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332Dxyn:ProvisionforclaimsallowancesandwarrantiesMember2019-12-292020-12-26 美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-K
(標記一)
þ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告
截至本財政年度止12月25日, 2021
或
o根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期。
佣金文件編號0-2585
Dixie Group，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
| 田納西州 | | 62-0183370 |
| (組織成立為法團的國家或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主身分證號碼) |
| | |
裏德路475號, 道爾頓, 鎵30720 | | (706) 876-5800 |
| (主要執行機構地址和郵政編碼) | | (註冊人的電話號碼，包括區號) |
| | |
| 根據該法第12(B)條登記的證券： | | |
| 班級名稱 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值3.00美元 | | 納斯達克股市有限責任公司 |
| | |
| 根據該法第12(G)條登記的證券： | | |
| 班級名稱 | | |
| 無 | | |
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。¨是þ 不是
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13條或第15條(D)提交報告。¨是þ 不是
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。þ 是¨不是
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交和張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交併張貼在其公司網站上(如果有)，根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交和張貼的每個互動數據文件。þ 是¨不是
用複選標記表示根據S-K條例第405項披露的違法者是否不包含在本文中，據註冊人所知，也不會包含在通過引用併入表格10-K第III部分或本表格10-K的任何修正中的最終委託書或信息聲明中。þ
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司還是較小的報告公司。見《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”和“較小申報公司”的定義。
大型加速文件服務器¨加速文件管理器¨ 非加速文件服務器¨規模較小的報告公司þ
用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。¨是þ不是
註冊人的非關聯公司在2020年6月27日(註冊人最近完成的第二財季的最後一個營業日)持有的普通股的總市值為$10,862,025。總市值是參考普通股在該日期的收盤價計算的。在進行這一計算時，註冊人假設所有高管、董事和持有超過10%的已發行普通股類別的所有高管、董事和持有者，以及沒有其他人，都是聯屬公司。不存在B類普通股的股票市場，因為B類普通股既沒有根據該法第12節登記，也不受該法第15(D)節的約束。
註明截至最後實際可行日期，註冊人所屬各類普通股的流通股數量。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 班級 | | 截至2022年2月25日未償還 |
| 普通股，面值3.00美元 | | 14,792,467 | | | 股票 |
| B類普通股，面值3.00美元 | | 1,004,975 | | | 股票 |
| C類普通股，面值3.00美元 | | — | | | 股票 |
以引用方式併入的文件
以下文件的指定部分以引用方式併入：
將於2022年5月4日召開的年度股東大會登記人的委託書(第三部分)。
Dixie集團，Inc.
年度報告索引
在表格10-K上
截至2021年12月25日的年度
| | | | | | | | |
| 第一部分 | 頁面 |
| 第1項。 | 業務 | 4 |
| 第1A項。 | 風險因素 | 6 |
| 項目1B。 | 未解決的員工意見 | 10 |
| 第二項。 | 屬性 | 11 |
| 第三項。 | 法律訴訟 | 11 |
| 第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 12 |
| | 註冊人的行政人員 | 13 |
| 第二部分 | |
| 第五項。 | 註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場 | 14 |
| 第六項。 | 選定的財務數據 | 16 |
| 第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 16 |
| 第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 23 |
| 第八項。 | 財務報表和補充數據 | 23 |
| 第九項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 23 |
| 第9A項。 | 控制和程序 | 23 |
| 項目9B。 | 其他信息 | 23 |
| 第三部分 | |
| 第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 24 |
| 第11項。 | 高管薪酬 | 24 |
| 第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 24 |
| 第13項。 | 某些關係和相關交易，以及董事的獨立性 | 24 |
| 第14項。 | 首席會計費及服務 | 25 |
| 第四部分 | |
| 第15項。 | 展品和財務報表附表 | 25 |
| 第16項。 | 表格10-K摘要 | 25 |
| 簽名 | 26 |
| |
合併財務報表 | |
| | 獨立註冊會計師事務所報告 | 30 |
| | 綜合資產負債表--2021年12月25日和20日12月26日20 | 31 |
| | 綜合經營報表--截至2021年12月25日和2020年12月26日止年度 | 32 |
| 綜合全面收益(虧損)表--2021年12月25日終了年度和2020年12月26日終了年度 | 33 |
| | 合併現金流量表--2021年12月25日終了年度和2020年12月26日終了年度 | 34 |
| | 股東權益合併報表--2021年12月25日和2020年12月26日 | 35 |
| | 合併財務報表附註 | 35 |
| | 展品索引 | 66 |
前瞻性信息
本報告包含可被視為符合1933年《證券法》(修訂本)第27A節和《1934年證券交易法》(修訂本)第21E節含義的前瞻性陳述。此類陳述包括使用諸如“預期”、“估計”、“項目”、“相信”、“預期”、“打算”等術語或短語以及類似的術語和短語。這些前瞻性陳述涉及我們未來的財務表現、業務前景、增長戰略或流動性等事項。以下重要因素可能影響我們未來的結果，並可能導致這些結果與我們的歷史結果大相徑庭；這些因素包括，除了本報告第1A項中詳述和本文件其他部分描述的“風險因素”之外，與石油價格水平相關的資本、原材料和運輸成本的成本和可用性、能源供應的成本和可用性、一個或一羣重要客户的流失、吸引、培養和留住合格人才的能力、地毯、地毯和地板等經濟狀況的重大不利變化，以及我們所服務的市場的其他風險，以及其他不時在提交給證券交易委員會的文件中詳細描述的風險。
第一部分：
第1項。 生意場
一般信息
我們的業務主要包括通過我們的各種銷售隊伍和品牌向高端住宅客户營銷、製造和銷售地板覆蓋產品。我們專注於高端地板覆蓋市場，我們相信我們擁有強大的品牌和競爭優勢，我們的風格、設計能力和客户關係。我們的Fabrica、Masland和Dixie Home品牌在高端住宅地板覆蓋市場佔有重要地位。
我們的業務涉及軟質地板的市場，包括寬幅地毯和地毯，以及硬質表面，包括豪華乙烯基地板(LVF)和工程木材。在過去的幾年裏，隨着硬麪產品的增長速度遠遠快於軟面產品的增長速度，地板市場發生了重大變化。為了應對這種加速向硬麪地板的轉變，我們在硬麪產品中推出了幾項舉措。我們推出了提供LVF產品的TRUCOR™和TRUCOR Prime™。2021年，我們的TRUCOR™系列產品和我們的Fabrica Wood計劃的銷售額實現了顯著增長。我們繼續在我們的軟地板上創新，通過一種新的簇絨技術“TECHING”覆蓋住宅市場，這項技術在我們的Masland和Fabrica系列中得到了展示。技術通過精確的紗線放置和每根針的控制提供美麗的圖案。
我們有一個可報告的部分，FloorCovering。
我們的品牌
我們的品牌是眾所周知的，受到高度評價的，併為有鑑別力的客户提供有意義的選擇。
Fabrica銷售和製造豪華住宅地毯、定製地毯和工程木材，我們認為其銷售價格大約是住宅軟地板行業平均價格的五倍。它的主要客户是室內設計師和設計師、精選的零售商和傢俱店、豪華住宅建築商以及豪華客車和遊艇製造商。Fabrica是國內市場領先的高端品牌之一，以造型創新和獨特的顏色和圖案而聞名。Fabrica由非常高質量的尼龍和羊毛地毯和麪積地毯組成，圖案和紋理多種多樣。Fabrica被業界視為非常高端地毯的首屈一指的優質品牌，在為非常高端的住宅領域提供定製和設計師產品方面享有公認的時尚潮流引領者和市場領導者的聲譽。
Masland Residential成立於1866年，為高端住宅市場營銷和製造以設計為導向的特種地毯和地毯。此外，它還向其服務的市場提供奢華的乙烯基地板產品。其住宅寬幅地毯產品的銷售價格，我們認為是住宅軟地坪行業平均價格的三倍以上。它的產品通過室內設計社區進行營銷，並通過專業地板覆蓋零售商向消費者銷售。Masland Residential在高端住宅市場擁有強大的品牌認知度。Masland Residential通過創新的造型、色彩、產品設計、質量和服務進行競爭。
Dixie Home提供設計時尚、差異化的產品，為住宅消費者提供負擔得起的時尚。Dixie Home以Dixie Home和自有品牌向選定的零售商和家居中心銷售一系列住宅簇絨寬幅地毯和地毯。此外，它還向其服務的市場提供奢華的乙烯基地板產品。它的目標是使Dixie Home品牌成為高端住宅市場價格更適中的部分的造型、服務和質量的選擇。其產品的銷售價格我們認為平均是軟地坪行業平均售價的兩倍。
行業
我們是一個由各種各樣的公司組成的行業中的地板製造商，從小型私營公司到大型跨國公司。根據可獲得的最新信息，2020年，美國地板覆蓋業的銷售額為266億美元，比2019年的總銷售額下降了約1.3%。2020年，根據銷售額計算，美國地板的主要類別是地毯和地毯(38%)、豪華乙烯基地板(20%)、瓷磚(13%)、木材(13%)、石材(7%)、乙烯基地板(4%)、層壓板和其他(5%)。2020年，以平方英尺為單位，美國地板的主要類別是地毯和地毯(45%)、豪華乙烯基地板(21%)、瓷磚(13%)、乙烯基地板(8%)、木材(6%)、層壓板(4%)以及石材和其他(3%)。這些類別中的每一類都受到住宅建築、商業建築和住宅改建市場的影響。這些市場受到許多因素的影響，包括消費者信心、耐用品支出、住房成交量和經濟整體實力。
地毯和地毯類別有兩個主要市場，住宅和商業市場，住宅市場佔該行業銷售額的最大份額。很大一部分行業發貨是為了滿足更換需求。住宅產品由寬幅地毯和地毯組成，款式、顏色和質地各異。商業產品主要包括寬幅地毯和模塊化地毯，用於各種機構應用，如辦公樓、連鎖餐廳、學校和其他商業機構。地毯行業還為汽車、休閒車、小船和其他行業製造地毯。
地毯和地毯協會(“CRI”)是代表地毯和地毯製造商的全國性行業協會。CRI彙編的信息表明，國內地毯和地毯行業由不到100家制造商組成，該行業的大部分生產集中在少數專注於價格曲線低端的製造商。我們相信，這一行業重點為我們提供了利用我們在特定市場的競爭優勢的機會，在這些市場，創新的造型、設計、產品差異化、專注的服務和有限的分銷增加了價值。
競爭
地板覆蓋行業競爭激烈。我們與其他地毯、地毯和硬麪製造商競爭。此外，該行業還提供多種地板覆蓋表面，如奢華的乙烯基瓷磚和木材。儘管軟地板仍然是主要的地板覆蓋表面，但在過去的25年裏，它的市場份額逐漸被硬地板覆蓋表面搶走。我們相信，我們的產品在高端住宅地毯市場的造型和設計方面處於領先地位。然而，一些製造商生產出有競爭力的產品，其中一些製造商的財力比我們更大。
我們相信，在我們的主要地板覆蓋市場上，主要的競爭因素是造型、顏色、產品設計、質量和服務。在高端住宅市場，我們與其他各種地板覆蓋供應商展開競爭。儘管如此，我們相信我們在幾個領域擁有競爭優勢。我們有一個有吸引力的品牌組合，我們相信這些品牌是眾所周知的，受到客户的高度評價，並具有互補性；通過差異化，我們為有鑑別力的客户提供了有意義的選擇。我們相信，我們在新紗線和創新的簇絨和染色技術上的投資，增強了我們向客户提供產品差異化的能力。此外，我們與豪華乙烯基地板的主要供應商以及我們大部分市場的重要客户建立了長期的合作關係。最後，我們在創新設計方面的聲譽和經驗豐富的管理團隊增強了我們的競爭地位。見本報告項目1A中的“風險因素”。
積壓
銷售訂單積壓對了解我們的業務並不重要，因為我們絕大多數產品在市場上完成訂單的交貨期相對較短。
商標
我們的地板覆蓋物業務擁有各種商標，我們的產品以這些商標進行銷售。在這些商標中，“Fabrica”、“MASLAND”、“DIXIE HOME”和TRUCOR™對我們的業務最重要。我們相信，我們已經採取了足夠的步驟來保護我們在所有重要商標上的利益。
客户和產品集中度
作為我們淨銷售額的百分比，一個客户，即大眾商家，在2021年和2020年分別約佔9%和9%，佔我們客户的應收賬款的百分比，在2021年和2020年分別約佔20%和23%。在報告所述期間，沒有其他客户的銷售額超過我們銷售額的10%。2021年，面向前十大客户的銷售額約佔我們銷售額的13%，前20名客户約佔我們銷售額的16%。我們在國外的銷量不是很大。
我們沒有任何單一類別的產品佔我們銷售額的10%以上。
季節性
從歷史上看，我們的銷售額通常在第一季度達到最低水平，其餘銷售額在第二、第三和第四季度相對平均分配。在2020年間，主要是由於新冠肺炎疫情的影響，我們的銷售額在第二季度降至最低水平(約佔我們年銷售額的19%)，其餘銷售額在第一、第三和第四季度相對平均分配。營運資本要求通常在今年第三季度和第四季度達到最高水平。
環境
我們的業務受聯邦、州和地方法律法規的約束，這些法規與材料的產生、儲存、搬運、排放、運輸和排放到環境中有關。遵守環境保護法的成本和
在過去，法規並沒有對我們的財務狀況或經營結果產生實質性的不利影響。見本報告項目1A中的“風險因素”。
原料
我們的主要原料是連續長絲。尼龍是我們使用的主要紗線，其次是羊毛和滌綸紗。此外，我們在我們的產品結構中使用聚丙烯地毯襯墊、乳膠、染料和化學品，以及人造局部應用。石油價格的波動可能會對我們的合成纖維供應和成本產生不利影響。我們的合成紗主要從國內纖維供應商那裏購買，羊毛從許多國際來源購買。我們的其他原材料主要是從國內供應商那裏購買的，儘管我們的奢侈乙烯基瓷磚大部分來自美國以外的國家。在可能的情況下，我們會將原材料價格上漲轉嫁給我們的客户；然而，我們不能保證成本上漲可以轉嫁到客户身上，也不能保證原材料價格上漲不會對我們的盈利能力產生不利影響。見本報告項目1A中的“風險因素”。尼龍絲有多種來源；然而，意外終止或中斷我們的供應安排可能會對我們的原材料供應產生不利影響，並可能對我們的業務產生實質性影響。見本報告項目1A中的“風險因素”。
公用事業
我們使用電力作為我們的主要能源，石油或天然氣用於一些設施的染整作業以及供暖。在獲得充足的電力、天然氣或石油供應方面，我們沒有遇到任何實質性問題。持續時間較長的能源短缺可能會對我們的運營產生不利影響，價格波動可能會對未來的收益產生負面影響。見本報告項目1A中的“風險因素”。
營運資金
我們需要保持大量的庫存，以提供我們的業務性質和客户所要求的更高的服務水平，並確保我們的產品及時交付。維持這樣的庫存水平需要一致和可靠的流動資金來源。如果不能保持適當的庫存水平，可能會對我們與客户的關係產生重大不利影響，並對我們的業務產生不利影響。見本報告項目1A中的“風險因素”。
就業水平
截至2021年12月25日，我們在運營中僱用了1,322名員工。
可用信息
我們的網址是www.thedixiegroup.com。我們將向美國證券交易委員會提交的以下報告免費放在我們的網站上，標題為“投資者關係”：
1.表格10-K年度報告；
2.表格10-Q季度報告；
3.表格8-K的最新報告；以及
4.對上述報告的修正。
我們網站的內容不是本報告的一部分。
第1A項。風險因素
除了本報告中提供的其他信息外，在評估我們的運營結果、未來前景和對我們普通股的投資時，還應考慮以下風險因素。這些因素中的任何一個都可能導致我們的實際財務結果與我們的歷史結果大相徑庭，並可能導致可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響的事件。
我們的財務狀況和業績或運營已經並可能繼續受到新冠肺炎疫情和相關經濟狀況低迷的不利影響。
新冠肺炎疫情繼續影響我們經營和銷售產品和服務的地區。2020年第二季度爆發的新冠肺炎對我們的運營能力和運營結果產生了實質性的不利影響，公共衞生組織建議，許多政府都實施了減緩和限制病毒傳播的措施，包括建立庇護所和制定社會距離條例。儘管疫苗和其他預防措施的可獲得性降低了影響，但新的變種可能需要恢復這種限制性的預防措施，這些措施可能會在一段時間內對我們的業務產生實質性的不利影響，例如可能關閉某些地點、員工可用性下降、我們銷售渠道合作伙伴的業務中斷等。我們的供應商和客户也可能面臨這些和其他挑戰，這可能會導致我們的供應鏈中斷，以及減少建設和翻新支出以及消費者對我們產品和服務的需求。這些問題還可能對我們目前和未來獲得流動資金來源的機會產生重大影響，特別是我們來自運營的現金流以及獲得融資的機會。由於未來發展的不確定性，新冠肺炎疫情的長期經濟影響和近期財務影響，包括但不限於潛在的短期或長期資產減值、重組和其他費用風險，目前無法可靠地量化或估計。
地板覆蓋行業對總體經濟狀況的變化非常敏感，住宅活動或房屋改建和翻新的下降可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。
我們參與的地板覆蓋行業高度依賴於總體經濟狀況，如消費者信心和收入、企業和政府支出、利率水平、信貸供應和住房需求。我們的大部分銷售額來自市場的替代部分。因此，導致改建和更換活動的支出大幅或長期下降的經濟變化可能會對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。
住宅地板市場高度依賴於住房活動，包括改建。美國和全球經濟，以及這些經濟體的住宅市場，可能會對地板覆蓋業和我們的業務產生負面影響。儘管新房活動減少的影響通常伴隨着改建和更換活動的增加，但在週期性低迷期間，這些活動通常會滯後。更多或更長時間的經濟低迷可能會導致長期惡化。住宅住宅活動的顯著或長期下降可能會對我們的業務和運營結果產生重大不利影響。
我們在某些分銷渠道的銷售額很高，通過這些渠道的銷售額下降可能會對我們的業務產生不利影響。
我們的銷售額有很大一部分是通過某家大宗商品零售商產生的。該客户改變策略，強調以低於我們目前提供的價位銷售產品，這將限制未來與該客户的銷售機會。如果我們不能通過其他銷售網點和產品替代銷量，通過此渠道減少的銷售額可能會對我們的業務產生不利影響。由於零售商的價格壓力和我們產品原材料成本的增加，通過該渠道銷售的利潤率很低，因此活動的影響已降至最低。我們希望能夠利用現有的產能來幫助滿足目前對住宅產品的高需求。
我們的債務水平很高，可能會給我們帶來負面後果。
相對於我們的股本，我們有大量的債務。現金流不足、盈利能力不足或我們擔保貸款的資產價值不足，可能會對我們產生足夠資金以滿足優先貸款協議條款和其他債務義務的能力產生實質性的不利影響。此外，無法以具有競爭力的利率進入債務或股票市場，以足夠的金額履行我們的義務，可能會對我們的業務產生不利影響。此外，我們的貿易關係取決於我們的經濟活力，資本不足可能會損害我們吸引和留住客户和/或供應商關係的能力。
信貸市場的不確定性或經濟和我們業務的下滑可能會影響我們的整體可獲得性和信貸成本。
信貸市場的不確定性可能會影響信貸的可獲得性和成本。市場狀況可能會影響我們未來獲得融資的能力，包括為現有債務再融資所需的任何融資。這種融資的成本和條款尚不確定。持續的經營虧損可能會影響我們在當前條款和條件下繼續進入信貸市場的能力。這些和其他經濟因素可能會對我們產品的需求以及我們的財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
我們的股票價格一直並可能繼續波動，這可能會進一步對我們股票的市場價格、我們籌集額外資本的能力和/或導致我們受到證券集體訴訟的影響。
我們普通股的市場價格歷史上已經經歷過，並可能繼續經歷重大波動。我們在業務重組方面的進展，我們的季度經營業績，我們預期的前景，證券分析師的缺乏
建議或收益估計、經濟或金融市場總體狀況的變化、與我們的戰略關係有關的不利事件、現有股東大量出售我們的普通股，以及影響我們或我們的競爭對手的其他事態發展，都可能導致我們的普通股的市場價格大幅波動。此外，近年來，股票市場經歷了明顯的價格和成交量波動。這種波動影響了許多公司發行的證券的市場價格，原因與它們的經營業績無關，並可能對我們普通股的價格產生不利影響。這種市場價格波動可能會對我們籌集額外資本的能力產生不利影響。此外，由於普通股價格的波動，我們可能會受到證券集體訴訟的影響，這可能會導致大量成本和管理層注意力和資源的轉移，並可能損害我們的股價、業務、前景、運營結果和財務狀況
我們面臨着行業內的激烈競爭，這可能會減少對我們產品的需求，並可能對我們的盈利能力產生實質性的不利影響。
地板覆蓋行業競爭激烈。我們面臨着來自國內一些地板覆蓋產品製造商和獨立分銷商的競爭，在某些產品領域還面臨來自外國製造商的競爭。地板覆蓋行業內的重大整合導致我們的一些現有和潛在競爭對手比我們強大得多，並擁有更多獲得資源和資本的機會。為了保持我們的競爭地位，我們可能需要在我們的產品開發努力、製造設施、分銷網絡以及銷售和營銷活動方面進行大量額外投資。這些額外的投資可能會受到我們獲得資本的機會以及我們信貸安排中規定的限制的限制。競爭壓力和硬麪替代品的加速增長導致了對我們軟質地板覆蓋產品的需求減少，並導致硬質表面產品的市場份額下降。因此，來自其他軟表面供應商的競爭加劇，可能導致對我們產品的需求減少。此外，我們面臨並將繼續面臨我們產品銷售價格和成本方面的競爭壓力。由於這些因素中的任何一個，都可能對我們的銷售和盈利能力產生實質性的不利影響。
如果我們無法預測消費者的偏好，併成功開發和推出新的、創新的和更新的產品，我們可能無法保持或增加我們的淨收入和盈利能力。
我們的成功取決於我們識別和發起產品趨勢的能力，以及及時預測和應對不斷變化的消費者需求的能力。我們所有的產品都會受到消費者偏好變化的影響，而這些偏好是無法確切預測的。此外，某些產品的交貨期過長，可能會使我們很難對消費者需求的變化做出快速反應。新產品可能不會被消費者接受，因為消費者的偏好可能會迅速轉向不同類型的地板產品，或者完全遠離這些類型的產品，而我們未來的成功在一定程度上取決於我們預測和應對這些變化的能力。未能及時預測和應對不斷變化的消費者偏好可能會導致銷售額下降和庫存過剩，這可能會對我們的財務狀況產生實質性的不利影響。
