oii-20220331海洋工程國際公司000007375612月31日March 31, 202220222022Q1假象P5YP5Y0.500000737562022-01-012022-03-3100000737562022-04-22Xbrli:共享00000737562022-03-31ISO 4217:美元00000737562021-12-31ISO 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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
| | | | | | | | |
☑ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
| 截至本季度末 | March 31, 2022 |
或
| | | | | |
¨ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
| 關於從到的過渡期 |
委託文件編號:1-10945
____________________________________________
海洋工程國際公司。
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
特拉華州 | 95-2628227 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | (國際税務局僱主身分證號碼) |
| | |
11911 FM 529 | |
休斯敦, | 德克薩斯州 | 77041 |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
(713) 329-4500
(註冊人的電話號碼,包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度,如果與上次報告相比有變化)
____________________________________________
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | |
每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股票面價值0.25美元 | 油類 | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。 þ 是 ¨不是
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。 þ 是 ¨不是
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | þ | 加速文件管理器 | ¨ |
非加速文件服務器 | ¨ | 規模較小的報告公司 | ¨ |
| | 新興成長型公司 | ¨ |
如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
☐ 是 þ 不是
截至2022年4月22日的已發行普通股數量:100,253,589
海洋工程國際公司
表格10-Q
目錄表
| | | | | | | | | | | |
第一部分 | | 財務信息 |
| | | |
第1項。 | | 財務報表 |
| | | 合併資產負債表 |
| | | 合併業務報表 |
| | | 綜合全面收益表(損益表) |
| | | 合併現金流量表 |
| | | 合併權益表 |
| | | 合併財務報表附註 |
第二項。 | | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
第三項。 | | 關於市場風險的定量和定性披露 |
第四項。 | | 控制和程序 |
| | | |
第II部 | | 其他信息 |
| | | |
第1項。 | | 法律訴訟 |
第六項。 | | 陳列品 |
| |
簽名 |
| |
|
第一部分-財務信息
第1項。財務報表
海洋工程國際公司。及附屬公司
合併資產負債表
| | | | | | | | | | | | | | |
| | Mar 31, 2022 | | Dec 31, 2021 |
(單位:千,共享數據除外) | | |
| | (未經審計) | | |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 438,019 | | | $ | 538,114 | |
應收賬款淨額 | | 303,436 | | | 262,960 | |
合同資產,淨額 | | 171,951 | | | 164,847 | |
庫存,淨額 | | 162,261 | | | 153,682 | |
其他流動資產 | | 67,054 | | | 68,400 | |
流動資產總額 | | 1,142,721 | | | 1,188,003 | |
按成本價計算的財產和設備 | | 2,476,639 | | | 2,452,421 | |
減去累計折舊 | | 1,996,380 | | | 1,962,825 | |
淨資產和設備 | | 480,259 | | | 489,596 | |
其他資產: | | | | |
商譽 | | 34,940 | | | 34,908 | |
其他非流動資產 | | 101,986 | | | 104,255 | |
經營性租賃資產使用權 | | 142,091 | | | 146,097 | |
其他資產總額 | | 279,017 | | | 285,260 | |
總資產 | | $ | 1,901,997 | | | $ | 1,962,859 | |
負債和權益 | | | | |
流動負債: | | | | |
應付帳款 | | $ | 108,015 | | | $ | 122,327 | |
應計負債 | | 272,651 | | | 290,659 | |
合同責任 | | 84,769 | | | 88,175 | |
流動負債總額 | | 465,435 | | | 501,161 | |
長期債務 | | 701,808 | | | 702,067 | |
長期經營租賃負債 | | 153,113 | | | 158,503 | |
其他長期負債 | | 79,586 | | | 90,104 | |
承付款和或有事項 | | | | |
股本: | | | | |
普通股,面值$0.25每股;360,000,000授權股份;110,834,088已發行股份 | | 27,709 | | | 27,709 | |
額外實收資本 | | 148,060 | | | 173,608 | |
庫存股;10,580,499和11,033,098股票,按成本價計算 | | (605,893) | | | (631,811) | |
留存收益 | | 1,282,703 | | | 1,301,913 | |
累計其他綜合損失 | | (356,587) | | | (366,458) | |
海洋工程公司股東權益 | | 495,992 | | | 504,961 | |
非控股權益 | | 6,063 | | | 6,063 | |
總股本 | | 502,055 | | | 511,024 | |
負債和權益總額 | | $ | 1,901,997 | | | $ | 1,962,859 | |
附註是這些綜合財務報表的組成部分。
海洋工程國際公司。及附屬公司
合併業務報表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月, | | |
(單位為千,每股數據除外) | | 2022 | | 2021 | | | | |
收入 | | $ | 446,159 | | | $ | 437,553 | | | | | |
服務和產品的成本 | | 400,679 | | | 380,896 | | | | | |
| 毛利率 | | 45,480 | | | 56,657 | | | | | |
銷售、一般和行政費用 | | 46,519 | | | 42,874 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 營業收入(虧損) | | (1,039) | | | 13,783 | | | | | |
利息收入 | | 796 | | | 519 | | | | | |
利息支出,扣除資本化金額 | | (9,443) | | | (10,407) | | | | | |
未合併關聯公司的權益收益(虧損) | | 294 | | | 534 | | | | | |
其他收入(費用),淨額 | | 444 | | | (1,453) | | | | | |
| 所得税前收入(虧損) | | (8,948) | | | 2,976 | | | | | |
所得税撥備(福利) | | 10,262 | | | 12,341 | | | | | |
| 淨收益(虧損) | | $ | (19,210) | | | $ | (9,365) | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
加權平均流通股 | | | | | | | | |
基本信息 | | 99,963 | | | 99,461 | | | | | |
稀釋 | | 99,963 | | | 99,461 | | | | | |
每股收益(虧損) | | | | | | | | |
基本信息 | | $ | (0.19) | | | $ | (0.09) | | | | | |
稀釋 | | $ | (0.19) | | | $ | (0.09) | | | | | |
附註是這些綜合財務報表的組成部分。
海洋工程國際公司。及附屬公司
綜合全面收益表(損益表)
(未經審計)
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| | | 截至3月31日的三個月, | | |
(單位:千) | | 2022 | | 2021 | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | (19,210) | | | $ | (9,365) | | | | | |
其他全面收益(虧損): | | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | | 9,871 | | | (2,856) | | | | | |
| 可供出售債務證券的未實現收益變動(1) | | — | | | 1,054 | | | | | |
其他全面收益(虧損)合計 | | 9,871 | | | (1,802) | | | | | |
| 綜合收益(虧損) | | $ | (9,339) | | | $ | (11,167) | | | | | |
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(1) | 由於抵消性估值津貼,沒有與截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月相關的所得税支出或福利。 | | | | |
附註是這些綜合財務報表的組成部分。
海洋工程國際公司。及附屬公司
合併現金流量表
(未經審計)
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| | 截至3月31日的三個月, |
(單位:千) | | 2022 | | 2021 |
經營活動的現金流: | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | (19,210) | | | $ | (9,365) | |
將淨收益(虧損)調整為經營活動提供的現金淨額: | | | | |
折舊及攤銷 | | 32,019 | | | 36,471 | |
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遞延所得税準備(福利) | | (168) | | | (1,136) | |
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出售財產和設備的淨虧損(收益) | | (36) | | | 152 | |
非現金補償 | | 2,572 | | | 3,161 | |
租賃會計的非現金影響 | | (1,776) | | | (2,542) | |
不包括收購的影響,現金增加(減少)來自: | | | | |
應收賬款和合同資產 | | (47,580) | | | (11,616) | |
庫存 | | (8,578) | | | 10,628 | |
| | | | |
其他營運資產 | | 2,948 | | | (1,672) | |
貨幣換算對營運資金的影響,不包括現金 | | 5,359 | | | (670) | |
流動負債 | | (35,726) | | | (20,373) | |
其他經營負債 | | (10,325) | | | (4,761) | |
對淨收益(虧損)的調整總額 | | (61,291) | | | 7,642 | |
經營活動提供(使用)的現金淨額 | | (80,501) | | | (1,723) | |
投資活動產生的現金流: | | | | |
