美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
截至本季度末
或
由_至_的過渡期
委託文件編號：
(註冊人的確切姓名載於其章程)
這個 |
|
不適用 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
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(國際税務局僱主身分證號碼) |
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|
這個 |
|
不適用 |
(主要行政辦公室地址) |
|
(郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
無
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題 |
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交易 符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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普通股(面值0.02歐元) |
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CLB |
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泛歐交易所阿姆斯特丹證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
加速的文件服務器☐ |
非加速文件服務器☐ |
規模較小的報告公司 |
新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
是，☐不是
註冊人的普通股數量，每股面值0.02歐元，於2022年4月27日發行
核心實驗室公司。
截至2022年3月31日的季度報表10-Q
工業前任
第一部分-財務信息
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頁面 |
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第1項。 |
財務報表 |
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截至2022年3月31日(未經審計)和2021年12月31日的合併資產負債表 |
3 |
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截至2022年和2021年3月31日止三個月的綜合業務報表 (未經審計) |
4 |
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截至2022年和2021年3月31日止三個月的綜合全面收益(虧損表)(未經審計) |
5 |
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截至2022年和2021年3月31日止三個月的綜合權益變動表 (未經審計) |
6 |
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截至2022年和2021年3月31日的三個月合併現金流量表 (未經審計) |
8 |
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中期合併財務報表附註 (未經審計) |
9 |
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第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
19 |
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第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
30 |
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第四項。 |
控制和程序 |
30 |
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第二部分--其他資料 |
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第1項。 |
法律訴訟 |
31 |
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第1A項。 |
風險因素 |
31 |
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第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
32 |
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第六項。 |
陳列品 |
33 |
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簽名 |
34 |
第一部分--融資AL信息
項目1.融資AL報表
核心實驗室公司。
合併B配額單
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
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三月三十一號， |
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十二月三十一日， |
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資產 |
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(未經審計) |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款，扣除信貸損失準備淨額#美元 |
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盤存 |
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預付費用 |
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應收所得税 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產、廠房和設備，累計淨額 |
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使用權資產 |
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無形資產，扣除累計攤銷淨額#美元 |
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商譽 |
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遞延税項資產，淨額 |
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其他資產 |
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總資產 |
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負債和權益 |
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流動負債： |
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應付帳款 |
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應計工資總額及相關費用 |
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工資和收入以外的其他税種 |
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未賺取收入 |
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經營租賃負債 |
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應付所得税 |
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其他流動負債 |
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流動負債總額 |
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長期債務，淨額 |
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長期經營租賃負債 |
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遞延補償 |
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遞延税項負債，淨額 |
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其他長期負債 |
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股本： |
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優先股，歐元 |
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普通股，歐元 |
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額外實收資本 |
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留存收益 |
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累計其他綜合收益(虧損) |
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( |
) |
庫存股(按成本計算)， |
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( |
) |
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CORE LABERATES N.V.股東權益總額 |
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非控制性權益 |
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總股本 |
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負債和權益總額 |
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$ |
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||
附註是這些中期合併財務報表的組成部分。
3
返回索引
核心實驗室公司。
整合狀態運營要素
(單位為千，每股數據除外)
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截至三個月 |
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三月三十一號， |
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2022 |
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2021 |
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(未經審計) |
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收入： |
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服務 |
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產品銷售 |
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總收入 |
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運營費用： |
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服務成本，不包括如下所示的折舊費用 |
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產品銷售成本，不包括如下所示的折舊費用 |
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一般和行政費用，不包括如下所示的折舊費用 |
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折舊 |
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攤銷 |
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其他(收入)費用，淨額 |
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( |
) |
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營業收入(虧損) |
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( |
) |
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利息支出 |
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所得税前持續經營的收入(虧損) |
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( |
) |
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所得税支出(福利) |
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( |
) |
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持續經營的收入(虧損) |
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( |
) |
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淨收益(虧損) |
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( |
) |
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可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
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可歸因於核心實驗室公司的淨收益(虧損) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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||
每股收益(虧損)信息： |
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持續經營的基本每股收益(虧損) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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可歸因於Core實驗室公司的每股基本收益(虧損) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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持續經營攤薄後每股收益(虧損) |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
|
可歸因於Core實驗室公司的稀釋後每股收益(虧損) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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加權平均已發行普通股： |
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基本信息 |
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假設稀釋 |
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附註是這些中期合併財務報表的組成部分。
4
返回索引
核心實驗室公司。
合併報表綜合收益(虧損)
(單位：千)
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截至三個月 |
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三月三十一號， |
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2022 |
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2021 |
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(未經審計) |
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淨收益(虧損) |
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( |
) |
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$ |
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其他全面收益(虧損)： |
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利率互換： |
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利率互換的公允價值損益 |
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( |
) |
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利率互換金額重新分類為淨收益(虧損) |
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( |
) |
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利率互換所得税支出(收益) |
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( |
) |
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總利率互換 |
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( |
) |
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其他全面收益(虧損)合計 |
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( |
) |
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綜合收益(虧損) |
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非控股權益綜合收益(虧損) |
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可歸因於核心實驗室公司的全面收益(虧損) |
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$ |
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||
附註是這些中期合併財務報表的組成部分。
5
返回索引
核心實驗室公司。
張的合併報表Es in Equity
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
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截至三個月 |
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三月三十一號， |
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2022 |
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2021 |
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普通股 |
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(未經審計) |
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期初餘額 |
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新股發行 |
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期末餘額 |
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額外實收資本 |
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期初餘額 |
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基於股票的薪酬 |
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新股發行 |
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期末餘額 |
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留存收益 |
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期初餘額 |
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已支付的股息 |
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( |
) |
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( |
) |
可歸因於核心實驗室公司的淨收益(虧損) |
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( |
) |
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期末餘額 |
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累計其他綜合收益(虧損) |
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期初餘額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
扣除所得税後的利率互換 |
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( |
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期末餘額 |
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( |
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$ |
( |
) |
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國庫股 |
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期初餘額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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基於股票的薪酬 |
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普通股回購 |
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( |
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( |
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期末餘額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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非控制性權益 |
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期初餘額 |
|
$ |
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$ |
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可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
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|
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期末餘額 |
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$ |
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$ |
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總股本 |
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期初餘額 |
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$ |
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$ |
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基於股票的薪酬 |
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普通股回購 |
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( |
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( |
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已支付的股息 |
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新股發行 |
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扣除所得税後的利率互換 |
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( |
) |
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淨收益(虧損) |
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( |
) |
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期末餘額 |
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每股現金股息 |
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$ |
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|
$ |
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附註是這些中期合併財務報表的組成部分。
6
返回索引
核心實驗室公司。
合併權益變動表(續)
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
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截至三個月 |
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|
三月三十一號， |
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2022 |
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2021 |
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普通股-已發行的股份數量 |
|
(未經審計) |
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期初餘額 |
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|
|
|
|
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新股發行 |
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期末餘額 |
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庫存股-股份數量 |
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期初餘額 |
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( |
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基於股票的薪酬 |
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普通股回購 |
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( |
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( |
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期末餘額 |
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( |
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普通股--已發行股數 |
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期初餘額 |
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新股發行 |
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基於股票的薪酬 |
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||
普通股回購 |
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( |
) |
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( |
) |
期末餘額 |
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||
附註是這些中期合併財務報表的組成部分。
7
返回索引
核心實驗室公司。
合併狀態現金流項目
(單位：千)
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|
截至三個月 |
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|
|
三月三十一號， |
|
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|
2022 |
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|
2021 |
|
||
|
|
(未經審計) |
|
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經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
淨收益(虧損) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
將淨收益(虧損)調整為經營活動提供的現金淨額： |
|
|
|
|
||||
基於股票的薪酬 |
|
|
|
|
|
|
||
折舊及攤銷 |
|
|
|
|
|
|
||
人壽保險保單價值的變動 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
其他非現金項目 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
資產和負債變動情況： |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
盤存 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
預付費用和其他流動資產 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他資產 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
應付帳款 |
|
|
|
|
|
|
||
應計費用 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
未賺取收入 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
其他負債 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
經營活動提供的淨現金 |
|
|
|
|
|
|
||
投資活動產生的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
資本支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
專利和其他無形資產 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售資產所得收益 |
|
|
|
|
|
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||
保險追討收益 |
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|
|
|
|
|
||
壽險保單淨收益(保費) |
|
|
|
|
|
|
||
投資活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
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融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
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償還長期債務 |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
長期債務收益 |
|
|
|
|
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||
發行普通股所得款項 |
|
|
|
|
|
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||
發行普通股的交易成本 |
|
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( |
) |
|
已支付的股息 |
|
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( |
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( |
) |
普通股回購 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他融資活動 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
現金及現金等價物淨變化 |
|
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期初現金及現金等價物 |
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期末現金和現金等價物 |
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現金流量信息的補充披露： |
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現金支付利息 |
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$ |
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支付現金繳納所得税 |
|
$ |
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||
附註是這些中期合併財務報表的組成部分。
8
返回索引
核心實驗室公司。
臨時合併委員會須知TED財務報表(未經審計)
1.陳述依據
隨附的未經審計的中期綜合財務報表包括我們擁有控股權和/或控股權的Core實驗室N.V.及其子公司的賬目。這些財務報表是根據中期財務信息的美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)使用表格10-Q的説明和S-X規則第10條編制的。酷睿實驗室截至2021年12月31日止年度的資產負債表資料來自2021年經審計綜合財務報表。因此，該等財務報表並不包括美國公認會計準則對年度財務報表所要求的所有資料及註腳披露，應與經審計財務報表及包括在截至2021年12月31日止年度報告(下稱“2021年年報”)的Form 10-K年度報告(“2021年年報”)中所載的主要會計政策摘要及附註一併閲讀。
核心實驗室公司對其持有不到多數股權、不行使控制權但具有重大影響力的投資採用權益會計方法。非控股權益已被記錄，以反映合併子公司的外部所有權低於
在本季度報告的10-Q表格中，對“核心實驗室”、“核心實驗室”、“公司”、“我們”、“我們”及類似術語的提及統稱為“核心實驗室”及其合併子公司。
我們在兩個可報告的細分領域經營我們的業務：(1)油藏描述和(2)增產。這些互補的細分市場提供不同的服務和產品，並利用不同的技術來評估和改善油藏動態，並提高新油田和現有油田的石油和天然氣採收率。有關這些業務部門提供的產品類型和服務的説明，請參見附註16，S管理報告.