原材料價格可能會有所不同，無法抵消或轉嫁此類成本增加或避免將大於成本降幅的降幅轉嫁給我們的客户，可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。
我們需要大量的原材料來生產我們的產品，包括尼龍和聚酯紗線，以及羊毛紗線、合成襯墊、乳膠和染料。我們所需要的幾乎所有原材料都是從外部購買的。原材料價格和與燃料相關的成本隨着市場狀況的不同而變化很大。事實上，我們採購了大量的原材料，這意味着幾個月的原材料和在製品在任何時候都在我們的供應鏈中流動。我們的大部分新豪華乙烯基地板和木材產品線都是從海外採購的。我們無法預測未來大宗商品成本是大幅增加還是減少。如果未來商品成本增加，而我們不能通過降低生產成本或實施漲價來減少或消除成本增加的影響，我們的利潤率可能會下降。如果大宗商品成本下降，我們可能會面臨來自客户的壓力，要求我們降低售價。任何降價的時機與大宗商品成本的下降可能不會一致。因此，我們的利潤率可能會受到影響。
原材料供應商的中斷可能會對我們產生實質性的不利影響。
尼龍絲是我們地板覆蓋產品的主要原料。這類紗線的很大一部分歷史上都是從一家供應商那裏購買的。這家紗線供應商是行業內領先的纖維供應商之一，一直是我們以前依賴的某些品牌纖維技術的獨家供應商。這些品牌的光纖不再可用。我們已經開發並正在開發使用其他光纖系統的產品和產品，但我們不能確定我們開發和營銷此類產品的努力是否會成功。此外，所有尼龍紗和紗線系統的供應受到各種整體市場因素的負面影響。尼龍紗線的成本大幅上漲，尼龍紗線的供應受到限制。我們已經加快了開發替代來源和使紗線供應商多樣化的努力，並取得了一些成功；然而，持續的供應限制可能會影響我們成功開發產品和有效服務客户的能力。. 我們業務中使用的這些或其他原材料或來源產品的供應中斷，或合適的替代材料或產品的供應中斷，將擾亂我們的運營，這可能對我們的業務產生重大不利影響。我們不斷評估我們的紗線和其他原材料來源的競爭成本、性能特點、品牌價值和供應的多樣性。
我們依賴信息系統來管理我們的運營，任何系統故障或缺陷都可能對我們的業務產生不利影響。
我們的業務依賴複雜的系統來獲取、快速處理、分析和管理數據。除其他外，我們依賴這些系統來促進我們產品的購買、製造和分銷；及時接收、處理和發貨訂單；以及保持準確和最新的運營和財務數據，以彙編管理信息。我們依靠我們的計算機硬件、軟件和網絡來存儲、交付數據並將數據傳輸到我們的銷售和分銷系統，我們的某些生產過程由計算機管理和執行。不可預見的事件或系統故障導致數據輸入、檢索和傳輸中斷或服務時間增加的任何損害，無論是人為錯誤、自然災害、停電、計算機病毒、故意破壞行為、各種形式的網絡犯罪，包括但不限於黑客、勒索軟件、入侵和惡意軟件或其他，都可能擾亂我們的正常運營。根據事件的嚴重程度，我們不能保證我們能夠有效地執行災難恢復計劃，以處理我們的信息系統故障，或者我們能夠在足夠的時間內恢復我們的運營能力，以避免對我們的業務造成重大中斷。任何此類事件的發生都可能導致意想不到的服務中斷，降低客户服務和客户滿意度，並損害我們的聲譽，這可能導致客户流失、運營費用增加和財務損失。任何此類事件都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生實質性的不利影響。
2021年4月17日，我們檢測到部分信息技術系統受到勒索軟件攻擊。我們啟動了恢復工作，並採取了額外的安全措施作為迴應。儘管在計算機網絡安全方面盡了最大努力，但隨着網絡犯罪分子越來越頻繁，以及它們規避安全措施的能力變得更加複雜，所有公司都會受到此類攻擊。
我們業務的長期業績取決於我們吸引、培養和留住合格人才的能力。
要取得成功，我們必須吸引、培養和留住管理、銷售、市場營銷、產品設計和運營方面的合格人才。我們與其他地板覆蓋公司競爭這些員工，並投入資源招聘、發展、激勵和留住他們。如果不能吸引、發展、激勵和留住關鍵員工，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生負面影響。
我們受到各種政府行動的影響，這些行動可能會中斷我們的材料供應。
我們的大部分豪華乙烯基地板(“LVF”)、一些木材產品、一些地毯和寬幅織機產品都是進口的。雖然目前LVF產品只佔我們業務的一小部分，但LVF產品的增長是為我們的客户提供完整的地板替代品選擇的重要產品。最近，有貿易提案威脅到這些產品類別，增加關税，這將使我們的產品與在其他國家制造或國內生產的產品相比競爭力降低。這些建議如果通過、擴大或實施一段長時間，將嚴重幹擾我們成功進入這些產品類別的能力，並可能對公司的貨物成本和經營業績產生重大不利影響。
我們可能會遇到與內部擴張、收購、合資企業和戰略投資相關的某些風險。
我們不斷尋求戰略和戰術舉措，包括內部擴張、收購和對新產品的投資，以加強我們的未來，使我們能夠恢復持續增長和實現盈利。通過擴張和收購實現增長包含風險，其中許多風險可能會在收購或擴張後繼續影響我們。被收購的公司、運營或內部擴張可能無法達到我們預期的收入、盈利和生產水平。被收購公司的業務與我們的業務合併是有風險的。此外，涉及擴張的內生增長也包含風險。這些風險包括計算機系統的整合、人力資源政策的協調以及留住有價值的人才。由於商譽和無形資產減值、其他資產減值、利息成本增加以及由於這些收購而發行了額外的證券或債務，公佈的收益可能不符合預期。我們還可能在及時有效地整合職能和整合我們的組織、程序、業務和產品線方面面臨挑戰。
管理層注意力的轉移以及在過渡和整合過程中遇到的任何困難都可能對我們的收入、費用水平和經營業績產生重大不利影響。未能成功管理收購併將其與我們的現有業務整合或擴展我們的現有業務可能會導致被收購或現有業務的潛在客户流失、可能對新業務或現有業務至關重要的員工的潛在流失、潛在商機的喪失或可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響的其他不利後果。即使整合成功，如果擴張或收購未能達到預期的銷售增長、盈利能力或生產率水平，或未能達到預期的表現，也可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
我們受到各種環境、安全和健康法規的約束，這些法規可能會使我們承擔成本、負債和其他義務，這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。
我們受到各種環境、安全和健康以及其他法規的約束，這些法規可能會使我們承擔成本、責任和其他義務，可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。這些法律中適用的要求可能會被修正，可能會被強加新的或額外的要求，也可能會改變機構或法院的解釋。我們可能會產生物質支出，以遵守新的或現有的法規，包括罰款和處罰，以及增加我們的運營成本。此外，未來的法律、條例、法規或監管指南可能會產生額外的合規或補救成本，可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。例如，有關報廢處理的生產者責任規定可能會給我們的業務帶來額外的成本和複雜性。
各種聯邦、州和地方環境法管理着我們現在和以前的設施的使用。這些法律管轄的事項如下：
•排放到空氣和水中；
•固體和危險物質及廢物的處理和處置；以及
•在我們的設施和非現場處置地點修復因釋放有害物質而造成的污染。
我們的業務還受到與工作場所安全和工人健康有關的法律的監管，這些法律除其他外，制定噪音標準，並規範工作場所中危險材料和化學品的使用。我們已經並將繼續採取步驟遵守這些法律。如果我們未能遵守目前或未來的環境或安全法規，我們可能會受到未來的責任。然而，我們不能確保遵守這些環境或健康和安全法律和要求不會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
我們可能在正常業務過程中面臨與我們的產品或業務有關的訴訟、索賠和其他法律程序，這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。
在正常業務過程中，我們面臨各種與工作和產品相關的索賠、訴訟和法律程序，包括與產品責任、產品保修、產品召回、人身傷害和其他事項有關的索賠、訴訟和法律程序，這些事項本身就存在許多關於我們業務損失可能性的不確定性。如果我們不能成功地防禦或解決這些問題，或者如果我們的保險覆蓋範圍不足以滿足任何針對我們的判決或與這些問題相關的和解，那麼這些問題可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。雖然我們有產品責任保險，但保單可能不會為針對我們的某些索賠提供保險，或者可能不足以覆蓋所有可能的責任。此外，我們可能無法將保險維持在商業上可接受的保費水平。此外，針對我們的索賠引起的負面宣傳，即使索賠不成功，也可能對我們的聲譽或我們產品的聲譽和銷售產生不利影響。
我們的業務運營可能會因自然災害、災難、火災或其他意外事件而遭受重大損失。
我們的許多業務活動涉及對製造設施的大量投資，許多產品都是在有限的地點生產的。這些設施可能會因自然災害(如洪水、龍捲風、颶風和地震)或火災或其他意外事件(如惡劣天氣條件或我們的設施、供應鏈或客户設施的其他中斷)而受到實質性破壞。我們可能因此類事件而招致未投保的損失和責任，包括損害我們的聲譽，和/或在運營能力方面遭受重大損失，這可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
項目1B。未解決的員工意見
沒有。
項目2.財產
下表根據位置、運營類型和截至2022年2月25日的大致總建築面積列出了我們的設施：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 位置 | | 運營類型 | | 近似平方英尺 |
| 管理： | | | | |
| 阿拉巴馬州薩拉蘭* | | 行政性 | | 29,000 | |
| 加利福尼亞州聖安娜* | | 行政性 | | 4,000 | |
| 佐治亞州卡爾霍恩 | | 行政性 | | 10,600 | |
| 佐治亞州道爾頓* | | 行政性 | | 50,800 | |
| | 管理合計 | | 94,400 | |
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| 製造和分銷： | | |
| 亞拉巴馬州阿特莫爾 | | 地毯製造、經銷 | | 610,000 | |
| 阿拉巴馬州羅阿諾克 | | 地毯紗加工 | | 204,000 | |
| 阿拉巴馬州薩拉蘭* | | 地毯、地毯和瓷磚的製造、銷售 | | 384,000 | |
| 加利福尼亞州波特維爾* | | 地毯紗加工 | | 249,000 | |
| 加利福尼亞州聖安娜* | | 地毯和地毯製造、經銷 | | 200,000 | |
| 佐治亞州阿代斯維爾 | | 樣品和地毯製造、經銷 | | 292,000 | |
| 佐治亞州卡爾霍恩 | | 地毯染整加工 | | 193,300 | |
| 佐治亞州伊頓 | | 地毯製造、經銷 | | 408,000 | |
| 佐治亞州道爾頓* | | 樣品倉儲與配送 | | 40,000 | |
| | 總製造和分銷 | | 2,580,300 | |
| | | | |
| *租賃物業 | | 共計 | | 2,674,700 | |
除上述設施外，我們還在不同地點租賃少量辦公空間。
在我們看來，我們的製造設施維護得很好，我們的機器效率高，具有競爭力。我們工廠的運營時間一般在每週120至168小時之間。我們幾乎所有的自有物業都要進行抵押，這就保證了我們優先信貸安排下的未償還借款。
項目3.法律程序
我們與3M和其他大約30名被告以及包括多家地毯製造商和供應商在內的約30名未透露姓名的被告一起，在四起訴訟中被起訴，原告要求獲得金錢損害賠償和禁令在佐治亞州道爾頓地區，在地毯產品的製造、整理和處理過程中，與製造、供應和/或使用某些化學產品有關的救濟。據稱，這些化學產品包括但不限於全氟化合物(“PFC”)，如全氟酸(“全氟辛烷磺酸”)和全氟辛烷磺酸(“全氟辛烷磺酸”)。在每起訴訟中，原告聲稱，作為這些行動的結果，這些化合物排放或滲入道爾頓周圍的水系統，然後流入原告取飲用水的水體中或附近的水域。
其中兩起訴訟是在阿拉巴馬州提起的。阿拉巴馬州的第一起訴訟於2016年9月22日由阿拉巴馬州加茲登市自來水廠和下水道委員會向阿拉巴馬州埃託瓦縣巡迴法院提起(名稱為加茲登市自來水廠和下水道委員會訴3M等人案，民事訴訟第31-CV-2016-900676.00號)。阿拉巴馬州的第二起訴訟於2017年5月15日由阿拉巴馬州中心鎮自來水廠和下水道委員會在阿拉巴馬州切諾基縣巡迴法院提起(編號中心鎮自來水廠和下水道管理局訴3M等人案，民事訴訟編號13-CV-2017-900049.00)。這些訴訟在向原告支付了一筆被視為無關緊要的款項後得到了解決。這兩起訴訟都已被駁回。
另外兩起訴訟是在佐治亞州提起的。佐治亞州的第一起訴訟是由羅馬市(佐治亞州)於2019年11月19日向佐治亞州弗洛伊德縣高級法院(名稱：佐治亞州羅馬市訴3M等人，編號19CV02405JFL003)。佐治亞州的第二起訴訟最初於2019年11月26日提起，是由一類從佐治亞州羅馬市和弗洛伊德縣水務局(以及類似情況的人)(通常為這些目的，弗洛伊德縣居民)獲得飲用水的人及其代表提起的集體訴訟Jarrod Johnson訴3M等人案，民事訴訟第19-CV-02448-JFL-003號)(“集體訴訟”)。2020年1月10日，集體訴訟移至美國佐治亞州北區地區法院羅馬分部(Jarrod Johnson訴3M等人民事訴訟第4號：20-CV-0008-AT)。我們同意和解並獲得
這些訴訟在2021年第三季度結束後不久被駁回，原因是向羅馬市的原告支付了一筆款項。我們認為這筆款項對公司來説無關緊要。和解協議的交付和每一事項的駁回都懸而未決。
項目4.礦山安全披露
不適用。
根據表格10-K的説明G，以下內容作為一個未編號的項目列入第I部分。
登記人的行政人員
登記人的姓名、年齡、職位和職位2022年2月25日下面列出了他們在過去五年中的商業經驗。
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| 姓名、年齡和職位 | | 過去五年的業務經驗 |
| | |
丹尼爾·K·弗裏森，80歲
董事董事會主席兼首席執行官 | | 董事自1973年起擔任董事會主席，自1980年起擔任首席執行官。他是公司執行委員會的主席。他是地毯和地毯協會的前任主席。 |
| | |
D.肯尼迪·弗裏森，小54歲
董事副總裁兼首席運營官 | | 董事自2012年起擔任副總裁兼首席運營官，2009年8月起擔任首席運營官。副總裁兼總裁馬斯蘭住宅，2006年2月至2009年7月。馬斯蘭總統住宅，2005年12月至2006年1月。2003年至2005年，Dixie Home執行副總裁兼總經理。佈雷林業務部門經理，2002-2003年。 |
| | |
艾倫·L·丹齊，52歲
首席財務官 | | 自2020年1月以來擔任首席財務官。2018年5月至2019年12月，會計部董事。商務部總監，2009年7月至2018年5月。2005年2月至2009年7月擔任住宅部總監兼高級會計師。
|
| | |
託馬斯·M·努科爾斯，54歲
Dixie Residential副總裁兼總裁 | | 2017年11月起擔任Dixie Residential副總裁兼總裁。2017年2月至2017年11月，Dixie Residential執行副總裁。杜邦/英偉達，1989年至2017年，董事磨坊銷售和產品戰略高級主管，2015年至2017年。 |
| | |
W.德里克·戴維斯，71歲
副總裁、人力資源和企業祕書 | | 自1991年1月起擔任人力資源副總裁，自2016年1月起擔任公司祕書。公司員工關係董事，1988年至1991年。 |
註冊人的執行人員一般每年由董事會在每次股東年會後舉行的第一次會議上選舉產生。
第二部分。
第五項。註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場
我們的普通股在納斯達克全球市場交易，代碼是DXYN。我們的B類普通股不存在市場。
截至2022年2月25日，我們普通股的持有者總數約為4,445人，其中估計有3,700名股東以被提名者的名義持有我們的普通股。我們B類普通股的持有者總數為10人。
最近出售的未註冊證券
沒有。
發行人購買股票證券
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 財政月結束 | | 購買的股份總數 | | 每股平均支付價格 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據計劃或計劃可購買的股票的最大數量(或近似美元價值) |
| 2021年10月31日 | | — | | | $ | — | | | — | | | — | |
| 2021年11月28日 | | — | | * | — | | | — | | | — | |
| 2021年12月25日 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 截至2020年12月26日的三個財政月 | | — | | | $ | — | | | — | | | — | |
*該公司沒有從市場回購股票的積極計劃
普通股的分紅與價格區間
我們的循環信貸安排對股息的支付有限制，在截至2021年12月25日和2020年12月26日的年度內，我們沒有支付任何股息。
下表提供了截至2021年12月25日和2020年12月26日的四個財政季度普通股的價格範圍。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Dixie集團，Inc. |
| 普通股季度價格區間 |
|
| | 本財季 |
| 2021 | | 第一位 | | 第二位 | | 第三名 | | 第4位 |
| | | | | | | | |
| 普通股價格： | | | | | | | | |
| 高 | | $ | 6.00 | | | $ | 3.86 | | | $ | 5.58 | | | $ | 6.98 | |
| 低 | | 2.26 | | | 2.37 | | | 2.55 | | | 4.50 | |
| | | | | | | | |
| 2020 | | 第一位 | | 第二位 | | 第三名 | | 第4位 |
| | | | | | | | |
| 普通股價格： | | | | | | | | |
| 高 | | $ | 1.60 | | | $ | 1.04 | | | $ | 1.34 | | | $ | 2.92 | |
| 低 | | 0.53 | | | 0.55 | | | 0.76 | | | 0.77 | |
股東回報業績演示
我們將我們的表現與道瓊斯公司發佈的兩個不同的行業指數進行比較。第一個指數是道瓊斯美國傢俱指數，該指數由道瓊斯分類的傢俱行業上市公司組成。第二個是道瓊斯美國建材和固定設備指數，由道瓊斯分類的建材和固定設備行業的上市公司組成。
根據美國證券交易委員會規則，下圖為截至2021年12月31日的五年期間，我們普通股累計股東總回報的年變化與標準普爾小型股600股票指數以及道瓊斯美國傢俱指數和道瓊斯美國建材及固定設備指數的總回報的年度變化進行比較。這一比較假設在2016年12月31日投資了100.00美元，投資於我們的普通股、標準普爾小盤600指數以及兩個同行集團，並假設股息進行了再投資。
上述股東業績陳述不應被視為“徵集材料”或“提交”給委員會，但須遵守第14A條的規定，或受交易法第18條的責任約束。
項目6. 選定的財務數據
作為規模較小的報告公司大規模披露的一部分，不需要選定的財務數據。
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論和分析應與本報告其他部分的綜合財務報表和相關附註一併閲讀。
概述
我們的業務主要包括通過我們的各種銷售隊伍和品牌向高端客户營銷、製造和銷售地板覆蓋產品。我們主要專注於高端地板覆蓋市場，我們相信我們擁有強大的品牌和競爭優勢，我們的風格、設計能力和客户關係。我們的Fabrica、Masland和Dixie Home品牌在高端住宅地板覆蓋市場佔有重要地位。Dixie International將我們所有的品牌都銷往北美以外的市場。
在歷史上，我們通過我們的Atlas|Masland合同品牌參與高端指定商業地板市場。2021年9月13日，我們出售了我們的商業業務。我們商業活動的結果包括在所包括的財務報表中的非持續經營中。
我們持續運營的淨銷售額為 $341截至2021年12月25日的財年為100萬美元，截至2020年12月26日的財年為2.51億美元。與前一年相比，受2020年第二季度新冠肺炎疫情的負面影響以及2021年對住宅產品的高需求的影響，情況有所偏差。2021年，與改建和新房建設相關的住房市場活動強勁，推動了對住宅地板覆蓋產品的強勁需求。
截至2021年12月25日的12個月，我們的淨收入為160萬美元。收入來自強勁的銷售量，導致我們製造工廠的生產量很高，與前幾個季度相比，銷售和管理費用的水平與銷售量保持良好一致。這些有利的領域被原材料成本上升和後進先出庫存儲備的不利調整所抵消，這兩個因素都對我們今年的毛利率產生了負面影響。
我們的客户截至2021年12月25日的12個月期間的EST支出為4,742美元，與上年同期的5,803美元的利息支出相比，情況更好。利息支出的減少是我們在過去三年減少和重組債務的一個因素，其中包括2018年第四季度出售和回租我們位於加利福尼亞州聖安娜的設施，以及2021年第三季度剝離我們的商業部門。我們已經減少了債務從2018年9月29日的1.41億美元的最新高債務水平增加6400萬美元，到2021年12月25日的7700萬美元。
2021年第二季度，我們公司歷史上在某些產品中使用的某些品牌纖維的商標被出售給了一家大眾市場零售商。根據協議條款，我們公司和業內其他公司使用該商標的權利已被逐步取消。在出售這一商標之前，我們公司之前已經開始開發替代產品，以應對之前的纖維供應中斷。我們加快了開發進程，我們相信擺脱對特定商標和相關纖維的依賴將為該公司提供機會，以開發具有替代纖維的增強競爭力的產品。我們還通過無中斷的交鑰匙解決方案幫助我們的專業零售客户過渡到我們的新產品，該解決方案提供了適合零售的銷售解決方案，包括新的標牌和促銷材料。
勒索軟件事件
2021年4月17日，我們檢測到部分信息技術系統受到勒索軟件攻擊。響應協議立即啟動，我們聯繫了我們的網絡安全保險提供商，通知了法律當局，並聘請了網絡安全專家。受這一攻擊影響的所有系統都已基本恢復，並採取了額外的安全措施。我們繼續評估這一事件對我們業務造成的中斷的財務影響。
新冠肺炎大流行
在2020年第二季度新冠肺炎疫情首次爆發後，銷售額大幅下降，之後，我們開始看到銷售額在2020年剩餘時間和整個2021年逐步持續改善。銷售增長是由強勁的房地產市場和高住宅改建活動推動的。儘管疫情在2021年仍在繼續，我們繼續採取必要的安全預防措施來保護員工的健康，但我們已經能夠限制對運營的影響。然而，我們不能確定新冠肺炎危機未來會產生什麼額外影響。
剝離商業業務
2021年9月13日，本公司將其Atlas|Masland商業業務(“商業業務”)出售給Mannington Mills，Inc.(“買方”)。
根據日期為2021年9月13日的資產購買協議，本公司出售的資產包括某些庫存和某些專門用於商業業務的機器和設備，以及相關的知識產權
購買價格為2,050萬美元。買方還承擔了履行訂單的責任，其代表是310萬美元的預付客户存款債務。
公司保留了商業企業的現金保證金、所有應收賬款以及某些庫存和設備。此外，該公司同意在2021年9月13日之後的5年內不與指定的商業業務和阿特拉斯|馬斯蘭市場競爭。該協議允許公司出售剝離後公司保留的商業庫存。
作為這項交易的結果，該公司實際上已經退出了商業業務，現在將專門專注於其住宅地板覆蓋部分。出售阿特拉斯|馬斯蘭標誌着一個戰略轉變，將對公司的運營產生重大影響。本公司在出售該實體之日已將這項交易入賬為非持續經營。因此，該公司報告了阿特拉斯|馬斯蘭業務和現金流的結果，並將本期和比較期間的資產負債表分類報告為非持續業務。在完成出售之前，該公司既沒有積極營銷待售業務，也無意放棄商業業務，因此在之前提交的文件中沒有將業績作為待售資產或停產業務列報。見本公司非持續經營報告的財務報表腳註。