購置財產和設備 | | (19,319) | | | (10,699) | |
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贖回安哥拉債券投資所得收益 | | — | | | 2,361 | |
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來自未合併關聯公司的資本分配 | | — | | | 1,195 | |
出售財產和設備所得收益 | | 36 | | | 2,136 | |
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由投資活動提供(用於)的現金淨額 | | (19,283) | | | (5,007) | |
融資活動的現金流: | | | | |
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其他融資活動 | | (2,202) | | | (1,806) | |
由融資活動提供(用於)的現金淨額 | | (2,202) | | | (1,806) | |
匯率對現金的影響 | | 1,891 | | | (737) | |
現金及現金等價物淨增(減) | | (100,095) | | | (9,273) | |
現金和現金等價物--期初 | | 538,114 | | | 452,016 | |
現金和現金等價物--期末 | | $ | 438,019 | | | $ | 442,743 | |
附註是這些綜合財務報表的組成部分。
海洋工程國際公司。及附屬公司
合併權益表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | 普通股 | | 其他內容 已繳費 資本 | 財務處 庫存 | | 留用 收益 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | | | 海洋工程公司股東權益 | | 非控制性權益 | | 總股本 |
(單位:千) | | | | | | | |
平衡,2021年12月31日 | | $ | 27,709 | | | $ | 173,608 | | | $ | (631,811) | | | $ | 1,301,913 | | | $ | (366,458) | | | | | $ | 504,961 | | | $ | 6,063 | | | $ | 511,024 | |
淨收益(虧損) | | — | | | — | | | — | | | (19,210) | | | — | | | | | (19,210) | | | — | | | (19,210) | |
其他全面收益(虧損) | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,871 | | | | | 9,871 | | | — | | | 9,871 | |
限制性股票單位活動 | | — | | | (19,082) | | | 19,452 | | | — | | | — | | | | | 370 | | | — | | | 370 | |
限制性股票活動 | | — | | | (6,466) | | | 6,466 | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
平衡,2022年3月31日 | | $ | 27,709 | | | $ | 148,060 | | | $ | (605,893) | | | $ | 1,282,703 | | | $ | (356,587) | | | | | $ | 495,992 | | | $ | 6,063 | | | $ | 502,055 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | 普通股 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 財務處 庫存 | | 留用 收益 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | | | 海洋工程公司股東權益 | | 非控制性權益 | | 總股本 |
(單位:千) | | | | | | | |
平衡,2020年12月31日 | | $ | 27,709 | | | $ | 192,492 | | | $ | (660,021) | | | $ | 1,351,220 | | | $ | (359,306) | | | | | $ | 552,094 | | | $ | 6,063 | | | $ | 558,157 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | — | | | — | | | — | | | (9,365) | | | — | | | | | (9,365) | | | — | | | (9,365) | |
其他全面收益(虧損) | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,802) | | | | | (1,802) | | | — | | | (1,802) | |
限制性股票單位活動 | | — | | | (13,642) | | | 14,997 | | | — | | | — | | | | | 1,355 | | | — | | | 1,355 | |
限制性股票活動 | | — | | | (10,439) | | | 10,439 | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
平衡,2021年3月31日 | | $ | 27,709 | | | $ | 168,411 | | | $ | (634,585) | | | $ | 1,341,855 | | | $ | (361,108) | | | | | $ | 542,282 | | | $ | 6,063 | | | $ | 548,345 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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附註是這些綜合財務報表的組成部分。
合併財務報表附註
1.主要會計政策摘要
陳述的基礎.海洋工程國際公司(“海洋工程”,“我們”或“我們”)根據10-Q表格季度報告的説明編制了這些未經審計的合併財務報表,我們必須向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交該季度報告。這些財務報表並不包括按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的財務報表中通常包含的所有信息和腳註。這些財務報表反映了我們認為必要的所有調整,以公平地展示我們截至2022年3月31日的財務狀況以及我們在所述時期的運營結果和現金流量。除非在此另有披露,否則所有此類調整都是正常和重複的性質。這些財務報表應與我們截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表和相關附註一起閲讀。中期業績不一定代表年度業績。
鞏固原則。合併財務報表包括遠洋公司和我們的50%或更多擁有和控制的子公司。如果我們確定我們是主要受益人,我們也會合並被確定為可變利息實體的實體;否則,我們將使用權益會計方法對這些實體進行會計核算。我們使用權益法來核算我們在未合併的關聯公司的投資,我們擁有這些公司的股權在20%和50%,而我們對運營有重大影響,但不能控制。我們對所有其他長期投資都採用成本法。對我們沒有合併的實體的投資反映在我們的資產負債表上的其他非流動資產中。我們在合併中消除公司間的交易和賬户。
估計的使用。 根據美國公認會計原則編制財務報表,要求我們的管理層作出估計和假設,以影響報告期間報告的資產和負債額、披露截至財務報表日期的或有資產和負債以及報告的收入和費用。實際結果可能與這些估計不同。
現金和現金等價物。現金和現金等價物包括活期存款和自投資之日起三個月或以下原始到期日的高流動性投資。
信貸損失準備--按攤銷成本計量的金融資產。我們根據應收賬款、合同資產或持有至到期貸款應收賬款而非可能虧損時的未來預期損失來確定信貸損失準備。
我們使用損失率方法來制定信貸損失準備,其中包括確定具有相似風險特徵的資產池,審查過去五並考慮對經濟指標進行合理的、可支持的預測。估計數、發展趨勢和其他新信息的變化可能對今後的評價產生實質性影響。
我們通過頻繁的客户互動、跟蹤經濟和行業趨勢以及審查特定客户數據來監控我們應收賬款和其他融資應收金額的信用質量。我們的其他應收金額包括合同資產和持有至到期的應收貸款,我們認為這些資產的損失風險較低。
我們正在監測冠狀病毒(“新冠肺炎”)爆發、俄羅斯-烏克蘭衝突以及石油和天然氣市場波動對我們的客户和各種交易對手的影響。在計算截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月期間的信貸損失費用時,我們考慮了新冠肺炎和俄羅斯-烏克蘭衝突造成的當前和預期的經濟和市場狀況,並確定影響微乎其微。
截至2022年3月31日,我們的信貸損失撥備為$0.7應收賬款百萬美元和美元0.3其他應收賬款為百萬美元。
金融資產在被認為無法收回時予以註銷,並且不存在收回合同現金流的合理預期。在截至2022年3月31日的三個月期間,我們沒有註銷任何金融資產。
我們已選擇應用會計準則編纂(“ASC”)中的實際權宜之計。金融工具.信用損失(主題326):金融工具信用損失的測量,“,經修訂(”ASC 326“),以排除包括在我們的持有至到期應收貸款中的應計利息餘額。截至2022年3月31日和2021年12月31日,不包括的金額為$1.2百萬美元。
應收賬款在與客户商定的合同條款結束後被視為逾期。截至2022年3月31日,我們的金融資產沒有重大逾期金額無法收回。我們通常不需要客户提供抵押品。
庫存.存貨按成本或可變現淨值中的較低者計價。我們使用加權平均法來確定成本。我們定期審查庫存項目的價值,並根據我們對市場狀況的評估記錄庫存的沖銷或沖銷。減記和註銷計入服務和產品成本。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月期間,我們沒有記錄任何庫存減記或註銷。
財產和設備、長期無形資產和經營性租賃資產。我們按直線計提估計使用年限內的財產和設備折舊。我們將財產和設備的維修和維護成本計入已發生的運營,並將延長資產壽命或功能的改進成本資本化。在處置財產和設備時,相關成本和累計折舊賬户被解除,由此產生的任何損益作為對服務和產品成本的調整計入。
我們對建設期預計超過三個月的資產進行利息投資。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月裏,我們沒有利用利息。我們不會將一般行政費用分配給資本項目。
長期無形資產主要是通過業務合併獲得的,包括商號、知識產權和客户關係,並在各自的估計可用年限內攤銷。
我們的管理層會在觸發事件發生時,定期檢討我們的物業及設備、長期無形資產及經營權租賃資產的變現情況,以確定是否有任何事件或情況變化顯示該等資產的賬面值可能無法收回。對於將持有和使用的長期資產,我們根據減值指標進行評估,例如資產的性質、資產的未來經濟效益、任何歷史或未來盈利能力衡量標準以及可能存在的其他外部市場狀況或因素。若存在該等減值指標或其他因素顯示某項資產的賬面金額可能無法收回,吾等會使用該資產存在可識別現金流的最低水平的未貼現現金流量分析,以確定是否已發生減值。如果已發生減值,我們確認資產的賬面價值與公允價值之間的差額的損失。我們沒有確定截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月期間的財產和設備、長期無形資產或經營權租賃資產的減值指標。
對於持有以供出售或處置的資產,該資產的公允價值是使用公允市值減去出售的估計成本來計量的。當我們有處置某些資產的計劃,並且這些資產符合持有待售標準時,資產被歸類為持有待售資產。
有關經營性租賃資產使用權的其他信息,請參閲“租契“下面。
善意。我們的商譽每年及每當我們發現某些觸發事件或情況更有可能導致報告單位的公允價值低於其賬面價值時,我們的商譽都會被評估。
在我們的年度商譽評估中,我們進行定性或定量的減值測試。在定性方法下,如果我們確定報告單位的公允價值很可能少於其賬面價值,我們必須進行量化分析,以確定報告單位的公允價值。然後,我們將報告單位的公允價值與其賬面價值進行比較,並就賬面金額超過報告單位公允價值的金額確認減值損失。確認的損失不應超過分配給報告單位的商譽總額。我們在計量商譽減值損失時,亦會考慮任何可扣税商譽對申報單位賬面金額的所得税影響(如適用)。我們沒有確定截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月期間的商譽減值指標。
外幣折算。我們大多數海外子公司的本位幣是適用的當地貨幣。使用美元以外的功能貨幣的外國子公司的經營結果使用期間的平均匯率換算成美元。這些海外子公司的資產和負債按資產負債表日的有效匯率換算為美元,由此產生的換算調整在累計其他全面收益(虧損)中確認為股東權益的一部分。所有外幣交易損益目前均在綜合業務報表中確認。我們記錄了$0.4百萬美元和$(1.9)在分別截至2022年和2021年3月31日的三個月期間,外幣交易收益(虧損)百萬美元。這些金額作為其他收入(費用)的組成部分計入我們的綜合經營報表中。
