目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
委託文件編號:
Verisk分析公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| |
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主身分證號碼) |
| |
| |
| |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券:
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| | |
用複選標記表示註冊人是否:(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司還是較小的報告公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| ☒ | 加速文件管理器 | ☐ | |||
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | | |||
新興成長型公司 | |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
截至2022年4月29日,有
Verisk分析公司
索引表10-Q
目錄表
頁碼 |
|
第一部分-財務信息 |
|
項目1.財務報表(未經審計) |
|
簡明綜合資產負債表 |
1 |
簡明綜合業務報表 |
2 |
簡明綜合全面收益表 |
3 |
簡明合併股東權益變動表 |
4 |
現金流量表簡明合併報表 |
5 |
簡明合併財務報表附註 |
6 |
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 |
27 |
項目3.關於市場風險的定量和定性披露 |
39 |
項目4.控制和程序 |
39 |
第二部分--其他資料 |
|
項目1.法律訴訟 |
40 |
第1A項。風險因素 |
40 |
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 |
40 |
項目3.高級證券違約 |
40 |
項目4.礦山安全信息披露 |
40 |
項目5.其他信息 |
41 |
項目6.展品 |
41 |
簽名 |
42 |
附件31.1 |
|
附件31.2 |
|
附件32.1 |
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
Verisk分析公司
簡明綜合資產負債表(未經審計)
March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
(單位:百萬,不包括每股和每股數據) | ||||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
應收賬款,扣除壞賬準備淨額#美元 及$ ,分別 | ||||||||
預付費用 | ||||||||
應收所得税 | ||||||||
其他流動資產 | ||||||||
持有待售流動資產 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
非流動資產: | ||||||||
固定資產,淨額 | ||||||||
經營性租賃使用權資產淨額 | ||||||||
無形資產,淨額 | ||||||||
商譽 | ||||||||
遞延所得税資產 | ||||||||
其他非流動資產 | ||||||||
持有待售的非流動資產 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應付賬款和應計負債 | $ | $ | ||||||
短期債務和長期債務的當期部分 | ||||||||
遞延收入 | ||||||||
經營租賃負債 | ||||||||
應付所得税 | ||||||||
持有待售流動負債 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
非流動負債: | ||||||||
長期債務 | ||||||||
遞延所得税負債 | ||||||||
經營租賃負債 | ||||||||
其他非流動負債 | ||||||||
持有待售的非流動負債 | ||||||||
總負債 | ||||||||
承付款和或有事項(附註16) | ||||||||
股東權益: | ||||||||
普通股,$ 票面價值; 授權股份; 已發行股份; 和 分別發行流通股 | ||||||||
額外實收資本 | ||||||||
國庫股,按成本價計算, 和 分別為股票 | ( | ) | ( | ) | ||||
留存收益 | ||||||||
累計其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
Verisk股東權益總額 | ||||||||
非控制性權益 | ||||||||
股東權益總額 | ||||||||
總負債和股東權益 | $ | $ |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Verisk分析公司
簡明合併業務報表(未經審計)
截至3月31日的三個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(單位:百萬,不包括每股和每股數據) | ||||||||
收入 | $ | $ | ||||||
營業費用(收入): | ||||||||
收入成本(不包括下面單獨列出的項目) | ||||||||
銷售、一般和行政 | ||||||||
固定資產折舊及攤銷 | ||||||||
無形資產攤銷 | ||||||||
其他營業收入,淨額 | ( | ) | ||||||
總運營費用(淨額) | ||||||||
營業收入 | ||||||||
其他收入(支出): | ||||||||
投資(虧損)收益 | ( | ) | ||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他費用合計(淨額) | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税前收入 | ||||||||
所得税撥備 | ( | ) | ( | ) | ||||
淨收入 | ||||||||
減去:可歸因於非控股權益的淨(收益)虧損 | ( | ) | ||||||
Verisk的淨收入 | $ | $ | ||||||
Verisk的每股基本淨收入 | $ | $ | ||||||
可歸因於Verisk的每股稀釋淨收益 | $ | $ | ||||||
加權平均流通股: | ||||||||
基本信息 | ||||||||
稀釋 |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Verisk分析公司
簡明綜合全面收益表(未經審計)
截至3月31日的三個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(單位:百萬) | ||||||||
淨收入 | $ | $ | ||||||
其他綜合(虧損)收入,税後淨額: | ||||||||
外幣折算調整 | ( | ) | ||||||
養卹金和退休後負債調整 | ||||||||
其他綜合(虧損)收入合計 | ( | ) | ||||||
綜合收益 | ||||||||
減去:非控股權益的綜合虧損 | ||||||||
Verisk的全面收入 | $ | $ |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Verisk分析公司
簡明合併股東權益變動表(未經審計)
截至2022年和2021年3月31日的三個月
已發行普通股 | 面值 | 額外實收資本 | 庫存股 | 留存收益 | 累計其他綜合虧損 | Verisk股東權益總額 | 非控制性權益 | 股東權益總額 | ||||||||||||||||||||||||||||
(單位:百萬,共享數據除外) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
餘額,2022年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合損失 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
對非控股權益的投資 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
普通股分紅(1) | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
收購的庫存股( 股份) | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
已行使的股票期權( 從庫存股轉出的股份) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
業績份額單位失效( 從庫存股轉出的股份) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
限制性股票失效( 從庫存股轉出的股份) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬費用 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
來自限制性股票獎勵的淨股票結算( 因税務結算而被扣留的股份) | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
其他股票發行( 從庫存股轉出的股份) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2022年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
餘額,2021年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
可歸屬於非控股權益的綜合損失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
對非控股權益的投資 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合收益 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股分紅(1) | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
收購的庫存股( 股份) | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
已行使的股票期權( 從庫存股轉出的股份) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
業績份額單位失效( 從庫存股轉出的股份) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
限制性股票失效( 從庫存股轉出的股份) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬費用 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
來自限制性股票獎勵的淨股票結算( 因税務結算而被扣留的股份) | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
其他股票發行( )從庫存股轉出的股份) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2021年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ |
_______________
(1) 有關每股宣佈的季度現金股利的討論,請參閲附註11.股東權益
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Verisk分析公司
簡明合併現金流量表(未經審計)
截至3月31日的三個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(單位:百萬) | ||||||||
經營活動的現金流: | ||||||||
淨收入 | $ | $ | ||||||
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: | ||||||||
固定資產折舊及攤銷 | ||||||||
無形資產攤銷 | ||||||||
債務發行成本攤銷和原始發行折價,扣除原始發行溢價 | ||||||||
壞賬準備 | ||||||||
出售資產的收益 | ( | ) | ||||||
基於股票的薪酬費用 | ||||||||
長期資產減值準備 | ||||||||
遞延所得税 | ( | ) | ( | ) | ||||
資產和負債的變動,扣除收購的影響: | ||||||||
應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
預付費用和其他資產 | ( | ) | ||||||
經營性租賃使用權資產淨額 | ||||||||
所得税 | ||||||||
應付賬款和應計負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
遞延收入 | ||||||||
經營租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
經營活動提供的淨現金 | ||||||||
投資活動產生的現金流: | ||||||||
收購和購買額外的控股權,扣除所獲得的現金淨額#美元 及$ ,分別 | ( | ) | ( | ) | ||||
出售資產所得收益 | ||||||||
對非上市公司的投資 | ( | ) | ||||||
資本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
與收購相關的託管資金 | ( | ) | ||||||
支付與購置有關的或有負債 | ( | ) | ||||||
其他投資活動,淨額 | ||||||||
投資活動提供(用於)的現金淨額 | ( | ) | ||||||
融資活動的現金流: | ||||||||
短期債務收益 | ||||||||
償還長期債務的當期部分 | ( | ) | ||||||
發行原始到期日不到三個月的短期債券所得款項 | ||||||||
普通股回購 | ( | ) | ( | ) | ||||
行使股票期權所得收益 | ||||||||
來自限制性股票和業績股票獎勵的淨股票清繳税款 | ( | ) | ( | ) | ||||
已支付的股息 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他籌資活動,淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
用於融資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
匯率變動的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
現金及現金等價物淨增加情況 | ||||||||
期初現金及現金等價物 | ||||||||
期末現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
補充披露: | ||||||||
已繳納的所得税 | $ | $ | ||||||
支付的利息 | $ | $ | ||||||
非現金投資和融資活動: | ||||||||
在購置之日確定的遞延税項負債 | $ | $ | ||||||
作為處置的一部分出售的淨資產 | $ | $ | ||||||
融資租賃增訂 | $ | $ | ||||||
經營租賃增加,終止後的淨額 | $ | $ | ||||||
應付賬款和應計負債中包括的固定資產 | $ | $ |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Verisk分析公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(除非另有説明,以百萬為單位的金額,但不包括每股和每股數據)
1.組織:
Verisk Analytics,Inc.是一家數據分析提供商,為保險、能源和專業市場以及金融服務領域的客户提供服務。使用各種技術來收集和分析數十億條記錄,我們利用大量數據資產和領域專業知識來提供第一整合到客户工作流程中的市場創新。我們為客户提供評級、承保、索賠、災難和天氣風險、全球風險分析、自然資源情報、經濟預測、商業銀行和金融等許多領域的預測性分析和決策支持解決方案。在世界各地,我們幫助客户保護人員、財產和金融資產。
2.主要會計政策的列報依據和摘要:
我們隨附的未經審計的簡明綜合財務報表是根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。按照這些會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設,以影響在財務報表之日報告的資產和負債額、披露或有資產和負債以及報告期內報告的收入和費用。重大估計數包括收購收購價分配、商譽的公允價值、遞延税項資產和負債的實現、與收購有關的負債、已授予的股票期權和業績股單位的股票補償的公允價值,以及養卹金和退休後福利的資產和負債。實際效果可能最終與這些估計不同。
我們的簡明綜合財務報表截至 March 31, 2022而對於三截至的月份 March 31, 2022 和2021管理層認為,包括由正常經常性項目組成的所有調整,以公平地反映我們的財務狀況、經營結果和現金流量。我們的經營業績三截至的月份 March 31, 2022是不這必然表明全年的預期結果。我們的簡明綜合財務報表及相關附註三截至的月份 March 31, 2022的編制基礎,並應與我們的年度報告表格一起閲讀10-截至該年度的K2021年12月31日。根據美國證券交易委員會規則,通常包含在根據美國公認會計原則編制的財務報表中的某些信息和腳註披露已被精簡或遺漏。我們相信所作出的披露足以防止所提供的資料具有誤導性。
近期會計公告
會計準則 | 描述 | 生效日期 | 對合並財務報表或其他重大事項的影響 |
業務組合(主題805)在2021年10月,FASB發佈了ASU不是的。 2021-08,“根據與客户簽訂的合同計算合同資產和合同負債”(“ASU不是的。 2021-08") | 本修正案要求收購人按照標的確認和計量在企業合併中取得的合同資產和合同負債606.在收購日,收購人應當按照主題對相關收益合同進行核算606就像它發起了這些合同一樣。收購方應評估被收購方如何應用主題606以確定要為獲得的收入合同記錄哪些內容。如果被購買方按照公認會計準則編制財務報表,這應導致購買方按照被購買方財務報表中確認和計量的方式確認和計量購入的合同資產和合同負債。被收購人無法評估或者依賴被收購人如何申請標的物的606,購買方應考慮購入合同的條款,如付款時間,確定合同中的每項履約義務,並在被購買方訂立合同之日起按相對獨立的銷售價格將總交易價格分配給每一項已確定的履約義務,以確定在購置日應記錄什麼。 | 從以下日期開始的財政年度2022年12月15日允許提前領養。 | 我們選擇儘早採用亞利桑那州不是的。 2021-08在……上面2022年1月1日適用於在採用之日或之後發生的所有業務合併。空分設備的採用不是的。 2021-08做不對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。 |
3.收入:
按服務類別和國家/地區分列的收入如下三截至的月份 March 31, 2022 和2021. 不是個別客户或境外國家/地區佔到了美國的10.0%或我們的綜合收入更多地用於三截至的月份 March 31, 2022或2021.