在交易結束時，該公司在一個託管賬户中存入210萬美元后，獲得了大約1840萬美元的淨收益。第三方託管賬户用於某些潛在賣家的賠償，將分兩期發放給公司。第一期50%的託管款項在完成後90天支付給該公司，其餘50%的原始託管金額將從完成日期起18個月支付。為了解除對資產購買協議中包括的某些固定資產的留置權，公司在貸款人(大內華達信用社)的一個賬户中存入210萬美元的現金抵押品。剩餘的收益用於該公司的高級信貸安排(第五第三銀行)的債務。
出售資產的收益摘要如下： | | | | | | | | | | | |
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淨收益，包括代管資金 | 20,500 | | |
| | | |
| 庫存，淨額 | (9,195) | | |
| 固定資產 | (2,278) | | |
| 合同責任 | 3,127 | | |
出售的有形資產淨值 | (8,346) | | |
出售未計連帶成本的出售資產收益 | 12,154 | | |
| | | |
其他與交易有關的成本 | | |
| 應計項目、準備金和免税額的調整 | (8,462) | | 1 |
| 交易成本 | (1,032) | | 2 |
其他交易相關成本合計 | (9,494) | | |
| | | |
出售非持續經營業務的收益 | 2,660 | | |
| | | |
1)對於剩餘的保留商業庫存和固定資產，公司確認了為確認交易影響而進行的調整。在庫存方面，公司確認了成本或市場調整中的較低部分，約為660萬美元。公司的剩餘固定資產將以出售方式出售，公司確認了約180萬美元的調整，以反映其賬面價值或估計公允價值減去銷售成本中的較低金額。就該等資產而言，本公司已暫停相關折舊，並將在未來期間將公允價值減去出售成本的變動確認為損益，直至出售日期為止。
2)交易成本是指與一次性福利安排相關的法律費用和非自願離職成本。
此外，本公司與買方同時訂立過渡服務協議，根據該協議，本公司協助Mannington將AtlasMasland業務轉移至Mannington，包括協助完成未平倉訂單及完成製造中的工作，從而暫時繼續參與商業業務，直至2021年12月31日。該公司已將這些業務的結果顯示為非持續業務的組成部分。
行動的結果
截至2021年12月25日的財政年度與截至2020年12月26日的財政年度
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| | 財政年度結束(以千為單位) | | | |
| 2021年12月25日 | 淨銷售額的百分比 | | 12/26/2020
(已調整) | 淨銷售額的百分比 | | 增加(減少) | %變化 |
| 淨銷售額 | $ | 341,247 | | 100.0 | % | | $ | 250,869 | | 100.0 | % | | $ | 90,378 | | 36.0 | % |
| 銷售成本 | 263,992 | | 77.4 | % | | 193,538 | | 77.1 | % | | 70,454 | | 36.4 | % |
| 毛利 | 77,255 | | 22.6 | % | | 57,331 | | 22.9 | % | | 19,924 | | 34.8 | % |
| 銷售和管理費用 | 67,926 | | 19.9 | % | | 58,175 | | 23.2 | % | | 9,751 | | 16.8 | % |
| 其他營業(收入)費用，淨額 | (927) | | (0.3) | % | | (108) | | — | % | | (819) | | 758.3 | % |
| 設施合併和遣散費，淨額 | 255 | | 0.1 | % | | 3,752 | | 1.5 | % | | (3,497) | | (93.2) | % |
| 營業收入(虧損) | 10,001 | | 2.9 | % | | (4,488) | | (1.8) | % | | 14,489 | | (322.8) | % |
| 利息支出 | 4,742 | | 1.4 | % | | 5,803 | | 2.3 | % | | (1,061) | | (18.3) | % |
| 其他(收入)費用，淨額 | 1 | | — | % | | 678 | | 0.3 | % | | (677) | | (99.9) | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 税前收益(虧損) | 5,258 | | 1.5 | % | | (10,969) | | (4.4) | % | | 16,227 | | (147.9) | % |
| 所得税支出(福利) | 105 | | — | % | | (1,146) | | (0.5) | % | | 1,251 | | (109.2) | % |
| 持續經營的收入(虧損) | 5,153 | | 1.5 | % | | (9,823) | | (3.9) | % | | 14,976 | | (152.5) | % |
| 非持續經營所得(虧損)，税後淨額 | (3,537) | | (1.0) | % | | 615 | | 0.2 | % | | (4,152) | | (675.1) | % |
| | | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | 1,616 | | 0.5 | % | | $ | (9,208) | | (3.7) | % | | $ | 10,824 | | (117.5) | % |
淨銷售額。截至2021年12月25日的年度淨銷售額為3.412億美元，與去年同期的250.9美元相比，同比增長36.0%。2020年的淨銷售額受到新冠肺炎大流行最初爆發的嚴重影響。在2020年第二季度疫情初步影響後，銷售需求開始增加，與住宅市場的需求一致。
毛利。與2020年相比，2021年毛利潤佔淨銷售額的百分比下降了0.3個百分點。2021年全年，該公司的原材料成本大幅增長。在成本增加的最初影響之後，我們產品的價格上漲被推遲了。這些成本增加造成了通貨膨脹的影響，使我們的後進先出準備金在2021年增加了1620萬美元，用於持續運營，這對我們的利潤率產生了負面影響。這些增加的成本被2021年銷售量增加導致的固定成本吸收增加部分抵消。
銷售和管理費用。2021年的銷售和管理費用為6790萬美元，而2020年為5820萬美元，但佔較高銷售額的比例較低。2021年和2020年的銷售和行政費用佔淨銷售額的百分比分別為19.9%和23.2%。2021年銷售和行政費用的增加是在2020年由於大流行而減少這些領域的支出後，2021年對樣品、營銷和旅行費用的投資增加的結果。
其他營業收入。2021年其他淨營業收入為92.7萬美元，而2020年的收入為10.8萬美元。2021年，這一收入主要是與我們位於阿拉巴馬州羅阿諾克的設施的索賠相關的170萬美元保險收益的結果，部分被110萬美元的法律費用所抵消。
設施合併和服務費，淨額。2021年設施整合費用為130萬美元，而去年同期為380萬美元。於二零二零年產生的設施合併開支主要與我們的“新冠肺炎”持續發展計劃有關，包括遣散費和融資相關費用，以及我們的盈利改善計劃的剩餘成本，包括對工人補償相關費用的調整。2021年的費用主要與利潤改善計劃的剩餘費用活動有關。
營業收入(虧損)2021年的營業收入為1000萬美元，而2020年虧損450萬美元。2020年的虧損在很大程度上是由新冠肺炎疫情高峯期的負面銷售影響推動的。2021年的營業收入主要是由於銷售額增加和重組費用減少所致。
利息支出。2021年的利息支出為470萬美元，比2020年的580萬美元減少了110萬美元。這一減少是由於2021年債務水平較低，被2021年第四季度融資舉措和取消相關利率互換協議導致的其他全面收益調整所抵消。
所得税支出(福利)。我們的有效所得税税率在2021年是2.00%的費用。該福利涉及支付的聯邦和州現金税款，由某些聯邦和州抵免抵銷，還包括因終止某些衍生合同而產生的福利，這些衍生品合同在其他全面收入中存在擱淺的税收影響。2021年，我們將我們的估值撥備減少了140萬美元，這與我們的遞延淨資產以及特定的州淨營業虧損和州税收抵免結轉有關。
2020年，我們的有效所得税税率為10.49%。該利益與若干聯邦及州抵免有關，幷包括因終止某些衍生合約而產生的利益，而該等衍生合約在其他全面收益內存在擱淺的税務影響。
淨(收益)虧損。2021年持續運營的收入為520萬美元，或每股稀釋後收益0.32美元，而2020年持續運營的虧損為980萬美元，或每股稀釋後收益0.64美元。我們的非持續業務在2021年虧損350萬美元，或每股稀釋後收益0.23美元，而2020年的收入為61.5萬美元，或每股稀釋後收益0.04美元。包括停產業務在內，我們在2021年的淨收益為160萬美元，或每股稀釋後收益0.09美元，而2020年淨虧損920萬美元，或每股稀釋後收益0.60美元。
非持續經營包括與商業業務有關的財務結果。2021年第三季度，公司剝離了商業業務。商業業務的收入、利潤率和銷售費用已轉移到非連續性業務。有關非連續性業務的更多細節，見合併財務報表腳註21。
流動資金和資本資源
在截至2021年12月25日的一年中，在營運資本增加的推動下，持續運營中使用的現金為660萬美元。銷售額的增加導致應收賬款增加了780萬美元。更高的需求和更高的成本推動庫存增加了1480萬美元。這些增加被應付帳款和其他應計費用減少730萬美元略微抵銷。應付賬款和其他應計費用的減少被預付款和其他流動資產增加190萬美元所抵消，因為公司需要在截至2021年12月25日的財政年度預付一家主要原材料供應商。
2021財年，投資活動提供的現金淨額為1,510萬美元。這一數額主要是2021年第三季度剝離商業業務的結果。
在截至2021年12月25日的年度內，用於融資活動的現金為330萬美元。我們在循環信貸安排上的淨借款為480萬美元。扣除借款後的應付票據付款減少了290萬美元，融資租賃減少了320萬美元。2021年年底未付支票金額超過現金的餘額比上一年有所增加，導致現金流入110萬美元。
我們相信，我們的營運現金流、循環信貸安排下的信貸可獲得性以及其他融資來源足以滿足我們在當前經營條件下的預期流動資金需求。我們無法預測，也無法知道新冠肺炎疫情的長期影響和相關的經濟後果，或者這些事件可能如何影響我們未來的流動性。2021年12月25日，新的高級擔保循環信貸機制下的可用資金為3760萬美元。超出我們正常流動資金要求的重大額外現金支出、經濟狀況的顯著惡化或持續的運營虧損可能會影響我們的業務，並需要補充融資或其他資金來源。不能保證能夠或將以對我們有利的條款獲得此類補充資金或其他資金來源。
債務工具
循環信貸安排。在2020年第四季度，我們與第五第三銀行國家協會作為貸款人簽訂了7500萬美元的高級擔保循環信貸安排。這筆貸款以所有應收賬款、現金和存貨的優先擔保權益為擔保，並規定借款以應收賬款和存貨價值的一定百分比為限。循環信貸安排將於2025年10月30日到期。
在我們的選擇中，循環信貸安排的墊款的年利率等於(A)1、2或3個月期間的LIBOR，定義為下限或0.75%或公佈的LIBOR，外加1.50%至2.00%的適用保證金，或(B)最優惠利率的較高者加上0.50%至1.00%的適用保證金。適用保證金是根據循環信貸安排下的可獲得性確定的，可獲得性隨着可獲得性的降低而增加。截至2021年12月25日，我們循環信貸安排的適用保證金為LIBOR的1.75%和Prime的0.75%。我們根據承諾總額超過循環信貸安排使用率的平均金額支付未使用的額度費用，相當於每年0.25%。截至2021年12月25日，循環信貸安排下未償還借款的加權平均利率為3.00%，於2020年12月26日為2.68%。
該協議受慣例條款和條件以及年度行政費用的約束，定價取決於超額供應和固定費用覆蓋率。該協議還受某些遵守、肯定和財務契約的約束。僅當借款可獲得性低於可獲得性的12.5%時，我們才受財務契約的約束，並持續到可獲得性連續30天高於12.5%。截至2021年12月25日，循環信貸安排下的未使用借款可用金額為3760萬美元。
定期貸款。從2020年10月28日起，我們與美國州立銀行簽訂了1,000萬美元的本金美國農業部擔保定期貸款。貸款期限為25年，利息最低為5.00%，高於5年期國債4.00%，每5年重新設定為高於5年期國債3.5%。這筆貸款以我們阿拉巴馬州阿特莫爾和阿拉巴馬州羅阿諾克設施的第一抵押為擔保，需要某些合規、肯定和財務契約。
從2020年10月29日起，我們與大內華達信用合作社簽訂了1,500萬美元的本金美國農業部擔保定期貸款。貸款期限為10年，利息最低為5.00%，高於5年期國債4.00%，5年後重新設定為高於5年期國債3.5%。這筆貸款以對公司大部分機器和設備的第一留置權、一份存單和對我們的阿特莫爾和羅阿諾克設施的第二留置權作為擔保。貸款的支付僅限於前三年的利息，其餘七年的本金和利息。
應付票據-建築物。2014年11月7日，我們簽訂了一份10年期830萬美元的應付票據，用於購買之前在佐治亞州阿代爾斯維爾租賃的配送中心。應付票據定於2024年11月7日到期，由配送中心擔保。應付票據以相當於一個月倫敦銀行同業拆息加2.0%的浮動利率計息，按月等額分期付款，本金35,000美元，另加按票據餘額遞減計算的利息，到期日最後支付420萬美元。此外，我們簽訂了一項利率互換，名義金額為攤銷，從2014年11月7日起生效，實際上將利率固定在4.50%。
應付票據--設備和其他。我們的設備融資票據的期限從1年到7年不等，全年的利息從1.60%到7.00%不等，按月分期付款，直至到期日。我們的設備融資票據由所融資的特定設備擔保，不包含任何財務契約。
融資租賃-建築物。於2019年1月14日，吾等與阿拉巴馬州有限責任公司Saraland Industrial，LLC(“買方”)訂立買賣協議(“購銷協議”)。根據買賣協議的條款，吾等以11,500美元的買入價向買方出售吾等的Saraland設施及位於阿拉巴馬州Saraland的約17.12英畝周邊物業(“該物業”)。在出售物業的同時，吾等與買方訂立了一份為期二十年的租賃協議(“租賃協議”)，根據該協議，吾等將以977美元的年租金租回物業，租金按年加幅1.25%計算。根據租賃協議，我們有兩(2)個連續選項，每個選項可將租賃期延長十年。由於租賃付款現值超過其公允價值的90%，這筆交易被記錄為失敗的出售和回租。我們為收到的金額記錄了負債，將繼續對資產進行折舊，並計入了一個利率，以便金融負債和剩餘資產的賬面淨額在租賃期結束時將為零。在出售的同時，我們向First Tennessee Bank National Association償還了該物業約5,000美元的抵押貸款，並終止了相關的固定利率掉期協議。
融資租賃義務。我們的融資租賃債務按月或按季度分期付款到期，直至到期日。我們的融資租賃義務以租賃的特定設備為擔保。(見本公司合併財務報表附註11)。
基於股票的獎勵
我們認識COMPE與以股票為基礎的股票獎勵有關的支出，基於授予的個別股票獎勵在歸屬期間的股權工具的公允價值。截至2021年12月25日，與未歸屬限制性股票獎勵相關的未確認補償支出總額為133.7萬美元，加權平均歸屬期限為6.5年。截至2021年12月25日，不存在與未歸屬股票期權相關的未確認補償費用。
表外安排
截至2021年12月25日或2020年12月26日，我們沒有表外安排。
所得税方面的考慮
在截至2021年12月25日的納税年度，我們將我們的估值免税額增加了140萬美元，這與我們的遞延税淨資產以及特定的國家淨營業虧損和國家信貸結轉有關。
在2022年至2023年期間，我們預計所得税的現金支出不會超過100萬美元。這是由於税收損失結轉和税收抵免結轉，將用於部分抵消應納税所得額。截至2021年12月25日，我們的遞延納税淨負債為9.1萬美元。
停產作業--環境意外情況
我們有為五個以前擁有的與我們停產的紡織業務相關的地點建立的環境義務保留準備金。截至2021年12月25日，我們在這些地點有190萬美元的環境責任準備金。確定的負債是我們對損失的最佳估計，是考慮到估計的補救期間和這些期間適用於此種補救的資金，有任何有意義的確定程度的合理數額。交流補救的兩年時間表，以及通過這些補救努力完成此類補救的最終成本，可能與我們的估計有很大不同。歸類為非持續經營的環境補救義務的税前成本主要是由於需要採取行動的具體事件和每個時期的額外費用造成的。
金融工具的公允價值
截至2021年12月25日，我們沒有按公允價值計量的資產或負債屬於層次結構中的3級分類(受重大管理層判斷或估計的資產或負債)。
某些關聯方交易
我們從工程地板以纖維、紗線和地毯的形式購買我們產品需求的一部分，該實體基本上由我們公司的股東羅伯特·E·肖控制。Shaw先生的一家關聯公司持有我們普通股約7.6%的股份，約佔我們所有類別普通股總投票權的3.2%。工程地板是向我們提供此類材料的幾家供應商之一。2021年和2020年的工程地板採購總額分別約為390萬美元和450萬美元；或分別約佔我們2021年和2020年銷售商品成本的1.4%和2.3%。從工程地板上購買是基於市場價值和談判價格。我們與Shaw先生沒有與我們與工程地板的業務關係相關的合同承諾。我們的董事會每年都會對工程樓層的交易進行審查。
2013年，作為Robertex收購的一部分，我們與羅斯曼家族合夥公司簽訂了一份為期十年的租約，租賃了一處設施。出租人的控股委託人在2018年6月30日之前一直是我公司的聯營公司。在2021年至2020年期間支付給出租人的租金為19.6萬美元 分別為28.9萬美元。租賃是基於類似設施的當前市場價值。本租約於2021年8月31日終止。
近期會計公告
有關新會計聲明的討論，請參閲本表格10-K合併財務報表的附註2，在此引用作為參考。
關鍵會計政策
在編制我們的財務報表時會做出某些估計和假設。估計涉及對難以預測的未來經濟因素等方面的判斷。因此，實際金額可能與我們編制財務報表時的估計不同。
美國證券交易委員會要求管理層確定其最關鍵的會計政策，這些政策的定義是對描述我們的財務狀況和經營業績最重要的政策，而這些政策的應用需要我們做出最困難、最主觀和最複雜的判斷。儘管我們的估計與我們的經驗沒有實質性差異，但這種估計涉及內在的不確定事項，可能會在隨後的時期導致重大差異。
我們認為應用以下會計政策需要作出重大判斷和估計，並代表我們的關鍵會計政策。我們的綜合財務報表附註1討論了其他重要的會計政策。
•收入確認。我們的收入主要來自地板覆蓋產品和加工服務的銷售。收入在這些產品或服務的控制權轉移給我們的客户時確認，金額反映了我們預期有權換取這些產品和服務的對價。我們在創收活動中同時徵收的銷售額、增值税和其他税收不包括在收入中。向客户收取的運費和手續費在收入範圍內報告。在合同中無關緊要的附帶項目被確認為費用。我們沒有任何重要的融資部分，因為付款是在銷售點或之後不久收到的。我們通過以下步驟確定收入確認：
▪與客户的合同標識
▪合同中履行義務的確定
▪成交價格的確定
▪合同中履約義務的交易價格分配
▪在履行履約義務時或在履行義務時確認收入
•可變的考慮因素。我們的業務性質產生了可變的對價，包括回扣、津貼和回報，這通常會降低交易價格，從而減少收入。這些可變金額通常根據銷售活動、產品退貨或價格優惠的實現程度記入客户賬上。
可變對價是按最有可能賺取的金額估算的。估計金額計入交易價格，只要與可變對價相關的不確定性得到解決時，確認的累計收入很可能不會發生重大逆轉。可變對價的估計數是根據歷史經驗和已知趨勢估計的。
•客户索賠和產品保修。我們通常為產品提供與製造缺陷和特定性能標準相關的產品保修，保修期最長可達兩年。我們應計入銷售記錄期間的預計未來保修成本。成本計入綜合業務報表的銷售成本，產品保修準備金計入綜合資產負債表的應計費用。我們使用基於歷史經驗和已知趨勢的投資組合方法計算應計項目。我們不提供額外的服務類型保修。
•庫存。存貨以成本價和市場價中的較低者為準。成本是使用後進先出法(LIFO)確定的，這種方法通常將幾乎所有庫存的當前銷售成本與當前收入相匹配。還建立了準備金，以將劣質、陳舊或陳舊的庫存調整為其估計的可變現淨值。此外，每單位劣質、陳舊或陳舊存貨的可回收率是根據歷史可回收率以及可能影響未來可回收率的其他已知條件或情況來估計的。實際結果可能與用於評估我們庫存的假設不同。
•自保應計項目。我們估計解決與我們的自我保險醫療、牙科和工人賠償計劃相關的索賠所需的費用。這些估計數包括解決已知索賠以及已發生和未報告的索賠的費用。已知和未報告索賠的估計費用是根據歷史經驗計算的。實際結果可能與用於估計這些應計項目的假設不同。
•所得税。我們的有效税率是基於我們所在司法管轄區提供的收入、法定税率和税務籌劃機會。税法很複雜，納税人和政府税務當局對税法有不同的解釋。遞延税項資產是指可用於減少未來期間應納税所得額的金額。我們通過評估來自所有來源的未來預期應税收入的充分性，包括應税暫時性差異的沖銷、預測的營業收益和可用的税務籌劃策略，來評估這些未來税收優惠的可回收性。這些收入來源本質上依賴於估計，包括業務預測和對較長一段時間內財務結果的其他預測。如果我們無法在未來變現全部或部分遞延税項資產，我們會提供估值津貼。我們通過在作出這一決定的期間或在制定税法變化時對收入進行計入來確認這類金額。截至2021年12月25日，我們的估值津貼為1290萬美元，2020年12月26日為1420萬美元。截至2021年12月25日，我們的遞延納税淨負債為9.1萬美元。有關我們的估值津貼的進一步資料，請參閲綜合財務報表附註14。
•或有損失。我們經常評估與法律問題、環境問題、產品負債或正常業務過程中可能出現的對我們資產的任何其他索賠有關的風險敞口。如果我們確定很可能發生了損失，則將記錄損失的金額，或可以合理估計的損失範圍內的金額。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露(以千美元為單位)
除其他因素外，我們的盈利、現金流和財務狀況都受到與利率相關的市場風險的影響。我們的政策是將利率不利變化的風險降至最低，並管理通過債務為公司融資所固有的利率風險。我們通過風險管理計劃解決這一財務風險，其中包括維持固定和浮動利率債務的組合以及使用利率互換協議(見綜合財務報表附註12)。
截至2021年12月25日，35,922美元，約佔我們總債務的47%，實行浮動利率。適用於這種浮動利率債務的可變利率波動100個基點，每年將產生約326美元的税前影響。在35,922美元中，包括24,764美元定期貸款的未償還金額。這兩筆貸款目前的利息都是5%，期限為5年。每隔五年，這些利率將被重置，以反映當時的5年期國債利率加一個利差。有關這些貸款的進一步討論，見附註9。
第八項。財務報表和補充數據
S-K條例第302項所要求的補充財務信息列於本報告第二部分第5項，財務報表列於本報告的單獨一節。
第九項。會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧
沒有。
第9A項。控制和程序
(A)對披露控制和程序的評價。我們維持披露控制和程序，以確保我們根據《交易所法案》提交或提交的報告中要求披露的信息在委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並累積並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，或酌情執行類似職能的人員，以便及時做出有關要求披露的決定。我們的管理層在首席執行官(“首席執行官”)和首席財務官(“首席財務官”)的監督下，在首席財務官(“首席財務官”)的參與下，根據經修訂的1934年證券交易法(“交易法”)評估了我們的披露控制和程序(如規則13(A)-15(E)和15(D)-15(E)中定義的)截至2021年12月26日，即本10-K表格所載財務報表的日期(“評估日期”)的設計和運作的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至評估日期，我們的披露控制和程序是有效的。
(B)財務報告內部控制的變化。 在本報告所涵蓋的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。.
