hcsg-20220331
假象2022Q10000731012--12-31http://hcsgcorp.com/20220331#PropertyPlantAndEquipmentAndOperatingLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://hcsgcorp.com/20220331#PropertyPlantAndEquipmentAndOperatingLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortization00007310122022-01-012022-03-3100007310122022-04-20Xbrli：共享00007310122022-03-31ISO 4217：美元00007310122021-12-31ISO 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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
 
表格10-Q

(標記一)
 ☑根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末March 31, 2022
或
 ☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
關於從到的過渡期

委託文件編號：0-12015

醫療服務集團，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
賓夕法尼亞州23-2018365
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		(國際税務局僱主身分證號碼)

蒂爾曼大道3220號, 套房300, 本薩勒姆, 賓夕法尼亞州
(主要行政辦公室地址)

19020
(郵政編碼)

註冊人的電話號碼，包括區號：
(215) 639-4274

前姓名、前地址和前fi比例尺年份，如果自上次報告以來發生更改：
不適用

根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元HCSG納斯達克全球精選市場

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是  þ No ¨



用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  þ No ¨

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器þ加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則. ¨ 

用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是☐ No þ

註明截至最後實際可行日期，註冊人所屬各類普通股的流通股數量。普通股，面值0.01美元：74,036,000截至2022年4月20日的流通股。


醫療保健服務集團有限公司
Form 10-Q季度報告
截至2022年3月31日止的期間

目錄
頁面
第一部分
第1項。
財務報表(未經審計)
1
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
26
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
33
第四項。
控制和程序
33
第二部分
第1項。
法律訴訟
35
第1A項。
風險因素
35
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
35
第三項。
高級證券違約
35
第四項。
煤礦安全信息披露
35
第五項。
其他信息
35
第六項。
陳列品
36
簽名
37



目錄表

關於前瞻性陳述的警告性聲明

這份報告和通過引用納入其中的文件可能包含聯邦證券法意義上的前瞻性陳述，這些陳述不是歷史事實，而是基於對我們的業務和行業以及我們的信念和假設的當前預期、估計和預測。“相信”、“預期”、“計劃”、“預期”、“估計”、“將會”、“目標”等詞語以及類似的表達方式旨在識別前瞻性陳述。列入前瞻性陳述不應被我們視為我們的任何計劃都將實現的代表。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。此類前瞻性信息也會受到各種風險和不確定性的影響。此類風險和不確定性包括但不限於：我們向醫療保健行業(主要是長期護理提供者)提供服務產生的風險；新冠肺炎大流行或其他潛在流行病的影響和未來影響；在截至2022年3月31日的三個月內，我們的綜合收入有很大一部分是由一個客户貢獻的；與醫療保健行業相關的信貸和收款風險；我們與工人賠償和一般責任保險相關的索賠經驗(包括因新冠肺炎的人身傷害和生命損失而引起的任何訴訟索賠、執法行動、監管行動和調查)；管理醫療行業、我們的勞動力和提供的服務的法律和法規的變化或解釋的影響, 包括與我們的服務的應税和其他與勞工相關的事項有關的州和地方法規，如最低工資增長；公司對銷售、一般和行政費用的預期；美國證券交易委員會已結束的調查和相關集體訴訟的影響；由於俄羅斯-烏克蘭衝突導致的全球生產受限導致的商品食品價格波動加劇，以及在截至2021年12月31日的財政年度的10-K表格第一部分中IA項下的“政府對客户的監管”、“服務協議和收集”以及“競爭”中描述的風險因素。“風險因素”，如表格10-K所示，列於第IA項。10-Q表格中的“風險因素”。

這些因素，加上客户和/或破產客户延遲付款，已經導致並可能在不久的將來繼續導致大量額外的壞賬。此外，我們的經營業績將受到持續通脹的不利影響，特別是如果勞動力和與勞動力相關的成本、材料、用品和設備成本的增加無法轉嫁到我們的客户身上(包括潛在關税和新冠肺炎的影響)。

此外，我們認為，為了改善我們的財務業績，我們必須繼續獲得與新客户的服務協議，保留並向現有客户提供新服務，在與現有客户的現有服務協議上實現適度漲價，和/或在我們的各個運營層面保持內部成本降低戰略。此外，我們相信，我們維持管理人員內部發展的能力是影響未來經營業績和成功執行我們預期的增長戰略的重要因素。不能保證我們會在這方面取得成功。



目錄表

第一部分-財務信息
項目1.財務報表(未經審計)
醫療保健服務集團有限公司
合併資產負債表
(以千為單位，每股除外)
(未經審計)
三月三十一號，
2022		十二月三十一日，
2021
資產：
流動資產：
現金和現金等價物$32,899 $70,794 
按公允價值出售的有價證券107,171 114,396 
應收賬款和票據減去壞賬準備#美元57,784及$59,271分別截至2022年3月31日和2021年12月31日
319,095 293,388 
庫存和供應品24,820 26,015 
應收税金5,049 8,813 
預付費用和其他資產35,793 32,976 
流動資產總額524,827 546,382 
財產和設備，淨值26,702 28,102 
商譽75,529 74,755 
其他無形資產，減去累計攤銷#美元29,097及$27,879分別截至2022年3月31日和2021年12月31日
19,587 20,805 
應收票據--長期部分減去壞賬準備#美元5,308及$6,312分別截至2022年3月31日和2021年12月31日
27,923 29,259 
遞延補償資金，按公允價值計算39,012 46,691 
遞延税項資產32,936 31,535 
總資產$746,516 $777,529 
負債和股東權益：
流動負債：
應付帳款$64,037 $64,419 
應計工資及相關税項42,160 68,664 
其他應計費用26,497 26,741 
信貸額度下的借款10,000 — 
遞延賠償負債--短期6,294 6,991 
應計保險索賠25,316 24,310 
流動負債總額174,304 191,125 
應計保險索賠--長期索賠67,134 65,084 
遞延賠償負債--長期39,157 46,888 
租賃負債--長期10,588 11,299 
其他長期負債8,696 10,456 
承付款和或有事項(附註15)
股東權益：
普通股，$0.01票面價值；100,000授權股份；76,158和76,009已發行的股份，以及74,036和73,769分別截至2022年3月31日和2021年12月31日的流通股
762 760 
額外實收資本296,304 294,124 
留存收益179,427 183,957 
累計其他綜合(虧損)收入，税後淨額(1,269)4,000 
國庫普通股，按成本價計算2,122和2,240分別截至2022年3月31日和2021年12月31日的股票
(28,587)(30,164)
股東權益總額$446,637 $452,677 
總負債和股東權益$746,516 $777,529 
見合併財務報表附註。
1
目錄表



醫療保健服務集團有限公司
綜合全面收益表
(以千為單位，每股除外)
(未經審計)

截至3月31日的三個月，
20222021
收入$426,811 $407,751 
運營成本和支出：
提供服務的成本373,262 336,619 
銷售、一般和行政費用35,736 39,987 
其他(費用)收入：
投資和其他(虧損)收入，淨額(1,523)2,165 
利息支出(509)(358)
所得税前收入15,781 32,952 
所得税撥備4,452 8,299 
淨收入$11,329 $24,653 
每股數據：
基本每股普通股收益$0.15 $0.33 
稀釋後每股普通股收益$0.15 $0.33 
已發行普通股加權平均數：
基本信息74,326 75,003 
稀釋74,333 75,224 
綜合收入：
淨收入$11,329 $24,653 
其他全面虧損：
可供出售的有價證券未實現虧損，税後淨額(5,269)(1,271)
綜合收益總額$6,060 $23,382 




見合併財務報表附註。
2
目錄表

醫療保健服務集團有限公司
合併現金流量表
(單位：千)
(未經審計)
 截至3月31日的三個月，
 20222021
經營活動的現金流：
淨收入$11,329 $24,653 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊及攤銷4,147 3,607 
壞賬準備2,851 3,415 
基於股份的薪酬費用2,396 2,271 
有價證券溢價攤銷561 536 
遞延補償基金投資的未實現虧損(收益)4,074 (1,146)
其他長期負債的變動(1,760)— 
固定資產處置淨虧損173 268 
經營性資產和負債變動情況：
應收賬款和票據(27,222)1,903 
庫存和供應品1,195 2,416 
預付費用和其他資產(2,462)(19,814)
遞延補償資金3,605 990 
應付賬款和其他應計費用(3,051)6,064 
應計工資、應計和預提工資税(24,933)(30,747)
應收所得税3,764 7,908 
應計保險索賠3,056 622 
遞延賠償責任(7,905)556 
經營活動提供的現金淨額(用於)(30,182)3,502 
投資活動的現金流：
固定資產處置152 54 
物業和設備的附加費(1,407)(850)
購買有價證券(1,525)(7,902)
有價證券的銷售1,519 4,995 
為收購支付的現金(114)— 
用於投資活動的現金淨額(1,375)(3,703)
融資活動的現金流：
已支付的股息(15,704)(15,472)
根據股息再投資計劃重新發行庫存股25 23 
行使股票期權所得收益410 1,475 
短期借款收益10,000 — 
對淨髮行限制性股票單位支付法定預提款項(1,069)(1,501)
用於融資活動的現金淨額(6,338)(15,475)
現金和現金等價物淨變化(37,895)(15,676)
期初的現金和現金等價物70,794 139,330 
期末現金和現金等價物$32,899 $123,654 


見合併財務報表附註。
3
目錄表


醫療保健服務集團有限公司
股東權益合併報表
(單位：千)
(未經審計)
截至2022年3月31日的三個月
普通股額外實收資本累計其他綜合收入，税後淨額留存收益庫存股股東權益
股票金額
平衡，2021年12月31日76,009 $760 $294,124 $4,000 $183,957 $(30,164)$452,677 
綜合收入：
本期間的淨收入— — — — 11,329 — 11,329 
可供出售的有價證券未實現虧損，税後淨額— — — (5,269)— — (5,269)
當期綜合收益$6,060 
行使股票期權和其他以股份為基礎的薪酬，扣除投標支付的股份145 2 408 — — — 410 
發行限制性股票單位時法定扣繳款項的支付— — (1,069)— — — (1,069)
基於股份的薪酬費用— — 2,298 — — — 2,298 
為延期補償計劃資金和贖回發行的庫存股— — 110 — — 414 524 
根據員工持股計劃發行的股票— — 368 — — 1,144 1,512 
已支付和應計股息，$0.21每股
— — — — (15,859)— (15,859)
根據股息再投資計劃發行的股票— — 6 — — 19 25 
其他4 — 59 — — — 59 
平衡，2022年3月31日76,158 $762 $296,304 $(1,269)$179,427 $(28,587)$446,637 


