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美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格20-F

☐			根據1934年《證券交易法》第12(B)或(G)條所作的登記聲明

或

☒			根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告

截至本財政年度止12月31日, 2021

或

☐			根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

或

☐			根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的空殼公司報告

佣金文件編號0-27466

尼斯有限公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

不適用

(註冊人姓名英文譯本)

以色列

(註冊成立或組織的司法管轄權)

扎欽街13號, 郵政信箱690號, 拉阿納納4310602, 以色列

(主要行政辦公室地址)

塔利·米爾斯基

公司副總裁、總法律顧問兼公司祕書

電話：+972-9-7753151

電郵：郵箱：tali.mirsky@Nice.com

扎欽街13號, 郵政信箱690號, 拉阿納納4310602, 以色列

(公司聯繫人姓名、電話、電子郵件和/或傳真號碼及地址)

根據該法第12(B)條登記或將登記的證券：

每個班級的標題			交易符號			每個交易所的名稱 在其上註冊的
美國存托股份，每股代表 一股普通股，一股面值 新以色列謝克爾每股			好的			納斯達克全球精選市場

F-1

---

根據該法第12(G)條登記或將登記的證券：

無

(班級名稱)

根據該法第15(D)條負有報告義務的證券：

無

(班級名稱)

註明截至年度報告所述期間結束時發行人所屬各類資本或普通股的流通股數量： 63,476,860普通股，每股面值1.00新謝克爾(不包括11,296,587股庫存股)

如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。

☒ 是    ☐ 不是

如果本報告是年度報告或過渡報告，請用勾號表示註冊人是否不需要根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交報告。

☐ 是☒ 不是

用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求：

☒ 是    ☐ 不是

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。

☒ 是    ☐ 不是

用複選標記表示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器、非加速文件服務器還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器 ☒			加速文件管理器☐
非加速文件管理器☐			新興成長型公司☐

如果一家新興成長型公司按照美國公認會計原則編制其財務報表，用勾號表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

新的或修訂的財務會計準則是指財務會計準則委員會在2012年4月5日之後發佈的對其會計準則編纂的任何更新。

用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☒
用複選標記表示註冊人在編制本文件所包括的財務報表時使用了哪種會計基礎：
☒    美國公認會計原則
☐    國際會計準則理事會發布的國際財務報告準則
☐    其他

如果在回答上一個問題時勾選了“其他”，則用複選標記表示登記人選擇遵循哪個財務報表項目：
                             ☐ 項目17☐ 項目18

如果這是一份年度報告，請用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。

☐ Yes ☒不是

F-2

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目錄

第一部分						頁面
第1項。			董事、高級管理人員和顧問的身份			1
第二項。			優惠統計數據和預期時間表			1
第三項。			關鍵信息			1
第四項。			公司的歷史與發展			20
項目4A。			未解決的員工意見			40
第五項。			經營與財務回顧與展望			41
第六項。			董事、高級管理人員和員工			54
第7項。			大股東和關聯方交易			68
第八項。			財務信息			68
第九項。			報價和掛牌			69
第10項。			附加信息			69
第11項。			關於市場風險的定量和定性披露			85
第12項。			除股權證券外的其他證券説明			87
第二部分
第13項。			違約、拖欠股息和拖欠股息			89
第14項。			對擔保持有人權利和收益使用的實質性修改			89
第15項。			控制和程序			89
第16項。			[已保留]
項目16A。			審計委員會財務專家			89
項目16B。			道德守則			90
項目16C。			首席會計師費用及服務			90
項目16D。			對審計委員會的上市標準的豁免			90
項目16E。			發行人及關聯購買人購買股權證券			91
項目16F。			更改註冊人的認證會計師			91
項目16G。			公司治理			91
第16H項。			煤礦安全信息披露			92
項目16I。			關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露			92
第三部分
第17項。			財務報表			93
第18項。			財務報表			93
項目19.			陳列品			94
財務報表索引						F-1

F-3

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初步注意事項

這份年度報告包含有關NICE的業務、財務狀況和經營結果的歷史信息和1995年私人證券訴訟改革法所指的前瞻性陳述。“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“項目”、“應該”、“戰略”、“繼續”、“目標”和“目標”以及類似的表述與NICE或其管理層有關，旨在識別前瞻性陳述。這些陳述反映了NICE目前對未來事件的信念、預期和假設，並受到各種風險和不確定因素的影響。這些前瞻性表述與以下方面有關：經營業績；預期現金流；毛利率；我們為運營提供資金的資源是否充足；儘管競爭對手採取積極的營銷和定價策略，我們仍能維持平均售價；我們與主要分銷渠道保持和發展盈利關係的能力；我們關鍵分銷渠道的財務實力；以及市場對我們的技術、產品和解決方案的接受度。

關於1995年“私人證券訴訟改革法”中的“安全港”條款，我們正在確定一些重要因素，這些因素單獨或總體上可能導致實際結果和結果與我們所作的任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同；任何此類陳述均以下列警告性陳述為參考。許多因素可能會導致NICE的實際結果、業績或成就與此類前瞻性陳述可能明示或暗示的任何未來結果、業績或成就存在實質性差異，這些因素包括但不限於總體經濟和商業條件的變化、與現有或新競爭對手的競爭、我們雲軟件即服務業務的成功和增長、我們增長戰略的成功執行、進行額外收購或有效整合收購業務的困難、對第三方雲計算平臺提供商、託管設施和服務合作伙伴的依賴、快速變化的技術、網絡安全攻擊或其他安全漏洞、隱私問題和立法、貨幣匯率和利率的變化、我們全球業務產生的額外税務負擔的影響以及各種其他因素，這些因素在本年度報告中均有提及和未提及。此外，目前尚不清楚新冠肺炎疫情的持續影響的程度和持續時間，因此我們無法預測它可能如何影響公司未來的業務、運營業績、財務狀況和戰略計劃。這些風險在本年度報告的項目3“關鍵信息--風險因素”下有更全面的描述。如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實，或者潛在的假設被證明是錯誤的, 我們的實際結果可能與本文中描述的預期、相信、估計、預期、預期、計劃或預計的結果大不相同。所有前瞻性陳述僅在本新聞稿發佈之日作出。NICE不打算也不承擔任何義務來更新這些前瞻性陳述。投資者在考慮前瞻性陳述以及是否投資或繼續投資NICE的證券時應牢記這一點。

在本年度報告中，凡提及“NICE”、“我們”或“本公司”時，均指根據以色列國法律成立的NICE有限公司及其全資子公司。關於我們重要子公司的名單，請參閲本年度報告第4.c項“組織結構”。

在本年度報告中，除另有説明或文意另有所指外，凡提及“美元”或“美元”，均指美元；凡提及“歐元”，均指歐元；凡提及“英鎊”，均指英鎊；凡提及“瑞士法郎”，均指瑞士法郎；凡提及“NIS”，均指新以色列謝克爾；凡提及“INR”，均指印度盧比。除另有説明外，NICE的財務報表和相關信息均以美元列報。

F-4

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第一部分

Item 1. 董事、高級管理人員和顧問的身份.

不適用。

Item 2. 優惠統計數據和預期時間表.

不適用。

Item 3. 關鍵信息.

A. [已保留]

B.資本化和負債

不適用。

C.提出和使用收益的理由

不適用。

D.風險因素

我們的業務面臨重大風險。您應該仔細考慮本年度報告和我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的其他文件中列出的所有信息，包括我們面臨的以下風險因素和我們的行業面臨的風險因素。下面描述的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險和不確定性。我們目前沒有預料到或我們目前認為不是重大風險的其他事件、情況或因素也可能影響我們的業務、經營結果和財務狀況。我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到任何這些風險的重大不利影響。

與我們的業務、競爭和市場相關的風險

我們經營的市場競爭激烈，我們可能無法成功競爭。

總的來説，我們的產品、解決方案和相關服務(在本文件的其他地方也稱為我們的“產品”)的市場競爭非常激烈。我們的競爭對手包括許多大型、成熟的軟件開發供應商。我們的一些主要競爭對手或潛在競爭對手可能比我們更有優勢，包括更多的資源、更廣泛的產品、應用和服務組合、更高的品牌認知度、更大的專利和知識產權組合以及獲得更大的客户基礎。這些潛在優勢將使我們的競爭對手能夠更好地適應新的市場趨勢、新興技術或客户要求，或將更多資源投入到產品和服務的營銷和銷售中。

來自我們市場新的潛在進入者的額外競爭，包括在我們業務的特定領域競爭的新技術供應商，可能會導致我們提供的一些產品和服務的廣泛可用性和標準化，這可能導致我們的產品和服務的商品化，減少對我們產品和服務的需求，並促使我們降低價格。

近年來，我們的一些競爭對手通過內部開發、合作和收購增加了在我們市場的存在。基礎設施和/或企業軟件供應商，如來自傳統企業商業智能和商業分析部門的供應商、客户關係管理(CRM)供應商或平臺即服務(PaaS)供應商，已經進入或可能決定進入我們的市場空間，通過提供全面的解決方案與我們競爭(無論是通過內部開發還是通過收購我們的任何競爭對手)。此外，一些統一通信即服務(UCaaS)和視頻協作提供商已經或可能決定構建或收購聯繫中心即服務(CCaaS)解決方案。如果我們不能有效地與這些市場進入者或其他競爭對手競爭，我們可能會失去市場份額，我們的業務、財務狀況或經營業績可能會受到不利影響。

1

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鑑於我們市場的激烈競爭，我們產品的成功開發、定位和銷售執行是我們成功競爭和保持增長的關鍵因素。因此，我們必須繼續在研發以及營銷和銷售活動上投入大量資金，才能有效地競爭。此外，我們的軟件解決方案可能會與潛在客户內部開發的軟件以及競爭對手提供的軟件和其他解決方案展開競爭。我們不能確保市場對我們的新產品、應用或服務的認知度或需求將如我們預期的那樣快速增長，或確保其他公司推出新產品、新技術或新服務不會對我們的產品需求產生不利影響。

成功地向我們的客户和合作夥伴營銷我們的產品將對我們保持增長的能力和我們的競爭地位至關重要。我們不能保證我們的產品或現有的合作伙伴關係將使我們能夠成功競爭。我們的一些解決方案的市場高度分散，包括廣泛的產品供應、特性和功能。在這個市場上，我們的競爭對手之間通過合併和收購或結成聯盟進行整合，可能會對我們的競爭地位產生重大影響。

隨着我們向新市場擴張，我們面臨着新的挑戰，包括新的競爭，新的競爭可能擁有特定的資產、關係、訣竅和技術，使我們的競爭對手能夠更好地響應市場趨勢或客户要求，或將更多資源投入到產品和服務的開發、推廣和銷售中。

此外，由於競爭壓力或在經濟困難時期，我們產品的價格可能會在整個市場上下降。關於我們的雲軟件即服務(“SaaS”，也稱為“雲”)業務，我們可能會受到某些基礎設施服務定價的影響，例如在平臺即服務和網絡連接方面，這可能會影響我們向客户提供的費率。這可能會對我們的毛利潤和運營結果產生負面影響。

我們可能無法保持和進一步擴大我們的雲業務的成功。

我們的雲業務在我們的客户參與度和金融犯罪與合規市場都有顯著增長，因此我們現在更依賴於這一業務領域的成功。如果我們不能有效地競爭、創造可觀的收入或保持雲業務的盈利能力，或者如果我們不能成功執行我們的雲戰略或預測客户的需求，包括與大型企業採用基於雲的解決方案的速度相關的需求，我們的收入可能會下降，我們的聲譽可能會受到不利影響。

我們依賴第三方提供的雲計算平臺，包括戰略合作伙伴提供的PaaS，如亞馬遜、微軟、Rackspace、Equinox和Lumen。這些雲計算平臺可能無法繼續提供具有競爭力的特性和功能，或者可能無法以合理的價格或商業合理的條款提供。此外，我們的一些客户可能不接受使用此類服務或特定平臺。無法使用這些硬件、軟件或雲計算平臺中的任何一種可能會對我們的業務產生重大不利影響，增加我們的費用，並導致延遲提供我們的服務，直到我們開發出同等技術，或通過購買或許可獲得並將其整合到我們的服務中。此外，如果我們因與PaaS提供商相關的原因而遭受服務不可用的時期，我們可能有合同義務為客户提供未來服務的積分，在某些情況下還會退款，或者承擔罰款的責任。任何此類延長的服務中斷都可能損害我們的聲譽、收入和經營業績。

隨着我們雲業務的發展，我們將繼續依賴與這些供應商現有的和新的戰略關係。我們無法建立和培育這些關係，可能會對我們雲業務的發展以及我們的增長、聲譽和運營結果產生不利影響。

我們和我們的競爭對手提供的SaaS交付模式日益普及，可能會對我們的內部企業軟件業務和雲業務的定價以及對我們內部軟件產品和服務的整體需求產生不利影響，這可能會降低我們的收入和盈利能力。隨着我們轉移到雲，我們不能保證雲業務產生的收入將彌補我們內部部署的企業軟件業務的業務損失。

此外，雲計算可能會使新的競爭對手更容易進入我們的市場，因為更低的前期技術成本和更容易的實施，以及現有市場參與者在更大規模上與我們競爭。這種日益激烈的競爭可能會增加我們面臨的降低定價的壓力，這可能會對我們的收入、盈利能力和運營結果產生負面影響。

2

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我們提供雲服務的業務模式不同於銷售我們其他產品和服務的業務模式。我們的雲產品通常由客户以訂閲的方式購買，這些產品的收入通常在訂閲期限內按比例確認。因此，繼續轉向基於訂閲的銷售可能會導致這將導致收入確認的延遲，並可能對我們的經營業績和增長率產生不利影響。此外，我們的訂閲模式也使我們很難在任何時期通過額外的銷售快速增加收入，因為來自新客户的收入必須在適用的訂閲期限內確認。

我們無法對我們經營的市場中快速的技術變化和頻繁的新產品和服務推出做出反應，這可能會對我們的運營業績和/或競爭地位產生重大不利影響。

我們在幾個市場開展業務，每個市場的特點都是快速變化的技術、新產品的推出和不斷髮展的行業標準。包含新技術的產品和服務的推出以及新行業標準的出現可能會對我們的產品施加價格壓力或使其過時。我們的市場也以對最先進的技術和產品的持續需求為特徵。現有和潛在的競爭對手可能會推出新的和增強的產品和服務，這可能會對我們產品的競爭地位產生不利影響。

我們相信，我們能夠預見技術和行業標準的變化，並在我們經營的每個市場及時成功地開發和推出新的、增強的和差異化的產品和服務，這是我們發展業務的關鍵因素。因此，我們預計將繼續在研究和開發方面投入大量資金，特別是在我們所有業務領域不斷需要的新軟件應用程序方面。如果我們沒有預料到技術或行業實踐的變化，或未能及時滿足市場需求，或無法提供所需的產品和服務，或者客户採用新技術的速度慢於我們的預期，我們可能會失去市場份額，我們的經營業績可能會受到重大不利影響。

此外，我們的一些產品必須隨時與主要的第三方電話、安全、前臺和後臺系統集成。這些第三方系統的任何變化都可能需要我們重新設計我們的產品，而任何這樣的重新設計都可能無法及時完成，也無法獲得市場認可。

我們不能保證對我們產品的市場或需求將如我們預期的那樣持續或快速增長，我們不能保證我們將成功開發新產品和應用程序，該等新產品和應用程序將獲得市場接受，或者其他公司推出新產品、服務或技術開發不會使我們的產品過時。我們無法開發在技術和價格上具有競爭力並響應客户需求的產品和服務，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

我們可能無法成功執行我們的增長戰略。

我們的戰略是繼續投資、加強和確保我們的業務和運營，並通過有機和收購兩種方式發展我們的業務。在新市場、產品、解決方案和技術、研發、基礎設施和系統、地理擴張以及更多合格和經驗豐富的人員等方面的投資，對於實現我們的增長戰略至關重要。我們收入的增長取決於所有這些因素的成功，包括我們奪取市場份額、吸引新客户、發展我們的戰略合作伙伴關係、將我們的產品推向新的全球市場、通過在研發方面的重大投資來加強和改進我們的產品以及成功完成和整合收購的能力。

我們的成功取決於我們有效和高效地執行我們的增長戰略的能力，包括擴展我們的能力，提供增強的和全面的數字客户服務，以滿足我們客户和市場的需求。如果我們不能成功地執行我們的增長戰略，並適當地管理我們的投資和支出，我們的經營業績和股價可能會受到實質性的不利影響。

我們不能保證我們能夠在未來幾年持續增長。我們的新產品和解決方案可能無法獲得市場的普遍接受，因此可能無法支持收入增長。未能成功實施我們的增長戰略可能會影響我們維持增長的能力，並可能對我們的運營業績產生實質性的不利影響。

3

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由於與收購和投資相關的風險，我們的業務可能會受到實質性的不利影響。特別是，我們可能無法成功地進行額外的收購或有效地整合這些收購。

作為我們增長戰略的一部分，我們進行了大量的收購(見本年度報告中的第5項“經營和財務回顧與展望--最近的收購”，以瞭解最近的某些收購的説明)。我們預計未來將繼續完成收購和投資，作為我們增長戰略的一部分。我們經常評估與互補業務、產品或技術相關的戰略或戰術機會。不能保證我們會成功地完成更多的收購。即使我們成功地進行了更多的收購，將被收購的業務整合到我們的運營中或投資於新技術也可能：(1)導致不可預見的經營困難和鉅額支出；以及(2)佔用原本可用於業務持續發展的大量管理層注意力，這兩者都可能導致關鍵客户或人員的流失，並使我們面臨意想不到的負債。

收購通常遇到的其他風險包括收購對我們的財務和戰略地位的影響，無法成功整合或將收購的技術商業化，無法及時實現預期的協同效應或規模經濟，以及收購資產的潛在減值。此外，我們可能無法留住運營我們收購的業務所需的關鍵員工，也可能無法及時吸引新的熟練員工和管理層來接替他們。

近年來，我們的幾個競爭對手也在我們的市場或互補市場完成了對公司的收購。因此，我們可能更難確定合適的收購或投資目標，或者一旦以可接受的條款或根本不存在的條件來完成收購或投資。如果我們不能執行我們的收購戰略，我們可能無法實現我們的增長戰略，可能會失去市場份額，或者可能會失去我們在一個或多個市場的領導地位。

我們經常與其他公司競爭收購公司，這種競爭可能會導致合適的收購候選者的供應減少或價格上升。出於其他商業或經濟原因，我們也可能無法完成我們認為對執行我們的戰略至關重要的收購或投資。此外，在我們尋求完成收購或進行投資的國家，我們可能無法獲得必要的監管批准，包括競爭主管部門和外國投資主管部門的批准。由於這些和其他原因，我們最終可能無法完成一項收購，即使我們宣佈了打算進行的收購。此外，即使我們確實完成了收購，我們也可能以不太有利的條款這樣做，和/或可能受到此類當局和機構施加的某些條件或承諾的約束，這些條件或承諾可能會影響收購後的整合或對我們的業務產生不利影響。

我們可能需要大量資金來完成收購或投資，無論是通過銀行貸款、舉債或其他方式。我們不能保證這些融資選擇將以合理的條件提供給我們，或者根本不能。如果我們不能獲得必要的融資，我們可能無法完成一項重大收購或投資，並執行我們的增長戰略。此外，倘若吾等完成一項或多項重大收購，而代價包括全部或部分代表吾等普通股的普通股或美國存托股份(“ADS”)，則吾等的股東於吾等的權益或其於吾等的權益的價值可能立即被攤薄，或如吾等發行可交換或可轉換債券為重大收購提供資金，則可能遭受未來的攤薄。

未來的收購或投資還可能要求我們產生或有負債、與無形資產相關的攤銷費用和商譽減值，任何這些都可能對我們的經營業績和財務狀況產生重大不利影響。此外，我們可能會在知情的情況下進行收購，這將對我們的每股收益產生稀釋影響。

如果我們無法發展或維持與現有和新的分銷商以及戰略合作伙伴的關係，我們的業務和財務業績可能會受到實質性的不利影響。

我們市場戰略的一個重要因素是發展我們的間接銷售、實施和支持渠道，其中包括我們的全球合作伙伴、分銷商、經銷商和其他戰略合作伙伴網絡。我們與許多分銷商、經銷商和經銷商簽訂了協議，在我們運營的各個業務線和地區營銷和銷售我們的產品。我們的財務業績可能會受到實質性的不利影響，如果我們與

4

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如果我們與我們的分銷渠道合作伙伴或其他戰略合作伙伴的關係惡化，或者如果這些合作伙伴的財務狀況惡化，我們的分銷渠道合作伙伴或我們的其他戰略合作伙伴將被終止。

此外，我們依賴我們的全球渠道合作伙伴來遵守適用的法規要求。如果他們不能做到這一點，這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生實質性的不利影響。

我們增長戰略的執行還取決於我們是否有能力創建新的聯盟，並與包括技術提供商在內的某些市場參與者建立戰略夥伴關係。此外，隨着我們市場機會的變化以及我們在某些市場和地區的業務增長和擴張，我們對特定分銷渠道和戰略合作伙伴的依賴可能會增加，或者我們可能需要建立新的戰略合作伙伴和聯盟來滿足不斷變化的市場需求。我們可能無法成功地維持、創建或擴大這些渠道和合作夥伴關係，這可能會對我們的業務發展、我們的增長、毛利率和運營結果產生負面影響。

我們還可能對某些戰略合作伙伴產生依賴，如果我們不得不在市場上尋找替代方案，我們的發展努力和業務可能會受到負面影響。此外，這些夥伴關係和聯盟通常不是排他性的，我們的合作伙伴也可能提供我們競爭對手的產品和服務，或者可能直接與我們競爭。如果我們不能在有利的條件下成功地建立和維持戰略合作伙伴關係，我們可能會失去銷售機會、客户和市場份額，這可能會對我們的業務和經營業績產生實質性的不利影響。

與我們的產品和運營相關的風險

客户轉向語音以外的通信渠道可能會對我們的語音解決方案的成功產生實質性的負面影響。

我們的語音解決方案目前產生了，近年來已經產生了很大一部分在接下來的幾年裏，我們將繼續依靠我們語音解決方案的銷售和經常性收入，如訂閲和維護服務。企業客户從語音轉向與企業的其他通信方式(如自助服務、電子郵件、消息傳遞應用、社交媒體和聊天)的趨勢可能會導致對我們的語音平臺和應用程序的需求減少。雖然我們已經擴展了我們的產品組合，以適應替代通信渠道中不斷變化的需求，但不能保證客户會在其他通信渠道採用我們的解決方案，以彌補語音解決方案可能出現的下降。因此，語音解決方案市場的大幅下滑可能會對我們的語音解決方案產生的收入產生重大不利影響。此外，法規的變化可能會減少對語音記錄的需求，這將減少對我們的語音記錄解決方案的需求。上述任何情況都可能對我們的業務、財務狀況或經營結果產生重大不利影響。

我們的一些增強服務依賴於租用的網絡連接線路，這些服務的重大中斷或更改可能會對我們的業務產生不利影響。

我們的雲產品的很大一部分是通過我們擁有的專用設備網絡提供給客户的，該網絡通過基於互聯網協議的租用網絡連接線連接，並具有專為我們提供的容量。我們還通過這個專用網絡移動我們的部分語音長途服務。

我們從第三方供應商那裏為我們的設備租用網絡連接線和主機代管設施中的空間。這些主機代管設施是我們專用網絡的主幹。如果這些供應商中的任何一家不能或不願意提供，或者如果我們願意，擴大他們目前對我們的服務水平，我們向客户提供的服務可能會受到不利影響。我們可能無法以合理或可比的價格或以及時的方式從其他提供商那裏獲得替代服務。我們通過專用網絡提供的服務的任何由此造成的中斷都可能導致客户不滿，並對我們的運營產生不利影響。此外，如果我們無法轉嫁此類價格上漲，我們的專用網絡所依賴的任何供應商的價格上漲都可能對我們的運營結果產生不利影響。

我們依賴多家互聯網服務提供商為我們的客户及其客户提供到我們的雲聯繫中心軟件的連接。雖然我們有多個宂餘和備份，但這些服務提供商未能提供可靠的服務可能會導致我們失去客户，並使我們面臨信用或損害索賠。

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我們依賴互聯網服務提供商通過他們的電信網絡提供不間斷和無錯誤的服務。我們對這些第三方提供商幾乎沒有控制，這增加了我們在他們提供的服務出現問題時的脆弱性，包括與一般互聯網訪問有關的故障。當問題發生時，可能很難確定問題的根源。服務中斷或中斷，即使不是由我們的產品或服務引起的，也可能導致市場對我們的產品失去認可度，任何必要的補救措施都可能迫使我們招致鉅額成本和支出，例如向受影響客户支付信用或損害賠償。

我們依賴第三方網絡服務提供商發起和終止公共交換電話網絡呼叫，因此這些網絡中的重大故障可能會損害我們的運營。

對於我們在統一通信市場的業務，我們利用第三方網絡服務提供商的基礎設施為我們的客户提供電話號碼、公共交換電話網絡呼叫終止和發起服務以及本地號碼可攜帶性，而不是在美國各地部署我們自己的網絡。如果這些網絡服務提供商中的任何一個停止運營或以其他方式終止我們所依賴的服務，將我們的技術切換到另一家網絡服務提供商(如果可用)的延遲可能會對我們的業務、財務狀況或運營業績產生不利影響。

出售軟件應用程序而且，多產品產品可能需要大量資源，並推遲我們對收入的確認。

軟件應用程序和多產品產品的銷售可能很複雜，除其他事項外，還需要定製和實施，並且要經歷漫長的銷售過程。這些因素可能導致收入確認的延遲，並對我們的運營結果產生不利影響。

我們業務的很大一部分依賴於軟件應用程序。我們不能保證我們的客户對軟件應用程序的採用將滿足我們的期望和規劃。因此，某些應用程序的銷售額和收入可能達不到抵消開發和維護此類應用程序的高昂成本所需的臨界量，這可能會對我們的運營結果產生負面影響。

我們依賴來自第三方的軟件。如果我們失去了該軟件的使用權，我們將不得不花費額外的資本來重新設計我們現有的軟件，以堅持新的第三方提供商或開發新的軟件。

我們集成並使用各種第三方軟件產品作為我們產品和解決方案的組件，以增強其功能。如果這些軟件產品的功能版本不再向我們提供或不再以商業合理的條款向我們提供，我們的業務可能會中斷。此外，如果這些第三方供應商中的任何一個不能及時滿足我們的要求，或者我們與任何此類供應商的關係終止，我們的業務可能會中斷，直到獲得替代供應來源。供應商向我們提供組件的能力的任何中斷或任何其他中斷都可能導致產品交付延遲或無法交付，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

此外，我們的一些第三方供應商使用專有技術和軟件代碼，在更換供應商的情況下，可能需要對我們的產品進行重大重新設計。如果我們失去了使用此類第三方軟件的權利，我們將被要求花費額外的資金重新設計我們的軟件以與替代第三方軟件一起運行，或者我們自己開發這些組件。因此，我們可能被迫限制當前或未來產品和解決方案中可用的功能，我們的產品和解決方案的商業發佈可能會推遲。

我們的產品或服務中未被發現的錯誤或故障可能會影響對我們產品和服務的需求，我們可能面臨潛在的產品責任索賠，直接損害我們的財務業績。

儘管我們和我們的客户進行了廣泛的測試，但我們的產品和服務可能包含錯誤、缺陷、故障、錯誤或其他弱點，可能會導致客户意外停機、產品退貨、失去或延遲市場對我們的產品和服務的接受、失去競爭地位或客户或其他人的索賠。此外，我們的客户可能會無意中使用我們的服務，這可能會導致服務中斷其他試圖使用我們服務的客户。此外，我們的客户可能會錯誤地實施或無意中濫用我們的產品或服務，這可能會導致客户不滿，並損害我們的聲譽和品牌。糾正和修復

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此類錯誤、故障或錯誤可能會帶來巨大的成本，並可能導致我們的產品和服務中斷、延遲或停止。

當我們的客户將我們的產品用於其業務的重要方面時，任何錯誤、缺陷、服務中斷或其他性能問題都可能嚴重損害我們客户的業務，並最終損害我們的聲譽。因此，客户可以選擇不續訂我們的服務，或延遲或扣留對我們的付款。我們還可能失去未來的銷售，或者客户可能對我們提出保修或其他責任索賠，這可能會損害我們的業務並對我們的業績產生不利影響。特別是，我們的一些客户，包括金融機構，可能會因為我們的解決方案未能履行其職能而遭受重大損害。任何這些事件的發生都可能導致我們無法吸引或留住客户，並對我們的收入、財務狀況和運營結果產生不利影響。

儘管我們試圖通過質量保證計劃、保險和合同條款限制任何潛在的風險，但我們不能保證我們能夠消除或成功地限制我們的解決方案任何失敗的責任。我們承保的任何產品責任保險可能不足以彌補因任何此類產品責任索賠而造成的損失。針對我們的一個或多個大型產品責任索賠的成功主張可能會對我們的運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。

我們向客户提供特定的服務級別承諾，如果在給定時間內未達到規定的服務級別並可能對我們的收入造成不利影響，則可能會導致我們為未來的服務提供積分。

我們的雲服務客户協議提供了服務級別承諾。如果我們無法履行聲明的服務級別承諾或我們的服務長期不可用，包括與PaaS提供商或其他第三方有關的原因，我們可能有合同義務為這些客户提供未來服務的積分，在某些情況下還會退款，或承擔罰款責任。如果我們的計劃外停機時間超過了我們與客户簽訂的協議所允許的停機時間，我們的收入可能會受到不利影響。任何此類延長的服務中斷都可能損害我們的聲譽、收入和經營業績。

與信息和產品安全以及知識產權相關的風險

如果我們的安全和網絡安全措施或我們的第三方託管設施提供商、雲計算平臺提供商或第三方服務合作伙伴的安全和網絡安全措施被破壞，並獲得對客户數據、我們的數據或我們的IT系統的未經授權的訪問，我們的聲譽可能會受到損害，我們可能會招致重大的法律和財務風險及責任。

我們的產品和服務涉及存儲和傳輸客户及其最終用户的專有和其他敏感信息，包括金融信息和其他個人身份信息。此外，我們的一些客户使用我們的產品來彙編和分析高度敏感或機密的信息，我們在為客户執行服務或維護功能時可能會遇到此類信息或數據。安全漏洞可能使我們面臨這些信息丟失或未經授權使用的風險、訴訟和可能的責任。雖然我們已經採取了安全措施，但我們可能會不時受到安全漏洞的影響，包括由於計算機黑客的故意不當行為、員工錯誤、瀆職或其他原因，並導致有人未經授權訪問我們的IT系統、我們的客户數據或我們的數據，包括我們的知識產權和其他機密業務信息。此外，雖然我們有與涉及客户機密信息的服務的執行相關的內部政策和程序，但任何員工不當處理客户或客户最終用户的敏感信息的看法或事實可能會對我們的業務產生負面影響。

網絡安全攻擊正變得越來越複雜，在許多情況下，可能要等到安全漏洞發生時才能識別出來。如果我們不能識別和處理此類安全攻擊和威脅，如果我們不能實時更新我們的產品和解決方案並防止此類威脅攻擊，以保護我們客户或其他方的敏感信息，無論是保留在我們的系統中還是由使用我們產品和服務的客户保留，我們的業務和聲譽都將受到損害。識別和應對安全攻擊和威脅以及更新我們的產品和解決方案的成本可能會很高。

我們的產品，包括我們的雲服務，可能容易受到網絡攻擊，即使它們不包含缺陷。如果我們的產品或服務受到成功的網絡攻擊，即使沒有缺陷或錯誤，也可能導致對我們產品的整體完整性的質疑，這可能會導致負面宣傳，損害他們的市場認可度，並可能對我們的業績或財務狀況產生實質性的不利影響。

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第三方可能試圖通過計算機病毒、電子入侵和其他中斷來破壞我們的安全措施或不適當地利用我們的解決方案，包括我們的雲服務。此外，第三方可能試圖欺詐性地誘使員工或客户泄露敏感信息，如用户名、密碼或其他信息，以訪問我們客户的數據、我們的數據或我們的系統。此外，我們的客户可能授權第三方技術提供商訪問他們的客户數據，而我們的一些客户可能沒有足夠的安全措施來保護他們存儲在我們服務上的數據。由於我們不控制我們的客户或第三方技術提供商，也不控制第三方技術提供商對此類數據的處理，因此我們無法確保此類傳輸或處理的完整性或安全性。惡意第三方還可能發起攻擊，暫時拒絕客户訪問我們的服務。任何安全漏洞都可能導致對我們服務的安全性失去信心，損害我們的聲譽，對我們未來的銷售產生負面影響，擾亂我們的業務並導致法律責任。

雖然我們保持保險範圍以保護我們免受廣泛的風險，包括與安全漏洞和網絡安全攻擊有關的風險，但我們仍可能面臨超出我們保險覆蓋範圍或範圍的損失風險，並可能限制或阻止我們保單下的賠償。這種潛在的不足保險覆蓋範圍的擴大可能會對我們的業務、財務狀況、利潤和現金流造成不利影響。

整型由於安全漏洞、故障或中斷而導致的服務中斷或延遲可能會阻礙我們提供服務的能力，損害我們的聲譽以及我們與客户和合作夥伴的關係，對我們的運營結果產生不利影響，並使我們承擔責任。

我們服務的任何中斷或延誤，無論是由於錯誤或安全漏洞造成的，也無論是意外還是故意的，都可能損害我們的聲譽以及我們與客户和合作夥伴的關係，使我們承擔責任，並對我們的業務和運營結果產生不利影響。在損壞或中斷的情況下，我們的保險單可能不足以賠償我們可能遭受的任何損失。

我們目前使用第三方數據中心託管設施和雲計算平臺提供商為我們的客户提供服務。雖然我們有與適用的行業標準保持一致的安全措施，但由於第三方行為，包括計算機黑客的故意不當行為、員工錯誤、瀆職或其他原因，這些措施可能會被違反，並導致某人未經授權訪問我們或我們的第三方供應商的系統和基礎設施。此外，此類設施和平臺可能容易受到電力或網絡連接問題、犯罪行為和其他不當行為造成的中斷。發生此類損壞或中斷可能會導致我們的服務中斷。儘管這些供應商被要求採取預防措施，但如果這些設施發生此類損壞或中斷或其他意想不到的問題，可能會導致我們的服務長時間中斷，使我們承擔責任，並根據我們的客户協議要求發放信用或支付罰款，和/或導致客户終止訂閲，並對我們的損耗率和我們吸引新客户的能力產生不利影響，所有這些都會減少我們的收入。此外，我們可能無權從服務提供商那裏獲得賠償或賠償任何此類損失或損害，這可能導致我們承擔任何此類責任或損失的負擔。

此外，我們還依賴我們的計算機數據庫、計費系統和會計計算機程序、網絡和計算機硬件來有效地運營我們的業務和營銷我們的服務。我們的客户可能會對此類系統的任何故障感到不滿，因為這些故障會中斷我們提供服務的能力。因此，如果這些系統的運行出現重大中斷或故障，可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響。

此外，我們通過我們擁有的、目前位於第三方託管主機代管設施和數據中心的計算機硬件提供一些服務，這些設施和數據中心在全球各地維護和運營。我們的主機提供商不保證我們的客户對我們解決方案的訪問將不間斷、無錯誤或安全。我們的運營取決於我們的供應商是否有能力保護他們設施中的系統和我們的系統免受此類損壞或中斷。我們的後備計算機硬件和系統可能沒有足夠的容量在所有設施同時發生停機時恢復所有數據和服務。如果我們的主辦安排被終止，或出現服務失誤或該等設施的意外或故意損壞，我們的服務可能會長時間中斷，以及在安排新設施和服務時出現延誤和/或額外費用。任何或所有這些事件都可能導致我們的服務中斷。

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我們可能面臨與知識產權保護不足相關的風險，以及因我們的產品或第三方專有權解決方案的侵權而導致的責任。

我們的成功在很大程度上依賴於我們的專有技術。我們目前擁有414項美國專利和43項在其他國家頒發的專利，涵蓋的技術與美國專利基本相同。我們在美國和其他國家有163項專利申請正在審理中。我們依靠專利、商業祕密、版權和商標法、保密和競業禁止協議以及第三方許可證來建立和保護我們產品中使用的技術。但是，我們不能保證這些措施足以保護我們的專有技術，不能保證競爭對手不會開發具有基於我們產品的功能或與我們產品相似的產品，不能保證我們可以獲得第三方許可證，也不能保證我們將在我們為禁止競爭對手銷售類似產品而提起的任何訴訟中獲勝。在我們經營的大部分領域，第三方也擁有適用於我們的技術和產品的專利。這類第三方可能包括競爭對手以及大公司，這些公司對其專利組合進行了大量投資，無論其實際業務領域如何。儘管我們相信我們的產品和解決方案不侵犯第三方的專有權利，但我們不能保證一個或多個第三方不會提出索賠，或者我們將成功地捍衞此類索賠。

我們通常根據許可條款分發我們的軟件產品，這些許可條款通過禁止未經授權複製或轉讓軟件產品或專有技術或數據的條款和條件來限制我們的產品和服務的使用。然而，在每個有我們的軟件產品的國家，有效的版權和其他知識產權保護可能是不充分的或無法獲得的，一些外國的法律對知識產權的保護可能不如美國的法律。因此，我們可能無法防止我們的專有技術在國外被利用，這可能會影響我們向國際市場擴張的能力，或者需要付出高昂的努力來保護我們的技術。監管未經授權使用我們的產品、商標和其他專有權利是昂貴、困難的，在某些情況下，甚至是不可能的。未來可能有必要提起訴訟，以強制執行或捍衞我們的知識產權，保護我們的商業祕密，或確定他人專有權利的有效性和範圍。這樣的訴訟可能會導致鉅額成本和管理資源的轉移，這兩者都可能損害我們的業務。因此，儘管我們做出了努力，但我們可能無法阻止第三方侵犯或挪用我們的知識產權。

第三方不時指控或索賠專利侵權行為。在針對任何此類索賠或行動進行辯護時，我們可能會受到鉅額費用和管理資源轉移的影響。

此外，如果我們不能成功地為此類索賠辯護，我們可能會因使用或銷售我們的某些產品而受到禁令或承擔損害賠償責任，並可能被要求獲得可能無法以合理條款獲得的許可證。其中任何一項都可能對我們的業務或財務狀況產生實質性的不利影響。

我們面臨着與使用某些“開源”軟件工具有關的風險。

我們的某些軟件產品包含開放源代碼，未來我們可能會使用更多的開放源代碼。此外，我們在產品中嵌入的某些第三方軟件包含開放源代碼。開放源代碼是許可協議涵蓋的代碼，允許用户免費使用、複製、修改和分發軟件，前提是用户和修改者遵守某些許可要求。開源代碼的原始開發人員不對此類代碼提供任何擔保。

由於我們使用開放源代碼軟件，我們可能會受到聲稱擁有我們認為是開放源代碼的各方的訴訟，我們可能會在為我們沒有遵守開放源代碼許可證的指控辯護時產生費用。此外，第三方許可方不會就其產品的開源組件提供知識產權保護，因此，如果我們或我們的客户對此類第三方軟件中包含的開源軟件負有責任，我們可能不會得到此類第三方許可方的賠償。如果我們不能成功地對可能出現的任何此類索賠進行辯護，我們可能會受到禁令和/或金錢損害賠償，或者被要求從我們的產品中刪除開放源代碼。此類事件可能會擾亂我們的運營和我們產品的銷售，這將對我們的收入和現金流產生負面影響。

此外，在某些情況下，使用開放源碼創建派生代碼可能會迫使我們將生成的派生代碼免費提供給其他人。在何種情況下，我們使用開放源碼將迫使我們免費提供衍生代碼，這些情況會有不同的解釋。如果我們被要求公開披露

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對於此類衍生產品的源代碼或許可我們使用開源許可的衍生產品，我們以前專有的軟件產品可能會免費提供給其他人。如果發生這種情況，我們的客户和我們的競爭對手可能會免費獲得我們的產品，這可能會損害我們的業務。

我們對此類開放源代碼的使用進行監控，以避免使我們的產品受到我們不想要的條件的影響。然而，使用這種開放源代碼可能最終會使我們的一些產品受到意外情況的影響，因此我們需要採取補救措施，可能會將資源從我們的開發工作中轉移出來。

涉及監管環境的風險

隱私問題、法律和其他法規可能會限制我們產品的使用和採用，對我們的業務產生不利影響，增加合規成本，並使我們承擔更多責任。

世界各地不同法域的政府和其他國際組織(如歐洲聯盟的立法和監管機構)正在通過關於數據隱私和處理(收集、存儲、使用等)的新法律、條例和準則。個人信息。這些法律、條例和準則可能在不同司法管轄區之間不一致，並可能受到不斷演變和不同(有時相互衝突)的解釋的影響。在某些情況下，不同的數據隱私法律和法規，如歐盟的一般數據保護指令(GDPR)、以色列隱私法及其頒佈的法規(以色列隱私法)、當地法律和法規以及美國某些關於隱私、數據和相關技術的州法律，如加州消費者隱私法(CCPA)，也管理着個人信息的處理。雖然我們投資以確保我們遵守適用的要求，但這些要求和其他要求減緩了我們完成銷售或採購交易的速度，限制了我們存儲、傳輸和處理數據的能力，或者在某些情況下，影響了我們提供與某些位置的數據主題相關的解決方案和服務的能力，或者影響了我們的客户在全球部署我們解決方案的能力。遵守這些監管要求可能是繁重、耗時和昂貴的，特別是在這些要求從一個管轄區到另一個管轄區不一致的情況下，或者在某些要求的管轄範圍沒有明確界定或試圖跨越國界的情況下。

如果我們或代表我們的任何一方未能遵守隱私立法或程序或其他商定的安全措施，我們可能會向隱私可能已被泄露的政府機構、客户、股東和個人承擔重大民事責任。隨着全球隱私立法的加強，越來越多的政府機構被授權對違反適用數據隱私法律和法規的組織進行罰款，並要求公司採取某些步驟來補救此類違規行為，我們可能會發現，由於我們(或我們的分包商或供應商)不遵守數據隱私法律和法規，我們可能會被迫支付損害賠償金、罰款、補救費用、客户成本補償和其他重大費用。此外，即使認為我們處理或控制的個人信息隱私沒有得到充分保護或不符合監管要求，也可能損害我們的聲譽，抑制我們產品或服務的銷售，並可能限制我們產品的採用。

除法律和法規要求外，我們對某些客户負有合同義務，並在未來可能被潛在客户期待，以滿足某些信息安全認證或第三方制定的其他標準，例如關於信息安全管理認證的ISO 27001：2013。如果我們無法獲得或保持這些認證或達到這些標準，可能會損害我們的業務並使我們承擔責任。

行業特定的法規和其他要求和標準正在演變，不利的行業特定的法律、法規、解釋性立場或標準可能會損害我們的業務。

我們的客户和潛在客户在各種行業開展業務，包括金融服務和電信。某些行業的監管機構已經通過並可能在未來通過關於使用雲計算和其他外包服務的法規或解釋性立場。遵守特定行業的法律、法規和解釋性職位的成本和其他負擔可能會限制我們的客户使用和採用我們的服務，並減少對我們服務的總體需求。遵守這些規定還可能需要我們投入更多的資源來支持某些客户，這可能會增加成本並延長銷售週期。例如，一些金融服務監管機構對雲計算服務的使用實施了指導方針，要求進行特定的控制，或要求金融服務企業在外包某些功能之前獲得監管部門的批准。如果我們不能遵守這些指導方針或控制，或者如果我們的客户無法獲得監管部門的批准，在需要的情況下使用我們的服務，我們的業務可能會受到損害。如果將來我們無法獲得或保持特定於行業的認證或與客户相關的其他要求或標準，可能會損害我們的業務並對我們的結果產生不利影響。

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如果我們不能使我們的產品適應適用於某些客户業務的規則和法規的變化，例如關於證券交易、經紀銷售合規和反洗錢的規則和法規的變化，我們的收入將受到不利影響，這可能會影響他們對我們產品和服務的需求。

在我們運營的某些行業中，可能會有使用SaaS、託管和基於雲的服務的法規或指南，這些法規或指南要求企業在外包某些功能之前進行特定的控制或要求獲得某些批准。此外，我們向某些司法管轄區轉移或外包業務的能力可能受到限制，我們在某些司法管轄區進行開發活動的能力也可能有限，這可能會阻礙我們的效率並對我們的業務運營結果產生不利影響。

法律和監管環境的變化可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。

如果與我們的業務和產品、我們或我們的員工相關的法律、法規或標準(包括勞動法律法規)發生變化或實施，我們的業務、經營結果和財務狀況可能會受到實質性的不利影響。這些已實施的法律法規包括美國、歐洲、英國和其他地區在數據隱私和保護、反賄賂和反腐敗、外國投資、進出口、制裁、勞工、税收以及環境和社會問題方面的要求。

雖然我們試圖提前為這些新的或更改的要求和標準做準備，但我們不能保證我們的努力會成功，不能保證這些變化不會對我們的產品和服務的需求產生負面影響，也不能保證我們的競爭對手不會比我們更成功或更有準備。

或者，任何導致減少實施或取消適用於我們業務特定部門的規則和法規的重大變化，如合規領域的放松管制，都可能導致客户需求的減少，這可能會對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。

與我們的財務狀況有關的風險

我們的季度業績有時可能會波動，這可能會導致我們未能達到預期。

我們通常會對下一財季和下一財年的預期未來收入提供預測。我們的收入和經營業績可能會有所不同，過去也會因季度而異，有時差異很大。這些預測是基於管理層的估計和預期、我們當時存在的積壓以及對可能不會實現或最終不準確的假設和評估的分析。在未來的某個季度，我們可能無法達到我們或行業分析師的預期。由於以下因素，我們的季度經營業績可能會受到重大波動的影響：客户訂單的時間和規模、客户訂單發佈或轉移的延遲(當客户將購買決定推遲到預算年度末時經常會發生這種情況)、分銷渠道的變化、產品和服務的組合、新產品的推出、競爭壓力和總體經濟狀況。很難預測任何時期的產品和服務的確切組合，以及互動相關平臺和相關應用之間的產品類別，以及交易相關平臺和應用之間的產品類別。我們不同業務線的產品和服務組合的變化可能會對我們的收入產生重大影響。

此外，我們很大一部分銷售額是通過間接渠道獲得的，這使得我們更難預測收入，因為我們部分依賴於第三方提供的對未來銷售額的估計。我們與渠道合作伙伴網絡的安排或他們提供的產品的變化，例如為我們的客户推出新的支持計劃，將我們渠道合作伙伴的支持與我們的後端支持結合在一起，可能會影響訂單的時間和數量。此外，我們的支出水平在一定程度上是基於我們對未來收入的預期。如果我們的收入水平低於預期，我們的運營業績可能會受到不利影響，因為我們的大部分支出在短期內不會發生變化。

我們經營業績的波動可能受到以下因素的影響：我們留住和增加對現有客户的銷售額、吸引新客户和滿足客户需求的能力、推出新產品和解決方案的時機和成功程度、我們的競爭對手的增強或產品啟動、我們客户的採購和預算週期以及總體經濟、行業和市場狀況。此外，由於我們的開支，特別是員工薪酬和其他管理費用的很大比例是相對固定的，銷售水平的變化，特別是在任何季度末或接近季度末時，可能會對我們的季度經營業績產生重大不利影響。

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儘管上述季節性和其他因素在軟件和技術行業很常見，但這種模式不應被視為我們未來收入或財務表現的可靠指標。許多其他因素，包括總體經濟狀況，也可能對我們的業務和財務業績產生影響。

我們面臨着外匯匯率風險。

匯率波動會影響我們的運營。我們面臨着新謝克爾、歐元、英鎊、印度盧比和其他貨幣相對於美元的價值波動的風險，美元是我們財務報表中的功能貨幣。與我們的以色列和印度業務相關的很大一部分費用，包括與人員和設施相關的費用，分別以新謝克爾和印度盧比發生，而我們的大部分業務和收入都是以美元產生的，在一定程度上還以英鎊、歐元和其他貨幣產生。如果美元對這些外幣貶值，我們的收入可能會受到負面影響。因此，我們可能會遇到以美元表示的運營成本增加，這可能會對我們的收益產生不利影響。