財務報告內部控制由於其固有的侷限性，不能為實現財務報告目標提供絕對保證。財務報告的內部控制是一個涉及人的勤奮和合規的過程，容易受到判斷失誤和人為失誤導致的故障的影響，以及會計專業人員對美國公認會計原則的不同解釋。對財務報告的內部控制也有可能通過串通或不適當的管理凌駕來規避。由於這些限制，財務報告的內部控制可能無法及時防止或發現重大錯報。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測可能會因為條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。這些固有的侷限性是財務報告程序的已知特點；因此，雖然可以在程序中設計保障措施以減少這種風險，但不可能消除所有風險。
我們關於財務報告內部控制的管理報告載於本報告第15(A)(1)項。
項目9B。其他信息
沒有。
第三部分。
第10項。董事、行政人員和公司治理
將於2022年5月4日舉行的股東年會註冊人的委託書中題為《董事被提名人信息》和《第16(A)條實益所有權報告合規》的章節併入本文作為參考。關於登記人執行幹事的資料載於本報告第一部分。
我們通過了一項商業行為和道德準則(“道德準則”)，該準則適用於我們的主要執行人員、主要財務人員和主要會計人員或財務總監，以及執行類似職能的任何人員。《道德守則》的副本作為本報告的附件14併入本報告作為參考。
審計委員會財務專家
董事會已認定Michael L.Owens是審計委員會的財務專家，其定義由修訂後的1934年證券交易法S-K條例第407(E)(5)項界定，並且在適用的證券交易委員會規則和納斯達克標準的含義內是獨立的。有關歐文斯先生相關經驗的簡介，請參閲本公司委託書的“董事選舉”一節。
審計委員會
我們有一個常設審計委員會。在2021年12月25日，我們審計委員會的成員是主席邁克爾·L·歐文斯、小威廉·F·布魯、查爾斯·E·布羅克、洛裏·F·克萊恩和希爾達·S·默裏。
第11項。高管薪酬
將於2022年5月4日召開的年度股東大會註冊人委託書中題為《薪酬討論與分析》、《高管薪酬信息》、《董事薪酬》的章節併入本文作為參考。
第12項。某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和有關股東的事項
委託書中題為“主要股東”的部分，以及實益所有權表(及附註)將於2022年5月4日召開的年度股東大會的註冊人聲明通過引用併入本文。
截至2021年12月25日的股權薪酬計劃信息
下表列出了截至2021財年末我們的股權薪酬計劃的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (a) | | (b) | | (c) |
| 計劃類別 | 行使尚未行使的期權、認股權證及權利時將發行的證券數目 | | 未償還期權、權證和權利的加權平均行權價 | | 根據股權補償計劃未來可供發行的證券數量(不包括(A)欄所反映的證券) |
| 證券持有人批准的股權補償計劃 | 271,320 | | (1) | $ | 4.86 | | (2) | 250,802 | |
(1)包括根據我們2016年激勵薪酬計劃購買141,000股普通股的選擇權和根據2016激勵薪酬計劃發行的130,320個績效單位，每個單位相當於一股普通股。不包括根據已發行的限制性股票獎勵而發行但未歸屬的普通股。
(2)包括(I)根據我們2016年激勵薪酬計劃購買141,000股普通股的已發行期權的每股行使價格和(Ii)根據2016激勵薪酬計劃發行的130,320個業績單位(每個單位相當於一股普通股)在授予日的每股普通股價格的加權平均總和。
第13項。某些關係和相關交易，以及董事的獨立性
將於2022年5月4日舉行的股東周年大會註冊人委託書中題為“本公司與董事及高級管理人員之間的若干交易”及“獨立董事”的章節併入本文作為參考。
第14項。主要會計費用及服務
將於2022年5月4日舉行的股東周年大會的註冊人委託書中題為“審計費用討論”的部分以引用的方式併入本文。獨立註冊會計師事務所為Dixon Hughes Goodman LLP(PCAOB事務所ID號：57)位於佐治亞州亞特蘭大。
第四部分。
第15項。展品和財務報表附表
(a)(1)財務報表--對項目15這一部分的答覆作為本報告的單獨一節提交。
(2)財務報表附表--對項目15這一部分的答覆作為本報告的單獨一節提交。
(3)展品-請參閲附件中的展品索引。
(b)附件--對項目15這一部分的答覆作為本報告的單獨一節提交。見上文第15(A)(3)項。
(c)財務報表附表--對項目15這一部分的答覆作為本報告的單獨一節提交。見項目15(A)(2)。
項目16.表格10-K摘要
沒有。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | |
| 日期：2022年3月23日 | | Dixie Group，Inc. |
| | |
| | /s/Daniel K.Frierson |
| | 作者：丹尼爾·K·弗裏森 |
| | 董事會主席兼首席執行官 |
根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下人員以登記人的身份在指定日期簽署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 簽名 | | 容量 | | 日期 |
| | | | |
| /s/Daniel K.Frierson | | 董事會主席、董事董事長兼首席執行官 | | March 23, 2022 |
| 丹尼爾·K·弗裏森 | | | | |
| | | | |
| /s/Allen L.Danzey | | 副總裁兼首席財務官 | | March 23, 2022 |
| 艾倫·L·丹齊 | | | | |
| | | | |
| 首頁--期刊主要分類--期刊細介紹--期刊細介紹 | | 董事副總裁兼首席運營官 | | March 23, 2022 |
| D.肯尼迪·弗裏森，Jr. | | | | |
| | | | |
| /s/小威廉·F·布魯 | | 董事 | | March 23, 2022 |
| 小威廉·F·布魯 | | | | |
| | | | |
| /s/查爾斯·E·布羅克 | | 董事 | | March 23, 2022 |
| 查爾斯·E·布羅克 | | | | |
| | | | |
| /s/Lowry F.Kline | | 董事 | | March 23, 2022 |
| 洛瑞·F·克萊恩 | | | | |
| | | | |
| /s/HILDA S.Murray | | 董事 | | March 23, 2022 |
| 希爾達·S·默裏 | | | | |
| | | | |
| /s/Michael L.Owens | | 董事 | | March 23, 2022 |
| 邁克爾·L·歐文斯 | | | | |
表格10-K的年報
項目8和項目15(A)(1)和項目15(A)(2)
財務報表和財務報表附表一覽表
財務報表
財務報表明細表
截至2021年12月25日的年度
Dixie集團，Inc.
佐治亞州多爾頓
表格10-K--項目8和項目15(A)(1)和(2)
Dixie集團，Inc.和子公司
財務報表和財務報表附表一覽表
Dixie集團公司及其子公司的以下合併財務報表和財務報表附表列於項目8和項目15(A)(1)和15(C)：
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| 目錄 | 頁面 |
管理層關於財務報告內部控制的報告 | 29 |
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獨立註冊會計師事務所報告 | 30 |
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綜合資產負債表--2021年12月25日和2020年12月26日 | 31 |
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綜合經營報表--截至2021年12月25日和2020年12月26日止年度 | 32 |
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綜合全面收益表(虧損)--2021年12月25日終了年度和2020年12月26日終了年度 | 33 |
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合併現金流量表--2021年12月25日終了年度和2020年12月26日終了年度 | 34 |
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合併股東權益報表--截至2021年12月25日和2020年12月26日止年度 | 35 |
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合併財務報表附註 | 35 |
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附表二-估值及合資格賬目 | 65 |
在美國證券交易委員會適用的會計法規中作出規定的所有其他附表不是相關指示所要求的，或者不適用，或者該信息以其他方式顯示在財務報表或附註中，因此該等附表被省略。
管理層關於財務報告內部控制的報告
我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制，這一術語在1934年修訂的《證券交易法》下的規則13a-15(F)中定義。
財務報告內部控制由於其固有的侷限性，不能為實現財務報告目標提供絕對保證。財務報告的內部控制是一個涉及人的勤奮和合規的過程，容易受到判斷失誤和人為失誤導致的故障的影響，以及會計專業人員對美國公認會計原則的不同解釋。對財務報告的內部控制也有可能通過串通或不適當的管理凌駕來規避。由於這些限制，財務報告的內部控制可能無法及時防止或發現重大錯報。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測可能會因為條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。這些固有的侷限性是財務報告程序的已知特點；因此，雖然可以在程序中設計保障措施以減少這種風險，但不可能消除所有風險。
管理層，包括我們的首席執行幹事和首席財務官，使用了題為“內部控制--綜合框架”由特雷德韋委員會贊助組織委員會發布(2013年框架)，以評價其財務報告內部控制的有效性。管理層得出結論，根據這些標準，其對財務報告的內部控制自2021年12月25日起有效。
/s/Daniel K.Frierson
董事會主席和
首席執行官
/s/Allen L.Danzey
首席財務官
獨立註冊會計師事務所報告
Dixie集團公司的股東和董事會
對合並財務報表的幾點看法
我們審計了Dixie Group，Inc.(“貴公司”)截至2021年12月25日和2020年12月26日的綜合資產負債表，截至2021年12月25日的兩個年度的相關綜合經營報表、全面收益(虧損)、現金流量和股東權益，以及列於指數第15項的相關附註和附表(統稱“財務報表”)。我們認為，財務報表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2021年12月25日和2020年12月26日的財務狀況，以及截至2021年12月25日的兩個年度的經營結果和現金流量，符合美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。本公司並無被要求對其財務報告的內部控制進行審計，我們也沒有受聘進行審計。作為我們審計的一部分，我們被要求瞭解財務報告的內部控制，但不是為了表達對公司財務報告內部控制有效性的意見。因此，我們不表達這樣的意見。
我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指當期對財務報表進行審計而產生的事項，該事項已傳達或要求傳達給審計委員會：(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及特別具有挑戰性的、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
關鍵審計事項-後進先出準備金
如綜合財務報表附註1及附註5所披露，本公司採用後進先出(“LIFO”)方法確認其存貨，該方法需要儲備以將存貨的歷史成本賬面值調整至後進先出或市價中較低者。截至2021年12月25日，後進先出儲備金約為30,498,000美元。後進先出儲備的會計核算存在內在複雜性，包括基於庫存池的複雜計算、這些池的變化以及較低的成本或市場調整。
我們將後進先出準備金確定為一個關鍵的審計事項。這一決定的主要考慮因素包括計算的複雜性、市場調整所需的判斷，以及解決該問題所需的審計工作的性質和程度。
我們的審計程序旨在測試後進先出準備金的適當性，其中包括：
•我們通過評估是否所有適當的庫存項目都包括在後進先出儲備的計算和適當的類別中，來測試後進先出儲備的完整性。這包括將用於計算後進先出準備金的庫存與庫存子分類賬對賬。
•我們獨立地重新計算了管理層的後進先出池計算，包括池增加或庫存清算。
•我們測試了用於達到後進先出儲備的池的聚合，並考慮了是否一致地應用了方法，或者更改(如果有的話)是否符合美國公認會計原則。
•我們測試了庫存項目的樣本，並測試了管理層所做的成本或市場調整的較低值是否符合美國公認會計準則。
/s/ 迪克森·休斯·古德曼律師事務所
自2013年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
佐治亞州亞特蘭大
March 23, 2022
Dixie集團，Inc.
合併資產負債表
(金額以千為單位，共享數據除外)
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月二十五日，
2021 | | 2020年12月26日
(已調整) |
| 資產 | | | |
| 流動資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 1,471 | | | $ | 1,920 | |
| 應收賬款淨額 | 40,291 | | | 32,902 | |
| 庫存，淨額 | 82,739 | | | 67,900 | |
| 預付費用 | 9,925 | | | 7,979 | |
| | | |
| 非連續性業務的流動資產 | 5,991 | | | 23,464 | |
| 流動資產總額 | 140,417 | | | 134,165 | |
| | | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | 48,658 | | | 52,905 | |
| 經營性租賃使用權資產 | 22,534 | | | 21,151 | |
| | | |
| 其他資產 | 21,138 | | | 16,975 | |
| 非連續性業務的長期資產 | 2,752 | | | 8,506 | |
| 總資產 | $ | 235,499 | | | $ | 233,702 | |
| | | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 應付帳款 | $ | 16,748 | | | $ | 15,106 | |
| 應計費用 | 26,214 | | | 19,483 | |
| 長期債務的當期部分 | 3,361 | | | 6,116 | |
| 經營租賃負債的當期部分 | 2,528 | | | 3,089 | |
| 停產業務的流動負債 | 5,362 | | | 11,502 | |
| 流動負債總額 | 54,213 | | | 55,296 | |
| | | |
| 長期債務，淨額 | 73,701 | | | 72,041 | |
| 經營租賃負債 | 20,692 | | | 18,630 | |
| | | |
| 其他長期負債 | 16,030 | | | 17,636 | |
| 停產業務的長期負債 | 4,488 | | | 6,308 | |
| 總負債 | 169,124 | | | 169,911 | |
| | | |
| 承付款和或有事項(見附註18) | | | |
| | | |
| 股東權益 | | | |
普通股(美元3每股面值)：授權80,000,000已發行和未發行的股份-14,792,6472021年及以後的股票14,557,4352020年的股票 | 44,378 | | | 43,672 | |
B類普通股($3每股面值)：授權16,000,000已發行和未發行的股份-1,004,9752021年及以後的股票880,3132020年的股票 | 3,015 | | | 2,641 | |
| 額外實收資本 | 157,658 | | | 158,329 | |
| 累計赤字 | (138,706) | | | (140,321) | |
| 累計其他綜合收益(虧損) | 30 | | | (530) | |
| 股東權益總額 | 66,375 | | | 63,791 | |
| 總負債和股東權益 | $ | 235,499 | | | $ | 233,702 | |
見合併財務報表附註。
Dixie集團，Inc.
合併業務報表
(金額以千為單位，每股數據除外)
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| | 年終 |
| | 十二月二十五日，
2021 | | 2020年12月26日
(已調整) | | |
| | | | | |
| 淨銷售額 | $ | 341,247 | | | $ | 250,869 | | | |
| 銷售成本 | 263,992 | | | 193,538 | | | |
| 毛利 | 77,255 | | | 57,331 | | | |
| | | | | |
| 銷售和管理費用 | 67,926 | | | 58,175 | | | |
| | | | | |
| 其他營業(收入)費用，淨額 | (927) | | | (108) | | | |
| 設施合併和遣散費，淨額 | 255 | | | 3,752 | | | |
| | | | | |
| 營業收入(虧損) | 10,001 | | | (4,488) | | | |
| | | | | |
| 利息支出 | 4,742 | | | 5,803 | | | |
| 其他(收入)費用，淨額 | 1 | | | 678 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 持續經營的税前收益(虧損) | 5,258 | | | (10,969) | | | |
| 所得税撥備(福利) | 105 | | | (1,146) | | | |
| 持續經營的收入(虧損) | 5,153 | | | (9,823) | | | |
| 非持續經營所得(虧損)，税後淨額 | (3,537) | | | 615 | | | |
| | | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | 1,616 | | | $ | (9,208) | | | |
| | | | | |
| 每股基本收益(虧損)： | | | | | |
| 持續運營 | $ | 0.33 | | | $ | (0.64) | | | |
| 停產經營 | (0.23) | | | 0.04 | | | |
| | | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | 0.10 | | | $ | (0.60) | | | |
| | | | | |
| 基本流通股 | 15,114 | | | 15,316 | | | |
| | | | | |
| 每股攤薄收益(虧損)： | | | | | |
| 持續運營 | $ | 0.32 | | | $ | (0.64) | | | |
| 停產經營 | (0.23) | | | 0.04 | | | |
| | | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | 0.09 | | | $ | (0.60) | | | |
| | | | | |
| 稀釋後的流通股 | 15,250 | | | 15,436 | | | |
| | | | | |
| 每股股息： | | | | | |
| 普通股 | $ | — | | | $ | — | | | |
| B類普通股 | — | | | — | | | |
見合併財務報表附註。
Dixie集團，Inc.
綜合全面收益表(損益表)
(金額以千為單位)
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| | 年終 |
| | 十二月二十五日，
2021 | | 2020年12月26日
(已調整) | | |
| 淨收益(虧損) | $ | 1,616 | | | $ | (9,208) | | | |
| | | | | |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額： | | | | | |
| 利率互換未實現收益(虧損) | 94 | | | (1,316) | | | |
| 所得税 | — | | | — | | | |
| 利率互換未實現收益(虧損)，淨額 | 94 | | | (1,316) | | | |
| | | | | |
| 將利率互換虧損重新分類為收益(1) | 646 | | | 1,967 | | | |
| 所得税 | 174 | | | 343 | | | |
| 將利率掉期虧損重新分類為收益，淨額 | 472 | | | 1,624 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 退休後福利計劃未確認的精算淨收益(虧損) | 18 | | | — | | | |
| 所得税 | — | | | — | | | |
| 退休後福利計劃未確認的精算淨收益(虧損) | 18 | | | — | | | |
| | | | | |
| 將精算淨收益重新歸類為退休後福利計劃的收益(2) | (24) | | | (27) | | | |
| 所得税 | — | | | — | | | |
| 將精算淨收益重新歸類為退休後福利計劃收益 | (24) | | | (27) | | | |
| | | | | |
| 將以前的服務積分重新分類為退休後福利計劃的收入(2) | — | | | (3) | | | |
| 所得税 | — | | | — | | | |
| 將以前的服務積分重新分類為退休後福利計劃的收入，淨額 | — | | | (3) | | | |
| | | | | |
| 扣除税後的其他綜合收益(虧損)合計 | 560 | | | 278 | | | |
| | | | | |
| 綜合收益(虧損) | $ | 2,176 | | | $ | (8,930) | | | |
(1)從累計其他全面收益(虧損)重新歸類為淨收益(虧損)的現金流量對衝金額計入本公司綜合經營報表的利息支出。
(2)從累積的其他全面收益(虧損)重新歸類為淨收益(虧損)的退休後計劃的金額計入了公司綜合經營報表中的銷售和行政費用。
見合併財務報表附註。
Dixie集團，Inc.
合併現金流量表
(金額以千為單位) | | | | | | | | | | | | | |
| | 年終 |
| | 十二月二十五日，
2021 | | 2020年12月26日
(已調整) | | |
| 經營活動的現金流 | | | | | |
| 持續經營的收入(虧損) | $ | 5,153 | | | $ | (9,823) | | | |
| 非持續經營的收益(虧損) | (3,537) | | | 615 | | | |
| | | | | |
| 淨收益(虧損) | 1,616 | | | (9,208) | | | |
| | | | | |
| 將淨收益(虧損)調整為經營活動提供的現金淨額： | | | | | |
| | | | | |
| 折舊及攤銷 | 8,474 | | | 9,550 | | | |
| | | | | |
| 遞延所得税的利益 | (69) | | | (343) | | | |
| 財產、廠房和設備處置的淨虧損(收益) | 210 | | | 41 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 基於股票的薪酬(信用)費用 | 477 | | | 431 | | | |
| | | | | |
| 壞賬支出 | 451 | | | 90 | | | |
| 遞延融資成本的核銷 | — | | | 157 | | | |
| 經營性資產和負債變動情況： | | | | | |
| 應收賬款 | (7,840) | | | (4,671) | | | |
| 盤存 | (14,838) | | | 7,970 | | | |
| 預付和其他流動資產 | (1,946) | | | (2,173) | | | |
| 應付賬款和應計費用 | 7,314 | | | 4,156 | | | |
| 其他經營性資產和負債 | (4,025) | | | 2,115 | | | |
| 經營活動提供(使用)的現金淨額 | (6,639) | | | 7,500 | | | |
| 經營活動提供(用於)的現金淨額--非連續性業務 | (8,770) | | | 6,049 | | | |
| | | | | |
| 投資活動產生的現金流 | | | | | |
| 出售不動產、廠房和設備所得款項淨額 | 19,475 | | | 44 | | | |
| | | | | |
| 購置房產、廠房和設備 | (4,376) | | | (1,359) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 投資活動提供(用於)的現金淨額 | 15,099 | | | (1,315) | | | |
| 投資活動提供(用於)的現金淨額--非持續經營 | 141 | | | (401) | | | |
| | | | | |
| 融資活動的現金流 | | | | | |
| | | | | |
| 循環信貸淨借款(付款) | 4,806 | | | (31,341) | | | |
| 應付票據借款--建築物和其他定期貸款 | — | | | 25,000 | | | |
| 應付票據的付款--建築物和其他定期貸款 | (606) | | | (343) | | | |
| | | | | |
| 應付票據借款--設備和其他 | 1,565 | | | 1,460 | | | |
| 應付票據付款--設備和其他 | (3,883) | | | (2,380) | | | |
| 融資租賃借款 | — | | | 2,211 | | | |
| 融資租賃的付款 | (3,152) | | | (4,756) | | | |
| 超過現金的未償還支票的變動 | 1,059 | | | 2,094 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 普通股回購 | (69) | | | (921) | | | |
| | | | | |
| 支付債務發行成本 | — | | | (1,706) | | | |
| 用於融資活動的現金淨額 | (280) | | | (10,682) | | | |
| | | | | |
| 增加(減少)現金及現金等價物 | (449) | | | 1,151 | | | |
| 期初現金及現金等價物 | 1,920 | | | 769 | | | |
| 期末現金及現金等價物 | $ | 1,471 | | | $ | 1,920 | | | |
| | | | | |
| 補充現金流信息： | | | | | |
| 支付的利息 | $ | 3,141 | | | $ | 3,591 | | | |
| 為融資租賃支付的利息 | 1,483 | | | 1,702 | | | |
| 已付(已收)所得税，淨額 | 982 | | | (100) | | | |
| 以新的經營租賃換取的使用權資產 | 4,922 | | | 653 | | | |
| | | | | |
| 在應付票據項下購置的設備 | — | | | 1,314 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 收購中收購的資產，扣除收購的現金後的淨額 | 1,025 | | | — | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
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| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
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見合併財務報表附註。
Dixie集團，Inc.
