1933 Act File No. 333-258180

1940 Act File No. 811-23720

根據2022年3月30日提交給美國證券交易委員會的文件

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區,20549

表格N-2

註冊聲明
在……下面
1933年《證券法》
生效前修正案編號
生效後的第1號修正案
註冊聲明
在……下面
1940年《投資公司法》
修正案第6號

Cohen&Steers房地產公司

機會與收益基金

註冊人的確切名稱如《憲章》所述

公園大道280號

紐約,紐約10017

(主要行政辦公室地址)

(212) 832-3232

(註冊人的電話號碼,包括區號)

戴娜·A·德維沃,Esq.

Cohen&Steers資本管理公司

公園大道280號

紐約,郵編:10017

(212) 832-3232

(服務代理的名稱及地址)

複製到:

邁克爾·G·多爾蒂

Rods&Gray LLP

美洲大道1211號

紐約,紐約10036

克利福德·R·科恩,Esq.

傑弗裏·D·勒馬斯特,Esq.

Clifford Chance US LLP

第52街西31號

紐約,郵編:10019

建議公開招股的大約開始日期:在本註冊聲明生效日期後在切實可行的範圍內儘快開始。

如果此表格上登記的唯一證券是根據股息或利息再投資計劃提供的,請選中此框。

如果在此表格中登記的任何證券將根據1933年《證券法》(《證券法》)下的規則415以延遲或連續方式提供,則選中此框,股息再投資計劃提供的證券除外。

如果此表格是根據一般説明A.2或其修訂後生效的註冊聲明,請選中此框。

如果此表格是根據《一般指示B》的註冊聲明或其生效後的修訂(br},將在根據證券法下的規則462(E)向委員會提交時生效),請選中此框。

如果此表格是根據《證券法》規則413(B)註冊附加證券或附加類別證券的一般指示B提交的註冊聲明的事後生效修訂,請選中此框。

是否建議此申請將生效(勾選相應的框):

☐根據證券法第8(C)條宣佈生效

只有在註冊人根據《證券法》第486條的規定提交本申請時,才應包括和填寫以下方框。

在依據(B)段提交文件後立即提交

依據(B)段於(日期)

根據(A)段提交申請後60天

依據(A)段於(日期)

如果合適,請選中以下框:

這[後生效]修正案為先前提交的文件指定了新的生效日期[生效後的 修改][註冊聲明].

根據證券法和證券法下的規則462(B),提交本表格是為了註冊發行的額外證券,同一發行的較早生效的註冊聲明的註冊聲明編號為:

本表格是根據證券法第462(C)條提交的生效後修正案,同一發行的較早生效註冊書的證券法註冊書編號為:

本表格是根據證券法第462(D)條提交的生效後修正案,同一發行的較早生效註冊書的證券法註冊書編號為:333-258180。

勾選適當描述註冊人特徵的每個框:

註冊封閉式基金 (根據1940年《投資公司法》(投資公司法)註冊的封閉式公司)。

業務發展公司(根據《投資公司法》擬或已被選定為業務發展公司的封閉式公司)。

區間基金(根據《投資公司法》規則23c-3提出定期回購要約的註冊封閉式基金或業務發展公司)。

A.2合格(根據本表格A.2一般説明,有資格註冊證券)。

知名的經驗豐富的發行人(根據證券法第405條的定義)。

新興成長型公司(根據1934年《證券交易法》(《交易法》)第12b-2條的定義)。

如果是一家新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否已根據證券法第7(A)(2)(B)節選擇不使用延長的 過渡期來遵守任何新的或修訂的財務會計準則。

新註冊人(在本申請之前根據《投資公司法》註冊或監管的時間少於12個日曆月 )。


解釋性説明

註冊人註冊説明書的表格N-2(檔案號333-258180和811-23720)的第1號生效後修正案是根據1933年《證券法》(證券法)下的第462(D)條規則提交的,僅用於將證物歸檔到註冊書。因此,本生效後第1號修正案只包括一頁對開的頁面、本説明性説明和登記聲明的C部分,其中列出了註冊聲明的證據。本生效後第1號修正案不修改註冊聲明的任何其他部分。根據證券法第462(D)條,本生效後第1號修正案應在向美國證券交易委員會備案後立即生效。註冊聲明的內容在此引用作為參考。


C部分

其他信息

項目

25.財務報表和證物

A部分:無

B部分-獨立註冊會計師事務所報告納入SAI

SAI所列資產和負債表

2.