我們監控外幣風險，並可能使用各種工具來保存銷售交易、費用和承諾的價值，但這不能保證我們完全防範可能影響我們財務業績的貨幣波動風險。作為緩解這些風險的努力的一部分，我們使用外幣對衝機制，這可能無法有效地保護我們免受不利的貨幣波動的影響，還可能限制從匯率波動中獲利的機會，否則匯率波動將是有利的。有關外匯市場風險的信息，請參閲本年度報告第11項“關於市場風險的定量和定性披露”。

我們目前受益於地方政府計劃以及國際計劃和當地税收優惠，這些計劃和税收優惠可能會停止或減少，或者如果基本條件不滿足可能導致負債。

我們從各種計劃中獲得並預計將繼續從各種計劃中獲得顯著好處，包括與我們的“首選技術企業”計劃相關的以色列税收優惠，以及某些其他贈款和税收優惠，包括來自以色列創新局(前稱經濟部首席科學家辦公室)的研究和開發贈款。

要作為首選技術企業有資格享受税收優惠，我們必須繼續滿足某些條件。雖然我們認為，我們已經並將繼續滿足使我們有權享受以前獲得的以色列税收優惠的條件，但不能保證我們將來會這樣做，也不能保證以色列税務當局會同意。

為了有資格獲得與IIA相關的贈款和福利，我們必須繼續滿足某些條件，包括在以色列進行用這種IIA贈款開發的產品的研究、開發和製造，並向IIA提供承諾，即待資助的專有技術及其任何衍生品在創建時由我們全資擁有。此外，在未經政府委員會事先批准並可能支付費用的情況下，我們被禁止將用這些贈款開發的專有技術轉讓給第三方。關於國際投資協定方案的更多信息，見本年度報告第4項“公司信息--研究和開發”。

如果我們可以獲得的當地和國際贈款、計劃和福利或授予它們的法律、規則和法規被取消或其範圍進一步縮小，或者如果我們未能滿足現有贈款、計劃或福利的條件並被要求退還已經收到的贈款或税收優惠(連同利息和某些通貨膨脹調整)，或者如果我們無法滿足未來以色列優先技術企業的標準，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。

我們全球業務產生的額外税負可能會對我們的業務結果和財務狀況產生重大不利影響。

作為一家全球公司，我們在以色列、美國、印度和各種外國司法管轄區都要遵守所得税、非所得税和交易税制度，這些制度尚未得到解決，可能會發生重大變化。我們的有效税率可能會受到我們所在司法管轄區税收裁決、税收法律、法規、行政做法、原則、特殊税收制度的適用性或現有税法解釋的變化(包括全球税收框架的變化)的重大影響。這樣的變化可能是經濟、政治和其他條件的結果. 此外，我們的有效税率可能會受到以下因素的影響：不同法定税率國家收益組合的變化、我們遞延税項資產和負債估值的變化、收購對税收的影響、向新地區的擴張、公司間交易、外幣匯率變化、變化。

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我們的股價和不確定的税務狀況。儘管我們認為我們的所得税撥備和納税估計是合理的，但税務機關可能不同意我們的某些立場。我們不時在不同的司法管轄區接受收入和其他税務審計，而審計的時間是無法預測的。我們定期評估這些檢查產生不利結果的可能性，以確定我們應計税款的充分性。雖然我們相信我們遵守適用的税法，並擁有與税務狀況有關的充足資產負債表儲備，但不能保證主管税務當局不會對法律有不同的解釋，並向我們徵收額外税款。如果我們被評估額外的税收，它可能會對我們的運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。

近年來，我們看到美國、歐盟、英國、印度和其他司法管轄區的税法和法規發生了變化，包括可能因經濟合作與發展組織(OECD)等組織的税收政策建議而受到影響的變化。在我們經營的一個或多個司法管轄區內的此類法律變化可能要求我們改變經營業務的方式，可能會對我們的納税義務產生影響，並對我們的經營業績和財務狀況產生重大不利影響。

2015年10月，經合組織公佈了改革國際税收規則的最終一攬子措施，這是其基礎侵蝕和利潤轉移(BEPS)倡議的產物，該倡議得到了G20財長的支持。BEPS一攬子計劃中的許多舉措要求並導致對不同法域的國內税法和現有税收條約進行具體修訂。我們會持續監察這些發展。儘管許多BEPS措施已經或目前正在全球範圍內實施(包括在某些情況下，通過通過經濟合作與發展組織的《多邊公約》對2018年7月1日生效的税收條約進行修訂，以及通過歐盟的《反避税》指令)，但在某些情況下，由於這些潛在變化的不可預測性和相互依存性，仍然很難評估這些變化將在多大程度上影響我們開展業務的司法管轄區的納税義務，或者它們可能在多大程度上影響我們開展業務的方式或我們的有效税率。此外，在過去的幾年裏，經合組織特別關注電子商務業務的税收影響，經合組織通常將其稱為“數字經濟”。2019年1月，經濟合作與發展組織宣佈了BEPS項目的進一步工作，重點放在兩個“支柱”上。2021年10月8日，136個國家批准了一份名為OECD BEPS包容性框架的聲明，該框架建立在OECD繼續實施BEPS項目的基礎上。第一個支柱是為範圍內的跨國企業在國家之間分配税權，全球年營業額超過200億歐元，盈利能力為10%, 向當地很少或根本沒有實體存在的國家銷售商品和服務。第二個支柱側重於制定至少15%的全球最低税率，適用於全球年營業額超過7.5億歐元的範圍內的跨國企業。以色列是已原則上同意執行全球最低税率的136個司法管轄區之一。經合組織將制定第二支柱的示範規則，該協議呼籲各國在2022年將其納入法律，以便在2023年之前生效。近年來開徵全國性數字服務税的國家，如印度，將不得不廢除這些税。

遵守第二支柱可能會增加結構和合規的成本，以及在國際上開展業務的成本。對我們國際活動徵税的任何變化都可能增加我們在全球的有效税率，並對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。此外，多個司法管轄區對數字和電子商務業務的預期徵税可能會使我們面臨預扣、銷售、增值税和/或其他交易税，在這些司法管轄區，我們目前或未來可能被要求報告應税交易。強制實施要求登記、徵收和繳納此類税款的新法律，可能會導致鉅額税收負擔，增加行政負擔和成本，要求我們改變經營方式，或以其他方式對我們的業務和經營結果產生不利影響。

《2017年美國減税和就業法案》(簡稱《美國税制改革》)極大地改變了美國對企業實體徵税的方式。美國税制改革的實施存在不確定性。美國税制改革包括適用於我們的某些條款，這些條款可能會改變我們的遞延税項資產和負債的估值，並可能增加我們的整體税務負債。我們已經實施了一些措施來優化我們的全球税收結構，但不能保證我們的全球税收負擔不會因美國税制改革而增加。此外，由於將美國税制改革的某些條款應用於我們集團涉及的不確定性，我們對其對我們財務報表的影響做出了合理的估計。美國財政部、美國國税局和其他標準制定機構可能會就如何應用美國税制改革的條款發佈指導意見，這與我們的解釋不同。美國税制改革要求進行以前沒有要求或產生的複雜計算，並且在法律解釋中做出了重大判斷和假設，以產生我們的臨時估計。隨着我們繼續我們的分析，並解釋任何額外的指導，最終影響可能與我們目前對我們業務和有效所得税税率的評估不同，我們的盈利能力可能會受到不利影響。

此外，還有建議對適用於公司的美國聯邦税收制度進行進一步修訂。截至提交申請之日，尚不清楚將制定什麼立法(如果有的話)。如果立法草案

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如果目前正在討論的條款獲得通過，可能會增加所得税撥備的波動性，並可能對我們未來的所得税撥備和税率產生不利影響。

我們可能會在我們的金融投資方面確認損失。

我們通過各種金融投資來投資我們的大部分現金。如果我們的任何金融投資的債務人違約或破產重組，我們可能會損失一部分投資，我們的資產和收入可能會減少。此外，信貸市場的低迷或我們投資的信用評級下調可能會導致我們所持資產的市值下降，並降低我們投資的流動性，這可能要求我們在清算時確認虧損，並將對我們的資產和收入產生不利影響。

我們的債務可能會對我們的財務狀況產生不利影響，並影響我們的業務需求和計劃。

我們因發行票據而產生債務(定義見第10項“附加資料--重要合約--票據及契約”)。所產生的債務可能會對我們的財務狀況及業務產生不良影響。例如：

•增加我們在普遍不利的經濟和工業條件下的脆弱性；

•使我們更難進行戰略性收購；

•要求我們將運營現金流的很大一部分用於償還債務，從而限制了我們現金流用於營運資本、資本支出和其他一般公司用途的可能性；

•在一定程度上限制了我們在規劃或應對業務和我們所在行業的變化方面的靈活性；

•在一定程度上限制了我們在需要時借入額外資金的能力；以及

•限制我們預付債券或在兑換債券時支付現金的能力。

我們是否有能力為計劃中的資本支出提供資金並保持充足的營運資本，將取決於我們未來繼續產生現金的能力。這受到一般經濟、金融、競爭、商業、監管和其他可能超出我們控制範圍的因素的影響。我們不能保證我們的業務將繼續從運營中產生足夠的現金流，或者我們未來將獲得足夠的資金，使我們能夠償還債務，或為我們的其他流動性需求提供資金，或執行我們的戰略計劃。

如果我們的現金流和資本資源不足以使我們能夠按計劃償還我們的債務，我們可能需要減少或推遲資本支出、出售資產、尋求額外資本或在債務到期或到期之前重組或再融資我們的全部或部分債務，任何這些都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大不利影響。如果我們無法產生足夠的現金流來以有利的條件償還我們的債務，這可能會對我們的財務狀況和未償債務的價值產生重大不利影響。我們對債務進行重組或再融資的能力將取決於資本市場的狀況和我們的財務狀況。未能遵守我們未償還債務的規定可能會導致此類工具下的違約事件，這可能會加速我們的票據。

任何需要提前支付或交換我們的票據，包括由於可選贖回、違約事件或觸發此類權利的根本變化的結果，都將減少我們手頭的當前現金，使我們無法將這些資金用於我們的業務，這可能對我們的經營業績產生不利影響。

可能以現金結算的可轉換債務證券的會計方法，如債券，可能會對我們報告的財務業績產生重大影響。

於2021年12月31日，我們不可撤銷地選擇，於2021年12月31日或之後發生的所有兑換將根據合併結算(定義見2020年契約)，並以不少於1,000美元的指定金額(如2020年契約定義)結算，每1,000美元本金不少於1,000美元。

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與本金金額對應的轉換價值將以現金轉換，超過本金金額的轉換價值將由公司選擇以現金或股票或其組合結算。於2022年1月1日採納ASU編號2020-06後，如本公司股價將超過2020年票據的換股價格，將會因採用基於IF-轉換法的每股盈利而受到影響。此外，如果沒有這種現金，我們可能被要求出售其他資產或達成替代融資安排，條款可能是或可能不是所需的e.

如果我們未能對財務報告和運營保持有效的內部控制，可能會對我們的業務、經營業績以及我們的普通股和美國存託憑證的價格產生重大不利影響。

有效的內部控制對於我們根據美國公認會計準則和美國證券法提供可靠的財務報告和編制用於外部報告目的的合併財務報表以及有效防止重大欺詐是必要的。由於固有的侷限性，即使對財務報告進行有效的內部控制，也不可能防止或發現每一次錯誤陳述。此外，如果我們未能保持內部控制的充分性，我們可能無法確保我們能夠持續地得出結論，即我們對財務報告和運營擁有有效的內部控制。此外，隨着我們發展業務或收購業務，我們的內部控制可能會變得更加複雜，我們可能需要更多的資源來確保它們的有效性。此外，我們可能會發現我們在財務報告內部控制方面的重大弱點或重大缺陷。未能對財務報告和運營保持有效的內部控制可能會導致監管機構的調查或制裁，並可能對我們的業務和經營業績、投資者對我們報告的財務信息的信心以及我們普通股和美國存託憑證的市場價格產生重大不利影響。

當前和未來的會計聲明以及其他財務報告準則和原則可能會對我們的財務狀況產生重大影響，並對我們的財務業績產生負面影響。

我們根據美國公認會計準則編制合併財務報表。這些原則受美國證券交易委員會和為解釋和創建適當的會計原則而成立的各種機構的解釋。這些印刷品的變化cIBERS可能會對我們報告的業績產生重大影響，甚至可能追溯影響之前報告的交易。此外，採用新的或修訂的會計原則可能需要我們對我們的系統、流程和控制做出重大改變。這些新準則帶來的變化可能會導致完全不同的財務結果，並可能要求我們改變處理、分析和報告財務信息的方式，以及我們改變財務報告控制。

我們定期監測我們遵守適用的財務報告準則的情況，並審查與我們相關的新公告和草案。由於新準則、現有準則的變化及其解釋的變化，我們可能需要改變我們的會計政策。

這可能導致與我們對新的會計聲明和財務報告準則作出及時反應的能力以及對準則解釋的不可預測的變化有關的風險。這些事件中的任何一個或多個都可能對我們的業務、財務狀況和利潤產生不利影響。

與我們的證券有關的風險

我們的美國存託憑證、普通股和債券的市場價格都是波動的，可能會下跌。

許多因素，其中一些是我們無法控制的，可能會導致我們的美國存託憑證、普通股和票據的市場價格大幅波動。這些因素包括：

•我們經營業績的季度變化；

•對我們未來財務業績的預期發生變化，包括對證券的財務估計；

•分析師和投資者對我們公司的看法；

•關鍵人員的增減；

•與分紅、股份回購計劃有關的公告；

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•我國知識產權的發展或爭議；

•技術創新公告；

•我們或我們的競爭對手的客户訂單或新產品和服務；

•我們或我們的競爭對手和合作夥伴的收購或投資；

•美國存託憑證的可互換性；

•債券持有人涉及美國存託憑證的對衝或套利交易活動；

•我們在發行債券的同時訂立的對衝交易的交易對手修改對衝頭寸，包括可能與美國存託憑證有關的衍生交易的訂立或平倉，或在第二市場交易中買賣美國存託憑證或其他優質證券；

•貨幣匯率波動；

•我們、我們的合作伙伴或我們的競爭對手發佈的收益；

•一般金融、經濟和市場狀況；

•地區的政治變化和動亂、自然災害；

•該行業的市場狀況和證券市場的總體狀況，特別側重於證券市場的技術和以色列部門；

•股市的普遍波動性。

我們的美國存託憑證和普通股在不同的市場交易，這可能會導致價格差異。

我們的美國存託憑證於1996年在納斯達克上市，我們的普通股自1991年起在特拉維夫證券交易所交易。我們在這些市場上的證券交易以不同的貨幣進行(我們的美國存託憑證以美元交易，我們的普通股以新以色列謝克爾交易)，在不同的時間(由於美國和以色列不同的時區、不同的交易日和不同的公共假日)。因此，由於這些因素，我們在這兩個市場上的證券交易價格可能會有所不同。此外，我們在其中一個市場的證券價格的任何下降都可能導致我們的證券在另一個市場的交易價格下降。

未來大量出售或預期出售我們的美國存託憑證或普通股，或交換、轉換大量票據或其預期，可能會導致我們的美國存託憑證或普通股的價格下跌。

在公開市場上大量出售我們的美國存託憑證或普通股，或認為這些出售可能會發生，可能會對我們的美國存託憑證和普通股的價格產生不利影響，並可能削弱我們通過出售額外股份籌集資金的能力。這樣的出售也可能使我們在未來以令人滿意的價格一次性出售股權或股權相關證券變得更加困難。

此外，在未來交換或轉換美國存託憑證時發行美國存託憑證，或認為該等交換或轉換可能會發生，可能稀釋股東權益及降低普通股或美國存託憑證的市價。這也可能削弱NICE通過出售證券籌集額外資本的能力。

普通股及美國存託憑證的市價可能大幅波動，將直接影響票據的市價。

我們預期普通股及美國存託憑證的市價將會影響票據的市價。這可能會導致債券市場價格的波動較不可交換債券的預期為大。這個

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普通股和美國存託憑證的市場價格可能會隨着許多因素而波動，其中許多因素不是我們所能控制的。因此，在交換債券時收到美國存託憑證的持有人將面臨美國存託憑證價格波動和價格低迷的風險。此外，我們預期債券的市場價格會受到資本市場的收益率和利率、我們的信譽，以及發生一些不需要調整匯率而影響我們的事件的影響。特別是收益率的波動，可能會根據票據和美國存託憑證的相對價值的變化而產生套利機會。任何此類套利行為都可能反過來影響美國存託憑證和債券的市場價格。

債券中的根本改變和完全根本改變條款可能會推遲或阻止收購我們公司的有益嘗試。

票據持有人在票據項下的基本變動預付權，容許票據持有人在發生重大變動時要求吾等預付全部或部分票據，以及票據項下要求提高與重大重大變動有關的兑換匯率的條文，在某些情況下可能會延遲或阻止對NICE的收購，否則對我們的股東有利。

可能很難執行鍼對我們和我們在以色列或美國的高級職員和董事的美國判決，或者向我們的高級職員和董事送達程序。

本年度報告中提到的向我們、我們的以色列子公司、董事和高級管理人員以及以色列顧問(如果有)送達的程序文件可能很難在美國境內獲得。此外，在以色列提起的原始訴訟中，可能很難根據美國聯邦證券法執行民事責任。以色列法院可能會拒絕審理基於違反美國證券法的索賠，因為以色列不是提出此類索賠的最合適的論壇。此外，即使以色列法院同意審理索賠，它也可能確定適用於索賠的是以色列法律，而不是美國法律。如果發現美國法律適用，則必須證明適用的美國法律的內容是事實，這可能是一個耗時且代價高昂的過程。某些程序事項也將受以色列法律管轄。以色列幾乎沒有有約束力的判例法來處理這些問題。

以色列法律的條款可能會推遲、阻止或以其他方式阻礙與我們公司的合併或收購，這可能會阻止控制權的變更，即使此類交易的條款對我們和我們的股東有利。

以色列公司法規範合併，要求收購超過規定門檻的股份的收購要約，設立高所有權門檻以在全面要約中排擠少數股東，涉及董事、高級管理人員或大股東的交易需要特別批准，並規範可能與這些類型的交易相關的其他事項。

此外，以色列的税務考慮可能會使潛在的交易對我們或我們的股東不具吸引力，因為我們的居住國與以色列沒有税收條約，免除這些股東的以色列税。這些和其他類似條款可能會推遲、阻止或阻礙對我們的收購或我們與另一家公司的合併，即使這樣的收購或合併對我們或我們的股東有利。

關於以色列法律的反收購效力的進一步討論，見本年度報告項目10“補充信息--合併和收購”。

一般風險因素

本地和全球經濟環境的狀況和變化可能會對我們的業務和財務業績產生不利影響。

我們經營的市場或地區的不利經濟狀況可能會損害我們的業務。我們的經營結果可能會受到當地和全球經濟狀況的不利變化、經濟放緩、通貨膨脹、衰退和經濟不穩定的影響。如果我們的業務因這種不利的經濟和市場狀況而受到影響，我們的經營業績可能會受到實質性的不利影響。

特別是，企業可能會減少與其聯繫中心相關的支出，金融機構可能會減少與交易大廳和運營風險管理相關的支出(因為與IT相關的資本支出通常是

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在經濟放緩時期優先級較低)，我們的客户可能會優先考慮其他支出，而不是我們的解決方案。此外，企業的訂購和支付模式受到市場狀況的影響，可能會導致我們的季度業績出現波動。如果發生上述任何一種情況，我們的客户或合作伙伴大幅減少他們的支出，或者大幅推遲或未能向我們付款，我們的業務、運營結果和財務狀況將受到實質性的不利影響。

此外，我們的業務可能會受到通貨膨脹率上升的影響。如果我們的成本受到嚴重的通脹壓力，我們可能無法通過價格上漲來完全抵消這些更高的成本。我們不能或未能做到這一點可能會損害我們的業務、財務狀況和運營結果。

全球經濟的中斷除了導致我們的業務放緩和成本增加外，還可能導致許多後續影響，包括可能(I)對我們的流動性、財務狀況和股價產生負面影響，這可能會影響我們未來以對我們有利的條款在市場籌集資金、獲得融資和獲得其他資金來源的能力，以及(Ii)我們被視為非臨時性的資產價值下降，這可能會導致減值損失。

我們面臨着與全球業務相關的風險。

我們在世界各地銷售我們的產品，並打算繼續增加我們在國際市場的滲透率。我們未來的業績可能會受到與國際交易有關的各種因素的重大不利影響，包括：

•政府管制和條例，包括進出口許可證要求、貿易保護措施、制裁、電信授權和許可證以及關税變化；

•遵守適用的國際和當地法律、法規和做法，包括與貿易合規、反腐敗、數據隱私和保護、税收、勞工、員工福利、海關、貨幣限制和其他要求有關的法律、法規和做法；

•因當地或國家為打擊新冠肺炎而實施的限制導致我們客户的業務運營中斷；

•貨幣匯率的波動；

•在我們業務地理區域的某些國家/地區的付款週期較長；

•潛在的不利税收後果，我們開展業務的國家之間有效所得税率和税收政策的差異，包括外國增值税制度的複雜性；

•政治不穩定、武裝衝突、恐怖主義和安全關切，包括俄羅斯入侵烏克蘭造成的不穩定和限制；

•一些國家對知識產權的保護減少或有限；以及

•管理我們全球業務的普遍困難。

地緣政治風險，包括因在政治緊張局勢中，恐怖分子國內或國際敵對活動或行為正在增加。例如，俄羅斯入侵烏克蘭導致的軍事衝突可能導致地緣政治不穩定，並對全球經濟或特定市場產生不利影響。此類地緣政治風險還可能導致長期而重大的供應鏈中斷，這可能會影響我們的客户，這可能會影響對我們產品或服務的需求，並對我們的業務和財務業績產生負面影響。

在我們開展業務的國家/地區，特別是以色列和美國，政治或經濟環境、商業支出以及資金的可獲得性和成本的變化，包括這些變化對外幣利率和利率的影響，以及經濟狀況對我們產品和服務的潛在需求的影響，可能會對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生重大不利影響。

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由於我們在全球，特別是在新興市場的存在，我們面臨着越來越多的挑戰，這些挑戰可能會對我們的運營結果、聲譽和業務產生不利影響。

鑑於我們的全球業務，特別是在亞洲、東歐和拉丁美洲等新興市場，我們在某些提供較少法律保護的司法管轄區面臨一些挑戰，包括知識產權保護不力、對犯罪(包括賄賂、腐敗和欺詐)和違反當地法律或法規的保護不足、政府和經濟不穩定、可能阻礙貨物和貨幣流動的政府行動、與已在這些市場有本地業務的公司競爭有關的挑戰，以及在招聘具有適當技能和經驗的足夠人員方面的困難。

在我們開展業務的司法管轄區，特別是在新興市場，當地的商業行為可能不符合國際監管要求，例如我們必須遵守的反腐敗和反賄賂法律和法規(包括美國《反海外腐敗法》和英國《反賄賂法》)。儘管我們執行旨在確保遵守這些法律的政策和程序，但我們不能保證我們的任何員工、承包商、合作伙伴和代理以及我們將某些業務操作外包給的公司都不會違反我們的政策或適用法律。任何此類違規行為都可能對我們的業務和聲譽產生不利影響，並可能使我們面臨刑事或民事執法行動，包括處罰和罰款。

此外，我們的全球業務在新興市場的存在增加，包括將某些業務外包給這些市場(如印度和菲律賓)的服務提供商，可能會影響對我們業務的控制，併產生對此類外部服務提供商的依賴。這種經營方式可能會影響我們的業務，並對我們的經營結果產生不利影響。

我們的業務、設施或運營可能會受到我們無法控制的事件的不利影響，例如自然災害或衞生流行病。

自然災害或其他意外事件對我們任何市場的商業環境造成不利影響，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。我們的業務運作可能會受到自然災害、火災、電力短缺、電信故障、流行病和其他我們無法控制的事件的幹擾。儘管我們維持災難恢復和業務連續性計劃，但此類事件可能會使我們難以或不可能向客户交付我們的產品和服務，並可能減少對我們產品的需求。

新型冠狀病毒(新冠肺炎)疫情正在繼續影響我們的運營模式，以及我們客户的運營模式，包括可能對我們客户的購買決策和銷售週期產生的影響。由於新冠肺炎疫情，我們限制了員工的出差，在世界上大多數地點轉向在家工作或混合工作模式，並改變了其他操作程序。目前，大流行的持續影響的程度和持續時間尚不清楚，因此我們無法預測它可能如何影響我們未來的業務、業務結果、財務狀況和戰略計劃。.

我們依賴於我們招聘和留住合格人員的能力。

為了競爭，我們必須招聘和留住高管和其他關鍵員工。招聘和留住合格的高管和其他關鍵員工對我們的業務至關重要，我們行業對高素質和經驗豐富的管理人員的競爭非常激烈。不能保證更多的關鍵管理層成員不會離開公司，或者即使他們離開了公司，我們也不能保證我們能夠找到並聘用合格的繼任者，或者新人員的過渡不會對我們的業務造成幹擾。

此外，由於我們的增長，或由於定期招聘的結果，我們將被要求招聘和整合新員工。招聘和留住合格的工程師和進行研究和開發並將我們的產品商業化的計算機程序員，以及營銷和銷售產品的合格人員，對我們的成功至關重要。不能保證我們一定能夠成功招聘和整合新員工。

在技術行業，招聘和留住高技能員工的競爭非常激烈，由於最近的市場狀況和千禧一代的勞動力繼續重視長期任職期間的多個公司經驗，技術行業的競爭有所增加。此外，我們可能無法向現有和潛在員工提供令人滿意的補償方案，以便讓他們留在我們的工作崗位上。我們的工作人口一直在流失，這種趨勢在不久的將來可能會繼續下去。

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在我們擁有開發中心的某些地區，包括印度等低成本國家，自然流失率很高，可能會對我們在此類中心留住員工、及時開發產品和解決方案以及為客户提供服務的能力產生負面影響。

無法吸引和留住高素質人才員工可能會對我們為我們的產品開發新產品和解決方案以及增強功能併成功營銷此類產品的能力產生不利影響，所有這些都可能對我們的運營結果產生重大不利影響NS和財務狀況。我們的成功在很大程度上還取決於一些關鍵的管理、銷售、營銷和開發員工的持續服務，他們中的任何一個人的流失都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。

Item 4. 關於公司的信息。

項目4.A公司的歷史和發展。

NICE的故事是一個不斷創新驅動戰略業務轉型的故事，不斷擴大我們的總目標市場，併成為我們運營的每個細分市場的領先供應商。NICE成立於1986年9月28日，前身為海王星智能計算機工程有限公司，致力於將以前使用模擬手段捕獲的非結構化數據數字化。這種數字化使捕獲、存儲、保護和管理大量非結構化數據(如在交易大廳、聯繫中心和空中交通管制產生的語音呼叫)進入了一個新時代。1991年10月14日，該公司更名為NICE-Systems Ltd.，將其使命擴展到客户服務市場，成為勞動力優化軟件應用程序的全球領先提供商，併為公共安全部門增加解決方案。隨着計算能力的提高、可用數據量的增加以及產生有意義的業務洞察的需求不斷增長，NICE推出了Interaction Analytics解決方案，使組織能夠快速瞭解並操作其捕獲的非結構化交互數據。2007年，NICE收購了金融犯罪和合規分析解決方案的領先者Actimize，並將實時交易數據分析與領先的基於人工智能的解決方案結合在一起，以幫助防止金融欺詐和洗錢，將公司轉變為企業軟件分析的領先者。自2014年以來，NICE通過創新和戰略收購，轉變為雲、分析、數字和人工智能(在本年報中有時被稱為“AI”)領域的領導者。2016年，NICE收購了領先的雲聯繫中心軟件和代理優化工具提供商inContact，實現了行業首個完全集成的完整雲聯繫中心解決方案平臺。繼續前進, NICE成為行業領先者，幫助組織通過寬廣的雲功能擴展創新，將業務轉型為數據驅動，並通過注入人工智能和分析來注入智能，所有這些都成為NICE的核心支柱。自2021年以來，隨着消費者的期望顯著轉向數字，NICE通過在數字客户體驗領域推出一系列新產品和收購來擴大其產品範圍，為組織提供智能數字解決方案，以滿足客户在任何地方開始其旅程並跨越多個服務渠道的需求。有了這些先進的技術，NICE使組織能夠智能地管理他們的知識庫，主動啟動服務，併為消費者提供有指導的旅行。

2016年6月6日，公司更名為NICE有限公司，這是它的法定和商業名稱。今天，NICE是雲、分析、數字和人工智能領域的企業軟件領先者，在客户參與和金融犯罪與合規市場都是如此。我們的解決方案幫助組織創造非凡且值得信賴的客户體驗，改善公共安全並防止金融犯罪。我們的解決方案基於先進的雲平臺，結合了數字和全渠道功能、先進的分析、人工智能和智能自動化。

NICE是根據以色列國法律組建的股份有限公司。我們的以色列辦事處位於Zarchin Street 13號，郵政信箱690號，拉阿納納4310602號，郵政編碼：+972-9-775-3151)。我們的子公司NICE系統公司已被指定為我們在美國的服務代理，位於新澤西州霍博肯河街221號，郵編07030。

美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)維護一個互聯網網站，其中包含報告、委託書和信息聲明，以及其他有關以電子方式向美國證券交易委員會提交的問題的信息，網址為：http://www.sec.gov.20-F表格、6-K表格和其他信息可在我們的網站上獲得，網址是：https://www.nice.com/company/investors/.

主要資本開支

在過去三個財政年度，我們的主要資本支出是收購其他業務和回購我們的美國存託憑證(“ADR”)。有關我們的收購和ADR股票回購的信息，請參閲本年度報告中的第5項“經營和財務回顧及展望-最近的收購”和“經營和財務回顧及展望-流動資金和資本資源”。有關更多信息，請訪問

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關於我們的美國存託憑證股份回購，也請參閲本年度報告中的項目16E，“發行人和關聯購買者購買股權證券”。

項目4.B業務概述

收入細目

關於過去三年每年按產品和服務以及按地理市場分列的總收入細目，請參閲本年度報告中的項目5，“業務和財務回顧及展望--業務成果”。

關於尼斯

NICE是一家全球企業軟件領先者，為人工智能驅動的數字商業解決方案提供雲平臺，服務於兩個主要市場：客户參與度和金融犯罪與合規。我們的核心使命是將體驗轉變為非凡和值得信賴的體驗，創造無摩擦和安全的數字優先消費者現實，在這種現實中，每一次互動都是輕鬆、毫不費力和即時的。我們的解決方案可供各種規模的組織使用，並以多種交付模式提供，包括雲和內部部署。

在客户參與市場，我們使組織能夠通過旨在滿足消費者選擇開始其旅程的任何地方的解決方案來改變體驗，提供以數字為中心的自助服務功能，瞭解消費者的旅程，創建更智能的超個性化連接，並指導無縫的全方位互動。我們通過旨在吸引員工、優化運營和自動化流程的解決方案，幫助組織轉變其員工體驗。

在金融犯罪和合規市場，我們通過識別風險、幫助防止洗錢和欺詐以及幫助確保實時合規的解決方案，保護金融服務機構及其客户的賬户和交易。

NICE處於幾個行業技術顛覆的前沿，這些顛覆在過去兩年中大大加速：各種規模和垂直領域的組織採用雲平臺，消費者和組織偏好轉向以數字為中心的服務和體驗，越來越多的人接受和採用人工智能，消費者自助服務使用的增加，以及在留住和吸引頂尖人才的同時管理、優化和聘用多樣化和遠程員工的需要。我們的集成產品組合解決方案套件基於我們獨特的領域專業知識，為從事客户體驗、金融犯罪和公共安全的組織提供行業領先的敏捷性和創新，這對他們的成功至關重要。

我們依靠以下幾項關鍵資產來推動我們的增長：

•我們市場領先的雲本地開放平臺，用於客户參與和金融犯罪與合規，在本地嵌入分析、自動化、人工智能和數字功能，並受廣泛的專利保護。

•我們獨特的數字能力對於所有規模的組織和所有行業的組織來説都是至關重要的，以應對消費者對數字通信的指數採用。

•我們廣泛的應用產品組合，使我們的客户能夠從各種雲和內部部署解決方案中受益。

•我們在自動化、分析、機器學習、語音到文本、自然語言處理、基於個性的路由等領域的廣泛專有技術和算法。

•我們通過機器學習和人工智能訪問數據來改進我們的算法，這依賴於我們廣泛的客户基礎、雲部署和領域專業知識的結合。

•我們的解決方案覆蓋所有細分市場，從中小型企業到財富100強大型企業。

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•我們針對客户運營和雲平臺的解決方案的關鍵任務性質，這對於實現可擴展和可持續的隨時隨地工作環境至關重要。

•我們的市場領先地位，使我們成為一個公認的品牌，併為我們的運營領域的解決方案創造了一流的知名度。

•我們的大型合作伙伴生態系統使我們能夠接觸到許多國家和地區的大量客户併為其提供服務。

•我們的忠實客户羣遍佈150多個國家和地區的25,000多家組織，涉及多個行業，其中包括85家財富100強企業。

•我們有能力迅速推動主流採用創新的解決方案、新技術和趨勢，並通過我們的直銷隊伍和分銷網絡將其推向市場。

•我們在核心市場的熟練員工和領域專業知識使我們能夠為客户提供正確的解決方案，以應對關鍵的業務挑戰並建立牢固的客户合作伙伴關係。

•我們的服務、客户支持和運營，使我們的客户能夠快速享受我們的解決方案帶來的好處，在全球範圍內採用多種雲或內部部署模式，並支持充分實現價值和客户成功。

行業和技術趨勢

以下是我們確定的推動解決方案需求的關鍵跨行業趨勢：

•各種規模的組織都在過渡到開放式雲平臺，以此作為其應用程序的基礎，從而實現快速的創新週期和業務敏捷性。雲平臺提供基於共享服務框架的統一集成解決方案，可實現快速創新、輕鬆部署和靈活功能。近年來，我們看到雲轉型加速，同時組織正在轉向靈活的運營模式，以實現靈活性和更低的運營成本。

•組織正在採用開放式雲平臺，以便實現無縫定製和預置集成。開放式雲平臺支持解決方案提供商的增強型生態系統，其中可以輕鬆添加第三方解決方案以擴展平臺的功能，以滿足客户或行業的特定需求。

•各代消費者都在以指數級的速度擁抱數字，並更喜歡數字互動。各代消費者一直在以指數級的速度擁抱數字，並更喜歡數字互動.為了保持競爭力和滿足消費者的期望，組織需要向客户提供他們更願意與組織互動的各種數字手段。數字化轉型允許跨渠道提供高質量、一致和個性化的體驗、更高的數字渠道使用率、更高效的端到端流程、更快的響應時間以及增強員工和客户的能力。

•人工智能和自動化正在顛覆所有行業的業務。人工智能和自動化正在重塑組織跨所有組織職能開展業務的方式。它們通過處理和分析數據，其規模和速度比任何人都快得多，從而幫助制定戰略決策。實施人工智能和自動化可幫助組織保持競爭力和差異化，方法是以智能方式主動簡化和自動化複雜的業務流程，注入基於認知技術的實時決策和預測工具，並從海量數據中生成有意義和可操作的洞察。

客户參與趨勢正在推動對我們解決方案的需求：

•更多地使用較新的數字渠道作為消費者與組織互動的首選。較新的數字渠道主要包括消息傳遞和社交應用程序。這些渠道的性質不同於語音和傳統數字渠道(例如，電子郵件、聊天)，因為

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異步響應時間和在較長時間內進行對話的能力。在新冠肺炎大流行的過程中，數字渠道的使用大幅增加，所有年齡段的消費者在與組織互動時都表現出對數字渠道的偏好。組織需要確保將這些渠道作為通信替代方案提供，並能夠跨這些渠道提供集成的高質量體驗。

•消費者對整體體驗的期望 那就是毫不費力，在所有接觸點上保持一致已經成為一項標準要求。雖然消費者經常在設備和渠道之間移動，但他們的期望是獲得一致的體驗，保持所有通信渠道的交互環境，並從一個渠道無縫過渡到另一個渠道，還可以同時以不同的方式進行通信。隨着渠道數量和客户需求的不斷增加，組織應提供客户行程的端到端協調，從一開始就與他們接洽，並提供所有靈活性，使客户的行程輕鬆、無縫，同時保持旅程的單一視圖，以便分析和優化體驗。

•組織更多地依賴預測性分析和人工智能來進一步改善客户體驗以及聯繫中心的整體性能。組織越來越多地使用人工智能來更好地瞭解每個客户，包括他們的行為、需求和偏好，並利用這些洞察力來主動預測需求並在客户聯繫之前啟動服務。前臺和後臺職能部門尋求利用分析來更好地優化其運營。這些工具包括認知參與解決方案，如互動交流、預測分析和機器學習。此外，智能和自學機器可以增強自助服務、實時指導和基於分析的洞察(包括語音和文本分析)、行為分析和側重於分析、趨勢和模式檢測的技術。因此，組織越來越多地使用這些技術來提供更快、更高效的客户服務以及推動特定的業務成果。

•正在部署對話機器人來控制呼叫和互動，並將其轉移到自助服務中。組織正在尋找新的和先進的數字手段來提高客户滿意度和降低成本。智能機器人的進一步開發將改善操作流程，確保遵守規章制度，增加客户與聯繫中心互動的靈活性，並在提供個性化體驗的同時降低錯誤率和等待時間。這項技術將增加自助服務渠道的遏制，並允許人類勞動力專注於更復雜的增值服務。

•聯繫中心不斷採用機器人流程自動化(RPA)解決方案，以便在降低成本的同時提高代理效率和生產力。RPA有助於顯著減少工程師和員工需要執行的手動和耗時的任務數量，使他們可以將時間花在增值活動上。RPA可分為無人值守自動化和有人值守自動化。有了無人值守的RPA，組織希望在沒有人工幹預的情況下大規模實現後臺流程的完全自動化。有了有人值守的RPA，機器人可以作為代理的虛擬助理工作，極大地提高了隨時隨地工作的聯繫中心的員工能力。

•作為組織新現實的一部分，他們需要使員工能夠在任何地方工作，並保持高度敬業度。為了成功地做到這一點，他們不斷地尋找方法來吸引和激勵員工，以確保他們的生產力和滿意度保持不變，無論他們身處何地。新的工作環境對員工的計劃、安排、評估、指導和激勵提出了新的要求。這要求組織以靈活和個性化的方式管理員工，以提高員工的績效，並實現與過去在辦公室工作時相同的可見性、透明度和工作效率。

•越來越多的數字證據、雜亂無章的系統、人工工作流程和人員配備方面的挑戰，都在影響政府機構兑現及時伸張正義承諾的能力。所有類型的政府機構--從警察和急救人員到檢察官、公設辯護人和法院--都在尋求數字化轉型，以此作為克服數字證據孤島和工作流程脱節的挑戰的一種方式。通過數字化轉型，依賴數字證據的利益相關者可以更智能、更高效地獨立工作，更好地合作。

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•隨着應急通信變得越來越複雜，員工流動率達到歷史最高水平，數字化轉型變得至關重要。應急通信經理浪費時間處理與日常運營、質量保證、報告、培訓、發展、招聘、員工監督和滿足緊急事件再現請求相關的耗時的手動任務。通過對質量保證、事件重建和績效指標跟蹤進行數字化改造和自動化，經理們可以將更多時間花在與員工打交道和指導員工上.

推動我們解決方案需求的金融犯罪和合規趨勢：

•需要將風險管理控制嵌入到數字優先戰略中。金融服務組織正在經歷重大的數字和分析轉型，以提供更安全、更無縫的客户訪問所有渠道的賬户，並實現安全可靠的交易。這些舉措的首要任務是改善客户體驗。認識到風險管理是客户體驗的關鍵組成部分，有助於推動從入職到持續監控的整個客户生命週期對金融犯罪預防和檢測解決方案的需求。

•預防金融犯罪，確保嚴格遵守不斷變化的監管環境。對金融機構的監管審查繼續對組織施加壓力，要求其採用更先進的監管合規和風險管理技術。此外，監管機構一直在將重點從最大的金融機構擴大到更廣泛的市場，包括較小的銀行和替代金融服務提供商，並正在創造對與風險和合規相關的解決方案的更大需求。

•不可預測的威脅景觀環境。越來越多的數據泄露和網絡安全事件使越來越多的個人身份信息和敏感數據面臨暴露的風險。這些信息可用於開設可用於洗錢、恐怖分子融資、賬户欺詐、市場操縱、社會工程等的賬户。這種潛在的風險威脅到組織的聲譽，並因損失和罰款而造成巨大的財務風險。此外，與內部和外部威脅相關的大量數據給組織帶來了巨大的運營負擔。擁有部署機器學習和自動化等先進技術來幫助應對這些威脅的能力，對金融服務組織來説變得越來越重要。

•越來越需要控制合規成本。監管壓力和日益增加的威脅形勢推動了風險和合規人員數量的增加，這反過來又大幅增加了合規成本。組織正在轉向技術，以使他們能夠幫助控制這些成本，而不會影響他們對合規的遵守，同時繼續降低他們對金融犯罪的風險敞口。

•金融機構尋求在一個地方聚合和分析與金融犯罪相關的風險的單一平臺。不斷擴大的風險格局和金融罪犯的複雜性，以及控制成本的需要，產生了對整個金融服務組織中不同檢測信號的單一視圖的日益增長的需求。單一平臺允許金融服務組織分析數據，對其採取行動，並在一個儀錶板中將其呈現給運營和高管。

•流程自動化和 機器學習 越來越多地被用於自動化金融調查任務，在這些任務中可能不需要那麼多的人工參與。這使調查人員從低價值、大工作量的人工任務中解放出來，以便他們可以更好地專注於更重要和更具戰略意義的任務。這將導致更好的資源利用率、更高的精確度和生產率以及更高的投資回報。

•提供更好的體驗和更個性化的產品和服務的數字玩家正在顛覆金融機構。銀行服務和許多其他金融服務機構正受到新銀行、金融科技公司和其他數字玩家的挑戰。為了改善客户體驗，並與這些數字玩家競爭，金融機構繼續在數字能力方面投入巨資。消費者對更快、無摩擦的流程的期望值更高。在風險方面，數字銀行將消費者從分行轉移出去，圍繞身份驗證、客户盡職調查和對消費者金融行為的一般監控創造了新的風險。這個

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對快速響應時間的期望促使金融機構重新設計其合規流程，使其能夠在幾分鐘內做出響應，而不是幾天或幾周，這反過來又要求在客户生命週期中更廣泛地採用人工智能。

戰略

我們的長期戰略是進一步確立我們在客户參與、金融犯罪和合規市場領域的行業領先者地位。在客户參與方面，我們將繼續利用CXone以及我們龐大的客户基礎，繼續保持我們在CX市場的領先地位。在有機開發和收購的推動下，我們將繼續通過一系列戰略性產品發佈來擴大我們的數字覆蓋範圍，從而我們打算成為真正的數字強國。

我們將繼續發展成為CX市場上領先的定製AI參與者之一，併成為任何自助服務部署的標準，包括我們自己的端到端自助服務產品，以及與任何第三方解決方案的完全集成。

在我們的金融犯罪和合規業務中，我們將繼續通過全面推出X-SIGN來建立我們的領導地位，將我們的企業產品和市場帶到雲端，我們將進一步提升XCEED成為最佳的中端市場套件。我們將利用大規模的數字銀行轉型，通過推出新的解決方案，將NICE重新定位為數字銀行時代風險管理的領導者，以擴大我們的潛在市場。

通過適應變化增強組織的領導力

我們打算通過利用幾個主要的行業趨勢和發展我們的產品來繼續引領市場，以滿足客户當前和未來的需求，同時專注於關鍵的戰略支柱：

•雲基礎-我們為客户參與、金融犯罪和合規產品提供雲原生開放平臺。這使我們的客户能夠促進採用雲基礎設施，以加快創新並減少集成、實施和運營方面的工作。

•數位-我們使企業能夠提供數字優先的全方位體驗，在他們的體驗之旅開始的任何地方，在他們首選的渠道上響應消費者的需求，包括通過多個數字渠道為客户提供服務的能力，提供安全的數字銀行，並幫助公共安全組織轉向數字交互和數字證據環境。

•艾-我們通過在我們的平臺上本地嵌入AI來加速業務轉型，使我們的應用程序和業務流程更智能。我們的領域專業知識、先進技術和預構建的人工智能模型為我們所有的細分市場創造了行業領先的解決方案。

•數據-認識到數據的力量，我們將數據視為我們產品組合中的關鍵組件和戰略資產，並利用它為消費者創造無摩擦體驗。我們通過安全和合規措施管理我們的客户數據，同時利用它來操作數據洞察，為我們的客户配備數據驅動的方法來管理他們的業務，提高性能和識別客户洞察。

加強我們在市場上的領導地位

我們的品牌、全球覆蓋範圍、財務資源、廣泛的領域專業知識以及為大型和中小型組織提供廣泛解決方案的能力，將進一步鞏固我們的市場領先地位。

我們計劃繼續為客户參與、金融犯罪和合規市場開發我們的開放式雲平臺，以支持提供快速創新和快速實現價值的統一集成解決方案。這些平臺使我們能夠加深與客户的直接關係，培育我們的合作伙伴生態系統，並創造新的增長機會。

在我們的客户互動業務中，我們將通過CXone繼續成為CCaaS市場的領導者，CXone是我們的客户體驗雲平臺，可實現快速創新、敏捷性和可擴展性，我們通過推出客户體驗交互(CXi)框架將我們的產品提升到一個新的水平。CXI是一個全面的產品組合

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解決方案，並基於CXone和啟迪人工智能，我們專門為客户體驗市場構建的人工智能。通過CXi，我們為客户服務提供了廣泛的數字、分析和人工智能集成應用程序套件。除了我們現有的產品外，我們還計劃推出新的產品類別，同時推出新的解決方案並進入更多的細分市場。我們將繼續擴大我們在雲聯繫中心解決方案方面的領先市場地位，滿足各種規模的組織的需求，並取代傳統的內部部署基礎設施參與者。我們還將繼續通過我們的Devone專用合作伙伴生態系統使我們的客户能夠通過創新的第三方解決方案擴展我們的解決方案，我們的客户可以通過我們平臺的CXExchange應用程序市場自行選擇該生態系統。我們的Evidenccore雲數字轉型平臺使公共安全、執法和刑事司法機構能夠向數字時代轉型，以數字方式管理應對、調查和起訴，並將分析和人工智能嵌入整個刑事司法過程，使各機構能夠最大限度地利用數據，並協作提高公共安全。

在我們的金融犯罪和合規業務中，我們將繼續通過提供新的和增強的解決方案來在客户生命週期的早期保護金融服務組織及其客户，並通過在我們的解決方案組合中注入更多人工智能來繼續擴展我們的跨市場細分市場。 通過我們的X-SIGN雲平臺，我們提供開放、可擴展和靈活的解決方案，為頂級市場提供廣泛的金融犯罪和合規覆蓋。我們推出了X-Sight DataIQ，它可以協調來自多個來源的數據聚合，提供實時準確的客户情報。 X-SIGH的持續創新將進一步鞏固我們的領先市場地位。通過Xceed，我們為中端市場提供全面的反洗錢(AML)和欺詐覆蓋和解決方案，使較小的組織能夠實現更大的保護和更快的價值實現。預計Xceed將與中端市場金融機構實現進一步增長。在金融犯罪和合規業務中，我們的解決方案注入了Always On AI，這是我們的多層方法，將人工智能、機器學習、自動化、自然語言處理和其他先進技術注入整個金融犯罪和合規價值鏈。這使得金融服務組織能夠融合創新和專利技術來無縫連接數據，並應用人工智能將原始數據轉化為金融犯罪情報，以提高分析精度，偵測和預防金融犯罪。這些產品使我們能夠為現有客户增加價值，並擴大我們的覆蓋範圍並開拓新的機會，顯著增加我們的潛在市場總量。

幫助我們的客户向雲轉型

我們領先的雲平臺和領域專業知識，以及我們靈活的成熟度模型，使我們的客户能夠採用雲解決方案，並以符合其需求和偏好的速度遷移到雲。

為了支持我們所有的客户和他們不同的雲化遷移速度，我們打算繼續以各種交付模式提供我們的解決方案，使我們能夠靈活地有效地滿足客户的需求。

繼續為我們現有的客户羣提供完整的解決方案組合

我們的主要資產之一是不斷增長的客户羣。我們相信，在我們現有的客户羣中有許多擴大、向上銷售和交叉銷售的機會。這包括增加我們的客户對我們所有產品組合的敞口。我們繼續通過擴展客户已使用的產品、添加新產品和將客户遷移到雲來為客户提供新的優勢。

