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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
_________________________________________________________________________________________________
表格10-Q
_____________________________________________________________________________________________________
| | | | | |
☑ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末:March 31, 2022
或
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
_____________________________________________________________________________________________________
委託文件編號:001-36211
來寶集團
(註冊人的確切姓名載於其章程)
_____________________________________________________________________________________________________
| | | | | | | | |
開曼羣島 | | 98-1575532 |
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | | (税務局僱主身分證號碼) |
13135奶業阿什福德,800套房, 糖地, 德克薩斯州, 77478
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
註冊人的電話號碼,包括區號:(281)276-6100
_____________________________________________________________________________________________________
委託文件編號:001-31306
來寶金融公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
_____________________________________________________________________________________________________
| | | | | | | | |
開曼羣島 | | 98-0366361 |
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | | (税務局僱主身分證號碼) |
13135奶業阿什福德,800套房, 糖地, 德克薩斯州, 77478
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
註冊人的電話號碼,包括區號:(281) 276-6100
_______________________________________________________________________________________________
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股票面價值0.00001美元 | Ne | 紐約證券交易所 |
_____________________________________________________________________________________________
用複選標記表示每個註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示每個註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示每個註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
來寶集團: | 大型加速文件服務器 | ☑ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ |
來寶金融公司: | 大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件服務器 | ☑ | 規模較小的報告公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示每個註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
在根據法院確認的計劃分配證券後,用複選標記表示註冊人是否已提交1934年《證券交易法》第12、13或15(D)條要求提交的所有文件和報告。是 ☑ No ☐
2022年4月29日流通股數量:來寶集團- 65,036,559
流通股數量:來寶財務公司 - 261,246,093
本Form 10-Q季度報告是由兩家註冊人分別提交的綜合報告:來寶公司(一家在開曼羣島註冊成立的獲豁免有限責任公司)及其全資附屬公司來寶財務公司(一家在開曼羣島註冊成立的獲豁免公司)。
目錄
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 頁面 |
第一部分 | | 財務信息 | | |
項目1 | | 財務報表 | | |
| | 來寶集團(Noble)財務報表: | | |
| | 截至2022年3月31日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 | | 3 |
| | 截至2022年3月31日、2021年2月6日至2021年3月31日和2021年1月1日至2月5日三個月的簡明綜合業務報表 | | 4 |
| | 截至2022年3月31日、2021年2月6日至3月31日、2021年1月1日至2月5日三個月的簡明綜合全面收益(損失表) | | 5 |
| | 截至2022年3月31日的三個月、2021年2月6日至3月31日和2021年1月1日至2月5日的簡明合併現金流量表 | | 6 |
| | 截至2022年3月31日的三個月、2021年2月6日至3月31日和2021年1月1日至2月5日的簡明合併權益表 | | 7 |
| | | | |
| | 來寶財務公司(Finco)財務報表: | | |
| | 截至2022年3月31日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 | | 8 |
| | 截至2022年3月31日的三個月、2021年2月6日至3月31日和2021年1月1日至2月5日的簡明綜合業務報表 | | 9 |
| | 截至2022年3月31日的三個月、2021年2月6日至3月31日和2021年1月1日至2月5日的簡明綜合全面收益(虧損)報表 | | 10 |
| | 截至2022年3月31日的三個月、2021年2月6日至3月31日和2021年1月1日至2月5日的簡明合併現金流量表 | | 11 |
| | 截至2022年3月31日的三個月、2021年2月6日至3月31日和2021年1月1日至2月5日的簡明合併權益表 | | 12 |
| | | | |
| | 合併簡明合併財務報表附註 | | 13 |
| | | | |
項目2 | | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | | 29 |
第3項 | | 關於市場風險的定量和定性披露 | | 41 |
項目4 | | 控制和程序 | | 41 |
第II部 | | 其他信息 | | |
項目1 | | 法律訴訟 | | 42 |
第1A項 | | 風險因素 | | 42 |
項目2 | | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | | 43 |
項目6 | | 陳列品 | | 43 |
| | 展品索引 | | 44 |
| | 簽名 | | 46 |
本綜合季度報告於Form 10-Q表內分別由來寶公司(於開曼羣島註冊成立之獲豁免有限責任公司(“來寶”或“繼承人”)及來寶財務公司(前稱來寶公司)(於開曼羣島註冊成立之獲豁免有限責任公司及來寶全資附屬公司(“Finco”))分別提交。本文件中與Finco有關的信息由來寶提交,Finco代表自己單獨提交。FinCo不會就有關來寶(可能與Finco有關)或來寶的任何其他聯營或附屬公司的資料作出任何陳述。
本報告應全文閲讀,因為它與每個註冊人有關。除特別註明外,簡明綜合財務報表及相關附註均合併編制。在本季度報告表格10-Q中,對“來寶”、“公司”、“我們”以及類似含義的詞語的提及統稱為來寶及其濃縮合並子公司,包括Finco。
第一部分財務信息
項目1.財務報表
來寶集團及其子公司
簡明合併資產負債表
(單位:千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 |
| | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
資產 | | | | |
流動資產 | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 105,167 | | | $ | 194,138 | |
應收賬款淨額 | | 247,496 | | | 200,419 | |
應收税金 | | 20,136 | | | 16,063 | |
預付費用和其他流動資產 | | 45,161 | | | 45,026 | |
流動資產總額 | | 417,960 | | | 455,646 | |
無形資產 | | 47,750 | | | 61,849 | |
按成本價計算的財產和設備 | | 1,593,341 | | | 1,555,975 | |
累計折舊 | | (101,726) | | | (77,275) | |
財產和設備,淨額 | | 1,491,615 | | | 1,478,700 | |
| | | | |
其他資產 | | 76,118 | | | 77,247 | |
總資產 | | $ | 2,033,443 | | | $ | 2,073,442 | |
負債和權益 | | | | |
流動負債 | | | | |
| | | | |
應付帳款 | | $ | 122,243 | | | $ | 120,389 | |
應計工資總額及相關費用 | | 35,564 | | | 48,346 | |
應繳税金 | | 23,345 | | | 28,735 | |
應付利息 | | 2,976 | | | 9,788 | |
其他流動負債 | | 49,958 | | | 41,136 | |
流動負債總額 | | 234,086 | | | 248,394 | |
長期債務 | | 216,000 | | | 216,000 | |
遞延所得税 | | 8,190 | | | 13,195 | |
其他負債 | | 109,633 | | | 95,226 | |
| | | | |
總負債 | | 567,909 | | | 572,815 | |
承付款和或有事項(附註12) | | | | |
股東權益 | | | | |
| | | | |
普通股,$0.00001票面價值;63,072截至2022年3月31日的已發行普通股;60,172截至2021年12月31日的已發行普通股 | | 1 | | | 1 | |
額外實收資本 | | 1,395,242 | | | 1,393,255 | |
留存收益 | | 65,326 | | | 101,982 | |
累計其他綜合收益 | | 4,965 | | | 5,389 | |
股東總數’ 股權 | | 1,465,534 | | | 1,500,627 | |
| | | | |
| | | | |
負債和權益總額 | | $ | 2,033,443 | | | $ | 2,073,442 | |
見未經審計簡明綜合財務報表附註。
來寶集團及其子公司
簡明合併業務報表
(以千為單位,每股除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 後繼者 | | | 前身 | | |
| | | | | 截至2022年3月31日的三個月 | | 2021年2月6日至3月31日 | | | 2021年1月1日至2月5日 | | | | |
營業收入 | | | | | | | | | | | | | | |
合同鑽探服務 | | | | | $ | 195,035 | | | $ | 84,629 | | | | $ | 74,051 | | | | | |
可獲發還款項及其他 | | | | | 15,195 | | | 7,804 | | | | 3,430 | | | | | |
| | | | | 210,230 | | | 92,433 | | | | 77,481 | | | | | |
營運成本及開支 | | | | | | | | | | | | | | |
合同鑽探服務 | | | | | 166,083 | | | 79,589 | | | | 46,965 | | | | | |
可獲償還的款項 | | | | | 13,478 | | | 7,044 | | | | 2,737 | | | | | |
折舊及攤銷 | | | | | 25,605 | | | 14,244 | | | | 20,622 | | | | | |
一般和行政 | | | | | 17,524 | | | 7,927 | | | | 5,727 | | | | | |
合併和整合成本 | | | | | 9,521 | | | 2,013 | | | | — | | | | | |
出售營業資產收益,淨額 | | | | | (4,562) | | | — | | | | — | | | | | |
颶風損失和(恢復)淨額 | | | | | 17,212 | | | — | | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 244,861 | | | 110,817 | | | | 76,051 | | | | | |
營業收入(虧損) | | | | | (34,631) | | | (18,384) | | | | 1,430 | | | | | |
其他收入(費用) | | | | | | | | | | | | | | |
利息支出,扣除資本化金額 | | | | | (7,680) | | | (6,895) | | | | (229) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
利息收入和其他淨額 | | | | | 450 | | | 8 | | | | 399 | | | | | |
重組項目,淨額 | | | | | — | | | — | | | | 252,051 | | | | | |
所得税前虧損 | | | | | (41,861) | | | (25,271) | | | | 253,651 | | | | | |
所得税(撥備)優惠 | | | | | 5,205 | | | 7,047 | | | | (3,423) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | | | | $ | (36,656) | | | $ | (18,224) | | | | $ | 250,228 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
每股數據 | | | | | | | | | | | | | | |
基本信息: | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | | | | $ | (0.54) | | | $ | (0.36) | | | | $ | 1.00 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
稀釋: | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | | | | $ | (0.54) | | | $ | (0.36) | | | | $ | 0.98 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
見未經審計簡明綜合財務報表附註。
來寶集團及其子公司
簡明綜合全面收益表(損益表)
(單位:千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 |
| | | | 開始時間段 | | | 開始時間段 | | |
| | 三個月 | | 2021年2月6日 | | | 2021年1月1日 | | |
| | 告一段落 | | 穿過 | | | 穿過 | | |
| | March 31, 2022 | | March 31, 2021 | | | 2021年2月5日 | | |
淨收益(虧損) | | $ | (36,656) | | | $ | (18,224) | | | | $ | 250,228 | | | |
其他全面收益(虧損) | | | | | | | | | |
外幣折算調整 | | — | | — | | | | (116) | | | |
| | | | | | | | | |
在其他綜合虧損中確認的養卹金和其他退休後計劃資產和福利債務的淨變化,扣除零, 零, $59截至2022年3月31日的季度,分別為2021年2月6日至2021年3月31日,2021年1月1日至2021年2月5日 | | (424) | | | — | | | | 224 | | | |
| | | | | | | | | |
其他全面收益(虧損),淨額 | | (424) | | | — | | | | 108 | | | |
綜合收益(虧損) | | $ | (37,080) | | | $ | (18,224) | | | | $ | 250,336 | | | |
見未經審計簡明綜合財務報表附註。
來寶集團及其子公司
簡明合併現金流量表
(單位:千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 |
| | | | 開始時間段 | | | 開始時間段 | | |
| | 三個月 | | 2021年2月6日 | | | 2021年1月1日 | | |
| | 告一段落 | | 穿過 | | | 穿過 | | |
| | March 31, 2022 | | March 31, 2021 | | | 2021年2月5日 | | |
經營活動的現金流 | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | (36,656) | | | $ | (18,224) | | | | $ | 250,228 | | | |
對淨收益(虧損)與經營活動現金流量淨額的調整: | | | | | | | | | |
折舊及攤銷 | | 25,605 | | | 14,244 | | | | 20,622 | | | |
| | | | | | | | | |
無形資產攤銷 | | 14,099 | | | 8,459 | | | | — | | | |
| | | | | | | | | |
出售營業資產收益,淨額 | | (6,767) | | | — | | | | — | | | |
| | | | | | | | | |
重組項目,淨額 | | — | | | — | | | | (280,790) | | | |
遞延所得税 | | (6,143) | | | (4,285) | | | | 2,501 | | | |
基於股份的薪酬攤銷 | | 6,795 | | | 2,018 | | | | 710 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
其他成本,淨額 | | (1,190) | | | (1,660) | | | | (10,754) | | | |
營運資金構成部分的變化 | | | | | | | | | |
應收税金變動 | | (1,820) | | | 1,069 | | | | (1,789) | | | |
其他經營資產和負債淨變動 | | (45,736) | | | 16,563 | | | | (26,176) | | | |
經營活動提供(用於)的現金淨額 | | (51,813) | | | 18,184 | | | | (45,448) | | | |
投資活動產生的現金流 | | | | | | | | | |
資本支出 | | (47,045) | | | (15,332) | | | | (14,629) | | | |
處置資產所得,淨額 | | 14,247 | | | 231 | | | | 194 | | | |
用於投資活動的現金淨額 | | (32,798) | | | (15,101) | | | | (14,435) | | | |
融資活動產生的現金流 | | | | | | | | | |
發行第二留置權票據 | | — | | | — | | | | 200,000 | | | |
信貸工具的借款 | | — | | | — | | | | 177,500 | | | |
償還信貸安排 | | — | | | — | | | | (545,000) | | | |
| | | | | | | | | |
發債成本 | | — | | | — | | | | (23,664) | | | |
已行使認股權證 | | 118 | | | — | | | | — | | | |
| | | | | | | | | |
對員工股票交易預扣的税款 | | (4,926) | | | — | | | | (1) | | | |
用於融資活動的現金淨額 | | (4,808) | | | — | | | | (191,165) | | | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減) | | (89,419) | | | 3,083 | | | | (251,048) | | | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | | 196,722 | | | 113,993 | | | | 365,041 | | | |
現金、現金等價物和受限現金,期末 | | $ | 107,303 | | | $ | 117,076 | | | | $ | 113,993 | | | |
見未經審計簡明綜合財務報表附註。
來寶集團及其子公司
簡明合併權益表
(單位:千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 股票 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 留用 收益(累計虧損) | | 累計其他 綜合收益(虧損) | | | | 總計 權益 | | | | | | | | | | |
| | 天平 | | 面值 | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年12月31日的結餘(前身) | | 251,084 | | | $ | 2,511 | | | $ | 814,796 | | | $ | (1,070,683) | | | $ | (58,012) | | | | | $ | (311,388) | | | | | | | | | | | |
與員工相關的股權活動 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基於股份的薪酬攤銷 | | — | | | — | | | 710 | | | — | | | — | | | | | 710 | | | | | | | | | | | |
發行以股份為基礎的補償股份 | | 43 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | | | | | | | | | |
因股權交易而扣繳税款的股票 | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | | | (1) | | | | | | | | | | | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 250,228 | | | — | | | | | 250,228 | | | | | | | | | | | |