截至3月31日的三個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
保險: | ||||||||
承保與評級 | $ | $ | ||||||
索賠 | ||||||||
全額保險 | ||||||||
能源和專業市場 | ||||||||
金融服務 | ||||||||
總收入 | $ | $ |
截至3月31日的三個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
收入: | ||||||||
美國 | $ | $ | ||||||
英國 | ||||||||
其他國家 | ||||||||
總收入 | $ | $ |
C合同資產被定義為實體對轉讓給客户的商品或服務進行對價交換的權利,但這一權利的條件不是時間的推移。自.起 March 31, 2022和2021年12月31日,我們有過
以下是以下合同負債變化的摘要2021年12月31日穿過 March 31, 2022:
截至2021年12月31日的合同負債 | $ | |||
收入 | ( | ) | ||
比林斯 | ||||
截至2022年3月31日的合同負債 | $ |
我們最重要的剩餘履約義務與向客户提供在剩餘合同期限內使用和更新在線內容的權利有關。我們披露履行履約義務的時間是基於與客户簽訂的合同的要求。然而,時不時地,這些合同可能可能會受到修改,從而影響履行履行義務的時間。這些履約義務預計將在一年,大約包括
如果我們預計獲得與客户合同的增量成本的收益超過一年。自.起 March 31, 2022和2021年12月31日,我們已經推遲了1美元的佣金
4.投資和公允價值計量:
我們有某些資產和負債在隨附的簡明綜合資產負債表中按公允價值報告。為提高按公允價值記錄的資產和負債的一致性和可比性,會計準則編纂(“ASC”)820-10, 公允價值計量(“ASC820-10"),建立了一個三-公允價值層次結構,以確定用於計量公允價值的估值技術的投入優先順序。ASC820-10要求披露詳細説明公司按公允價值計量資產和負債的程度、用於計量公允價值的方法和假設以及公允價值計量對收益的影響。根據ASC820-10,我們採用了以下公允價值層次結構:
水平1 - | 同一項目在活躍的交易所交易的資產或負債,如公開交易的工具。 |
水平2 - | 基於類似工具的可觀察市場數據進行估值的資產或負債。 |
水平3 - | 有重大估值假設的資產或負債不在市場上容易觀察到的;基於最佳可用數據進行估值的工具,其中一些數據是內部開發的,並考慮市場參與者所要求的風險溢價。 |
現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款和應計賬款的公允價值由於這些工具的短期性質,債務和短期債務接近其賬面價值。我們對註冊投資公司的投資是持平的1按公允價值經常性計量的資產為#美元
我們選出了不以公允價值持有我們的長期債務。長期債務的賬面價值為攤銷成本,包括未攤銷溢價,以及扣除未攤銷貼現和債務發行成本後的淨額。我們評估這些金融工具的公允價值,是基於我們對具有類似特徵的金融工具可獲得的利率的估計,我們目前的信用評級,以及適用於我們的利差。下表彙總了這些金融工具截至 March 31, 2022和2021年12月31日,分別為:
2022 | 2021 | ||||||||||||||||
公允價值 | 攜帶 | 估計數 | 攜帶 | 估計數 | |||||||||||||
層次結構 | 價值 | 公允價值 | 價值 | 公允價值 | |||||||||||||
非按公允價值列賬的金融工具: | |||||||||||||||||
高級附註(附註10) | 2級 | $ | $ | $ | $ |
在……上面三月23, 2022,我們又賺了一美元
自.起 March 31, 2022和2021年12月31日,我們有不容易確定的市場價值的證券,包括Vexel,價值為$
5.租約:
我們有公司辦公室、數據中心和某些設備的運營和融資租賃,這些設備在ASC項下入賬842, 租契(“ASC842")。我們公司總部的租賃期將在2033,幷包括要擴展的選項
下表列出了在計量融資和經營租賃的租賃負債時所支付的租賃成本和現金。三截至的月份 March 31, 2022 和2021,分別為:
截至3月31日的三個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
租賃費: | ||||||||
經營租賃成本(1) | $ | $ | ||||||
轉租收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
融資租賃成本 | ||||||||
融資租賃資產折舊(2) | ||||||||
融資租賃負債利息(3) | ||||||||
總租賃成本 | $ | $ | ||||||
其他信息: | ||||||||
為計入租賃負債的金額支付的現金 | ||||||||
經營性租賃的經營性現金流出 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
融資租賃的經營性現金流出 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
融資租賃產生的現金流出 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
_______________
(1) 包括在所附簡明綜合經營報表的“收入成本”和“銷售、一般和行政”費用中
(2) 包括在隨附的簡明綜合經營報表中的“固定資產折舊和攤銷”。
(3) 包括在隨附的簡明綜合經營報表中的“利息支出”中
下表列出了截至的融資和經營租賃的加權平均剩餘租賃期限和加權平均貼現率 March 31, 2022 和2021,分別為:
3月31日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
加權-平均剩餘租賃期限-經營租賃(年) | ||||||||
加權平均剩餘租賃期限-融資租賃(年) | ||||||||
加權平均貼現率-經營租賃 | % | % | ||||||
加權平均貼現率-融資租賃 | % | % |
我們用於融資的ROU資產和租賃負債ASS為$
年餘下時間的租賃負債到期日2022這些年來,2027其後的詳情如下:
March 31, 2022 | ||||||||
結束的年份 | 經營租約 | 融資租賃 | ||||||
2022 | $ | $ | ||||||
2023 | ||||||||
2024 | ||||||||
2025 | ||||||||
2026 | ||||||||
2027年及其後 | ||||||||
租賃付款總額 | ||||||||
減去:代表利息的數額 | ( | ) | ( | ) | ||||
租賃付款總額的現值 | $ | $ |
6.收購:
2022收購
在……上面 March 1, 2022, 我們獲得了
在……上面2022年2月11日,我們獲得了
“其他”一欄包括在該期間發生的其他非實質性收購。初步的購進價格分配2022收購的結果如下:
Opta | 推動者 | 其他 | 總計 | |||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
應收賬款 | ||||||||||||||||
其他流動資產 | ||||||||||||||||
固定資產 | ||||||||||||||||
經營性租賃使用權資產淨額 | ||||||||||||||||
無形資產 | ||||||||||||||||
商譽 | ||||||||||||||||
其他非流動資產 | ||||||||||||||||
收購的總資產 | ||||||||||||||||
應付賬款和應計負債 | ||||||||||||||||
遞延收入 | ||||||||||||||||
經營租賃負債 | ||||||||||||||||
遞延所得税,淨額 | ||||||||||||||||
其他非流動負債 | ||||||||||||||||
承擔的總負債 | ||||||||||||||||
取得的淨資產 | ||||||||||||||||
減去:獲得的現金 | ||||||||||||||||
現金淨買入價 | $ | $ | $ | $ |
按類型劃分的分配給無形資產的初步金額2022下表總結了收購情況:
加權平均使用壽命(年) | 總計 | |||||||
以技術為基礎 | $ | |||||||
與市場營銷相關 | ||||||||
與客户相關 | ||||||||
無形資產總額 | $ |
購買價格的初步分配2022和2021所有權不足一年的收購可能會隨着獲得關於每個收購日期存在的事實和情況的更多信息而進行修訂。修訂版本可能對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。收購價格的分配將在獲得和分析截至收購日期的所有已知和可知的信息後最終確定,但不超過一自收購之日起的一年。採購價格分配的主要領域包括不尚未敲定的項目涉及所得税和非所得税、遞延收入、所收購無形資產的估值以及剩餘商譽。與我們的收購相關的商譽包括獲得的集結的勞動力、與利用勞動力繼續開發技術和內容資產的機會相關的價值,以及我們通過未來增加更多客户關係或新解決方案實現增長的能力。在美元中
對於三截至的月份 March 31, 2022和 March 31, 2021,我們產生的交易成本為$
在……上面3月22日,2022,我們又獲得了一個
收購Escrow及相關負債
根據相關收購協議,吾等已為多個託管賬户提供資金,以滿足在適用收購日期後產生的收購前賠償及税務申索。在… March 31, 2022和2021年12月31日,代管的當期部分為#美元
對Rebmark Legal Solutions Limited、Actineo GmbH、Data Driven Safe,LLC和Infutor Data Solutions,LLC的收購包括與收購相關的或有付款,這些收購的賣家可以通過實現特定的預定收入、EBITDA和EBITDA利潤率目標獲得額外付款,以實現出色的業績。我們相信截至以下日期記錄的負債 March 31, 2022和2021年12月31日反映與收購相關的或有付款的最佳估計。或有付款的相關當期部分為#美元。
7.處分及待售業務:
處置
在……上面 March 11, 2022, 我們的環境健康和安全業務構成了我們的供應鏈報告部門,在能源和專業市場部門的出售已經完成,收益為#美元。
已處置的主要資產和負債類別,反映在截至 March 11, 2022, 具體情況如下:
March 11, 2022 | ||||
現金和現金等價物 | $ | |||
應收賬款,扣除壞賬準備後的淨額 | ||||
預付費用 | ||||
其他流動資產 | ||||
流動資產 | ||||
固定資產,淨額 | ||||
經營性租賃使用權資產淨額 | ||||
無形資產,淨額 | ||||
商譽 | ||||
其他非流動資產 | ||||
非流動資產 | ||||
總資產 | $ |
應付賬款和應計負債 | $ | |||
遞延收入 | ||||
經營租賃負債 | ||||
應付所得税 | ||||
流動負債 | ||||
遞延所得税負債 | ( | ) | ||
經營租賃負債 | ||||
其他非流動負債 | ||||
非流動負債 | ||||
總負債 | $ |
待售業務
在第一1/42022,我們達成了一項股票購買協議,將我們的金融服務部門Verisk Financial Services出售給全球信息和洞察公司TransUnion,淨現金收益為$
我們根據ASC的指導對出售我們的金融服務部門進行了評估205-20, 停產運營,並確定這筆交易確實不符合終止經營的資格,因為它的總收入和資產不達到指導中舉例説明的門檻,以代表已經或將對我們的運營和財務業績產生重大影響的戰略轉變。對於三截至的月份 March 31, 2022, Verisk金融服務產生的收入為$
歸類為持有待售的資產和負債,反映於截至 March 31, 2022 具體情況如下:
March 31, 2022 | ||||
現金和現金等價物 | $ | |||
應收賬款,扣除壞賬準備後的淨額 | ||||
預付費用 | ||||
其他流動資產 | ||||
持有待售流動資產 | ||||
固定資產,淨額 | ||||
經營性租賃使用權資產淨額 | ||||
無形資產,淨額 | ||||
商譽 | ||||
其他非流動資產 | ||||
持有待售的非流動資產 | ||||
持有待售資產總額 | $ |
應付賬款和應計負債 | $ | |||
遞延收入 | ||||
經營租賃負債 | ||||
應付所得税 | ( | ) | ||
持有待售流動負債 | | |||
遞延所得税負債 | ||||
經營租賃負債 | ||||
持有待售的非流動負債 | ||||
持有待售負債總額 | $ |
8.商譽和無形資產:
以下是商譽自2021年12月31日穿過 March 31, 2022,總計和分配給我們的運營部門:
保險 | 能源和專業市場 | 金融服務 | 總計 | |||||||||||||
2021年12月31日的商譽 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
收購 | ||||||||||||||||
採購會計重新分類 | ||||||||||||||||
已出售資產的處置 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
持有待售 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
減值費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
外幣折算調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
2022年3月31日的商譽 | $ | $ | $ | $ |
具有無限年限的商譽和無形資產應每年進行減值測試六月30,或每當事件或情況變化表明賬面金額可能不完全可以恢復。商譽減值測試將每個報告單位的賬面價值與其公允價值進行比較。如果報告單位的公允價值超過淨資產的賬面價值,包括分配給該報告單位的商譽,商譽是不受傷了。如果報告單位的淨資產(包括商譽)的賬面價值超過報告單位的公允價值,則就報告單位的賬面金額與公允價值之間的差額計入減值損失。我們已完成所需的年度減值測試, June 30, 2021 並得出結論,有