收入確認。我們所有的收入都是通過與客户的合同實現的。我們根據合同類型確認我們的收入。我們每天都會確認規定了特定時間、材料和設備費用的合同的服務收入,這些費用是我們定期支付的,從每週到每月不等。我們使用輸入法來確認收入,因為提供的每一天服務都代表着客户的價值。履行這些合同中的履約義務,並在履行工作時確認收入。在適當的時候,我們採用實際的權宜之計,當發票與我們迄今的業績價值直接對應時,確認發票金額的收入。
我們通過使用投入成本比計量完成百分比的方法確認隨時間推移的收入,對主要與我們的製成品部門有關的重大固定價格合同進行會計處理,在我們的離岸項目組(“OPG”)和航空航天和國防技術(“ADTECH”)部門中佔較小的比例。這種常用的方法可以適當地計算我們合同的進度。當我們在合同有效期內代表客户創建產品時,就履行了履行義務。我們收入的剩餘部分在控制權轉移到客户手中時確認,從而履行履行義務。
我們已選擇在發生時將運費和運輸費用確認為費用。由政府當局評估的税收,如果是對特定的創收交易徵收的,並與特定的創收交易同時進行,並且是由我們從客户那裏收取的,則不包括在收入中。
在我們以服務為基礎的業務中,我們主要是按日收費的方式提供服務。在我們以產品為基礎的業務線中,主要是在我們的製造產品部門,我們使用完工百分比方法確認收入和利潤,並從進度衡量標準中排除未安裝的材料和嚴重的低效率。
我們根據每一份合同的事實和情況,在確定和分配履約義務的交易價格以及隨後確認收入時適用判斷。我們定期審查與合同相關的估計,並在需要時立即反映對盈利能力的修訂。如果可變對價的要素有可能導致未來收入的重大逆轉,我們將把該可變對價限制在旨在消除未來潛在逆轉的水平。如果目前對合同總成本的估計表明合同的最終損失,我們在確定時將全額確認預計損失。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內,我們沒有對交易價格進行任何實質性調整。由於事實和情況的變化,未來合同總費用可能會有重大調整。
一般而言,我們的付款條件包括按提供情況定期開具賬單的服務和在某個時間點交付的產品,這些產品在履行履行義務後開具發票。我們的產品和服務合同的里程碑付款在合同期間商定的進度點到期,在達到這些里程碑時才開具發票,這可能與收入確認的時間不同。我們的付款條款一般不向客户提供合同融資,也不會因這些條款而從客户那裏獲得融資。
有關我們從與客户的合同中獲得的收入的更多信息,請參見注3-“收入”。
租約。無論是作為承租人還是出租人,我們在合同一開始就確定合同是否為租賃或包含租賃。在作出這些決定時,我們會考慮已確認資產的要素、控制權和經濟利益的收受。
作為出租人,我們在提供服務的同時租賃某些類型的設備,並利用允許我們將租賃和非租賃組件合併為一個組合組件的權宜之計,該組件在第(1)項下計入租約“(”ASC 842“),當租賃部分佔主導地位時,以及(2)根據會計準則
“與客户簽訂合同的收入“(“ASC 606”),當服務組件佔主導地位時。一般來説,當我們有一個服務組件時,它通常是主要的元素,並導致根據ASC 606進行會計處理。
作為出租人,我們租賃某些類型的設備,經常同時提供服務。這些租約可以按日租或一次性計價,租期從幾天到多年不等。這些租賃是以市場價格按商業條款進行談判的,其中許多帶有標準選項,可由我們的客户自行決定延長或終止租約。這些租賃一般不包含購買選擇權、實質性限制或影響我們對租賃進行會計處理的契諾。
作為承租人,我們租用土地、建築物、船隻和設備來運營我們的業務,並支持我們的一些服務線收入來源。這些設備的租賃期限通常從運營和支持設備的天數到15土地和建築的年數。這些租賃是按商業條款以市場價格談判的,其中許多帶有標準選項,可由我們酌情延長或終止。當這些選擇權的行使情況合理確定時,我們會將其納入租約評估。我們的租約不包含對我們的會計有影響的重大限制或契約,也不提供剩餘價值擔保。
作為承租人,我們利用實際的權宜之計,不在資產負債表上確認初始租賃期限為12個月或以下的租賃,並將租賃和非租賃組成部分合並在一起,並將合併後的組成部分計入所有資產類別(房地產除外)的租賃。
使用權、經營租賃資產及經營租賃負債按開始或修訂日期租賃期內未來最低租賃付款的現值確認。由於我們的大多數租賃不提供隱含利率,我們根據開始或修改日期的信息使用遞增借款利率來確定未來付款的現值。在確定遞增借款利率時,我們考慮了我們的外部信用評級、我們和我們已確定的同行的債券收益率、我們運營的地理區域的無風險利率,以及在與租賃類似的期限內提供等同於未來租賃付款的抵押品所帶來的影響。我們的經營權租賃資產還包括任何已支付的租賃預付款,不包括租賃獎勵和產生的初始直接成本。我們的租賃條款可能包括延長或終止租賃的選項。當我們合理地確定我們將行使該選擇權時,這些選擇權就包括在租賃期內。最低租賃付款的租賃費用在租賃期限內以直線基礎確認。
2.會計準則更新
近期發佈的會計準則. 2020年3月,財務會計準則委員會發布了會計準則更新(ASU)第2020-04號,參考匯率改革(主題848):促進參考匯率改革對財務報告的影響,該條文就應用合約修改及對衝會計以促進市場從現有參考利率(例如計劃於2023年6月逐步取消的倫敦銀行同業拆息(LIBOR))過渡至替代利率(例如有擔保隔夜融資利率(SOFR))提供臨時可選的權宜之計及例外情況。該ASU自發行之日起生效,並可預期應用至2022年12月31日。我們之前的五年期循環信貸安排已被取代,參考了基於LIBOR的利率。我們將在2022年4月進入我們新的高級擔保信貸安排時應用這一指導意見,該安排參考了SOFR利率。關於我們先前的循環信貸安排的報廢和2022年4月加入我們的新的優先擔保信貸安排的信息,請參閲附註10-“後續事件”。我們預計這一ASU不會對我們的合併財務報表產生實質性影響,但將繼續監測潛在的影響,直到完成向該標準的過渡。
3. 收入
按類別劃分的收入
下表按業務部門、地理區域和轉移貨物或服務的時間分列收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至三個月 | | |
(單位:千) | | Mar 31, 2022 | | Mar 31, 2021 | | | | | | |
業務細分: | | | | | | | | | | |
| 能源服務和產品 | | | | | | | | | | |
| | 水下機器人技術 | | $ | 127,989 | | | $ | 119,119 | | | | | | | |
| | 製成品 | | 82,692 | | | 86,825 | | | | | | | |
| | 離岸項目集團 | | 97,397 | | | 89,234 | | | | | | | |
| | 誠信管理與數字化解決方案 | | 56,570 | | | 54,048 | | | | | | | |
| 總能源服務和產品 | | 364,648 | | | 349,226 | | | | | | | |
| 航空航天和國防技術 | | 81,511 | | | 88,327 | | | | | | | |
| | 總計 | | $ | 446,159 | | | $ | 437,553 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | |
地理作業區: | | | | |
| 外國: | | | | | | | | | | |
| | 非洲 | | $ | 63,409 | | | $ | 62,792 | | | | | | | |
| | 亞洲和澳大利亞 | | 49,561 | | | 37,547 | | | | | | | |
| | 挪威 | | 45,277 | | | 52,294 | | | | | | | |
| | 英國 | | 38,757 | | | 43,180 | | | | | | | |
| | 巴西 | | 30,351 | | | 20,653 | | | | | | | |
| | 其他 | | 23,048 | | | 20,435 | | | | | | | |
| 國外合計 | | 250,403 | | | 236,901 | | | | | | | |
| 美國 | | 195,756 | | | 200,652 | | | | | | | |
總計 | | $ | 446,159 | | | $ | 437,553 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
轉移貨物或服務的時間: | | | | | | | | |
| 隨時間推移確認的收入 | | $ | 417,003 | | | $ | 408,173 | | | | | | | |
| 在某個時間點確認的收入 | | 29,156 | | | 29,380 | | | | | | | |
總計 | | $ | 446,159 | | | $ | 437,553 | | | | | | | |
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合同餘額
總體而言,我們的具有里程碑付款的合同對合同資產和合同負債餘額有重大影響。里程碑與客户簽訂合同,並與合同有效期內的重大事件相關。有些里程碑是在確認收入之前實現的,因此產生了合同負債,而另一些里程碑是在確認收入之後實現的,從而產生了合同資產。
下表提供了有關與客户簽訂合同的合同資產和合同負債的信息。
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| | 截至三個月 |
(單位:千) | | Mar 31, 2022 | | Mar 31, 2021 |
合同總資產,期初 | | $ | 164,847 | | | $ | 221,997 | |
應計收入 | | 414,636 | | | 411,653 | |
開具賬單的金額 | | (407,532) | | | (388,303) | |
合同總資產,期末 | | $ | 171,951 | | | $ | 245,347 | |
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期初合同負債總額 | | $ | 88,175 | | | $ | 50,046 | |
推遲支付里程碑付款 | | 27,101 | | | 24,637 | |
確認商品和服務的收入 | | (30,507) | | | (26,777) | |
合同負債總額,期末 | | $ | 84,769 | | | $ | 47,906 | |
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履約義務
截至2022年3月31日,分配給未清償(或部分未清償)剩餘履約債務的交易價格總額為$229百萬美元。為了達到這一價值,我們使用了兩種可用的權宜之計,不披露與履約義務有關的金額:(1)最初預期期限為一年或更短的合同的一部分;或(2)我們根據賬單確認收入的合同。在這筆金額中,我們預計確認收入為$190在接下來的12個月裏,我們預計將確認剩餘的所有餘額39在接下來的24個月裏。
由於我們在海底機器人、OPG、誠信管理和數字解決方案(“IMDS”)和廣告技術部門的服務合同的性質,我們的大多數合同要麼是一年或更短的初始合同條款,要麼是客户選項取消條款,這導致我們考慮最初預期的一年或更短的期限。
在我們的製造產品和廣告技術部門,我們有超過一年的長期合同,這些合同構成了截至2022年3月31日報告的績效義務餘額的大部分。我們也有預期原始期限為一年或更短的較短期產品合同已被排除在外。
在適當情況下,吾等已在交易價格內對合約內的可變對價元素作出估計,並將該等金額限制於我們認為當與可變對價相關的不確定性其後得到解決時,確認的累計收入金額可能不會出現重大逆轉的水平。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月中確認的與前幾個期間完成或部分完成的業績義務相關的收入數額不大。
截至2022年3月31日,由於我們合同的性質以及我們提供的服務和產品,沒有重大的退款或退貨未償債務餘額。我們的保修僅限於標準長度的保修,不被視為實質性權利。.我們的大多數合同由單一的履約義務組成。當有多個債務時,我們尋找可觀察到的獨立銷售價格的證據,作為分配的基礎。這涉及對與合同事實和情況有關的可觀察證據的適當性的判斷。如果我們沒有可觀察到的證據,我們會採取成本加利潤率的方法,使用產品或服務類型、客户和所涉及的地區地理位置的典型利潤率來估計獨立銷售價格。
獲得或履行合同的費用
根據現有的實際權宜之計,我們在這些金額很大且合同開始時預計期限超過一年的情況下,將成本資本化以獲得合同。否則,成本將在發生的期間內支出。獲得合同的成本主要包括投標和提案成本,這些成本是我們固定成本的增量。在本報告所述期間,沒有餘額或攤銷費用來獲得合同。
履行合同的成本主要包括為我們的客户提供服務或產品而產生的某些動員成本。這些費用在合同履行期間遞延和攤銷。期末餘額
履行合同的成本是$8.6百萬美元和美元7.8分別截至2022年3月31日和2021年12月31日。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月期間,我們記錄的攤銷費用為1.8百萬美元和美元1.0分別為100萬美元。未確認減值成本。
4. 所得税
我們的税項撥備是基於(1)我們當期的收入和其他影響税項撥備的因素,以及(2)應繳納當地所得税和預扣税的外國分支機構和子公司的經營情況。影響我們税率的因素包括我們的總體盈利水平和我們業績的地域組合。截至2022年和2021年3月31日的三個月期間的有效税率與美國聯邦法定税率21%不同,主要是由於收入和收益的地理組合、估值免税額和不確定的税收狀況以及其他離散項目;因此,我們認為討論有效税率沒有意義。我們繼續主張對任何外國子公司的未匯回收益進行無限期再投資,因為這些收益的分配將產生遞增的税收後果。