截至2021年3月31日的三個月
普通股額外實收資本累計其他綜合收入，税後淨額留存收益庫存股股東權益
股票金額
平衡，2020年12月31日75,798 $758 $282,206 $5,563 $200,893 $(8,959)$480,461 
綜合收入：
本期間的淨收入— — — — 24,653 — 24,653 
可供出售的有價證券未實現虧損，税後淨額— — — (1,271)— — (1,271)
當期綜合收益$23,382 
行使股票期權和其他以股份為基礎的薪酬，扣除投標支付的股份156 2 1,473 — — — 1,475 
支付發行限制性股票和限制性股票單位的法定預扣款項— — (1,501)— — — (1,501)
基於股份的薪酬費用— — 2,104 — — — 2,104 
為延期補償計劃資金和贖回發行的庫存股— — 545 — — (36)509 
根據員工持股計劃發行的股票— — 1,554 — — 498 2,052 
已支付和應計股息，$0.21每股
— — — — (15,526)— (15,526)
根據股息再投資計劃發行的股票— — 18 — — 5 23 
其他4 — 123 — — — 123 
平衡，2021年3月31日75,958 $760 $286,522 $4,292 $210,020 $(8,492)$493,102 
見合併財務報表附註。
4
目錄表

醫療保健服務集團有限公司
合併財務報表附註
(未經審計)

附註1-業務和重要會計政策説明

運營的性質

醫療保健服務集團公司(“本公司”)為醫療保健行業的客房部、洗衣、亞麻製品、設施維護和飲食服務部門提供管理、行政和運營專業知識和服務，包括位於美國各地的療養院、退休中心、康復中心和醫院。雖然本公司不直接參與任何政府報銷計劃，但本公司的客户可獲得與Medicare和Medicaid相關的政府報銷。因此，他們直接受到任何與聯邦醫療保險和醫療補助報銷計劃相關的立法的影響。

該公司主要根據與客户簽訂的全面服務協議提供服務。在此類協議中，公司負責對位於客户設施中的員工進行日常管理，以及提供某些用品。該公司還根據僅限管理的協議為有限數量的客户提供服務。在僅限管理的協議中，公司提供管理和監督服務，而客户設施保留非監督人員的工資責任。與客户的協議通常規定可再生一年服務條款，任何一方均可在30至90在最初的期限後的幾天內發出通知60至120幾天。

本公司的組織形式為二可報告的部門：家政、洗衣、亞麻和其他服務(“家政”)，以及食品部服務(“飲食”)。

內務管理包括管理客户的內務部門，這些部門主要負責客户設施的住宅室和公共區域的清潔、消毒和消毒，以及客户設施使用的牀單、制服、居民個人服裝和其他各類亞麻物品的洗滌和處理。

膳食包括管理客户的飲食部門，這些部門主要負責食品購買、餐飲準備和營養師專業服務，包括開發滿足居民飲食需求的菜單。

未經審計的中期財務數據

隨附的未經審核綜合財務報表乃根據美國中期財務資料公認會計原則(“美國公認會計原則”)及表格10-Q及S-X規則第10條的要求編制。因此，這些合併財務報表不包括完整列報財務狀況、業務結果和現金流量所需的所有信息和腳註。然而，本公司認為，所有屬於正常經常性性質併為公平列報所必需的調整均已反映在這些綜合財務報表中。本報告顯示的截至2021年12月31日的資產負債表是從截至2021年12月31日的年度經審計的財務報表得出的。這些財務報表應與公司截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的財務報表及其附註一併閲讀。截至2022年3月31日的三個月的運營結果不一定表明未來任何時期可能預期的結果。

財務報表中估計數的使用

在編制符合美國公認會計原則的財務報表時，會對資產和負債的報告金額、或有資產和負債的披露以及收入和費用的報告金額產生影響的估計和假設。實際結果可能與這些估計不同。重大估計用於確定但不限於本公司的壞賬準備、應計保險索賠、估值、遞延税款和對潛在減值的審查。這些估計基於各種因素，包括當前和歷史趨勢，以及其他相關行業和監管機構信息，包括新冠肺炎的潛在未來影響。管理層定期評估這些信息，以確定是否有必要更新其估計數的基礎，並根據已知的變化進行調整。
5
目錄表


合併原則

隨附的合併財務報表包括醫療保健服務集團公司及其全資子公司的賬目。所有重大的公司間交易和餘額都已在合併中沖銷。

現金和現金等價物

現金和現金等價物存放在美國金融機構或美國金融機構的託管賬户中。現金等價物被定義為購買時到期日為三個月或更短、可隨時轉換為現金且利率風險微乎其微的短期、高流動性投資。

應收賬款和應收票據

應收賬款和票據包括客房部和餐飲部與客户簽訂的合同應收賬款。公司與客户就所提供服務的付款條款在每個客户的服務協議中定義。所有應收賬款均被視為短期資產，因為本公司不會授予超過一年的付款期限。應收賬款最初按交易金額入賬，並在本公司無條件獲得付款權利後入賬，只需經過一段時間即可收到付款。在每個報告期內，本公司評估未償還應收賬款餘額的可收回性，並記錄壞賬準備，作為對未來預期信貸損失的估計。增加壞賬準備的方法是將壞賬費用計入所提供服務的成本中。

應收票據最初在應收賬款轉入本票時入賬，並作為應收賬款的替代辦法入賬，以紀念按照確定的付款時間表支付特定款項的無保留承諾，通常是連同利息。公司與客户對本票的付款條件可能會根據幾個因素和每張本票的情況而有所不同，但通常本票到期時間為1至3一年期間。與應收賬款類似，公司在每個報告期評估未償還應收票據餘額的可收回性，並記錄壞賬準備，代表對未來預期信貸損失的估計。

有關詳細信息，請參閲附註3--應收賬款和票據。

壞賬準備

根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編制子主題326信用損失.金融工具信用損失的測量根據應收賬款會計準則(“ASC 326”)，管理層利用財務模型來確定撥備，該撥備反映其對應收賬款和票據的終身預期信貸損失的最佳估計，並被記錄為抵消應收賬款的負債。建模是在考慮了歷史經驗、當前條件以及合理和可支持的經濟預測後準備的，以估計終身預期的信貸損失。應收賬款和票據在被認為無法收回時予以註銷。以前註銷的應收賬款的收回在收到時記為壞賬支出的減少額。

有關詳細信息，請參閲本報告中的備註4-壞賬準備。

庫存和供應品

庫存和用品包括內務、亞麻和洗衣用品，以及食物供應和用品。非亞麻布庫存和用品以先進先出(FIFO)為基礎進行列報，並在必要時減少，以接近成本或可變現淨值的較低值。亞麻用品在其預計使用年限內按直線攤銷。24月份。

6
目錄表

收入確認

當承諾的商品和服務提供給客户時，公司確認從與客户的合同中獲得的收入。報告的收入是扣除從客户那裏徵收並匯給税務當局的銷售税後的淨額。本公司確認的收入數額是基於本公司有權作為提供合同貨物和服務的交換而獲得的對價。

有關更多信息，請參閲此處的附註2-收入。

租契

公司在資產負債表上記錄資產和負債，以確認合同期限超過12個月的租賃安排產生的權利和義務，符合FASB會計準則編撰副主題ASC 842租契(“ASC 842”)。租賃安排包括任何賦予本公司對已確認有形資產的使用權的合同，只要對該資產的直接使用沒有限制，並且本公司從使用權中獲得基本上所有的經濟利益。截至2022年3月31日和2021年12月31日，本公司僅為經營租賃安排的承租人。

有關更多信息，請參閲此處的附註7-租賃。

所得税

本公司採用資產負債法核算所得税。在這種方法下，所得税支出或收益被確認為當期應繳或可退還的税額。本公司根據各種監管環境中的事實和情況，按要求為可能的納税義務進行應計。此外，遞延税項資產和負債因財務報告與資產和負債的計税基礎之間的暫時性差異而產生的預期未來税項後果予以確認。在適當情況下，計入估值減值準備，以將遞延税項資產減少到更有可能變現的金額。

在納税申報單中採取或預期採取的不確定所得税頭寸反映在基於確認和計量過程的公司財務報表中。

普通股每股收益

普通股每股基本收益的計算方法是將普通股股東可獲得的收入除以當期已發行普通股的加權平均數。普通股每股攤薄收益採用已發行普通股和稀釋性普通股的加權平均數計算，例如那些在行使股票期權和歸屬限制性股票單位時可以發行的普通股。

基於股份的薪酬

該公司使用股票期權的Black-Scholes估值模型、業績受限股票單位的蒙特卡洛模擬以及受限股票單位和遞延股票單位授予日的股價來估計授予日基於股票的獎勵的公允價值。獎勵的價值在本公司的綜合全面收益表中按比例確認為必要服務期間的費用，並在發生沒收時進行調整。

可確認無形資產和商譽

可識別的無形資產在其各自的生命週期內按直線攤銷。商譽代表被收購企業的成本超過淨資產公允價值的部分。管理層於第四季度每年審核商譽的賬面價值以評估減值，或更經常地在事件或情況表明賬面價值可能超過其估計公允價值的情況下進行評估。

不是在截至2022年3月31日或2021年3月31日的三個月內，公司的無形資產或商譽確認了減值損失。

7
目錄表

信用風險的集中度

公司受信用風險影響的金融工具包括現金和現金等價物、有價證券、遞延補償資金以及應收賬款和票據。於2022年3月31日及2021年12月31日，本公司幾乎所有現金及現金等價物及有價證券均以一位於美國的大型金融機構。該公司的有價證券是固定收益投資，具有很高的流動性，可以很容易地通過成熟的市場進行買賣。

該公司的客户集中在醫療保健行業，主要是長期護理的提供者。該公司許多客户的收入高度依賴於醫療保險、醫療補助和第三方付款人的報銷資金率。新的立法或現有法規的變化可能會直接影響客户參與的政府補償計劃。因此，在這些法律完全實施和政府機構發佈適用的法規或指導意見之前，公司可能無法實現此類計劃的全部效果。

