|
根據1934年《證券交易法》第12(B)或(G)條所作的登記聲明
|
|
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告
|
|
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
|
|
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的空殼公司報告
|
每節課的標題
|
交易代碼
|
註冊的每個交易所的名稱
|
|
|
這個
|
大型加速文件服務器☐
|
|
非加速文件服務器☐
|
|
||
新興成長型公司
|
|
國際財務報告
由本局發出的
國際會計準則理事會☐
|
其他☐
|
第一部分 |
7 |
項目1:董事、高級管理人員和顧問的身份 |
7 |
項目2:報價統計和預期時間表
|
7 |
項目3:關鍵信息 |
7 |
A. [已保留] |
7 |
B.資本化和負債 |
7 |
C.提出和使用收益的理由 |
7 |
D.風險因素 |
7 |
項目4:有關分配的信息 |
32 |
A.Allot的歷史和發展 |
32 |
B.業務概述 |
32 |
C.組織結構 |
41 |
D.財產、廠房和設備 |
41 |
項目4A:未解決的工作人員意見
|
42 |
項目5:經營和財務回顧及展望
|
42 |
A.經營業績 |
42 |
B.流動資金和資本資源 |
48 |
C.研發、專利和許可證 |
49 |
D.趨勢信息 |
50 |
E.關鍵會計估計數 |
50 |
項目6:董事、高級管理人員和僱員
|
54 |
A.董事和高級管理人員 |
54 |
B.高級職員和董事的薪酬 |
58 |
C.董事會慣例 |
61 |
D.員工 |
67 |
E.股份所有權 |
68 |
項目7:大股東及關聯方交易
|
70 |
A.主要股東 |
70 |
B.記錄保持者 |
71 |
C.關聯方交易 |
71 |
D.專家和律師的利益 |
72 |
項目8:財務信息 |
72 |
A.合併財務報表和其他財務信息。
|
72 |
B.重大變化 |
73 |
第9項:報價和掛牌 |
73 |
第10項:更多信息 |
73 |
A.股本 |
73 |
B.組織備忘錄和章程 |
73 |
C.材料合同 |
77 |
D.外匯管制 |
77 |
E.徵税 |
78 |
F.股息和支付代理人 |
88 |
G.專家的發言 |
88 |
H.展出的文件 |
88 |
一、附屬信息 |
88 |
第11項:關於市場風險的定量和定性披露
|
88 |
第12項:除股權證券外的其他證券的名稱 |
89 |
第二部分 |
89 |
第13項:違約、拖欠股息和拖欠股息
|
89 |
項目14:對擔保持有人權利的實質性修改和收益的使用 |
89 |
A.對擔保持有人權利的實質性修改
|
89 |
B.收益的使用 |
89 |
項目15:控制和程序 |
89 |
項目16:保留 |
90 |
項目16A:審計委員會財務專家
|
90 |
項目16B:道德守則 |
91 |
項目16C:首席會計師費用和服務
|
91 |
項目16D:對審計委員會的上市標準豁免
|
91 |
項目16E:本公司及關聯購買人購買股權證券 |
92 |
項目16F:變更註冊人認證會計師
|
92 |
項目16G:公司治理 |
92 |
項目16H:礦山安全披露 |
92 |
項目16I:披露妨礙檢查的外國司法管轄區
|
92 |
第三部分 |
93 |
項目17:財務報表 |
93 |
項目18:財務報表 |
93 |
第19項:展品 |
93 |
• |
關於資本支出預測的報表; |
• |
關於競爭壓力的聲明; |
• |
關於預期收入增長的報表; |
• |
關於我們產品的預期需求增長的聲明; |
• |
關於移動網絡趨勢的聲明,包括數字生活方式的發展、過度應用、需要管理移動網絡流量和雲計算等; |
• |
關於我們開發技術以滿足客户需求並擴展我們的產品和服務的能力的聲明;
|
• |
關於我們的客户對我們服務的接受和增長的聲明; |
• |
關於特定寬帶應用使用的預期增長的聲明; |
• |
根據我們目前的業務計劃,説明我們有能力滿足預期的現金需求; |
• |
關於通貨膨脹率以及政治和安全局勢對我們業務的影響的聲明; |
• |
有關我們普通股的價格和市場流動性的陳述; |
• |
關於我們有能力留住現有供應商和分包商的聲明;以及 |
• |
關於我們未來業績、銷售額、毛利率、支出(包括基於股份的薪酬支出)和收入成本的陳述。 |
A. |
[已保留] |
B. |
資本化和負債化 |
C. |
提供和使用收益的理由 |
D. |
風險因素 |
• |
外部因素造成的幹擾,包括最近的冠狀病毒(新冠肺炎)大流行等衞生流行病; |
• |
一般經濟和商業狀況,可能影響對我們的技術和解決方案的需求; |
• |
貨幣波動對我們的經營業績和財務狀況的影響; |
• |
我們實現盈利的能力,例如通過跟上技術進步的步伐和獲得市場認可,以及
增加我們產品的功能和提供更多功能和產品; |
• |
我們有能力增加Allot安全產品的銷售; |
• |
新的市場和技術趨勢對我國企業市場的影響; |
• |
電信運營商的進入市場戰略和實施努力對我們的安全即服務(SecaaS)解決方案的收入分享交易的成功的影響
; |
• |
我們對網絡智能解決方案的依賴,以獲得可觀的收入; |
• |
向大型服務提供商銷售產品對我們的收入和運營風險的影響; |
• |
技術風險,包括網絡加密、實時網絡故障和軟件或硬件錯誤; |
• |
我們有能力留住和招聘關鍵人員,並保持良好的勞動關係; |
• |
由於全球半導體短缺,供應鏈中斷以及供應商提供某些硬件的能力和交貨期; |
