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目錄 |
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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
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根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
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根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
委託文件編號：
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
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(税務局僱主 識別號碼) |
(註冊人主要執行辦公室的地址，包括郵政編碼)
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
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每個班級的標題 |
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交易符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
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☒ |
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加速文件管理器 |
☐非加速文件服務器 |
☐ |
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規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
在2022年5月4日，有
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目錄 |
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阿卡迪亞醫療保健公司
Form 10-Q季度報告
目錄
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第一部分-財務信息 |
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第1項。 |
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財務報表 |
1 |
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簡明綜合資產負債表(未經審計) |
1 |
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簡明綜合損益表(未經審計) |
2 |
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簡明綜合全面收益表(未經審計) |
3 |
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簡明綜合權益報表(未經審計) |
4 |
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簡明合併現金流量表(未經審計) |
5 |
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簡明合併財務報表附註(未經審計) |
6 |
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第二項。 |
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管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
22 |
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第三項。 |
|
關於市場風險的定量和定性披露 |
32 |
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第四項。 |
|
控制和程序 |
32 |
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第二部分--其他資料 |
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第1項。 |
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法律訴訟 |
33 |
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第1A項。 |
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風險因素 |
33 |
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|
第二項。 |
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未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
33 |
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第六項。 |
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陳列品 |
34 |
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簽名 |
35 |
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目錄 |
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第一部分-財務信息
|
第1項。 |
財務報表 |
阿卡迪亞醫療保健公司
簡明綜合資產負債表
(未經審計)
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3月31日， 2022 |
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十二月三十一日， 2021 |
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(以千為單位，不包括股票和每股 股份數額) |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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$ |
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應收賬款淨額 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備，淨額 |
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商譽 |
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無形資產，淨額 |
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遞延税項資產 |
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經營性租賃使用權資產 |
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其他資產 |
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總資產 |
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$ |
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負債和權益 |
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流動負債： |
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長期債務的當期部分 |
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$ |
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$ |
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應付帳款 |
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應計薪金和福利 |
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經營租賃負債的當期部分 |
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其他應計負債 |
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流動負債總額 |
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長期債務 |
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遞延税項負債 |
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經營租賃負債 |
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其他負債 |
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總負債 |
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可贖回的非控股權益 |
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股本： |
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優先股，$ |
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普通股，$ 和 分別於2021年12月31日 |
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額外實收資本 |
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累計赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
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總股本 |
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|
負債和權益總額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
請參閲隨附的説明。
1
|
目錄 |
|
阿卡迪亞醫療保健公司
簡明綜合損益表
(未經審計)
|
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|
截至三個月 3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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(以千為單位，每股除外) |
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|
收入 |
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$ |
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$ |
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薪金、工資和福利(包括基於股權的薪酬 費用$ |
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專業費用 |
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供應品 |
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租金和租約 |
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其他運營費用 |
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折舊及攤銷 |
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利息支出，淨額 |
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清償債務成本 |
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— |
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|
交易相關費用 |
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|
總費用 |
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所得税前持續經營所得 |
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所得税撥備 |
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持續經營收入 |
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非持續經營虧損，税後淨額 |
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|
— |
|
|
|
( |
) |
|
淨收入 |
|
|
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|
|
|
|
|
可歸因於非控股權益的淨收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
阿卡迪亞醫療保健公司的淨收入。 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
可歸因於阿卡迪亞醫療保健的每股基本收益 公司股東： |
|
|
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可歸因於Acadia的持續運營收入 醫療保健公司 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
停產損失 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
阿卡迪亞醫療保健公司的淨收入。 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
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|
|
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|
|
可歸因於阿卡迪亞醫療保健的稀釋後每股收益 公司股東： |
|
|
|
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可歸因於Acadia的持續運營收入 醫療保健公司 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
停產損失 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
阿卡迪亞醫療保健公司的淨收入。 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
加權平均流通股： |
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基本信息 |
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|
稀釋 |
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|
|
|
請參閲隨附的説明。
2
|
目錄 |
|
阿卡迪亞醫療保健公司
簡明綜合全面收益表
(未經審計)
|
|
|
截至三個月 3月31日， |
|
|||||
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2022 |
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2021 |
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(單位：千) |
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淨收入 |
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$ |
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$ |
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其他全面收入： |
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外幣折算損失 |
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— |
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( |
) |
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衍生工具的收益，税後淨額為#美元 |
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— |
|
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英國銷售 |
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— |
|
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其他綜合收益 |
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— |
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綜合收益 |
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可歸屬於非控股權益的全面收益 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
Acadia Healthcare的全面收入 公司 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
請參閲隨附的説明。
3
|
目錄 |
|
阿卡迪亞醫療保健公司
簡明合併權益表
(未經審計)
(單位：千)
|
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|
普通股 |
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其他內容 已繳費 |
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累計 其他 全面 |
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累計 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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損失 |
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赤字 |
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總計 |
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2020年12月31日餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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根據股票激勵計劃發行的普通股 |
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— |
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|
— |
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用於預扣工資税的股份回購，淨額 行使股票期權所得收益 |
|
|
— |
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— |
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|
( |
) |
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|
— |
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— |
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|
( |
) |
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基於股權的薪酬費用 |
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— |
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— |
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— |
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其他 |
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— |
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— |
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— |
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其他綜合收益 |
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Acadia Healthcare的淨收入 公司 |
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— |
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— |
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2021年3月31日的餘額 |
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|
— |
|
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|
( |
) |
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|
根據股票激勵計劃發行的普通股 |
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|
— |
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|
— |
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用於預扣工資税的股份回購，淨額 行使股票期權所得收益 |
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— |
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— |
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( |
) |
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|
— |
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— |
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( |
) |
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基於股權的薪酬費用 |
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— |
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— |
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— |
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Acadia Healthcare的淨收入 公司 |
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— |
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— |
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— |
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2021年6月30日的餘額 |
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— |
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( |
) |
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根據股票激勵計劃發行的普通股 |
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|
— |
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|
|
— |
|
|
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|
用於預扣工資税的股份回購，淨額 行使股票期權所得收益 |
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|
— |
|
|
|
— |
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( |
) |
|
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— |
|
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— |
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|
( |
) |
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基於股權的薪酬費用 |
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— |
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— |
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— |
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|
— |
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|
Acadia Healthcare的淨收入 公司 |
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— |
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— |
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|
— |
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|
— |
|
|
|
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2021年9月30日的餘額 |
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— |
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( |
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根據股票激勵計劃發行的普通股 |
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— |
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|
用於預扣工資税的股份回購，淨額 行使股票期權所得收益 |
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— |
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|
— |
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|
|
( |
) |
|
|
— |
|
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— |
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|
( |
) |
|
基於股權的薪酬費用 |
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— |
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— |
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— |
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|
— |
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Acadia Healthcare的淨收入 公司 |
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|
— |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
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2021年12月31日的餘額 |
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|
|
|
|
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|
— |
|
|
|
( |
) |
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根據股票激勵計劃發行的普通股 |
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|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
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|
|
用於預扣工資税的股份回購，淨額 行使股票期權所得收益 |
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— |
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|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
( |
) |
|
基於股權的薪酬費用 |
|
|
— |
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|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
Acadia Healthcare的淨收入 公司 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
|
— |
|
|
|
|
|
|
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2022年3月31日的餘額 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
請參閲隨附的説明。
4
|
目錄 |
|
阿卡迪亞醫療保健公司
現金流量表簡明合併報表
(未經審計)
|
|
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截至三個月 3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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(單位：千) |
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經營活動： |
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淨收入 |
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$ |
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|
|
$ |
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將淨收入調整為持續經營提供的現金淨額 活動： |
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折舊及攤銷 |
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債務發行成本攤銷 |
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基於股權的薪酬費用 |
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遞延所得税 |
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非持續經營虧損，税後淨額 |
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清償債務成本 |
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— |
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其他 |
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經收購影響後的營業資產和負債變動： |
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應收賬款淨額 |
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其他流動資產 |
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其他資產 |
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應付賬款和其他應計負債 |
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應計薪金和福利 |
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其他負債 |
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政府救助金 |
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持續經營活動提供的現金淨額 |
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非持續經營活動提供的現金淨額 |
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— |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動： |
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為資本支出支付的現金 |
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在英國出售的收益 |
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— |
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外幣衍生品結算 |
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— |
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( |
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出售財產和設備所得收益 |
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其他 |
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投資活動提供的現金淨額(用於) |
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融資活動： |
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長期債務借款 |
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— |
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循環信貸安排借款 |
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— |
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循環信貸安排本金支付 |
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( |
) |
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長期債務的本金支付 |
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( |
) |
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償還長期債務 |
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— |
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( |
) |
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支付債務發行成本 |
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— |
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) |
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用於預扣工資税的股票回購，扣除行使股票期權的收益 |
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( |
) |
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合資企業中非控股合夥人的出資 |
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分配給合資企業中的非控股合夥人 |
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( |
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( |
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其他 |
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( |
) |
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用於融資活動的現金淨額 |
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( |
) |
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匯率變動對現金的影響 |
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— |
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現金及現金等價物淨增(減) |
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期初的現金和現金等價物 |
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期末現金和現金等價物 |
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$ |
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$ |
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請參閲隨附的説明。
5
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目錄 |
|
阿卡迪亞醫療保健公司
簡明合併財務報表附註
March 31, 2022
(未經審計)
|
1. |
業務説明和呈報依據 |
業務説明
Acadia Healthcare Company，Inc.(“本公司”)開發和運營住院精神病設施、住宅治療中心、團體之家、藥物濫用設施和提供門診行為保健服務的設施，以滿足全美(“美國”)社區的行為健康和康復需求。還有波多黎各。於2022年3月31日，公司開始運營
2021年1月19日，公司完成了對其在英國(“英國”)業務的出售。出售給RemedcoUK Limited，這是一家根據英格蘭和威爾士法律成立的公司，由Watland Private Equity Fund VII管理或提供諮詢的基金擁有(“英國出售”)。在英國的出售使該公司減少了債務，並專注於該公司的美國業務。作為出售英國業務的結果，該公司在所附財務報表中將英國業務的運營結果和現金流作為非持續業務在所附財務報表中報告。見附註9-英國銷售。
陳述的基礎
本公司的業務通過有限責任公司、合夥企業和C股公司進行。本公司的綜合財務報表包括本公司及其通過直接或間接擁有多數股權而控制的所有子公司的賬目，以及作為實體控股成員授予本公司的獨家權利。在合併中，所有公司間賬户和交易都已取消。
所附綜合財務報表乃根據美國中期財務資料公認會計原則(“GAAP”)編制。因此，它們不包括GAAP要求的完整財務報表所需的所有信息和附註。管理層認為，為公平列報公司財務狀況及經營業績所需的所有調整(包括正常經常性應計項目)均已包括在內。該公司的會計年度將於12月31日結束，中期業績不一定代表全年或任何其他中期的業績。截至2021年12月31日的簡明綜合資產負債表是從截至該日的經審計財務報表得出的。這些簡明綜合財務報表中包含的信息應與公司截至2021年12月31日的財政年度的綜合財務報表及其註釋一起閲讀，該報表包括在公司於2022年3月1日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的10-K表格年度報告中。按照公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響合併財務報表和附註中報告的金額。實際結果可能與這些估計不同。
2020年3月，被稱為“新冠肺炎”的新型冠狀病毒在全球範圍內大流行，開始影響公司的設施、員工、患者、社區、業務運營和財務業績，以及更廣泛的美國和英國經濟和金融市場。在該公司的許多設施中，員工和/或患者的新冠肺炎檢測呈陽性。該公司致力於保護其社區的健康，並繼續應對不斷髮展的新冠肺炎形勢，同時採取措施提供高質量的醫療服務，保護患者和員工的健康和安全。然而，如果新的病毒株造成更多的幹擾，公司可能會繼續受到新冠肺炎的影響。新冠肺炎疫情可能對其經營業績、財務狀況、現金流和償債能力產生重大不利影響，並可能影響合併財務報表中報告的金額，包括與應收賬款收款以及專業和一般負債準備金、税收資產和負債有關的金額，並可能導致商譽和長期資產減值。
已對上一年進行了某些重新分類，以符合本年度的列報方式。
|
2. |
近期發佈的會計準則 |
2021年11月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新(ASU)2021-10，“政府援助(主題832)”(“ASU 2021-10”)。ASU 2021-10為提高政府援助的透明度提供了指導，包括披露(1)援助的類型，(2)實體對援助的核算，以及(3)援助對實體財務報表的影響。ASU 2021-10適用於主題958(非營利實體)範圍內的非營利性實體以及主題960(計劃會計定義的福利養老金計劃)、主題962(計劃會計定義的繳費養老金計劃)和主題965(計劃)範圍內的所有企業實體
6
|
目錄 |
|
會計--通過將贈款或繳款會計模式類推到其他會計準則(例如，《國際會計準則》20中的贈款模式，《政府贈款的核算和政府援助的披露》，或分專題958-605，非營利性實體--收入確認)，對與政府的交易進行核算的保健和福利計劃。ASU 2021-10在2021年12月15日之後的財年有效。允許及早領養。該公司正在評估他 ASU 2021-10對公司合併財務報表的影響.
