目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
(標記一)
截至本季度末
或
由_至_的過渡期
佣金文件編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主身分證號碼) |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
(註冊人的電話號碼,包括區號) | |
根據該法第12(B)條登記的證券:
每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。◻
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
截至2022年4月25日,
目錄表
越洋公司及附屬公司
表10-Q季度報告的索引
截至2022年3月31日的季度
目錄表
第一部分財務信息
第一項。 | 財務報表 |
越洋公司及附屬公司
簡明合併業務報表
(單位:百萬,不包括每股數據)
(未經審計)
截至三個月 | |||||||
3月31日, | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
合同鑽探收入 | $ | | $ | | |||
成本和開支 | |||||||
運營和維護 | | | |||||
折舊及攤銷 | | | |||||
一般和行政 | | | |||||
| | ||||||
處置資產所得(損)淨額 | | ( | |||||
營業虧損 | ( | ( | |||||
其他收入(費用),淨額 | |||||||
利息收入 | | | |||||
利息支出,扣除資本化金額 | ( | ( | |||||
償還債務的收益 | — | | |||||
其他,淨額 | | | |||||
( | ( | ||||||
所得税前虧損費用(收益) | ( | ( | |||||
所得税支出(福利) | | ( | |||||
淨虧損 | ( | ( | |||||
可歸因於非控股權益的淨收入 | — | | |||||
可歸屬於控股權益的淨虧損 | $ | ( | $ | ( | |||
每股基本虧損和稀釋後每股虧損 | $ | ( | $ | ( | |||
加權平均股份,基本股份和稀釋股份 | | |
請參閲隨附的説明。
- 1 -
目錄表
越洋公司及附屬公司
簡明綜合全面損失表
(單位:百萬)
(未經審計)
截至三個月 | |||||||
3月31日, | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
淨虧損 | $ | ( | $ | ( | |||
可歸因於非控股權益的淨收入 | — | | |||||
可歸屬於控股權益的淨虧損 | ( | ( | |||||
改敍前定期福利費用淨額的構成 | ( | ( | |||||
定期收益淨成本的組成部分重新分類為淨虧損 | | | |||||
其他所得税前綜合虧損 | ( | ( | |||||
與其他綜合損失有關的所得税 | — | — | |||||
其他綜合損失 | ( | ( | |||||
非控股權益應佔的其他全面收入 | — | — | |||||
可歸因於控股權益的其他全面虧損 | ( | ( | |||||
全面損失總額 | ( | ( | |||||
可歸因於非控股權益的全面收益總額 | — | | |||||
可歸因於控股權益的全面虧損總額 | $ | ( | $ | ( |
請參閲隨附的説明。
- 2 -
目錄表
越洋公司及附屬公司
簡明合併資產負債表
(單位:百萬,共享數據除外)
(未經審計)
3月31日, | 十二月三十一日, | ||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
資產 | |||||||
現金和現金等價物 |
| $ | | $ | | ||
應收賬款,扣除備用金#美元 | | | |||||
材料和用品,扣除津貼淨額#美元 | | | |||||
受限現金和現金等價物 | | | |||||
其他流動資產 | | | |||||
流動資產總額 | | | |||||
財產和設備 | | | |||||
減去累計折舊 | ( | ( | |||||
財產和設備,淨額 | | | |||||
承包無形資產 | | | |||||
遞延税項資產,淨額 | | | |||||
其他資產 | | | |||||
總資產 |
| $ | | $ | | ||
負債和權益 | |||||||
應付帳款 |
| $ | | $ | | ||
應計所得税 | | | |||||
一年內到期的債務 | | | |||||
其他流動負債 | | | |||||
流動負債總額 | | | |||||
長期債務 | | | |||||
遞延税項負債,淨額 | | | |||||
其他長期負債 | | | |||||
長期負債總額 | | | |||||
承付款和或有事項 | |||||||
股份,瑞士法郎 | |||||||
和 | |||||||
授權, | | | |||||
額外實收資本 | | | |||||
累計赤字 | ( | ( | |||||
累計其他綜合損失 | ( | ( | |||||
總控股權益股東權益 | | | |||||
非控股權益 | | | |||||
總股本 | | | |||||
負債和權益總額 |
| $ | | $ | |
請參閲隨附的説明。
- 3 -
目錄表
越洋公司及附屬公司
簡明合併權益表
(單位:百萬)
(未經審計)
截至三個月 | |||||||
3月31日, | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
股票 | |||||||
期初餘額 |
| $ | | $ | | ||
發行股份 | | — | |||||
期末餘額 | | $ | | ||||
額外實收資本 | |||||||
期初餘額 | $ | | $ | | |||
基於股份的薪酬 | | | |||||
發行股份 | | — | |||||
期末餘額 | $ | | $ | | |||
累計赤字 | |||||||
期初餘額 | $ | ( | $ | ( | |||
可歸屬於控股權益的淨虧損 | ( | ( | |||||
期末餘額 | $ | ( | $ | ( | |||
累計其他綜合損失 | |||||||
期初餘額 | $ | ( | $ | ( | |||
可歸因於控股權益的其他全面虧損 | ( | ( | |||||
期末餘額 | $ | ( | $ | ( | |||
總控股權益股東權益 | |||||||
期初餘額 | $ | | $ | | |||
可歸因於控股權益的全面虧損總額 | ( | ( | |||||
基於股份的薪酬 | | | |||||
發行股份 | | — | |||||
期末餘額 | $ | | $ | | |||
非控股權益 | |||||||
期初餘額 | $ | | $ | | |||
可歸因於非控股權益的全面收益總額 | — | | |||||
期末餘額 | $ | | $ | | |||
總股本 | |||||||
期初餘額 | $ | | $ | | |||
全面損失總額 | ( | ( | |||||
基於股份的薪酬 | | | |||||
發行股份 | | — | |||||
期末餘額 | $ | | $ | |
請參閲隨附的説明。
- 4 -
目錄表
越洋公司及附屬公司
簡明合併現金流量表
(單位:百萬)
(未經審計)
截至三個月 | |||||||
3月31日, | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
經營活動的現金流 | |||||||
淨虧損 |
| $ | ( | $ | ( | ||
對由經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整: | |||||||
合同無形資產攤銷 | | | |||||
折舊及攤銷 | | | |||||
基於股份的薪酬費用 | | | |||||
(收益)處置資產損失,淨額 | ( | | |||||
償還債務的收益 | — | ( | |||||
遞延所得税費用 | | | |||||
其他,淨額 | | | |||||
遞延收入變動,淨額 | ( | ( | |||||
遞延成本變動,淨額 | ( | | |||||
其他經營性資產和負債變動,淨額 | ( | ( | |||||
經營活動提供(用於)的現金淨額 | ( | | |||||
投資活動產生的現金流 | |||||||
資本支出 | ( | ( | |||||
對未合併關聯公司的投資 | ( | — | |||||
處置資產所得,淨額 | | | |||||
用於投資活動的現金淨額 | ( | ( | |||||
融資活動產生的現金流 | |||||||
償還債務 | ( | ( | |||||
發行股票所得收益,扣除發行成本 | | — | |||||
其他,淨額 | ( | ( | |||||
用於融資活動的現金淨額 | ( | ( | |||||
非限制性和限制性現金及現金等價物淨減少 | ( | ( | |||||
期初非受限和受限現金及現金等價物 | | | |||||
期末非受限和受限現金及現金等價物 |
| $ | | $ | |
請參閲隨附的説明。
- 5 -
目錄表
越洋公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
注1-商務
越洋公司(連同其子公司和前身,除文意另有所指外,“越洋”、“我們”、“我們”或“我們”)是一家領先的國際油氣井海上合同鑽探服務提供商。截至2022年3月31日,我們擁有或擁有部分股權,並運營着一支
附註2--重要會計政策
演示文稿-我們根據美國公認的會計原則編制了隨附的未經審計的簡明合併財務報表。對於臨時財務信息,請參閲表格10-Q和美國證券交易委員會S-X規則第10條的説明。根據這些規則和規定,這些財務報表不包括美國普遍接受的會計原則要求的所有披露,以完成財務報表。簡明綜合財務報表反映管理層認為為公平列報中期財務狀況、經營成果和現金流量所必需的所有調整。除非另有説明,這種調整被認為是正常的經常性調整。截至2022年3月31日的三個月的經營業績不一定表明截至2022年12月31日的一年或任何未來時期的預期結果。隨附的簡明綜合財務報表及其附註應與截至2021年12月31日及2020年12月31日的經審計綜合財務報表及其附註以及截至2021年12月31日止三個年度內的每一年度一併閲讀,該年報包括於2022年2月23日提交的Form 10-K.