• |
我們對第三方產品的依賴,這些產品構成了我們業務的重要部分; |
• |
我們的供應商是否有能力提供或拒絕實施為我們的產品製造某些硬件和軟件組件的單一或有限來源; |
• |
因失去與我們的產品集成的第三方解決方案的使用權而產生的銷售中斷或成本; |
• |
無論我們在哪裏開展業務,我們都有能力遵守國際監管制度,包括與電信行業和數據隱私相關的政府要求和倡議; |
• |
政府或執法部門客户可能濫用我們的產品; |
• |
與我們的專有權利和信息相關的風險,包括我們保護我們的
技術所包含的知識產權、抵禦第三方侵權索賠以及保護我們的IT系統免受中斷的能力; |
• |
與我們的普通股相關的風險,包括股價波動和美國股東的税收後果; |
• |
我們作為外國私人發行人的地位和與之相關的豁免; |
• |
因財税政策變化而承擔意外或不確定的税務責任或後果; |
• |
在以色列合併後的條件和要求,包括經濟波動和服兵役的義務; |
• |
遵守以色列政府為研發支出收到的贈款的要求所產生的費用和業務影響
; |
• |
在業務過程中遇到的訴訟和其他法律和監管程序的費用和業務影響;
|
• |
我們成功識別、管理和整合收購的能力;以及 |
• |
以下部分所述的其他因素。 |
• |
當前或未來的美國或外國專利申請將獲得批准; |
• |
我們頒發的專利將保護我們的知識產權,如果受到第三方的挑戰,不會被認定為無效或不可執行; |
• |
我們將在我們或我們的競爭對手運營的所有關鍵司法管轄區
成功地充分保護我們的技術; |
• |
他人的專利不會對我們的業務能力產生不利影響;
或 |
• |
其他公司不會圍繞可能授予我們的任何專利獨立開發類似或競爭的產品或方法或
設計。 |
• |
由我們或我們的競爭對手宣佈或介紹技術創新、新產品、產品增強或定價政策; |
• |
贏得或失去與服務提供商的合同; |
• |
與我們或我們的競爭對手的知識產權有關的糾紛或其他事態發展
; |
• |
我們或我們的競爭對手宣佈戰略夥伴關係、合資企業、收購或其他協議
; |
• |
關鍵人員的招聘或離職; |
• |
我們銷售產品所在市場的監管動態; |
• |
根據我們目前的股份回購計劃和/或未來可能批准的任何其他股份回購計劃,我們未來回購我們的普通股(如果有); |
• |
我們出售普通股或其他證券; |
• |
改變對我們市場未來規模和增長的估計; |
• |
新冠肺炎和遏制努力對全球市場的影響; |
• |
我們行業的市場狀況,我們客户的行業和整個經濟
; |
• |
未能達到公開宣佈的指導或其他期望;或 |
• |
向我們的董事、高級管理人員和員工頒發股權獎勵。 |
• |
增加我們在不利的經濟和工業條件下的脆弱性;
|
• |
限制我們獲得額外資金的能力; |
• |
限制我們計劃或應對業務變化的靈活性;
|
• |
因票據轉換後發行普通股而攤薄現有股東的權益;及 |
• |
與槓桿率低於我們或更容易獲得資本的競爭對手相比,我們可能處於競爭劣勢。 |
• |
大量現金支出; |
• |
股權證券的潛在稀釋發行; |
• |
債務和或有負債的產生; |
• |
利潤率下降;以及 |
• |
無形資產的攤銷和商譽的潛在減值。 |
A. |
Allot的歷史與發展
|
B. |
業務概述
|
• |
網絡安全威脅:隨着對互聯網的依賴增加,服務提供商和企業網絡越來越容易受到各種安全威脅,包括DDoS攻擊、垃圾郵件、惡意軟件和其他威脅。這些攻擊旨在通過流量淹沒網絡,消耗
所有可用帶寬,阻礙運營商向用户提供高質量寬帶接入的能力,或阻止企業
使用任務關鍵型應用程序。這些威脅還會危及網絡和數據完整性。我們相信,服務提供商和企業
可以通過在早期階段檢測並中和惡意流量,在此類威脅
危及網絡完整性和服務之前,更好地防範此類攻擊。 |
• |
最終用户安全威脅寬帶設備和移動設備也變得越來越容易受到在線威脅,如惡意軟件、勒索軟件和網絡釣魚。寬帶和移動設備用户的網絡安全專業知識有限,因此很容易成為網絡犯罪分子的目標。近年來,我們看到大中型運營商向其客户(包括個人消費者和中小型企業)提供此類安全服務的需求不斷增長。我們相信,很少有消費者會將安全應用程序下載到他們所有的個人設備上,但CSP
能夠很好地提供安全服務,因為他們是消費者訪問網絡的唯一提供商,
能夠在攻擊到達消費者之前阻止攻擊,並通過持續的客户支持和頻繁的溝通與消費者作為可信品牌擁有多個接觸點。2020年下半年與Coleman Parkes Research合作進行的研究顯示,90%的消費者認為CSP應該為消費者提供安全解決方案。此外,Coleman Parkes Research在另一項關於消費者對網絡安全態度的研究中提供和開發的數據顯示,68%的移動用户
願意為安全服務每月額外支付3美元,64%的固定寬帶用户願意每月為寬帶安全服務額外支付6美元。 |
• |
分配安全管理(ASM):Allot
安全管理平臺通過提供與每個實施點(NetworkSecure、HomeSecure、DNSecure、IoTSecure、
Endpoint Secure和BusinessSecure)無縫通信和集成的端到端安全管理基礎設施,為Allot安全消費者創建統一的安全體驗。線上覆蓋通過NetworkSecure、HomeSecure、DNSecure和IoTSecure提供,離線覆蓋通過Endpoint Secure提供,ASM解決方案通過網絡智能解決方案、機器學習和全面的個性化功能創建具有先進威脅檢測技術的靈活安全架構
在網絡內、在消費者端設備和在終端設備。ASM解決方案提供了一個可擴展的平臺,可簡化安全服務激活、系統感知、
新實施點集成、威脅事件報告和處理、運營和管理,無論哪一個實施點處於活動狀態。 |
o |
分配網絡安全:多租户解決方案