自.起2021年12月31日,我們基於弱於支出重新評估了我們金融服務報告部門的長期資產的可回收性由於市場狀況的變化,CTED的經營業績。這些條件構成了觸發事件,從而導致了$
我們的無形資產和相關的累計攤銷包括以下內容:
加權平均使用壽命(年) | 成本 | 累計攤銷 | 網絡 | ||||||||||
March 31, 2022 | |||||||||||||
以技術為基礎 | | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
與市場營銷相關 | | ( | ) | ||||||||||
以合同為基礎 | | ( | ) | ||||||||||
與客户相關 | | ( | ) | ||||||||||
基於數據庫 | | ( | ) | ||||||||||
無形資產總額 | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
2021年12月31日 | |||||||||||||
以技術為基礎 | | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
與市場營銷相關 | | ( | ) | ||||||||||
以合同為基礎 | | ( | ) | ||||||||||
與客户相關 | | ( | ) | ||||||||||
基於數據庫 | | ( | ) | ||||||||||
無形資產總額 | $ | $ | ( | ) | $ |
攤銷費用報銷到最近的無形資產為三截至的月份 March 31, 2022 和2021是$
結束的年份 | 金額 | |||
2022 | $ | |||
2023 | ||||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027年及其後 | ||||
總計 | $ |
9.所得税:
我們的實際税率是三截至的月份 March 31, 2022曾經是
10.債務:
下表按發行量列出了截至 March 31, 2022和2021年12月31日:
發行日期 | 到期日 |
|
| ||||||||
短期債務和長期債務的當期部分: | |||||||||||
銀團循環信貸安排 | 五花八門 | 五花八門 | $ | $ | |||||||
定期貸款安排 | 3/11/2022 | 4/10/2022 | |||||||||
高級筆記: | |||||||||||
4.125%優先票據,減去未攤銷折價和發債成本,分別為0.2%和0.4% | 9/12/2012 | 9/12/2022 | |||||||||
融資租賃負債(1) | 五花八門 | 五花八門 | |||||||||
短期債務和長期債務的當期部分 | |||||||||||
長期債務: | |||||||||||
高級筆記: | |||||||||||
3.625%優先債券,減去未攤銷折價和發債成本,分別為10.2美元和10.3美元 | 5/13/2020 | 5/15/2050 | |||||||||
4.125%優先債券,包括未攤銷溢價,扣除未攤銷折價及發行債券成本後的淨額分別為10.5元及10.9元 | 3/6/2019 | 3/15/2029 | |||||||||
4.000%優先票據,減去未攤銷折價和債務發行成本,分別為3.8%和4.1% | 5/15/2015 | 6/15/2025 | |||||||||
5.500%優先票據,減去未攤銷折價和發債成本分別為4.1%和4.1% | 5/15/2015 | 6/15/2045 | |||||||||
融資租賃負債(1) | 五花八門 | 五花八門 | |||||||||
銀團循環信貸安排債務發行成本 | 五花八門 | 五花八門 | ( | ) | ( | ) | |||||
長期債務 | |||||||||||
債務總額 | $ | $ |
_______________
(1) 請參閲備註5。租契
自.起 March 31, 2022和2021年12月31日,我們有本金總額為$的優先票據
自.起 March 31, 2022,我們有一美元
在……上面 March 11, 2022, 我們達成了一筆$
11.股東權益:
我們有
我們有
在……上面2022年2月16日,我們的董事會批准了#美元的現金股息
股份回購計劃
我們已經授權回購高達$
在……裏面2021年12月,我們簽訂了加速股份回購(“ASR”)協議,回購普通股股份,總購買價為美元。
在.期間三截至的月份 March 31, 2022,我們回購了
庫存股
自.起 March 31, 2022,我們的庫存股包括
每股收益
基本每股收益的計算方法是將Verisk應佔淨收益除以期內已發行普通股的加權平均數。稀釋每股收益的計算方法與基本每股收益的計算方法相似,不同之處在於,如果已發行稀釋性潛在普通股,包括既有和非既有限制性股票獎勵、非既有限制性股票單位、由業績單位組成的非既得業績獎勵(“PSU”)和非既有遞延股票單位,則增加分母以包括本應發行的額外普通股數量。
以下是基本每股收益計算和稀釋每股收益計算的分子和分母三截至的月份 March 31, 2022 和2021:
截至3月31日的三個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
鹼性和稀釋EPS中使用的分子: | ||||||||
Verisk的淨收入 | $ | $ | ||||||
分母: | ||||||||
基本每股收益中使用的普通股加權平均數 | ||||||||
攤薄股份的影響: | ||||||||
可通過股票期權和股票獎勵發行的潛在普通股 | ||||||||
稀釋每股收益中使用的普通股和稀釋潛在普通股的加權平均數 |
不包括在稀釋後每股收益中的潛在普通股為
累計其他綜合虧損
以下是截至以下日期的累計其他綜合損失摘要 March 31, 2022和2021年12月31日:
2022 | 2021 | |||||||
外幣折算調整 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
養老金和退休後調整,税後淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
累計其他綜合損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
年度其他綜合(虧損)所得税前税後金額三截至的月份 March 31, 2022 和2021摘要如下:
税前 | 税收(費用)優惠 | 税後 | ||||||||||
截至2022年3月31日的三個月 | ||||||||||||
歸因於Verisk的外幣折算調整 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
可歸因於非控股權益的外幣換算調整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
外幣折算調整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
改敍前的養卹金和退休後調整 | ( | ) | ||||||||||
從累積的其他綜合損失中重新分類的精算損失淨額和先前服務利益攤銷(1) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
養卹金和退休後調整 | ||||||||||||
其他綜合損失合計 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
截至2021年3月31日的三個月 | ||||||||||||
外幣折算調整 | $ | $ | $ | |||||||||
改敍前的養卹金和退休後調整 | ( | ) | ||||||||||
從累積的其他綜合損失中重新分類的精算損失淨額和先前服務利益攤銷(1) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
養卹金和退休後調整 | ( | ) | ||||||||||
其他全面收入合計 | $ | $ | ( | ) | $ |
_______________
(1) | 這些累積的税前其他全面虧損部分包括在我們附帶的簡明綜合經營報表中的“收入成本”和“銷售、一般和行政”項下。這些組成部分也包括在淨定期(收益)成本的計算中(見附註13。養老金和退休後福利,瞭解更多細節)。 |
12.股權薪酬計劃:
我們所有的未償還股票期權、限制性股票獎勵、遞延股票單位和PSU都在我們的2021激勵計劃,我們的2013獎勵計劃,或我們的2009獎勵計劃。我們的獎項2021激勵計劃可能包括一(I)股票期權(包括非限制性和激勵性股票期權)、(Ii)股票增值權、(Iii)限制性股票、(Iv)限制性股票單位、(V)業績獎勵、(Vi)其他股票獎勵和(Vii)現金。僱員、非僱員董事和顧問有資格根據我們的2021獎勵計劃。根據這些計劃,我們從庫存股中轉移了普通股。自.起 March 31, 2022,有幾個
我們為我們的關鍵員工頒發股權獎勵。非限定股票期權的行權價等於我們普通股在授予日的調整後收盤價,
在……裏面2022年1月,我們同意
根據我們的計劃授予的股票期權、限制性股票和PSU狀況摘要2021, 2013,和2009截至的獎勵計劃2021年12月31日和 March 31, 2022過渡期內的變動情況如下:
股票期權 | 限制性股票 | PSU | ||||||||||||||||||||||||||||
股份數量 | 加權平均行權價 | 聚合內在價值 | 股份數量 | 加權平均授予日期每股公允價值 | 股份數量 | 加權平均授予日期每股公允價值 | ||||||||||||||||||||||||
(單位:百萬) | ||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的未償還債務 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
授與 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
股息再投資 | $ | $ | 不適用 | |||||||||||||||||||||||||||
鍛鍊或失效 | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
取消、過期或沒收 | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||
截至2022年3月31日的未償還債務 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
可於2022年3月31日行使 | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
可於2021年12月31日行使 | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年3月31日未歸屬 | ||||||||||||||||||||||||||||||
預計將於2022年3月31日授予 | (1) |
(1) | 包括估計的業績成就 |
授予的股票期權的公允價值是使用布萊克-斯科爾斯估值模型估計的,該模型使用了下表所示的加權平均假設三截至的月份 March 31, 2022 和2021:
2022 | 2021 | |||||||
期權定價模型 | 布萊克-斯科爾斯 | 布萊克-斯科爾斯 | ||||||
預期波動率 | % | % | ||||||
無風險利率 | % | % | ||||||
預期期限(以年為單位) | ||||||||
股息率 | % | % | ||||||
加權平均授予日每股股票期權公允價值 | $ | $ |
授予的股票期權的預期期限是基於對歷史經驗和預期行使行為的研究而估計的。然而,對於某些授予的獎項,不是歷史演練模式存在,採用簡化方法估計期望值。無風險利率以美國國債收益率為基礎零到期期限等於股權獎勵預期期限的票面利率證券。波動率係數是使用與股票期權獎勵的預期期限相稱的最近期間的歷史每日收盤價計算的。預期股息率是基於我們在授予之日的預期年度股息率。
股票期權的內在價值是根據標的獎勵的行權價格和截至報告日期我們普通股的調整收盤價計算的。行使股票期權的超額税收優惠在我們的簡明綜合經營報表中被記錄為所得税優惠。這項税收優惠的計算方法是行使期權的內在價值和失效的限制性股票的內在價值超過財務報告中確認的補償。剩餘合同條款的加權平均為
對於三截至的月份 March 31, 2022,有一美元
我們的英國共享儲蓄計劃為在英國符合條件的員工提供了擁有我們普通股的機會。選擇參與的員工將被授予股票期權,其行權價等於五緊接計劃邀請日之前的交易日折扣為
我們的ESPP為符合條件的員工提供了以購買時公平市值的折扣價購買我們普通股的機會。在.期間三截至的月份 March 31, 2022 和2021,我們發佈了
13.養卹金和退休後福利:
我們維持着一個F羅岑通過加入我們的保險組織養老金計劃(“養老金計劃”),為某些員工提供合格的固定收益養老金計劃,這是一個多僱主信託基金。我們還應用現金餘額公式來確定未來的福利。根據現金結存公式,每個參與者都有一個賬户,該賬户根據上一個年終現金結存賺取的利息按年記入貸方。我們還為某些員工制定了凍結的非合格補充現金餘額計劃(“SERP”)。小型企業資源計劃的經費來自我們的一般資產. 在.期間第一1/42022,我們改變了養老金計劃資產的投資指導方針,將投資分配目標定為
淨定期(收益)成本的組成部分三截至的月份 March 31, 2022 和2021摘要如下:
養老金計劃與SERP | 退休後計劃 | |||||||||||||||
截至3月31日的三個月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
利息成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
計劃資產的預期回報 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
攤銷先前服務費用 | ||||||||||||||||
精算損失淨額攤銷 | ||||||||||||||||
定期(收益)淨成本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||
僱主繳費(退款),淨額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) |
對養卹金計劃、退休人員退休計劃和退休後計劃的預期繳款2022年12月31日與先前披露的截至2021年12月31日.
