目錄表
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 | |
截至本季度末 | |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 | |
由_至_的過渡期 |
佣金文件編號
RiceBran技術
(註冊人的確切姓名載於其章程)
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | (國際税務局僱主身分證號碼) |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼,包括區號)
無
(前姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生變化
根據該法第12(B)條登記的證券:
每節課的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| | 這個 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司或較小的報告公司,還是新興公司。見《交易法》第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☐ | 加速的文件服務器☐ | 規模較小的報告公司 | |
新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》規則l2b-2所定義)。是
截至2022年4月26日,有
RiceBran技術
索引
表格10-Q
第一部分財務信息 |
頁面 |
|
第1項。 |
財務報表(未經審計) |
3 |
|
截至2022年和2021年3月31日止三個月的簡明綜合業務報表 |
||
截至2022年3月31日和2021年12月31日的簡明合併資產負債表 |
|||
截至2022年和2021年3月31日止三個月簡明合併現金流量表 |
|||
未經審計的簡明合併財務報表附註 |
|||
|
第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
15 |
|
第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
16 |
|
第四項。 |
控制和程序 |
16 |
第二部分:其他信息 |
|
第1項。 |
法律訴訟 |
16 |
|
第1A項。 |
風險因素 |
16 |
|
第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
17 |
|
第三項。 |
高級證券違約 |
17 |
|
第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
17 |
|
第五項。 |
其他信息 |
17 |
|
第六項。 |
陳列品 |
18 |
簽名 |
19 |
關於前瞻性陳述的注意事項
這份Form 10-Q季度報告包含《1933年證券法》(證券法)第27A節(《證券法》)和1934年《證券交易法》(《交易法》)第21E節(《證券交易法》)所指的“前瞻性陳述”。除有關歷史事實的表述外,就聯邦和州證券法而言,所有其他表述均為“前瞻性表述”,包括但不限於對收益、收入、流動性或其他財務項目的任何預測;對未來業務的任何計劃、戰略和管理目標的表述;任何有關擬議的新服務、產品或發展的表述;任何有關未來經濟狀況或業績的表述;任何信念的表述;以及任何基於上述任何假設的表述。前瞻性陳述可能包括“可能”、“可能”、“將”、“估計”、“打算”、“繼續”、“相信”、“預期”或“預期”或其他類似詞語。本文中包含的前瞻性陳述反映了我們目前對未來事件的看法,受某些風險、不確定因素和假設的影響。由於許多因素、風險和不確定性因素,實際結果可能與前瞻性表述中預測的結果有實質性差異,這些因素包括可能影響本公司在截至2021年12月31日的10-Q表格季度報告和10-K表格年度報告中闡述的未來結果的因素。我們不承擔任何因本季度報告發布之日之後發生的事態發展而更新任何前瞻性陳述的義務。
除文意另有所指外,凡提及“我們”、“我們”、“我們”及“本公司”,均指RiceBran Technologies及其合併子公司。
第一部分財務信息
項目1.財務報表
RiceBran技術
簡明綜合業務報表
(未經審計)(千,不包括每股和每股金額)
截至3月31日的三個月, |
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2022 |
2021 |
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收入 |
$ | $ | ||||||
銷貨成本 |
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毛利 |
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銷售、一般和行政費用 |
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財產和設備處置損失 |
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營業虧損 |
( |
) | ( |
) | ||||
利息收入 |
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利息支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
衍生認股權證負債的公允價值變動 |
( |
