)
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末March 31, 2022
或
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
For the transition period from to
佣金文件編號1-10042
Atmos Energy Corp演講
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
德克薩斯州 | 和 | 維吉尼亞 | | 75-1743247 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | | (美國國税局僱主 識別號碼) |
| | | |
1800林肯中心三號 | | |
5430 LBJ高速公路 | | |
達拉斯 | 德克薩斯州 | | 75240 |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(972) 934-9227
(註冊人的電話號碼,包括區號)
| | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股 | 無票面價值 | ATO | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。 是 þ 不是¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。 是 þ No ¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | þ | 加速文件管理器 | ¨ | 非加速文件服務器 | ¨ | 規模較小的報告公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)是☐ 不是 þ
截至2022年4月29日,發行人所屬普通股類別的流通股數量。
| | | | | | | | | | | |
班級 | | 未償還股份 |
普通股 | 無票面價值 | | 139,015,012 |
關鍵詞詞彙表
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AEC | 阿特莫斯能源公司 |
AOCI | 累計其他綜合收益 |
手臂 | 年率機制 |
| |
ASC | 會計準則編撰 |
Bcf | 十億立方英尺 |
| |
達爾 | 達拉斯年度費率審查 |
| |
FASB | 財務會計準則委員會 |
| |
公認會計原則 | 公認會計原則 |
夾點 | 天然氣可靠性基礎設施計劃 |
GSR | 燃氣系統可靠性附加費 |
倫敦銀行同業拆借利率 | 倫敦銀行間同業拆借利率 |
麥克夫 | 千立方英尺 |
MMCF | 百萬立方英尺 |
穆迪 | 穆迪投資者服務公司 |
NTSB | 美國國家運輸安全委員會 |
PRP | 管道更換計劃 |
RRC | 得克薩斯州鐵路委員會 |
RRM | 差餉檢討機制 |
RSC | 利率穩定條款 |
標普(S&P) | 標準普爾公司 |
保存 | 推進弗吉尼亞能源發展的幾個步驟 |
美國證券交易委員會 | 美國證券交易委員會 |
SIP | 系統完整性計劃 |
先生 | 系統完整性附加功能 |
軟性 | 有擔保的隔夜融資利率 |
SRF | 穩定的利率備案 |
SSIR | 系統安全和完整性騎手 |
TCJA | 2017年減税和就業法案 |
WNA | 天氣正常化調整 |
第一部分財務信息
Atmos能源公司
簡明合併資產負債表
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日, 2022 | | 9月30日, 2021 |
| (未經審計) | | |
| (以千為單位,但 共享數據) |
資產 | | | |
財產、廠房和設備 | $ | 19,019,069 | | | $ | 17,885,098 | |
減去累計折舊和攤銷 | 2,934,096 | | | 2,821,128 | |
淨財產、廠房和設備 | 16,084,973 | | | 15,063,970 | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | 582,495 | | | 116,723 | |
應收賬款淨額(見附註5) | 565,184 | | | 342,967 | |
地下儲存的天然氣 | 96,295 | | | 178,116 | |
其他流動資產(見附註8) | 2,285,022 | | | 2,200,909 | |
流動資產總額 | 3,528,996 | | | 2,838,715 | |
商譽 | 731,257 | | | 731,257 | |
遞延費用及其他資產(見附註8) | 925,917 | | | 974,720 | |
| $ | 21,271,143 | | | $ | 19,608,662 | |
資本化和負債 | | | |
股東權益 | | | |
普通股,無面值(標明為$0.005每股);200,000,000授權股份;已發行和已發行股份:2022年3月31日-139,012,029股票;2021年9月30日-132,419,754股票 | $ | 695 | | | $ | 662 | |
額外實收資本 | 5,634,020 | | | 5,023,751 | |
累計其他綜合收益 | 145,579 | | | 69,803 | |
留存收益 | 3,202,937 | | | 2,812,673 | |
股東權益 | 8,983,231 | | | 7,906,889 | |
長期債務 | 5,757,595 | | | 4,930,205 | |
總市值 | 14,740,826 | | | 12,837,094 | |
流動負債 | | | |
應付賬款和應計負債 | 354,003 | | | 423,222 | |
其他流動負債 | 653,009 | | | 686,681 | |
| | | |
長期債務當期到期日 | 2,201,404 | | | 2,400,452 | |
流動負債總額 | 3,208,416 | | | 3,510,355 | |
遞延所得税 | 1,848,626 | | | 1,705,809 | |
監管超額遞延税金 | 470,918 | | | 549,227 | |
移送義務的監管成本 | 476,026 | | | 468,688 | |
| | | |
遞延信貸和其他負債 | 526,331 | | | 537,489 | |
| $ | 21,271,143 | | | $ | 19,608,662 | |
見簡明合併財務報表附註。
Atmos能源公司
簡明綜合全面收益表
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2022 | | 2021 |
| (未經審計) (單位為千,不包括每 共享數據) |
營業收入 | | | |
分銷細分市場 | $ | 1,610,546 | | | $ | 1,282,674 | |
管道和存儲段 | 163,747 | | | 154,168 | |
部門間抵銷 | (124,474) | | | (117,769) | |
總營業收入 | 1,649,819 | | | 1,319,073 | |
| | | |
購氣費 | | | |
分銷細分市場 | 993,854 | | | 691,147 | |
管道和存儲段 | 1,683 | | | 113 | |
部門間抵銷 | (124,159) | | | (117,451) | |
購買天然氣的總成本 | 871,378 | | | 573,809 | |
| | | |
運維費用 | 163,352 | | | 156,375 | |
折舊及攤銷費用 | 133,374 | | | 118,636 | |
除收入外的其他税項 | 96,583 | | | 88,449 | |
營業收入 | 385,132 | | | 381,804 | |
其他營業外收入 | 5,213 | | | 2,834 | |
利息收費 | 28,928 | | | 26,096 | |
所得税前收入 | 361,417 | | | 358,542 | |
所得税費用 | 36,418 | | | 61,788 | |
| | | |
| | | |
| | | |
淨收入 | $ | 324,999 | | | $ | 296,754 | |
每股基本淨收入 | $ | 2.37 | | | $ | 2.30 | |
稀釋後每股淨收益 | $ | 2.37 | | | $ | 2.30 | |
每股現金股息 | $ | 0.680 | | | $ | 0.625 | |
基本加權平均流通股 | 136,834 | | | 129,161 | |
稀釋加權平均流通股 | 137,250 | | | 129,164 | |
| | | |
淨收入 | $ | 324,999 | | | $ | 296,754 | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額 | | | |
可供出售證券的未實現持有虧損淨額,税後淨額為#美元47及$19 | (161) | | | (66) | |
現金流對衝: | | | |
利率協議的攤銷和未實現收益,扣除税款後淨額為#美元35,228及$39,887 | 121,884 | | | 138,005 | |
其他全面收入合計 | 121,723 | | | 137,939 | |
綜合收益總額 | $ | 446,722 | | | $ | 434,693 | |
見簡明合併財務報表附註。
Atmos能源公司
簡明綜合全面收益表
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的六個月 |
| 2022 | | 2021 |
| (未經審計) (單位為千,不包括每 共享數據) |
營業收入 | | | |
分銷細分市場 | $ | 2,582,968 | | | $ | 2,159,324 | |
管道和存儲段 | 326,665 | | | 313,881 | |
部門間抵銷 | (247,028) | | | (239,652) | |
總營業收入 | 2,662,605 | | | 2,233,553 | |
| | | |
購氣費 | | | |
分銷細分市場 | 1,490,653 | | | 1,102,219 | |
管道和存儲段 | (1,728) | | | (1,131) | |
部門間抵銷 | (246,384) | | | (239,019) | |
購買天然氣的總成本 | 1,242,541 | | | 862,069 | |
| | | |
運維費用 | 322,462 | | | 295,018 | |
折舊及攤銷費用 | 261,230 | | | 233,921 | |
除收入外的其他税項 | 175,379 | | | 161,901 | |
營業收入 | 660,993 | | | 680,644 | |
其他營業外收入 | 13,915 | | | 8,906 | |
利息收費 | 48,779 | | | 48,106 | |
所得税前收入 | 626,129 | | | 641,444 | |
所得税費用 | 51,921 | | | 127,012 | |
| | | |
| | | |
| | | |
淨收入 | $ | 574,208 | | | $ | 514,432 | |
每股基本淨收入 | $ | 4.24 | | | $ | 4.01 | |
稀釋後每股淨收益 | $ | 4.24 | | | $ | 4.01 | |
每股現金股息 | $ | 1.36 | | | $ | 1.25 | |
基本加權平均流通股 | 135,259 | | | 128,098 | |
稀釋加權平均流通股 | 135,470 | | | 128,100 | |
| | | |
淨收入 | $ | 574,208 | | | $ | 514,432 | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額 | | | |
可供出售證券的未實現持有虧損淨額,税後淨額為#美元67及$37 | (230) | | | (129) | |
現金流對衝: | | | |
利率協議的攤銷和未實現收益,扣除税款後淨額為#美元21,968及$57,282 | 76,006 | | | 198,189 | |
其他全面收入合計 | 75,776 | | | 198,060 | |
綜合收益總額 | $ | 649,984 | | | $ | 712,492 | |
見簡明合併財務報表附註。
Atmos能源公司
簡明合併現金流量表
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的六個月 |
| 2022 | | 2021 |
| (未經審計) (單位:千) |
經營活動的現金流 | | | |
淨收入 | $ | 574,208 | | | $ | 514,432 | |
將淨收入與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整: | | | |
| | | |
折舊及攤銷費用 | 261,230 | | | 233,921 | |
| | | |
遞延所得税 | 40,122 | | | 128,725 | |
| | | |
| | | |
| | | |
其他 | (12,812) | | | (938) | |
風險管理活動的淨資產/負債 | (4,172) | | | (1,954) | |
冬季風暴URI長期監管資產淨變化(見附註8) | — | | | (2,093,534) | |
其他經營資產和負債淨變動 | (218,092) | | | (182,898) | |
經營活動提供(用於)的現金淨額 | 640,484 | | | (1,402,246) | |
投資活動產生的現金流 | | | |
資本支出 | (1,190,029) | | | (845,728) | |
| | | |
| | | |
債務和股權證券活動淨額 | 3,758 | | | (5,506) | |
| | | |
其他,淨額 | 4,302 | | | 5,171 | |
用於投資活動的現金淨額 | (1,181,969) | | | (846,063) | |
融資活動產生的現金流 | | | |
| | | |
股票發行淨收益 | 594,320 | | | 460,678 | |
通過股票購買和員工退休計劃發行普通股 | 8,010 | | | 8,291 | |
發行長期債券所得收益 | 798,802 | | | 2,797,346 | |
| | | |
| | | |
償還長期債務 | (200,000) | | | — | |
支付的現金股利 | (183,944) | | | (159,348) | |
發債成本 | (8,196) | | | (14,155) | |
其他 | (1,735) | | | — | |
| | | |
融資活動提供的現金淨額 | 1,007,257 | | | 3,092,812 | |
現金及現金等價物淨增加情況 | 465,772 | | | 844,503 | |
期初現金及現金等價物 | 116,723 | | | 20,808 | |
期末現金及現金等價物 | $ | 582,495 | | | $ | 865,311 | |
| | | |
見簡明合併財務報表附註。
Atmos能源公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
March 31, 2022
1. 業務性質
Atmos Energy Corporation(“Atmos Energy”或“公司”)及其子公司從事受監管的天然氣分銷、管道和儲存業務。我們的分銷業務受聯邦和州監管和/或我們受監管部門和子公司所在州的地方當局的監管。
我們的分銷業務通過銷售和運輸安排將天然氣輸送到超過三百萬住宅、商業、公共機構和工業客户通過我們的六受監管的分銷部門,截至2022年3月31日,涵蓋位於八各州。
我們的管道和存儲業務也受聯邦和州法規的約束,包括向德克薩斯州和路易斯安那州的分銷系統運輸天然氣,以及管理我們用於支持我們在各州的分銷業務的地下儲存設施。
2. 未經審計的財務信息
這些綜合中期財務報表是按照美國公認的會計原則編制的,其基礎與公司在截至2021年9月30日的財政年度的10-K表格年度報告中所使用的經審計的綜合財務報表所使用的會計原則相同。管理層認為,對未經審計的綜合中期財務報表進行了公允列報所需的所有重大調整(包括正常經常性應計項目)。這些合併的中期財務報表在説明允許的情況下進行壓縮以形成10-Q表,並且應與我們截至2021年9月30日的財年的Form 10-K年度報告中包含的Atmos Energy Corporation經審計的合併財務報表一起閲讀。由於季節性和其他因素,截至2022年3月31日的6個月期間的運營結果不能反映我們截至2022年9月30日的整個2022財年的運營結果。
除未經審核簡明綜合財務報表附註6所述外,於資產負債表日後並無任何事項需要於未經審核簡明綜合財務報表確認或披露。
重大會計政策
我們的會計政策在截至2021年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中的綜合財務報表附註2中進行了説明。
在2022財年第二季度,我們按照美國公認會計準則的允許,使用定性評估完成了年度商譽減值評估。我們每年在報告單位層面上進行商譽測試,如果發生事件或情況變化,報告單位的公允價值很可能會減少,我們會在年度測試之間進行商譽測試。根據所進行的評估,我們確定我們的商譽沒有受到損害。
最近發佈的會計聲明
2021年11月,財務會計準則委員會(FASB)發佈了指導意見,要求在財務報表附註中披露政府援助。修正案要求每年披露採用贈款或捐款會計模式核算的與政府的交易,包括交易的性質和用於核算交易的相關會計政策、受交易影響的資產負債表和損益表上的項目以及交易的重要條款和條件,包括承付款和或有事項。該修正案從2022年10月1日起對我們生效;然而,在指導允許的情況下,我們選擇在2022財年第一季度通過這項修正案。由於指引只涉及財務報表附註中的披露,因此不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流造成影響。