2020年3月27日,美國《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(簡稱《CARE法案》)在美國簽署成為法律。根據CARE法案的規則和程序,我們提出了某些退款要求,以收回我們在美國的部分淨運營虧損。在《CARE法案》頒佈之前,此類淨營業虧損只能結轉。因此,我們預計將收到大約$的綜合退款33百萬美元,其中我們已經收到了$10截至2022年3月31日。截至2022年3月31日,剩餘退款在我們的合併資產負債表中歸類為應收賬款淨額。
我們在有關所得税和其他税收的不同法律法規的司法管轄區開展我們的國際業務,其中一些法律法規可能會受到解釋。如果經適用税務機關審計後,不確定税務狀況的費用或利益更有可能是可持續的,我們將確認該費用或利益。如果達到這一門檻,則對不確定的税收狀況進行衡量,並以我們認為大於50最終和解時變現的可能性為%。
我們已累計淨額為$15百萬美元和美元12截至2022年3月31日和2021年12月31日,我們資產負債表上的其他長期負債分別為全球未確認的税收負債。我們在合併財務報表中計入與不確定税務狀況相關的任何適用利息和罰款,作為所得税撥備的一個組成部分。我們管理層對這些負債的判斷的變化將影響我們在變化期間的有效所得税税率。
我們的納税申報單由多個司法管轄區的税務機關進行審計。這些審計通常需要數年時間才能完成和解決。下表列出了我們有重要業務的最早可供税務機關審查的納税年度:
| | | | | | | | |
管轄權 | | 週期 |
美國 | | 2014 |
英國 | | 2019 |
挪威 | | 2017 |
安哥拉 | | 2013 |
巴西 | | 2017 |
澳大利亞 | | 2017 |
我們在不同的司法管轄區進行持續的税務審計。這些審計的結果可能會對隨後在這些司法管轄區提交的所得税申報單的不確定税收狀況產生影響。
5. 精選資產負債表信息
以下是有關選定資產負債表賬户的信息:
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(單位:千) | | Mar 31, 2022 | | Dec 31, 2021 |
庫存: | | | | |
| 遙控車輛零部件 | | $ | 73,411 | | | $ | 72,572 | |
| 其他庫存,主要是原材料 | | 88,850 | | | 81,110 | |
| 總計 | | $ | 162,261 | | | $ | 153,682 | |
| | | | | |
其他流動資產: | | | | |
| 預付費用 | | $ | 60,825 | | | $ | 62,171 | |
| 安哥拉債券 | | 6,229 | | | 6,229 | |
| 總計 | | $ | 67,054 | | | $ | 68,400 | |
| | | | | |
應計負債: | | | | |
| 工資總額及相關費用 | | $ | 108,132 | | | $ | 134,538 | |
| 應計工作成本 | | 51,022 | | | 49,032 | |
| 應付所得税 | | 39,395 | | | 35,826 | |
| 當期經營租賃負債 | | 20,021 | | | 18,781 | |
| 其他 | | 54,081 | | | 52,482 | |
| 總計 | | $ | 272,651 | | | $ | 290,659 | |
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6. 債務
長期債務包括以下內容:
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| (單位:千) | | Mar 31, 2022 | | Dec 31, 2021 |
優先債券2024年到期,息率4.650 | | $ | 400,000 | | | $ | 400,000 | |
優先債券2028年到期,息率6.000 | | 300,000 | | | 300,000 | |
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利率互換結算 | | 6,037 | | | 6,572 | |
未攤銷債務發行成本 | | (4,229) | | | (4,505) | |
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長期債務 | | $ | 701,808 | | | $ | 702,067 | |
2014年11月,我們完成了公開募股,募集資金為500本金總額為百萬美元4.6502024年到期的優先債券百分比(“2024年優先債券”)。我們在每年的5月15日和11月15日支付2024年優先債券的利息。2024年發行的優先債券將於2024年11月15日期滿。
2018年2月,我們完成了公開募股美元300本金總額為百萬美元6.0002028年到期的優先債券百分比(“2028年優先債券”)。我們在每年的2月1日和8月1日支付2028年優先債券的利息。2028年發行的高級債券將於2028年2月1日期滿。我們用2028年高級債券的淨收益償還了我們的定期貸款債務,詳情如下。
我們可按指定贖回價格贖回部分或全部2024年優先債券及2028年優先債券(統稱“高級債券”)。於截至2022年及2021年3月31日止三個月內,我們並無回購任何優先票據。
於二零一四年十月,吾等與多家銀行訂立信貸協議(經修訂,即“先行信貸協議”)。先行信貸協議最初規定為$500百萬五-年循環信貸安排(“優先循環信貸安排”)。《先行信貸協議》還規定了#美元。300百萬定期貸款,我們於2018年2月用發行上述2028年優先票據的淨收益和手頭現金全額償還。
於2018年2月,吾等訂立協議及先行信貸協議第4號修正案(下稱“第4號修正案”)。第4號修正案修訂了先行信貸協議,其中包括將先行循環信貸安排的到期日延長至2023年1月25日。截至2022年3月31日,我們在優先循環信貸安排下沒有未償還的借款。關於我們的優先循環信貸安排的報廢和於2022年4月加入新的優先擔保信貸安排的信息,請參閲附註10-“後續事件”。截至2022年3月31日,我們遵守了《優先信貸協議》中規定的所有契約。
我們進行了兩次利率互換,涉及的資金總額為200截至2024年11月期間發行的2024年高級票據中的100萬張。協議將固定利率互換為4.65% on $1002024年發行的百萬份高級票據,利率為一個月期倫敦銀行同業拆息加2.426%,另加$100百萬至一個月LIBOR加2.823%。2020年3月,我們與交易對手進行了兩次利率互換結算,獲得現金收益1美元。13百萬美元。和解結果是一筆美元的賠償。13我們的長期債務餘額將增加100萬美元,這些債務將使用有效利率法在2024年優先債券到期日之前預期攤銷為利息支出。因此,我們攤銷了$0.5百萬美元和美元0.6分別為截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月期間的利息支出。
我們招致了$6.9百萬美元和美元4.2分別與2024年優先債券和2028年優先債券有關的發行成本百萬美元和3.0與先行信貸協議有關的新貸款成本,包括第4號修正案之前的修訂成本。這些成本,扣除累計攤銷後,作為長期債務的減少計入我們的綜合資產負債表中,因為它們與優先票據有關,也包括在其他非流動資產中,因為它們與優先信貸協議有關。我們使用直線法將這些成本攤銷至優先票據和優先信貸協議的相應到期日的利息支出,該方法近似於實際利率法。見附註10--“後續活動”,瞭解先期循環信貸安排的報廢情況和2022年4月加入新的優先擔保信貸安排的情況。
7. 承付款和或有事項
打官司。在正常業務過程中,我們不時涉及與我們的業務活動有關的訴訟或糾紛、政府調查或索賠,其中包括:
•根據我們的客户和供應商合同和其他業務安排,與性能或保修相關的事項;以及
•工人賠償索賠、瓊斯法案索賠、職業危害索賠、場所責任索賠和其他索賠。
雖然我們無法預測這些事項的最終結果,但我們相信,這些其他行動和索賠可能導致的最終責任(如果有的話)不會對我們的綜合財務狀況、運營業績或現金流產生重大不利影響。然而,由於訴訟和其他糾紛解決程序的固有不確定性,以及在某些情況下潛在可用的保險的可用性和金額,我們不能保證我們所屬的任何特定索賠或訴訟的解決不會對我們的綜合財務狀況、運營結果或發生該解決的會計期間的現金流產生實質性影響。
金融工具與風險集中。在正常業務過程中,我們通過各種策略管理與匯率和利率相關的風險,包括使用對衝交易。作為一個政策問題,我們不會使用衍生品工具,除非我們有潛在的風險敞口。其他可能使我們面臨集中信用風險的金融工具主要是現金和現金等價物以及應收賬款。
由於相關工具的短期到期日,現金和現金等價物的賬面價值接近其公允價值。應收賬款來自廣泛的客户羣體,主要來自能源行業,這是我們的主要收入來源。由於其短期性質,我們的應收賬款和應付賬款的賬面價值接近公平市場價值。
我們估計高級債券的總公平市價為688根據報價,截至2022年3月31日,為100萬美元。由於高級票據的市場並非活躍的市場,高級票據的公允價值在美國公認會計原則下的公允價值等級中被歸類為第二級(活躍的報價以外的投入
類似資產和負債的市場是可觀察到的,或可以由資產或負債的基本完整條款的可觀察市場數據來證實)。
與安哥拉寬扎有關的外幣收益(損失)#美元0.9百萬美元和$(1.4在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月期間,安哥拉的外匯儲備分別為1000萬歐元和1500萬歐元,主要與安哥拉寬扎兑美元匯率的上升(下降)有關。我們將與安哥拉寬扎有關的外幣交易收益(損失)記為其他收入(費用)的一部分,在我們的綜合經營報表中為淨額。
從寬扎到美元的現金餘額的任何轉換都由安哥拉中央銀行控制。截至2022年3月31日和2021年12月31日,我們擁有大約相當於1.7百萬美元和美元1.0在安哥拉的寬扎現金餘額分別為100萬美元,反映在我們的綜合資產負債表中。
為了降低我們在安哥拉的貨幣敞口風險,我們使用寬扎購買了等值的安哥拉中央銀行(Banco Ncional de安哥拉)債券。這些債券以美元等價物計價,因此,在支付每半年一次的利息和到期本金時,以寬扎支付,按當時的匯率相當於各自的美元。截至2022年3月31日和2021年12月31日,我們擁有6.2在我們的綜合資產負債表上,分別有100萬安哥拉債券。由於我們打算出售債券,如果我們能夠將收益匯回國內,我們將這些債券歸類為可供出售的證券,它們記錄在我們綜合資產負債表中的其他流動資產中。在截至2021年3月31日的三個月期間,我們以美元的價格出售了部分這些債券2.4百萬美元,並確認收益為$0.3作為其他收入(費用)的一部分,在我們的綜合經營報表中為淨額。在截至2022年3月31日的三個月內,我們沒有出售任何安哥拉債券。
我們估計安哥拉債券的公平市場價值為#美元。6.4分別截至2022年3月31日和2021年12月31日,使用報價的市場價格。由於安哥拉債券市場不是一個活躍的市場,安哥拉債券的公允價值在美國公認會計準則下的公允價值等級中被歸類為2級。截至2022年3月31日和2021年12月31日,我們有0.2與這些債券相關的未實現收益(税後淨額)100萬美元,作為我們綜合資產負債表中累積的其他全面虧損的組成部分。
在截至2021年6月30日的三個月期間,我們的製成品部門的一名客户通知我們,它將暫停一份基本完成的合同。具體到這份合同,我們開具了賬單並收到了$182022年第一季度的應收賬款為百萬美元。截至2022年3月31日,我們的未償還合同資產約為17百萬美元用於合同和合同負債#美元5.8預付百萬元組件存儲費用。截至2021年12月31日,我們的未償還合同資產約為33百萬美元用於合同和合同負債#美元11預付百萬元組件存儲費用。我們正在與客户討論剩餘付款的時間。我們仍然相信,我們將按賬面價值變現這些合同資產,儘管我們不能保證收到剩餘款項的時間。
8. 每股收益(虧損)、基於股份的薪酬和股份回購計劃
每股收益(虧損)對於所述每個期間,我們計算的加權平均基本流通股和稀釋流通股之間的唯一區別是流通股數量的影響。在我們出現淨虧損的期間,我們已發行的限制性股票單位的影響是反稀釋的,因此不會增加我們的稀釋後流通股。
在報告的每個期間,我們可分配給普通股股東和稀釋後普通股股東的淨收益(虧損)與我們綜合經營報表中的淨收益(虧損)相同。
基於股份的薪酬。每年,薪酬委員會都會將我們普通股的限制性單位授予我們的某些主要高管和員工,並將限制性普通股授予我們的非僱員董事。授予我們主要高管和關鍵員工的限制性股票單位一般在授予日三週年時全額授予,條件是繼續受僱。限制性股票單位授予可以按比例授予三年,只要該人符合一定的年齡和服務年限要求。授予非僱員董事的限制性股票計劃於授予日期一週年時全數授予,條件是繼續作為董事服務,但2021年授予一名董事的股份除外,他於2021年5月我們的年度股東大會日期從我們的董事會退休,該股份於2021年5月歸屬。
限制性股票的每一位承授人在限制期內被視為這些股票的創紀錄所有者,有權就這些股票投票並獲得任何股息。已發行的限制性股票單位沒有投票權或股息權。
對於2020年至2022年3月31日期間授予的每個限制性股票單位,三年在授予後或僱傭或服務終止時,受贈人將獲得我們普通股的一股,以換取每個歸屬單位。截至2022年3月31日和2021年12月31日,分別為2,653,723和2,447,259限制性股票和限制性股票單位的股票都是流通股。