注2--收入

在管理層按部門評估公司收入的性質、數額、時間和不確定性時，公司按可報告部門分列其綜合收入。請參閲本文附註12-分部信息以及以下有關本公司可報告分部的信息。

內務管理

管家服務佔$201.7百萬美元和美元215.1分別佔公司截至2022年和2021年3月31日的三個月的綜合收入的百萬美元，約佔47.3%和52.7佔本公司各個時期收入的%。客務服務包括管理客户的內務部門，這些部門主要負責清潔、消毒和消毒客户設施的住宅室和公共區域，以及清洗和處理客户設施內使用的牀單、制服、居民個人衣物和其他各類亞麻物品。在客户設施開始服務時，公司通常會聘用和培訓該設施以前僱用的員工，並指派一名現場經理監督和培訓一線人員，並根據客户的要求與其他設施支持職能協調內務服務。這些管理人員還監督各種成本和質量控制程序的執行，包括持續培訓和員工評估。

膳食

飲食服務佔#美元225.1百萬美元和美元192.7分別佔公司截至2022年和2021年3月31日的三個月的綜合收入的百萬美元，約佔52.7%和47.3佔本公司各個時期收入的%。飲食服務包括管理顧客的飲食部門，這些部門主要負責購買食物、準備膳食和專業營養師服務，包括開發滿足居民飲食需求的菜單。現場管理負責日常飲食部門的所有活動，並由一名專門從事飲食服務的地區經理提供定期支持。該公司還為設施提供臨牀諮詢服務，如果簽訂了合同，這是一項捆綁在向客户提供的月度服務中的服務。在客户設施開始服務時，公司通常會聘用和培訓該設施以前僱用的員工，並指派一名現場經理監督和培訓一線人員，並根據客户的要求與其他設施支持職能協調營養師服務。這些管理人員還監督各種成本和質量控制程序的執行，包括持續培訓和員工評估。

8
目錄表

收入確認

該公司的收入來自與客户的合同。公司根據FASB會計準則編纂子主題ASC 606對與客户的合同收入進行會計處理與客户簽訂合同的收入(“ASC 606”)，因此，本公司確認收入，以描述向客户轉讓承諾的商品和服務的金額，反映本公司有權獲得的對價，以換取該等商品和服務。該公司獲得合同的成本並不重要。

本公司按照客户的合同提供服務和貨物。這類合同通常規定可再生的一年服務條款，任何一方均可在30至90在最初的一段時間後，提前幾天通知60至120幾天。履約義務是ASC 606規定的會計單位，在合同中被定義為將獨特的貨物或服務轉移給客户的承諾。該公司的管家和飲食合同涉及提供捆綁的商品、服務或兩者兼而有之，這些捆綁的商品和服務代表了一系列基本相同且具有相同轉移模式的不同商品和服務。隨着時間的推移，客户同時獲得和消費所提供的商品和服務的利益，公司將該系列作為一項單一的履行義務進行會計處理。收入是使用產出法確認的，這種方法是根據向客户設施提供的貨物和服務來確定的。在有限的情況下，公司在簽訂書面合同之前提供貨物、服務或兩者兼而有之。在這些情況下，公司將收入的確認推遲到合同執行之後。這種遞延收入的數額為#美元。0.8百萬美元和美元0.1分別截至2022年3月31日和2021年12月31日。此外，截至2021年12月31日的幾乎所有此類遞延收入金額隨後都在截至2022年3月31日的三個月內確認為收入。

交易價格是該公司有權獲得的對價金額，以換取將承諾的商品或服務轉移給其客户。交易價格不包括評估或徵收的税款。該公司的合同詳細説明瞭公司為其提供的商品和服務收取的費用。對於某些包含交易價格可變組成部分的合同，公司必須根據服務的居民和患者羣體、產品使用或消費數量的變化，對公司有權獲得的對價金額進行估計。只有當公司確定確認的收入金額不會出現重大逆轉時，公司才會確認與該等估計相關的收入。該公司的合同一般不包含重要的融資部分，因為付款期限不到一年。

該公司將交易價格分配給每一項履約義務，指出根據每個管家和飲食合同提供的捆綁商品、服務或貨物和服務代表隨着時間的推移履行的單一履約義務。當公司通過將承諾的貨物、服務或兩者都轉移給客户來履行履約義務時，公司確認相關收入。在提供貨物和提供服務時，這種確認是按月或按周進行的。在某些情況下，該公司要求客户為所提供的商品和服務預付費用。截至2022年3月31日，與客户預付款相關的合同負債價值不到#美元0.1百萬美元。截至2021年12月31日，與客户預付款相關的合同負債價值為#美元2.5百萬美元。此外，截至2021年12月31日的幾乎所有此類遞延收入金額隨後都在截至2022年3月31日的三個月內確認為收入。

分配給剩餘履約義務的交易價格

公司確認收入是因為它履行了與客户合同有關的履約義務，由於公司提供的商品和服務的性質，這些義務是隨着時間的推移而履行的。合同可以包含固定的、可變的或兩者兼有的交易價格。公司與客户的合同通常規定初始期限為一年，可續簽一年服務條款，任何一方均可在30至90在最初的期限後的幾天內發出通知60至120幾天。

截至2022年3月31日，該公司擁有187.0與未履行或部分未履行的業績義務相關的百萬美元，公司預計將確認收入。該公司預計將確認收入約為52.2下一年剩餘履約債務的百分比12兩個月後，餘額將在此後確認。這些數額不包括主要與履約義務有關的可變對價，這些承付款由一系列不同的服務期組成，其收入基於合同開始時無法估計的未來履約情況。本公司還選擇採用實際權宜之計，允許排除關於最初預期期限為一年或更短時間的剩餘履行義務的信息。

9
目錄表

附註3--應收賬款和票據

截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司的應收賬款和票據餘額如下：
March 31, 20222021年12月31日
(單位：千)
短期
應收賬款和票據$376,879 $352,659 
壞賬準備(57,784)(59,271)
應收短期賬款和票據淨額$319,095 $293,388 
長期的
應收票據$33,231 $35,571 
壞賬準備(5,308)(6,312)
應收長期票據淨額合計$27,923 $29,259 
應收賬款和票據淨額合計$347,018 $322,647 

該公司在審查了與特定客户相關的許多定性和定量因素以及可能影響該客户的當前行業變量後，逐一做出信貸決定。影響客户按照公司合同付款能力的因素有很多。這些因素包括但不限於，波動的人口普查數字、訴訟費用以及客户參與由聯邦和州政府機構資助的項目。在這些計劃下，補償時間或金額的偏差可能會影響客户的現金流及其及時付款的能力。然而，客户根據合同向公司付款的義務並不取決於客户的現金流。儘管公司努力將其信用風險敞口降至最低，但上述因素以及影響客户現金流或及時付款能力的其他因素可能會對公司的經營業績和財務狀況產生間接但實質性的不利影響。

應收賬款和票據淨額的波動通常由多種因素引起，包括但不限於從客户收到現金的時間以及客户關係的開始、過渡、修改或終止。該公司部署了大量資源，並在工具和流程方面進行了投資，以優化管理層的信貸和催收工作。在適當情況下，本公司利用有利息的本票，通過制定最終的還款計劃和提供進一步證明所欠金額的手段，提高應付金額的可收回性。此外，公司可將合同從全面服務修改為僅限管理安排，或調整合同付款條款，以適應善意制定明確計劃以解決現金流問題的客户。這些努力旨在將公司的收款風險降至最低。

附註4-壞賬準備

在進行本公司的信用評估時，管理層會考慮與長期護理行業趨勢相關的一般收款風險。該公司通過與客户的付款條款建立信用額度，進行持續的信用評估，並在賬齡安排的基礎上監控賬户，以將損失風險降至最低。儘管公司努力將信用風險敞口降至最低，但如果未來的行業趨勢，包括與新冠肺炎相關的趨勢發生變化，對客户的現金流產生負面影響，客户可能會受到不利影響。新冠肺炎對公司客户的全面影響是高度不確定和無法預測的。因此，該公司未來的收藏體驗可能與歷史收藏趨勢有很大不同。如果公司客户的現金流受到負面影響，可能會對公司的經營業績和財務狀況產生重大不利影響。

該公司每季度評估其預期信貸損失的應收賬款和票據。應收賬款根據內部制定的因應收賬款賬齡而產生的信用質量指標進行評估。應收票據是根據內部制定的信用質量指標進行評估的，這些指標源自管理層對催收風險的評估。本公司採用兩級方法管理應收票據投資組合，將標準應收票據(即信譽良好的本票)從管理層認定因破產等觸發事件而具有較高信用風險的應收票據中分離出來。在每個期末，公司根據公司的歷史損失率為標準應收票據的預期信用損失計提準備金。風險狀況較高的應收票據來自已申請破產、受到催收活動影響或付款緩慢且遇到財務困難的客户，將對其進行彙總和評估，以確定應收賬款類別的總準備金。

10
目錄表

美國會計準則第326條的指引允許實體作出會計政策選擇，在這些實體及時註銷被認為無法收回的應計利息時，不計量應計利息的信貸損失估計。該公司對應收票據的所有利息實行收入確認政策。根據這項政策，該公司按非權責發生制對所有應收票據進行會計處理，並將任何利息收入的確認推遲到收到現金付款時再確認。制定這項政策是為了認識到長期護理行業的環境，而不是因為這種應收票據必然會減值。因此，本公司不記錄應計利息的信貸損失調整。截至2022年和2021年3月31日止三個月的應收票據利息收入為#美元。0.3百萬美元和美元0.4分別為100萬美元。

作為公司採用ASC 326的一部分，還需要在應收融資類別的基礎上進行額外的披露。下表列出了公司兩個級別的應收票據，按發端年份進一步分類，以及截至2022年3月31日的三個月的沖銷活動。
應收票據
按起始年度分列的攤餘成本基礎
20222021202020192018之前總計
(單位：千)
應收票據
應收標準票據$486 $15,461 $5,588 $272 $18,715 $22,842 $63,364 
高風險應收票據$— $— $— $— $— $1,715 $1,715 
本期核銷總額$— $— $— $— $— $— $— 
本期回收— — — — — — — 
本期淨註銷$— $— $— $— $— $— $— 

下表提供了截至2022年3月31日公司逾期應收票據的付款情況：
截至2022年3月31日的應收票據逾期賬齡分析
0 - 90 Days91 - 180 Days超過181天總計
(單位：千)
應收票據
應收標準票據$1,030 $608 $12,176 $13,814 
高風險應收票據— — 1,715 1,715 
$1,030 $608 $13,891 $15,529 