會計估計-為了按照美國公認的會計原則編制財務報表,我們必須通過應用影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的披露的估計和假設來做出判斷。我們持續評估我們的估計和假設,包括與我們的所得税、財產和設備、股權投資、或有事項、超額材料和用品準備、無形資產、離職後福利計劃和基於股份的薪酬相關的估計和假設。我們的估計和假設是基於歷史經驗和我們認為合理的其他因素。實際結果可能與這樣的估計不同。
注3-未合併的附屬公司
股權投資-我們持有各種未合併公司的非控制性股權投資,包括(A)我們的
關聯方交易-我們與我們未合併的關聯公司進行某些關聯方交易,其中最重要的是與獵户座達成的協議。我們運營、堆疊和維護越洋諾日根據一項管理服務協議,我們營銷越洋諾日根據一份營銷服務協議。我們租借越洋諾日根據一項計劃於2022年10月到期的短期光船租賃協議。此外,我們還從其他非合併關聯公司採購服務和設備,並向其提供服務和設備,以進行技術創新和海底礦產勘探。
2021年6月,根據一項融資安排,獵户座為其造船廠貸款再融資#美元。
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目錄表
越洋公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註─續
(未經審計)
注4--收入
概述-根據我們與客户簽訂的鑽探合同,我們的鑽探服務代表着單一的履約義務,隨着時間的推移而得到滿足,其期限因合同而異。截至2022年3月31日,不包括未行使期權的預期剩餘持續時間最長的鑽井合同將延長至2028年2月。
細分-我們的合同鑽探收入,按資產組和收入所在國家分類如下(以百萬為單位):
截至2022年3月31日的三個月 | 截至2021年3月31日的三個月 | |||||||||||||||||||||||||
| 美國 |
| 挪威 |
| 其他(A) |
| 總計 |
|
| 美國 |
| 挪威 |
| 其他(A) |
| 總計 |
| |||||||||
超深水浮子 |
| $ | | $ | — | $ | | $ | |
|
| $ | | $ | — | $ | | $ | |
| ||||||
惡劣環境下的飛蚊 | — | | | | | | | | ||||||||||||||||||
合同鑽探總收入 |
| $ | | $ | | $ | | $ | |
|
| $ | | $ | | $ | | $ | |
|
(a) | Other代表我們開展業務的國家/地區的合計價值,這些國家/地區的可歸屬營業收入佔綜合營業收入的比例不到10%。 |
合同責任-我們與客户合同的合同責任如下(以百萬為單位):
3月31日, | 十二月三十一日, | ||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
遞延合同收入,記入其他流動負債 |
| $ | | $ | | ||
在其他長期負債中記錄的遞延合同收入 | | | |||||
合同總負債 |
| $ | | $ | |
合同負債的重大變化如下(以百萬計):
截至三個月 | |||||||
3月31日, | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
期初合同負債總額 | $ | | $ | | |||
因確認商品和服務收入而減少 | ( | ( | |||||
由於隨時間轉移的商品和服務而增加 | | | |||||
合同負債總額,期末 | $ | | $ | |
運營前成本-在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月中,我們確認運營前成本為
附註5--長壽資產
在建工程-在建工程的變動情況如下(以百萬計):
截至三個月 | |||||||
3月31日, | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
施工工作正在進行,工期開始 |
| $ | | $ | | ||
資本支出 | |||||||
新建工程施工方案 | | | |||||
其他設備和建築工程 | | | |||||
資本支出總額 | | | |||||
應計資本增加的變動 | ( | ( | |||||
投入使用的財產和設備 | ( | ( | |||||
在建工程,工期結束 |
| $ | | $ | |
處置-在截至2021年3月31日的三個月內,由於我們努力處置非戰略性資產,我們完成了對惡劣環境漂浮物的出售萊夫·埃裏克森以及相關資產。在截至2021年3月31日的三個月內,我們收到的現金淨收益總額為$
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目錄表
越洋公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註─續
(未經審計)
附註6--債務
概述
未償債務--本金總額和賬面總額,包括以前重組債務的合同利息支付和與未攤銷債務有關的餘額,如貼現、溢價和發行成本,情況如下(以百萬計):
本金金額 | 賬面金額 |
| ||||||||||||
3月31日, | 十二月三十一日, |
| 3月31日, | 十二月三十一日, |
| |||||||||
2022 |
| 2021 |
|
| 2022 |
| 2021 |
| ||||||
$ | — | $ | | $ | — | $ | | |||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
債務總額 | | | | | ||||||||||
減少一年內到期的債務 | ||||||||||||||
— | | — | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| — | | — | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
— | — | | | |||||||||||
— | — | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
一年內到期的債務總額 | | | | | ||||||||||
長期債務總額 | $ | | $ | |
| $ | | $ | |
預定到期日-截至2022年3月31日,我們債務的預定到期日,包括本金分期付款和其他分期付款,代表先前重組債務的合同利息支付,如下(以百萬為單位):
| 本金 |
| 其他 |
|
| |||||
| 分期付款 |
| 分期付款 |
| 總計 |
| ||||
截至3月31日的12個月, | ||||||||||
2023 | $ | | $ | | $ | | ||||
2024 | | | | |||||||
2025 | | | | |||||||
2026 | | | | |||||||
2027 | | | | |||||||
此後 | | — | | |||||||
債務分期付款總額 | $ | | $ | | | |||||
未攤銷債務相關餘額總額,淨額 | ( | |||||||||
債務賬面總額 | $ | |
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目錄表
越洋公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註─續
(未經審計)
信貸協議
擔保信貸安排-截至2022年3月31日,我們擁有
船廠融資安排-於2021年6月,我們的一間全資附屬公司與裕廊船廠私人有限公司訂立信貸協議,設立融資機制(“船廠貸款”),為交付超深水浮子後預期欠船廠的全部或部分最後付款提供融資。深水地圖集和深水泰坦。船廠貸款由TransOcean Inc.根據船廠貸款為深水地圖集將通過對鑽井平臺的留置權等擔保來確保。在某些情況下,船廠貸款深水泰坦也可以通過對鑽井平臺的留置權等擔保來獲得擔保。我們將償還這筆借款,並附帶利息。
可交換債券
交換條款-在2022年3月31日,(A)當前匯率,以每1,000美元紙幣中TransOcean有限公司的股票數量表示,(B)每股TransOcean有限公司股票的隱含交換價格,以及(C)在交換我們的可交換債券時可發行的股票總數,以百萬計如下:
隱含的 | ||||||||||
| 交易所 |
| 兑換 |
| 股票 |
| ||||
| 率 |
| 價格 |
| 可發行 |
| ||||
2023年1月到期的0.50%可交換優先債券 | | $ | | | ||||||
4.00%2025年12月到期的優先擔保可交換債券 | | | | |||||||
2027年1月到期的2.50%高級擔保可交換債券 | | | |
我們的可交換債券的兑換率,如上文所述,會在發生某些事件時作出調整。2023年1月到期的0.50%可交換優先債券(“0.50%可交換優先債券”)可由持有者在緊接到期日前一個營業日營業結束前的任何時間交換為TransOcean Ltd.股票。2027年1月到期的2.50%優先擔保可交換債券(“2.50%優先擔保可交換債券”)可在緊接到期日或贖回日之前的第二個營業日營業結束前的任何時間由持有人兑換為TransOcean Ltd.的股票。2025年12月到期的4.00%優先擔保可交換債券(“4.00%優先擔保可交換債券”)可在緊接到期日之前的第二個營業日營業結束前的任何時間由持有人交換,在我們的選擇下,此類交換可以通過交付現金、TransOcean Ltd.股票或現金和股票的組合進行結算。
有效利率和公允價值-截至2022年3月31日,我們可交換債券的有效利率和估計公允價值如下(單位:百萬,不包括有效利率):
|
|
|
| 有效 |
| 公平 |
| |||
|
|
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| 利率 |
| 價值 |
| |||
2023年1月到期的0.50%可交換優先債券 | $ | | ||||||||
4.00%2025年12月到期的優先擔保可交換債券 | | |||||||||
2027年1月到期的2.50%高級擔保可交換債券 | |
我們採用二項點陣模型估計可交換債務工具的公允價值,包括交換特徵,該模型使用其他重要的可觀察信息,代表第二級公允價值計量,包括我們債務的條款和信用利差以及我們股票市場價格的預期波動率。
相關餘額-於2022年3月31日和2021年12月31日,與原始發行的0.50%可交換優先債券相關的溢價賬面金額為#美元
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目錄表
越洋公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註─續
(未經審計)
發債
優先擔保可交換債券-2021年2月26日,我們發行了$
提前還債
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內,由於償還、私人交易所和公開市場回購,我們停用了一些票據。這類交易的本金、現金支付和確認損益總額如下(單位:百萬):
截至3月31日的三個月, | |||||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||||
| 還款 |
| 交易所 |
| 回購 |
| 總計 | ||||||
$ | | $ | — | $ | — | $ | — | ||||||
— | | — | | ||||||||||
— | — | | | ||||||||||
報廢債務本金總額 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
現金支付總額 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
在交易所發行的債務本金總額 | $ | — | $ | | $ | — | $ | | |||||