) | ||||||
取消購買力平價貸款的收益 |
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其他費用 |
( |
) | ( |
) | ||||
其他收入 |
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所得税前收入(虧損) |
( |
) | ||||||
所得税優惠 |
( |
) | ||||||
淨收益(虧損) |
$ | ( |
) | $ | ||||
普通股每股收益(虧損): |
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基本信息 |
$ | ( |
) | $ | ||||
稀釋 |
$ | ( |
) | $ | ||||
加權平均流通股數量: |
||||||||
基本信息 |
||||||||
稀釋 |
見未經審計的簡明合併財務報表附註
RiceBran技術
簡明綜合資產負債表
(未經審計)(以千為單位,股份金額除外)
三月三十一號, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
應收賬款,扣除20美元和#美元的壞賬準備 | ||||||||
盤存 | ||||||||
其他流動資產 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
財產和設備,淨值 | ||||||||
經營性租賃使用權資產 | ||||||||
無形資產 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應付帳款 | $ | $ | ||||||
應付商品 | ||||||||
應計薪金、工資和福利 | ||||||||
應計費用 | ||||||||
經營租賃負債,本期部分 | ||||||||
根據保險費融資協議到期 | ||||||||
根據保理協議到期 | ||||||||
融資租賃負債,本期部分 | ||||||||
長期債務,流動部分 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
經營租賃負債減去流動部分 | ||||||||
融資租賃負債,減去流動部分 | ||||||||
長期債務,減少流動部分 | ||||||||
衍生認股權證法律責任 | ||||||||
總負債 | ||||||||
承付款和或有事項 | ||||||||
股東權益: | ||||||||
優先股, | 授權股份:G系列,可兑換, 授權股份,聲明價值$ , 已發行和已發行的股份||||||||
普通股, | 面值, 授權股份, 股票和 已發行和已發行的股份||||||||
累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股東權益總額 | ||||||||
總負債和股東權益 | $ | $ |
見未經審計的簡明合併財務報表附註
RiceBran技術
現金流量表簡明合併報表
(未經審計)(單位:千)
截至3月31日的三個月, |
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2022 |
2021 |
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經營活動的現金流: |
||||||||
淨收益(虧損) |
$ | ( |
) | $ | ||||
將淨收益(虧損)調整為經營活動提供(用於)的現金淨額 |
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折舊 |
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攤銷 |
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股票和基於股份的薪酬 |
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衍生認股權證負債的公允價值變動 |
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取消購買力平價貸款的收益 |
( |
) | ||||||
其他 |
( |
) | ( |
) | ||||
經營性資產和負債變動情況: |
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應收賬款 |
( |
) | ( |
) | ||||
盤存 |
( |
) | ||||||
應付賬款和應計費用 |
||||||||
應付商品 |
||||||||
其他 |
( |
) | ( |
) | ||||
經營活動提供(用於)的現金淨額 |
( |
) | ||||||
投資活動產生的現金流: |
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購置財產和設備 |
( |
) | ( |
) | ||||
非自願轉換的保險收益 |
||||||||
用於投資活動的現金淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
融資活動的現金流: |
||||||||
保理協議研究進展 |
||||||||
按保理協議付款 |
( |
) | ( |
) | ||||
保險保費融資協議預付款 |
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保險保費融資協議的付款 |
( |
) | ( |