2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04《參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響“(”亞利桑那州立大學2020-04“)。ASU 2020-04在一段有限的時間內提供可選的指導，以減輕在會計或確認參考匯率改革對財務報告的影響方面的潛在負擔，並僅適用於參考LIBOR或其他參考利率預計將因參考匯率改革而終止的合同、套期保值關係和其他交易。ASU 2020-04的有效期自2020年3月12日起至2022年12月31日止。實體可以採用ASU 2020-04，從2020年3月12日或之後的過渡期開始的任何日期開始，或預期從2020年3月12日或之後的過渡期內的某個日期開始，到財務報表可以發佈之日為止。公司繼續評估ASU 2021-10的影響，預計不會對公司的綜合財務報表產生重大影響。
|
3. |
收入 |
收入主要來自為患者提供的住院精神和藥物濫用護理、門診精神護理和住院治療服務。本公司提供的服務沒有固定期限，患者或機構可以隨時終止服務，因此，每項治療都是獨立的合同。
由於公司的履約義務涉及一年或一年以下的合同，公司在會計準則編纂(“ASC”)ASC 606-10-50-14(A)中選擇了可選豁免。因此，公司不需要在報告期末或公司預計確認收入時披露剩餘履約義務的交易價格。在報告期結束時，公司的未履行義務最少，因為其患者通常沒有義務繼續留在公司的設施中。
該公司按服務類型和付款人對與客户簽訂的合同的收入進行分類。
該公司的設施和設施所提供的服務一般可分為以下幾類：急性住院精神病設施、專科治療設施和住宅治療中心。
急性住院精神病院。急性住院精神病機構提供高水平的護理，以穩定對自己或他人構成威脅的患者的病情。急診環境提供24小時觀察、每日干預和精神病學家的監測。
專科治療設施。專科治療設施包括住宅康復設施、進食障礙設施和綜合治療中心。該公司為患有成癮障礙和共生精神障礙的成年人提供全面的連續護理。住院治療，包括戒毒和康復、部分住院和門診治療計劃，使患者能夠獲得限制最少的護理水平。
居民治療中心。住宿治療中心在非醫院環境下治療行為障礙患者，包括户外項目。這些設施在治療活動與社交、學術和其他活動之間取得平衡。
下表列出了每個類別的總收入(以千為單位)：
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截至三個月 3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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急症住院精神病院 |
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$ |
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|
$ |
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|
專科治療設施 |
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居民治療中心 |
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其他 |
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— |
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|
收入 |
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$ |
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|
$ |
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|
該公司從以下來源獲得在其設施中提供的服務的付款：(I)州政府根據其各自的Medicaid和其他計劃；(Ii)商業保險公司；(Iii)聯邦政府根據Medicare和Medicaid服務中心(CMS)管理的Medicare計劃；以及(Iv)個人患者和客户。
7
|
目錄 |
|
該公司根據向第三方付款人提供的合同調整、向未參保患者提供的折扣和隱含的價格優惠而降低的既定賬單費率來確定交易價格。合同調整和折扣基於合同協議、折扣政策和歷史經驗。隱含的價格優惠是基於歷史收藏經驗。大部分該公司的 fACILITIES有包含可變對價的合同。然而，當不確定性消除後，收入不太可能發生重大逆轉，因此，公司已將可變對價計入估計交易價格。患者的支付能力導致的後續變化被記錄為壞賬費用，作為其他運營費用的組成部分包括在簡明的CONS中已過時的的聲明運營。企業的壞賬支出截至2022年3月31日的三個月 和2021 並不重要。
下表按付款人類型列出了公司的收入以及佔收入的百分比(以千為單位)：
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|
|
截至三個月 3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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|
金額 |
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% |
|
|
金額 |
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|
% |
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|
商業廣告 |
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$ |
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|
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
|
|
% |
|
醫療保險 |
|
|
|
|
|
|
|
% |
|
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|
|
|
|
|
% |
|
醫療補助 |
|
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% |
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% |
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自付 |
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% |
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% |
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其他 |
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% |
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% |
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收入 |
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$ |
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% |
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$ |
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|
% |
合同負債包括CMS的加速和預付款計劃以及其他預付款計劃的未賺取收入。
|
2021年12月31日的餘額 |
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$ |
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|
收到的付款 |
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|
已確認收入 |
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( |
) |
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醫療保險提前還款 |
|
|
( |
) |
|
2022年3月31日的餘額 |
|
$ |
|
|
8
|
目錄 |
|
|
4. |
每股收益 |
下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的基本每股收益和稀釋後每股收益的計算方法(除每股金額外，以千計)：
|
|
|
截至三個月 3月31日， |
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2022 |
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|
2021 |
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分子： |
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可歸因於以下方面的持續運營收入 阿卡迪亞醫療保健公司 |
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$ |
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$ |
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停產損失 |
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— |
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( |
) |
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Acadia Healthcare的淨收入 公司 |
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$ |
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$ |
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分母： |
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加權平均流通股基本 每股收益 |
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稀釋工具的影響 |
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用於計算稀釋後每股收益的股份 普通股 |
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可歸因於Acadia的每股基本收益 醫療保健公司股東： |
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可歸因於以下方面的持續運營收入 阿卡迪亞醫療保健公司 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
停產損失 |
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|
— |
|
|
|
( |
) |
|
Acadia Healthcare的淨收入 公司 |
|
$ |
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|
|
$ |
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可歸因於Acadia的稀釋後每股收益 醫療保健公司股東： |
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|
|
|
可歸因於以下方面的持續運營收入 阿卡迪亞醫療保健公司 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
停產損失 |
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|
— |
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|
( |
) |
|
Acadia Healthcare的淨收入 公司 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
大致
|
5. |
收購 |
該公司的戰略是收購和發展行為保健設施，並改善其設施和其他行為保健業務的經營業績。
2021年12月31日，本公司以現金代價約$收購了Centerpoint行為健康系統有限責任公司及若干相關實體(“Centerpoint”)的股權
9
|
目錄 |
|
在收購Centerpoint時獲得的資產和承擔的負債的初步公允價值如下(以千計)：
|
現金 |
$ |
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應收賬款淨額 |
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其他流動資產 |
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財產和設備 |
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商譽 |
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無形資產 |
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遞延税項資產 |
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經營性租賃使用權資產 |
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收購的總資產 |
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應付帳款 |
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應計薪金和福利 |
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經營租賃負債的當期部分 |
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其他應計負債 |
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經營租賃負債 |
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承擔的總負債 |
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取得的淨資產 |
$ |
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分配給本公司收購的若干資產和承擔的負債的公允價值已初步估計，並可能隨着收購日出現的新事實和情況而發生變化。具體地説，公司正在進一步評估無形資產的估值和某些税務事項，以及某些應收賬款和承擔的中央點點公司的負債。在收購Centerpoint中獲得的商譽構成的質量因素包括業務價值和效率，通過消除某些多餘的公司職能和費用預期的協同效應而獲得的效率，在整個設施的綜合網絡中提供的服務的協調，通過基準業績和應用最佳實踐實現運營效率。
交易相關費用
與交易有關的費用主要是與法律、會計、終止、重組、管理層過渡、收購和其他類似費用有關的費用。
|
|
截至三個月 3月31日， |
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2022 |
|
2021 |
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法律、會計和其他與購置有關的費用 |
$ |
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$ |
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終止和重組費用 |
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|
管理過渡成本 |
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— |
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|
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$ |
|
|
$ |
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|
10
|
目錄 |
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|
6. |
其他流動資產 |
其他流動資產包括以下內容(以千計)：
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|
3月31日， 2022 |
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十二月三十一日， 2021 |
|
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其他應收賬款 |
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預付費用 |
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$ |
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$ |