合計淨收益 | $ | — | $ | | $ | — | $ | |
附註7--所得税
税收撥備和税率-在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月,我們的有效税率為(
納税狀況和納税申報單-我們通過我們在世界各國的不同子公司開展業務。每個國家都有自己的税制,具有不同的名義税率、扣除額和税收屬性,這些税制可能會因新的立法、解釋或指導而發生變化。由於這些變化,我們可能會不時修訂以前評估的税務狀況,這可能會導致我們調整已記錄的税務資產和負債。某些司法管轄區的税務機關正審核我們的報税表,並在某些情況下發出評税。我們打算大力捍衞我們的税務立場。雖然吾等不能就上述變更、審查或評估的結果提供保證,但吾等預期最終負債不會對吾等的簡明綜合財務狀況表或經營業績產生重大不利影響,但可能對吾等的簡明綜合現金流量表產生重大不利影響。
巴西税務調查-2005年12月,巴西税務當局開始發佈關於我們2000至2004年的納税申報單的納税評估。2014年5月,巴西税務當局發佈了2009年和2010年的額外納税評估。我們正在積極參與上訴程序,並向巴西税務當局提出抗議,這導致這兩起案件的一部分獲得了有利的結案。截至2022年3月31日,剩餘的綜合納税評估(包括利息和罰款)是針對BRL的企業所得税
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越洋公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註─續
(未經審計)
附註8-每股虧損
每股基本虧損和攤薄虧損計算如下(單位:百萬,不包括每股數據):
截至三個月 | |||||||
3月31日, | |||||||
2022 | 2021 | ||||||
基本每股虧損和攤薄每股虧損的分子 | |||||||
可歸屬於控股權益的淨虧損 | $ | ( | $ | ( | |||
每股虧損的分母,基本虧損和稀釋虧損 | |||||||
加權平均流通股 | | | |||||
基於股份的獎勵的效果 | | | |||||
用於計算每股的加權平均股份 | | | |||||
每股基本虧損和稀釋後每股虧損 | $ | ( | $ | ( |
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月中,我們將其排除在計算之外
附註9--或有事項
法律程序
債務交換訴訟和聲稱的違約通知-在我們於2020年8月和9月完成的交換交易完成之前,我們完成了某些內部重組交易(“內部重組”)。於2020年9月,由Whitebox Advisors LLC(“Whitebox”)管理或附屬於Whitebox Advisors LLC(“Whitebox”)的基金,作為於2020年9月完成的交換要約交易(“2020交換要約”)的若干系列票據的持有人,向美國紐約南區地區法院(“初審法院”)提出與該等內部重組交易及2020年交換要約有關的申索(“申索”)。此外,於2020年9月及10月,作為債券持有人的Whitebox及由太平洋投資管理公司管理或與其有關聯的基金,連同若干其他顧問及債券持有人,就分別管限2027年2月到期的8.00%優先債券(“8.00%優先債券”)及2025年11月到期的7.25%優先債券(“7.25%優先債券”)的契約,發出聲稱違約的通知。
2020年9月23日,我們向初審法院提交了對索賠的答覆,並提出了反訴,尋求宣告性判決,其中包括,內部重組並未導致8.00%優先債券契約項下的違約。同時,在我們的答覆和反訴的同時,我們還提交了一項即決判決的動議,要求對我們的宣告性判決請求迅速作出判決。Whitebox隨後提交了一項交叉動議,要求即決判決,尋求駁回我們的反訴。2020年11月30日,在等待初審法院對我們的即決判決動議做出裁決的同時,我們修改了某些融資文件,並實施了某些內部重組交易,解決了據稱的違約通知中包含的指控。2020年12月17日,初審法院作出裁決,批准了我們的簡易判決動議,駁回了原告提出的簡易判決交叉動議,其中裁定,據稱違約通知中包含的指控不構成8.00%優先債券契約下的違約。Whitebox隨後對初審法院的裁決提出上訴,2022年2月1日,美國第二巡迴上訴法院駁回了Whitebox提出的上訴,稱其毫無意義,併發回初審法院,初審法院隨後根據第二巡迴法院的裁決駁回了這些指控,稱其毫無意義。
8.00釐優先債券下聲稱的失責通知所指稱的事實,與7.25釐優先債券下的申索及聲稱失責通知所涉及的事實相同。因此,隨着2020年11月30日的修訂和內部重組交易,以及隨後初審法院批准我們的簡易判決動議的裁決,我們預計這些事項產生的負債(如果有的話)不會對我們的簡明綜合財務狀況、經營業績或現金流量產生重大不利影響。
石棉訴訟-2004年,在提交給密西西比州巡迴法院的訴訟中,我們的幾家子公司與許多其他獨立被告一起被點名,2014年,路易斯安那州也提出了一組類似的投訴。原告是一些被告的前僱員,他們普遍聲稱被告在鑽井作業中使用或製造了含有石棉的鑽井泥漿添加劑,要求疏忽、產品責任、嚴格責任和瓊斯法案和一般海事法允許的索賠。原告通常尋求未指明的補償性和懲罰性賠償,但指定的特別法庭裁定,瓊斯法案的僱主被告,如我們,不能被起訴要求懲罰性賠償。我們的一家子公司在伊利諾伊州和密蘇裏州的其他起訴書中被點名,原告在那裏類似地指控被告製造含有石棉的產品或使用含石棉的鑽井泥漿添加劑與陸地有關
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目錄表
越洋公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註─續
(未經審計)
鑽井作業。截至2022年3月31日,
我們的一家子公司與許多其他公司一起,被列為因子公司製造和銷售熱交換器以及參與主要工業園區的建設和翻新而提起的訴訟的被告,這些訴訟聲稱因接觸石棉而造成身體傷害或人身傷害。截至2022年3月31日,該子公司是大約
其他事務-我們涉及各種監管事務和許多索賠和訴訟,無論是聲稱的還是非聲稱的,所有這些都是在我們的正常業務過程中發生的。我們預計這些其他事項產生的負債(如果有的話)不會對我們的簡明綜合財務狀況、經營業績或現金流量產生重大不利影響。我們不能確切地預測上述任何訴訟事項或任何其他未決、威脅或可能的訴訟或責任的結果或影響。我們不能保證我們對任何監管、訴訟或其他訴訟事項的結果或影響的信念或預期將被證明是正確的,並且這些事項的最終結果可能與管理層目前的估計大不相同。
環境問題
根據《全面環境反應、補償和責任法》(“CERCLA”)以及監管各種廢物處置場所有害物質清理的類似州法律,我們有某些潛在的責任,包括下文所述的那些。CERCLA旨在加快危險物質的補救,而不考慮過錯。每個地點的潛在責任方(“PRP”)包括該地點物質的現在和以前的所有者和經營者、運輸者和生產者。很難量化環境問題和補救義務的潛在成本。責任是嚴格的,可以是連帶責任和連帶責任。
我們的一家子公司被指定為PRP,與位於加利福尼亞州聖達菲斯普林斯的一個地點有關,該地點被稱為垃圾處理公司。根據與美國環境保護局(EPA)和美國司法部達成的參與協議,我們和其他PRPS同意通過補救現場來了結我們潛在的責任。該工地的補救行動已於2006年完成。我們在持續運營和維護成本中的份額微不足道,我們預計不會有任何額外的潛在負債。環保局、相關的州機構或PRPS對其他索賠的解決方案正處於不同的調查階段。然而,根據有關所有環境事宜的現有資料,包括所有相關的待決法律程序、已提出的法律申索及可能被申索的已知潛在法律申索,吾等預期該等事宜所產生的最終責任(如有)不會對吾等的簡明綜合財務狀況、經營業績或現金流量產生重大不利影響。
附註10--股權
股票發行-我們維持在市場上發行股票的計劃(“ATM計劃”)。我們打算將我們正在進行的ATM計劃的淨收益用於一般企業用途,其中可能包括償還或再融資債務以及營運資本、資本支出、投資和額外的資產負債表流動性。2021年6月14日,我們與一家銷售代理就出售我們的股票達成了一項股權分配協議,最高總淨髮行價最高可達$
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目錄表
越洋公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註─續
(未經審計)
附註11-金融工具
概述-我們金融工具的賬面價值和公允價值如下(以百萬為單位):
March 31, 2022 | 2021年12月31日 |
| |||||||||||
攜帶 | 公平 | 攜帶 | 公平 |
| |||||||||
| 金額 |
| 價值 |
| 金額 |
| 價值 |
| |||||
現金和現金等價物 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
受限現金和現金等價物 | | | | | |||||||||
從未合併關聯公司應收的長期貸款 | | | | | |||||||||
債務總額 | | | | |
現金和現金等價物-我們的現金和現金等價物主要投資於活期存款、短期定期存款和貨幣市場基金。我們的現金和現金等價物的賬面金額為歷史成本加上應計利息,由於票據的到期日較短,因此接近公允價值。
受限現金和現金等價物-我們的受限現金和現金等價物因抵押品要求、法律、法規或法院命令而受到限制,主要投資於活期存款和貨幣市場基金。我們的受限現金和現金等價物的賬面金額為歷史成本加上應計利息,由於票據的到期日較短,因此接近公允價值。
來自未合併關聯公司的應收長期貸款-我們從未合併關聯公司記錄的長期貸款的賬面金額,記錄在其他資產中,代表現金投資的本金金額。我們使用重要的不可觀察投入(代表第3級公允價值計量,包括工具的條款和信貸利差)估計了我們從未合併聯屬公司應收長期貸款的公允價值。
總債務-我們總債務的賬面價值是指之前重組債務的本金、合同利息支付以及未攤銷折扣、溢價和發行成本。我們總債務的賬面金額和公允價值包括與某些可交換債務工具有關的金額(見附註6--債務)。我們使用具有代表性的第2級公允價值計量(包括工具的條款和信用利差,以及關於可交換債務工具的預期市場價格波動),使用其他重要的可觀察信息來估計我們總債務的公允價值。
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目錄表
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
前瞻性信息
本季度報告中包含的有關未來財務業績和經營結果的陳述以及其他非歷史事實的陳述屬於前瞻性陳述,符合美國(“美國”)第27A條的定義。1933年證券法和1934年美國證券交易法第21E條。本季度報告中的前瞻性陳述包括但不限於關於以下主題的陳述:
本季度報告中的前瞻性陳述可通過使用以下詞語和其他類似表達來識別:
◾ | 預期 | ◾ | 預算 | ◾ | 估計數 | ◾ | 預測 | ◾ | 可能 | ◾ | 平面圖 | ◾ | 項目 | ◾ | 應該 |
◾ | vbl.相信,相信 | ◾ | 可能 | ◾ | 期望 | ◾ | 打算 | ◾ | 力所能及 | ◾ | 預測 | ◾ | 排定 |
此類陳述會受到許多風險、不確定因素和假設的影響,包括但不限於:
上述風險和不確定性超出了我們的控制能力,在許多情況下,我們無法預測可能導致我們的實際結果與前瞻性陳述中所表示的大不相同的風險和不確定性。如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實,或者潛在的假設被證明是不正確的,實際結果可能與所顯示的結果大不相同。可歸因於我們或代表我們行事的人士的所有隨後的書面和口頭前瞻性陳述都明確地根據這些風險和不確定性進行了完整的限定。你不應該過分依賴前瞻性陳述。每一份前瞻性陳述僅説明特定陳述的日期。除法律要求外,我們明確不承擔任何義務或承諾公開發布任何前瞻性陳述的任何更新或修訂,以反映我們對該陳述的任何預期或信念的任何變化,或任何前瞻性陳述所依據的事件、條件或情況的任何變化。.