陳列品

(a)(1) 信託證書(1)
(a)(2) 信託聲明(2)
(a)(3) 修訂證明書(3)
(a)(4) 修訂及重訂信託聲明(4)
(b) 第(4)款
(c) 不適用
(d) 不適用
(e) 股息再投資計劃(4)
(f) 不適用
(g) 投資管理協議(4)
(h)(i) 承銷協議格式(5)
(H)(Ii) 承銷商之間的主協議格式(4)
(H)(Iii) 主選定交易商協議表格(4)
(H)(Iv) 美國銀行證券公司結構和辛迪加費用協議格式(5)
(h)(v) 摩根士丹利有限責任公司建造費協議格式(五)
(H)(Vi) Raymond James&Associates,Inc.結構費協議表格(5)
(H)(Vii) 瑞銀證券有限責任公司結構費協議格式(五)
(H)(Viii) 富國證券、有限責任公司結構費協議格式(5)
(H)(Ix) Oppenheimer&Co.Inc.結構費協議格式(5)
(h)(x) 加拿大皇家銀行資本市場表格,LLC結構費協議(5)
(H)(Xi) 洛克菲勒金融有限責任公司結構費協議格式(5)
(H)(Xii) Stifel,Nicolaus&Company,公司結構費協議格式(5)
(H)(Xiii) 收費協議格式(5)
(i) 不適用
(j) 總託管人協議修訂表格(4)
(k)(i) 轉讓代理、註冊官和股息分配代理協議第五修正案的格式(4)
(K)(Ii) 管理協議書格式(四)


(K)(Iii) 管理協議修訂表格(四)
(l) Vable LLP的意見和同意(5)
(m) 不適用
(n) 獨立註冊會計師事務所同意書(5)
(o) 不適用
(p) 投資意見書格式(四)
(q) 不適用
(r) 基金和投資經理的道德守則(4)
(s)(i) 費用表(5)
(S)(Ii) 修訂和重新調整的費用展示表*
(t) 授權書(4)

*

現提交本局。

**

須以修訂方式提交。

(1)

通過引用 併入表格N-2的註冊聲明(333-258180; 811-23720)於2021年7月26日向美國證券交易委員會(SEC)提交申請(加入美國證券交易委員會No. 0001193125-21-224459).

(2)

通過引用 併入表格N-2的註冊聲明(333-258180; 811-23720)於2021年10月15日向歐盟委員會提交申請(加入美國證券交易委員會No. 0001193125-21-300034).

(3)

通過引用 併入表格N-2的註冊聲明(333-258180; 811-23720)於2021年11月11日向歐盟委員會提交申請(加入美國證券交易委員會No. 0001193125-21-327648).

(4)

通過引用 併入表格N-2的註冊聲明(333-258180; 811-23720)於2022年1月31日向歐盟委員會提交申請(加入美國證券交易委員會No. 0001193125-22-021864).

(5)

通過引用 併入表格N-2的註冊聲明(333-258180; 811-23720)於2022年2月23日向歐盟委員會提交申請(加入美國證券交易委員會No. 0001193125-22-048921).

項目

26.營銷安排

見承銷協議格式、承銷商之間的主協議格式、主選定交易商協議格式、美國銀行證券公司結構和辛迪加費用協議格式、摩根士丹利公司結構費用協議格式、Raymond James&Associates公司結構費用協議格式、瑞銀證券公司結構費用協議格式、富國證券、有限責任公司結構費用協議、奧本海默公司結構費用協議格式、加拿大皇家銀行資本市場結構費用協議格式、有限責任公司結構費用協議、洛克菲勒金融公司結構費用協議格式、Stifel,Nicolaus&Company,Inc.結構費用協議的格式和費用協議的格式,分別提交為附件(H)(I)、附件(H)(Ii)、附件(H)(Iii)、附件(Br)(H)(Iv)、附件(H)(V)、附件(H)(Vi)、附件(H)(Vii)、附件(H)(Viii)、附件(H)(Ix)、附件(H)(X)、附件(H)(Xi)、附件(H)(Xii)和附件(H)(Xiii)至本註冊聲明。

項目

27.發行發行的其他費用

下表列出了與本註冊聲明中描述的要約相關的費用:

註冊費和提交費

$ 82,000

FINRA費用

113,000

紐約證券交易所手續費

20,000

印刷和雕刻的成本

250,000

會計費用和費用

56,500

律師費及開支

629,000

雜類

299,000

總計

$ 1,449,500


項目

28.受註冊人控制或與註冊人共同控制的人

沒有。

項目

29.證券持有人人數

以下是截至2022年1月28日註冊人每類證券的記錄持有者人數:

班級名稱

數量紀錄保持者

實益普通股,每股票面價值0.001美元

1

項目

30.賠償

馬裏蘭法律允許馬裏蘭法定信託在其信託聲明中包括一項條款,限制其受託人和高級管理人員對信託及其股東的金錢損害責任,但因以下原因而產生的責任除外:(A)實際收到不正當的金錢、財產或服務利益或利潤,或(B)通過最終判決確定為對訴因至關重要的積極和故意的不誠實行為。註冊人的信託聲明包含這樣一項條款,即在馬裏蘭州現行法律允許的最大範圍內,限制現任和前任受託人以及註冊人及其股東對 金錢損害的責任,但須遵守經修訂的1940年投資公司法(1940年法案)。

登記人的信託聲明有義務在馬裏蘭州法律允許的最大範圍內進行賠償,並在不要求初步確定最終獲得賠償的權利的情況下,在訴訟的最終處置之前向以下各方支付或報銷合理費用:

•

任何現任或前任受託人或高級人員,因其擔任法律程序的職務而成為或威脅成為法律程序的一方;或

•

在登記人擔任受託人或高級職員期間,應登記人的要求,擔任或 曾擔任另一信託、公司、房地產投資信託、合夥企業、合資企業、有限責任公司、僱員福利計劃或任何其他企業的董事的受託人、高級職員、合夥人、成員或經理,並因其擔任該職務而被列為 或受到威脅成為訴訟一方的任何個人。

註冊人的信託聲明還允許在董事會批准的情況下,向以上述任何身份為註冊人的前任服務的任何人以及註冊人的任何僱員或代理人或註冊人的前任者賠償和墊付費用。

根據1940年法案,註冊人不會賠償任何人因其故意的不當行為、惡意、嚴重疏忽或魯莽無視其職務所涉及的職責而承擔的任何責任。

項目

31.投資顧問的業務和其他關係

關於投資經理的這一信息在招股説明書和補充信息説明中的基金管理標題下列出,這兩部分分別構成本註冊説明書的A部分和B部分。


以下是投資經理的董事和高級管理人員名單。除另有説明外,除構成本註冊説明書A部分的招股章程所述外,以下所列人士並無於過去兩個財政年度內擁有其他重大業務關係。

名字

標題

其他業務/職位

持有/日期

羅伯特·H·斯蒂爾斯 董事執行主席兼首席執行官 *
約瑟夫·M·哈維 董事總裁兼首席執行官 *
亞當·M·德雷欽 執行副總裁兼首席運營官 *
馬修·S·斯塔德勒 執行副總裁兼首席財務官 *
弗朗西斯·C·波利 執行副總裁、總法律顧問兼祕書 *
喬恩·謝格 執行副總裁兼首席投資官 *
道格拉斯·R·邦德 執行副總裁 *
埃琳娜·杜利克 高級副總裁兼首席會計官 *
愛德華·德爾克 高級副總裁兼全球首席合規官 *
威廉·F·斯卡佩爾 執行副總裁 *
詹姆斯·吉蘭扎 執行副總裁 *
Gerios Rovers 高管董事 *
本傑明·莫頓 執行副總裁 *
馬修·佩斯 執行副總裁 *
丹尼爾·查爾斯 執行副總裁 *
丹尼爾·朗繆爾 執行副總裁 *
格雷格·博特傑 執行副總裁 *
詹姆斯·科爾 執行副總裁 *
布萊恩·海勒 高級副總裁兼企業法律顧問 *
傑森·亞布隆 執行副總裁 *
文森特·奇爾德斯 高級副總裁 *
倫納德·蓋革 高級副總裁 *
馬克·海恩斯 高級副總裁 *
伊泰武 高級副總裁 *
樑威廉 高級副總裁 *
克里斯托弗·帕利曼 高級副總裁 *
馬克·史密斯-萊昂斯 高級副總裁 *
伊加爾·吉拉德 高級副總裁 *