為符合本期列報，對上期數額進行了某些重新分類。這些重新分類對截至2021年3月31日的三個月的報告淨收入或現金流沒有影響.
2.重大會計政策更新
3.合同資產和負債
合同資產和負債餘額由下列各項組成(以千計)：
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三月三十一號， |
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十二月三十一日， |
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合同資產 |
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當前 |
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合同責任 |
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當前 |
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非當前 |
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9
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三月三十一號， |
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預計何時將合同負債確認為收入： |
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在 |
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在 |
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大於 |
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截至2022年3月31日和2021年12月31日，合同資產的當前部分包括在我們的應收賬款中。截至2022年3月31日和2021年12月31日，合同負債的當前部分計入未賺取收入，合同負債的非流動部分計入其他長期負債。
我們做到了
4.收購和撤資
我們有
5.庫存
庫存包括以下內容(以千計)：
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三月三十一號， |
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十二月三十一日， |
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成品 |
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零部件和材料 |
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正在進行的工作 |
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總庫存 |
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$ |
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我們將向客户發運庫存所產生的運費計入所附綜合經營報表的產品銷售成本標題中。
6.租契
我們的運營租賃主要包括辦公和實驗室空間、機器設備和車輛。
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截至三個月 |
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三月三十一號， |
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2022 |
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2021 |
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經營租賃費用 |
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$ |
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短期租賃費用 |
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可變租賃費用 |
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租賃總費用 |
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其他信息： |
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來自經營租賃的經營現金流 |
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以新的經營租賃義務換取的使用權資產 |
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加權平均剩餘租賃期限--經營租賃 |
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加權平均貼現率-經營租賃 |
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不可取消租賃的預定未貼現租賃付款包括以下內容(以千計)：
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三月三十一號， |
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2022年剩餘時間 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此後 |
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未貼現的租賃付款總額 |
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減去：推定利息 |
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經營租賃負債總額 |
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7.長期債務，淨額
有
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利率，利率 |
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到期日 |
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三月三十一號， |
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十二月三十一日， |
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二零一一年高級票據系列B(1) |
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2021年高級票據系列A(2) |
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2021年高級債券B系列(2) |
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信貸安排 |
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長期債務總額 |
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減去：債務發行成本 |
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長期債務，淨額 |
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(1)利息每半年支付一次，日期為3月30日和9月30日。
(2)利息每半年支付一次，日期為6月30日和12月30日。
在2020年，我們簽訂了於2018年6月19日簽署的《第七次修訂和重新簽署的信貸協議》(經修訂後的《信貸安排》)第1號修正案(下稱《修正案》)，總借款承諾額為$
根據修正案，倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)加
信貸安排是無抵押的，幷包含類似類型貸款的慣例陳述、擔保、條款和條件。
11
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信貸安排及優先票據的條款規定吾等須符合若干契約，包括但不限於利息覆蓋率(以綜合EBITDA除以利息開支計算)及槓桿率(以綜合淨負債除以綜合EBITDA計算)，其中綜合EBITDA(如每項協議所界定)及利息開支以最近四個會計季度計算。信貸安排和高級票據包括交叉違約條款，根據該條款，一項協議下的違約可能會觸發另一項協議的違約。信貸安排有更多限制性條款，最低利息覆蓋率為
見附註14，衍生工具和套期保值活動有關利率互換協議的更多信息，我們已簽訂協議，以確定我們的信貸安排和高級票據的基礎無風險利率。
2022年3月31日和2021年12月31日債務總額的估計公允價值接近總債務的賬面價值。公允價值是使用第2級投入通過計算截至到期日的貼現未來利息和本金付款的總和來估計的。
8.退休金
在2020年1月之前，我們提供了一項非繳費固定收益養老金計劃，涵蓋了我們在2000年前受僱的幾乎所有荷蘭員工(“荷蘭計劃”)。我們荷蘭員工的荷蘭計劃被削減了，他們的養老金福利基於服務年限和最終工資或職業平均工資，這取決於員工開始參加計劃的時間。這些員工已被轉移到荷蘭固定繳款計劃。然而，只要這組參與者仍在公司服役，無條件指數化就會繼續下去。有過
下表彙總了荷蘭計劃下定期養卹金淨費用的組成部分(以千計)：
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截至三個月 |
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三月三十一號， |
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2022 |
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2021 |
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利息成本 |
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計劃資產的預期回報 |
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定期養老金淨成本 |
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$ |
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9.承付款和或有事項
在正常業務過程中出現的法律訴訟中，我們一直是，也可能會不時被點名為被告。這些索賠包括但不限於與僱傭有關的索賠和合同糾紛，以及因提供我們的服務和產品而發生的人身傷害或財產損失索賠。當損失既可能發生又可以合理估計時，應計負債。
見注7，長期債務，淨額對於信用證、履約保證和保證金項下承諾的金額。
10.權益
普通股
12