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目錄表
業務
越洋公司(連同其子公司和前身,除文意另有所指外,“越洋”、“我們”、“我們”或“我們”)是一家領先的國際油氣井海上合同鑽探服務提供商。截至2022年4月25日,我們擁有或部分擁有並運營37個移動式近海鑽井平臺,包括27個超深水浮體和10個惡劣環境浮體。截至2022年4月25日,我們正在建造兩艘超深水鑽井船。
作為我們的主要業務,我們在單一運營部門提供合同鑽井服務,其中包括承包我們的移動式海上鑽井平臺、相關設備和鑽探油氣井的工作人員。我們專注於全球近海鑽井業務中技術要求苛刻的領域,尤其專注於超深水和惡劣環境的鑽井服務。我們的鑽井船隊是世界上用途最多的船隊之一,由鑽井船和半潛式漂浮器組成,用於支持全球的近海鑽井活動和近海支持服務。
我們通過在地理上分散在世界各地石油和天然氣勘探和開發地區的單一全球市場部署我們的高規格船隊來提供合同鑽井服務。儘管鑽井平臺可以從一個地區移動到另一個地區,但移動鑽井平臺的成本和移動鑽井平臺的船隻的可用性可能會導致供需平衡在地區之間有所波動。儘管如此,由於鑽井平臺的移動性,地區之間的顯著差異往往不會長期存在。我們鑽井平臺的位置以及用於操作、建造或升級我們鑽井平臺的資源分配由我們客户的活動和需求決定。
重大事件
股票發行-2021年6月,我們開始了一項在市場上發行股票的計劃(“ATM計劃”)。在截至2022年3月31日的三個月中,我們收到了1.03億美元的現金收益,扣除發行成本,根據自動取款機計劃出售了2020萬股股票。見“--流動性和資本資源--流動性的來源和用途.”
提前償還債務-於2022年1月,我們提前償還了當時尚未償還的2022年5月到期的5.52%高級擔保票據(“5.52%高級擔保票據”)的本金總額1800萬美元,現金總額為1800萬美元。見“--流動性和資本資源--流動性的來源和用途.”
展望
鑽井市場-隨着全球碳氫化合物需求的增加,我們的經濟前景正在穩步改善。需求增加是在碳氫化合物供應不足的背景下出現的,原因是石油和天然氣生產國的限制,以及石油和天然氣行業近十年的投資不足。油價最近達到了10年來的最高水平,反映出俄羅斯入侵烏克蘭以及相關的經濟制裁,以及整個歐洲和美國對能源安全的重新關注。因此,我們對海上鑽探行業的前景仍然樂觀,包括我們擁有和運營的高規格資產。
我們的客户繼續對深水和惡劣環境的近海項目表現出興趣。一些客户通過重新啟動推遲的項目和開始新的活動,啟動了更多的勘探、生產和儲量更換活動。許可證發放活動也表明,隨着能源公司尋求探索和開發新的前景,人們對這些領域的興趣有所增加。這改善了招標活動,包括在2022年第一季度對巴西、西非、亞洲和澳大利亞進行了幾次多年期招標。
南美、美國墨西哥灣和越來越多的西非仍然是超深水市場的關鍵領域,而挪威仍然是最大的惡劣環境市場。近海鑽探活動在幾乎每個超深水市場都在增加,由於過去幾年全球近海船隊的自然減員,可用的鑽探設備明顯減少,尤其是隨着客户尋求為其項目獲得最佳設備,最高規格的鑽探設備日益稀缺。我們看到美國墨西哥灣的日間匯率大幅增長,我們預計這種增長將繼續下去。在挪威惡劣的環境市場,我們預計2022年將是一個具有挑戰性的市場,隨着我們的客户實現挪威税收激勵計劃的效果,2023年至2026年將加速復甦。我們還對英國最近宣佈北海石油和天然氣項目獲得新的許可感到鼓舞,這可能導致一些鑽井平臺從挪威市場動員起來,以滿足這一需求。
我們預計經濟合作與發展組織成員國和非成員國的全球能源需求將繼續增加。非成員國預計將經歷最大的人口增長和最顯著的生活水平提高,從而對能源消耗產生複雜的影響。我們認為,全球能源需求的這一預期增長將支持石油和天然氣需求的增長。在大流行病導致生產活動急劇下降以及過去十年勘探和生產活動缺乏投資的背景下,我們認為,需求的增加將導致大量供應限制,如果沒有大量新的鑽探投資,這種限制很難扭轉。
隨着深水和惡劣環境油田提供越來越有競爭力的回報,再加上其相對較低的生產碳強度,我們預計化石燃料開發所需支出的很大一部分將分配給深水和惡劣環境項目。隨着碳氫化合物供需平衡的進一步改善,我們預計持續的石油和天然氣價格將增加對我們高規格資產機隊的需求,而且由於目前海上鑽井平臺的數量少於近年來,日間費率將進一步提高。
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目錄表
船隊狀態-我們指的是我們的鑽井平臺的可用性,根據未承諾的船隊費率。未承諾船隊費率定義為未承諾天數除以測算期內鑽井平臺日曆天數的總數,以百分比表示。未承諾日被定義為鑽井平臺空閒或堆疊、未與客户簽約、也未交付造船廠的日曆日。未承諾的機隊費率不包括已定價期權的影響。截至2022年4月25日,2022年剩餘時間和截至2026年12月31日的四年中每一年的未承諾機隊費率如下:
| 2022 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2025 |
| 2026 |
| ||||||
未承諾的機隊費率 | ||||||||||||||||
超深水浮子 | 53 | % | 73 | % | 81 | % | 83 | % | 88 | % | ||||||
惡劣環境下的飛蚊 | 36 | % | 75 | % | 98 | % | 100 | % | 100 | % |
業績和其他關鍵指標
合同積壓-我們相信,我們行業領先的合同積壓使我們在競爭中脱穎而出,併為我們未來的創收機會提供了指標。合同積壓的定義是最大合同運營天數乘以公司合同期內剩餘的天數,不包括動員、復員、合同準備、其他激勵條款或報銷收入,這些收入預計對我們的合同鑽探收入不會很大。合同積壓是指考慮到公司合同期內有效的合同運營天數,可以獲得的最大合同鑽探收入。我們船隊的積壓合同如下:
4月25日, | 2月14日, | 4月28日, |
| |||||||
| 2022 |
| 2022 |
| 2021 |
| ||||
合同積壓 | (單位:百萬) |
| ||||||||
超深水浮子 | $ | 5,080 |
| $ | 5,301 |
| $ | 5,638 | ||
惡劣環境下的飛蚊 | 1,041 | 1,165 | 1,765 | |||||||
合同總積壓 |
| $ | 6,121 |
| $ | 6,466 |
| $ | 7,403 |
我們的合同積壓只包括確定承諾,包括與我們簽訂的在建合同新建單位相關的金額,這些金額由已簽署的鑽探合同或在某些情況下由等待合同執行的其他最終協議代表。它不包括有條件的協議和延長堅定承諾的選擇權。
合同運營日費率可能高於我們最終收到的實際日費率,因為在某些情況下可能適用另一種合同日費率,如待機率、維修率、備用率或不可抗力率。合同運營日費率也可能高於我們最終收到的實際日費率,原因有很多,包括鑽井平臺停機或暫停運營。在某些合同中,例如,如果維修超過了規定的期限,實際的日費率可能會減少到零。
日均收入-我們相信日均收入為我們的營收表現提供了一個可比較的衡量單位。日均收入被定義為每個工作日賺取的營業收入,不包括合同終止、補償和合同無形攤銷的收入。作業日被定義為鑽井平臺在作業開始後的固定合同期內簽訂合同賺取日薪的一天。我們船隊的平均每日收入如下:
截至三個月 | ||||||||||
3月31日, | 十二月三十一日, | 3月31日, | ||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2021 |
| ||||
日均收入 | ||||||||||
超深水浮子 |
| $ | 305,600 |
| $ | 337,100 | $ | 371,600 | ||
惡劣環境下的飛蚊 | $ | 399,100 | $ | 387,700 | $ | 377,800 | ||||
機隊日均總收入 |
| $ | 334,500 |
| $ | 352,500 | $ | 373,700 |
我們的日均收入根據市場狀況和我們的收入效率而波動。平均每天的收入可能會受到獎勵績效獎金或罰款或復員費用收入的影響。當鑽井平臺在客户驗收後開始運營時,合同新建單位的收入包括在計算中。除非我們在出售後繼續運營鑽井平臺,在這種情況下,我們在合同完成或更新時移除鑽井平臺,否則我們將在出售或歸類為待售鑽井平臺的計算中移除鑽井平臺。
收入效率-我們認為收入效率衡量的是我們最終將積壓的合同轉化為收入的能力。收入效率被定義為測算期的實際營業收入,不包括合同終止和報銷的收入,除以測算期計算的最高收入,以百分比表示。極大值
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目錄表
收入被定義為鑽井單位在測算期內可獲得的合同鑽井收入的最大金額,不包括激勵條款、報銷和合同終止的收入。我們機隊的收入效率如下:
截至三個月 | ||||||||||