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持有待售資產 |
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|
工傷補償繳存--當期部分 |
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應收所得税 |
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應收保險--當期部分 |
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庫存 |
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其他 |
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|
其他流動資產 |
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$ |
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|
$ |
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7. |
財產和設備 |
截至2022年3月31日和2021年12月31日，財產和設備包括以下內容(單位：千)：
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March 31, 2022 |
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2021年12月31日 |
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土地 |
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$ |
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$ |
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建築和改善 |
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裝備 |
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在建工程 |
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減去：累計折舊 |
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( |
) |
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( |
) |
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財產和設備，淨額 |
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$ |
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$ |
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|
本公司已將持有供出售的資產記入其他流動資產內，並將活躍銷售的已結束物業的簡明綜合資產負債表記錄為$。
|
8. |
商譽及其他無形資產 |
截至2022年3月31日和2021年12月31日，其他可識別無形資產和相關累計攤銷包括以下內容(單位：千)：
|
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總賬面金額 |
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累計攤銷 |
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3月31日， 2022 |
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|
十二月三十一日， 2021 |
|
|
3月31日， 2022 |
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|
十二月三十一日， 2021 |
|
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應攤銷的無形資產： |
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競業禁止協議 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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不受攤銷影響的無形資產： |
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執照和資格認證 |
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商號 |
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需要證明書 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
該公司所有已確定存續的無形資產均已完全攤銷。該公司的許可證和認可、商品名稱和需要證明無形資產具有無限期的生命期，因此不受攤銷的影響。
11
|
目錄 |
|
下表彙總了2022年商譽的變化(單位：千)：
|
2021年12月31日的餘額 |
$ |
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|
|
與2021年收購相關的調整 |
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2022年3月31日的餘額 |
$ |
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9. |
英國銷售 |
2021年1月19日，本公司根據股份購買協議完成了在英國的出售，其中本公司出售了AHC-WW Jersey Limited的所有證券，AHC-WW Jersey Limited是一家在澤西島註冊成立的私人有限責任公司，是本公司的子公司，構成了本公司在英國的全部業務。 英國的這筆交易產生了大約美元的收入。
作為出售英國業務的結果，該公司在所附財務報表中將英國業務的運營結果和現金流作為非持續業務在所附財務報表中報告。
截至2021年3月31日的三個月，英國業務的運營結果如下(單位：千)：
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March 31, 2021 |
|
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|
收入 |
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$ |
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薪金、工資和福利 |
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專業費用 |
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供應品 |
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租金和租約 |
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其他運營費用 |
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|
利息支出，淨額 |
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銷售損失 |
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交易相關費用 |
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總費用 |
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停產損失 所得税前 |
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從所得税中受益 |
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非持續經營虧損，税後淨額 |
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$ |
( |
) |
12
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目錄 |
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10. |
《關愛法案》 |
作為冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案的一部分，美國政府宣佈將提供
CARE法案還規定了某些聯邦收入和其他税收變化。該公司獲得了大約#美元的現金收益。
|
11. |
其他應計負債 |
其他應計負債包括以下(以千計)：
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3月31日， 2022 |
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十二月三十一日， 2021 |
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非勞動收入 |
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$ |
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應計費用 |
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應計利息 |
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政府救助金 |
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應付成本報告 |
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保險責任--流動部分 |
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應計財產税 |
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融資租賃負債 |
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應付所得税 |
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其他 |
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其他應計負債 |
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$ |
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$ |
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13
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目錄 |
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12. |
長期債務 |
長期債務由以下部分組成(以千計)：
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3月31日， 2022 |
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十二月三十一日， 2021 |
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新的信貸安排： |
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定期貸款A |
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$ |
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$ |
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循環信貸額度 |
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減去：未攤銷債務發行成本、貼現和 補價 |
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( |
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( |
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減：當前部分 |
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( |
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長期債務 |
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$ |
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$ |
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新的信貸安排
本公司於年月日訂立新的優先信貸安排(“新信貸安排”)
作為結束新信貸安排的一部分
在截至2022年3月31日的三個月內，公司償還了$
新信貸安排要求每季度償還定期貸款本金。
本公司有能力在獲得新的或現有貸款人的額外承諾並滿足該等增量貸款的慣例條件後，增加高級貸款的金額，其形式可能是增加循環貸款或定期貸款融資或發行一項或多項增量定期貸款融資(統稱“增量貸款”)。此類遞增貸款不得超過(一)金額較大者的總和
除某些例外情況外，本公司所有現有及其後收購或組織的直接或間接全資美國附屬公司均須為本公司在新信貸安排下的債務償還提供擔保。高級貸款項下的借款按浮動利率計息，該利率最初將由公司選擇(I)調整後的LIBOR加
新信貸安排包含慣常陳述及正面及負面契諾，包括對本公司及其附屬公司招致額外債務、授予或準許額外留置權、進行投資及收購、與其他公司合併或合併、出售資產、支付股息及分派、支付次級債務及進行聯屬交易的能力的限制，但須受慣常例外情況所限。此外，新的信貸安排包含金融契約，要求
14
|
目錄 |
|
本公司在綜合基礎上，於任何連續四個會計季度期間的最後一天，維持綜合總淨槓桿率不超過
優先信貸安排
本公司於#年訂立高級擔保信貸安排(“高級擔保信貸安排”)
2021年1月5日，公司自願支付了#美元
高級附註
優先債券2028年到期，息率5.500
2020年6月24日，公司發行了美元
優先債券2029年到期，息率5.000
2020年10月14日，公司發行了美元
管理5.500%優先債券和5.000%優先債券(統稱為“優先債券”)的契諾，除其他事項外，限制本公司的能力及其受限制附屬公司的能力：(I)派發股息、贖回股票或作出其他分派或投資；(Ii)產生額外債務或發行某些優先股；(Iii)轉讓或出售資產；(Iv)與聯屬公司進行某些交易；(V)限制受限制附屬公司派息或支付其他款項；(Vi)合併、合併或出售本公司幾乎所有資產；及(Vii)設立資產留置權。
本公司發行的優先票據由本公司各附屬公司擔保，為本公司在新信貸安排下的責任提供擔保。這些擔保是完全的、無條件的、聯合的和幾個的。
公司可以選擇在契約中規定的日期和金額贖回全部或部分優先票據。
優先債券2023年到期，息率5.625
2015年2月11日，公司發行了美元
優先債券2024年到期，息率6.500
2016年2月16日，公司發行了美元
15
|
目錄 |
|
高級債券6.500%
贖回5.625釐高級債券及6.500釐高級債券
在……上面
於二零二一年三月一日，本公司清償及解除管理6.500釐優先債券的契據。與贖回6.500釐優先債券有關，本公司錄得債務清償費用#美元。
於二零二一年三月十七日，本公司清償及解除管理5.625釐優先債券的契據。與贖回5.625釐優先債券有關，本公司錄得債務清償費用#美元。
|
13. |
非控制性權益 |
合併財務報表中的非控股權益是指非控股合夥人在本公司非全資擁有的子公司中持有的權益部分。於2022年3月31日，公司開始運營
可贖回非控股權益的構成如下(以千計)：
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2021年12月31日的餘額 |
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$ |
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合資企業中非控股合夥人的出資 |
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可歸因於非控股權益的淨收入 |
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分配給合資企業中的非控股合夥人 |
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( |
) |
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2022年3月31日的餘額 |
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$ |
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14. |
可變利息實體 |