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我們完成了一筆
國庫股
截至2022年3月31日的三個月內，我們分發了
股利政策
2022年3月，我們支付了季度股息$
累計其他綜合收益(虧損)
在累計其他綜合虧損中確認的扣除所得税的淨額包括以下金額(以千計)：
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三月三十一號， |
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十二月三十一日， |
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養老金和其他退休後福利計劃--未獲承認 |
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利率互換--公允價值損失淨額 |
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) |
累計其他綜合虧損合計 |
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$ |
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) |
我們計算每股普通股基本收益的方法是，將核心實驗室公司應佔的淨收入除以該期間已發行普通股的加權平均數。稀釋每股收益包括由業績獎勵和限制性股票獎勵產生的或有可發行股票的增量影響，採用庫存股方法確定。
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截至三個月 |
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三月三十一號， |
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2022 |
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2021 |
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加權平均已發行普通股-基本 |
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稀釋性證券的影響： |
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業績股 |
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限售股 |
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加權平均已發行普通股-假設稀釋 |
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在截至2022年3月31日的三個月裏，由於影響將是反稀釋的，核心實驗室公司普通股的流通股和限制性股票不包括在稀釋後每股收益計算中的數量如下(以千計)：
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截至三個月 |
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March 31, 2022 |
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業績股 |
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限售股 |
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12.其他(收入)支出，淨額
其他(收入)費用淨額的構成如下(以千計)：
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截至三個月 |
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三月三十一號， |
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2022 |
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2021 |
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(收益)出售資產的損失 |
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未合併子公司的業績 |
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淨匯兑(收益)損失 |
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租金和版税 |
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養老金資產回報率和其他養老金成本 |
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遣散費和其他費用 |
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保險和其他和解 |
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其他，淨額 |
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( |
) |
其他(收入)費用合計，淨額 |
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) |
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匯兑(收益)損失，按貨幣淨額彙總如下(以千計)：
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截至三個月 |
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三月三十一號， |
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2022 |
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2021 |
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英磅 |
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加元 |
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歐元 |
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俄羅斯盧布 |
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哥倫比亞比索 |
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其他貨幣，淨額 |
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淨匯兑(收益)損失 |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
13.所得税支出(福利)
該公司記錄的所得税優惠為#美元。
截至2021年3月31日的三個月的實際税率為
14.衍生工具和對衝活動
我們面臨着與利率波動相關的市場風險。為了緩解這些風險，我們利用利率掉期形式的衍生品工具。我們不會出於投機目的進行衍生品交易。
利率風險
被指定為現金流對衝工具並符合資格的利率掉期按公允價值列賬，並作為資產或負債記錄在我們的綜合資產負債表中。套期保值衍生工具的全部公允價值被歸類為非流動資產
14
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如果被套期項目的剩餘期限超過12個月，則視為流動資產或負債；如果被套期項目的剩餘期限少於12個月，則視為流動資產或負債。
未實現(收益)虧損在股東權益中遞延，作為累計其他全面收益(虧損)的一部分。高效率的利率互換在收入中確認為被對衝的相關現金流量在費用中確認的期間的利息支出的增加或減少。
我們的信貸工具根據倫敦銀行同業拆借利率加利率支付浮動利息
2014年8月，我們簽訂了一項名義金額為#美元的掉期協議。
2020年3月，我們進入了
2021年3月，我們簽訂了一項新的遠期利率互換協議，名義金額為#美元。
本公司預期預期交易的套期保值關係將會非常有效，累積的其他綜合收益中的剩餘金額將根據預測交易或未來長期固定利率債務的預定利息支出重新分類為利息支出。在截至2022年3月31日的三個月之後，遠期利率互換協議於2022年4月8日終止並結算，獲得60萬美元的收益。終止遠期利率互換的收益將在累計其他全面收益(虧損)中確認，直至本公司在套期保值文件指定的期間發行新的長期固定利率債務。
2022年3月31日，我們有固定利率的長期債務總額為$
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未償還衍生工具的公允價值如下(單位：千)：
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衍生產品的公允價值 |
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三月三十一號， |
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十二月三十一日， |
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資產負債表 |
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指定為套期保值的衍生工具： |
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其他長期(負債) |
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所有未償還衍生工具的公允價值是使用一個模型確定的，該模型的投入可以在市場上觀察到，或者可以從可觀察到的數據中得出或得到可觀察數據的證實(第2級)。
利率互換對綜合業務報表的影響如下(以千計)：
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截至三個月 |
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三月三十一號， |
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2022 |
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2021 |
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收益表 |
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指定為套期保值的衍生工具： |
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5年期利率互換 |
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( |
) |
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增加(減少)利息支出 |
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10年期利率互換 |