其他全面收益,淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 108 | | | | | 108 | | | | | | | | | | | |
註銷前置權益 | | (251,127) | | | (2,511) | | | (815,505) | | | 820,455 | | | 57,904 | | | | | 60,343 | | | | | | | | | | | |
發行後續普通股及認股權證 | | 50,000 | | | 1 | | | 1,018,767 | | | — | | | — | | | | | 1,018,768 | | | | | | | | | | | |
2021年2月5日的餘額(前身) | | 50,000 | | | $ | 1 | | | $ | 1,018,767 | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | 1,018,768 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
餘額於2021年2月6日(繼任者) | | 50,000 | | | $ | 1 | | | $ | 1,018,767 | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | 1,018,768 | | | | | | | | | | | |
與員工相關的股權活動 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基於股份的薪酬攤銷 | | — | | | — | | | 2,018 | | | — | | | — | | | | | 2,018 | | | | | | | | | | | |
以普通股換取一分錢認股權證 | | (6,463) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨虧損 | | — | | | — | | | — | | | (18,224) | | | — | | | | | (18,224) | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
3/31/21年度結餘(後繼者) | | 43,537 | | | $ | 1 | | | $ | 1,020,785 | | | $ | (18,224) | | | $ | — | | | | | $ | 1,002,562 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年12月31日的餘額(繼任者) | | 60,172 | | | $ | 1 | | | $ | 1,393,255 | | | $ | 101,982 | | | $ | 5,389 | | | | | $ | 1,500,627 | | | | | | | | | | | |
與員工相關的股權活動 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基於股份的薪酬攤銷 | | — | | | — | | | 6,795 | | | — | | | — | | | | | 6,795 | | | | | | | | | | | |
發行以股份為基礎的補償股份 | | 365 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | | | | | | | | | |
因股權交易而扣繳税款的股票 | | — | | | — | | | (4,926) | | | — | | | — | | | | | (4,926) | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股認股權證的行使 | | 2,535 | | | — | | | 118 | | | — | | | — | | | | | 118 | | | | | | | | | | | |
淨虧損 | | — | | | — | | | — | | | (36,656) | | | — | | | | | (36,656) | | | | | | | | | | | |
其他全面虧損,淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (424) | | | | | (424) | | | | | | | | | | | |
2022年3月31日的餘額(後繼者) | | 63,072 | | | $ | 1 | | | $ | 1,395,242 | | | $ | 65,326 | | | $ | 4,965 | | | | | $ | 1,465,534 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
見未經審計簡明綜合財務報表附註。
來寶財務公司及其子公司
簡明合併資產負債表
(單位:千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 |
| | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
資產 | | | | |
流動資產 | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 103,731 | | | $ | 192,636 | |
| | | | |
應收賬款淨額 | | 247,496 | | | 200,419 | |
| | | | |
應收税金 | | 20,136 | | | 16,063 | |
預付費用和其他流動資產 | | 40,681 | | | 36,545 | |
流動資產總額 | | 412,044 | | | 445,663 | |
無形資產 | | 47,750 | | | 61,849 | |
按成本價計算的財產和設備 | | 1,593,341 | | | 1,555,975 | |
累計折舊 | | (101,726) | | | (77,275) | |
財產和設備,淨額 | | 1,491,615 | | | 1,478,700 | |
| | | | |
其他資產 | | 76,118 | | | 77,247 | |
總資產 | | $ | 2,027,527 | | | $ | 2,063,459 | |
負債和權益 | | | | |
流動負債 | | | | |
| | | | |
應付帳款 | | $ | 114,205 | | | $ | 116,030 | |
應計工資總額及相關費用 | | 35,564 | | | 48,346 | |
應繳税金 | | 23,345 | | | 28,735 | |
應付利息 | | 2,976 | | | 9,788 | |
其他流動負債 | | 49,742 | | | 40,949 | |
流動負債總額 | | 225,832 | | | 243,848 | |
長期債務 | | 216,000 | | | 216,000 | |
遞延所得税 | | 8,190 | | | 13,195 | |
其他負債 | | 109,633 | | | 94,998 | |
| | | | |
總負債 | | 559,655 | | | 568,041 | |
承付款和或有事項(附註12) | | | | |
股東權益 | | | | |
| | | | |
普通股,$0.10票面價值;261,246截至2022年3月31日和2021年12月31日的已發行普通股 | | 26,125 | | | 26,125 | |
超出票面價值的資本 | | 1,400,205 | | | 1,393,410 | |
留存收益 | | 36,577 | | | 70,494 | |
累計其他綜合收益 | | 4,965 | | | 5,389 | |
股東總數’ 股權 | | 1,467,872 | | | 1,495,418 | |
| | | | |
| | | | |
負債和權益總額 | | $ | 2,027,527 | | | $ | 2,063,459 | |
見未經審計簡明綜合財務報表附註。
來寶財務公司及其子公司
簡明合併業務報表
(單位:千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 後繼者 | | | | | | | |
| | | | | | | 開始時間段 | | | 開始時間段 | | | | |
| | | | | 三個月 | | 2021年2月6日 | | | 2021年1月1日 | | | | |
| | | | | 告一段落 | | 穿過 | | | 穿過 | | | | |
| | | | | March 31, 2022 | | March 31, 2021 | | | 2021年2月5日 | | | | |
營業收入 | | | | | | | | | | | | | | |
合同鑽探服務 | | | | | $ | 195,035 | | | $ | 84,629 | | | | $ | 74,051 | | | | | |
可獲發還款項及其他 | | | | | 15,195 | | | 7,804 | | | | 3,430 | | | | | |
| | | | | 210,230 | | | 92,433 | | | | 77,481 | | | | | |
營運成本及開支 | | | | | | | | | | | | | | |
合同鑽探服務 | | | | | 165,655 | | | 79,361 | | | | 46,703 | | | | | |
可獲償還的款項 | | | | | 13,478 | | | 7,044 | | | | 2,737 | | | | | |
折舊及攤銷 | | | | | 25,582 | | | 14,243 | | | | 20,631 | | | | | |
一般和行政 | | | | | 15,971 | | | 4,611 | | | | 5,729 | | | | | |
合併和整合成本 | | | | | 394 | | | — | | | | — | | | | | |
出售營業資產收益,淨額 | | | | | (4,562) | | | — | | | | — | | | | | |
颶風損失和(恢復)淨額 | | | | | 17,212 | | | — | | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 233,730 | | | 105,259 | | | | 75,800 | | | | | |
營業收入(虧損) | | | | | (23,500) | | | (12,826) | | | | 1,681 | | | | | |
其他收入(費用) | | | | | | | | | | | | | | |
利息支出,扣除資本化金額 | | | | | (7,680) | | | (6,895) | | | | (229) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
利息收入和其他淨額 | | | | | 450 | | | 8 | | | | 400 | | | | | |
重組項目,淨額 | | | | | — | | | — | | | | 195,395 | | | | | |
所得税前虧損 | | | | | (30,730) | | | (19,713) | | | | 197,247 | | | | | |
所得税(撥備)優惠 | | | | | 5,205 | | | 7,047 | | | | (3,422) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | | | | $ | (25,525) | | | $ | (12,666) | | | | $ | 193,825 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
見未經審計簡明綜合財務報表附註。
來寶財務公司及其子公司
簡明綜合全面收益表(損益表)
(單位:千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 |
| | | | 開始時間段 | | | 開始時間段 |
| | 三個月 | | 2021年2月6日 | | | 2021年1月1日 |
| | 告一段落 | | 穿過 | | | 穿過 |
| | March 31, 2022 | | March 31, 2021 | | | 2021年2月5日 |
淨收益(虧損) | | $ | (25,525) | | | $ | (12,666) | | | | $ | 193,825 | |
其他全面收益(虧損) | | | | | | | |
外幣折算調整 | | — | | | — | | | | (116) | |
| | | | | | | |
在其他綜合虧損中確認的養卹金和其他退休後計劃資產和福利債務的淨變化,扣除零, 零、和$59截至2022年3月31日的三個月,分別為2021年2月6日至2021年3月31日,2021年1月1日至2021年2月5日 | | (424) | | | — | | | | 224 | |
| | | | | | | |
其他全面收益(虧損),淨額 | | (424) | | | — | | | | 108 | |
綜合收益(虧損) | | $ | (25,949) | | | $ | (12,666) | | | | $ | 193,933 | |
見未經審計簡明綜合財務報表附註。
來寶財務公司及其子公司
簡明合併現金流量表
(單位:千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 |
| | | | 開始時間段 | | | 開始時間段 | |
| | 三個月 | | 2021年2月6日 | | | 2021年1月1日 | |
| | 告一段落 | | 穿過 | | | 穿過 | |
| | March 31, 2022 | | March 31, 2021 | | | 2021年2月5日 | |
經營活動的現金流 | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | (25,525) | | | $ | (12,666) | | | | $ | 193,825 | | |
對淨虧損與經營活動現金流量淨額的調整: | | | | | | | | |
折舊及攤銷 | | 25,582 | | | 14,243 | | | | 20,631 | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
無形資產攤銷 | | 14,099 | | | 8,459 | | | | — | | |
出售營業資產收益,淨額 | | (6,767) | | | — | | | | — | | |
重組項目,淨額 | | — | | | — | | | | (203,490) | | |
遞延所得税 | | (6,143) | | | (4,285) | | | | 2,501 | | |
基於股份的薪酬攤銷 | | 6,795 | | | 2,018 | | | | 710 | | |
其他成本,淨額 | | (1,190) | | | (1,660) | | | | (3,054) | | |
營運資金構成的變化: | | | | | | | | |
應收税金變動 | | (1,820) | | | 1,069 | | | | (1,789) | | |
其他經營資產和負債淨變動 | | (53,194) | | | 13,766 | | | | (21,808) | | |
經營活動提供(用於)的現金淨額 | | (48,163) | | | 20,944 | | | | (12,474) | | |
投資活動產生的現金流 | | | | | | | | |
資本支出 | | (47,045) | | | (15,332) | | | | (14,629) | | |
處置資產所得,淨額 | | 14,247 | | | 231 | | | | 194 | | |
用於投資活動的現金淨額 | | (32,798) | | | (15,101) | | | | (14,435) | | |
融資活動產生的現金流 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
發行第二留置權票據 | | — | | | — | | | | 200,000 | | |
信貸工具的借款 | | — | | | — | | | | 177,500 | | |
償還信貸安排 | | — | | | — | | | | (545,000) | | |
| | | | | | | | |
發債成本 | | — | | | — | | | | (10,139) | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
對母公司的分配,淨額 | | (8,392) | | | (2,760) | | | | (26,503) | | |
用於融資活動的現金淨額 | | (8,392) | | | (2,760) | | | | (204,142) | | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減) | | (89,353) | | | 3,083 | | | | (231,051) | | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | | 195,220 | | | 113,993 | | | | 345,044 | | |
現金、現金等價物和受限現金,期末 | | $ | 105,867 | | | $ | 117,076 | | | | $ | 113,993 | | |
見未經審計簡明綜合財務報表附註。
來寶財務公司及其子公司
簡明合併權益表
(單位:千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 股票 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 留用 收益(累計虧損) | | 累計其他 綜合收益(虧損) | | 總股本 |
| | 天平 | | 面值 | | | | |
2020年12月31日的結餘(前身) | | 261,246 | | | $ | 26,125 | | | $ | 766,714 | | | $ | (948,219) | | | $ | (58,012) | | | $ | (213,392) | |
對母公司的分配,淨額 | | — | | | — | | | — | | | (26,503) | | | — | | | (26,503) | |
以母股為基礎的補償出資 | | — | | | — | | | 710 | | | — | | | — | | | 710 | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 193,825 | | | — | | | 193,825 | |
其他全面收益,淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 108 | | | 108 | |
消除前置權益 | | — | | | — | | | 222,601 | | | 780,897 | | | 57,904 | | | 1,061,402 | |
2021年2月5日的餘額(前身) | | 261,246 | | | $ | 26,125 | | | $ | 990,025 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,016,150 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
餘額於2021年2月6日(繼任者) | | 261,246 | | | $ | 26,125 | | | $ | 990,025 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,016,150 | |
對母公司的分配,淨額 | | — | | | — | | | (2,759) | | | — | | | — | | | (2,759) | |
以母股為基礎的補償出資 | | — | | | — | | | 2,018 | | | — | | | — | | | 2,018 | |
| | | | | | | | | | | | |
淨虧損 | | — | | | — | | | — | | | (12,666) | | | — | | | (12,666) | |
| | | | | | | | | | | | |
2021年3月31日的餘額(後繼者) | | 261,246 | | | $ | 26,125 | | | $ | 989,284 | | | $ | (12,666) | | | $ | — | | | $ | 1,002,743 | |
| | | | | | | | | | | | |
2021年12月31日的餘額(繼任者) | | 261,246 | | | $ | 26,125 | | | $ | 1,393,410 | | | $ | 70,494 | | | $ | 5,389 | | | $ | 1,495,418 | |
對母公司的分配,淨額 | | — | | | — | | | — | | | (8,392) | | | — | | | (8,392) | |
以母股為基礎的補償出資 | | — | | | — | | | 6,795 | | | — | | | — | | | 6,795 | |
淨虧損 | | — | | | — | | | — | | | (25,525) | | | — | | | (25,525) | |
其他全面收益,淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (424) | | | (424) | |
2022年3月31日的結餘(後繼者) | | 261,246 | | | $ | 26,125 | | | $ | 1,400,205 | | | $ | 36,577 | | | $ | 4,965 | | | $ | 1,467,872 | |
| | | | | | | | | | | | |
見未經審計簡明綜合財務報表附註。
來寶集團及其子公司
來寶財務公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,表格中的美元和股票金額以千為單位,每股數據除外)
注1--列報的組織和依據
來寶公司是一家在開曼羣島註冊成立的獲豁免有限責任公司(“來寶”或“繼承人”),是石油和天然氣行業領先的海上鑽探承包商。我們擁有全球移動式海上鑽井平臺,為國際石油和天然氣行業提供合同鑽井服務。來寶及其前身自1921年以來一直從事油氣井的合同鑽探。截至2022年3月31日,我們的船隊19鑽機包括11浮游動物和八自升式拖鞋。
我們將我們的合同鑽井業務報告為一個單獨的可報告部分-合同鑽井服務,這反映了我們如何管理我們的業務。組成我們海上鑽井船隊的移動式海上鑽井設備在全球合同鑽井服務市場運營,並經常因我們客户不斷變化的需求而被重新部署到不同地區,這些客户主要由世界各地的大型、綜合、獨立和政府擁有或控制的石油和天然氣公司組成。
於二零二零年七月三十一日(“呈請日期”),本公司的前母公司來寶控股有限公司(前稱來寶公司)(一家根據英格蘭及威爾士法律註冊成立的公眾有限公司(“來寶”或“前身”)及其若干附屬公司,包括來寶財務公司(前稱來寶公司)、開曼羣島公司(“Finco”))根據美國法典第11章(“破產法”)向美國德克薩斯州南區破產法院(“破產法院”)提出自願呈請,尋求救濟。2020年9月4日,債務人(在此定義)向破產法院提交了來寶集團及其債務人關聯公司重組聯合計劃,隨後於2020年10月8日和2020年10月13日修訂,並於2020年11月18日修訂(經修訂、修改或補充的《計劃》),以及相關披露聲明。2020年9月24日,六Legacy Noble的其他子公司(連同Legacy Noble及其子公司在請願日提交的,上下文所示的“債務人”)向破產法院提交了自願請願書。第11章的議事程序在標題下共同管理來寶集團等人。(案件編號20-33826)(“第11章案件”)。2020年11月20日,破產法院發佈了確認該計劃的命令。就第11章個案及本計劃而言,於生效日期(定義見本文)當日及之前,Legacy Noble及其若干附屬公司進行若干重組交易,據此Legacy Noble成立來寶作為Legacy Noble的間接全資附屬公司,並將Legacy Noble的幾乎所有附屬公司及其他資產轉讓予Noble。2021年2月5日(“生效日期”),該計劃按照其條款生效,債務人從破產法第11章案件中脱穎而出,來寶成為新的母公司。根據該計劃,Legacy Noble及其剩餘子公司將根據適用法律在適當時候清盤和解散。破產法院結束了與遺產來寶以外的所有債務人有關的破產法第11章的案件,等待其清盤。