在尋求收購的同時，繼續有機創新和發展

我們打算繼續投資於創新和開發，並通過更多的收購繼續促進我們的有機增長，這些收購將擴大我們的產品和技術組合，擴大我們在選定的垂直市場、鄰近市場和地理區域的存在，擴大我們的客户基礎，並增加我們的分銷渠道。

最大限度地提高我們業務的協同效應

在NICE，我們重視並促進對我們的平臺和解決方案的協同方法(例如，在客户參與度和金融犯罪與合規性方面共享信息、技術訣竅和過渡到本機雲平臺的設計實踐)。我們將繼續利用我們解決方案的公共雲架構以及捕獲和分析海量結構化和非結構化數據的方法，提供實時洞察並推動流程自動化。最大限度地提高我們業務領域之間的協同效應和合作是我們公司戰略的關鍵支柱。

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我們在我們的業務部門有幾個聯合產品，並結合了進入市場的努力。我們將繼續利用我們廣泛的互補領域專業知識、技術訣竅、能力和開發，以通過更多的交叉銷售和追加銷售機會來發展我們的業務。

增加我們在選定地理區域的足跡

作為我們增長戰略的一部分，我們正在全球選定的地區擴大我們的業務，在這些地區我們可以進一步增長，並在滲透率較低的增長市場建立我們的存在。我們正在利用我們現有的產品和不斷增長的合作伙伴生態系統，在客户接觸業務以及金融犯罪和合規業務中做到這一點。我們繼續擴大我們的國際合作夥伴網絡。

擴大我們的全球合作伙伴關係

作為我們增長戰略的一部分，我們正在投資擴大與全球市場合作夥伴的關係，我們相信這些合作伙伴可以加快我們的增長，同時確保我們客户的成功。此外，作為我們開放平臺的一部分，我們正在幫助我們的技術合作夥伴取得成功，同時提供更廣泛的覆蓋範圍並補充我們的產品，為我們的客户帶來獨特的價值。

客户參與業務戰略

我們的戰略是繼續引領CCaaS市場，超越聯繫中心，通過嘗試從根本上重塑消費者與組織的互動方式，擴展CCaaS的邊界，以贏得整體客户體驗市場。我們正在推動新的客户體驗標準，無論客户選擇在哪裏開始他們的旅程，我們都能智能地與他們見面，通過數據驅動的自助服務實現解決方案，並使工程師做好成功解決任何需求事件的準備。我們打算通過以下方式實現這一目標：

•提供全球領先的統一雲客户體驗平臺CXone，該平臺結合了語音和數字渠道的指導式旅程編排、IVR、高級數字功能、自助服務、機器人、主動式對話人工智能、知識管理、代理輔助工具、客户旅程分析、領先的員工敬業度管理解決方案和自動化。

•擴展我們的能力，在客户的整個旅程中提供全方位的數字和自助服務，從一開始就從搜索、應用程序和其他數字階梯開始，通過自助服務和通過語音或數字與聯繫中心互動，使客户服務組織能夠在所有接觸點提供真正的全方位服務體驗。

•將分析、人工智能和自動化融入到我們客户互動產品的每個元素中，以實現預測性和主動式服務、勞動力增加和自動化。我們利用從大量互動中獲得的洞察力，通過數百個專門構建的CX型號來創建更智能、更快的無摩擦客户體驗。

•使我們的客户能夠部署人工智能驅動的智能對話機器人來提供自助服務和輔助服務能力，從而改善客户體驗並降低服務消費者的成本。

•為代理商提供獨特的數字功能和能力，包括數字協作、代理商協助、知識管理和自動化，為他們提供最佳服務做好準備。

•通過靈活的員工參與度管理(WEM)平臺增強客户員工的能力，該平臺可幫助組織動態預測和調度複雜的多渠道數字本地員工隊伍，瞭解員工個人的偏好、需求和行動，從而通過提供靈活性來激勵員工並減少人員流失。

•在所有細分市場和地區的整個客户參與產品組合中引領雲轉型，以實現快速創新、增強靈活性和敏捷性並降低運營成本。

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•通過我們的Devone專用合作伙伴生態系統提供的創新第三方解決方案，為我們的客户提供擴展我們的解決方案的能力。我們的客户可以從我們平臺的CXExchange應用程序市場中自行選擇這些第三方解決方案。

•通過轉型到CCaaS並進一步成為具有增強的數據和人工智能創新以及我們的CXone產品的大型企業的戰略供應商，從而增加我們的中端市場份額，使它們能夠適應不斷變化的現實。

•將我們的公共安全服務擴展到PSAP，以支持下一代數字緊急通信，確保合規，並加強數字證據收集和調查

•提供領先的基於雲的統一數字證據管理和調查平臺EvidencentCenter，集成和整合所有形式的證據信息-來自警方記錄和調度管理系統的數據和媒體。

金融犯罪與合規經營戰略

我們計劃繼續擴大我們的市場領先地位和潛在市場，同時進一步支持金融機構向雲計算轉移。我們還計劃利用我們的能力，促進更好的金融犯罪保護，並幫助我們的客户實現成本降低。我們打算通過以下幾個方面來實現這一目標：

•提供集成的金融犯罪和合規解決方案，幫助金融服務組織在客户生命週期的所有階段更快、更早地識別風險。

•通過我們的Xceed原生雲和AI平臺擴大我們在中端銀行和金融機構的市場覆蓋範圍，該平臺以打包的SaaS產品形式向較小的組織提供AML和欺詐解決方案，使他們能夠從以前僅提供給大型組織的功能中受益。

•擴展X-SIGH，我們的雲原生AI平臺和麪向市場頂層的解決方案，以進一步鞏固和發展我們的市場領導地位。X-Sight將數據和分析的靈活性結合在一起，為我們提供了交叉銷售解決方案的能力。我們的雲平臺利用數據、人工智能、機器學習、高級自動化等技術來幫助客户降低運營成本，同時提高他們對合規性的遵守並防止金融犯罪。

•擴展X-Sight AI，我們的數據驅動、機器學習、分析託管服務或DIY環境，通過利用我們對交易和已知欺詐和監管合規問題的全市場視角的見解，幫助進一步優化分析模型和開發新的分析。

•提供X-SIGN DataIQ，這是我們的編排和聚合引擎，可無縫連接到多個高級和公共數據源，將原始數據轉化為打擊金融犯罪的數據情報。

•擴展X-SIGN市場，這是一個由創新的第三方合作伙伴組成的生態系統，我們的客户可以在其中選擇補充產品來擴展我們的平臺和產品。

•我們將為傳統金融服務以外的垂直市場提供我們的解決方案，例如科技、遊戲、能源、保險、行業監管機構、政府機構，以及金融科技和另類支付提供商。

•繼續向我們在世界各地的現有客户羣進行交叉銷售和追加銷售。

•擴大我們與世界級系統集成商、諮詢公司、核心銀行提供商和其他地區性轉售商的銷售渠道，以發現更多重要機會。

•越來越多地銷售整體解決方案，將金融犯罪和合規產品與客户互動產品相結合。

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I.產品概述-客户參與度

在變化的時代，創造非凡的客户和員工體驗變得更加重要。隨着客户服務需求變得更加迫切和苛刻，組織需要適應新的運營模式以提高靈活性和保持敏捷性。這些動態正在挑戰組織，以通過高效、高效和高品質數字化的客户體驗，包括工程師協助和自助渠道，在所有接觸點保持一致和個性化。此外，組織必須找到產生業務洞察、更好地瞭解和預測客户意圖以及創建更智能的客户聯繫的方法。他們需要在控制運營成本和遵守法規的同時實現這些目標。

CXone是我們領先的CX平臺，可提供現代本地雲架構的優勢，並通過我們的CXi產品和領先的自助服務、WEM、分析和數字獨立功能提供全套客户服務應用程序。這種多路徑方法使組織能夠以多種方式利用CXone，例如完整的開放式套件、與第三方自動聯繫分配器集成的開放式套件 (ACD)或混合，將本地應用程序與現有的駐地錄音和ACD系統相結合。

我們全面的解決方案組合使組織能夠通過了解消費者的旅程、創建更智能的超個性化連接、管理無縫的全方位互動以及提供以數字為中心的自助服務功能來改變客户和員工體驗。NICE使用行業領先的人工智能和分析功能，通過旨在吸引員工、優化運營和自動化流程的解決方案，幫助組織轉變其員工體驗。

我們的平臺和解決方案的核心功能：

我們的雲原生Open PLATFORM，CXONE，轉變客户服務，在當今快節奏的數字環境中提供卓越的客户和代理體驗。它為員工提供了新的可能性，讓他們可以隨時隨地工作，並使用單一、整合的界面--從任何位置--對運營績效和每個客户的旅程有一個共同的看法，最終創造更高的客户體驗。通過預測分析和嵌入式人工智能，它使團隊能夠更快地解決問題，個性化每一種體驗，並與每一位客户建立更深層次的忠誠度。CXone支持各種規模和地理位置的客户服務組織--從小型單一站點到分佈式遠程代理，再到全球企業。作為現代化的雲本地開放平臺，CXone使組織能夠在創新方面展開競爭，並通過速度和複雜性定期改變體驗，克服昂貴且漫長的創新和產品週期，並通過具有自動升級的統一現代架構消除複雜的集成。CXone可安全擴展、快速部署併為全球客户提供服務。我們通過數百個REST風格的API和我們的Devone開發人員計劃，以及來自生態系統合作伙伴的預構建集成的CXExchange Marketplace，提供輕鬆的定製。CXone使跨國組織能夠從單個實例中放心地提供服務，並且包括多種認證，包括PCI Level 1、HIPAA、SOC2、SOX、FedRAMP、CyberSecurity Essentials、IRAP等。

我們的定製產品用於CX的AI引擎，Enlightten嵌入了我們的整個平臺和應用程序套件。它使用歷史數據來了解CX的需求、行為和不同類型的特徵，分析每一次交互，並允許主動識別需求並實時採取行動。啟蒙AI還利用來自員工輔助交互的對話數據來發現自助服務的自動化機會。它實時指導代理減少摩擦，讓他們瞭解情況並做好準備，在個人層面上聯繫人們以優化結果，並重新定義質量和指導流程，以評估代理在所有交互中的軟技能行為。

我們的數字入口點解決方案使組織能夠將數字轉型作為一項緊迫的倡議來優先考慮，以適應當前環境不斷變化的需求，並在消費者選擇的渠道上提供智能服務。NICE使組織能夠在其旅程的數字門口滿足消費者的需求，如在線搜索和移動應用程序。我們提供知識管理工具，從搜索開始，在消費者旅程的任何時間點推動知識，然後通過互動對話實時指導他們選擇的渠道，並基於分析客户的需求主動接觸客户。

我們的行程編排通過將數字渠道、自助服務和語音相結合，解決方案使組織能夠以無縫、一致和智能的方式在整個旅程中連接和發送客户。我們通過30多個受支持的數字渠道提供服務，包括社交媒體和消息渠道，並可輕鬆添加新渠道。客户可以無縫、毫不費力地在渠道之間移動，同時為客户提供完整的環境和單一一致的旅程，以及組織的單一體驗視圖。我們通過匹配最合適的代理或機器人來處理客户的請求，並使用基於實時AI的路由將它們連接起來，從而創建高度個性化的交互體驗。

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我們的智能自助服務解決方案使組織能夠基於數據構建智能的自動化對話，這些數據表明客户需要什麼以及他們如何表達這些需求並提供正確的解決方案。我們的智能自助服務允許組織設計數據驅動的個性化自助交互，使用NICE專門構建的Enlightten AI體驗優化引擎，以識別客户需求並自動進行正確的對話，從而實現快速且令人滿意的解決方案。這種對消費者需求的深刻理解還使組織能夠主動與消費者接觸，在問題發生之前解決問題。我們提供最智能的機器人，能夠通過一個強大的對話式AI平臺理解人類對話，該平臺會隨着時間的推移進行學習和改進。

我們的解決方案和工具旨在已準備好的代理使聯繫中心工程師能夠實時、有見地、有能力地參與，從而創建最具個性化的獨特交互，從而提高客户滿意度並快速解決問題。我們確保工程師通過實時可用的智能知識管理向他們提供正確的內容和環境。我們實時指導和提醒工程師特定的行為洞察，以便他們可以立即採取行動來改進解決方案，並通過個性化的虛擬話務員來指導他們完成次佳操作和機器人自動化，從而為他們完成平凡的手動流程，從而提高員工的潛力。

我們的完整的性能解決方案有助於捕獲、瞭解、分析和持續改進影響客户體驗的所有要素。我們使組織能夠以安全和合規的方式記錄任何渠道上的結構化和非結構化客户交互和交易數據，預測所有渠道的複雜人員需求，並通過基於人工智能的勞動力管理套件自動執行日間計劃，同時允許具有移動性和通知的代理參與並保持其所需的工作與生活平衡，同時考慮到他們的個人屬性和偏好。我們通過嵌入我們為CX定製的AI引擎的領先質量管理來推動更好的代理行為，以一致地實時衡量代理軟技能和客户滿意度指標。我們分析所有渠道中的所有交互，以確定績效改進的領域，然後採取相關行動來實現這些改進，將基於分析的洞察落實到日常業務流程中。我們為員工提供全面的績效管理解決方案，為代理測量創建一個統一的視圖，通過遊戲化功能和基於角色的指導來推動參與，以實現持續改進。實時指導和自動化解決方案將工程師引導到他們在交互中或交互後需要採取的次佳行為和次佳操作，並獲得客户反饋以分析他們的對話和旅程，以確定摩擦點並優化他們的體驗。

    NICE EvidencentCenter-我們的數字證據管理平臺在公共安全應急通信、執法和刑事司法方面，執法和刑事司法有助於各機構改善事件響應、加快調查、簡化證據披露、加強與司法夥伴的數字協作，並恢復透明度和公眾信任。

二、產品概述-金融犯罪和合規性

在數字銀行時代，實現可信的金融交易至關重要，對金融服務組織來説也越來越具有挑戰性。為了保持競爭力，組織正在提供更多的數字渠道和更多的產品和服務來獲取和留住客户，所有這些都需要監控欺詐和監管合規。 隨着犯罪分子、有組織犯罪團夥和網絡機器人大軍攻擊數字支付和銀行渠道，同時也欺騙個人和公司，在沒有客户摩擦的情況下防止欺詐以及檢測和預測洗錢比以往任何時候都更加複雜。 此外，堅持資本市場合規監管在當前的離家工作環境中也變得更加複雜。

監控所有資產類別的交易以進行市場操縱是不夠的，如今，組織需要監控員工和交易員的通信和其他活動，以檢測和預測潛在的違規行為。 這些需求和市場動態，再加上消費者對無摩擦數字交易的渴望，要求各組織對其金融犯罪計劃進行轉型和現代化。

組織需要靈活有效地適應，以確保合規、抵禦新威脅、提供出色的客户體驗並發展業務，同時保護其組織、保護其客户並確保金融服務業的完整性。

NICE Actimize為打擊金融犯罪和確保合規提供市場領先的基於人工智能的平臺和應用程序，具有成熟的實時和跨渠道欺詐預防、反洗錢和資本市場合規以及企業範圍調查和案件管理的能力。

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我們平臺和解決方案的核心能力

•我們面向高端市場的雲平臺X-SIGH，是一個開放而靈活的金融犯罪和合規人工智能雲平臺，使頂級金融服務組織能夠利用市場領先的解決方案和服務，以安全可擴展性和速度滿足其複雜和獨特的需求。X-SIGH通過利用具有自動升級功能的統一現代雲架構，為全球客户提供即時訪問新創新的機會，從而消除昂貴且漫長的系統集成和產品生命週期。我們通過RESTful API和可用的服務提供配置和定製，並利用彈性雲計算實現巨大的可擴展性，因此全球最大的金融機構可以靈活地定製其控制和金融犯罪計劃，以滿足其獨特的需求。

•我們面向中端市場的雲平臺， XCEED，匯聚了強大的人工智能、數據智能、機器學習和洞察力，為中小型組織提供全面的AML和欺詐預防。XCEED上的解決方案提供了大型組織獲得的保護，但它們被打包並直接與核心銀行提供商連接，供較小的組織實現即時價值。

•我們的雲平臺為金融服務組織提供了快速適應不斷變化的監管和威脅環境所需的敏捷性。有了機器學習、預測分析和嵌入式人工智能，組織能夠主動採取行動，更快地預防犯罪，從而提高客户滿意度、降低損失，並降低監管執法行動或聲譽損害的風險。我們的平臺和解決方案使組織能夠更全面地瞭解客户的活動和風險以及組織的風險敞口。

•我們的數據情報解決方案使組織能夠將原始數據轉化為全面的可操作情報，以預防和發現金融犯罪，並實現更好、更快的決策。憑藉對行業數據的無縫訪問和我們的X-Sight Marketplace互補合作伙伴產品生態系統，我們的解決方案提供全面的實時情報，以支持分析和豐富調查。

•我們的人工智能與分析創新技術、我們深厚的領域專業知識以及我們在整個行業獲得的洞察力，為我們的解決方案提供了豐富的情報。這使我們能夠為我們的客户提供市場領先的解決方案，解決風險領域和覆蓋範圍內的大量業務用例。所有金融犯罪和合規解決方案都注入了Always On AI，這是我們的多層方法，在整個金融犯罪和合規價值鏈中注入了人工智能、機器學習、自動化、自然語言處理和其他先進技術。這為金融服務組織提供了創新和專利技術，這些技術促進了自動化和分析精度，以實時發現和預防金融犯罪。

•我們的全面覆蓋範圍解決方案防止洗錢和欺詐，同時幫助組織遵守資本市場合規和反洗錢合規法規。由於廣泛覆蓋了合規和金融犯罪風險，包括賬户接管、社會工程騙局和許多其他風險，解決方案包括針對全球監管制度當前風險拓撲的數百種開箱即用的工程模型，以及包括加密貨幣和大麻相關風險在內的新興風險類型。組織獲得全面覆蓋，以降低風險、減少損失並保護其組織和客户。

•我們的i情報調查解決方案為全球數十萬分析師和調查人員提供服務，使他們能夠做出更好、更快的決策。豐富、強大、專門構建的解決方案包括開箱即用的工作流程和審計，供受監管行業智能地發送警報和案例，並跟蹤所有活動，以進行快速、準確和透明的調查。藉助內置的自動化和交互式可視化顯示，組織可以為其團隊提供全面的智能，以優化效率。

•我們的自助服務解決方案為組織提供基於REST風格的API和直觀工具的定製和自我開發能力，可全天候訪問智能自助服務。

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戰略聯盟

我們在全球範圍內銷售我們的客户參與、金融犯罪和合規平臺和解決方案，主要是直接向客户銷售，並通過選定的合作伙伴間接銷售，以更好地服務於我們的全球客户。我們與各種銷售渠道的公司建立了合作伙伴關係，包括服務提供商、系統集成商、諮詢公司、分銷商、增值經銷商和免費技術供應商。這些合作伙伴形成了銷售和支持我們的解決方案和平臺的重要網絡。我們已經建立了一個跨組織的業務合作伙伴計劃，以支持我們不斷增長的生態系統，提供全面的工具和好處，以幫助推廣NICE產品，並推動雙方的收入增長和成功。

我們的戰略技術合作夥伴關係確保與NICE產品完全集成，提供增值功能，使它們能夠為我們的客户提供一套改進的解決方案和服務。

我們的Devone計劃由180多個合作伙伴組成，允許第三方軟件提供商與我們的CXone平臺集成並擴展其功能，而我們的Actimize X-Sight Marketplace平臺擁有AML和欺詐領域的市場領先供應商，這些領域補充了金融犯罪和合規解決方案套件。

我們新成立的證據中心市場是第一個開放的、由技術供應商組成的數字證據管理生態系統，旨在使緊急通信、執法和刑事司法機構更簡單、更快地將證據彙集在一起，加快立案速度，挖掘隱藏的證據，並應對證據披露挑戰。

專業的服務和支持

NICE專業服務和支持組織使我們的客户能夠從我們的解決方案中獲得可持續的業務價值。

專業服務和支持服務包括各種服務--既包括獨立服務，也包括與我們的產品捆綁在一起的服務，以使我們的客户能夠創造持續的商業價值。我們處理技術生命週期的所有階段，包括定義需求、規劃、設計、實施、定製、優化、主動維護和持續支持。

使能價值

解決方案交付優化向客户提供的解決方案，使他們能夠按時、按預算實現其特定的業務和組織目標。NICE解決方案由經過認證的項目經理、技術專家和應用程序專家提供。我們遵循一種經過驗證的方法，其中包括將解決方案映射到業務流程的業務發現。

價值實現服務(VRS)確保快速、深入和持續地採用NICE解決方案。這些服務使我們的客户能夠利用我們的解決方案的特性和功能，根據他們的特定業務案例推動短期和長期結果，加快他們的投資回報。 這些服務是專門為解決我們通過與全球數百名客户合作而聽到的最重要的短期和長期業務關切而設計的。VRS團隊在解決方案實施的所有階段--上線前、上線期間和上線後--與客户合作。一旦項目啟動，當解決方案上線時，我們就開始與客户團隊合作，並在解決方案實施後持續數月。 我們的經驗表明，一旦我們的客户開始使用該解決方案，他們將從訪問良好的VRS資源中受益匪淺。此實施後項目使我們能夠在客户團隊中培養技能和所有權，在客户組織中嵌入更改，並從解決方案中確定ROI。

託管服務使組織能夠實現短期目標，如減少處理時間或提高銷售率，同時實現長期目標，如留住客户。我們的經驗豐富的從業人員團隊與客户合作，指導收集互動、確定研究主題的優先順序、進行分析以及最重要的是制定將分析結果付諸實施的計劃的過程。

客户教育服務為用户提供必要的知識和技能，以操作良好的解決方案，並利用他們的能力來滿足客户需求。這些服務在部署NICE解決方案之前和之後都提供。

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持續價值

客户成功意味着與我們的客户攜手合作，確定他們可以最大化業務價值和最大限度地減少併發症的領域，確保持續提供業務優勢。

雲運營確保部署在NICE雲上的解決方案以最佳方式運行，並允許更多無縫軟件升級，最大限度地提高可用性、性能和質量，同時確保客户信息的安全。這是通過使用複雜的專有實用程序和自動化來交付的，這些實用程序和自動化以主動的方式運行，提供了避免影響客户和業務運營的手段。這包括：設計雲服務交付和運營架構的雲架構團隊；幫助確保我們設置並滿足所需安全認證的雲安全團隊；管理虛擬和物理基礎架構要求的雲基礎架構團隊；在與我們的產品開發團隊合作優化我們的雲環境解決方案的同時實施公用事業和自動化的雲DevOps團隊；以及為我們的客户監控和管理解決方案的7x24雲應用支持團隊，以確保世界一流的正常運行時間、性能、可擴展性和安全性。 NICE雲利用多種底層技術為我們的客户提供了多種通向雲的途徑，其中包括物理數據中心和AWS和Azure等公共雲提供商。NICE擁有多項雲認證，包括SOC2類型II-應用、HITRUST、ISO：27001和PCI.

客户支持和維護使用先進的工具和方法全天候響應客户的支持請求。NICE提供靈活的服務級別協議，以滿足客户的需求。我們的解決方案通常附帶軟件缺陷或故障修復的保修服務。軟件維護包括(在大多數情況下)持續交付“同類”升級版本、服務包和熱修復程序的增強計劃。NICE還提供技術賬户管理服務或TAM。TAM是一名指定經理，負責上報管理和整體客户關懷服務。

主動維護在問題對客户的業務產生重大影響之前解決這些問題。這些服務包括：

•高級服務-技術專家執行系統級審核，以確保持續遵守操作規範以及根據客户要求量身定做的特定產品。

•應用程序性能服務-24/7全天候功能，通過對系統警報進行分類、解決和上報來主動監控託管良好的環境和客户駐地環境。

託管技術服務(技術和運營)-NICE提供一整套受管理的技術和運營服務，使客户能夠完全外包管理NICE解決方案所需的所有必要職責和功能。這項服務包括專門的現場和遠程支持工程師、系統管理、系統操作、更新和升級。

製造和供應來源

我們的許多解決方案都是基於軟件的，並通過開放雲平臺和標準商業服務器進行部署。

我們有一小部分產品具有某些硬件元素，這些硬件元素主要基於標準的商業現成組件，並利用內部開發的專有電路卡和算法、數字處理技術和軟件。這些產品與IT級兼容。

我們通過分包商生產含有五金元素的產品。我們的製造商為我們所有的產品線提供交鑰匙製造解決方案，包括訂單接收、採購、製造、測試、配置、庫存管理和交付給客户。NICE有權並行使各種控制機制和對整個生產過程的監督。此外，這類產品的很大一部分製造商是一家全球電子製造服務提供商的子公司，有義務確保在主要生產地點無法按要求運行的情況下備用地點做好準備。我們相信，由於這些製造商的大規模購買力和更大的供應鏈靈活性，這些外包協議為我們提供了許多成本優勢。

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我們使用的一些組件只有一個經過批准的製造商，而另一些組件則有兩個或兩個以上的替代供應。此外，我們對一些部件和組件進行庫存，以限制中斷的可能性。我們還與一些更重要的零部件製造商保持着直接的關係。雖然我們在現有產品中使用的某些組件和組件是從數量有限的供應商處採購的，但我們相信，如果這些供應商無法及時滿足我們的要求，我們可以獲得替代供應來源。

我們已通過並獲得了ISO9001：2015年質量管理認證，以及ISO 27001：2013年信息安全管理認證、ISO 27701：2019年隱私管理認證和ISO 14001：2015年環境管理認證。

研究與開發

我們相信，新產品和解決方案的開發以及現有產品和解決方案的改進對我們未來的成功至關重要。因此，我們打算繼續投入大量資源進行研究和新產品開發，並不斷改進我們的系統和設計流程，以降低我們產品的成本。我們的研究和開發工作一直通過我們的內部資金和一些由以色列政府贊助的項目提供資金。

我們相信，我們的研發努力是建立和保持我們的競爭地位的重要因素。

我們參與了由IIA資助的項目，以開發與我們的產品開發相關的通用技術。此類方案是根據1984年《鼓勵工業研究和發展法》(《研究和發展法》)及其頒佈的條例批准的。我們有資格獲得與這些項目相關的某些研究和開發費用的30%至55%的贈款。其中一些計劃被批准為面向擁有大型研究和開發活動的公司的計劃，其中一些計劃是以某些Magnet財團的成員身份進行的。因此，這些方案下的贈款不需要以特許權使用費的方式償還。然而，下文所述的《研究和發展法》的限制適用於這些項目。

《研究和發展法》一般要求，根據國際投資機構資助的項目開發的包含專有技術的產品必須在以色列製造。然而，一旦獲得國際投資協定的批准(或在下文所述情況下的通知，視具體情況而定)，部分生產可在以色列境外進行，條件是贈款接受者支付的特許權使用費增加，這一比率可能很大，且償還總額增加)。在通知以色列投資局之後(且在投資局不反對的情況下)，在支付上述增加的特許權使用費的前提下，最多可將贈款接受者核準的以色列生產量的10%轉移出以色列。

《研發法》還規定，未經國際投資總署批准，根據經批准的研發計劃開發的專有技術不得轉讓給第三方。銷售或出口由這種研究或開發產生的任何產品不需要這種批准。在特殊情況下，國際投資機構可批准將由國際投資機構資助的專有技術轉讓到以色列境外，包括在出售專有技術的情況下，條件是贈款接受者向國際投資局支付銷售價格的一部分，該部分不超過所收到贈款金額的六倍加利息(如果專有技術的接受者承諾在轉讓後將贈款接受者的研發活動保留在以色列境內，則不超過所收到贈款金額加利息的三倍)。

《研究和發展法》對贈款接受者所有權的某些變化規定了報告要求。法律規定，贈款接受者必須將接受者控制權的任何變化或接受者所持控制手段的變化導致直接成為接受者的利害關係方(包括5%的股東)的情況通知國際投資協會。此外，如果利害關係方不是以色列人，則要求該方向內審局承諾遵守《研究和發展法》。

知識產權

我們目前依靠商業祕密、專利、版權和商標法以及保密和競業禁止協議來建立和/或保護我們系統中使用的技術。

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我們目前擁有414項美國專利和43項在其他國家頒發的專利，涵蓋的技術與美國專利基本相同。我們在美國和其他國家有163項專利申請正在審理中。我們認為，改進現有產品和開發新產品對於建立和保持競爭優勢非常重要。我們相信，我們產品的價值取決於我們的專有軟件和硬件是否繼續屬於“商業祕密”或受版權或專利保護。我們通常與員工和分包商簽訂保密和競業禁止協議。然而，不能保證這些措施將保護我們的技術，或其他人不會開發類似的技術或在與我們提供的產品競爭的產品中使用技術。在我們經營的大部分領域，第三方也擁有適用於我們的技術和產品的專利。這樣的第三方可能包括競爭對手以及大公司，這些公司在其專利組合中投資了數百萬美元，無論他們的實際業務領域如何。儘管我們相信我們的產品不侵犯第三方的專有權利，但不能保證一個或多個第三方不會提出索賠，也不能保證我們會成功地為此類索賠辯護。

此外，如果我們不能成功地為此類索賠辯護，我們可能會因使用或銷售我們的某些產品而受到禁令或承擔損害賠償責任，並可能被要求獲得可能無法以合理條款獲得的許可證。

我們在不同的國家/地區擁有以下商標和/或註冊商標：Actimize、Actimize徽標、NICE自適應WFO、NICE WFM、NICE客户之聲、NICE勞動力管理、NICE激勵薪酬、NICE實時解決方案、NICE交易記錄、NICE Uptivity、NICE Air、NICE通信監控、客户參與度分析、Decision Moment、Fizzback、IEX、inContact、Intact Logo、NICE Intact、NICE Intact、Intact、Intact。洞察力。影響，最後消息重播，Mirra，NICE，NICE分析器，NICE接洽，NICE接洽平臺，NICE交互管理，NICE哨兵，NICE INFORM，NICE INFORM Lite，NICE業績合規性，NICE INFORM媒體播放器，NICE INFORM Verify，NICE LOGO，NICE性能，NEXIDIA激勵性薪酬管理，NICE實時解決方案，NICE交易記錄，NICE主動合規，NICE無縫，NICE安全記錄，NICE SmartCenter，NICE，NiceLog，Nexdia，Nexdia((！)徽標，Nexdia交互分析，Nexdia高級交互分析，Nexdia搜索網格，神經語音語音分析，擁有決定性時刻，場景回放，Syact，Syact Investigator，TotalView，inContact Cloud Center Solutions，Supervisor On-The-Go，Vaas，Voice as a Service，Personal Connection，InTouch，Echo，inCloud，CXone，CXone Logo，Nice in Contact CXone，NICE in Contact CXone，NICE Performance Compliance，NICE Performance Management，InContact自動聯繫人分銷商，InContact Personal Connection，InContact Interactive Voice Response，Intact Work Force Management，Mattersight，Mattersight Logo，Mattersight See What What of Talk，Net Promoter，Satmetrix，NPX，NPS，Fraudmap，Guardian，Eviice，Alacra，InContact Personal Analytics釋放您的業務，解決方案，品牌大使館和Hiperos，聯繫人引擎，聯繫人引擎徽標，GoMoxie和MindTouch。

季節性

在前幾年，我們的大部分業務是在內部企業軟件模式下運營的，這種模式的部分特點是全年的商業週期參差不齊，相當大一部分客户訂單是在每個日曆年度的第四季度收到的。這主要是由於客户的年終資本購買和假日期間的支出。近年來，我們的業務越來越多地轉向雲計算，雲計算的特點是業務分佈更加均勻，這平衡了向第四季度加碼的影響。我們相信，在不久的將來，這一趨勢將繼續下去。雖然這樣的季節性因素在軟件和技術行業很常見，但這種模式不應被視為我們未來收入或財務表現的可靠指標。許多其他因素，包括總體經濟狀況，也對我們的業務和財務業績產生影響。關於可能影響我們業務和財務結果的因素的詳細討論，請參閲本年度報告第3項“關鍵信息”下的“風險因素”。

監管

數據隱私和網絡相關安全限制

在我們的客户及其最終用户所在的國家/地區，包括美國、以色列和歐盟，我們受到適用的數據隱私和網絡相關安全限制，主要與我們的SaaS、託管和雲服務以及其他外包服務有關。隨着隱私問題和法規的加強，不遵守適用的立法、程序和安全措施可能會導致重大的經濟處罰。關於隱私和安全相關問題和立法的更多信息，包括GDPR，另見本年度報告項目3“關鍵信息--風險因素”。

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我們還受到國內數據隱私法的約束，如以色列《隱私法》、CCPA和英國《2018年數據保護法》。我們正在評估遵守不斷變化的數據隱私法律法規的業務影響。

作為我們遵守此類法規並降低未來與數據隱私和網絡安全相關的任何風險的努力的一部分，我們採用了某些內部政策和程序，例如我們的信息安全政策、網絡和信息安全事件響應政策、業務連續性計劃、風險評估程序和供應商管理政策。這些內部政策和程序旨在解決我們的業務和運營實踐以及我們客户的信息安全問題，並避免或減輕與我們的信息資產和我們客户的信息資產相關的風險。此外，我們還獲得了ISO 27001：2013年信息安全管理認證、ISO 27701：2019年隱私管理認證，並(根據需要)向相關業務線提供了SOC2類型II、PCI、HITRUST和FEDRAMP認證。此外，我們不斷根據與網絡安全相關的法規和客户需求來評估我們的政策和程序。

貿易合規性

作為一家在全球開展業務的公司，我們可能會受到法律以及國際條約和公約的約束，這些條約和公約控制着貨物、服務和技術的進出口、再出口和轉讓。這些措施包括進口法和海關法、出口管制、貿易禁運和經濟制裁、限制對被列入(或由被列入名單的一個或多個締約方擁有或控制)被拒絕的締約方觀察名單上的締約方的銷售，以及反抵制措施。

在我們出口商品和服務的國家，包括美國、以色列、歐盟和英國，我們受到適用的出口管制法規的約束。此類法規可能適用於在美國、以色列、歐盟和英國(包括因英國退歐)開發、製造或從英國發貨的產品組件，或適用於我們產品中包含的某些內容。有些限制適用於包含加密功能的軟件產品。如果我們的產品和服務受到此類控制和限制，我們可能被要求獲得出口許可證或授權，並根據此類法規遵守其他適用要求，或者可能被限制向某些國家或受制裁方出口某些產品和服務。

歐洲環境法規

我們在歐洲的活動要求我們遵守歐洲議會和理事會關於限制在電氣和電子設備中使用某些危險物質的指令2011/65/EU，以及歐盟委員會授權的指令(EU)2015/863(統稱為RoHS)。RoHS規定，除其他事項外，電氣和電子設備生產商不得將含有某些材料的新設備投放到歐盟市場，其數量不得超過某些最大濃度值。我們還被要求遵守歐洲議會和化學品註冊、評估、授權和限制委員會(“REACH”，SVHC-205)的法規(EC)1907/2006，該法規要求生產商管理其產品中使用的化學品的風險，並提供有關其產品中發現的物質的安全信息。

我們的產品符合RoHS和REACH指令的要求，我們正在盡一切努力保持合規性，而不會對我們產品的質量和功能造成不利影響。如果我們未能保持合規，包括由於供應商未能合規，我們可能會受到限制，無法在歐盟開展某些業務，這可能會對我們的運營結果產生不利影響。

我們在歐洲的活動還要求我們遵守歐洲議會關於廢棄電子電氣設備的指令2012/19/EU(“WEEE”)。WEEE指令涵蓋了IT/電信設備、電氣和電子工具、監測和控制儀器以及其他類型的設備、裝置和物品的標籤、回收和再循環，我們已經建立了WEEE指令中規定的收集和回收WEEE所需的運營和財務基礎設施，包括產品標籤、註冊和加入合規計劃。我們正在並將繼續採取一切必要步驟，以確保遵守這一指令。如果我們未能保持合規，我們可能會被限制在歐盟開展某些業務，這可能會對我們的運營結果產生不利影響。

世界其他地區已經或正在制定類似的法規。我們可能會被要求遵守未來在歐洲以外實施的其他類似計劃。

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環境、社會和治理(ESG)報告

NICE的指導思想是對社會貢獻、環境可持續性和企業公民的堅定承諾，這些都是我們根深蒂固的核心價值觀。有關我們的ESG戰略和績效的更多信息，您可以訪問我們的ESG報告全文，該報告位於我們的企業責任網頁https://www.nice.com/company/corporate-responsibility.我們的ESG報告的內容和相關的補充信息(包括我們網站上的信息)不會以引用的方式納入本20-F年報或我們提交給美國證券交易委員會的任何其他報告或文件中。

競爭

我們相信我們的解決方案具有幾個競爭優勢(如上文第4項“公司信息-業務概述”中“我們的解決方案”部分所述)，以及它們的規模、性能和準確性、全面性和廣泛的功能。

我們是客户互動領域的領導者。我們的競爭對手是Aspect、Calabrio、Genesys和Verint等WFO球員。CCaaS市場是聯繫中心基礎設施市場的一部分，仍主要由傳統的內部部署公司佔據，我們與Avaya、思科、Five9、Genesys和TalkDesk以及其他小眾供應商展開競爭。我們還與提供基本CCaaS功能的8x8和Vonage等特定統一雲通信供應商(UCaaS)以及為聯繫中心提供數字參與和自助服務功能的LivePerson等特定數字參與供應商展開競爭。此外，我們還看到一些CRM公司提供我們更廣泛產品的子集功能。

我們是金融犯罪和合規領域的領導者。我們的競爭對手是提供一個功能子集以防範特定風險的利基供應商，以及提供更全面產品的供應商。此類供應商包括英國宇航系統公司、菲科、納斯達克SMARTS, 甲骨文和SAS研究所。

Item 4.C 組織結構

以下是我們的重要子公司和其他子公司的名單，包括公司名稱和註冊國家或住所。我們下面列出的每一家子公司都由我們全資擁有。

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附屬公司名稱						註冊國家/地區或居住地
尼斯系統澳大利亞有限公司。						澳大利亞
聯繫玻利維亞S.R.L.						玻利維亞
NICE系統技術巴西LTDA						巴西
NICE系統加拿大有限公司						加拿大
尼斯系統(中國)有限公司						中國
尼斯法國S.A.R.L.						法國
尼斯系統有限公司						德國
尼斯亞太有限公司						香港
NICE系統KFT						匈牙利
尼斯互動解決方案印度私人有限公司。						印度
尼斯科技有限公司。						愛爾蘭
Actimize Ltd.						以色列
尼斯企業有限公司。						以色列
尼斯日本有限公司						日本
NICE技術墨西哥公司						墨西哥
美麗的荷蘭B.V.						荷蘭
NICE in Contact菲律賓公司。						菲律賓
尼斯系統(新加坡)私人有限公司LTD.						新加坡
尼斯瑞士股份公司						11.瑞士
Actimize UK Limited						英國
布蘭德大使館有限公司。						英國
聯繫引擎有限公司						英國
尼斯系統技術英國有限公司						英國
尼斯系統英國有限公司						英國
Actimize Inc.						美國
Alacra LLC						美國
聯繫Engine Inc.						美國
InContact Inc.						美國
Mattersight公司						美國
Moxie Software Inc.						美國
Nexdia Inc.						美國
尼斯系統公司						美國
尼斯系統拉丁美洲公司						美國
尼斯系統技術公司。						美國

項目4.D財產、廠房和設備

我們的執行人員E辦事處以及工程、研究和開發業務設在以色列的拉阿納納。這些辦公室佔地約250 627平方英尺，2021年的年租金和維護費約為830萬美元，此後以新謝克爾支付，並與以色列消費物價指數掛鈎。我們拉阿納納設施中這些辦公室的租約將於2022年10月到期，我們打算將租約延長一段時間。延長租期的條款可能與目前租賃的條款不同，包括縮小我們租用的辦公室的面積。

我們還在其他幾個國家租用了各種其他辦公室和設施。我們在每個地區的總部包括以下設施：

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•我們位於新澤西州霍博肯的北美總部佔地約60,000平方英尺。我們整合了我們在北美的地點 於2016年11月遷至這一辦公地點，我們將位於新澤西和紐約的兩個以前的設施分租，租期分別為2023年和2021年；

•我們位於倫敦的歐洲、中東和非洲地區總部佔地約22,500平方英尺(其中5,543平方英尺已分租，租期至2023年結束)；以及

•我們在新加坡的亞太總部佔地約8,000平方英尺。

我們還擁有額外的材料租賃設施，包括：

•美洲工廠位於-

◦猶他州鹽湖城--一間辦公室每平方米128,000平方英尺；以及

◦其他辦事處設在科羅拉多州、德克薩斯州、俄亥俄州和加利福尼亞州。

•亞太地區的設施包括位於印度浦那的一個辦公空間，佔地約135,000平方英尺，包括一個研發和服務中心。此外，還有其他亞太地區辦事處設在馬尼拉和東京。

我們相信，我們現有的設施足以滿足我們目前的需求，而且基本上足以滿足我們可預見的未來需求。

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項目4A。未解決的員工意見.

沒有。

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Item 5. 經營與財務回顧與展望.