我們估計,根據授予日的公允價值,尚未確認的與限制性股票或限制性股票單位的股票有關的基於股份的薪酬成本為#美元。20截至2022年3月31日。對於符合一定年齡和服務年限要求的個人獎勵,這項費用將在三年內分級歸屬,對於其他獎勵,則在一年或三年的適用歸屬期限內以直線方式確認。
股份回購計劃。2014年12月,我們的董事會批准了一項股票回購計劃,根據該計劃,我們可以回購至多10百萬股我們的普通股,在自由支配的基礎上。在沒有到期日的計劃下,我們回購了2.0百萬股,價值1美元100百萬美元,截至2015年12月31日。自2015年以來,我們沒有根據該計劃回購任何股份,也沒有義務在未來進行任何回購。我們按成本法按平均成本計算國庫持有的股份。
9.業務細分信息
我們是一家全球技術公司,為近海能源、國防、航空航天、製造和娛樂行業提供工程服務和產品以及機器人解決方案。
我們的能源服務和產品業務利用我們的資產基礎和能力,為海上能源業務(包括海上可再生能源市場)提供服務和產品。我們的能源服務和產品細分市場包括:
•水下機器人技術—我們的海底機器人部門提供以下內容:
◦用於鑽井支持和船舶服務的遙控車輛(“ROV”),包括海底硬件安裝、施工、管道檢查、勘測和設施檢查、維護和修理;
◦水下機器人工具;以及
◦測量服務,包括水文測量和定位服務以及用於地球科學的自動水下航行器。
•製成品—我們的製造產品部門提供以下內容:
◦分配和連接系統,包括生產控制臍帶和油田開發硬件,以及能源工業的管道連接和維修系統;以及
◦自主移動機器人技術和娛樂系統應用於各個行業。
•離岸項目集團—我們的OPG細分市場提供以下內容:
◦水下安裝和幹預,包括無立管輕井榦預服務、檢查、維護和修理(“IMR”)服務,主要是在美國墨西哥灣和安哥拉近海,利用自有和租用的船隻;
◦安裝和修井控制系統以及水下機器人修井控制系統;
◦項目管理和工程;以及
◦鑽桿隔水管服務和系統以及井口減載解決方案。
•誠信管理與數字化解決方案—我們的IMDS細分市場提供以下內容:
◦資產完整性管理服務;
◦散貨海運行業的軟件和分析解決方案;以及
◦面向能源行業的軟件、數字和連接解決方案。
我們的航空航天和國防技術部門主要向美國政府機構及其主承包商提供服務和產品,包括國防和太空探索活動中的工程和相關製造。
未分配費用是指與特定業務部門沒有關聯的費用。這些費用包括與我們的激勵和遞延薪酬計劃相關的費用,包括限制性股票和獎金,以及其他一般費用,包括公司管理費用。
本集團的分部基準或分部損益的計量基準並無差異
在截至2021年12月31日的年度合併財務報表中使用的那些。
下表按業務部門列出了收入、營業收入(虧損)以及折舊和攤銷費用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | |
(單位:千) | | Mar 31, 2022 | | Mar 31, 2021 | | Dec 31, 2021 | | | | |
收入 | | | | | | | | | | |
能源服務和產品 | | | | | | | | | | |
水下機器人技術 | | $ | 127,989 | | | $ | 119,119 | | | $ | 134,315 | | | | | |
製成品 | | 82,692 | | | 86,825 | | | 102,940 | | | | | |
離岸項目集團 | | 97,397 | | | 89,234 | | | 85,356 | | | | | |
誠信管理與數字化解決方案 | | 56,570 | | | 54,048 | | | 60,469 | | | | | |
總能源服務和產品 | | 364,648 | | | 349,226 | | | 383,080 | | | | | |
航空航天和國防技術 | | 81,511 | | | 88,327 | | | 83,629 | | | | | |
總計 | | $ | 446,159 | | | $ | 437,553 | | | $ | 466,709 | | | | | |
營業收入(虧損) | | | | | | | | | | |
能源服務和產品 | | | | | | | | | | |
水下機器人技術 | | $ | 11,552 | | | $ | 14,619 | | | $ | 21,012 | | | | | |
製成品 | | 2,643 | | | 2,753 | | | (20,228) | | | | | |
離岸項目集團 | | 666 | | | 8,813 | | | 6,754 | | | | | |
誠信管理與數字化解決方案 | | 3,508 | | | 2,474 | | | 6,015 | | | | | |
總能源服務和產品 | | 18,369 | | | 28,659 | | | 13,553 | | | | | |
航空航天和國防技術 | | 11,844 | | | 16,839 | | | 10,562 | | | | | |
未分配費用 | | (31,252) | | | (31,715) | | | (36,687) | | | | | |
總計 | | $ | (1,039) | | | $ | 13,783 | | | $ | (12,572) | | | | | |
折舊及攤銷 | | | | | | | | | | |
能源服務和產品 | | | | | | | | | | |
水下機器人技術 | | $ | 19,001 | | | $ | 22,952 | | | $ | 21,029 | | | | | |
製成品 | | 3,072 | | | 3,227 | | | 3,111 | | | | | |
離岸項目集團 | | 7,297 | | | 7,125 | | | 7,405 | | | | | |
誠信管理與數字化解決方案 | | 1,030 | | | 1,124 | | | 1,091 | | | | | |
總能源服務和產品 | | 30,400 | | | 34,428 | | | 32,636 | | | | | |
航空航天和國防技術 | | 656 | | | 1,276 | | | 676 | | | | | |
未分配費用 | | 963 | | | 767 | | | 474 | | | | | |
總計 | | $ | 32,019 | | | $ | 36,471 | | | $ | 33,786 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
我們確定每個業務部門在扣除利息收入或費用、其他收入(費用)和所得税撥備之前的運營收入(虧損)。我們認為分配這些物品是不切實際的。
營業收入(虧損)
在截至2021年3月31日和2021年12月31日的三個月期間,我們記錄了可歸因於我們每個報告部門的調整如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至2021年3月31日的三個月 |
(單位:千) | | 水下機器人技術 | | 製成品 | | OPG | | 國際管理髮展學院 | | 廣告技術 | | 未分配費用 | | 總計 |
對以下因素的影響進行調整: | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他 | | $ | 395 | | | $ | 537 | | | $ | 149 | | | $ | 217 | | | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | 1,308 | |
| | 調整總數 | | $ | 395 | | | $ | 537 | | | $ | 149 | | | $ | 217 | | | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | 1,308 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至2021年12月31日的三個月 |
(單位:千) | | 水下機器人技術 | | 製成品 | | OPG | | 國際管理髮展學院 | | 廣告技術 | | 未分配費用 | | 總計 |
對以下因素的影響進行調整: | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| 恆大地產虧損準備,淨額 | | $ | — | | | $ | 29,549 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | 29,549 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 調整總數 | | $ | — | | | $ | 29,549 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 29,549 | |
在截至2022年3月31日的三個月內,沒有類似性質的調整。
折舊及攤銷
反映在折舊和攤銷中的財產和設備折舊費用為#美元。30百萬,$35百萬美元和美元33在截至2022年3月31日和2021年3月31日以及2021年12月31日的三個月期間,分別為100萬美元。
反映在折舊和攤銷中的長期無形資產的攤銷費用為#美元。1.6百萬,$1.3百萬美元和美元0.9在截至2022年3月31日和2021年3月31日以及2021年12月31日的三個月期間,分別為100萬美元。
10. 後續事件
2022年4月8日,我們與多家銀行簽訂了一項新的優先擔保循環信貸安排(“循環信貸安排”),該安排將於2026年4月到期。
這個循環信貸安排提供借款基數為#美元215百萬美元,包括一美元100萬元,用於簽發信用證。循環信貸安排將於2026年4月到期。我們在信貸協議下的義務由我們的子公司Grayloc Products,L.L.C.,Marine Products Systems,Ltd.和Ocean ering Canada Limited(統稱為“擔保人”)擔保。循環信貸機制下的債務以我們的某些資產和擔保人的資產的優先留置權為抵押,包括(但不限於)知識產權、庫存、應收賬款、設備和子公司的股權。
我們可以在循環信貸安排下以(1)基準利率借款,該基準利率被確定為(A)富國銀行全國協會的最優惠利率,(B)聯邦基金實際利率加1⁄2的1%和(C)調整後的SOFR期限(在管理循環信貸安排的信貸協議中定義),期限為一個月加1%,在每種情況下加上適用的邊際,該邊際從1.25%至2.25%取決於我們的綜合淨槓桿率(在管理循環信貸安排的信貸協議中定義),或(2)調整後的期限SOFR加上適用的保證金,其不同於2.25%至3.25%取決於我們的綜合淨槓桿率。我們還將根據正在使用的基礎承諾的金額支付設施費用,費用不同於0.300%至0.375%,當我們使用設施較少時,所欠費率較高。
循環信貸安排包括根據每個財政季度最後一天結束的滾動四個季度期間每季度進行測試的財務契約。允許的最高綜合淨槓桿率最初為4.00至1.00並減少到3.25至1.00在設施的期限內。最低綜合利息覆蓋率(在管理循環信貸安排的信貸協議中定義)為3.00至1.00在設施的整個使用期限內。此外,循環信貸機制還包含各種契約。
我們認為這是此類協議的慣例,包括但不限於對我們的能力和我們每一家子公司產生債務、授予留置權、進行某些投資、進行分派、合併或合併、出售資產和達成某些限制性協議的能力的限制。
關於與進入循環信貸安排,2022年4月8日,我們終止了之前的循環信貸安排。在優先循環信貸安排下,沒有未償還的借款。我們償還了與終止優先循環信貸安排有關的所有應計費用和開支,其下的所有承諾也已終止。沒有因終止先行循環信貸安排而招致的提前終止罰款。
第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
我們在這份Form 10-Q季度報告中所作的某些陳述是根據1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款所作的前瞻性陳述。這些陳述包括但不限於關於我們對以下方面的期望的陳述:
•冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行和俄羅斯-烏克蘭衝突對美國和全球經濟以及我們業務的影響;
•我們2022年第二季度的經營業績和各部門對這些業績的貢獻,以及第二季度的未分配費用金額;
•根據美國冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法(“CARE法案”)退税和其他退税;
•我們2022年的現金納税和預計的資本支出;
•自由現金流量,我們將其定義為經營活動提供的現金淨額減去2022年及以後期間購置財產和設備所支付的現金;
•經營我們業務的成本增加,包括我們租用的船隻的供應和市場;
•未來需求、訂單接收和業務活動水平;
•應收賬款的可回收性和合同資產的可變現能力,其金額反映在我們最近的資產負債表上;
•我們製成品部門的積壓,在某種程度上可能是未來收入或生產率的指標;
•我們的流動資金、現金流和資本資源是否充足;
•債務市場的狀況和我們未來可能進行的債務回購;
•根據我們的股份回購計劃回購的股份;
•實施新會計準則及相關政策、程序和控制;
•我們對能源轉型領域增長的預期;
•季節性;以及
•行業狀況。