根據交易法第15d-5條的規定,來寶集團是傳統來寶集團的後續發行人。本季度報告中提及“公司”、“吾等”、“吾等”或“吾等”時,指的是來寶及其合併子公司,指的是生效日期之後的期間,而提及的是舊來寶及其合併附屬公司,指的是生效日期之前的期間。
一旦出現,本公司根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編碼(“ASC”)主題852-重組(“ASC 852”)應用重新開始會計。重新開始會計的應用導致了新的會計基礎,本公司成為一個新的財務報告實體。因此,我們在生效日期之後的財務報表和附註不能與我們在該日期及之前的財務報表和附註相比較。
FinCo於生效日期前為Legacy Noble的間接全資附屬公司,並自生效日期起為我們的母公司來寶的直接全資附屬公司。來寶集團的主要資產是Finco的全部股份。FinCo沒有未償還的公開股本。來寶的簡明綜合財務報表包括Finco的賬目,來寶實質上所有業務都是通過Finco及其子公司進行的。因此,術語“前身”和“後繼者”也指Finco,因為上下文需要。
某些上期金額已重新分類,以符合本期列報。這些數額對列報的任何期間都不是實質性的。
所附來寶集團及Finco未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)有關Form 10-Q季度報告的規則及規定編制。因此,按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制的財務報表中通常包括的某些信息和披露已根據這些規則和條例予以精簡或省略。該等未經審核財務報表乃按持續經營基準編制,並反映管理層認為為按年度經審核綜合財務報表編制中期財務狀況及經營業績的公允報告所需的所有調整。所有這些調整都是週期性的。提交的2021年12月31日簡明綜合資產負債表
來寶集團及其子公司
來寶財務公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,表格中的美元和股票金額以千為單位,每股數據除外)
本報告摘自2021年12月31日經審計的綜合財務報表。這些中期財務報表應與來寶集團和Finco提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表和附註一起閲讀。中期業務的結果不一定代表全年的預期結果。
附註2-收購和資產剝離
擬與馬士基鑽探業務合併
於二零二一年十一月十日,Noble與Noble Finco Limited(根據英格蘭及威爾士法律成立的私人有限公司及Noble(“Topco”)的間接全資附屬公司)、Noble Newco Sub Limited(一間獲開曼羣島豁免的公司及Topco的直接全資附屬公司(“合併附屬公司”)及1972年A/S丹麥公眾有限責任公司(“馬士基鑽井”)訂立業務合併協議(“業務合併協議”)),據此(其中包括),(I)(X)來寶將與Merge Sub合併併合併為Merge Sub(“馬士基鑽井合併”),Merge Sub將作為Topco的全資附屬公司在馬士基鑽井合併後繼續存在,及(Y)來寶面值為#美元的普通股0.00001每股(“普通股”)將轉換為等值數量的A類普通股,面值為$0.00001(Ii)(X)Topco將按下述方式向馬士基鑽井的股東提出自願收購交換要約(“要約”,連同馬士基鑽井合併及業務合併協議擬進行的其他交易,稱為“業務合併”)及(Y)要約完成後,如超過90馬士基鑽探已發行和已發行股份的百分比,名義價值丹麥克朗(DKK)10如果Topco收購馬士基鑽井公司的股份(“馬士基鑽井股份”),根據丹麥法律,Topco將在持有人的選擇下,以強制購買的方式,贖回Topco要約中未交換的任何馬士基鑽井股份或Topco股票或現金(或對於那些沒有做出選擇的持有人,只贖回現金)。來寶集團董事會和馬士基鑽井集團董事會(“馬士基鑽探委員會”)一致批准並通過了企業合併協議。企業合併須經來寶股東批准,並由至少80馬士基鑽井持股比例、合併審批等監管批准,在紐交所和納斯達克哥本哈根A/S上市等慣常條件。
在業務合併完成後,假設Topco通過要約收購了馬士基鑽井的全部股份,並且Topco在要約中沒有支付現金,Topco將擁有來寶和馬士基鑽井的所有業務,來寶的前股東和馬士基鑽井的前股東將分別擁有大約50Topco已發行股票的百分比。收購要約結束後,Topco將收購馬士基鑽井的大部分股份,Topco管理層有可能直接或間接擁有其他資產,並在未來進行其他活動。Topco將更名為Noble Corporation Plc,將是一家在英國註冊(税務居民)的上市有限公司,總部將設在德克薩斯州休斯頓。預計Topco將具有與持股、融資、現金管理、激勵薪酬和其他相關控股公司職能相關的某些管理職能。此外,Topco的董事會(“Topco董事會”)最初將由以下人員組成七個人:三馬士基鑽探指認的個人(馬士基鑽探委員會現任主席克勞斯·V·海明森、克里斯汀·H·霍爾特和阿拉斯泰爾·馬克斯韋爾),三由來寶集團指定的個人(現任董事會主席查爾斯·M·(查克)·斯萊奇,將成為合併後公司的董事長,艾倫·J·赫什伯格和安·D·皮卡德)和來寶集團首席執行官羅伯特·W·艾弗勒,將擔任合併後公司的首席執行官。
Topco將申請將Topco的股票在紐約證券交易所和納斯達克哥本哈根A/S上市。
於馬士基鑽井合併生效時間(“馬士基鑽井合併生效時間”),在業務合併協議所載條款及條件的規限下,(I)緊接馬士基鑽井合併生效時間前已發行及已發行的每股來寶普通股將轉換為一股新發行及有效發行、繳足股款及不可評估的Topco股份,(Ii)用以購買緊接馬士基鑽井合併生效時間前已發行普通股(每股“便士認股權證”)的每股普通股認購權證將不再代表收購普通股的權利,並將自動註銷,(Iii)緊接馬士基鑽井合併生效時間前已發行的每股緊急認股權證(定義見本文)將自動轉換為認股權證,以收購相當於該等新出現認股權證相關普通股數目的Topco股份,其條款與緊接馬士基鑽井合併生效時間前根據適用認股權證協議的條款生效的條款相同。此外,在緊接馬士基鑽探合併生效時間之前,每一項代表接受普通股權利的限制性股份單位或基於普通股價值的價值的獎勵(每一項,“Noble RSU獎”)將不再代表收購普通股(或相當於普通股的價值)的權利,並將按適用於Noble RSU獎的相同條款和條件交換代表收購權利的限制性股份單位
來寶集團及其子公司
來寶財務公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,表格中的美元和股票金額以千為單位,每股數據除外)
(包括任何歸屬條件),Topco股份數目相等於緊接馬士基鑽井合併生效時間前受該諾布爾RSU獎約束的普通股數目。
根據業務合併協議所載條款及條件,在向丹麥金融監督管理局提交若干監管文件獲批准後,Topco已同意開始要約收購最多100%當時已發行的馬士基鑽探股份及馬士基鑽探的投票權,但不包括馬士基鑽探持有的任何庫藏股。該要約的條件之一是,持有至少80當時已發行的馬士基鑽井股份的百分比和馬士基鑽井的投票權在要約中投標他們的股份(該百分比可由Topco全權酌情降低至不低於70%)(“最低接受條件”)。在要約中,馬士基鑽井的股東可以用每股馬士基鑽井股票換取1.6137新發行和有效發行的、已繳足股款和不可評估的Topco股票(“交換比率”),並將能夠選擇現金對價,最高可達$1,000出售其馬士基鑽井股份(以丹麥克朗支付),總現金對價上限為1美元50百萬美元。選擇接受現金對價的馬士基鑽井股東將酌情獲得:(I)$1,000其馬士基鑽井股份的適用部分,或(Ii)與其馬士基鑽井股份的總持有量相對應的金額,如果所持馬士基鑽井股份的價值低於$1,000總體而言,受上一句所述上限下的任何減税的限制。馬士基鑽探股東持有的馬士基鑽探股份價值超過$1,000總計不能選擇接收少於$1,000如果選擇現金對價代替Topco股票,則為現金對價。馬士基鑽探和Topco將採取措施,促使在緊接要約接受時間(“接受時間”)之前尚未完成的每個馬士基鑽探限制性股票單位獎(“馬士基鑽探RSU獎”)在接受時與根據《馬士基鑽探RSU高管管理長期激勵計劃2019年》和《馬士基鑽探RSU長期激勵計劃2019》(包括任何歸屬條件)適用的相同條款和條件進行交換。Topco股份的數目等於(1)在緊接接納時間之前獲得馬士基鑽井RSU獎的馬士基鑽井股份數目與(2)交換比率的乘積,任何分數的馬士基鑽井股份四捨五入為最接近的整體股份。在這種交換後,馬士基鑽井RSU獎將不再代表獲得馬士基鑽井股份(或相當於馬士基鑽井股份的價值)的權利。
業務合併協議包含來寶、Topco、Merge Sub和馬士基鑽探的慣例保證和契約。《企業合併協議》還包含慣例的成交前契約。
Topco有義務接受在要約中有效投標但在要約到期前未有效撤回的任何馬士基鑽井股份的付款,或在丹麥任何適用規則和法規的規限下付款,但須遵守某些慣例條件,包括(其中包括)已滿足最低接受條件。馬士基鑽探可能要求Topco不接受付款,或在丹麥任何適用的規則和法規的規限下,支付在要約中有效投標且在要約到期前未有效撤回的馬士基鑽探股份(如果某些常規條件不滿足)。在滿足或豁免業務合併協議所載條件的情況下,業務合併預計於2022年年中完成。
業務合併協議包含來寶和馬士基鑽探的某些終止權。
太平洋鑽探公司合併
2021年4月15日,來寶集團以全股票交易方式收購了國際海上鑽井承包商太平洋鑽井公司(簡稱太平洋鑽井)(簡稱太平洋鑽井合併)。。根據日期為2021年3月25日的合併協議和計劃(“太平洋鑽探合併協議”)所載的條款和條件,(A)太平洋鑽探的每一成員權益已轉換為獲得6.366普通股及(B)在緊接太平洋鑽探的生效時間前已發行的每份太平洋鑽探認股權證太平洋鑽探合併被轉換為受讓權1.553普通股。作為交易的一部分,太平洋鑽井公司的股權持有人獲得了16.6百萬股普通股,或大約24.9%的已發行普通股和便士認股權證在收盤時。與此次收購有關,該公司收購了七飛蚊,隨後售出二2021年6月的浮動資金淨收益為$29.7百萬美元。太平洋鑽井公司的運營結果包含在公司自2021年4月15日起生效的運營結果中。在這項收購中,該公司產生了$0.9百萬美元和美元2.0截至2022年3月31日的三個月和2021年2月6日至2021年3月31日期間的合併和整合成本分別為100萬美元。
這筆交易是按照ASC主題805“企業合併”下的會計收購法核算的,來寶集團被視為會計收購方。截至2022年3月31日,我們完成了對收購資產和承擔負債的公允價值評估,與截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中報告的初步分配沒有變化。
來寶集團及其子公司
來寶財務公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,表格中的美元和股票金額以千為單位,每股數據除外)
附註3--會計聲明
採用的會計準則
2021年10月,FASB發佈了ASU 2021-08號,對與客户簽訂的合同中的合同資產和合同負債進行會計處理,以明確如何在業務合併中對獲得的與客户簽訂的收入合同進行會計處理。本指南適用於公共企業實體在2022年12月15日之後開始的財政年度以及這些財政年度內的過渡期。修正案應前瞻性地適用於在生效日期或之後發生的企業合併。允許及早領養。我們通過了ASU 2021-08號,2022年1月1日生效。本指引的採納並未對我們的簡明綜合財務報表產生實質影響。
近期發佈的會計準則
除上文討論的更新準則外,並無對我們的簡明綜合財務報表有重大或潛在意義的尚未生效的新會計聲明。
附註4-每股收益(虧損)
下表列出了來寶集團每股基本虧損和稀釋後每股虧損的計算方法:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 | | | | |
| | | | 開始時間段 | | | 開始時間段 | | | | |
| | 三個月 | | 2021年2月6日 | | | 2021年1月1日 | | | | |
| | 告一段落 | | 穿過 | | | 穿過 | | | | |
| | March 31, 2022 | | March 31, 2021 | | | 2021年2月5日 | | | | |
分子: | | | | | | | | | | | |
基本信息 | | | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | (36,656) | | | $ | (18,224) | | | | $ | 250,228 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | (36,656) | | | $ | (18,224) | | | | $ | 250,228 | | | | | |
稀釋 | | | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | (36,656) | | | $ | (18,224) | | | | $ | 250,228 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | (36,656) | | | $ | (18,224) | | | | $ | 250,228 | | | | | |
分母: | | | | | | | | | | | |
加權平均流通股-基本 | | 67,643 | | | 50,000 | | | | 251,115 | | | | | |
基於股份的獎勵的稀釋效應 | | — | | | — | | | | 5,456 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
加權平均流通股-稀釋 | | 67,643 | | | 50,000 | | | | 256,571 | | | | | |
每股數據 | | | | | | | | | | | |
基本信息: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | (0.54) | | | $ | (0.36) | | | | $ | 1.00 | | | | | |
稀釋: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | (0.54) | | | $ | (0.36) | | | | $ | 0.98 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
來寶集團及其子公司
來寶財務公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,表格中的美元和股票金額以千為單位,每股數據除外)
只有那些對我們每股基本虧損有攤薄影響的項目才計入每股攤薄虧損。下表顯示了已從稀釋收益或每股虧損中剔除的基於股份的工具,因為其影響將是反稀釋的:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 | | | | |
| | | | 開始時間段 | | | 開始時間段 | | | | |
| | | | 2021年2月6日 | | | 2021年1月1日 | | | | |
| | 截至三個月 | | 穿過 | | | 穿過 | | | | |
| | March 31, 2022 | | March 31, 2021 | | | 2021年2月5日 | | | | |
基於股份的獎勵 | | 3,376 | | | 3,131 | | | | 556 | | | | | |
認股權證(1) | | 17,366 | | | 19,444 | | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
(1)表示沒有攤薄效應的未清償認股權證總數。在認股權證被確定為攤薄股份的期間,將計入攤薄股份計算的股份數量採用庫存股方法確定,並根據認股權證協議下的強制性行使條款進行調整(如適用)。
股本
繼承人股本
在生效日期,根據計劃,來寶發佈50百萬股普通股。Subse到生效日期為止,大約6.5百萬股普通股換成了便士認股權證,以購買至多約6.5百萬股普通股,行使價為$0.01每股。普通股在行使該等認股權證前,於行使該等認股權證時可發行的已發行股份計入用於計算每股基本淨虧損的流通股數目內。截至2022年3月31日,來寶集團約有63.1百萬股已發行普通股,相比之下,60.2截至2021年12月31日,已發行普通股100萬股。根據來寶集團的組織章程大綱,來寶的股本為#美元。6,000分為500,000,000面值為$的普通股0.00001每個和100,000,000面值為$的股票0.00001,每個類別均享有董事會不時釐定的權利。
未來股息的支付將取決於我們的經營結果、財務狀況、現金需求、未來的業務前景、合同和契約限制以及我們目前的董事會認為相關的其他因素。
根據該計劃,所有證明、有關或以其他方式與Legacy Noble於生效日期前尚未完成的任何股權有關的協議、文書及其他文件,包括所有以股權為基礎的獎勵,均已註銷,而所有該等股權於生效日期後不再具有效力或效力。根據該計劃,Legacy Noble普通股的持有者面值為$0.01每股股份,於生效日期前已發行之股份將獲按比例持有第3批認股權證(定義見下文),以收購普通股。
認股權證
截至2022年3月31日,我們有未償還的6.3百萬七年制具有布萊克-斯科爾斯保護的權證(“第1批認股權證“),8.3百萬七年制具有布萊克-斯科爾斯保護的權證(“第2批認股權證“)和2.8百萬五年制沒有黑洞保護的認股權證(“第三批認股權證“與第1批認股權證和第2批認股權證一起,稱為“緊急認股權證”)。第1批認股權證可按每份認股權證一股普通股行使,行使價為$。19.27每份認股權證可按每份認股權證一股普通股行使,行使價為$。23.13每份認股權證及第3批認股權證可按每份認股權證一股普通股行使,行使價為$124.40每份認股權證(在每種情況下,可根據適用的認股權證協議不時調整)。1檔權證及2檔權證行權至美國東部時間2028年2月4日下午5時,3檔權證行權至美國東部時間2026年2月4日下午5時。第1批認股權證和第2批認股權證具有布萊克-斯科爾斯保護,包括在發生基本交易的情況下(如適用的認股權證協議所定義)。第1批認股權證和第2批認股權證還規定,儘管適用的認股權證協議中規定的強制性行使條件(定義見適用的認股權證協議)已經發生並仍在繼續,來寶集團或第1批認股權證或第2批認股權證的持有人至少代表20該等股份(“強制行使認股權證持有人”)中有權及有權(但無義務)以無現金方式行使全部或部分認股權證。就來寶而言,在強制性行使條件下,所有第1批認股權證或第2批認股權證(視何者適用而定)將獲行使。就選擇所需強制行使認股權證持有人而言,在強制行使條件下,將行使其各自的第1批認股權證或第2批認股權證(視何者適用而定)。強制性行使使每份認股權證的持有人有權(I)在無現金基礎上行使該認股權證時可發行的普通股數量和(Ii)以現金、普通股或
來寶集團及其子公司
來寶財務公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,表格中的美元和股票金額以千為單位,每股數據除外)
其組合(由來寶全權酌情決定)等於在無現金基礎上行使該認股權證時所扣留的普通股數量的Black-Scholes值(定義見適用的認股權證協議)。於2022年3月31日,第1批認股權證及第2批認股權證的認股權證協議所載的強制行使條件已獲滿足。
附註5--財產和設備
來寶集團按成本價計算的財產和設備包括:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 |
| | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
鑽井設備和設施 | | $ | 1,501,463 | | | $ | 1,467,772 | |
在建工程 | | 80,300 | | | 77,363 | |
其他 | | 11,578 | | | 10,840 | |
按成本價計算的財產和設備 | | $ | 1,593,341 | | | $ | 1,555,975 | |
資本支出,包括資本化利息截至2022年3月31日的三個月2021年2月6日至12月31日和2021年1月1日至2月5日期間共計$44.8百萬,$159.9百萬美元和美元10.3分別為100萬美元。在.期間截至2022年3月31日的三個月2021年2月6日至12月31日和2021年1月1日至2月5日期間,資本化利息為零, $2.0百萬美元和零,分別為。
為應對2021年8月美國墨西哥灣的颶風艾達,《高尚的環球飛人2》成功地固定了正在鑽井的油井,並與防噴器分離,沒有發生任何事故。然而,在運輸過程中,下部海洋隔水管組件和一些隔水管接頭與鑽井平臺分離,併發生了某些其他損壞。由於環境條件,多名船員因傷接受治療,並已出院接受治療。本公司向客户發出不可抗力通知《高尚的環球飛人2》根據管理鑽探服務合同。該公司為美國墨西哥灣命名風暴造成的鑽井平臺財產損失投保,保險金額為$10.0每次發生可扣除的百萬美元和$50.0每年限額為100萬美元;然而,我們的保險單可能不足以覆蓋我們的損失和相關索賠,這可能會對我們的業務造成不利影響。公司財務報表中反映的損壞成本、用於維修或恢復財產的資本支出以及保險收益的確認和接收之間可能存在時間上的差異。我們收到了$7.52021年第四季度保險收入為100萬美元。該公司評估了該公司在《高尚的環球飛人2》,這導致了$5.42021年第三季度註銷的資產達100萬美元。費用和保險賠償列於簡明綜合業務報表“颶風損失和(賠償)淨額”。更多信息見“附註12--承付款和或有事項”。
截至2022年3月31日的三個月,我們出售了高貴的克萊德·佈德羅淨收益總額為$14.2100萬美元,產生收益$6.8百萬美元,但被確認的額外成本#美元所抵消2.22021年與沙特阿拉伯鑽井平臺銷售相關的100萬美元。
附註6--債務
優先擔保循環信貸安排
於生效日期,Finco與Noble International Finance Company(“Nifco”)訂立優先擔保循環信貸協議(“循環信貸協議”),規定675.0百萬優先擔保循環信貸安排(帶#美元67.5(“循環信貸安排”),並註銷緊接生效日期前存在的所有債務。循環信貸安排將於2025年7月31日到期。在滿足若干條件的情況下,Finco可不時指定Finco的一間或多間其他全資附屬公司為循環信貸協議下的額外借款人(與Finco及Nifco合稱為“借款人”)。截至生效日期,$177.5有100萬貸款未償還,還有1美元8.8在循環信貸機制下,簽發了100萬份信用證。截至2022年3月31日,我們擁有 不是未償還貸款和美元13.5根據循環信貸機制簽發的百萬份信用證和額外的#美元6.3根據雙邊安排發行的信用證和擔保債券達100萬美元。
借款人在循環信貸協議項下的所有債務、若干現金管理債務及若干掉期債務均由Finco及其若干直接及間接附屬公司(與借款人合稱為“信貸方”)無條件擔保,包括由每名借款人對循環信貸協議項下其他借款人的債務作出擔保。除循環信貸協議所述若干例外及限制外,所有該等債務,包括循環信貸安排的擔保,均以每一信貸方的實質所有資產及其股權的優先留置權作抵押。太平洋鑽井公司及其目前的任何子公司都不是
來寶集團及其子公司
來寶財務公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,表格中的美元和股票金額以千為單位,每股數據除外)
循環信貸安排,而且他們的資產都不能擔保循環信貸安排。此外,馬士基鑽探資產均不會在業務合併結束時獲得循環信貸安排。
循環信貸機制下的未償還貸款的年利率等於適用保證金加,由Finco選擇:(I)準備金調整後的LIBOR或(Ii)基本利率,確定為(X)《華爾街日報》公佈的最優惠貸款利率,(Y)聯邦基金實際利率加1/2,(Z)準備金調整後的一個月LIBOR加1%。適用的邊際最初是4.75倫敦銀行同業拆息貸款年利率及3.75基本利率貸款的年利率,並將按502024年7月31日之後的基點,並可能額外增加50在循環信貸協議中描述的某些條件下的基點。
借款人需要支付慣常的季度承諾費以及信用證和預付費。
循環信貸協議下的借款是否可用取決於某些條件的滿足,包括在下列情況下對借款的限制:(I)在實施任何此類借款並運用其收益後,(I)可用現金總額(定義見循環信貸協議)將超過#美元100.0百萬美元,(Ii)綜合第一留置權淨槓桿率(定義見循環信貸協議)將大於5.50至1.00,循環信貸安排下的未償還本金總額將超過#美元。610.0百萬美元,或(Iii)資產覆蓋率(如下所述)將小於2.00 to 1.00.