2020年3月,FASB發佈了可選的指導意見,將減輕對參考匯率改革對財務報告的影響進行會計核算或確認的潛在負擔。修正案為將美國公認會計原則應用於受倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)停止影響的合同、對衝關係和其他交易提供了可選的權宜之計和例外情況。修正案可以從2020年3月12日起至2022年12月31日立即選舉通過。我們目前正在評估是否會在評估停止倫敦銀行間同業拆借利率對我們現有合同和對衝關係的影響以及對我們的財務狀況、運營結果和現金流的潛在影響時應用可選指導。
監管資產和負債
美國普遍接受的會計原則要求符合某些標準的以成本為基礎、受費率管制的實體在其財務報表中反映由於監管決定而授權收回的成本。因此,某些成本被允許資本化,而不是支出,因為它們可以通過差餉收回。當未來有可能通過客户利率恢復時,我們將某些成本記錄為監管資產。當在制定差餉過程中貸記給客户的金額的收入可能會減少時,就會記錄監管負債。我們幾乎所有的監管資產都被記錄為其他流動資產和遞延費用和其他資產的組成部分,我們的監管負債被記錄為其他流動負債和遞延信貸和其他負債的組成部分。遞延天然氣成本記錄在其他流動資產或負債中。
截至2022年3月31日和2021年9月30日的重大監管資產和負債包括:
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日, 2022 | | 9月30日, 2021 |
| (單位:千) |
監管資產: | | | |
養卹金和退休後福利費用 | $ | 37,927 | | | $ | 45,922 | |
基礎設施機制(1) | 204,915 | | | 222,795 | |
冬季風暴URI增量成本(2) | 2,106,521 | | | 2,100,728 | |
遞延天然氣成本 | 21,366 | | | 66,395 | |
監管超額遞延税金 | 48,352 | | | 45,370 | |
重新獲得債務的可追回損失 | 3,521 | | | 3,789 | |
延期管道記錄收集成本 | 34,149 | | | 32,099 | |
| | | |
| | | |
其他 | 18,794 | | | 4,343 | |
| $ | 2,475,545 | | | $ | 2,521,441 | |
監管責任: | | | |
監管超額遞延税金 | $ | 626,874 | | | $ | 705,084 | |
| | | |
移送義務的監管成本 | 552,100 | | | 541,511 | |
遞延天然氣成本 | 83,834 | | | 52,553 | |
資產報廢債務 | 18,373 | | | 18,373 | |
APT年度調整機制 | 27,397 | | | 31,110 | |
養卹金和退休後福利費用 | 53,370 | | | 56,201 | |
其他 | 27,571 | | | 19,363 | |
| $ | 1,389,519 | | | $ | 1,424,195 | |
(1)得克薩斯州、路易斯安那州和田納西州的基礎設施機制允許推遲與根據這些規則發生的資本支出相關的所有符合條件的費用,包括記錄遞延費用的利息,直到下一次利率訴訟(利率案件或年度利率申請),屆時投資和成本將通過基本利率收回。
(2)包括受冬季風暴URI期間產生的證券化影響的額外天然氣成本和允許的運輸成本。有關進一步資料,請參閲未經審計簡明綜合財務報表附註8。這一金額記錄在截至2022年3月31日的簡明綜合資產負債表中的其他流動資產和遞延費用以及其他資產中。
3. 段信息
我們通過以下可報告的部門管理和審查我們的整合業務:
•這個分銷細分市場主要包括我們受監管的天然氣分銷和相關的銷售業務八各州。
•這個管道和存儲段主要由Atmos管道-德克薩斯州分公司的管道和存儲業務以及我們在路易斯安那州的天然氣傳輸業務組成。
這些部門的會計政策與我們在截至2021年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中的重要會計政策摘要中描述的相同。
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月的損益表和資本支出如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 |
| 分佈 | | 管道和存儲 | | | | 淘汰 | | 已整合 |
| (單位:千) |
來自外部方的營業收入 | $ | 1,609,667 | | | $ | 40,152 | | | | | $ | — | | | $ | 1,649,819 | |
部門間收入 | 879 | | | 123,595 | | | | | (124,474) | | | — | |
總營業收入 | 1,610,546 | | | 163,747 | | | | | (124,474) | | | 1,649,819 | |
購氣費 | 993,854 | | | 1,683 | | | | | (124,159) | | | 871,378 | |
運維費用 | 121,541 | | | 42,126 | | | | | (315) | | | 163,352 | |
折舊及攤銷費用 | 96,612 | | | 36,762 | | | | | — | | | 133,374 | |
除收入外的其他税項 | 87,236 | | | 9,347 | | | | | — | | | 96,583 | |
營業收入 | 311,303 | | | 73,829 | | | | | — | | | 385,132 | |
其他營業外收入 | 549 | | | 4,664 | | | | | — | | | 5,213 | |
利息收費 | 15,157 | | | 13,771 | | | | | — | | | 28,928 | |
所得税前收入 | 296,695 | | | 64,722 | | | | | — | | | 361,417 | |
所得税費用 | 27,844 | | | 8,574 | | | | | — | | | 36,418 | |
淨收入 | $ | 268,851 | | | $ | 56,148 | | | | | $ | — | | | $ | 324,999 | |
資本支出 | $ | 362,468 | | | $ | 143,381 | | | | | $ | — | | | $ | 505,849 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的三個月 |
| 分佈 | | 管道和存儲 | | 淘汰 | | 已整合 |
| (單位:千) |
來自外部方的營業收入 | $ | 1,281,826 | | | $ | 37,247 | | | $ | — | | | $ | 1,319,073 | |
部門間收入 | 848 | | | 116,921 | | | (117,769) | | | — | |
總營業收入 | 1,282,674 | | | 154,168 | | | (117,769) | | | 1,319,073 | |
購氣費 | 691,147 | | | 113 | | | (117,451) | | | 573,809 | |
運維費用 | 123,990 | | | 32,703 | | | (318) | | | 156,375 | |
折舊及攤銷費用 | 85,667 | | | 32,969 | | | — | | | 118,636 | |
除收入外的其他税項 | 78,615 | | | 9,834 | | | — | | | 88,449 | |
營業收入 | 303,255 | | | 78,549 | | | — | | | 381,804 | |
其他營業外收入(費用) | (760) | | | 3,594 | | | — | | | 2,834 | |
利息收費 | 14,017 | | | 12,079 | | | — | | | 26,096 | |
所得税前收入 | 288,478 | | | 70,064 | | | — | | | 358,542 | |
所得税費用 | 56,142 | | | 5,646 | | | — | | | 61,788 | |
淨收入 | $ | 232,336 | | | $ | 64,418 | | | $ | — | | | $ | 296,754 | |
資本支出 | $ | 296,184 | | | $ | 92,735 | | | $ | — | | | $ | 388,919 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的六個月 |
| 分佈 | | 管道和存儲 | | 淘汰 | | 已整合 |
| (單位:千) |
來自外部方的營業收入 | $ | 2,581,303 | | | $ | 81,302 | | | $ | — | | | $ | 2,662,605 | |
部門間收入 | 1,665 | | | 245,363 | | | (247,028) | | | — | |
總營業收入 | 2,582,968 | | | 326,665 | | | (247,028) | | | 2,662,605 | |
購氣費 | 1,490,653 | | | (1,728) | | | (246,384) | | | 1,242,541 | |
運維費用 | 244,825 | | | 78,281 | | | (644) | | | 322,462 | |
折舊及攤銷費用 | 189,409 | | | 71,821 | | | — | | | 261,230 | |
除收入外的其他税項 | 156,281 | | | 19,098 | | | — | | | 175,379 | |
營業收入 | 501,800 | | | 159,193 | | | — | | | 660,993 | |
其他營業外收入 | 2,465 | | | 11,450 | | | — | | | 13,915 | |
利息收費 | 23,705 | | | 25,074 | | | — | | | 48,779 | |
所得税前收入 | 480,560 | | | 145,569 | | | — | | | 626,129 | |
所得税費用 | 32,138 | | | 19,783 | | | — | | | 51,921 | |
淨收入 | $ | 448,422 | | | $ | 125,786 | | | $ | — | | | $ | 574,208 | |
資本支出 | $ | 799,850 | | | $ | 390,179 | | | $ | — | | | $ | 1,190,029 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的六個月 |
| 分佈 | | 管道和存儲 | | 淘汰 | | 已整合 |
| (單位:千) |
來自外部方的營業收入 | $ | 2,157,713 | | | $ | 75,840 | | | $ | — | | | $ | 2,233,553 | |
部門間收入 | 1,611 | | | 238,041 | | | (239,652) | | | — | |
總營業收入 | 2,159,324 | | | 313,881 | | | (239,652) | | | 2,233,553 | |
購氣費 | 1,102,219 | | | (1,131) | | | (239,019) | | | 862,069 | |
運維費用 | 232,792 | | | 62,859 | | | (633) | | | 295,018 | |
折舊及攤銷費用 | 168,537 | | | 65,384 | | | — | | | 233,921 | |
除收入外的其他税項 | 142,967 | | | 18,934 | | | — | | | 161,901 | |
營業收入 | 512,809 | | | 167,835 | | | — | | | 680,644 | |
其他營業外收入 | 75 | | | 8,831 | | | — | | | 8,906 | |
利息收費 | 24,729 | | | 23,377 | | | — | | | 48,106 | |
所得税前收入 | 488,155 | | | 153,289 | | | — | | | 641,444 | |
所得税費用 | 102,127 | | | 24,885 | | | — | | | 127,012 | |
淨收入 | $ | 386,028 | | | $ | 128,404 | | | $ | — | | | $ | 514,432 | |
資本支出 | $ | 602,200 | | | $ | 243,528 | | | $ | — | | | $ | 845,728 | |
按部門劃分的2022年3月31日和2021年9月30日的資產負債表信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 |
| 分佈 | | 管道和存儲 | | 淘汰 | | 已整合 |
| (單位:千) |
財產、廠房和設備、淨值 | $ | 11,960,553 | | | $ | 4,124,420 | | | $ | — | | | $ | 16,084,973 | |
總資產 | $ | 20,515,446 | | | $ | 4,372,335 | | | $ | (3,616,638) | | | $ | 21,271,143 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 |
| 分佈 | | 管道和存儲 | | 淘汰 | | 已整合 |
| (單位:千) |
財產、廠房和設備、淨值 | $ | 11,232,649 | | | $ | 3,831,321 | | | $ | — | | | $ | 15,063,970 | |
總資產 | $ | 18,847,266 | | | $ | 4,076,844 | | | $ | (3,315,448) | | | $ | 19,608,662 | |
| | | | | | | |
4. 每股收益
我們使用兩級法計算每股收益,因為我們有非既得性限制性股票單位形式的參與證券,具有不可沒收的股息等價物權利,其歸屬完全取決於時間的推移。使用兩級法計算每股收益時,分子中不包括這些參與證券的應佔收入,分母中不包括這些股票的稀釋影響。基本加權平均已發行股份是根據列報期間已發行普通股的加權平均數計算的。此外,這一計算還包括尚未作為普通股發行的完全既得股票獎勵。此外,攤薄每股收益的加權平均流通股包括遠期銷售協議的遞增影響,這在未經審計的簡明綜合財務報表附註7中討論,當影響是攤薄的時候。截至2022年和2021年3月31日的三個月和六個月的基本和稀釋後每股收益計算如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | 截至3月31日的六個月 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (以千為單位,每股除外) |
基本每股收益 | | | | | | | |
淨收入 | $ | 324,999 | | | $ | 296,754 | | | $ | 574,208 | | | $ | 514,432 | |
減去:分配給參與證券的收入 | 202 | | | 199 | | | 379 | | | 350 | |
普通股股東可獲得的收入 | $ | 324,797 | | | $ | 296,555 | | | $ | 573,829 | | | $ | 514,082 | |
基本加權平均流通股 | 136,834 | | | 129,161 | | | 135,259 | | | 128,098 | |
每股淨收益-基本 | $ | 2.37 | | | $ | 2.30 | | | $ | 4.24 | | | $ | 4.01 | |
稀釋後每股收益 | | | | | | | |
普通股股東可獲得的收入 | $ | 324,797 | | | $ | 296,555 | | | $ | 573,829 | | | $ | 514,082 | |
攤薄股份的效力 | — | | | — | | | — | | | — | |
普通股股東可獲得的收入 | $ | 324,797 | | | $ | 296,555 | | | $ | 573,829 | | | $ | 514,082 | |
基本加權平均流通股 | 136,834 | | | 129,161 | | | 135,259 | | | 128,098 | |
稀釋股 | 416 | | | 3 | | | 211 | | | 2 | |
稀釋加權平均流通股 | 137,250 | | | 129,164 | | | 135,470 | | | 128,100 | |
每股淨收益-稀釋後收益 | $ | 2.37 | | | $ | 2.30 | | | $ | 4.24 | | | $ | 4.01 | |
5. 應收收入和應收賬款
收入
我們的收入確認政策在截至2021年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中的合併財務報表附註2中進行了全面説明。下表按客户類型和細分細分了我們與客户簽訂的合同的收入,並提供了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月的總運營收入(包括部門間收入)的對賬。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 | | 截至2021年3月31日的三個月 |
| 分佈 | | 管道和存儲 | | 分佈 | | 管道和存儲 |
| (單位:千) |
天然氣銷售收入: | | | | | | | |
住宅 | $ | 1,090,702 | | | $ | — | | | $ | 893,720 | | | $ | — | |
商業廣告 | 428,330 | | | — | | | 326,182 | | | — | |
工業 | 54,372 | | | — | | | 31,066 | | | — | |
公共權力機構和其他 | 26,396 | | | — | | | 20,227 | | | — | |
天然氣銷售總收入 | 1,599,800 | | | — | | | 1,271,195 | | | — | |