這些前瞻性陳述會受到各種風險、不確定因素和假設的影響,包括我們在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告第一部分“風險因素”和“有關前瞻性陳述的警示聲明”中提到的那些。儘管我們認為這些前瞻性陳述中反映的預期是合理的,但由於預測過程中固有的侷限性,以及我們經營的行業相對不穩定的性質,我們不能保證這些預期將被證明是正確的。因此,在依賴前瞻性信息時,對我們未來前景的評估必須謹慎。
以下討論應與我們截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”一併閲讀。
我們的成果和指導方針概述
在截至2022年3月31日的三個月期間,我們的稀釋後每股收益(虧損)為0.19美元,而上一季度為0.39美元,上年同期為0.09美元。截至2022年3月31日的三個月,運營業績基本如預期那樣展開,人員招聘和培訓以及設備動員的成本上升,因為我們準備迎接預計在2022年剩餘時間內大幅增加的活動。這些額外成本對我們在2022年第一季度的財務業績產生了負面影響,主要是在我們的能源部門,但我們的每個運營部門在2022年第一季度仍然產生了正的運營收入。除了這些準備成本外,我們的離岸項目組(“OPG”)部門還經歷了項目成本超支和影響項目工作時間的進度變化。航空航天和防務技術(“ADTECH”)部門的未分配支出減少和業績略有改善,基本上抵消了OPG的不足。
在2022年第一季度,我們在經營活動中使用了8100萬美元的現金,這主要是由於與應收賬款相關的營運資本增加,反映了較高的項目里程碑和2022年第一季度未複製的客户付款,以及2022年第一季度用於增加運營成本的現金,因為我們為2022年剩餘時間更高的預期活動水平做準備,以及為與實現前幾個時期的特定業績目標相關的應計員工激勵付款支付。此外,1900萬美元的現金用於維護和增長資本支出。這些項目是我們在2022年第一季度減少1億美元現金的最大貢獻者。
我們相信,市場狀況繼續支持活動和定價改善的強勁增長,從2022年第二季度開始,並持續到今年剩餘時間。在2022年第二季度,我們預計我們的海底機器人和OPG部門的活動水平和經營業績改善顯著,我們的完整性管理和數字解決方案(“IMDS”)和廣告技術部門的活動水平和經營結果改善,以及我們的製造產品部門的活動水平提高。預計未分配支出的平均水平在3000萬美元左右。
經營成果
我們在五個業務領域開展業務。我們的細分業務包括兩項業務-主要向石油和天然氣行業提供的服務和產品,以及次要程度的離岸可再生能源行業(“能源服務和產品”),以及向非能源行業提供的服務和產品(Adtech)。我們在能源服務和產品業務中的四個業務部門是海底機器人、製造產品、OPG和IMDS。我們將我們的廣告技術業務作為一個部門進行報告。我們的未分配費用是與特定業務部門無關的費用。
綜合收入和盈利能力信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三個月 | | |
(千美元) | | Mar 31, 2022 | | Mar 31, 2021 | | Dec 31, 2021 | | | | |
收入 | | $ | 446,159 | | | $ | 437,553 | | | $ | 466,709 | | | | | |
毛利率 | | 45,480 | | | 56,657 | | | 79,163 | | | | | |
毛利率% | | 10 | % | | 13 | % | | 17 | % | | | | |
營業收入(虧損) | | (1,039) | | | 13,783 | | | (12,572) | | | | | |
營業收入(虧損)% | | — | % | | 3 | % | | (3) | % | | | | |
我們的綜合收入中有很大一部分來自OPG部門在美國墨西哥灣的服務合同,與今年剩餘時間相比,OPG部門在第二季度和第三季度通常更活躍。我們IMDS部門的歐洲業務在第二季度和第三季度也更加活躍。我們海底機器人部門的收入受到需求的季節性變化的影響,我們的第一季度通常是一年中的低迷季度。我們的海底機器人季節性水平取決於我們從事基於船舶的海底基礎設施檢查、維護、維修和安裝的遙控潛水器(ROV)的數量,這比鑽井支持更具季節性。我們每個製成品和廣告技術部門的收入通常都不是季節性的。
在截至2022年3月31日、2021年3月31日和2021年12月31日的三個月期間,我們的營業收入(虧損)分別為100萬美元、1400萬美元和1300萬美元。在截至2021年3月31日的三個月中,我們的營業收入(虧損)中包括130萬美元的費用,用於我們根據所服務市場的條件調整我們的地理足跡和員工水平而確認的其他成本。截至2021年12月31日止三個月的營業收入(虧損)包括3,000萬美元的費用,主要是由於終止與陷入財務困境的開發商中國恆大及其關聯公司(統稱為“恆大”)的多項娛樂乘車系統合同而產生的淨虧損。截至2021年3月31日和2021年12月31日的三個月的費用摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至2021年3月31日的三個月 |
(單位:千) | | 水下機器人技術 | | 製成品 | | 離岸項目集團 | | 誠信管理與數字化解決方案 | | 航空航天和國防技術 | | 未分配費用 | | 總計 |
因下列情況而收取的費用: | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他 | | $ | 395 | | | $ | 537 | | | $ | 149 | | | $ | 217 | | | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | 1,308 | |
| | 總收費 | | $ | 395 | | | $ | 537 | | | $ | 149 | | | $ | 217 | | | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | 1,308 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至2021年12月31日的三個月 |
(單位:千) | | 水下機器人技術 | | 製成品 | | 離岸項目集團 | | 誠信管理與數字化解決方案 | | 航空航天和國防技術 | | 未分配費用 | | 總計 |
因下列情況而收取的費用: | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 恆大地產虧損準備,淨額 | | $ | — | | | $ | 29,549 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 29,549 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 總收費 | | $ | — | | | $ | 29,549 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 29,549 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
在截至2022年3月31日的三個月內,沒有類似性質的指控。
能源服務和產品
過去幾年,我們能源服務和產品業務的主要重點一直是制定運營效率計劃,利用我們的資產基礎和能力,主要為海上能源運營和海底完井提供服務和產品,包括我們客户的資本和運營預算。我們在能源服務業務中的努力越來越多地集中在幫助我們的客户在勘探、開發和生產石油和天然氣以及解決正在進行的能源轉型方面減少碳排放。我們還專注於發展和部署我們的能力,以發展和部署我們在海上風電設施(固定和浮動)和潮汐能解決方案方面的業務,利用我們的核心能力為風能、氫氣和碳捕獲與封存(“CCS”)市場提供工程解決方案,以及擴大我們針對這些市場的資產完整性管理和數字解決方案。
下表列出了我們能源服務和產品業務中各業務部門的收入和盈利能力。在下表的水下機器人部分,“ROV可用天數”包括從ROV投入使用的第一天到ROV退役為止的所有天數。這段時間內的所有天數都被認為是可用天數,包括水下機器人正在進行維護或維修的時間。我們的ROV沒有計劃的維護或維修,在ROV不可用時需要很長時間。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三個月 | | |
(千美元) | | Mar 31, 2022 | | Mar 31, 2021 | | Dec 31, 2021 | | | | |
水下機器人技術 | | | | | | | | | | |
| 收入 | | $ | 127,989 | | | $ | 119,119 | | | $ | 134,315 | | | | | |
| 毛利率 | | 21,958 | | | 24,078 | | | 28,199 | | | | | |
| 營業收入(虧損) | | 11,552 | | | 14,619 | | | 21,012 | | | | | |
| 營業收入(虧損)% | 9 | % | | 12 | % | | 16 | % | | | | |
| ROV可用天數 | | 22,500 | | | 22,469 | | | 23,021 | | | | | |
| ROV使用天數 | | 11,842 | | | 11,887 | | | 12,747 | | | | | |
| ROV利用率 | | 53 | % | | 53 | % | | 55 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | |
製成品 | | | | | | | | | | |
| 收入 | | 82,692 | | | 86,825 | | | 102,940 | | | | | |
| 毛利率 | | 11,002 | | | 10,004 | | | 36,516 | | | | | |
| 營業收入(虧損) | | 2,643 | | | 2,753 | | | (20,228) | | | | | |
| 營業收入(虧損)% | 3 | % | | 3 | % | | (20) | % | | | | |
| 期末積壓 | | 334,000 | | | 248,000 | | | 318,000 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
離岸項目集團 | | | | | | | | | | |
| 收入 | | 97,397 | | | 89,234 | | | 85,356 | | | | | |
| 毛利率 | | 7,737 | | | 15,111 | | | 12,846 | | | | | |
| 營業收入(虧損) | | 666 | | | 8,813 | | | 6,754 | | | | | |
| 營業收入(虧損)% | 1 | % | | 10 | % | | 8 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | |
誠信管理與數字化解決方案 | | | | | | | | | | |
| 收入 | | 56,570 | | | 54,048 | | | 60,469 | | | | | |
| 毛利率 | | 9,199 | | | 8,209 | | | 12,416 | | | | | |
| 營業收入(虧損) | | 3,508 | | | 2,474 | | | 6,015 | | | | | |
| 營業收入(虧損)% | 6 | % | | 5 | % | | 10 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | |
總能源服務和產品 | | | | | | | | | | |
| 收入 | | $ | 364,648 | | | $ | 349,226 | | | $ | 383,080 | | | | | |
| 毛利率 | | 49,896 | | | 57,402 | | | 89,977 | | | | | |
| 營業收入(虧損) | | 18,369 | | | 28,659 | | | 13,553 | | | | | |
| 營業收入(虧損)% | 5 | % | | 8 | % | | 4 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | |
水下機器人。我們相信,我們是世界上最大的工作級ROV服務提供商,一般來説,這一業務部門一直是我們能源服務和產品業務運營收入的最大貢獻者。我們的海底機器人部門收入反映了各個時期的利用率百分比、船隊規模和平均定價。我們的測量服務業務提供測量和定位以及地球科學服務。下表顯示了水下機器人的收入佔海底機器人公司總收入的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三個月 | | |
| | Mar 31, 2022 | | Mar 31, 2021 | | Dec 31, 2021 | | | | |
ROV | | 76 | % | | 78 | % | | 77 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | |
其他 | | 24 | % | | 22 | % | | 23 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