循環信貸安排項下的強制性預付款及在某些情況下,須就(I)若干資產出售、資產互換及虧損事件(如不存在違約事件須享有再投資權)及(Ii)若干債務發行而要求削減承擔額。可用現金超過$150.0還要求定期使用100萬美元預付貸款(不減少承付款)。借款人可隨時自願預付循環信貸安排下的貸款,並自願終止或減少在循環信貸安排下的承諾,而無需支付溢價或罰金,但慣例違約費用除外。
循環信貸協議使Finco及其受限子公司有義務遵守以下財務維護契約:
•截至截至2022年3月31日或之後的每個財政季度的最後一天,調整後EBITDA與現金利息支出的比率(定義見循環信貸協議)不得低於(I)2.00至1.00,截至2022年3月31日或之後的每四個財政季度,直至2024年6月30日,以及(Ii)2.25至1.00,以每四個財政季度結束;及
•就截至2021年6月30日或之後的每個財政季度而言,(X)循環信貸安排下未償還貸款和信用證本金總額(定義見循環信貸協議)與(Y)截至該財政季度最後一天的未償還貸款和信用證本金總額(“資產覆蓋比率”)的比率不得低於2.00 to 1.00.
循環信貸安排包含本公司認為對這類貸款習慣的肯定和否定契諾、陳述和擔保以及違約事件。
第二留置權附着式義齒
在生效日期,根據後盾承諾協議,在債務人及其後盾各方之間,日期為2020年10月12日來寶集團及Finco完成優先擔保第二留置權票據(“第二留置權票據”)及相關普通股的供股(“供股”),總認購價為#美元。200.0百萬美元。
本金總額為#美元216.0配股發行時發行了百萬份第二留置權債券,包括總認購價$200.0百萬美元,外加$16.0100萬美元,是以實物支付的。第二批留置權票據將於2028年2月15日期滿。第二筆留置權票據由Finco的直接及間接附屬公司按優先擔保的第二優先原則,以優先擔保的方式共同及無條件地提供全面及無條件擔保,而該等附屬公司為循環信貸安排下的信貸方。太平洋鑽探公司及其任何現有附屬公司均不是第二期留置權債券的附屬擔保人,他們的資產均不能擔保第二期留置權債券。此外,馬士基鑽探資產均不會在業務合併結束時獲得第二筆留置權票據。
第二留置權票據及該等擔保以受循環信貸安排留置權約束的資產的優先留置權作抵押,包括Finco的股權及第二留置權票據的每名擔保人、本公司於生效日期擁有或其後收購的所有鑽機、若干相關資產,以及Finco及該等擔保人的實質所有其他資產,但均須受若干例外及限制所規限。此類抵押品不包括太平洋鑽井或其任何現有子公司的任何資產或股權。
第二期留置權債券的利息由Finco選擇,利率為:(I)11年息%,以現金支付;(Ii)13年息%,其中50%以現金支付,50%以額外發行第二筆留置權債券(“留置權債券”)的方式支付;或
來寶集團及其子公司
來寶財務公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,表格中的美元和股票金額以千為單位,每股數據除外)
(Iii)15年息%,全部利息將以發行實物支付票據的方式支付。FinCo應自2021年8月15日開始,每半年支付一次拖欠利息,時間為每年2月15日和8月15日。出於應計目的,我們假設我們將以現金支付下一筆利息,並已按以下比率應計11%;然而,實際利息選擇將不遲於支付此類利息的創紀錄日期。
在2024年2月15日或之後,Finco可按固定贖回價格(以本金的百分比表示)贖回全部或部分第二筆留置權票據,外加到贖回日(但不包括贖回日)的應計和未付利息。FinCo亦可在2024年2月14日或之前隨時及不時贖回第二批留置權債券,贖回價格相當於106本金的%加上截至(但不包括)適用贖回日的應計及未付利息,另加“全額”溢價。儘管如此,如果在2024年2月15日(但不包括)之前(但不包括)發生控制權變更(如第二留置權票據契約所定義),則在120在控制權變更的日期內,Finco可選擇以相當於以下價格的贖回價格購買所有剩餘的第二留置權票據106本金的%,另加應計及未付利息(如有)至適用的贖回日期(但不包括適用的贖回日期)。
第二份留置權票據包含本公司認為該類型票據慣常使用的契諾和違約事件。
債務公允價值
公允價值是指在意願方之間的當前交易中,一種工具可以交換的金額。我們的債務工具的估計公允價值是基於類似債券的報價市場價格或為類似剩餘期限的債務向我們提供的當前利率(第2級計量)。循環信貸安排的賬面金額接近公允價值,因為利率是浮動的,並反映了市場利率。所有剩餘的公允價值披露列於“附註11--金融工具的公允價值”。
下表分別列出了未攤銷債務發行成本和貼現或溢價後的賬面價值,以及不包括未攤銷債務發行成本影響的估計公允價值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 |
| | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| | 賬面價值 | | 估計公允價值 | | 賬面價值 | | 估計公允價值 |
高級擔保票據: | | | | | | | | |
11.0002028年2月到期的第二次留置權票據百分比 | | $ | 216,000 | | | $ | 241,976 | | | $ | 216,000 | | | $ | 236,792 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
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| | | | | | | | |
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信貸安排: | | | | | | | | |
優先擔保循環信貸安排將於2025年7月到期 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
債務總額 | | 216,000 | | | 241,976 | | | 216,000 | | | 236,792 | |
減去:長期債務的當前到期日 | | — | | | — | | | — | | | — | |
長期債務 | | $ | 216,000 | | | $ | 241,976 | | | $ | 216,000 | | | $ | 236,792 | |
來寶集團及其子公司
來寶財務公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,表格中的美元和股票金額以千為單位,每股數據除外)
附註7--累計其他全面收益(虧損)
下表為截至2022年3月31日止三個月“累計其他全面收益(虧損)”各組成部分的累計結餘變動情況。2021年2月6日至3月31日和2021年1月1日至2月5日。表中的所有金額都顯示為扣除税後的淨額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 固定收益養老金項目(1) | | 外幣項目 | | 總計 |
2020年12月31日的結餘(前身) | | $ | (39,737) | | | $ | (18,275) | | | $ | (58,012) | |
期間的活動: | | | | | | |
重新分類前的其他全面損失 | | — | | | (116) | | | (116) | |
從AOCI重新分類的金額 | | 224 | | | — | | | 224 | |
其他綜合收益(虧損)淨額 | | 224 | | | (116) | | | 108 | |
註銷前置權益 | | 39,513 | | | 18,391 | | | 57,904 | |
2021年2月5日的餘額(前身) | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | |
| | | | | | |
餘額於2021年2月6日(繼任者) | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
期間的活動: | | | | | | |
改敍前的其他全面收入 | | — | | | — | | | — | |
從AOCI重新分類的金額 | | — | | | — | | | — | |
其他綜合收益淨額 | | — | | | — | | | — | |
2021年3月31日的餘額(後繼者) | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
2021年12月31日的餘額(繼任者) | | $ | 5,389 | | | $ | — | | | $ | 5,389 | |
期間的活動: | | | | | | |
重新分類前的其他全面損失 | | (424) | | | — | | | (424) | |
從AOCI重新分類的金額 | | — | | | — | | | — | |
其他綜合收益(虧損)淨額 | | (424) | | | — | | | (424) | |
2022年3月31日的餘額(後繼者) | | $ | 4,965 | | | $ | — | | | $ | 4,965 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
(1)固定收益養卹金項目涉及精算變動、先前服務費用的攤銷和養卹金資產的未實現匯兑收益(損失)。來自AOCI的重新分類在我們的簡明綜合經營報表中通過“其他收入(費用)”確認為費用。有關更多信息,請參閲“附註10-員工福利計劃”。
注8-收入和客户
合同餘額
應收賬款在對價權根據合同開票時間表變為無條件時予以確認。發票金額的付款條件通常是30幾天。目前的合同資產和負債餘額分別計入“預付費用及其他流動資產”和“其他流動負債”,非流動合同資產和負債分別計入簡明綜合資產負債表的“其他資產”和“其他負債”。
來寶集團及其子公司
來寶財務公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,表格中的美元和股票金額以千為單位,每股數據除外)
下表提供有關與客户簽訂的合同的合同資產和合同負債的信息:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 |
| | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
當前合同資產 | | $ | 6,930 | | | $ | 5,744 | |
非流動合同資產 | | — | | | — | |
合同總資產 | | 6,930 | | | 5,744 | |
| | | | |
當前合同負債(遞延收入) | | (29,185) | | | (18,403) | |
非流動合同負債(遞延收入) | | (9,362) | | | (9,352) | |
合同總負債 | | $ | (38,547) | | | $ | (27,755) | |
來寶集團及其子公司
來寶財務公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,表格中的美元和股票金額以千為單位,每股數據除外)
截至2022年3月31日的三個月的剩餘履約義務合同資產和合同負債餘額的重大變化March 31, 20212021年1月1日至2月5日期間如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 合同資產 | | 合同責任 |
2020年12月31日的淨餘額(前身) | | $ | 13,861 | | | $ | (59,886) | |
| | | | |
遞延成本攤銷 | | (1,607) | | | — | |
遞延成本的增加 | | 432 | | | — | |
遞延收入攤銷 | | — | | | 4,142 | |
遞延收入的增加 | | — | | | (25,479) | |
重新開始會計重估 | | (12,686) | | | 72,936 | |
總計 | | (13,861) | | | 51,599 | |
| | | | |
2021年2月5日的淨餘額(前身) | | $ | — | | | $ | (8,287) | |
| | | | |
| | | | |
2021年2月6日的淨餘額(後續) | | $ | — | | | $ | (8,287) | |
| | | | |
遞延成本攤銷 | | 888 | | | — | |
遞延成本的增加 | | (42) | | | — | |
遞延收入攤銷 | | — | | | — | |
遞延收入的增加 | | — | | | (3,129) | |
總計 | | 846 | | | (3,129) | |
| | | | |
2021年3月31日的淨餘額(後續) | | $ | 846 | | | $ | (11,416) | |
| | | | |
2021年12月31日的淨餘額(後續) | | $ | 5,744 | | | $ | (27,755) | |
| | | | |
遞延成本攤銷 | | (3,866) | | | — | |
遞延成本的增加 | | 5,052 | | | — | |
遞延收入攤銷 | | — | | | 8,219 | |
遞延收入的增加 | | — | | | (19,011) | |
總計 | | 1,186 | | | (10,792) | |
| | | | |
2022年3月31日的淨餘額(後續) | | $ | 6,930 | | | $ | (38,547) | |
| | | | |
客户合同無形資產
在第11章案件中出現時,公司確認了公允價值調整#美元。113.4與某些有利客户合同的無形資產相關的百萬美元。這些無形資產將作為從生效日期到合同剩餘時間的合同鑽井服務收入的減少攤銷,大約18月和32分別是幾個月。截至2022年3月31日,淨賬面金額為$47.8百萬,$113.4百萬毛減去$65.6累計攤銷百萬美元。預計剩餘攤銷如下:#美元29.4截至2022年12月31日的九個月期間為百萬美元和$18.4在截至2023年12月31日的一年中,當出現減值指標時,我們評估未攤銷餘額的可恢復性。如審核顯示賬面值不能完全收回,則不能完全收回的部分將確認為減值虧損。
來寶集團及其子公司
來寶財務公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,表格中的美元和股票金額以千為單位,每股數據除外)
遞延收入的未來攤銷
下表反映了截至2022年3月31日,預計將確認的與遞延收入相關的收入,按鑽井平臺類型劃分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日止年度, |
| | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026年及以後 | | 總計 |
飛蚊 | | $ | 21,591 | | | $ | 12,615 | | | $ | 37 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 34,243 | |
自升式拖鞋 | | 4,304 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,304 | |
總計 | | $ | 25,895 | | | $ | 12,615 | | | $ | 37 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 38,547 | |
上述收入包括未履行履約義務的預期動員、復員和升級收入。這些金額是根據包含此類條款的鑽井合同中的具體條款得出的,確認此類收入的預期時間是根據截至2022年3月31日已知的信息,估計每個合同的開始日期和期限。由於我們無法控制的因素,確認這類金額的實際時間可能會有所不同。我們採取了會計準則允許的可選豁免,以排除披露與報告期末未償還履約可變部分相關的估計交易價格,因為我們的交易價格基於單一履約義務,該單一履約義務由一系列不同的每小時或更頻繁的期間組成,其變化將在未來服務時解決。
收入的分類
下表按鑽井平臺類型提供了有關合同鑽井收入的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 |
| | | | 開始時間段 | | | 開始時間段 | | |
| | | | 2021年2月6日 | | | 2021年1月1日 | | |
| | 截至三個月 March 31, 2022 | | 穿過 | | | 穿過 | | |
| | | March 31, 2021 | | | 2021年2月5日 | | |
飛蚊 | | $ | 141,213 | | | $ | 56,048 | | | | $ | 50,057 | | | |
自升式拖鞋 | | 53,822 | | | 28,581 | | | | 23,994 | | | |
總計 | | $ | 195,035 | | | $ | 84,629 | | | | $ | 74,051 | | | |
附註9--所得税
截至2022年3月31日,公司的遞延税項資產為#美元46.5扣除估值免税額後的淨額為百萬美元。此外,該公司還承擔了#美元的遞延納税義務。8.2百萬美元,包括#美元的估值津貼3.0百萬美元。
於本期間內,本公司確認遞延税項淨額為#美元。3.8可享受的税收優惠總額為#億美元22.7100萬美元與圭亞那現有的税收損失有關。這些税收損失沒有到期日。
在得出$3.8由於圭亞那的淨税收優惠已確認,公司依賴於公司相關現有鑽探合同所涵蓋期間的預計應納税收入的收入來源。鑑於本公司資產的流動性質,我們無法合理預測未來鑽探合同的應税收入可能產生的司法管轄區。此外,我們不認為應税暫時性差異會在公司相關現有鑽井合同涵蓋的期間內逆轉,從而保證有額外的收入來源來確認公司的遞延税項資產。我們在歷史時期對圭亞那的客觀積極證據也是有限的。因此,在確定應確認的與公司圭亞那業務相關的遞延税項資產金額時,我們沒有考慮現有鑽井合同簽訂後的預計賬面收入。隨着新的鑽探合同的執行或現有合同的延長,我們將重新評估圭亞那可變現的遞延税項資產金額。最後,一旦我們在圭亞那為歷史時期建立了足夠的客觀的積極證據,我們就可以考慮依賴於未來鑽探合同的預測應税收入。
截至2022年3月31日,不確定納税狀況準備金總額為#美元。76.6百萬美元(扣除相關税收優惠#美元的淨額0.1百萬)。截至2021年12月31日,不確定税收頭寸準備金總額為#美元。75.0百萬美元(扣除相關税收優惠#美元的淨額0.3百萬)。
來寶集團及其子公司
來寶財務公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,表格中的美元和股票金額以千為單位,每股數據除外)
我們與不確定税務狀況準備金相關的現有負債可能在未來12個月內出現波動,這主要是由於公開審計的完成或訴訟時效的到期。
在截至2022年3月31日的三個月內,我們的税收撥備包括淨税收優惠$3.8與發放圭亞那遞延税收優惠的估值免税額有關的百萬美元0.9與瑞士遞延税收優惠調整有關的百萬美元,以及#美元1.3100萬美元,主要與遞延税項調整有關。這種税收優惠部分被#美元的税費所抵消。0.8與各種經常性項目有關的百萬美元。
在2021年2月6日至3月31日期間,我們的税收撥備包括1美元的税收優惠。10.1與美國和非美國儲備釋放相關的100萬美元。這種税收優惠部分被#美元的税費所抵消。3.1與各種經常性項目有關的百萬美元。
在2021年1月1日至2月5日期間,我們的所得税撥備包括#美元的税收優惠。1.7百萬美元與非美國準備金釋放和税收支出有關2.5與重新開始和重組調整有關的百萬美元,以及其他經常性税費約為#美元2.6百萬美元。
附註10-僱員福利計劃
養卹金費用包括以下組成部分或截至2022年3月31日的三個月、2021年2月6日至2021年3月31日以及2021年1月1日至2021年2月5日:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 |
| | 截至2022年3月31日的三個月 | 2021年2月6日至2021年3月31日 | | | 2021年1月1日至2021年2月5日 | | |
| | 非美國 | | 我們 | | 非美國 | | 我們 | | | 非美國 | | 我們 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
利息成本 | | $ | 323 | | | $ | 1,688 | | | $ | 233 | | | $ | 1,090 | | | | $ | 99 | | | $ | 621 | | | | | |
計劃資產回報率 | | (376) | | | (3,145) | | | (155) | | | (2,118) | | | | (69) | | | (1,250) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
確認精算損失淨額 | | — | | | (5) | | | — | | | — | | | | 1 | | | 282 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
養老金淨收益成本(收益) | | $ | (53) | | | $ | (1,462) | | | $ | 78 | | | $ | (1,028) | | | | $ | 31 | | | $ | (347) | | | | | |
在截至2022年3月31日的三個月內,2021年2月6日至3月31日,以及2021年1月1日至2月5日,我們做了不是為我們的養老金計劃繳款。自2016年12月31日起,員工和候補受款人不會根據美國計劃獲得未來福利,因此,來寶集團認識到不是截至2022年3月31日的三個月計劃的服務成本,2021年2月6日至3月31日和2021年1月1日至2月5日.