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增加(減少)利息支出 |
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15.金融工具
本公司僅有的按公允價值經常性計量的金融資產和負債涉及本公司福利計劃和我們的衍生工具的某些方面。我們使用市場法，在第三方專家的協助下，使用重要的其他可觀察到的投入(第二級)來確定這些資產和負債的公允價值。本公司並無任何資產或負債按公允價值按經常性基準按活躍市場報價計量(第1級)或重大不可觀察投入(第3級)。與遞延補償資產和負債的公允價值變動有關的損益在合併業務報表中記為一般費用和行政費用。與利率和遠期利率掉期的公允價值相關的損益計入其他全面收益。
下表彙總了公允價值餘額(單位：千)：
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按公允價值計量 |
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March 31, 2022 |
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總計 |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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資產： |
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公司擁有的人壽保險保單(1) |
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負債： |
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遞延補償負債 |
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按公允價值計量 |
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2021年12月31日 |
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總計 |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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資產： |
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公司擁有的人壽保險保單(1) |
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負債： |
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遞延補償負債 |
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(1)遞延補償資產由人壽保險單的現金退回價值組成，旨在協助為遞延補償負債提供資金。 |
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16.分部報告
我們在中國經營我們的業務
我們使用與編制合併財務報表相同的會計政策來編制我們的部門業績。所有利息和其他營業外收入(費用)應歸屬於公司及其他，並未分配給特定部門。下表(以千為單位)顯示了有關我們部門的彙總財務信息：
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水庫 |
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生產 |
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公司和 |
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整合 |
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截至2022年3月31日的三個月 |
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來自非關聯客户的收入 |
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部門間收入 |
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分部營業收入(虧損) |
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總資產(期末) |
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資本支出 |
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折舊及攤銷 |
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截至2021年3月31日的三個月 |
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來自非關聯客户的收入 |
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部門間收入 |
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分部營業收入(虧損) |
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總資產(期末) |
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資本支出 |
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折舊及攤銷 |
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(1)
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17.最近的會計聲明
已發佈但尚未生效的公告
2020年3月，財務會計準則委員會發布了會計準則更新(ASU)2020-04(《促進參考匯率改革對財務報告的影響》)，提供了臨時的可選指導，以減輕參考匯率改革的潛在會計負擔。新的指導提供了可選的權宜之計和例外，用於將美國公認的會計原則應用於合同修改和對衝關係，但必須滿足某些標準，即參考LIBOR或其他預計將被終止的參考利率。ASU的目的是在全球市場範圍的參考利率過渡期內幫助利益攸關方。截至2022年3月31日，公司現有債務和利率互換的參考利率沒有變化。本公司將繼續監測參考利率的終止及其對適用協議的影響，並在需要時採用該標準。
18
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項目2.管理層的討論和分析財務狀況及經營業績
以下討論重點介紹了目前的經營環境，並概述了Core實驗室N.V.及其子公司截至2022年3月31日的財務狀況，閲讀時應結合(I)本Form 10-Q季度報告(“季度報告”)中其他部分包含的未經審計的中期綜合財務報表及其附註和(Ii)我們截至2021年12月31日的財務年度Form 10-K年度報告(“2021年年報”)的經審計綜合財務報表及附註。
一般信息
CORE LABERATES N.V.是一家在荷蘭註冊成立並註冊的有限責任公司。該公司成立於1936年，是為石油和天然氣行業提供專有和專利的油藏描述和增產服務及產品的世界領先供應商之一。這些服務和產品可以使我們的客户改善油藏動態，提高其生產油田的石油和天然氣採收率。核心實驗室公司在50多個國家和地區設有70多個辦事處，在全球擁有約3600名員工。
本季度報告中提及的“核心實驗室”、“核心實驗室”、“公司”、“我們”、“我們”及類似術語統稱為核心實驗室及其合併附屬公司。
我們在兩個可報告的細分領域經營我們的業務：油藏描述和增產。這些互補的細分市場提供不同的服務和產品，並利用不同的技術來改善油藏動態，提高新油田和現有油田的石油和天然氣採收率。
關於前瞻性陳述的警告性聲明
本季度報告包含符合1933年《證券法》第27A節和1934年《證券交易法》第21E節的前瞻性陳述。本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析部分所包含的某些陳述，包括“展望”和“流動性和資本資源”標題下的陳述，以及本季度報告其他部分中的陳述，均為前瞻性陳述。此外，我們可能會不時發佈有關預期財務表現、業務前景、技術發展、新產品、研發活動等事項的前瞻性陳述。前瞻性陳述可以通過使用“可能”、“將”、“相信”、“預期”、“預期”、“估計”、“繼續”或其他類似詞彙來識別，包括關於我們的董事、高級管理人員和管理層對我們未來運營、業績或職位的意圖、信念或當前預期的陳述，或者包含其他前瞻性信息的陳述。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來發展及其對我們的潛在影響的期望和信念。雖然管理層認為這些前瞻性陳述在作出時是合理的，但不能保證所表明的未來結果將會實現，無論是明示的還是暗示的。雖然我們相信這些陳述是準確的，但由於各種風險和不確定性，我們的實際結果和經驗可能與我們陳述中表達的預期結果或其他預期大不相同。
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我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。有關上述風險和不確定性的更詳細討論，請參閲本報告第二部分，第1A項-風險因素，以及我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的2021年年報和其他報告中的第1A項-風險因素。
展望
與2020年開始的新冠肺炎大流行相關的事件持續到2021年和2022年。某些國際國家繼續實行強制關閉、住房庇護和社會疏遠政策，這些政策最初造成了原油及相關產品需求的不確定性，但對這些產品的需求恢復得比全球產量更快，導致原油商品價格大幅上漲。儘管美國的陸地鑽探和完井活動在2021年期間繼續顯示出改善，並在2022年第一季度得到加強，但活動仍遠低於疫情前的水平。此外，在2021年和2022年第一季度，與新的新冠肺炎變異株相關的感染率不斷上升，繼續對國際活動產生不利影響，這繼續造成與政府強制關閉、旅行限制、隔離協議和多個國際區域的工作場所關閉相關的業務中斷。
2022年2月爆發的俄羅斯和烏克蘭之間的地緣政治衝突，也導致了目前與原油流動相關的傳統供應鏈中斷，但預計將重新調整，以適應新的物流模式。目前全球對原油和天然氣的需求一直保持在較高水平，並預計仍將增加，因此，Core Lab預計供應線將重新調整，公司的相關實驗室服務將在短期內恢復。出於對員工安全的擔憂，該公司於2022年3月16日暫停了在烏克蘭的當地業務。此外，通過我們的生產改進部門交付到烏克蘭的完井產品銷售也已暫停。
由於俄羅斯-烏克蘭衝突以及原油和天然氣供應的額外不確定性，原油大宗商品價格仍不穩定，2022年第一季度繼續大幅上漲。與石油和天然氣生產相關的活動預計將在2022年剩餘時間內增加，但增長可能會受到人員、設備、供應鏈中斷以及石油和天然氣生產公司資源分配的限制。因此，預計近期原油大宗商品價格仍將居高不下，並受到需求增加的支撐，產量水平僅有温和增長。如果原油大宗商品價格保持在當前水平或上漲，我們的客户與能源市場相關的活動預計在2022年剩餘時間也將增加，這取決於全球從新冠肺炎大流行中復甦以及與俄羅斯-烏克蘭衝突相關的考慮。