運輸收入 | 32,801 | | | 163,850 | | | 30,973 | | | 151,565 | |
雜項收入 | 2,680 | | | 2,284 | | | 3,325 | | | 3,878 | |
與客户簽訂合同的收入 | 1,635,281 | | | 166,134 | | | 1,305,493 | | | 155,443 | |
替代收入計劃收入(1) | (25,246) | | | (2,387) | | | (23,313) | | | (1,275) | |
其他收入 | 511 | | | — | | | 494 | | | — | |
總營業收入 | $ | 1,610,546 | | | $ | 163,747 | | | $ | 1,282,674 | | | $ | 154,168 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的六個月 | | 截至2021年3月31日的六個月 |
| 分佈 | | 管道和存儲 | | 分佈 | | 管道和存儲 |
| (單位:千) |
天然氣銷售收入: | | | | | | | |
住宅 | $ | 1,666,543 | | | $ | — | | | $ | 1,485,554 | | | $ | — | |
商業廣告 | 679,091 | | | — | | | 535,129 | | | — | |
工業 | 103,053 | | | — | | | 55,774 | | | — | |
公共權力機構和其他 | 41,588 | | | — | | | 33,289 | | | — | |
天然氣銷售總收入 | 2,490,275 | | | — | | | 2,109,746 | | | — | |
運輸收入 | 60,670 | | | 327,709 | | | 58,740 | | | 316,326 | |
雜項收入 | 5,279 | | | 8,827 | | | 5,721 | | | 9,026 | |
與客户簽訂合同的收入 | 2,556,224 | | | 336,536 | | | 2,174,207 | | | 325,352 | |
替代收入計劃收入(1) | 25,740 | | | (9,871) | | | (15,872) | | | (11,471) | |
其他收入 | 1,004 | | | — | | | 989 | | | — | |
總營業收入 | $ | 2,582,968 | | | $ | 326,665 | | | $ | 2,159,324 | | | $ | 313,881 | |
(1)在我們的分銷部分,我們有天氣正常化調整機制,以減輕天氣對我們收入的影響。此外,APT有一個監管機制,要求我們與其徵税的客户分享75在測試期間獲得的非關税收入總額與監管機構確定的收入基準之間的差額的百分比。
應收賬款及壞賬準備
應收賬款產生於向居民、商業、工業、公共部門和其他客户銷售天然氣。我們的應收賬款餘額包括未開票金額,它代表客户從最後一個週期開單之日到當月最後一天的天然氣消耗量。應收賬款餘額是短期的,一般不會超過一個月。為了將信用風險降至最低,我們會評估新客户的信用,在必要時要求押金,評估滯納金,進行催收活動,並因不付款而切斷服務。斷線後,當被認為無法收回時,帳目將被註銷。
我們在截至2021年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中的綜合財務報表附註2中全面介紹了我們關於壞賬準備的會計處理政策。在截至2022年3月31日的六個月內,這項政策沒有實質性變化。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月,我們的壞賬準備的前滾顯示在下表中。這一補貼不包括客户賬單中的燃氣費部分,大約79由於我們有能力通過我們大部分司法管轄區的天然氣成本回收機制收取這些天然氣成本,我們有能力向我們的客户收取這些成本。
| | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 |
| (單位:千) |
期初餘額,2021年12月31日 | $ | 64,934 | |
本期準備金 | 5,705 | |
記入津貼的沖銷 | (9,029) | |
追討以前撇賬的款額 | 603 | |
期末餘額,2022年3月31日 | $ | 62,213 | |
| | | | | |
| 截至2021年3月31日的三個月 |
| (單位:千) |
期初餘額,2020年12月31日 | $ | 35,089 | |
本期準備金 | 11,532 | |
記入津貼的沖銷 | (2,381) | |
追討以前撇賬的款額 | 440 | |
期末餘額,2021年3月31日 | $ | 44,680 | |
| | | | | |
| 截至2022年3月31日的六個月 |
| (單位:千) |
期初餘額,2021年9月30日 | $ | 64,471 | |
本期準備金 | 12,075 | |
記入津貼的沖銷 | (15,458) | |
追討以前撇賬的款額 | 1,125 | |
期末餘額,2022年3月31日 | $ | 62,213 | |
| | | | | |
| 截至2021年3月31日的六個月 |
| (單位:千) |
期初餘額,2020年9月30日 | $ | 29,949 | |
本期準備金 | 18,469 | |
記入津貼的沖銷 | (4,669) | |
追討以前撇賬的款額 | 931 | |
期末餘額,2021年3月31日 | $ | 44,680 | |
6. 債務
本公司於截至2021年9月30日止財政年度的Form 10-K年度報告中,於綜合財務報表附註7詳細説明本公司債務工具及信貸安排的性質及條款。除下文所述外,截至2022年3月31日止六個月內,我們的債務工具條款並無重大變動。
截至2022年3月31日和2021年9月30日的長期債務包括:
| | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年9月30日 |
| (單位:千) |
不安全0.625優先債券,2023年3月到期 | $ | 1,100,000 | | | $ | 1,100,000 | |
不安全3.00優先票據百分比,2027年到期 | 500,000 | | | 500,000 | |
不安全2.625優先票據百分比,2029年到期 | 500,000 | | | 300,000 | |
不安全1.50優先票據百分比,2031年到期 | 600,000 | | | 600,000 | |
不安全5.95優先票據百分比,2034年到期 | 200,000 | | | 200,000 | |
不安全5.50優先票據百分比,2041年到期 | 400,000 | | | 400,000 | |
不安全4.15優先票據百分比,2043年到期 | 500,000 | | | 500,000 | |
不安全4.125優先票據百分比,2044年到期 | 750,000 | | | 750,000 | |
不安全4.30優先票據百分比,2048年到期 | 600,000 | | | 600,000 | |
不安全4.125優先票據百分比,2049年到期 | 450,000 | | | 450,000 | |
不安全3.375優先票據百分比,2049年到期 | 500,000 | | | 500,000 | |
不安全2.85優先票據百分比,2052年到期 | 600,000 | | | — | |
浮動利率定期貸款,2022年4月到期 | — | | | 200,000 | |
浮息優先債券,2023年3月到期 | 1,100,000 | | | 1,100,000 | |
中期票據A組,1995-1,6.67%, due 2025 | 10,000 | | | 10,000 | |
不安全6.752028年到期的債券百分比 | 150,000 | | | 150,000 | |
融資租賃義務 | 52,537 | | | 18,739 | |
長期債務總額 | 8,012,537 | | | 7,378,739 | |
更少: | | | |
無抵押優先票據和債券的原始發行折扣 | 3,814 | | | 2,811 | |
發債成本 | 49,724 | | | 45,271 | |
當期到期 | 2,201,404 | | | 2,400,452 | |
| $ | 5,757,595 | | | $ | 4,930,205 | |
2021年10月1日,我們完成了公開募股,募集資金為600百萬美元2.852052年到期的優先票據,實際利率為2.58%,在我們的利率互換的發行成本和結算生效後。扣除承銷折扣和發售費用後,發行所得款項淨額為$589.8100萬美元用於一般企業用途。
2022年1月14日,我們完成了一次公開募股,募集資金為200百萬美元2.6252029年到期的優先票據,實際利率為2.54%,在計入發行成本後。扣除承銷折扣和發售費用後,發行所得款項淨額為$200.8百萬美元用於償還我們的美元2002022年1月18日的百萬浮息定期貸款。
短期債務
我們利用短期債務提供具有成本效益的短期融資,直到它可以被長期債務和股權融資的餘額所取代,從而實現公司所希望的資本結構,股權與總資本的比率為50%和60%,包括長期和短期債務。我們的短期借款需求主要由在建工程和天然氣業務的季節性推動。
我們的短期借款要求通過美元的組合來滿足1.5億元商業票據計劃和四與第三方貸款人承諾的循環信貸安排,提供2.5總流動資金的10億美元。
我們的主要資金來源是我們的商業票據計劃,該計劃得到了五年制無擔保金額1.5十億美元的信貸安排。2022年3月31日,我們修改了這項協議,以(I)將到期日從2026年3月31日延長至2027年3月31日,以及(Ii)以以有擔保隔夜融資利率(SOFR利率)為基準的前瞻性期限利率取代倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR利率)。這項貸款現在在適用的利率期間以基本利率或基於SOFR的利率計息,外加以下保證金零百分比至0.25基本利率預付款的百分比或邊際範圍為0.75百分比至1.25基於SOFR的預付款的百分比,基於公司的信用評級。此外,該設施還包含$250百萬手風琴功能,這提供了將承諾貸款總額增加到$1.75十億美元。在2022年3月31日和2021年9月30日,有不是在我們的商業票據計劃下未償還的金額。
我們還有一美元900百萬三年制無擔保循環信貸安排,用於提供額外的營運資金。2022年3月31日,我們修改了這項協議,(I)將到期日從2024年3月31日延長至2025年3月31日,以及(Ii)以SOFR利率取代LIBOR利率作為利率基準。這項貸款現在在適用的利率期間以基本利率或基於SOFR的利率計息,外加以下保證金零百分比至0.25基本利率預付款的百分比或邊際範圍為0.75百分比至1.25基於SOFR的預付款的百分比,基於公司的信用評級。此外,該設施還包含$100百萬手風琴功能,這提供了將承諾貸款總額增加到$1.0十億美元。在2022年3月31日,有不是該貸款項下未償還的借款。
此外,我們還有一筆$50百萬364-天無擔保貸款,於2022年4月1日續訂,用於提供營運資金。有幾個不是截至2022年3月31日,該貸款項下的未償還借款。
最後,我們有一個$50百萬364-天期無擔保循環信貸安排,於2022年3月31日續簽,用於簽發信用證和提供營運資金。在2022年3月31日,有不是這項貸款項下未償還的借款;然而,未償還的信用證使我們可動用的總金額降至#美元。44.4百萬美元。
債務契約
這些信貸安排下的資金可獲得性取決於各自信貸協議中規定的條件,目前我們都滿足這些條件。這些條件包括我們遵守金融契約,以及這些協議中所包含的陳述和保證的持續準確性。根據這些設施的財務契約,我們必須在每個財政季度結束時維持總債務與總資本的比率不超過70百分比。截至2022年3月31日,我們在協議中定義的總債務與總資本的比率為48百分比。此外,我們在某些貸款下為未使用金額支付的利差和費用都會根據我們的信用評級進行調整。
這些信貸安排和我們的公共契約包含我們業務的常見和慣例契約,包括大幅限制留置權的契約、大量資產出售和合並。此外,我們與優先票據和債券有關的公共債務契約,以及我們的某些循環信貸協議,每份都包含一項違約條款,如果任何其他信貸協議產生的未償債務超過$15百萬美元至超過$100百萬美元將因加速到期而到期,或者如果到期時不支付。截至2022年3月31日,我們遵守了所有債務契約。如果我們無法遵守債務契約,我們可能會被要求按需償還未償還餘額、提供額外抵押品或採取其他糾正措施。
7. 股東權益
下表顯示了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月的股東權益變動情況。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 累計 其他 綜合收益 (虧損) | | 留用 收益 | | 總計 |
| 數量 股票 | | 陳述 價值 | |
| (以千為單位,不包括每股和每股數據) |
平衡,2021年9月30日 | 132,419,754 | | | $ | 662 | | | $ | 5,023,751 | | | $ | 69,803 | | | $ | 2,812,673 | | | $ | 7,906,889 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 249,209 | | | 249,209 | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | (45,947) | | | — | | | (45,947) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
現金股息(美元)0.68每股) | — | | | — | | | — | | | — | | | (90,411) | | | (90,411) | |
| | | | | | | | | | | |
已發行普通股: | | | | | | | | | | | |
公開發行和其他股票發行 | 2,730,115 | | | 13 | | | 265,848 | | | — | | | — | | | 265,861 | |
基於股票的薪酬計劃 | 275,212 | | | 2 | | | 3,942 | | | — | | | — | | | 3,944 | |
平衡,2021年12月31日 | 135,425,081 | | | 677 | | | 5,293,541 | | | 23,856 | | | 2,971,471 | | | 8,289,545 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 324,999 | | | 324,999 | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | 121,723 | | | — | | | 121,723 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
現金股息(美元)0.68每股) | — | | | — | | | — | | | — | | | (93,533) | | | (93,533) | |
| | | | | | | | | | | |
已發行普通股: | | | | | | | | | | | |
公開發行和其他股票發行 | 3,509,116 | | | 18 | | | 336,451 | | | — | | | — | | | 336,469 | |
基於股票的薪酬計劃 | 77,832 | | | — | | | 4,028 | | | — | | | — | | | 4,028 | |
平衡,2022年3月31日 | 139,012,029 | | | $ | 695 | | | $ | 5,634,020 | | | $ | 145,579 | | | $ | 3,202,937 | | | $ | 8,983,231 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
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| 普通股 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 累計 其他 綜合收益 (虧損) | | 留用 收益 | | 總計 |
| 數量 股票 | | 陳述 價值 | |
| (以千為單位,不包括每股和每股數據) |
平衡,2020年9月30日 | 125,882,477 | | | $ | 629 | | | $ | 4,377,149 | | | $ | (57,589) | | | $ | 2,471,014 | | | $ | 6,791,203 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 217,678 | | | 217,678 | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | 60,121 | | | — | | | 60,121 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
現金股息(美元)0.625每股) | — | | | — | | | — | | | — | | | (79,023) | | | (79,023) | |
| | | | | | | | | | | |
已發行普通股: | | | | | | | | | | | |
公開發行和其他股票發行 | 2,126,118 | | | 11 | | | 219,998 | | | — | | | — | | | 220,009 | |
基於股票的薪酬計劃 | 144,366 | | | 1 | | | 3,167 | | | — | | | — | | | 3,168 | |
平衡,2020年12月31日 | 128,152,961 | | | 641 | | | 4,600,314 | | | 2,532 | | | 2,609,669 | | | 7,213,156 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 296,754 | | | 296,754 | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | 137,939 | | | — | | | 137,939 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