11
目錄表

下表彙總了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月公司按投資組合分類計提壞賬準備的變化。
壞賬準備
投資組合細分：十二月三十一日，
2021
核銷1
壞賬支出三月三十一號，
2022
(單位：千)
應收賬款$50,794 $(5,343)$3,960 $49,411 
應收票據
應收標準票據$13,607 $— $(1,065)$12,542 
高風險應收票據1,183 — (44)1,139 
應收票據總額$14,790 $— $(1,109)$13,681 
應收賬款和票據總額$65,584 $(5,343)$2,851 $63,092 
1.核銷顯示的是扣除回收後的淨額。在截至2022年3月31日的三個月內，公司收取了0.2以前因無法收回而核銷的應收賬款和票據應收賬款。
壞賬準備
投資組合細分：十二月三十一日，
2020
核銷1
壞賬支出三月三十一號，
2021
(單位：千)
應收賬款$51,052 $(7,305)$2,779 $46,526 
應收票據
應收標準票據$13,258 $(9)$(256)$12,993 
高風險應收票據3,491 (2,800)892 1,583 
應收票據總額$16,749 $(2,809)$636 $14,576 
應收賬款和票據總額$67,801 $(10,114)$3,415 $61,102 
1.核銷顯示的是扣除回收後的淨額。在截至2021年3月31日的三個月內，該等回收的金額為不是T材料。



12
目錄表

附註5-按組成部分劃分的累積其他全面收入變動

公司累積的其他綜合收益包括公司可供出售的有價證券的未實現收益和虧損。下表彙總了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月累計其他全面收益的變化：
可供出售證券的未實現損益1
截至3月31日的三個月，
20222021
(單位：千)
累計其他綜合收益期初餘額$4,000 $5,563 
重新分類前的其他全面損失(5,277)(1,307)
從其他全面收益重新分類的虧損2
8 36 
本期其他綜合損失淨額3
(5,269)(1,271)
累計其他綜合(虧損)損益期末餘額$(1,269)$4,292 
1.所有金額均為税後淨額。
2.已實現的收益和損失在綜合全面收益表的“投資和其他收入”項下進行税前記錄。截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月，本公司錄得不到0.1出售可供出售的證券造成的已實現虧損百萬美元。有關詳細信息，請參閲本文附註9--公允價值計量。
3.截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，其他全面收益的變化扣除税收優惠淨額為$1.4百萬美元和美元0.3分別為100萬美元。

從累計其他全面收入中重新分類的金額
20222021
(單位：千)
截至3月31日的三個月，
出售可供出售證券的損失$(12)$(48)
税收優惠4 12 
從累計其他綜合收益中重新歸類的淨虧損$(8)$(36)

13
目錄表

附註6--財產和設備

財產和設備按成本入賬。折舊是在每一類可折舊資產的估計使用年限內記錄的，並使用直線法計算。租賃改進按估計資產壽命或租賃期限中較短的一項攤銷。維修和維護費用在發生時計入費用。

下表列出了截至2022年3月31日和2021年12月31日按每類折舊資產分列的財產和設備金額：
March 31, 20222021年12月31日
(單位：千)
家政和飲食設備$13,614 $13,468 
計算機硬件和軟件5,976 5,880 
經營性租賃--使用權資產
33,446 33,217 
其他1
1,680 1,736 
按成本價計算的財產和設備總額54,716 54,301 
減去累計折舊28,014 26,199 
財產和設備合計(淨額)$26,702 $28,102 
1.包括傢俱和固定裝置、租賃改進以及汽車和卡車(包括汽車租賃)。

截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的折舊費用為2.9百萬美元和美元2.6分別為100萬美元。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月記錄的折舊費用中，#美元1.6百萬美元和美元1.5與公司經營租賃使用權資產折舊相關的百萬美元(“ROU Assets“)。

附註7-租契

該公司確認汽車、辦公樓、IT設備和用於臨時存儲運營設備的小型存儲單元的ROU資產和租賃負債(“租賃負債”)。該公司的租約的剩餘租約條款從1年份至7幾年，並有範圍從1年份至5好幾年了。大多數租約包括在以下時間內終止租約的選項1年。

採用ASC 842後，公司利用指導下提供的實際權宜之計進行了會計政策選擇，將租賃安排中的租賃和非租賃組成部分結合起來，並以直線基礎在租賃期內的收益中確認與短期租賃相關的付款，以及與發生時確認的可變租賃付款相關的成本。這些會計政策選擇影響了公司淨資產和租賃負債的價值。公司淨收益資產的價值被確定為其租賃安排的未折舊公允價值，並在公司的綜合資產負債表上計入“財產和設備淨值”。公司租賃負債的價值是尚未支付的固定租賃付款的現值，使用租賃合同中隱含的利率(如果該利率可以確定)或公司的遞增借款利率(“IBR“)，並計入本公司綜合資產負債表的”其他應計費用“和”租賃負債-長期部分“。本公司的IBR被確定為本公司在類似經濟環境下以抵押方式借款所需支付的利率，其金額相當於類似經濟環境下的租賃付款。

任何不是根據租賃合同條款固定的未來租賃付款，或基於指數或利率以外的因素波動的任何未來租賃付款，均被視為可變租賃付款，不包括在公司的ROU資產或租賃負債的價值中。該公司的可變租賃付款主要來自汽車租賃，涉及雜項運輸成本，包括維修費用、保險和在租賃結算時到期的碼頭租金調整付款。這種租金調整付款可能導致公司的可變租賃付款總額減少。

14
目錄表

ASC 842所需的租賃費用組成部分如下所示，截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月。
截至3月31日的三個月，
20222021
(單位：千)
租賃費
經營租賃成本$1,386 $1,439 
短期租賃成本355 167 
可變租賃成本82 72 
總租賃成本$1,823 $1,678 

以下是ASC 842所需的截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的補充信息。
截至3月31日的三個月，
20222021
(以千為單位的美元金額)
其他信息
為計入租賃負債的金額支付的現金
來自經營租賃的經營現金流$1,711$1,583
加權平均剩餘租賃期限--經營租賃4.4年份5.6年份
加權平均貼現率-經營租賃4.2 %4.2 %

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內，公司的ROU資產和租賃負債減少了$0.9百萬美元和美元0.2分別是由於租賃取消而導致的100萬美元。

以下是截至2022年3月31日剩餘期限的經營租賃下未來最低租賃付款的日曆年時間表：
期間/年經營租約
(單位：千)
2022年4月1日至12月31日$4,634 
20234,956 
20243,119 
20251,396 
20261,337 
20271,363 
此後1,505 
最低租賃付款總額$18,310 
減去：估算的租賃費用1,703 
租賃負債現值$16,607 

15
目錄表

附註8--商譽和其他無形資產

商譽

在截至2022年3月31日的三個月內，公司的商譽增加了$0.7百萬美元，原因是與上一年收購一家地區餐飲運營商有關的計價期間調整。截至2022年3月31日，公司已完成本次交易的收購會計處理。

無形資產

該公司的其他無形資產包括通過收購獲得的客户關係、商號、專利和競業禁止協議，並按收購之日的公允價值記錄。具有可確定使用年限的無形資產在其預計使用年限內按直線攤銷。客户關係、商號、專利和競業禁止協議的加權平均攤銷期限約為10幾年來，13幾年來，8年頭，還有4分別是幾年。

下表列出了2022年剩餘時間、隨後五個會計年度及以後需要攤銷的無形資產的攤銷費用估計數：
期間/年攤銷費用總額
(單位：千)
2022年4月1日至12月31日$3,642 
2023$3,819 
2024$2,685 
2025$2,685 
2026$2,665 
2027$1,196 
此後$2,895 

截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的攤銷費用為1.2百萬美元和美元1.0分別為100萬美元。

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目錄表

附註9-公允價值計量

本公司的流動資產和流動負債為金融工具，其中大部分項目(有價證券、存貨和遞延補償資金的短期部分除外)在綜合資產負債表中按成本入賬。由於該等金融工具屬短期性質，其估計公允價值與其賬面值相若。本公司信貸額度的賬面價值代表借款的未償還金額，接近公允價值。本公司按公允價值經常性計量的金融資產是其有價證券和遞延補償資金。由於所有金融工具的性質、所述利率以及各自的到期日或期限，所有金融工具的記錄價值均接近其當前公允價值。

本公司的有價證券由本公司的專屬自保保險公司持有，以滿足國家監管機構對專屬自保保險公司的資本要求。這類證券主要包括免税的市政債券，這些債券被歸類為可供出售，並以公允價值報告。與這些投資相關的未實現收益和損失包括在綜合全面收益表中的“可供出售可銷售證券的未實現虧損，税後淨額”。這些有價證券的公允價值被歸類於公允價值等級的第二級，因為這些證券是使用非活躍市場中相同或類似工具的報價以及所有重大假設均可觀察到的基於模型的估值技術來計量的。這樣的估值是由第三方定價服務確定的。截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月，公司錄得未實現虧損，扣除税項淨額為#美元。5.3百萬美元和美元1.3分別為100萬美元的有價證券。

作為本公司於2021年完成對一家預先包裝餐飲製造商的收購的一部分，本公司使用了可歸因於被收購公司收入的折現加權平均資本成本分析(收益法)來對或有對價負債進行估值。用於估計或有對價的公允價值的投入在公允價值層級中被歸類為第三級，並受到風險和不確定性的影響。可歸因於被收購公司收入分析的折現加權平均資本成本取決於幾個主觀因素，包括未來收益、波動性和貼現率。如果假設與預期不同，或有對價負債的公允價值可能發生重大變化。截至2022年3月31日和2021年12月31日，或有對價負債的公允價值為#美元3.1百萬美元和美元4.8分別為100萬美元，並在公司綜合資產負債表上的“其他長期負債”中列報。截至2022年3月31日止三個月，本公司錄得收益$1.7綜合全面收益表中“其他收入--投資及其他收入，淨額”中的公允價值調整所得的淨額。截至2021年3月31日的三個月內，並未錄得該等損益。

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內，公司收到的總收益減去利息金額為#美元。1.5百萬美元和美元5.0分別來自可供出售的市政債券的銷售收入。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月裏，這些銷售導致的已實現虧損不到美元0.1在綜合全面收益表中，在“其他收入--投資和其他收入，淨額”中計入了100萬歐元。出售這些證券的依據是該期間出售的每一種債券的具體標識。

基金遞延補償計劃下的投資被分類為交易性證券，未實現收益或虧損在綜合全面收益表中的“銷售、一般和行政費用”中記錄。這些投資的公允價值是根據市場報價(第1級)確定的。截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月，本公司確認未實現虧損1美元4.1百萬美元和未實現收益$1.1分別與在各自報告日期仍持有的股權證券相關的百萬美元。