) | ||||
償還債務和融資租賃負債 |
( |
) | ( |
) | ||||
融資活動提供(用於)的現金淨額 |
( |
) | ||||||
現金和現金等價物淨變化 |
$ | $ | ||||||
期初現金及現金等價物 |
||||||||
期末現金和現金等價物 |
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現金和現金等價物淨變化 |
$ | $ | ||||||
補充披露: |
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支付利息的現金 |
$ | $ | ||||||
繳納所得税的現金 |
$ | $ |
見未經審計的簡明合併財務報表附註
RiceBran技術
未經審計的簡明合併財務報表附註
注1.列報依據
管理層認為,隨附的未經審計簡明綜合財務報表(中期財務報表)是根據美國公認會計原則和美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的報表規則和規定編制的10-Q;因此,他們確實做到了不包括GAAP要求的完整財務報表所需的所有信息和附註。中期財務報表載有所有必要的調整,以公平地列報列報期間的中期經營業績、財務狀況及現金流量,該等中期財務報表屬正常及經常性性質,以公平列報列報期間的中期經營業績、財務狀況及現金流量。
該等中期財務報表應與綜合經審計財務報表及其附註一併在本公司年報表格中閲讀10-截至該年度的K2021年12月31日,其中包括普遍接受的會計原則要求的所有披露。
在這些中期財務報表中報告的結果如下不必須表明整個財政年度或任何其他未來期間的預期結果,並根據正常業務過程中的資產變現和負債清償情況編制。
注2.業務
我們是一家專業配料公司,專注於從傳統和古老的小穀物中提取的產品的開發、生產和營銷。我們利用專利工藝創造和生產產品,以提供更好的營養、易用性和延長保質期,同時滿足消費者對所有天然、非轉基因和有機產品的需求。我們相信,我們的產品可以成為傳統食品配料的有價值的替代品。
值得一提的是,我們應用專有技術將生米皮轉化為穩定米糠,以及高附加值的衍生產品,包括:來自SRB的米糠營養包裝RiBalance;RiBalance的富含營養、碳水化合物和脂肪的部分RiSolble;RiFibre,由RiBalance和ProRyza提取的富含纖維的不溶性衍生物;以及從這些核心產品中萃取的一系列其他有價值的衍生產品。
SRB是一種顆粒狀的食品添加劑,用於人和動物消費的產品中。我們認為,SRB具有某些特性,使其比以玉米、大豆、小麥和酵母等其他農產品副產品為基礎的添加劑更具吸引力。我們的SRB產品和SRB衍生品支持生產健康、天然、低過敏性、無麩質和非轉基因成分和補充劑,用於肉類、烘焙食品、穀類食品、塗層、保健食品和高端動物營養。我們的目標客户是國內和國際的食品和動物營養品製造商、批發商和零售商。
我們從以下位置製造和分銷SRB
附註3.主要會計政策摘要
尚未採用的最新會計準則
以下將討論會計準則。不將會或預期將導致實踐上的重大變化和/或對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大財務影響的條款。
RiceBran技術
未經審計的簡明合併財務報表附註
在……裏面 June 2016, 財務會計準則委員會(FASB)發佈了指導意見ASU不是的。 2016-13金融工具—信用損失(主題326): 金融工具信用損失的計量它將某些工具(包括應收貿易賬款)的信用損失的會計處理從已發生損失法改為當前預期損失法。對預期信貸損失的衡量是基於過去事件的相關信息,包括歷史經驗、當前狀況以及合理和可支持的預測。該指導意見以及隨後與該專題有關的指導意見對我們從#年開始的年度和臨時期間有效。2023必須採用修正的追溯方法,對截至以下日期的留存收益進行累積效果調整 January 1, 2023. 根據我們當前應收賬款的性質和我們的信用損失歷史,我們不預計該指導意見的採用將對我們的運營結果、財務狀況或現金流產生重大影響。
附註4.現金和現金等價物
自.起 March 31, 2022, 我們有$
我們在銀行的存款超過了聯邦保險的限額。我們有不我認為,將幾乎所有此類資產都存放在銀行,或者投資於一只流動性強的共同基金,都存在重大風險。
附註5.應收賬款和收入
我們客户的賬單和到期金額在我們的綜合資產負債表上被歸類為應收賬款,需要以短期方式付款。發票一般是在交接點開具的,基本上所有的發票都在30天數或更短時間,但某些客户的條款最高可達120幾天。對於我們幾乎所有的合同,訂購產品的控制權轉移到我們的位置。我們定期要求在確認收入的時間點之前付款。在合同確認收入之前從客户那裏收到的金額是合同負債,在我們的綜合資產負債表上被歸類為客户預付款負債,通常用於30提前還款天數。年營收三截至的月份 March 31, 2022 和2021,包括$
我們的應收賬款可能會使我們面臨嚴重的信用風險集中。來自重要客户的收入和應收賬款(收入或應收賬款超過10%佔合併總數的百分比)在下文中以佔合併總數的百分比表示。
客户 | ||||||||
A | B | |||||||
佔收入的百分比,截至2022年3月31日的三個月 | % | % | ||||||
佔收入的百分比,截至2021年3月31日的三個月 | % | % | ||||||
應收賬款的百分比,截至2022年3月31日 | % | % | ||||||
應收賬款的百分比,截至2021年12月31日 | % | % |
下表列出了按發貨地點劃分的收入(以千為單位)。
截至3月31日的三個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
美國 | $ | $ | ||||||