現金股息(美元)0.625每股) | — | | | — | | | — | | | — | | | (80,325) | | | (80,325) | |
| | | | | | | | | | | |
已發行普通股: | | | | | | | | | | | |
公開發行和其他股票發行 | 2,498,026 | | | 12 | | | 248,948 | | | — | | | — | | | 248,960 | |
基於股票的薪酬計劃 | 16,122 | | | — | | | 4,441 | | | — | | | — | | | 4,441 | |
平衡,2021年3月31日 | 130,667,109 | | | $ | 653 | | | $ | 4,853,703 | | | $ | 140,471 | | | $ | 2,826,098 | | | $ | 7,820,925 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
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貨架登記、市場股權銷售計劃和股權發行
我們向美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)提交了一份擱置登記聲明,允許我們發行高達$5.0到2024年6月29日,普通股和/或債務證券達到10億美元。截至本報告日期,美元2.2根據這份擱置登記聲明,有10億美元的證券可供發行。
2022年3月23日,我們根據貨架登記聲明提交了一份招股説明書附錄,涉及一項在市場上(ATM)的股權出售計劃,根據該計劃,我們可以發行和出售普通股,總髮行價為$1.0到2024年6月29日(包括根據遠期銷售協議可能出售的普通股
與自動櫃員機股權銷售計劃同時簽訂)。此ATM股權銷售計劃取代了我們之前於2021年6月29日提交的ATM股權銷售計劃,後者在我們的第二財季耗盡。
於截至2022年3月31日止六個月內,我們根據我們的自動櫃員機權益銷售計劃與多個借入及出售的遠期賣家進行遠期銷售。7,381,043我們普通股的總價為$759.8百萬美元。在截至2022年3月31日的六個月內,我們還敲定了以下遠期銷售協議6,162,269各種遠期賣家在自動櫃員機計劃下以淨收益#美元借入和出售的股票594.3百萬美元。截至2022年3月31日,美元1.0根據我們現有的自動取款機計劃,有10億股可供發行。此外,我們還有一美元451.3未完成遠期銷售協議的可用收益為百萬美元,詳情如下。
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成熟性 | | 可用的股票 | | 可用淨收益 (單位:千) | | | 遠期價格 |
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2023年9月29日 | | 4,290,498 | | | $ | 451,292 | | | | $ | 105.18 | |
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累計其他綜合收益(虧損)
我們在AOCI中記錄了與可供出售債務證券和利率協議現金流對衝相關的遞延收益(虧損)。我們的可供出售債務證券的遞延收益(虧損)在結算時在收益中確認,而與我們的利率協議現金流對衝相關的遞延收益(虧損)在它們攤銷時在收益中確認。下表提供了我們累積的其他全面收益(虧損)餘額的組成部分,扣除分配給其他全面收益(虧損)每個組成部分的相關税收影響。
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| 可用- 待售 證券 | | 利率,利率 協議 現金流 套期保值 | | | | 總計 |
| (單位:千) |
2021年9月30日 | $ | 47 | | | $ | 69,756 | | | | | $ | 69,803 | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) | (230) | | | 74,518 | | | | | 74,288 | |
從累積的其他全面收益中重新分類的金額 | — | | | 1,488 | | | | | 1,488 | |
當期其他綜合收益(虧損)淨額 | (230) | | | 76,006 | | | | | 75,776 | |
| | | | | | | |
March 31, 2022 | $ | (183) | | | $ | 145,762 | | | | | $ | 145,579 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可用- 待售 證券 | | 利率,利率 協議 現金流 套期保值 | | | | 總計 |
| (單位:千) |
2020年9月30日 | $ | 238 | | | $ | (57,827) | | | | | $ | (57,589) | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) | (129) | | | 195,906 | | | | | 195,777 | |
從累積的其他全面收益中重新分類的金額 | — | | | 2,283 | | | | | 2,283 | |
當期其他綜合收益(虧損)淨額 | (129) | | | 198,189 | | | | | 198,060 | |
| | | | | | | |
March 31, 2021 | $ | 109 | | | $ | 140,362 | | | | | $ | 140,471 | |
8. 冬季風暴URI
概述
正如我們在截至2021年9月30日的財政年度Form 10-K年度報告中的合併財務報表附註9中所述,2021年2月中旬,一場歷史性的冬季風暴影響了我們服務地區的天然氣供應、市場定價和需求。在此期間,堪薩斯州和德克薩斯州州長分別宣佈進入緊急狀態,某些監管機構發佈了影響公用事業和天然氣行業的緊急命令,包括全州公用事業削減計劃和鼓勵或要求管轄天然氣公用事業公司努力確保向客户提供安全可靠的天然氣服務的命令。
由於這場冬季風暴的歷史性,我們經歷了不可預見和史無前例的天然氣成本市場定價,導致2月份天然氣採購總額約為#美元。2.3十億美元。這些天然氣費用是用從2021年3月完成的債務證券公開發行獲得的資金支付的,金額為#美元。2.2十億美元。
監管資產會計
在我們運營的每個州,我們購買的天然氣成本都可以通過購買天然氣成本調整機制收回。由於冬季風暴URI期間產生的天然氣採購成本達到前所未有的水平,堪薩斯公司委員會(KCC)和德克薩斯州鐵路委員會(RRC)發佈命令,授權天然氣公用事業公司記錄監管資產,以説明與冬季風暴相關的特殊成本。根據這些訂單,截至2022年3月31日,我們已記錄了$2.1在堪薩斯州產生的增量成本(包括運輸成本)的監管資產為10億美元(美元87.9百萬美元)和德克薩斯州($2,018.6百萬)。
證券化程序
為了通過延長這些史無前例的購買天然氣成本的回收期將對客户賬單的影響降至最低,堪薩斯州和得克薩斯州立法機構分別於2021年頒佈了證券化立法,詳情見截至2021年9月30日的財政年度綜合財務報表Form 10-K中的附註9。
堪薩斯州
2021年9月14日,我們向KCC提交了將美元證券化的申請94.1冬季風暴URI期間產生的數百萬非常天然氣成本。這一金額還包括我們預計與本申請的解決方案相關的罰款、賬面成本和行政成本的估計。2022年3月24日,KCC發佈了一項命令,批准了一致同意的和解協議,其中規定,我們的所有天然氣和存儲成本都是謹慎發生的。我們目前預計在2023年第一財季收到融資訂單。由於我們打算將這些成本證券化並在幾年內收回,我們已將堪薩斯州的監管資產記錄為截至2022年3月31日的遞延費用和其他資產中的長期資產。
德克薩斯州
我們於2021年7月30日向RRC提交了證券化美元的申請。2.0冬季風暴烏裏期間產生的數十億美元的非常天然氣成本。這一數額還包括我們預計與這一申請的解決有關的賬面成本和行政成本的估計。
2021年11月10日,RRC發佈了監管資產的最終確定(最終確定)。最終裁決規定,我們所有的天然氣和儲存費用都是謹慎發生的。此外,最終決定允許我們將與美元相關的實際運輸成本推遲到2021年12月31日。2.22021年3月發行的10億美元增量融資,並收回約0.6上百萬的行政費用。
2022年2月8日,RRC發佈了一項融資命令,授權德克薩斯州公共融資管理局發行客户利率減免債券,以證券化最終確定中批准的成本,期限不超過30年。根據融資令的要求,德克薩斯州公共融資管理局有180天的時間發行證券化債券。根據債券市場狀況、收到必要的批准以及及時收到每個參與的天然氣公用事業公司的必要財務披露信息,如有必要,可在180天后進行發行。在收到證券化資金後,我們將償還$2.2發行了10億美元的公開票據,為冬季風暴烏裏期間產生的增量天然氣成本融資。
9. 臨時養老金和其他退休後福利計劃信息
下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月的養老金和其他退休後福利計劃的定期養老金淨成本的組成部分。其中大部分成本是可以通過我們的關税税率收回的。這些成本的一部分被資本化到我們的利率基礎中,或者作為監管資產或負債遞延。剩餘成本記為運維費用或其他營業外費用的組成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 養老金福利 | | 其他好處 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (單位:千) |
定期養卹金淨費用的構成部分: | | | | | | | |
服務成本 | $ | 4,324 | | | $ | 4,613 | | | $ | 2,558 | | | $ | 4,306 | |
利息成本(1) | 5,064 | | | 5,028 | | | 2,684 | | | 2,660 | |
預期資產收益率(1) | (7,383) | | | (6,978) | | | (3,313) | | | (2,614) | |
| | | | | | | |
攤銷先前服務費用(貸方)(1) | (58) | | | (58) | | | (3,308) | | | 43 | |
精算(收益)損失攤銷(1) | 1,951 | | | 3,171 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
定期養老金淨成本 | $ | 3,898 | | | $ | 5,776 | | | $ | (1,379) | | | $ | 4,395 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至3月31日的六個月 |
| 養老金福利 | | 其他好處 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (單位:千) |
定期養卹金淨費用的構成部分: | | | | | | | |
服務成本 | $ | 8,647 | | | $ | 9,225 | | | $ | 5,117 | | | $ | 8,612 | |
利息成本(1) | 10,127 | | | 10,056 | | | 5,367 | | | 5,320 | |
預期資產收益率(1) | (14,766) | | | (13,956) | | | (6,625) | | | (5,228) | |
| | | | | | | |
攤銷先前服務費用(貸方)(1) | (116) | | | (116) | | | (6,617) | | | 86 | |
精算(收益)損失攤銷(1) | 3,902 | | | 6,343 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
定期養老金淨成本 | $ | 7,794 | | | $ | 11,552 | | | $ | (2,758) | | | $ | 8,790 | |
(1)本公司截至2021年9月30日止財政年度的10-K表格年度報告附註2所述,除服務成本成分外的期間成本淨額成分,已包括在簡明綜合全面收益表的其他營業外開支項目中,或作為監管資產或負債在簡明綜合資產負債表中資本化。
在截至2022年3月31日的6個月中,我們貢獻了7.8百萬美元用於我們退休後的醫療計劃。我們預計將捐贈總額在$15百萬美元和美元25在2022財年為我們的退休後計劃提供100萬美元。
10. 承付款和或有事項
訴訟與環境問題
在正常的業務過程中,我們會受到各種法律和監管程序的影響。對於這類事項,我們根據現有事實、我們的歷史經驗以及我們對未來負債的最終結果或解決方案的估計,在被認為是可能和可估量的情況下記錄負債。雖然這些訴訟的結果不確定,超過我們應計金額的虧損是可能的,儘管不能合理估計,但管理層認為,任何超過應計金額的金額都不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
我們維持與天然氣管道和設施運營相關的各種風險的責任保險,包括財產損失和人身傷害。這些責任保險單一般要求我們對第一美元負責。1.0每起事故的百萬美元(自我保險保留)。
美國國家運輸安全委員會(NTSB)於2021年1月12日召開公開會議,以確定2018年2月23日發生在德克薩斯州達拉斯一處住宅的事故的可能原因,這起事故導致一人死亡,另有四名居民受傷。在會議上,委員會審議並表決了擬議的事實調查結果、可能的原因聲明和安全建議。2021年2月8日,NTSB發佈了最終報告,其中包括執行摘要、調查結果、可能的原因和建議。同樣在2021年2月8日,向推薦對象分發了安全推薦信,其中包括Atmos Energy。Atmos Energy於2021年5月7日及時提供了書面迴應。在NTSB的最終報告發布後,德克薩斯州鐵路委員會(RRC)完成了與同一事件有關的安全評估,發現四起涉嫌違規行為,並啟動了執法程序,以追查總計美元的行政處罰。1.6百萬美元。Atmos Energy正在與RRC合作,以解決涉嫌違規的問題,並滿足行政處罰。
NTSB正在調查2021年6月28日在德克薩斯州法默斯維爾發生的一起工地事故,這起事故導致兩人死亡,兩人受傷。Atmos Energy與德克薩斯州鐵路委員會以及管道和危險材料安全管理局一起參與了調查,並以該身份與各方密切合作,幫助確定這起事件的原因。作為對事故的迴應,德克薩斯州達拉斯已經對Atmos Energy及其一家承包商提起了三起民事訴訟。
我們是在正常業務過程中出現的各種其他訴訟和與環境有關的事項或索賠的當事人。雖然該等訴訟的結果及對該等與環境有關的事宜或申索的迴應行動不能肯定地預測,但我們仍然相信該等訴訟及事宜或申索的最終結果不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
購買承諾
我們的經銷部門與幾家供應商保持着供應合同,合同的期限通常長達一年。估計基礎氣量的承諾是根據這些合同按合同商定的價格按月確定的。根據個別合同的條款,在當月視需要作出每日增量採購的承付款。
我們的Mid-Tex事業部還維持着有限數量的長期供應合同,以確保其服務區域內的客户有可靠的天然氣來源,這使其有義務以與天然氣樞紐掛鈎的價格或固定價格合同購買特定數量的天然氣。這些採購承諾合同在我們截至2021年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中有詳細説明。在2022年3月31日,我們承諾購買24.4內部Bcf一年和3.5內部Bcf二至三年在索引合同下。在2022年3月31日,我們承諾購買0.4內部Bcf一年根據固定價格合同,合同的價格從$4.11至$12.85Per McF.
差餉監管程序
截至2022年3月31日,我們的幾個服務領域的例行費率監管程序正在進行中,下文將進一步詳細討論管理層的討論和分析--制定差餉的最新發展。除這些訴訟外,截至2022年3月31日的六個月利率監管程序沒有重大變化。
11. 所得税
所得税費用
我們的臨時有效税率反映了截至2022年9月30日和2021年9月30日的財政年度的估計年度有效税率,該税率根據與某些離散項目相關的税收支出進行了調整。截至2022年和2021年3月31日止三個月的實際税率為10.1%和17.2截至2022年和2021年3月31日止的六個月分別為8.3%和19.8%。這些有效税率與21%的聯邦法定税率不同,主要是由於超額遞延聯邦所得税負債、税收抵免、州所得税和其他永久性賬面與税收差異的攤銷。這些調整對實際税率的影響與税前收益或虧損成比例。
從2021財年第二季度開始,到本財年結束,我們與各州的監管機構達成協議,開始在一年內開始償還超額遞延税項負債。三至五年句號。這增加了本年度期間對客户的超額遞延税項債務的退還,並顯著降低了截至2022年3月31日的三個月和六個月期間的實際税率。
監管超額遞延税款
監管超額遞延税額淨額是指由於《2017年減税和就業法案》(TCJA)的頒佈以及堪薩斯州和路易斯安那州税收立法的變化,我們與服務成本費率制定相關的遞延税金淨負債的變化。目前,監管超額淨遞延税項負債為#美元578.5在不同的時期,100萬美元被返還。在這筆款項中,$458.3百萬美元正在退還給客户超過35 - 60月份。額外的$105.1百萬美元以臨時方式退還給客户15 - 69數年後,我們的監管機構才會確定最終退款期限。退還剩餘的$15.1100萬美元將在未來的利率訴訟中解決。
截至2022年3月31日和2021年9月30日,美元156.0百萬美元和美元155.9100萬美元計入其他流動負債。
冬季風暴烏裏遞延納税資產和負債
我們在支付期間扣除我們購買的汽油成本,用於聯邦所得税。由於冬季風暴URI的影響,我們記錄了$471.0截至2021年9月30日,我們的遞延税項負債增加了100萬(實際税款),我們的淨營業虧損結轉增加了。截至2021年9月30日,我們擁有850.2結轉的聯邦淨營業虧損為百萬美元(受税收影響)。
由於得克薩斯州RRC於2022年2月8日發出的融資令,我們將與冬季風暴URI監管資產相關的遞延税項負債以及與淨營業虧損結轉相關的相應遞延税項資產減少了$451.1在2022財年第二季度。
截至2022年3月31日,我們擁有438.0結轉的聯邦淨營業虧損為百萬美元(受税收影響)。結轉的聯邦淨營業虧損可用於抵消未來的應税收入。這些淨營業虧損可以無限期結轉。該公司還擁有$31.1結轉百萬(含税)國家淨營業虧損(淨額為美元8.2百萬美元的聯邦影響)和1.7結轉百萬美元的州税收抵免(淨額0.5百萬美元的聯邦影響)。根據產生國家淨營業虧損的司法管轄區,結轉最早將於2035年到期。