允許服務提供商提供選擇性安全服務,允許訂户定義和實施安全瀏覽限制(Parental
控制),並防止傳入的惡意軟件感染其設備(防惡意軟件)。服務在網絡級別強制執行,不需要
設備或電池消耗。 |
o |
分配家庭安全:多租户解決方案
允許服務提供商提供選擇性安全服務,允許訂户定義和實施安全瀏覽限制(Parental
控制),並防止傳入的惡意軟件感染其設備(防惡意軟件)。服務在家庭路由器和網絡
級別強制執行。 |
o |
分配DNSecure:多租户解決方案,允許服務提供商提供選擇性安全服務,允許訂户定義和實施安全瀏覽限制(Parental
控制),並防止傳入的惡意軟件感染他們的設備(防惡意軟件)。服務在網絡DNS請求
級別強制執行,不需要設備參與或電池消耗。 |
o |
分配IoTSecure:多租户解決方案
使CSP能夠為其每個企業客户提供專用管理控制枱,以監控和保護其在CSP網絡上的移動物聯網部署。 |
o |
分配業務安全:多租户解決方案
通過安裝在企業路由器上的小型固件代理(受Allot安全雲支持)和移動應用程序,為互聯企業提供簡單、可靠和安全的網絡。這些要素協同工作,提供對網絡的可見性
並阻止外部和內部攻擊。 |
o |
終端安全:多租户解決方案
作為NetworkSecure的擴展,在離線時保護用户設備的安全,使用市場領先的惡意軟件防護和控制來無縫保護客户
。 |
o |
分配安全雲:Allot安全雲
為安全架構中的每個實施點提供最新的威脅情報、網絡分類和設備指紋
數據。Allot安全雲使用機器學習和人工智能技術來識別連接的設備、創建特定於設備的配置文件
並提供防病毒篩選。 |
• |
分配DDoS安全/5G保護:提供攻擊檢測和緩解服務的解決方案
,可保護商業網絡免受入站和出站拒絕服務
以及DDoS攻擊、零日攻擊、蠕蟲、殭屍和垃圾郵件行為的攻擊。 |
按地點劃分的收入
|
||||||||||||||||||||||||
2021 |
收入百分比 |
2020 |
收入百分比 |
2019 |
收入百分比 |
|||||||||||||||||||
(千美元)
|
||||||||||||||||||||||||
收入: |
||||||||||||||||||||||||
歐洲 |
$ |
58,414 |
40 |
% |
$ |
94,644 |
70 |
% |
$ |
36,199 |
33 |
% | ||||||||||||
亞洲和大洋洲 |
44,227 |
30 |
% |
23,519 |
17 |
% |
42,994 |
39 |
% | |||||||||||||||
中東和非洲 |
23,568 |
16 |
% |
9,628 |
7 |
% |
14,331 |
13 |
% | |||||||||||||||
美洲 |
19,391 |
14 |
% |
8,131 |
6 |
% |
16,576 |
15 |
% | |||||||||||||||
總收入
|
$ |
145,600 |
100 |
% |
$ |
135,922 |
100 |
% |
$ |
110,100 |
100 |
% |
• |
通過電話、電子郵件和由地區支持中心提供的在線支持系統,全天候無限制地訪問我們的全球支持組織; |
• |
在發生保修索賠時加速更換部件; |
• |
軟件更新和升級,提供新的功能和協議,並應對新的和不斷變化的網絡應用程序;以及 |
• |
定期更新解決方案文檔、技術信息和培訓。
|
• |
法律、監管和合規風險-我們受到某些監管制度的約束,這些制度可能會影響我們在國際上開展業務的方式,而我們未能遵守適用的法律和法規
可能會對我們的聲譽造成實質性的不利影響,並導致處罰和成本增加。 |
• |
法律、監管和合規風險-與許多DPI產品一樣,我們的一些產品可能會被政府或執法部門的客户以與人權不兼容或被認為不符合人權的方式使用。 |
• |
法律、監管和合規風險-對我們產品的需求可能會受到政府對互聯網和電信行業監管的影響。 |
• |
法律、監管和合規風險-我們未能遵守數據隱私法
可能會使我們面臨聲譽損害以及潛在的監管行動和罰款。 |
• |
與我們普通股相關的風險-我們的股東沒有獲得與美國公司股東相同的
保護,因為我們已選擇使用外國私人發行人可以獲得的某些豁免,使其不受納斯達克的某些公司治理要求的約束。 |
• |
與我們的普通股相關的風險-作為一家外國私人發行人,我們不受FD法規或美國委託書規則的條款約束,並免於提交某些交易所法案報告。 |
• |
與我們普通股相關的風險-如果我們或我們的任何非美國子公司根據守則第957(A)節被描述為“受控制的外國公司”或氟氯化碳,我們普通股的某些美國持有者可能會遭受不利的税收後果。 |
• |
與我們在以色列的地理位置相關的風險-我們可以享受的税收優惠
要求我們滿足幾個條件,並且未來可能會被終止或減少,這將增加我們的成本和税收。
|
• |
與我們在以色列的位置相關的風險-我們收到的用於研發支出的政府撥款
要求我們滿足特定條件,並限制我們生產產品和向以色列境外轉讓技術的能力
。如果我們不遵守這些條件或限制,我們可能被要求退還以前連同利息和罰款一起收到的贈款,並可能受到刑事指控。 |
• |
一般風險-我們的業務可能會受到財政和税收政策變化的重大影響。這些政策的潛在負面或意想不到的税收後果,或圍繞其潛在影響的不確定性,可能會對我們的運營業績和股價產生不利影響。 |
C. |
組織結構
|
公司 |
法團的司法管轄權
|
百分比
所有權 |
||||
Allot Communications Inc. |
美國 |
100 |
% | |||
分配通信歐洲SARL |
法國 |
100 |
% | |||
Allot Communications(Asia Pacific)Pte.