以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與我們的綜合財務報表以及本年度報告中其他部分包括的相關附註和其他財務信息一起閲讀。本討論包含涉及風險、不確定性和假設的某些前瞻性陳述。由於許多因素的影響，包括第3項“關鍵信息--風險因素”以及本年度報告其他部分所闡述的因素，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同。有關前瞻性陳述的更多信息，請參閲緊跟在本年度報告目錄後面的“初步説明”。

概述

NICE是一家全球企業軟件領先者，為人工智能驅動的數字商業解決方案提供雲平臺，服務於兩個主要市場：客户參與度和金融犯罪與合規。我們的核心使命是將體驗轉變為非凡和值得信賴的體驗，創造無摩擦和安全的數字優先消費者現實，在這種現實中，每一次互動都是輕鬆、毫不費力和即時的。我們的解決方案可供各種規模的組織使用，並以多種交付模式提供，包括雲和內部部署。

在客户參與市場，我們使組織能夠通過旨在滿足消費者選擇開始其旅程的任何地方的解決方案來改變體驗，提供以數字為中心的自助服務功能，瞭解消費者的旅程，創建更智能的超個性化連接，並指導無縫的全方位互動。我們通過旨在吸引員工、優化運營和自動化流程的解決方案，幫助組織轉變其員工體驗。

在金融犯罪和合規市場，我們通過識別風險、幫助防止洗錢和欺詐以及幫助確保實時合規的解決方案，保護金融服務機構及其客户的賬户和交易。

NICE處於幾個行業技術顛覆的前沿，這些顛覆在過去兩年中大大加速：各種規模和垂直領域的組織採用雲平臺，消費者和組織偏好轉向以數字為中心的服務和體驗，越來越多的人接受和採用人工智能，消費者自助服務使用的增加，以及在留住和吸引頂尖人才的同時管理、優化和聘用多樣化和遠程員工的需要。我們的集成產品組合解決方案套件基於我們獨特的領域專業知識，為從事客户體驗、金融犯罪和公共安全的組織提供行業領先的敏捷性和創新，這對他們的成功至關重要。

我們依靠以下幾項關鍵資產來推動我們的增長：

•我們市場領先的雲本地開放平臺，用於客户參與和金融犯罪與合規，在本地嵌入分析、自動化、人工智能和數字功能，並受廣泛的專利保護。

•我們獨特的數字能力對於所有規模的組織和所有行業的組織來説都是至關重要的，以應對消費者對數字通信的指數採用。

•我們廣泛的應用產品組合，使我們的客户能夠從各種雲和內部部署解決方案中受益。

•我們在自動化、分析、機器學習、語音到文本、自然語言處理、基於個性的路由等領域的廣泛專有技術和算法。

•我們通過機器學習和人工智能訪問數據來改進我們的算法，這依賴於我們廣泛的客户基礎、雲部署和領域專業知識的結合。

•我們的解決方案覆蓋所有細分市場，從中小型企業到財富100強大型企業。

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•我們針對客户運營和雲平臺的解決方案的關鍵任務性質，這對於實現可擴展和可持續的隨時隨地工作環境至關重要。

•我們的市場領先地位，使我們成為一個公認的品牌，併為我們的運營領域的解決方案創造了一流的知名度。

•我們的大型合作伙伴生態系統使我們能夠接觸到許多國家和地區的大量客户併為其提供服務。

•我們的忠實客户羣遍佈150多個國家和地區的25,000多家組織，涉及多個行業，其中包括85家財富100強企業。

•我們有能力迅速推動主流採用創新的解決方案、新技術和趨勢，並通過我們的直銷隊伍和分銷網絡將其推向市場。

•我們在核心市場的熟練員工和領域專業知識使我們能夠為客户提供正確的解決方案，以應對關鍵的業務挑戰並建立牢固的客户合作伙伴關係。

•我們的服務、客户支持和運營，使我們的客户能夠快速享受我們的解決方案帶來的好處，在全球範圍內採用多種雲或內部部署模式，並支持充分實現價值和客户成功。

新冠肺炎更新

由於新冠肺炎疫情，我們限制了員工的出差，在世界各地的地點轉移到家裏工作，並改變了其他操作程序。我們已經並將繼續採取某些預防措施，將對我們的業務和員工的影響降至最低。在可能的範圍內，我們正在採取行動，重新開放世界各地的辦公地點，並允許我們的員工在混合工作模式下工作。此外，我們已經並將繼續監測並採取行動，以遵守所有聯邦、州和地方監管要求。新冠肺炎病毒的持續時間和傳播無法預測。在這方面，另見項目3.D下的討論。風險因素-一般風險因素-我們的業務、設施或運營可能會受到我們無法控制的事件的不利影響，如自然災害或衞生流行病。我們將繼續推動我們運營的不間斷業務連續性，同時我們密切跟蹤事態發展，並可能根據監管規定採取進一步行動，或我們認為最符合我們的員工、客户、合作伙伴、供應商和股東利益的行動。

最近的收購

我們不時地完成收購和投資。其中一些對我們的業務和運營並不重要。在2021年，我們完成了三筆收購，總對價約為1.542億美元；在2020年，我們完成了三筆收購，總對價約為1.646億美元。欲瞭解更多信息，請參閲本年度報告中其他部分的合併財務報表附註1b。

收購按收購會計方法入賬，因此，收購價格根據收購資產的公允價值分配給收購資產和承擔的負債。與每項收購相關的經營結果都包含在我們從收購之日起的綜合收益表中。

關鍵會計政策和估算

我們做好準備我們的根據美國公認會計準則編制合併財務報表。

某些會計政策要求我們在確定適當的計算假設時應用重大判斷。金融估計。就其性質而言，這些判斷將受到固有程度的不確定性的影響。我們的判斷是基於管理層的歷史經驗、現有合同的條款、

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觀察行業趨勢、我們的客户提供的信息以及其他外部來源提供的信息。

我們相信，以下討論的會計政策對我們的財務業績以及對我們過去和未來的瞭解至關重要。性能，因為這些政策涉及更重要的領域，涉及管理層的估計和假設。在以下情況下，我們認為會計估計是關鍵的：(1)由於當時無法獲得信息或它包括在我們進行估計時高度不確定的事項，因此需要我們做出假設；以及(2)估計的變化可能對我們的財務狀況或運營結果產生重大影響。

收入確認。我們產生了收入來自雲、服務和軟件產品的銷售，包括軟件許可證、SaaS、網絡連接、託管、支持和維護、實施、配置、項目管理、諮詢和培訓以及軟件許可證。我們通過我們的銷售團隊直接銷售我們的雲、產品和服務，並通過由分銷商、系統集成商和戰略合作伙伴組成的全球網絡間接銷售我們的雲、產品和服務，所有這些都被視為最終用户。

我們根據ASC第606號“與客户的合同收入”(“ASC 606”)確認收入。根據這一標準，當客户獲得對承諾商品或服務的控制權時，我們確認收入，其金額反映了我們預期從這些商品或服務交換中獲得的對價。為確定本標準範圍內合同的收入確認，我們執行以下五個步驟：

1)確定與客户的合同

在以下情況下，與客户的合同才存在：(I)與客户簽訂了可強制執行的合同，規定了每一方對要轉讓的商品或服務的權利，並確定了與這些商品或服務相關的付款條款；(Ii)合同具有商業實質；(Iii)我們確定，對轉讓的商品或服務收取的幾乎所有對價很可能是基於客户的意圖和支付承諾對價的能力。我們使用判斷來確定客户的支付能力和意願，這是基於各種因素，包括客户的歷史支付經驗。

2)確定合同的履行義務

我們簽訂的合同可能包括多項履約義務。如果單獨的產品和服務是不同的，即，如果產品或服務可以與合同中的其他項目分開識別，並且如果客户可以單獨受益或使用客户隨時可用的其他資源，則我們將單獨對它們進行核算。

3)確定成交價

交易價格是根據我們將有權向客户轉讓商品或服務的對價來確定的。

付款條款和條件因合同類型而異。在確認收入的時間與開具發票的時間不同的情況下，我們通常不在合同中包括重要的融資部分，因為我們的銷售價格不受賬單條款的約束，而且我們合同的目的不是從客户那裏獲得融資或向客户提供融資。此外，如果我們在合同開始時預期，從我們向客户轉讓承諾的貨物或服務到客户為該貨物或服務付款之間的時間不超過一年，我們選擇了實際的權宜之計，不對重大融資部分的影響調整承諾的對價金額。

收入是根據與客户的合同中規定的對價來衡量的，不包括政府當局評估的税款，這些税款既是對我們從客户那裏收取的特定創收交易徵收的，也是與特定的創收交易同時徵收的。我們簽訂的合同可以包括產品和服務的各種組合，這些組合通常能夠是不同的，並作為單獨的履約義務入賬。

4)將交易價格分攤到合同的履行義務上

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我們根據合同總對價中的相對獨立銷售價格(“SSP”)將交易價格分配給每一項履約義務。

我們使用判斷來確定SSP。如果無法通過獨立交易觀察到SSP，我們將考慮可用的信息，如地理或地區特定因素、內部成本、利潤目標和內部批准的與履約義務相關的定價指導方針，來估計SSP。

我們通常為我們的產品和服務建立SSP範圍，該範圍會定期或當事實和情況發生變化時重新評估。產品和服務的SSP可能會隨着時間的推移而演變，因為受激烈競爭、產品和服務需求的變化以及經濟因素等因素的影響，良好的定價做法會發生變化。

對於不能根據可見價格確定SSP的產品，由於相同產品的銷售金額範圍很大(即銷售價格變化很大)，包含在具有多個履約義務的合同中的SSP是通過應用餘額法確定的，即合同內的所有其他履約義務首先根據其各自的SSP分配交易價格的一部分，交易價格的任何剩餘金額分配給這些產品收入。

5)在實體履行履約義務時(或作為)確認收入

我們的雲收入來自訂閲服務，包括授予客户訪問我們的雲平臺的訂閲費、網絡連接和/或部署某些雲平臺的服務費。

訂閲服務的收入在合同期內按費率確認或根據使用量確認，網絡連接的收入根據客户的呼叫使用率確認，並在呼叫發起期間確認，部署服務費用在客户的平均壽命內攤銷。

軟件許可、支持和維護服務的收入在通過將承諾的產品或服務轉讓給客户來履行相關履行義務時確認。軟件許可收入在軟件許可交付和客户獲得資產控制權的時間點確認。支持和維護服務收入在基本維護合同期限內按比例確認。續簽維護合同產生了新的履約義務，這些義務在續訂期間按比例確認的收入在期限內得到滿足。

除某些雲平臺的部署費用外，專業服務收入在提供服務時確認。

長期資產減值準備。我們的長期資產包括商譽、財產和設備以及其他需要攤銷的可識別無形資產。

商譽是指企業合併中的購買價格超過所獲得的有形和無形資產淨值的公允價值。根據ASC 350，“無形商譽及其他”(“ASC 350”)，商譽不攤銷，而是接受年度減值測試。ASC 350要求至少每年在報告單位層面進行商譽減值測試，或在某些情況下在年度測試之間進行商譽測試，並在減值時進行減值記錄。商譽是通過比較報告單位的公允價值與其賬面價值來測試減值的。

2020年，我們採用了ASU 2017-04。因此，如果我們確定報告單位的公允價值很可能低於其賬面價值，那麼我們將編制一份量化的 分析以確定報告單位的賬面價值是否超過其估計公允價值。如果報告單位的賬面價值超過其估計公允價值，我們將根據FASB會計準則更新(“ASU”)第2017-04號，無形資產-商譽和其他(主題350)中的指導，就超出部分確認商譽減值，從而簡化商譽減值測試。

在截至2019年12月31日、2020年和2021年12月31日的每個財年的第四季度，我們對我們的報告單位進行了定性評估，結論是定性評估沒有產生更多

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很可能沒有減值跡象，因此不需要進一步的減值測試。因此，在任何該等財政年度內均未確認減值費用。

所得税。為編制我們的綜合財務報表，我們估計在我們經營的每個司法管轄區的所得税，在這些司法管轄區中，我們的所得税是根據我們根據司法管轄區適用税法應享有的各種福利的假設計算的。享有此類福利的權利取決於我們是否遵守這些法律中規定的條款和條件。

我們按照美國會計準則第740號“所得税”核算所得税。本專題規定了負債法的使用，即遞延税資產和負債賬户餘額是根據財務報告與資產和負債的計税基礎之間的差異確定的，並使用頒佈的税率和預期差異逆轉時將生效的法律來計量。如有需要，我們會提供估值津貼，以將遞延税項資產減至最有可能變現的數額。遞延税項資產和遞延税項負債分別列報在長期資產和長期負債項下。

我們實施了兩步法來確認和衡量不確定的税收頭寸。第一步是評估納税申報單中所採取或預期採取的税務立場，方法是確定現有證據的權重是否表明，在評估技術優點後，税務立場更有可能在審計中保持不變，包括解決任何相關的上訴或訴訟程序。第二步是將税收優惠衡量為最終結算時可能實現的超過50%(累計基礎)的最大金額。

我們將所得税(包括不確定的税收頭寸)的利息和罰金歸類為所得税。

業務合併。我們適用美國會計準則第805號“企業合併”的規定，並根據估計的公允價值將購買對價的公允價值分配給收購的有形資產、承擔的負債和收購的無形資產。購買對價的公允價值超過這些可確認資產和負債的公允價值的部分計入商譽。在確定收購資產和承擔負債的公允價值時，管理層作出重大估計和假設，特別是關於無形資產的估計和假設。對某些無形資產進行估值的重大估計包括但不限於來自客户關係的未來預期現金流、從市場參與者的角度來看獲得的技術和獲得的商標、可用年限和貼現率。管理層對公允價值的估計是基於被認為是合理的假設，但這些假設本身是不確定和不可預測的，因此，實際結果可能與估計不同。與收購相關的費用從業務合併中單獨確認，並在發生時計入費用。

基於股票的薪酬。我們根據ASC 718“薪酬-股票薪酬”(下稱“ASC 718”)對股票薪酬進行會計處理，要求根據向員工和董事發放的所有基於股票的薪酬獎勵的估計公允價值來計量和確認股票基本薪酬支出。ASC718要求公司在授予之日使用期權定價模型估計基於股權的支付獎勵的公允價值和帳户為在發生時予以沒收.

我們確認我們的獎勵價值的補償費用，這些獎勵具有分級歸屬，基於每個獎勵的必要服務期的加速歸屬方法。

我們使用Black-Scholes-Merton期權定價模型估計授予的股票期權的公允價值，該模型需要一些假設：預期波動率基於實際的歷史股價變動；授予的期權的預期期限基於歷史經驗，代表授予的期權預期未償還的時間段；無風險利率基於同等期限的美國聯邦儲備委員會零息債券的收益率；預期股息率(年化股息率)基於我們的董事會宣佈的每股股息。

我們根據相關股份在授予之日的市值來計量限制性股票的公允價值。根據員工權益計劃授予的某些按市場為基礎的業績條件的業績份額單位的公允價值是在授予日採用蒙特卡洛估值方法估算的。

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有價證券.我們根據美國會計準則第320號“投資-債務和股權證券”和美國會計準則第326號“金融工具-信貸損失”對債務證券的投資進行會計處理。管理層在購買債務證券時確定我們對債務證券投資的適當分類，並在每個資產負債表上重新評估此類決定日期.

分類為“可供出售”(“可供出售”)的有價證券按公允價值按市場報價列賬。未實現收益和虧損在累計其他綜合收益中的股東權益的單獨組成部分中報告，扣除税款後。損益在具體的確認基礎上在我們的合併項目中實現時確認陳述收入的比例。

對於每個報告期，我們根據ASC 326評估公允價值低於賬面價值的下降是否是由於預期的信貸損失，以及我們持有投資直到預期復甦發生的能力和意圖。AFS債務證券的信貸損失準備確認為合併損益表上的財務費用(收入)淨額，任何未實現的剩餘損失(税後淨額)計入累計其他綜合收益(損失)。2021年和2020年，沒有信貸損失的記錄。

在2021年和2020年，我們將所有到期日超過12個月的證券歸類為流動資產，歸入綜合資產負債表中可銷售證券的類別下。這些證券可用於支持目前的業務，我們可能會在規定的到期日之前出售這些債務證券。

可交換高級債券。我們適用ASC 815“衍生和對衝”(“ASC 815”)和ASC 470“債務”(“ASC 470”)。根據這些準則，我們單獨核算可轉換債務工具的負債和權益部分，這些可轉換債務工具可能以反映我們的不可轉換債務借款利率的方式以現金結算。發行時的負債部分按公允價值確認，公允價值基於沒有轉換特徵的類似工具的公允價值。權益部分以債券本金金額超過負債部分的公允價值為基礎，經債務發行成本分配調整後，記為超出面值的額外實收資本。債務貼現在債務的預期壽命內作為額外的非現金利息支出攤銷。我們根據與票據所得款項相同的比例，將產生的總髮行成本分配給可轉換優先票據的負債和權益部分。

2021年12月31日，本公司簽訂了2017年第一批補充義齒(簡稱“第一批補充義齒”)。根據第一補充契約，本公司不可撤銷地選擇現金結算本金及於轉換時到期的任何溢價(定義見2017年契約)，以適用於兑換日期(定義見2017年契約)於2021年12月31日或之後發生的所有2017年票據兑換。因此，2017年票據不再受制於現金兑換指引，而於上述條款改變後，兑換期權作為衍生工具被分拆，並由權益重新分類為負債，金額與該日期兑換期權的公允價值相等。以前的金額差異公認的於重新分類當日的權益及轉換選擇權的公允價值均於權益中入賬。衍生工具公允價值的後續變動反映在財務收入(費用)中。

最近採用的會計準則

2021年10月，FASB發佈了美國會計準則委員會第2021-08號，企業合併(主題805)：根據與客户的合同對合同資產和負債進行會計處理，要求收購人根據ASC 606的收入確認和計量在企業合併中收購的合同資產和負債，而不是在收購日將其調整為公允價值。我們在2021年第四季度提前採用了ASU 2021-08，追溯應用於自2021年1月1日以來的所有業務合併。這一採用並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。

在……裏面十二月2019年，FASB發佈了ASU 2019-12，所得税(主題740)：簡化所得税的會計處理。這一標準簡化了所得税的會計處理，取消了專題740中關於期間內税收分配辦法、中期所得税計算方法和確認外部基差遞延税項負債的指導意見的某些例外情況。新的指導方針還簡化了特許經營税的會計處理，並制定了税法或税率的變化，並澄清了交易記錄這導致商譽的税基增加，並將綜合所得税分配到不繳納所得税的實體的單獨財務報表中。採用ASU 2019-12並未對我們的綜合財務報表產生重大影響特克斯。

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最近發佈的尚未採用的會計準則

2020年8月，FASB發佈了ASU 2020-06，通過取消(1)具有現金轉換功能的可轉換債券和(2)具有有益轉換功能的可轉換工具的分離模式，簡化了發行人對可轉換債務工具的會計指導。因此，實體將不會在股權中單獨提出此類債務中嵌入的轉換特徵。相反，除非滿足某些其他條件，否則它們將把可轉換債務工具完全視為債務。取消這些模式將減少報告的利息支出，並增加已發行在ASU 2020-06通過之前屬於這些模式範圍內的可轉換票據的實體的報告淨收入。ASU 2020-06還要求，當一項工具可以現金或股票結算時，稀釋每股收益計算中應計入潛在股票結算的影響。這項修正案取消了允許實體在有現金結算曆史或政策的情況下反駁這一推定的現行指導。此外，ASU 2020-06要求應用IF轉換法計算稀釋後每股收益，庫存股方法將不再適用。ASU 2020-06的規定適用於2021年12月15日之後的財年，允許提前採用不早於2020年12月15日之後的財年。於採用ASU編號2020-06後，本公司將不再以權益形式記錄本公司2020年票據的轉換特徵。相反，該公司將把以前分離的股權部分與債務部分合並，這兩部分一起被歸類為債務，從而消除了隨後作為利息支出的債務折價攤銷。類似, 之前分配給股權的發行成本部分將重新分類為債務，並作為利息支出攤銷。因此，公司預計，截至2022年1月1日，留存收益將增加約$8.8其中，新增實收資本減少2,880萬美元，長期債務增加2,500萬美元，遞延税項負債減少390萬美元，債務發行費用增加80萬美元。如果我們的股價將超過2020年債券的轉換價格，則採用基於IF-轉換方法的每股收益將對每股收益產生影響(有關2020年債券的更多信息，請參閲本報告第10項“附加信息-重大合同-票據和契約”)。

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經營成果

下表列出了我們選定的截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度的綜合收益表，以總收入的百分比表示(由於四捨五入，總數可能不會相加)。

			2021						2020
收入：
雲			53.0		%				47.2		%
服務			34.4						41.7
產品			12.6						11.1
			100.0						100.0
收入成本：
雲			21.4						20.6
服務			9.9						12.1
產品			1.2						1.3
			32.5						34.0
毛利			67.5						66.0
運營費用：
研究與開發，網絡			14.1						13.2
銷售和市場營銷			27.9						27.0
一般事務和行政事務			11.7						11.0
總運營費用			53.7						51.2
營業收入			13.8						14.8
財務費用和其他，淨額			1.2						0.3
税前收入			12.5						14.4
所得税			2.2						2.5
淨收入			10.4						11.9

截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度比較

關於我們截至2020年和2019年的業績比較，請參閲我們提交給美國證券交易委員會的截至2020年的年度報告20-F表中的第5項arch 23, 2021.

我們的收入增加了約2.731億美元，即17%，從截至2020年12月31日的年度的16.48億美元增加到截至2021年12月31日的19.21億美元。這一增長包括2.247億美元的客户參與度收入增長和$48.5金融犯罪和合規收入增加100萬美元。

2021年我們客户參與業務部門的收入增長主要歸功於對我們雲平臺CXone的需求增加，包括我們客户基礎的持續擴大和進一步 滲透到大型組織和中端市場，以及我們現有客户羣的更多使用。

2021年我們金融犯罪和合規業務部門的收入增長主要歸因於產品收入的增加以及我們的雲平臺X-SIGN和XCEED的更多采用 由我們的客户提供。

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			截至十二月三十一日止的年度，																		百分比
			(單位：百萬)																		變化
			2021						2020												2021-2020
雲收入			$	1,018.6					$	777.3											31.0		%
服務收入			660.1						687.5												(4.0)
產品收入			242.4						183.2												32.4
總收入			$	1,921.1					$	1,648.0											16.6		%

與2020年的7.773億美元相比，2021年我們的雲收入增長了31.0%，即2.413億美元，達到10.186億美元，這主要是由於客户對我們的CXone雲平臺的需求不斷增長，包括在中端市場的持續滲透和在高端市場的進一步採用，從而增加了客户參與度。 此外，CXone的增長得益於新客户和現有客户的擴張，以及我們在金融犯罪和合規領域越來越多地採用我們的雲解決方案。2021年，來自雲平臺的收入佔我們總收入的53.0%，支持我們增加雲銷售和將內部部署業務轉移到雲的趨勢。

與2020年的6.875億美元相比，我們2021年的服務收入下降了4.0%，即2740萬美元，降至6.601億美元，這主要是因為隨着越來越多的現有內部客户過渡到我們的基於雲的解決方案，維護收入減少。

我們的產品收入在2021年增長了32.4%，即59.3美元，與2020年的1.832億美元相比，增長了32.4%，即59.3美元，這是因為與2020年新冠疫情爆發期間本地購買放緩相比，2021年的需求有所回升。

按地區劃分的收入

			截至十二月三十一日止的年度，																		百分比
			(單位：百萬)																		變化
			2021						2020												2021-2020
美國、加拿大和中南美洲(“美洲”)			$	1,566.8					$	1,353.3											15.8		%
歐洲、中東和非洲(“EMEA”)			240.0						184.5												30.0
亞太地區(“亞太地區”)			114.3						110.2												3.7
總收入			$	1,921.1					$	1,648.0											16.6		%

2021年，美洲的收入增長了15.8%，即2.135億美元，達到15.668億美元，而去年同期為1353.3美元百萬在2020年，主要是由於對通過我們的 雲平臺，主要是CXone.

與2020年的1.845億美元相比，2021年歐洲、中東和非洲地區的收入增長了30.0%，即5550萬美元，達到2.40億美元，主要歸因於CXone雲平臺銷售和產品收入的增長。

與2020年的1.102億美元相比，2021年亞太地區的收入增長了3.7%，即410萬美元，達到1.143億美元。2021年收入的增長主要歸因於我們雲和產品收入中客户參與度部分的增加。

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收入成本

						截至十二月三十一日止的年度，												百分比
						(單位：百萬)												變化
						2021						2020						2021-2020
雲收入成本						$	410.7					$	340.0					20.8		%
服務成本收入						191.1						199.8						(4.3)
產品收入成本						22.6						22.2						2.2
收入總成本						$	624.4					$	562.0					11.1		%

我們2021年的雲收入成本增加了7,070萬美元，增幅為20.8%與2020年相比，佔雲收入的百分比有所下降。這一增長主要是由於我們的雲銷售增加。收入百分比的下降主要是由於年雲業務規模的擴大2021.

與2020年相比，我們2021年的服務成本收入減少了870萬美元，降幅為4.3%，佔服務收入的比例保持穩定。

與2020年相比，我們2021年的產品收入成本增加了40萬美元，或2.2%，與2020年相比有所下降，這主要是由於我們的產品業務在2021年擴大了規模。

毛利

						截至十二月三十一日止的年度，																		百分比
						(單位：百萬)																		變化
						2021						2020												2021-2020
雲收入毛利						$	608.0					$	437.3											39.0		%
佔雲收入的百分比						59.7		%				56.3		%
毛利按服務收入計算						468.9						487.7												(3.9)
作為服務收入的百分比						71.0		%				70.9		%
毛利與產品收入之比						219.8						161.0												36.5
佔產品收入的百分比						90.8		%				87.9		%
毛利總額						$	1,296.7					$	1,086.1											19.4		%
佔總收入的百分比						67.5		%				65.9		%

2021年我們的雲毛利為608.0美元，而2020年，代表着增加1.707億美元，增幅39.0%。2021年，我們的雲毛利潤佔雲收入的百分比增加到59.7%，而2020年為56.3%。雲毛利和利潤率的增長是主要歸功於我們雲業務的擴展和內部運營的效率。

我們的服務毛利在2021年為468.9美元，而2020年為487.7美元，減少了1,880萬美元，降幅為3.9%，這主要歸因於隨着我們越來越多的現有內部客户過渡到我們的基於雲的解決方案，維護收入減少。作為服務收入的百分比, o2021年，UR服務毛利潤為71.0%，而2020年為70.9%。

2021年我們的產品毛利為219.8美元，較2020年的161.0美元增加5,880萬美元，增幅為36.5%，這主要歸功於2021年產品收入的增長。我們的產品毛利率從2020年的87.9%上升到2021年的90.8%，這主要是由於我們的產品業務在2021年擴大了規模。

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運營費用

						截至十二月三十一日止的年度，																		百分比
						(單位：百萬)																		變化
						2021						2020												2021-2020
研究與開發，網絡						$	271.2					$	218.2											24.3		%
銷售和市場營銷						536.2						445.1												20.5		%
一般事務和行政事務						225.4						180.7												24.7		%
總運營費用						$	1,032.8					$	844.0											22.4		%

研究與開發，網絡。與2020年的2.182億美元相比，2021年的淨研發費用增加了5,300萬美元至2.712億美元，分別佔2021年和2020年收入的14.1%和13.2%。研發費用的增加主要歸因於員工人數的增加，我們的目的是進一步推動我們解決方案的創新，以支持和擴展我們的雲業務。

銷售和營銷費用。2021年，銷售和營銷費用增加了9110萬美元，達到5.362億美元相比之下，2020年為4.451億美元，分別佔2021年和2020年總收入的27.9%和27.0%。銷售和營銷費用的增加主要是由於預訂量增加導致銷售佣金增加，以及與潛在客户產生相關的營銷成本增加，並推動品牌認知度的持續擴大。

一般和行政費用。2021年一般和行政費用為2.254億美元，而2020年為1.807億美元，佔2021年總收入的11.7%，而2020年佔總收入的11.0%。一般及行政開支增加主要是由於股票薪酬成本增加，主要是由於我們的股票價格上升及福利成本增加導致員工權益獎勵的公允價值上升所致。

財務費用和其他，淨額

			截至十二月三十一日止的年度，																		百分比
			(單位：百萬)																		變化
			2021						2020												2021-2020
財務費用和其他，淨額			23.3						4.9												375.5		%

財務費用和其他，淨額。與2020年的490萬美元相比，2021年的財務支出和其他淨額增加了1840萬美元，達到2330萬美元。財務開支及其他淨額的增加主要是由於我們的債務清償(提前轉換1.25%2024年到期的可交換優先票據)的虧損，以及由於利率環境較低而導致投資組合利息收入減少。

所得税。至2021年和2020年的TAL税費分別為4140萬美元和4080萬美元。2021年和2020年，我們的有效税率為17.2%。

2021年税費增加60萬美元，主要是因為我們的盈利能力提高了。採取積極措施，保持17.2%的有效税率不變。

我們在以色列的大部分收入繼續受益於税率的降低，這是as 12%在2021年和2020年，根據我們首選的技術企業計劃，如我所討論的N注13 o我們的綜合財務報表列在“所得税”項下。

淨收入。與2020年的1.963億美元相比，2021年的淨收入增加了290萬美元，達到1.992億美元。2021年的增長主要是由於我們收入和毛利潤的增長，但運營和財務費用的增加部分抵消了這一增長。

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流動性與資本資源

到目前為止，我們主要通過經營活動產生的現金以及可轉換票據形式的債務融資，為我們的運營、收購和回購股票提供資金。

截至2021年12月31日，我們擁有14.2475億美元的現金等價物和短期可銷售投資，其中包括3.7866億美元的現金和現金等價物，以及10.4609億美元的短期可銷售投資。我們相信，我們現有的現金和現金等價物將足以滿足我們至少未來12個月的營運資本和資本支出需求。

我們計劃在未來繼續主要通過銷售我們的解決方案來為我們的運營提供資金，尤其是我們的雲平臺。我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的增長率、我們解決方案的持續市場接受度、客户保留率、我們獲得新客户的能力、支持研發工作的支出的時間和規模、銷售和營銷活動及人員的擴展、新產品和增強型產品的推出，以及新冠肺炎疫情對這些或其他因素的影響。我們還可能收購或投資於互補的業務、技術和知識產權，這可能會增加我們使用現金和未來資本需求，以支付收購成本和支持我們的合併業務。

我們不斷評估我們的資本需求，並可能決定通過公開發行或私募股權發行或通過額外的債務融資來籌集額外資本，為我們業務的增長和未來的收購和投資提供資金。獲得額外資本的機會可能無法獲得，也可能沒有優惠的條款。

現金流

一般來説，我們將多餘的現金投資於高流動性的投資級證券。截至2021年12月31日，我們擁有14.248億美元的現金和現金等價物以及短期投資，而截至2020年12月31日，我們的現金及現金等價物和短期投資為14.639億美元。

2021年和2020年，經營活動提供的現金分別為4.618億美元和4.803億美元。2021年業務現金淨額主要包括經摺舊和攤銷等非現金活動調整後的1.992億美元淨收入of $184.1百萬，基於股票的薪酬為 $153.0 以及因遞延收入增加3080萬美元、應計費用和其他負債增加而產生的週轉資本變化6420萬美元，減少了遞延税款3,930萬美元和應收貿易賬款增加 $85.8 百萬美元。2020年的運營現金淨額主要包括1.963億美元的淨收入，經摺舊和攤銷等非現金活動調整後為1.82億美元，基於股票的薪酬為1.017億美元，以及因遞延收入增加6 320萬美元，應計費用和其他負債增加1 490萬美元，遞延税金減少3 320萬美元應收貿易款項減少2,220萬美元。

2021年和2020年，用於投資活動的現金淨額分別為2.615億美元和4.651億美元。2021年，用於投資活動的現金淨額主要包括收購三家公司的總金額1.428億美元(總對價154.2美元減去被收購方持有的11.4美元現金)、有價證券投資淨額和銀行短期存款 $51.5 百萬美元和購買財產、設備 of $24.8 內部使用軟件成本的百萬和資本化$42.4 百萬美元。2020年，用於投資活動的現金淨額主要包括收購三家公司的付款，總額為1.473億美元；有價證券和短期銀行存款淨投資2.545億美元；購置不動產和設備2 420萬美元；內部使用軟件費用資本化3910萬美元。

2021年和2020年，融資活動提供(用於)的現金淨額分別為261.8和1.968億美元。

2021年，用於融資活動的現金淨額主要歸因於償還1.773億美元的長期債務、回購我們的普通股$73.2 m10億美元和從非控股權益購買子公司股份1,400萬美元，但由行使期權時發行股份的收益抵銷440萬美元N.2020年，融資活動提供的現金淨額主要歸因於發行可交換票據的收益451.4美元和行使

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890萬美元的期權，主要由償還2.15億美元的債務和行使890萬美元的期權時發行股票的收益抵銷。

合同義務和其他義務

以下是截至2021年12月31日我們的重大合同義務和其他商業承諾(單位：千)。

			按期間到期的付款
合同義務			總計			不到1年			1-3年			3-5年			5年以上
債務，包括估計利息*			$	866,005		$	63,176		$	342,829		$	460,000		$	—
經營租約			131,466			22,766			26,241			19,443			63,016
無條件購買義務			$	96,054		$	46,326		$	42,269		$	7,397		$	62
遣散費**			$	16,494
合同現金債務總額			$	1,110,019		$	132,268		$	411,339		$	486,840		$	63,078
不確定的所得税狀況*			$	77,047

*債務包括優先可交換票據。高級可交換票據的本金餘額根據其各自的合同到期日反映在上表的付款期間，假設不進行轉換。然而，2017年票據自2020年1月1日起可交換，因此這些優先可交換票據的價值包括在我們綜合資產負債表的流動負債中。有關進一步詳情，請參閲本年度報告其他部分所載的綜合財務報表附註15。

**遣散費涉及適用勞動法要求的對員工的應計義務。這些債務僅在相應僱員終止、退休或死亡時支付。

***ASC 740項下不確定的所得税狀況於結算時到期，吾等無法合理估計結算的最終金額或時間。有關我們在ASC 740項下的負債的進一步信息，請參閲我們的合併財務報表附註13(K)。

						每一期間的承諾期滿金額
其他商業承諾			承諾的總金額			不到1年			1-3年			3-5年			5年以上
擔保			$	4,016		$	3,606		$	410		$	—		$	—

研究與開發與知識產權

有關本公司的研發政策及知識產權的資料，請參閲本年報第4項“本公司資料”下的“研發”及“知識產權”。

趨勢信息

有關本行業趨勢的更多信息，請參閲本年度報告中的項目4，“公司信息-業務概述-行業和技術趨勢”。

有關可能對收入產生重大影響的趨勢、不確定性、需求、承諾或事件的更多信息，請參閲本年度報告中的項目3“關鍵信息--風險因素”。

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Item 6. 董事、高級管理人員和員工.

項目6A。董事和高級管理人員.

以下表格列出了截至3月的情況 20，2022年，我們每一位董事和高管的姓名、年齡和職位，就我們的董事而言，他們所服務的任何董事會委員會，以及任何這樣的董事是否為董事的外部機構：

董事會成員

名字

年齡

職位

審計委員會委員

薪酬委員會委員

內部審計委員會成員

併購委員會委員

提名委員會委員

董事之外**

大衞·科斯特曼

57

董事會主席

X

X

X

裏蒙·本-肖爾

77

董事

X

X

丹·福爾克

77

董事

X

X

X

X

X

X

約切維德·德維爾

69

董事

X

X

X

X

耶霍舒亞·埃爾利希

72

董事

X

李艾科

68

董事

X

X

喬·考恩

73

董事

X

X

澤哈瓦·西蒙

63

董事

X

X

X

X

*見項目6，“董事、高級管理人員和僱員--董事會做法--外部董事”。

54

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管理層成員

名字			年齡			職位
巴拉克·埃拉姆			46			首席執行官
貝絲·加斯皮奇			56			首席財務官
巴里·庫珀			51			WCX總裁-員工敬業度和客户體驗
克雷格·科斯蒂根			61			NICE Actimize首席執行官
保羅·賈曼			52			Nice In Contact首席執行官
亞倫·赫茲			51			NICE美洲公司總裁
約翰·奧哈拉			63			NICE EMEA總裁
達倫·拉什沃斯			54			NICE APAC總裁
阿旺·羅伊			51			副總裁，NICE印度公司負責人
Shiri Neder			46			人力資源部執行副總裁
塔利·米爾斯基			49			公司副總裁、總法律顧問、公司祕書
克倫·法拉格-克里吉爾			45			企業財務副總裁

大衞·科斯特曼自2001年起擔任本公司董事(2007年6月至2008年7月期間除外)，並自2013年2月起擔任本公司董事會主席。科斯特曼先生目前是OutBrain，Inc.的聯席首席執行官兼董事會成員，也是ironSource有限公司和tivit S.A.的董事會成員。科斯特曼先生還曾是上市公司Retalix Ltd.(被NCR收購)的董事會成員。2006年至2008年，科斯特曼在雷曼兄弟投資銀行部門擔任董事董事總經理，負責全球互聯網集團。2003年4月至2006年7月，Kostman先生擔任Delta Galil USA的首席運營官和首席執行官，Delta Galil USA是上市公司Delta Galil Industries Ltd.的子公司。2000至2002年，Kostman先生擔任國際事業部總裁和上市公司VerticalNet Inc.的首席運營官。在此之前，Kostman先生於1994年至2000年在雷曼兄弟的投資銀行部門工作，專注於技術和互聯網部門，並於1992至1993年在NM Rothschild&Sons公司工作，專注於合併、收購和私有化。Kostman先生擁有特拉維夫大學的法律學士學位和歐洲工商管理學院的工商管理碩士學位。

55

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裏蒙·本-肖爾自2001年9月以來一直擔任我們的董事之一。2001至2005年間，Ben-Shaul先生擔任以色列控股公司Leader Ltd.控股的技術投資公司Koonras Technologies Ltd.的聯席董事長、總裁兼首席執行官。自2002年以來，Ben-Shaul先生一直擔任Grand Automotive LLP的董事長。本-紹爾先生還曾擔任董事智庫有限公司、BVR系統有限公司和幾家私人公司的職務。此外，他還擔任管理媒體和通信投資的Polar Communications Ltd.的總裁兼首席執行官。本-紹爾還擔任過在納斯達克和多倫多證券交易所上市的T.A.T科技有限公司的董事長。1997至2001年間，Ben-Shaul先生擔任Clal Industries and Investments Ltd.的總裁兼首席執行官，Clal Industries and Investments Ltd.是以色列最大的控股公司之一，在高科技行業持有大量股份。在此期間，Ben-Shaul先生還擔任過Clal電子工業有限公司、Scitex Corporation Ltd.和Clal集團內其他各種公司的董事會主席。本-紹爾先生還曾擔任過ECI電信有限公司、Fundtech有限公司、Creo Products，Inc.和Nova測量儀器有限公司的董事總裁。從1985年到1997年，本-紹爾先生是克萊爾保險有限公司的總裁兼首席執行官，也是該公司及其各個子公司的董事。本-肖爾先生擁有特拉維夫大學經濟學和統計學學士學位和工商管理碩士學位。

丹·福爾克自2001年以來一直擔任我們的外部董事之一。1999年至2000年，福爾克先生擔任Sapiens International Corporation N.V.總裁兼首席運營官。1985年至1999年，福爾克先生在Orbotech有限公司擔任過多個職位，最後擔任過首席財務官和執行副總裁。從1973年到1985年，他在以色列貼現銀行擔任過幾個高管職位。福爾克也是Ormat Technologies Inc.的董事會成員，直到不久前，他還分別擔任過Attunity Ltd.和Orbotech Ltd.的董事會成員。福爾克擁有耶路撒冷希伯來大學的經濟學和政治學學士學位和工商管理碩士學位。

約切維德·德維爾自2008年1月以來一直擔任我們的外部董事之一。自2000年以來，Dvir女士一直擔任多家公司和計劃的業務發展事務戰略顧問。德維爾女士還在梅諾拉保險公司及其子公司Xenia Venture Capital和Endey Med的董事會任職。她最近在Alrov Real Estate、Visa Cal、Trendline Business Information&Communications Ltd.、以色列有限公司、ECI Telecom Ltd.、Strauss Industries Ltd.、Phoenix Holding和Phoenix Insurance Co.的董事會任職。1990年至2000年，Dvir女士擔任Migdal集團高級副總裁。Dvir女士於1981年加入米格達爾集團，並在2000年底之前擔任多個高級財務和管理職位，包括集團經濟部主管(1986-1988)、集團企業辦公室主管(1989-1992)、集團一般保險事業部及企業辦公室主管(1993-1997)、集團首席財務官(1997-1999)，以及集團戰略發展事業部主管及營銷陣容及風險經理(2000)。Dvir女士擁有海法大學經濟學和統計學學士學位，並在耶路撒冷希伯來大學攻讀統計學第二學位。

耶霍舒亞(舒基)埃利希自2012年9月以來一直擔任我們的董事之一。Ehrlich先生是一位積極的社會投資者，他是“致力於給予”的主席，這是一個由以色列社會投資者組成的組織，目的是促進以色列和其他幾個社會組織的慈善事業。埃爾利希先生還擔任美國聯合分銷委員會的董事會成員和天使投資集團AfterDox的董事會成員。2000年至2010年，埃爾利希先生在吉薩風險投資公司擔任董事的董事總經理，專注於通信、企業軟件和信息技術領域。此外，Ehrlich先生在Amdocs工作了15年，Amdocs是一家公共軟件公司，專門從事電信和互聯網服務提供商的計費、客户關係管理、訂單管理系統。在他在Amdocs的最後一份工作中，Ehrlich先生擔任業務發展高級副總裁。Ehrlich先生擁有特拉維夫大學數學和計算機科學學士學位。

李艾科自2013年8月以來一直擔任我們的董事之一。李艾科是勃艮第科技收購公司的聯席首席執行官。李艾科在2012至2014年間擔任成長型資本諮詢公司Efficiency Capital SAS的管理合夥人和聯合創始人。2010年至2011年，李艾科擔任惠普首席執行長。2008年至2010年，他擔任SAP AG的首席執行官。此外，他目前是Syncron AB的董事會主席，施耐德SE的董事會成員，MercuryGate、P2 Energy Services和Taulia Inc.的董事會成員。李艾科先生還曾擔任荷蘭領先軟件公司Unit4的董事會主席。李艾科先生擁有耶路撒冷希伯來大學經濟學和國際關係學士學位。

56

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喬·考恩自2013年8月以來一直擔任我們的董事之一。從2013年10月到2017年9月，考恩擔任艾派克的首席執行長和董事。自2021年1月以來，考恩先生一直是德里什蒂科技公司和奧本大學基金會的董事成員。自2016年9月以來，考恩先生一直是ChannelAdvidsor，Inc.的董事董事，自2019年1月以來，他一直是霸菱亞洲私募股權投資公司擁有的私人公司SAI Global的董事會主席。2013年間，Cowan先生還擔任DataDirect Networks，Inc.的總裁。2010至2013年間，Cowan先生擔任Online Resources Corp.的首席執行官兼總裁。2009年間，他擔任VectorCapital的運營主管和顧問。2007年至2009年，Cowan先生擔任Interwoven Inc.首席執行官。2004年至2006年，Cowan先生擔任Manugistic Inc.和Manugistic Group Inc.總裁兼首席執行官。在此之前，Cowan先生曾擔任過多個高級管理職位，包括Baan Co.NV和Avantis GOB NV的首席運營官。2011年至2013年2月期間，他一直是DataDirect Networks，Inc.的董事員工。考恩先生還曾在多家上市公司的董事會任職，包括ChannelAdvidsor Inc.、Interwoven Inc.、Online Resources Corporation、Manugistic Group Inc.和Blackboard Inc.以及幾家非上市公司。考恩先生擁有亞利桑那州立大學電氣工程碩士學位和奧本大學電氣工程學士學位。

澤哈瓦·西蒙自2015年7月以來一直擔任我們的外部董事之一。Simon女士在2000至2013年間擔任BMC Software Inc.副總裁，最近擔任的是企業發展副總裁。2002年至2011年，西蒙女士還擔任以色列BMC軟件公司副總裁兼總經理。在此之前，Simon女士曾在英特爾以色列公司擔任過多個職位，她於1982年加入該公司，包括擔任英特爾在以色列的財務、運營和業務發展負責人。西蒙目前是Audiocodes Ltd.和Nova測量公司的董事會成員，這兩家上市公司分別在納斯達克和多倫多證券交易所上市。西蒙女士曾是InSightec Ltd.、M-Systems Ltd.(被SanDisk Corp.收購)、Tower Semiconductor Ltd.和在倫敦證券交易所上市的Amiad Water Systems的董事會成員。Simon女士擁有耶路撒冷希伯來大學社會科學學士學位、法律學位(LL.B.)赫茲利亞跨學科中心和波士頓大學工商管理碩士學位。

巴拉克·埃拉姆自2014年4月以來一直擔任首席執行官。在他之前的NICE職位上，Eilam先生在2012年7月至2014年3月期間擔任我們美國部門的總裁。在此之前，Eilam先生是美洲企業集團的銷售主管和總經理。2007年至2009年，Eilam先生創建並擔任NICE Interaction Analytics全球業務部總經理。Eilam先生還曾在NICE擔任過多個高管職位，負責管理產品開發、銷售和產品管理方面的業務。在1999年加入NICE之前，埃拉姆是以色列國防部隊一個精英情報單位的軍官。Eilam先生擁有特拉維夫大學電氣電子工程學士學位。

貝絲·加斯皮奇自2016年10月以來一直擔任我們的首席財務官。Gaspich女士於2011年9月加入NICE，擔任金融犯罪和合規部門NICE Actimize的首席財務官，負責財務、法律和商業運營。在加入NICE之前，她是檔案系統公司的首席財務官，這是一傢俬人持股的文件管理軟件提供商。她還曾在基於雲的風險管理軟件公司RiskMetrics Group，Inc.擔任財務副總裁。加斯皮奇女士是RiskMetrics Group的創始成員之一，並協助該公司於2008年1月在紐約證券交易所成功公開募股。在此之前，加斯皮奇在整個職業生涯中曾在摩根大通和普華永道等大型全球金融機構擔任過其他幾個高級職位。加斯皮奇女士擁有密蘇裏大學會計學學士學位。

巴里·庫珀自2011年3月以來一直在NICE工作，並於2019年1月擔任我們的WCX總裁-員工敬業度和客户體驗。2016年5月至2018年12月，他擔任我們的首席運營官(COO)。在擔任首席運營官之前，庫珀先生於2011年3月至2013年6月擔任亞太區業務運營副總裁，2013年7月至擔任首席運營官之前，他擔任專業服務和雲計算執行副總裁。在加入NICE之前，庫珀先生是埃森哲的管理顧問；馬來西亞時代電信的客户服務、IT和計費主管；以及CSG系統亞太區專業服務副總裁，後來是Comverse。庫珀先生以優異的成績獲得英國索爾福德大學的計算機科學和數學一等學士學位。

57

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克雷格·科斯蒂根自2018年11月以來一直擔任NICE Actimize首席執行官。2016年至2018年，他在繁德信息技術(FIS)擔任資本市場和信貸總裁，在那裏他管理着一個全球約4,000名員工的團隊，負責監管金融市場上2,000多家銀行、經紀商、投資公司、對衝基金、保險公司和客户的風險、合規、信貸、證券金融、證券處理和市場數據解決方案和服務。在此之前，科斯蒂根先生曾在SunGard擔任風險、合規和全球證券業務部總裁。科斯蒂根擁有東北大學經濟學學士學位。

保羅·賈曼自2016年11月以來一直擔任NICE InContact首席執行官，2005年1月至我們收購InContact之前一直擔任InContact首席執行官。從2002年12月到2005年1月成為首席執行官，賈曼先生一直擔任inContact的總裁。在2002年12月之前，他擔任inContact的執行副總裁。Jarman先生在指導InContact從電信根基轉向基於雲的聯繫中心解決方案的戰略提供方面發揮了重要作用，並參與了該公司自1997年以來所做的每一項重大改進。賈曼是Contact在納斯達克上上市的帶頭人。在加入inContact之前，他是HealthRider公司的一名高管。Jarman先生擁有猶他大學會計學理學學士學位。

亞倫·赫茲自2017年以來一直擔任我們的尼斯美洲公司總裁。赫茲於2007年加入NICE，作為NICE收購Actimize的一部分。在目前的職位之前，赫茲先生曾擔任NICE Actimize在美洲的銷售主管。在加入Actimize之前，Hertz先生辭去了RSA Security合作伙伴和渠道開發主管的職務。此外，赫茲先生在高級領導職位上擁有豐富的經驗，他曾擔任Cyota的業務發展副總裁。赫茲曾是一名律師，目前擁有英國紐卡斯爾諾森比亞大學的法律學士學位。

約翰·奧哈拉自2016年1月以來一直擔任NICE EMEA總裁。在加入NICE之前，奧哈拉先生在皮特尼·鮑斯軟件公司擔任總裁，負責皮特尼·鮑斯公司增長最快的部門。在此之前，O‘Hara先生曾在微軟英國公司和Pivotal公司擔任高級管理職位，Pivotal公司是中端市場企業客户關係管理的領先者。奧哈拉先生還在蓮花發展集團和國際商用機器公司工作了11年，擔任過各種職務，包括國際業務發展集團總經理、董事歐洲銷售經理、董事全球客户經理和董事蓮花英國總經理。奧哈拉先生持有擁有威爾士大學科學與技術學院的化學學士學位和英國曼徹斯特大學的理學碩士學位。

達倫·拉什沃斯自2017年以來一直擔任NICE亞太地區總裁一職。拉什沃斯先生的職業生涯跨越了30多年的IT行業，其中過去21年一直在亞太地區。在加入NICE之前，拉什沃思先生曾擔任新加坡董事亞太區經理，並負責SAP的菲律賓和新興市場業務。在此之前，Rushworth先生在甲骨文擔任過多個領導職務，包括應用程序銷售副總裁亞太地區、渠道副總裁和Oracle Direct亞太地區副總裁。

阿旺·羅伊自2021年3月以來一直擔任我們的副總裁，NICE印度GTC負責人。2007年至2020年，Roy先生在瓦里安醫療系統公司擔任董事高級研發和印度站點主管，在那裏他建立了印度中心，將其發展成為基礎設施和信息學軟件的全球卓越中心。在此之前，Roy先生曾在西門子醫療保健公司擔任高級經理，領導多個醫療軟件產品和平臺的開發。Roy先生擁有德里大學的計算機科學學士學位和Devi Ahilya Vishwavidyalaya的計算機科學碩士學位。

Shiri Neder自2018年2月以來一直擔任我們的人力資源部執行副總裁。在加入NICE之前，Neder女士是Nova測量儀器公司的副總裁兼人力資源主管。在此之前，Neder女士在Amdocs擔任產品和交付組織人力資源部副總裁，並擔任Amdocs人才開發組織負責人。此外，Neder女士還在微軟擔任過職務，在那裏她建立了電信部門的人力資源職能，並擔任過歐洲、中東和非洲地區的區域高級人力資源經理。Neder女士擁有巴宜蘭大學的社會科學學士學位和法學碩士學位。

塔利·米爾斯基自2018年3月以來一直擔任我們的企業副總裁、總法律顧問和企業祕書。2010年至2018年初，她在Frutarom Industries Ltd.擔任全球法律事務副總裁兼公司祕書，負責公司的併購交易，此外還管理公司的法律部門，處理所有法律事務以及公司和證券相關項目。在此之前，米爾斯基女士曾擔任奧維龍公司副總裁、總法律顧問和公司祕書，負責Nicast和Midbar Tech的商業和法律事務，並是Nasitz Brandes&Co律師事務所的助理律師。她擁有赫茲利亞IDC的法律和工商管理法學學士學位，並獲準在以色列從事法律工作。

58

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克倫·法拉格-克里吉爾自2019年6月以來一直擔任我們的企業財務副總裁。在加入NICE之前，她是上市公司Matomy Media Group的首席財務官，在倫敦和特拉維夫證券交易所上市，負責所有財務、投資者關係、併購和業務運營活動。在Matomy之前的職位上，她曾擔任財務副總裁，並領導該公司在倫敦證券交易所成功進行IPO。在此之前，Farag-Krygier女士在金融機構中擔任過幾個高級職位。Farag-Krygier女士是註冊公共會計師(CPA)，擁有本古裏安大學會計和經濟學學士學位和特拉維夫大學工商管理碩士學位。

上述董事或行政人員之間並無親屬關係。

項目6B。補償.