12. 金融工具
我們目前使用金融工具來緩解大宗商品價格風險和利率風險。本公司於截至2021年9月30日止財政年度的Form 10-K年度報告中的綜合財務報表附註2及附註15全面説明使用金融工具的目標及策略,以及該等金融工具的相關會計處理。在截至2022年3月31日的六個月內,我們的目標、戰略和使用金融工具的會計沒有重大變化。我們的金融工具不包含任何信用風險相關或其他或有特徵,當我們的金融工具處於淨負債頭寸時,這些特徵可能會導致支付速度加快。下文概述了這些目標和戰略。
商品風險管理活動
我們購買的天然氣成本調整機制基本上使我們的分銷部門免受大宗商品價格風險的影響;然而,我們的客户受到天然氣價格波動的影響。我們通過實體存儲、固定價格遠期合約和金融工具的組合來管理這一風險敞口,主要是場外掉期和期權合約,以努力將冬季取暖季節天然氣價格波動對客户的影響降至最低。
我們通常尋求對衝在25和50使用金融工具購買預期採暖季節天然氣的百分比。在2021-2022年採暖季節(通常是10月至3月),在我們被允許使用金融工具的司法管轄區,我們對大約42百分比,或23.9Bcf,對冬季流動天然氣的需求。出於會計目的,我們沒有將這些金融工具指定為對衝。
利率風險管理活動
我們通過定期簽訂金融工具來管理利率風險,以有效地確定與預期融資相關的利息成本中的國債收益率部分。
與金融工具相關的量化披露
下表提供了有關金融工具對我們的簡明綜合資產負債表和全面收益表的影響的詳細信息。
截至2022年3月31日,我們的金融工具包括大宗商品多頭和空頭頭寸。多頭頭寸是購買商品的合同,而空頭頭寸是出售商品的合同。截至2022年3月31日,我們擁有4,777未平倉商品淨多頭合約的MMCF。這些合約並未被指定為對衝。
資產負債表上的金融工具
下表列出了截至2022年3月31日和2021年9月30日我們的金融工具的公允價值和資產負債表分類。已確認資產和負債總額計入我們未經審計的簡明綜合資產負債表,前提是我們與我們的交易對手有淨額結算安排。然而,截至2022年3月31日和2021年9月30日,不是總金額和不是現金抵押品已計入我們的綜合資產負債表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | March 31, 2022 |
| 資產負債表位置 | | 資產 | | 負債 |
| | | (單位:千) |
| | | | | |
指定為模糊限制語: | | | | | |
| | | | | |
利率合約 | 其他流動資產/ 其他流動負債 | | $ | 109,887 | | | $ | — | |
| | | | | |
利率合約 | 遞延費用和其他資產/ 遞延信貸和其他負債 | | 155,637 | | | — | |
總計 | | | 265,524 | | | — | |
未指定為模糊限制語: | | | | | |
商品合同 | 其他流動資產/ 其他流動負債 | | 18,005 | | | (1,113) | |
商品合同 | 遞延費用和其他資產/ 遞延信貸和其他負債 | | — | | | (16) | |
總計 | | | 18,005 | | | (1,129) | |
金融工具總額/淨額 | | | $ | 283,529 | | | $ | (1,129) | |
| | | | | |
| | | | | |
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| | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2021年9月30日 |
| 資產負債表位置 | | 資產 | | 負債 |
| | | (單位:千) |
| | | | | |
指定為模糊限制語: | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
利率合約 | 遞延費用和其他資產/ 遞延信貸和其他負債 | | $ | 169,469 | | | $ | — | |
總計 | | | 169,469 | | | — | |
未指定為模糊限制語: | | | | | |
商品合同 | 其他流動資產/ 其他流動負債 | | 55,073 | | | (5,269) | |
商品合同 | 遞延費用和其他資產/ 遞延信貸和其他負債 | | 6,144 | | | — | |
總計 | | | 61,217 | | | (5,269) | |
金融工具總額/淨額 | | | $ | 230,686 | | | $ | (5,269) | |
| | | | | |
| | | | | |
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| | | | | |
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金融工具對全面收益表的影響
現金流對衝
如上所述,我們的分銷部門有利率協議,我們在執行協議時將其指定為現金流對衝。於截至2022年及2021年3月31日止三個月,已結算利率協議的淨虧損由AOCI重新分類為本公司簡明綜合全面收益表的利息支出,淨虧損為$1.0百萬美元和美元1.5截至2022年3月31日及2021年3月31日止的六個月為1.9百萬美元和美元2.9百萬美元。
下表彙總了在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月中,被確認為其他全面收益(虧損)組成部分的套期保值交易產生的損益。下表所列數額不包括無效產生的收益和損失,因為這些數額立即在全面收益表中確認為已發生。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | 截至3月31日的六個月 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (單位:千) |
公允價值增長: | | | | | | | |
利率協議 | $ | 121,140 | | | $ | 136,864 | | | $ | 74,518 | | | $ | 195,906 | |
| | | | | | | |
確認因和解而產生的收益損失: | | | | | | | |
利率協議 | 744 | | | 1,141 | | | 1,488 | | | 2,283 | |
| | | | | | | |
來自套期保值的總其他綜合收益,扣除税收 | $ | 121,884 | | | $ | 138,005 | | | $ | 76,006 | | | $ | 198,189 | |
在AOCI中記錄的與我們的利率協議相關的遞延收益(虧損)在收益中確認,因為它們在相關債務工具的條款中攤銷。截至2022年3月31日,我們擁有60.2AOCI與我們的利率協議相關的已實現淨虧損百萬美元。以下金額扣除遞延税項後,代表預期在收益中確認與我們的利率協議相關的AOCI記錄的遞延淨虧損,這是基於這些協議在結算之日的公允價值。這些已結清金額的剩餘攤銷期限將持續到2052財年。然而,下表不包括我們的未償還利率掉期的預期收益確認,因為這些工具尚未結算。
| | | | | |
| 利率,利率 協議 |
| (單位:千) |
接下來的12個月 | $ | (2,976) | |
此後 | (57,250) | |
總計 | $ | (60,226) | |
未被指定為對衝的金融工具
如上所述,在我們的分銷部門使用的商品合約不被指定為套期保值。然而,使用該等金融工具並不會對我們的分銷部門造成盈利影響,因為使用該等金融工具所產生的收益及虧損在綜合全面收益表中確認為購入氣體成本的一部分,而相關成本則透過我們的税率收回並於收入中確認。因此,這些金融工具的影響不包括在本報告中。
13. 公允價值計量
我們按公允價值報告某些資產和負債,公允價值被定義為在計量日期在市場參與者之間的有序交易中出售資產或支付轉移負債的價格(退出價格)。本公司按賬面價值記錄現金及現金等價物、應收賬款及應付賬款,由於該等資產及負債的短期性質,賬面價值與公允價值大致相若。對於其他金融資產和負債,我們主要使用報價市場價格和其他可觀察到的市場定價信息,以最大限度地減少在我們的計量中使用不可觀察到的定價輸入來確定公允價值。用於確定資產和負債公允價值的方法在截至2021年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告的綜合財務報表附註2中進行了全面説明。在截至2022年3月31日的六個月內,這些方法沒有變化。
公允價值計量也適用於我們養老金和退休後計劃資產的估值。目前的會計準則要求僱主每年披露固定收益養老金或其他退休後計劃資產的公允價值計量信息。這些資產的公允價值在我們截至2021年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告的綜合財務報表的附註10中列示。
數量披露
金融工具
我們公允價值計量的分類需要判斷市場數據在多大程度上可觀察到或被可觀察到的市場數據所證實。權威會計文獻建立了公允價值等級,根據可觀察和不可觀察的數據,對用於計量公允價值的投入進行優先排序。該層次結構將投入分為三級,最高優先考慮相同資產和負債在活躍市場的未調整報價(第一級),最低優先考慮不可觀察到的投入(第三級)。下表按級別彙總
在公允價值層次中,我們的資產和負債在2022年3月31日和2021年9月30日按公允價值經常性會計處理。資產和負債根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 引自 價格中的 主動型 市場 (1級) | | 意義重大 其他 可觀察到的 輸入量 (2級)(1) | | 意義重大 其他 看不見 輸入量 (3級) | | 淨值和 現金 抵押品 | | March 31, 2022 |
| (單位:千) |
資產: | | | | | | | | | |
金融工具 | $ | — | | | $ | 283,529 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 283,529 | |
債務證券和股權證券 | | | | | | | | | |
註冊投資公司 | 29,729 | | | — | | | — | | | — | | | 29,729 | |
債券共同基金 | 33,209 | | | — | | | — | | | — | | | 33,209 | |
債券(2) | — | | | 34,271 | | | — | | | — | | | 34,271 | |
貨幣市場基金 | — | | | 4,610 | | | — | | | — | | | 4,610 | |
債務和股權證券總額 | 62,938 | | | 38,881 | | | — | | | — | | | 101,819 | |
總資產 | $ | 62,938 | | | $ | 322,410 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 385,348 | |
負債: | | | | | | | | | |
金融工具 | $ | — | | | $ | 1,129 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,129 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 引自 價格中的 主動型 市場 (1級) | | 意義重大 其他 可觀察到的 輸入量 (2級)(1) | | 意義重大 其他 看不見 輸入量 (3級) | | 淨值和 現金 抵押品 | | 2021年9月30日 |
| (單位:千) |
資產: | | | | | | | | | |
金融工具 | $ | — | | | $ | 230,686 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 230,686 | |
債務證券和股權證券 | | | | | | | | | |
註冊投資公司 | 35,175 | | | — | | | — | | | — | | | 35,175 | |
債券共同基金 | 34,298 | | | — | | | — | | | — | | | 34,298 | |
債券(2) | — | | | 35,655 | | | — | | | — | | | 35,655 | |
貨幣市場基金 | — | | | 2,943 | | | — | | | — | | | 2,943 | |
債務和股權證券總額 | 69,473 | | | 38,598 | | | — | | | — | | | 108,071 | |
總資產 | $ | 69,473 | | | $ | 269,284 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 338,757 | |
負債: | | | | | | | | | |
金融工具 | $ | — | | | $ | 5,269 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,269 | |
(1)我們的二級計量包括場外期權和掉期,它們使用基於市場的方法進行估值,其中可觀察到的市場價格根據每種工具的特定標準進行調整,例如執行價格、名義金額或基差、市政債券和公司債券,這些債券的估值基於最新的可用報價市場價格和按成本估值的貨幣市場基金。
(2)根據現行會計準則,我們對債券的投資被視為可供出售的債務證券。
債務證券和股權證券由我們的可供出售債務證券和我們的股權證券組成。正如我們在截至2021年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中的綜合財務報表附註2所述,我們在按投資進行減值評估的基礎上評估我們可供出售債務證券的表現,考慮到投資的目的、波動性、當前回報和任何出售該證券的意圖。截至2022年3月31日,不是我們的可供出售債務證券計入了信貸損失撥備。截至2022年3月31日和2021年9月30日,我們可供出售債務證券的攤銷成本為$34.5百萬美元和美元35.6百萬美元。截至2022年3月31日,我們維持了對合同到期日為2022年4月至2025年3月的債券的投資。
其他公允價值計量
我們的長期債務是按賬面價值記錄的。本公司長期債務(不包括融資租賃)的公允價值乃按第三方市場價值報價釐定,該等報價被視為採用近期可見交易的債務工具的第一級公允價值計量,或被視為債務工具的第二級公允價值計量,而公允價值則按最新可得的市場報價釐定。我們融資租賃的賬面價值實質上接近公允價值。下表顯示了截至2022年3月31日和2021年9月30日,我們長期債務的賬面價值和公允價值,不包括融資租賃、債務發行成本和原始發行溢價或折扣:
| | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年9月30日 |
| (單位:千) |
賬面金額 | $ | 7,960,000 | | | $ | 7,360,000 | |
公允價值 | $ | 7,949,543 | | | $ | 8,086,136 | |
14. 信用風險集中
關於我們集中信用風險的信息在我們截至2021年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告的綜合財務報表的附註17中披露。在截至2022年3月31日的六個月內,我們的信用風險集中度沒有實質性變化。
獨立註冊會計師事務所報告
阿特莫斯能源公司的董事會和股東
中期財務報表審核結果
吾等已審閲隨附的Atmos Energy Corporation(本公司)截至2022年3月31日的簡明綜合資產負債表、截至2022年及2021年3月31日止三個月及六個月的相關簡明綜合全面收益表、截至2022年3月31日及2021年3月31日止六個月的簡明綜合現金流量表及相關附註(統稱為“簡明綜合中期財務報表”)。根據吾等的審核,吾等並不知悉簡明綜合中期財務報表應作出任何重大修改,以符合美國公認會計原則。
我們此前已按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2021年9月30日的綜合資產負債表、截至該年度的相關綜合全面收益表、股東權益和現金流量表以及相關附註(未在本文中列出);在我們於2021年11月12日的報告中,我們對該等綜合財務報表表達了無保留的審計意見。我們認為,隨附的截至2021年9月30日的簡明綜合資產負債表中所載的信息,在所有重大方面都與從中得出這些信息的綜合資產負債表有關。
評審結果的依據
這些財務報表由公司管理層負責。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和規定,我們必須與公司保持獨立。我們是按照PCAOB的標準進行審查的。對中期財務報表的審查主要包括應用分析程序和詢問負責財務和會計事項的人員。它的範圍遠小於根據PCAOB標準進行的審計,其目的是表達對整個財務報表的意見。因此,我們不表達這樣的觀點。
/s/安永律師事務所
德克薩斯州達拉斯
May 4, 2022
引言
以下討論應與本Form 10-Q季度報告中的簡明綜合財務報表以及我們截至2021年9月30日的Form 10-K年度報告中管理層的討論和分析一起閲讀。
《1995年私人證券訴訟改革法》規定的安全港警示聲明
本季度報告中關於Form 10-Q的陳述可能包含1933年證券法第27A節和1934年證券交易法第21E節所指的“前瞻性陳述”。本報告中除歷史事實陳述外的所有陳述均為前瞻性陳述,由我們真誠作出,旨在獲得1995年《私人證券訴訟改革法》確立的責任避風港資格。當在本報告或我們的任何其他文件或口頭陳述中使用“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“預測”、“目標”、“打算”、“目標”、“計劃”、“預測”、“尋求”、“戰略”或類似詞語時,旨在識別前瞻性陳述。此類前瞻性陳述會受到風險和不確定因素的影響,這些風險和不確定性可能會導致實際結果與我們的戰略、運營、市場、服務、費率、成本回收、天然氣供應和其他因素相關的陳述中明示或暗示的結果大相徑庭。這些風險和不確定性包括:聯邦、州和地方監管和政治趨勢和決定,包括向各州監管委員會提起利率訴訟的影響;聯邦監管監督增加和可能的處罰;聯邦、州和地方可能加強對我們業務安全的監管;温室氣體排放或旨在應對氣候變化的其他立法或法規的影響;管道完整性和其他類似計劃及相關維修可能產生的重大成本和負債;天然氣分配、運輸和儲存所涉及的固有危險和風險;合同天然氣供應的可用性和可及性。, 州際管道和/或存儲服務;來自能源供應商和替代能源形式的競爭加劇;不利的天氣條件;氣候變化的影響;無法繼續僱用、培訓和留住運營、技術和管理人員;對技術的日益依賴,如果這些技術失敗,可能會阻礙公司的業務;網絡攻擊或網絡恐怖主義行為的威脅,可能擾亂我們的業務運營和信息技術系統,或導致機密或敏感的客户、員工或公司信息的丟失或泄露;本文討論的自然災害、恐怖活動或其他事件以及其他風險和不確定性,所有這些都是難以預測的,其中許多是我們無法控制的;我們業務的資本密集型性質;我們繼續進入信貸和資本市場以執行我們的業務戰略的能力;我們無法控制的市場風險,包括商品價格波動、交易對手錶現或信譽和利率風險;我們的業務集中在德克薩斯州;不利的經濟狀況對我們客户的影響;天然氣供應和價格的變化;提供保健福利的成本增加,以及養卹金和退休後保健福利和所需資金增加;以及新冠肺炎的爆發及其對商業和經濟條件的影響。因此,雖然我們認為這些前瞻性陳述是合理的,但不能保證它們將接近實際經驗,也不能保證它們所產生的期望將會實現。此外,我們沒有義務因新信息、未來事件或其他原因而更新或修改我們的任何前瞻性陳述。