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目錄表

下表提供了截至2022年3月31日和2021年12月31日公司的有價證券和遞延補償基金投資的公允價值計量信息：

截至2022年3月31日
公允價值計量使用：
賬面金額總公允價值活躍市場報價(一級)重要的其他可觀察到的投入(第2級)無法觀察到的重要輸入(3級)
金融資產：
有價證券
市政債券-可供出售$107,171 $107,171 $— $107,171 $— 
遞延賠償基金
貨幣市場1
$2,428 $2,428 $— $2,428 $— 
平衡和生活方式12,194 12,194 12,194 — — 
大盤股增長16,206 16,206 16,206 — — 
小盤股增長5,174 5,174 5,174 — — 
固定收益4,414 4,414 4,414 — — 
國際1,719 1,719 1,719 — — 
中型股增長3,171 3,171 3,171 — — 
遞延賠償基金2
$45,306 $45,306 $42,878 $2,428 $— 

截至2021年12月31日
公允價值計量使用：
攜帶
金額		總公平
價值		活躍市場報價(一級)重要的其他可觀察到的投入(第2級)無法觀察到的重要輸入(3級)
金融資產：
有價證券
市政債券-可供出售$114,396 $114,396 $— $114,396 $— 
遞延賠償基金
貨幣市場1
$2,882 $2,882 $— $2,882 $— 
平衡和生活方式12,578 12,578 12,578 — — 
大盤股增長20,358 20,358 20,358 — — 
小盤股增長6,561 6,561 6,561 — — 
固定收益4,826 4,826 4,826 — — 
國際2,299 2,299 2,299 — 
中型股增長4,179 4,179 4,179 — — 
遞延賠償基金2
$53,683 $53,683 $50,801 $2,882 $— 
1.貨幣市場基金的公允價值是基於該計劃在期末持有的股份的資產淨值。貨幣市場基金包括以美元計價的短期貨幣市場工具，資產淨值由基金託管人決定。由於出售這項投資的能力沒有重大限制，貨幣市場基金可以在衡量日期按其資產淨值贖回。
2.截至2022年3月31日和2021年12月31日，美元6.3百萬美元和美元7.0百萬美元的短期遞延補償資金分別計入公司綜合資產負債表的“預付費用和其他資產”。這種數額的短期遞延賠償資金是預計將在離職後12個月內清算並支付給前僱員的投資。

18
目錄表

攤銷成本未實現收益總額未實現虧損總額估計公允價值
信貸減值損失1
(單位：千)
March 31, 2022
安全類型：
市政債券-可供出售$108,778 $1,141 $(2,748)$107,171 $— 
債務證券總額$108,778 $1,141 $(2,748)$107,171 $— 
2021年12月31日
安全類型：
市政債券-可供出售$109,331 $5,219 $(154)$114,396 $— 
債務證券總額$109,331 $5,219 $(154)$114,396 $— 
1.本公司按個別證券每季進行一次信貸減值損失評估。截至2022年3月31日和2021年12月31日，沒有確認任何信用損失減值準備，因為這些證券的發行人尚未確定違約原因，各評級機構已重申了每種證券的投資級地位。自購買之日起，這些證券的公允價值就隨着市場利率的波動而波動。本公司並不打算出售該等證券，而在收回該等證券的攤銷成本之前，本公司很可能不會被要求出售。

下表彙總了在2022年3月31日和2021年12月31日持有的債務證券的合同到期日，這些證券在綜合資產負債表中被歸類為“按公允價值計算的有價證券”：
市政債券--可供出售
合同到期日：March 31, 20222021年12月31日
(單位：千)
在一年或更短的時間內到期$4,290 $5,606 
在第二年至第五年到期28,031 23,054 
在第六年至第十年到期44,174 52,180 
十年後成熟30,676 33,556 
債務證券總額$107,171 $114,396 

附註10--基於共享的薪酬

截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，公司基於分享的薪酬支出的組成部分如下：
截至3月31日的三個月，
20222021
(單位：千)
股票期權$314 $458 
限制性股票和限制性股票單位1,785 1,550 
業績存量單位199 96 
員工購股計劃98 167 
從收入中扣除的基於份額的税前薪酬支出總額1
$2,396 $2,271 
1.以股份為基礎的薪酬費用記錄在“C所提供服務的成本”和“SElling，一般和行政費用”關於公司的合併全面收益表。

截至2022年3月31日，與未歸屬股票期權和獎勵有關的未確認補償成本為#美元。23.0百萬美元。這些獎項的加權平均期限約為3.5好幾年了。

19
目錄表

2020年綜合激勵計劃

2020年5月26日，公司通過了2020年綜合激勵計劃(The“2020年計劃”)經本公司股東周年大會通過後。2020年計劃規定，現任或未來的高級管理人員、員工、非員工董事和顧問可以獲得股票期權、績效股票單位、限制性股票單位和其他股票獎勵。2020年計劃旨在通過與公司經營目標一致的短期和長期激勵措施來鼓勵公司的盈利和增長。

截至2022年3月31日，有4.7根據2020年計劃為發行保留的普通股100萬股，其中，1.3100萬美元可用於未來的贈款。當本公司於二零一二年第二次修訂及重訂的股權激勵計劃(“二零一二年計劃”)下的未償還獎勵其後被沒收、終止、失效或根據該計劃以現金或股份以外的財產清償時，根據2020年計劃可供發行的股份數額將會增加。任何股票獎勵的任期都將超過10好幾年了。董事會的提名、薪酬和股票期權委員會(“NCSO”)負責根據2020年計劃確定授予條款。

股票期權

截至2021年12月31日，2020年計劃和2012年計劃下的未償還股票期權以及截至2022年3月31日的三個月內的變化摘要如下：
未償還的股票期權
股份數量加權平均行權價
(單位：千)
2021年12月31日2,181 $33.42 
授與352 $18.10 
已鍛鍊(23)$17.50 
沒收— $— 
過期(56)$21.68 
March 31, 20222,454 $31.64 

截至二零二二年及二零二一年三月三十一日止三個月內已授出之購股權之加權平均授出日公平價值為$。4.06及$7.01分別為每股普通股。截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月內行使的股票期權總內在價值為$0.1百萬美元和美元0.4分別為100萬美元。

2022年和2021年授予的股票期權獎勵的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes期權估值模型在以下假設下估計的：
截至3月31日的三個月，
20222021
無風險利率1.5 %0.6 %
加權平均預期壽命6.7年份6.6年份
預期波動率36.6 %34.7 %
股息率4.6 %2.9 %

20
目錄表

下表彙總了截至2022年3月31日的股票期權的其他信息：
March 31, 2022
(金額以千為單位，每股數據除外)
傑出的：
合計內在價值$165 
加權平均剩餘合同壽命5.4年份
可行使的：
選項數量1,697 
加權平均行權價$34.51 
合計內在價值$— 
加權平均剩餘合同壽命4.0年份

限售股單位

已發行限制性股票單位的公允價值是根據股份在授予之日的市場價格確定的。於截至2022年3月31日止三個月內，本公司授予0.4向其員工出售100萬個限制性股票單位，加權平均授予日期公允價值為#美元18.10每單位。於截至2021年3月31日止三個月內，本公司授予0.3百萬個限制性股票單位，加權平均授出日期公允價值為#美元28.53每單位。

截至2021年12月31日的未償還限制性股票單位以及截至2022年3月31日的三個月內的變化摘要如下：
限售股單位
數加權平均授予日期公允價值
(單位：千)
2021年12月31日652 $31.03 
授與391 $18.10 
既得(181)$33.59 
沒收(19)$28.32 
March 31, 2022843 $24.55 

績效股票單位

2022年1月4日，NCSO批准60,000績效股票單位(“PSU”)給公司的管理人員。此類PSU取決於與標準普爾400中型股指數的TSR相比，某些股東總回報(TSR)目標的實現情況，以及參與者在三年截至2024年12月31日的期間，也就是此類PSU的歸屬日期。截至2022年3月31日，基於TSR的PSU獎勵的未確認基於股票的薪酬成本為$1.9百萬美元，預計將在加權平均期內確認2.5好幾年了。

截至2021年12月31日的未償還PSU和截至2022年3月31日的三個月期間的變化摘要如下：

績效股票單位
數加權平均授予日期公允價值
(單位：千)
2021年12月31日35 $34.52 
授與60 $21.00 
既得— $— 
沒收— $— 
March 31, 202295 $26.01 

21
目錄表

遞延股票單位

2022年1月4日，NCSO獲批1,000遞延股票單位(“DSU”)致董事會一名非僱員成員。本獎項將於2022年6月4日頒發。一旦被授予，接受者應有權在下列第一次發生下列情況時獲得相當於該接受者發行的股份總數的一筆總付股數：(I)五年(2)受助人死亡、殘疾或從董事會離職，或(3)控制權的變更(根據2020年計劃的定義)。截至2022年3月31日，未確認的基於股票的未確認薪酬成本為$0.1百萬美元，預計將在加權平均期內確認0.2好幾年了。

員工購股計劃

公司的員工股票購買計劃(“ESPP”)目前向所有符合條件的員工提供，截止日期為2026年。所有全職和兼職員工，平均工作時間為20每週工作時數，並已完成兩年在本公司持續服務的人士均有資格參加。年度發售於有關年度的首個及最後一個公曆日開始及終止。

根據ESPP，該公司有權發行最多4.1向其員工出售100萬股普通股。根據這種授權，有2.02022年3月31日可供未來授予的百萬股。

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內，根據ESPP授予的期權的相關費用是在授予之日使用Black-Scholes期權估值模型在以下假設下估計的：
截至3月31日的三個月，
20222021
無風險利率0.4%0.1%
加權平均預期壽命(年)1.01.0
預期波動率36.9%61.7%
股息率4.7%2.9%

遞延薪酬計劃

該公司為高管和某些關鍵員工提供補充高管退休計劃(“SERP”)。SERP允許參與者在税前基礎上遞延一部分收入，在每個計劃年度的最後一天，每個參與者將根據當時的市場價值以公司普通股的形式獲得部分遞延收入的匹配。根據SERP，該公司獲授權發出1.0向其員工出售100萬股普通股。根據該授權，本公司已0.32022年3月31日可供未來授予的百萬股。發行時，該等股份按成本價計入庫存股。

下表彙總了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內有關SERP的信息：
截至3月31日的三個月，
 20222021
(單位：千)
SERP費用1
$157 $186 
在企業資源規劃負債賬户中記錄的未實現(虧損)收益$(3,785)$1,301 
1.SERP匹配和延期都包括在“銷售、一般和行政”綜合全面收益表中的標題。