3月31日, | 十二月三十一日, | 3月31日, | ||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2021 |
| ||||
收入效率 |
| |||||||||
超深水浮子 | 94.9 | % | 93.4 | % | 97.1 | % | ||||
惡劣環境下的飛蚊 | 95.0 | % | 96.7 | % | 98.0 | % | ||||
總機隊平均營收效率 | 94.9 | % | 94.5 | % | 97.4 | % |
我們的收入效率率因其他合同日間費率的收入而有所不同,例如在某些情況下可能適用的等待天氣費率、維修率、備用費率、不可抗力費率或零費率。我們的收入效率也受到激勵性績效獎金或處罰的影響。當鑽井平臺在客户驗收後開始運行時,我們將新建造的鑽機計入計算中。我們不包括未按合同作業的鑽井平臺,例如堆疊的鑽井平臺。
鑽井平臺利用率-我們將鑽井平臺利用率作為我們為船隊確保工作安全的能力的指標。鑽機利用率的定義是作業天數除以測算期內鑽機日曆天數的總和,以百分比表示。我們船隊的鑽井平臺利用率如下:
截至三個月 | ||||||||||
3月31日, | 十二月三十一日, | 3月31日, | ||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2021 |
| ||||
鑽機利用率 |
| |||||||||
超深水浮子 | 49.8 | % | 50.9 | % | 47.9 | % | ||||
惡劣環境下的飛蚊 | 60.3 | % | 60.0 | % | 64.7 | % | ||||
總船隊平均鑽井平臺利用率 | 52.7 | % | 53.4 | % | 52.6 | % |
由於閒置和堆疊鑽井平臺,以及在造船廠和動員期間,我們的鑽井平臺利用率下降,以至於這些鑽井平臺無法賺取收入。當鑽井平臺在客户驗收後開始運行時,我們將新建造的鑽機計入計算中。我們在處置或歸類為持有待售鑽機時,將鑽機從計算中剔除。因此,當我們從我們的艦隊中移除閒置或堆疊的單元時,我們的鑽井平臺利用率可以增加。
經營業績
截至2022年3月31日的三個月與截至2021年3月31日的三個月
以下是對我們經營業績的分析。見“-業績和其他關鍵指標關於營業天數、日均收入、收入效率和鑽井平臺利用率的定義。
截至3月31日的三個月, | |||||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 變化 |
| 更改百分比 | ||||||||
(日金額和百分比除外,以百萬為單位) | |||||||||||||||
| |||||||||||||||
營業天數 | 1,753 |
| 1,773 | (20) | (1) | % | |||||||||
日均收入 |
| $ | 334,500 | $ | 373,700 | $ | (39,200) | (10) | % | ||||||
收入效率 | 94.9 | % | 97.4 | % | |||||||||||
鑽機利用率 | 52.7 | % | 52.6 | % | |||||||||||
合同鑽探收入 |
| $ | 586 | $ | 653 | $ | (67) | (10) | % | ||||||
運維費用 | (412) | (435) | 23 | 5 | % | ||||||||||
折舊及攤銷費用 | (183) | (187) | 4 | 2 | % | ||||||||||
一般和行政費用 | (42) | (39) | (3) | (8) | % | ||||||||||
處置資產所得(損)淨額 | 1 | (59) | 60 | NM | |||||||||||
營業虧損 | (50) | (67) | 17 | 25 | % | ||||||||||
其他收入(費用),淨額 | |||||||||||||||
利息收入 | 2 | 3 | (1) | (33) | % | ||||||||||
利息支出,扣除資本化金額 | (102) | (115) | 13 | 11 | % | ||||||||||
償還債務的收益 | — | 51 | (51) | NM | |||||||||||
其他,淨額 | 1 | 9 | (8) | (89) | % | ||||||||||
所得税(費用)利益前虧損 | (149) | (119) | (30) | (25) | % | ||||||||||
所得税(費用)福利 | (26) | 21 | (47) | NM | |||||||||||
淨虧損 |
| $ | (175) | $ | (98) | $ | (77) | (79) | % |
“nm”的意思是沒有意義。
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目錄表
合同鑽井收入-與截至2021年3月31日的三個月相比,截至2022年3月31日的三個月合同鑽井收入下降,主要原因如下:(A)約2,500萬美元由於運營鑽井平臺的平均合同日費率下降,(B)約1,500萬美元由於收入效率下降,(C)約1,000萬美元因截至2021年3月31日的三個月的提前終止費收入而產生,(D)約1,000萬美元由於與新冠肺炎相關的報銷收入減少而下降,以及(F)約500萬美元因與新冠肺炎無關的報銷收入減少而產生。
成本和支出-與截至2021年3月31日的三個月相比,截至2022年3月31日的三個月的運營和維護成本和支出有所下降,主要原因如下:(A)由於客户可償還成本降低,約1500萬美元;(B)在截至2021年3月31日的三個月中出售的鑽井平臺產生約500萬美元。
資產處置損失-在截至2021年3月31日的三個月中,我們確認了與出售惡劣環境浮動資產和相關資產相關的6000萬美元損失。
與截至2021年3月31日的三個月相比,在截至2022年3月31日的三個月中,扣除資本化金額後的其他收入和支出-利息支出減少,主要原因如下:(A)因如期償還債務而產生的約900萬美元,以及(B)為我們的新建項目資本化的約400萬美元的利息。
於截至2021年3月31日止三個月內,我們確認與註銷2023年1月到期的0.50%可交換優先債券(“0.50%可交換優先債券”)本金總額3.23億美元相關的收益5,100萬美元。
與截至2021年3月31日的三個月相比,截至2022年3月31日的三個月的其他收入淨額有所下降,這主要是由於(A)與我們對Orion Holdings(Cayman)Ltd.(“Orion”)的投資相關的收入減少了400萬美元,以及(B)與定期福利淨收入中的非服務部分相關的收入減少了400萬美元。
所得税支出或福利-在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月裏,基於所得税支出或福利前的虧損,我們的有效税率分別為(17.6%)和17.8%。於截至2022年及2021年3月31日止三個月內,各項離散期税項的影響分別為淨税項優惠800萬元及2,700萬元,而該等税項優惠的減少主要是由於不確定税務頭寸的釋放減少所致。在截至2022年3月31日的三個月中,此類離散項目包括各種不確定税收頭寸的到期。在截至2021年3月31日的三個月內,該等離散項目包括資產處置虧損、債務註銷收益、各種不確定税收頭寸的到期以及估值免税額的變化。在截至2022年和2021年3月31日的三個月裏,我們的有效税率(不包括離散項目)分別為(22.8%)和(5.7%),這是基於所得税支出或收益前的虧損。
由於我們的經營活動和組織結構,我們的所得税支出與我們的所得税前收入沒有成比例的變化。除所得税前收入的顯著減少通常會導致較高的實際税率,而所得税前收入的顯著增加可能會導致較低的實際税率,受上述影響所得税支出的其他因素的影響。關於截至2022年3月31日的三個月的有效税率計算,我們很大一部分所得税支出是在對毛收入徵收或被視為徵收所得税的國家產生的,其中最重要的是安哥拉和印度。相反,我們在此期間根據所得税前收入繳納的所得税最多的國家包括美國、匈牙利、挪威、巴西和瑞士。我們的鑽井平臺運營結構使我們的税務計算更加複雜,特別是在我們為徵税管轄區擁有一個以上運營結構的情況下,因此,根據合同項下鑽井平臺使用的運營結構,我們有多種計算税收的方法。
流動性與資本資源
現金的來源和用途
截至2022年3月31日,我們擁有9.11億美元的非限制性現金和現金等價物,以及3.15億美元的限制性現金和現金等價物。在截至2022年3月31日的三個月中,我們的主要現金來源是根據自動取款機計劃發行股票的現金淨收益。我們現金的主要用途是償還債務和資本支出。
截至三個月 | ||||||||||
3月31日, | ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 變化 |
| ||||
(單位:百萬) | ||||||||||
經營活動的現金流 | ||||||||||
淨虧損 |