概述
Atmos Energy及其子公司從事受監管的天然氣分銷以及管道和儲存業務。我們通過銷售和運輸安排向我們六個分銷部門的300多萬住宅、商業、公共當局和工業客户分銷天然氣,截至2022年3月31日,這些部門覆蓋了八個州的服務區。此外,我們還通過我們的分銷和管道系統為他人運輸天然氣。
我們通過以下可報告的部門管理和審查我們的整合業務:
•這個分銷細分市場主要由我們在八個州的受監管的天然氣分銷和相關銷售業務組成。
•這個管道和存儲段主要由Atmos管道-德克薩斯州分公司的管道和存儲業務以及我們在路易斯安那州的天然氣傳輸業務組成。
關鍵會計估計和政策
我們的簡明綜合財務報表是根據美國公認的會計原則編制的。編制這些財務報表需要我們做出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。我們的估計是基於歷史經驗和我們認為在這種情況下合理的各種其他假設。我們不斷評估我們的估計數,包括與壞賬準備、法律和環境應計項目、保險應計項目、養老金和退休後債務、遞延所得税以及商譽和其他長期資產估值有關的估計數。實際結果可能與這樣的估計不同。
我們在編制合併財務報表時使用的關鍵會計政策在截至2021年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中進行了説明,其中包括:
•監管
•未開賬單的收入
•退休金和其他退休後計劃
•減值評估
我們的關鍵會計政策由我們董事會的審計委員會定期審查。在截至2022年3月31日的六個月中,這些關鍵會計政策沒有重大變化。
行動的結果
執行摘要
Atmos Energy致力於安全可靠地運營我們的業務,同時提供卓越的股東價值。我們致力於使我們的天然氣分配和傳輸系統現代化,這需要大量的資本支出。我們有能力通過費率設計和機制,減少或消除監管滯後,並將我們批准的費率的回收與客户使用模式分開,從而及時開始收回這些投資的很大一部分。我們資本支出計劃的執行、及時收回這些投資的能力以及我們進入資本市場滿足融資需求的能力是影響我們財務業績的主要驅動因素。
在截至2022年3月31日的6個月中,我們錄得淨收益5.742億美元,或每股稀釋後收益4.24美元,而截至2021年3月31日的6個月,淨收益為5.144億美元,或每股稀釋後收益4.01美元。
淨收入同比增長12%在很大程度上反映了由我們分銷部門的安全和可靠性支出以及客户增長推動的積極結果,但由於某些活動的時間安排,我們兩個部門的某些運營和維護費用支出增加,抵消了這一增長。
在截至2022年3月31日的六個月內,我們實施了制定差餉的監管行動,導致年營業收入增加2,890萬美元。剔除之前頒佈的税改立法導致退還超額遞延所得税的影響,截至2022年3月31日的六個月,我們的總税率結果為7250萬美元。此外,截至2022年3月31日,我們正在進行費率制定工作,尋求年度運營收入總計增加1.698億美元。
截至2022年3月31日的6個月的資本支出為11.9億美元。超過85%的投資用於提高我們配送和運輸系統的安全性和可靠性,其中很大一部分投資是在監管機制下進行的,這些機制將延遲時間減少到六個月或更短。
在截至2022年3月31日的六個月中,我們完成了約14億美元的長期債務和股權融資。截至2022年3月31日,我們的股本為53.0%。不包括與冬季風暴URI一起發行的22億美元的增量融資,我們的股本為60.9%。截至2022年3月31日,我們的總流動資金約為35億美元,其中包括5.825億美元的現金和現金等價物,4.513億美元的股權遠期銷售協議可用資金和24.944億美元的信貸安排下的未提取能力。
由於我們持續的財務業績,我們的董事會將2022財年的季度股息增加了8.8%。
下面討論我們每個運營部門的運營結果。
分銷細分市場
分銷部門主要包括我們在八個州的受監管的天然氣分銷和相關銷售業務。影響這一部門業績的主要因素是我們賺取授權回報率的能力、能源行業的競爭因素以及我們服務領域的經濟狀況。
我們賺取授權回報率的能力主要基於我們在各個費率制定司法管轄區改進費率設計的能力,以最大限度地減少監管滯後,並最終將我們批准的費率從客户使用模式中分離出來。改善費率設計是一個長期的過程,由於我們在多個費率司法管轄區開展業務,這一過程變得更加複雜。根據我們目前的費率設計,我們分銷部門收入的大約70%是在本財年前六個月賺取的。此外,我們目前通過基本客户收費收回了分銷部門收入的約60%,不包括天然氣成本,這部分地將我們批准的費率的收回與客户的使用模式分開。
季節性天氣模式也會影響我們的配送業務。然而,天氣高於或低於正常水平的影響通過天氣正常化調整(WNA)得到了很大程度的抵消,該調整已獲得州監管委員會的批准,在以下時間段內約佔我們以下州住宅和商業收入的96%:
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堪薩斯州,西德克薩斯州 | 10月至5月 |
田納西州 | 10月至4月 |
肯塔基州、密西西比州、德克薩斯州中部 | 11月至4月 |
路易斯安那州 | 12月-3月 |
維吉尼亞 | 1-12月 |
我們的分銷業務也受到天然氣成本的影響。根據購買的天然氣成本調整機制,我們通常能夠將天然氣成本轉嫁給我們的客户,而無需加價;因此,天然氣成本的增加被收入的相應增長所抵消。我們德克薩斯州和密西西比州服務區的收入包括特許經營費和毛收入税,這是以收入的百分比(包括汽油成本)計算的。因此,收入中包含的這些税額受到天然氣成本和天然氣銷售量水平的影響。我們將相關税費記錄為税收的組成部分,而不是收入。
天然氣成本通常對我們的運營收入沒有直接影響,因為這些成本是通過我們購買的天然氣成本調整機制收回的。然而,較高的天然氣成本可能會對我們的應收賬款產生不利影響,導致壞賬支出增加。目前,通過費率設計,我們可以從客户那裏收取約佔我們住宅和商業收入79%的壞賬支出中的天然氣成本部分,從而降低了這一風險。此外,更高的天然氣成本可能需要我們增加信貸安排下的借款,從而導致更高的利息支出。最後,較高的天然氣成本,以及行業內的競爭因素和總體經濟狀況,可能會導致客户節約能源,或者對於工業消費者來説,可能會使用替代能源。
截至2022年3月31日的三個月與截至2021年3月31日的三個月
截至2022年和2021年3月31日的三個月,我們分銷部門的財務和運營要點如下所示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 |
| (除非另有説明,否則以千為單位) |
營業收入 | $ | 1,610,546 | | | $ | 1,282,674 | | | $ | 327,872 | |
購氣費 | 993,854 | | | 691,147 | | | 302,707 | |
| | | | | |
運營費用 | 305,389 | | | 288,272 | | | 17,117 | |
營業收入 | 311,303 | | | 303,255 | | | 8,048 | |
其他營業外收入(費用) | 549 | | | (760) | | | 1,309 | |
利息收費 | 15,157 | | | 14,017 | | | 1,140 | |
所得税前收入 | 296,695 | | | 288,478 | | | 8,217 | |
| | | | | |
所得税費用 | 27,844 | | | 56,142 | | | (28,298) | |
淨收入 | $ | 268,851 | | | $ | 232,336 | | | $ | 36,515 | |
綜合分銷銷售量(MMCF) | 142,218 | | | 145,478 | | | (3,260) | |
綜合配送運輸量(簡寫為MMCF) | 47,080 | | | 45,765 | | | 1,315 | |
綜合分發總吞吐量(簡寫為MMCF) | 189,298 | | | 191,243 | | | (1,945) | |
| | | | | |
綜合分配每售出的每立方米天然氣的平均成本 | $ | 6.99 | | | $ | 4.75 | | | $ | 2.24 | |
我們分銷部門的營業收入增長了3%。在截至2022年3月31日的三個月內,我們向分銷部門的客户多退還了3990萬美元的超額遞延税款,這導致營業收入同比下降,並將這一部門的中期有效所得税税率從上年的19.5%降至9.4%。營業收入變化的其他主要驅動因素包括:
•費率調整增加了6000萬美元,主要是在我們的德州中部、西德克薩斯和路易斯安那州。
•客户增加了630萬美元,主要是在我們的Mid-Tex部門。
•其他運營和維護費用減少660萬美元,主要是由於本年度本季度的壞賬費用和其他行政成本降低。
部分偏移量:
•消費減少1,550萬美元,扣除WNA,這是因為住宅客户在當前通脹環境下節約了使用。
•由於資本投資的增加,折舊費用和財產税增加了1100萬美元。
•管道維護和相關活動增加410萬美元。
下表顯示了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月按分配部門劃分的營業收入,按總費率基數的順序排列。我們的分配營業收入的列報是為了財務報告的目的,可能不適合於制定税率的目的。
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| 截至3月31日的三個月 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 |
| (單位:千) |
中特克斯 | $ | 155,275 | | | $ | 148,649 | | | $ | 6,626 | |
肯塔基州/中州 | 36,288 | | | 33,248 | | | 3,040 | |
路易斯安那州 | 29,796 | | | 32,572 | | | (2,776) | |
西德克薩斯 | 31,157 | | | 26,199 | | | 4,958 | |
密西西比州 | 37,087 | | | 38,143 | | | (1,056) | |
科羅拉多州-堪薩斯州 | 22,037 | | | 20,863 | | | 1,174 | |
其他 | (337) | | | 3,581 | | | (3,918) | |
總計 | $ | 311,303 | | | $ | 303,255 | | | $ | 8,048 | |
截至2022年3月31日的六個月 截至2021年3月31日的六個月比較
以下是我們分銷部門截至2022年和2021年3月31日的六個月的財務和運營要點。
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| 截至3月31日的六個月 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 |
| (除非另有説明,否則以千為單位) |
營業收入 | $ | 2,582,968 | | | $ | 2,159,324 | | | $ | 423,644 | |
購氣費 | 1,490,653 | | | 1,102,219 | | | 388,434 | |
| | | | | |
運營費用 | 590,515 | | | 544,296 | | | 46,219 | |
營業收入 | 501,800 | | | 512,809 | | | (11,009) | |
其他營業外收入 | 2,465 | | | 75 | | | 2,390 | |
利息收費 | 23,705 | | | 24,729 | | | (1,024) | |
所得税前收入 | 480,560 | | | 488,155 | | | (7,595) | |
| | | | | |
所得税費用 | 32,138 | | | 102,127 | | | (69,989) | |
淨收入 | $ | 448,422 | | | $ | 386,028 | | | $ | 62,394 | |
綜合分銷銷售量(MMCF) | 211,763 | | | 234,339 | | | (22,576) | |
綜合配送運輸量(簡寫為MMCF) | 85,677 | | | 85,374 | | | 303 | |
綜合分發總吞吐量(簡寫為MMCF) | 297,440 | | | 319,713 | | | (22,273) | |
| | | | | |
綜合分配每售出的每立方米天然氣的平均成本 | $ | 7.04 | | | $ | 4.70 | | | $ | 2.34 | |
我們分銷部門的營業收入下降了2%。在截至2022年3月31日的六個月內,我們向分銷部門的客户多退還了6860萬美元的超額遞延税款,這導致營業收入同比下降,並將這一部門的中期有效所得税税率從上年的20.9%降至6.7%。營業收入變化的其他主要驅動因素包括:
•費率調整增加了9210萬美元,主要是在我們的德州中部、德克薩斯州西部和路易斯安那州。
•客户增加了1,060萬美元,主要是在我們的中特克斯部門。
部分偏移量:
•與資本投資增加相關的折舊費用和財產税增加2,110萬美元。
•扣除WNA的消費淨額減少1,650萬美元,主要是由於第二財季住宅消費下降。
•管道維護和相關活動增加730萬美元。
•其他運營和維護支出增加470萬美元,主要是由於與員工相關的成本、保險費和其他行政成本,但被本年度壞賬支出減少部分抵消。
下表按分配部門顯示了截至2022年3月31日和2021年3月31日的六個月的營業收入,按總費率基數的順序排列。我們的分配營業收入的列報是為了財務報告的目的,可能不適合於制定税率的目的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 截至3月31日的六個月 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 |
| (單位:千) |
中特克斯 | $ | 261,633 | | | $ | 250,969 | | | $ | 10,664 | |
肯塔基州/中州 | 61,826 | | | 57,354 | | | 4,472 | |
路易斯安那州 | 50,950 | | | 55,691 | | | (4,741) | |
西德克薩斯 | 52,031 | | | 46,246 | | | 5,785 | |
密西西比州 | 61,787 | | | 62,777 | | | (990) | |
科羅拉多州-堪薩斯州 | 24,852 | | | 34,093 | | | (9,241) | |
其他 | (11,279) | | | 5,679 | | | (16,958) | |
總計 | $ | 501,800 | | | $ | 512,809 | | | $ | (11,009) | |
最近的差餉釐定發展
以下各節中描述的金額代表在每次利率申報中請求或收到的運營收入,這可能不一定反映最終訂單中所述的金額,因為某些運營成本可能已因委員會或其他政府當局的最終裁決而發生變化。在2022財年的前六個月,我們實施了監管程序,導致年度運營收入增加了2890萬美元,總結如下。制定差餉的結果包括退還以前頒佈的税制改革立法所產生的超額遞延所得税,並不反映結果的真正經濟利益,因為它們不包括相應的所得税優惠。不包括這些金額,截至2022年3月31日的六個月,我們制定費率活動的總費率結果為7250萬美元。
| | | | | | | | |
費率操作 | | 每年增加(減少) 營業收入 |
| | (單位:千) |
年度公式費率機制 | | $ | 29,311 | |
對案件備案進行評級 | | — | |
其他費率活動 | | (370) | |
| | $ | 28,941 | |
| | |
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截至2022年3月31日,以下旨在增加9100萬美元年度運營收入的費率制定工作正在進行中:
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師 | | 費率操作 | | 管轄權 | | 申請的營業收入 |
| | | | | | (單位:千) |
科羅拉多州-堪薩斯州 | | 基礎設施機制 | | 堪薩斯州(1) | | $ | 623 | |
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肯塔基州/中州 | | 費率案例 | | 肯塔基州(2) | | 14,394 | |
肯塔基州/中州 | | 基礎設施機制 | | 肯塔基州 | | 3,506 | |
肯塔基州/中州 | | 公式費率機制 | | 田納西州 | | 3,662 | |
路易斯安那州 | | 公式費率機制 | | 路易斯安那州 | | 17,650 | |
| | | | | | |
中特克斯 | | 公式費率機制 | | 達拉斯市 | | 13,640 | |
中特克斯 | | 基礎設施機制 | | ATM城市 | | 12,815 | |
中特克斯 | | 基礎設施機制 | | 環境 | | 5,646 | |
| | | | | | |
密西西比州 | | 基礎設施機制 | | 密西西比州 | | 10,208 | |
| | | | | | |
西德克薩斯 | | 基礎設施機制 | | 環境 | | 1,221 | |
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西德克薩斯 | | 基礎設施機制 | | 阿馬裏洛、盧伯克、達爾哈特和錢寧 | | 6,122 | |
西德克薩斯 | | 基礎設施機制 | | WTX三角形 | | 1,549 | |
| | | | | | $ | 91,036 | |