附註11--所得税

本公司的年度有效税率受到期權行使和獎勵歸屬的税務影響的影響，在其發生的報告期內被視為離散項目，因此不能在計算估計年度有效税率時考慮。截至2022年3月31日止三個月，該等獨立項目對本公司所得税撥備的影響約為$0.8百萬美元。

有效税率和適用的美國聯邦法定税率之間的差異主要是由於州和地方所得税、基於股份的薪酬和公司可獲得的税收抵免的影響。2022年的實際有效税率可能會與估計的不同，這取決於通過獲得税收抵免以及行使股票期權和授予基於股票的獎勵而獲得的實際營業收入。
22
目錄表


本公司採用資產負債法核算所得税，其結果是根據本年度應繳或可退還的所得税金額確認所得税支出。此外，本公司定期評估因確認某些項目的財務報表而採取或預期採取的税務立場。根據評估，有以下幾種不是需要在公司財務報表中確認的重大不確定税務狀況。評估是針對截至2018年12月31日至2021年的納税年度(關於美國聯邦所得税申報單)和2017年12月31日至2021年(關於各種州和地方所得税申報單)進行的，截至2022年3月31日的納税年度仍需接受主要税務管轄區的審查。

公司可能會不時被徵税司法管轄區評估利息或罰款，儘管歷史上任何此類評估都是最低限度的。當公司收到利息和/或罰款的評估後，將在財務報表中將其歸類為銷售、一般和行政費用。此外，與已確認的不確定税務狀況有關的任何利息或罰款也將記錄在銷售、一般和行政費用中。

注12-細分市場信息

公司管理和評估其在#年的運營。二可報告的部門：家政(家政、洗衣、亞麻和其他服務)和飲食(食品部服務)。雖然這兩個部門為相似的客户羣提供服務，並在業務上有許多相似之處，但由於提供的服務類型明顯不同，以及負責提供每個部門服務的專業管理人員所需的專業知識，它們是分開管理的。此類服務是根據特定於每個可報告部門的不同合同提供的。

公司對這兩個部門的會計政策總體上與公司的主要會計政策中所描述的相同。可報告分部的經營業績與其他已披露數據及綜合財務報表所載資料之間的差異，主要涉及公司層面的交易，以及使用非公認會計原則在可報告分部層面記錄交易。有些存貨和供應品主要在營業分部內發生時支出，而它們則在合併財務報表中資本化。此外，大多數公司費用，如公司工資和福利成本、某些法律費用、債務費用、信息技術費用、折舊、有限壽命無形資產的攤銷、基於股份的薪酬成本和其他公司特定成本，沒有完全分配到運營部門。運營部門內的員工補償和一般責任費用也有分配，這與公司根據美國公認會計原則記錄的實際費用不同。披露的分部金額是在合併中作出的沖銷分錄之前披露的。
截至3月31日的三個月，
20222021
(單位：千)
收入
內務管理$201,704 $215,058 
膳食225,107 192,693 
總計$426,811 $407,751 
所得税前收入
內務管理$20,399 $28,167 
膳食9,433 20,048 
公司和淘汰1
(14,051)(15,263)
總計$15,781 $32,952 
1.主要指公司辦公室成本及相關間接費用、按應呈報分部水平記錄若干存貨及用品及工人補償成本(所採用的會計方法與公司層面不同)，以及未分配至應呈報分部的綜合附屬公司營運開支，扣除投資及其他收入及利息開支後的淨額。

23
目錄表

附註13-普通股每股收益

基本普通股和稀釋普通股每股收益的計算方法是淨收入除以基本普通股和稀釋普通股的加權平均數。稀釋普通股的加權平均數量包括稀釋證券的影響，包括流通股期權、限制性股票單位和績效股票單位。下表對已發行的加權平均基本普通股和稀釋後普通股進行了核對：
截至3月31日的三個月，
20222021
(單位：千)
基本和稀釋後每股收益的分子：
淨收入$11,329 $24,653 
分母
已發行普通股加權平均數-基本74,326 75,003 
稀釋證券的影響1
7 221 
已發行普通股加權平均數--攤薄74,333 75,224 
基本每股收益：$0.15 $0.33 
稀釋後每股收益：$0.15 $0.33 
1.某些流通股獎勵是反攤薄的，因此不包括在計算稀釋後已發行普通股的加權平均數之外。

基於股份的薪酬計劃下的反稀釋流通股獎勵如下：
截至3月31日的三個月，
20222021
(單位：千)
抗稀釋劑3,369 1,694 

附註14--其他或有事項

信用額度

截至2022年3月31日，該公司擁有475用於一般企業用途的百萬銀行信用額度。根據信貸額度提取的金額應按要求支付，一般按浮動利率計息，以公司的槓桿率為基礎，從LIBOR加115基點(或如果LIBOR變得不可用，則以隔夜銀行融資利率較高者為準，加50基點和最優惠利率)。截至2022年3月31日，10在信用額度下的百萬借款。截至2021年12月31日，有不是信用額度以下的借款。信貸額度要求公司滿足二截至2022年3月31日，公司遵守的財務契約。該信貸額度將於2023年12月21日到期。

截至2022年3月31日，公司也有未償還的美元81.0100萬不可撤銷的備用信用證，與公司保險計劃下的付款義務有關。關於信用證的簽發，信用證額度下的可用額減少了#美元。81.0百萬至美元384.02022年3月31日為100萬人。信用證將於2023年1月4日到期。

税務管轄權和事項

該公司在美國大陸各地提供服務，並受多個州和地方税收管轄。在正常業務過程中，司法管轄區可能會就將其税號應用於本公司的服務而對本公司的報告立場提出異議，這可能會導致額外的納税義務。

24
目錄表

本公司與各税務機關有税務事宜。由於與可能的結果和應付的可能評估金額有關的不確定性，本公司無法對負債做出合理估計。根據公司對這些問題結果的最佳估計，公司預計任何這些問題的解決，無論是單獨或整體解決，都不會對綜合財務狀況或運營結果產生重大不利影響。

法律訴訟

該公司在正常業務過程中會受到各種索賠和法律訴訟的影響。其中一些事項包括工資和與僱員有關的事項以及政府機構的審查。當公司意識到此類索賠和法律行動時，公司將記錄任何可能和可評估的風險敞口的應計項目。如果此類索賠和法律行動的不利結果是合理的，管理層將評估其重要性，並酌情提供財務披露。

目前，本公司無法合理估計可能的損失，或就所聲稱的某些未決訴訟索賠做出不利結果可能或遙遠的判斷，目前無法評估這些訴訟的結果是否可能對本公司產生重大不利影響。

政府規章

該公司的客户集中在醫療保健行業，主要是長期護理的提供者，其中許多人受到了新冠肺炎的重大影響。該公司許多客户的收入高度依賴於醫療保險、醫療補助和第三方付款人的報銷資金率。新的立法或現有法規的額外變化可能會直接影響客户參與的政府補償計劃。

附註15--後續活動

公司對截至本10-Q表格提交日期的所有後續事件進行了評估。在隨後的報告所述期間，沒有發生需要在這些財務報表中確認或補充披露的事件或交易。

25
目錄表

第二項。 管理層的討論與分析 的財務狀況和結果 運營

經營成果

以下討論旨在為讀者提供有助於理解我們的財務報表的信息，包括在對財務報表期間進行比較時某些關鍵項目的變化。我們還打算提供導致這些變化的主要因素，以及某些會計原則如何影響我們的財務報表的摘要。此外，我們還提供了有關我們兩個經營部門的財務業績的信息，以進一步幫助瞭解這些部門及其結果如何影響我們的綜合經營結果。本討論應與我們截至2022年3月31日和2021年12月31日的財務報表以及這些財務報表的附註一起閲讀。

“新冠肺炎”的思考

在新冠肺炎疫情期間，公司的優先事項一直是，並將繼續是：保護員工的健康和安全；最大限度地發揮我們的主要服務在幫助客户滿足其設施的內務和飲食服務需求方面的影響；以及調動我們員工的才華和我們的資源來幫助我們所服務的社區應對和克服當前的挑戰。在截至2022年3月31日的季度，新冠肺炎疫情並未對我們的綜合經營業績產生實質性的淨影響。截至2022年3月31日的季度收入包括80萬美元的新冠肺炎補充賬單，主要與傳遞給客户的員工工資溢價有關，但由於人口普查推動的人員和採購成本減少，經常性賬單暫時減少，抵消了這一收入。在未來，疫情可能導致對我們服務的需求減少，例如，如果大流行導致衰退的經濟環境，我們所服務的長期護理和熟練護理行業；然而，由於我們提供的服務對我們的客户至關重要，儘管無法保證，但我們相信，從長遠來看，對我們的服務將繼續有強勁的需求。新冠肺炎對我們未來收入的全面影響目前尚不清楚。

我們能否在不受新冠肺炎疫情影響的情況下運營，在一定程度上將取決於我們保護員工和供應鏈的能力。該公司努力遵循政府和衞生當局的建議行動，以保護我們的員工，併為在我們客户設施工作的員工採取特別措施。在截至2022年3月31日的季度，自新冠肺炎疫情爆發以來，我們一直保持着運營的一致性。我們將繼續尋求在管理我們的業務方面創新，與護理部門協調，在感染預防和控制連續體系中盡我們的一份力，並保持靈活地迴應我們的客户合作伙伴。然而，疫情帶來的持續不確定性、國家、州或地方政府抗擊新冠肺炎所需的新措施或額外措施以及新冠肺炎疫苗的強制要求，可能會導致我們的員工隊伍和供應鏈發生意想不到的中斷(例如，關鍵供應商或運輸供應商無法採購和運輸材料)，從而對我們的運營或員工的可用性產生負面影響。

雖然不能保證，但我們預計將繼續產生運營現金流，以滿足我們的短期流動性需求，並保持進入資本市場的機會。我們也沒有觀察到我們的資產因新冠肺炎疫情而出現任何實質性減值或資產公允價值發生重大變化。

有關與疫情有關的風險因素或可能影響我們業績的其他風險的更多信息，請參閲公司截至2021年12月31日的年度報告10-K表(“10-K表”)第I部分第1A項的“風險因素”和本10-Q表第II部分第1A項的“風險因素”。

概述

我們為醫療機構的客房部、洗衣部、亞麻品部、設施維護部和飲食服務部提供管理、行政和運營方面的專業知識和服務，包括位於美國各地的養老院、養老院、康復中心和醫院。我們相信，我們是美國長期護理行業最大的家政和洗衣管理服務提供商，截至2022年3月31日，我們為美國大陸約3,000家機構提供此類服務。