其他國家 | ||||||||
收入 | $ | $ |
RiceBran技術
未經審計的簡明合併財務報表附註
注6.庫存
下表詳細説明瞭庫存的組成部分(以千計)。
三月三十一號, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
成品 | $ | $ | ||||||
原料 | ||||||||
包裝 | ||||||||
盤存 | $ | $ |
附註7.財產和設備
下表詳細説明瞭財產和設備的組成部分(以千計)。
三月三十一號, | 十二月三十一日, | |||||||||||
2022 | 2021 | 估計可用壽命 | ||||||||||
土地 | $ | $ | ||||||||||
傢俱和固定裝置 | - | 10年 | ||||||||||
種 | - | 40年,或租賃期 | ||||||||||
計算機和軟件 | - | 5年 | ||||||||||
租賃權改進 | - | 15年,或租賃期 | ||||||||||
機器設備 | - | 15年 | ||||||||||
財產和設備、成本 | ||||||||||||
減去累計折舊 | ||||||||||||
財產和設備,淨值 | $ | $ |
應付賬款中所列財產和設備的應付款項總額不到#美元。
注8.租約
租賃費用和租賃現金流的組成部分(以千計)如下。
截至3月31日的三個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
融資租賃成本: | ||||||||
包括在售出貨物成本中的使用權資產攤銷 | $ | $ | ||||||
租賃負債利息 | ||||||||
營業租賃成本,包括銷售、一般和行政費用: | ||||||||
固定租賃成本 | ||||||||
可變租賃成本 | ||||||||
短期租賃成本 | ||||||||
總租賃成本 | $ | $ | ||||||
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金: | ||||||||
融資租賃的營運現金流 | $ | $ | ||||||
來自經營租賃的經營現金流 | $ | $ | ||||||
融資租賃產生的現金流 | $ | $ |
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未經審計的簡明合併財務報表附註
自.起 March 31, 2022, 可變租賃付款可以做到不依賴於一個比率或指數。自.起 March 31, 2022 和2021年12月31日,財產和設備,淨額,包括#美元
自.起 March 31, 2022, 我們有不相信可以肯定的是,我們將行使任何續約選項。租賃的剩餘條款以及在計算租賃的公允價值時使用的貼現率 March 31, 2022, 下面是。
運營中 租契 | 金融 租契 | |||||||||
剩餘租賃條款(以年為單位) | - | - | ||||||||
加權平均剩餘租期(年) | 5.9 | 2.4 | ||||||||
貼現率 | - | % | - | % | ||||||
加權平均貼現率 | 7.7 | % | 4.8 | % |
租賃負債到期日三月31, 2022,緊隨其後(以千計)。
運營中 | 金融 | |||||||
租契 | 租契 | |||||||
2022年(截至2022年12月31日的9個月) | $ | $ | ||||||
2023 | ||||||||
2024 | ||||||||
2025 | ||||||||
2026 | ||||||||
此後 | ||||||||
租賃付款總額 | ||||||||
相當於利息的數額 | ( | ) | ( | ) | ||||
租賃債務的現值 | $ | $ |
注9.債務
我們根據融資協議為年度保險費的某些欠款提供融資。自.起 March 31, 2022, 根據保險費融資協議應支付的款項應按月分期付款,本金和利息為 May 2022, 按以下利率計算
我們根據與貸款人的保理協議借款,貸款人提供$
以下是與我們的保理義務相關的其他信息。
截至3月31日的三個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
平均未償還借款(千) | $ | $ | ||||||
債務發行成本攤銷(千) | $ | $ | ||||||
已支付費用,佔平均未償還借款的百分比 | % | % | ||||||
已支付利息,佔平均未償還借款的百分比 | % | % |
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未經審計的簡明合併財務報表附註
長期債務由以下部分組成(以千計)。
3月31日 | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
抵押本票-最初註明日期為2020年7月,並於2021年12月修改。經修改後,利息的年利率高於貸款人最優惠利率7.0%,且 %(截至2022年3月31日為10.3%),按月分期付款至 。扣除2022年3月31日的25美元債券發行成本。面值$ 百萬美元。利息按實際貼現率11.5%計算。由阿肯色州永利市的某些不動產擔保。 | $ | $ | ||||||
設備説明-日期為2021年5月。原始本金46美元。按月分期付款至 。利息按每年3.6%的實際貼現率計算。 | ||||||||
設備説明-日期為2019年12月。原始本金40美元。按月分期付款至 。利息按每年9.3%的實際貼現率計算。 | ||||||||
設備票據-最初於2018年11月在一項收購中記錄,以未來付款的現值計算,折現率為每年4.8%。按月分期付款至 . | ||||||||