在新冠肺炎疫情期間，核心實驗室繼續作為一項基本業務運營，為我們的客户及時提供產品和服務。上述中斷主要與差旅、產品交付以及客户項目暫停和延誤所產生的業務工作流程有關。全球供應鏈挑戰對我們的工作流程造成了某些中斷，然而，通過提高庫存水平，對我們運營的影響已降至最低，目前，我們預計2022年剩餘時間我們的關鍵供應鏈不會出現重大中斷。我們還在我們的全球組織實施了一項連續性計劃，以保護員工的健康，同時為我們的客户提供服務。此外，2021年下半年開始並在2022年第一季度惡化的持續通脹影響增加了原材料、運輸和運輸以及人員成本，對產品銷售和服務收入的利潤率產生了負面影響。
我們的主要客户繼續關注資本管理、投資資本回報、自由現金流和向股東返還資本，而不是關注產量增長。採用價值與數量衡量標準的公司往往是技術更成熟的運營商，構成了Core Lab全球客户基礎。此外，我們的一些主要客户已經開始投資和開發其他能源，包括可再生能源，並專注於減排倡議。其中一些舉措包括部署與氫氣或
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基於鋰的電池，以及碳捕獲和封存。考慮到更長期的戰略，我們預計將處於有利地位，因為我們的客户將繼續專注於使用更高的技術解決方案，努力以最具成本效益和對環境負責的方式優化生產和估計最終回收。
我們相信，石油和天然氣運營商將繼續在自由現金流範圍內管理其資本支出，並繼續專注於改善和保持更強勁的資產負債表，這可能會限制未來與油氣生產相關活動的增長。
作為我們長期增長戰略的一部分，我們通過在戰略地區開設或擴大設施，並根據客户需求和市場狀況在我們的業務線內實現協同效應，繼續擴大我們的市場份額。最近，我們擴大了在卡塔爾、沙特阿拉伯和巴西的實驗室能力。我們相信，我們在戰略領域的市場存在為我們提供了一個獨特的機會，為我們擁有全球業務的客户提供服務，無論他們是國際石油公司、國家石油公司還是獨立石油公司。
經營成果
我們的運營結果佔適用收入的百分比如下(以千為單位)：
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截至3月31日的三個月， |
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變化 |
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2022 |
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2021 |
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$ |
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% |
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收入： |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服務 |
|
$ |
84,723 |
|
|
73% |
|
$ |
83,982 |
|
|
77% |
|
$ |
741 |
|
|
1% |
產品銷售 |
|
|
30,577 |
|
|
27% |
|
|
24,401 |
|
|
23% |
|
|
6,176 |
|
|
25% |
總收入 |
|
|
115,300 |
|
|
100% |
|
|
108,383 |
|
|
100% |
|
|
6,917 |
|
|
6% |
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服務成本，不包括如下所示的折舊費用* |
|
|
68,857 |
|
|
81% |
|
|
63,533 |
|
|
76% |
|
|
5,324 |
|
|
8% |
產品銷售成本，不包括如下所示的折舊費用* |
|
|
28,095 |
|
|
92% |
|
|
20,617 |
|
|
84% |
|
|
7,478 |
|
|
36% |
服務和產品銷售的總成本 |
|
|
96,952 |
|
|
84% |
|
|
84,150 |
|
|
78% |
|
|
12,802 |
|
|
15% |
一般和行政費用，不包括如下所示的折舊費用 |
|
|
12,545 |
|
|
11% |
|
|
8,461 |
|
|
8% |
|
|
4,084 |
|
|
48% |
折舊及攤銷 |
|
|
4,557 |
|
|
4% |
|
|
4,871 |
|
|
4% |
|
|
(314 |
) |
|
(6)% |
其他(收入)費用，淨額 |
|
|
1,637 |
|
|
1% |
|
|
(721 |
) |
|
(1)% |
|
|
2,358 |
|
|
NM |
營業收入(虧損) |
|
|
(391 |
) |
|
—% |
|
|
11,622 |
|
|
11% |
|
|
(12,013 |
) |
|
NM |
利息支出 |
|
|
2,644 |
|
|
2% |
|
|
1,363 |
|
|
1% |
|
|
1,281 |
|
|
94% |
所得税前持續經營的收入(虧損) |
|
|
(3,035 |
) |
|
(3)% |
|
|
10,259 |
|
|
9% |
|
|
(13,294 |
) |
|
NM |
所得税支出(福利) |
|
|
(1,196 |
) |
|
(1)% |
|
|
2,052 |
|
|
2% |
|
|
(3,248 |
) |
|
NM |
持續經營的收入(虧損) |
|
|
(1,839 |
) |
|
(2)% |
|
|
8,207 |
|
|
8% |
|
|
(10,046 |
) |
|
NM |
淨收益(虧損) |
|
|
(1,839 |
) |
|
(2)% |
|
|
8,207 |
|
|
8% |
|
|
(10,046 |
) |
|
NM |
可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
|
49 |
|
|
—% |
|
|
102 |
|
|
—% |
|
|
(53 |
) |
|
NM |
可歸因於核心實驗室公司的淨收益(虧損) |
|
$ |
(1,888 |
) |
|
(2)% |
|
$ |
8,105 |
|
|
7% |
|
$ |
(9,993 |
) |
|
NM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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其他數據： |
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|
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|
|
|
|
|||
電流比(1) |
|
2.03:1 |
|
|
|
|
2.17:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
債務與EBITDA比率(2) |
|
3.08:1 |
|
|
|
|
2.37:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
債務與調整後EBITDA比率 (3) |
|
2.23:1 |
|
|
|
|
2.33:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
“NM”的意思是沒有意義
*基於適用收入而不是總收入的百分比
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|
|
截至三個月 |
|
變化 |
||||||||||||||
|
|
March 31, 2022 |
|
2021年12月31日 |
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$ |
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|
% |
|||||||||
收入： |
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|||
服務 |
|
$ |
84,723 |
|
|
73% |
|
$ |
89,277 |
|
|
71% |
|
$ |
(4,554 |
) |
|
(5)% |
產品銷售 |
|
|
30,577 |
|
|
27% |
|
|
35,862 |
|
|
29% |
|
|
(5,285 |
) |
|
(15)% |
總收入 |
|
|
115,300 |
|
|
100% |
|
|
125,139 |
|
|
100% |
|
|
(9,839 |
) |
|
(8)% |
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服務成本，不包括如下所示的折舊費用* |
|
|
68,857 |
|
|
81% |
|
|
69,924 |
|
|
78% |
|
|
(1,067 |
) |
|
(2)% |
產品銷售成本，不包括如下所示的折舊費用* |
|
|
28,095 |
|
|
92% |
|
|
27,063 |
|
|
75% |
|
|
1,032 |
|
|
4% |
服務和產品銷售的總成本 |
|
|
96,952 |
|
|
84% |
|
|
96,987 |
|
|
78% |
|
|
(35 |
) |
|
(0)% |
一般和行政費用，不包括如下所示的折舊費用 |
|
|
12,545 |
|
|
11% |
|
|
10,927 |
|
|
9% |
|
|
1,618 |
|
|
15% |
折舊及攤銷 |
|
|
4,557 |
|
|
4% |
|
|
4,398 |
|
|
4% |
|
|
159 |
|
|
4% |
其他(收入)費用，淨額 |
|
|
1,637 |
|
|
1% |
|
|
(1,373 |
) |
|
(1)% |
|
|
3,010 |
|
|
NM |
營業收入(虧損) |
|
|
(391 |
) |
|
—% |
|
|
14,200 |
|
|
11% |
|
|
(14,591 |
) |
|
NM |
利息支出 |
|
|
2,644 |
|
|
2% |
|
|
2,590 |
|
|
2% |
|
|
54 |
|
|
2% |
所得税前持續經營的收入(虧損) |
|
|
(3,035 |
) |
|
(3)% |
|
|
11,610 |
|
|
9% |
|
|
(14,645 |
) |
|
NM |
所得税支出(福利) |
|
|
(1,196 |
) |
|
(1)% |
|
|
8,823 |
|
|
7% |
|
|
(10,019 |
) |
|
NM |
持續經營的收入(虧損) |
|
|
(1,839 |
) |
|
(2)% |
|
|
2,787 |
|
|
2% |
|
|
(4,626 |
) |
|
NM |
淨收益(虧損) |
|
|
(1,839 |
) |
|
(2)% |
|
|
2,787 |
|
|
2% |
|
|
(4,626 |
) |
|
NM |
可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
|
49 |
|
|
—% |
|
|
99 |
|
|
—% |
|
|
(50 |
) |
|
NM |
可歸因於核心實驗室公司的淨收益(虧損) |
|
$ |
(1,888 |
) |
|
(2)% |
|
$ |
2,688 |
|
|
2% |
|
$ |
(4,576 |
) |
|
NM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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其他數據： |
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|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|||
電流比(1) |
|
2.03:1 |
|
|
|
|
2.08:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
債務與EBITDA比率(2) |
|
3.08:1 |
|
|
|