我們主要根據與客户的全面服務協議提供服務。根據這樣的協議，我們負責客户設施中員工的日常管理，以及某些用品的供應。我們還根據僅限管理的協議為有限數量的客户提供服務。根據一項僅限管理的協議，我們提供管理和監督服務，而客户設施保留非監督人員的工資責任。我們與客户的協議通常規定可續訂的一年服務期，在最初的60至120天后，任何一方可提前30至90天通知取消。
26
目錄表


我們被組織成兩個可報告的部門：家政、洗衣、亞麻和其他服務(“家政”)，以及食品部服務(“飲食”)。

內務管理包括管理客户的內務部門，這些部門主要負責客房和客户設施公共區域的清潔、消毒和消毒，以及洗滌和處理客户設施使用的牀單、制服、居民個人服裝和其他各類亞麻物品。在客户設施開始服務時，我們通常會僱用和培訓該設施以前僱用的員工，並指派一名現場經理監督和培訓一線人員，並根據客户的要求與其他設施支持職能協調內務服務。這些管理人員還監督各種成本和質量控制程序的執行，包括持續培訓和員工評估。

膳食包括管理客户的飲食部門，主要負責食品採購、餐飲準備和專業營養師服務，包括開發滿足居民飲食需求的菜單。現場管理負責日常飲食部門的所有活動，並由一名專門從事飲食服務的地區經理提供定期支持。我們還為我們的飲食客户提供臨牀諮詢服務，可以作為獨立服務提供，也可以與其他飲食部門服務捆綁提供。在客户設施開始服務時，我們通常會聘用和培訓該設施以前僱用的員工，並指派一名現場經理監督和培訓一線人員，並根據客户的要求與其他設施支持職能協調營養師服務。這些管理人員還監督各種成本和質量控制程序的執行，包括持續培訓和員工評估。

截至2022年3月31日，我們的大約3,000家客户設施基本上都提供了管家服務，在截至2022年3月31日的三個月中創造了約47.3%或2.017億美元的總收入。截至2022年3月31日，我們為超過1,500家客户設施提供了飲食服務，在截至2022年3月31日的三個月中，該服務貢獻了我們總收入的52.7%或2.251億美元。


27
目錄表

截至2022年和2021年3月31日的三個月

下表總結了我們用來在綜合和可報告的部門基礎上評估我們截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的財務業績的損益表關鍵組成部分。可報告分部的經營業績與其他已披露數據以及我們的綜合財務業績之間的差異主要涉及公司層面的交易以及與在可報告分部層面記錄的交易相關的調整，這些交易使用的方法不是普遍接受的會計原則。
截至3月31日的三個月，
20222021%變化
(單位：千)
收入
內務管理$201,704 $215,058 (6.2)%
膳食225,107 192,693 16.8 %
整合$426,811 $407,751 4.7 %
提供服務的成本
內務管理$181,305 $186,891 (3.0)%
膳食215,674 172,645 24.9 %
公司和淘汰(23,717)(22,917)3.5 %
整合$373,262 $336,619 10.9 %
銷售、一般和行政費用
公司和淘汰$35,736 $39,987 (10.6)%
投資和其他收入，淨額
公司和淘汰$(1,523)$2,165 (170.3)%
利息支出
公司和淘汰$(509)$(358)42.2 %
所得税前收入(虧損)
內務管理$20,399 $28,167 (27.6)%
膳食9,433 20,048 (52.9)%
公司和淘汰(14,051)(15,263)7.9 %
整合$15,781 $32,952 (52.1)%

截至2022年3月31日的三個月，家政和飲食收入分別約佔綜合收入的47.3%和52.7%。

28
目錄表

下表列出了某些項目與合併收入的比率：
截至3月31日的三個月，
20222021
收入100.0 %100.0 %
運營成本和支出：
提供服務的成本87.5 %82.6 %
銷售、一般和行政費用8.4 %9.8 %
其他(費用)收入：
投資和其他(虧損)收入，淨額(0.4)%0.5 %
利息支出(0.1)%(0.1)%
所得税前收入3.6 %8.0 %
所得税1.0 %2.0 %
淨收入2.6 %6.0 %

收入

整合

在截至2022年3月31日的三個月，綜合收入增長4.7%，達到4.268億美元，而2021年同期為4.078億美元，這是以下可報告細分部分討論的因素的結果。

可報告的細分市場

在截至2022年3月31日的三個月中，由於提供服務的設施減少，客房管理收入與2021年同期相比下降了6.2%，而同期膳食收入增長了16.8%，主要是由於與幾個客户談判漲價、與重要客户的定價條款正常化、餐飲設施的增加，以及在截至2022年3月31日的三個月中確認的80萬美元新冠肺炎補充賬單，主要與轉嫁給客户的員工工資溢價有關。目前，新冠肺炎對我們未來收入的全面影響尚不清楚。

提供服務的成本

整合

截至2022年3月31日的三個月，提供服務的綜合成本增加了10.9%，達到3.733億美元，而截至2021年3月31日的三個月，服務的綜合成本為3.366億美元。

下表比較了我們在管理所提供服務的綜合成本時考慮的主要指標：
截至3月31日的三個月，
提供服務的成本--主要指標佔綜合收入的百分比20222021變化
壞賬準備0.7%0.8%(0.1)%
自我保險費用2.6%2.5%0.1%
壞賬準備的減少受到截至2022年3月31日的季度應收賬款當前賬齡的影響。

可報告的細分市場

在截至2022年3月31日的三個月裏，提供家政服務的成本佔家政收入的百分比從2021年同期的86.9%上升到89.9%。在截至2022年3月31日的三個月裏，為膳食提供的服務成本佔膳食收入的百分比從2021年同期的89.6%上升到95.8%。

29
目錄表

下表比較了我們在管理細分市場一級提供的服務成本時所考慮的主要指標，這些指標佔各個細分市場收入的百分比：
截至3月31日的三個月，
提供服務的成本-主要指標佔細分市場收入的百分比20222021變化
家務勞動和其他與勞動有關的成本80.4%78.6%1.8%
家政用品6.2%6.0%0.2%
飲食用工和其他與用工有關的成本61.5%63.4%(1.9)%
膳食供應品31.1%24.2%6.9%

這些關鍵指標的變化涉及在新設施提供服務的情況以及我們為其提供或不為其提供用品的客户組合的變化。管理的重點是提高建築效率，管理設施層面的勞動力和其他成本，以及管理新設施和現有設施的供應鏈成本。家政勞動力成本佔收入的百分比的增加是由於工資率的提高和家政收入的減少，而膳食用品支出佔膳食收入的百分比的增加是由於截至2022年3月31日的季度菜單項目成本的增加，這取決於商品定價因素。

綜合銷售、一般和管理費用 

銷售、一般和行政費用中包括與遞延補償計劃下投資價值變化相關的收益和損失。這些投資代表代表參與員工持有的金額，這些投資價值的變化會影響我們遞延補償負債的金額。在截至2022年3月31日的三個月中，計劃投資的虧損減少了我們的總銷售、一般和管理費用，而2021年同期計劃投資的收益增加了同期的銷售、一般和管理費用。

不包括上述遞延補償計劃的變化，截至2022年3月31日的三個月的綜合銷售、一般和行政費用與2021年同期相比增加了80萬美元或2.2%。增加的原因是工資成本增加以及差旅和費用增加，但減少的律師費部分抵消了這一增長。

下表彙總了銷售、一般和管理費用的這些組成部分的變化：
截至3月31日的三個月，
20222021$Change%變化
(以千為單位的美元金額)
銷售、一般和行政費用，不包括遞延補償負債的變化$39,521 $38,686 $835 2.2 %
遞延薪酬計劃投資的(虧損)收益(3,785)1,301 (5,086)(390.9)%
銷售、一般和行政費用$35,736 $39,987 $(4,251)(10.6)%

綜合投資和其他收入，淨額

與2021年同期相比，截至2022年3月31日的三個月的投資和其他收入下降了170.3%，至150萬美元的虧損，這主要是由於我們的交易安全投資價值的市場波動，這代表了我們遞延補償計劃的資金，但被某些其他長期負債的按市值計算的估值所抵消。

合併利息支出

由於短期借款增加，截至2022年3月31日的三個月，合併利息支出增長42.2%，至50萬美元。

30
目錄表

合併所得税

在截至2022年3月31日的三個月中，該公司確認了450萬美元的所得税撥備，或28.2%的實際税率，而2021年同期為830萬美元，或25.2%的實際税率。公司税率的增加與股票補償支出中的離散項目有關，儘管不能保證，但預計隨着會計年度的進展，這些離散項目對公司實際税率的全面影響將會減弱。

實際年度有效税率將受到期權行使或既得獎勵的税務影響的影響，這些在發生期權或既得獎勵的報告期間被視為離散項目，並可能根據公司行使時的普通股價格和此類行使的數量而變化；因此，在計算估計年度有效税率時不能考慮這些因素。在截至2022年3月31日的三個月裏，此類離散項目對我們所得税撥備的影響為80萬美元。

流動性與資本資源

通過運營產生的現金是我們流動性的主要來源。截至2022年3月31日，我們的現金、現金等價物和有價證券為1.401億美元，營運資本為3.505億美元，而2021年12月31日的現金、現金等價物和有價證券為1.852億美元，營運資本為3.553億美元。我們目前的比率在2022年3月31日為3.0比1，而在2021年12月31日為2.9比1。有價證券是指流動性很強的固定收益投資，可以很容易地通過成熟的市場進行買賣。此類證券由我們的專屬自保保險公司持有，以滿足國家監管機構對專屬自保保險公司的資本金要求。

截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，我們的現金流如下：
截至3月31日的三個月，
20222021
(單位：千)
經營活動提供的現金淨額(用於)$(30,182)$3,502 
用於投資活動的現金淨額$(1,375)$(3,703)
用於融資活動的現金淨額$(6,338)$(15,475)

經營活動

我們經營活動的主要現金來源是我們的管家和飲食服務產生的收入。我們從經營活動中獲得的現金的主要用途是支付我們的工資和其他與人員有關的費用，以及用於提供我們服務的用品的費用。在截至3月31日的三個月裏，來自運營的現金流包括我們應收賬款和票據投資組合增加的2720萬美元，以及向前員工支付的490萬美元遞延補償。這類活動以及現金收入和現金支付的時間安排是業務活動所用現金淨額期間變化的主要驅動因素。