合併股東權益報表
(金額以千為單位，共享數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | B類普通股 | | 額外實收資本 | | 累計赤字 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | 股東權益總額 |
| 2019年12月28日的餘額 | $ | 45,075 | | | $ | 2,510 | | | $ | 157,547 | | | $ | (131,113) | | | $ | (808) | | | $ | 73,211 | |
普通股回購-555,875股票 | (1,668) | | | — | | | 747 | | | — | | | — | | | (921) | |
已發行的限制性股票授予-131,867股票 | 265 | | | 131 | | | (396) | | | — | | | — | | | — | |
| 基於股票的薪酬費用 | — | | | — | | | 431 | | | — | | | — | | | 431 | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (9,208) | | | — | | | (9,208) | |
| 其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 278 | | | 278 | |
| 2020年12月26日餘額 | $ | 43,672 | | | $ | 2,641 | | | $ | 158,329 | | | $ | (140,321) | | | $ | (530) | | | $ | 63,791 | |
| | | | | | | | | | | |
普通股回購-20,329股票 | (61) | | | — | | | (8) | | | — | | | — | | | (69) | |
| | | | | | | | | | | |
已發行的限制性股票授予-387,680股票 | 789 | | | 374 | | | (1,163) | | | — | | | — | | | — | |
限制性股票授權書被沒收-7,477股票 | (22) | | | — | | | 18 | | | — | | | — | | | (4) | |
B類轉換為普通股-2,635股票 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 基於股票的薪酬費用 | — | | | — | | | 481 | | | — | | | — | | | 481 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 1,616 | | | — | | | 1,616 | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | 560 | | | 560 | |
| 2021年12月25日的餘額 | $ | 44,378 | | | $ | 3,015 | | | $ | 157,657 | | | $ | (138,705) | | | $ | 30 | | | $ | 66,375 | |
見合併財務報表附註。
Dixie集團，Inc.
合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
注1-重要會計政策摘要
業務
該公司的業務主要包括在國內地板覆蓋市場銷售、製造和銷售成品地毯、地毯、豪華乙烯基地板和工程木地板。該公司銷售住宅應用中的地板覆蓋產品。此外，該公司還通過其獨立的加工業務為其地毯業務提供製造支持。
根據適用的會計準則，本公司已確定其已一可報告的部分，地板覆蓋。
2021年9月13日，公司通過其全資擁有的運營子公司TDG運營有限責任公司出售了其阿特拉斯|馬斯蘭商業業務(“商業業務”)。作為達成最終協議的結果，我們已將與我們的商業業務相關的資產和負債歸類為在我們的綜合資產負債表中為非持續業務持有。我們商業業務的結果在我們所有時期的綜合損益表中都作為非連續性業務列報，因為此次出售代表着我們業務的轉變，對我們的運營和財務業績有重大影響。在完成出售之前，該公司既沒有積極營銷待售業務，也無意放棄商業業務，因此在之前提交的文件中沒有將業績作為待售資產或停產業務列報。利息支出以及一般和行政費用沒有分配給停產業務。我們截至2020年12月26日止年度的綜合財務報表及披露資料已作出調整，以反映該等非持續經營分類。有關本公司非持續經營報告的進一步詳情，請參閲附註21。
除非另有特別説明，腳註披露僅反映持續經營的結果。中止業務的結果載於腳註21。
合併原則
綜合財務報表包括Dixie Group，Inc.及其全資子公司(“本公司”)的賬目。大量的公司間賬户和交易在合併中被取消。
在編制財務報表時使用估計數
根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制綜合財務報表，要求管理層作出影響財務報表及附註所報金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計不同，這些差異可能是實質性的。
財年
本公司的財政年度將於12月的最後一個星期六結束。本文中提及的“2021年”和“2020年”分別指截至2021年12月25日和2020年12月26日的財政年度。所有提交的年份都包含52周。
停產運營
合併財務報表分別報告非持續經營和持續經營的結果(見附註21)。
現金和現金等價物
購買時原始到期日為三個月或更短的高流動性投資被報告為現金等價物。
市場風險
該公司向地板零售商、室內設計、建築和專業人士社區銷售地毯，並向某些製造商提供地毯紗線和地毯染整服務。該公司的客户主要分佈在美國各地。按淨銷售額的百分比計算，一客户約佔9% in 2021 and 9到2020年。在2021年或2020年，沒有其他客户的淨銷售額超過10%，公司在2021年或2020年期間也沒有向國外銷售大量產品。
Dixie集團，Inc.
合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
信用風險
該公司按規定的付款條件向其客户發放信貸，對其客户的信用進行持續評估，通常不需要抵押品。應收賬款按其未償還本金金額減去預期的貼現金額和壞賬準備列賬，管理層根據歷史經驗和對公司客户財務狀況的定期評估認為，這足以彌補潛在的信貸損失。作為客户貿易應收賬款的百分比，一客户約佔20% in 2021 and 23到2020年。應收票據按其未償還本金金額列賬，減去根據借款人的財務狀況及本公司持有的抵押品而計提的壞賬準備，以彌補潛在的信貸損失。
盤存
存貨以成本價和市場價中的較低者為準。成本是採用後進先出(“後進先出”)的方法確定的，這種方法通常將幾乎所有庫存的當前銷售成本與當前收入相匹配。
物業、廠房及設備
財產、廠房和設備按成本或減值中的較低者列報。為財務報告的目的，財產、廠房和設備的折舊和攤銷準備金是在相關資產的估計使用年限內使用直線法計算的，範圍如下10至40用於建築和改善的年份，以及3至10機器和設備的使用年限。維修和維護公司設備和設施的成本在發生時計入費用。這類費用通常包括維持設備和設施處於良好維修和適當工作狀態的支出。
長期資產減值準備
當情況顯示一項資產的賬面價值可能不能完全收回時，對長期資產進行減值審查。當資產的賬面價值超過其估計未貼現的未來現金流量的價值時，確認的減值費用等於該資產的賬面價值與其公允價值之間的差額。公允價值是使用貼現現金流量、類似資產的價格或其他估值技術來估計的。
自我保險福利計劃
該公司記錄負債，以反映與其自我保險的醫療和牙科福利以及工人賠償有關的索賠的最終費用估計數。這類負債的數額是根據對公司對每一類索賠的歷史經驗的分析得出的。
所得税
本公司確認遞延所得税資產和負債是由於現有資產和負債的賬面金額與其各自的計税基礎之間的差額造成的未來税務後果。本公司通過評估來自所有來源的未來預期應税收入的充分性來評估這些未來税收優惠的可回收性。如本公司日後不能將全部或部分遞延税項資產變現，則會提供估值津貼。本公司在作出該決定的期間或在制定税法修訂時，通過對收入的計提確認該等金額。根據財務會計準則委員會關於不確定税務狀況的指導意見，該公司對所得税狀況的不確定性進行了核算。本公司確認與所得税支出中不確定的税收狀況相關的利息和罰款。
衍生金融工具
本公司不持有投機性金融工具，也不持有或發行用於交易目的的金融工具。該公司使用衍生工具，即目前的利率掉期，將利率波動的影響降至最低。
本公司按公允價值確認所有衍生工具。被指定為現金流對衝的衍生品與公司資產負債表上的特定負債掛鈎。本公司在開始及持續評估對衝交易中使用的衍生工具在抵銷被對衝項目現金流變化方面是否非常有效。當確定某一衍生工具不是高度有效或該衍生工具到期、出售、終止或行使時，本公司將終止該特定對衝工具的套期保值會計。有效現金流量對衝的公允價值變動於累計其他全面收益(虧損)(“AOCIL”)中遞延，並重新分類至對衝交易影響收益的同一期間的收益。非有效現金流對衝的衍生工具的公允價值變動在經營業績中確認。
Dixie集團，Inc.
合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
庫存股
本公司將庫存股歸類為按所收購股份的面值以及每股股票的票面價值與支付價格之間的差額減持至普通股，在本公司沒有留存收益的期間全部計入留存收益或計入額外實收資本。本演示文稿反映了州法規規定的授權但未發行的回購股份。
收入確認
該公司的收入主要來自銷售地板覆蓋產品和加工服務。收入在這些產品或服務的控制權轉移給其客户時確認，數額反映了公司預期有權換取這些產品和服務的對價。公司在進行創收活動的同時徵收的銷售額、增值税和其他税收不包括在收入中。向客户收取的運費和手續費在收入範圍內報告。在合同中無關緊要的附帶項目被確認為費用。由於付款是在銷售點或之後不久收到的，公司沒有任何重要的融資組成部分。公司通過以下步驟確定收入確認：
•與客户的合同標識
•合同中履行義務的確定
•成交價格的確定
•合同中履約義務的交易價格分配
•在履行履約義務時或在履行義務時確認收入
履約義務
對於與住宅地板覆蓋產品相關的性能義務，在某個時間點進行控制轉移。為了表明控制權的轉移，公司必須有當前的支付權，合法的所有權必須已經轉移到客户手中，客户必須具有重大的所有權風險和回報。該公司的主要銷售條件是FOB發貨點和FOB目的地，公司在發貨或交付給客户時分別移交產品銷售的控制權和記錄收入。收入根據每個績效義務的相對獨立銷售價格分配給每個績效義務。獨立銷售價格以本公司單獨銷售產品或服務的可觀察價格為基礎。
可變考慮事項
公司業務的性質產生了不同的對價，包括回扣、津貼和回報，這通常會降低交易價格，從而減少收入。這些可變金額通常根據銷售活動、產品退貨或價格優惠的實現程度記入客户賬上。
可變對價是按最有可能賺取的金額估算的。估計金額計入交易價格，只要與可變對價相關的不確定性得到解決時，確認的累計收入很可能不會發生重大逆轉。可變對價的估計數是根據歷史經驗和已知趨勢估計的。
廣告費
該公司從事促銷和廣告計劃。與這些方案有關的費用計入相關福利期間的經營結果。這些安排不需要大量的成本估算。與合作廣告計劃相關的成本通常被記錄為銷售和行政費用，當公司能夠合理地確定與該計劃相關的利益並能夠合理地估計該利益的公允價值等於或大於其成本時。在2021年和2020年，廣告和促銷費用包括在銷售和行政費用中的數額並不大。
保修
該公司通常為其產品提供與製造缺陷和特定性能標準相關的產品保修，保修期限最長為兩年。在記錄銷售期間，本公司應計入估計的未來保證成本。成本計入綜合業務報表的銷售成本，產品保修準備金計入綜合資產負債表的應計費用。本公司以下列方式計算其應計項目
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合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
基於歷史經驗和已知趨勢的組合方法(見附註9)。本公司不提供額外的服務型保修。
銷售成本
銷售成本包括與製造公司產品相關的所有成本，包括採購和接收成本、檢驗成本、倉儲成本、運費成本、內部轉移成本或公司分銷網絡的其他成本。
銷售和管理費用
銷售和行政費用包括與公司產品的銷售和營銷以及公司業務的一般管理有關的所有成本，但不包括在銷售成本中。
經營租約
本公司在開始時決定一項安排是經營租賃還是融資租賃。如果公司獲得資產的幾乎所有經濟利益，並有權在一段時間內控制資產的使用，則存在租賃。使用權資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表公司支付租賃協議產生的租賃款項的義務。租賃資產及負債於租賃開始日按租賃期內租賃付款的現值確認。使用權資產也可以進行調整，以反映任何預付款或收到的任何獎勵付款。一般而言，本公司的租約並不提供可隨時釐定的隱含利率，因此，本公司採用基於租賃開始日所得資料的遞增借款利率來釐定租賃付款的現值。
該公司擁有主要用於房地產和製造設備的經營租賃。經營租賃費用在銷售和銷售成本及管理費用內按租賃期內的直線基礎在持續經營中確認。融資租賃費用由採用有效利息法確認的利息費用和使用權資產攤銷兩部分組成。這些費用的列報與其他利息支出和類似資產的攤銷或折舊一致。在確定租賃資產價值時，公司考慮固定和可變付款條件、預付款、獎勵措施以及延長、終止或購買的選項。續訂、終止或購買選擇權只有在合理確定將行使選擇權時，才會影響用於確定租賃資產價值的租賃期。
基於股票的薪酬
本公司根據已發行權益或負債工具的公允價值確認與以股票為基礎的付款有關的補償開支。採用直線法計算按比例分配的限制性股票贈與的費用。(本公司的獎勵條款載於附註17)。當實際發生沒收時，公司會對其進行核算。
注2-最近的會計聲明
2021財年採用的會計準則
2018年8月，FASB發佈了ASU 2018-14年度的《薪酬-退休福利-定義福利計劃-一般(子主題715-20)-披露框架-對定義福利計劃的披露要求的更改》。這一更新是財務會計準則委員會披露框架項目的一部分，目的是提高財務報表附註中披露的有效性。此更新中的修訂修改了對發起固定福利養老金或其他退休後計劃的僱主的披露要求。該標準在2020年12月15日之後的財年有效，並允許提前採用。一旦通過，這一更新將在追溯的基礎上適用於所提出的所有時期。採用這一ASU並未對合並財務報表產生重大影響。
2019年12月，FASB發佈了ASU第2019-12號《所得税(ASC 740)：簡化所得税的會計處理》。該標準消除了組織分析下列情況是否適用於特定期間的需要：(1)期間內税收分配的增量法例外；(2)外國投資發生所有權變動時核算基差的例外；(3)對年初至今超過預期損失的中期所得税會計的例外。ASU還旨在改進財務報表編制者對所得税相關指導的應用，並簡化以下方面的GAAP：(1)部分基於收入的特許經營税；(2)與政府進行的導致商譽税基上升的交易；(3)不納税的法人實體的單獨財務報表；(4)過渡期税法的變化；以及(5)員工股票的某些所得税會計
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合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
擁有權計劃和保障性住房項目。本更新中的修訂適用於2020年12月15日之後的財政年度和該財政年度內的過渡期。更多信息見關於所得税的腳註14。
尚未採用的會計準則
2016年6月，FASB發佈了ASU第2016-13號《金融工具--信貸損失(主題326)：金融工具信貸損失的計量》，對減值模型進行了修正，利用預期損失方法取代了當前的已發生損失方法，這將導致更及時地確認損失。對於較小的報告實體，ASU 2016-13年度在2022年12月15日之後的年度期間有效，包括這些會計年度內的過渡期。由於本公司客户的性質和過去幾年的沖銷金額有限，ASU包括隨後發佈的編撰改進更新(“對第326主題金融工具-信貸損失的編撰改進，主題815衍生品和對衝，以及主題825金融工具，”ASU 2019-04)和有針對性的過渡救濟更新(“金融工具-信貸損失(主題326)”)，預計不會對合並財務報表產生重大影響。
注3-收入
從與客户簽訂的合同中分拆收入
下表按終端用户市場分列了公司持續和非持續業務的收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020
(已調整) | | | | | | |
| 住宅地板覆蓋產品，持續運營 | | $ | 341,247 | | | $ | 250,869 | | | | | | | |
| 商業地板覆蓋產品，停產經營 | | $ | 48,070 | | | $ | 65,070 | | | | | | | |
| 淨銷售額、持續經營和非持續經營合計 | | $ | 389,317 | | | $ | 315,939 | | | | | | | |
住宅地坪產品。住宅地板覆蓋產品包括寬幅地毯、地毯、豪華乙烯基地板和經過加工的硬木。這些產品銷往設計師、零售商、大眾商人和建築商市場。
商用地板覆蓋產品。商業平面裝飾產品包括寬幅地毯、地毯瓷磚、地毯和豪華乙烯基地板。這些產品通過使用設計師和建築師銷售到企業、酒店、醫療保健、政府和教育市場。
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合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
合同餘額
除分別列示(見附註4)的代表無條件對價權利的應收款項外，本公司並不確認給予有條件權利收取對價的任何合約資產，因為本公司不會為取得可收回的客户合約而招致成本。對於有限的生產訂單，公司經常在公司業績之前收到客户的現金付款，從而產生合同債務。這些合同負債根據公司預計確認收入的時間(通常不到一年)在綜合簡明資產負債表的應計費用中進行分類。合同負債淨減少或增加的主要原因是有限業務的訂單活動需要押金，但這一期間收入的確認和在應收賬款分類賬上對押金的運用抵消了這一影響。用於持續業務的預付存款活動如下：
| | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020
(已調整) | | |
| 期初合同責任 | $ | 1,005 | | | $ | 920 | | | |
| 期初餘額中所列合同負債確認的收入 | (927) | | | (883) | | | |
| 因收到現金而增加，扣除當期收入中確認的金額 | 1,207 | | | 968 | | | |
| 終止合同責任 | $ | 1,285 | | | $ | 1,005 | | | |
注4-應收賬款淨額
應收賬款摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020
(已調整) |
| 客户、交易 | $ | 37,148 | | | $ | 31,074 | |
| 其他應收賬款 | 3,251 | | | 1,920 | |
| 應收賬款毛額 | 40,399 | | | 32,994 | |
| 減去：壞賬準備 | (108) | | | (92) | |
| 應收賬款淨額 | $ | 40,291 | | | $ | 32,902 | |
壞賬支出為$451 in 2021 and $90 in 2020.
注5-庫存，淨額
庫存摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020
(已調整) |
| 原料 | $ | 35,337 | | | $ | 23,877 | |
| 在製品 | 15,186 | | | 12,086 | |
| 成品 | 62,592 | | | 46,017 | |
| 供應品和其他 | 122 | | | 168 | |
| 後進先出儲備 | (30,498) | | | (14,248) | |
| 庫存，淨額 | $ | 82,739 | | | $ | 67,900 | |
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合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
注6-財產、廠房和設備、淨值
不動產、廠房和設備由以下部分組成：
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020
(已調整) |
| 土地和改善措施 | $ | 3,422 | | | $ | 3,422 | |
| 建築物和改善措施 | 51,430 | | | 51,479 | |
| 機器設備 | 158,248 | | | 158,492 | |
| 在建資產 | 811 | | | 1,167 | |
| 213,911 | | | 214,560 | |
| 累計折舊 | (165,253) | | | (161,655) | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | $ | 48,658 | | | $ | 52,905 | |
包括融資租賃在內的不動產、廠房和設備折舊共計#美元8,272 in 2021 and $9,332 in 2020.
注7-應計費用
應計費用摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020
(已調整) |
| 薪酬和福利(1) | $ | 10,703 | | | $ | 6,357 | |
| 關於客户回扣、索賠和津貼的準備金 | 7,562 | | | 6,998 | |
| 預付客户保證金 | 1,285 | | | 1,005 | |
| 超過現金的未付支票 | 3,153 | | | 2,094 | |
| 其他 | 3,511 | | | 3,029 | |
| 應計費用 | $ | 26,214 | | | $ | 19,483 | |
(1)包括與公司的自我保險工人補償計劃相關的責任。本計劃以信用證作為抵押，總金額為#美元。3,233.
注8-產品保修準備金
該公司通常為其產品提供與製造缺陷和特定性能標準相關的產品保修。產品保修準備金包括在公司綜合資產負債表的應計費用中。以下是該公司針對持續運營的產品保修活動摘要：
| | | | | | | | | | | |
| |
| | 2021 | | 2020
(已調整) |
| | | |
| 期初產品保修保留 | $ | 895 | | | $ | 796 | |
| | | |
| 應計保修責任 | 636 | | | 640 | |
| 已結清保修責任 | (481) | | | (541) | |
| 更改先前存在的保修責任 | — | | | — | |
| 產品保修期末保留 | $ | 1,050 | | | $ | 895 | |
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合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
注9-長期債務和信貸安排
長期債務由以下部分組成：
| | | | | | | | |
| 2021 | 2020 |
| 循環信貸安排 | $ | 33,158 | | $ | 28,353 | |
| 定期貸款 | 24,781 | | 24,970 | |
| 應付票據-建築物 | 5,484 | | 5,900 | |
| 應付票據--設備和其他 | 1,607 | | 3,926 | |
| 融資租賃-建築物 | 10,873 | | 11,097 | |
| 融資租賃義務 | 2,913 | | 5,841 | |
| 遞延融資成本，淨額 | (1,754) | | (1,930) | |
| 長期債務總額 | 77,062 | | 78,157 | |
| 減去：長期債務的當前部分 | 3,361 | | 6,116 | |
| 長期債務 | $ | 73,701 | | $ | 72,041 | |
循環信貸安排
於二零二零年第四季，本公司訂立一項75,000以第五第三銀行國家協會為貸款人的高級擔保循環信貸安排。這筆貸款以所有應收賬款、現金和存貨的優先擔保權益為擔保，並規定借款以應收賬款和存貨價值的一定百分比為限。循環信貸安排將於2025年10月30日到期。
在公司選擇時，循環信貸安排的墊款按年利率計息，利率等於(A)倫敦銀行同業拆借利率，期限為1、2或3個月，定義為下限或0.75%或已公佈的LIBOR，外加一個適用的利潤率，範圍為1.50%和2.00%，或(B)最優惠利率的較高者加上適用的利潤率，範圍為0.50%和1.00%。適用保證金是根據循環信貸安排下的可獲得性確定的，可獲得性隨着可獲得性的降低而增加。截至2021年12月25日，公司循環信貸安排的適用保證金為1.75LIBOR和0.75%表示Prime。公司按承諾總額超過循環信貸安排使用率的平均金額支付未使用的額度費用0.25年利率。循環信貸安排下未償還借款的加權平均利率為3.00在2021年12月25日和2.682020年12月26日。
該協議受慣例條款和條件以及年度行政費用的約束，定價取決於超額供應和固定費用覆蓋率。該協議還受某些遵守、肯定和財務契約的約束。截至報告日期，本公司已遵守或已獲得所有該等適用公約的適當豁免。公司只有在借款低於以下條件時才受財務契約的約束12.5%的可用性，並一直保持到可用性大於12.5%用於三十連續幾天。截至2021年12月26日，循環信貸安排下的未使用借款餘額為#美元。37,632.
自2020年10月30日起，公司根據貸款條款通知貸款人後，終止並償還了公司與富國銀行資本財務有限責任公司之前的高級擔保信貸安排，以及隨後的新貸款。
定期貸款
自2020年10月28日起，本公司簽訂了一項10,000本金金額美國農業部以美國州立銀行為貸款人的擔保定期貸款。貸款期限為25年限，並至少計息5.00%費率或4.00%以上5年期財政部，每隔一段時間將被重置5年在3.5%以上5年期財政部。這筆貸款以公司阿拉巴馬州阿特莫爾和阿拉巴馬州羅阿諾克設施的第一抵押為抵押，需要一定的合規、肯定和財務契約。截至報告日期，本公司遵守了所有此類公約。
自2020年10月29日起，本公司簽訂了一項15,000本金金額美國農業部以大內華達信用社為貸款人的擔保定期貸款。貸款期限為10年限，並至少計息5.00%費率或4.00%以上5年期財政部，在此之後重新設置5年在3.5%以上5年期財政部。這筆貸款以對公司大部分機器和設備的第一留置權、對公司的阿特莫爾和羅阿諾克設施的第二留置權和一份存單作為擔保。這筆貸款需要某些合規、肯定和財務契約，截至報告日期，公司為
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合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
遵守所有這些聖約。這筆貸款的付款只收取第一期的利息。三年以及剩餘部分的本金和利息七年了.
應付票據-建築物
2014年11月7日，本公司簽訂了一項十年 $8,330購買佐治亞州阿代爾斯維爾以前租賃的配送中心的應付票據。應付票據定於2024年11月7日到期，由配送中心擔保。應付票據以浮動利率計息，相當於一個月期倫敦銀行同業拆息加2.0%，按月等額分期付款，本金為$35，外加根據票據餘額下降計算的利息，最後付款為#美元。4,165到期時到期。此外，本公司於二零一四年十一月七日訂立一項攤銷名義金額的利率掉期協議，該協議實際上將利率定為4.50%.