(A)行政人員薪酬總額

在2021年期間，支付給或代表我們所有董事和高管作為一個20人團體支付或累積的薪酬總額包括大約895萬美元的工資、費用、獎金、佣金和董事費用，以及大約19萬美元的預留或應計金額，用於提供養老金、退休或類似福利，但不包括我們為我們的高管提供的汽車支出、向我們的高管報銷的費用(包括商務差旅、專業和商業協會的會費和支出)以及通常由以色列或美國的公司報銷或支付的其他附帶福利。

根據薪酬委員會的建議和董事會的批准(經修訂後的薪酬政策)，我們高管管理團隊的薪酬政策由我們的股東批准，每年由我們的董事會審查和批准，根據該政策支付的任何獎金也是如此。

我們為我們的高管管理團隊制定了基於業績的獎金計劃。該計劃以我們的整體表現、個別單位表現、個別表現和每年進行的客户滿意度調查結果為基礎。根據收入、預訂和營業收入等財務參數的組合，這些衡量標準可能每年都會發生變化。該計劃每年由我們的薪酬委員會和董事會審查和批准，該計劃下的任何獎金支付也是如此。

於二零二一年期間，我們的高級職員及董事總共收到(I)購買77,050股普通股的期權，其中包括53,474份行使價等於普通股面值的期權(“面值期權”)，及(Ii)243,400股以股權為基礎的補償計劃下的限制性股份單位。這些期權(面值期權除外)的加權平均價為232.2美元，所有期權將在授予之日起六年後到期。限售股單位按普通股面值授予。

根據以色列公司法第5759-1999號(“以色列公司法”)的要求，我們董事的薪酬需要得到股東的批准。外部董事的報酬和補償(如下所述)是根據以色列《公司法》依法確定的。自2015年7月1日起，我們的股東批准向包括外部董事在內的每位非執行董事支付40,000美元的年費和每次出席董事會會議(無論是親自出席或通過媒體出席)1,500美元的會議費用，以及每次出席董事會委員會會議(無論是親自出席還是通過媒體出席)1,000美元(在每種情況下都是以美元或根據2015年7月1日的匯率以新謝克爾支付)，並繳納額外的增值税。

2015年7月9日，在我們2015年度股東大會上，根據我們薪酬委員會的建議和我們董事會的批准，我們的股東批准了一項修訂的董事和高級管理人員薪酬政策。此外，我們的股東批准了董事會主席的特別年度現金費用，金額為450,000新謝克爾(相當於約140,000美元)。特別年費可根據2012年9月以後以色列消費者物價指數的變化進行調整。在公司2021年年度股東大會上，根據我們薪酬委員會的建議和我們董事會的批准，我們的股東重新批准了我們的薪酬政策，如下文第10項“額外信息”中進一步討論的那樣。-在本年度報告中“批准公職人員薪酬”。

59

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(B)受保行政人員的個人薪酬

下面介紹了我們五位薪酬最高的高管在2021年的薪酬，基於公司2021年授予和支出的薪酬成本、獎金成本和股權成本的總和(“受保高管”)。

以下指定的薪酬分為以下部分(以下指定的所有金額均按公司的成本計算，如我們的財務報表所記錄，工資、獎金成本和股權成本的美元金額以數千美元為單位)：

(1)工資成本。工資成本包括總工資、福利和津貼，包括適用法律規定的那些，在適用範圍內可包括養老金、遣散費、度假、旅行和住宿、汽車或汽車津貼、醫療保險和風險保險(如人壽保險、傷殘、事故)、電話、療養費、搬遷、社會保障付款和其他符合公司指導方針的福利的支付、繳費和/或分配。

(2)獎金成本。獎金成本是指根據本公司的績效獎金計劃或以下詳細説明，向受保高管發放的截至2021年12月31日的年度的獎金。

(3)權益成本。代表在截至2021年12月31日的年度的財務報表中記錄的與2021年和以前年度(如果適用)授予的股權有關的費用。有關計算該等金額時所使用的假設及主要變數，請參閲本公司經審核綜合財務報表附註14b。

i.巴拉克·埃拉姆-首席執行官。工資成本-1,010美元；獎金成本-1,650美元；股權成本-2021年記錄的2021年授予的股權支出10,712美元，以及2021年記錄的前幾年授予的股權支出6,814美元。

二、保羅·賈曼-Nice in Contact首席執行官。工資成本-495美元；獎金成本-704美元；股權成本-2021年記錄的2021年授予的股權支出2,638美元，以及2021年記錄的前幾年授予的股權支出2,824美元。

三、克雷格·科斯蒂根-NICE Actimize首席執行官。工資成本-427美元；獎金成本-825美元；股權成本-2021年記錄的2051美元股權支出，2021年記錄的前幾年股權支出1,401美元。

四、雅倫·赫茲--美好美國的總裁。工資成本-463美元；獎金成本-781美元；股權成本-2021年記錄的2021年授予的股權支出1,906美元，以及2021年記錄的前幾年授予的股權支出1,347美元。

v.巴里·庫普r – WCX總裁-員工敬業度和客户體驗。工資成本-464美元；獎金成本-748美元；股權成本-2021年記錄的2021年授予的股權支出1,906美元，以及2021年記錄的前幾年授予的股權支出1,397美元。

項目6C。董事會慣例

公司治理實踐

我們是在以色列註冊成立的，因此根據以色列公司法，在外部董事、內部審計委員會、內部審計師和批准利害關係方交易等事項上，我們必須遵守各種公司治理做法。這些事項是對納斯達克正在進行的上市條件和美國證券法其他相關條款之外的事項。根據納斯達克的適用規則，外國私人發行人通常可以遵循本國的公司治理規則，而不是類似的納斯達克要求，但審計委員會的組成和職責以及成員的獨立性等特定事項除外。詳情見本年度報告項目16G“公司治理”。

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董事會的一般慣例

我們的公司章程規定，在董事會任職的董事人數不得少於三人，但不得超過十三人。除外部董事外，本公司董事於股東周年大會上選出，任期至下一屆股東周年大會，或直至彼等先前辭職、身故、破產、喪失工作能力或股東大會特別決議案罷免為止。董事可在每次年度股東大會上連任。董事會可委任額外的董事(不論是填補空缺或設立新的董事職位)，直至下一屆股東周年大會為止，但除非董事人數少於三人，否則董事會並無責任填補任何空缺。

董事會可在符合以色列公司法規定的情況下，委任董事會委員會，並視情況將董事會的全部或任何權力轉授予該委員會。儘管有上述規定，並在符合以色列公司法規定的情況下，董事會可隨時修訂、重述或取消向其任何委員會轉授其任何權力。董事會根據《以色列公司法》任命了一個有三名成員的內部審計委員會、一個有五名成員的審計委員會、一個有五名成員的薪酬委員會、一個有兩名成員的提名委員會和一個有六名成員的併購委員會。此外，董事會可不時為某些目的委任一個特別委員會，例如審核、談判及建議批准併購交易。我們沒有，我們的附屬公司亦沒有訂立任何服務合約，在董事終止董事會成員的任期時給予他們任何利益。

外部董事

除下文討論的情況外，根據《以色列公司法》，根據以色列法律註冊的公司，其股票已在以色列境內或境外向公眾發行，則必須任命至少兩名“外部”董事。 根據2016年4月生效的以色列公司法的規定，沒有控股股東的納斯達克上市公司有權選擇退出以色列公司法中要求至少兩名外部董事和某些相關要求的條款，只要公司遵守美國證券交易委員會關於獨立董事的規定和納斯達克上市規則以及審計和薪酬委員會的組成。2016年12月，我們的股東批准了對我們公司章程的修訂，根據這些修訂，我們的董事會可以選擇退出該等任命外部董事的要求(統稱為“2016年度救濟修訂”)。目前，我們的董事會還沒有選擇退出這些要求。

外部董事必須具備根據以色列《公司法》頒佈的條例所規定的專業資格。以色列公司法規定，任何人不得被任命為董事的外部股東，條件是：(I)該人或該人的親屬或聯營公司在被任命之日或之前兩年內的任何時間與該公司、其控股股東或各自的聯營公司有任何聯繫；或(Ii)在一家沒有25%股東的公司中，該人與在被任命之日是公司董事長、首席執行官、首席財務官或5%股東的任何人有聯繫。一般而言，“從屬關係”一詞包括：僱傭關係；定期維持的商業或專業關係；控制；以及擔任公職人員。

任何人不得擔任董事外部人士，如果此人的職位或其他活動與此人作為董事外部人士的責任造成或可能造成利益衝突，或可能以其他方式幹擾此人擔任董事外部人士的能力。在任期終止兩年前，公司或其控股股東不得給前者在董事以外的任何直接或間接利益。

外部董事應在股東大會上以多數票選舉產生，條件是：

•在會議上表決的多數股份應至少包括出席會議並就該事項進行表決的非控股股東的過半數股份(不考慮棄權股東的投票)；或

•非控股股東投票反對選舉外部董事的股份總數不超過公司總投票權的2%。

非董事的初始任期為三年，可以延長最多兩個額外的三年任期。此後，他或她可以由我們的股東重新選舉，每次最多三年，只有在內部

61

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審計委員會和董事會確認，鑑於外部董事的專業知識和對董事會及其委員會工作的特殊貢獻，延長該任期對公司有利。董事外部董事的連任可以通過以下機制之一實現：(1)董事會提議連任被提名人，選舉得到股東批准，方式與任命外部董事的初始任期相同；(2)持有公司百分之一或以上表決權的一名或多名股東或外部董事提議連任被提名人，經公司股東所投選票的過半數通過，不包括控股股東和因與控股股東的關係而與該事項有個人利害關係的人的投票，條件是該非排除股東所投的贊成連任的總票數佔公司表決權的2%以上。外部董事只能在股東大會上、由選舉外部董事所需的相同百分比的股東或由法院罷免，並且只有在這兩種情況下，外部董事不再符合法定任命資格或他或她違反了對我們的忠誠義務。除非我們實際採納2016年救濟修正案提供的適用救濟，否則公司每個有權行使董事會任何權力的董事會委員會必須包括至少一名董事以外的成員，前提是每個內部審計委員會和薪酬委員會必須包括所有外部董事。在這個時候, 我們的董事會還沒有選擇退出這些要求。

外部董事有權獲得根據以色列公司法通過的條例所規定的補償，並被禁止直接或間接從公司獲得任何其他補償。根據這些規定，我們的股東批准我們的外部董事獲得與其他董事會成員相同的薪酬。詳情見本年度報告第6項“董事、高級管理人員和僱員--薪酬”。

財務和會計專業知識

根據以色列《公司法》，我們的董事會已經決定，我們的董事會成員中至少必須有一名“會計和財務專家”。以色列《公司法》要求，所有外部董事必須具備專業資格。根據適用的納斯達克規則，我們的審計委員會的每名成員必須具備金融知識，並且至少有一名成員必須具有導致該成員具有金融經驗或背景的經驗或背景。本公司董事會認定，丹·福爾克和約切維德·迪維爾均為以色列公司法所指的“會計和財務專家”，而就適用的“納斯達克”規則而言，他們在財務方面都很老道。另見本年度報告項目16A，“審計委員會財務專家”。

獨立董事

根據納斯達克的規則，我們的大多數董事必須是適用的納斯達克規則中定義的“獨立”董事。我們的所有董事都符合納斯達克各自的獨立要求。

此外，我們的公司章程規定，如果我們沒有股東持有我們已發行和已發行股本的25%或更多，大多數董事必須是以色列公司法和根據公司法頒佈的法規所界定的“獨立”董事。如果我們的股東持有我們已發行和已發行股本的25%或更多，那麼至少三分之一的董事必須是“獨立的”。我們的所有董事都符合以色列《公司法》各自的獨立性要求。根據以色列《公司法》，獨立董事的資格與外部董事的資格類似，如上文“外部董事”一節所述，包括九年任期限制以及經我們的內部審計委員會和董事會批准後將任期延長至九年以上的能力。

內部審計委員會

以色列《公司法》要求上市公司任命一個內部審計委員會。根據以色列《公司法》，內部審計委員會的作用是與內部審計員和獨立會計師協商，審查公司業務管理中的缺陷，並向董事會提出補救措施。內部審計委員會還依法審查利害關係方交易以獲得批准，包括以任何身份批准董事的薪酬，這還需要董事會、薪酬委員會和股東的批准。內部審計委員會還評估我們的內部審計系統和內部審計師的表現，並監督我們合規計劃的實施和執行。根據以色列《公司法》，內部審計委員會必須至少由三名董事組成，包括所有外部董事。內部審計的成員

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委員會必須滿足以色列公司法規定的某些獨立性標準，內部審計委員會主席必須是董事的外部人士。下列人員不得擔任內部審計委員會成員：董事會主席、公司或其控股股東或控股股東控制的實體僱用的任何董事、定期為公司或其控股股東提供服務的董事、任何收入主要來自控股股東的董事、控股股東或控股股東的親屬。根據2016年救濟修正案，本公司可選擇退出根據以色列公司法就內部審計委員會制定的組成和出席規則，只要本公司遵守美國證券交易委員會規則和納斯達克上市規則有關這方面的組成和出席規則。目前，我們的董事會還沒有選擇退出這些要求。

我們內部審計委員會的所有現任成員(目前由約切維德·迪維爾(主席)、丹·福爾克和澤哈瓦·西蒙組成)都符合這些條件。

內部審計師

根據以色列《公司法》，董事會必須根據內部審計委員會的建議任命一名內部審計師。除其他事項外，內部審計師的職責是審查公司的活動是否符合法律和有序的商業程序。根據以色列《公司法》，內部審計師可以是公司的僱員，但不能是利害關係方或公職人員，也不能是任何利害關係方或公職人員的親屬，也不能是公司獨立會計師事務所的成員或其代表。我們已根據以色列《公司法》的要求任命了一名內部審計員。

審計委員會

納斯達克規則要求，上市公司審計委員會至少由三名董事組成，每名董事(一)獨立；(二)不從公司收取任何報酬(董事會費用除外)；(三)不是公司的關聯人或任何子公司；(四)過去三年沒有參與公司(或現任子公司)財務報表的編制。我們審計委員會的所有現任成員(目前包括裏蒙·本-肖爾(主席)、大衞·科斯特曼、丹·福爾克、約切維德·迪維爾和澤哈瓦·西蒙)都符合上述納斯達克標準。

我們的審計委員會已經通過了一份章程，明確了委員會的宗旨，並概述了其職責，其中包括：(I)經董事會和股東批准，任命、保留和補償公司的獨立審計師，(Ii)預先批准獨立審計師的所有服務，(Iii)審查年度經審計的財務報表和季度財務報表以及我們收益新聞稿的內容，以及(Iv)監督我們的會計和財務報告流程以及對我們財務報表的審計。我們的審計委員會也被授權作為我們的“合格法律合規委員會”。因此，我們的審計委員會將負責調查出席美國證券交易委員會並代表我們執業的律師所作的報告，這些報告涉及我們或我們的任何代理人嚴重違反美國聯邦或州證券法、違反受託責任或類似的重大違反美國法律的行為。

我們相信，我們目前符合關於審計委員會的適用的納斯達克要求，我們打算繼續採取一切必要的行動，以保持我們遵守關於我們的審計委員會的適用的納斯達克要求。

薪酬委員會

根據納斯達克規則的要求，我們的薪酬委員會批准我們高管的薪酬。根據我們董事會通過的指導方針，薪酬委員會還有權批准向我們福利計劃下的合格受贈人授予股票期權和其他證券。然而，向我們的高管授予股票期權和其他證券也需要得到我們董事會的批准。根據以色列《公司法》，上市公司的董事會必須設立一個薪酬委員會。根據2016年《救濟修正案》，本公司可選擇不遵守以色列公司法規定的相關組成和出席規則，並遵守適用於薪酬委員會組成和出席規則的美國證券交易委員會規則和納斯達克上市規則。目前，我們的董事會沒有選擇退出此類要求，我們繼續遵守以色列公司法關於薪酬委員會的組成和出席規則，因為我們的薪酬委員會由至少三名滿足獨立性的董事組成

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以上任職資格詳見《內部審計委員會》，薪酬委員會主席為董事外部人士。

根據以色列《公司法》，薪酬委員會的作用是向董事會建議一項基於特定標準的關於公職人員薪酬的政策，供最終股東以特別多數批准，不時審查對薪酬政策的修改，審查其執行情況，並在董事會批准之前批准公職人員的實際薪酬條款。

根據納斯達克規則，我們的薪酬委員會必須至少由兩名成員組成，薪酬委員會的所有成員都必須是獨立的，除非我們選擇利用向外國私人發行人提供的豁免來遵守母國做法，而不是納斯達克等交易所的上市規則。目前，我們的董事會還沒有選擇退出這些要求。在確定董事是否獨立時，會考慮董事是否與本公司有關係的所有相關因素，這對董事在履行薪酬委員會成員職責方面獨立於管理層的能力將是至關重要的。作出此項釐定時須考慮的因素具體包括(I)有關董事的賠償來源(包括支付予有關董事的任何顧問、顧問或其他補償費用)及(Ii)有關董事是否與本公司或其聯屬公司或附屬公司有關聯。根據納斯達克規則，我們還必須有薪酬委員會章程，其中必須列出薪酬委員會的職責範圍和如何履行這些職責，並授權薪酬委員會在考慮某些因素後保留薪酬顧問，這些因素可能表明薪酬顧問在提供薪酬建議時存在利益衝突。

我們的董事會通過了一項薪酬委員會章程，其中包含了納斯達克規則的要求。然而，《憲章》規定，如果《憲章》規定的責任和要求與以色列《公司法》或《補償政策》有任何衝突，應以後者為準。關於薪酬政策的信息，見本年度報告中的項目10，“補充信息--組織備忘錄和章程--批准公職人員薪酬”。

我們不認為薪酬委員會章程與以色列《公司法》或薪酬政策之間存在任何現有的衝突。然而，如果任何此類衝突的發展導致我們不再遵守“納斯達克”規則的要求，我們打算利用上述針對此類要求的外國私人發行人豁免，並根據“納斯達克”規則，我們將在未來的年度報告中披露我們所遵循的替代適用的“納斯達克”要求的做法。

薪酬委員會的所有現任成員(目前由丹·福爾克(主席)、約切維德·德維爾、喬·考恩、利奧·李艾科和澤哈瓦·西蒙組成)均滿足納斯達克規則和以色列公司法各自的獨立性要求。

提名委員會

根據納斯達克規則的要求，我們的提名委員會根據書面章程推薦董事會候選人。該委員會的兩名現任成員(大衞·科斯特曼和丹·福爾克)都是獨立董事。

併購委員會

我們的董事會已授權審查和建議合併和收購以及相關投資和交易的權力，這些權力隨後須經董事會批准。該委員會批准併購交易的權力也有限，最高可達一定的金額。該委員會的所有現任成員(目前包括David Kostman(主席)、Dan Falk、Rimon Ben Shaul、Yehoshua Ehrlich、Leo Apotheker和Joe Cowan)都是獨立董事。

項目6D。員工。

截至2021年12月31日，我們在全球擁有7,102名員工，比2020年12月31日增長了約11.3%，這是有機和非有機增長的結果。

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下表列出了過去三個財政年度每年結束時我們的全職員工人數，以及這些員工的主要活動類別和地理位置：

						12月31日，
活動類別						2021						2020						2019
客户支持*						2,603						2,391						2,344
銷售及市場推廣						1,471						1,363						1,294
研究與開發						2,303						1,949						1,695
一般和行政						725						680						663
總計						7,102						6,383						5,996
地理位置
美洲						3,112						2,899						2,751
歐洲、中東和非洲地區						1,480						1,389						1,395
APAC						2,510						2,095						1,850
總計						7,102						6,383						5,996

*包括我們以往年報中在“行動”項下指定的僱員人數。

我們還在各種活動中使用臨時員工。2021年期間，我們平均僱用了45名臨時僱員，並從1030名顧問那裏獲得了服務(不包括在上述數字中)。

我們未來的成功將在一定程度上取決於我們吸引和留住高技能和合格人員的能力。雖然對這類人員的競爭普遍很激烈，但我們相信，目前有足夠的人力資源來滿足我們的要求。

在我們運營的所有司法管轄區，我們不是與我們的員工或任何勞工組織達成任何集體談判協議的一方。然而，根據以色列勞工和福利部的命令，我們必須遵守某些與勞工有關的法規，以及以色列勞工和福利部與經濟組織協調局(包括以色列工業家協會)之間的集體談判協議的某些條款。這些法規和規定主要涉及工作日和每週工作的長度、最低工資、與工作有關的事故的保險範圍、遣散費的確定以及其他就業事項的規定。以色列法律一般要求僱主在僱員死亡、退休或無故終止僱用時支付遣散費。我們目前通過每月向批准的遣散費基金或保險單付款，為我們在以色列正在進行的遣散費義務提供資金。有關詳情，請參閲本公司合併財務報表附註2p。此外，根據國家保險法，以色列僱主和僱員必須向國家保險研究所支付預定金額，國家保險研究所是一個類似於美國社會保障管理局的組織。這些繳費使僱員有權在失業、工傷、產假、殘疾、預備役和僱主破產或清盤期間獲得福利，還包括支付國家醫療保險。支付給國家保險協會的費用從僱員工資的7.05%到19.6%不等(根據法律不時確定的某個上限), 其中，僱員貢獻約3.5%-12.0%，僱主貢獻約3.55%-7.6%。

此外，我們根據當地法律和受僱國家的做法向位於其他地方的員工支付遣散費福利，包括根據美國聯邦部門勞工立法和要求以及當地州法規的我們在美國的員工。

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僱傭協議

我們與我們的官員簽訂了僱傭協議。根據這些僱傭協議，任何一方均可在沒有理由的情況下提前30、60或90天發出書面通知(如屬某些高級職員，則為6至12個月)而終止僱傭關係。此外，我們可在不事先通知的情況下，以任何理由終止此類協議。這些協議一般包括競業禁止和保密條款，儘管僱傭協議中的競業禁止條款的可執行性可能受到適用法律的限制。

項目6E。共享所有權。

截至2022年3月20日，我們當時的董事和高管實益擁有總計491,557股普通股，包括購買於該日期歸屬或計劃於其後60天內歸屬的普通股的期權和限制股單位，或約佔我們已發行普通股的0.8%。期權和受限股單位的平均行權價為每股54.66美元，期權將在2022年至2027年之間到期。沒有任何個人或高管實益擁有我們1%或更多的已發行普通股。

以下是我們的每個股權計劃的描述，根據哪個獎項截至2022年3月20日，S是未償還的。

2016年度股權激勵計劃

2016年2月，公司通過《2016年度股權激勵計劃》(《2016年度計劃》)。該公司通過了2016年計劃，通過獎勵業績和鼓勵行為來激勵員工、董事、顧問和/或承包商，以提高公司的盈利能力。

根據2016年度計劃，本公司的僱員、董事、顧問及/或承建商可獲授任何與股權有關的獎勵，包括：收購本公司普通股的任何類型的期權；股份增值權；股份及/或限制性股票獎勵(“RSA”)；限制性股票單位(“RSU”)及/或其他股份單位；及/或2016年度計劃下的其他以股份為基礎的獎勵及/或其他權利或利益，包括任何該等以業績為基礎的與股權有關的獎勵(各為“獎勵”)。

一般而言，根據2016年計劃的條款，除非2016年計劃的管理人另有決定，所授予的賠償金的25%將在授予日的一週年時行使，6.25%的賠償金將在隨後的三年中每季度行使一次。具體而言，就以行使價格相等於普通股面值的方式授出的回購單位及購股權(“面值購股權”)而言，除非董事會另有決定，否則已授出的回購單位及面值購股權的25%將於授出日期後連續四個年度週年日的每一日歸屬。某些執行官員有權在控制權發生變化時加速授予獎勵，但須受某些條件的限制。授權期自授予之日起六年屆滿。根據2016計劃授予獎勵的最高股份數量按每個日曆年公司截至上一日曆年12月31日的已發行股本和已發行股本的3%計算。每個日曆年都會重新設置這樣的金額。獎勵不得轉讓，除非根據遺囑或世襲和分配法則。

根據2016計劃授予的期權，除非2016計劃管理人另有決定(在某些情況下包括面值期權)，否則行使價格相當於授予日期前連續30個日曆日納斯達克市場上一個美國存託憑證的收盤價的平均值。

本公司董事會還通過了向以色列居民頒發獎勵的2016年計劃附錄(“附錄”)，並決定選擇以色列所得税條例-5721-1961(“税務條例”)第102(B)(2)節所界定的“資本收益路線”向以色列受贈者頒發獎勵。2016年計劃下還有一份美國附錄，適用於美國税法規定的不合格股票期權。

這個2016年計劃一般由我們的董事會和薪酬委員會管理，董事會和薪酬委員會根據2016年計劃以及將頒發的獎項的數量。自.起March 20, 2022、期權和受限股份單位購買2,417,910股 o根據2016年計劃，普通股以9.80美元的加權平均行權價發行.

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嘉德分析公司2006年股票計劃

2006年，Guardian Analytics，Inc.(“Guardian Analytics”)通過了Guardian Analytics，Inc.2006股票計劃(“Guardian計劃”)，以吸引和留住GuardiaN Analytics的員工和顧問(包括其董事和顧問)，並協調這些收件人為了嘉德分析公司股東的利益。

根據Guardian Analytics收購協議的條款，我們假設並將最初根據Guardian計劃授予的Guardian Analytics的股票期權轉換為NICE的股票期權。

截至2022年3月20日，根據嘉德計劃，假設Guardian Analytics購買4,560股NICE股票的股票期權已發行，加權平均行權價為32.98美元。我們已通過提交S-8表格的登記聲明進行登記使用美國證券交易委員會根據證券法，根據守護者計劃發行5,823股普通股。

Nexdia Inc.2005年股票激勵計劃

2005年，納西迪亞通過了納西迪亞公司2005年股票激勵計劃(“納西迪亞計劃”)，以吸引和留住納西迪亞的員工、董事、顧問和顧問，並使這些接受者的利益與納西迪亞股東的利益保持一致。

根據Nexdia收購協議的條款，吾等假設並將原先根據Nexdia計劃授予的Nexdia的股票期權和限制性股票單位分別轉換為NICE的股票期權和限制性股票單位。

截至3月CH20,2022，假設Nexdia購買3,332股NICE股票的期權根據Nexdia計劃已發行，加權平均行使價為3.83美元。通過根據證券法向美國證券交易委員會提交S-8表格登記聲明，我們已經登記了173,860股普通股，根據《內西迪亞計劃》發行。

InContact，Inc.2008股權激勵計劃

2008年，inContact通過了inContact，Inc.2008年股權激勵計劃，並於2012年6月14日進行了修訂(修訂後的“inContact計劃”)，以增強inContact吸引和留住那些預計將對inContact及其任何子公司做出重要貢獻的員工、高級管理人員、董事和顧問的能力，並使這些接受者的利益與inContact股東的利益保持一致。

根據inContact收購協議的條款，吾等假設並將原先根據inContact計劃授予的inContact的股票期權、限制性股票獎勵及限制性股票單位分別轉換為NICE的股票期權、限制性股票獎勵及限制性股票單位。

截至March 20, 2022根據inContact計劃，假設inContact期權和購買2,939股NICE的限制性股票單位已發行，加權平均行使價為40.98美元。通過根據證券法向美國證券交易委員會提交S-8表格登記聲明，我們已經登記了476,114股普通股，以便根據本合同發行。平面圖.

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Item 7. 大股東和關聯方交易

大股東

下表列出了關於我們普通股的實益所有權的某些信息，關於我們所知的每個人是我們已發行普通股5%或更多的實益擁有人，截至M報告。arch 20, 2022. No我們的股東之一擁有與任何其他股東不同的投票權。

姓名和地址						股份數量									股份百分比 實益擁有(1)
資本研究全球投資者						7,498,472			(2)						11.8		%
貝萊德股份有限公司						5,117,706			(3)						8.1		%
工匠合夥人有限合夥企業						3,703,032			(4)						5.8		%

(1)基於截至3月20日已發行和已發行的63,437,655股普通股, 2022.

(2)這些信息是基於凱投宏觀於2022年2月11日向美國證券交易委員會提交的13G時間表。CRGI報告稱，超過5%的股份是代表EuroPacific Growth Fund持有的。

(3)這些信息基於貝萊德公司於2022年2月1日提交給美國證券交易委員會的13G時間表。

(4)這些信息基於Artisan Partners Limited Partnership於2022年2月4日提交給美國證券交易委員會的13G時間表。

2022年2月9日，FMR LLC向美國證券交易委員會提交了一份附表13G/A報告，報告稱他們不再是我們5%或以上已發行普通股的實益擁有人。

2022年2月10日，Janus Henderson Group plc向美國證券交易委員會提交了一份13G/A附表，報告稱他們不再是我們5%或更多已發行普通股的實益所有者。

截至3月2022年，我們有48名攝政者根據我們的美國存託憑證託管機構摩根大通銀行的報告，我們的美國存托股份持有者在美國有記錄，我們的美國存托股份持有人總共持有我們已發行普通股的約63%。

據我們所知，我們不是由另一家公司或任何外國政府直接或間接擁有或控制的，也沒有任何安排可能導致我們公司的控制權發生變化。

關聯方交易

沒有。

Item 8. 財務信息.

合併報表和其他財務信息

見本年度報告項目18“財務報表”。

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法律訴訟

我們或我們的子公司可能會不時捲入在我們正常業務過程中出現的法律訴訟和/或訴訟。雖然這些事項的結果無法確切預測，但我們認為，無論是個別情況還是總體情況，都不會對我們的業務、綜合財務狀況、經營結果或現金流產生實質性影響。

分紅

我們目前沒有任何未來支付股息的計劃。未來股息的支付(如果有的話)將由我們的董事會酌情決定，並將取決於各種因素，如我們的法定利潤、財務狀況、經營業績以及當前和預期的現金需求。如果我們宣佈現金股息，我們可能決定以以色列貨幣支付此類股息。根據以色列現行規定，非以色列居民以非以色列貨幣購買普通股而支付的以以色列貨幣支付的任何現金股息，可按兑換時的匯率以這種非以色列貨幣自由匯回國內。有關股息計劃的税務影響的更多信息，請參閲本年度報告的“第10項--額外信息--税收”。

重大變化

自2021年12月31日以來，除本年度報告和本年度報告所包括的年度合併財務報表另有披露外，沒有發生重大變化。

Item 9. 報價和掛牌.

美國存託憑證的交易

從1996年1月到1999年4月7日，我們的美國存託憑證在納斯達克股票市場以“NICEV”的代碼上市，此後又以“NICE”為代碼。在此之前，我們的普通股在美國沒有公開市場。每一股美國存托股份代表一股普通股。

摩根大通銀行是我們美國存託憑證的託管機構。它的地址是紐約廣場4號，紐約郵編：10004。

普通股的交易

我們的普通股自1991年以來一直在特拉維夫證券交易所(TASE)上市，代碼為“NICE.TA”。我們的普通股沒有在任何其他證券交易所上市，也沒有在以色列境外公開交易(除了通過美國存託憑證，如上所述)。

Item 10. 附加信息.

組織章程大綱及章程細則

組織和註冊

我們是一家根據以色列公司法在以色列國成立的股份有限公司。我們已在以色列國公司註冊處註冊，公司編號為52-0036872。

目標和目的

我們的目標和目的包括各種各樣的商業目的，包括所有技術和工程領域的各種產品的研究、開發、製造、分銷、服務和維護，以及從事任何其他類型的商業或商業活動。我們的目標和宗旨在我們的組織備忘錄第二節中有詳細的闡述。

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董事

我們的公司章程規定，在董事會任職的董事人數不得少於三人，但不得超過十三人。如上文第6項“董事、高級管理人員和僱員--董事會慣例--外部董事”所述，2016年12月，我們的股東批准了對我們公司章程的修訂，據此，我們的董事會可以選擇退出這些要求，我們將不需要外部董事在我們的董事會任職。目前，我們的董事會還沒有選擇退出這些要求。本公司董事(外部董事除外)於股東周年大會上選出，任期至下一屆股東周年大會，或直至彼等早前去世、辭職、破產、喪失工作能力或股東大會決議罷免為止。董事可在每次年度股東大會上連任。董事會可委任額外董事(不論是填補空缺或設立新董事職位)，任期至下一屆股東周年大會為止，但除非董事人數少於三人，否則董事會並無義務填補任何空缺。我們的人員由董事會酌情決定。

董事會可以根據公司需要召開會議和休會，但必須至少每三個月召開一次會議。董事會會議可應任何兩名董事的要求召開。董事會會議所需的法定人數由合法有權參加會議並就會議投票的過半數董事組成。董事會通過一項決議，需要在提出該決議的會議上獲得出席會議的董事的簡單多數批准。在合法有權表決的所有董事同意不召開會議的情況下，可以通過決議代替董事會會議。

在以色列公司法的規限下，董事會可委任董事會委員會，並視情況將董事會的全部或任何權力轉授予該委員會。根據以色列《公司法》，董事會必須任命一個至少由三名董事組成的內部審計委員會。內部審計委員會的職能是審查公司業務管理中的違規行為，並提出補救措施。根據以色列《公司法》，委員會還必須批准某些關聯方交易，並評估我們的內部審計制度和內部審計員的業績。儘管有上述規定，董事會仍可隨時修訂、重述或取消向其轄下任何委員會轉授其任何權力。董事會委任了一個有三名成員的內部審計委員會、一個有五名成員的審計委員會、一個有五名成員的薪酬委員會、一個有兩名成員的提名委員會和一個有六名成員的合併和收購委員會。有關本公司各委員會的詳細資料，請參閲本年報第6項“董事、高級管理人員及僱員-董事會慣例”。

高級人員的受信責任

以色列《公司法》規定了包括董事和高管在內的“公職人員”對公司負有的受託責任。公職人員的受託義務包括注意義務和忠誠義務。忠實義務包括避免公職人員在公司的職務與其個人事務之間的任何利益衝突，避免與公司的任何競爭，避免利用公司的任何商機為自己或他人謀取個人利益，以及向公司披露公職人員因其職務而收到的與公司事務有關的任何信息或文件。

批准某些交易

以色列《公司法》要求公司負責人及時披露他或她可能擁有的任何個人利益，以及他或她已知的與公司任何現有或擬議交易有關的所有相關材料信息。此外，如果交易是以色列法律所界定的非常交易，則公職人員還必須披露其配偶、兄弟姐妹、父母、祖父母、後裔、配偶的後代以及上述任何人的配偶所持有的任何個人利益。此外，任職人員還必須披露任職人員持有5%或以上股東、董事或總經理的任何公司的任何權益，或他或她有權任命至少一名董事或總經理的任何公司的任何權益。非常交易被定義為不在正常業務過程中、不按市場條件進行、或可能對公司的盈利能力、資產或負債產生重大影響的交易。

在非特別交易的情況下，在任職人員遵守上述披露要求後，除非公司章程另有規定，否則只需董事會批准即可。這項交易不得有損公司利益。此外，如果交易是非常交易，

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然後，除了公司章程規定的任何批准外，它還必須得到公司內部審計委員會的批准，然後是董事會，在某些情況下，還必須得到公司股東大會的批准。在董事會或內部審計委員會會議上審議的交易中有個人利益的任職人員一般不得出席對該事項的審議或表決，除非董事會主席或內部審計委員會主席(視屬何情況而定)認為該人的出席是向會議提交交易所必需的。如果大多數董事在與公司的特別交易中有個人利益，則需要獲得股東的批准。

審計委員會有責任確定一筆交易是否應被視為非常交易。此外，審計委員會還必須建立(I)考慮與控股股東的任何交易的程序，即使這並不特殊，例如與第三方的競爭過程或獨立董事的談判，以及(Ii)對控股股東交易的審批要求，這些要求不可忽視。

以色列公司法對上市公司的控股股東適用同樣的披露要求，包括如果沒有其他股東擁有公司超過50%的投票權，則持有25%或更多投票權的股東。與控股股東或控股股東有個人利益的非常交易，以及控股股東的管理費或擔任公職的控股股東的薪酬條款，須經審計委員會、董事會和公司股東以簡單多數批准；但該等多數票必須包括在該交易中並無個人利害關係並出席會議的股東的簡單多數(無須考慮棄權股東的投票)，或在該交易中並無個人利害關係而投票反對該交易的股東的總持股比例不得超過該公司投票權的百分之二。任何期限超過三年的非常交易均須每三年再獲股東批准，除非(就不涉及管理費或僱傭條款的交易而言)內部審計委員會認為在有關情況下較長期限是合理的。

此外，根據以色列《公司法》，如果私募證券會導致某人成為控股股東，或者如果：

•發行前發行的證券相當於公司尚未行使的表決權的20%以上；

•部分或全部代價並非現金或上市證券，或交易並非按市場條款進行；及

•這筆交易將增加持有該公司5%或以上已發行股本或投票權的股東的相對持有量，或導致任何人因此次發行而成為該公司已發行股本或投票權5%以上的持有者。

根據本公司的組織章程細則，某些決議案，例如有關合並及清盤的決議案，須獲出席會議的75%股份持有人批准及表決。

公職人員薪酬的批准

根據以色列《公司法》，我們必須採取由薪酬委員會建議、董事會和股東按順序批准的薪酬政策，至少每三年一次。股東的批准需要股東的多數投票，不包括任何控股股東和與此事有個人利益關係的人(類似於上述門檻)。我們的薪酬政策最近在我們的2021年年度股東大會上得到了股東的重新批准。一般來説，所有公職人員的薪酬條款--包括固定薪酬、獎金、股權補償、退休或解僱費、賠償、責任保險和給予責任豁免--必須符合公司的補償政策。儘管納斯達克規則在建立或實質性修改股權薪酬計劃時通常需要股東批准，但作為一家外國公司，我們遵守以色列公司法的上述要求。

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此外，董事、首席執行官和一般被視為控股股東的任何員工或服務提供者的薪酬條款必須按照薪酬委員會、董事會和公司股東的順序分別批准。儘管如此，公司的薪酬委員會和董事會可以在不召開股東大會的情況下批准首席執行官或董事的薪酬條款，但條件是：(1)該高管的薪酬條款不比其前任的條款更有利，或者與其前任的條款基本相同；(2)符合薪酬政策；(3)在下一次股東大會上提請股東批准。

其他高管的薪酬條款需要得到薪酬委員會和董事會的批准。如果薪酬委員會確定修改非董事官員的現有薪酬條款不具實質性，只需獲得薪酬委員會的批准。根據以色列《公司法》頒佈的規定，如果對隸屬於首席執行官的公職人員的現有薪酬條款進行修訂，如果修訂不是實質性的，並且變化符合現行的薪酬政策，則只需獲得首席執行官的批准即可。根據我們的薪酬政策，我們的首席執行官有權批准對其下屬官員的薪酬條款進行非實質性的更改，而無需尋求薪酬委員會的批准。

《薪酬政策》規定了我們公職人員薪酬的指導方針。它是為確保薪酬而量身定做的，通過獎勵業務成果和長期業績來平衡業績目標和時間範圍。薪酬政策要求我們人員的薪酬包括固定金額(如年薪)、可變績效部分(如績效現金激勵薪酬)和長期激勵部分(如長期股權薪酬，包括績效股權)的組合。根據薪酬政策，按表現發放的薪酬可根據我們的整體表現、個別單位表現、個別表現及每年進行的客户滿意度調查結果而釐定。我們的補償政策包括適用的追回條款。

股東的責任

根據以色列《公司法》，股東有義務真誠對待公司和其他股東，不得濫用其在公司的權力，除其他事項外，包括在股東大會上就下列事項進行表決：

•對公司章程的任何修改；

•增加公司法定股本；

•合併；或

•批准需要股東批准的利害關係方交易。

此外，任何控股股東、任何知道其有權決定股東投票結果的股東，以及任何根據公司組織章程細則的規定有權任命或阻止任命公司公職人員的股東，均有責任公平地對待公司。以色列《公司法》沒有説明這一義務的實質內容，但規定，違反其義務等同於違反公司高級管理人員的受託責任。

董事及高級人員的豁免、保險及彌償

公職人員的豁免

根據以色列《公司法》，以色列公司不得免除公職人員違反其忠誠義務的責任，但可預先免除公職人員違反其注意義務(與分配有關的除外)對公司的全部或部分責任，但公司章程允許這樣做。我們的章程不允許我們這樣做。

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辦公室人員保險

我們的組織章程規定，在以色列《公司法》條款的約束下，包括收到其中或任何適用法律所要求的所有批准，我們可以訂立協議，為一名任職人員承擔任何責任或責任，該責任或責任可能與該任職人員以本公司任職人員的身份就下列各項所做的行為有關：

•違反其對我們或他人的注意義務；

•違反其對我們的忠誠義務，只要該公職人員真誠行事，並有合理理由認為其行為不會損害我們的利益；

•為另一人的利益強加給他的經濟義務；

•第5728-1968號以色列《證券法》(“證券法”)第52(54)(A)(1)(A)節規定的公職人員有義務向受害方支付的款項，以及公職人員因根據證券法H‘3、H’4或I‘1章進行的訴訟而招致的訴訟費用(定義見下文)；以及

•我們可以合法為公職人員投保的任何其他事件、事件或情況。

公職人員的彌償

我們的組織章程規定，在《以色列公司法》條款的約束下，包括收到其中或任何適用法律所要求的所有批准，我們可就以色列《公司法》規定可提供賠償的任何責任或費用，包括以下責任和費用，對該官員進行賠償，前提是這些債務或費用是由該官員作為我們的官員強加給該官員或由該官員承擔的：

•根據有利於另一人的判決，包括法院批准的和解或仲裁決定中對該公職人員施加的判決，對該公職人員施加或招致的金錢責任；

•因主管當局對其提起的調查或訴訟而花費的合理訴訟費用，條件是該調查或訴訟結束時沒有對其提起公訴，並且(A)結束時沒有施加任何經濟責任來代替刑事訴訟，或者(B)結束時施加了經濟責任來代替刑事訴訟，但涉及的是不需要證明犯罪意圖的刑事罪行(男士理應)或與金融制裁有關的；

•在已發起刑事調查的事項中，“在不提出起訴書的情況下結束訴訟”和“代替刑事訴訟的經濟責任”具有以色列《公司法》賦予它們的含義。“訴訟費用”一詞包括但不限於律師費和公職人員因調查、辯護、作為證人或參與(包括上訴)或準備辯護、作為證人或參與與可提供賠償的任何事項有關的任何索賠或程序而支付或發生的所有其他費用、開支和義務；

•合理的訴訟費用，該人員在起訴該人員、由公司、代表公司或由他人提起的訴訟中，或在該人員被判無罪的刑事訴訟中，或在該人員被判犯有不需要犯罪意圖證明的罪行的刑事訴訟中，由法院對該人員招致或控告該人員的合理訴訟費用(男士理應);

•《證券法》第52(54)(A)(1)(A)條規定的工作人員有義務向受害方支付的款項，以及工作人員根據《證券法》H‘3、H’4、I‘1章提起的訴訟所發生的訴訟費用；

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•我們可以合法賠償公職人員的任何其他事件、事件或情況。

上述賠償可由我們獲得(A)追溯和(B)作為對公職人員的預先賠償承諾，但對於上述第一個項目，此類承諾應限於(A)董事會認為在提供賠償承諾時根據我們的實際運作可以預見的事件，以及(B)董事會認為在當時情況下合理的金額或標準；此外，該等事項及金額或準則須在賠償承諾中列明，且在任何情況下不得超過以下兩者中較大者：(I)賠償時本公司股東權益的25%或(Ii)2010財政年度結束時本公司股東權益的25%。

我們承諾根據適用法律對我們的董事和高級管理人員進行賠償，併為我們的董事和高級管理人員的利益購買了董事和高級管理人員責任保險。

對豁免、保險及彌償的限制

以色列《公司法》規定，公司不得免除或賠償公職人員，也不得訂立保險合同，以承保因下列任何一項而產生的任何金錢責任：

•該公職人員違反其忠實義務，除非在保險或賠償方面，該公職人員真誠行事，並有合理理由相信該行為不會損害該公司；

•如果違約行為是故意或魯莽的(完全是疏忽的除外)，則公職人員違反了其注意義務；

•意圖獲取非法個人利益的任何作為或不作為；或

•對公職人員處以罰款、民事罰款或贖金，或根據以色列法律對公職人員實施金融制裁。

所需審批

此外，根據以色列公司法，對我們的公職人員的任何豁免、賠償或為其購買保險，都必須得到我們的審計委員會和我們的董事會的批准，如果受益人是首席執行官或董事的人，則必須得到我們的股東的批准。我們已獲得此類批准，以購買承保我們的高級職員和董事的責任保險，並向我們的高級職員和董事發出賠償函。

普通股的權利

本公司的普通股賦予本公司股東接收通知及出席股東大會的權利，就所有目的於所有股東大會上每股普通股一票的權利，以及按每股基準平均分享本公司董事會可能宣佈的股息的權利；以及在清盤或解散時，參與分配本公司任何合法可供在清償本公司所有債務及其他負債後分配給股東的任何剩餘資產的權利。所有普通股排名平價通行證在方方面面上相互尊重。本公司董事會可不時就股東所持股份的任何未繳款項向該股東作出其認為合適的催繳股款，而該等款項並非於指定時間支付，而每名股東均須支付每次催繳股款的款額(及每期催繳股款(如該等款項須分期支付))。

股東大會

本公司的年度股東大會應於每一歷年舉行一次，時間和地點由本公司董事會決定在以色列國境內或境外舉行。

本公司董事會可在其認為適當的時候，在董事會決定的時間和地點，在以色列國境內或境外召開特別股東大會。根據以色列公司法和我們的公司章程，特別股東大會也可以根據股東的要求召開。

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股東大會所需的法定人數包括至少兩名親身或委派代表出席的股東，他們持有或代表至少25%的已發行有表決權股份，除非適用規則另有要求。儘管納斯達克通常要求法定人數為33-1/3%，但根據納斯達克規則，我們有一個例外，並遵循以色列公司普遍接受的商業慣例，即法定人數要求為25%。因會議不足法定人數而延期的會議，一般須在獲得出席會議的過半數表決權同意後，在主席指定的同一時間地點或任何時間地點延期至下一星期的同一天舉行，並押後就有關事項進行表決。在這種重新召開的會議上，所需的法定人數包括任何兩名親自出席或委派代表出席的成員。

併購

本公司的合併須經持有出席股東周年大會或特別大會的投票權75%多數的持有人批准，或在許可的情況下，由受委代表或書面投票通過，並根據以色列公司法的規定進行表決。在擬議合併的任何一方的債權人提出要求後，如法院得出結論，認為存在合理的擔憂，認為合併會導致尚存的公司無法履行合併任何一方的義務，則法院可延遲或阻止合併。此外，合併不得完成，除非至少(1)從每一方向以色列公司註冊處提交必要的合併建議之日起已過了50天，以及(2)自雙方股東批准合併以來已過了30天。

以色列《公司法》還規定，如果收購的結果是購買者將成為該公司25%或更大的股東，而該公司目前沒有25%或更大的股東，則收購上市公司的股份必須以要約收購的方式進行。收購上市公司的股份必須以收購要約的方式進行，如果收購的結果是購買者將持有該公司超過45%的股份，並且沒有現有股東持有該公司超過45%的股份。此等規定不適用於以下情況：(I)收購發生在獲得股東批准以達到該門檻的公司的私募背景下，(Ii)來自公司25%的股東，並導致收購人成為公司25%的股東，或(Iii)來自超過45%的公司股東，導致收購人成為公司超過45%的股東。收購要約必須擴大到所有股東，但要約人不需要購買超過公司流通股的5%，無論股東提出多少股份。要約收購只有在以下情況下才能完成：(I)要約人將收購公司至少5%的流通股，以及(Ii)要約中提出要約的股份數量超過其持有人反對要約的股份數量。

如果收購股份的結果是收購人將持有一家公司90%以上的流通股，則收購必須以收購所有流通股的方式進行。如果作為全面收購要約的結果，收購人將擁有超過95%的流通股，那麼收購人提出購買的所有股份都將轉讓給它。法律規定，如果任何股東在完成全面收購要約後六個月內向法院提出請求，則有權獲得評估權，但收購方有權規定，出價股東喪失其評估權。如果作為全面收購要約的結果，收購方將擁有95%或更少的流通股，則收購方不得收購將導致其持股超過流通股90%的股份。

材料合同

附註和義齒

2020年的紙幣和假牙

在2020年8月27日，我們發行了本金總額為4億美元的2025年到期的0%可轉換優先債券(“2020年債券”)，並於2020年9月4日根據初始購買者的選擇權額外發行了6000萬美元的2020年債券。2020年發行的債券為本公司的一般無抵押債務。2020年債券的出售產生了約4.51億美元的淨收益。2020年票據是根據我們與作為受託人(“受託人”)的美國銀行全國協會之間的契約(“2020契約”)發行的。

2020年發行的債券不計入定期利息，2020年發行的債券的本金金額不附帶利息。2020年期票據將於2025年9月15日到期，除非提前預付、贖回或轉換，並且除非税法發生某些變化，否則不得在2023年9月21日之前贖回。如果美國存託憑證最後報告的銷售價格至少為

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於吾等發出贖回通知日期前一個交易日止的任何連續30個交易日(包括該期間的最後一個交易日)內至少20個交易日(不論是否連續)內當時有效的轉換價格的130%。如有任何贖回，贖回價格將相等於2020年將贖回的債券本金的100%，另加截至(但不包括)贖回日的應計及未償還的特別利息。如果在設定的期間內滿足某些條件，持有人可以在緊接2025年6月15日前一個營業日交易結束前的任何時間選擇轉換其2020年債券。在2025年6月15日或之後，直至緊接到期日之前第二個預定交易日的交易結束為止，持有人可隨時轉換其2020年債券。

在轉換後，我們可以在我們選擇的情況下支付或交付(I)現金、(Ii)美國存託憑證或(Iii)兩者的組合。轉換率最初為每1,000美元2020年債券本金3.3424美國存託憑證(相當於每美國存托股份的初始轉換價約為299.19美元)。轉換率將在某些情況下進行調整。此外，在到期日或本公司發出贖回通知之前發生某些公司事件後，本公司將在某些情況下，提高選擇就該等公司事件轉換其2020年票據或就該等贖回通知轉換其2020年須贖回票據的持有人的轉換率。

倘若吾等經歷重大變動，2020年債券持有人將有權要求吾等於發生重大變動(定義見2020年契約)時，以現金回購價格回購全部或部分2020年票據，回購價格相等於待購回2020年票據本金額的100%，另加至(但不包括基本變動回購日期)的任何應計及未付利息(如有)。

2021年12月31日，本公司不可撤銷地選擇，2021年12月31日或之後發生的所有兑換將根據合併結算(定義見2020年契約)進行結算，並以不低於每1,000美元2020年票據本金不低於1,000美元的指定金額(定義見2020契約)結算。一般來説，在這種結算方式下，本金對應的轉換價值將以現金轉換，超過本金的轉換價值將由公司選擇以現金或股票或兩者的組合進行結算。