14.細分市場報告:
ASC280-10, 關於企業部門和相關信息的披露(“ASC280-10"),建立了報告有關運營部門的信息的標準。ASC280-10要求上市企業報告其可報告的經營部門的財務和描述性信息。營運分部是指擁有獨立財務信息的企業組成部分,由首席營運決策者(“CODM”)在決定如何分配資源和評估業績時定期進行評估。我們的總裁兼首席執行官被確定為ASC定義的CODM280-10.我們的經營部門如下:保險、能源和專業市場以及金融服務。這些
運營部門也是我們需要報告的部門。
每個可報告的部門,保險、能源和專業市場以及金融服務,其收入的一部分來自超過一的三我們的收入確認政策中描述的收入類型。以下是每個可報告細分市場中提供的解決方案概述。
保險:我們是美國P&C保險業統計、精算和承保數據的領先提供商。我們的數據庫包括經過清理和標準化的記錄,描述了保險交易中的保費和損失、商業建築及其居住者的傷亡和財產風險屬性,以及市政當局的消防能力。我們使用這些數據創建符合行業標準的保單語言和專有風險分類,並生成用於為保單定價的預期損失成本估計,這些估計可通過託管平臺訪問。我們還開發客户用來分析管理風險的關鍵流程的解決方案。我們的算法和分析方法的組合結合了我們的專有數據來生成解決方案。我們還幫助企業和政府更好地預測和管理與氣候和天氣有關的風險。在大多數情況下,我們的客户將解決方案集成到他們的模型、公式或承保標準中,以預測潛在的損失事件,從颶風到地震。我們開發災難和極端事件模型,並提供涵蓋自然和人為風險(包括恐怖主義行為)的解決方案。我們進一步開發解決方案,使客户能夠在發生虧損事件後量化成本。我們的多層、多光譜地面圖像以及使用遙感和機器學習技術的數據採集、處理、分析和分發系統有助於收集、存儲、處理和提供支持許多市場使用的地理和空間參考信息。此外,我們還提供欺詐檢測解決方案,包括審查索賠歷史數據、分析索賠以發現新出現的欺詐模式,以及識別保險部門的可疑索賠。我們的承保評級、保險反欺詐索賠、巨災建模, 損失量化和天氣風險解決方案包括在這一部分。
能源和專業市場:我們是通過託管平臺為全球能源、化工、金屬和礦業提供數據分析的領先供應商。我們的研究和諮詢解決方案專注於商業環境、商業改善、商業戰略、商業諮詢和交易支持領域的勘探戰略和篩選、資產開發和收購、大宗商品市場和公司分析。我們收集和管理關於相互關聯的全球能源行業的油氣田、礦山、煉油廠和其他資產的專有信息、洞察和分析,為客户做出資產投資和投資組合配置決策提供建議。我們的分析工具測量和觀察環境屬性,並根據客户需求將這些測量轉化為可操作的信息。此外,我們還為能源公司提供市場和成本情報,以優化財務業績。在第一1/42022,我們環境健康和安全業務的出售已經完成。請參閲備註7。處分及業務留待進一步討論。
金融服務:我們維持着一個銀行賬户財團,以提供有競爭力的基準、決策算法、商業智能和定製的分析服務,幫助金融機構、支付網絡和處理器、替代貸款人、監管機構和商家做出更好的戰略、營銷和風險決策。客户將我們的解決方案應用於定製數據管理和媒體有效性領域,包括商業智能平臺、個人資料視圖、移動數據解決方案、企業數據庫服務以及用於營銷、欺詐和風險緩解的欺詐風險評分算法。此外,我們的破產管理解決方案還幫助債權人、償債企業和信貸服務機構通過消除違約和投資組合估值風險來增強監管合規性。在第一1/42022,我們的金融服務業務符合持有待售資產的條件。我們根據ASC中的指導對銷售進行了評估205-20-55以確定我們是否應該將出售我們的金融服務報告部門歸類為非連續性業務。考慮到指導意見,我們最終做到了不將報告單位的出售歸類為非連續性業務,因為我們認為其總收入和資產是如此不佔我們總收入和資產的足夠大的一部分,代表着已經或將對我們的運營和財務業績產生重大影響的戰略轉變。
這個三上述業務分部代表可獲得離散財務信息的分部,我們的CODM定期對這些分部的經營結果進行評估,以評估業績和分配資源。我們使用EBITDA作為盈利能力的衡量標準,以做出有關持續運營的決策。EBITDA是扣除利息支出、所得税準備、固定資產和無形資產折舊及攤銷前的淨收益。EBITDA是衡量經營業績的指標,用於評估公司業績以及債務和收購的最佳利用。運營費用包括直接和間接成本,主要與人員、設施、軟件許可費、諮詢、差旅和第三--黨務信息服務。間接成本一般按管理層根據估計開支分攤水平及管理層認為合理的其他假設釐定的固定比率分配至各分部。我們有不分配利息支出和所得税準備金,因為這些項目是不在評估該部門的整體運營業績時予以考慮。此外,我們的CODM還提供不根據資產評估每個部門的財務業績。請參閲備註3。收入:按服務類型和國家分列的收入分類信息。
下表按可報告部門提供了我們的收入和EBITDA三截至的月份 March 31, 2022 和2021,以及EBITDA與所得税前收入的對賬,如我們所附的精簡綜合經營報表所示:
截至以下三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
March 31, 2022 | March 31, 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||||
保險 | 能源和專業市場 | 金融服務 | 總計 | 保險 | 能源和專業市場 | 金融服務 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
費用: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
收入成本(不包括下面單獨列出的項目) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
銷售、一般和行政 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
其他營業收入(虧損) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
投資(虧損)收益和其他,淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
EBITDA | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
固定資產折舊及攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
無形資產攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
所得税前收入 | $ | $ |
按國家/地區列出的長期資產如下:
March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
長期資產: | ||||||||
美國 | $ | $ | ||||||
英國 | ||||||||
其他國家 | ||||||||
長期資產總額 | $ | $ |
15.關聯方:
我們認為我們的股東擁有超過
16.承付款和或有事項:
我們是正常業務過程中涉及各種事項的法律程序的一方,包括以下所述的事項。關於正在進行的事項,我們目前無法確定正在進行的事項或這些事項的影響可能造成的損失範圍的最終解決辦法或提供合理估計。可能對我們的經營結果、財務狀況或現金流產生影響。儘管我們相信我們有強大的抗辯能力,並已就不利的裁決向我們提出上訴,但我們未來可能會招致判決或達成索賠和解,這可能會對我們的運營結果、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
ERISA訴訟
在……上面2020年9月24日,前僱員Jillyn Peterson、Gabe Hare、Robert Heynen和Adam Krajeski(“原告”)向美國新澤西州地區法院提起訴訟(不是的。 2:20-cv-13223-CCC-MF)起訴被告保險服務辦公室公司(“ISO”)、保險服務辦公室公司的計劃行政委員會及其成員(“委員會被告”)和保險服務辦公室公司的信託投資委員會及其成員。集體訴訟指控違反了《僱員退休收入保障法》(ERISA)。這一類別被定義為所有參與或受益於ISO的人401(K)儲蓄和員工持股計劃(“計劃”)2014年9月24日直至判決之日。起訴書稱,所有被告都是該計劃的受託人。原告對計劃參與者為維持計劃投資組合中的投資基金而支付的費用金額以及參與者支付的記錄保管費金額提出質疑。原告聲稱,委員會的被告允許支付過高的費用,違反了其審慎和忠誠的ERISA義務。原告還聲稱,ISO違反了其ERISA義務,未能監督委員會的被告,他們聲稱這些被告已知違反了他們的受託責任。起訴書中有不具體説明損害賠償,但聲稱受託違反成本計劃參與者數百萬美元。被告提出動議,要求駁回對 January 12, 2021, 法院對此予以部分否認 April 13, 2021. 雙方目前正在進行證據開示。在這個時候,是不有可能合理估計與此事項有關的賠償責任,因為此案仍處於早期階段。
Jornaya訴訟
在……上面2020年12月10日,我們收到了埃裏卡·傑克遜在賓夕法尼亞州拉克萬納縣普通法院對Lead Intelligence,Inc.d/b/a Jornaya(“我們”或“我們”)提起的集體訴訟。不是的。 2020心電03695.班級申訴稱,我們違反了賓夕法尼亞州的竊聽法案(PWA),18爸爸。常量。統計一下。§5701等後通過“竊聽”和“截取”原告在colleges.Education ationgrant.com網站上的通訊。原告聲稱,其電子通信通過使用我們在網站上的竊聽而被截獲的一類人。起訴方根據PWA要求實際損害賠償,但不少於按$計算的違約金
金融服務業政府查詢
我們繼續配合弗吉尼亞州東區聯邦檢察官辦公室民事部門就我們金融服務部門內的政府合同進行的調查。此外,在 March 2022, 我們獲悉,美國證券交易委員會正在對我們金融服務部門的某些相同政府合同進行調查。這些調查仍在進行中,我們自願提交了文件,我們無法預測調查的時間、結果或可能的影響,無論是財務上的還是其他方面的。
違約訴訟
在……上面 April 2, 2021, 徠卡地質系統公司(“徠卡”)及其子公司Intergraph Corporation在阿拉巴馬州麥迪遜縣巡迴法院對Verisk Analytics and Geomni,Inc.(“我們”或“我們”)提起訴訟,訴訟名稱為徠卡地質系統股份公司等人。V.Geomni,Inc.,Verisk Analytics,Inc.,Vexel Imaging,Inc.等。 共同被告Vexel Image通過其子公司GV Air被指違反了與徠卡航空傳感器部門相關的主租賃協議。起訴書還指控違反了銷售航空圖像數據賺取的特許權使用費的許可協議,以及違反了與涉嫌向共同被告Vexel Imagine披露機密信息有關的相互保密協議。徠卡尋求補償性和懲罰性賠償,以及律師費和費用。我們提交了駁回原告索賠的動議,聽證會於 January 7, 2022. 法院駁回了我們的動議,我們隨後向阿拉巴馬州最高法院提交了一份要求發出逮捕令的請願書。在這個時候,是不有可能合理估計與此事有關的賠償責任。
Wood Mackenzie訴訟
在……上面 August 10, 2021, 標普全球公司d/b/a普氏在紐約南區美國地區法院對Wood Mackenzie(“我們”、“我們”或“我們的”)提起訴訟,標題為標普全球公司d/b/a普氏訴Wood Mackenzie Ltd.、民事訴訟不是的。 21-cv-6739.起訴書稱,我們對普氏數據的使用超出了二派對。普氏尋求追回因涉嫌違反協議而造成的實際損害、律師費和費用,以及要求Wood Mackenzie停止使用其專有數據的禁令救濟。在……上面 March 21, 2022, 雙方就這起訴訟達成和解,普氏於9月1日向法院提出了自願解僱的請求 April 13, 2022.