附註11-金融工具的公允價值
下表列出了我們按公允價值經常性確認的金融工具的賬面金額和估計公允價值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | March 31, 2022 |
| | | | 估計公允價值計量 |
| | 賬面金額 | | 活躍市場報價(一級) | | 重要的其他可觀察到的投入 (2級) | | 無法觀察到的重要輸入 (3級) |
資產- | | | | | | | | |
有價證券 | | $ | 7,124 | | | $ | 7,124 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 |
| | | | 估計公允價值計量 |
| | 賬面金額 | | 活躍市場報價(一級) | | 重要的其他可觀察到的投入 (2級) | | 無法觀察到的重要輸入 (3級) |
資產- | | | | | | | | |
有價證券 | | $ | 7,645 | | | $ | 7,645 | | | $ | — | | | $ | — | |
來寶集團及其子公司
來寶財務公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,表格中的美元和股票金額以千為單位,每股數據除外)
我們的現金、現金等價物和限制性現金、應收賬款、有價證券和應付賬款本質上都是短期的。因此,我們的簡明綜合資產負債表中包含的賬面價值接近公允價值。有關我們債務公允價值的信息,請參閲“附註6-債務”。
附註12--承付款和或有事項
税務事宜
審計索賠金額約為$618.6在墨西哥與2007、2009和2010納税年度相關的Noble Entities,在澳大利亞與2013至2016納税年度相關,在圭亞那與2018至2020納税年度相關,在沙特阿拉伯與2015至2019納税年度相關,以及在尼日利亞太平洋鑽探實體與2010至2019納税年度相關的情況下,對Noble Entities進行了所得税和其他營業税評估。我們打算大力捍衞我們報告的立場,目前相信審計索賠的最終解決不會對我們的精簡綜合財務報表產生重大不利影響。
我們在全球多個國家開展業務,我們在這些司法管轄區提交的納税申報單將受到該等司法管轄區內税務機關的審查和審查。我們認識到不確定的税收狀況,我們認為這些狀況超過了50在税務機關的質疑下獲得支持的可能性為%。我們不能預測或保證任何現有或未來評估的最終結果。
颶風艾達造成人身傷害索賠
我們已經有了29員工,以及16我們有合同賠償的第三方,他們對責任限制訴訟提出了答覆,要求與據稱因該事件而遭受的身體和精神傷害有關的損害賠償。我們正處於訴訟的早期階段。我們打算對這些索賠進行有力的辯護,儘管訴訟中存在固有的風險,我們無法預測或提供對這起訴訟的最終結果的保證。隨着索賠的進展,公司的估計損失可能會不時發生變化,而任何此類單獨或總體的變化都可能是實質性的。我們對這類索賠有免賠額為$的保險。5.0100萬美元,此外還欠我們一部分第三方索賠的合同賠償金。關於該事件的更多信息,見“附註5--財產和設備”。
其他或有事項
遺產來寶與我們的某些高管簽訂了協議。這些協議在來寶的控制權變更(在協議中規定的含義內)或因控制權變更或預期控制權變更而終止僱傭時生效,並對三年之後。這些協議規定了在這種情況下的賠償和某些其他福利。在我們脱離破產法第11章案件的生效日期,遺留貴族協議被條款基本相似的新僱傭協議所取代,只是新協議規定了在無故終止或有充分理由辭職時的某些遣散費福利。
我們是在正常業務過程中因運營而引起的某些索賠和訴訟的被告,包括其他人身傷害索賠,管理層認為這些索賠的解決不會對我們的財務狀況、運營業績或現金流產生重大影響。任何訴訟或糾紛都存在固有的風險,無法保證這些索賠的結果。
附註13--補充財務資料
簡明綜合資產負債表信息
截至2022年3月31日和2021年12月31日,我們的Noble受限現金餘額為$2.1百萬美元和美元2.6分別為100萬美元。截至2022年3月31日和2021年12月31日,我們的Finco限制現金餘額為$2.1百萬美元和美元2.6分別為100萬美元。所有受限現金都記錄在“預付費用和其他流動資產”中。
來寶集團及其子公司
來寶財務公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,表格中的美元和股票金額以千為單位,每股數據除外)
現金流量信息簡明合併報表
營運現金活動
其他資產和負債變動對業務活動現金流量的淨影響如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 貴族 |
| | 後繼者 | | | 前身 |
| | | | 開始時間段 | | | 開始時間段 | | |
| | | | 2021年2月6日 | | | 2021年1月1日 | | |
| | 截至三個月 | | 穿過 | | | 穿過 | | |
| | March 31, 2022 | | March 31, 2021 | | | 2021年2月5日 | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | |
應收賬款 | | $ | (47,077) | | | $ | 10,265 | | | | $ | (41,344) | | | |
其他流動資產 | | (583) | | | 3,566 | | | | 17,884 | | | |
其他資產 | | (3,523) | | | (8,169) | | | | 8,521 | | | |
應付帳款 | | 4,135 | | | 6,642 | | | | (16,819) | | | |
其他流動負債 | | (14,350) | | | 3,192 | | | | 11,428 | | | |
其他負債 | | 15,662 | | | 1,067 | | | | (5,846) | | | |
資產和負債淨變動總額 | | $ | (45,736) | | | $ | 16,563 | | | | $ | (26,176) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 金融公司 |
| | 後繼者 | | | 前身 | | |
| | | | 開始時間段 | | | 開始時間段 | | |
| | | | 2021年2月6日 | | | 2021年1月1日 | | |
| | 截至三個月 | | 穿過 | | | 穿過 | | |
| | March 31, 2022 | | March 31, 2021 | | | 2021年2月5日 | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | |
應收賬款 | | $ | (47,077) | | | $ | 10,265 | | | | $ | (41,344) | | | |
其他流動資產 | | (4,584) | | | 550 | | | | 19,398 | | | |
其他資產 | | (3,500) | | | (8,168) | | | | 8,512 | | | |
應付帳款 | | 456 | | | 6,883 | | | | (14,061) | | | |
其他流動負債 | | (14,379) | | | 3,193 | | | | 11,623 | | | |
其他負債 | | 15,890 | | | 1,043 | | | | (5,936) | | | |
資產和負債淨變動總額 | | $ | (53,194) | | | $ | 13,766 | | | | $ | (21,808) | | | |
非現金投融資活動
截至2022年3月31日和2021年12月31日,我們在應付賬款中應計相應負債的財產和設備增加費用為#美元。34.2百萬美元和美元36.5分別為100萬美元。
財產和設備的增加,按成本計算,我們在#年的應付賬款中應計相應負債 March 31, 2021, 2021年2月5日和2020年12月31日是$38.6百萬,$31.0百萬美元和美元35.3分別為100萬美元。
在生效日期,本金總額為$216.0發行了100萬張第二留置權債券,其中包括總認購價$200.0百萬美元,外加$16.0100萬美元,是以實物支付的。
2021年4月15日,來寶集團完成了太平洋鑽探合併、發行16.6百萬股普通股,價值$357.7百萬美元,以換取$420.0收購的淨資產為百萬美元。看見“注2--收購和資產剝離”,瞭解更多信息。
附註14--後續活動
《企業合併協議》已獲得巴西、挪威和特立尼達和多巴哥共和國競爭主管部門的無條件批准。因此,交易完成前唯一未完成的合併控制許可是在安哥拉和英國。我們預計安哥拉競爭主管部門將在2022年5月無條件批准這項業務合併。
來寶集團及其子公司
來寶財務公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,表格中的美元和股票金額以千為單位,每股數據除外)
在2022年4月22日英國競爭和市場管理局(UK CMA)做出第一階段決定後,在英國獲得批准的合併控制過程仍在進行中,根據該決定,英國CMA表示,這筆交易產生了大幅減少競爭的現實前景,需要採取補救措施,以避免提及第二階段審查。因此,我們和可能的馬士基鑽井公司計劃提出剝離目前位於北海的某些自升式鑽井平臺(“補救鑽井平臺”),以尋求在第一階段獲得英國CMA的有條件的反壟斷許可。補救鑽井平臺將包括諾布爾·漢斯·迪爾、諾布爾·薩姆·哈特利、諾布爾·薩姆·特納、諾布爾·休斯頓·科爾伯特,或者是馬士基創新者或尊貴的勞埃德·諾布爾這兩款飛機都是CJ-70設計的。我們預計,在未來幾周內,CJ-70鑽井平臺中的哪些將被包括在補救鑽井平臺上,這一點將得到澄清。
在此基礎上,我們已開始研究剝離補救鑽井平臺的不同選擇。英國CMA審查程序的持續時間和結果仍不確定。如果我們能夠從英國CMA獲得有條件的第一階段反壟斷批准,我們預計業務合併將在2022年年中完成。
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
以下討論旨在幫助您瞭解我們在2022年3月31日的財務狀況,以及我們截至2022年3月31日的三個月的經營業績。2月6日至March 31, 20212021年1月1日至2月5日。以下討論應與本新聞稿中所載的簡明綜合財務報表及相關附註一併閲讀,包括本季度報告所載的10-Q表年報、截至2021年12月31日的10-K表年報中的綜合財務報表及附註,這些報表是由來寶公司、於開曼羣島註冊成立的獲豁免有限責任公司(“來寶”或“繼承人”)及來寶財務公司(前稱來寶公司)及開曼羣島的Finco公司(“Finco”)提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的。
於二零二零年七月三十一日(“呈請日期”),本公司的前母公司來寶控股有限公司(前稱來寶公司),一間根據英格蘭及威爾士法律註冊成立的上市有限公司(“來寶”或“前身”),及其若干附屬公司,包括Finco,根據美國法典第11章(“破產法”)向美國德克薩斯州南區破產法院(“破產法院”)提出自願申請,要求獲得豁免。2020年9月4日,債務人(在此定義)向破產法院提交了來寶集團及其債務人關聯公司重組聯合計劃,隨後於2020年10月8日和2020年10月13日修訂,並於2020年11月18日修訂(經修訂、修改或補充的《計劃》),以及相關披露聲明。2020年9月24日,Legacy Noble的另外六家子公司(連同在請願日提交申請的Legacy Noble及其子公司,按上下文要求,稱為“債務人”)向破產法院提交了自願請願書。第11章的議事程序在標題下共同管理來寶集團等人。(案件編號20-33826)(“第11章案件”)。2020年11月20日,破產法院發佈了確認該計劃的命令。就第11章個案及本計劃而言,於生效日期(定義見本文)當日及之前,Legacy Noble及其若干附屬公司進行若干重組交易,據此Legacy Noble成立來寶作為Legacy Noble的間接全資附屬公司,並將Legacy Noble的幾乎所有附屬公司及其他資產轉讓予Noble。2021年2月5日(“生效日期”),該計劃按照其條款生效,債務人從破產法第11章案件中脱穎而出,來寶成為新的母公司。根據該計劃,Legacy Noble及其剩餘子公司將根據適用法律在適當時候清盤和解散。破產法院結束了與遺產來寶以外的所有債務人有關的破產法第11章的案件,等待其清盤。
根據交易法第15d-5條的規定,來寶集團是傳統來寶集團的後續發行人。本季度報告中提及“公司”、“吾等”、“吾等”或“吾等”時,指的是來寶及其合併子公司,指的是生效日期之後的期間,而提及的是舊來寶及其合併附屬公司,指的是生效日期之前的期間。
FinCo於生效日期前為Legacy Noble的間接全資附屬公司,自生效日期起一直為來寶集團的直接全資附屬公司。來寶集團的主要資產是Finco的全部股份。FinCo沒有未償還的公開股本。來寶的簡明綜合財務報表包括Finco的賬目,來寶實質上所有業務都是通過Finco及其子公司進行的。因此,術語“前身”和“後繼者”也指Finco,因為上下文需要。
前瞻性陳述
這份Form 10-Q季度報告包括修訂後的美國1933年證券法第27A節和修訂後的1934年美國證券交易法第21E節所指的“前瞻性陳述”。除對歷史事實的陳述外,本報告或通過引用併入的文件中包含的所有陳述,包括有關我們從破產中脱穎而出對我們的業務和關係的影響、全球新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行、關於石油輸出國組織(歐佩克)成員國和其他石油和天然氣生產國(以及歐佩克、“歐佩克+”)之間關於產量水平的協議、我們對此可能有的任何期望、以及關於鑽井需求、石油峯值、近海鑽井市場、油價、合同積壓、船隊狀況、我們未來的財務狀況、業務戰略、減值、債務償還、信用評級、流動性、任何信貸安排或其他工具下的借款、資金來源、未來資本支出、合同承諾、日費率、合同開工、延期或續簽、合同招標、任何糾紛、訴訟、審計或調查的結果、未來業務的管理計劃和目標、外匯需求、合資企業的結果、賠償和其他合同索賠、重新啟動、翻新、更換和升級鑽井平臺、鑽井平臺收購和處置、行業狀況。獲得融資的機會、競爭的影響、政府法規和許可、勞動力的可獲得性、全球經濟狀況、税收和税率、債務契約遵守情況、股息和可分配儲備、收購或處置(包括太平洋鑽井公司合併和業務合併)的時間、收益或結果以及我們的計劃, 本新聞稿的內容(包括與太平洋鑽井公司合併和業務合併相關的目標、預期和意圖)以及遵守任何新法規的時間均為前瞻性聲明。在本報告或以引用方式併入的文件中使用時,“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“可能”、“預測”、“項目”、“應該”、“將”“將”和類似的表述應包括在確定前瞻性表述的表述中。儘管我們相信這些前瞻性陳述中反映的預期是合理的,但我們不能向您保證這些預期將被證明是正確的。這些前瞻性表述僅限於截至本季度報告發布之日的10-Q表格,除法律要求外,我們沒有義務以任何理由修改或更新任何前瞻性表述。我們已確定了各種因素,包括但不限於與馬士基鑽井公司的業務合併有關的風險和不確定性(如本文定義)(包括業務合併可能不能及時完成或根本不能完成的風險,未能滿足完成業務合併的條件的風險,可能導致終止業務合併協議的任何事件、變更或其他情況的發生),業務合併的宣佈或懸而未決對來寶或馬士基鑽井的業務關係、業績和總體業務的影響, 擬議的業務合併擾亂來寶或馬士基鑽井的當前計劃的風險,以及由於擬議的業務合併在來寶或馬士基鑽井留住員工方面的潛在困難,可能對來寶或馬士基鑽井提起的與業務合併協議或擬議的業務合併有關的任何法律訴訟的結果,可能對來寶或馬士基鑽探施加的與業務合併的監管批准相關的要求、條件或成本,Topco(如本文定義)在紐約證券交易所或納斯達克哥本哈根A/S上市的能力,合併後公司(來寶和馬士基鑽探)的證券價格因多種因素而波動,包括Topco計劃運營的競爭市場的變化、競爭對手業績的差異、影響Topco業務的法律法規的變化以及合併資本結構的變化、在完成擬議的業務合併後實施業務計劃、預測和其他預期的能力(包括關於協同效應和財務和運營指標,如EBITDA和自由現金流),以及未能發現和實現額外的機會、未能實現擬議的業務合併的預期效益,本新聞稿提及的事項包括:宣佈或完成擬議的業務合併對與第三方關係的潛在影響;各方在進行關鍵會計估計和其他判斷時所做的假設的相關風險;公共衞生威脅、流行病和流行病的影響,例如新冠肺炎的持續爆發;以及其對我們業務的不利影響, 財務狀況和經營結果(包括但不限於我們的增長、運營成本、供應鏈、勞動力的可用性、物流能力、客户對我們服務的需求和總體的行業需求、我們的流動性、我們的證券和交易市場的價格、我們進入資本市場的能力、以及全球經濟和金融市場的總體情況)、歐佩克+成員國就產量水平或與石油價格有關的其他事項採取的行動或之間的爭端的影響、市場狀況、影響石油和天然氣行業活動水平的因素、烏克蘭衝突,鑽井平臺的供需情況、影響合同期限的因素、實際停工時間、降低適用日費率的因素、操作風險和延誤、與美國境外作業相關的風險、監管機構、信用評級機構、客户、合資夥伴、承包商、貸款人和其他第三方的行動、影響鑽井作業的法律和法規、環境、健康、安全、税收和其他法規或要求或倡議(包括應對全球氣候變化或空氣排放的影響)的遵守情況或變化。違反反腐敗法、造船廠風險和時機、鑽井平臺調動延遲、颶風和其他天氣條件、以及未來的石油和天然氣價格,這些都可能導致實際計劃或結果與任何前瞻性陳述中包含的內容大相徑庭。由於各種因素,實際結果可能與表達的結果大不相同。這些因素包括第一部分第1A項中提及或描述的因素。截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告第II部分的“風險因素”, 第1A項。本季度報告以Form 10-Q以及我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中的“風險因素”。我們無法控制這樣的風險因素和其他不確定因素,而且在許多情況下,我們無法預測可能導致我們的實際結果與前瞻性陳述所表明的大不相同的風險和不確定因素。在評估我們時,您應該考慮到這些風險和不確定性。
我們的Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告以及根據交易法第13(A)或15(D)節提交或提交的報告的修正案可在我們的網站上免費獲取。美國證券交易委員會維護着一個互聯網網站,其中包含以電子方式向美國證券交易委員會提交的報告、委託書和信息聲明以及其他有關發行人的信息,網址為http://www.sec.gov.