有限公司 |
新加坡 |
100 |
% | |||
Allot Communications(UK)Limited(在西班牙、意大利和德國設有分支機構) |
英國 |
100 |
% | |||
分配通信日本K.K. |
日本 |
100 |
% | |||
阿洛特通信非洲(私人)有限公司
|
南非 |
100 |
% | |||
阿洛特通信印度私人有限公司
|
印度 |
100 |
% | |||
分配通信西班牙,S.L.社會
個人 |
西班牙 |
100 |
% | |||
Allot Communications(哥倫比亞)S.A.S
|
哥倫比亞 |
100 |
% | |||
分配MexSub |
墨西哥 |
100 |
% | |||
分配土耳其小松實業有限公司
|
土耳其 |
100 |
% | |||
阿洛特澳大利亞(私人)有限公司 |
澳大利亞 |
100 |
% |
D. |
物業、廠房及設備
|
A. |
經營業績
|
截至十二月三十一日止的年度,
|
||||||||
2020 |
2021 |
|||||||
收入: |
||||||||
產品 |
68.1 |
60.6 |
||||||
服務 |
31.9 |
39.4 |
||||||
總收入
|
100 |
100 |
||||||
收入成本:
|
||||||||
產品 |
21 |
21.7 |
||||||
服務 |
8.5 |
8.9 |
||||||
收入總成本
|
29.5 |
30.6 |
||||||
毛利 |
70.5 |
69.4 |
||||||
運營費用:
|
||||||||
研究與開發,網絡 |
32 |
32.3 |
||||||
銷售和市場營銷 |
35 |
35.9 |
||||||
一般事務和行政事務 |
10.2 |
10.4 |
||||||
總運營費用 |
77.2 |
78.6 |
||||||
營業虧損 |
6.6 |
9.3 |
||||||
融資收入,淨額 |
1.3 |
0.2 |
||||||
所得税費用前虧損 |
5.3 |
9.1 |
||||||
税費支出 |
1.6 |
1.3 |
||||||
淨虧損 |
6.9 |
10.3 |
B. |
流動資金和資本
資源 |
C. |
研發,
專利和許可證 |
• |
本地製造義務。我們必須在以色列生產用這些贈款開發的產品。只有在獲得IIA的事先批准的情況下,我們才可以在以色列境外生產產品(轉移總計高達10%的製造能力不需要這種批准,在這種情況下,必須在通知後30天內向IIA提供通知,且IIA不反對)。 |
• |
專有技術轉讓限制。我們轉讓由IIA資助的技術訣竅的能力有一定的
限制。只有在接受者遵守創新法和相關法規的規定的情況下,才能批准將IIA資助的任何專有技術轉讓給另一家以色列公司。將IIA資助的專有技術轉移到以色列以外的地方需要事先獲得IIA的批准,並可能需要向IIA付款。 |
• |
控制權的變更。我們必須就我們股票所有權的任何變化通知IIA
。對於任何非以色列公民、居民或實體,除其他事項外,
(I)成為我們5%或更多股本或投票權的持有人,(Ii)有權任命我們的一名或多名董事或
我們的首席執行官或(Iii)擔任我們的一名董事或我們的首席執行官(包括持有該直接持有人25%或更多投票權、股權或提名董事的權利),如果適用)需要獲得承諾,以遵守適用於IIA贈款計劃的規則和條例。 |
D. |
趨勢信息
|
E. |
關鍵會計估計
|
• |
收入確認; |
• |
關於報税的準備金; |
• |
信貸損失撥備; |
• |
股份薪酬的會計核算; |
• |
庫存; |
• |
有價證券; |
• |
商譽減值和長期資產減值; |
• |
所得税; |
• |
或有負債;以及 |
• |
或有對價。 |
A. |
董事和高級管理人員
|
名字 |
年齡 |
職位 | |||
董事
|
|||||
伊格爾·雅各比(5)
|
61 |
董事會主席 | |||
曼努埃爾·埃查諾夫(5)
|
57 |
董事 | |||
Itsik Danziger(5)
|
73 |
董事 | |||
埃夫拉特·馬科夫(1)(2)(3)(4)(5)
|
53 |
董事 | |||
史蒂文·D·利維(1)(2)(4)(5)
|
65 |
董事 | |||
米倫(羅尼)肯尼斯(1)(2)(5)
|
66 |
董事 | |||
納達夫·佐哈爾(5)
|
56 |
董事 | |||
|
|||||
執行官員
|
|||||
埃雷茲·安特比 |
63 |
首席執行官兼總裁
| |||
齊夫·萊特曼 |
63 |
首席財務官 | |||
拉埃爾·科列夫鬆 |
52 |
法律事務副總裁、總法律顧問
和公司祕書 | |||
科倫·魯巴年科 |
45 |
網絡安全業務部高級副總裁
| |||
阿薩夫·埃亞爾 |
62 |
全球銷售高級副總裁
| |||
維瑞德·祖爾 |
58 |
市場營銷副總裁 | |||
馬克·施泰曼 |
45 |
阿洛特智能業務部高級副總裁
| |||
阿哈龍·馬爾洛坎多夫 |
39 |
研發網絡安全業務部副總裁
| |||
諾姆·萊拉 |
46 |
客户成功和運營高級副總裁
| |||
_____________ | |||||
(1) |
薪酬和提名委員會成員
。 | ||||
(2) |
我們審計委員會的成員。 |
||||
(3) |
引領獨立的董事。 | ||||
(4) |
董事外。 | ||||
(5) |
在董事的規則下獨立的納斯達克
。 |
B. |
高管和董事的薪酬
|
姓名和主要職位
(1) |
薪金
($) |
獎金和
選委會
($) (2) |
以股權為基礎
補償
($) (3) |
所有其他
補償
($) (4) |
總計
($) |
|||||||||||||||