數據隱私訴訟
在……上面2021年12月15日,原告Jillian Caninieri向紐約東區美國地區法院提起了針對Verisk Analytics,Insurance Services Office和ISO Claims Services,Inc.(“WE”,“Our”或“Us”)的推定集體訴訟,標題為坎蒂內裏訴Verisk Analytics Inc.等人案。、民事訴訟不是的。 2:21-cv-6911.起訴書稱,我們未能保護原告和擬議類別成員的個人身份信息(PII),使其免受未經授權實體據稱破壞我們的數據庫的影響。原告和班級成員聲稱實際和迫在眉睫的傷害,包括他們的PII被盜,他們的財務賬户上的欺詐活動,降低的信用評分,以及與檢測和防止身份盜竊和欺詐相關的成本。他們尋求追討補償性、法定和懲罰性損害賠償,返還收入和利潤,以及律師費和費用。我們提出動議駁回原告的訴訟請求 April 22, 2022. 在這個時候,是不有可能合理估計與此事有關的賠償責任。
LCI訴訟1
在……上面2021年12月30日,原告威廉·諾曼·布魯克斯向聖馬泰奧縣加州高等法院提起了針對Lundquist Consulting,Inc.(LCI,我們,我們,或我們的)的消費者集體訴訟,標題為布魯克斯訴倫德奎斯特諮詢公司。,Case不是的。 21-CIV-06824.原告指控違反了公平信用報告法、加州消費者信用報告代理法和加州不公平競爭法,以及誹謗。LCI有不但仍被送達了訴狀。原告聲稱,LCI錯誤地將Brooks先生報告為破產,這造成了精神傷害,損害了他的信用狀況、信用評分和聲譽。原告聲稱,LCI關於他(和其他班級成員)破產的聲明第三聚會相當於誹謗。還據稱,LCI確實有不讓原告和其他人有機會審查和質疑LCI出售的關於他們和確實存在的信息中的任何準確性不當被要求時,披露他們的消費者信用檔案。原告試圖證明全國範圍內的不準確和未能披露類別,以及加利福尼亞州不準確和未能披露子類別。他還尋求追回實際的和懲罰性的損害賠償,恢復暫停的資金和被撤銷或終止的信貸特權的價值,命令LCI糾正信用報告錯誤並改變其分配破產信息的程序的禁令救濟,以及合理的律師費和費用。此案已於9月1日移送至加利福尼亞州北區聯邦法院舊金山分院 March 25, 2022, LCI對投訴的迴應將於當日或之前提交 May 2, 2022. 在這個時候,是不有可能合理估計與此事有關的賠償責任。
[1]自.起 April 8, 2022, 在Verisk Financial Services(包括LCI)出售給TransUnion的截止日期,TransUnion承擔了這起訴訟的抗辯責任。
17.後續活動:
在……裏面 March 2022, 我們與北卡羅來納州摩根士丹利銀行簽訂了一項額外的ASR協議,以總購買價$回購我們普通股的股票。
**************
第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
以下討論應與我們的歷史財務報表以及我們於2022年2月22日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K(“2021年10-K”)年度報告中包含的相關説明一起閲讀。本討論包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述,包括2019年新型冠狀病毒大流行(“新冠肺炎”)的影響。由於各種因素,我們的實際結果可能與任何前瞻性陳述中討論或暗示的結果有實質性差異,這些因素包括但不限於在我們的2021年10-K報告中“風險因素”和“有關前瞻性陳述的特別説明”中列出的那些,以及在本季度報告10-Q表第二部分第1A項下列出的那些。
我們是一家領先的數據分析提供商,為保險、能源和專業市場以及金融服務領域的客户提供服務。我們使用先進的技術來收集和分析數十億條記錄,利用獨特的數據資產和深厚的領域專業知識來提供可能集成到客户工作流中的創新。我們為客户提供評級、承保、索賠、災難和天氣風險、全球風險分析、自然資源情報、經濟預測、商業銀行和金融等許多領域的預測性分析和決策支持解決方案。在美國(“U.S.”)在世界各地,我們幫助客户保護人員、財產和金融資產。
我們的客户使用我們的解決方案,以更高的效率和紀律,對風險和機會做出更好的決策。我們將這些產品和服務稱為“解決方案”,因為我們的服務之間的集成以及使我們的客户能夠購買組件或綜合套餐的靈活性。這些解決方案採取各種形式,包括數據、統計模型或量身定製的分析,所有這些都旨在讓我們的客户做出更合理的決策。我們相信,我們的風險分析解決方案對客户的收入產生了積極影響,並幫助他們更好地管理成本。
我們將我們的業務分為三個部分:保險、能源和專業市場以及金融服務。我們的保險部門提供美國P&C保險業的承保和評級以及索賠保險數據。這一部門的收入約佔我們全年收入的76%和74%三分別截至2022年3月31日和2021年3月31日的月份。我們的能源和專業市場部門為全球能源、化學品、金屬和礦業提供研究和諮詢數據分析。我們的能源和專業市場部門的收入分別約佔我們全年收入的20%和21%三分別截至2022年3月31日和2021年3月31日的月份。我們的金融服務部門為金融機構、支付網絡和處理器、另類貸款人、監管機構和商家提供有競爭力的基準、決策算法、商業智能和定製分析服務。我們的金融服務部門的收入約佔我們年收入的4%和5%三分別截至2022年3月31日和2021年3月31日的月份。2022年第一季度,我們達成了一項股票購買協議,將我們的金融服務部門出售給TransUnion。此次出售的結果是,從2022年第二季度開始,我們將從三個運營部門改為兩個運營部門。有關詳情,請參閲附註7.處置及持有待售業務。
執行摘要
關鍵績效指標
我們相信,我們業務增長經常性收入和產生正現金流的能力是我們業務戰略成功執行的關鍵指標。我們使用同比收入和EBITDA增長作為衡量我們業績的指標。EBITDA和EBITDA利潤率是非公認會計準則財務計量(見項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析)中的腳註2。最接近的相應GAAP財務指標為淨收益和淨收益利潤率。
收入增長。我們使用同比收入增長作為關鍵業績指標。我們評估收入增長的依據是我們通過增加對現有客户的銷售、對新客户的銷售、向現有和新客户銷售新的或擴展的解決方案以及戰略收購新業務來增加收入的能力。
EBITDA增長。我們使用EBITDA增長來衡量我們平衡收入增長規模與成本管理和為未來增長進行投資的能力。EBITDA的增長使我們的經營業績具有更大的透明度,並促進了期間之間的比較。
EBITDA利潤率。我們使用EBITDA利潤率作為評估業務細分市場表現和可擴展性的指標。我們根據我們在控制費用增長的同時增加收入的能力來評估EBITDA利潤率。我們計算EBITDA利潤率為EBITDA除以收入。
收入
我們通過託管訂閲、諮詢/諮詢服務以及交易解決方案(經常性和非經常性)的協議賺取收入。我們解決方案的訂閲通常在提供服務之前按季度或全額支付,訂閲期通常為一年,每年自動續訂。因此,我們的現金流的時間通常在我們確認收入和收入之前,我們來自運營的現金流在第一季度往往更高,因為我們收到了認購付款。這些安排的例子包括允許我們的客户在整個訂閲期間訪問我們的標準覆蓋語言、我們的索賠欺詐數據庫或我們的精算服務的訂閲。總體而言,我們在業務中經歷的收入季節性最低。
約佔我們保險部門收入的82%和81%三截至的月份March 31, 2022 and 2021分別通過我們的解決方案的協議(通常為一到五年)從託管訂閲派生而來。我們在這一細分市場的客户包括美國的大多數P&C保險提供商。約佔我們能源和專業市場部門收入的83%三截至的月份March 31, 2022 and 2021源自與我們的解決方案簽訂了長期協議的託管訂閲。我們在這一細分市場的客户包括全球十大能源供應商中的大多數。約85%和86%的收入來自我們的金融服務部門三截至的月份March 31, 2022 and 2021分別來自與我們的解決方案簽訂了長期協議的訂閲。我們在這一細分市場的客户包括金融機構、支付網絡和處理器、另類貸款人、監管機構、商家以及北美、英國和澳大利亞的前30家信用卡發行商。
我們還提供諮詢/諮詢服務,幫助我們的客户從我們的分析及其訂閲中獲得更多價值。此外,我們的某些解決方案是由我們的客户以交易為基礎支付的,包括經常性和非經常性。例如,我們的解決方案允許我們的客户訪問特定於物業的評級和承保信息來為商業建築的保單定價,或者將P&C保險或工人賠償索賠與我們數據庫中的信息進行比較,或者在個案的基礎上使用我們的維修成本估計解決方案。對於三截至的月份March 31, 2022 and 2021,我們大約18%的綜合收入來自提供交易和諮詢/諮詢解決方案。
營運成本及開支
人員費用是我們收入成本和銷售、一般和行政費用的主要組成部分。人員費用,其中包括列報了約59%和60%的總營運開支(不包括出售環境健康和安全業務的收益和與金融服務部門相關的長期資產減值損失)三截至的月份March 31, 2022 and 2021分別包括工資、福利、激勵性薪酬、股權薪酬成本、銷售佣金、就業税、招聘成本和外包臨時代理成本。
我們根據與每位員工相關的實際成本,在收入成本和銷售成本、一般費用和管理費用兩個類別之間分配人員費用。我們將維護我們解決方案的員工歸類為收入成本,所有其他人員,包括執行經理、銷售人員、市場營銷、業務開發、財務、法律、人力資源和行政服務,歸類為銷售、一般和行政費用。我們其他運營成本的很大一部分,如設施和通信,也計入收入成本或銷售、一般和行政費用中,具體取決於所執行工作的性質。
雖然我們希望隨着時間的推移增加員工人數,以利用我們的市場機會,但我們相信,我們運營模式的規模經濟將使我們能夠以低於收入的速度增長員工支出。從歷史上看,我們的EBITDA利潤率有所提高,因為我們能夠在不按比例相應增加費用的情況下增加收入。然而,我們公司戰略的一部分是投資於新的解決方案和新業務,這可能會抵消利潤率的擴大。
收入成本。我們的收入成本主要由人事費用組成。收入成本還包括與獲取、處置和驗證數據、維護我們現有的解決方案以及開發和增強我們的下一代解決方案相關的費用。我們的收入成本不包括折舊和攤銷。
銷售、一般和行政費用。我們的銷售、一般和行政費用主要包括人員成本。其他成本的一部分,如設施、保險和通信,也根據員工所做工作的性質分配給銷售、一般和管理費用。我們的銷售、一般和行政費用不包括折舊和攤銷。
簡明綜合經營成果
截至三個月 |
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3月31日, |
百分比 |
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2022 |
2021 |
變化 |
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(單位:百萬,不包括每股和每股數據) |
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損益表數據: |
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收入: |
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保險 |
$ | 586.4 | $ | 535.6 | 9.5 | % | ||||||
能源和專業市場 |
154.3 | 156.2 | (1.2 | )% | ||||||||
金融服務 |
34.8 | 34.3 | 1.6 | % | ||||||||
收入 |
775.5 | 726.1 | 6.8 | % | ||||||||
營業費用(收入): |
||||||||||||