我們的網站地址是http://www.noblecorp.com.投資者還應該注意到,我們在美國證券交易委員會備案文件、新聞稿和公開電話會議中宣佈重大財務信息。根據美國證券交易委員會的指引,我們可以使用我們網站的投資者關係部分與我們的投資者進行溝通。在那裏張貼的財務和其他信息(包括艦隊狀況報告)可能被視為重要信息。除在此明確聲明的範圍外,我們網站上的文件和信息不包含在此作為參考。
高管概述
來寶集團是石油和天然氣行業領先的海上鑽井承包商。截至本季度報告Form 10-Q的提交日期,來寶通過其子公司與19個移動式海上鑽井設備組成的船隊提供合同鑽井服務,其中包括11個漂浮器和8個自升式鑽井平臺,主要專注於全球現有和新興地區的超深水和高規格自升式鑽井機會。我們通常根據一份單獨的合同僱用每個鑽井單位,許多合同是基於競爭性招標過程授予的。
我們將我們的合同鑽井業務報告為一個單獨的可報告部分-合同鑽井服務,這反映了我們如何管理我們的業務。組成我們海上鑽井船隊的移動式海上鑽井設備在全球合同鑽井服務市場運營,並經常因我們客户不斷變化的需求而被重新部署到不同地區,這些客户主要由世界各地的大型、綜合、獨立和政府擁有或控制的石油和天然氣公司組成。
最近發生的事件
與馬士基鑽探的業務合併。《企業合併協議》已獲得巴西、挪威和特立尼達和多巴哥共和國競爭主管部門的無條件批准。因此,交易完成前唯一未完成的合併控制許可是在安哥拉和英國。我們預計安哥拉競爭主管部門將在2022年5月無條件批准這項業務合併。
在2022年4月22日英國競爭和市場管理局(UK CMA)做出第一階段決定後,在英國獲得批准的合併控制過程仍在進行中,根據該決定,英國CMA表示,這筆交易產生了大幅減少競爭的現實前景,需要採取補救措施,以避免提及第二階段審查。因此,我們和可能的馬士基鑽井公司計劃提出剝離目前位於北海的某些自升式鑽井平臺(“補救鑽井平臺”),以尋求在第一階段獲得英國CMA的有條件的反壟斷許可。補救鑽井平臺將包括諾布爾·漢斯·迪爾、諾布爾·薩姆·哈特利、諾布爾·薩姆·特納、諾布爾·休斯頓·科爾伯特,或者是馬士基創新者或尊貴的勞埃德·諾布爾這兩款飛機都是CJ-70設計的。我們預計,在未來幾周內,CJ-70鑽井平臺中的哪些將被包括在補救鑽井平臺上,這一點將得到澄清。
在此基礎上,我們已開始研究剝離補救鑽井平臺的不同選擇。英國CMA審查程序的持續時間和結果仍不確定。如果我們能夠從英國CMA獲得有條件的第一階段反壟斷批准,我們預計業務合併將在2022年年中完成。
市場展望
隨着來寶集團和其他海上鑽井承包商清退能力較弱的閒置資產,全球鑽井平臺供應量繼續從歷史高位回落。與此同時,新建造的海上鑽井平臺的供應大幅減少,幾個新建造的鑽井平臺滯留在造船廠,通常需要高於目前市場上可獲得的日費率和合同條款。
最近的俄烏衝突和相關制裁加劇了全球能源市場的波動,油價在2022年第一季度達到七年來的最高水平。油價上漲和對能源安全的關注相結合,對海上石油和天然氣行業有利。然而,我們業務的市場前景因地理區域和水深而異。我們仍然對超深水漂浮器市場的持續復甦感到鼓舞。惡劣的環境自升式市場正在顯示出穩定的機會,並仍然是我們業務的重要組成部分。
雖然我們對最近的積極趨勢持謹慎樂觀態度,但我們的行業仍面臨挑戰和不確定性,不太可能恢復到歷史週期高峯時期的活動水平。近年來,能源再平衡趨勢加快,這從頒佈或提議的政府政策以及我們的許多客户進一步投資於可持續能源的承諾中可見一斑。隨着我們的客户重新平衡他們的資本投資,以包括替代能源,並對我們行業歷史上存在的正常週期做出反應,我們的行業可能會面臨進一步的挑戰。我們預計通脹壓力和供應鏈中斷將持續,這已經或可能導致服務成本增加。儘管如此,預計未來幾十年全球能源需求將會增加,我們預計海上石油和天然氣將繼續在滿足這一需求方面發揮重要和可持續的作用。
截至2022年3月31日,我們有大約12億美元的合同鑽井服務積壓,其中包括2022年可用天數的約68%的承諾。有關我們的積壓工作的更多信息,請參閲下面的“-合同鑽井服務積壓工作”。
合同鑽井服務積壓
我們保留了合同鑽井服務的積壓承諾。我們的合同鑽井服務積壓反映了預計未來可歸因於已簽署的鑽井合同的收入。雖然截至2022年3月31日,積壓工作不包括任何意向書,但在過去,我們曾在積壓工作中包括某些意向書,我們預計這些意向書將導致具有約束力的鑽井合同。
我們計算任何特定單位和期間的積壓情況,方法是將該單位的全部合同作業天數乘以該期間的剩餘天數,並根據下表附註中討論的某些合同安排的條款作出某些假設。報告的合同鑽井服務積壓不包括動員、復員和合同準備的收入,這些收入預計不會對我們的合同鑽井服務收入產生重大影響,也不包括可從客户獲得補償的金額,或可歸因於鑽井合同或意向書中未承諾的期權期間的金額。這裏的積壓也沒有針對與有利的客户合同無形資產相關的非現金攤銷進行調整,這些無形資產在生效日期確認。
下表列出了截至2022年3月31日我們的合同鑽井服務積壓數量,以及在所述期間承諾的可用工作天數的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至十二月三十一日止的年度:(2) |
| | 總計 | | 2022 (1) | | 2023 | | 2024 | | | | |
| | (單位:千) |
合同鑽井服務積壓 | | | | | | | | | | | | |
飛蚊(3)(4) | | $ | 965,873 | | | $ | 516,350 | | | $ | 448,226 | | | $ | 1,297 | | | | | |
自升式拖鞋 | | 197,270 | | | 175,464 | | | 21,806 | | | — | | | | | |
總計 | | $ | 1,163,143 | | | $ | 691,814 | | | $ | 470,032 | | | $ | 1,297 | | | | | |
承諾的可用天數百分比 (5) | | | | | | | | | | | | |
飛蚊 | | | | 66 | % | | 43 | % | | ** | | | | |
自升式拖鞋 | | | | 72 | % | | 6 | % | | — | % | | | | |
總計 | | | | 68 | % | | 27 | % | | ** | | | | |
**這不是一個有意義的百分比。
(1)表示從2022年4月1日開始的9個月期間。
(2)我們的一些鑽井合同為客户提供了某些提前終止的權利,在有限的情況下,這些終止權利需要最低限度的通知或不通知,以及最低限度的經濟處罰。此外,該表包括與我們將或可能需要剝離的補救鑽井平臺相關的積壓,以獲得英國CMA對業務合併的批准。
(3)我們與荷蘭皇家殼牌石油公司-B(殼牌)簽訂的兩份長期鑽探合同高貴的環球旅行者I和《高尚的環球航行者2》,包含一種日間匯率調整機制,該機制利用與一套不同技術屬性相匹配的平均市場匯率,並從合同五週年開始至此後每六個月持續提供適度折扣。每份合同現在的合同日費率下限為每天275 000美元。一旦日間費率調整機制生效並在任何閒置期間之後,該等鑽井平臺的日間費率將不會低於(I)合同日間費率下限或(Ii)根據調整機制計算的市場費率中的較高者。這些修訂對合同積壓的影響已反映在上表中,積壓計算假定,在合同堆積率的任何空閒期之後,每個鑽井平臺將在剩餘的合同期限內以各自的日費率下限工作。
(4)來寶集團於2020年2月與埃克森美孚公司(“埃克森美孚”)簽訂了一份多年商業授權協議(“CEA”)。根據CEA,每個鑽井平臺賺取的日間費率將每年至少更新兩次,以達到新費率生效時的預測市場費率,但須受基於規模的折扣和適當符合來寶和埃克森美孚利益的績效獎金的限制。根據CEA,上表包括與以下四個鑽井平臺相關的已授予和剩餘的一年零九個月的期限:尊貴的湯姆·馬登, 高尚的鮑勃·道格拉斯,高尚的唐·泰勒和高貴的薩姆·克羅夫特。根據CEA,埃克森美孚可能會在鑽井平臺之間重新分配條款。上表中所列尚未確定匯率的時期的上述額外積壓是使用最近商定的CEA匯率估算的。2022年4月1日,我們簽署了一項延長CEA的協議,將期限延長了7.4年,導致我們的積壓增加了7.02億美元,這沒有反映在上面的積壓中。
(5)承諾的可用天數百分比的計算方法是,我們的鑽機在這段時間內根據合同運營的總天數除以我們的鑽機數量和這段時間內的日曆天數的乘積。
由於各種因素,包括但不限於新冠肺炎疫情的影響、造船廠和維護項目、計劃外停機時間、重新設定日費率的市場基準的運作、獎金的落實情況、天氣狀況、待命或動員費率降低以及其他導致適用日費率低於全部合同運營日費率的因素,實際收入金額和實際收入期限可能與上表中列出的積壓金額和積壓期限存在實質性差異。此外,由於鑽探合同可能經雙方同意而更改或修改,或者客户可能行使我們的部分鑽探合同中包含的提前終止權利,或者在簽署意向書後拒絕簽訂鑽探合同,積壓合同中包含的金額可能會發生變化。積壓包括代表補救鑽機收入的金額,由於補救鑽機身份、任何剝離的時間以及其他事項的不確定性,我們可能或將被要求剝離這些收入以獲得英國CMA的批准。見第一部分,第二項,“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析--執行概述--近期事件--與馬士基鑽探的業務結合”。因此,我們截至任何特定日期的積壓可能不能表明我們在計算積壓期間的實際運營結果。見我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中的第I部分,第1A項,“風險因素-與我們的業務和運營相關的風險-我們目前積壓的合同鑽探收入可能最終無法實現”。
截至2022年3月31日,埃克森美孚和殼牌分別約佔我們積壓訂單的57.2%和15.0%。
戰略
我們的業務戰略重點是建立一支高規格的浮式和自升式鑽井平臺船隊,並在世界各地現有的和新興的海上油氣盆地部署我們的鑽井平臺。我們強調安全運營、環境管理和通過結構化管理系統、僱用合格和訓練有素的船員和陸上支持人員、關心我們的周圍環境和我們運營的鄰近社區以及促進我們的環境可持續性、社會責任和良好治理的其他活動來實現卓越的業績。我們還通過實施和持續改進創新的系統和流程來管理鑽井平臺的運營成本,其中包括使用數據分析和預測性維護技術。
我們的浮式和自升式鑽井船隊是業內最現代化、最多功能和技術最先進的船隊之一,我們的大部分鑽井平臺都是自2011年以來交付的。我們的船隊主要由技術先進的設備組成,配備了先進的系統和部件,為安全、高效地執行客户日益複雜的近海鑽探計劃做好了準備,有助於全面減少我們的碳足跡。
我們的組織將財務紀律和現金流產生和管理放在首位,將繼續評估我們的資產負債表,並專注於向股東返還現金,並改進我們的浮式和自升式鑽井平臺,特別是專注於更高規格的鑽井平臺,以滿足客户日益複雜的鑽井計劃的需求。
氣候變化是當今每個人面臨的環境、社會和經濟挑戰。我們致力於持續改進和一個可持續的能源未來,並在我們的整個運營過程中努力保護環境,並安全地提供可靠和高效的服務,使人們能夠獲得對人類和經濟繁榮至關重要的資源。對我們的可持續性的監督是在董事會層面上進行的,提名、治理和可持續發展委員會協助發揮關於公司可持續發展政策和實踐的監督作用。
經營成果
截至2022年3月31日的三個月與2021年2月6日至3月31日和2021年1月1日至2月5日期間的業績比較
截至2022年3月31日的三個月的淨虧損為3670萬美元,營業收入為2.102億美元,而2021年2月6日至3月31日的淨虧損為1820萬美元,或每股攤薄虧損0.36美元,營業收入為9240萬美元,2021年1月1日至2月5日的淨虧損為2.502億美元,或每股攤薄虧損0.98美元,營業收入為7750萬美元。
由於Noble通過Finco及其附屬公司開展幾乎所有業務,Finco的財務狀況和經營結果,以及截至2022年3月31日的三個月、2021年2月6日至2021年3月31日和2021年1月1日至2月5日期間的收入和支出項目金額發生重大變化的原因,將在所有重大方面與下文提供的有關來寶的信息相同,但營業收入(虧損)和廉價採購收益除外。截至2022年3月31日的三個月、2021年2月6日至2021年3月31日和2021年1月1日至
2021年2月5日,與來寶集團相比,Finco的營業虧損減少了1110萬美元,營業虧損減少了560萬美元,營業收入增加了30萬美元。營業虧損差額主要是由於與公司法律成本相關的支出以及來寶用於運營支持和管理相關服務的行政費用所致。
關鍵運營指標
我們合同鑽井服務部門的運營結果取決於三個主要指標:運營天數、日費率和運營成本。我們還跟蹤鑽井平臺利用率,這是運營天數和我們艦隊中鑽井平臺數量的函數。有關運營成本的更多信息,請參閲下面的“-合同鑽井服務”。
下表列出了我們的鑽機隊在所示期間的平均鑽機利用率、作業天數和平均日費率:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 平均鑽機利用率(1) | | 營業天數(2) | | | | 平均日間費率(2) | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 | | 後繼者 | | | 前身 | | | | 後繼者 | | | 前身 | | |
| | 截至三個月 March 31, 2022 | | 2021年2月6日至2021年3月31日 | | | 2021年1月1日至2021年2月5日 | | 截至三個月 March 31, 2022 | | 2021年2月6日至2021年3月31日 | | | 2021年1月1日至2021年2月5日 | | | | 截至三個月 March 31, 2022 | | 2021年2月6日至2021年3月31日 | | | 2021年1月1日至2021年2月5日 | | |
飛蚊 | | 71 | % | | 83 | % | | | 86 | % | | 729 | | | 314 | | | | 216 | | | | | 213,194 | | | $ | 205,242 | | | | $ | 231,745 | | | |
自升式拖鞋 | | 63 | % | | 53 | % | | | 58 | % | | 450 | | | 342 | | | | 252 | | | | | 119,606 | | | 83,472 | | | | 95,212 | | | |
總計 | | 68 | % | | 64 | % | | | 68 | % | | 1,179 | | | 656 | | | | 468 | | | | | $ | 177,458 | | | $ | 141,752 | | | | $ | 158,228 | | | |
(1)我們將特定期間的利用率定義為我們的鑽機在合同下運行的總天數,除以我們的鑽機總數(包括冷疊式鑽機)和這段時間內的日曆天數的乘積。信息反映了我們的政策,即根據我們艦隊中可用鑽井平臺的數量進行報告,但不包括在建的新建鑽井平臺。
(2)作業日被定義為鑽井平臺根據鑽井合同進行作業的日曆日。我們將日間平均費率定義為每個工作日從合同鑽井服務中賺取的收入。平均日間費率不包括與有利客户合同無形資產相關的非現金攤銷的影響。
合同鑽探服務
下表顯示了我們的合同鑽井服務部門在所示期間的經營結果(以千美元為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 | | | | |
| | 截至2022年3月31日的三個月 | | 2021年2月6日至3月31日 | | | 2021年1月1日至2月5日 | | | | |
營業收入: | | | | | | | | | | | |
合同鑽探服務 | | $ | 195,035 | | | $ | 84,629 | | | | $ | 74,051 | | | | | |