2017年紙幣和假牙

2017年1月18日，本公司的全資附屬公司NICE系統公司(“NICE系統”)發行了本金總額2.875億美元的2024年到期的1.25%可交換優先債券 (“2017年債券連同2020年債券，”債券“)。2017年債券是NICE Systems的一般無抵押債務，由本公司擔保。出售債券產生淨收益約2.601億美元。2017年債券是根據吾等、NICE Systems及受託人之間的契約(”2017 Indenture“，並與2020 Indenture合稱”Indenture(S)“)發行。

2017年債券的固定息率為1.25%，自2017年7月15日開始，每半年支付一次，分別於每年的1月15日和7月15日支付一次。2017年票據將於2024年1月15日到期，除非提前預付、贖回或交換，並且除非税法發生某些變化，否則不能在到期日之前以NICE Systems的選擇權贖回。如果在設定的期間內符合某些條件，2017年票據的有條件兑換功能可能會被觸發，這意味着2017年票據持有人有權在該等指定期間內的任何時間交換2017年票據。如註釋中所披露的e 15 根據我們的綜合財務報表，2017年票據的有條件兑換功能先前已被觸發，而2017年票據目前可由持有人選擇兑換。

如上文所述，在滿足若干條件及於若干期間內，持有人可選擇將2017年票據兑換為(在吾等選擇下)(I)現金、(Ii)美國存託憑證或(Iii)兩者的組合。匯率最初設定為2017年債券本金每1,000美元12.0260個美國存託憑證(相當於每個美國存托股份的初始兑換價約為82.96美元)。在某些情況下，匯率可能會調整。此外，在到期日或NICE系統公司遞交贖税通知之前發生的某些公司事件之後，在某些情況下，NICE系統公司將提高與此類公司事件或税收贖回相關而選擇交換其2017年票據的持有人的匯率。

如果吾等或NICE Systems經歷根本性變更(如契約所界定)，持有人可要求NICE Systems以相當於待預付2017年票據本金100%的預付款價格預付其全部或部分2017年票據，外加至(但不包括)根本性變更預付款日期的應計及未付利息(如有)。

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契約包含常規違約事件，包括到期不支付本金或利息、不遵守契約規定的違約以及某些破產、資不抵債或重組事件。

2021年12月31日，本公司簽訂了2017年第一批補充義齒(簡稱“第一批補充義齒”)。根據第一補充契約，本公司不可撤銷地選擇現金結算(定義見2017年契約)，以適用於兑換日期(見2017年契約)於2021年12月31日或之後發生的所有2017年票據兑換。

外匯管制

美國存託憑證持有人可以根據第5738-1978年《貨幣管制法》規定的匯率，將股息和清算分配兑換成可自由匯回的非以色列貨幣，前提是我們已就匯回的金額扣繳以色列所得税。

根據通用許可證和貨幣控制法，我們的美國存託憑證可以自由持有和交易。非以色列居民對反興奮劑的所有權或投票權不受我們的結社備忘錄或章程或以色列國法律的任何限制，但以色列立法認為是“敵國”的國家的臣民或大規模毀滅性武器或恐怖制裁名單上的個人或個人除外。

税收

以下是對以色列和美國税收後果對我們股東的重大影響的討論。討論的目的不是，也不應該被解釋為法律或專業的税務建議，也不會窮盡所有可能的税務考慮。

我們的美國存託憑證持有人應就購買、擁有和處置我們的美國存託憑證的美國、以色列或其他税收後果諮詢他們自己的税務顧問，特別是包括任何外國、州或地方税的影響。

以色列的税務考量

以下是適用於以色列公司的一般公司税法的摘要，特別是它們對我們的影響；以及與我們在以色列的住所相關的對我們普通股或美國存託憑證購買者的實質性税收後果的討論。本摘要沒有討論以色列税法的所有方面，這些方面可能與某一特定投資者的個人投資情況或根據以色列法律受到特殊待遇的某些類型的投資者有關。如果討論的基礎是未經司法或行政解釋的新税法，我們不能保證討論中表達的意見會被適當的税務當局或法院接受。討論的目的不是，也不應該被解釋為法律或專業的税務建議，也不是所有可能的税務考慮的詳盡內容。

以色列的一般公司税

一般而言，以色列公司在2020和2021納税年度及以後的應納税所得額，包括資本利得，按23%的税率繳納公司税。但是，根據以色列1959年《資本投資鼓勵法》，有資格享受税收優惠的公司的實際税率，特別是首選技術企業制度(如下所述)規定的12%的税率，可能要低得多。

根據以色列財政部長髮布的規定，我們被允許以美元來衡量我們的以色列應税收入，這些規定提供了這樣做的條件。我們相信我們滿足並將繼續滿足必要的條件，因此，我們根據相關納税年度12月31日的美元/新謝克爾匯率來衡量我們的結果。

1959年修訂的以色列《鼓勵資本投資法》規定的税收優惠。

根據以色列1959年《鼓勵資本投資法》(《投資法》)及其各項修正案，本公司及其以色列子公司均已被授予“經批准的企業”地位，我們已獲得並預計將繼續獲得與我們的“經批准的、享有特權的和優先的”有關的重大税收優惠

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我們有資格在2016納税年度之前(包括2016納税年度)參加的“企業”計劃，與2017年及以後納税年度的優先技術企業計劃有關。要有資格享受這些税收優惠，必須繼續滿足某些條件。如果我們被認為未能遵守這些條件，我們可能會全部或部分取消享受福利的資格，並可能被要求退還相關金額，包括利息和通脹調整。截至2021年12月31日，我們認為我們符合《投資法》要求的所有條件。

2016年12月，以色列議會通過了對《投資法》的若干修改。這些變化從2017年1月1日起追溯生效，此前財政部於2017年5月頒佈法規，根據經合組織作為基礎侵蝕和利潤轉移(BEPS)項目的一部分發布的指導方針，實施《聯繫原則》。《條例》規定了適用於本公司及其以色列子公司的税制實施規則，自2017納税年度起生效。

在2017年及以後的納税年度生效的“首選技術企業”制度下的福利包括：

•對來自符合條件的知識產權(“首選技術收入”)的合格收入(“優先技術收入”)降低12%的公司税率(對於位於開發區A的實體，則為7.5%)，但須滿足一些基本條件，包括年度研發支出和研發員工的最低金額或比例，以及至少25%的年收入來自出口。

•對向外國關聯企業出售優先無形資產徵收12%的資本利得税，前提是該資產最初是從外國居民手中購買的，金額為2億新謝克爾或更多。

•從優先技術收入支付的股息的預扣税率為20%(支付給以色列公司的股息免徵此類預扣税)。對於支付給外國居民公司的股息，這一税率可降至4%，但須符合有關外資在分銷實體中的持股比例的某些條件。

適用於我們的首選技術企業的實際税率是根據OECD引入的Nexus原則計算的，並考慮到法規中規定的我們產生的符合條件和不符合條件的研發費用。

來自首選技術收入以外的收入在2020年、2021年及以後幾年應按23%的常規公司税率納税。

有關我們的優先及優先科技企業的詳細資料，請參閲我們的綜合財務報表附註13(A)(1)。

研究和開發的税收優惠和贈款

以色列税法規定，在特定條件下，支出，包括資本支出，在發生當年可扣税。這些費用必須與科學研究和開發項目有關，並且必須得到以色列相關政府部門的批准，由研究領域確定，研究和開發必須為公司的發展而進行，並由尋求這種扣除的公司或其代表進行。但是，這種可扣除的費用的數額應減去通過政府資助該科學研究和開發項目而獲得的任何資金的總和。未經批准但在其他方面有資格扣除的支出，可在三年內扣除。

1969年《工業鼓勵法(税法)》規定的税收優惠

根據1969年《鼓勵工業(税收)法》(《工業鼓勵法》)，工業公司(定義見下文)除其他外享有下列税收優惠：

•購買專有技術和專利的八年扣除額；

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•在三年內扣除與股票發行和上市有關的費用；以及

•有權在特定條件下選擇向其他相關的以色列工業公司提交綜合納税申報單。

根據《工業鼓勵法》獲得福利的資格不受任何政府當局事先批准的制約。根據《工業鼓勵法》，“工業公司”被定義為為以色列居民的公司，該公司在任何納税年度至少有90%的收入(來自某些政府貸款的收入)來自位於以色列並由該公司擁有的“工業企業”。

工業企業是指在一定納税年度內以工業生產活動為主要活動的企業。我們認為，我們目前符合行業鼓勵法的定義，是一家實業公司。我們不能保證我們將繼續有資格成為一家工業公司，也不能保證我們未來將享有上述福利。

普通股持有人的課税

以下討論涉及對我們普通股持有者的税收後果。然而，同樣的税收待遇將適用於我們的美國存託憑證持有人。

出售我們普通股的資本利得税

以色列法律一般對以色列居民出售為以色列税收目的界定的任何資本資產以及以色列居民和非以色列居民出售位於以色列境內的資產，包括以色列公司的股份徵收資本利得税，除非有具體豁免，或除非以色列與股東居住國之間的税收條約另有規定。《税務條例》對實際收益和通貨膨脹盈餘進行了區分。通貨膨脹盈餘是資本收益總額的一部分，相當於有關資產在購買之日和出售之日之間因以色列消費者物價指數上漲或在某些情況下因外幣匯率上漲而導致的購買價格上漲。實際收益是總資本收益超過通脹盈餘的部分。

以色列居民的税收問題

以色列個人一般對出售股票所得的資本收益徵收25%的税率，無論是否在股票市場上市，除非該股東在出售股份前12個月期間的任何時間被視為“大股東”(即該股東直接或間接持有公司至少10%的控制權，包括與他人共同持有)，在這種情況下，税率為30%。在以色列納税的個人，如果年度應税收入超過某一門檻(2021年為647 640新謝克爾，與以色列消費物價指數的年度變化掛鈎)，還需按3%的税率繳納額外所得税。為此，應納税所得額將包括出售股票所得的應納税資本收益和股息分配的應納税所得額。

以色列公司須繳納出售上市股票所得資本收益的公司税率。

不同的税率可能適用於在首次公開募股之前購買股票的證券交易商和股東。

對非以色列居民徵税

非以色列居民個人和公司出售在多倫多證券交易所上市交易的股票所獲得的任何收益，一般都免徵以色列資本利得税，前提是這些收益不是來自在以色列設立的此類股東的常設機構。非以色列居民出售在以色列境外公認證券市場公開交易的以色列公司的股票所獲得的任何收益，也可免徵以色列資本利得税，前提是這些股東在發行人首次公開發行之前沒有獲得他們的股票，而且收益不是來自這些股東在以色列的常設機構。然而，如果以色列居民(I)在非以色列公司中擁有超過25%的控股權益；或(Ii)是

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受益人或有權直接或間接獲得這種非以色列公司25%或更多的收入或利潤。

此外，美國居民個人或公司股東出售、交換或處置我們的普通股(就《美以税收條約》而言)，並持有普通股作為資本資產，也可根據《美以税收條約》免除以色列資本利得税，除非(I)美國居民股東在出售前12個月期間的任何部分直接或間接持有相當於我們投票權10%或更多的股份；(Ii)此類出售產生的資本收益可歸因於該股東在以色列的常設機構；或(Iii)該美國居民股東為個人，並在相關課税年度內在以色列境內停留183天或以上。如果不滿足上述條件，該美國居民將在適用的範圍內被以色列徵税。然而，根據美國-以色列税收條約，收益將被視為外國來源收入，用於美國外國税收抵免目的，該美國居民將被允許申請此類税收的抵免，以抵扣對此類銷售、交換或處置徵收的美國聯邦所得税，但須受適用於外國税收抵免的美國聯邦所得税法律的限制。

對普通股支付的股息徵税

以色列居民的税收問題

以色列居民個人在收到我們普通股支付的股息時，除紅股(股票股息)或股票股息外，一般都要繳納以色列所得税。適用於該等股息的税率為25%或30%，適用於在派發股息前12個月期間的任何時間被視為主要股東的股東。從來自普通收入的利潤中支付的股息應按25%的税率徵收預扣税。從我們的經批准和享有特權的企業獲得的收入支付的股息應按15%的税率繳納預扣税。自2014年1月1日起，從我們的首選企業和首選技術企業獲得的收入支付的股息將按20%的税率徵收預扣税。我們不能保證我們會指定分配利潤的方式，以減少股東的納税義務。關於收入附加税對股息分配的適用性，請參閲上文本項目10中的“出售我們普通股的資本利得税”和“以色列居民的税收”。

對以色列居民公司的股息分配一般不徵收預扣税。

對非以色列居民徵税

非以色列居民，包括公司和個人，通常在收到我們普通股的股息時繳納以色列所得税，税率與適用於以色列居民的上述税率相同，除非以色列和股東居住國之間的條約規定了不同的税率，否則將從源頭扣繳該税率。

根據《美以條約》，以色列對我們支付的股息徵收的預扣税最高為25%。美國-以色列税收條約還規定，以色列公司向擁有至少10%或更多以色列公司已發行投票權的美國公司支付股息時，一般在股息支付日期之前的納税年度部分和上一納税年度的整個納税年度，對該公司支付的股息徵收12.5%的以色列預扣税。較低的12.5%税率僅適用於在適用期間從正常收入(而不是來自經批准的、享有特權的優先企業或優先技術企業)支付的股息，不適用於公司從某些類型的被動收入中獲得的總收入的25%以上(如果滿足上述條件，根據《美國-以色列税收條約》，來自經批准的、享有特權的優先企業或優先技術企業的收入的股息應繳納15%的預扣税率)。美國居民在以色列的預扣税一般會在源頭上扣除。根據美國税務法規、細則和條例所載的詳細規定，他們有權為美國聯邦所得税的目的享受扣繳税款的抵免。

非居住在以色列的個人或公司擁有從以色列派生或在以色列應計的股息收入，在來源上被扣繳税款，一般可以免除在以色列就這些收入提交納税申報單的義務，但條件是：(1)這種收入不是來自納税人在以色列經營的企業；(2)納税人在以色列沒有其他應税收入來源，因此需要在以色列提交納税申報單；(3)納税人沒有義務在以色列繳納所得税附加税。

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US.S.聯邦所得税考慮因素

以下是適用於出於税收目的而將美國存託憑證作為資本資產持有的美國持有者(定義如下)的美國聯邦所得税重大後果的摘要。本摘要基於1986年修訂的《美國國税法》(下稱《國税法》)、現行的最終法規、臨時法規和擬議法規、美國國税局和美國-以色列所得税條約截至本年度報告之日生效的司法裁決和公佈的立場，所有這些都可能隨時發生變化(包括解釋的變化)，可能具有追溯效力。2017年12月22日，美國頒佈了《美國税制改革》，從2018年開始，對美國聯邦所得税制度進行了重大改革。鑑於這項新法律的複雜性，美國持有者應根據他們的特定情況，就其對美國聯邦所得税的潛在影響諮詢他們自己的税務顧問。

本摘要亦部分基於吾等美國存託憑證託管機構摩根大通銀行的陳述，並假設吾等與摩根大通銀行之間的存款協議及任何相關協議項下的每項責任均將按照其條款履行。

本摘要不涉及可能與特定潛在持有人相關的所有美國聯邦所得税事宜，也不涉及可能與美國存託憑證投資相關的所有税務考慮因素。

本摘要不涉及適用於可能受特別税收規則約束的美國存托股份持有者的税收考慮因素，這些規則包括但不限於：

•證券、貨幣或名義主合同的交易商或交易者；

•金融機構；

•保險公司；

•房地產投資信託基金；

•銀行；

•適用替代性最低税額的投資者；

•免税組織；

•受監管的投資公司；

•實際或建設性地擁有我們10%或以上有表決權股份的投資者；

•將持有美國存託憑證的投資者，作為對衝或轉換交易的一部分，或作為跨境或合成證券或其他綜合交易的一部分，用於美國聯邦所得税目的；

•因美國聯邦所得税而被視為合夥企業或其他傳遞實體的投資者，以及通過合夥企業或其他傳遞實體持有美國存託憑證的人；

•功能貨幣不是美元的投資者；以及

•外籍人士或前美國長期居民。

本摘要不涉及除美國聯邦所得税以外的任何美國聯邦税收的影響。此外，本摘要不包括任何關於國家、地方或外國税收或對美國存托股份持有者股權持有人的間接影響的討論。

建議您就投資美國存託憑證的外國和美國聯邦、州、地方和其他税收後果諮詢您自己的税務顧問。

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就本摘要而言，“美國持有人”是美國存託憑證的實益所有人，即就美國聯邦所得税而言：

•是美國公民或居民的個人；

•在美國法律或其任何政治分區內或根據美國法律設立或組織的公司(或為美國聯邦所得税目的應作為公司徵税的其他實體)；

•其收入應繳納美國聯邦所得税的遺產，無論其來源如何；或

•如果符合以下條件，則表示信任：

(a)美國境內的法院能夠對信託的管理行使主要監督；以及

(b)一名或多名美國人有權控制信託的所有實質性決定。

如果按照美國聯邦税收的目的被歸類為合夥企業的實體持有美國存託憑證，其合夥人在美國的聯邦所得税待遇通常取決於合夥人的地位和合夥企業的活動。為美國聯邦税收目的而被歸類為合夥企業的實體以及通過此類實體持有美國存託憑證的個人應諮詢其自己的税務顧問。

一般來説，如果您持有美國存託憑證，出於美國聯邦所得税的目的，您將被視為這些美國存託憑證所代表的標的股票的持有人。因此，如果您用美國存託憑證交換該等美國存託憑證所代表的相關股份，將不會確認任何損益。

美國對美國存託憑證徵税

分配

根據下面“被動型外國投資公司”的討論，任何分配的總額，包括從這些分配中預扣的任何以色列税款(參見“以色列税務考慮”)，由美國持有人實際或建設性地收到的ADS將作為股息向美國持有人徵税，根據美國聯邦所得税原則確定的我們當前和累計的收益和利潤的範圍內。超過收益和利潤的分派將對美國持有者免税，範圍為美國持有者在美國存託憑證中調整後的税基，並將其適用和減少。超過收入和利潤的分配以及這種調整後的納税基礎通常將作為出售或交換財產的資本收益向美國持有者徵税。我們不根據美國聯邦所得税原則對我們的收入和利潤進行計算。如果我們不向美國持有人報告超過收益和利潤的分配部分，該分配通常將作為股息徵税，即使根據上述規則，該分配將被視為免税資本回報或資本收益。除現金外，任何財產分配的金額將是該財產在分配之日的公平市場價值。除守則第245和245A條所規定外，美國持股人將沒有資格獲得任何股息，該股息是從公司本來可以獲得的股息中扣除的。

根據該準則，非公司美國股東獲得的某些股息將被徵收最高20%的所得税。這項降低的所得税税率只適用於並非“被動外國投資公司”的“合格外國公司”支付的股息，並且只適用於合格的美國持有人(即非公司持有人)在最短持有期(通常是從除息日前60天開始的121天期間內的61天)內持有的股票。我們應該被視為合格的外國公司，因為(I)我們有資格享受以色列和美國之間的全面税收條約的好處，其中包括信息交換計劃；以及(Ii)美國存託憑證很容易在美國成熟的證券市場上交易。此外，根據我們目前的業務計劃，我們預計不會被歸類為“被動型外國投資公司”(參見下面的“被動型外國投資公司”)。因此，我們向持有最短持有期股票的美國個人股東支付的股息應符合降低所得税税率的條件。除了上面討論的股息所得税外，某些非公司美國持有者還將繳納3.8%的股息聯邦醫療保險税，如下文“非勞動所得的聯邦醫療保險税”所述。

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以美元(“外幣”)以外的貨幣支付的任何分配的金額，包括其任何預扣税的金額，將計入美國持有者的總收入，金額等於根據收到當日的有效匯率計算的外幣的美元價值，無論這些外幣是否兑換成美元。如果外幣在收到之日兑換成美元，美國持有者一般不應被要求確認股息的外幣收益或損失。如果在分銷中收到的外幣在收到之日沒有兑換成美元，美國持有者將擁有與收到之日的美元價值相等的外幣的基準。隨後兑換或以其他方式處置外幣的任何損益將按普通收入或損失處理。

一般來説，美國持有者從美國存託憑證獲得的股息在計算持有者的外國税收抵免限額時，將被視為外國來源收入。在符合某些條件和限制的情況下，以色列按美以税收條約規定的税率扣繳的任何股息税，都可以從應税收入中扣除，或從美國持有者的美國聯邦所得税義務中抵扣。符合美國外國税收抵免資格的外國税收限額是按不同類別的收入分別計算的，包括“被動”收入和“一般”收入。與外國税收抵免及其時間安排相關的規則很複雜。美國持有者應該諮詢他們自己的税務顧問，瞭解在他們的特定情況下是否可以獲得外國税收抵免。

出售或以其他方式處置美國存託憑證

如果美國持有者出售或以其他方式處置其美國存託憑證，收益或虧損將被確認為美國聯邦所得税，其金額等於出售或其他處置變現的金額與該持有者在美國存託憑證中的調整税基之間的差額。根據下文標題“被動型外國投資公司”的討論，此類損益一般為資本收益或虧損，如果持有人在出售或其他處置時持有美國存託憑證超過一年，則為長期資本收益或虧損。美國個人實現的長期資本利得通常適用於比普通收入的邊際税率更低的美國聯邦所得税邊際税率(目前最高為20%)。除上文討論的收益所得税外，某些非公司美國持有者還將繳納3.8%的淨收益醫療保險税，如下文“非勞動所得的醫療保險税”所述。在大多數情況下，持有者在出售或以其他方式處置美國存託憑證時確認的任何收益將來自美國，以達到外國税收抵免限制的目的，任何確認的損失將根據美國來源的收入進行分配。

如果美國持有者在出售或交換美國存託憑證時收到外幣，在隨後的出售、兑換或處置這些外幣時確認的收益或損失(如果有的話)將是普通收入或損失，通常是出於外國税收抵免限制的目的來自美國境內的收入或損失。然而，如果這種外幣在美國持有者收到美元的當天兑換成美元，美國持有者一般不應被要求確認在這種轉換中的任何收益或損失。

如果美國股東通過以色列股票經紀人或其他以色列中介持有股票，如果美國股東沒有獲得以色列税務當局的豁免批准或要求任何允許的退款或減税，則可能需要對確認的任何資本收益繳納以色列預扣税。美國持有者被告知，在可獲得免税(或退税或減税)的情況下繳納的任何以色列税款，將不會對為美國聯邦所得税目的而支付的外國税款產生扣減或抵免。如果適用，建議美國持有者諮詢他們的以色列股票經紀人或中介機構，瞭解獲得豁免或減持的程序。

對非勞動所得徵收的醫療保險税

某些身為個人、遺產或信託基金的美國持有者必須為其全部或部分“淨投資收入”額外繳納3.8%的税，其中包括出售或以其他方式處置美國存託憑證(在交易或業務中持有的美國存託憑證除外)的股息和淨收益。

被動的外國投資公司

就美國聯邦所得税而言，我們將被視為被動外國投資公司(“PFIC”)，在任何納税年度，我們的總收入的75%或更多是被動收入，或至少50%的所有資產在該課税年度的平均價值產生或被持有用於產生被動收入。為此，被動收入包括股息、利息、特許權使用費、租金、年金和產生被動收入的資產處置所產生的盈虧差額。如果我們被確定為美國聯邦所得税的PFIC，非常複雜的規則將適用於擁有美國存託憑證的美國持有者。

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基於我們的估計毛收入、我們總資產的平均價值和我們的業務性質，我們不相信我們將在本納税年度被歸類為PFIC。我們在任何課税年度的地位將視乎我們在每一年度的資產和活動而定，由於這是每年在每個課税年度結束時作出的事實決定，因此不能保證我們在未來任何課税年度不會被視為PFIC。如果我們在美國持有者擁有美國存託憑證的任何一年被視為PFIC，可能會產生某些不利的税收後果。然而，鑑於我們目前的業務計劃，我們預計未來幾年我們不會被歸類為PFIC。

我們敦促您諮詢您自己的税務顧問，瞭解我們被歸類為PFIC的可能性，以及因擁有和處置(直接或間接)PFIC中的權益而產生的潛在税收後果。

備份扣繳和信息報告

美國支付代理人或其他美國中介與美國存託憑證有關的股息支付以及出售、報廢或以其他方式處置美國存託憑證所得的收益，將根據適用的美國財政部法規向美國國税局和美國持有者報告。如果未獲豁免的非公司美國持有人未能提供準確的納税人識別碼並遵守美國國税局關於信息報告的其他要求，我們或代理人、經紀人或任何支付代理人(視情況而定)可能被要求按目前24%的税率預扣税款(備用預扣税)。某些美國持有者(包括公司和免税組織)不受備用預扣的約束。只要及時向美國國税局提供所需信息，任何預扣的備份金額都可以用作抵免您的美國聯邦所得税義務。美國持有者應諮詢他們的税務顧問，瞭解他們獲得備用預扣的資格和獲得豁免的程序。

境外資產申報

某些屬於指定個人或指定國內實體的美國持有者必須在美國國税局表格8938(指定外國金融資產報表)上報告與我們的美國存託憑證的權益有關的信息，但受某些例外情況的限制(包括金融機構賬户中持有的股份的例外情況)。鼓勵美國持有者就其擁有和處置我們的美國存託憑證的信息報告義務(如果有)諮詢其税務顧問。

展出的文件

我們必須遵守修訂後的1934年《證券交易法》的某些信息報告要求。作為一家外國私人發行人，我們不受《證券交易法》規定的委託書的提供和內容的規則和法規的約束，我們的高級管理人員、董事和主要股東在購買和出售我們的股票時，也不受《證券交易法》第16條所載的報告和“短期”利潤回收條款的約束。此外，我們不需要像美國公司那樣頻繁或及時地向美國證券交易委員會提交報告和財務報表，這些公司的證券是根據證券交易法登記的。納斯達克規則通常要求公司在年度股東大會之前向股東發送年度報告，但我們依賴納斯達克規則下的例外情況，並遵循以色列公司普遍接受的商業慣例。具體地説，我們以電子方式向美國證券交易委員會提交年度報告Form 20-F，其中包含由獨立會計師事務所審計的財務報表，並在我們的網站上張貼副本。我們還在前三個季度結束後向美國證券交易委員會提交包含未經審計的財務信息的Form 6-K季度報告。

美國證券交易委員會建立了一個網站，其中包含以電子方式向美國證券交易委員會提交的報告、委託書和信息聲明以及其他有關注冊人的信息，我們的美國證券交易委員會報告可以在那裏查看或下載。該網站的地址是http://www.sec.gov.此外，我們向美國證券交易委員會提交或備案的信息，包括Form 20-F年度報告、Form 6-K當前報告、委託書和信息聲明以及這些報告中包含的任何修正案或證據，都可以在這些材料向美國證券交易委員會存檔或提供這些材料後，在合理可行的情況下儘快在我們的網站http://www.nice.com上免費查看或下載。我們的網站所包含的或可以通過我們的網站訪問的信息不構成本年度報告的一部分，也不在此引用，我們將我們的網站地址包括在本年度報告中僅供參考。

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Item 11. 關於市場風險的定量和定性披露.

一般信息

與我們業務相關的市場風險主要來自我們銷售產品的市場的疲軟經濟狀況以及利率和匯率的變化。為了管理與後者相關的波動性，我們可能會進行各種衍生品交易。我們的目標是在認為適當的情況下，減少與貨幣匯率變化相關的收益和現金流的波動。我們的政策和做法是隻使用衍生金融工具來管理此類風險敞口。我們不使用金融工具進行交易，也不參與任何槓桿衍生品。

外幣兑換風險

我們的業務主要使用美元，但也使用以色列、英國、歐盟和印度的貨幣以及其他貨幣。因此，我們受到外匯波動的影響，主要是新謝克爾、英鎊、歐元和印度盧比。我們監控外匯風險，我們可能會不時使用各種工具來保存銷售交易和承諾的價值，但這不能保證我們免受貨幣波動風險的影響。有關外幣相關風險的更多信息，請參閲本年報第3項“關鍵信息-與本公司業務相關的一般風險”。我們使用貨幣遠期合約和期權合約，以防止預測的非美元貨幣現金流的價值增加，並對衝未來的預期付款。

截至2021年12月31日，我們擁有未償還的貨幣遠期合同，以對衝工資、設施費用和租賃義務，以新謝克爾、印度盧比和PHP計價，總金額約為1.71億日元。這些合同的公允價值約為499萬美元。這些交易的期限最長為一年耳朵。

下表詳細説明瞭截至2021年12月31日，我國主要外幣相對於相關功能貨幣的資產負債表風險敞口(即資產與負債之間的差額)。

			功能貨幣
			(單位：百萬美元)
			美元			英鎊			計算機輔助設計			MXN			澳元			SGD
外幣
美元			$	—		$	(11)		$	(0.5)		$	3		$	4		$	1
英鎊			$	8		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
歐元			$	21		$	13		$	—		$	—		$	—		$	—
計算機輔助設計			$	14		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
澳元			$	4		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
MXN			$	12		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
CHF			$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
日元			$	7		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
INR			$	(5)		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
SGD			$	(2)		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
港幣			$	(4)		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
新謝斯			$	(10)		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
PHP			$	(5)		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
BRL			$	2		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
其他貨幣			$	(2)		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—

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下表列出了以本位幣以外貨幣計價的租賃債務的堅定承諾交易的公允價值：

			(單位：百萬美元)
			新以色列謝克爾			其他貨幣			總計
不到1年			$	6		$	3		$	9
1-3年			$	2		$	5		$	6
3-5年			$	1		$	3		$	4
超過5年			$	—		$	2		$	3
總計			$	9		$	13		$	22

利率風險

我們的投資和借款都面臨利率風險。

2020年8月24日，我們發行了本金總額為4.6億美元的0%可交換優先債券，2025年到期。

2017年1月18日，我們發行了本金總額為2.875億美元的1.25%可交換優先債券，2024年到期。

我們的未償債務、截至2021年12月31日的相應利率、貨幣和還款時間表如下表所示，單位為美元等值(百萬美元)。

貨幣						金額						利率						2022						2023						2024						2025						2026						2027年及以後
						(單位：百萬)
固定費率：
美元						$	863.1					0%-1.25%						$	63.1											$	340.0					$	460.0
共計：						$	863.1											$	63.1											$	340.0					$	460.0
債務發行成本，扣除攤銷後淨額						(6.8)
未攤銷折扣						(31.1)
共計：						$	825.2

由於利率波動，我們的投資面臨市場風險，這可能會影響我們的利息收入和我們有價證券投資組合的公平市場價值。

我們的有價證券組合包括投資級公司債券、美國政府機構和美國國債。截至2021年12月31日， 91.8我們的投資組合中有%投資於此類證券，其餘為美元存款。

我們在美國銀行、歐洲銀行、以色列銀行和貨幣市場基金投資美元存款。截至2021年12月31日，我們投資組合中有8.2%是此類存款。由於這些投資是短期的，利息收入對利率的變化很敏感。

截至2021年12月31日，證券投資組合的加權平均存續期為1.66年。根據標準普爾的評級或A1，我們的有價證券投資組合中的證券通常被評級為A+，根據

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穆迪的評級。佔有價證券組合2.6%的證券評級為AAA；佔有價證券組合21.1%的證券評級為AA；佔有價證券組合68.6%的證券評級為A；佔有價證券組合4.9%的證券評級為BBB+佔有價證券組合1.4%的證券評級為BBB；佔有價證券組合1.1%的證券評級為BBB-和BB。

下表列出了受利率變化風險影響的有價證券的公允價值，按到期日劃分(以美元為單位，以百萬為單位)：

			攤銷成本												估計公允價值
			最長1年			1-3年			4-7年			總計			最長1年			1-3年			4-7年			總計
公司債券			269.4			615.0			128.2			1,012.6			270.4			614.0			126.5			1,010.9
美國國債			10.9			3.8			—			14.7			11.0			3.9			—			14.8
美國政府機構			—			16.0			—			16.0			—			15.8			—			15.8
總計			280.3			634.8			128.2			1,043.3			281.4			633.7			126.5			1,041.6

可能影響實際成果和成果的其他風險和不確定因素在本年度報告的項目3“關鍵信息--風險因素”中作了説明。

Item 12. 除股權證券外的其他證券説明.

美國存托股份和收據

以下是NICE、JPMorgan Chase Bank，N.A.作為託管銀行(“託管銀行”)以及根據該協議不時發行的美國存託憑證(“存託協議”)的所有者和持有人之間關於經修訂的存款協議項下的費用和其他付款的若干條款的摘要。存款協議所載持有人權利摘要及附加條款已作為本年度報告附件2.3存檔。這些摘要並不完整，並受到存款協議的全部限制，該協議的表格已作為2015年4月24日提交給美國證券交易委員會的F-6表格登記聲明(註冊號333-203623)的附件1備案。

保管人的押記

託管銀行可向每位獲發美國存託憑證的人士收取費用，包括但不限於因股份存款而發行的美國存託憑證、與股份分派、權利及其他分派有關的發行、根據吾等宣佈的股息或股票分拆而發行的股份、或根據合併、交換證券或任何其他影響美國存託憑證或已交存證券的交易或事件而發行的股份，以及每位因提取已存放證券而交出美國存託憑證或因任何其他原因取消或削減美國存託憑證的人士，美國存托股份每發行、交付、減少、註銷或交出一份美國存託憑證，收費為$0.05。託管人可以(以公開或私下出售的方式)出售(通過公開或私下出售)在存款之前就股份分配、權利或其他分配收到的足夠的證券和財產，以支付此類費用。

美國存託憑證持有人、存入或提取股票的任何一方、交出美國存託憑證的任何一方或獲得美國存託憑證的任何一方(包括但不限於，根據吾等宣佈的股票股息或股票拆分或關於美國存託憑證或存入證券的股票交換或美國存託憑證的分配)，應產生下列額外費用：

•轉讓經證明的或直接登記的美國存託憑證，每件美國存託憑證收費1.50美元；

•根據《存款協議》進行的任何現金分配，每美國存托股份收取最高0.05美元的費用；

•保管人在管理美國存託憑證時提供的服務，每美國存托股份每歷年(或不足歷年)收取最高0.05美元的費用(這筆費用可在每個日曆年定期向美國存託憑證持有人收取，應自保管人在每個日曆年確定的一個或多個記錄日期起向美國存託憑證持有人收取，並應按下一條後續規定中描述的方式支付)；

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•託管人或其任何代理人(包括但不限於託管人)因股份或其他已交存證券的服務、證券(包括但不限於已交存證券)的出售、已交存證券的交付，或與託管人或其託管人遵守適用法律有關的其他方面所發生的費用、收費和開支的報銷費用，規則或條例(自保管人確定的一個或多個記錄日期起對持有人按比例評估費用和收費，並由保管人通過向此類持有人開具帳單或從一次或多次現金紅利或其他現金分配中扣除此類費用，由保管人自行決定支付)；

•股票轉讓或其他税費及其他政府收費；

•應美國存託憑證持有人的要求而產生的與股票存放或交付有關的電報、電傳和傳真傳輸和交付費用；

•登記與存入或提取存入的證券有關的存入任何適用登記冊的存入的證券的轉讓或登記費用；

•JPMorgan Chase Bank，N.A.或其如此委任的代理人(可以是分行、分行或聯營公司)就外幣兑換成美元而收取的費用、開支及其他收費；及

•託管人用來指導、管理或執行存款協議項下任何公開或非公開證券銷售的託管人的任何部門、分支機構或附屬機構的費用。

託管人一般可以拒絕提供服務，直到其獲得包括股票轉讓或其他税收和其他政府費用在內的適用金額的償還，並支付其適用服務的費用。

美國存託憑證持有人可能被要求支付的費用和收費可能會隨着時間的推移而變化，並可能由我們和託管機構改變。我們的美國存託憑證持有人將收到任何此類費用和收費增加的事先通知。

根據吾等與託管銀行之間不時達成的協議，吾等將支付託管銀行及託管銀行任何代理人(託管銀行除外)的所有其他費用及開支。上述收費經吾等與保管人協議後，可不時修訂。

託管銀行支付的費用

我們的託管人同意按照我們和託管人可能不時商定的條款和條件，償還我們因建立和維護ADR計劃而產生的某些費用。託管人可根據吾等與託管人不時達成的條款及條件，向吾等提供就ADR計劃或以其他方式收取的固定金額或部分託管費。

在2021年期間，我們從存管機構收到了大約110萬美元的付款，作為我們2021年與ADR計劃的維護和管理相關的費用的報銷。

88

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第二部分

Item 13. 違約、拖欠股息和拖欠股息.

沒有。

Item 14. 對擔保持有人權利和收益使用的實質性修改.

沒有。

Item 15. 控制和程序.

披露控制和程序

在本報告所述期間結束時，在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對NICE的披露控制和程序(如1934年證券交易法下的第13a-15(E)條所界定的)的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的首席執行官(首席執行官)和首席財務官(首席財務官)得出結論，NICE的披露控制和程序自該日期起有效。

管理層財務報告內部控制年度報告

我們的管理層負責建立和維護對我們的財務報告的充分的內部控制，這一術語在證券交易法下的規則15d-15(F)中定義。我們對財務報告系統的內部控制旨在為財務報告的可靠性提供合理保證，並根據公認的會計原則為外部目的編制財務報表。

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述，即使被確定為有效的，也只能對財務報表提供合理的保證。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

我們的管理層評估了截至2021年12月31日我們對財務報告的內部控制的有效性。我們的管理層根據特雷德韋委員會贊助組織委員會(COSO)發佈的《內部控制-綜合框架(2013)》中確立的標準進行評估。基於這一評估，我們的管理層得出結論，截至2021年12月31日，我們對財務報告的內部控制是有效的。

獨立註冊會計師事務所認證報告

我們的獨立註冊會計師事務所Kost，Forer，Gabbay&Kasierer是安永全球的成員，獨立評估了我們對財務報告的內部控制的有效性，併發布了一份認證報告，該報告包含在本年報F-4頁第18項下。

財務報告內部控制的變化

本年度報告期內，本公司財務報告內部控制並無發生重大影響或合理地可能對財務報告內部控制產生重大影響的變化。

Item 16A. 審計委員會財務專家.

我們的董事會已確定Dan Falk和Yocheved Dvir均符合S-K規則第407項所定義的審計委員會財務專家的定義，並且根據適用的規則是獨立的。

89

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Item 16B. 道德守則.

我們已經通過了適用於我們的主要高管和財務人員的道德和商業行為準則(“道德準則”)，也適用於我們的所有員工。如果我們對道德守則進行任何實質性修訂，或向我們的首席執行官、首席財務官或公司控制人授予本守則條款的任何豁免，我們將在我們的網站或我們的年度報告Form 20-F中披露此類修訂或豁免的性質。

除其他事項外，《道德守則》概述了我們的反賄賂和腐敗政策的原則。我們對賄賂和腐敗採取零容忍態度，並致力於遵守與打擊賄賂和腐敗有關的適用法律和法規。

道德準則和我們單獨的反賄賂和腐敗政策可在我們的網站上找到：www.Nice.com。書面副本可根據要求免費提供。

Item 16C. 首席會計師費用及服務.

支付給獨立審計師的費用

安永全球成員Kost，Forer，Gabbay&Kasierer和安永全球其他成員在過去兩個財年每年收取或預期收取的專業服務費用如下：

提供的服務			2021年費用						2020年的費用
審計(1)			$	994					$	968
與審計相關(2)			$	72					$	247
税費(3)			$	576					$	520
總計			$	1,642					$	1,735

(1)審計費用是指本表所列各年度的審計服務，包括與2020年和2021年年度審計有關的費用(包括根據《薩班斯-奧克斯利法案》第404條在每一年度進行的審計)、關於我們在Form 6-K中提交的季度財務業績的某些程序、關於財務會計和各種會計問題的諮詢以及本地法定審計的業績。

(2)審計相關費用涉及傳統上由獨立審計師執行的擔保和相關服務，包括盡職調查以及與其他法定或監管備案文件相關的審計服務，主要是與合併和收購有關的文件。

(3)税費是指我們的審計師提供的專業服務，包括税務合規、關於實際或預期交易的税務建議、與轉讓定價相關的税務諮詢。

政策和程序

我們的審計委員會已經通過了一項政策和程序，用於預先批准我們的外部審計師Kost，Forer，Gabbay&Kasierer提供的審計和非審計服務，Kost，Forer，Gabbay&Kasierer是安永全球的成員。該政策旨在確保此類服務不會損害我們審計師的獨立性，對於我們審計師可能執行的各種審計和非審計服務，需要每年事先獲得審計委員會的批准。如果由我們的審計師提供的一種服務沒有獲得這種一般的預先批准，它將需要我們的審計委員會的具體預先批准。任何超過預先批准的成本水平或預算金額的擬議服務也將需要我們的審計委員會的具體預先批准。該政策禁止保留獨立審計師以履行2002年薩班斯-奧克斯利法案第201節或美國證券交易委員會規則中定義的被禁止的非審計職能，並考慮擬議的服務是否與公共審計師的獨立性相兼容。

Item 16D. 對審計委員會的上市標準的豁免.

不適用。

90

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Item 16E. 發行人及關聯購買人購買股權證券.

在2021年期間，我們回購了下表所述的普通股。

期間						(A)購買的股份總數						(B)每股支付的平均價格						(C)作為公開宣佈的計劃或方案的一部分購買的股份總數						(D)根據計劃或方案可購買的股份的最高數量(或近似美元價值)
						(除股份金額外，以美元計算)
1月1日-1月31日																								214,732,630
2月1日-2月28日						51,845						263.39						51,845						201,077,161
3月1日-3月31日						134,817						225.89						134,817						170,623,988
4月1日-4月30日						1,507						225.54						1,507						170,284,099
5月1日-5月31日																								170,284,099
6月1日-6月30日						483						221						483						170,177,361
7月1日-7月31日																								170,177,361
8月1日-8月31日						7,901						274						7,901						168,014,231
9月1日-9月30日						7,451						293						7,451						165,831,088
10月1日-10月31日						18,227						266						18,227						160,977,967
11月1日-11月30日						66,949						285.30						66,949						141,877,478
12月1日-12月31日						1,091						291.98						1,091						141,558,928
總計						290,271						252.09						290,271

2017年1月10日，我們宣佈董事會批准了一項計劃，回購最多1.5億美元的已發行和已發行普通股和美國存託憑證，這些股份在2021年第一季度全部用完。2020年2月12日，我們的董事會批准了一項額外的計劃，回購我們高達2億美元的已發行和已發行普通股和美國存託憑證，該計劃從2017年起完成後開始。根據適用的證券法律和法規，可不時在公開市場或私下協商的交易中進行回購。回購交易的時間和金額將由管理層決定，並可能取決於各種因素，包括市場狀況、替代投資機會和其他考慮因素。

這些計劃並不要求我們購買任何特定數額的普通股和美國存託憑證，每個計劃可隨時修改或終止，恕不另行通知。

Item 16F. 更改註冊人的認證會計師.

沒有。

Item 16G. 公司治理.

我們遵守以色列《公司法》，其相關規定概述於本年度報告，而不是遵守與以下方面有關的《納斯達克》要求：(1)股東大會的法定人數(見本年度報告中的項目10，“補充信息--組織章程大綱--股東會議”)；(2)股東批准根據股權薪酬計劃發行證券(見本年度報告中的項目10，“補充信息--組織大綱和章程細則--批准某些交易”和“批准公職人員薪酬”)；及(Iii)向股東寄發年報(見本年報第10項“補充資料--陳列文件”)。

91

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Item 16H. 煤礦安全信息披露.

不適用。

Item 16I. 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露.

不適用。

92

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第三部分

Item 17. 財務報表.

不適用。

Item 18. 財務報表.

參見第F-1頁，第3頁Ogh F-55中的這款的年度報告附在本文件後。

93

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Item 19. 陳列品.