對於本公司有財務關係的法人實體，本公司評估其是否擁有可變權益，並確定該實體是否被視為可變權益實體(“VIE”)。如果本公司認定某一實體為VIE，並且本公司是主要受益人，則該實體被合併。主要受益者分析是基於權力和利益的定性分析。報告實體在VIE中擁有控股權，如果VIE既有權力又有利益，它必須合併VIE。它必須有權指導對VIE的經濟表現有最大影響的活動，並有義務吸收VIE可能對VIE產生重大影響的損失，或有權從VIE獲得可能對VIE產生重大影響的利益。
於2022年3月31日，公司開始運營
16
|
目錄 |
|
公司簡明綜合資產負債表中的綜合資產負債如下所示(單位：千)：
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3月31日， 2022 |
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十二月三十一日， 2021 |
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現金和現金等價物 |
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$ |
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應收賬款淨額 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備，淨額 |
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商譽 |
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無形資產，淨額 |
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經營性租賃使用權資產 |
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總資產 |
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應付帳款 |
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$ |
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$ |
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應計薪金和福利 |
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經營租賃負債的當期部分 |
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其他應計負債 |
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流動負債總額 |
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經營租賃負債 |
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其他負債 |
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總負債 |
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$ |
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$ |
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15. |
基於股權的薪酬 |
股權激勵計劃
公司根據Acadia Healthcare Company，Inc.激勵性薪酬計劃(“股權激勵計劃”)向某些高管、員工和非員工董事發放股票獎勵，包括股票期權、限制性股票和限制性股票單位。在2022年3月31日，最多
該公司確認了$
公司確認的遞延所得税收益為#美元。
17
|
目錄 |
|
股票期權
2021年至2022年期間的股票期權活動如下：
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|
|
數 的 選項 |
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|
加權 平均值 行權價格 |
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加權 平均值 剩餘 合同 期限(年) |
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集料 固有的 價值(千) |
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2021年1月1日未償還期權 |
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$ |
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$ |
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授予的期權 |
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行使的期權 |
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( |
) |
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不適用 |
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選項已取消 |
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( |
) |
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不適用 |
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不適用 |
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截至2021年12月31日的未償還期權 |
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授予的期權 |
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行使的期權 |
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( |
) |
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不適用 |
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選項已取消 |
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( |
) |
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不適用 |
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不適用 |
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2022年3月31日未償還期權 |
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$ |
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$ |
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在2021年12月31日可行使的期權 |
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$ |
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$ |
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在2022年3月31日可行使的期權 |
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$ |
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$ |
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公允價值是使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型來估計的。
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3月31日， 2022 |
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十二月三十一日， 2021 |
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期權的加權平均授予日公允價值 |
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$ |
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$ |
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無風險利率 |
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% |
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% |
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預期波動率 |
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% |
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% |
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預期壽命(年) |
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該公司對股票期權的預期波動率的估計是基於其股票價格在獎勵的預期期限內的波動性。無風險利率是美國國庫券的近似收益率，其壽命等於授予日的預期期權壽命。預期壽命是對期權在行使之前將持有的年數的估計。
其他以股票為基礎的獎勵
2021年至2022年期間的限制性股票活動如下：
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數量 股票 |
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加權 平均值 授予日期 公允價值 |
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未歸屬於2021年1月1日 |
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$ |
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授與 |
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取消 |
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( |
) |
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既得 |
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( |
) |
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未歸屬於2021年12月31日 |
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$ |
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授與 |
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取消 |
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( |
) |
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既得 |
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( |
) |
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未歸屬於2022年3月31日 |
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$ |
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18
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目錄 |
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2021年至2022年期間的限制性股票單位活動如下：
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數量 單位 |
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加權 平均值 授予日期 公允價值 |
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未歸屬於2021年1月1日 |
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$ |
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授與 |
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績效調整 |
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取消 |
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— |
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— |
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既得 |
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( |
) |
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未歸屬於2021年12月31日 |
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$ |
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授與 |
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— |
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— |
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績效調整 |
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取消 |
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— |
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— |
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既得 |
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( |
) |
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未歸屬於2022年3月31日 |
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|
$ |
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|
限制性股票獎勵是基於時間的歸屬獎勵，在一段時間內授予
限制性股票單位授予員工，並與預先設定的目標相比，受到公司業績的影響。除公司業績外，這些以業績為基礎的限制性股票單位還須接受員工在獎勵所涵蓋的期間。限制性股票單位的業績狀況是基於公司每年設定的稀釋後每股收益目標的實現情況。在適用的限制性股票單位歸屬期間結束時，可發行的股份數量範圍為
受限股票單位的公允價值是根據公司普通股在授予日之前的交易日的收盤價確定的，該交易日是受業績條件限制的單位。
|
16. |
所得税 |
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的所得税準備金反映了
由於本公司繼續在其每個司法管轄區監測潛在税法的影響，本公司可能會調整其估計，並記錄額外的税務資產和負債金額。對本公司税務資產和負債的任何調整都可能對其所得税撥備和相關期間的實際税率產生重大影響。
|
17. |
公允價值計量 |
現金及現金等價物、應收賬款、其他流動資產、應付賬款及其他流動負債的賬面值因該等票據的短期到期日而接近公允價值。
在2022年3月31日和2021年12月31日，該公司的新信貸安排、5.500%優先債券和5.000%優先債券的賬面價值和公允價值如下(單位：千)：
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賬面金額 |
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公允價值 |
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3月31日， 2022 |