|
2.70:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
債務與調整後EBITDA比率 (3) |
|
2.23:1 |
|
|
|
|
2.08:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
“NM”的意思是沒有意義
*基於適用收入而不是總收入的百分比
截至2022年3月31日的三個月的經營業績與截至2021年3月31日和2021年12月31日的三個月的經營業績
服務收入
服務收入主要與美國以外的石油、天然氣和衍生產品的勘探和生產活動有關。截至2022年3月31日的三個月，服務收入為8470萬美元，同比增長1%，環比下降5%。與去年同期相比，美國市場活動水平的温和增長推動了服務收入的增長。然而，這一增長被#年活動水平的下降大大抵消了。
22
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如上所述，國際市場受到俄羅斯-烏克蘭地緣政治衝突的影響，以及與COVID病例水平上升相關的業務中斷。與上一季度相比，美國的業務活動水平温和上升，然而，由於新冠肺炎激增導致的延遲導致的國際市場下滑，以及如上所述的地緣政治衝突，導致本季度服務收入整體下降。
我們繼續專注於伊格爾福特、二疊紀盆地和墨西哥灣以及圭亞那、蘇裏南、馬來西亞和其他國際地點(如南美洲近海、澳大利亞和中東，包括科威特和阿拉伯聯合酋長國)的大規模巖心分析和儲集層流體特徵研究。對原油衍生產品的分析也在世界每個主要產區進行。
產品銷售收入
在截至2022年3月31日的三個月裏，產品銷售收入為3060萬美元，同比增長25%，環比下降15%。鑽機數量是石油和天然氣勘探和生產活動水平的指標之一。美國土地上的平均鑽井平臺數量同比和環比分別增加了約64%和13%。國際市場的平均鑽機數量同比和環比分別增加了21%和4%。與去年同期相比，美國土地和國際市場的更高活動水平促進了我們銷售收入的增長。因此，儘管美國本土和國際市場的平均鑽機數量都有所增加，但美國市場的產品銷售收入相對持平，這主要是由於供應鏈的持續挑戰推遲了我們的產品交付。國際市場的銷售收入環比下降，主要原因是我們製造的實驗室設備的銷售下降，以及我們的產品在烏克蘭的銷售暫停，這是俄羅斯-烏克蘭衝突的結果。
服務成本，不包括折舊
截至2022年3月31日的三個月，服務成本為6890萬美元，同比增長8%，環比下降2%。截至2022年3月31日的三個月，服務成本佔服務收入的百分比增至81%，而去年同期為76%，上一季度為78%。截至2022年3月31日的三個月，服務成本佔服務收入的百分比的同比和環比增長與2022年1月恢復員工補償有關，這增加了補償成本。
產品銷售成本，不包括折舊
截至2022年3月31日的三個月，產品銷售成本為2810萬美元，同比增長36%，環比增長4%。在截至2022年3月31日的三個月裏，產品銷售成本佔產品銷售收入的百分比為92%，而去年同期為84%，上一季度為75%。較高的銷售成本佔產品銷售收入的百分比主要是由於製造生產率的變化以及在較低的收入基礎上吸收固定成本。此外，持續的供應鏈挑戰和近幾個月的通脹增加了我們的運輸和原材料成本。此外，本季度烏克蘭客户的應收賬款記錄了80萬美元的壞賬支出。
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一般和行政費用，不包括折舊
一般和行政(“G&A”)費用包括公司管理和有利於我們運營的集中行政服務。截至2022年3月31日的三個月，併購費用為1,250萬美元，同比增長48%，環比增長15%。產生差異的主要原因是這些期間基於股票的薪酬支出發生了變化。與去年同期相比，這一增長主要是由於如上所述完全恢復了員工補償成本，以及在截至2022年3月31日的三個月中，符合退休資格的員工的股票補償支出增加了390萬美元，而去年同期為80萬美元。因此，增加的主要原因是如上所述的員工薪酬支出增加。截至2022年3月31日的三個月，不包括390萬美元的額外股票薪酬支出，G&A支出與去年同期持平，環比下降20%。
折舊及攤銷費用
截至2022年3月31日的三個月的折舊和攤銷費用為460萬美元，同比下降6%，環比增長4%。折舊和攤銷費用減少的主要原因是過去兩年的資本支出水平較低。
其他(收入)費用，淨額
其他(收入)費用淨額的構成如下(以千計)：
|
|
截至三個月 |
|
|||||
|
|
三月三十一號， |
|
|||||
|
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2022 |
|
|
2021 |
|
||
(收益)出售資產的損失 |
|
$ |
(157 |
) |
|
$ |
(72 |
) |
未合併子公司的業績 |
|
|
(93 |
) |
|
|
33 |
|
淨匯兑(收益)損失 |
|
|
(417 |
) |
|
|
(408 |
) |
租金和版税 |
|
|
(171 |
) |
|
|
(128 |
) |
養老金資產回報率和其他養老金成本 |
|
|
(145 |
) |
|
|
(78 |
) |
遣散費和其他費用 |
|
|
3,332 |
|
|
|
— |
|
保險和其他和解 |
|
|
(669 |
) |
|
|
— |
|
其他，淨額 |
|
|
(43 |
) |
|
|
(68 |
) |
其他(收入)費用合計，淨額 |
|
$ |
1,637 |
|
|
$ |
(721 |
) |
匯兑(收益)損失，按幣種淨額彙總如下(以千計)：
|
|
截至三個月 |
|
|||||
|
|
三月三十一號， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
英磅 |
|
$ |
(36 |
) |
|
$ |
86 |
|
加元 |
|
|
73 |
|
|
|
1 |
|
歐元 |
|
|
(98 |
) |
|
|
(353 |
) |
俄羅斯盧布 |
|
|
(602 |
) |
|
|
(78 |
) |
哥倫比亞比索 |
|
|
98 |
|
|
|
(192 |
) |
其他貨幣，淨額 |
|
|
148 |
|
|
|
128 |
|
淨匯兑(收益)損失 |
|
$ |
(417 |
) |
|
$ |
(408 |
) |
利息支出
截至2022年3月31日的三個月的利息支出為260萬美元，同比增加130萬美元，主要是由於在截至2021年3月31日的三個月內與我們的利率互換協議的結算和重組相關的約190萬美元的收益。剔除利率掉期結算的影響後，由於長期債務減少，利息支出較上年有所下降。因此，這些期間的利息支出相對持平。
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所得税支出(福利)
在截至2022年3月31日的三個月中，該公司錄得120萬美元的所得税優惠，而截至2021年3月31日的三個月的所得税支出為210萬美元。截至2022年3月31日的三個月的有效税率為39.4%。截至2021年3月31日的三個月的實際税率為20%。截至2022年3月31日的三個月的税率主要受到與我們俄羅斯子公司未匯回收益相關的預扣税的釋放的影響，預計在可預見的未來不會分配這些預扣税。
細分市場分析
我們在兩個可報告的細分市場運營我們的業務。這些互補的部門提供不同的服務和產品，利用不同的技術，改善儲集層動態，提高新油田和現有油田的石油和天然氣回收率。下表按細分市場彙總了我們的結果(以千為單位)：
|
|
截至3月31日的三個月， |
|
|
2022/2021 |
|
截至12月31日的三個月， |
|
|
Q1 / Q4 |
||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
%變化 |
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
%變化 |
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收入： |
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|
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|
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|
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|||||
油藏描述 |
|
$ |
74,754 |
|
|
$ |
76,486 |
|
|
$ |
(1,732 |
) |
|
(2)% |
|
$ |
80,097 |
|
|
$ |
(5,343 |
) |
|
(7)% |
生產增強功能 |
|
|
40,546 |
|
|
|
31,897 |
|
|
|
8,649 |
|
|
27% |
|
|
45,042 |
|
|
|
(4,496 |
) |
|
(10)% |
整合 |
|
$ |
115,300 |
|
|
$ |
108,383 |
|
|
$ |
6,917 |
|
|
6% |
|
$ |
125,139 |
|
|
$ |
(9,839 |
) |
|
(8)% |
營業收入(虧損)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
油藏描述 |
|
$ |
361 |
|
|
$ |
10,051 |
|
|
$ |
(9,690 |
) |
|
(96)% |
|
$ |
7,216 |
|
|
$ |
(6,855 |
) |
|
(95)% |
生產增強功能 |
|
|
(918 |
) |
|
|
1,560 |
|
|
|
(2,478 |
) |
|
NM |
|
|
6,993 |
|
|
|
(7,911 |
) |
|
NM |
公司和其他(1) |
|
|
166 |
|
|
|
11 |
|
|
|
155 |
|
|
NM |
|
|
(9 |
) |
|
|
175 |
|
|
NM |
整合 |
|
$ |
(391 |
) |
|
$ |
11,622 |
|
|
$ |
(12,013 |
) |
|
NM |
|
$ |
14,200 |
|
|
$ |
(14,591 |
) |
|
NM |
(1)“公司及其他”指與某一分部沒有直接關係的項目。 |
||||||||||||||||||||||||
25
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油藏描述
油藏描述業務嚴重依賴國際和海上活動水平，包括現有的生產油田和全球原油運輸，其收入的約80%來自生產油田、開發項目和美國以外的原油產品運輸。截至2022年3月31日的三個月，全球新冠肺炎疫情和新病例激增繼續對石油和天然氣客户的項目活動產生不利影響，導致項目工作流程中斷和延誤，減緩了長期國際和海上項目的進度。此外，本季度爆發的俄羅斯-烏克蘭地緣政治衝突導致原油供應的流動和物流模式中斷，主要是在歐洲。
截至2022年3月31日的三個月，油藏描述部門的收入為7480萬美元，同比下降2%，環比下降7%。收入的連續下降主要與每年第一季度典型的季節性下降有關，但降幅大於預期，因為如上所述，全球新的COVID病例激增以及俄羅斯-烏克蘭衝突。
我們繼續專注於亞太地區、歐洲和非洲近海、南美近海、北美和中東的大規模巖心分析和儲集層流體特徵研究。我們還在澳大利亞、巴西、圭亞那、墨西哥灣、中東和北海等近海地區從事新開發的油田和棕地擴建項目。對原油衍生產品的分析也在世界每個主要產區進行。特別是，我們預計中東地區對我們的專有實驗室技術服務的需求將會增加，這是幾個因素的結果，包括Core Lab在卡塔爾多哈完成了一個全面的油藏流體實驗室，位於科威特南部陸上分隔中立區內的Wafra油田恢復生產，以及卡塔爾北部氣田的擴建。2022年第一季度，巖心實驗室在碳網項目的指導下，開始對從位於澳大利亞東南海岸近海吉普斯蘭盆地的Gular-1評估井中提取的常規巖心進行高級巖性分析的第二階段。
截至2022年3月31日的三個月，營業收入為40萬美元，同比減少970萬美元，環比減少690萬美元。與去年同期相比，這一下降主要是由於符合退休條件的員工的股票薪酬支出增加了250萬美元，以及2022年第一季度記錄的遣散費增加了150萬美元。此外，由於全面恢復了2020年確立的臨時減薪措施，截至2022年3月31日的三個月的人員成本增加。