詹姆斯·麥克亞當斯 高級副總裁 *
尼古拉斯·庫特索塔斯 高級副總裁 *
本傑明·羅斯 高級副總裁 *
羅傑·奎裏恩斯 高級副總裁 *
馬修·卡爾西奇 高級副總裁 *
金·斯佩爾曼 高級副總裁 *
伊萊恩·扎哈里斯-尼卡斯 高級副總裁 *
陳安東 高級副總裁 *
查爾斯·温澤爾 高級副總裁 *
史蒂芬·肯尼迪 高級副總裁 *
米歇爾·巴特勒 高級副總裁 *
尼爾·布魯姆 高級副總裁 *
邁克爾·洛夫圖斯 高級副總裁 *
凱文·洛蒂 高級副總裁 *
羅納德·普西洛 高級副總裁 *
泰德·瓦倫蒂 高級副總裁 *
艾米麗·孔蒂 高級副總裁 *
威廉·阿爾斯特林 高級副總裁 *
布萊恩·梅塔 高級副總裁 *
克里斯托弗·萊因 高級副總裁 *
艾米·杜林 高級副總裁 *
布萊恩·科德斯 高級副總裁 *
奧斯汀·費根 高級副總裁 *
克里斯托弗·巴雷特 高級副總裁 *
埃文·塞頓 高級副總裁 *
帕斯卡·範·加德倫 高級副總裁 *
亞當·柯林斯 高級副總裁 *
瑪麗·魯思·紐曼 高級副總裁 *
安德魯·亨布爾 高級副總裁 *
傑森·約翰遜 高級副總裁 *
邁克爾·諾蘭 高級副總裁 *
傑森·威廉姆斯 高級副總裁 *
羅伯特·德梅爾特 高級副總裁 *
泰勒·羅森利希特 高級副總裁 *
詹姆斯·希爾茲 高級副總裁 *
戴娜·A·德維沃 高級副總裁 *
阿爾伯特·拉斯卡伊 高級副總裁 *


邁克爾·格拉夫林 高級副總裁 *
馬修·基爾施納 高級副總裁 *
傑羅姆·多羅斯特 高級副總裁 *
斯蒂芬·墨菲 高級副總裁 *
保羅·澤特爾 高級副總裁 *
亞歷山大·沙夫蘭 高級副總裁 *
布蘭登·布朗 高級副總裁 *
莎蘭婭·米切爾 高級副總裁 *
凱文·羅什福特 高級副總裁 *
科琳·克利裏 高級副總裁 *
克里斯汀·崔 高級副總裁 *
丹尼爾·霍費爾 高級副總裁 *
傑森·維尼庫爾 高級副總裁 *
克里斯蒂安·魯蘇 高級副總裁 *
戴安娜·諾託 高級副總裁 *
大衞·康威 高級副總裁 *
邁克爾·弗蘭克 高級副總裁 *
路易莎·卡斯珀 高級副總裁 *
傑弗裏·沙龍 高級副總裁 *
寺本光一郎 高級副總裁 *
哈米德·塔比卜 高級副總裁 *
米奇魯聰明地 高級副總裁 *
邁克爾·哈特 美國副總統 *
温貝託·麥迪納 美國副總統 *
威廉·福爾摩沙 美國副總統 *
珍寧·賽託·莫伊 美國副總統 *
羅伯特·卡斯托夫 美國副總統 *
古永鏘 美國副總統 *
林瑞麟 美國副總統 *
林鄭月娥 美國副總統 *
邁克爾·麥克格里 美國副總統 *
權志剛 美國副總統 *
邁克爾·謝爾 美國副總統 *
約瑟夫·漢德爾曼 美國副總統 *
瑞安·麥克萊恩 美國副總統 *
瑪格麗特莫 美國副總統 *
克里斯托弗·加斯塔 美國副總統 *


伊麗莎白·海斯勒 美國副總統 *
Thuy Quynh Dang 美國副總統 *
戴恩·加魯德 美國副總統 *
馬修·麥卡沃伊 美國副總統 *
達米恩·波拉斯 美國副總統 *
樂章 美國副總統 *
鄭威廉 美國副總統 *
喬納森·貝謝爾 美國副總統 *
洛林·圖託維奇 美國副總統 *
馬克·布萊克 美國副總統 *
喬納森·佈雷利 美國副總統 *
基思·卡斯韋爾 美國副總統 *
丁恩惠 美國副總統 *
拉克爾·麥克萊恩 美國副總統 *
賈雷特·梅爾曼 美國副總統 *
丹尼爾·季肖夫尼茨基 美國副總統 *
大衞·福塞拉 美國副總統 *
温城線 美國副總統 *
馬塞爾·繆爾 美國副總統 *
大衞·穆納薩爾 美國副總統 *
布萊恩·凱西 美國副總統 *
傑森·費希 美國副總統 *
史蒂文·格雷斯 美國副總統 *
林鄭月娥 美國副總統 *
米歇爾·邁耶 美國副總統 *
亞歷克·奧弗比 美國副總統 *
薩加爾·帕裏克 美國副總統 *
安東尼·彪馬 美國副總統 *
酒井英也 美國副總統 *
阿倫·夏爾馬 美國副總統 *
布蘭登·沃爾特斯 美國副總統 *
Jan Willem Van Kranenburg 美國副總統 *
丹尼·蘇珊娜·史密斯 美國副總統 *
雷吉娜·維茨曼 美國副總統 *
邁拉·梅爾卡多 美國副總統 *
馬修·達爾文 美國副總統 *