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十二月三十一日， 2021 |
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3月31日， 2022 |
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|
十二月三十一日， 2021 |
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||||
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新的信貸安排 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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優先債券2028年到期，息率5.500 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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優先債券2029年到期，息率5.000 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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19
|
目錄 |
|
公司的新信貸安排，
|
18. |
承付款和或有事項 |
專業及一般法律責任
該公司的部分專業責任風險通過一家全資擁有的保險子公司投保。該公司為不超過$的專業責任索賠提供自我保險。
法律訴訟
本公司不時受到各種索賠、訴訟、政府調查和監管行動的影響，包括人身傷害、醫療事故、多付款項、違反合同、違反證券法、侵權和與僱傭有關的索賠。在這些訴訟中，原告要求各種損害賠償，包括在某些情況下可能不在保險範圍內的懲罰性損害賠償和其他類型的損害賠償。此外，醫療保健公司還受到多個政府機構的大量調查。本公司的某些設施已收到聯邦和州機構發出的傳票、民事調查要求、審計請求和其他詢問，並可能接受調查，其他設施也可能不時收到傳票。這些調查可能導致償還義務，違反《虛假申報法》可能會導致鉅額罰款和罰款，強制實施公司誠信協議，並被排除在參與政府健康計劃之外。此外，聯邦虛假索賠法案允許私人當事人對向政府提交虛假索賠或不當扣留政府多付款項的公司提起訴訟。一些州也採用了類似的州告密者和虛假索賠條款。
2019年4月1日，在名為聖克萊爾縣僱員退休系統訴Acadia Healthcare Company，Inc.等人的訴訟中，針對公司和某些前任和現任官員的合併申訴，案件編號3：19-cv-00988，正在田納西州中區美國地區法院待決。起訴書聲稱是代表在2014年4月30日至2018年11月15日期間購買本公司證券的所有人(被告除外)提出的，並指控被告違反了1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第10(B)和20(A)條及其頒佈的第10b-5條。目前，該公司無法量化與這起訴訟有關的任何潛在責任，因為此案仍處於早期階段。
2019年2月21日，一名據稱的股東代表公司在名為Davydov v.Joey A.Jacobs等人的訴訟中對某些前任和現任高級管理人員和董事提起了相關衍生訴訟，案件編號3：19-cv-00167，目前正在美國田納西州中區地區法院待決。起訴書指控其違反了《交易法》第10(B)和14(A)條、違反受託責任、浪費公司資產和不當得利。2019年5月23日，一名據稱的股東代表公司在名為Beard v.Jacobs等人的訴訟中對某些前任和現任高管和董事提起了第二次相關衍生訴訟，案件編號3：19-cv-0441，目前正在田納西州中區美國地區法院待決。起訴書稱，這些指控包括違反《交易法》第10(B)、14(A)和21D條、違反受託責任、浪費公司資產、不當得利和內幕銷售。2019年6月11日，達維多夫和比爾德行動合併。2021年2月16日，當事人提出暫緩起訴的規定。2020年10月23日，一名據稱的股東代表公司在名為Pfenning v.Jacobs等人的訴訟中對前任和現任高級管理人員和董事提起了第三起相關衍生訴訟，案件編號2020-0915-JRS，目前正在特拉華州衡平法院待決。起訴書稱其違反了受託責任。2021年2月17日，法院下令暫緩審理此案。目前，該公司無法量化與這起訴訟有關的任何潛在責任，因為案件還處於早期階段。
2017年秋季，監察長辦公室(“OIG”)向公司的三家機構發出傳票，要求提供2013年1月至傳票之日的某些文件。美國佛羅裏達州中區檢察官辦公室於2017年12月向該公司的一家設施發出民事調查要求，要求提供從2012年11月到要求提出之日的某些文件。2019年4月，OIG發出傳票，涉及2013年1月至傳票之日期間的另外六個設施，要求提供某些文件和信息。政府對這些設施的調查重點是不符合支付資格的索賠，因為據稱違反了某些監管要求，這些要求涉及醫療必要性、入院資格、出院決定、住院時間和患者護理問題等。該公司正在配合政府的調查，但無法量化與這些調查有關的任何潛在責任。
20
|
目錄 |
|
|
19. |
衍生品 |
在截至2020年12月31日的一年內，公司根據公司的現金管理和外幣風險管理計劃，就美國和英國之間的某些現金轉移簽訂了外幣遠期合同。外幣遠期合約限制了與現金轉移相關的美元和英鎊匯率變化的經濟風險。
2019年8月，本公司還簽訂了多項交叉貨幣掉期協議，名義金額合計為$
在2021年1月出售英國資產的同時，該公司結清了交叉貨幣掉期債務和未償還的遠期合同，如簡明綜合現金流量表中的投資活動所示。
|
20. |
公司及其子公司的財務信息 |
該公司幾乎所有業務都是通過其子公司進行的。這個
資產負債表摘要信息(單位：千)：
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March 31, 2022 |
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2021年12月31日 |
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流動資產 |
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財產和設備，淨額 |
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商譽 |
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非流動資產總額 |
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流動負債 |
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長期債務 |
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非流動負債總額 |
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可贖回的非控股權益 |
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總股本 |
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運營結果彙總信息(以千計)：
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截至三個月 March 31, 2022 |
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收入 |
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$ |
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所得税前收入 |
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淨收入 |
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阿卡迪亞醫療保健公司的淨收入。 |
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目錄 |
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第二項。 |
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。 |
這份關於Form 10-Q的季度報告包含《1995年私人證券訴訟改革法》所指的“前瞻性陳述”。前瞻性陳述包括涉及未來結果或事件的任何陳述。在某些情況下，你可以通過諸如“可能”、“可能”、“將”、“應該”、“可能”或其否定的術語來識別前瞻性陳述。一般而言，“預期”、“相信”、“繼續”、“預期”、“打算”、“估計”、“項目”、“計劃”以及類似的表述都是前瞻性表述。具體而言，有關我們的預期、信念、計劃、目標、假設或未來事件或業績的陳述均為前瞻性陳述。
我們的這些前瞻性陳述是基於我們目前的預期、假設、估計和預測。雖然我們相信這些預期、假設、估計和預測是合理的，但此類前瞻性表述只是預測，涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素，其中許多因素是我們無法控制的，可能會導致我們的實際結果、業績或成就與此類前瞻性表述明示或暗示的任何結果、業績或成就大不相同。這些風險、不確定性和其他因素包括但不限於：
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新冠肺炎疫情對我們住院量和門診量的影響，或者其他流行病、流行病或傳染病爆發造成的中斷； |
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地方、州和聯邦當局對我們的業務施加的疫苗和其他與大流行相關的任務的影響； |
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為我們的患者提供護理的成本，包括因新冠肺炎大流行而增加的人員、設備和用品費用； |
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我們前首席執行官黛布拉·K·奧斯汀退休的影響，以及我們整合新任首席執行官克里斯托弗·H·亨特的能力； |
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• |
我們的鉅額債務，我們履行債務義務的能力，以及我們大幅增加債務的能力； |
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• |
我們實施業務戰略的能力，特別是在新冠肺炎大流行的情況下； |
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• |
從政府和第三方付款人收到的付款對我們的收入和經營業績的影響； |
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在成功整合收購設施的運營或實現我們收購和合資企業的潛在利益和協同效應方面遇到困難； |
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我們有能力招聘和留住高素質的精神科醫生和其他醫生、護士、顧問和其他醫療支持人員； |
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員工競爭對我們的勞動力成本和盈利能力的影響； |
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勞動力成本增加對我們的影響； |
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總體經濟和就業狀況對我們的業務和未來經營業績的影響； |
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患者事件的發生可能會導致媒體的負面報道，對我們證券的價格產生不利影響，並導致監管負擔和政府調查的增加； |
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我們未來的現金流和收益； |
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我們的限制性公約，可能會限制我們的商業和融資活動； |
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經濟和就業狀況對我們的業務和未來經營業績的影響； |
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不利天氣條件的影響，包括颶風和野火的影響； |
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遵守法律和政府規定； |
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對我們或我們的設施提出的索賠的影響，包括人身傷害、醫療事故、多付款項、違反合同、違反證券法、侵權和與員工相關的索賠； |
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政府調查、監管行動和舉報人訴訟的影響； |
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任何未能遵守我們與OIG之間的企業誠信協議的條款； |
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• |
美國醫療改革的影響； |
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目錄 |
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• |
發生網絡安全事件的風險以及由此對我們的運營造成的任何不利影響或違反有關信息隱私的法律法規； |
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我們高度競爭的行業對病人數量的影響； |
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我們對關鍵管理人員、關鍵高管和當地設施管理人員的依賴； |
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我們的收購、合資和全資從頭戰略，使我們面臨各種運營和財務風險，以及法律和監管風險； |
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國家監管醫療設施建設或擴建的努力對我們運營和擴張業務的能力的影響； |
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• |
我們可能無法在租約到期時延長租期； |
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旨在減少住院服務的控制措施對我們收入的影響； |
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對會計原則的不同解釋對我們的經營結果或財務狀況的影響； |
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環境、健康和安全法律法規的影響，特別是在我們業務集中的地區； |
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• |
與患者健康信息的隱私和安全有關的法律和法規以及電子交易標準的影響； |
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• |
我們培養和維護與推薦來源的關係的能力； |
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收入構成的變化、有效税率的不利變化以及税法總體上的不利發展的影響； |
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關於最近税收立法的解釋、假設和預期的變化，包括《CARE法案》的規定以及聯邦和州税務當局可能發佈的額外指導意見； |
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未對財務報告進行有效的內部控制； |
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經營業績、季度收益和其他因素的波動對證券價格的影響； |
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保險公司和管理醫療機構簽訂獨家來源合同的趨勢對我們獲得患者的能力的影響； |
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• |
基於價值的採購計劃對我們收入的影響；以及 |
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• |
這些風險和不確定性在我們提交給美國證券交易委員會的文件中不時出現。 |
鑑於這些風險和不確定性，謹告誡您不要過度依賴此類前瞻性陳述。這些風險和不確定性可能導致我們未來的實際結果與我們的前瞻性陳述中所表達的大不相同。這些前瞻性陳述僅在本季度報告以Form 10-Q的形式發佈之日作出。我們不承擔也不明確拒絕任何更新任何此類聲明或公開宣佈任何此類聲明的修訂結果以反映未來事件或事態發展的義務。
概述
我們的業務戰略是收購和發展行為保健設施，並在我們的設施和其他行為保健業務中改善我們的經營業績。我們致力於通過提供高質量的服務、擴大轉介網絡和營銷舉措來改善我們設施的運營結果，同時通過擴大我們現有的地點來滿足對行為保健服務日益增長的需求，以及在現有地點內開發新的服務。截至2022年3月31日，我們在40個州和波多黎各運營着238家行為醫療機構，約有10,600張牀位。在截至2022年3月31日的三個月內，我們在現有設施的基礎上增加了28張牀位，並開設了一個綜合治療中心(CTC)。在截至2022年12月31日的一年中，我們預計將在現有設施的基礎上增加約300張牀位，並預計開設兩個全資設施、兩個合資設施和至少六個託兒所。
我們是美國領先的上市純行為保健服務提供商。管理層相信，我們的定位是在一個高度分散的行業中的領先平臺，在擁有豐富行業專業知識的經驗豐富的管理團隊的指導下。管理層希望利用幾種戰略，這些戰略比
23
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目錄 |