截至2022年3月31日的三個月，營業利潤率為0.5%，而去年同期為13%，環比為9%。營業利潤率較低的主要原因是上文討論的額外補償費用和其他費用。
生產增強功能
增產業務主要集中在美國非常規緻密油藏以及全球常規項目的複雜完井上。從2021年年中開始，美國陸上和國際市場的鑽井和完井活動水平開始上升，2022年第一季度略有增加。
截至2022年3月31日的三個月，來自生產增強部門的收入為4,050萬美元，同比增長27%，環比下降10%。與去年同期相比，這一增長主要是由美國陸上市場鑽井和完井數量的顯著增加推動的。因此，收入下降的主要原因是在截至2021年12月31日的三個月期間交付的大量射孔產品銷售訂單，而在截至2022年3月31日的三個月期間沒有再次發生這種情況。面向國際市場的大宗訂單可能會因季度而異。此外，由於俄羅斯和烏克蘭的衝突，對烏克蘭的產品銷售已經暫停。
26
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我們的客户仍然專注於為他們的項目使用技術解決方案，以優化和改善日常生產，並估計從他們的油層中最終的採收率。我們繼續開發新技術，並從我們的客户對新服務和產品的接受中受益，這些服務和產品以HEROTM PerFRAC、GoGunTM、FLOWPROFILER EDSTM和ReFRAC技術為首。Core Lab最近推出了GoTraceTM。GoTrace？是一項新的創新技術，它將我們的診斷服務整合到公司的能量系統產品中，使用Core Lab的Kodiak？推進劑輔助射孔系統和Core Lab的spectraChem？化學診斷示蹤劑。
截至2022年3月31日的三個月的營業虧損為90萬美元，而去年同期的營業收入為160萬美元，上一季度為700萬美元。營業收入同比下降的主要原因是：1)符合退休條件的員工的額外股票補償支出為140萬美元；2)額外的遣散費為190萬美元；以及3)2022年第一季度烏克蘭客户應收賬款的壞賬支出為80萬美元。此外，在截至2022年3月31日的三個月中，由於全面恢復了2020年確立的臨時減薪措施，人員成本增加。與去年同期相比，製造生產率的提高和固定成本在較高收入基礎上的吸收部分抵消了上述較高成本水平的影響。因此，營業收入減少主要是由於如上所述的額外補償成本和其他費用的影響，以及由於收入基數較低而吸收固定成本導致製造效率下降。
截至2022年3月31日的三個月的營業利潤率為(2%)%，而去年同期和上一季度的營業利潤率分別為5%和16%。2022年第一季度利潤率為負，而營業利潤率同比和環比較高，主要是由於上文所述的各種補償成本和其他費用的影響。
流動性與資本資源
一般信息
我們歷來通過手頭現金、運營現金流、銀行信貸安排、股權融資和發行債務來為我們的活動提供資金。來自經營活動的現金流提供了主要的資金來源，以滿足運營需求、資本支出、我們的股息和股票回購計劃。我們維持和增長營業收入和現金流的能力在很大程度上取決於持續的投資活動。我們相信，我們未來的運營現金流，加上我們的借款能力和發行額外股本和債務的能力，應該足以為我們的債務需求、資本支出、營運資本、股息支付和未來的收購提供資金。該公司將繼續監測和評估債務和股票市場的可用性。
隨着2021年下半年活動水平的增加，公司已逐步將某些員工成本恢復到公司的成本結構中，並於2022年1月全面恢復這些臨時減薪措施。一些員工福利繼續暫停，隨着油田服務公司的市場繼續全面復甦和穩定，公司將繼續評估恢復這些福利的情況。此外，本公司繼續實施從2020年第二季度起批准並實施的減少股息計劃，以將多餘的自由現金流集中於債務削減。
我們是一家荷蘭控股公司，因此我們幾乎所有的業務都通過我們的子公司進行。我們的現金供應在很大程度上取決於我們的子公司支付現金股息或以其他方式向我們分配或預付資金的能力。沒有任何限制阻止我們的任何子公司匯回收益，但我們俄羅斯子公司的未匯回收益除外，預計在可預見的未來不會分配，也沒有限制或所得税與通過貸款或墊款向母公司分配現金有關。截至2022年3月31日，我們的2200萬美元現金中有1520萬美元由我們的海外子公司持有。
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現金流
下表彙總了現金流(以千為單位)：
|
|
截至3月31日的三個月， |
|
|
2022/2021 |
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
%變化 |
||
現金流由/(用於)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
經營活動 |
|
$ |
5,290 |
|
|
$ |
7,987 |
|
|
(34)% |
投資活動 |
|
|
428 |
|
|
|
(1,070 |
) |
|
NM |
融資活動 |
|
|
(1,384 |
) |
|
|
7,083 |
|
|
NM |
現金和現金等價物淨變化 |
|
$ |
4,334 |
|
|
$ |
14,000 |
|
|
(69)% |
截至2022年3月31日的三個月，經營活動提供的現金流與2021年同期相比減少了約270萬美元。業務活動提供的現金流減少的主要原因是，2022年第一季度業務活動產生的收入減少，被週轉資本投資減少所抵消。
截至2022年3月31日的三個月，投資活動提供的現金流為40萬美元，而2021年同期投資活動使用的現金流為110萬美元。投資活動的變化主要是由於2021年從公司擁有的人壽保險單收到210萬美元的現金淨收益，為我們遞延補償計劃的分配提供資金，而2021年同期為160萬美元。此外，在截至2022年3月31日的三個月內，我們從與2021年冬季風暴相關的保險賠償中獲得了60萬美元的收益，2022年第一季度的資本支出為230萬美元，低於2021年同期的280萬美元。
截至2022年3月31日的三個月，融資活動使用的現金流為140萬美元，而2021年同期融資活動提供的現金流為710萬美元。截至2022年3月31日的三個月的融資活動反映了普通股回購的增加，與2021年的20萬美元相比，回購了190萬美元。此外，2021年的融資活動包括通過在市場上發行股票(“ATM”)計劃籌集的5910萬美元淨收益，以及通過發行2021年優先票據籌集的5890萬美元現金淨額。自動櫃員機計劃和2021年優先票據的收益用於將公司在信貸安排下的未償還借款減少1.11億美元。
在截至2022年3月31日的三個月內，我們回購了75,019股普通股，總購買價為190萬美元。
我們使用自由現金流的非GAAP財務衡量標準來評估我們的現金流和經營結果。自由現金流量的定義是經營活動提供的現金淨額(這是公認會計準則最直接可比的衡量標準)減去為資本支出支付的現金。管理層認為，自由現金流為投資者提供了有用的信息，説明在此期間可用現金超過了我們為資本支出和經營活動提供資金的需要。自由現金流不是根據公認會計準則衡量經營業績的指標，不應單獨考慮，也不應被解釋為營業利潤、淨收益(虧損)或經營、投資或融資活動的現金流量的替代方案，每一項都是根據公認會計準則確定的。自由現金流不代表可供分配的剩餘現金，因為我們可能有其他未從衡量標準中扣除的非可自由支配支出。此外，由於自由現金流量不是根據公認會計原則確定的衡量標準，因此容易受到不同解釋和計算的影響，因此，所列自由現金流量可能無法與其他公司提出的類似標題的衡量標準相比較。下表將這一非GAAP財務計量與根據GAAP計算和列報的最直接可比計量進行了核對(以千計)：
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|
|
截至3月31日的三個月， |
|
|
2022/2021 |
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
%變化 |
||
自由現金流計算： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
5,290 |
|
|
$ |
7,987 |
|
|
(34)% |
減去：資本支出支付的現金 |
|
|
(2,297 |
) |
|
|
(2,772 |
) |
|
(17)% |
自由現金流 |
|
$ |
2,993 |
|
|
$ |
5,215 |
|
|
(43)% |
以上討論了截至2022年3月31日的三個月經營活動提供的現金與2021年同期相比減少的情況。與2021年同期相比，截至2022年3月31日的三個月的自由現金流下降，這與運營現金的減少一致，但被2022年第一季度資本支出投資減少所抵消。
優先票據、信貸安排和未來可用流動性
我們有三個系列的已發行優先債券，本金總額為1.35億美元，是通過私募交易發行的。A系列優先債券於二零一一年發行(“二零一一年高級債券”)。B系列債券本金總額為7500萬美元，利息固定利率為4.11%，將於2023年9月30日全額到期。二零一一年優先債券B組的利息每半年支付一次，日期為三月三十日及九月三十日。
2020年10月16日，我們與我們的全資子公司Core實驗室(美國)權益控股有限公司作為發行人，於一項私募交易中訂立本金總額為6,000萬元的兩個新系列優先債券(“2021年優先債券”及連同2011年優先債券“高級債券”)。2021年高級債券於2021年1月12日發行並獲得資金。2021年發行的A系列優先債券本金總額為4,500萬元，固定息率為4.09釐；2021年發行的A系列債券將於2026年1月12日悉數到期。2021年發行的B系列高級債券本金總額為1,500萬元，固定利率為4.38%；2021年發行的B系列優先債券將於2028年1月12日全數到期。每個系列2021年優先債券的利息每半年支付一次，日期為六月三十日及十二月三十日。
於2020年，吾等於2018年6月19日訂立第七份經修訂及重訂的信貸協議(經修訂為“信貸安排”)的第1號修正案(“修正案”)。根據修訂條款，信貸安排的借款承擔總額為2.25億元，我們可選擇在滿足某些條件的情況下，將貸款規模增加5,000萬元，即“手風琴”功能，至2.75億元。
根據修訂，倫敦銀行同業拆息加倫敦銀行同業拆息加1.500釐加2.875釐適用於信貸安排下的未償還借款，而倫敦銀行同業拆息下限為0.500釐。利息支付條款視信貸安排下借款的具體類型而定。信貸安排下的任何未償還餘額應於2023年6月19日到期。截至2022年3月31日，未償還借款和未償還信用證減去了任何時間點的可用能力，導致信貸安排下的可用借款能力為1.579億美元。截至2022年3月31日，除了信貸安排下的債務外，我們還有570萬美元的未償信用證和履約擔保以及其他來源的債券。
信貸安排是無擔保的，幷包含類似類型貸款的慣例陳述、擔保以及條款和條件。
信貸安排及優先票據的條款規定吾等須符合若干契約，包括但不限於利息覆蓋率(以綜合EBITDA除以利息開支計算)及槓桿率(以綜合淨負債除以綜合EBITDA計算)，其中綜合EBITDA(如每項協議所界定)及利息開支以最近四個會計季度計算。信貸安排和高級票據包括交叉違約條款，根據該條款，一項協議下的違約可能會觸發另一項協議的違約。信貸安排有更多限制性條款，最低利息覆蓋率為3.0至1.0，並允許最高槓杆率為2.5至1.0。信貸安排允許非現金費用，如資產減值、股票補償和
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其他非現金費用將在合併EBITDA計算中重新計入。我們的信貸安排的條款還允許我們在會計原則的任何變化會影響信貸安排的任何財務比率或契約的計算時，真誠地協商修改任何比率或要求，以保留協議的原始意圖。根據信貸安排的條款，截至2022年3月31日期間，我們的槓桿率為2.2，利息覆蓋率為7.3。
我們相信，我們遵守了我們的信貸安排和高級票據中包含的所有契約。我們的若干全資附屬公司是信貸安排及優先票據的擔保人或聯席借款人。
我們目前有一項名義金額為6,000萬美元的遠期利率掉期協議，目的是釐定基礎無風險利率，這將與本公司預期在未來期間根據信貸安排發行新的長期債務有關。在截至2022年3月31日的三個月之後，遠期利率互換協議於2022年4月8日終止並結算，獲得60萬美元的收益。見附註14，衍生工具和套期保值活動以獲取更多信息。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
根據項目7A中提供的信息，市場風險沒有發生實質性變化。在我們的2021年年報中，我們對市場風險進行了定量和定性的披露。