Erez Antebi,總裁兼首席執行官
|
297,226 |
124,707 |
373,296 |
76,902 |
872,131 |
|||||||||||||||
首席財務官Ziv Leitman
|
297,226 |
68,114 |
243,950 |
98,659 |
707,949 |
|||||||||||||||
Keren Rubanenko,網絡安全業務部高級副總裁
|
260,073 |
58,857 |
284,447 |
71,016 |
674,393 |
|||||||||||||||
耶爾·維拉,網絡安全業務部前高級副總裁
|
278,649 |
59,877 |
195,333 |
93,515 |
627,374 |
|||||||||||||||
Rael Kolevsohn,法律事務副總裁、總法律顧問兼公司祕書 |
242,425 |
56,194 |
103,530 |
68,020 |
470,169 |
(1) |
除非在此另有説明,否則所有承保的
管理人員均為Allot的全職員工。 |
(2) |
此欄中報告的金額代表根據受保高管各自的僱傭協議中規定的基於績效指標的公式授予他們的
年度獎勵獎金和佣金。 |
(3) |
本欄所列金額為
根據股份薪酬會計指引計算的授予日期公允價值。有關實現此估值時使用的假設的討論,請參見注釋[12]截至2021年12月31日的年度綜合財務報表,在此包括
。 |
(4) |
本欄中報告的金額包括
個人福利和津貼,包括適用法律規定的福利和津貼。此類福利和福利可包括,在適用於相應承保高管的範圍內,支付、繳費和/或分配儲蓄基金(如經理人壽保險)、教育基金(希伯來語稱為“Keren hishtalmut”)、養老金、遣散費、假期、汽車或汽車津貼、醫療保險和福利、風險保險(如人壽保險或工作傷殘保險)、電話費報銷、療養或康復費、搬遷報銷、社會保障付款,以及符合公司指導方針的其他個人福利和福利。表中報告的所有金額代表公司的增量成本。 |
• |
目標:吸引、激勵和留住經驗豐富的人員,他們將為Allot的成功提供領導並提升股東價值,併為每位高管提供在不斷增長的組織中晉升的機會。 |
• |
補償工具:包括基本工資、福利和額外津貼、現金獎金、基於股權的獎勵以及退休和解僱安排。 |
• |
固定薪酬和可變薪酬之間的比率:Allot旨在根據薪酬政策規定的範圍平衡固定薪酬(基本工資、福利和額外津貼)和可變薪酬(現金獎金和基於股權的獎勵)的組合,以便將每位高管的薪酬
與Allot的財務和戰略業績掛鈎,並加強高管
利益與Allot及其股東的長期利益之間的一致性。 |
• |
內部薪酬比率:Allot將
按照薪酬政策中的規定,將高管的整體薪酬與Allot其他員工的平均薪酬和中位數薪酬之間的比率作為目標,以確保高管薪酬水平不會對Allot的工作關係產生負面影響
。 |
• |
基本工資、福利和額外津貼:薪酬政策為確定高管基本工資、福利和津貼提供了指導方針和標準。
|
• |
現金獎金:Allot的政策是允許
根據薪酬政策中規定的指導方針和標準(包括最高獎金機會)向高管人員發放年度現金獎金。 |
• |
“退款”:在會計重述的情況下,Allot有權向現任高管追回超過根據會計重述應支付的金額的獎金補償,並追溯至三年。 |
• |
以股權為基礎的獎勵:Allot的政策
是以購股權、限制性股份單位和其他形式的股權形式提供基於股權的獎勵,這些獎勵可根據薪酬政策中規定的指導方針和標準(包括最短歸屬期限)授予高管。
|
• |
退休和離職:薪酬政策為確定執行幹事的退休和離職安排提供了指導方針和標準,包括限制
。 |
• |
赦免、賠償和保險:
薪酬政策為董事和高管提供免責、賠償和保險的指導方針和標準。 |
• |
董事:薪酬政策為根據《公司法》頒佈的適用法規對我們董事的薪酬以及根據薪酬政策中規定的指導方針和標準(包括最短歸屬期限)授予董事的股權獎勵提供了
指導方針。 |
• |
適用性:薪酬政策適用於股東批准薪酬政策之日之後批准的所有薪酬協議和安排。
|
• |
回顧:Allot的薪酬和提名委員會和董事會應根據《公司法》的要求,不定期審查和重新評估薪酬政策的充分性。 |
C. |
董事會慣例
|
• |
多數股份在會上投票,包括非控股股東和在選舉外部董事中沒有個人利益的股東
的股份至少過半數
(不是因為股東與控股股東的關係而產生的個人利益除外),在會議上表決的
,不包括棄權票,投票贊成外部董事選舉;或 |
• |
非控股股東和在選舉外部董事中沒有個人利益的股東(不包括不是由於股東與控股股東的關係而產生的個人利益)投票反對選舉外部董事的股份總數不超過公司
投票權總數的2%。 |
• |
董事會主席; |
• |
控股股東或控股股東的親屬(定義見《公司法》);或 |
• |
任何受僱於公司或定期向公司提供服務的董事、公司的控股股東或由控股股東控制的實體,或任何一般依賴控股股東謀生的董事。 |
• |
保留和終止公司的獨立審計師,須經股東批准
; |
• |
預先批准獨立審計師提供的審計和非審計服務;
和 |
• |
批准如上所述與公職人員和控股股東的交易,以及其他關聯方交易。 |
• |
批准並建議董事會和股東批准本公司首席執行官和其他高管的薪酬; |
• |
向我們的員工和我們子公司的員工授予期權和RSU;
|
• |
推薦提名為董事會成員的候選人;以及
|
• |
根據適用法律制定並向董事會推薦公司治理準則和商業道德和行為準則。 |
• |
違反忠實義務,但公職人員本着善意行事並有合理依據相信該行為不會損害公司的情況除外; |
• |
故意或魯莽地違反注意義務,不包括因公職人員的疏忽行為而造成的違反注意義務
; |
• |
意圖謀取非法個人利益的作為或不作為;或
|
• |
對公職人員徵收的罰款、民事罰款、金錢制裁或沒收。
|
D.