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由於我們的規模和地理規模的擴大，我們可以訪問，包括繼續實施國家營銷戰略以吸引新患者和轉診來源，增加我們跨州轉診的數量，為新的和現有的患者和客户提供更廣泛的服務，並有選擇地尋求機會擴大我們在美國的設施和牀位數量.這是r啊，收購， 全資擁有全新的設施，合資企業和在現有設施中增加牀位。
2021年1月19日，我們根據股份購買協議完成了在英國的出售，其中我們出售了AHC-WW Jersey Limited的所有證券，AHC-WW Jersey Limited是一家在澤西島註冊的私人有限責任公司，是本公司的子公司，構成了我們在英國的全部業務。 在扣除基於當前英鎊對美元匯率、買方保留的現金和交易成本結算8500萬美元的現有外幣對衝債務之前，英國的出售產生了大約15.25億美元的毛收入。我們使用約14.25億美元的淨收益(不包括買方保留的現金)以及資產負債表中的現金，在2021年第一季度減少了16.4億美元的債務。作為出售英國業務的結果，我們在隨附的財務報表中將英國業務的運營結果和現金流作為非持續業務在所附財務報表中報告。
新冠肺炎
在2020年3月期間，新冠肺炎的全球大流行開始影響到我們的設施、員工、患者、社區、業務運營和財務業績，以及更廣泛的美國和英國經濟和金融市場。在許多地方 我們的設施、員工和/或患者中，新冠肺炎檢測呈陽性。我們致力於保護我們社區的健康，並一直在應對不斷變化的新冠肺炎形勢，同時採取措施提供高質量的醫療服務，保護我們患者和員工的健康和安全。在過去的兩年裏，我們的所有設施都嚴格遵守了傳染病方案，以及疾控中心和當地衞生官員的建議。
我們已經採取了許多措施，幫助將病毒對我們患者和員工的影響降至最低。例如，我們：
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• |
成立了內部新冠肺炎工作組； |
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• |
在我們的設施中建立社會距離做法和保護措施，包括限制或暫停訪客進入，根據疾控中心和當地衞生官員制定的標準對進入我們設施的患者和工作人員進行篩查，並在必要時對患者進行測試和隔離； |
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• |
實施計劃，為參加CMS報銷計劃的設施中所有符合條件的員工接種疫苗； |
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• |
與更多分銷商簽訂有擔保的供應合同； |
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• |
擴大遠程保健能力； |
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• |
在受直接影響的市場中實施應急計劃；以及 |
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• |
限制所有非必要的商務旅行，並暫停面對面的培訓和會議。 |
我們開發了額外的供應鏈管理流程，包括廣泛跟蹤和交付關鍵個人防護裝備(“PPE”)和用品，並在所有設施中共享資源。我們可能會遭遇供應鏈中斷，設備、藥品和醫療用品，特別是個人防護用品的價格大幅上漲。與大流行有關的人員配備困難和設備、藥品和醫療用品短缺可能會影響我們在設施中治療病人的能力。這種短缺可能會導致我們為用品、設備和勞動力支付更高的價格，並增加支付給我們員工的加班時間。
CARE法案和其他監管發展
2020年3月27日，CARE法案簽署成為法律。CARE法案旨在為美國經濟提供超過2萬億美元的刺激福利。除其他事項外，CARE法案包括對小企業的額外支持，擴大失業救濟金，向小企業提供可免除的貸款，規定某些聯邦所得税改革，併為美國企業提供5000億美元的貸款、貸款擔保和其他投資。
此外，CARE法案包含一些條款，旨在幫助醫療保健提供者抗擊新冠肺炎大流行的影響。除其他外，這些規定包括：
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• |
撥給PHSSE基金，通過贈款或其他機制，償還符合條件的醫療保健提供者和其他經批准的實體與新冠肺炎相關的費用或收入損失； |
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• |
擴大CMS的加速和預付款計劃； |
24
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目錄 |
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• |
自2020年5月1日至2022年3月31日暫停醫療保險自動減支；以及 |
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• |
豁免或暫時暫停某些監管要求。 |
美國政府最初宣佈，將通過PHSSE基金向符合條件的醫療保健提供者提供1000億美元的救濟。2020年4月24日，時任總統特朗普簽署了PPP法案，使之成為法律。其中，購買力平價法案向符合條件的醫療保健提供者撥款750億美元，以幫助抵消與新冠肺炎相關的損失和費用。根據PPP法案分配的750億美元是在CARE法案中為相同目的分配給醫療保健提供者的1000億美元之外的，並已根據與CARE法案資金類似的條款和條件支付給提供者。2020年4月，我們收到了從PHSSE基金分配的大約1970萬美元的初始資金。2020年8月，我們從PHSSE基金獲得了額外的1280萬美元。2021年4月，我們從PHSSE基金獲得了2420萬美元的額外資金。在2021年第四季度，我們從提供者救濟基金中獲得了與2021年收到的PHSSE資金相關的1790萬美元收入。我們繼續評估我們對這些額外資金的條款和條件的遵守情況，以及這些額外資金的財務影響。
美國衞生與公眾服務部利用CARE法案下的現有權力和某些擴大的權力，在新冠肺炎大流行期間將CMS的加速和預付款計劃擴大到更廣泛的聯邦醫療保險A部分和B部分提供者羣體。根據該計劃，我們的某些設施有資格要求在三個月內支付高達100%的醫療保險付款金額。根據該計劃的原始條款，這些加速/預付款的償還應在付款發出之日起120天后開始，預付給我們設施的金額將作為100%補償從新的聯邦醫療保險索賠中退還。我們的設施自加速或預付款之日起有210天的時間來償還他們所欠的金額。
2020年10月1日，國會修改了加速和預付款計劃的條款，以延長貸款期限並調整還款流程。根據該計劃的新條款，所有提供商自第一次計劃付款之日起將有29個月的時間全額償還他們收到的加速付款或預付款。修訂後的條款將還款開始前的期限從210天延長到自收到該計劃下的付款之日起一年。一旦還款期開始，抵銷限制為前11個月新索賠的25%和最後6個月新索賠的50%。修訂後的計劃條款還將還款期結束時到期的未償還金額的利率從10%降至4%。2020年4月，我們從該項目申請並獲得了約4500萬美元。在2020年收到的4500萬美元預付款中，我們在2021年償還了約2500萬美元的預付款，並在截至2022年3月31日的三個月內額外支付了約800萬美元。我們將在2022年剩餘時間內繼續償還剩餘餘額。
根據CARE法案，由於從2020年5月1日至2022年3月31日暫停聯邦醫療保險自動減支，我們設施的聯邦醫療保險報銷率也增加了2%。
CARE法案還規定了某些聯邦收入和其他税收變化。我們在2020年收到了大約3900萬美元的現金福利，這與延遲支付社會保障工資税的僱主部分有關。我們在2021年第三季度償還了3900萬美元延遲繳納的工資税中的一半，預計將在2022年下半年償還剩餘部分。
除了聯邦政府通過CARE法案和國會通過的其他立法提供的經濟和其他救濟外，CMS和許多州政府還發布了豁免和暫時暫停醫療設施許可證、認證和報銷要求，以便為醫院、醫生和其他醫療保健提供者提供更大的靈活性，以應對新冠肺炎大流行帶來的挑戰。例如，CMS和許多州政府暫時減輕了通過遠程醫療提供醫療服務並獲得補償的監管要求和負擔。CMS還暫時放棄了斯塔克法律的許多條款，包括許多影響我們與醫生關係的條款。許多州還暫停了某些監管要求的執行，以確保醫療保健提供者有足夠的能力治療新冠肺炎患者。這些監管變化是暫時的，其中大多數將在已宣佈的新冠肺炎突發公共衞生事件結束時失效。
我們正在繼續評估根據CARE法案和其他政府救濟計劃收到的資金的條款和條件以及財務影響。
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目錄 |
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經營成果
下表説明瞭我們在所示各期間的綜合業務結果(以千美元為單位)：
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截至三個月 3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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金額 |
|
|
% |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||
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收入 |
|
$ |
616,653 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
551,199 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
薪金、工資和福利 |
|
|
335,762 |
|
|
|
54.4 |
% |
|
|
304,333 |
|
|
|
55.2 |
% |
|
專業費用 |
|
|
36,911 |
|
|
|
6.0 |
% |
|
|
31,617 |
|
|
|
5.7 |
% |
|
供應品 |
|
|
23,699 |
|
|
|
3.8 |
% |
|
|
21,322 |
|
|
|
3.9 |
% |
|
租金和租約 |
|
|
11,249 |
|
|
|
1.8 |
% |
|
|
9,412 |
|
|
|
1.7 |
% |
|
其他運營費用 |
|
|
81,425 |
|
|
|
13.2 |
% |
|
|
72,010 |
|
|
|
13.1 |
% |
|
折舊及攤銷 |
|
|
28,926 |
|
|
|
4.7 |
% |
|
|
24,894 |
|
|
|
4.5 |
% |
|
利息支出 |
|
|
15,787 |
|
|
|
2.6 |
% |
|
|
29,027 |
|
|
|
5.3 |
% |
|
清償債務成本 |
|
|
— |
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
24,650 |
|
|
|
4.5 |
% |
|
交易相關費用 |
|
|
3,582 |
|
|
|
0.6 |
% |
|
|
4,610 |
|
|
|
0.8 |
% |
|
總費用 |
|
|
537,341 |
|
|
|
87.1 |
% |
|
|
521,875 |
|
|
|
94.7 |
% |
|
以前持續經營的收入 所得税 |
|
|
79,312 |
|
|
|
12.9 |
% |
|
|
29,324 |
|
|
|
5.3 |
% |
|
所得税撥備 |
|
|
17,402 |
|
|
|
2.8 |
% |
|
|
6,204 |
|
|
|
1.1 |
% |
|
持續經營收入 |
|
|
61,910 |
|
|
|
10.0 |
% |
|
|
23,120 |
|
|
|
4.2 |
% |
|
非持續經營損失，淨額 關於税收的 |
|
|
— |
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
(12,641 |
) |
|
|
-2.3 |
% |
|
淨收入 |
|
|
61,910 |
|
|
|
10.0 |
% |
|
|
10,479 |
|
|
|
1.9 |
% |
|
可歸因於非控制的淨收入 利益 |
|
|
(1,073 |
) |
|
|
-0.2 |
% |
|
|
(762 |
) |
|
|
-0.1 |
% |
|
Acadia Healthcare的淨收入 公司 |
|
$ |
60,837 |
|
|
|
9.9 |
% |
|
$ |
9,717 |
|
|
|
1.8 |
% |
截至2022年3月31日，我們在40個州和波多黎各運營着238家行為醫療機構，約有10,600張牀位。在列報的所有期間，英國業務的經營結果和現金流在所附財務報表中報告為非持續業務。
我們對業務的良好趨勢感到鼓舞，並相信我們處於有利地位，能夠充分利用行為健康服務需求的預期增長。與全國許多其他醫療保健提供者和其他行業一樣，我們目前正在應對緊張的勞動力市場。然而，我們相信，我們市場和服務線的多樣性以及我們積極主動的專注有助於我們在這種環境下進行管理。我們仍然專注於確保我們有足夠的員工來滿足我們市場的需求。
下表列出了截至2022年3月31日的三個月同一設施運營數據與2021年同期相比的百分比變化：
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美國同一機構的結果(A) |
|
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收入增長 |
|
8.6% |
|
|
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患者天數增長 |
|
2.2% |
|
|
|
招生人數增長 |
|
-2.6% |
|
|
|
平均逗留時間變動(B) |
|
4.9% |
|
|
|
患者日收入增長 |
|
6.2% |
|
|
|
調整後的EBITDA利潤率變化(C) |
|
150 bps |
|
|
|
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(a) |
所列期間的結果包括我們運營一年以上的設施，不包括某些關閉的服務。 |
|
|
|
(b) |
平均住院天數的定義是病人天數除以入院人數。 |
|
|
|
(c) |
調整後的EBITDA被定義為扣除所得税、基於股權的薪酬費用、債務清償成本、交易相關費用、利息費用和 |
|
26
|
目錄 |
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|
|
折舊和攤銷。管理用途調整後的EBITDA作為衡量業績和制定戰略目標和業務計劃的分析指標。調整後的EBITDA通常用作醫療保健行業內的分析指標，而且還作為槓桿能力和償債能力的衡量標準。調整後的EBITDA不應被視為GAAP下財務業績的衡量標準，不包括在調整後的EBITDA是瞭解和評估財務業績的重要組成部分。因為調整後的EBITDA不是根據GAAP確定的計量，因此容易受到不同計算的影響，調整後的如所示，EBITDA可能無法與其他公司的其他類似標題指標相比較。 |
|
截至2022年3月31日的三個月與截至2021年3月31日的三個月
收入。在截至2022年3月31日的三個月中，收入增長了6550萬美元，增幅為11.9%，從截至2021年3月31日的三個月的5.512億美元增至6.167億美元。與截至2021年3月31日的三個月相比，截至2022年3月31日的三個月，相同設施的收入增加了4680萬美元，或8.6%，原因是相同設施的患者天數增長了2.2%，每天的相同設施收入增加了6.2%。與2021年相同設施的增長一致，截至2022年3月31日的三個月，與截至2021年3月31日的三個月相比，相同設施患者天數的增長是由於我們現有設施增加了牀位和對我們服務的持續需求。
工資、工資和福利。截至2022年3月31日的三個月，工資、工資和福利(“SWB”)支出為3.358億美元，而截至2021年3月31日的三個月為3.043億美元，增加了3150萬美元。SWB支出包括截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的790萬美元和700萬美元的股權薪酬支出。不包括基於股權的薪酬支出，截至2022年3月31日的三個月，SWB支出為3.279億美元，佔收入的53.2%，而截至2021年3月31日的三個月，SWB支出為2.973億美元，佔收入的53.9%。SWB支出的增加與為支持數量增長而增加的工作人員以及工資通脹有關。截至2022年3月31日的三個月，同一設施的SWB支出為2.908億美元，佔收入的49.1%，而截至2021年3月31日的三個月，SWB支出為2.742億美元，佔收入的50.3%。
專業費。截至2022年3月31日的三個月，專業費用為3690萬美元，佔收入的6.0%，而截至2021年3月31日的三個月，專業費用為3160萬美元，佔收入的5.7%。截至2022年3月31日的三個月，同一設施的專業費用為3,140萬美元，佔收入的5.3%，而截至2021年3月31日的三個月，同一設施的專業費用為2,830萬美元，佔收入的5.2%。
補給。截至2022年3月31日的三個月，供應支出為2370萬美元，佔收入的3.8%，而截至2021年3月31日的三個月，供應支出為2130萬美元，佔收入的3.9%。在截至2022年3月31日的三個月裏，相同的設施供應支出為2240萬美元，佔收入的3.8%，而截至2021年3月31日的三個月為2120萬美元，佔收入的3.9%。
租金和租約。截至2022年3月31日的三個月，租金和租賃為1,120萬美元，佔收入的1.8%，而截至2021年3月31日的三個月，租金和租賃為940萬美元，佔收入的1.7%。截至2022年3月31日的三個月，相同設施的租金和租賃為910萬美元，佔收入的1.5%，而截至2021年3月31日的三個月，租金和租賃為850萬美元，佔收入的1.6%。
其他經營費用。其他業務費用主要包括購買的服務、水電費、保險費、旅費和維修費。截至2022年3月31日的三個月，其他運營費用為8140萬美元，佔收入的13.2%，而截至2021年3月31日的三個月為7200萬美元，佔收入的13.1%。截至2022年3月31日的三個月，同一設施的其他運營支出為7,410萬美元，佔收入的12.5%，而截至2021年3月31日的三個月為6960萬美元，佔收入的12.8%。
折舊和攤銷。截至2022年3月31日的三個月，折舊和攤銷費用為2,890萬美元，佔收入的4.7%，而截至2021年3月31日的三個月為2,490萬美元，佔收入的4.5%。
利息支出。截至2022年3月31日的三個月的利息支出為1580萬美元，而截至2021年3月31日的三個月的利息支出為2900萬美元。利息支出的減少主要是由於償還了與2021年1月出售英國有關的債務。
27
|
目錄 |
|
與交易有關的費用。與交易相關的費用為#美元3.6百萬美元截至2022年3月31日的三個月，而截至202年3月31日的三個月為460萬美元1. T與交易相關的費用表示 法律，會計，終止、重組,管理層換屆、收購和其他類似的費用在各自期間發生的費用，摘要如下(以千計).