長期債務總額,淨額 | $ | $ |
截至的未償還長期債務的未來本金到期日 March 31, 2022, 跟隨(以千為單位)。
2022年(截至2022年12月31日的9個月) | $ | |||
2023 | ||||
2024 | ||||
2025 | ||||
本金期限 | ||||
發債成本 | ( | ) | ||
長期債務總額,淨額 | $ |
附註10.股權、基於股份的薪酬和認股權證
年內股票活動摘要三截至的月份 March 31, 2022 和2021,緊隨其後(以千為單位,但份額除外)。
股票 | ||||||||||||||||||||||||
擇優 | 擇優 | 普普通通 | 累計 | |||||||||||||||||||||
G系列 | 普普通通 | 庫存 | 庫存 | 赤字 | 權益 | |||||||||||||||||||
平衡,2021年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
股權激勵計劃下的普通股獎勵 | ||||||||||||||||||||||||
發行給供應商的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
淨收入 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
平衡,2022年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
股票 | ||||||||||||||||||||||||
擇優 | 擇優 | 普普通通 | 累計 | |||||||||||||||||||||
G系列 | 普普通通 | 庫存 | 庫存 | 赤字 | 權益 | |||||||||||||||||||
平衡,2020年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
股權激勵計劃下的普通股獎勵 | ||||||||||||||||||||||||
發行給供應商的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
其他 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
淨收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||
平衡,2021年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
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未經審計的簡明合併財務報表附註
按獎勵類型劃分的基於股份的薪酬三截至的月份 March 31, 2022, 緊隨其後(以千計)。
股票期權 | $ | |||
限制性股票單位 | ||||
與股權激勵計劃下發行的普通股獎勵相關的薪酬支出 | $ |
在三截至的月份 March 31, 2022, 持有者喪失了購買最多
的限制性股票單位(RSU)活動三截至的月份 March 31, 2022, 下面是。
RSU共享 頒發給 員工 | 無法識別 庫存 補償 (單位:千) | 加權 平均值 費用 期間 (年) | ||||||||||
截至2021年12月31日未歸屬 | $ | ( | ) | |||||||||
授與 | ( | ) | ||||||||||
沒收 | ( | ) | ||||||||||
既得 | ( | ) | - | |||||||||
已支出 | - | |||||||||||
截至2022年3月31日未歸屬 | $ | ( | ) |
年授予的受RSU限制的普通股股份2022在授予後兩年內進行背心。自.起 March 31, 2022, 發行:
在三截至的月份 March 31, 2022, 我們發佈了
在三截至的月份 March 31, 2022, 認股權證可購買最多
在……上面 April 28, 2022, 我們總共發佈了
注11.所得税
我們的税費三截至的月份 March 31, 2022 和2021,不同於通過將美國法定税率適用於持續經營的所得税前淨虧損而計算的税費,如下所示不是在美國產生的税收損失記錄了税收優惠。 March 31, 2022, 我們有主要與美國聯邦和州税收損失結轉有關的遞延税項資產。我們為我們的遞延税項資產提供了全額估值準備金,因為該等資產的未來變現是不更有可能比不才會發生。
注12.每股收益(EPS)
基本每股收益按二-類別方法,所有收益(已分配和未分配)根據其各自獲得股息的權利分配給每一類別的普通股和參與證券。我們已發行的可轉換優先股作為持有人被視為參與證券。可能與普通股持有者一起參與未分配收益,並不有義務分擔我們的淨虧損。
稀釋每股收益的計算方法是,將普通股股東應佔淨收益除以該期間已發行普通股的加權平均數量,再乘以假設的行使和轉換的影響是攤薄的情況下應發行的額外普通股數量。僅根據服務條件授予的已發行期權、認股權證、普通股非既得股和非既得性限制性股票單位的攤薄效應採用庫藏股方法計算。已發行優先股的稀釋效應採用IF-轉換法計算。
RiceBran技術
未經審計的簡明合併財務報表附註
EPS計算中分子和分母的對賬如下。
截至3月31日的三個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
分子(千): | ||||||||
淨收益(虧損) | $ | ( | ) | $ | ||||
將收益分配給參與的可轉換優先股 | ( | ) | ||||||
基本每股收益的分子-普通股股東可獲得的收益(虧損) | ( | ) | ||||||