應付票據--設備和其他
該公司的設備融資票據的條款範圍為1至7幾年，利息從1.60%至7.00%至2021年，按月分期付款，直至到期日。本公司的設備融資票據以所融資的特定設備為抵押，不包含任何財務契約。
融資租賃-建築物
於2019年1月14日，本公司與阿拉巴馬州有限責任公司Saraland Industrial，LLC(“買方”)訂立買賣協議(“購銷協議”)。根據買賣協議的條款，本公司出售了其Saraland工廠，並約17.12位於阿拉巴馬州薩拉蘭市周圍的幾英畝房產(下稱“房產”)，買入價為$11,500。在出售物業的同時，本公司與買方訂立了一項二十年租賃協議(“租賃協議”)，根據該協議，公司將以每年#美元的租金回租物業。977，按年租金加幅1.25%。根據租賃協議，該公司擁有兩家(2)延長租期的連續選擇十年對於每個這樣的選項。由於租賃付款現值超過其公允價值的90%，這筆交易被記錄為失敗的出售和回租。本公司已就收到的金額記錄負債，並將繼續對資產進行折舊，並已計入利率，以便金融負債和剩餘資產的賬面淨值在租賃期結束時將為零。在出售的同時，公司還清了大約#美元。5,000將該房產抵押給田納西銀行全國協會，並終止了相關的固定利率互換協議。
融資租賃義務
該公司的融資租賃債務按月或按季度分期付款，直至到期日。本公司的融資租賃義務以租賃的特定設備為擔保。
新冠肺炎對本公司融資租賃義務的影響見附註10。
債務到期日
2021年12月25日之後的長期債務到期日如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 長期
債務 | | 融資租賃(見附註10) | | 總計 |
|
| 2022 | $ | 2,257 | | | $ | 1,104 | | | $ | 3,361 | |
| 2023 | 943 | | | 2,344 | | | 3,287 | |
| 2024 | 6,578 | | | 325 | | | 6,903 | |
| 2025 | 35,345 | | | 357 | | | 35,702 | |
| 2026 | 2,279 | | | 396 | | | 2,675 | |
| 此後 | 17,627 | | | 9,261 | | | 26,888 | |
| 長期債務總到期日 | $ | 65,029 | | | $ | 13,787 | | | $ | 78,816 | |
| 遞延融資成本，淨額 | (1,754) | | | — | | | (1,754) | |
| 長期債務總額 | $ | 63,275 | | | $ | 13,787 | | | $ | 77,062 | |
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合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
附註10-租契
新冠肺炎大流行
針對與新冠肺炎大流行的影響相關的預計將授予的大量租賃特許權，以及由此產生的預期成本和適用ASC842中的租約修改要求的複雜性，財務會計準則委員會向工作人員發出了問答-主題842和主題840：計入與新冠肺炎疫情影響相關的租賃優惠，作為解釋性指導，以提供應對危機的明確性。財務會計準則委員會的工作人員表示，如果各實體作出選擇，説明與新冠肺炎疫情影響有關的租賃特許權，並與這些特許權的核算方式一致，則可以接受，就好像這些特許權的可強制執行的權利和義務存在於原始合同中一樣。因此，對於此類租賃特許權，實體將不需要重新評估每一份現有合同，以確定是否存在特許權的可執行權利和義務，然後實體可以選擇對這些合同應用或不應用ASC 842中的租約修改指導。這次選舉可用於與新冠肺炎疫情影響有關的讓步，這些讓步將導致修改後的合同所需的總付款基本上等於或低於原始合同所要求的總付款。
本公司已作出此項選擇，因此，對於該等租賃特許權，本公司並無重新評估每份現有合同以確定是否存在可強制執行特許權的權利及義務，並選擇不將ASC 842中的租約修訂指引應用於該等合同。該公司對特許權進行了會計處理，就好像租賃合同沒有發生任何變化一樣，隨後增加了應付賬款，並在延期期間繼續確認費用。
與使用權資產和負債有關的資產負債表信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資產負債表位置 | | 2021年12月25日 | | 12/26/2020
(已調整) |
| 經營租賃： | | | | | |
| 經營性租賃使用權資產 | 經營性租賃使用權資產 | | $ | 22,534 | | | $ | 21,151 | |
| | | | | |
| 經營租賃負債的當期部分 | 經營租賃負債的當期部分 | | 2,528 | | | 3,089 | |
| 經營租賃負債的非流動部分 | 經營租賃負債 | | 20,692 | | | 18,630 | |
| 經營租賃負債總額 | | | $ | 23,220 | | | $ | 21,719 | |
| | | | | |
| 融資租賃： | | | | | |
| 融資租賃使用權資產(1) | 財產、廠房和設備、淨值 | | $ | 10,111 | | | $ | 14,332 | |
| | | | | |
| 融資租賃負債的當期部分(1) | 長期債務的當期部分 | | 1,104 | | | 2,771 | |
| 融資租賃負債的非流動部分(1) | 長期債務 | | 12,683 | | | 14,167 | |
| | | $ | 13,787 | | | $ | 16,938 | |
(1)包括歸類為失敗的售後回租交易的租賃。
Dixie集團，Inc.
合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
合併財務報表中確認的租賃成本摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2021年12月25日 | | 2020年12月26日 |
| 經營租賃成本 | | | | $ | 4,479 | | | $ | 4,734 | |
| | | | | | |
| 融資租賃成本： | | | | | | |
| 租賃資產攤銷(1) | | | | 2,069 | | | 3,160 | |
| 租賃負債利息(1) | | | | 1,483 | | | 1,702 | |
| 融資租賃總成本(1) | | | | $ | 3,552 | | | $ | 4,862 | |
(1)包括歸類為失敗的售後回租交易的租賃。
與租約有關的其他補充資料摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月25日 | | 2020年12月26日 |
| 加權平均剩餘租賃年限(年)： | | | | |
| 經營租約 | | 7.65 | | 7.89 |
| 融資租賃(1) | | 13.82 | | 12.57 |
| | | | |
| 加權平均貼現率： | | | | |
| 經營租約 | | 6.30 | % | | 6.81 | % |
| 融資租賃(1) | | 9.73 | % | | 9.42 | % |
| | | | |
| 為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： | | | | |
| 來自經營租賃的經營現金流 | | 4,395 | | | 4,568 | |
| 融資租賃的營業現金流(1) | | 1,483 | | | 1,702 | |
| 融資租賃現金流(1) | | 3,152 | | | 4,756 | |
(1)包括歸類為失敗的售後回租交易的租賃。
下表彙總了截至年底，公司在經營和融資租賃負債的不可撤銷合同義務項下的未貼現的未來最低租賃付款：
| | | | | | | | | | | |
| 財年 | | 經營租約 | 融資租賃 |
| 2022 | | 3,919 | | 2,386 | |
| 2023 | | 3,708 | | 3,409 | |
| 2024 | | 3,631 | | 1,045 | |
| 2025 | | 3,670 | | 1,053 | |
| 2026 | | 3,707 | | 1,066 | |
| 此後 | | 11,003 | | 13,918 | |
| 未來最低租賃付款總額(未貼現) | | 29,638 | | 22,877 | |
| 減去：現值折扣 | | (6,418) | | (9,090) | |
| 租賃總負債 | | 23,220 | | 13,787 | |
2019年10月22日，該公司將其位於加利福尼亞州聖安娜的蘇珊街設施出售給CenterPoint Properties Trust。售價為1美元。37,195。這筆交易的收益是$。25,121。這筆交易被歸因於成功的售後回租。
在出售蘇珊大街設施的同時，本公司(由一家全資子公司)簽訂了一項經營租賃，以回租該物業，租期為#年。10幾年來，二5年續約選項。最初的年租金是$2,083增長速度為2租期為每年%。租約要求業主在不再增加租金或向公司收取費用的情況下，進行某些必要的資本改善。本公司負責大樓和設施的正常維護。本公司同時簽署一份租賃擔保，根據該擔保，本公司保證在到期時及時支付租賃協議項下應支付的所有租金。
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合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
注11-公允價值計量
公允價值被定義為市場參與者之間有序交易中的資產或負債的交換價值。公允價值指引概述了估值框架，並確立了公允價值等級，以增加公允價值計量和披露的一致性和可比性。該層次結構由以下三個級別組成：
第1級--截至報告日期相同資產或負債的活躍市場報價；
第2級-不包括活躍市場上相同資產或負債的報價、活躍市場上類似資產和負債的報價、不活躍市場上相同或類似資產或負債的報價，以及資產或負債的報價和主要由市場數據通過相關或其他方式得出或證實的價格；以及
第3級-使用管理層對公允價值的最佳估計進行計量，其中公允價值的確定需要管理層做出重大判斷或估計。
下表反映了在公司綜合資產負債表上按公允價值經常性計量和確認的資產和負債的公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | 公允價值層級 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 負債： | | | | | |
| 利率互換(1) | $ | 210 | | | $ | 440 | | | 2級 |
| | | | | |
(1)本公司使用若干外部來源計算利率掉期的公允價值。利率互換是使用可觀察的輸入(例如，LIBOR收益率曲線、信貸利差)進行估值的。利率掉期的估值可能會因基礎利率的波動而大幅波動，而基礎利率的波動是由市場狀況和工具的持續時間決定的。由於本公司或其交易對手的信用評級發生變化，信貸調整可能對估值產生重大影響。
本公司金融工具的賬面金額和估計公允價值摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 |
| | 攜帶 | | 公平 | | 攜帶 | | 公平 |
| | 金額 | | 價值 | | 金額 | | 價值 |
| 金融資產： | | | | | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 1,471 | | | $ | 1,471 | | | $ | 1,920 | | | $ | 1,920 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 財務負債： | | | | | | | |
| 長期債務，包括本期債務 | 63,275 | | | 61,721 | | | 61,219 | | | 58,803 | |
| 融資租賃，包括當期部分 | 13,787 | | | 16,389 | | | 16,938 | | | 18,451 | |
| 利率互換 | 210 | | | 210 | | | 440 | | | 440 | |
本公司長期債務和融資租賃的公允價值是按照本公司認為可用於類似類型金融工具的市場匯率估計的，屬於二級計量。由於金融工具的短期性質，現金及現金等價物和應收票據的公允價值接近其賬面價值。
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合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
附註12-衍生品
公司的收益、現金流和財務狀況都受到與利率有關的市場風險的影響。本公司的政策是儘量減少其在利率不利變化中的風險，並管理以債務為本公司融資所固有的利率風險。該公司通過維持固定和浮動利率債務的組合併為其部分可變利率債務進行利率互換來應對這一風險，以將利率波動降至最低。
以下為該公司截至年底的利率互換摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 類型 | 名義金額 | | 生效日期 | 固定費率 | 可變利率 |
| 利率互換 | $ | 5,796 | | (1) | 2014年11月7日至2024年11月7日 | 4.500% | 1個月LIBOR |
(1)利率互換名義金額攤銷$35從每月到到期。
下表彙總了公司綜合資產負債表中衍生工具的公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 在綜合資產負債表上的位置 | 公允價值 |
| 2021 | | 2020 |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 負債衍生工具： | | | | |
| 指定為對衝工具的衍生工具： | | | | |
| 利率互換，當前部分 | 應計費用 | $ | 110 | | | $ | 135 | |
| 長期利率互換部分 | 其他長期負債 | 100 | | | 305 | |
| 總負債衍生工具 | | $ | 210 | | | $ | 440 | |
下表彙總了衍生工具對公司綜合財務報表的税前影響：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在AOCIL中確認的衍生工具有效部分的收益或(損失)金額 | | |
| | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | | | |
| 指定為對衝工具的衍生工具： | | | | | | | |
| 現金流對衝--利率互換 | $ | 94 | | | $ | (1,316) | | | | | |
| | | | | | | |
| | 從AOCIL對有效部分重新分類為收入的損益金額(1)(2) | | |
| | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | | | |
| 指定為對衝工具的衍生工具： | | | | | | | |
| 現金流對衝--利率互換 | $ | 135 | | | $ | 1,106 | | | | | |
| | | | | | | |
| 在衍生品收益中未指定部分確認的收益或(虧損)金額(3) | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
| 不指定為對衝工具的衍生工具： | | | | | | | |
| 現金流對衝--利率互換 | $ | 511 | | | $ | 861 | | | | | |
(1)從AOCIL重新分類的損益金額計入公司綜合經營報表的利息支出。
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(金額以千為單位，每股數據除外)
(2)預計在2021年12月25日之後的12個月內，將從AOCIL重新分類為收益的虧損金額為$123。關於進一步情況，見腳註23後續活動。
(3)在利率掉期非指定部分的收入中確認的收益(虧損)金額包括在公司綜合經營報表的其他收入或其他費用中。在本公司綜合經營報表中確認的利率掉期終止部分的支出金額計入利息支出。
2020年10月30日，公司終止二利率互換協議與其循環信貸額度掛鈎。終止互換協議的成本為$1,427。於2020年第四季度，本公司對利率互換協議進行了回顧和預期效果評估。根據公司獲得更多固定資產借款的能力，公司不能再斷言現金流量為#美元。25,000利率互換的名義金額是可能的。因為很可能第二個美元對衝的剩餘預測利息支付中沒有一個25,000利率互換將會發生，AOCIL中已遞延的相關損失立即重新歸類為其他(收入)支出。然而，與第一筆美元相關的損失25,000利率互換由AOCIL重新分類至利息支出，這是由於本公司無法確定未來現金流很可能不會在第一次利率互換時發生，因此確認了對衝利息支付。
注13-員工福利計劃
固定繳款計劃
該公司發起了一項401(K)固定繳款計劃，該計劃涵蓋了很大一部分，或者説大約86%的公司員工。此計劃包括第一個強制性的公司匹配1參與者貢獻的百分比。公司與下一家公司相匹配2如果公司達到規定的收益水平，則為參與者繳費的百分比。該計劃還規定，公司的額外繳款超過3%水平，如果公司實現了某些額外的業績目標。此401(K)計劃的匹配繳費為$1,176 in 2021 and $345 in 2020.
此外，公司還發起了一項401(K)固定繳款計劃，涵蓋這些員工一在集體談判協議下的設施，或大約14%的公司員工。根據這一計劃，本公司通常以浮動比額方式匹配參與者的繳款，最高可達2.75參與者收入的%。集體談判401(K)計劃的匹配繳費為$101 in 2021 and $96 in 2020.
不符合條件的退休儲蓄計劃
公司發起了一項非合格退休儲蓄計劃，允許符合條件的員工推遲特定百分比的他們的補償。根據本計劃，欠參與方的持續業務債務為#美元。15,794在2021年12月25日及15,081於2020年12月26日，並計入本公司綜合資產負債表的其他長期負債。根據本計劃，非連續性業務欠參與方的債務為#美元。2,218在2021年12月25日及2,566該等負債為本公司的無抵押一般債務，參與者除作為無抵押的一般債權人外，對本公司的資產並無權利、權益或索償。該公司利用拉比信託來持有、投資和再投資該計劃下的延期和供款。金額投資於拉比信託公司擁有的人壽保險，持續業務保單的現金退保額為#美元。16,608在2021年12月25日及15,385於2020年12月26日，並計入本公司綜合資產負債表的其他資產。停產業務保單的現金退回價值為#美元。2,218在2021年12月25日及2,566於2020年12月26日，並計入本公司綜合資產負債表中非持續業務的長期資產。
多僱主養老金計劃
在非持續經營中確認，該公司根據涵蓋其工會代表員工的集體談判協議的條款，向多僱主養老金計劃繳費。這些工會代表的員工大約代表15佔公司員工總數的百分比。參加多僱主計劃的風險不同於單一僱主計劃。如果參加計劃的僱主停止為該計劃繳費，該計劃的資金不足的義務可能由其餘參加計劃的僱主承擔。如果公司選擇停止參加多僱主計劃，公司可能被要求根據計劃的資金不足狀況向計劃支付一筆金額，稱為提取負債。
本公司參加2021年多僱主養老金計劃的情況見下表。“EIN/養老金計劃編號”列提供了員工識別碼(EIN)和三位數的計劃編號。2021年和2020年提供的最新養老金保護法(PPA)區域狀態是該計劃的年終狀態分別為2020年和2019年。區域狀態基於公司從該計劃獲得的信息，並由該計劃的精算師認證。在其他因素中，紅區計劃的資金一般不到65%，黃區的計劃不到80%，綠區的計劃至少有80%的資金。“FIP/RP狀態待定/已實施”列表示財務改善計劃(FIP)或恢復計劃(RP)待定或已實施的計劃。最後一欄列出了該計劃所受的集體談判協議的到期日。
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合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 養老基金 | EIN/養老金計劃編號 | 《養老金保護法》區域狀態 | FIP/RP狀態掛起/已實施(1) | 投稿(2) | 徵收附加費(1) | 集體談判協議的到期日 |
| 2021 | 2020年12月26日
(已調整) | 2021 | 2020 | 2019 |
| 國家退休基金養老金計劃 | 13-6130178 - 001 | 紅色 | 紅色 | 已執行 | $ | 280 | | $ | 272 | | $ | 335 | | 是 | 6/4/2022 |
(1)集體談判協議要求公司向計劃供款$0.47每名受保員工的每一補償小時數。公司將根據法律規定的額外捐款，按照該基金2010年的恢復計劃，收取相當於#美元的附加費。0.03每小時(由$0.47至$0.50)自2014年6月1日起至2015年5月31日止，附加費相等於$0.03每小時(由$0.50至$0.53)自2015年6月1日起至2016年5月31日止，附加費相當於$0.02每小時(由$0.53至$0.55)自2016年6月1日起至2017年5月31日止，附加費相當於$0.03每小時(由$0.55至$0.58)自2017年6月1日起至2018年5月31日止，附加費相當於$0.02每小時(由$0.58至$0.60)2018年6月1日至2019年5月31日，附加費相當於$0.03每小時(由$0.60至$0.63)2019年6月1日至2020年5月31日生效，附加費相當於$0.03每小時(由$0.63至$0.66)自2020年6月1日起至2021年5月31日止。根據目前的就業和福利水平，本公司對多僱主養卹金計劃的繳費預計約為#美元。290 for 2022.
(2)公司對該計劃的供款不超過最近可用計劃年度對該計劃的總供款的5%。
退休後計劃
該公司發起了一項退休後福利計劃，作為集體談判協議的一部分，該計劃為有限數量的員工提供退休後的人壽保險。
關於公司退休後福利計劃的福利義務和資金狀況的信息摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 |
| 福利義務的變化： | | | |
| 年初的福利義務 | $ | 390 | | | $ | 360 | |
| 服務成本 | 8 | | | 8 | |
| 利息成本 | 16 | | | 17 | |
| | | |
| 精算(收益)損失 | (17) | | | 6 | |
| 已支付的福利 | (1) | | | (1) | |
| | | |
| 年終福利義務 | 396 | | | 390 | |
| | | |
| 計劃資產變動： | | | |
| 年初計劃資產的公允價值 | — | | | — | |
| 僱主供款 | 1 | | | 1 | |
| | | |
| 已支付的福利 | (1) | | | (1) | |
| | | |
| 計劃資產年終公允價值 | — | | | — | |
| | | |
| 未撥出的金額 | $ | (396) | | | $ | (390) | |
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合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
本公司退休後福利計劃負債的資產負債表分類摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 |
| 應計費用 | $ | 19 | | | $ | 17 | |
| 其他長期負債 | 377 | | | 373 | |
| 總負債 | $ | 396 | | | $ | 390 | |
預計在2021年至2030年期間代表員工支付退休後福利計劃的福利摘要如下：
| | | | | |
| 年份 | 退休後
平面圖 |
| 2022 | $ | 19 | |
| 2023 | 18 | |
| 2024 | 17 | |
| 2025 | 17 | |
| 2026 | 16 | |
| 2027-31 | 83 | |
用於確定公司退休後福利計劃的福利義務的假設摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 |
| 截至年底的加權平均假設： | | | |
| 貼現率(福利義務) | 3.25 | % | | 3.25 | % |
退休後計劃的定期福利淨成本(貸方)的構成如下：
| | | | | | | | | | | | | |
| | | |
| | 2021 | | 2020 | | |
| 服務成本 | $ | 8 | | | $ | 8 | | | |
| 利息成本 | 16 | | | 17 | | | |
| 攤銷以前的服務貸項 | — | | | — | | | |
| 確認的精算淨收益 | (22) | | | (25) | | | |
| | | | | |
| 定期收益淨成本(信用) | $ | 2 | | | $ | — | | | |
AOCIL中包含的本公司2020年退休後福利計劃的税前金額摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 退休後福利計劃 |
| | 2021年的餘額 | | 2022年預期攤銷 |
| | | |
| 未確認的精算收益 | $ | (309) | | | $ | (22) | |
| 總計 | $ | (309) | | | $ | (22) | |
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合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
附註14-所得税
持續經營所得(虧損)的所得税準備(利益)包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020
(已調整) | | |
| 當前 | | | | | |
| 聯邦制 | $ | 141 | | | $ | (912) | | | |
| 狀態 | 136 | | | 109 | | | |
| 總電流 | 277 | | | (803) | | | |
| | | | | |
| 延期 | | | | | |
| 聯邦制 | (139) | | | (277) | | | |
| 狀態 | (33) | | | (66) | | | |
| 延期合計 | (172) | | | (343) | | | |
| 所得税撥備(福利) | $ | 105 | | | $ | (1,146) | | | |
所得税準備金(福利)與通過對持續經營的税前收入(虧損)適用法定聯邦所得税税率計算的金額之間的差異彙總如下：
| | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020
(已調整) | | |
| 聯邦法定利率 | 21 | % | | 21 | % | | |
| 適用於持續經營的税前收入(虧損)的法定税率 | $ | 1,104 | | | $ | (2,296) | | | |
| 加上州所得税，扣除聯邦税收影響 | 81 | | | 34 | | | |
| 法定準備金總額(福利) | 1,185 | | | (2,262) | | | |
| 差異的影響： | | | | | |
| 不可扣除的餐飲和娛樂 | 1 | | | 30 | | | |
| 高管薪酬限制 | 37 | | | — | | | |
| 聯邦税收抵免 | (227) | | | (279) | | | |
| 為不確定的税收狀況做準備 | 7 | | | 7 | | | |
| | | | | |
| 更改估值免税額 | (857) | | | 1,236 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 基於股票的薪酬 | (18) | | | 141 | | | |
| | | | | |
| 其他項目 | (23) | | | (19) | | | |
| 所得税撥備(福利) | $ | 105 | | | $ | (1,146) | | | |
2017年第四季度，本公司針對其遞延税項資產記錄了全額估值準備金，該準備金於2021年12月25日仍然有效。該公司打算維持這一立場，直到有足夠的證據支持全部或部分這些津貼的撤銷。本公司還擁有某些壽命不定的資產，其賬面和税基不同。根據ASC 740-10-30-18的規定，在確定不太可能實現的遞延税項資產的估值準備金額時，與該等無形資產相關的遞延税項負債不能用於抵銷遞延税項資產。其結果是，該公司的遞延納税淨負債為#美元。91分別於2021年12月25日及2020年12月26日計入本公司綜合資產負債表的其他長期負債。
截至2021年12月25日的12個月的所得税準備金為#美元。105相比之下，所得税優惠為#美元1,146截至2020年12月26日的12個月。由於其遞延税項結餘的全額估值津貼，本公司只能確認可退還的抵免、少量的國税和本公司估值津貼不涵蓋的某些無限期活資產的減少的利益，以及在2020和2021年的税收優惠中確認與終止某些衍生合同有關的其他全面收益(虧損)中的擱置税收影響。2021年，公司採用了ASU 2019-12，這對所得税的會計產生了影響。新會計準則中的一個項目是，在持續業務和其他財務報表組成部分的收入出現虧損的情況下，取消期間税額分配增量法的例外情況。2020年，公司因以下原因虧損
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合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
持續經營和非持續經營的收入。由於本公司沒有在2020報告年度提前採用ASU 2019-12，因此非持續經營的收入被視為應納税收入來源，以實現部分税收優惠，以彌補持續經營產生的虧損。因此，2020年財務報表反映了非持續經營的税費支出和持續經營的税收優惠。在預期的基礎上應用這一變化，這在2021年沒有發生，因此造成了2020至2021年間持續經營的有效税率的差異。
公司遞延税項資產和負債的重要組成部分如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020
(已調整) |
| 遞延税項資產： | | | |
| 盤存 | $ | 2,316 | | | $ | 2,061 | |
| 退休福利 | 824 | | | 1,126 | |
| 國家淨營業虧損 | 3,033 | | | 3,305 | |
| 聯邦淨營業虧損 | — | | | 556 | |
| 國家税收抵免結轉 | 1,669 | | | 1,688 | |
| 聯邦税收抵免結轉 | 4,136 | | | 4,413 | |
| 壞賬、索償和貼現準備 | 1,779 | | | 1,874 | |
| 其他 | 3,958 | | | 4,595 | |
| 遞延税項資產總額 | 17,715 | | | 19,618 | |
| 估值免税額 | (12,851) | | | (14,202) | |
| 遞延税項淨資產 | 4,864 | | | 5,416 | |
| | | |
| 遞延税項負債： | | | |
| 財產、廠房和設備 | 4,955 | | | 5,507 | |
| 遞延税項負債總額 | 4,955 | | | 5,507 | |
| | | |
| 遞延税項淨負債 | $ | (91) | | | $ | (91) | |
在2021年12月25日，$3,033遞延税項資產的價值約為58,180結轉的國家淨營業虧損。此外，美元4,136結轉的聯邦税收抵免和美元1,669本公司可獲得國家税收抵免結轉。結轉的聯邦税收抵免將在2029和2042。2018年產生的聯邦淨營業虧損結轉沒有到期。國家淨營業虧損結轉和國家税收抵免結轉將在2021和2041。估值免税額為#美元12,851入賬以反映結轉期間可能無法變現的遞延税項資產的估計金額。於2021年12月25日，本公司的遞延税項淨負債為$91已計入本公司綜合資產負債表中的其他長期負債。
税收不確定性
根據財務會計準則委員會關於不確定税務狀況的指導意見，該公司對所得税狀況的不確定性進行了核算。未確認的税收優惠為$494在2021年12月25日及4872020年12月26日。該等利益如獲確認，將影響本公司的實際税率。有幾個不是截至2021年12月25日或2020年12月26日，應計重大利息或罰款。
以下是該公司未確認的税收優惠的變化摘要：
| | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | |
| 年初餘額 | $ | 487 | | | $ | 480 | | | |
| | | | | |
| 基於本期納税頭寸的增加額 | 7 | | | 7 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 年終餘額 | $ | 494 | | | $ | 487 | | | |
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合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
該公司及其子公司須繳納美國聯邦所得税，以及一些州司法管轄區的所得税。2017年後的納税年度仍可對美國聯邦所得税進行審查。2017年後的納税年度，大多數州的司法管轄區仍然開放。幾個州的司法管轄區在2016年後的納税年度仍然可以接受審查。
附註15-普通股和每股收益(虧損)
普通股和優先股
公司章程授權80,000,000面值為$的普通股3每股面值和16,000,000面值為$的B類普通股3每股面值。B類普通股持有人有權二十對提交股東批准的事項和不超過普通股宣佈和支付的股息的每股投票權。B類普通股在可轉讓性方面受到限制，可以在以下時間轉換為普通股一一股換一股。該公司的章程還授權200,000,000C類普通股股份，$3每股面值，以及16,000,000優先股股份。不是已發行C類普通股或優先股。
每股收益(虧損)
該公司的未歸屬股票獎勵包含不可沒收的紅利或紅利等價物的權利，無論是否支付，都被視為參與證券，幷包括在每股收益的計算中。會計指引要求額外披露普通股和未授予的基於股份的支付獎勵的每股收益，分別披露分配和未分配的收益。未分配收益是指可供分配但未分配的收益。普通股和未授予的基於股份的支付獎勵賺取股息相同。所有收益在列報的所有期間均未分配。
Dixie集團，Inc.