項目4.控制和程序
關於我們的控制和程序的完整討論包含在我們的2021年年度報告中。
披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的監督和參與下，評估了截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序的有效性，該詞在1934年證券交易法(“交易法”)下的第13a-15(E)和15d-15(E)規則中定義。我們的披露控制和程序旨在提供合理的保證，確保我們在根據交易所法案提交或提交的報告中必須披露的信息經過積累並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時決定需要披露的信息，並在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內對其進行記錄、處理、彙總和報告。基於這樣的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年3月31日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
我們的管理層不期望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制將防止所有錯誤和所有欺詐。此外，財務報告的披露控制和內部控制的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和舞弊事件(如果有的話)都已被檢測到。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年3月31日的財政季度內，我們的財務報告內部控制系統沒有發生變化，這一術語在《交易法》下的規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義，這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
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核心實驗室公司。
第二部分--其他R信息
項目1.法律法規法律程序文件
見注9，承付款和或有事項在本季度報告第一部分第1項中我們的中期合併財務報表。
第1A項。國際扶輪SK因素
我們的業務面臨許多風險。本季度報告或我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中討論的任何風險都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性影響。
我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能損害我們的業務運營。有關任何考慮投資我們證券的投資者應瞭解的風險因素的詳細討論，請參閲我們2021年年報中的“第1A項-風險因素”。除了我們在2021年年報中確定的風險因素外，我們還更新了以下風險因素：
與我們的國際業務相關的風險因素
我們依賴於我們國際業務的結果，這使我們在海外開展業務時面臨固有的風險。
我們在50多個國家開展業務。我們的業務和我們客户的業務受各自國家的各種法律、法規和其他法律要求以及每個國家特有的各種風險的約束，這些風險可能包括但不限於：
從歷史上看，經濟低迷和政治事件導致某些市場對我們的服務和產品的需求下降。中東、北非和烏克蘭的持續不穩定，以及美國政府一直警告要警惕的恐怖組織活動的可能性，進一步增加了我們面臨的國際風險。全球經濟在很大程度上受到公眾對地緣政治環境的信心的影響，中東、北非和烏克蘭的局勢繼續高度不穩定；因此，我們預計將面臨更高的國際風險，其中可能包括暫停當地業務和向受影響國家交付產品。
有時，某些地緣政治衝突可能會導致美國政府實施經濟制裁和相關的出口管制。這些制裁可能針對某些國家、公司和個人，這些國家、公司和個人可能限制或禁止涉及所確定的國家、公司和個人的交易，這也可能限制或禁止我們
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在上述任何一個司法管轄區進行銷售和維護運營。最近俄羅斯和烏克蘭之間的地緣政治衝突導致美國政府、歐盟、英國等國對俄羅斯實施了廣泛的制裁。我們已經暫停了在烏克蘭的業務，我們預計短期內無法將我們俄羅斯子公司持有的收益匯回國內。這些制裁可能會改變和擴大，這可能會進一步阻礙Core Lab在俄羅斯或與某些俄羅斯實體開展業務的能力，這可能會對公司的財務狀況和運營結果產生重大不利影響。此外，雖然我們制定了旨在確保遵守適用的制裁和貿易限制的政策和程序，儘管目前俄羅斯-烏克蘭衝突的影響到目前為止尚未對公司的財務狀況或運營結果造成實質性的不利影響，但我們的員工、承包商和代理可能會採取違反此類政策和適用法律的行動，我們可能要承擔最終責任。如果我們被追究違反美國或其他國家制裁法律的責任，我們可能會受到各種懲罰，其中任何一種都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性的不利影響。如果未來的制裁要求我們停止或結束我們在俄羅斯的業務，我們位於那裏的資產可能會受到影響，並可能受到減值。此外，由於未來的制裁導致我們停止在俄羅斯的業務，可能會導致我們產生當地勞動法法定要求的員工遣散費和其他相關費用。目前, 無法預測最終後果，我們也不能合理地量化今後與衝突有關的制裁可能造成的任何風險。
俄羅斯和烏克蘭的衝突還可能加劇我們在2021年年報中披露的許多其他風險，任何這些風險都可能對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。此類風險包括但不限於對全球宏觀經濟狀況的不利影響，包括通貨膨脹加劇；石油和天然氣價格和需求的波動性增加，網絡攻擊的風險增加；我們實施和執行我們的業務戰略的能力受到限制；我們在該地區的員工和承包商面臨的風險；全球供應鏈中斷；俄羅斯面臨外匯波動和潛在的國有化和資產扣押風險；資本市場和我們的流動性來源的限制或中斷；我們可能無法履行剩餘的履約義務以及潛在的合同違約和訴訟。
項目2.EQU的未登記銷售富達證券及其收益的使用
股權證券的未登記銷售
沒有。
發行人回購股權證券
下表提供了我們根據交易法第12條登記的股權證券的購買信息：
期間 |
|
總數 |
|
|
平均價格 |
|
|
股份總數 |
|
|
最大數量 |
|
||||
January 1 - 31, 2022 |
|
|
55,948 |
|
|
$ |
25.74 |
|
|
|
55,948 |
|
|
|
4,484,612 |
|
February 1 - 28, 2022 (1) |
|
|
16,390 |
|
|
$ |
24.80 |
|
|
|
16,333 |
|
|
|
4,468,371 |
|
March 1 - 31, 2022 (1) |
|
|
2,681 |
|
|
$ |
27.51 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,474,839 |
|
總計 |
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75,019 |
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$ |
25.59 |
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72,281 |
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32
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第六項。陳列品
展品 不是的。 |
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展品名稱 |
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由以下公司合併 引用自 以下文件 |
31.1 |
- |
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條對首席執行官的認證 |
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隨函存檔 |
31.2 |
- |
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條對首席財務官的證明 |
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隨函存檔 |
32.1 |
- |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明 |
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隨信提供 |
32.2 |
- |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明 |
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隨信提供 |
101.INS |
- |
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
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隨函存檔 |
101.SCH |
- |
內聯XBRL架構文檔 |
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隨函存檔 |
101.CAL |
- |
內聯XBRL計算鏈接庫文檔 |
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隨函存檔 |
101.LAB |
- |
內聯XBRL標籤Linkbase文檔 |
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隨函存檔 |
101.PRE |
- |
內聯XBRL演示文稿Linkbase文檔 |
|
隨函存檔 |
101.DEF |
- |
內聯XBRL定義Linkbase文檔 |
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隨函存檔 |
104 |
- |
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
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隨函存檔 |
33
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標牌千真萬確
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人Core實驗室N.V.已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
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核心實驗室公司。 |
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日期： |
April 28, 2022 |
由以下人員提供： |
/克里斯托弗·S·希爾 |
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克里斯托弗·S·希爾 |
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首席財務官 |
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(妥為授權的人員及 |
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首席財務官) |
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