| $ | (175) |
| $ | (98) |
| $ | (77) | |
非現金項目,淨額 | 262 | 267 | (5) | |||||||
經營性資產和負債變動,淨額 | (88) | (73) | (15) | |||||||
| $ | (1) |
| $ | 96 |
| $ | (97) |
用於業務活動的現金淨額增加的主要原因是從客户那裏收取的現金減少和人員費用增加。
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目錄表
截至三個月 | ||||||||||
3月31日, | ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 變化 |
| ||||
(單位:百萬) | ||||||||||
投資活動產生的現金流 | ||||||||||
資本支出 |
| $ | (106) |
| $ | (59) |
| $ | (47) | |
對未合併關聯公司的投資 | (15) | — | (15) | |||||||
處置資產所得,淨額 | 1 | 6 | (5) | |||||||
| $ | (120) |
| $ | (53) |
| $ | (67) |
用於投資活動的淨現金增加,主要是由於(A)與我們的新建建設計劃相關的資本支出增加,以及(B)在截至2022年3月31日的三個月中對獵户座和Ocean Minerals LLC進行的股權投資。
截至三個月 | ||||||||||
3月31日, | ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 變化 |
| ||||
(單位:百萬) | ||||||||||
融資活動產生的現金流 | ||||||||||
償還債務 | $ | (165) | $ | (139) | $ | (26) | ||||
發行股票所得收益,扣除發行成本 | 103 | — | 103 | |||||||
其他,淨額 | (3) | (10) | 7 | |||||||
| $ | (65) |
| $ | (149) |
| $ | 84 |
用於融資活動的現金淨額減少的主要原因是:(A)在截至2022年3月31日的三個月裏,根據自動櫃員機計劃發行股票的現金淨收益總額被用於償還債務的現金增加所部分抵消。
流動性的來源和用途
概述-我們預計將使用現有的無限制現金餘額、內部產生的現金流、船廠貸款或擔保信貸安排項下的借款,或出售資產、發行額外債務或發行股票的收益來履行預期義務,這可能包括資本支出、營運資本和其他運營要求、預定債務到期日或其他付款。我們可能會考慮與銀行或其他資金提供者訂立額外的融資安排,並視乎市場情況和其他因素,我們可能需要為日後的任何此類融資安排提供抵押品。我們繼續評估額外的潛在負債管理交易,這與我們謹慎管理資本結構和改善流動性的持續努力有關。在每一種情況下,根據當時的市場狀況和我們預期的流動資金需求以及其他因素,我們可能會繼續使用現有的不受限制的現金餘額、內部產生的現金流和資產出售的收益進行債務管理交易,包括(其中包括)在公開市場、私下協商的交易、通過投標要約或通過交換要約購買或交換我們的一個或多個現有債務證券系列。任何未來的購買、交換或其他交易可能採用與任何先前交易的條款相同或或多或少有利於持有者的條款,包括在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度內完成的交換交易。我們不能保證,如果有的話,我們可以選擇這些替代方案中的哪一個或其組合,我們可以選擇在未來,如果有的話,或關於任何未來交易的時間。
近年來,我們從經營活動中產生了正現金流,儘管我們不能提供保證,但我們目前預計,明年此類現金流將繼續為正。除其他因素外,如果整體經濟、財務或業務狀況受到新冠肺炎持續效應的不利影響,如果鑽井市場惡化,如果我們的經營業績不佳,或者如果我們產生費用,例如重新激活、堆積或以其他方式確保我們船隊的適銷性,我們的運營現金流可能會減少或為負。
我們進入債務和股票市場的能力和意願取決於各種因素,其中包括總體經濟、行業或市場狀況、市場對我們和我們所在行業的看法以及信用評級機構對我們債務的看法。一般的經濟或市場狀況可能對我們的業務和財務狀況以及我們的客户、供應商和貸款人的業務和財務狀況產生不利影響,並可能影響我們以可接受的條款進入資本市場的能力,以及我們未來在我們的擔保信貸安排下借款的需求或能力。除了我們潛在的資金來源外,此類全球事件的影響可能會影響我們的流動性,或需要改變我們的資金分配或來源,實施進一步的成本削減措施,並改變我們的財務戰略。此外,我們大部分長期債務的評級低於投資級,導致我們在我們的擔保信貸安排和管理我們某些優先票據的協議下經歷了費用和利率的增加。未來評級下調可能會進一步限制我們進入債券市場籌集資金的能力,並可能在我們希望或需要進入此類市場的時候,對此類資本的成本產生負面影響,這可能會影響我們對不斷變化的經濟和商業狀況做出反應的靈活性。
擔保信貸安排-我們有一項13.3億美元的擔保循環信貸安排,是根據銀行信貸協議(經不時修訂,稱為“擔保信貸安排”)設立的,計劃於2023年6月22日到期。擔保信貸安排由TransOcean有限公司和某些全資子公司提供擔保。擔保信貸工具以我們的九個超深水漂浮物和兩個惡劣環境的漂浮物的留置權為擔保。如果且只要我們的槓桿率,即未償債務本金總額與之前收益之比,最高借款能力將降至10億美元
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目錄表
利息、税項、折舊及攤銷,超過10.00至1.00。擔保信貸安排載有契約,除其他事項外,包括維持最低擔保覆蓋率為3.0至1.0、最低抵押品覆蓋率為2.1至1.0、最高債務與資本比率為0.60至1.00,以及最低流動資金為5億美元。擔保信貸機制還限制TransOcean有限公司和我們的某些子公司合併、合併或以其他方式改變公司結構、產生留置權、產生額外債務、與關聯公司達成交易以及支付股息和其他分配的能力。為了在擔保信貸安排下借款,在提出借款請求時,我們必須在擔保信貸安排下不違約,並向貸款人作出某些陳述和擔保,包括關於遵守法律和償付能力的陳述和擔保。一旦發生違約事件,擔保信貸融資項下借款的償還速度將會加快。根據管限若干債務及融資租賃的協議,我們亦須遵守多項公約,包括設立留置權、進行售賣/回租交易,以及進行某些合併、合併或重組交易的限制。我們的公共債務契約、管理我們的優先擔保票據的協議、我們的融資租賃合同或欠非關聯實體的任何其他債務超過1.25億美元的違約可能會觸發擔保信貸安排下的違約,如果貸款人不放棄,可能會導致我們失去使用擔保信貸安排的機會。截至2022年4月25日,我們沒有未償還的借款,簽發了1,400萬美元的信用證,我們在擔保信貸安排下有13.2億美元的可用借款能力。
船廠融資安排-於2021年6月,我們的一間全資附屬公司與裕廊船廠私人有限公司訂立信貸協議,設立融資機制(“船廠貸款”),為交付超深水浮子後預期欠船廠的全部或部分最後付款提供融資。深水地圖集和深水泰坦。我們預計將在交付以下產品時借款約3.7億美元深水地圖集在截至2022年6月30日的三個月內,我們預計在交貨後借入約9,000萬美元深水泰坦在截至2022年12月31日的六個月裏。船廠貸款由TransOcean Inc.根據船廠貸款為深水地圖集將通過對鑽井平臺的留置權等擔保來確保。在某些情況下,船廠貸款的最高總借款能力深水泰坦可增加到約4.4億美元,這種造船廠貸款也可以通過平臺留置權等擔保來獲得。我們將根據選定的分期付款時間表,在鑽井平臺交付後最長六年的時間內償還借款,以及4.5%的年息。我們有權提前償還任何未償還的借款,全部或部分,而不受懲罰。船廠貸款包含契約,其中包括限制鑽井平臺的附屬所有人產生某些類型的額外債務或作出某些額外承諾或投資的能力。截至2022年4月25日,我們在造船廠貸款項下沒有未償還的借款。
股票發行-我們打算將我們正在進行的ATM計劃的淨收益用於一般公司目的,其中可能包括償還或再融資債務以及營運資本、資本支出、投資和額外的資產負債表流動性。在截至2022年3月31日的三個月中,我們收到了1.03億美元的現金收益,扣除發行成本,根據自動取款機計劃出售了2020萬股股票。在截至2021年12月31日的一年中,我們收到了總計1.58億美元的現金收益,扣除發行成本,根據自動取款機計劃出售了3610萬股股票。
債務交換-於2021年2月26日,我們發行了2025年12月到期的4.00%優先擔保可交換債券(“4.00%優先擔保可交換債券”)本金總額2.94億美元,並在私人交易所支付了總計1,100萬美元現金,以換取0.50%可交換債券本金總額3.23億美元。
提前償還債務-於2022年1月,我們支付了總計1800萬美元的現金,以償還當時尚未償還的5.52%高級擔保票據的本金總額1800萬美元,因此,票據持有人隨後解除了所有留置權、有擔保鑽井平臺的抵押以及受限現金賬户的1.06億美元。在截至2021年12月31日的一年中,我們支付了總計7,900萬美元的現金,在公開市場回購了7,900萬美元的債務證券本金總額。