合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
下表列出了持續經營的基本每股收益和稀釋後每股收益(虧損)的計算方法：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | 2021 | | 2020
(已調整) | | | | |
| 每股基本收益(虧損)： | | | | | | | |
| 持續經營的收入(虧損) | $ | 5,153 | | | $ | (9,823) | | | | | |
| 減去：將收益分配給參與證券 | (200) | | | — | | | | | |
| 普通股股東可獲得的持續經營收益(虧損)--基本 | $ | 4,953 | | | $ | (9,823) | | | | | |
| 基本加權平均流通股(1) | 15,114 | | | 15,316 | | | | | |
| 每股基本收益(虧損)--持續經營 | $ | 0.33 | | | $ | (0.64) | | | | | |
| | | | | | | |
| 每股攤薄收益(虧損)： | | | | | | | |
| 普通股股東可獲得的持續經營收益(虧損)--基本 | $ | 4,953 | | | $ | (9,823) | | | | | |
| 補充：未分配收益重新分配給未歸屬股東 | 2 | | | — | | | | | |
| 普通股股東可獲得的持續經營收益(虧損)--基本 | $ | 4,955 | | | $ | (9,823) | | | | | |
| 基本加權平均流通股(1) | 15,114 | | | 15,316 | | | | | |
| 稀釋性證券的影響： | | | | | | | |
| 股票期權(2) | 6 | | | — | | | | | |
| 董事股票業績單位(二) | 130 | | | — | | | | | |
| 稀釋加權平均流通股(1)(2) | 15,250 | | | 15,316 | | | | | |
| 每股攤薄收益(虧損)--持續經營 | $ | 0.32 | | | $ | (0.64) | | | | | |
(1)包括普通股和B類普通股，不包括669和3602021年和2020年的未歸屬參與證券，以千計。
(2)根據股票期權計劃可發行的股票，如果行使價格高於相關期間本公司普通股的平均市場價格，且董事的股票業績單位已被排除在反攤薄範圍內。2021年不包括的股票總數為4股，281 in 2020.
NOTE 16 - 股票計劃和股票補償費用
本公司按已發行權益工具的公允價值確認與股份支付有關的補償開支，並在本公司的綜合經營報表中將該等開支計入銷售及行政開支。將發行的股票數量通過將指定的獎勵美元價值除以授予日的每股市場價值來確定。公司的股票補償費用(貸方)為#美元。477 in 2021 and $431 in 2020.
2016激勵性薪酬計劃
2016年5月3日，公司股東大會批准通過了公司2016年度激勵性薪酬方案(《2016年度激勵性薪酬方案》)，規定最多發放800,000普通股和/或B類普通股，用於向公司及其參與子公司的員工、高級管理人員、董事和代理人授予期權和/或其他基於股票或股票計價的獎勵。2016年激勵薪酬計劃及其股份分配取代了經修訂的Dixie Group，Inc.股票獎勵計劃(“2006計劃”)及其股份分配。關於新的獎勵，2006年計劃被終止。以前根據2006年計劃發放的賠償金繼續受該計劃的條款管轄，不受該計劃終止的影響。2020年5月6日，董事會批准了對公司2016年度激勵薪酬計劃的修訂，將原股票數量增加一股500,000.
2006年股票獎勵計劃
本公司有經修訂的股票獎勵計劃(“2006計劃”)，規定發行最多1,800,000普通股和/或B類普通股，作為對公司董事和公司及其參與子公司的受薪員工的股票或股票計價獎勵。
Dixie集團，Inc.
合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
限制性股票獎
每名高管都有機會獲得限制性股票的初級長期激勵獎，並分別獲得以“事業股票”計價的限制性股票獎勵。發行的股票數量以授予獎勵時公司普通股的市場價格為基礎，以1美元為限5.00每股最小值。初級長期激勵獎結束三年。對於年齡超過50歲的參與者60，當參與者(I)有資格從公司退休並且(Ii)保留了該等股票時，職業股票獎勵被完全授予兩年在授權日之後。對於未成年的參與者60，職業生涯股票應得分紅五年從參與者的61歲生日開始。
2021年2月1日，本公司發佈22,000向某些關鍵員工出售限制性股票。授予日獎勵的公允價值為#美元。86, or $3.89每股，預計將在加權平均期間確認為股票薪酬支出2.5自獲獎之日起數年。每項獎勵均受持續服務條件所規限。授予的每股限制性股票的公允價值等於授予日公司普通股的市場價值。
2021年3月10日，本公司發佈325,680向某些關鍵員工出售限制性股票。授予日獎勵的公允價值為#美元。984, or $3.02每股，預計將在加權平均期間確認為股票薪酬支出5.3自獲獎之日起數年。每項獎勵均受持續服務條件所規限。授予的每股限制性股票的公允價值等於授予日公司普通股的市場價值。
截至兩年的限制性股票活動摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 股份數量 | | 加權平均授予日期公允價值 |
| | | |
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| 截至2019年12月28日未償還 | 461,423 | | | 4.30 | |
| 授與 | 131,867 | | | 1.00 | |
| 既得 | (233,639) | | | 3.90 | |
| 截至2020年12月26日未償還 | 359,651 | | | $ | 3.35 | |
| 授與 | 387,680 | | | $ | 3.11 | |
| 既得 | (70,509) | | | $ | 1.84 | |
| 沒收 | (7,477) | | | $ | 3.40 | |
| 截至2021年12月25日的未償還債務 | 669,345 | | | $ | 3.34 | |
截至2021年12月25日，與未歸屬限制性股票相關的未確認補償成本為$1,337。這一成本預計將在加權平均期內確認6.5好幾年了。歸屬股份的總公允價值約為$。243及$241分別在2021年和2020年期間。
股票表現單位
公司非僱員董事每年的聘用金為#美元。18現金和美元18以股票業績單位價值計算(以$為準5.00每單位的最低數量)。如果在授予之日的市值超過$5.00每股；發行的單位數量沒有減少。然而，如果在授予之日的市值低於$5.00，單位將減少，以反映美元5.00每股最低限額。退休時，公司發行相當於非僱員董事當時持有的股票業績單位的普通股數量。截至2021年12月25日，130,320在這項計劃下，股票業績單位表現突出。截至2021年12月25日，不存在與股票業績單位相關的未確認薪酬成本。
股票期權
根據公司2006年計劃和2016年計劃授予的期權在授予獎勵時確定的期間內可行使。自2009年起，該公司設立了一項5.00計算要授予的期權數量的最低價格。
2017年5月30日，本公司授予203,000向公司某些關鍵員工授予具有市場條件的期權，加權平均行權價為$4.30。這些期權於授權日的公允價值為#美元。306。這些期權屬於兩年制期間，並要求公司股票的交易價格等於或高於$7.00為五連續幾個交易日後兩年制期間及期間內五年以適應市場條件的發行。
Dixie集團，Inc.
合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
每個期權的公允價值是在授予之日使用網格模型估計的。預期波動率是基於公司股票的歷史波動率，使用的最近期間等於期權的預期壽命。無風險利率以美國國債收益率為基礎，期限等於授予時期權的預期壽命。該公司使用類似員工羣體的歷史鍛鍊行為數據來確定期權的預期壽命。
在截至2021年12月25日和2020年12月26日的年度內，沒有授予任何期權。
現將截至兩年的期權活動摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 股份數量 | | 加權平均行權價 | | 加權-平均剩餘合同期限(年) | 年度內授予期權的加權平均公允價值 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至2019年12月28日未償還 | 166,000 | | | 4.33 | | | — | | | — | |
| 授與 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 已鍛鍊 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 沒收 | (15,000) | | | 4.17 | | | — | | | — | |
| 截至2020年12月26日未償還 | 151,000 | | | 4.35 | | | 1.40 | | — | |
| 授與 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 已鍛鍊 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 沒收 | (10,000) | | | 4.17 | | | — | | | — | |
| 截至2021年12月25日的未償還債務 | 141,000 | | | $ | 4.36 | | | 0.40 | | $ | — | |
| | | | | | | |
| 可在以下地點行使的期權： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 2020年12月26日 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 2021年12月25日 | — | | | — | | | — | | | — | |
在2021年12月25日，有不是未償還股票期權的內在價值和不是可行權股票期權的內在價值。在2021年12月25日，有不是與未歸屬股票期權相關的未確認薪酬支出。
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合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
附註17-累計其他綜合收益(虧損)
累計其他綜合收益(虧損)除税後的構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率互換 | | 退休後負債 | | 總計 |
| | | | | |
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| 2019年12月28日的餘額 | (1,048) | | | 240 | | | (808) | |
利率互換未實現收益，税後淨額為#美元0 | (1,316) | | | — | | | (1,316) | |
將虧損重新分類為利率掉期收益，税後淨額#美元343 | 1,624 | | | — | | | 1,624 | |
| | | | | |
將精算淨收益重新歸類為退休後福利計劃收益，税後淨額#美元0 | — | | | (27) | | | (27) | |
將以前的服務抵免重新分類為退休後福利計劃的收入，税後淨額#美元0 | — | | | (3) | | | (3) | |
| 2020年12月26日餘額 | $ | (740) | | | $ | 210 | | | $ | (530) | |
利率互換未實現收益，税後淨額為#美元0 | 94 | | | — | | | 94 | |
將虧損重新分類為利率掉期收益，税後淨額#美元174 | 472 | | | — | | | 472 | |
| | | | | |
將精算淨收益重新歸類為退休後福利計劃收益，税後淨額#美元0 | — | | | (6) | | | (6) | |
將以前的服務抵免重新分類為退休後福利計劃的收入，税後淨額#美元0 | — | | | — | | | — | |
| 2021年12月25日的餘額 | $ | (174) | | | $ | 204 | | | $ | 30 | |
附註18-承付款和或有事項
承付款
該公司的購買承諾為#美元。375截至2021年12月25日，主要與機械設備有關。該公司與供應商簽訂了購買天然氣的固定價格合同，以支持前幾年的某些製造工藝。該公司在2021年或2020年沒有合同採購。截至2021年12月25日，公司已不是2022年購買天然氣的承諾。
或有事件
該公司評估其與法律事項有關的風險，包括與產品責任、安全和健康事項有關的風險，以及在其正常業務過程中出現的其他事項。如果公司確定很可能發生了損失，則將記錄損失金額，或可合理估計的損失範圍內的金額。
環境修復
當與環境補救義務相關的損失是可能和可估量的時，公司應計這類損失。補救債務根據最新的現有信息應計，並以未貼現的金額入賬。該公司定期監測環境整治的進展情況。如果研究表明補救費用與上一次估計數相比發生了變化，將在作出這一決定的期間記錄對賠償責任的調整。(見附註21)。
法律訴訟
我們被起訴了，還有3M和大約30其他被點名的被告和未被點名的“虛構被告”，包括多家地毯製造商和供應商四原告尋求金錢賠償和禁制令的訴訟在佐治亞州道爾頓地區，在地毯產品的製造、整理和處理過程中，與製造、供應和/或使用某些化學產品有關的救濟。據稱，這些化學產品包括但不限於全氟化合物(“PFC”)，如全氟酸(“全氟辛烷磺酸”)和全氟辛烷磺酸(“全氟辛烷磺酸”)。在每起訴訟中，原告聲稱，作為這些行動的結果，這些化合物排放或滲入道爾頓周圍的水系統，然後流入原告取飲用水的水體中或附近的水域。
其中兩起訴訟是在阿拉巴馬州提起的。阿拉巴馬州的第一起訴訟於2016年9月22日由阿拉巴馬州加茲登市自來水廠和下水道委員會向阿拉巴馬州埃託瓦縣巡迴法院提起(名稱為加茲登市自來水廠和下水道委員會訴3M等人案，民事訴訟第31-CV-2016-900676.00號)。年的第二起訴訟
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合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
阿拉巴馬州於2017年5月15日由中心鎮(阿拉巴馬州)自來水廠和下水道委員會向阿拉巴馬州切諾基縣巡迴法院(名稱：中心鎮自來水廠和下水道管理局訴3M等人案，民事訴訟編號13-CV-2017-900049.00)。這些訴訟在向原告支付了一筆被視為無關緊要的款項後得到了解決。這兩起訴訟都已被駁回。
另外兩起訴訟是在佐治亞州提起的。佐治亞州的第一起訴訟是由羅馬市(佐治亞州)於2019年11月19日向佐治亞州弗洛伊德縣高級法院(名稱：佐治亞州羅馬市訴3M等人，編號19CV02405JFL003)。佐治亞州的第二起訴訟最初於2019年11月26日提起，是由一類從佐治亞州羅馬市和弗洛伊德縣水務局(以及類似情況的人)(通常為這些目的，弗洛伊德縣居民)獲得飲用水的人及其代表提起的集體訴訟Jarrod Johnson訴3M等人案，民事訴訟第19-CV-02448-JFL-003號)(“集體訴訟”)。2020年1月10日，集體訴訟移至美國佐治亞州北區地區法院羅馬分部(Jarrod Johnson訴3M等人民事訴訟第4號：20-CV-0008-AT)。我們同意在2021年第三季度結束後不久就這些訴訟達成和解並獲得駁回，前提是向羅馬市的原告支付一筆款項。我們認為和解金額對本公司無關緊要。和解協議的交付和每一事項的駁回都懸而未決。
附註19-其他(收入)費用，淨額
其他業務費用，淨額彙總如下：
| | | | | | | | | | | |
| |
| | 2021 | | 2020
(已調整) |
| 其他營業(收入)費用，淨額： | | | |
| | | |
| (收益)財產、廠房和設備處置損失 | $ | 210 | | | $ | 41 | |
| | | |
| 貨幣兑換(收益)損失 | 211 | | | (55) | |
| | | |
| 退休費用 | 212 | | | 40 | |
| 雜項收入 | (1,560) | | | (134) | |
| 其他營業收入，淨額 | $ | (927) | | | $ | (108) | |
2021年雜項收入包括一筆保險報銷，數額為#1.7萬元用於資產重置和業務中斷損失。
附註20-設施合併和遣散費，淨額
2015年公司辦公室整合計劃
2015年4月，公司董事會批准了公司辦公室整合計劃，以支付將公司現有的三個租賃的部門和公司辦公室合併為位於佐治亞州道爾頓的單一租賃設施的成本。該公司支付了終止其中一個租賃設施的費用，沒有續訂第二個設施，並騰出了第三個設施。與騰出的設施相關，本公司記錄了與履行合同租賃義務和持續設施維護有關的估計成本，扣除分租預期的估計。因此，如果估計不同，公司將酌情記錄額外的費用或福利。與合併有關的費用包括租賃終止費、合同租賃債務和搬家費用。該計劃現已基本完成。
2017年利潤改善計劃
2017年第四季度，公司宣佈了一項利潤改善計劃，旨在通過降低成本、簡化決策和協調流程來提高盈利能力，以最大限度地提高效率。該計劃包括將公司的兩個前商業品牌阿特拉斯地毯廠和馬斯蘭合同的管理整合到一個管理團隊下，分享銷售、營銷、產品開發和製造方面的業務。具體到這一計劃，該公司將幾乎所有商業解決方案染色的定製生產都集中在其位於阿拉巴馬州阿特莫爾的業務中，在過去5年中，該公司在那裏開發了這種定製能力。此外，該公司還調整了其西海岸生產設施，通過將生產轉移到加利福尼亞州聖安娜和阿拉巴馬州阿特莫爾的業務來更有效地分銷其西海岸產品，從而更好地利用其西海岸房地產。此外，該公司重新配置了其東海岸
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合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
配送設施，為其產品提供更高效的配送。此外，公司還實現了會計和信息服務等相關支持職能的削減。該計劃現已基本完成。
2020年新冠肺炎持續發展規劃
隨着新冠肺炎疫情的嚴重程度變得明顯，公司實施了一項連續性計劃，以維護員工的健康和安全，保存現金，並將對客户的影響降至最低。應對措施包括限制旅行，在適當的情況下實施遠程辦公，限制接觸，並在員工和客户之間保持社交距離。根據需求，大多數工廠的運行時間表已減少到一個班次，同時減少庫存，以使其與較低的客户需求保持一致。已經實施了成本削減，包括削減非必要支出、減少資本支出、輪換裁員和休假、選定的職位取消和臨時減薪。該公司還推遲了新產品的推出，並減少了2020年的樣品和營銷費用。與供應商、貸款人和房東採取行動，在第二季度延長現有協議的付款期限。該公司正在利用與《冠狀病毒援助、救濟和經濟保障(CARE)法案》下的工資税相關的延期付款和抵免，以及推遲向其固定繳款退休計劃支付款項。CARE法案還規定了僱員留任抵免，這是對某些高達#美元的就業税的可退還税收抵免5對於符合條件的僱主，按員工計算。抵税額度等於50支付給員工的合格工資的百分比，上限為$10每名員工全年合格工資的比例。公司於2020年第二季度、第三季度和第四季度獲得税收抵免資格，並確認2,1002020年第四季度，與員工留任積分相關。在美元中2,100學分，$1,500百萬美元計入銷售成本，剩下的美元600已記入銷售和行政費用。
與設施合併計劃有關的費用摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2021年12月25日 |
| 2020年12月26日應計餘額 | | 2021年支出(1) | | 2021年現金支付 | | 2021年12月25日的應計餘額 | | 迄今發生的總成本 | | 預期總成本 |
| 公司辦公室整合計劃 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 835 | | | $ | 835 | |
| 利潤改善計劃 | 104 | | | 253 | | | 357 | | | — | | | 10,525 | | | 10,525 | |
| 新冠肺炎接續計劃 | 454 | | | 2 | | | 378 | | | 78 | | | 2,533 | | | 2,533 | |
| 所有計劃合計 | $ | 558 | | | $ | 255 | | | $ | 735 | | | $ | 78 | | | $ | 13,893 | | | $ | 13,893 | |
| | | | | | | | | | | |
| 資產減值 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,323 | | | $ | 3,323 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2019年12月28日的應計餘額 | | 2020年支出(1) | | 2020年現金支付 | | 2020年12月26日應計餘額 | | | | |
| 公司辦公室整合計劃 | $ | 38 | | | 6 | | | 44 | | | — | | | | | |
| 利潤改善計劃 | 305 | | | $ | 1,376 | | | $ | 1,577 | | | 104 | | | | | |
| 新冠肺炎接續計劃 | — | | | $ | 2,370 | | | $ | 1,916 | | | 454 | | | | | |
| 所有計劃合計 | $ | 343 | | | $ | 3,752 | | | $ | 3,537 | | | $ | 558 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 資產減值 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | | | |
(1)根據這些計劃產生的成本在公司的綜合經營報表中歸類為“設施合併和遣散費淨額”。
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合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
注21-停產經營
該公司已出售或停止某些業務，這些業務在適用的會計指導下被記為“非持續業務”。已停產的業務摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| 財年 |
| | 2021 | | 2020
(已調整) |
| 前紡織企業的工人補償費用 | $ | (172) | | | $ | (60) | |
| 前紡織業務的環境修復成本 | (146) | | | (60) | |
| 商業經營 | (3,308) | | | 1,569 | |
| | | |
| 非持續經營的税前收益(虧損) | $ | (3,626) | | | $ | 1,449 | |
| 所得税費用 | (89) | | | 834 | |
| 非持續經營所得(虧損)，税後淨額 | $ | (3,537) | | | $ | 615 | |
前紡織企業的工人補償費用
保留未貼現準備金，用於與公司以前的紡織業務有關的自我保險工人賠償義務。這些準備金由第三方工人補償服務提供商在公司人員的監督下管理。此類儲備每季度重新評估一次。作為非持續經營組成部分的工人補償產生的税前成本主要是每個時期與公司債務相關的意外醫療成本的估計變化。
前紡織業務的環境修復成本
環境補救義務準備金是在未貼現的基礎上建立的。該公司與非持續經營有關的環境補救義務應計為#美元。1,913截至2021年12月25日和美元1,924截至2020年12月26日。已確定的負債代表公司對可能損失的最佳估計，是在考慮到估計補救期間和適用於該期間補救的資金的情況下，存在任何有意義的確定性程度的合理數額。補救的實際時間表，以及通過這些補救努力完成此類補救的最終成本，可能與公司的估計大不相同。歸類為非持續經營的環境補救義務的税前成本主要是由於需要採取行動的具體事件和每個時期的額外費用造成的。
商業經營
根據2021年9月13日的《資產購買協議》，該公司出售了資產，其中包括某些庫存、某些專門用於商業業務的機器和設備以及相關知識產權，購買價格為#美元。20,500。買方還承擔了履行訂單的責任，其代表是預付客户存款債務#美元。3,127.