|
員工*
|
十二月三十一日, |
||||||||||||
部門 |
2019 |
2020 |
2021 |
|||||||||
製造和運營 |
13 |
15 |
13 |
|||||||||
研發 |
233 |
281 |
331 |
|||||||||
銷售、營銷、服務和支持
|
289 |
314 |
324 |
|||||||||
經營管理 |
59 |
66 |
73 |
|||||||||
總計 |
594 |
676 |
741 |
十二月三十一日, |
||||||||||||
部門 |
2019 |
2020 |
2021 |
|||||||||
全職員工 |
478 |
504 |
508 |
|||||||||
兼職員工 |
29 |
30 |
38 |
|||||||||
永久承包人 |
37 |
32 |
33 |
|||||||||
分包商 |
50 |
110 |
162 |
|||||||||
總計 |
594 |
676 |
741 |
E. |
股份所有權
|
實益擁有人姓名或名稱
|
實益股份數目
vbl.持有(1)
|
班級百分比
|
||||||
董事 |
||||||||
埃夫拉特·馬科夫 |
* |
* |
||||||
伊扎克·丹齊格 |
* |
* |
||||||
曼努埃爾·埃查諾夫 |
* |
* |
||||||
納達夫·佐哈爾 |
* |
* |
||||||
史蒂文·D·利維 |
* |
* |
||||||
伊格爾·雅各比 |
430,681 |
1.2 |
% | |||||
米倫·肯尼斯 |
* |
* |
||||||
努裏特·本賈米尼(2)
|
* |
* |
||||||
行政主任
|
* |
* |
||||||
埃雷茲·安特比 |
* |
* |
||||||
齊夫·萊特曼 |
* |
* |
||||||
羅尼特·温斯坦(2)
|
* |
* |
||||||
拉埃爾·科列夫鬆 |
* |
* |
||||||
科倫·魯巴年科 |
* |
* |
||||||
維瑞德·祖爾 |
* |
* |
||||||
馬克·施泰曼 |
* |
* |
||||||
雅艾爾別墅(2)
|
* |
* |
||||||
阿哈龍·馬爾洛坎多夫 |
* |
* |
||||||
諾姆·萊拉 |
* |
* |
||||||
羅南·普雷爾(2)
|
* |
* |
||||||
皮尼·格維利(2)
|
* |
* |
||||||
朗·弗裏德曼(2)
|
* |
* |
||||||
哈蓋·卡茨(2)
|
* |
* |
||||||
阿薩夫·埃亞爾 |
* |
* |
||||||
所有董事和高級管理人員作為一個小組 |
1,232,059 |
3.4 |
% |
(1) |
如本表所示,“受益的
所有權”是根據美國證券交易委員會的規則確定的,由對證券具有
投票權或投資權的一種或兩種權力組成。就本表而言,某人被視為證券的實益擁有人,該證券可在2022年2月20日起60天內通過行使任何期權或根據RSU的歸屬獲得。受目前可於2022年2月20日起計60天內可行使或可行使的期權及於2022年2月20日起計60天內歸屬的未償還回購單位所約束的普通股,在計算持有該等購股權或回購單位的人士的所有權百分比時被視為已發行普通股,但在計算任何其他人士的所有權百分比時則不被視為已發行
。除另有説明外,表
中被點名的人士已報告,他們對其實益擁有的所有普通股擁有獨家投票權和獨家投資權。這些金額和百分比是根據《交易法》第13d-3(D)(1)(I)
規則,以截至2022年2月20日已發行的36,546,813股普通股計算。 |
(2) |
前董事或首席執行官,
於2021財年卸任。 |
平面圖 |
股票
保留區 |
選項和
RSU助學金,
淨額(*) |
傑出的
選項和
RSU |
選項
傑出的
鍛鍊
價格 |
到期日
|
選項
可操練 |
|||||||||||||||
2016激勵性薪酬計劃 |
1,184,746 |
8,584,273 |
2,576,725 |
0.031-27.58 |
7/24/2023-09/06/2025 |
643,986 |
(*) |
“期權和RSU授予,淨額”
的計算方法是減去期權和到期或沒收的RSU。 |
A. |
大股東
|
實益擁有的普通股
(1) |
實益擁有的普通股百分比
|
|||||||
LynRock Lake Partners LLC(2)
|
7,266,666 |
19.9 |
% | |||||
友利保險企業控股有限公司。(3)
|
2,749,041 |
7.5 |
% | |||||
米格達爾保險金融控股有限公司(4)
|
2,653,431 |
7.3 |
% | |||||
歐特布里奇資本管理公司(5)
|
3,756,991 |
10.3 |
% |
(1) |
在本表中,“受益的所有權”是指投票或指導投票、處置或指示處置任何證券的唯一或共享的權力。
就本表而言,任何人被視為可在2022年2月20日起60天內通過行使任何期權或權證獲得的證券的受益所有人。受目前可行使或可於60天內行使的購股權或認股權證約束的普通股,在計算持有該等購股權或認股權證的人士的持股百分比時被視為已發行,但在計算任何其他人士的持股百分比時則不被視為已發行。金額和百分比基於截至2022年2月20日的已發行普通股36,546,813股。 |
(2) |
根據2022年2月14日提交的附表13G/A,LynRock Lake Master Fund LP(“LynRock Lake Master”)直接持有我們7,266,666股普通股。LynRock Lake LP(“投資經理”)是LynRock Lake Master的投資經理,根據一項投資管理協議,投資經理
已獲授予對LynRock Lake Master持有的我們普通股的全部投票權和投資權。投資經理的首席投資官、LynRock Lake Partners LLC的唯一成員、投資經理的普通合夥人Cynthia Paul可能被視為對LynRock Lake Master持有的發行人的證券行使投票權和投資權。 |
(3) |
根據2022年2月10日提交的附表13G/A,Clal保險企業控股有限公司(“Clal”)對我們2,749,041股股份擁有共同投票權和處分權。 |
(4) |
根據2022年2月2日提交的附表13G,米格達爾保險金融控股有限公司(“米格達爾”)對這些普通股擁有投票權和處置權。 |
(5) |