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(1)堪薩斯公司委員會於2022年3月31日批准了SIP申請,費率自2022年4月1日起生效。
(2)肯塔基州費率案件的申請包括與肯塔基州年度管道更換計劃有關的350萬美元的申請。
年度公式費率機制
作為一種減少監管滯後的工具,公式利率機制允許我們每年更新利率,而無需提起正式的利率案件。然而,這些申請仍然涉及在根據這些機制最終確定費率之前由適當的監管當局進行發現。我們目前在路易斯安那州、密西西比州和田納西州的業務以及德克薩斯州分公司的幾乎所有服務區都有公式費率機制。此外,我們在我們幾乎所有的分銷部門都有特定的基礎設施計劃,並制定了關税,允許與這些計劃相關的投資每年調整附加費費率,以收回在前一個測試年度期間產生的經批准的資本成本。下表按州彙總了我們的年度公式費率機制:
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| | 年度公式費率機制 |
狀態 | | 基礎設施計劃 | | 公式費率機制 |
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科羅拉多州 | | 系統安全和完整性附加功能(SSIR) | | — |
堪薩斯州 | | 燃氣系統可靠性附加費(GSR)、系統完整性計劃(SIP) | | — |
肯塔基州 | | 管道更換計劃(PRP) | | — |
路易斯安那州 | | (1) | | 速率穩定條款(RSC) |
密西西比州 | | 系統完整性騎手(SIR) | | 穩定利率申報(SRF) |
田納西州 | | (1) | | 年費率機制(ARM) |
德克薩斯州 | | 天然氣可靠性基礎設施計劃(GRIP),(1) | | 達拉斯年度費率審查(DAR)、費率審查機制(RRM) |
維吉尼亞 | | 促進弗吉尼亞能源發展的步驟(節儉) | | — |
(1)德克薩斯州、路易斯安那州和田納西州的基礎設施機制允許將根據本規則發生的與資本支出相關的所有費用(主要包括利息、折舊和其他税款(僅限於德克薩斯州)推遲到下一次費率訴訟(費率案件或年度費率申報),屆時投資和成本將通過基本費率收回。
在截至2022年3月31日的6個月中,批准了以下年度公式費率機制:
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師 | | 管轄權 | | 考試年度 告一段落 | | 增加(減少) 每年一次 運營中 收入 | | 有效 日期 |
| | | | (單位:千) |
2022年申請: | | | | | | | | |
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科羅拉多州-堪薩斯州 | | 堪薩斯州GSR | | 09/30/2021 | | $ | 1,820 | | | 02/01/2022 |
科羅拉多州-堪薩斯州 | | 科羅拉多州SSIR | | 12/31/2022 | | 2,610 | | | 01/01/2022 |
中特克斯 | | 德州中部城市RRM(1) | | 12/31/2020 | | 21,673 | | | 12/01/2021 |
西德克薩斯 | | 德克薩斯州西部城市RRM(1) | | 12/31/2020 | | 151 | | | 12/01/2021 |
密西西比州 | | 密西西比州--先生(1) | | 10/31/2022 | | 8,354 | | | 11/01/2021 |
密西西比州 | | 密西西比州--SRF(1) | | 10/31/2022 | | (5,624) | | | 11/01/2021 |
肯塔基州/中州 | | 弗吉尼亞-拯救 | | 09/30/2022 | | 327 | | | 10/01/2021 |
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2022年申請總數 | | | | | | $ | 29,311 | | | |
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(1)RRM和密西西比州RRM申請的税率變化包括中德克薩斯州城市RRM申請3390萬美元,西德克薩斯州城市RRM申請330萬美元,密西西比州SIR申請210萬美元,密西西比州SRF申請430萬美元,這些申請與退還超額遞延所得税有關,這些税款將被較低的所得税支出抵消。不包括與退還超額遞延税款相關的金額,我們制定費率機制的截至2022年3月31日的六個月的費率結果總額為7290萬美元。
對案件備案進行評級
費率案例是Atmos Energy向監管機構提出的提高向客户收取的費率的正式請求。當監管機構要求我們證明我們的費率是合理的時,也可以提起費率案件。這一過程被稱為“顯示原因”行動。適當的價格旨在收回公司的成本和公平的回報率,並確保我們繼續向客户安全地提供可靠、價格合理的天然氣服務。在截至2022年3月31日的六個月內,沒有完成任何費率案件活動。
其他釐定差餉活動
下表彙總了截至2022年3月31日的六個月內的其他制定差餉活動。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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師 | | 管轄權 | | Rate活動 | | 減少 每年一次 運營中 收入 | | 有效 日期 |
| | | | | | (單位:千) | | |
2022年其他費率活動: | | | | | | | | |
科羅拉多州-堪薩斯州 | | 堪薩斯州 | | 從價論(1) | | $ | (370) | | | 02/01/2022 |
2022年其他費率活動總數 | | | | | | $ | (370) | | | |
| | | | | | | | |
(1)AdValorem申請涉及的財產税與我們堪薩斯州服務區的基本税率中包括的金額相比,要麼多收,要麼少收。
管道和存儲細分市場
我們的管道和存儲部門包括Atmos管道-德克薩斯州分公司(APT)的管道和存儲業務,以及我們在路易斯安那州的天然氣傳輸業務。APT是德克薩斯州最大的州內管道業務之一,主要集中在德克薩斯州中部、北部和東部的成熟天然氣產區,延伸到巴尼特頁巖、德克薩斯州墨西哥灣沿岸和德克薩斯州西部的二疊紀盆地的主要產區或附近。APT為我們的Mid-Tex事業部、其他第三方當地分銷公司、工業和發電客户以及營銷者和生產商提供運輸和存儲服務。這一細分市場80%以上的收入來自這些服務。作為管道業務的一部分,APT在德克薩斯州擁有並運營着五個地下存儲設施。
我們在路易斯安那州的天然氣輸送業務包括位於路易斯安那州新奧爾良地區的一條21英里長的管道,該管道主要用於根據長期合同為我們在路易斯安那州的分銷部門提供天然氣,並在更有限的基礎上向第三方供應天然氣。向我們的路易斯安那州分銷部門收取的這些服務的按需費用取決於路易斯安那州公共服務委員會的監管批准。我們還管理着兩個資產管理計劃,這兩個計劃已獲得適用的州監管委員會的批准。一般來説,這些資產管理計劃要求我們與分銷客户分享從這些安排中獲得的成本節約的很大一部分。
我們的管道和存儲部門受到季節性天氣模式、能源行業的競爭因素以及我們德克薩斯州和路易斯安那州服務區的經濟狀況的影響。天然氣價格不會直接影響這一部門的業績,因為收入來自天然氣的運輸和儲存。然而,天然氣價格和對天然氣的需求可能會影響我們服務的供應區的鑽探活動水平,這可能會影響我們可能通過管道運輸的吞吐量水平。此外,我們在德克薩斯州服務的各個樞紐之間的天然氣價格差異可能會影響通過我們的德克薩斯州管道系統為託運人運輸的天然氣數量和此類運輸的費率。
APT的業績也受到其當地分銷公司客户的天然氣需求的重大影響。此外,其運營可能會受到何時發生成本和費用以及何時通過其關税收回這些成本和費用的時間的影響。
APT每年使用GRIP收回上一日曆年度發生的資本成本。2022年2月11日,APT提交了一份GRIP備案文件,涵蓋了2021年1月1日至2021年12月31日期間房地產、廠房和設備投資淨額的變化,要求增加7880萬美元的營業收入。
截至2022年3月31日的三個月與截至2021年3月31日的三個月
以下是截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月我們管道和存儲部門的財務和運營要點。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 |
| (除非另有説明,否則以千為單位) |
中特克斯/附屬公司運輸收入 | $ | 129,162 | | | $ | 120,588 | | | $ | 8,574 | |
第三方運輸收入 | 32,132 | | | 29,508 | | | 2,624 | |
| | | | | |
其他收入 | 2,453 | | | 4,072 | | | (1,619) | |
總營業收入 | 163,747 | | | 154,168 | | | 9,579 | |
購買天然氣的總成本 | 1,683 | | | 113 | | | 1,570 | |
| | | | | |
運營費用 | 88,235 | | | 75,506 | | | 12,729 | |
營業收入 | 73,829 | | | 78,549 | | | (4,720) | |
其他營業外收入 | 4,664 | | | 3,594 | | | 1,070 | |
利息收費 | 13,771 | | | 12,079 | | | 1,692 | |
所得税前收入 | 64,722 | | | 70,064 | | | (5,342) | |
| | | | | |
所得税費用 | 8,574 | | | 5,646 | | | 2,928 | |
淨收入 | $ | 56,148 | | | $ | 64,418 | | | $ | (8,270) | |
管道運輸總量(簡寫為MMCF) | 224,960 | | | 222,321 | | | 2,639 | |
綜合管道運輸量(簡寫為MMCF) | 129,395 | | | 130,578 | | | (1,183) | |
我們管道和存儲部門的運營收入下降了6%。在截至2022年3月31日的三個月裏,我們向管道和存儲客户退還的超額遞延税款比前一年多了340萬美元,這導致運營收入季度環比下降。營業收入變化的其他驅動因素包括:
•由於2021年5月批准的GRIP申請的費率調整,增加了1390萬美元。費率的增長是由增加的安全和可靠性支出推動的。
部分偏移量:
•系統維護費用增加760萬美元,主要是由於水力測試的支出。
•與資本投資增加相關的折舊費用增加380萬美元。
截至2022年3月31日的六個月 截至2021年3月31日的六個月比較
截至2022年和2021年3月31日的六個月,我們的管道和存儲部門的財務和運營要點如下所示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| 截至3月31日的六個月 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 |
| (除非另有説明,否則以千為單位) |
中特克斯/附屬公司運輸收入 | $ | 256,485 | | | $ | 245,849 | | | $ | 10,636 | |
第三方運輸收入 | 62,757 | | | 60,329 | | | 2,428 | |
其他收入 | 7,423 | | | 7,703 | | | (280) | |
總營業收入 | 326,665 | | | 313,881 | | | 12,784 | |
購買天然氣的總成本 | (1,728) | | | (1,131) | | | (597) | |
| | | | | |
運營費用 | 169,200 | | | 147,177 | | | 22,023 | |
營業收入 | 159,193 | | | 167,835 | | | (8,642) | |
其他營業外收入 | 11,450 | | | 8,831 | | | 2,619 | |
利息收費 | 25,074 | | | 23,377 | | | 1,697 | |
所得税前收入 | 145,569 | | | 153,289 | | | (7,720) | |
| | | | | |
所得税費用 | 19,783 | | | 24,885 | | | (5,102) | |
淨收入 | $ | 125,786 | | | $ | 128,404 | | | $ | (2,618) | |
管道運輸總量(簡寫為MMCF) | 406,428 | | | 427,186 | | | (20,758) | |
綜合管道運輸量(簡寫為MMCF) | 265,462 | | | 275,165 | | | (9,703) | |
我們管道和存儲部門的運營收入下降了5%。在截至2022年3月31日的六個月內,我們向管道和存儲客户退還的超額遞延税款比上一年多了1330萬美元,這導致營業收入同比下降,並將這一部門的中期有效所得税税率從上一年的16.2%降至13.6%。營業收入變化的其他驅動因素包括:
•由於2021年5月批准的GRIP申請的費率調整,增加了2830萬美元。費率的增長是由增加的安全和可靠性支出推動的。
部分偏移量:
•系統維護費用增加1340萬美元,主要是由於水力測試的支出。
•APT通過系統的活動淨減少240萬美元,主要與二疊紀盆地競爭外賣能力增加導致地區價差收緊有關。
•與資本投資增加相關的折舊費用和財產税增加670萬美元。
流動性與資本資源
為我們的營運資本、資本支出和其他現金需求提供資金所需的流動資金來自內部產生的現金流以及外部債務和股權融資。此外,我們還有一個15億美元的商業票據計劃和四個承諾的循環信貸安排,從第三方貸款人那裏總共可以獲得25億美元。商業票據計劃和信貸安排提供具有成本效益的短期融資,直到它可以被長期債務和股權融資的餘額所取代,從而實現公司期望的資本結構,股權與總資本的比率在50%至60%之間,包括長期和短期債務。此外,我們與天然氣供應商有各種未承諾的貿易信貸額度,我們利用這些額度按月購買天然氣。
我們向美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)提交了一份擱置登記聲明,允許我們發行高達50億美元的普通股和/或債務證券。截至本報告日期,根據2024年6月29日到期的擱置登記聲明,有22億美元的證券可供發行。
我們還有一項市場(ATM)股權銷售計劃,允許我們發行和出售普通股,總髮行價最高可達10億美元(包括根據與ATM股權銷售計劃相關的遠期銷售協議可能出售的普通股),該計劃將於2024年6月29日到期。截至2022年3月31日,根據這一自動取款機股權銷售計劃,有10億美元的股權可供發行。此外,截至2022年3月31日,截至2023年9月29日,我們有4.513億美元的已執行遠期銷售協議收益。其他詳情載於未經審核簡明綜合財務報表附註7。
這些來源提供的流動資金預計將足以滿足公司2022財年剩餘時間的營運資本需求和資本支出計劃。此外,我們預計將繼續能夠在必要時以合理的條款獲得融資。
下表列出了我們截至2022年3月31日、2021年9月30日和2021年3月31日的資本總額,包括短期債務和長期債務的當前部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年9月30日 | | March 31, 2021 |
| (除百分比外,以千為單位) |
短期債務 | $ | — | | | — | % | | $ | — | | | — | % | | $ | — | | | — | % |
長期債務(1) | 7,958,999 | | | 47.0 | % | | 7,330,657 | | | 48.1 | % | | 7,316,581 | | | 48.3 | % |
股東權益(2) | 8,983,231 | | | 53.0 | % | | 7,906,889 | | | 51.9 | % | | 7,820,925 | | | 51.7 | % |
總計 | $ | 16,942,230 | | | 100.0 | % | | $ | 15,237,546 | | | 100.0 | % | | $ | 15,137,506 | | | 100.0 | % |
(1)包括我們的融資租賃。
(2)不包括為支付冬季風暴URI期間產生的購買天然氣成本而發行的22億美元增量融資,我們的權益資本化率於2022年3月31日為60.9%,於2021年9月30日為60.6%。
現金流
我們的內部資金未來可能會因為許多因素而發生變化,其中一些因素是我們無法控制的。這些因素包括監管變化、我們服務的價格、對此類產品和服務的需求、大宗商品價格大幅變化導致的保證金要求、運營風險和其他因素。
截至2022年和2021年3月31日的六個月的經營、投資和融資活動的現金流量如下所示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的六個月 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 |
| (單位:千) |
提供的現金總額(用於) | | | | | |
經營活動 | $ | 640,484 | | | $ | (1,402,246) | | | $ | 2,042,730 | |
投資活動 | (1,181,969) | | | (846,063) | | | (335,906) | |
融資活動 | 1,007,257 | | | 3,092,812 | | | (2,085,555) | |
現金及現金等價物的變動 | 465,772 | | | 844,503 | | | (378,731) | |
期初現金及現金等價物 | 116,723 | | | 20,808 | | | 95,915 | |
期末現金及現金等價物 | $ | 582,495 | | | $ | 865,311 | | | $ | (282,816) | |
經營活動的現金流
在截至2022年3月31日的6個月中,我們從運營活動中產生的現金流為6.405億美元,而截至2021年3月31日的6個月中,我們從運營活動中使用的現金流為14億美元。不包括上一年因冬季風暴URI期間發生的天然氣成本而產生的21億美元,運營現金流減少5,080萬美元,主要是由於退還了8190萬美元的超額遞延税項負債和天然氣成本回收的時機,但被2021財年取得的成功案例結果的積極影響部分抵消。
投資活動產生的現金流
我們的資本支出主要用於通過管道更換和系統現代化來提高我們的分配和傳輸系統的安全性和可靠性,並增強和擴展我們的系統以滿足客户的需求。在過去的三個財政年度中,我們大約88%的資本支出一直致力於提高我們系統的安全性和可靠性。