我們沒有因為新冠肺炎而改變我們對經營活動未來現金流的預期。我們預計我們的幾個客户的現金流可能會發生變化，但我們將繼續根據我們的服務協議進行收款。

投資活動

我們將現金用於投資活動的主要用途是購買有價證券和資本支出，如家政和餐飲服務設備、計算機軟件和設備以及傢俱和固定裝置(有關更多信息，請參閲下文“資本支出”)。出售有價證券的收益部分抵消了現金的這種使用。

我們對有價證券的投資主要由免税的市政債券組成，旨在實現我們的目標，即在符合我們的投資指導方針的情況下，保留本金、保持充足的流動性並實現回報最大化。我們的投資政策限制投資於主要由具有投資級評級的機構發行的某些類型的工具，並按類型和發行者對集中度進行限制。

31
目錄表

融資活動

現金用於融資活動的主要用途是支付股息。自2003年第二季度以來，我們一直定期支付季度現金股息。2022年，我們定期向股東支付總計1,570萬美元的季度現金股息如下：
截至的季度
March 31, 2022
每股普通股支付的現金股息$0.21125 
支付的現金股息總額$15,703 
記錄日期2022年2月25日
付款日期March 25, 2022

在截至2022年3月31日的三個月裏，支付給股東的股息來自現金儲備。我們的董事會每季度審查我們的股息政策。雖然不能保證我們將繼續支付股息或關於未來股息支付的金額，但我們預計將繼續定期支付季度現金股息。為了建立我們的股息政策，我們在2003年通過了股息再投資計劃。

根據前一屆董事會的授權，我們仍有權回購160萬股普通股。在截至2022年和2021年3月31日的三個月內，我們回購了普通股，作為與遞延補償計劃中持有的庫存股相關的股息再投資的一部分。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月裏，回購的股票數量和價值並不重要。

信用額度

截至2022年3月31日，我們擁有4.75億美元的銀行信貸額度，可用於一般企業用途。信貸額度下提取的金額可根據需求支付，一般按浮動利率計息，利率基於我們的槓桿率，起始利率為LIBOR加115個基點(或如果LIBOR變得不可用，則以隔夜銀行融資利率加50個基點和最優惠利率中的較高者為準)。截至2022年3月31日，該信貸額度下有1000萬美元的借款。

信貸額度要求我們滿足兩個金融契約。這些公約及其在2022年3月31日的狀況如下：
公約説明和要求截至2022年3月31日
融資債務1至EBITDA2比率：小於3.50比1.00
0.91
EBITDA與利息支出比率：不低於3.00至1.0041.82
1.借款的所有債務，包括但不限於資本化的租賃債務、信用證的償還義務以及對任何此類債務的擔保。
2.淨收益加上利息費用、所得税費用、折舊、攤銷、股票補償費用和非常非經常性損失/收益。

如上所述，我們在2022年3月31日遵守了我們的財務契約，我們預計將繼續遵守。該信貸額度將於2023年12月21日到期。我們相信，我們現有的信貸額度能力提供了足夠的流動性。

我們的信貸額度協議規定了在LIBOR不可用的情況下確定替代利率或替代利率的程序(即隔夜銀行融資利率加50個基點和最優惠利率中的較高者)。然而，不能保證這種替代利率或替代利率會比LIBOR更有利還是更不有利。我們打算關注逐步取消LIBOR的發展，並將與我們的貸款人合作，確保從LIBOR過渡到對我們的財務狀況的影響降至最低。然而，我們不能保證停止倫敦銀行同業拆借利率對我們必須支付的利率或我們的財務狀況的影響。

截至2022年3月31日，我們還有8100萬美元的不可撤銷備用信用證未償還，這與我們保險計劃下的支付義務有關。

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目錄表

資本支出

資本支出的水平通常取決於獲得的新客户數量。這類資本支出主要包括內務和餐飲服務設備採購、洗衣和亞麻設備安裝、計算機硬件和軟件以及傢俱和固定裝置。儘管到2022年年底，我們沒有關於資本支出的具體實質性承諾，但我們估計，2022年我們的資本支出約為400萬至600萬美元，其中截至2022年3月31日的資本支出為140萬美元。我們相信，在可預見的未來，我們的運營現金、現有的現金和現金等價物餘額和信貸額度將足以滿足我們的運營需求，併為我們預期的增長提供資金。然而，如果這些來源不夠充分，我們將尋求從長期債務或股權融資等來源獲得必要的資金。

重大表外安排

除了我們先前討論過的不可撤銷的備用信用證外，我們沒有實質性的表外安排。

關鍵會計政策和估算

我們的重要會計政策在截至2021年12月31日的10-K表格中包含的綜合財務報表的附註中進行了説明。如附註所述，我們在履行履約義務的期間確認收入。請參閲10-K表格中管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。

在編制我們的財務報表時，要求管理層作出估計和假設，其中包括影響報告的資產、負債、收入和費用的金額。當這些估計和假設涉及對高度不確定或易受變化的事項進行解釋所需的主觀性和判斷力，以及它們可能對我們的財務狀況和經營業績產生重大影響時，這些估計和假設最為重要。如果實際結果與估計結果有很大不同，報告的結果可能會受到重大影響。

關鍵會計估計及相關假設會在條件許可時定期進行評估，而該等估計的變動會按新資料或條件改變的需要予以記錄。

第三項。 量與質 關於市場風險的披露

截至2022年3月31日，我們擁有1.401億美元的現金、現金等價物和有價證券。我們所有現金等價物及有價證券的公允價值乃根據“1級”或“2級”投入釐定，該等投入乃基於非活躍市場上相同或類似工具的報價，以及所有重大假設均可在市場上觀察到的基於模型的估值技術。我們將現金投資於符合我們投資政策指南中規定的信用質量標準的工具。

固定利率和浮動利率投資都存在一定程度的利率風險。固定利率證券的市值可能會因利率上升而受到不利影響，而如果利率下降，浮動利率證券的收入可能會低於預期。部分由於這些因素，我們未來的投資收入可能會因利率變化或我們投資的公允價值下降而低於預期。

項目4.控制和程序

信息披露控制和程序的評估

披露控制和程序旨在確保根據《交易法》要求在我們的報告中披露的信息，如本10-Q表格，按照美國證券交易委員會的規則進行報告。披露控制還旨在確保積累這些信息並酌情傳達給管理層，包括首席執行幹事(總裁和首席執行幹事)和首席財務幹事(首席會計幹事)，以便及時就所需披露作出決定。

根據截至2022年3月31日的評估，根據交易所法案規則13a-15(B)，我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，認為我們的披露控制和程序(如交易所法案13a-15(E)所定義)是有效的。

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財務報告內部控制的變化

在截至2022年3月31日的三個月內，本公司財務報告內部控制並無發生重大影響或合理地可能對本公司財務報告內部控制產生重大影響的變化。本公司會繼續檢討其披露控制及程序，包括對財務報告的內部控制，並可能不時作出改變，以加強其有效性及確保本公司的系統與其業務同步發展。

證書

首席執行幹事和首席財務會計幹事在披露控制和程序等方面的證明作為本表格10-Q的證物包括在內。

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第二部分--其他資料

項目1.法律訴訟

在正常業務過程中，公司涉及各種行政和法律程序，包括勞動和僱傭、合同、人身傷害和保險事宜。本公司相信，本公司並不參與任何可能對本公司綜合財務狀況或流動資金產生重大不利影響的待決法律程序或政府審查，其任何財產亦不是該等法律程序或政府審查的標的。

目前，公司無法合理估計可能的損失，也無法判斷就某些未決訴訟索賠而言，不利結果是可能的、合理的可能的或遙遠的。

鑑於這類訴訟中涉及的不確定性，特定事件的最終結果可能對公司在特定時期的經營業績產生重大影響，這取決於除其他因素外，造成的損失或負債的規模以及公司在該時期的營業收入水平。

第1A項。風險因素

本公司截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年報第I部分第1A項“風險因素”所載的風險因素並無其他重大變化，但下述情況除外。

戰爭、恐怖主義、其他暴力行為或自然或人為災難可能會影響本公司經營的市場、本公司的客户，並可能對我們的業務、經營結果或財務狀況產生重大不利影響。

本公司的業務可能受到其所在地理區域的不穩定、中斷或破壞的不利影響，無論原因為何，包括戰爭、恐怖主義、騷亂、內亂或社會動盪，以及自然災害或人為災害，包括饑荒、洪水、火災、地震、風暴或大流行事件以及疾病傳播。此類事件可能導致客户暫停他們使用本公司服務的決定，使我們無法提供我們的服務，造成限制，並導致地區和全球經濟狀況和週期的突然重大變化。這些事件還對公司人員以及實體設施和運營構成重大風險，可能會對公司的財務業績產生重大不利影響。

此外，目前的俄羅斯-烏克蘭衝突在全球金融市場造成了極端波動，預計將產生進一步的全球經濟後果，包括擾亂全球供應鏈和能源市場以及加劇初級商品糧食價格的波動。任何此類波動或中斷都可能對我們或我們所依賴的第三方產生不利後果。如果股市和信貸市場惡化，包括政治動盪或戰爭的結果，可能會使任何必要的債務或股權融資更難及時或以有利條件獲得，成本更高，或更具稀釋作用。烏克蘭衝突或任何其他地緣政治緊張局勢對全球經濟、資本市場或大宗商品食品價格造成的任何負面影響，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

不適用。

項目3.高級證券違約

不適用。

項目4.礦山安全信息披露

不適用。

項目5.其他信息

不適用。

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目錄表

項目6.展品

以下證據作為本報告的一部分提交：
展品編號描述
31.1
根據《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對主要行政人員的認證
31.2
根據《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官的認證
32.1
根據《薩班斯-奧克斯利法案》第906條認證特等執行幹事和特等財務幹事
101以下財務信息來自公司截至2022年3月31日的季度表格10-Q，格式為iXBRL(內聯可擴展商業報告語言)：(I)合併資產負債表，(Ii)合併全面收益表，(Iii)合併現金流量表，(Iv)合併股東權益表，(V)合併財務報表附註
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含附件101中包含的適用分類擴展信息)。
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簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
醫療服務集團，Inc.
日期：April 22, 2022/s/西奧多·瓦爾
西奧多·瓦爾
總裁兼首席執行官
(首席行政主任)
日期：April 22, 2022/s/安德魯·M·布羅菲
安德魯·M·布羅菲
副總裁、主計長兼首席會計官
(首席財務會計官)

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