2022年第一季度,與上一季度相比,海底機器人公司的營業收入下降,主要原因是季節性因素導致ROV減少,以及與招聘、培訓和資產準備相關的成本增加,以應對2022年剩餘時間更高的預期活動水平。2022年第一季度,各種海底機器人服務的價格保持穩定。與上年同期相比,海底機器人公司2022年第一季度的營業收入有所下降,原因是2022年與招聘、培訓和資產準備相關的成本增加,以應對2022年剩餘時間預期活動水平的提高。
在截至2022年3月31日的三個月期間,由於季節性活動通常較少,租賃天數與上一季度相比有所下降。截至2022年3月31日的三個月內,機隊使用率為53%,而截至2021年12月31日和2021年3月31日的三個月期間的機隊使用率分別為55%和53%。我們退役了四個傳統的工作級ROV系統,取而代之的是三個升級的傳統工作級ROV系統和一個IsurusTM在截至2022年3月31日的三個月裏,我們的工作級別ROV系統(能夠在大電流條件下運行,非常適合可再生能源項目和高速勘測),導致截至2022年3月31日和2021年3月31日,我們的ROV艦隊中總共有250輛ROV。
製成品。我們的製造產品部門提供生產控制臍帶和由專用海底硬件組成的連接系統等分銷系統,併為商業主題公園行業和各種其他行業提供包括項目管理、工程設計、自主移動機器人技術的製造/組裝和安裝在內的交鑰匙解決方案。
2022年第一季度我們的製成品運營業績高於上一季度,這是由於2021年第四季度因終止與恆大的多個娛樂乘車系統合同而產生的淨虧損3000萬美元的費用。2021年與恆大相關的淨虧損包括4,900萬美元的應收賬款和合同資產準備金,部分被將2,000萬美元的合同資產重新分類為可銷售存貨所抵消。不包括這些費用,我們的製成品在截至2022年3月31日的三個月期間的經營業績低於上一年同期,主要是由於在收入基礎減少的情況下無法完全吸收該部門的固定成本。我們的能源產品業務在2022年第一季度獲得了良好的訂單,而我們的移動解決方案業務的活動仍然疲軟。由於收入下降,2022年第一季度的製成品營業收入與上年同期相比相對持平。
截至2022年3月31日,我們的製成品積壓金額為3.34億美元,而截至2021年12月31日的積壓金額為3.18億美元。在過去12個月,我們的賬面與賬單比率為1.2,而截至2021年12月31日的一年,賬面與賬單比率為1.1。
離岸項目集團。我們的OPG部門提供了廣泛的集成海底項目能力和解決方案組合,如下所示:
•水下安裝和機械和水力幹預,包括無隔水管輕井榦預
(“RLWI”)服務和檢查、維護和修理(“IMR”)服務,利用自有和租用的船隻;
•安裝和修井控制系統(“IWOCS”)和水下機器人修井控制系統(“RWOCS”);
•項目管理和工程;以及
•鑽桿隔水管服務和系統以及井口減載解決方案。
與上一季度相比,我們2022年第一季度的OPG運營業績較低,原因是收入增加,主要是由於項目成本超支,以及影響項目工作時間的時間表變化導致船舶利用率低於預期。與我們的其他離岸服務業務一樣,我們在2022年第一季度也經歷了與招聘和設備準備相關的成本上升,為2022年剩餘時間預期的活動增加做準備。在截至2022年3月31日的三個月,我們的OPG經營業績較上年同期下降,主要是由於2021年第一季度安哥拉無立管輕井榦預項目的活動,而2022年第一季度沒有類似活動。
誠信管理與數字解決方案。通過我們的IMDS部門,我們主要向石油和天然氣行業的客户提供資產完整性管理、腐蝕管理、檢驗和無損檢測服務,
發電和石化行業。我們在陸上和離岸設施上提供這些服務,包括水面和海底設施。我們還為能源行業提供軟件、數字和連接解決方案,為散貨海運行業提供軟件和分析解決方案。
與上一季度相比,我們2022年第一季度的IMDS運營業績有所下降,這主要是由於收入的季節性下降以及固定成本吸收效率的降低。與前一年同期相比,截至2022年3月31日的三個月期間國際管理髮展學院的經營業績有所改善,主要是因為活動水平增加。
航空航天和國防技術公司。我們的廣告技術部門主要向美國政府機構及其主承包商提供政府服務和產品,包括國防和太空探索活動中的工程和相關製造。
我們廣告部門的收入、毛利率和營業收入(虧損)信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三個月 | | |
(千美元) | | Mar 31, 2022 | | Mar 31, 2021 | | Dec 31, 2021 | | | | |
收入 | | $ | 81,511 | | | $ | 88,327 | | | $ | 83,629 | | | | | |
毛利率 | | 16,870 | | | 22,110 | | | 15,863 | | | | | |
營業收入(虧損) | | 11,844 | | | 16,839 | | | 10,562 | | | | | |
營業收入(虧損)% | | 15 | % | | 19 | % | | 13 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | |
由於有利的項目組合,我們2022年第一季度的廣告技術部門運營業績與上一季度相比略有上升,收入略有下降。截至2022年3月31日的三個月期間,ADTECH的經營業績與去年同期相比有所下降,原因是國防海底技術和空間系統的活動減少導致收入下降。
未分配費用
我們的未分配費用(即毛利包括與我們的獎勵及遞延薪酬計劃有關的開支,包括限制性股票單位、表現單位及獎金,以及其他一般開支。我們的營業費用中的未分配費用包括毛利範圍內的費用加上與公司職能有關的一般和行政費用。
下表列出了我們在所示期間的未分配費用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三個月 | | |
(千美元) | | Mar 31, 2022 | | Mar 31, 2021 | | Dec 31, 2021 | | | | |
毛利支出 | | $ | (21,286) | | | $ | (22,855) | | | (26,677) | | | | | |
佔收入的百分比 | | 5 | % | | 5 | % | | 6 | % | | | | |
運營費用 | | (31,252) | | | (31,715) | | | (36,687) | | | | | |
營業費用佔收入的百分比 | | 7 | % | | 7 | % | | 8 | % | | | | |
與上一季度相比,我們2022年第一季度的未分配運營費用較低,主要是因為2022年激勵型薪酬的應計費用較低。與去年同期相比,我們2022年第一季度的未分配運營費用相對持平。
其他
下表列出了我們在營業收入(虧損)項下的重要財務報表項目。
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| | | 截至三個月 | | |
(單位:千) | | Mar 31, 2022 | | Mar 31, 2021 | | Dec 31, 2021 | | | | |
利息收入 | | $ | 796 | | | $ | 519 | | | $ | 613 | | | | | |
利息支出,扣除資本化金額 | | (9,443) | | | (10,407) | | | (9,058) | | | | | |
未合併關聯公司的權益收益(虧損) | | 294 | | | 534 | | | (507) | | | | | |
其他收入(費用),淨額 | | 444 | | | (1,453) | | | (5,547) | | | | | |
所得税撥備(福利) | | 10,262 | | | 12,341 | | | 11,742 | | | | | |
除借款利息外,扣除資本化金額後的利息支出包括攤銷貸款成本和利率互換收益、我們循環信貸協議下貸款人承諾的費用以及銀行代表我們出具的履約保證金、投標保證金和自我保險要求的備用信用證和銀行擔保的費用。
外幣交易損益是其他收入(費用)淨額的主要組成部分。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內,我們分別產生了40萬美元和190萬美元的外匯交易收益(虧損)。2022年和2021年期間的貨幣收益(損失)主要與安哥拉寬扎兑美元匯率的上升(下降)有關。如果貨幣進一步貶值,我們可能會在安哥拉招致進一步的外匯兑換損失。
我們的税項撥備是基於(1)我們當期的收入和其他影響税項撥備的因素,以及(2)應繳納當地所得税和預扣税的外國分支機構和子公司的經營情況。影響我們税率的因素包括我們的總體盈利水平和我們業績的地域組合。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月期間的實際税率不同於21%的聯邦法定税率,主要是由於收入和收益的地理組合、估值免税額和不確定的税收狀況以及其他離散項目;因此,我們認為討論有效税率沒有意義。我們繼續主張對任何外國子公司的未匯回收益進行無限期再投資,因為這些收益的分配將產生遞增的税收後果。
2020年3月27日,CARE法案在美國簽署成為法律。根據CARE法案的規則和程序,我們提交了2014年的退款申請,以帶回我們在2019年產生的美國淨運營虧損,並修改了受淨運營虧損結轉影響的2013年聯邦所得税申報單。在《CARE法案》頒佈之前,此類淨營業虧損只能結轉。因此,我們預計將收到大約3300萬美元的退款,截至2022年3月31日,我們已經收到了1000萬美元。截至2022年3月31日,剩餘退款在我們的合併資產負債表中歸類為應收賬款淨額。
我們2022年全年的所得税支付估計在4,000萬至4,500萬美元之間,其中包括根據國內收入徵税的國家發生的税款,而不考慮此類業務的盈利能力。這些現金税款不包括根據CARE法案預計的約2300萬美元的退款。
流動性與資本資源
我們認為我們的流動資金和資本資源足以支持我們的運營、資本承諾和增長計劃。截至2022年3月31日,我們的營運資本為6.77億美元,包括4.38億美元的現金和現金等價物。此外,截至2022年3月31日,我們通過先前的循環信貸安排(“先前循環信貸安排”)有4.5億美元可用。2022年4月,我們簽訂了一項新的優先擔保循環信貸安排(“循環信貸安排”),取代了我們之前的循環信貸安排。這個循環信貸安排提供借款基數為2.15億美元,其中包括1億美元的昇華,用於簽發信用證。我們仍然致力於在2022年全年保持強勁的流動性,並相信我們的現金狀況、未提取的循環信貸安排和債務期限狀況應為我們提供充足的資源和時間來應對潛在的機會,以提高我們的回報。見附註10--“後續事件”
本季度報告中的綜合財務報表附註,以獲取關於我們的優先循環信貸安排的報廢和於2022年4月進入新的優先擔保信貸安排的信息。
我們最近的債務期限是2024年11月到期的4億美元2024年債券(定義如下)。2021年,我們在公開市場交易中回購了總計1億美元的2024年優先債券本金。我們可能會不時在債券到期日之前,透過公開市場或私人協商的回購交易或其他方式,完成額外的有限回購。我們不能就任何此類額外回購的時間或我們是否會完成任何此類回購提供任何保證。我們不打算披露有關任何此類回購交易的進一步信息,除非在我們隨後提交的10-K或10-Q表格中要求的範圍內,或除非適用法律另有要求。
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的現金流量摘要如下:
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| | | 截至三個月 | | |
| (單位:千) | | Mar 31, 2022 | | Mar 31, 2021 | | |
現金變化: | | | | | | |
| 經營活動中使用的現金淨額 | | $ | (80,501) | | | $ | (1,723) | | | |
| 用於投資活動的現金淨額 | | (19,283) | | | (5,007) | | | |
| 用於融資活動的現金淨額 | | (2,202) | | | (1,806) | | | |
| 匯率對現金的影響 | | 1,891 | | | (737) | | | |
| 現金及現金等價物淨增(減) | | $ | (100,095) | | | $ | (9,273) | | | |
經營活動
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月,我們的經營活動現金流的主要來源和用途如下:
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| | | | 截至三個月 | | |
| (單位:千) | | Mar 31, 2022 | | Mar 31, 2021 | | |
經營活動的現金流: | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | | $ | (19,210) | | | $ | (9,365) | | | |
| 非現金項目,淨額 | | 32,611 | | | 36,106 | | | |
| 應收賬款和合同資產 | | (47,580) | | | (11,616) | | | |
| 庫存 | | (8,578) | | | 10,628 | | | |
| 流動負債 | | (35,726) | | | (20,373) | | | |
| 其他變化 | | (2,018) | | | (7,103) | | | |
| 經營活動提供(使用)的現金淨額 | | $ | (80,501) | | | $ | (1,723) | | | |