證物編號：						描述
1.1						經修訂及重訂於2006年12月21日批准的組織章程大綱(NICE有限公司於2007年6月13日向美國證券交易委員會提交的20-F表格年度報告的附件1.1，並以參考方式併入本文)。
1.2						修改和重新制定的公司章程，於2016年12月21日修改(作為NICE有限公司於2017年4月21日提交給美國證券交易委員會的20-F表格年度報告的附件1.2，通過引用併入本文)。
2.1						股票格式(作為NICE有限公司於1995年12月29日提交給美國證券交易委員會的F-1表格(註冊號：333-99640)第1號修正案的附件4.1提交，並通過引用併入本文)。
2.2						存款協議格式，包括存託憑證格式(作為NICE有限公司於2015年4月24日提交給美國證券交易委員會的F-6表格註冊説明書(註冊號：333-203623，作為證據1提交，並通過引用併入本文))。
2.3						證券説明(作為NICE於2020年4月6日提交給美國證券交易委員會的Form 20-F年報的附件2.3，通過引用併入本文)。
4.1						NICE有限公司2016年股票激勵計劃(作為NICE於2016年3月23日向美國證券交易委員會提交的20-F表格年度報告的附件4.3提交，並通過引用併入本文)。
4.2						NICE有限公司的高管和董事薪酬政策(作為NICE於2021年3月23日提交給美國證券交易委員會的6-K表格即時報告附件99.1中的附件A提交，並通過引用併入本文)。
4.3						InContact，Inc.2008年股權激勵計劃(作為NICE有限公司於2016年11月15日提交給美國證券交易委員會的S-8表格註冊説明書(註冊號：333-191176)的附件4.4提交，並通過引用併入本文)。
4.4						Nexdia Inc.2005年股票激勵計劃(作為NICE-Systems Ltd.於2016年3月23日提交給美國證券交易委員會的S-8表格註冊説明書(註冊號：333-191176)的附件4.4提交，並通過引用併入本文)。
4.6						Guardian Analytics，Inc.2006年股票計劃(作為NICE有限公司S-8表格註冊説明書(註冊號333-249186)的附件4.4提交，於2020年10月1日向美國證券交易委員會提交，並通過引用併入本文).
4.7						2017年義齒，日期為2017年1月18日(作為NICE有限公司於2017年4月21日提交給美國證券交易委員會的Form 20-F年度報告的附件4.16，通過引用併入本文)。
4.8						2020年8月27日(作為NICE有限公司於2021年3月23日提交給美國證券交易委員會的Form 20-F年度報告的附件4.14提交，並通過引用併入本文)。
8.1						重要子公司名單。
12.1						NICE有限公司首席執行官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發的證書。
12.2						NICE有限公司首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發的證書。
13.1						NICE有限公司首席執行官根據《美國法典》第18編第1350條的規定，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的證明。
13.2						NICE有限公司首席財務官根據《美國法典》第18編第1350條的規定，以及根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的證明。
15.1						得到安永全球成員Kost，Forer，Gabbay&Kasierer的同意。
101						以下財務信息來自NICE有限公司截至2021年12月31日的年度報告Form 20-F，格式為內聯XBRL(IXBRL)：(I)截至2021年12月31日和2020年12月31日的綜合資產負債表；(Ii)截至2021年、2020年和2019年12月31日的綜合收益表；(Iii)截至2021年、2020年和2019年12月31日的股東權益和全面收益表；(Iv)截至2021年、2020年和2019年12月31日的綜合現金流量表；以及(V)綜合財務報表附註。

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尼斯有限公司及其子公司

合併財務報表

截至2021年12月31日

以美元計價

索引

			頁面
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID1281)			F -			2
合併資產負債表			F -			6
合併損益表			F -			8
綜合全面收益表			F -			9
股東權益變動表			F -			10
合併現金流量表			F -			13
合併財務報表附註			F -			15

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獨立註冊會計師事務所報告

致本公司股東及董事會

尼斯有限公司

對財務報表的幾點看法

本核數師已審計NICE有限公司及其附屬公司(“貴公司”)於二零二一年十二月三十一日及二零二零年十二月三十一日的綜合資產負債表、截至二零二一年十二月三十一日止三個年度的相關綜合收益表、全面收益表、股東權益變動及現金流量變動表，以及相關附註(統稱“綜合財務報表”)。我們認為，綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司在2021年12月31日和2020年12月31日的財務狀況，以及截至2021年12月31日的三個年度的經營結果和現金流量，符合美國公認會計原則。

我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013框架)》中確立的標準，對公司截至2021年12月31日的財務報告內部控制進行了審計，我們於2022年4月5日發佈的報告對此發表了無保留意見。

意見基礎

這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

關鍵審計事項

下文所述的關鍵審計事項是指已向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期財務報表審計所產生的事項：(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項來就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。

F-2

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						收入確認
有關事項的描述						如綜合財務報表附註2所述，本公司的收入主要來自授權其軟件產品和服務，包括基於雲的服務。該公司與客户簽訂的合同通常包括轉讓多種產品和服務的承諾，如果這些產品和服務是不同的履約義務，則單獨入賬。在此類合同中，交易價格隨後在相對獨立的銷售價格基礎上分配給不同的履約義務，並在轉讓不同的履約義務的控制權時確認收入。基於雲的服務的收入在合同期內按費率確認或根據使用量確認(視情況而定)。 對包括軟件許可在內的多個要素的合同進行會計核算，要求公司在確定這些合同的收入確認時作出重大判斷，包括：(A)確定和確定產品和服務是否被視為不同的履約義務，應根據相關協議的條款和條件單獨核算；(B)確定不單獨銷售的每個不同履約義務的獨立銷售價格。對於沒有單獨銷售的產品，通常無法獲得直接可見的數據，這要求公司根據以下因素對相關履約義務的獨立銷售價格做出重大假設：(A)地理或地區特定因素和內部批准的定價指導方針；(C)每個不同履約義務的控制權轉移模式(即確認收入的時間)。對於根據使用情況確認的基於雲的收入，收入的處理和確認是高度自動化的，涉及捕獲大量數據併為其定價。 鑑於這些因素，在評估管理層在確定這些客户合同的收入確認方面的判斷時，相關的審計工作是廣泛的，需要高度的審計師判斷。
我們是如何在審計中解決這個問題的						我們瞭解、評估了設計並測試了公司流程和控制的運營有效性，以確定和確定不同的履約義務、每項履約義務的相對獨立售價以及收入確認時間的確定。 我們的審計程序包括評估管理層假設的方法和合理性，這些假設用於對未單獨銷售的產品和服務的獨立銷售價格進行抽樣估計。 對於樣本客户，我們：(1)獲得並閲讀合同來源文件，包括主協議和協議中的其他文件；(2)測試管理層對完整性重要條款的識別，包括確定和確定不同的履約義務；(3)測試管理層對收入的計算和收入確認的相關時間；以及(4)我們聘請具有專業技能和知識的IT專業人員協助測試對公司收入流程的某些內部控制，包括通過公司的IT系統對獲取相關使用交易信息的控制。在樣例的基礎上，我們測試了使用情況，並觀察到相關IT系統中捕獲了使用情況屬性，例如服務的持續時間和類型。

/s/ KOST Forer Gabbay&KASIERER

安永全球會計師事務所成員

自1995年以來，我們一直擔任該公司的審計師。

電話：以色列阿維夫

April 5, 2022

F-3

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			KOST Forer Gabbay&Kasierer 梅納赫姆貝京大道144號A座 特拉維夫6492102，以色列			Tel: +972-3-6232525 Fax: +972-3-5622555 Ey.com

獨立註冊會計師事務所報告

致NICE有限公司的股東和董事會。

財務報告內部控制之我見

我們根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制-綜合框架(2013年框架)(COSO標準)中建立的標準，對截至2021年12月31日的NICE有限公司及其子公司的財務報告進行了內部控制審計。在我們看來，NICE有限公司及其子公司(本公司)根據COSO標準，截至2021年12月31日，在所有重要方面都對財務報告實施了有效的內部控制。

我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的綜合資產負債表，截至2021年12月31日的三個年度的相關綜合收益表、全面收益表、股東權益變動表和現金流量表，以及2022年4月5日的相關附註和我們的報告就此發表了無保留意見。

意見基礎

本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並對隨附的《管理層財務報告內部控制報告》所載財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的責任是根據我們的審計，對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。

我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

財務報告內部控制的定義及侷限性

公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。

F-4

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			KOST Forer Gabbay&Kasierer 梅納赫姆貝京大道144號A座 特拉維夫6492102，以色列			Tel: +972-3-6232525 Fax: +972-3-5622555 Ey.com

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

/s/KOST Forer Gabbay&KASIERER

安永全球會計師事務所成員

特拉維夫，以色列

April 5, 2022

F-5

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尼斯有限公司及其子公司
合併資產負債表
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)

			十二月三十一日，
			2021						2020
資產
流動資產：
現金和現金等價物			$	378,656					$	442,267
短期投資			1,046,095						1,021,613
應收貿易賬款(扣除信貸損失準備金#美元9,927及$12,197分別於2021年12月31日和2020年12月31日)			395,583						303,100
債務對衝期權			292,940						—
預付費用和其他流動資產			184,604						175,340
總計流動資產			2,297,878						1,942,320
長期資產：
預付費用和其他長期資產			224,445						153,660
財產和設備，淨值			145,654						137,785
遞延税項資產			55,246						32,735
經營性租賃使用權資產			85,055						97,162
其他無形資產，淨額			295,378						366,003
商譽			1,606,756						1,503,252
總計長期資產			2,412,534						2,290,597
總資產			$	4,710,412					$	4,232,917

附註是綜合財務報表的組成部分。

F-6

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尼斯有限公司及其子公司
合併資產負債表
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)

			十二月三十一日，
			2021						2020
負債和股東權益
流動負債：
貿易應付款			$	36,121					$	33,132
客户遞延收入和墊款			330,459						311,851
經營租賃的當期到期日			19,514						22,412
債務			395,946						259,881
應計費用和其他負債			487,547						417,174
總計流動負債			1,269,587						1,044,450
長期負債：
客户遞延收入和墊款			66,606						36,295
應計遣散費			16,494						16,229
遞延税項負債			7,429						32,109
債務			429,267						421,337
經營租約			81,185						92,262
其他長期負債			1,885						1,751
總計長期負債			602,866						599,983
承付款和或有負債
股東權益：
股本-
NIS的普通股1面值：
授權：125,000,0002021年12月31日和2020年12月31日的股票；已發行：74,774,827和74,774,827股票分別於2021年12月31日和2020年12月31日；傑出：63,476,860和63,050,434股票分別於2021年12月31日和2020年12月31日			18,961						18,961
額外實收資本			1,817,710						1,681,587
按成本價計算的國庫股-11,297,967和11,724,393分別為2021年12月31日和2020年12月31日的普通股			(625,810)						(574,364)
累計其他綜合損失			(39,739)						(16,662)
留存收益			1,653,963						1,454,388
尼斯有限公司股東應佔總額			2,825,085						2,563,910
非控制性權益			12,874						24,574
總計股東權益			2,837,959						2,588,484
總計負債和股東權益			$	4,710,412					$	4,232,917

附註是綜合財務報表的組成部分。

F-7

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尼斯有限公司及其子公司
合併損益表
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)

			截至十二月三十一日止的年度：
			2021						2020						2019
收入：
雲			$	1,018,624					$	777,331					$	595,748
服務			660,083						687,532						709,064
產品			242,443						183,153						269,100
總計收入			1,921,150						1,648,016						1,573,912
收入成本：
雲			410,671						339,985						289,852
服務			191,137						199,803						218,990
產品			22,648						22,164						22,926
總計收入成本			624,456						561,952						531,768
毛利			1,296,694						1,086,064						1,042,144
運營費用：
研究與開發，網絡			271,187						218,182						193,718
銷售和市場營銷			536,192						445,102						441,687
一般事務和行政事務			225,406						180,733						168,022
總計運營費用			1,032,785						844,017						803,427
營業收入			263,909						242,047						238,717
財務費用和其他，淨額			23,290						4,859						4,444
所得税税前收入			240,619						237,188						234,273
所得税			41,396						40,842						48,369
淨收入			199,223						196,346						185,904
基本每股收益			$	3.15					$	3.13					$	2.99
稀釋後每股收益			$	2.98					$	2.98					$	2.88
用於計算的加權平均股份數(以千為單位)：
基本每股收益			63,189						62,710						62,120
稀釋後每股收益			66,896						65,956						64,661

附註是綜合財務報表的組成部分。

F-8

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尼斯有限公司及其子公司
綜合全面收益表
以千為單位的美元

			截至的年度 十二月三十一日，
			2021						2020						2019
淨收入			$	199,223					$	196,346					$	185,904
外幣折算調整變動			(7,402)						4,998						2,458
可供出售的投資：
未實現淨收益(虧損)變動			(13,368)						11,249						6,260
對已實現並計入淨收入的淨收益進行減額重新定級調整			(1,403)						(2,095)						(467)
淨變動(扣除税收影響淨額#美元)2,012, $(1,246) and $(913))			(14,771)						9,154						5,793
現金流對衝：
未實現收益的變動			5,024						4,954						5,495
對已實現並計入淨收入的淨(虧損)進行減額重分類調整			(5,928)						(2,469)						(429)
淨變動(扣除税收影響淨額#美元)123, $(339) and $(691))			(904)						2,485						5,066
其他全面收益(虧損)合計			(23,077)						16,637						13,317
綜合收益			$	176,146					$	212,983					$	199,221

附註是綜合財務報表的組成部分。

F-9

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尼斯有限公司及其子公司
股東權益變動表
以千為單位的美元

			分享 資本						其他內容 已繳費 資本						國庫股						累計其他綜合損失						留存收益						非控制性權益						總計 股東的 股權
截至2021年1月1日的餘額			$	18,961					$	1,681,587					$	(574,364)					$	(16,662)					$	1,454,388					$	24,574					$	2,588,484
基於股票的薪酬			—						156,373						—						—						—						—						156,373
按股份薪酬計劃發行庫藏股(717,500普通股)			—						(17,194)						21,618						—						—						—						4,424
庫存股購買			—						—						(73,064)						—						—						—						(73,064)
其他綜合收益			—						—						—						(23,077)						—						—						(23,077)
可轉換票據的權益部分，扣除發行成本和遞延税金			—						75						—						—						—						—						75
為收購承擔的股權獎勵			—						183						—						—						—						—						183
從非控股、淨額購買子公司股份			—						(3,314)						—						—						—						(9,594)						(12,908)
支付給非控股權益的股息			—						—						—						—						—						(1,754)						(1,754)
尼斯公司股東應佔淨收益			—						—						—						—						199,575						—						199,575
非控股權益應佔淨虧損			—						—						—						—						—						(352)						(352)
截至2021年12月31日的餘額			$	18,961					$	1,817,710					$	(625,810)					$	(39,739)					$	1,653,963					$	12,874					$	2,837,959

附註是綜合財務報表的組成部分。

F-10

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尼斯有限公司及其子公司
股東權益變動表
以千為單位的美元

			分享 資本						其他內容 已繳費 資本						國庫股						累計其他綜合損失						留存收益						非控制性權益						總計 股東的 股權
2020年1月1日的餘額			$	18,961					$	1,568,035					$	(554,146)					$	(33,299)					$	1,257,715					$	—					$	2,257,266
基於股票的薪酬			—						103,464						—						—						—						—						103,464
按股份薪酬計劃發行庫藏股(915,710普通股)			—						(19,266)						28,131						—						—						—						8,865
購買的庫存股			—						—						(48,349)						—						—						—						(48,349)
與收購相關的非控制性權益			—						—						—						—						—						24,901						24,901
其他綜合收益			—						—						—						16,637						—						—						16,637
可轉換票據的權益部分，扣除發行成本和遞延税金			—						28,816						—						—						—						—						28,816
為收購承擔的股權獎勵			—						538						—						—						—						—						538
尼斯公司股東應佔淨收益			—						—						—						—						196,673						—						196,673
非控股權益應佔淨虧損			—						—						—						—						—						(327)						(327)
2020年12月31日的餘額			$	18,961					$	1,681,587					$	(574,364)					$	(16,662)					$	1,454,388					$	24,574					$	2,588,484

附註是綜合財務報表的組成部分。

F-11

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尼斯有限公司及其子公司
股東權益變動表
以千為單位的美元

			分享 資本						其他內容 已繳費 資本						國庫股						累計其他綜合損失						留存收益						總計 股東的 股權
截至2019年1月1日的餘額			$	18,849					$	1,499,986					$	(527,417)					$	(46,616)					$	1,071,811					$	2,016,613
行使購股權			112						1,907						—						—						—						2,019
基於股票的薪酬			—						82,033						—						—						—						82,033
按股份薪酬計劃發行庫藏股(556,655普通股)			—						(15,891)						19,300						—						—						3,409
購買的庫存股			—						—						(46,029)						—						—						(46,029)
其他綜合損失			—						—						—						13,317						—						13,317
淨收入			—						—						—						—						185,904						185,904
截至2019年12月31日的餘額			$	18,961					$	1,568,035					$	(554,146)					$	(33,299)					$	1,257,715					$	2,257,266

附註是綜合財務報表的組成部分。

F-12

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尼斯有限公司及其子公司
合併現金流量表
以千為單位的美元

			截至的年度 十二月三十一日，
			2021						2020						2019
經營活動的現金流：
淨收入			$	199,223					$	196,346					$	185,904
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行核對所需的調整：
折舊及攤銷			184,092						182,026						173,230
基於股票的薪酬			153,030						101,667						80,864
應計遣散費淨額			597						1,323						(1,964)
有價證券溢價、折價及應計利息攤銷			11,867						(633)						(53)
遞延税金，淨額			(39,316)						(33,241)						(12,208)
經營性資產和負債變動情況：
應收貿易賬款淨額			(85,778)						22,245						(29,863)
預付費用和其他流動資產			(79,624)						(80,665)						(76,180)
貿易應付款			(389)						4,094						777
應計費用和其他負債			64,179						14,875						31,730
經營性租賃使用權資產			15,075						18,167						19,104
遞延收入			30,770						63,202						13,810
經營租賃負債			(18,011)						(19,569)						(18,839)
長期債務折價攤銷			14,469						13,297						9,236
與債務清償有關的損失			13,969						—						—
其他			(2,337)						(2,828)						(1,390)
經營活動提供的淨現金			461,816						480,306						374,158
投資活動產生的現金流：
購置財產和設備			(24,771)						(24,186)						(27,293)
購買投資			(322,129)						(583,115)						(619,060)
投資收益			270,645						328,593						362,713
用於企業收購的付款，扣除所獲得的現金			(142,804)						(147,261)						(25,972)
內部使用軟件成本資本化			(42,440)						(39,098)						(34,679)
用於投資活動的淨現金			(261,499)						(465,067)						(344,291)

附註是綜合財務報表的組成部分。

F-13

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尼斯有限公司及其子公司
合併現金流量表
以千為單位的美元

			截至的年度 十二月三十一日，
			2021						2020						2019
融資活動的現金流：
行使購股權時發行股份所得款項			4,426						8,865						5,428
購買庫藏股			(73,180)						(48,272)						(47,276)
支付給非控股權益的股息			(1,754)						—						—
資本租賃付款			—						(177)						(816)
從非控股權益購買子公司股份			(14,000)						—						—
發行可交換優先票據所得款項淨額			—						451,421						—
償還債務			(177,308)						(215,000)						—
融資活動提供(用於)的現金淨額			(261,816)						196,837						(42,664)
匯率變動對現金的影響			(2,112)						1,868						(979)
現金和現金等價物淨變化			(63,611)						213,944						(13,776)
年初的現金和現金等價物			442,267						228,323						242,099
年終現金和現金等價物			$	378,656					$	442,267					$	228,323
補充披露現金流量活動：
年內支付的現金：
所得税			97,258						83,251						65,200
利息			$	688					$	7,829					$	11,493
非現金活動：
與購買庫存股有關的應計費用和其他負債增加			$	4					$	112					$	35
債務			$	292,940					$	—					$	—

附註是綜合財務報表的組成部分。

F-14

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尼斯有限公司及其子公司
合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)

NOTE 1:- 一般信息

a.一般信息：

該公司是全球企業軟件領導者，為人工智能驅動的數字業務提供雲平臺解決方案那份服務二主要市場：客户參與度、金融犯罪和合規性。該公司的核心使命是將體驗轉變為非凡和值得信賴的體驗，並創造無摩擦和安全的數字優先消費者現實，其中每一次互動都是容易、毫不費力和即時的。該公司的解決方案被各種規模的組織使用，並以多種交付模式提供，包括雲和內部部署。

在客户參與市場上，該公司通過旨在滿足消費者選擇開始其旅程的任何地方的解決方案，使組織能夠改變體驗，提供以數字為中心的自助服務能力，瞭解消費者的旅程，創建更智能的超個性化連接，並指導無縫的全方位互動。該公司通過旨在吸引員工、優化運營和自動化流程的解決方案，幫助組織改變其員工體驗。

在金融犯罪和合規市場，該公司通過識別風險、幫助防止洗錢和欺詐以及幫助確保實時合規的解決方案，保護金融服務機構及其客户的賬户和交易。

在過去兩年中，各種規模和垂直領域的組織採用了雲平臺，消費者和組織的偏好轉向以數字為中心的服務和體驗，人工智能的接受度和採用率不斷提高，消費者自助服務的增加，以及在留住和吸引頂尖人才的同時，管理、優化和聘用多樣化和遠程員工的需求，該公司走在了行業技術顛覆的前沿。該公司的一整套集成產品組合解決方案基於我們獨特的領域專業知識，為從事客户體驗、金融犯罪和公共安全的組織提供行業領先的敏捷性和創新，這對它們的成功至關重要。

b.收購：

1.2021年的收購：

a.2021年6月17日，公司完成了對領先的客户自助服務人工智能自動化提供商ContactEngine Limited(以下簡稱ContactEngine)的收購。該公司以總代價#美元收購了ContactEngine94,897.

收購完成後，ContactEngine成為該公司的全資子公司。這筆收購被視為一項業務合併。截至收購日，公司初步記錄了核心技術、客户關係、客户積壓和商譽，金額為$20,558; $3,279; $5,493及$69,593，分別為。核心技術、客户關係和客户積壓的估計使用壽命為五年, 六年了和兩年，分別為。

這項業務合併產生的商譽歸因於公司和ContactEngine各自的產品和服務之間的協同效應。商譽不能在所得税中扣除。

自2021年6月17日起，ContactEngine的運營結果已包含在合併財務報表中。與此次收購相關的業務的預計結果尚未編制，因為它們對公司的綜合財務報表並不重要。

F-15

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尼斯有限公司及其子公司
合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注1：-一般(續)

b.2021年期間，本公司收購了若干其他公司，這些公司作為企業合併入賬，總代價為#美元。59,317。被收購公司的財務業績從其各自的收購日期開始計入本公司的綜合財務報表。這些收購的個別和總體結果對公司的綜合財務報表並不重要。該公司初步記錄了$20,036根據估計的公允價值計算的可識別無形資產，以及美元38,590從這些收購中獲得的剩餘商譽。

於2021年完成的收購所得資產及承擔負債的初步公允價值是基於初步計算及估值，而該等收購的估計及假設可能會因本公司於各自的計量期間(自各自的收購日期起計至一年內)獲得額外資料而有所變動。

2.2020年的收購：

a.2020年8月18日，公司完成了對領先的基於AI雲的金融犯罪風險管理解決方案提供商Guardian Analytics，Inc.(“Guardian Analytics”)的收購。該公司以總對價$收購了Guardian Analytics113,921.

收購後，嘉德分析成為本公司的全資子公司。這筆收購被視為一項業務合併。截至收購日，公司初步記錄了核心技術、客户關係、客户積壓和商譽，金額為$38,341; $6,659; $1,028及$65,888，分別為。核心技術、客户關係和客户積壓的估計使用壽命是六年了, 八年了和兩年，分別為。

這次業務合併產生的商譽歸因於公司和嘉德分析各自的產品和服務之間的協同效應。商譽不能在所得税中扣除。

自2020年8月18日起，嘉德分析的運營結果已納入合併財務報表。與此次收購相關的業務的預計結果尚未編制，因為它們對公司的綜合財務報表並不重要。

b.在2020年間，公司收購了一些額外的公司(其中一家公司收購了50.1佔公司股本(“2020年附屬公司”)的百分比)，作為業務合併入賬，總代價為$50,686。被收購公司的財務業績從其各自的收購日期開始計入本公司的綜合財務報表。這些收購的個別和總體結果對公司的綜合財務報表並不重要。該公司初步記錄了$22,968根據估計的公允價值計算的可識別無形資產，以及美元54,869剩餘的商譽。收購日非控股權益的初步公允價值約為#美元。24,985。截至2021年12月，本公司持有70.12020年子公司的%。見附註2AA。

於2020年內完成的收購所取得的資產及承擔的負債的估計公允價值乃根據初步計算及估值計算。這些估計數是在2021年作為測算期的一部分最後確定的。關於2021年期間的變化，見附註8。

3.2019年的收購：

於2019年內，本公司收購了若干公司，作為業務合併及資產收購(另見附註 2z)。被收購公司的財務業績包括在

F-16

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尼斯有限公司及其子公司
合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注1：-一般(續)

公司從各自收購日期開始的合併財務報表。每一家公司的業績對公司的綜合財務報表來説都不是實質性的。總體而言，這些收購的總收購價格約為#美元。26,671。該公司記錄了$15,683根據估計的公允價值計算的可確認無形資產和美元14,480剩餘的商譽。

4.與收購相關的成本：

在2021年、2020年和2019年期間，與收購有關的成本為1,761, $1,720及$720，並計入一般和行政費用。

NOTE 2:- 重大會計政策

綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制。

a.預算的使用：

按照美國公認會計原則編制合併財務報表需要管理層作出估計、判斷和假設。本公司管理層認為，所使用的估計、判斷和假設是基於作出這些估計、判斷和假設時所掌握的信息是合理的。這些估計、判斷和假設可能影響在財務報表日期報告的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出。實際結果可能與這些估計不同。

b.以美元計的財務報表：

NICE有限公司和某些子公司開展業務的主要經濟環境的貨幣是美元，因此，美元是NICE有限公司和某些子公司的功能貨幣。

NICE有限公司和某些子公司以美元計價的交易和餘額按其原始金額列報。根據ASC 830“外匯問題”，非美元交易和餘額已重新計量為美元。因重新計量以非美元貨幣計價的貨幣資產負債表項目而產生的所有交易損益均在損益表中作為財務收入或支出(視情況而定)反映。

對於功能貨幣被確定為非美元貨幣的子公司，資產和負債按年終匯率折算，損益表項目按年內平均匯率折算。此類換算調整計入股東權益中累計其他全面收益(虧損)的單獨組成部分。

c.合併原則：

綜合財務報表包含本公司及其所有子公司的財務報表。公司間交易和餘額在合併時已沖銷。

d.現金等價物：

現金等價物是短期不受限制的高流動性投資，可隨時轉換為現金，原始到期日為三個月或更少的收購。

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尼斯有限公司及其子公司
合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注2：-重要會計政策(續)

e.有價證券：

該公司根據美國會計準則第320號“投資-債務證券”和美國會計準則第326號“金融工具-信用損失”對債務證券的投資進行會計處理。管理層在購買債務證券時決定其債務證券投資的適當分類，並在每個資產負債表日重新評估該等決定。

分類為“可供出售”(“可供出售”)的有價證券按公允價值按市場報價列賬。未實現收益和虧損在累計其他綜合收益中的股東權益的單獨組成部分中報告，扣除税款後。損益在本公司的綜合損益表中按具體的確認基礎確認。

根據美國會計準則委員會第326條的規定，對於每個報告期，公司評估公允價值低於賬面價值的下降是否由於預期的信貸損失，以及公司持有投資直到預測的復甦發生的能力和意圖。AFS債務證券的信貸損失準備確認為合併損益表上的財務費用(收入)淨額，任何未實現的剩餘損失(税後淨額)計入累計其他綜合收益(損失)。在2020年和2019年，不是記錄了非暫時性損害。截至2021年12月31日，未錄得任何信貸損失。

本公司將所有到期日超過12個月的證券歸類為流動資產，列於綜合資產負債表的有價證券項下。這些證券可用於支持目前的業務，該公司可能會在規定的到期日之前出售這些債務證券。

f.財產和設備，淨額：

財產和設備按扣除累計折舊後的成本列報。在下列年度期間範圍內，使用直線方法計算資產的估計使用年限內的折舊：

			年份
計算機和外圍設備			3 - 5
內部使用軟件			3
辦公傢俱和設備			4 - 14
租賃權改進			租賃期或改善工程的預計使用年限，兩者以較短者為準

g.內部使用軟件成本：

該公司將應用程序開發階段發生的與支持其雲服務的內部使用技術相關的開發成本資本化。根據ASC 350-40，內部使用的軟件計入財產和設備，淨額計入合併資產負債表。這種費用的資本化從項目初步階段完成時開始，在項目基本完成並準備達到預期目的時停止。在軟件生產過程中發生的成本計入已發生的費用。

h.其他無形資產，淨額：

其他無形資產使用直線法按下列年度期間範圍在其估計使用年限內攤銷：

F-18

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尼斯有限公司及其子公司
合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注2：-重要會計政策(續)

			年份
核心技術			4 – 8
客户關係			3 - 8
商標			2 - 12
客户積壓			2 - 3

i.長期資產減值：

只要發生的事件或情況變化表明某項資產的賬面價值可能無法收回，本公司需要攤銷的長期資產和可識別無形資產就會根據美國會計準則360“財產、廠房和設備”進行減值審查。減值指標包括公司資產使用方式的任何重大變化以及行業或經濟趨勢的重大負面影響。

於根據未貼現的預計未來現金流量總額與資產的賬面金額比較而釐定長期資產的賬面價值可能無法收回時，就賬面金額超過公允價值的部分計入減值費用。在2021年、2020年和2019年，不是已確認減值費用。

j.商譽：

商譽是指企業合併中的購買價格超過所獲得的有形和無形資產淨值的公允價值。根據ASC 350，“無形商譽及其他”(“ASC 350”)，商譽不攤銷，而是接受年度減值測試。2020年，公司採用ASU 2017-04。因此，如果本公司認為報告單位的公允價值很可能低於其賬面價值，則本公司將編制一份量化分析，以確定報告單位的賬面價值是否超過其估計公允價值。如果報告單位的賬面價值超過其估計公允價值，公司將根據FASB會計準則更新(ASU)2017-04號、無形資產-商譽和其他(主題350)中的指導，將超出部分的商譽減值確認為商譽減值，簡化了公司於2020年1月1日採用的商譽減值測試。

減值測試將報告單位的賬面價值與其各自的估計公允價值進行比較。如果賬面價值超過公允價值，則本公司將商譽減值確認為超出的金額。2021年、2020年和2019年12月31日終了期間的每一年，不是損傷被識別出來。

k.可交換優先票據：

本公司適用ASC 815“衍生工具和對衝”(“ASC”)和ASC 470“債務”(“ASC 470”)。根據這些準則，本公司單獨核算可轉換債務工具的負債和權益部分，這些可轉換債務工具可能以反映本公司不可轉換債務借款利率的方式以現金結算。發行時的負債部分按公允價值確認，公允價值基於沒有轉換特徵的類似工具的公允價值。權益部分以債券本金金額超過負債部分的公允價值為基礎，經債務發行成本分配調整後，記為超過面值的實收資本。

債務貼現在債務的預期壽命內作為額外的非現金利息支出攤銷。本公司根據與可轉換優先票據所得款項相同的比例，將產生的總髮行成本分配給可轉換優先票據的負債和權益部分。

2021年12月31日，本公司簽訂了2017年第一批補充義齒(簡稱“第一批補充義齒”)。根據第一補充義齒，本公司

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合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注2：-重要會計政策(續)

不可撤銷地選擇現金結算本金及於轉換時到期的任何溢價，適用於於2021年12月31日或之後兑換日期(定義見2017年契約)的根據2017年期契約(“2017年票據”)發行的票據的所有兑換。因此，2017年票據不再受制於現金兑換指引，而於上述條款改變後，兑換期權作為衍生工具被分拆，並由權益重新分類為負債，金額與該日期兑換期權的公允價值相等。以前在權益中確認的金額與轉換期權在重新分類之日的公允價值之間的差額在權益中計入。衍生工具公允價值的後續變動反映在財務收入(費用)中。有關詳細信息，請參閲附註15。

l.收入確認：

該公司通過銷售雲、服務和軟件產品獲得收入，其中包括軟件許可、SaaS、網絡連接、託管、支持和維護、實施、配置、項目管理、諮詢和培訓。該公司通過其銷售隊伍直接銷售其雲、產品和服務，並通過由分銷商、系統集成商和戰略合作伙伴組成的全球網絡間接銷售，所有這些都被視為最終用户。

該公司根據ASC第606號“與客户的合同收入”(“ASC 606”)確認收入。根據該準則，當其客户獲得承諾的商品或服務的控制權時，公司確認收入，該金額反映了公司預期從這些商品或服務的交換中獲得的對價。為了確定標準範圍內的合同的收入確認，公司執行以下五個步驟：

1)確定與客户的合同

與客户的合同在以下情況下存在：(I)與客户簽訂了可強制執行的合同，規定了每一方對要轉讓的商品或服務的權利，並確定了與這些商品或服務相關的付款條款；(Ii)合同具有商業實質；(Iii)公司根據客户的意圖和支付承諾對價的能力，確定可能收取轉讓商品或服務的幾乎所有對價。該公司根據各種因素，包括客户以往的支付經驗，來確定客户的支付能力和意願。

2)確定合同的履行義務

該公司簽訂的合同可能包括多項履約義務。如果單獨的產品和服務是不同的，即如果產品或服務可以與合同中的其他項目分開識別，並且如果客户可以單獨受益或利用客户隨時可以獲得的其他資源，則公司將單獨對這些產品和服務進行核算。

3)確定成交價

交易價格是根據公司在向客户轉讓商品或服務的交換中有權獲得的對價而確定的。

付款條款和條件因合同類型而異。在收入確認的時間與開具發票的時間不同的情況下，公司決定其合同一般不包括重要的融資部分，因為公司的銷售價格不受賬單條款的約束，其目的也不是從客户那裏獲得融資或向客户提供融資。此外，如果本公司在合同開始時預期本公司將承諾的貨物或服務轉讓給客户與客户為該貨物或服務付款之間的期間為一年或更短，則本公司選擇實際權宜之計，不就重大融資部分的影響調整承諾對價金額。

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合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注2：-重要會計政策(續)

收入是根據與客户簽訂的合同中規定的對價來計量的，不包括公司從客户那裏收取的由政府當局評估的税款，這些税款既是對特定的創收交易徵收的，也是與特定的創收交易同時徵收的。

4)將交易價格分配給合同中的履約義務

本公司根據合同總對價中的相對獨立銷售價格(“SSP”)，將交易價格分配給每一項履約義務。

本公司在確定SSP時使用判斷。如果不能通過獨立交易觀察到SSP，公司將考慮現有信息，如地理或地區特定因素、內部成本、利潤目標和內部批准的與履約義務相關的定價指導方針，來估計SSP。

該公司通常為其產品和服務建立SSP範圍，定期或當事實和情況發生變化時對其進行重新評估。產品和服務的SSP可能會隨着時間的推移而演變，原因是公司的定價做法發生了變化，這些變化受到激烈競爭、產品和服務需求的變化以及經濟因素等的影響。

對於不能根據可見價格確定SSP的產品，鑑於相同產品的銷售金額範圍很大(即銷售價格變化很大)，包含在具有多個履約義務的合同中的SSP是通過應用餘額法確定的，即合同內的所有其他履約義務首先根據其各自的SSP分配交易價格的一部分，交易價格的任何剩餘金額分配給這些產品收入。

5)在實體履行履約義務時(或作為)確認收入

本公司的雲收入來自訂閲服務，包括授予客户訪問本公司雲平臺的訂閲費、網絡連接和部署某些雲平臺的服務費。

訂閲服務的收入在合同期內或根據使用情況按費率確認，網絡連接的收入基於客户呼叫使用情況並在呼叫發起期間確認，部署服務費用在平均客户壽命內攤銷。

軟件許可、支持和維護服務的收入在通過將承諾的產品或服務轉讓給客户來履行相關履行義務時確認。軟件許可收入在軟件許可交付和客户獲得資產控制權的時間點確認。支持和維護服務收入在基本維護合同期限內按比例確認。續簽維護合同產生了新的履約義務，這些義務在續訂期間按比例確認的收入在期限內得到滿足。

除某些雲平臺的部署費用外，專業服務收入在提供服務時確認。

遞延收入代表合同負債，代表未確認的費用，主要用於維護、雲和專業服務。遞延收入確認為(或當公司根據合同履行時)。期初遞延收入餘額中所列在該期間確認的收入約為#美元。215,805截至2021年12月31日的年度。

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合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注2：-重要會計政策(續)

截至2021年12月31日，在剩餘履約義務的原始期限超過一年的合同中分配的總交易價格總額約為#美元1,773,182。對於隨着時間推移而確認的履約義務，根據慣例，公司選擇僅披露歸因於這些履約義務的合同最低金額，作為剩餘履約義務披露的一部分。

截至2021年12月31日，公司預計將確認下一年剩餘業績義務的大部分收入24月份。根據ASC 606，這些剩餘的履約義務是指未履行或部分未履行的履約義務。本公司選擇了可選豁免，允許排除最初預期期限為一年或更短的合同中剩餘履約義務的金額。

m.獲取合同的成本：

該公司將某些銷售佣金資本化，作為獲得合同的成本，如果這些佣金是遞增的，並且如果它們有望收回的話。公司在估計攤銷期限時會考慮客户合同條款、續約歷史、客户關係的預期時長以及相關技術和產品的使用壽命。銷售佣金攤銷費用計入隨附的綜合損益表中的銷售和營銷費用。對於本公司本應在一年或更短時間內資本化和攤銷的成本，本公司已選擇採用實際的權宜之計和支出這些合同成本。2021、2020和2019年的佣金支出為#美元130,466, $100,219及$92,468，分別為。

n.研發成本：

在軟件生產過程中發生的研究和開發成本(扣除贈款和資本化費用)在發生時計入費用。

o.所得税：

為編制綜合財務報表，本公司估計其在其經營的每個司法管轄區的所得税，而在若干該等司法管轄區，所得税是根據本公司根據該司法管轄區適用税法應享有的各項利益的假設而計算的。是否有權享有此類福利取決於公司是否遵守條款a和這些法律中規定的條件。

該公司按照美國會計準則第740號“所得税”核算所得税。美國會計準則第740條規定使用負債法，即遞延税項資產及負債賬户結餘根據財務報告與資產及負債的課税基礎之間的差異而釐定，並使用制定的税率及當預期差異逆轉時生效的法律予以計量。如有必要，本公司提供估值津貼，以將遞延税項資產減少至更有可能變現的金額。遞延税項資產和遞延税項負債分別列報在長期資產和長期負債項下。

該公司採用兩步法來確認和衡量不確定的税務狀況。第一步是評估納税申報單中所採取或預期採取的税務立場，方法是確定現有證據的權重是否表明，在評估技術優點後，税務立場更有可能在審計中保持不變，包括解決任何相關的上訴或訴訟程序。第二步是將税收優惠衡量為最終結算時可能實現的最大金額(累計超過50%)。

本公司將所得税(包括不確定的税種)的利息和罰款歸類為所得税。

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以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注2：-重要會計政策(續)

p.非特許權使用費贈款：

以色列政府為資助研究和開發項目而提供的非特許權使用費贈款，在本公司有權獲得此類贈款時，根據發生的相關成本確認，並從研發費用中扣除。

q.信用風險的集中度：

可能使公司面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物、貿易應收賬款、有價證券和外幣衍生品合同。

該公司的現金和現金等價物投資於存款和貨幣市場基金，主要是以美元在主要國際銀行的形式投資。美國的存款可能超過保險限額，在其他司法管轄區不投保。一般來説，這些存款可以按需贖回，因此承擔的風險最小。

該公司的貿易應收賬款來自對來自世界各國多個市場的客户的銷售。該公司對其客户進行持續的信用評估，並向一家信用保險公司為其部分應收賬款提供保險。根據應收賬款逾期的時間長短，為信貸損失計提一般撥備。

該公司的有價證券包括對公司債券、美國國債和美國政府機構的投資。本公司的投資政策限制了本公司對每個最低信用評級或特定發行人的任何一種投資類型的投資額，從而降低了信用風險集中度。

該公司簽訂外幣遠期和期權合同，旨在保護工資和設施相關費用產生的現金流不受預測的非美元貨幣價值波動的影響。衍生工具對衝該公司的部分非美元貨幣風險。有關更多信息，請參見注釋10。

r.遣散費：

1963年以色列遣散費支付法(“遣散費支付法”)一般要求在僱員被解僱或在某些情況下終止僱用時支付遣散費。該公司不斷向以色列僱員的養老金計劃存入存款，為他們的遣散費提供資金。根據《遣散費支付法》第14節，本公司自2009年5月1日起僱用的僱員的保證金作為本公司的遣散費責任，因此在財務報表中沒有計提任何義務。本公司在2009年5月1日前僱用的僱員以及有特殊合約安排的僱員的遣散費負債，在財務報表中按最新月薪乘以受僱年數計提。

2021年、2020年和2019年的遣散費支出為8,810, $9,649及$7,656，分別為。

在其他司法管轄區，本公司亦有其他遣散費的責任。

該公司有多個401(K)固定繳費計劃，覆蓋美國的某些員工。所有符合條件的員工都可以選擇繳納其符合資格的薪酬的一部分，通常不是比每年供款$19.5 in 2021 and 2020, and $192019年(對於超過50歲的某些員工，每年的最高繳費為#美元262021年和2020年每年和美元252019年)通過工資延期支付給該計劃的總年薪，但受美國國税局的限制。該公司可酌情匹配50員工對計劃的繳費百分比，最高限額為6-8他們符合條件的百分比

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以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注2：-重要會計政策(續)

補償。在2021年、2020年和2019年，公司記錄了一筆數額為#美元的所有匹配捐款的支出9,366; $8,893及$8,068，分別為。

s.租契

這個 該公司選擇合併其汽車租賃的租賃和非租賃組成部分，不在12個月或以下的租賃資產負債表上確認租賃負債和使用權(ROU)資產。本公司按直線法於租賃期內於綜合收益表確認相關租賃付款。

在主題842下，公司確定一項安排在開始時是否為租賃。淨收益資產及租賃負債於開始日期根據租賃期內剩餘租賃付款的現值確認。為此，本公司只考慮在開始時是固定和可確定的付款。由於本公司大部分租約並無提供隱含利率，因此本公司採用基於開始日期所得資料的遞增借款利率來釐定租賃付款的現值。遞增借款利率估計為在類似條款和付款的抵押基礎上接近利率。ROU資產在扣除收到的任何租賃獎勵後計入淨額。租賃條款可包括在合理確定公司將行使該等選擇權時延長或終止租約的選擇權。該公司的租賃協議可能包含可變成本，如公共區域維護、保險、房地產税或其他成本。變動租賃成本在綜合損益表中計入已發生的費用。

t.基本和稀釋後每股淨收益：

每股基本淨收益是根據每年已發行普通股的加權平均數計算的。稀釋後每股淨收益是根據每年已發行普通股的加權平均數加上根據美國會計準則第260號“每股收益”被視為已發行的稀釋性潛在等值普通股而計算的。

如附註15所述，本公司於2017年訂立可交換票據對衝交易及認股權證交易。儘管可交換票據對衝交易是反攤薄交易，因此不計入每股攤薄收益的計算中，但權證交易具有攤薄效應，因此計入每股攤薄收益。與已發行可交換票據對衝交易有關的股份數目為3,457,475.

由於本公司有意及有能力以現金結算2017年發行的可換股優先票據，因此與該等票據相關的潛在股份發行並不會對股份造成攤薄影響。此外，本公司於二零二一年十二月三十一日訂立第一份補充契約，根據該契約，本公司不可撤銷地選擇現金結算本金及於兑換時到期的任何溢價，以適用於根據2017年票據發行的所有兑換票據，兑換日期(定義見定義)於2021年12月31日或之後)。因此，2017年的票據不會產生攤薄效應。

2021年12月31日，本公司不可撤銷地選擇以現金結算2020年發行的可轉換優先票據本金。作為一個結果，本公司將使用庫存股方法計算對每股攤薄淨收入的任何潛在攤薄影響(如適用)。只有當普通股在一定時期內的平均市場價格超過轉換價格$時，轉換溢價才會對稀釋後每股淨收益產生攤薄影響。299.19每股。結果,1,537,504於2020年發行的可轉換優先票據的轉換選擇權相關股份在計算2020年或2021年的每股攤薄淨收益時均不計算在內，因為這將是反攤薄的影響。

未計入每股攤薄淨收益計算的已發行反攤薄期權的加權平均數為#股。4,754; $2,295及$4,921分別為2021年、2020年和2019年。

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注2：-重要會計政策(續)

u.A基於股票的薪酬計算：

本公司根據ASC 718“薪酬-股票薪酬”(以下簡稱“ASC 718”)對股票薪酬進行會計處理，該條款要求根據向員工和董事發放的所有股票薪酬獎勵的估計公允價值來計量和確認股票基本薪酬支出。ASC 718要求公司在授予之日使用期權定價模型估計基於股權的支付獎勵的公允價值。

本公司確認其獎勵價值的補償費用，這些獎勵已分級歸屬，基於每項獎勵所需服務期的加速歸屬法。本公司對發生的沒收行為進行核算。

該公司使用Black-Scholes-Merton期權定價模型估計授予的股票期權的公允價值，該模型需要一些假設：預期波動率基於實際的歷史股價變動；授予的期權的預期期限基於歷史經驗，代表授予的期權預期未償還的時間段；無風險利率基於同等期限的美國聯邦儲備委員會零息債券的收益率；預期股息率(年化股息率)基於公司董事會宣佈的每股股息。

本公司根據相關股份於授出日的市值計量限制性股票的公允價值。根據員工權益計劃授予的某些按市場為基礎的業績條件的業績份額單位的公允價值是在授予日採用蒙特卡洛估值方法估算的。

v.財務報告的公允價值公文：

該公司採用ASC 820“公允價值計量和披露”(“ASC 820”)對金融工具進行估值。根據這一準則，公允價值被定義為在計量日市場參與者之間有序交易中出售一項資產或支付轉移一項負債所收取的價格(即“退出價格”)。本公司按公允價值計量其對分類為現金等價物、有價證券及其外幣衍生合約的貨幣市場基金的投資。

在釐定公允價值時，本公司採用各種估值方法。ASC 820為計量公允價值時使用的投入建立了一個層次結構，通過要求在可用時使用最可觀察的投入，最大化使用可觀測投入，並最大限度地減少不可觀測投入的使用。可觀察到的投入是指市場參與者根據從本公司以外的來源獲得的市場數據為資產或負債定價時所使用的投入。不可觀察到的投入是反映公司對市場參與者將使用的假設的假設，這些假設是根據當時可獲得的最佳信息制定的資產或負債定價。

根據以下輸入，層次結構分為三個級別：

•第1級-根據活躍市場對公司有能力獲得的相同資產的報價進行估值。由於估值是基於活躍市場中隨時可獲得的報價，因此對這些產品的估值不需要做出重大程度的判斷。

•二級--基於一個或多個不活躍或所有重要投入均可直接或間接觀察到的市場報價進行的估值。

•第3級-基於不可觀察和對整體公允價值計量有重大意義的投入進行估值。

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注2：-重要會計政策(續)

可觀察到的投入的可獲得性可能因投資而異，並受到各種因素的影響，例如，包括投資類型、市場流動性和交易特有的其他特徵。由於估值基於在市場上較難觀察到或無法觀察到的模型或投入，公允價值的確定需要更多的判斷，投資被歸類為第三級。

本公司的有價證券、可交換優先票據及外幣衍生工具合約均屬第二級(見附註3、10及15)。

由於這些金融工具的即時或短期到期日，現金和現金等價物、短期銀行存款、貿易應收賬款和貿易應付款的賬面價值接近其公允價值。

w.法律或有事項：

該公司目前正在進行各種索賠和法律訴訟。本公司審查每一事項的狀況，並評估其潛在的財務風險。如果任何索賠或法律程序的潛在損失被認為是可能的，並且可以合理地估計金額，公司應對估計的損失承擔責任。

x.廣告費：

廣告費用在發生時計入費用。2021年、2020年和2019年的廣告費用為#美元31,575; $14,134及$16,040，分別為。

y.國庫股：

本公司不時於公開市場或其他交易中回購其普通股，並持有該等股份作為庫藏股。本公司將回購庫存股的成本作為股東權益的減少進行會計處理。本公司於行使購股權及歸屬限制性股票單位(“RSU”)後，根據購股計劃重新發行庫藏股。庫存股的重新發行按照美國會計準則第505-30號會計準則進行會計處理，其中收益記入額外實收資本，虧損計入額外實收資本，但如計入以前的淨收益，則記入留存收益。

z.業務組合：

本公司適用美國會計準則第805條“企業合併”的規定，並根據估計的公允價值，將購買對價的公允價值分配給所收購的有形資產、承擔的負債和所收購的無形資產。購買對價的公允價值超過這些可確認資產和負債的公允價值的部分計入商譽。在確定收購資產和承擔負債的公允價值時，管理層作出重大估計和假設，特別是關於無形資產的估計和假設。

對某些無形資產進行估值的重大估計包括但不限於來自客户關係的未來預期現金流、從市場參與者的角度來看獲得的技術和獲得的商標、可用年限和貼現率。管理層對公允價值的估計是基於被認為是合理的假設，但這些假設本身是不確定和不可預測的，因此，實際結果可能與估計不同。與收購相關的費用從業務合併中單獨確認，並在發生時計入費用。

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AA。非控制性權益

合併財務報表包括本公司的賬目以及本公司全資和控股子公司的賬目。本公司綜合實體的非控股權益持倉於本公司股東應佔權益中作為綜合權益的獨立組成部分呈報。

如附屬公司的所有權有所增加，則非控股權益的賬面值會作出調整，以反映控股權益在附屬公司淨資產中增加的所有權權益。本公司向非控股權益持有人支付的代價(或本公司對附屬公司淨資產的貢獻)與對附屬公司非控股權益的賬面金額的調整之間的任何差額直接在權益中確認，並歸屬於控股權益。2021年，該公司收購了另一家20%的股份，總代價約為$14,000.