股權和債務投資-我們持有獵户座公司的股權和債務投資,該公司通過其全資子公司擁有嚴酷環境漂浮物越洋諾日。在截至2022年3月31日的三個月裏,我們對獵户座的股權投資支付了500萬美元的現金。2021年6月,我們同意以33.0%的利率參與獵户座的融資安排,相當於我們在獵户座的所有權權益,並在貸款安排中進行了3300萬美元的現金投資。
我們持有某些未合併附屬公司的股權和債務投資,這些附屬公司參與研究和開發技術,以提高鑽探和其他活動的效率、可靠性、可持續性和安全性。其中一家公司Nauticus Robotics開發了高度複雜、超可持續的海洋機器人和智能軟件來為它們提供動力,並將我們的專利HaloGuard商業化℠該系統對進入危險區域的人員發出警報、通知,並在必要時停止設備,以避免人員受傷。Nauticus Robotics已經與一家上市的特殊目的收購公司達成了一項最終的業務合併協議,這將使其在完成最終的業務合併協議所設想的交易後成為一家上市公司。
2022年3月,我們出資1,000萬美元現金,對Moana Minerals Ltd.(“Moana”)的母公司Ocean Minerals LLC進行了非控股股權投資,Moana是庫克羣島海底資源開發公司Moana Minerals Ltd.(“Moana”)的母公司,最近獲得了庫克羣島海底礦務局頒發的勘探許可證,授予其在擁有大量多金屬結核的大型海底地理區域的勘探權。這些結核含有高度集中的金屬,能夠解決替代能源技術所需金屬的一些預計供應短缺問題,包括電動汽車零部件所需的金屬供應短缺。在我們的投資方面,我們保持着向莫阿納提供深水結核開採服務的優先權利。與莫阿納和其他人一起,我們正在利用現有的和開發的新技術,以對環境負責的方式提取結核。
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目錄表
可交換債券-管理4.00%優先擔保可交換債券、2.50%優先擔保可交換債券和2027年1月到期的0.50%優先擔保可交換債券的契約,要求在發生某些根本性變化和事件時回購此類債券,回購價格取決於特定的根本性變化或事件,這些變化和事件包括與以下某些相關的變化和事件:(I)適用於TransOcean Ltd.或TransOcean Inc.的控制權事件的變化;(Ii)我們的股票未能在國家證券交易所上市或報價;以及(Iii)特定的税務事項。此外,4.00%的高級擔保可交換債券可以在緊接到期日之前的第二個營業日營業結束前的任何時間按有效匯率進行交換,任何此類交換都可以現金、TransOcean有限公司股票或現金和TransOcean有限公司股票的組合進行結算。
股份回購計劃-2009年5月,在我們的年度股東大會上,我們的股東批准並授權我們的董事會酌情回購我們要註銷的股份,總回購價格高達35億瑞士法郎。2010年2月12日,公司董事會授權公司管理層實施股份回購計劃。截至2022年3月31日,股份回購計劃下剩餘的授權是回購至多32.4億瑞士法郎,相當於約35.2億美元的流通股。我們打算使用可用現金餘額和經營活動的現金為任何回購提供資金。我們的董事會或公司管理層可以隨時暫停或終止股票回購計劃。我們可能會根據我們正在進行的資本要求、股票價格、監管和税務考慮、現金流產生、我們積壓合同的金額和期限、一般市場狀況、債務評級考慮和其他因素,決定我們應該保留現金、減少債務、進行資本投資或收購或以其他方式將現金用於一般公司目的。有關任何股份回購的金額(如有)和時間的決定,將不時根據這些因素作出。根據股份回購計劃回購的任何股份將由我們持有,以供股東在未來的股東大會上註銷。
合同義務和其他商業承諾-截至2022年3月31日,我們的合同義務或其他商業承諾沒有發生重大變化,這在我們的年度報告“第二部分.項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”中披露截至2021年12月31日的年度表格10-K.
鑽探船隊
擴張-我們不時評估對業務和鑽井平臺的可能收購,以及在其他公司的非控股權益,我們可能會為這些目的做出未來的重大資本承諾。我們還可以考慮與重大鑽井平臺升級、新鑽井平臺建設或收購在建鑽井平臺相關的投資。任何此類收購或投資可能涉及我們支付大量現金或發行大量額外股份或其他證券。在這些情況下,如果我們隨後未能獲得鑽探合同,如果還沒有獲得合同,可能會對我們的運營結果或現金流產生不利影響。
我們正在進行的新建建設項目的歷史和預計資本支出以及非現金資本增加如下:
總成本 | 預期 | |||||||||||||||
對於 | 成本: | 預期 | ||||||||||||||
總成本 | 三個月 | 九個月 | 成本: | 總計 | ||||||||||||
穿過 | 告一段落 | 結束 | 年終 | 估計 | ||||||||||||
十二月三十一日, | 3月31日, | 十二月三十一日, | 十二月三十一日, | 成本為 | ||||||||||||
| 2021 |
| 2022 |
| 2022 |
| 2023 |
| 完工 |
| ||||||
(單位:百萬) | ||||||||||||||||
深水地圖集(A) | $ | 443 | $ | 40 | $ | 571 | $ | 41 | $ | 1,095 | ||||||
《深水泰坦》(B) | 512 | 52 | 548 | 68 | 1,180 | |||||||||||
總計 |
| $ | 955 |
| $ | 92 |
| $ | 1,119 | $ | 109 |
| $ | 2,275 |
(a) | 深水地圖集是一艘在新加坡裕廊船廠私人有限公司建造的超深水鑽井船。我們目前預計造船廠將準備好交付深水地圖集在截至2022年6月30日的三個月內,在交貨後,我們預計將從船廠貸款項下借入約3.7億美元,這筆貸款可能會貼現計入利息,以資助船廠的最後一期分期付款(見“-流動性的來源和用途“)。根據鑽井合同,該鑽井平臺預計將於2022年下半年開始運營,這是兩個階段中的第一個階段,使用每平方英寸1.5萬磅的防噴器。在第二階段開始之前,該鑽井平臺將安裝一個每平方英寸2萬磅的防噴器和相關設備,預計將在截至2023年12月31日的一年中投入使用。 |
(b) | 深水泰坦是一艘在新加坡裕廊船廠私人有限公司建造的超深水鑽井船。我們目前預計造船廠將準備好交付深水泰坦在2022年下半年,在交貨後,我們預計將從造船廠貸款項下借入約9,000萬美元,這筆貸款可能會被計入利息,以資助造船廠最後一期分期付款的一部分(見“-流動性的來源和用途“)。該鑽井平臺預計將根據其鑽井合同於2023年上半年開始運營。預計的資本增加包括升級兩個每平方英寸20,000磅的防噴器和客户所需的其他設備。 |
我們資本支出的最終金額部分取決於金融市場狀況、運營和合同活動的實際水平、與當前監管環境相關的成本以及客户要求的資本改善和客户同意償還給我們的設備。與任何大型造船廠項目一樣,實際成本、支出時間和項目完成日期可能與基於許多因素的估計值不同,這些因素包括實際合同條款、天氣、匯率、造船廠勞動力條件、供應商是否可用來重新認證設備,以及鑽井單元建設所需部件和資源的市場需求。我們打算為與以下有關的現金需求提供資金
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目錄表
我們的資本支出不是通過使用可用現金餘額、運營和資產出售產生的現金、我們擔保信貸機制下的借款以及與銀行或其他資本提供者的融資安排而在造船廠貸款項下融資的。經濟狀況和其他因素可能會影響這些資金來源的可獲得性。見“-流動性的來源和用途.”
處置-我們還可能不時審查某些鑽井資產的可能處置。考慮到市場狀況和其他因素,我們已承諾計劃以廢舊價值出售某些較低規格的鑽井單元。我們繼續評估我們船隊中的鑽井單元,並可能確定更多較低規格的鑽井單元將以廢品價值出售。
關鍵會計政策和估算
我們對我們的財務狀況、經營業績、流動資金和資本資源的討論和分析是以我們的簡明綜合財務報表及其附註為基礎的,並應結合下文所載的附註閲讀。項目1.財務報表在這份表格10-Q的季度報告中。關於我們在編制精簡合併財務報表時使用的關鍵會計政策和估計的討論,請參閲我們的年度報告中的“第二部分.項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--關鍵會計政策和估計”截至2021年12月31日的年度表格10-K。截至2022年3月31日,我們的判斷、假設和估計所依據的關鍵會計政策和估計沒有實質性變化。
其他事項
監管事項
我們偶爾會收到政府監管機構關於我們在世界各地運營的詢問,包括有關各種税收、環境、監管和合規問題的詢問。在適當的情況下,我們會調查該等事宜,迴應該等查詢,並與監管機構合作。見簡明合併財務報表附註-附註9--或有事項.