稀釋性證券的影響: | ||||||||
向參與交易的可轉換優先股增加收益回撥 | ||||||||
考慮潛在稀釋證券將收益重新分配到參與的可轉換優先股 | ( | ) | ||||||
普通股股東可獲得的稀釋後每股收益(虧損)的分子 | $ | ( | ) | $ | ||||
分母: | ||||||||
已發行普通股加權平均股數 | ||||||||
既得限制性股票單位基礎普通股加權平均股數 | ||||||||
基本每股收益的分母--加權平均流通股數量 | ||||||||
稀釋性證券的影響: | ||||||||
非既得限制性股票單位 | ||||||||
股票期權 | ||||||||
認股權證 | ||||||||
稀釋每股收益的分母-調整後的加權平均流通股數量 |
不是潛在攤薄未償還證券的影響已計入每股攤薄收益三截至的月份 March 31, 2022, 因為這樣做將是反稀釋的結果,因為我們的淨虧損。於年內發行的潛在攤薄證券三截至的月份 March 31, 2022, 包括我們已發行的可轉換優先股、期權、認股權證和未歸屬的RSU。下列潛在攤薄證券的影響,未償還 March 31, 2021, 是不包括在計算稀釋後每股收益中三截至的月份 March 31, 2021, 因為這樣做是反稀釋的:購買股票期權
附註13.公允價值計量
由於到期日較短,現金及現金等價物、限制性現金、應收賬款及其他應收賬款、應付賬款及商品的公允價值接近其賬面價值。自.起 March 31, 2022, 我們的債務、融資租賃負債和經營租賃負債的公允價值接近其賬面價值,這是根據類似債務和類似期限的租賃的當前市場利率(水平)計算的。3測量)。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
下表彙總了我們綜合資產負債表上按公允價值經常性計量的項目的投入層次的公允價值(以千為單位):
1級 | 2級 | 3級 | 總計 | |||||||||||||
截至2022年3月31日按公允價值計算的負債總額--衍生權證負債 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
截至2021年12月31日按公允價值計算的負債總額--衍生權證負債 | $ | $ | $ | $ |
下表總結了級別的變化3按公允價值經常性計量的項目三截至的月份 March 31, 2022 (以千為單位):
公允價值 自.起 起頭 週期的 | 總計已實現 和 未實現收益(虧損) | 發行: 新的 儀器 | 網絡轉賬(入)出 的3級 | 公允價值, 在結束時 期間 | 改變 未實現 收益 (虧損) 在……上面 儀器 仍在等待 | |||||||||||||||||||
第3級公允價值總額--衍生權證負債 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) |
衍生權證的法律責任與在2021年9月適用於購買最多
March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
假設波動率 | % | % | ||||||
假設無風險利率 | % | % | ||||||
期權的預期壽命(年) | ||||||||
預期股息 |
權證A的公允價值接近於持有者在控制權發生變化時可以選擇支付的現金結算金額。在… March 31, 2022, a $
附註14.承付款和或有事項
PPP審核意外情況
在……裏面 April 2020, 我們收到了$
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未經審計的簡明合併財務報表附註
僱傭合約和遣散費
在正常的業務過程中,我們定期簽訂包含賠償條款的僱傭協議。雖然我們達到的最大金額可能由於無法合理估計此類協議下的風險,我們維持保險範圍,我們相信這將有效地減輕我們在這些賠償條款下的義務。不是在我們的財務報表中記錄了與此類協議下的任何義務有關的金額。
我們與某些官員和主要管理人員簽訂了僱傭合同,其中包括規定,如果發生無故終止或在某些情況下在控制權發生變化後被終止,可能會支付遣散費。此外,在控制權發生變化後,未償還的非既得性股權授予的歸屬將加快。
法律事項
時不時地,我們會捲入與我們的業務行為相關的訴訟。這些事情可能涉及僱傭和勞工索賠、專利和知識產權索賠、涉嫌違反合同規定的索賠以及與涉嫌違反法律和法規有關的索賠。在適用的情況下,當可能發生負債並且損失金額可以合理估計時,我們記錄或有事項的應計項目。雖然針對我們的訴訟和其他訴訟的結果不能肯定地預測,但管理層認為,無論是個別的還是總體的,不是這類訴訟預計將對我們的財務狀況或運營結果產生實質性影響。辯護費用在發生時計入專業費用。
附註15.關聯方交易
我們的前身董事阿里·根達森是大陸穀物公司的一名員工兼高級副總裁兼首席投資官。截至本文件提交之日,CGC擁有約
注16.未遵守納斯達克上市要求
在……上面2021年9月15日,我們收到納斯達克股票市場有限責任公司(納斯達克)的通知函,表明我們未能遵守納斯達克上市規則的最低投標價格要求。5550(a)(2)。納斯達克上市規則5550(a)(2)要求納斯達克資本市場上市公司維持最低投標價格為$1.00.為了重新遵守這一上市規則,我們普通股的收盤價必須至少為$1.00在納斯達克的自由裁量期內,至少10,但不超過20,連續幾個工作日。截至本文件提交之日,我們有不然而,我們重新遵守了最低投標價要求,從納斯達克獲得了額外的180-天合規期,該期限延長至2022年9月12日。我們致力於採取行動,使我們能夠重新獲得合規,包括在必要時完成對我們普通股的反向拆分,以使其股價高於$1.00最低投標價。
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