|
|
截至三個月 3月31日， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
法律、會計和其他與購置有關的費用 |
$ |
589 |
|
|
$ |
1,787 |
|
|
終止和重組費用 |
|
1,958 |
|
|
|
2,823 |
|
|
管理過渡成本 |
|
1,035 |
|
|
|
— |
|
|
|
$ |
3,582 |
|
|
$ |
4,610 |
|
所得税撥備。截至2022年3月31日的三個月，所得税撥備為1,740萬美元，實際税率為21.9%，而截至2021年3月31日的三個月，所得税撥備為620萬美元，實際税率為21.2%。
隨着我們繼續監測我們每個司法管轄區潛在税收立法的影響，我們可能會調整我們的估計，並記錄額外的税收資產和負債金額。對我們的税務資產和負債的任何調整都可能對我們的所得税撥備和實際税率產生重大影響。
收入
我們的收入主要來自為患者提供的住院精神和藥物濫用護理、門診精神護理和青少年住院治療服務。我們從以下來源獲得在我們設施中提供的服務的付款：(I)根據其各自的Medicaid和其他計劃的州政府；(Ii)商業保險公司；(Iii)CMS管理的Medicare計劃下的聯邦政府；以及(Iv)個人患者和客户。我們根據向第三方付款人提供的合同調整、向未參保患者提供的折扣和隱含的價格優惠來確定交易價格。合同調整和折扣基於合同協議、折扣政策和歷史經驗。隱含的價格優惠是基於歷史收藏經驗。
下表按付款人類型列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的收入及其佔收入的百分比(以千美元為單位)：
|
|
|
截至三個月 3月31日， |
|
|||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||
|
|
|
金額 |
|
|
% |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||
|
商業廣告 |
|
$ |
194,693 |
|
|
|
31.6 |
% |
|
$ |
162,702 |
|
|
|
29.5 |
% |
|
醫療保險 |
|
|
94,582 |
|
|
|
15.3 |
% |
|
|
86,185 |
|
|
|
15.6 |
% |
|
醫療補助 |
|
|
299,914 |
|
|
|
48.6 |
% |
|
|
274,620 |
|
|
|
49.8 |
% |
|
自付 |
|
|
19,785 |
|
|
|
3.2 |
% |
|
|
22,443 |
|
|
|
4.1 |
% |
|
其他 |
|
|
7,679 |
|
|
|
1.3 |
% |
|
|
5,249 |
|
|
|
1.0 |
% |
|
收入 |
|
$ |
616,653 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
551,199 |
|
|
|
100.0 |
% |
下表彙總了我們在2022年3月31日和2021年12月31日的應收賬款賬齡：
March 31, 2022
|
|
|
當前 |
|
|
30-90 |
|
|
90-150 |
|
|
>150 |
|
|
總計 |
|
|||||
|
商業廣告 |
|
|
21.8 |
% |
|
|
5.5 |
% |
|
|
2.8 |
% |
|
|
8.4 |
% |
|
|
38.5 |
% |
|
醫療保險 |
|
|
10.7 |
% |
|
|
1.5 |
% |
|
|
0.4 |
% |
|
|
1.5 |
% |
|
|
14.1 |
% |
|
醫療補助 |
|
|
30.4 |
% |
|
|
2.6 |
% |
|
|
1.9 |
% |
|
|
5.3 |
% |
|
|
40.2 |
% |
|
自付 |
|
|
1.3 |
% |
|
|
1.6 |
% |
|
|
1.3 |
% |
|
|
2.6 |
% |
|
|
6.8 |
% |
|
其他 |
|
|
0.2 |
% |
|
|
0.1 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.1 |
% |
|
|
0.4 |
% |
|
總計 |
|
|
64.4 |
% |
|
|
11.3 |
% |
|
|
6.4 |
% |
|
|
17.9 |
% |
|
|
100.0 |
% |
28
|
目錄 |
|
2021年12月31日
|
|
|
當前 |
|
|
30-90 |
|
|
90-150 |
|
|
>150 |
|
|
總計 |
|
|||||
|
商業廣告 |
|
|
20.1 |
% |
|
|
6.2 |
% |
|
|
2.6 |
% |
|
|
8.2 |
% |
|
|
37.1 |
% |
|
醫療保險 |
|
|
11.3 |
% |
|
|
1.7 |
% |
|
|
0.5 |
% |
|
|
2.0 |
% |
|
|
15.5 |
% |
|
醫療補助 |
|
|
28.6 |
% |
|
|
3.5 |
% |
|
|
2.0 |
% |
|
|
5.6 |
% |
|
|
39.7 |
% |
|
自付 |
|
|
1.3 |
% |
|
|
1.4 |
% |
|
|
1.4 |
% |
|
|
3.0 |
% |
|
|
7.1 |
% |
|
其他 |
|
|
0.1 |
% |
|
|
0.1 |
% |
|
|
0.2 |
% |
|
|
0.2 |
% |
|
|
0.6 |
% |
|
總計 |
|
|
61.4 |
% |
|
|
12.9 |
% |
|
|
6.7 |
% |
|
|
19.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
流動性與資本資源
截至2022年3月31日的三個月，持續經營活動提供的現金為7680萬美元，而截至2021年3月31日的三個月為7580萬美元。截至2022年3月31日的三個月的運營現金流包括為償還聯邦醫療保險預付款而支付的約760萬美元的政府救濟資金淨額。在截至2022年3月31日的三個月裏，運營現金流受到收益增加、利息現金減少和納税增加的影響。截至2022年3月31日，未償還銷售天數為44天，而2021年12月31日為42天。
截至2022年3月31日的三個月，投資活動使用的現金為4970萬美元，而截至2021年3月31日的三個月，投資活動提供的現金為13.676億美元。在截至2022年3月31日的三個月中，投資活動中使用的現金主要包括5050萬美元的資本支出現金和50萬美元的其他現金，被130萬美元的財產和設備銷售收益所抵消。截至2022年3月31日的三個月，為資本支出支付的現金包括1200萬美元的常規資本支出和3850萬美元的擴張資本支出。我們將擴建資本支出定義為增加設施容量或以其他方式增加收入的支出。截至2022年3月31日的三個月，例行或維護資本支出約佔收入的2%。在截至2021年3月31日的三個月裏，投資活動提供的現金主要包括來自英國銷售的15.11億美元收益和出售財產和設備的收益10萬美元，被用於結算外幣衍生品的8480萬美元、用於資本支出的5870萬美元現金和其他10萬美元所抵消。截至2021年3月31日的三個月，為資本支出支付的現金包括770萬美元的常規資本支出和5100萬美元的擴張資本支出。
截至2022年3月31日的三個月，融資活動中使用的現金為2050萬美元，而截至2021年3月31日的三個月為16.475億美元。在截至2022年3月31日的三個月中，融資活動中使用的現金包括用於預扣工資税的股票回購、1170萬美元的股票期權行使收益、1000萬美元的循環信貸安排本金支付、270萬美元的長期債務本金支付以及向合資企業中非控股合夥人的分配40萬美元，被合資企業中非控股合夥人的430萬美元捐款抵消。截至2021年3月31日止三個月的融資活動所用現金主要包括償還長期債務22.246億美元、支付債務發行成本990萬美元、循環信貸安排本金2.7億美元、其他680萬美元及向合營企業非控制合夥人作出的40萬美元分派，但被長期債務借款4.25億美元、循環信貸安排借款4.3億美元、股份回購以預扣工資税、扣除行使股票期權所得款項820萬美元及合營企業非控制合夥人出資100萬美元所抵銷。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，我們的可用現金和現金等價物總額分別為1.404億美元和1.338億美元，其中約2210萬美元和2010萬美元分別由我們的海外子公司持有。我們的戰略計劃不需要為我們在美國的業務提供資金而匯回外國資金。
我們相信，手頭的現有現金、運營的現金流、我們循環信貸額度下的可獲得性以及額外融資的現金將足以滿足我們在未來12個月的預期流動性需求。
新的信貸安排
我們於2021年3月17日簽訂了一項新的信貸安排。新信貸安排提供6.0億美元的循環貸款和4.25億美元的定期貸款，除非按照新信貸安排的條款延長，否則將於2026年3月17日到期。循環貸款機制還提供(I)最多2,000萬美元用於簽發信用證，以及(2)提供Swingline貸款機制，我們可以借入最多2,000萬美元。
作為新信貸安排於2021年3月17日結束的一部分，我們(I)對我們的優先信貸安排進行了再融資和終止，以及(Ii)為贖回我們所有未償還的5.625%優先票據提供了資金。
在截至2022年3月31日的三個月內，我們償還了循環貸款餘額中的1,000萬美元。在循環基金項下，我們有4.368億美元的可用資金，在2022年3月31日，我們還有320萬美元的備用信用證，與支付我們的工人補償保險計劃所需索賠的擔保有關。
29
|
目錄 |
|
新學分設施要求按季度提供定期貸款原則aL償還我們6月30日530萬美元的定期貸款，2022至2024年3月31日，2024年6月30日至2025年3月31日800萬美元，2025年6月30日至2025年12月31日1060萬美元，其餘普林西普aL到期日期為3月的定期貸款餘額17, 2026.