公司保留了商業企業的現金保證金、所有應收賬款以及某些庫存和設備。此外，公司同意在以下期限內不與指定的商業業務和阿特拉斯|馬斯蘭市場競爭五年2021年9月13日之後。該協議允許公司出售剝離後公司保留的商業庫存。
收盤時，$2,100所得款項的一部分被扣留並存入第三方託管，以支付公司可能對其負有責任的與商業業務有關的任何索賠。這一美元2,100同意發放給公司(扣除已支付的索賠後，如有)二分期付款方式50已支付的代管金額的%90離成交的天數和已支付的剩餘金額18離截止日期還有幾個月的時間。公司已收到第一期付款，並於2021年年底收到剩餘未付部分#美元。1,025在非流動資產內確認。截至2021年12月25日，本公司尚未確認潛在的賠償和解金額，因為這些金額無法合理估計。
為了解除對資產購買協議中包括的某些固定資產的留置權，公司放置了$2,100在貸款人(大內華達信用社)的賬户中以現金抵押品。剩餘的收益用於該公司的高級信貸安排(第五第三銀行)的債務。
Dixie集團，Inc.
合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
出售資產的收益摘要如下：
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| 淨收益，包括代管資金 | $ | 20,500 | | |
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| 庫存，淨額 | (9,195) | | |
| 固定資產 | (2,278) | | |
| 合同責任 | 3,127 | | |
| 出售的有形資產淨值 | (8,346) | | |
| 出售出售資產的收益，在扣除其他交易相關成本之前 | 12,154 | | |
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| 其他與交易有關的成本 | | |
| 應計項目、準備金和免税額的調整 | (8,462) | | 1 |
| 交易成本 | (1,032) | | 2 |
| 其他交易相關成本合計 | (9,494) | | |
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| 出售非持續經營業務的税前收益 | 2,660 | | |
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1)對於剩餘的保留商業庫存和固定資產，公司確認了為確認交易影響而進行的調整。對於庫存，公司確認成本較低或市場調整約為#美元。6,600。公司的剩餘固定資產將以出售的方式處置，公司確認了約#美元的調整。1,800以反映其賬面價值或估計公允價值減去出售成本的較低者。就該等資產而言，本公司已暫停相關折舊，並將在未來期間將公允價值減去出售成本的變動確認為損益，直至出售日期為止。
2)交易成本是指與一次性福利安排相關的法律費用和非自願離職成本。
該公司在所附合並資產負債表中對下列非持續業務的資產和負債進行了重新分類：
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| 自.起 |
| 2021年12月25日 | | 2020年12月26日 |
| 非持續經營的流動資產： | | | |
| 應收賬款淨額 | $ | 3,406 | | | $ | 5,648 | |
| 庫存，淨額 | 1,927 | | | 17,499 | |
| 預付費用 | 658 | | | 317 | |
| 為非持續經營而持有的流動資產 | 5,991 | | | 23,464 | |
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| 非持續經營的長期資產： | | | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | 292 | | | 4,999 | |
| 經營性租賃使用權資產 | 242 | | | 923 | |
| 其他資產 | 2,218 | | | 2,584 | |
| 為非持續經營持有的長期資產 | 2,752 | | | 8,506 | |
| | | |
| 非持續經營的流動負債： | | | |
| 應付帳款 | 2,133 | | | 3,952 | |
Dixie集團，Inc.
合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
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| 應計費用 | 3,062 | | | 7,316 | |
| 經營租賃負債的當期部分 | 167 | | | 234 | |
| 非持續經營持有的流動負債 | 5,362 | | | 11,502 | |
| | | |
| 非持續經營的長期負債 | | | |
| 經營租賃負債 | 75 | | | 774 | |
| 其他長期負債 | 4,413 | | | 5,534 | |
| 非持續經營所持有的長期負債 | $ | 4,488 | | | $ | 6,308 | |
在截至2021年12月25日和2020年12月26日的12個月內，公司在隨附的綜合經營報表中對包括在非持續經營中的以下商業業務進行了重新分類：
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| 截至12個月 |
| 2021年12月25日 | | 2020年12月26日 |
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| 淨銷售額 | $ | 48,070 | | | $ | 65,070 | |
| 銷售成本 | 40,904 | | | 45,945 | |
| 毛利 | 7,166 | | | 19,125 | |
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| 銷售和管理費用 | 13,134 | | | 17,556 | |
| 與剝離商業業務有關的停產收益(虧損) | (5,968) | | | 1,569 | |
| 出售業務的收益 | (2,660) | | | — | |
| 非連續性商業經營的税前收益(虧損) | (3,308) | | | 1,569 | |
由於作為剝離其商業業務的一部分而出售的庫存的清算，該公司確認了按前幾年確定的現行成本結轉的後進先出庫存的清算，並在非持續業務中減少了成本#美元。3,174.
本公司與買方同時訂立一項過渡服務協議，根據該協議，本公司協助曼寧頓將AtlasMasland業務轉移至曼寧頓，其中包括協助完成未完成訂單及完成製造進行中的工作，從而暫時繼續參與商業業務，直至2021年12月31日左右。該公司已將這些業務的結果顯示為非持續業務的組成部分。
附註22-關聯方交易
該公司以纖維、紗線和地毯的形式從工程地板購買其產品需求的一部分，工程地板是由公司股東羅伯特·E·肖基本上控制的實體。Shaw先生的一家附屬公司持有大約7.6佔公司普通股的%，約佔3.2佔公司所有類別普通股總投票權的百分比。工程地板是該公司的幾家此類材料供應商之一。2021年和2020年，從工程地板上購買的總金額約為3,875及$4,500分別；或大約1.4%和2.32021年和2020年分別佔公司商品銷售成本的1%。從工程地板上購買是基於市場價值和談判價格。本公司與Shaw先生並無就其與工程地板的業務關係有關的合約承諾。公司董事會每年都會對工程地板的交易進行審查。
該公司是一項十年2013年，作為Robertex收購的一部分，與Rothman Family Partnership租賃了一個設施。出租人的控股原則在2018年6月30日之前為本公司的聯營公司。2021年至2020年期間支付給出租人的租金為$196和 $289，分別為。租賃是基於類似設施的當前市場價值。本租約於2021年8月31日終止。
Dixie集團，Inc.
合併財務報表附註
(金額以千為單位，每股數據除外)
附註23-後續事件
2022年3月16日，本公司與RGA再保險公司簽訂了一項貸款協議，為其位於佐治亞州阿代爾斯維爾的工業設施(“該財產”)提供再融資。貸款協議金額為1美元。11百萬美元，年利率固定為3.81%，還款時間表為20以前貸款的現有餘額，與第一地平線銀行的貸款總額為#美元。5.4100萬美元得到償還，這些貸款在成交時被終止。
之前與第一地平線銀行的貸款與掉期合同捆綁在一起。這份掉期合同在新貸款結束時終止。掉期的終止費為$。72。截至2021年12月25日，與掉期相關的累計其他全面收益和虧損餘額為$172税後淨額。
Item 15(a)(2)
附表二-估值及合資格賬目
Dixie集團，Inc.
(千美元)
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| | (已調整) |
| 描述 | | 年初餘額 | | 附加費--從成本和費用中扣除 | | 添加-記入其他帳户-描述 | | 扣除額-描述 | | 年終餘額 |
| | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月25日的年度： | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 從資產賬户中扣除的準備金： | | | | | | | | | | |
| 壞賬準備 | | $ | 92 | | | $ | 46 | | | $ | — | | | $ | 30 | | (1) | $ | 108 | |
| | | | | | | | | | |
| 歸類為負債的準備金： | | | | | | | | | | |
| 關於申索、津貼及保證的規定 | | 3,504 | | | 6,027 | | | — | | | 5,820 | | — | | 3,711 | |
| | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月26日的年度： | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 從資產賬户中扣除的準備金： | | | | | | | | | | |
| 壞賬準備 | | $ | 161 | | | $ | 39 | | | $ | — | | | $ | 108 | | (1) | $ | 92 | |
| | | | | | | | | | |
| 歸類為負債的準備金： | | | | | | | | | | |
| 關於申索、津貼及保證的規定 | | 3,402 | | | 5,732 | | | — | | | 5,630 | | — | | 3,504 | |
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(1)撇除收回款項後的壞賬。壞賬準備計入綜合資產負債表上的應收賬款淨額。見腳註4--應收款，淨額。
(2)已解決的索賠、津貼和保修的淨準備金減少。申索、津貼及保證撥備計入綜合資產負債表流動負債項下的應計開支，並與回扣的應計撥備一併計入附註7--應計開支的客户回扣、申索及津貼撥備內。
表格10-K的年報
第15(B)項
展品
截至2020年12月26日的年度
Dixie集團，Inc.
佐治亞州多爾頓
展品索引
| | | | | |
| 證物編號： | 描述 |
| (1.1)* | Dixie Group，Inc.2,500,000股票的承銷協議(通過引用附件(1.1)併入Dixie目前的8-K表格報告，日期為2014年5月20日。) |
| (2.1)* | 馬斯蘭地毯有限責任公司與羅伯特·P·羅斯曼之間的證券購買協議，日期為2013年6月30日。(通過引用附件(2.1)併入Dixie於2013年6月30日提交的8-K表格的當前報告。) |
| (3.1)* | 經修訂的Dixie Group，Inc.重申憲章文本-黑線版本。(併入Dixie截至2003年12月27日的10-K表格年度報告的附件(3.4)。) |
| (3.2)* | Dixie Group，Inc.自2007年2月22日起修訂的章程。(通過引用附件3.1併入Dixie於2007年2月26日提交的8-K表格中的當前報告。) |
| (5.1)* | 表格S-3上的貨架登記聲明。(引用Dixie於2014年5月20日提交的8-K表格當前報告的附件(5.1)。) |
| (10.1)* | Dixie Group，Inc.新的非合格退休儲蓄計劃於1999年8月1日生效。(參考附件(10.1)併入Dixie截至1999年6月26日的Form 10-Q季度報告中。)** |
| (10.2)* | 2006年激勵補償計劃下僅持有公司普通股的參與者的職業股票獎勵形式。(通過引用附件(10.1)併入Dixie於2006年6月6日提交的8-K表格中的當前報告。)** |
| (10.3)* | 2006年激勵補償計劃下持有公司B類普通股的參與者的職業股票獎勵形式。(通過引用附件(10.2)併入Dixie於2006年6月6日提交的8-K表格中的當前報告。)** |
| (10.4)* | 2006年激勵補償計劃下僅持有公司普通股的參與者的長期激勵計劃股票獎勵形式。(通過引用附件(10.3)併入Dixie於2006年6月6日提交的8-K表格中的當前報告。)** |
| (10.5)* | 2006年激勵補償計劃下持有公司B類普通股的參與者的長期激勵計劃股票獎勵形式。(通過引用附件(10.4)併入Dixie於2006年6月6日提交的8-K表格中的當前報告。)** |
| (10.6)* | LTIP獎勵格式(B股)。(通過引用附件(10.2)併入Dixie於2015年3月13日提交的8-K表格中的當前報告。)** |
| (10.7)* | LTIP獎勵表格(僅限普通表格)。(通過引用附件(10.3)併入Dixie於2015年3月13日提交的8-K表格中的當前報告。)** |
| (10.8)* | 職業股票獎勵形式(B股股東)。(通過引用附件(10.4)併入Dixie於2015年3月13日提交的8-K表格中的當前報告。)** |
| (10.9)* | 職業分享獎勵形式(僅限共同使用)。(通過引用附件(10.5)併入Dixie於2015年3月13日提交的8-K表格中的當前報告。)** |
| (10.10)* | 留用津貼表格(僅適用於服務條件)。(通過引用附件(10.6)併入Dixie於2015年3月13日提交的8-K表格中的當前報告。)** |
| (10.11)* | 留用補助金形式(履約條件和服務條件)。(通過引用附件(10.7)併入Dixie於2015年3月13日提交的8-K表格中的當前報告。)** |
| (10.12)* | Thornton Edge LLC Reed Road設施租賃。(通過引用附件(10.1)併入Dixie於2015年11月4日提交的表格10-Q的當前報告。) |
| (10.13)* | Thornton Edge LLC Reed Road設施的第一租約修正案。(通過引用附件(10.2)併入Dixie於2015年11月4日提交的表格10-Q的當前報告。)
|
| (10.14)* | Thornton Edge LLC Reed Road設施的第二次租約修正案。(通過引用附件(10.3)併入Dixie於2015年11月4日提交的表格10-Q的當前報告。) |
| (10.15)* | 2016年度激勵性薪酬計劃。(參考Dixie於2016年5月3日舉行的註冊人股東周年大會的委託書附錄A併入。)** |
| (10.16)* | 2016年度激勵計劃摘要。(通過引用附件(10.1)併入Dixie於2016年3月11日提交的8-K表格的當前報告。)** |
| | | | | |
| (10.17)* | 長期激勵計劃獎勵B股東。(通過引用附件(10.2)併入Dixie於2016年3月11日提交的8-K表格的當前報告。)** |
| (10.18)* | 長期激勵計劃獎通用。(通過引用附件(10.3)併入Dixie於2016年3月11日提交的當前8-K表格報告。)** |
| (10.19)* | Career B股股東。(通過引用附件(10.4)併入Dixie於2016年3月11日提交的當前8-K表格報告。)** |
| (10.20)* | 事業共享共通。(通過引用附件(10.5)併入Dixie於2016年3月11日提交的8-K表格的當前報告。)** |
| (10.21)* | 股票期權協議格式-普通股-2016股票計劃。(通過引用附件(10.1)併入Dixie於2017年5月31日提交的8-K表格中的當前報告。)** |
| (10.22)* | 股票期權協議格式-B類持有人-2016股票計劃。(通過引用附件(10.2)併入Dixie於2017年5月31日提交的8-K表格中的當前報告。)** |
| (10.23)* | 皇室地毯廠租賃波特維爾，加利福尼亞州設施。(通過引用附件(10.78)併入Dixie於2018年3月13日提交的Form 10-K當前報告。) |
| (10.24)* | 2018年激勵計劃摘要。(通過引用附件(10.1)併入Dixie於2018年3月9日提交的表格8-K的當前報告。)** |
| (10.25)* | 長期激勵計劃獎勵B股東。(通過引用附件(10.2)併入Dixie於2018年3月9日提交的表格8-K的當前報告。)** |
| (10.26)* | 長期激勵計劃獎通用。(通過引用附件(10.3)併入Dixie於2018年3月9日提交的表格8-K的當前報告。)** |
| (10.27)* | Career B股股東。(通過引用附件(10.4)併入Dixie於2018年3月9日提交的表格8-K的當前報告。)** |
| (10.28)* | 事業共享共通。(通過引用附件(10.5)併入Dixie於2018年3月9日提交的表格8-K的當前報告。)** |
| (10.29)* | 2019年激勵計劃摘要。(通過引用附件(10.1)併入Dixie於2019年3月8日提交的8-K表格中的當前報告。)** |
| (10.30)* | 長期激勵計劃獎勵B股東。(通過引用附件(10.2)併入Dixie於2019年3月8日提交的8-K表格中的當前報告。)** |
| (10.31)* | 長期激勵計劃獎通用。(通過引用附件(10.3)併入Dixie於2019年3月8日提交的8-K表格中的當前報告。)** |
| (10.32)* | Career B股股東。(通過引用附件(10.4)併入Dixie於2019年3月8日提交的8-K表格中的當前報告。)**
|
| (10.33)* | 事業共享共通。(通過引用附件(10.5)併入Dixie於2019年3月8日提交的8-K表格中的當前報告。)**
|
| (10.34)* | 股票回購計劃，根據證券交易法規則10b5-1。(引用Dixie目前2019年8月28日的Form 8-K報告。) |
| (10.35)* | CenterPoint Properties Trust和TDG Operations，LLC之間的不動產買賣協議。(通過引用附件(10.2)併入Dixie當前2019年10月22日的8-K表格報告。) |
| (10.36)* | CenterPoint Properties Trust和TDG Operations，LLC之間的租賃表。(通過引用附件(10.3)併入Dixie當前2019年10月22日的8-K表格報告。) |
| (10.37)* | 2020年激勵計劃摘要。(通過引用附件(10.1)併入Dixie於2020年3月13日提交的8-K表格的當前報告。)** |
| (10.38)* | 長期激勵計劃獎勵B股東。(通過引用附件(10.2)併入Dixie於2020年3月13日提交的8-K表格的當前報告。)** |
| (10.39)* | 長期激勵計劃獎通用。(通過引用附件(10.3)併入Dixie於2020年3月13日提交的8-K表格的當前報告。)** |
| (10.40)* | Career B股股東。(通過引用附件(10.4)併入Dixie於2020年3月13日提交的當前8-K表格報告。)** |
| (10.41)* | 事業共享共通。(通過引用附件(10.5)併入Dixie於2020年3月13日提交的8-K表格的當前報告。)** |
| (10.42)* | 《信貸協議第十五修正案》。(通過引用附件(10.1)併入Dixie於2020年10月1日提交的表格8-K的當前報告中。) |
| (10.43)* | 田納西州Dixie集團、佐治亞州有限責任公司TDG Operations LLC和俄克拉荷馬州銀行ameriState Bank簽訂的貸款協議，生效日期為2020年10月26日。(通過引用附件(10.1)併入Dixie於2020年11月2日提交的表格8-K的當前報告中。) |
| | | | | |
| (10.44)* | 房地產抵押、擔保協議、租金轉讓和阿拉巴馬州阿特莫爾設施的固定裝置備案，日期為2020年10月26日，由田納西州公司Dixie Group與佐治亞州有限責任公司TDG Operations，LLC和俄克拉荷馬州銀行公司ameriState Bank簽訂。(通過引用附件(10.2)併入Dixie於2020年11月2日提交的表格8-K的當前報告中。) |
| (10.45)* | 房地產抵押、擔保協議、租金轉讓和阿拉巴馬州羅阿諾克設施的固定裝置備案，日期為2020年10月26日，由田納西州公司Dixie Group與佐治亞州有限責任公司TDG Operations，LLC和俄克拉荷馬州銀行公司ameriState Bank簽訂。(通過引用附件(10.3)併入Dixie於2020年11月2日提交的當前8-K表格報告。) |
| (10.46)* | 於2020年10月29日生效的貸款協議由田納西州公司Dixie Group與佐治亞州有限責任公司TDG Operations，LLC(統稱為借款人)以及根據內華達州法律成立的非營利性合作公司大內華達信用社簽訂。(通過引用附件(10.4)併入Dixie於2020年11月2日提交的當前8-K表格報告。) |
| (10.47)* | 由田納西州的Dixie集團、佐治亞州的有限責任公司TDG運營有限責任公司和根據內華達州法律成立的非營利性合作公司大內華達信用合作社之間簽訂的、於2020年10月29日生效的安全協議。(通過引用附件(10.5)併入Dixie於2020年11月2日提交的當前8-K表格報告。) |
| (10.48)* | 截至2020年10月30日，Dixie Group，Inc.與TDG Operations，LLC和全國性銀行協會Five Third Bank，National Association之間的信貸協議。(通過引用附件(10.6)併入Dixie於2020年11月2日提交的表格8-K的當前報告。) |
| (10.49)* | 截至2020年10月28日，Dixie Group，Inc.和TDG Operations，LLC之間的擔保和安全協議，以國家銀行協會Five Third Bank，National Association為受益人。(通過引用附件(10.7)併入Dixie於2020年11月2日提交的表格8-K的當前報告中。) |
| (14)* | 經修訂和重申的《道德守則》，2010年2月15日。(參考Dixie截至2009年12月26日止年度的Form 10-K年報附件14。) |
| (16)* | 安永律師事務所關於變更認證會計師的信函。(參考2013年11月15日Dixie Form 8-K中的附件16。) |
| (21) | 註冊人的子公司。(現送交存檔。) |
| (23) | 獨立註冊會計師事務所Dixon Hughes Goodman LLP的同意書。(隨函存檔。) |
| (31.1) | 根據證券交易法規則13a-14(A)進行的首席執行官認證。(現送交存檔。) |
| (31.2) | 根據證券交易法規則13a-14(A)的CFO認證。(現送交存檔。) |
| (32.1) | 根據證券交易法規則13a-14(B)進行的CEO認證。(現送交存檔。) |
| (32.2) | 根據證券交易法規則13a-14(B)的CFO認證。(現送交存檔。) |
| (101.INS) | XBRL實例文檔。(現送交存檔。) |
| (101.SCH) | XBRL分類擴展架構文檔。(現送交存檔。) |
| (101.CAL) | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。(現送交存檔。) |
| (101.DEF) | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。(現送交存檔。) |
| (101.LAB) | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。(現送交存檔。) |
| (101.PRE) | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。(現送交存檔。) |
*佣金檔案編號0-2585。
**指管理合同或補償計劃或安排。