根據2022年2月11日提交的附表13D/A,Outerbridge Capital Management,LLC(“Outerbridge”)擁有對3,756,991股普通股的投票權和處分權。歐特布里奇的地址是紐約第三大道767號11樓,郵編:10017。 |
B. |
紀錄保持者
|
C. |
關聯方交易
|
D. |
專家和律師的利益
|
A. |
合併財務報表和其他財務信息。 |
B. |
重大變化
|
A. |
股本 |
B. |
公司章程大綱和章程細則 |
C. |
材料合同
|
材料合同
|
位置 |
|
不穩定租賃協議 |
第4項:分配信息--財產、廠房和設備 |
D. |
外匯管制
|
E. |
税收 |
• |
支出由以色列相關政府部門批准,由研究領域確定。 |
• |
研究和開發必須是為了公司的發展;以及
|
• |
研究和開發是由尋求此類税收減免的公司或其代表進行的。 |
• |
在八年內攤銷購買的專有技術和專利以及用於公司發展或進步的專利和專有技術使用權的費用; |
• |
在特定條件下,選擇向其他相關的以色列工業公司提交合並納税申報單;以及 |
• |
在以色列和公認的股票市場,與公開募股相關的費用可在三年內等額扣除。 |
• |
技術首選企業-屬於合併後的集團的企業,合併後的年收入低於100億ILS。位於開發區A以外地區的技術優先企業,對知識產權利潤徵收12%的税率;位於A開發區的技術優先企業,按7.5%的税率徵税;以及 |
• |
特殊技術優先企業-屬於合併集團的企業,合併後的年收入超過ILS 100億。無論企業的地理位置如何,從知識產權獲得的利潤都將按6%的税率徵税。 |
• |
金融機構或保險公司; |
• |
房地產投資信託、受監管的投資公司或設保人信託;
|
• |
證券、貨幣交易商或交易商; |
• |
免税實體; |
• |
某些前美國公民或長期居民; |
• |
將通過合夥企業或其他傳遞實體或安排持有我們股份的人; |
• |
獲得我們股份作為履行服務報酬的人員;
|
• |
將持有我們股票的人,作為“對衝”、“轉換”、
“洗手出售”或其他綜合交易的一部分,或作為美國聯邦所得税
税收目的的“跨境”頭寸; |
• |
就美國聯邦所得税而言,其“功能貨幣”不是美元的人員。 |
• |
擁有與在美國境外進行的貿易或業務有關的普通股的人
; |
• |
某些美國僑民; |
• |
因適用的財務報表計入與我們普通股有關的任何毛收入項目而受特別税務會計規則約束的人員;或 |
• |
直接、間接或通過歸屬擁有我們股票投票權或價值10.0%或以上的持有者。 |
• |
在美國居住的公民或個人; |
• |
公司或其他為美國聯邦所得税目的而被視為公司的實體,在美國、其任何州或哥倫比亞特區的法律或法律下創建或組織的; |
• |
其收入應繳納美國聯邦所得税的遺產,無論其來源如何。 |
• |
一種信託,如果該信託已合法地選擇被視為美國人
以繳納美國聯邦所得税,或者如果(1)美國境內的法院能夠對其管理進行主要監督,並且(2)一名或多名美國人有權控制該信託的所有實質性決定。
|
• |
至少75%的總收入是“被動收入”;或
|
• |
其總資產平均價值的至少50%(通常基於此類總資產的季度價值,或在某些情況下,調整後的基礎)可歸因於產生“被動收入”的資產
或為產生被動收入而持有的資產。 |
F. |
分紅和支付代理商
|
G. |
專家發言
|
H. |
展出的文件
|
I. |
子公司信息
|
A. |
對擔保持有人權利的實質性修改
|
B. |
收益的使用
|
(a) |
披露控制和程序。截至本報告所述期間結束時,我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官,已評估了截至2021年12月31日我們的披露控制和程序(該術語在交易所
法案下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義)的有效性。基於該評估並截至評估日期,我們的首席執行官和首席財務官
得出結論,截至2021年12月31日,我們的披露控制和程序是有效的,因此我們根據交易法提交或提交的報告中要求我們披露的信息在
美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告,並被累積並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官。酌情允許及時作出關於所需披露的決定。 |
(b) |
管理層財務報告內部控制年度報告
。我們的管理層負責根據《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條的規定,建立和維護對財務報告的充分內部控制。我們對財務報告的內部控制是一個流程,旨在根據公認的會計原則對財務報告的可靠性和財務報表的編制提供合理的保證
。我們對財務報告的內部控制包括符合以下條件的政策和程序: |
• |
與維護合理詳細、準確和公平地反映我們資產的交易和處置的記錄有關; |
• |
提供合理的保證,保證交易被記錄為必要的,以便根據公認的會計原則編制財務報表,並且我們的收支
僅根據我們管理層和董事的授權進行;以及 |
• |
就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置我們的資產提供合理保證。 |
(c) |
註冊獨立會計師事務所的認證報告
我們的獨立審計師Kost Forer Gabbay&Kasierer是安永全球會計師事務所的成員,已對本Form 20-F年度報告中包含的合併財務報表進行了審計,作為審計的一部分,已出具了一份關於截至2021年12月31日財務報告內部控制有效性的無保留審計報告。該報告以表格20-F的形式包含在本年度報告的F-2和F-3頁中,並以引用的方式併入本文。 |
(d) |
財務內部控制的變化
報告。在本報告所述期間,我們對財務報告的內部控制(該術語在《交易法》下的規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義為
)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。 |
截至2011年12月31日止的年度
|
||||||||
2020 |
2021 |
|||||||
(單位:千美元
美元) |
||||||||
審計費(1) |
$ |
285 |
$ |
416 |
||||