AB綜合收入：

本公司的綜合收益按照美國會計準則第220號“綜合收益”核算。全面收益一般指期內股東權益的所有變動，但因股東投資或向股東分配的變動除外。公司的其他全面收入涉及對衝衍生工具的收益和虧損、可供出售的有價證券的未實現收益和虧損以及外幣換算調整的變化。

下表顯示了截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的累計其他綜合收入的税後淨額構成：

			截至2021年12月31日的年度
			有價證券的未實現收益(虧損)						現金流量套期保值的未實現收益(虧損)						外幣折算調整						總計
期初餘額			$	13,285					$	4,836					$	(34,783)					$	(16,662)
改敍前的其他全面收入			(13,368)						5,024						(7,402)						(15,746)
從累計其他全面虧損中重新分類的金額			(1,403)						(5,928)						—						(7,331)
本期其他綜合收益淨額			(14,771)						(904)						(7,402)						(23,077)
期末餘額			$	(1,486)					$	3,932					$	(42,185)					$	(39,739)

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注2：-重要會計政策(續)

			截至2020年12月31日的年度
			有價證券的未實現虧損						現金流量套期保值的未實現收益(虧損)						外幣折算調整						總計
期初餘額			$	4,131					$	2,351					$	(39,781)					$	(33,299)
重新分類前的其他全面損失			11,249						4,954						4,998						21,201
從累計其他全面收益(虧損)中重新歸類的金額			(2,095)						(2,469)						—						(4,564)
當期其他綜合損失淨額			9,154						2,485						4,998						16,637
期末餘額			$	13,285					$	4,836					$	(34,783)					$	(16,662)

			截至2019年12月31日的年度
			有價證券的未實現虧損						現金流量套期保值的未實現收益(虧損)						外幣折算調整						總計
期初餘額			$	(1,662)					$	(2,715)					$	(42,239)					$	(46,616)
重新分類前的其他全面損失			6,260						5,495						2,458						14,213
從累計其他全面收益(虧損)中重新歸類的金額			(467)						(429)						—						(896)
當期其他綜合損失淨額			5,793						5,066						2,458						13,317
期末餘額			$	4,131					$	2,351					$	(39,781)					$	(33,299)

交流電。最近採用的會計準則:

2021年10月，FASB發佈了ASU 2021-08號，業務合併(主題805)：從與客户的合同中對合同資產和負債進行會計，這要求購買方根據ASC 606的收入確認和計量在企業合併中購入的合同資產和負債，而不是在購置日將其調整為公允價值。本公司於2021年第四季度採用ASU 2021-08，追溯適用於自2021年1月1日起的所有業務合併。該項採納對本公司合併財務報表並無重大影響。

在……裏面2019年12月，FASB發佈了ASU 2019-12，所得税(主題740)：簡化會計核算個人所得税。本準則通過消除指導意見中的某些例外，簡化了所得税的會計處理。主題740與期間內徵税辦法有關分配過渡期所得税的計算方法和外部基礎差額的遞延税項確認。新指南還簡化了特許經營税的會計處理，頒佈了税法或税率的變化，並澄清了導致商譽税基上升的交易的會計處理，並將綜合所得税分配到不繳納所得税的實體的單獨財務報表中。本公司採用ASU 2019-12年度並未對本公司的綜合財務報表產生重大影響。

廣告。最近發佈的會計準則，尚未採用d:

2020年8月，FASB發佈了ASU 2020-06，通過取消(1)可轉換債務的分離模式，簡化了發行人對可轉換債務工具的會計指導使用現金轉換功能和(2)具有有利轉換功能的可轉換工具。因此，實體將不會在股權中單獨提出此類債務中嵌入的轉換特徵。相反，除非滿足某些其他條件，否則它們將把可轉換債務工具完全視為債務。消除非政府組織

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合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注2：-重要會計政策(續)

這些模式將減少報告的利息支出，並增加已發行在ASU 2020-06通過之前屬於這些模式範圍內的可轉換工具的實體的報告淨收入。ASU 2020-06還要求，當一項工具可以現金或股票結算時，在計算稀釋後每股收益時，應將潛在的股票結算的影響考慮在內。這項修正案取消了允許實體在有現金結算曆史或政策的情況下反駁這一推定的現行指導。此外，ASU 2020-06要求應用IF轉換法來計算稀釋後每股收益；庫存股方法將不再適用。ASU 2020-06的規定適用於2021年12月15日之後的財年，允許提前採用不早於2020年12月15日之後的財年。

於採用ASU編號2020-06後，本公司將不再將其2020年票據的轉換特徵記錄為權益。相反，該公司將把以前分離的股權部分與債務部分合並，這兩部分將一起歸類為債務，從而消除了隨後作為利息支出的債務折價攤銷。同樣，之前分配給股權的發行成本部分將重新分類為債務，並作為利息支出攤銷。因此，公司預計，截至2022年1月1日，留存收益將增加約$8,750，減少至額外的實收資本$28,816，增加長期債務$24,757，遞延税項負債減少#美元3,930，以及債券發行成本增加1美元。761。此外，如果公司的股價將超過換股價格$299.19對於2020年發行的票據，由於採用基於IF-轉換方法的稀釋影響高於轉換價格，因此將對每股收益產生影響。

NOTE 3:- 短期投資

短期投資包括金額為#美元的有價證券。1,041,589及$1,012,282截至2021年12月31日和2020年12月31日，短期銀行存款分別為4,506及$9,332分別截至2021年12月31日和2020年12月31日。

下表彙總了截至2021年12月31日和2020年12月31日可供出售的有價證券的攤銷成本、未實現損益總額和估計公允價值：

			攤銷成本												未實現收益總額												未實現虧損總額												估計公允價值(公允價值層次結構中的第2級)
			十二月三十一日，												十二月三十一日，												十二月三十一日，												十二月三十一日，
			2021						2020						2021						2020						2021						2020						2021						2020
公司債券			$	1,012,615					$	973,029					$	3,883					$	15,016					$	(5,560)					$	(343)					$	1,010,939					$	987,702
美國國債			14,658						17,613						156						418						—						—						14,815						18,031
美國政府機構			16,005						6,546						—						3						(169)						—						15,835						6,549
			$	1,043,278					$	997,188					$	4,039					$	15,437					$	(5,729)					$	(343)					$	1,041,589					$	1,012,282

截至2021年12月31日，可供出售的可交易證券的計劃到期日如下：

			攤銷 成本						估計數 公允價值
在一年內到期			$	280,261					$	281,365
應在一年至五年後到期			763,017						760,224
			$	1,043,278					$	1,041,589

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注3：-短期投資(續)

截至2021年12月31日和2020年12月31日，連續未實現虧損少於12個月和12個月或以上的投資及其相關公允價值如下表所示：

			2021年12月31日
			連續12個月未實現虧損的投資												連續12個月或以上未實現虧損的投資												具有連續未實現虧損的總投資
			公平 價值						未實現虧損						公平 價值						未實現虧損						公平 價值						未實現虧損
公司債券			$	494,731					$	(4,413)					$	156,840					$	(1,147)					$	651,571					$	(5,560)
美國國債			—						—						—						—						—						—
美國政府機構			15,835						(169)						—						—						15,835						(169)
			$	510,566					$	(4,582)					$	156,840					$	(1,147)					$	667,406					$	(5,729)

			2020年12月31日
			連續12個月未實現虧損的投資												連續12個月或以上未實現虧損的投資												具有連續未實現虧損的總投資
			公平 價值						未實現虧損						公平 價值						未實現虧損						公平 價值						未實現虧損
公司債券			$	194,587					$	(337)					$	8,590					$	(6)					$	203,177					$	(343)
美國國債			2,936						—						—						—						2,936						—
美國政府機構			—						—						—						—						—						—
			$	197,523					$	(337)					$	8,590					$	(6)					$	206,113					$	(343)

NOTE 4:- 預付費用和其他流動資產

			十二月三十一日，
			2021						2020
政府當局			$	93,505					$	81,012
應收利息			4,992						5,829
預付費用			76,709						81,459
其他			9,398						7,040
			$	184,604					$	175,340

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NOTE 5:- 預付費用和其他長期資產

			十二月三十一日，
			2021						2020
遞延佣金成本			$	138,343					$	94,087
遣散費支付基金			13,180						13,511
預付費用			66,882						39,875
其他			6,039						6,187
			$	224,445					$	153,660

NOTE 6:- 財產和設備，淨額

			十二月三十一日，
			2021						2020
成本：
計算機和外圍設備			$	207,843					$	192,898
內部使用軟件			191,697						145,914
辦公傢俱和設備			6,585						10,417
租賃權改進			56,835						56,976
			462,960						406,205
累計折舊：
計算機和外圍設備			162,487						147,618
內部使用軟件			109,501						75,743
辦公傢俱和設備			3,529						6,733
租賃權改進			41,789						38,326
			317,306						268,420
折舊成本			$	145,654					$	137,785

折舊費用總額為$65,411, $67,892及$60,174截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日止年度。

該公司記錄了減少#美元。12,322及$22,355分別計入截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度不再使用的全額折舊設備和租賃改進的成本和累計折舊。

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NOTE 7:- 其他無形資產，淨額

a.已確定存續的其他無形資產：

			十二月三十一日，
			2021						2020
原始金額：
核心技術			$	665,555					$	635,250
客户關係、積壓和分銷網絡			288,755						269,717
商標			44,440						44,440
			998,750						949,407
累計攤銷：
核心技術			428,880						353,558
客户關係、積壓和分銷網絡			246,609						207,165
商標			27,883						22,681
			703,372						583,404
其他無形資產，淨額			$	295,378					$	366,003

b.攤銷費用總計為$118,681, $114,134及$113,056截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日止年度。

c.預計攤銷費用：

截至12月31日止年度，
2022			$	106,566
2023			85,026
2024			65,680
2025			19,302
2026			15,189
此後			3,615
			$	295,378

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NOTE 8:- 商譽

在本公司於2021年和2020年進行收購後，如附註1b所述，截至2021年和2020年12月31日止年度，分配給可報告分部的商譽賬面值變動如下：

			截至2021年12月31日的年度
			客户參與度						金融犯罪與合規						總計
截至2021年1月1日			$	1,153,023					$	350,229					$	1,503,252
收購(*)			108,183						(427)						107,756
本位幣換算調整			(4,057)						(195)						(4,252)
截至2021年12月31日			$	1,257,149					$	349,607					$	1,606,756

(*)包括#美元的調整數427由於最後確定了2020年的採購價格分配。

			截至2020年12月31日的年度
			客户參與度						金融犯罪與合規						總計
截至2020年1月1日			$	1,114,680					$	263,738					$	1,378,418
收購			35,034						85,723						120,757
本位幣換算調整			3,309						768						4,077
截至2020年12月31日			$	1,153,023					$	350,229					$	1,503,252

NOTE 9:- 應計費用和其他負債

			十二月三十一日，
			2021						2020
工資單及相關費用			$	232,578					$	190,274
應計費用			112,856						95,951
政府當局			140,443						127,129
其他			1,670						3,820
			$	487,547					$	417,174

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NOTE 10:- 衍生工具

該公司的風險管理戰略包括使用衍生金融工具，以減少與外幣匯率變化相關的收益和現金流的波動性。

ASC 815“衍生工具和對衝”(“ASC 815”)要求公司按公允價值將其所有衍生工具確認為資產負債表上的資產或負債。衍生工具的公允價值變動(即損益)的會計處理取決於該工具是否已被指定為套期保值關係的一部分並符合條件，進而取決於套期保值關係的類型。對於被指定並符合套期保值工具的衍生工具，實體必須根據被套期保值的風險敞口將該套期保值工具指定為公允價值對衝、現金流量對衝或對境外業務的淨投資進行對衝。

被指定為現金流量對衝(即對衝可歸因於特定風險的預期未來現金流量變化的風險敞口)的衍生工具的損益，計入累計其他全面收益(虧損)，並在指定的預測交易或對衝項目影響收益的同一會計期間重新分類。

本公司訂立期權及遠期合約，以對衝部分預期的新以色列謝克爾(“NIS”)、印度盧比(“INR”)及菲律賓比索(“PHP”)的工資及福利付款，以及與設施有關的付款。該等衍生工具根據ASC 815的定義被指定為現金流量對衝，並相應地按公允價值計量。這些交易是有效的，因此，衍生工具的收益或虧損在記錄對衝收益/支出時，作為累計其他全面收益(虧損)的組成部分報告，並分別重新分類為工資支出、設施支出或財務支出。

			名義金額												公允價值 (公允價值層次結構中的第2級)
			十二月三十一日，												十二月三十一日，
			2021						2020						2021						2020
用於對衝薪資的期權合約
費用增量			—						15,733						—						795
對衝租賃義務的期權合同
費用增量			—						901						—						46
對衝薪資的遠期合約
費用NIS			125,884						67,652						4,164						4,807
費用增量			42,562						7,866						798						168
費用PHP			705						1,623						(5)						3
用於對衝租賃義務的遠期合同
費用增量			1,451						451						30						10
			$	170,602					$	94,226					$	4,987					$	5,829

該公司目前對未來現金流變化的風險進行對衝，最長期限為一年。截至2021年12月31日，該公司預計將所有未實現損益從累積的其他全面收入重新歸類為未來12個月的收益。

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注10：-衍生工具(續)

本公司於2021年12月31日及2020年12月31日的未償還衍生工具的公允價值摘要如下：

									衍生工具的公允價值
									十二月三十一日，
			資產負債表行項目						2021						2020
衍生資產：
外匯期權合約			預付費用和其他流動資產						$	—					$	841
外匯遠期合約			預付費用和其他流動資產						4,992						4,988
衍生負債：
外匯遠期合約			應計費用和其他負債						$	(5)					$	—

截至2021年12月31日、2020年及2019年12月31日止年度，現金流對衝關係中衍生工具對收益及其他綜合收益的影響摘要如下：

			確認的損益金額 其他綜合收益 衍生工具税後淨額(有效部分)
			截至十二月三十一日止的年度，
			2021						2020						2019
外匯現金流對衝關係中的衍生品：
遠期合約			$	4,993					$	5,901					$	2,108
期權合約			31						(947)						3,387
			$	5,024					$	4,954					$	5,495

截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日止年度外匯現金流對衝關係中的衍生品摘要如下：

												從其他全面收益中重新分類的損益金額 轉化為收入(支出)， 税後淨額(有效部分)
												截至十二月三十一日止的年度，
						損益表 行項目						2021						2020						2019
用於對衝工資和設施費用的期權合同						收入成本和運營費用						$	(771)					$	(490)					$	320
遠期合同以對衝工資和設施費用						收入成本、營業費用和財務費用						(5,157)						(1,979)						(749)
												$	(5,928)					$	(2,469)					$	(429)

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NOTE 11:- 租契

該公司已就某些辦公空間和機動車輛簽訂了各種不可撤銷的經營租賃協議。這些租約的原始租賃期在2021年至2037年之間到期。本公司在決定租賃期限時不會考慮續期，除非在租賃開始時認為續期是合理的保證。

截至2021年12月31日止年度的經營租賃成本為$23,461.

與租賃有關的補充現金流量信息如下：

			截至2021年12月31日的年度
與經營租賃相關的現金支付			$	25,612
以經營性租賃義務換取的新使用權資產			$	561

租賃負債的到期日如下：

			經營租約
2022			$	22,766
2023			14,695
2024			11,546
2025			9,910
2026			9,533
此後			63,016
租賃付款總額			131,466
扣除計入的利息			(30,767)
總計			$	100,699

與租賃有關的補充資產負債表信息如下：

			截至2021年12月31日的年度
經營租賃的當期到期日			19,514
長期經營租約			81,185
經營租賃負債總額			$	100,699
加權平均剩餘經營租賃期			10.94
經營租賃加權平均貼現率			5.45		%

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NOTE 12:- 承付款和或有負債

a.承諾：

根據與供應商的某些協議，該公司還有義務購買許可證和託管服務。截至2021年12月31日，這些不可取消的債務為96,054.

b.法律程序：

本公司或其附屬公司可能不時涉及正常業務過程中出現的法律訴訟及/或訴訟。雖然這些事項的結果不能確切地預測，但該公司認為它不會對其綜合財務狀況、經營結果或現金流產生實質性影響。

c.銀行擔保：

截至2021年12月31日，公司獲得銀行擔保金額為$4,016，主要與辦公室租賃協議有關。

NOTE 13:- 所得税

a.以色列的税收：

1.公司税：

自2012年起，NICE有限公司及其以色列子公司根據《鼓勵資本投資法》(《投資法》)選擇了優先企業制度。選舉是不可撤銷的。

2016年12月，以色列議會通過了對投資法制度的一些修改。這些變化於2017年5月生效，追溯至2017年1月1日起生效，當時財政部頒佈了法規，以實施作為基礎侵蝕和利潤轉移(BEPS)項目一部分的經合組織指導方針為基礎的“關聯原則”。這些規定為新的受益優先技術企業税制的實施提供了規則。

該公司認為它有資格成為首選技術企業，因此有資格享受以下税率12從2017納税年度起，對此類法規中定義的優先技術收入徵收%。該公司預計，在隨後的納税年度，它將繼續有資格成為優先技術企業。

不符合優先企業或優先技術企業福利的收入按常規公司税率徵税，該税率保持不變23% in 2021 (23% in 2020 and 2019 as well).

2012年前，NICE有限公司及其以色列子公司的大部分收入根據《投資法》免税或税率降低。在分配免税收入時，分銷公司須繳納根據《投資法》通常適用於此類收入的降低的公司税率。目前，在優先企業和優先技術企業制度下降低税率的收入將作為股息自由分配，但受20預扣税百分比(或更低，根據適用的税收條約)。然而，在將這種優先收入的股息分配給以色列公司時，將不徵收預扣税。

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注13：-所得税(續)

2013年9月，根據以色列政府的臨時税收減免，本公司選擇為根據《投資法》產生並由本公司積累至2011年12月31日的未分配豁免收入支付減少的公司税，並有權從該收入中分配股息，而無需支付額外的公司税。NICE有限公司適時地公佈了其及其以色列子公司2011年的免税收入。此外，根據這次選舉，公司必須在2018年12月31日之前在以色列“工業項目”(定義見法律)進行並完成某些符合條件的投資，公司認為它已經做到了。2020年12月，在與以色列税務當局達成多年和解的情況下，以色列子公司為其2012年免税收入支付了較低的公司税率。繼2013年大選和最近的2020年和解之後，NICE有限公司及其以色列子公司在未來分配任何以前免税的收入時都不會承擔納税義務。

2.外匯管理條例：

根據《外匯條例》，NICE有限公司及其以色列子公司根據某些訂單以美元計算納税義務。以美元計算的納税義務根據每年12月31日的匯率換算成新謝克爾。

3.1969年以色列《鼓勵工業(税收)法》規定的税收優惠：

NICE有限公司及其以色列子公司認為，他們各自目前都符合《投資法》所界定的“工業公司”的資格，因此有權享受某些税收優惠，包括在#年扣除公開募股費用三為税收目的而購買的專有技術和專利的等額年度分期付款和攤銷費用8好幾年了。

b.非以色列子公司的所得税：

非以色列子公司根據其各自居住國的税法徵税。該公司的綜合税率取決於其利潤所在地區的地理組合。2021年，公司在美國的子公司需繳納聯邦和州合併所得税，税率約為24.8%及其在英國和印度的子公司分別按約19%和17.5%的税率繳納公司税。以色列所得税、外國預扣税或遞延所得税均未提供與該公司外國子公司的未分配收益有關的税項。這是因為本公司有意願和能力將這些收益無限期地再投資於外國子公司，因此這些收益不斷地重新分配到這些司法管轄區。截至2021年12月31日，被視為無限期再投資的非以色列子公司的未分配收益為#美元1,221,292以及相應的未確認遞延税項負債#美元154,929。如果這些收入以股息或其他形式分配給以色列，該公司將繳納額外的以色列所得税，但須對外國税收抵免和外國預扣税進行調整。

c.美國税收：

2017年12月22日，美國頒佈了《減税和就業法案》(簡稱《美國税改》或《TCJA》)，這是一項全面的税收立法，其中包括對商業實體徵税的重大變化。這些變化包括幾個關鍵的税收條款：(I)從2017年12月31日之後的納税年度開始，將法定的聯邦企業所得税税率從35%永久降至21%；(Ii)將美國對跨國公司的税收從對全球收入徵税轉向修改後的地區制度(以及某些旨在防止美國所得税基數受到侵蝕的新規則--“BEAT”)；(Iii)對某些新投資立即扣除，而不是隨着時間的推移扣除折舊費用，並修改或廢除某些業務扣除和抵免；以及(Iv)向從非美國市場獲得收入的公司提供永久性扣減(稱為外國衍生無形收入的扣減--“FDII”)。

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注13：-所得税(續)

TCJA的最終影響可能會有所不同，其中包括，由於美國財政部、美國國税局或其他標準制定機構將發佈的額外信息、額外指導或法律法規的最終確定，公司做出的解釋和假設可能發生的變化，這些可能會影響公司未來的財務報表，這些指導將在指導發佈時計入。

d.淨營業虧損結轉：

截至2021年12月31日，本公司及其若干附屬公司的税項虧損結轉總額約為$221,908，可以結轉並從應納税所得額中抵銷。大約$107,442這些結轉税項損失中沒有到期日，餘額在2022年至2040年之間到期。

由於1986年《美國國税法》和類似的州規定，對美國淨營業虧損的利用可能受到相當大的年度限制。年度限額可能會導致淨營業虧損在使用前到期。

e.遞延税項資產和負債：

遞延税項反映用於財務報告目的的資產和負債的賬面價值與為税務目的記錄的金額之間的臨時差異的淨税收影響。公司遞延税項資產和負債的重要組成部分如下：

F-39

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尼斯有限公司及其子公司
合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注13：-所得税(續)

			十二月三十一日，
			2021						2020
遞延税項資產：
淨營業虧損結轉和税收抵免			$	50,551					$	42,154
某些無形資產的實體內轉移(*)			18,986						20,734
經營租賃負債			22,454						24,286
基於股份的支付			28,721						20,330
研發成本			21,643						9,210
儲備金、津貼及其他			47,405						46,943
減值準備前的遞延税項資產			189,760						163,657
估值免税額			(10,464)						(10,227)
遞延税項資產			179,296						153,430
遞延税項負債：
獲得性無形資產			(59,678)						(81,320)
經營性租賃使用權資產			(19,001)						(20,419)
已獲遞延收入			(1,907)						(1,785)
內部使用軟件和其他固定資產			(16,835)						(19,168)
預付補償費用			(30,788)						(23,965)
債務			(2,937)						(3,679)
其他			(333)						(2,468)
遞延税項負債			(131,479)						(152,804)
遞延税項資產，淨額			$	47,817					$	626

(*)於截至2021年、2020年及2019年12月31日止年度，本公司完成將若干無形資產轉移至不同税務管轄區的實體內轉移。作為轉移的結果，本公司利用了結轉的淨營業虧損，產生了資本利得的税項支出，釋放了估值津貼，並記錄了遞延税項資產。

			十二月三十一日，
			2021						2020
遞延税項資產			$	55,246					$	32,735
遞延税項負債			(7,429)						(32,109)
遞延税項資產，淨額			$	47,817					$	626

本公司已就若干因税項虧損結轉而產生的遞延税項資產，以及因變現的不確定性而產生的其他準備金及減值準備，提供估值津貼。

F-40

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尼斯有限公司及其子公司
合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注13：-所得税(續)

f.本公司的有效税率與以色列法定税率的對賬如下：

			截至十二月三十一日止的年度，
			2021						2020						2019
綜合損益表中報告的所得税税前收入			$	240,619					$	237,188					$	234,273
以色列的法定税率			23.0		%				23.0		%				23.0		%
首選企業/首選技術企業優勢(*)			(2.2)		%				(3.8)		%				(7.7)		%
估值免税額的變動			1.0		%				0.5						0.7		%
根據外國法律徵税的收入			0.2		%				(0.5)		%				17.9		%
税務結算和其他調整			(1.8)		%				(0.6)		%				5.8		%
無形資產轉讓			(1.7)		%				0.1		%				(14.2)		%
其他			(1.3)		%				(1.5)		%				(4.9)		%
實際税率			17.2		%				17.2		%				20.6		%

(*)因“優先企業/優先科技企業利益”而產生的利益對每股普通股淨收益的影響如下

			截至十二月三十一日止的年度，
			2021						2020						2019
基本信息			$	0.08					$	0.15					$	0.29
稀釋			$	0.08					$	0.14					$	0.28

g.所得税的税前收入如下：

			截至十二月三十一日止的年度，
			2021						2020						2019
國內			$	53,703					$	87,008					$	169,236
外國			186,916						150,180						65,037
			$	240,619					$	237,188					$	234,273

F-41

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尼斯有限公司及其子公司
合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注13：-所得税(續)

h.所得税(税收優惠)的構成如下：

			截至十二月三十一日止的年度，
			2021						2020						2019
當前			$	80,903					$	74,096					$	60,586
延期			(39,507)						(33,254)						(12,217)
			41,396						40,842						48,369
國內			16,171						15,995						8,614
外國			25,225						24,847						39,755
			$	41,396					$	40,842					$	48,369

其中：

			截至十二月三十一日止的年度，
			2021						2020						2019
國內税：
當前			$	27,400					$	22,323					$	29,075
延期			(11,229)						(6,328)						(20,461)
			16,171						15,995						8,614
外國税收：
當前			53,503						51,773						31,196
延期			(28,278)						(26,926)						8,559
			25,225						24,847						39,755
所得税			$	41,396					$	40,842					$	48,369

F-42

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尼斯有限公司及其子公司
合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注13：-所得税(續)

i.不確定的税收狀況：

不確定税收頭寸總額的期初餘額和期末餘額對賬如下：

			十二月三十一日，
			2021						2020
年初，税收狀況不確定			$	73,256					$	64,884
前幾年税收狀況的增加			3,190						6,456
增加本年度的税務頭寸			9,248						6,935
聚落			—						(378)
訴訟時效期滿			(8,647)						(4,641)
不確定的税收狀況，年底			$	77,047					$	73,256

該公司應計$14,495及$8,453分別由於截至2021年12月31日和2020年12月31日與不確定税收頭寸相關的利息和罰款。

於2019年期間，本公司的英國附屬集團在收到資料函件後，選擇登記英國利潤分配合規機制，涵蓋2015-2018年度。在2021年12月期間，這一期限被延長到包括2019年。NICE有限公司目前正在進行2016至2019納税年度以色列所得税的例行審計，並於2021年2月25日收到以色列税務當局發出的2014納税年度最終評税令，總額為#美元。16,000並於2022年2月28日收到2015課税年度的最終評税令，總額為#美元14,675(參閲附註19)。2020年12月，以色列子公司達成了一項為期多年的和解協議，包括2015-2018納税年度。自2021年12月31日起，公司美國子公司提交的2018年前納税年度的美國聯邦所得税申報單不再接受一般審計。如本公司或其附屬公司在已結束的課税年度產生淨營業虧損或税項抵免，則該淨營業虧損或税項抵免結轉餘額的未來使用將受使用該等淨營業虧損或税項抵免結轉餘額當年相關訴訟時效的審查。本公司及其附屬公司在2011至2020納税年度仍須接受其他所得税審計。

NOTE 14:- 股東權益

a.普通股，票面價值NIS1.0公司的股票在特拉維夫證券交易所交易，每股相當於一股繳足股款的普通股的美國存托股份(“ADS”)在納斯達克市場交易。

b.股票期權計劃：

2016年度股權激勵計劃

2016年2月，公司通過《2016年度股權激勵計劃》(《2016年度計劃》)。該公司通過了2016年計劃，通過獎勵業績和鼓勵行為來激勵員工、董事、顧問和/或承包商，以提高公司的盈利能力。

F-43

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尼斯有限公司及其子公司
合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注14：-股東權益(續)

根據2016年度計劃，本公司的僱員、董事、顧問及/或承建商可獲授任何與股權有關的獎勵，包括：收購本公司普通股的任何類型的期權；股份增值權；股份及/或限制性股票獎勵(“RSA”)；限制性股票單位(“RSU”)及/或其他股份單位；及/或2016年度計劃下的其他以股份為基礎的獎勵及/或其他權利或利益，包括任何該等以業績為基礎的與股權有關的獎勵(各為“獎勵”)。

一般而言，根據2016年計劃的規定，除非2016年計劃管理人另有決定，25授予的賠償金的%可在授予之日的一週年時行使，並且6.25在隨後的季度中，%變為可行使的百分比三年。具體而言，對於行使價格等於普通股面值的RSU和授予的期權(“面值期權”)，除非董事會另有決定，25授予的RSU和麪值期權的百分比將在授予日之後的連續四個年度週年日的每一天歸屬。

某些執行官員有權在控制權發生變化時加速授予獎勵，但須受某些條件的限制。有歸屬期的獎勵到期六年了在批出日期之後。根據公司董事會2014年2月4日的決議，2014歷年及之後授予的基於業績的期權將到期七年了在授予之日之後。根據每個計劃授予的可授予獎勵的最大股票數量按每個日曆年計算如下3截至上一歷年12月31日公司已發行和已發行股本的百分比(根據董事會於2019年10月2日批准的2016年計劃修正案)。每個日曆年都會重新設置這樣的金額。獎勵不得轉讓，除非根據遺囑或世襲和分配法則。

根據2016計劃授予的期權的行使價相當於納斯達克於30授予日期前連續歷日，除非2016計劃管理人另有決定(包括面值期權)。

本公司董事會還通過了向以色列居民頒發獎勵的2016年計劃附錄(“附錄”)，並決定選擇以色列所得税條例-5721-1961(“税務條例”)第102(B)(2)節所界定的“資本收益路線”向以色列受贈者頒發獎勵。2016年計劃下還有一份美國附錄，適用於美國税法規定的不合格股票期權。

於2021年期間，本公司授予1,187,7652016年計劃下的期權和限制性股份單位(構成1.88截至2020年12月31日，公司已發行和已發行股本的百分比)。

根據收購、Nexdia、inContact、Mattersight、Guardian Analytics和ContactEngine的條款，本公司根據商定的交換比率，假設或替換未歸屬期權、RSA和RSU，並將其轉換或替換為本公司的期權、RSA和RSU(視情況而定)。每項已承擔或取代的期權、RSA及RSU須遵守與緊接收購前最初適用於任何該等期權、RSA及RSU的相同條款及條件，包括歸屬、可行使性及到期日。

F-44

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尼斯有限公司及其子公司
合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注14：-股東權益(續)

授予員工和董事的公司股票期權在截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度的公允價值是根據以下假設估計的：

			2021						2020						2019
預期波動率			26.21%-27.87%						0.00%-25.79%						19.44%-21.54%
無風險利率			0.30%-0.93%						0.00%-0.86%						1.43%-2.55%
預期股息			$	—					—						—
預期期限(以年為單位)			3.5						3.5						3.5

截至2021年12月31日的年度，公司的股票期權活動和相關信息摘要如下：

			選項數量						加權平均行權價						加權平均剩餘合同期限 (單位：年)						聚合本徵 價值
在2021年1月1日未償還			988,374						22.49						4.26						258,014
授與			437,610						12.80
已鍛鍊			232,376						18.41
取消			326						39.52
沒收			84,630						0.46
截至2021年12月31日的未償還債務			1,108,652						21.20						4.42						313,083
可於2021年12月31日行使			375,521						54.57						3.14						93,516

2021年、2020年和2019年期間授予期權的加權平均授予日公允價值為#美元。243.34, $192.44及$121.21，分別為。

2021年、2020年和2019年期間行使的期權和歸屬的限制性股份的內在總價值為#美元。189,408, $180,234及$87,872，分別為。

F-45

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尼斯有限公司及其子公司
合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注14：-股東權益(續)

截至2021年12月31日，公司股票期權計劃下的未償還期權已按行權價格範圍劃分如下：

範圍： 行權價格									截至2021年12月31日的未償還期權						加權 平均值 剩餘 合同 術語						加權 平均值 鍛鍊 價格						截至2021年12月31日可行使的期權						加權 平均值 鍛鍊 價格 選項 可操練
															(年)						$												$
$			0.27 - 0.31						951,076.0						4.57						0.29						230,960.0						0.3
$			6.72 - 8.57						1,820.0						2.13						7.03						1,820.0						7.0
$			20.44- 24.99						3,019.0						5.97						21.84						2,744.0						21.5
$			37.21 - 54.51						4,584.0						4.43						45.66						3,632.0						43.4
$			57.10 - 85.14						30,968.0						1.51						79.53						30,968.0						79.5
$			96.74						24,891.0						2.37						96.74						24,891.0						96.7
$			151.63 - 224.18						68,718.0						4.14						183.22						68,718.0						183.2
$			232.2						23,576.00						5.32						232.20						11,788.00						232.20
									1,108,652						4.42						21.20						375,521						54.57

截至2021年12月31日的年度，公司的RSU和公司的RSA活動及相關信息摘要如下：

			RSU和 RSA(*)
在2021年1月1日未償還			1,463,687
授與			750,155
既得			(485,124)
沒收			(119,709)
截至2021年12月31日的未償還債務			1,609,009

(*) NIS 1.0面值，約代表$0.32.

2021年授予的限制性股份的加權平均授予日公允價值為#美元。273.31.

截至2021年12月31日，與尚未確認的非既得賠償相關的總補償成本約為#美元298,328，預計將在長達10年的時間內得到確認四年了.

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合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注14：-股東權益(續)

截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度，與公司確認的所有基於股權的獎勵相關的基於股權的薪酬支出總額如下：

			截至的年度 十二月三十一日，
			2021						2020						2019
收入成本			$	17,880					$	11,313					$	11,244
研究與開發，網絡			28,558						13,668						9,239
銷售和市場營銷			42,021						30,262						26,650
一般事務和行政事務			67,914						48,221						34,897
基於股票的薪酬支出總額			$	156,373					$	103,464					$	82,030

c.國庫股：

2017年1月10日，公司董事會批准了一項回購計劃，最高回購金額為150,000本公司已發行及已發行普通股及美國存託憑證。這項股份回購計劃於2017年4月7日開始實施。在該計劃完成後，於2020年2月12日，公司董事會批准了一項額外的計劃，回購至多美元200,000本公司已發行及已發行普通股及美國存託憑證。根據適用的證券法律和法規，可不時在公開市場或私下協商的交易中進行回購。回購交易的時間和金額將由公司管理層決定，並可能取決於各種因素，包括市場狀況、替代投資機會和其他考慮因素。

這些計劃並不要求公司購買任何特定數額的普通股和美國存託憑證，每個計劃可隨時修改或終止，恕不另行通知。

NOTE 15:- 債務

貸款和循環信貸協議

於二零一六年，本公司與若干貸款人訂立信貸協議，根據該協議，一筆為數美元的貸款475,000已提供給本公司。

2017年1月，本公司預付本金#美元260,000，這導致了$5,300債務發行成本的攤銷。於2020年11月，本公司預付剩餘本金$215,000，這導致了$725債務發行成本的攤銷。

貸款在到期日以可變利率計息，根據公司在每個利息期的選擇權，根據(A)歐洲貨幣借款的LIBOR利率或(B)替代基本利率(ABR)，後者是(I)行政代理的最優惠利率，(Ii)比隔夜美國聯邦基金利率高出1.00%的0.5%，和(Iii)1.00超過一個月倫敦銀行同業拆放利率的%，在每種情況下，外加適用的保證金。根據適用的總淨槓桿率，歐洲貨幣貸款的適用保證金範圍為1.25%至2.00年利率和ABR貸款的適用保證金範圍，基於適用的總淨槓桿率，從0.25%至1.00年利率。

債務發行成本為#美元10,158應佔貸款按實際利率在貸款合同期限內攤銷為利息支出。

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合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注15：-債務(續)

截至2020年12月31日和2019年12月31日止年度與負債有關的利息支出如下：

			2020						2019
債務發行成本攤銷			$	1,687					$	1,004
利息支出			3,848						7,676
已確認的利息支出總額			$	5,535					$	8,680
實際利率			2.11		%				4.01		%

根據信貸協議，本公司亦獲授予一項循環信貸安排，使本公司有權借入最多#元。75,000借款金額的應付利息與定期貸款的條款相同，以及對未供資金的金額支付的季度承諾費從0.25%至0.5%，取決於達到一定的槓桿水平。

債務發行成本為#美元1,667可歸因於循環信貸貸款的項目按直線計入資本並作為利息支出在協議的合同期限內攤銷。在2020年11月預付貸款後(如上所述)，信貸協議終止，導致確認剩餘的#美元。325攤銷信貸協議發行成本。

可交換高級票據和對衝交易

2017年筆記

2017年1月，公司發行了美元287,5002024年到期的可交換優先票據(“2017年票據”)本金總額。

在截至上一個日曆季度最後一個交易日的連續30個交易日內，公司美國存托股份至少20個交易日(無論是否連續)的最後報告銷售價格大於或等於130可交換優先票據的持有人可選擇(於本公司選擇時)(於本公司選擇的情況下)(I)現金、(Ii)美國存託憑證或(Iii)兩者的組合交換該等票據(於本公司選擇時)，或如符合若干其他條件(定義見管限該等票據的契約)。

於二零二一年十二月三十一日及二零二零年十二月三十一日，2017年票據的股價狀況已觸發，因此，該等2017年票據的賬面淨值於流動負債中列報。

如果公司發生了2017年債券契約中所定義的“徹底的根本變化”，公司可能會在轉換時提供額外的美國存託憑證。除管限票據契約所載的若干情況外，2017年票據於到期日前不可由本公司贖回。本公司的意圖和能力是以現金結算2017年的票據。

2021年12月31日，該公司簽訂了第一個補充義齒。根據第一補充契約，本公司不可撤銷地選擇現金結算本金及於轉換時到期的任何溢價(定義見2017年契約)，以適用於兑換日期為12月31日或之後的2017年票據的所有兑換。2021.

由於需要交付現金以清償轉換時到期的本金和任何溢價，公司於2021年12月31日將轉換期權(衍生工具)公允價值從股權重新分類為負債#美元。292,940。轉換選項將為no更長符合ASC 815範圍例外。因此，需要對轉換選項進行衍生會計處理。

F-48

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尼斯有限公司及其子公司
合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注15：-債務(續)

債務發行成本為#美元5,791應佔2017年票據按實際利率於票據合約期內攤銷為利息開支。

債券的利息按現金票面利率每半年支付一次，然而，剩餘的債務折價將作為額外的非現金利息支出攤銷，實際年利率等於發行時公司估計的不可轉換債務借款利率。

該公司收到了將#美元轉換為66及$195,342分別於2020年及2021年發行2017年債券的本金金額，其中5及$177,308分別於2020年和2021年落户。公司以現金形式向票據持有人支付票據的兑換價值。於轉換2017年債券時支付的現金兑換溢價由與發售2017年債券相關而訂立的可轉換債券對衝交易項下的現金抵銷。作為轉換的結果，公司記錄了$13,969債務清償損失按債務負債的估計公允價值與截至結算日期的2017年票據的賬面價值負債之間的差額計算。為計量已轉換債務負債於結算日的公允價值，適用利率按第2級可見投入估算，並適用於已轉換票據本金金額。

2020年票據

2020年8月，該公司發行了美元460,000可交換老年人本金總額備註(“2020年票據”及連同2017年票據，“票據”)將於2025年到期。

如股價條件已獲滿足，或於設定期間內，於管限2020年債券的契約所載若干其他條件已獲滿足，可交換優先債券持有人將可選擇以(在本公司選擇時)(I)現金、(Ii)美國存託憑證或(Iii)兩者的組合交換該等債券。

2021年12月31日，本公司不可撤銷地選擇，在2021年12月31日或之後發生的所有轉換將根據一種合併結算(定義見2020 Indenture)進行結算，並以不低於每1,000美元2020年票據本金不少於1,000美元的指定金額(定義見2020 Indenture)結算。一般來説，在這種結算方式下，本金對應的轉換價值將以現金轉換，超過本金的轉換價值將由公司選擇以現金或股票或兩者的組合進行結算。

本公司可於2023年9月21日或之後贖回2020年期票據，條件是以現金換取本金，而本金的轉換價值將於本公司選擇時以(I)現金、(Ii)美國存託憑證或(Iii)兩者的組合結算，但管限該等票據的契約所載的若干情況除外。

2020年發行的債券不計入正常利息，然而，剩餘的債務折扣將作為額外的非現金利息支出攤銷，其實際年利率等於發行時本公司估計的不可轉換債務借款利率。

債務發行成本為#美元7,952應佔2020年期債券按實際利率於2020年期債券合約期內攤銷為利息開支。

如果本公司發生了2020年債券契約中所定義的“徹底的根本變化”，本公司可能會在轉換時提供額外的美國存託憑證。

這個以下是該表總結了一些關鍵問題事實及有關未償還債券的條款：

F-49

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尼斯有限公司及其子公司
合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注15：-債務(續)

			Due 2025						Due 2024
發行日期			2020年8月27日						2017年1月18日
到期日			2025年9月15日						2024年1月15日
生效換算日期			June 15, 2025						2023年9月15日
本金金額			$460,000						$110,187
現金票面利率(年利率)			—%						1.25%
有效轉換率(每1,000美元本金)			$3.34						$12.05
有效折算價格(每美國存托股份)			$299.19						$82.96

這個攜載票據的負債和權益部分的價值在公司隨附的綜合資產負債表中反映如下：

			2020年票據												2017年筆記
			十二月三十一日，												十二月三十一日，
			2021						2020						2021						2020
本金			$	460,000					$	460,000					$	110,187					$	287,495
轉換選項(級別2)			—												292,940
更少：
債務發行成本，扣除攤銷後淨額			(5,975)						(7,460)						(780)						(2,914)
未攤銷折扣			(24,758)						(31,203)						(6,401)						(24,700)
負債賬面淨額			$	429,267					$	421,337					$	395,946					$	259,881
權益組成部分--賬面淨值			$	32,746					$	32,746					$	—					$	51,176

截至2021年12月31日，被公司歸類為二級金融工具的2017年票據和2020年票據的估計公允價值為$405,410 ($933,695截至2020年12月31日)和美元554,410 ($520,485截至2020年12月31日)。

估計公允價值是根據可交換優先票據於報告期最後一個交易日在場外交易市場的報價釐定。截至2021年12月31日，2020年可交換優先債券的賬面淨值與估計公允價值之間的差額主要代表市場分配給該等債券的股權轉換價值溢價。根據我們普通股在2021年12月31日的收盤價，可交換優先票據的IF轉換價值超過了本金。

F-50

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尼斯有限公司及其子公司
合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注15：-債務(續)

與票據有關的利息支出在隨附的綜合損益表中反映為接踵而至:

			2020年票據												2017年筆記
			截至十二月三十一日止的年度，												截至十二月三十一日止的年度，
			2021						2020						2021						2020						2019
債務發行成本攤銷			$	1,485					$	492					$	608					$	820					$	753
債務貼現的非現金攤銷			6,471						2,165						5,986						7,483						7,153
利息支出			—						—						1,891						3,594						3,594
可轉換貸款清償的損失			$	—					$	—					$	13,969					$	—					$	—
已確認的利息支出總額			$	7,956					$	2,657					$	22,454					$	11,897					$	11,500
實際利率			1.87		%				1.87		%				4.68		%				4.68		%				4.68		%

可交換票據對衝交易

關於2017年票據的定價，本公司已訂立私下磋商的可交換注：與一些初始購買者和/或他們各自的關聯公司(“期權交易對手”)進行的對衝交易。

根據與適用於2017年票據的常規反攤薄調整大體相似的慣例反攤薄調整，可交換票據對衝交易涵蓋將最初強調2017年票據的美國存託憑證的數量。

這個注意事項預計對衝交易一般會減少本公司在任何2017年票據交換時所需支付的超過本金的現金支付。

部分認購期權可在持有人交出相同數額的票據後交收。如上所述，本公司不可撤銷地選擇現金結算適用於兑換日期為2021年12月31日或之後的2017年票據的所有兑換。

於2021年12月31日及之後收到的與2017年票據有關的兑換通知將以現金全額結算，超過本金金額的款項將由可轉換債券對衝項下同等收取的現金抵銷。

由於不可撤銷的現金選擇，於2021年12月31日，公司將剩餘債券對衝公允價值#美元從股權重新分類為衍生資產292,940(2級)。

在本公司訂立可交換票據對衝交易的同時，本公司已訂立搜查令使用選項的交易記錄交易對手與相同數目的美國存託憑證(3,457,475)，執行價為$101.82根據美國存托股份，受慣例的反稀釋調整。

認股權證的行使期為三個月，自這個2017年債券到期日。

根據美國公認會計原則，認股權證被分類為股權。認股權證的攤薄作用與每股市價相同。分享超過根據認股權證交易條款衡量的認股權證的適用行使價格。

F-51

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合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)

NOTE 16:- 可報告的細分市場和地理信息

a.可報告的細分市場：

ASC 280《細分市場報告》為報告有關運營細分市場的信息建立了標準。經營部門被定義為企業的組成部分，可獲得關於這些信息的單獨財務信息，由首席運營決策者在決定如何分配資源和評估業績時定期進行評估。該公司的首席運營決策者是其首席執行官。

			截至2021年12月31日的年度
			客户參與度 (1)						金融犯罪與合規						不 分配						總計
收入			$	1,572,176					$	348,974					$	—					1,921,150
營業收入			$	316,760					$	104,080					$	(156,931)					263,909

			截至2020年12月31日的年度
			客户參與度 (1)						金融犯罪與合規(二)						不 分配						總計
收入			$	1,347,511					$	300,505					$	—					$	1,648,016
營業收入			$	268,010					$	93,272					$	(119,235)					$	242,047

			截至2019年12月31日的年度
			客户參與度 (1)						金融犯罪與合規						不 分配						總計
收入			$	1,265,113					$	308,799					$	—					$	1,573,912
營業收入			$	244,599					$	124,742					$	(130,624)					$	238,717

(1)包括在2021年、2020年和2019年收購的公司的結果，這些公司正在被整合到客户接洽部分。

(2)包括2020年收購的公司的業績，並已納入金融犯罪和合規部分。

F-52

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合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注16：-可報告的細分市場和地理信息(續)

下表列出了截至2021年12月31日和2020年12月31日的財產和設備，按業務部門分列：

			十二月三十一日，
			2021						2020
客户參與度			$	118,557					$	120,955
金融犯罪與合規			25,378						15,433
未分配			1,719						1,397
			145,654						$	137,785

b.地理信息：

根據公司的地理區域，來自外部客户的總收入如下：

			截至十二月三十一日止的年度，
			2021						2020						2019
美洲，主要是美國			$	1,566,807					$	1,353,278					$	1,234,549
歐洲、中東和非洲地區(*)			236,122						180,177						212,252
以色列			3,839						4,368						3,950
亞太地區			114,382						110,193						123,161
			1,921,150						$	1,648,016					$	1,573,912

以下是截至2021年12月31日和2020年12月31日的財產和設備，按地理區域分列：

			十二月三十一日，
			2021						2020
美洲，主要是美國			$	73,525					$	72,083
歐洲、中東和非洲地區(*)			4,203						4,340
以色列			61,796						54,097
亞太地區			6,130						7,265
			$	145,654					$	137,785

(*)包括歐洲、中東(不包括以色列)和非洲.

F-53

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合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)

NOTE 17:- 損益表數據選集

a.研究與開發，網絡：

			截至十二月三十一日止的年度，
			2021						2020						2019
總成本			$	319,083					$	261,105					$	232,118
較少--贈款和參與額			(2,118)						(2,347)						(2,556)
軟件開發成本資本化程度較低			(45,778)						(40,576)						(35,844)
			$	271,187					$	218,182					$	193,718

b.財務費用和其他，淨額：

			截至十二月三十一日止的年度，
			2021						2020						2019
財務收入：
有價證券的利息和攤銷/溢價/折價增加，淨額			$	13,751					$	17,596					$	16,678
利息			200						1,543						3,855
			13,951						19,139						20,533
財務支出：
利息			(10,061)						(7,770)						(11,683)
與債務清償有關的損失			(13,969)						—						—
債務發行成本攤銷			(610)						(3,650)						(2,083)
可交換高級票據折價攤銷			(5,708)						(9,648)						(7,153)
匯率差異			(4,131)						(41)						(1,832)
其他			(2,958)						(2,731)						(2,186)
			(37,437)						(23,840)						(24,937)
其他(費用)收入，淨額			196						(158)						(40)
			$	(23,290)					$	(4,859)					$	(4,444)

c.每股淨收益：

下表列出了基本每股淨收益和稀釋後每股淨收益的計算方法：

1.分子：

F-54

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合併財務報表附註
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
注17：-部分損益表數據(續)

			截至十二月三十一日止的年度，
			2021						2020						2019
普通股股東的淨收入			$	199,223					$	196,346					$	185,904

2.分母(千)：

			截至十二月三十一日止的年度，
			2021						2020						2019
基本每股淨收益的分母：
加權平均股數(千股)			63,189						62,710						62,120
稀釋性證券的影響：
添加-員工股票期權和RSU			1,605						1,611						1,682
在可交換票據交易中發行的權證			2,102						1,635						859
稀釋後每股淨收益的分母-調整後的加權平均股票(千股)			66,896						65,956						64,661

NOTE 18:- 關聯方餘額和交易

2021年，該公司收購了另一家20%的股份，總代價約為$14,000。與此次收購相關的向2020年子公司首席執行官支付的金額為$4,850。截至2021年12月31日和2020年12月31日，2020子公司的首席執行官持有12.04%和18.97分別佔2020年子公司的%，這反映了美元5,186及$9,343分別為截至2021年12月31日和2020年12月31日的資產負債表上非控制性金額。

NOTE 19:- 後續事件

於2022年第一季度，本公司以現金結算本金總額為#美元18,093根據2021年第四季度收到的正式請求，編寫了2017年的説明。

於2022年1月期間，本公司收到兑換2017年票據的正式要求，本金總額為$2,015。該公司被要求在2022年第二季度以現金支付所有這些請求。關於2017年附註的進一步信息，見附註15。

2021年2月25日，NICE有限公司收到2014課税年度的最終評税令，總額為#美元16,000，來自以色列人税務機關。2022年1月25日就所聲稱的欠款進行了預審。本公司已在其所得税撥備和我們的税務估計內提供了一筆其認為足以支付其認為將是最終結算金額的金額。

2022年2月28日，NICE有限公司收到。2015課税年度的最後評税令，款額為$14,675，來自以色列税務當局。本公司已在其所得税撥備和我們的税務估計內提供了一筆其認為足以支付其認為將是最終結算金額的金額。

F-55

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簽名

註冊人特此證明，它符合提交20-F表格的所有要求，並已正式安排並授權以下籤署人代表其簽署本年度報告。

			尼斯有限公司
			由以下人員提供：			/s/巴拉克·埃拉姆
						巴拉克·埃拉姆
						首席執行官
日期：2022年4月5日

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