可獲發還款項及其他(1) | | 15,195 | | | 7,804 | | | | 3,430 | | | | | |
| | 210,230 | | | 92,433 | | | | 77,481 | | | | | |
運營成本和支出: | | | | | | | | | | | |
合同鑽探服務 | | 166,083 | | | $ | 79,589 | | | | 46,965 | | | | | |
可獲償還的款項(1) | | 13,478 | | | 7,044 | | | | 2,737 | | | | | |
折舊及攤銷 | | 25,605 | | | 14,244 | | | | 20,622 | | | | | |
一般和行政 | | 17,524 | | | 7,927 | | | | 5,727 | | | | | |
合併和整合成本 | | 9,521 | | | 2,013 | | | | — | | | | | |
出售營業資產收益,淨額 | | (4,562) | | | — | | | | — | | | | | |
颶風損失和(恢復)淨額 | | 17,212 | | | — | | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | 244,861 | | | 110,817 | | | | 76,051 | | | | | |
營業收入(虧損) | | $ | (34,631) | | | $ | (18,384) | | | | $ | 1,430 | | | | | |
(1)我們將客户自付費用的報銷記錄為營業收入,將相關的直接成本記錄為營業費用。這些可償還金額的變化通常不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響。
合同鑽井服務收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 後繼者 | | | | 前身 | | | | |
| | | 截至2022年3月31日的三個月 | | 2021年2月6日至3月31日 | | | | 2021年1月1日至2021年2月5日 | | |
| | | | | | | |
| | | 飛蚊 | | 自升式拖鞋 | | 飛蚊 | | 自升式拖鞋 | | | | 飛蚊 | | 自升式拖鞋 | | | | |
合同鑽井服務收入 | | $141.2 | | $53.8 | | $56.0 | | $28.6 | | | | $50.1 | | $24.0 | | | | |
利用率 | | | 71 | % | | 63 | % | | 83 | % | | 53 | % | | | | 86 | % | | 58 | % | | | | |
營業天數 | | | 729 | | | 450 | | | 314 | | | 342 | | | | | 216 | | | 252 | | | | | |
平均日間費率 | | | $213,194 | | $119,606 | | $205,242 | | $83,472 | | | | $231,745 | | $95,212 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
總鑽機數 | -開始 | | 12 | | 8 | | 7 | | 12 | | | | 7 | | 12 | | | | |
| -收購 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | | | 0 | | 0 | | | | |
| -已處置 | | 1 | | 0 | | 0 | | 0 | | | | 0 | | 0 | | | | |
| -結束 | | 11 | | 8 | | 7 | | 12 | | | | 7 | | 12 | | | | |
飛蚊。在截至2022年3月31日的三個月裏,Floater通過9個合同鑽井平臺創造了1.412億美元的收入。整個期間有八個鑽井平臺投入使用,第九個鑽井平臺高貴的格里·德·索薩,在此期間的大部分時間裏,都在造船廠進行設備升級,隨後於2022年3月23日動員並開始合同。平均浮子使用率較截至2021年3月31日止期間下降,這主要是由於於2021年4月通過太平洋鑽井合併獲得的兩個浮子在截至2022年3月31日的整個季度內仍處於冷藏狀態,以及尊貴的克萊德·佈德羅,在2022年3月出售之前,它是冷藏的。在截至2022年3月31日的三個月內,平均日間利率比截至2021年3月31日的期間增加了4%。這是由於埃克森美孚對東航浮動利率的提高,以及高貴的格里·德·索薩合同,
這包括向蘇裏南償還設備升級和動員費用。較高的利率已被較低的平均利率部分抵消高貴的環球旅行者一世, Noble Globetrotter II和Noble Faye Kozak由於2022年第一季度停機時間較長,以及尊貴的斯坦利·拉弗斯,2021年4月收購時的合同率低於來寶艦隊的平均水平。浮動資金收入減少了1410萬美元,這是與客户合同無形資產相關的非現金攤銷,在生效日期確認。
在2021年2月6日至3月31日期間,浮子合同鑽井服務收入總計5600萬美元。在這一時期的大部分時間裏,我們的七個漂浮者中有六個操作了。浮動資金收入減少了(I)與客户合同無形資產相關的非現金攤銷850萬美元,這些非現金攤銷在生效日期確認,以及(Ii)與無法在生效日期之後確認的遞延收入相關的較低攤銷。
自升式拖鞋。在截至2022年3月31日的三個月裏,自升式鑽井平臺產生了5380萬美元的收入,到本季度末,我們的八個鑽井平臺中有七個簽訂了合同。整個季度有5個鑽井平臺投入使用。這個高貴的雷吉娜·艾倫正在為2022年第二季度的運營做準備高貴的薩姆·哈特利2022年第三季度開始為運營做準備。截至2022年3月31日的期間,自升式平臺的平均利用率比截至2021年3月31日的期間有所增加,這是因為我們的8個鑽井平臺中有5個在整個季度投入使用,而截至2021年3月31日的整個期間,我們當時的12個鑽井平臺中有5個在運營。在截至2021年3月31日的期間,我們的幾個自升式平臺由於停產和造船時間而沒有在整個期間內運行。2021年第四季度在沙特阿拉伯出售四個鑽井平臺後,自升式鑽井船隊總數減少到8個。在截至2022年3月31日的期間,平均日間費率增加了43%。增加的主要原因是貴族勞埃德·諾布爾在截至2022年3月31日的整個期間,該公司重新簽訂了合同,並以更高的費率工作,以及在沙特阿拉伯出售鑽井平臺,這些鑽井平臺的運營費率低於船隊平均水平。
在2021年2月6日至3月31日期間,自升式鑽井合同服務收入總計2860萬美元。我們的12艘自升式帆船中有11艘簽訂了合同,其中5艘在整個期間都在運營。一個承包的鑽井平臺,高尚的斯科特·馬克斯,由於2020年5月開始的停工,沒有在整個期間運作。其他未在整個期間運營的合同鑽井平臺包括貴族勞埃德·諾布爾,於2021年2月底完成合同,隨後轉移到造船廠,為即將在挪威進行的工作做準備,以及貴族羅傑·劉易斯,在此期間完成了受監管的造船廠維護。這被尊貴的薩姆·特納2021年3月初開始新合同。
2021年1月1日至2021年2月5日。在2021年1月1日至2月5日期間,我們的浮游者的平均日間費率受益於2020年底日間費率的普遍上升。於此期間,我們對浮式鑽機的利用得益於我們在2020年處置了閒置浮式鑽機,並在2021年4月太平洋鑽井合併中尚未收購某些非合同鑽機。在此期間,我們自升式船隊的平均日費率和利用率受到新冠肺炎疫情揮之不去的影響的負面影響,我們從2021年開始的12個自升式鑽井平臺中有5個閒置,而2020年開始的13個鑽井平臺中有1個閒置。
營運成本及開支
在截至2022年3月31日的三個月中,合同鑽井服務成本(包括我們當地的行政和運營支持)總計1.661億美元。在截至2022年3月31日的三個月內,與浮油相關的合同鑽井服務總成本為1.038億美元。在截至2022年3月31日的期間,成本大幅增加,在截至2021年3月31日的大部分時間裏,機隊中有12個浮標,而截至2021年3月31日的期間有7個浮標。2021年4月太平洋鑽井公司的合併為船隊增加了5個漂浮物,並出售了高貴的克萊德·佈德羅對成本的影響微乎其微,因為它在2022年3月下旬冷藏並出售。這個高貴的格里·德·索薩在2022年3月下旬調往蘇裏南開始合同之前,該船廠的大部分時間都在進行設備升級。通過太平洋鑽井公司合併而獲得的兩家浮選公司在整個季度仍處於冷藏狀態。
在截至2022年3月31日的三個月中,與自升式鑽井相關的合同鑽井服務總成本為6230萬美元。更高的成本發生在貴族勞埃德·諾布爾與挪威業務的勞動力成本增加、綜合服務、提前合同和動員攤銷有關。兩個堆疊的鑽井平臺,高貴的薩姆·哈特利和尊貴的雷吉娜·艾倫,成本相對較高,因為它們處於準備2022年第二季度和第三季度開始的合同的不同階段。較高的成本被2021年第四季度沙特阿拉伯出售四個自升式鑽井平臺時減少的鑽井平臺部分抵消。
在2021年2月6日至3月31日期間,合同鑽井服務成本總計7960萬美元。由於在整個期間內堆放鑽井平臺,包括高貴的克萊德·博德羅,高貴的休斯頓·科爾伯特,高貴的漢斯·德烏爾和尊貴的湯姆·普羅瑟。這一期間還包括較低的動員攤銷和合同前成本,以及由於脱離破產保護而降低的保險成本。在2021年1月1日至2月5日期間,合同鑽井服務成本總計4,700萬美元,由於之前提到的整個期間鑽井平臺的堆疊,也對這一時期的運營成本產生了下行影響。
折舊和攤銷。在截至2022年3月31日的三個月、2021年2月6日至3月31日和2021年1月1日至2月5日期間,折舊和攤銷總額分別為2560萬美元、1420萬美元和2060萬美元。後續期間的折舊受到我們的鑽機的公允價值重新計量的影響,這是由於在生效日期實施重新開始會計而導致的,並由於從太平洋鑽探合併,並被最近在2021年第四季度出售的四個自升式平臺所抵消。
一般和行政費用。在截至2022年3月31日的三個月、2021年2月6日至2021年3月31日和2021年1月1日至2月5日期間,一般和行政費用分別為1750萬美元、790萬美元和570萬美元。
合併和整合成本。來寶在截至2022年3月31日的三個月內產生了950萬美元的合併和整合成本,主要是由於與馬士基鑽探簽訂的業務合併協議。在截至2022年3月31日的三個月裏,FinCo與太平洋鑽井公司的合併和整合成本為40萬美元。有關其他信息,請參閲“附註2--收購和資產剝離”到我們的簡明合併財務報表。
出售營運資產的收益。在截至2022年3月31日的三個月內,來寶集團確認了與出售尊貴的克萊德·佈德羅,這被2021年與沙特阿拉伯鑽井平臺銷售有關的220萬美元確認的額外成本所抵消。有關其他信息,請參閲“附註5--財產和設備”到我們的簡明合併財務報表。
颶風損失和(恢復)淨額。來寶在截至2022年3月31日的三個月中產生了1720萬美元的成本,這主要與該事件導致的額外成本有關。有關該事件的其他信息,請參閲“附註5--財產和設備”到我們的簡明合併財務報表。
其他收入和支出
利息支出。截至2022年3月31日的三個月、2021年2月6日至3月31日和2021年1月1日至2月5日期間的利息支出總額分別為770萬美元、690萬美元和20萬美元。截至2022年3月31日止三個月及2021年的後續期間包括優先擔保第二留置權票據(“第二留置權票據”)的利息開支,而2021年的後續期間則包括循環信貸安排下借款的利息開支。之前的2021年期間包括由於破產法院下令在第11章案件懸而未決期間暫停所有利息支出而減少的費用。有關其他信息,請參閲 “Note 6— Debt”到我們的簡明合併財務報表。
所得税規定(福利)。在截至2022年3月31日的三個月和2021年2月6日至2021年3月31日期間,我們分別記錄了520萬美元和700萬美元的所得税優惠,在2021年1月1日至2021年2月5日期間,我們記錄了340萬美元的所得税支出。
在截至2022年3月31日的三個月中,我們的税收撥備包括與圭亞那遞延税收優惠估值免税額的釋放有關的380萬美元的淨税收優惠,與瑞士遞延税收優惠調整有關的90萬美元,以及主要與遞延税收調整有關的130萬美元。這些税收優惠被與各種經常性項目有關的80萬美元税費部分抵消。
在2021年2月6日至3月31日期間,我們的税收撥備包括與美國和非美國儲備釋放相關的1010萬美元的税收優惠。這些税收優惠被與各種經常性項目有關的310萬美元税費部分抵消。
在2021年1月1日至2月5日期間,我們的所得税撥備包括與非美國準備金釋放相關的170萬美元的税收優惠,與重新啟動和重組調整相關的250萬美元的税收支出,以及約260萬美元的其他經常性税收支出。
流動性與資本資源
優先擔保循環信貸安排
截至2022年3月31日,我們擁有不是根據優先擔保循環信貸協議(“循環信貸機制”)發行的1 350萬美元的信用證,以及根據雙邊安排發行的另外630萬美元的信用證和擔保債券。有關我們的循環信貸安排的其他信息,請參閲“Note 6— Debt” 到我們的簡明合併財務報表。
第二留置權附着式義齒
截至二零二二年三月三十一日止三個月內,第二筆留置權債券項下的未償還本金金額並無變動。根據Finco的選擇,第二批留置權債券的利息為:(I)年息11%,以現金支付;(Ii)年息13%,連同
其中50%的利息將以現金形式支付,50%的利息將通過發行額外的第二筆留置權債券(“實物債券”)支付;或(Iii)年息15%,全部利息將通過發行實物債券支付。FinCo應自2021年8月15日開始,每半年支付一次拖欠利息,時間為每年2月15日和8月15日。出於應計目的,我們假設我們將以現金支付下一筆利息,並已按11%的應計利率支付;然而,實際利息選擇將不晚於此類利息支付的創紀錄日期。有關我們的第二筆留置權票據的其他信息,請參閲“Note 6— Debt” 到我們的簡明合併財務報表。
現金的來源和用途
本期我們的主要資本來源是經營活動產生的現金以及我們的循環信貸安排和第二留置權票據的資金。本期間手頭的現金主要用於下列用途:
•正常經常性業務費用;
•與合併和整合成本有關的費用和支出;以及
•資本支出。
我們目前預計的短期和長期現金流需求可能包括:
•正常經常性業務費用;
•計劃和可自由支配的資本支出;
•回購、贖回或者償還債務和利息;
•與合併和整合成本有關的費用和支出;以及
•某些合同現金義務和承諾。
吾等可不時透過公開市場購買、投標要約或根據該等證券的條款贖回、回購或以其他方式收購我們的未償還第二留置權票據。
我們目前希望通過運營產生的現金、手頭的現金、出售資產的收益或循環信貸安排下的借款來滿足我們的現金流需求,我們相信這將為我們提供足夠的能力來滿足未來12個月的現金流需求。根據市場狀況和其他因素,我們也可能發行股權或長期債務證券,以滿足我們的現金流需求和其他目的。
截至2022年3月31日的三個月,經營活動使用的淨現金為5,180萬美元,2021年2月6日至3月31日期間,經營活動提供的淨現金為1,820萬美元,2021年1月1日至2月5日期間,經營活動使用的淨現金為4,540萬美元。截至2022年3月31日的三個月和前身是經營性資產和負債的現金流出,而2021年2月6日至3月31日期間受益於經營性資產和負債的現金流入。截至2022年3月31日,我們的營運資本為1.839億美元,截至2021年12月31日,我們的營運資本為2.073億美元。
截至2022年3月31日的三個月、2021年2月6日至3月31日和2021年1月1日至2月5日期間,用於投資活動的現金淨額分別為3280萬美元、1510萬美元和1440萬美元。截至2022年3月31日的三個月包括對高貴的格里·德·索薩抵銷出售高貴的克萊德·佈德羅。2021年的前身和後繼期包括造船廠在貴族勞埃德·諾布爾和受控壓力鑽井的升級尊貴的唐·泰勒和尊貴的湯姆·馬登.