收入成本(不包括下面單獨列出的項目) |
280.5 | 262.4 | 6.9 | % | ||||||||
銷售、一般和行政 |
135.3 | 119.8 | 12.9 | % | ||||||||
固定資產折舊及攤銷 |
49.6 | 48.5 | 2.3 | % | ||||||||
無形資產攤銷 |
44.6 | 45.0 | (0.9 | )% | ||||||||
其他營業收入 |
(377.1 | ) | — | 不適用 | ||||||||
總運營費用(淨額) |
132.9 | 475.7 | (72.1 | )% | ||||||||
營業收入 |
642.6 | 250.4 | 156.6 | % | ||||||||
其他收入(支出): |
||||||||||||
投資(虧損)收益 |
(0.4 | ) | 1.7 | (124.4 | )% | |||||||
利息支出 |
(31.3 | ) | (35.4 | ) | (11.9 | )% | ||||||
其他費用合計(淨額) |
(31.7 | ) | (33.7 | ) | (6.1 | )% | ||||||
所得税前收入 |
610.9 | 216.7 | 182.0 | % | ||||||||
所得税撥備 |
(105.1 | ) | (48.7 | ) | 115.8 | % | ||||||
淨收入 |
505.8 | 168.0 | 201.2 | % | ||||||||
減去:可歸因於非控股權益的淨(收益)虧損 |
(0.1 | ) | 0.6 | (122.0 | )% | |||||||
Verisk的淨收入 |
$ | 505.7 | $ | 168.6 | 199.9 | % | ||||||
Verisk的每股基本淨收入: |
$ | 3.15 | $ | 1.04 | 202.9 | % | ||||||
Verisk的稀釋後每股淨收入: |
$ | 3.13 | $ | 1.03 | 203.9 | % | ||||||
宣佈的每股現金股息(1): |
$ | 0.31 | $ | 0.29 | 6.9 | % | ||||||
加權平均流通股: |
||||||||||||
基本信息 |
160,680,955 | 162,641,819 | (1.2 | )% | ||||||||
稀釋 |
161,638,617 | 164,436,717 | (1.7 | )% | ||||||||
下面的財務運營數據列出了我們認為對投資者評估我們的整體財務表現有用的信息: |
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其他數據: |
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EBITDA: |
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保險 |
$ | 302.3 | $ | 289.0 | 4.6 | % | ||||||
能源和專業市場 |
501.9 | 53.7 | 834.1 | % | ||||||||
金融服務 |
(67.8 | ) | 2.9 | (2,478.0 | )% | |||||||
息税折舊攤銷前利潤(2) |
$ | 736.4 | $ | 345.6 | 113.1 | % | ||||||
以下是淨收入與EBITDA的對賬: |
||||||||||||
淨收入 |
$ | 505.8 | $ | 168.0 | 201.2 | % | ||||||
固定資產和無形資產的折舊和攤銷 |
94.2 | 93.5 | 0.8 | % | ||||||||
利息支出 |
31.3 | 35.4 | (11.9 | )% | ||||||||
所得税撥備 |
105.1 | 48.7 | 115.8 | % | ||||||||
EBITDA |
$ | 736.4 | $ | 345.6 | 113.1 | % |
(1) |
每股宣佈的現金股利的計算方法是,在一個會計季度內宣佈的現金股利總額除以已發行和已發行的股份。見本中期報告表格10-Q所載綜合財務報表附註11。 |
(2) | EBITDA是管理層用來評估我們部門業績的財務指標。“EBITDA”定義為扣除利息支出、所得税準備、固定資產和無形資產折舊及攤銷前的淨收入。見本季度報告10-Q表所載的簡明綜合財務報表附註14。
雖然EBITDA是一種非GAAP財務指標,但證券分析師、貸款人和其他人在評估公司時經常使用EBITDA。EBITDA作為一種分析工具有侷限性,不應單獨考慮,也不應作為對我們根據GAAP報告的營業收入、淨收入或經營活動現金流的分析的替代品。管理層將EBITDA與GAAP經營業績衡量結合使用,作為對公司業績的整體評估的一部分。其中一些限制是: |
• |
EBITDA不反映我們的現金支出,或未來資本支出或合同承諾的需求; |
• |
EBITDA不反映我們營運資金需求的變化或現金需求; |
• |
雖然折舊和攤銷是非現金費用,但經常折舊和攤銷的資產將不得不在未來進行更換,EBITDA不反映這種更換所需的任何現金;以及 |
• |
我們行業的其他公司計算EBITDA的方式可能與我們不同,從而限制了它作為一種比較指標的有效性。 |
綜合經營成果
截至2022年3月31日的三個月與截至2021年3月31日的三個月
收入
收入為$775.5截至該三個月的March 31, 2022與$726.1截至該三個月的March 31, 2021,增加4,940萬美元或6.8%。我們最近進行的收購(Whitesspace Software Limited、Ignite Software Systems Limited、Data Driven Safe,LLC、Infutor Data Solutions,LLC和Opta Information Intelligence Corp.在保險部門的承保和評級類別中,Actineo GmbH在保險部門的索賠類別中,以及Roskill Holdings Limited在能源和專業市場部門)、待售業務(金融服務部門中的Verisk Financial Services)和處置(環境健康與安全業務在能源和專業市場部門)貢獻了1680萬美元的淨收入。我們的合併收入的其餘變動增加了3260萬美元,或4.9%,與以下相關:我們保險部門的收入增加了3160萬美元,或5.9%;我們的能源和專業市場部門的收入增加了100萬美元,或0.7%。請參閲本節中按細分市場劃分的運營結果更多關於我們收入的信息。
截至3月31日的三個月, | 百分比 | 不包括的百分比變化 | ||||||||||||||
2022 | 2021 | 變化 | 近期收購、待售業務和處置 |
|||||||||||||
(單位:百萬) |
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保險 |
$ | 586.4 | $ | 535.6 | 9.5 | % | 5.9 | % | ||||||||
能源和專業市場 |
154.3 | 156.2 | (1.2 | )% | 0.7 | % | ||||||||||
金融服務 |
34.8 | 34.3 | 1.6 | % | — | % | ||||||||||
總收入 |
$ | 775.5 | $ | 726.1 | 6.8 | % | 4.9 | % |
收入成本
收入成本是$280.5截至該三個月的March 31, 2022與$262.4截至該三個月的March 31, 2021,增加1,810萬美元或6.9%。我們最近的收購、待售業務和處置增加了520萬美元的收入成本。收入的剩餘成本增加了1,290萬美元或5.7%,主要是由於工資和員工福利增加了780萬美元,信息技術費用增加了560萬美元,差旅費用增加了100萬美元,專業諮詢費用增加了50萬美元,但被數據成本減少了140萬美元和其他運營成本減少了60萬美元所抵消。
銷售、一般和行政費用
銷售、一般和行政費用(“SGA”)$135.3截至該三個月的March 31, 2022與$119.8截至該三個月的March 31, 2021,增加1,550萬元或12.9%。我們最近的收購、待售業務和處置在SGA中增加了1,000萬美元,主要與工資和員工福利有關。其餘的特別津貼增加550萬元,即5.0%,主要是由於專業顧問費用增加550萬元、差旅費用增加80萬元和資訊科技開支增加60萬元,但因薪金和員工福利減少30萬元及其他營運成本110萬元而被抵銷。
固定資產折舊及攤銷
固定資產折舊及攤銷$49.6截至該三個月的March 31, 2022與$48.5截至該三個月的March 31, 2021,增加110萬美元或2.3%。
無形資產攤銷
截至三個月的無形資產攤銷為4,460萬美元March 31, 2022相比之下,截至三個月的季度為4,500萬美元March 31, 2021,減少40萬元或0.9%。資產減少主要是由於無形資產在截至該季度的三個月內已悉數攤銷。March 31, 2022部分被與我們最近的收購相關的無形資產的額外攤銷所抵消。
其他營業收入,淨額
其他營業收入為$377.1百萬美元截至2022年3月31日的三個月與$0.0百萬美元截至2021年3月31日的三個月。這一增長主要是由於出售我們的環境健康和安全業務,部分被與我們的金融服務部門相關的長期資產減值所抵消。
投資(虧損)收益
投資損失(收入)是指$0.4截至該三個月的March 31, 2022與之相比,$1.7截至該三個月的March 31, 2021。減少的主要原因是對外幣的影響。
利息支出
利息支出是$31.3截至該三個月的March 31, 2022與$35.4截至該三個月的March 31, 2021,減少420萬元,即11.9%。減少的主要原因是我們的5.800%優先票據在去年第二季度到期。
所得税撥備
所得税的撥備是$105.1截至該三個月的March 31, 2022與$48.7截至該三個月的March 31, 2021,增加5,640萬元,增幅為115.8%。截至三個月的實際税率為17.2%March 31, 2022與截至去年同期的22.5%相比March 31, 2021。截至以下三個月的實際税率March 31, 2022低於截至該三個月的實際税率March 31, 2021主要是由於與出售我們的環境、健康和安全業務相關的税率優惠,我們的投資的賬面和納税基礎之間的差異確認了這一優惠。與上一時期相比,本期股權補償的税收收益減少,部分抵消了這一收益。法定税率和我們的實際税率之間的差異主要是由於可歸因於股權補償的税收優惠,但被額外的州和地方税所抵消。
淨利潤率
截至三個月的淨利潤率為65.2%March 31, 2022截至今年首三個月則為23.1%March 31, 2021。淨利潤率的增加主要是由於出售我們的環境健康和安全業務。
EBITDA利潤率
息税前利潤我們合併結果的RGIN w截至該季度止三個月的March 31, 2022相比之下,3%的人截至2021年3月31日的E個月。EBITDA利潤率的增長主要是由於出售我們的環境健康和安全業務,對我們的利潤率產生了58.2%的積極影響。
按細分市場劃分的運營結果
保險
收入
R我們保險部門的每晚費用是586.4美元截至該三個月的March 31, 2022相比之下,535.6美元截至該三個月的March 31, 2021,增加5,080萬元或9.5%。我們的承保和評級收入增加了3890萬美元,增幅為10.3%。我們的索賠收入增加了1190萬美元,增幅為7.5%。
我們在所列期間按類別劃分的收入如下:
截至3月31日的三個月, | 百分比 |
不包括的百分比變化 |