司玉棟 美國副總統 *
張繼陽 美國副總統 *
鮑里斯·羅伊岑 美國副總統 *
娜塔莉·海德倫德 美國副總統 *
克里斯托弗·納爾遜 美國副總統 *
埃爾達爾·拉多維奇 美國副總統 *
Pretash Nuculaj 美國副總統 *
克里斯托弗·博蘭 美國副總統 *

項目

32.帳户和記錄的位置

根據修訂後的《1940年投資公司法》第31(A)條,要求保存的大部分賬目、賬簿和其他文件及其規則如下:日記賬、分類賬、證券記錄和其他原始記錄將主要保存在註冊人的副管理人和道富銀行和信託公司託管人的辦公室。要求保存的所有其他記錄將保存在Cohen&Steers Capital Management,Inc.的辦公室,郵編:紐約10017,公園大道280.

項目

33.管理事務

不適用。

項目

34.承諾

(1)如果在本註冊説明書生效日期後,註冊人的資產淨值較註冊説明書生效日的資產淨值下降超過10%,或其資產淨值增加到超過招股説明書所述的淨收益,註冊人承諾暫停招股説明書,直至招股説明書修改為止。

(2)不適用的。

(三)不適用的。

(四)不適用的。

(5)註冊人特此承諾:

(A)為確定《證券法》下的任何責任,依據第430A條提交的招股説明書格式中遺漏的信息,以及註冊人根據《證券法》第497(H)條提交的招股説明書格式中所載的信息,應被視為自《證券法》宣佈生效之時起作為《註冊説明書》的一部分;以及

(B)就確定證券法下的任何責任而言,每項生效後的修訂如 載有招股説明書形式,應被視為與其中所提供的證券有關的新的註冊聲明,而當時的證券發售應被視為其首次真誠發售。

(6)登記人承諾以頭等郵件或其他旨在確保同樣迅速送達的方式寄送,


簽名

根據修訂後的1933年《證券法》和修訂後的1940年《投資公司法》的要求,註冊人已於2022年3月30日在紐約州紐約市正式簽署了本註冊聲明,並由其正式授權的簽署人代表其簽署。

Cohen&Steer房地產機會和收入基金
由以下人員提供:

詹姆斯·吉蘭扎

詹姆斯·吉蘭扎
總裁兼首席執行官

根據修訂後的1933年《證券法》的要求,本註冊聲明已由下列人員在指定日期以下列身份簽署。

簽名

標題

日期

發件人:/s/j埃姆斯 G亞蘭扎

總裁兼首席執行官

(首席行政主任)

March 30, 2022

(詹姆斯·吉蘭扎)

發件人:/s/A艾伯特 LASKAJ

財務主管兼首席財務官

(首席財務官)

March 30, 2022

(艾伯特·拉斯卡傑)

*

主席兼受託人 March 30, 2022

(約瑟夫·M·哈維)

*

受託人 March 30, 2022

(亞當·M·德雷欽)

*

受託人 March 30, 2022

(邁克爾·G·克拉克)

*

受託人 March 30, 2022

(Dean A.Junkans)

*

受託人 March 30, 2022

(喬治·格羅斯曼)

*

受託人 March 30, 2022

(傑拉爾德·J·馬金尼斯)

*

受託人 March 30, 2022

(Jane F.MAGPIONG)

*

受託人 March 30, 2022

(達芙妮·L·理查茲)

*

受託人 March 30, 2022

(拉蒙娜·羅傑斯-温莎)

* By: /s/ D阿娜A. DEVIVO

March 30, 2022

戴娜·A·德維沃

事實上的律師


展品索引

(S)(Ii) 修訂和重新調整的費用展示表