在截至2022年3月31日的三個月、2022年2月6日至3月31日和2021年1月1日至2月5日期間,用於融資活動的淨現金分別為480萬美元、零和1.912億美元。前一期間包括償還Legacy Noble的2017年信貸安排、發行第二期留置權票據以及循環信貸安排的借款。
截至2022年3月31日,我們有大約12億美元的合同鑽井服務積壓,其中包括2022年可用天數的68%的承諾。有關我們的待辦事項的更多信息,請參閲“-合同鑽井服務待辦事項”。
資本支出
截至2022年3月31日的三個月,資本支出總額為4480萬美元,包括:
•1,810萬美元用於維持資本;
•1,410萬美元用於主要項目,包括海底和其他相關項目;以及
•1260萬美元用於可回扣資本和合同修改。
截至2022年12月31日的一年,我們的總資本支出預計在1.7億至1.85億美元之間,其中約1億至1.15億美元目前預計用於維持資本,約2500萬美元
預計我們的客户將報銷100萬美元。我們目前的資本支出估計不包括任何潛在的合併資本支出。
我們不時會考慮一些可能的項目,這些項目需要的支出不包括在我們的資本預算中,而這種未編入預算的支出可能會很大。此外,雖然流動性和保本仍然是我們的首要任務,但我們將繼續不時評估對鑽井單位的收購。
登記證券的擔保
FinCo發行了2028年到期的第二期留置權票據。第二筆留置權票據由Finco的直接及間接附屬公司(即循環信貸安排下的信貸方)以優先擔保的第二優先基準共同及無條件地全面及無條件擔保(“擔保人”)。擔保是每個擔保人的無條件、不可撤銷、連帶和若干優先債務,與擔保人未來的所有優先債務具有同等的償還權,實際上優先於該擔保人的所有無擔保優先債務。有關第二筆留置權票據擔保的討論,請參閲本行截至2021年12月31日止年度的10-K表格年報第II部分第7項“註冊證券擔保”。
擔保人財務信息摘要
下文彙總的財務信息反映了擔保人的合併賬目和Finco(統稱為“債務人”)在所列日期和期間的非合併賬目。財務信息是在合併的基礎上列報的,公司間結餘和債務人集團各實體之間的交易已註銷。
資產負債表摘要信息:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 |
| | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
流動資產 | | $ | 304,351 | | | $ | 333,127 | |
非擔保人子公司應收款項,當期 | | 5,218,166 | | | 5,150,694 | |
非流動資產 | | 1,223,887 | | | 1,214,111 | |
非擔保人子公司應收非流動款項 | | 646,778 | | | 646,778 | |
流動負債 | | 187,811 | | | 189,177 | |
非擔保人子公司應收款項,當期 | | 5,895,323 | | | 5,254,540 | |
非流動負債 | | 293,752 | | | 281,218 | |
非擔保人子公司應收非流動款項 | | 407,111 | | | 168,873 | |
運營説明書摘要信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 後繼者 (1) | | | | | 前身(2) |
| | | | 義務人 | | | | | 義務人 |
| | | | | | 開始時間段 | | | | | 開始時間段 |
| | | | | | 2021年2月6日 | | | | | 2021年1月1日 |
| | | | 截至三個月 | | 穿過 | | | | | 穿過 |
| | | | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 | | | | | 2021年2月5日 |
營業收入 | | | | $ | 197,982 | | | $ | 615,432 | | | | | | $ | 70,584 | |
營運成本及開支 | | | | 199,921 | | | $ | 480,367 | | | | | | 63,255 | |
所得税前持續經營的收入(虧損) | | | | (62,933) | | | $ | 111,251 | | | | | | (2,303,528) | |
淨收益(虧損) | | | | (57,728) | | | $ | 99,011 | | | | | | (2,318,932) | |
(1)包括截至2022年3月31日的三個月的營業收入380萬美元,營業成本和開支560萬美元,以及與非擔保人子公司交易造成的1930萬美元的其他開支。包括2021年2月6日至2021年12月31日期間與非擔保人子公司的交易帶來的3130萬美元的運營收入、1710萬美元的運營成本和支出以及2630萬美元的其他支出。
(2)包括2021年1月1日至2021年2月5日期間與非擔保人子公司的交易帶來的380萬美元的運營收入、110萬美元的運營成本和支出以及120萬美元的其他支出。
環境問題
我們受制於許多與保護環境以及人類健康和安全有關的國際、聯邦、州和地方法律和法規。有關這些法律法規中最重要的部分的討論,請參閲我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中的第一部分,第1項,“企業-政府法規和環境事項”。
政治和社會對全球氣候變化問題的持續關注導致提出或頒佈了一系列以減少温室氣體排放為重點的法律。這些擬議或頒佈的法律適用於或可能適用於我們有利益或未來可能有利益的國家。這一領域的法律在繼續演變,雖然無法準確估計實施時間表或我們未來與實施有關的合規成本,但此類法律如果獲得通過,可能會對我們的運營結果和財務狀況產生實質性影響。氣候變化還可能增加不利天氣條件的頻率和嚴重程度,包括颶風、颱風、龍捲風、冬季風暴和波濤洶湧的海面。如果發生這樣的影響,可能會對我們的運營產生不利影響。有關氣候變化的討論,請參閲我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中的第一部分,項目1,“企業-政府法規和環境事項-氣候變化”。
此外,社會對ESG事項和氣候變化的日益關注已導致要求採取與氣候變化和能源再平衡事項有關的行動,例如促進使用化石燃料產品的替代品,鼓勵撤資化石燃料股票,並向貸款人和其他金融服務公司施壓,要求它們限制或減少與化石燃料公司的活動。鼓勵放棄化石燃料的舉措可能會減少對碳氫化合物的需求,從而減少對我們服務的需求,並對我們的收益、現金流和財務狀況造成實質性的不利影響。關於這些風險的進一步討論,見第一部分第1A項,“風險因素--監管和法律風險--日益重視環境、社會和治理事項以及氣候變化可能影響我們的業務和財務結果”。在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中。
新會計公告
關於最近的會計聲明的説明,見簡明合併財務報表第一部分第1項“財務報表附註3--會計聲明”。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
與第II部分第7A項披露的風險相比,我們對市場風險的敞口沒有重大變化。在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中,我們將“關於市場風險的定量和定性披露”。
項目4.控制和程序
來寶集團總裁兼首席執行官(首席執行官)Robert W.Eifler和高級副總裁兼首席財務官(首席財務官)Richard B.Barker對來寶集團截至本報告期末的披露控制和程序進行了評估。在此評估的基礎上,艾弗勒和巴克得出結論,來寶集團的信息披露控制和程序自2022年3月31日起生效。來寶集團的披露控制和程序旨在確保來寶集團在其提交或提交給美國證券交易委員會的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告,並在適當時積累並傳達給管理層,以便及時決定需要披露的信息。
Finco總裁兼首席執行官(首席執行官)Robert W.Eifler和高級副總裁兼首席財務官(首席財務官)董事Richard B.Barker對截至本報告所述期間結束時Finco的披露控制和程序進行了評估。根據這項評估,艾弗勒先生和巴克先生得出結論,自2022年3月31日起,Finco的披露控制和程序是有效的。金融公司的披露控制和程序旨在確保金融公司在其提交或提交給美國證券交易委員會的報告中需要披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告,並在適當時積累並傳達給管理層,以便及時決定需要披露的信息。
第二部分:其他信息
項目1.法律訴訟
有關法律訴訟的信息在我們的簡明綜合財務報表的“附註12-承付款和或有事項”中介紹,該財務報表包含在本季度報告第一部分第1項的Form 10-Q表格中,並通過引用併入本文。
第1A項。風險因素
影響我們的業務和經營結果的因素很多,其中許多因素是我們無法控制的。除了以下列出的風險因素和本季度報告中提供的其他信息外,您還應該仔細閲讀和考慮“第1A項”。本公司於截至2021年12月31日的10-K年度年報第I部分的“風險因素”及“管理層對財務狀況及經營成果的討論及分析”,其中載有對重大風險的描述,這些風險可能會導致本公司未來經營的實際結果與目前預期或預期的大不相同。
與馬士基鑽井業務合併相關的風險
業務合併以獲得某些必需的批准及政府和監管機構的同意為條件,如果延遲、不批准或不以不利條件授予,可能會推遲或危及業務合併的完成,導致額外的金錢和資源支出和/或減少業務合併的預期收益。
業務合併的完成,除其他事項外,一般取決於聯合王國、挪威和丹麥的反壟斷和外國直接投資機構以及雙方商定的某些其他司法管轄區的批准。締約方尋求其中某些批准和同意的政府機構在管理管理條例方面擁有廣泛的自由裁量權。來寶和馬士基鑽探都不能保證獲得所有必要的批准和同意。此外,作為批准的條件,政府機構可在業務合併完成後對Topco的業務施加要求、限制或成本,或要求剝離或對業務的開展施加限制。這些要求、限制、成本、資產剝離或限制可能危及或推遲業務合併的完成,或減少業務合併的預期收益。此外,不能保證批准的條款、條件和時間。如果來寶和馬士基鑽井同意任何重大要求、限制、成本、資產剝離或限制,以獲得完成業務合併所需的任何批准,則這些要求、限制、成本、資產剝離或限制可能會對來寶將馬士基鑽井的業務與來寶的業務整合的能力產生不利影響,和/或減少業務合併的預期收益。這可能會對Topco的業務和運營業績產生實質性的不利影響。例如,在中國獲得批准的合併控制程序英國仍在遵循英國競爭和市場管理局(UK CMA)於2022年4月22日做出的第一階段決定,根據該決定,英國CMA表示,這筆交易產生了大幅減少競爭的現實前景,需要採取補救措施,以避免提及第二階段審查。因此,我們和可能的馬士基鑽井公司計劃提出剝離目前位於北海的某些自升式鑽井平臺(“補救鑽井平臺”),以尋求在第一階段獲得英國CMA的有條件的反壟斷許可。補救鑽井平臺將包括諾布爾·漢斯·迪爾、諾布爾·薩姆·哈特利、諾布爾·薩姆·特納、諾布爾·休斯頓·科爾伯特,或者是馬士基創新者或尊貴的勞埃德·諾布爾這兩款飛機都是CJ-70設計的。我們預計,在未來幾周內,CJ-70鑽井平臺中的哪些將被包括在補救鑽井平臺上,這一點將得到澄清。在此基礎上,我們已開始研究剝離補救鑽井平臺的不同選擇。英國CMA審查程序的持續時間和結果仍不確定。這項業務合併已獲得挪威、巴西和特立尼達和多巴哥共和國的反壟斷批准。在涉及外國直接投資的法規方面,企業合併也獲得了丹麥商業局和聯合王國國務大臣的批准,不需要與外國直接投資有關的其他批准。
來寶和馬士基鑽井的每一位董事和高管都在業務合併中擁有權益,這些權益是他們作為股東可能擁有的任何權益之外的,或者不同於這些權益。
來寶和馬士基鑽井各自的董事和高管在業務合併中擁有的權益是對他們作為股東可能擁有的任何權益的補充或不同,包括羅伯特·W·艾弗勒將擔任Topco總裁兼首席執行官,現任董事會主席查爾斯·M·(查克)·斯萊奇將成為Topco董事會主席,董事會成員艾倫·J·希什伯格和安·D·皮卡德將在業務合併完成後被來寶集團任命為Topco董事會成員,同樣,克勞斯·V·海明森,馬士基鑽探公司完成業務合併後,馬士基鑽探公司將任命現任馬士基鑽探公司董事會主席克里斯汀·H·霍爾特和阿拉斯泰爾·馬克斯韋爾為馬士基鑽探公司董事會成員。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
認股權證的行使
在截至2022年3月31日的三個月內:
•向股東發行了1,333,039股普通股具有布萊克-斯科爾斯保護的七年權證(“根據2,039,522份第1批認股權證的行使,發行“第1批認股權證”;
•向股東發行了2,600股普通股具有布萊克-斯科爾斯保護的七年權證(“第2批認股權證“)根據2,791份第2批認股權證行使;
•向股東發行了1,199,585股普通股普通股認購權證購買普通股(“1,200,000便士認股權證)。
該等普通股是根據證券法第4(A)(2)條及破產法第1145條下經修訂的1933年證券法(“證券法”)豁免登記規定而發行的。欲瞭解認股權證的行使條款和其他特徵的更多信息,請參閲我們的簡明綜合財務報表中的“附註4-每股收益(虧損)-認股權證”,包括在本季度報告第一部分第2項中的Form 10-Q。
項目6.展品
以下證據作為本季度報告的一部分提交給10-Q表格。
展品索引
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展品 數 | | 展品 |
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2.1 | | 經修訂的Noble Corporation plc(n/k/a Noble Holding Corporation plc),一家根據英格蘭和威爾士法律註冊成立的公司(“Legacy Noble”)及其債務人關聯公司(作為Legacy Noble於2020年11月23日提交的當前8-K表格報告的附件2.1提交,並通過引用併入本文)的第二次修訂聯合重組計劃。 |
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2.2† | | Noble Corporation、開曼羣島旗下公司Noble Corporation(“Noble”)、Duke Merger Sub,LLC和Pacific Drilling Company LLC之間於2021年3月25日提交的合併協議和計劃(作為Noble於2021年3月25日提交的當前8-K表格的附件2.1提交,並通過引用併入本文)。 |
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2.3† | | Noble Finance Company、Noble Drilling(TVL)Ltd.、Noble SA Limited、Noble Rig Holding I Limited、Noble Rig Holding 2 Limited、Noble Drilling阿拉伯有限公司和ADES International Holding Limited簽訂的、日期為2021年8月25日的買賣協議(作為Noble於2021年8月26日提交的當前8-K報表的附件2.1提交,並通過引用併入本文)。 |
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2.4† | | Noble Finance Company、Noble Drilling(TVL)Ltd.、Noble SA Limited、Noble Rig Holding I Limited、Noble Rig Holding 2 Limited、Noble Drilling阿拉伯有限公司、ADES國際控股有限公司和ADES沙特有限公司之間於2021年10月15日簽署的買賣協議修正案1(作為Noble截至2021年9月30日的10-Q表格季度報告的附件2.7提交,並通過引用併入本文)。 |
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2.5† | | Noble Corporation、Noble Finco Limited、Noble Newco Sub Limited和1972年A/S鑽井公司簽署的、日期為2021年11月10日的業務合併協議(作為Noble於2021年11月10日提交的當前8-K表格報告的附件2.1提交,並通過引用併入本文)。 |
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3.1 | | 修訂和重新修訂的來寶公司組織備忘錄(作為來寶公司於2021年2月8日提交的8-K表格當前報告的附件3.1提交,並通過引用併入本文)。 |
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3.2 | | 修訂和重新修訂的來寶公司章程(作為來寶公司於2021年2月8日提交的8-K表格當前報告的附件3.2提交,並通過引用併入本文)。 |
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3.3 | | 經股東決議案修訂的來寶財務公司組織章程大綱及章程細則(作為截至2020年12月31日止年度10-K/A表格的Noble‘s修正案第1號附件3.2存檔,並以參考方式併入本文)。 |
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3.4 | | 來寶財務有限公司組織章程表格(於2021年11月10日提交,作為來寶集團當前報告的8-K表格的附件3.1提交,並通過引用併入本文)。 |
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22.1 | | 作為抵押品的擔保人子公司和關聯證券清單(作為Noble截至2021年12月31日年度10-K表格的附件22.1提交,並通過引用併入本文)。 |
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31.1 | | 根據修訂後的1934年美國證券交易法,規則13a-14(A)或規則15d-14(A),對Noble的Robert W.Eifler進行認證。 |
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31.2 | | 根據修訂後的1934年美國證券交易法,規則13a-14(A)或規則15d-14(A),對Robert W.Eifler,Finco進行認證。 |
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31.3 | | 根據修訂後的1934年美國證券交易法,規則13a-14(A)或規則15d-14(A),認證理查德·B·巴克,Noble。 |
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31.4 | | 根據修訂後的1934年美國證券交易法,規則13a-14(A)或規則15d-14(A),對Richard B.Barker,Finco進行認證。 |
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展品 數 | | 展品 |
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32.1+ | | 根據《美國法典》第18編第1350條,根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的羅伯特·W·艾弗勒,Noble的認證。 |
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32.2+ | | 根據《美國法典》第18編第1350條,根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的Robert W.Eifler,Finco的認證。 |
| | |
32.3+ | | 根據《美國法典》第18編第1350條,根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的理查德·B·巴克,Noble的認證。 |
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32.4+ | | 根據《美國法典》第18編第1350條,按照2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條的規定,對Richard B.Barker,Finco進行認證。 |
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101.INS | | 內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
| | |
101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 |
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101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
| | |
101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 |
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101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 |
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101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 |
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104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)。 |
______________________________________________________
†展品的某些部分被省略了。公司同意應要求向美國證券交易委員會提供一份包含任何遺漏信息的補充副本。
+按照S-K規則第601(B)(32)(Ii)項提供。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
來寶集團, 開曼羣島的一家公司
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理查德·B·巴克 | | May 3, 2022 |
理查德·B·巴克 高級副總裁兼首席財務官 (首席財務官) | | 日期 |
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勞拉·D·坎貝爾 | | May 3, 2022 |
勞拉·D·坎貝爾 副總裁、首席財務官兼財務總監 (首席會計主任) | | 日期 |
來寶金融公司,開曼羣島一家公司
| | | | | | | | |
理查德·B·巴克 | | May 3, 2022 |
理查德·B·巴克 董事高級副總裁兼首席財務官 (首席財務官) | | 日期 |
| | |
勞拉·D·坎貝爾 | | May 3, 2022 |
勞拉·D·坎貝爾 副總裁兼財務總監 (首席會計主任) | | 日期 |