我們有能力在獲得新的或現有貸款人的額外承諾並滿足此類增量貸款的慣例條件後，增加高級貸款的金額，其形式可能是增加循環貸款或定期貸款貸款，或發行一個或多個增量貸款。該等新增融資不得超過(I)大於4800百萬美元及相等於吾等綜合EBITDA(定義見新信貸融資)及其受限制附屬公司(定義見新信貸融資)(定義見新信貸融資)及(Ii)在生效後綜合高級擔保淨槓桿率(定義見新信貸融資)不超過3.5至1.0的額外金額之和。
除某些例外情況外，我們所有現有和隨後收購或組織的直接或間接全資美國子公司必須保證償還其在新信貸安排下的債務。高級貸款項下的借款按浮動利率計息，初步利率將為(I)經調整LIBOR加1.50%或(Ii)另類基本利率加0.50%(每種情況下，均須根據我們的綜合淨槓桿比率作出調整)。初始定為每年0.20%的未使用費用(須根據我們的綜合總淨槓桿率進行調整)將根據循環融資承諾的實際每日未支取部分按季度支付。
與高級設施相關的未使用承諾的利率和未使用的額度費用基於以下定價級別：
|
定價層 |
|
綜合淨值合計 槓桿率 |
|
歐洲美元利率貸款 和信用證費用 |
|
|
基本費率和 擺動額度貸款 |
|
|
承諾 收費 |
|
|||
|
1 |
|
≥ 4.50:1.0 |
|
|
2.250 |
% |
|
|
1.250 |
% |
|
|
0.350 |
% |
|
2 |
|
|
|
2.000 |
% |
|
|
1.000 |
% |
|
|
0.300 |
% |
|
|
3 |
|
|
|
1.750 |
% |
|
|
0.750 |
% |
|
|
0.250 |
% |
|
|
4 |
|
|
|
1.500 |
% |
|
|
0.500 |
% |
|
|
0.200 |
% |
|
|
5 |
|
|
|
1.375 |
% |
|
|
0.375 |
% |
|
|
0.200 |
% |
|
新信貸安排包含慣常陳述及正面及負面契諾，包括對本公司及其附屬公司招致額外債務、授予或準許額外留置權、進行投資及收購、與其他公司合併或合併、出售資產、支付股息及分派、支付次級債務及進行聯屬交易的能力的限制，但須受慣常例外情況所限。此外，新信貸安排載有財務契約，規定吾等於任何連續四個財政季度期間的最後一天，須維持綜合總淨槓桿率不超過5.0至1.0，以及利息覆蓋率至少為3.0至1.0。新信貸安排亦包括這類貸款慣常發生的違約事件，在發生該等違約事件時，除其他事項外，高級信貸安排下的所有未償還貸款均可加速及/或終止貸款人的承諾。在2022年3月31日，我們遵守了這些公約。
優先信貸安排
我們於2011年4月1日簽訂了高級擔保信貸安排。二零一二年十二月三十一日，吾等訂立優先信貸安排，修訂及重述高級擔保信貸安排。正如我們之前提交給美國證券交易委員會的文件中所述，我們不時修改先前的信貸安排。
2021年1月5日，我們自願支付了1.05億美元的B-4部分貸款。2021年1月19日，我們將出售英國的部分淨收益用於償還我們的TLA貸款的3.117億美元的未償還餘額和我們先前信貸貸款的B-4部分貸款的7.679億美元。於截至2021年3月31日止三個月內，與終止優先信貸安排有關，吾等錄得1,090萬美元的債務清償費用，包括撇銷貼現及遞延融資成本，該等費用於簡明綜合經營報表中於清償債務成本中記錄。
高級附註
優先債券2028年到期，息率5.500
2020年6月24日，我們發行了價值4.5億美元，利率為5.500的優先債券，2028年到期。該批5.500釐的優先債券將於七月一日期滿。
30
|
目錄 |
|
儲税券於2028年發出，利率為年息5.500釐，自2021年1月1日起，每半年派息一次，日期為每年的1月1日及7月1日。
優先債券2029年到期，息率5.000
二零一零年十月十四日，我們發行了總值4.75億元的5.000釐優先債券。該批5.000釐優先債券將於二零二九年四月十五日期滿，利率為年息5.000釐，每半年派息一次，分別於每年四月十五日及十月十五日派息一次，由二零二一年四月十五日開始。我們用5.000%優先債券的淨收益預付了我們現有B-3貸款中約4.533億美元的未償還借款，並將剩餘的淨收益用於一般企業用途，並支付了與此次發行相關的費用和開支。與5.000%優先票據有關，吾等錄得債務清償費用2,900,000美元，包括撇銷B-3期融資安排的貼現及遞延融資成本，該等費用於截至2020年12月31日止年度的綜合經營報表中計入清償債務成本。
管理優先票據的契諾載有限制我們的能力及我們的受限制附屬公司的能力(其中包括)：(I)派發股息、贖回股票或作出其他分派或投資；(Ii)產生額外債務或發行若干優先股；(Iii)轉讓或出售資產；(Iv)與聯屬公司進行若干交易；(V)對受限制附屬公司的股息或其他付款施加限制；(Vi)合併、合併或出售我們的幾乎所有資產；及(Vii)設立資產留置權。
本公司發行的優先票據由本公司每間附屬公司擔保，為本公司在新信貸安排下的債務提供擔保。這些擔保是完全的、無條件的、聯合的和幾個的。
吾等可選擇全部或部分贖回優先票據，贖回日期及金額載於契約內。
優先債券2023年到期，息率5.625
2015年2月11日，我們發行了3.75億美元，利率為5.625的優先債券，2023年到期。2015年9月21日，我們額外發行了價值2.75億元的5.625釐優先債券。增發的債券組成單一類別的債務證券，5.625釐優先債券於二零一五年二月發行。為落實是次發行，我們共有總值6.5億元、息率為5.625的優先債券。該批5.625釐的優先債券將於二零二三年二月十五日期滿，利率為年息5.625釐，每半年派息一次，分別於每年二月十五日及八月十五日派息。2021年3月17日，我們贖回了利率為5.625的優先債券。
優先債券2024年到期，息率6.500
2016年2月16日，我們發行了3.9億美元，利率為6.500的優先債券，2024年到期。該批面息率為6.500的優先債券將於二零二四年三月一日期滿，利率為年息6.500釐，每半年派息一次，於每年三月一日及九月一日派息一次。2021年3月1日，我們贖回了年利率為6.500的優先債券。
贖回5.625釐高級債券及6.500釐高級債券
我們已於2021年1月29日發出有條件贖回通知，規定全數贖回總值6.5億元的5.625釐優先債券及3.9億元的6.500釐優先債券予該等債券持有人。
於2021年3月1日，我們清償及解除了管限6.500釐優先債券的契約。與贖回6.500%優先票據有關，我們在簡明綜合經營報表中記錄了1,050,000美元的債務清償成本，包括6,300,000美元的分拆成本現金及4,200,000美元的遞延融資成本撇賬。
二零二一年三月十七日，我們清償及解除了管限5.625釐優先債券的契約。與贖回5.625釐優先票據有關，我們錄得債務清償成本3,300,000美元，包括簡明綜合經營報表內遞延融資及保費成本的撇賬。
合同義務
下表彙總了截至2022年3月31日的合同義務(單位：千)：
|
|
|
按期間到期的付款 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
少於 1年 |
|
|
1-3年 |
|
|
3-5年 |
|
|
多過 5年 |
|
|
總計 |
|
|||||
|
長期債務(A) |
|
$ |
81,609 |
|
|
$ |
172,465 |
|
|
$ |
605,687 |
|
|
$ |
1,009,375 |
|
|
$ |
1,869,136 |
|
|
經營租賃負債(B) |
|
|
31,539 |
|
|
|
52,837 |
|
|
|
35,775 |
|
|
|
66,748 |
|
|
|
186,899 |
|
|
融資租賃負債 |
|
|
990 |
|
|
|
2,021 |
|
|
|
2,178 |
|
|
|
22,638 |
|
|
|
27,827 |
|
|
債務和承付款總額 |
|
$ |
114,138 |
|
|
$ |
227,323 |
|
|
$ |
643,640 |
|
|
$ |
1,098,761 |
|
|
$ |
2,083,862 |
|
31
|
目錄 |
|
|
(a) |
金額包括所需的本金和利息支付。預計的利息支付反映了我們的可變利率債務在2022年3月31日的利率。 |
|
(b) |
金額不包括租賃付款的可變組成部分。 |
關鍵會計政策
我們的商譽及其他壽命不定的無形資產，包括未攤銷的許可證及認可證書、商號及需要證明等無形資產，於第四季度每年評估減值，或在事件顯示報告單位的賬面價值可能無法收回時更頻密地評估減值。
在英國出售之後，截至2021年10月1日的減損測試，我們有一個報告部門，行為健康服務。我們行為健康服務報告單位的公允價值大大超過了其賬面價值，因此沒有記錄減值。
截至2022年3月31日，我們的關鍵會計政策與截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中描述的政策沒有實質性變化。
|
第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
利率風險
我們的利息支出對市場利率的變化很敏感。截至2022年3月31日，我們的長期未償債務包括9.132億美元的固定利率債務和5.719億美元的浮動利率債務，這些債務的利息基於LIBOR加上適用的保證金。假設利率上升10%(相當於我們的浮動利率債務利率上升0.20%)，根據我們2022年3月31日的借款水平，我們的淨收入和現金流將每年減少80萬美元。
|
第四項。 |
控制和程序 |
信息披露控制和程序的評估
截至本報告所述期間結束時，我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，對我們的披露控制和程序(如《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條所述)的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序是有效的，以確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年3月31日的三個月內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
32
|
目錄 |
|
第二部分--其他資料
|
第1項。 |
法律訴訟 |
關於這一項目的信息可以在附註18--承付款和或有事項中找到，該附註載於本季度報告10-Q表合併財務報表的附註中，這些信息被併入本文作為參考。
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第1A項。 |
風險因素 |
除本報告所載的其他信息外，投資者還應認真考慮第一部分“第1A項”中討論的因素。本公司截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中的“風險因素”。公司在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中描述的風險並不是公司面臨的唯一風險。管理層目前不知道的或管理層目前認為不重要的其他風險和不確定因素也可能對公司的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
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第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
在截至2022年3月31日的三個月中，公司扣留了公司普通股股份，以滿足在歸屬限制性股票時應支付的員工最低法定預扣税義務，如下：
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期間 |
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總數 的股份 購得 |
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平均價格 按股支付 |
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作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 |
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最大數量 的股份 可能還會是 在以下條件下購買 這些計劃 或程序 |
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1月1日-1月31日 |
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31,180 |
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$ |
53.33 |
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— |
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— |
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2月1日-2月28日 |
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217,780 |
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56.54 |
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— |
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— |
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3月1日-3月31日 |
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39,638 |
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64.06 |
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— |
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— |
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總計 |
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288,598 |
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33
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目錄 |
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第六項。 |
陳列品 |
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證物編號： |
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展品説明 |
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3.1 |
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經修訂及重訂的公司註冊證書。(1) |
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3.2 |
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經修訂的公司章程經修訂及重新編訂。(1) |
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10.1 |
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阿卡迪亞管理公司和黛布拉·K·奧斯汀之間的僱傭協議附函，日期為2022年1月31日。(2) |
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10.2* |
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諮詢協議，日期為2022年4月11日，由阿卡迪亞管理公司和黛布拉·K·奧斯汀簽署。 |
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10.3* |
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阿卡迪亞管理公司和克里斯托弗·H·亨特之間於2022年3月31日簽訂的僱傭協議。 |
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22 |
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擔保證券的附屬擔保人和發行人名單。(3) |
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31.1* |
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根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條規則對公司首席執行官的證明。 |
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31.2* |
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根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條規則對公司首席財務官的證明。 |
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32* |
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根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對公司首席執行官和首席財務官的認證。 |
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101.INS** |
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內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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101.SCH** |
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內聯XBRL分類擴展架構文檔。 |
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101.CAL** |
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內聯XBRL分類計算鏈接庫文檔。 |
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101.DEF** |
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內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 |
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101.LAB** |
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內聯XBRL分類標籤Linkbase文檔。 |
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101.PRE** |
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內聯XBRL分類演示文稿Linkbase文檔。 |
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104 |
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該公司截至2022年3月31日的季度報告Form 10-Q的封面已採用內聯XBRL格式。 |
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(1) |
通過引用與公司於2017年5月25日提交的當前報告Form 8-K(文件號：001-35331)一起提交的證據併入。 |
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(2) |
通過引用與公司2022年2月1日提交的8-K表格(文件編號001-35331)一起提交的證據併入。 |
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(3) |
通過引用提交給公司截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告(文件編號001-35331)的證據併入。 |
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現提交本局。 |
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本季度報告附件101中的表格10-Q中的XBRL相關信息不應被視為就1934年《證券交易法》(經修訂)第18節的目的而被提交，或以其他方式承擔該節的責任，並且不得通過引用將其併入任何根據經修訂的1933年證券法的任何文件或其他文件中，除非在該文件或文件中通過特別引用明確規定的情況除外。 |
34
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目錄 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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阿卡迪亞醫療保健公司 |
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由以下人員提供： |
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大衞·M·達克沃斯 |
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大衞·M·達克沃斯 |
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首席財務官 |
日期：2022年5月4日
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