經營成果
2022年第一季度的收入為1060萬美元,比2021年第一季度的收入增加了200萬美元,增幅為23%。這一同比增長是由於核心SRB銷售增加以及我們的MGI穀物股份有限公司(MGI)和Golden Ridge大米磨坊,LLC(Golden Ridge)碾磨業務的強勁增長,部分被由於大客户交付的時間安排而導致的SRB衍生產品增值銷售下降所抵消。
2022年第一季度的毛利潤為50萬美元,而2021年第一季度的毛利潤為70萬美元。毛利減少20萬美元,主要是由於增值SRB衍生品的銷售額低於一年前,以及我們的核心SRB業務的投入和物流成本上升,但被MGI盈利能力的強勁增長和Golden Ridge虧損的減少所抵消。
2022年第一季度,銷售、一般和行政(SG&A)費用為170萬美元,比2021年第一季度減少3%,這是因為企業支持員工人數和外部專業服務的減少部分被更高的工資率和保險費用所抵消。由於毛利潤下降,2022年第一季度的運營虧損為120萬美元,高於2021年第一季度的110萬美元。
2022年3月,我們確認了認股權證負債公允價值變化的20萬美元費用,2021年1月,我們確認了因取消我們的小企業管理局(SBA)薪資保護計劃(PPP)貸款而獲得的180萬美元收益(有關貸款的進一步討論,請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註14)。
由於2021年第一季度的運營虧損增加和債務清償帶來的非經常性收益,2022年第一季度的淨虧損為150萬美元,或每股0.03美元,而2021年第一季度的淨收益為60萬美元,或每股0.01美元。
新冠肺炎測評
新冠肺炎大流行是一場世界性的衞生危機,正在對許多國家的商業和金融市場產生不利影響,擾亂全球供應鏈,並造成金融市場的波動。大流行可能會對我們的產品需求產生不利影響,並帶來我們或我們的客户、供應商和其他業務夥伴可能在不確定的一段時間內受到幹擾或無法開展業務的風險。這將在多大程度上影響我們的財務業績尚不清楚,因為這取決於未來的發展,而未來的發展具有高度的不確定性,無法預測。因此,很難估計新冠肺炎疫情對我們業務的確切影響程度。
我們沒有,也不希望我們的任何設施因政府強制關閉而關閉,我們已經通知我們的客户,我們預計將在新冠肺炎爆發期間運營。由於新冠肺炎疫情的爆發,用於生產我們產品的原材料供應鏈中斷,並未導致我們關閉任何工廠,到目前為止,我們的員工一直在遠程或面對面報告工作,出勤情況或生產率沒有任何實質性變化。然而,我們不能確保新冠肺炎的爆發不會對我們未來的業務造成幹擾。
流動性與資本資源
截至2022年3月31日,我們擁有590萬美元的現金和現金等價物,比2021年12月31日的580萬美元增加了10萬美元。在2022年第一季度,我們通過改進營運資本管理抵消了運營活動中使用的現金,從而抵消了現金運營虧損。用於投資活動的現金包括20萬美元的資本支出,主要用於購買和安裝我們的Golden Ridge和MGI設施的資本設備,但被非自願轉換保險收益10萬美元所抵消。
2020年3月30日,我們就市場(ATM)發行計劃達成了一項銷售協議,根據該協議,我們可以發行和出售我們普通股的股票,總髮行價最高可達600萬美元,目前我們還有280萬美元的餘額。根據與2021年9月發行相關的證券購買協議的條款,我們被禁止在2023年9月13日之前達成任何在市場上發行的協議。截至本文件提交之日,管理層相信,我們有足夠的資本儲備,通過公司預期的向盈利或正現金流過渡,為業務運營提供資金。
關鍵會計估計
我們對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是基於未經審計的簡明綜合財務報表,該報表是根據美國普遍接受的會計原則編制的。編制財務報表要求管理層作出估計和判斷,以影響在財務報表之日報告的資產和負債、收入和費用以及披露的金額。我們會持續評估這些估計,包括但不限於與收入確認、存貨估值和長期資產減值有關的估計。我們使用權威的聲明、歷史經驗和其他假設作為判斷的基礎。實際結果可能與這些估計不同。截至2022年3月31日,我們的關鍵會計政策和之前在Form 10-K年報中披露的相關估計沒有重大變化
近期會計公告
見未經審計簡明合併財務報表附註3以作進一步討論。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們是交易法規則12b-2中定義的較小的報告公司,不需要提供本項目所要求的其他信息。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
吾等遵守“交易所法案”下第13a-15(E)及15d-15(E)條規則所界定的披露控制及程序,旨在提供合理保證,確保吾等在根據交易所法案提交或提交的報告中須披露的信息,在美國證券交易委員會的規則及表格所指定的時間內予以記錄、處理、彙總及報告,並累積該等信息並傳達至我們的管理層,包括我們的首席執行官及首席財務官,以便及時就所需的財務披露作出決定。
我們在執行主席和首席財務官的參與下,評估了截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋期間結束時,我們的披露控制和程序的有效性。基於這一評估,我們的執行主席兼首席財務官得出結論,截至本報告所述期間結束時,我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在最近完成的財政季度內,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分:其他信息
項目1.法律訴訟