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2022 | 2021 | 變化 | 最近的收購 | |||||||||||||
(單位:百萬) |
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承保與評級 |
$ | 416.0 | $ | 377.1 | 10.3 | % | 6.2 | % | ||||||||
索賠 |
170.4 | 158.5 | 7.5 | % | 5.2 | % | ||||||||||
全額保險 |
$ | 586.4 | $ | 535.6 | 9.5 | % | 5.9 | % |
我們最近收購(White Space Software Limited、Ignite Software Systems Limited、Data Driven Security LLC、Actineo GmbH、Infutor Data Solutions LLC和Opta Information Intelligence Corp.)貢獻了1920萬美元的收入,剩餘的保險收入增加了3160萬美元或5.9%。我們的承保和評級收入增加了2340萬美元,增幅為6.2%,主要是由於我們的行業標準保險計劃中解決方案的內容不斷增強以及向商業和個人線路的現有客户銷售擴展的解決方案而導致的價格年度上漲。此外,極端事件解決方案和我們的LIFE解決方案也促進了增長。我們的索賠收入增加了820萬美元,增幅為5.2%,主要是因為我們的索賠分析收入和物業評估解決方案的增長。
收入成本
我們保險部門的收入成本為193.8美元截至該三個月的March 31, 2022與$173.2截至該三個月的March 31, 2021,增加2,060萬元或11.9%。我們最近在保險部門的收購意味着收入成本增加了940萬美元。收入的剩餘成本增加了1,120萬美元或6.5%,主要是由於工資和員工福利增加了760萬美元,信息技術費用增加了510萬美元,以及差旅費用增加了70萬美元。這些增長被數據成本減少110萬美元、專業諮詢成本減少20萬美元和其他運營成本減少90萬美元部分抵消。工資和員工福利的增加主要是由於上一年期間我們的員工招聘活動暫停所致。
銷售、一般和行政費用
我們保險部門的銷售、一般和管理費用為$90.0截至該三個月的March 31, 2022與$74.7截至該三個月的March 31, 2021,增加1,530萬元或20.5%。我們最近的收購增加了1150萬美元,這主要與工資和員工福利有關。其餘的特別津貼增加380萬元,即4.9%,主要是由於專業顧問費用增加450萬元、差旅開支增加70萬元,以及資訊科技開支增加50萬元。薪金和僱員福利減少160萬美元以及其他業務費用減少30萬美元,部分抵消了這些增加。
投資(虧損)收入
投資(損失)收入是損失的$0.3截至該三個月的March 31, 2022與之相比,$1.3截至該三個月的March 31, 2021。這主要是由於外幣的影響。
EBITDA利潤率
截至2022年3月31日的三個月,我們保險部門的EBITDA為3.023億美元,而截至2021年3月31日的三個月的EBITDA為2.89億美元。我們保險部門的EBITDA利潤率為51.5截至2022年3月31日的三個月為54.0%,而截至2021年3月31日的三個月為54.0%。EBITDA利潤率下降的主要原因是去年同期新冠肺炎導致我們的員工招聘流程暫停。
能源和專業市場
收入
我們能源和專業市場部門的收入為$154.3截至該三個月的March 31, 2022與$156.2截至該三個月的March 31, 2021,減少190萬元,即1.2%。我們最近收購的羅斯基爾控股有限公司和處置,環境健康與安全業務其中,這一部門的收入減少了290萬美元。能源和專業市場收入增加了100萬美元,增幅為0.7%主要是由於我們的訂閲和諮詢收入增加,但由於暫停在俄羅斯的所有商業運營,對收入造成了大約290萬美元的負面影響,這一增長得到了緩解。
收入成本
我們能源和專業市場部門的收入成本為$65.1截至該三個月的March 31, 2022與$65.0截至該三個月的March 31, 2021,增加10萬美元或0.1%。我們最近收購的羅斯基爾控股有限公司和處置,環境健康與安全業務,減少了160萬美元。其餘收入成本增加170萬元,即3.2%,主要是由於專業顧問費用增加70萬元、資訊科技開支增加50萬元、差旅開支增加30萬元、薪金和員工福利增加20萬元,以及其他營運成本增加30萬元。這些增長被數據成本減少30萬美元部分抵消。
銷售、一般和行政費用
我們能源和專業市場部門的銷售、一般和管理費用為$38.0截至該三個月的March 31, 2022與$37.9截至該三個月的March 31, 2021,增加10萬美元或0.1%。我們最近收購的羅斯基爾控股有限公司和處置,環境健康與安全業務,減少160萬美元,主要與薪金和僱員福利有關。SGA的其餘增幅為170萬美元,即5.0%,主要是由於薪金和員工福利增加了130萬美元,專業諮詢費用增加了100萬美元,信息技術費用增加了10萬美元,差旅費用增加了10萬美元。這些增加被其他業務費用減少80萬美元部分抵銷。
投資(虧損)收益
投資(損失)收入是損失的$0.1截至該三個月的March 31, 2022與之相比,$0.4截至該三個月的March 31, 2021。這主要是由於對外幣的影響。
EBITDA利潤率
截至2022年3月31日的三個月,我們能源和專業市場部門的EBITDA為5.019億美元,而截至2021年3月31日的三個月為5370萬美元。截至2022年3月31日的三個月,我們的能源和專業市場部門的EBITDA利潤率為325.3%,而截至2021年3月31日的三個月的EBITDA利潤率為34.4%。EBITDA利潤率的增長主要是由於出售我們的環境健康和安全業務,這對我們的利潤率產生了292.2%的積極影響。
金融服務
收入
我們金融服務部門的收入為$34.8截至該三個月的March 31, 2022與$34.3截至該三個月的March 31, 2021,增加50萬美元或1.6%,主要是由於投資組合管理和支出知情分析,但被較低的破產量所抵消。
收入成本
我們金融服務部門的收入成本為$21.6截至該三個月的March 31, 2022與$24.2截至該三個月的March 31, 2021,減少260萬元,即10.8%。
銷售、一般和行政費用
我們金融服務部門的銷售、一般和管理費用為$7.3截至該三個月的March 31, 2022與$7.2截至該三個月的March 31, 2021,增加10萬美元或1.7%。
其他經營虧損
其他運營虧損為$73.7百萬美元截至2022年3月31日的三個月與$0.0百萬美元截至2021年3月31日的三個月。差異主要與本期入賬的長期資產減值損失有關。
EBITDA利潤率
我們金融服務部門的EBITDA新臺幣虧損67.8美元百萬美元三截至的月份March 31, 2022相比之下,這一數字為2.9美元百萬美元三截至的月份March 31, 2021。我們金融服務部門的EBITDA利潤率為-194.9%三截至的月份March 31, 2022相比之下,這一比例為8.3%三鉬截至2021年3月31日。EBITDA利潤率下降主要與於本期錄得的長期資產減值虧損,對我們的利潤率造成211.7%的負面影響。
流動性與資本資源
截至2022年3月31日和2021年12月31日,我們擁有現金和現金等價物,不包括分類在流動資產內的現金和現金等價物,並可用-待售證券分別為4.025億美元和2.853億美元。我們解決方案的訂閲通常在訂閲期開始後按季度或全額預付服務費用,訂閲期通常為一年。訂閲在每個日曆年開始時自動續訂。從歷史上看,我們從運營中產生了大量現金流。由於這一因素,以及我們的信貸安排下的資金可用,我們預計我們將有足夠的現金來滿足我們的營運資本和資本支出需求,併為我們未來的增長計劃提供動力。
由於如上所述,我們主要通過年度訂閲或長期合同提供我們的解決方案和服務,通常在提供服務之前每季度或每年預付費用,因此我們歷來在管理業務時存在營運資本赤字。當收到預付發票的現金時,我們在資產負債表上記錄一項資產(現金和現金等價物),抵銷部分記錄為流動負債(遞延收入)。目前的負債是遞延收入,不需要直接現金流出,因為我們的客户已經預付並有義務購買服務。在大多數企業中,收入的增長通常會導致應收賬款餘額的增加,從而導致公司在發展過程中使用現金。與這些業務不同,我們的現金狀況受到收入增長的有利影響,這導致了由於我們的客户為我們的大部分服務預付費而產生的現金來源。
我們還歷來將一部分現金用於從股東手中回購普通股。在.期間三截至的月份March 31, 2022 and 2021,我們分別回購了5.713億美元和1.0億美元的普通股。對於三截至的月份March 31, 2022 and 2021,我們還分別支付了4940萬美元和4710萬美元的股息。
儘管新冠肺炎疫情導致目前的市場狀況,我們沒有觀察到任何重要客户的流失,應收賬款收款能力的顯著惡化,我們的流動資金顯著減少,訂閲續約率也沒有顯著下降。我們繼續保持足夠的財務資源來履行我們的債務和運營義務,投資級信用評級,交錯的債務到期日(2022年9月之前沒有債務到期日),以及持續進入我們的信貸安排和投資級債務市場。
資金融通和融資能力
我們的總債務,不包括融資租賃負債、未攤銷折扣和溢價,以及債務發行成本分別為36.35億美元和33.1億美元March 31, 2022和2021年12月31日我們遵守了我們的金融和其他債務契約。
我們與美國銀行、美國滙豐銀行、摩根大通銀行、富國銀行、國民協會、花旗銀行、瑞士信貸、開曼羣島分行、摩根士丹利銀行、第一商業銀行、洛杉磯分行、TD銀行和北方信託公司擁有一項借款能力為10億美元的信貸安排。信貸安排可用於一般公司目的,包括營運資本需求和資本支出、收購、分紅和回購計劃。自.起March 31, 2022,我們遵守了信貸安排下的所有金融和其他債務契約。
自.起March 31, 2022和2021年12月31日,信貸安排下的可用容量分別為1.854億美元和3.849億美元,分別扣除460萬美元和510萬美元的信用證。截至,我們在信貸安排下的未償還借款分別為8.1億美元和6.1億美元March 31, 2022和2021年12月31日。在2022年3月31日之後,我們根據信貸安排償還了1.5億美元。
2022年3月11日,我們與美國銀行簽訂了一項1.25億美元的雙邊定期貸款協議(“定期貸款”)。定期貸款的利率為100個基點,外加最初提取時和隨後每個展期的一個月BSBY保證金。在每個展期,我們可以繼續貸款1個月或3個月,直到商定的到期日2022年9月10日。這筆貸款可用於一般企業用途,包括營運資金需求和資本支出、收購、股息支付和回購計劃。
我們正考慮倫敦銀行同業拆息過渡至其他參考利率措施的影響,這些措施可能會在2021年12月後對任何新設立的信貸安排或貸款生效。我們認為,這些利率仍然存在一些不確定性,但美元LIBOR的一種可能性是有擔保的隔夜融資利率(SOFR)或BSBY。由於這一決定在修改我們的信貸安排協議時尚未最終確定,目前的合同中沒有提出明確的替代利率。然而,我們正在評估一旦這一利率適用於我們的利息支出,對其應用的潛在影響;然而,我們預計這一變化不會對任何適用承諾的利息支出產生實質性影響。由於我們目前唯一受LIBOR利率約束的合同是信貸安排,因此影響將取決於信貸安排上的未償還借款金額以及合同適用的相關利率。如果我們根據最近的借款和適用的SOFR修改我們的信貸安排以反映SOFR或BSBY,我們預計這樣的修改不會對業務產生實質性影響。
現金流
下表彙總了我們的現金流數據:
截至三個月 |
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3月31日, |