截至2022年3月31日的6個月,用於投資活動的現金為11.82億美元,而截至2021年3月31日的6個月為8.461億美元。資本支出增加3.443億美元。我們分銷部門的資本支出增加了1.977億美元,這主要是系統現代化和客户增長支出增加的結果。我們管道和存儲部門的資本支出增加了1.466億美元,主要是由於德克薩斯州管道系統安全和可靠性方面的支出增加。
融資活動產生的現金流
在截至2022年3月31日的6個月中,我們的融資活動提供了10億美元的現金,而去年同期融資活動提供的現金為31億美元。
在截至2022年3月31日的6個月中,我們從發行長期債務和股權中獲得了14億美元的淨收益。我們完成了6億美元的2.85%優先債券的公開發行,2052年到期,扣除承銷折扣和發行費用後,我們從發行中獲得淨收益5.898億美元。我們還完成了2029年到期的2億美元2.625%優先債券的公開發行,並獲得了2億美元的淨收益,用於償還我們2億美元的浮動利率定期貸款。此外,在截至2022年3月31日的6個月內,我們結算了6,162,269股遠期出售的股票,淨收益為5.943億美元。淨收益主要用於支持資本支出和其他一般企業用途。
現金股息增加是因為我們的股息率增加了8.8%,流通股增加了。
在截至2021年3月31日的6個月中,我們從發行長期債務和股權中獲得了33億美元的淨收益。所得款項淨額主要用於支付冬季風暴URI期間發生的天然氣成本,以支持資本支出和其他一般企業用途。由於我們的股息率增加了8.7%和流通股增加,現金股息增加。
下表總結了截至2022年3月31日和2021年3月31日的六個月的股票發行情況:
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的六個月 |
| 2022 | | 2021 |
已發行股份: | | | |
直接購股計劃 | 37,435 | | | 42,249 | |
1998年長期獎勵計劃 | 353,044 | | | 160,488 | |
退休儲蓄計劃和信託 | 39,527 | | | 44,226 | |
| | | |
股票發行 | 6,162,269 | | | 4,537,669 | |
已發行股份總數 | 6,592,275 | | | 4,784,632 | |
| | | |
信用評級
我們的信用評級除了影響我們獲得短期和長期融資的成本外,還直接影響我們獲得這種融資的能力。在確定我們的信用評級時,評級機構考慮了許多量化因素,包括但不限於債務與總資本之比、相對於未償債務的運營現金流、運營現金流覆蓋利息和養老金負債。此外,評級機構還會考慮定性因素,如我們的收益隨時間的一致性、我們的管理和業務戰略的質量、與我們的業務相關的風險以及我們在運營所在州管理我們評級的監管結構。
我們的債務由兩家評級機構評級:標準普爾公司(S&P)和穆迪投資者服務公司(Moody‘s)。截至2022年3月31日,我們的展望和當前債務評級(均被視為投資級)如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 標普(S&P) | | 穆迪 |
優先無擔保長期債務 | A- | | A1 |
短期債務 | A-2 | | P-1 |
展望 | 負性 | | 穩定 |
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由於全球或國家金融和信貸狀況惡化,我們的經營業績大幅下降,或由於進入私人和公共信貸市場的機會更有限而導致我們的流動性大幅下降,可能會引發我們的評級展望發生負面變化,甚至兩家信用評級機構下調我們的信用評級。這將意味着進入私人和公共信貸市場的機會更加有限,這類借款的成本將會增加。
信用評級不是購買、出售或持有證券的推薦。最高的投資級信用評級為標準普爾的AAA和穆迪的AAA。最低的投資級信用評級為BBB-標準普爾和穆迪的Baa3。我們的信用評級可能會被評級機構隨時修訂或撤銷,每個評級都應該獨立於任何其他評級進行評估。不能保證評級將在任何給定的時間段內保持有效,也不能保證評級機構在其判斷為情況需要時不會下調或完全撤銷評級。
債務契約
截至2022年3月31日,我們遵守了所有債務契約。我們的債務契約在未經審計的簡明綜合財務報表附註6中有更詳細的描述。
合同義務和商業承諾
除未經審核簡明綜合財務報表附註10所述外,於截至2022年3月31日止六個月內,我們的合約責任及商業承諾並無重大變動。
風險管理活動
在我們的分銷、管道和儲存領域,我們使用實物儲存、固定實物合同和固定金融合同相結合的方式,以減少冬季天然氣價格異常大幅上漲的風險。此外,我們通過定期簽訂金融工具來管理利率風險,以有效地確定與預期融資相關的利息成本中的國債收益率部分。
下表顯示了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月我們的金融工具公允價值變動的組成部分:
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| 截至3月31日的三個月 | | 截至3月31日的六個月 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (單位:千) |
期初合同的公允價值 | $ | 119,918 | | | $ | 148,555 | | | $ | 225,417 | | | $ | 78,663 | |
已實現/已結算的合同 | 8,883 | | | (365) | | | 31,484 | | | 967 | |
新合同的公允價值 | 532 | | | 239 | | | 1,716 | | | 326 | |
價值的其他變化 | 153,067 | | | 178,667 | | | 23,783 | | | 247,140 | |
合同期末的公允價值 | 282,400 | | | 327,096 | | | 282,400 | | | 327,096 | |
現金抵押品淨額 | — | | | — | | | — | | | — | |
期末合同的現金抵押品和公允價值 | $ | 282,400 | | | $ | 327,096 | | | $ | 282,400 | | | $ | 327,096 | |
我們金融工具在2022年3月31日的公允價值按時間段和公允價值來源列示如下:
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| 合同在2022年3月31日的公允價值 |
| 以年為單位的成熟度 | | |
公允價值來源 | 較少 大於1 | | 1-3 | | 4-5 | | 更大 多於5 | | 總計 公平 價值 |
| (單位:千) |
積極報價 | $ | 126,779 | | | $ | 138,398 | | | $ | 17,223 | | | $ | — | | | $ | 282,400 | |
基於模型和其他估值方法的價格 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
總公允價值 | $ | 126,779 | | | $ | 138,398 | | | $ | 17,223 | | | $ | — | | | $ | 282,400 | |
運營統計數據和其他信息
下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月我們的分銷、管道和存儲部門的某些運營統計數據。
經銷銷售和統計數據 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | 截至3月31日的六個月 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
服務中的水錶,週期結束 | | | | | | | |
住宅 | 3,130,505 | | | 3,087,890 | | | 3,130,505 | | | 3,087,890 | |
商業廣告 | 282,527 | | | 282,313 | | | 282,527 | | | 282,313 | |
工業 | 1,642 | | | 1,668 | | | 1,642 | | | 1,668 | |
公共權力機構和其他 | 8,226 | | | 8,282 | | | 8,226 | | | 8,282 | |
總表 | 3,422,900 | | | 3,380,153 | | | 3,422,900 | | | 3,380,153 | |
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庫存入庫餘額-bcf | 32.9 | | | 28.4 | | | 32.9 | | | 28.4 | |
銷售量-MMcf(1) | | | | | | | |
天然氣銷售量 | | | | | | | |
住宅 | 87,101 | | | 91,034 | | | 124,935 | | | 144,564 | |
商業廣告 | 43,287 | | | 43,639 | | | 66,295 | | | 70,326 | |
工業 | 8,787 | | | 7,739 | | | 15,860 | | | 14,390 | |
公共權力機構和其他 | 3,043 | | | 3,066 | | | 4,673 | | | 5,059 | |
天然氣銷售總量 | 142,218 | | | 145,478 | | | 211,763 | | | 234,339 | |
運輸量 | 49,175 | | | 47,740 | | | 89,490 | | | 89,025 | |
總吞吐量 | 191,393 | | | 193,218 | | | 301,253 | | | 323,364 | |
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管道和存儲運營銷售和統計數據
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| 截至3月31日的三個月 | | 截至3月31日的六個月 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
客户,期末 | | | | | | | |
工業 | 96 | | | 92 | | | 96 | | | 92 | |
其他 | 201 | | | 215 | | | 201 | | | 215 | |
總計 | 297 | | | 307 | | | 297 | | | 307 | |
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庫存入庫餘額-bcf | 0.4 | | | 0.1 | | | 0.4 | | | 0.1 | |
管道運輸量(簡寫為MMCF)(1) | 224,960 | | | 222,321 | | | 406,428 | | | 427,186 | |
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以上各表的注意事項:
(1)銷售額和運輸量反映部門運營,包括公司間銷售額和運輸量。
最近的會計發展
近期會計發展及其對本公司財務狀況、經營業績及現金流量的影響載於未經審核簡明綜合財務報表附註2。
關於我們關於市場風險的定量和定性披露的信息在我們截至2021年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告的第7A項中披露。在截至2022年3月31日的六個月內,我們對市場風險的數量和質量披露沒有重大變化。
管理層對信息披露控制和程序的評估
我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下,對公司的披露控制和程序的有效性進行了評估,該術語在1934年修訂後的《證券交易法》(Exchange Act)下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義。基於這一評估,公司首席執行官和首席財務官得出結論,公司的披露控制和程序於2022年3月31日生效,以提供合理的保證,確保我們(包括我們的合併實體)根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告,包括合理程度的保證,確保此類信息得到積累並酌情傳達給我們的管理層,包括我們的主要高管和首席財務官,以便及時做出有關必要披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年9月30日的財政年度第二季度,我們沒有對我們的財務報告內部控制(根據《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)規則的定義)進行任何重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的任何變化。
第二部分:其他信息
截至2022年3月31日止六個月,除未經審核簡明綜合財務報表附註10所述外,本公司截至2021年9月30日止財政年度Form 10-K綜合財務報表附註13所披露的訴訟及其他事項並無重大變動。我們仍然相信,這類訴訟和其他事項或索賠的最終結果不會對我們的財務狀況、運營結果或現金流產生重大不利影響。
與截至2021年9月30日的10-K表格年度報告第1A項“風險因素”項下所披露的風險因素相比,並無重大變動。
以下證據作為本季度報告的一部分提交。
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展品 數 | | 描述 | 頁碼或 成立為法團 參考 |
3.1 | | 重述Atmos Energy Corporation-Texas的公司章程(2010年2月3日修訂生效) | 附件3.1至2010年3月31日的10-Q表格(1-10042號文件) |
3.2 | | 重述阿特莫斯能源公司-弗吉尼亞州的公司章程(2010年2月3日修訂) | 2010年3月31日10-Q表格附件3.2(1-10042號文件) |
3.3 | | 修訂和重新制定《Atmos Energy Corporation章程》(截至2019年2月5日) | 附件3.1至表格8-K,日期為2019年2月5日(1-10042號文件) |
4.1(a) | | 2021年10月1日的高級船員證書 | 附件4.1至表格8-K,日期為2021年10月1日(1-10042號文件) |
4.1(b) | | 2052年到期的2.850%優先債券的全球安全 | 附件4.2至表格8-K,日期為2021年10月1日(1-10042號文件) |
4.1(c) | | 2052年到期的2.850%優先債券的全球安全 | 附件4.3Form 8-K日期為2021年10月1日(1-10042號文件) |
4.1(d) | | 2022年1月14日的高級船員證書 | 附件4.1至表格8-K,日期為2022年1月14日(1-10042號文件) |
4.1(e) | | 2029年到期的2.625%優先債券的全球安全 | 附件4.2至表格8-K,日期為2022年1月14日(1-10042號文件) |
10.1 | | 《循環信貸協議第一修正案》,日期為2022年3月31日,由Atmos Energy Corporation、法國農業信貸銀行和投資銀行作為行政代理,其中指定的代理、安排人和簿記管理人,以及其中指定的貸款人 | 附件10.1至表格8-K,日期為2022年4月1日(1-10042號文件) |
10.2 | | 《循環信貸協議第一修正案》,日期為2022年3月31日,由Atmos Energy Corporation、法國農業信貸銀行和投資銀行作為行政代理,其中指定的代理、安排人和簿記管理人,以及其中指定的貸款人 | 附件10.2至表格8-K,日期為2022年4月1日(1-10042號文件) |
10.3(a) | | Atmos Energy Corporation與附表A所列經理和遠期購買者之間的股權分配協議,日期為2022年3月23日 | 附件1至表格8-K,日期為2022年3月23日(1-10042號文件) |
10.3(b) | | 總遠期銷售確認書表格 | 附件1.2至表格8-K,日期為2022年3月23日(1-10042號文件) |
10.4 | | Atmos Energy Corporation帳户餘額補充高管退休計劃(經修訂和重新修訂,自2022年1月1日起生效) | 附件10-Q表格日期為2021年12月31日(第1-10042號文件) |
15 | | 關於未經審計的中期財務信息的信函 | |
31 | | 第13a-14(A)/15d-14(A)條證書 | |
32 | | 第1350條認證* | |
101.INS | | XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構 | |
101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫 | |
101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase | |
101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase | |
101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase | |
104 | | 封面交互數據文件-封面交互數據文件不會顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
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* | 這些證明是由公司首席執行官和首席財務官根據《美國法典》第18編第1350條作出的,作為本季度報告的附件32以Form 10-Q形式提供,不會被視為已提交給委員會,也不會被視為通過引用納入公司根據1933年證券法或1934年證券交易法提交的任何文件,除非公司通過引用特別納入了此類證明。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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| | | ATMOS E活力十足 C企業組織 (Registrant) |
| | | 由以下人員提供:克里斯托弗·T·福爾賽斯 |
| | | 克里斯托弗·福賽斯 高級副總裁兼首席財務官 (妥為授權的簽字人) |
Date: May 4, 2022