我們在日常業務過程中參與或受制於,或可能參與或受制於例行訴訟、索賠、糾紛、法律程序和調查。雖然針對我們的訴訟和其他訴訟的結果無法確切預測,但管理層認為,無論是個別訴訟還是整體訴訟,此類訴訟都不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響。當可能發生負債並且損失金額可以合理估計時,我們記錄或有事項的應計項目。
第1A項。風險因素
除了本季度報告中關於表格10-Q的其他信息外,您還應仔細考慮第I部分“第1A項”中討論的因素。本公司在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中提及的“風險因素”,可能會對我們的業務、財務狀況、流動性或未來業績產生重大影響。我們在Form 10-K年度報告中描述的風險並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定因素也可能對我們的業務、財務狀況、流動性或未來業績產生重大不利影響。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
在截至2022年3月31日的季度內,我們在沒有根據證券法註冊的情況下發行了下述證券。以下説明不包括以前在表格8-K的當前報告中披露的發行。除非下文另有説明,這些證券是根據修訂後的《1933年證券法》第4(A)(2)條規定的私募豁免發行的。以下所有發行都是在沒有任何公開徵求意見的情況下向數量有限的老練人士發行的,僅為投資目的而收購。
在截至2022年3月31日的季度內,我們向非自然人的服務提供者發行了6000股普通股,作為對所提供服務的補償。這些股票的總價值為2100美元。
項目3.高級證券違約
無
項目4.礦山安全信息披露
無
項目5.其他信息
無
項目6.展品
茲附上下列證物,並隨函存檔:
以引用方式併入 |
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展品 數 |
展品説明 |
表格 |
文件編號 |
展品 數 |
備案/生效 日期 |
已歸檔 在這裏- 使用 |
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31.1 |
首席執行幹事根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發的證書 |
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31.2 |
首席財務幹事根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條所作的證明。 |
X |
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32.1 |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條獲得首席執行幹事和首席財務官的證明。 |
X |
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101.INS (1) |
內聯XBRL實例文檔 |
X |
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101.SCH (1) |
內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
X |
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101.CAL (1) |
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
X |
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101.DEF (1) |
內聯XBRL分類擴展計算定義Linkbase文檔 |
X |
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101.LAB (1) |
內聯XBRL分類擴展計算標籤Linkbase文檔 |
X |
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101.PRE (1) |
內聯XBRL分類擴展計算演示文稿Linkbase文檔 |
X |
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104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)。 |
(1) |
XBRL(可擴展商業報告語言)信息是為1933年證券法(經修訂)第11或12條的目的而提供且未提交的,或註冊聲明或招股説明書的一部分被視為未根據1934年證券交易法(經修訂)第18條的目的而提交,否則不承擔這些條款下的責任。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
日期:2022年4月28日 |
--RiceBran Technologies | |
彼得·G·布拉德利 |
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彼得·G·布拉德利 |
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董事和執行主席 |
//託德·T·米切爾 |
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託德·T·米切爾 |
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首席財務官兼首席運營官 |