税務事宜
我們通過我們在世界各國的不同子公司開展業務。每個國家都有自己的税制,具有不同的名義税率、扣除額和税收屬性,這些税制可能會因新的立法、解釋或指導而發生變化。由於這些變化,我們可能會不時修訂以前評估的税務狀況,這可能會導致我們調整已記錄的税務資產和負債。某些司法管轄區的税務機關正審核我們的報税表,並在某些情況下發出評税。我們打算大力捍衞我們的税務立場。雖然吾等不能就上述變更、審查或評估的結果提供保證,但吾等預期最終負債不會對吾等的簡明綜合財務狀況表或經營業績產生重大不利影響,但可能對吾等的簡明綜合現金流量表產生重大不利影響。見簡明合併財務報表附註-附註7--所得税.
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 |
我們面臨利率風險,主要與我們的長期債務有關,包括當前的到期日。此外,我們還面臨與我們的國際業務相關的貨幣匯率風險。截至2022年3月31日,市場風險未發生重大變化,見“第II部分,第7A項”。有關市場風險的量化及定性披露“截至2021年12月31日的年度表格10-K.
第四項。 | 控制和程序 |
披露控制和程序-我們的披露控制和程序旨在提供合理的保證,確保我們提交或提交的報告中要求披露的信息符合美國1934年的《證券交易法》是(1)積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官(我們的首席執行官)和我們的首席財務官(我們的首席財務官),以便及時做出關於所需披露的決定,以及(2)在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告。在包括我們的首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下,我們對截至本報告所述期間結束時我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序自2022年3月31日起有效。
財務報告內部控制-在截至2022年3月31日的季度內,我們的財務報告內部控制沒有發生任何變化,這些變化已經或有可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
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目錄表
第二部分:其他信息
第1項。 | 法律訴訟 |
TransOcean Ltd.(連同其子公司和前身,除文意另有所指外,“TransOcean”、“我們”、“我們”或“我們”)有若干行動、索賠和其他事項有待討論和報告,這些事項在我們#年的年度報告“第二部分.財務報表和補充數據--綜合財務報表附註--附註13--承付款和或有事項”和“第二部分.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析--其他事項--監管事項”中討論和報告截至2021年12月31日的年度表格10-K。此外,本行亦參與各種税務事宜,詳情載於年報“第二部分.項目8.財務報表及補充資料-綜合財務報表附註-附註11-所得税”及“第二部分.管理層對財務狀況及經營成果的討論及分析--其他事項--税務事項”截至2021年12月31日的年度表格10-K。所有此類訴訟、權利要求、税收和其他事項均以引用的方式併入本文。
截至2022年3月31日,我們捲入了許多其他訴訟、監管事項、糾紛和索賠,既有主張的,也有未主張的,所有這些都是在我們的正常業務過程中發生的,我們預計負債(如果有的話)不會對我們的綜合財務狀況、運營結果或現金流產生實質性的不利影響。我們不能肯定地預測上述任何事項或任何其他未決、威脅或可能的訴訟或法律程序的結果或影響。我們不能保證我們對任何訴訟、索賠或糾紛的結果或效果的信念或預期將被證明是正確的,並且這些事項的最終結果可能與管理層目前的估計大不相同。
2021年12月17日,我們的全資子公司TransOcean Offshore Deepwater Drilling Inc.收到了來自美國的一封信。司法部(“司法部”)與我們的子公司涉嫌違反其“清潔水法”(“CWA”)國家污染物排放消除系統許可證(“許可證”)有關。被指控的違規行為涉及我們的七艘鑽井船,是美國環境保護局(EPA)在2018年對我們遵守許可證和CWA的情況進行初步檢查後發現的,涉及記錄保留、報告要求、排放、許可證限制、檢查和維護以及提交監測報告方面的缺陷。在環保局的初步檢查中,我們開始修改我們的許可證和CWA合規流程,並與環保局就設計和實施這些流程的增強措施保持對話。應美國司法部的邀請,為了努力解決此事,我們已啟動與美國司法部的和解談判,執法行動可能會導致我們同意採取或繼續採取某些糾正行動,以確保當前和未來的許可證和CWA合規,並支付罰款,我們認為目前這一罰款無關緊要。我們不認為執法行動會對我們的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。如果我們目前對這些成本的預期被證明是不準確的,未來的支出可能會超過我們的應計金額。
除了上述法律程序外,我們可能會不時通過我們的合規計劃或針對我們行業內和我們開展業務的市場中普遍出現的事件確定我們監控的其他事項。我們在個案基礎上評估問題,根據我們的政策調查指控,並與適用的政府當局合作。通過監測和積極主動的調查過程,我們努力確保沒有發生或將發生違反我們的政策、誠信守則或法律的行為;但是,我們不能保證這些事情的結果。
第1A項。 | 風險因素 |
先前在“第一部分”第1A項中披露的風險因素沒有發生實質性變化。《風險因素》的年報截至2021年12月31日的年度表格10-K.
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
發行人購買股票證券
股份總數 | 近似美元價值 | ||||||||||
總數 | 平均值 | 作為部件購買 | 可能還會有的股票 | ||||||||
的股份 | 支付的價格 | 公開宣佈的 | 按計劃購買 | ||||||||
期間 |
| 購得 |
| 每股 |
| 計劃或方案(A) |
| 或計劃(單位:百萬)(A) |
| ||
2022年1月 | — | $ | — | — |
| $ | 3,516 | ||||
2022年2月 | — | — | — | 3,516 | |||||||
2022年3月 | — | — | — | 3,516 | |||||||
總計 | — | $ | — | — |
| $ | 3,516 |
(a) | 2009年5月,在我們的年度股東大會上,我們的股東批准並授權我們的董事會酌情回購或註銷任何金額的我們的股票,總購買價格高達35億瑞士法郎。截至2022年3月31日,股份回購計劃下剩餘的授權用於回購我們的流通股,總成本高達32.4億瑞士法郎,相當於35.2億美元。我們的董事會或公司管理層可以隨時暫停或終止股票回購計劃。見“第一部分項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--流動性和資本資源--流動性的來源和用途.” |
- 23 -
目錄表
第六項。 | 陳列品 |
(a) | 陳列品 |
以下是與本季度報告有關的10-Q表格的文件:
數 | 描述 | 位置 | |||
---|---|---|---|---|---|
3.1 | 越洋公司章程。 | TransOcean有限公司於2022年3月31日提交的最新8-K表格報告(委員會文件第001-38373號)的附件3.1. | |||
3.2 | 《越洋公司組織章程》,2021年4月7日通過 | EXhibit3.1至TransOcean Ltd.於2021年4月7日提交的最新8-K表格報告(委員會文件第001-38373號) | |||
10.1 | 與基蘭·亞當森先生簽訂的僱用協議,日期為2022年2月16日 | TransOcean有限公司於2022年2月17日提交的最新報告Form 8-K(委員會文件第001-38373號)的附件10.1 | |||
10.2 | 根據TransOcean Ltd.2015長期激勵計劃於2022年2月10日頒發的獎勵條款和條件(經修訂和重述,自2021年5月27日起生效) | TransOcean有限公司於2022年2月23日提交的Form 10-K年度報告(委員會文件第001-38373號)的附件10.52 | |||
31.1 | 根據1934年《證券交易法》第13a-14(A)條和2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條認證首席執行官 | 隨函存檔 | |||
31.2 | 根據1934年《證券交易法》第13a-14(A)條和2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條認證首席財務官 | 隨函存檔 | |||
32.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官的認證 | 隨信提供 | |||
32.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官的認證 | 隨信提供 | |||
101 | 根據標準S-T規則405以內聯可擴展商業報告語言格式化的交互數據文件:(I)截至2022年3月31日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表;(Ii)截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的簡明綜合經營報表;(Iii)截至2022年和2021年3月31日的三個月的簡明綜合全面收益(虧損)報表;(Iv)截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的簡明綜合權益表;(五)截至2022年和2021年3月31日止三個月的簡明綜合現金流量表;及(六)簡明綜合財務報表附註 | 隨函存檔 | |||
104 | 本公司截至2022年3月31日的季度報告10-Q表的封面,格式如下內聯可擴展商業報告語言 | 隨函存檔 |
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目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求,註冊人已於2022年5月3日正式授權以下籤署人代表其簽署本報告。
越洋公司
由以下人員提供: | /s/Mark L.Mey | |
馬克·L·梅伊 | ||
執行副總裁兼首席財務官 | ||
(首席財務官) | ||
由以下人員提供: | /s/David Tonnel | |
大衞·託內爾 | ||
高級副總裁兼首席會計官 | ||
(首席會計主任) |
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