截至2022年3月31日的三個月,與應收賬款和合同資產有關的現金減少反映了項目里程碑和客户付款的時間安排。在截至2022年3月31日的三個月裏,與庫存相關的現金減少與我們積壓的庫存增加相對應。截至2022年3月31日的三個月,與流動負債相關的現金減少反映了供應商付款的時間以及與實現前期特定業績目標有關的年度員工激勵付款。
投資活動
我們在2022年前三個月的資本支出為1,900萬美元,高於2021年前三個月的1,100萬美元,這主要是因為我們的海底機器人部門增加了升級我們的工人級ROV艦隊的支出,以及信息技術系統的未分配資本支出增加。
2022年,我們預計我們的有機資本支出將在7000萬至9000萬美元之間。這包括大約4,000萬至4,500萬美元的維護資本支出和3,000萬至4,500萬美元的增長資本支出。
我們有幾艘深水船,其中包括短期租賃,隨着市場機會的出現,我們可以看到固定的工作量和現貨租賃,以及一項開始於截至2022年3月31日的三個月的長期租賃。在目前的市場條件下,我們預計全年將增加更多租船,以配合我們平衡船舶成本、可用性和捕獲工作能力的戰略。我們希望通過繼續利用短期、現貨和長期租約的組合來實現這一點。
融資活動
在截至2022年3月31日的三個月裏,我們在融資活動中使用了220萬美元的現金。在截至2021年3月31日的三個月裏,我們在融資活動中使用了180萬美元。
截至2022年3月31日,我們有本金7億美元的未償還長期債務,以及我們先前循環信貸安排下的4.5億美元可用債務。請參閲本季度報告綜合財務報表附註中的附註10-“後續事項”,以瞭解我們的優先循環信貸安排的報廢情況,並於2022年4月加入新的優先擔保信貸安排。截至2022年3月31日,我們遵守了《優先信貸協議》中規定的所有契約。
於二零一四年十一月,我們完成公開發售本金總額為五億元、於二零二四年到期的4.650釐優先債券(“二零二四年優先債券”)。我們在每年的5月15日和11月15日支付2024年優先債券的利息。2024年發行的優先債券將於2024年11月15日期滿。
2018年2月,我們完成了本金總額為3億美元的2028年到期的6.000%優先債券(“2028年優先債券”)的公開發售。我們在每年的2月1日和8月1日支付2028年優先債券的利息。2028年發行的高級債券將於2028年2月1日期滿。
我們可按指定贖回價格贖回部分或全部2024年優先債券及2028年優先債券。2021年,我們在公開市場交易中回購了總計1億美元的2024年優先債券本金。
2014年12月,我們的董事會批准了一項計劃,回購最多1000萬股我們的普通股。2015年,我們根據這一計劃回購了200萬股。自2015年12月以來,我們沒有根據這一計劃回購任何股票。我們按成本法按平均成本計算國庫持有的股份。未來任何回購的時間和金額將由我們的管理層決定。我們預計,根據該計劃回購的任何額外股份將作為庫存股持有,以備將來可能使用。該計劃並不要求我們回購任何特定數量的股票。
表外安排
截至2022年3月31日,我們沒有擔保任何沒有反映在我們綜合資產負債表上的債務,我們也沒有任何根據美國證券交易委員會規則定義的表外安排。
關鍵會計政策和估算
對我們財務狀況和經營結果的討論和分析以我們的綜合財務報表為基礎,這些報表是按照美國公認的會計原則編制的。這些原則要求我們作出各種估計、判斷和假設,這些估計、判斷和假設會影響我們的財務報表和附註中報告的金額。我們在合併財務報表附註中披露我們的重要會計政策--本季度報告中的附註1--“主要會計政策摘要”,以及我們在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中的第二部分第7項。“財務報表和補充數據--注1--主要會計政策摘要。”
關於我們的關鍵會計政策和估計的信息,見第二部分,第7項。在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中,題為“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--關鍵會計政策和估計”。截至2022年3月31日,我們的關鍵會計政策和估計所依據的判斷、假設和估計沒有實質性變化。
第三項。關於市場風險的定量和定性披露
我們目前面臨某些市場風險,這些風險來自我們在正常業務過程中進行的交易。這些風險與利率變化和外匯匯率波動有關。除了我們在安哥拉的風險敞口,我們不認為這些風險是實質性的。我們沒有為投機或交易目的訂立任何對市場風險敏感的工具。當我們有大量借款時,我們通常會通過組合使用固定利率和浮動利率債券來管理利率變化的風險敞口。請參閲本季度報告綜合財務報表附註7-“債務”以瞭解我們的循環信貸安排和借款利率的説明,以及本季度報告綜合財務報表附註10-“後續事件”關於我們先前的循環信貸安排的報廢和於2022年4月進入新的優先擔保循環信貸安排的信息。我們相信,重大的利率變化不會對我們未來的收益或現金流產生實質性的短期影響。
由於我們在世界各地開展業務,我們的部分業務是以美元以外的貨幣開展的。我們大多數國際業務的功能貨幣是適用的當地貨幣。美元兑英鎊、挪威克朗和巴西雷亞爾走強可能導致營業收入下降。我們主要通過安排美元或可自由兑換貨幣的補償,並在可能的情況下,將以其他貨幣獲得的補償限制在履行以這些貨幣計價的債務所需的金額,來管理我們對外匯匯率變化的風險敞口。當功能貨幣為當地貨幣時,我們使用截至資產負債表日的有效匯率來換算資產和負債,從而產生換算調整,我們在綜合資產負債表的權益部分反映為累計的其他全面收益或虧損。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月期間,我們的股權賬户淨調整分別為990萬美元和290萬美元。負調整反映了美元對各種外幣走強對功能貨幣不是美元的地區的淨影響。相反,積極的調整反映了美元走弱的影響。
在截至2022年和2021年3月31日的三個月內,我們分別錄得40萬美元和190萬美元的外幣交易收益(虧損)。我們將與安哥拉寬扎有關的外幣交易收益(虧損)記為其他收入(費用)的組成部分,在這兩個時期的綜合經營報表中為淨額。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月期間,與安哥拉寬扎有關的外幣交易收益(虧損)分別為90萬美元和140萬美元,這主要是由於我們將安哥拉寬扎的現金餘額重新計量為美元。從寬扎到美元的現金餘額的任何轉換都由安哥拉中央銀行控制。在2021年期間,我們從安哥拉匯回了450萬美元的現金。
截至2022年3月31日和2021年12月31日,我們的綜合資產負債表中分別反映了相當於約170萬美元和100萬美元的安哥拉寬扎現金餘額。
為了降低我們在安哥拉的貨幣敞口風險,我們使用寬扎購買了等值的安哥拉中央銀行(Banco Ncional de安哥拉)債券。這些債券以美元等價物計價,因此,在支付每半年一次的利息和到期本金時,以寬扎支付,按當時的匯率相當於各自的美元。截至2022年3月31日和2021年12月31日,我們的綜合資產負債表上有620萬美元的安哥拉債券。在截至2021年3月31日的三個月期間,我們以240萬美元的價格出售了部分這些債券。由於我們打算在能夠將收益匯回國內的情況下出售債券,我們已將這些債券歸類為可供出售的證券,它們記錄在我們綜合資產負債表的其他流動資產中。在截至2022年3月31日的三個月內,我們沒有出售任何安哥拉債券。
我們使用市場報價估計,截至2022年3月31日和2021年12月31日,安哥拉債券的公平市場價值分別為640萬美元。由於安哥拉債券市場不是一個活躍的市場,安哥拉債券的公允價值在美國公認會計準則下的公允價值等級中被歸類為2級。截至2022年3月31日,我們有20萬美元的未實現收益(税後淨額)與這些債券相關,作為我們綜合資產負債表上累積的其他全面虧損的組成部分。
項目4.控制和程序
根據經修訂的1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)第13a-15和15d-15條規則,我們在管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的監督和參與下,對截至本報告所述期間結束時我們的披露控制和程序(該術語在《交易法》下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義)的有效性進行了評估。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序自2022年3月31日起有效,以提供合理的保證,確保我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。
在截至2022年3月31日的三個月內,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分--其他資料
第1項。法律訴訟
關於法律程序的信息,見本報告合併財務報表附註中附註7--“承付款和或有事項”中“訴訟”標題下的討論,我們通過引用將該討論納入本項目。
項目6.展品
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展品索引 |
| | | | | 註冊號或文件號 | | 報告的格式 | | 報告日期 | | 展品編號 |
* | 3.01 | | 重述的公司註冊證書 | | 1-10945 | | 10-K | | Dec. 2000 | | 3.01 |
* | 3.02 | | 重新註冊證書的修訂證書 | | 1-10945 | | 8-K | | May 2008 | | 3.1 |
* | 3.03 | | 重新註冊證書的修訂證書 | | 1-10945 | | 8-K | | May 2014 | | 3.1 |
* | 3.04 | | | 修訂及重新制定附例 | | 1-10945 | | 8-K | | Aug. 2020 | | 3.01 |
* | 10.01† | | 《2022年限制性股票單位協議》格式 | | 1-10945 | | 8-K | | Mar. 2022 | | 10.1 |
* | 10.02† | | 2022年履約單位協議格式 | | 1-10945 | | 8-K | | Mar. 2022 | | 10.2 |
* | 10.03† | | 2022年非員工董事限制性股票協議格式 | | 1-10945 | | 8-K | | Mar. 2022 | | 10.3 |
* | 10.05† | | 2022年年度現金獎金獎勵計劃摘要 | | 1-10945 | | 8-K | | Mar. 2022 | | 10.4 |
* | 10.06 | | | 信貸協議,日期為2022年4月8日,借款人為海洋工程國際公司,貸款人為貸款人,國家協會富國銀行為行政代理。 | | 1-10945 | | 8-K | | Apr. 2022 | | 10.1 |
| 31.01 | | | 細則13a-14(A)/15d-14(A)核證首席執行幹事 |
| 31.02 | | | 細則13a-14(A)/15d-14(A)核證主要財務幹事 |
| 32.01 | | | 第1350條對主要行政人員的核證 |
| 32.02 | | | 第1350條主要財務主任的證明 |
| 101.INS | | 內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互數據文件中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
| 101.SCH | | XBRL分類擴展架構文檔 |
| 101.CAL | | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| 101.DEF | | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
| 101.LAB | | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
| 101.PRE | | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
| 104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) |
| | | |
| * | | 如上所述,以前向美國證券交易委員會提交的並通過引用併入本文的證物。 |
| † | | 管理合同或補償計劃或安排。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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April 29, 2022 | | /S/Roderick A.Larson |
日期 | | 羅德里克·拉爾森 |
| | 總裁兼首席執行官 |
| | (首席行政主任) |
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April 29, 2022 | | /S/Alan R.Curtis |
日期 | | 艾倫·R·柯蒂斯 |
| | 高級副總裁兼首席財務官 |
| | (首席財務官) |
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April 29, 2022 | | /S/Witland J.LeBlanc,Jr. |
日期 | | 小威特蘭·J·勒布朗 |
| | 副總裁兼首席會計官 |
| | (首席會計主任) |
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