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2022 |
2021 |
百分比變化 |
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(單位:百萬) |
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經營活動提供的淨現金 |
$ | 399.6 | $ | 448.7 | (10.9 | )% | ||||||
投資活動提供(用於)的現金淨額 |
$ | 26.3 | $ | (73.7 | ) | (135.7 | )% | |||||
用於融資活動的現金淨額 |
$ | (293.6 | ) | $ | (199.2 | ) | 47.4 | % |
經營活動
經營活動提供的現金淨額為$399.6截至該三個月的March 31, 2022與$448.7截至該三個月的March 31, 2021,減少4,910萬元,即10.9%。這個減少主要是由於2022年3月11日出售我們的環境健康和安全業務導致現金收款減少,某些客户的收款從2022年第一季度推遲到2022年第二季度,以及一次性員工相關付款。
投資活動
投資活動提供的現金淨額為26.3美元截至該三個月的March 31, 2022主要與出售我們的環境健康和安全業務(3E)的5.75億美元有關,但被收購部分抵消,包括與收購相關的託管資金4.477億美元,資本支出60.0美元對非上市公司的投資為4100萬美元。用於投資活動的現金淨額$73.7截至該三個月的March 31, 2021主要與以下方面有關資本支出5,920萬美元,以及我們收購Whitesspace Software Limited控股權1,280萬美元。
融資活動
用於籌資活動的現金淨額為293.6美元截至該三個月的March 31, 2022主要由571.3美元的普通股回購推動百萬美元,股息支付4940萬美元我們的信貸安排下的債務淨額為2000萬美元,定期貸款安排下的收益為1.25億美元,部分抵消了所得收益(扣除償還後的收益)。用於籌資活動的現金淨額$199.2截至該三個月的March 31, 2021曾經是主要是由於回購普通股1.0億美元,淨償還我們的短期債務5000萬美元,以及支付4710萬美元的股息。
表外安排
我們沒有表外安排。
合同義務
與我們在2022年2月22日提交給證券交易委員會的10-K表格年度報告中報告的義務相比,我們在正常業務過程之外的合同義務沒有發生實質性變化。
關鍵會計估計
我們管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們的簡明綜合財務報表,這些報表是按照美國公認的會計原則編制的。這些財務報表的編制要求管理層做出影響報告期內資產和負債的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。這些估計數是基於歷史經驗和在當時情況下被認為是合理的其他假設。管理層持續評估其估計數,包括與收購收購價分配、收入確認、商譽和無形資產、退休金和其他退休後福利、股票補償、所得税和壞賬準備有關的估計數。實際結果可能與這些假設或條件不同。在我們於2022年2月22日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告中,管理層在這些領域應用其會計估計時所作的一些判斷在“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”的標題下進行了討論。自我們的年度報告Form 10-K之日起,除了下列項目外,我們的關鍵會計政策和估計沒有發生重大變化。
第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
截至2022年3月31日的市場風險與我們於2022年2月22日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告中在第7A項下討論的風險沒有實質性變化。
第四項。 |
控制和程序 |
披露控制和程序
我們必須維持披露控制和程序(該術語在1934年《證券交易法》(經修訂)下的規則13a-15(E)中定義),旨在確保根據交易法要求在我們的報告中披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告,並且該等信息被積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時做出關於所需披露的決定。任何控制和程序,無論設計和操作得多麼好,都只能提供合理的保證,以在合理的保證水平上實現預期的控制目標。
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,評估了截至本季度報告10-Q表格所涵蓋的期間結束時,我們的披露控制和程序(如交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)的有效性。基於上述評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至2022年3月31日,我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年3月31日的三個月內,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分--其他資料
第1項。 |
法律訴訟 |
我們是在正常業務過程中涉及各種事項的法律程序的一方。本公司截至2022年3月31日止三個月的簡明綜合財務報表附註16,詳見本公司截至2022年3月31日止三個月的第一部分第1項附註16,以瞭解本公司當前重大法律程序的描述,並將其併入本文作為參考。
第1A項。 |
風險因素 |
有關影響我們的風險因素的討論,請參閲我們於2022年2月22日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告第1部分第1A項中的“風險因素”。
第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
最近出售的未註冊證券
在本報告所述期間,我們沒有任何未登記的股權證券銷售。
發行人購買股票證券
我們的董事會已經授權回購計劃,最高56億美元,包括董事會2022年2月16日批准的10.0億美元授權。自.起March 31, 2022,我們有過$1,032.5百萬可用於回購股票。根據回購計劃,我們可以在市場上或由我們另行決定的情況下回購股票。這些授權沒有到期日,可以隨時暫停或終止。自二零一零年引入股份回購作為我們資本管理策略的一項特色以來,我們已回購了總值45.675億美元的股份。我們在截至該季度的股票回購March 31, 2022都闡述了以下是:
期間 |
購買的股份總數 |
每股平均支付價格 |
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 |
根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值 |
||||||||||||||
(單位:百萬) |
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2022年1月1日至2022年1月31日 |
360,913 | (1) |
$ | 221.66 | (1) |
360,913 | $ | 503.8 | ||||||||||
2022年2月1日至2022年2月28日 |
141,766 | (1) |
$ | 198.93 | (1) |
141,766 | $ | 1,503.8 | ||||||||||
2022年3月1日至2022年3月31日 |
2,549,882 | $ | 184.85 | 2,549,882 | $ | 1,032.5 | ||||||||||||
3,052,561 | (1) |
$ | 187.17 | (1) |
3,052,561 |
(1)2021年12月,我們達成了一項ASR協議,回購我們普通股的股份,價格為N與花旗銀行的總收購價格為1.00億美元。ASR協議作為庫存股交易和遠期股票購買協議計入我們的普通股指數。在202年1月支付了總計1.00億美元的收購價格後,我們收到了360,913股普通股,每股價格為221.66美元。於202年2月完成最終結算時,吾等收到額外141,766股股份,該等股份乃由ASR協議有效期內本公司普通股的每日成交量加權平均股價釐定,令根據本ASR協議收到的股份總數達502,679股,最終平均支付價格為每股198.93美元。
第三項。 |
高級證券違約 |
沒有。
第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
沒有。
第五項。 |
其他信息 |
沒有。
第六項。 |
陳列品 |
請參閲展品索引。
展品索引
展品 數 |
描述 |
|
2.1 | 購買協議,日期為2022年1月21日,由Verisk Analytics,Inc.,Tamarack Buyer,L.L.C.和3E公司環境、生態和工程公司簽訂,僅出於其中規定的有限目的(通過引用Verisk於2022年1月24日提交的8-K文件的附件2.1併入)** | |
10.1 | Verisk Analytics,Inc.高級管理人員離職福利計劃(引用Verisk於2022年4月5日提交的8-K文件的附件10.1) | |
31.1 |
根據1934年《證券交易法》第13a-14條對Verisk Analytics,Inc.的首席執行官進行認證。* |
|
31.2 |
根據1934年《證券交易法》第13a-14條對Verisk Analytics,Inc.的首席財務官進行認證。* |
|
32.1 |
Verisk Analytics,Inc.根據《美國法典》第18編第1350條頒發的首席執行官和首席財務官證書,該條款是根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的。 |
|
101.INS |
內聯XBRL實例文檔-該實例文檔不會顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。* |
|
101.SCH |
內聯XBRL分類擴展架構。* |
|
101.CAL |
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫。* |
|
101.DEF |
內聯XBRL分類定義Linkbase。* |
|
101.LAB |
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase。* |
|
101.PRE |
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase。* |
|
104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)。* |
* |
現提交本局。 |
** | 根據S-K規則第601(B)(2)項,附表和證物已被省略。Verisk同意根據要求向美國證券交易委員會補充提供此類時間表和展品的副本或其中的任何部分。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
Verisk分析公司 |
|||
(註冊人) |
|||
日期:2022年5月3日 |
由以下人員提供: |
/s/Lee M.Shavel |
|
李·M·沙維爾 |
|||
首席財務官兼集團總裁 |
|||
(首席財務官和正式授權的官員) |