審計相關費用(2) |
20 |
- |
||||||
税費(3) |
88 |
39 |
||||||
其他 |
50 |
|||||||
總計 |
$ |
393 |
$ |
505 |
(1) |
“審計費用”包括我們的獨立會計師事務所提供的與我們2020和2021年年度審計有關的服務費用,關於我們在Form 6-K中提交的季度財務業績的某些程序,以及關於財務會計和報告標準的諮詢。
|
(2) |
“審計相關費用”涉及傳統上由獨立審計師執行的保證和相關服務,包括:會計諮詢和有關財務會計、報告標準和盡職調查的諮詢。 |
(3) |
“税費”包括由我們的獨立註冊會計師事務所提供的有關實際或預期交易的税務合規、轉讓定價和税務建議的專業服務的費用。 |
• |
我們遵循以色列法律關於股東會議法定人數的要求,這與規則5620(C)的要求不同。根據我們的公司章程,召開股東大會所需的法定人數
至少包括兩名親自出席的股東,他們通過委託代表或書面投票方式
持有或共同代表我們股份至少25%的投票權,而不是根據納斯達克要求提供的已發行股本。這一法定人數要求是基於《公司法》中規定的默認要求。 |
• |
我們不尋求股東批准股權補償計劃,這一做法符合公司法的要求,但不反映規則5635(C)的要求。根據以色列法律,我們可以
通過我們董事會的批准來修改我們2016年的計劃,而不需要根據規則5635(C)的一般要求獲得股東批准。
根據以色列法律,通過和修改股權補償計劃,包括對保留股份的更改,不需要股東
批准。 |
• |
我們遵循《公司法》第274條,該條款不需要股東批准:(I)某些非公開發行的證券可能導致控制權變更,這不反映規則
5635(B)的要求,以及(Ii)某些非公開發行的證券佔我們流通股的20%以上或以低於
市場價格的投票權發行,這不反映規則5635(D)的要求。 |
阿洛特有限公司 |
|||
|
|||
由以下人員提供: |
/s/埃雷茲·安特比 |
||
埃雷茲·安特比 |
|||
首席執行官和總裁 |
|||
|
數 |
描述 | ||
1.1
|
註冊人協會章程(2) | ||
1.2
|
名稱更改證書
(9) | ||
1.3
|
註冊人協會備忘錄(10) | ||
2.1
|
樣本
股票(1) | ||
2.2 |
註冊人的證券説明 |
||
4.1
|
Aderet Hod Hasharon Ltd.、Miritz,Inc.、Leah和以色列Ruben Assets Ltd.、Tamar and Mohe Cohen Assets Ltd.、Drish Assets Ltd.、S.L.A.Assets and Consulting Ltd.、Iris Katz Ltd.、Y.A.Groder Investments Ltd.、Ginotel Hod Hod Hasharon 2000 Ltd.和Allot Ltd.(1) | ||
4.2
|
2016
經修訂和重述的激勵性薪酬計劃(6) | ||
4.3
|
經修訂和重述的2016年激勵性薪酬計劃以色列子計劃(附錄A)(7) | ||
4.4
|
美國
經修訂和重述的2016年激勵薪酬計劃的子計劃(附錄B)(8) | ||
4.5
|
偉創力(以色列)有限公司與註冊人之間於2007年7月19日簽署的製造協議的第1號修正案,日期為2012年9月1日(11) | ||
4.6
|
高管和董事薪酬政策(5) | ||
8.1 |
註冊人的子公司名單 | ||
12.1 |
規則13a-14(A)和規則15d-14(A)要求的特等執行幹事證書(第302節證書) | ||
12.2 |
規則13a-14(A)和規則15d-14(A)所要求的首席財務官證書(第302節證書) | ||
13.1 |
提供規則13a-14(B)和規則15d-14(B)(第906條證書)所要求的首席執行官和首席財務官證書。 | ||
15.1 |
Kost Forer Gabbay和Kasierer的同意 |
||
101.INS |
內聯XBRL實例文檔 | ||
101.SCH |
內聯XBRL分類擴展架構文檔 | ||
101.PRE |
內聯XBRL分類演示文稿Linkbase文檔 | ||
101.CAL |
內聯XBRL分類計算鏈接庫文檔 | ||
101.LAB |
內聯XBRL分類標籤Linkbase文檔 | ||
101.DEF |
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | ||
104 |
封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中)
| ||
___________________ | |||
(1) |
已於2006年10月31日根據F-1表格(文件編號333-138313)的登記聲明
向美國證券交易委員會提交,並通過引用併入本文。 | ||
(2) |
以前包括在2018年11月1日提交給美國證券交易委員會的表格
6-K中的外國私人發行人報告的附件99.3中,通過引用併入本文。 | ||
(3) |
之前於2015年3月26日作為截至2014年12月31日的20-F表格年度報告的附件4.8提交給美國證券交易委員會,並通過引用併入本文。 | ||
(4) |
之前於2016年3月28日作為截至2015年12月31日的20-F表格年度報告的附件5.1提交給美國證券交易委員會,並通過引用併入本文。 | ||
(5) |
此前作為委託書的附件A-1於2019年9月4日提交給美國證券交易委員會的境外私人發行人報告的表格6-K中的附件99.1
中包含該表,並通過引用併入本文。
| ||
(6) |
此前於2017年3月23日作為截至2016年12月31日的20-F表格年度報告的附件4.2提交給美國證券交易委員會,並通過引用併入本文。 | ||
(7) |
此前於2017年3月23日作為截至2016年12月31日的20-F表格年度報告的附件4.3提交給美國證券交易委員會,並通過引用併入本文。 | ||
(8) |
此前於2017年3月23日作為截至2016年12月31日的20-F表格年度報告的附件4.4提交給美國證券交易委員會,並通過引用併入本文。 | ||
(9) |
此前包括在2018年11月1日提交給美國證券交易委員會的外國私人發行人報告
6-K表的附件99.1中,並通過引用併入本文。 | ||
(10) |
以前包括在2018年11月1日提交給美國證券交易委員會的表格
6-K中的外國私人發行人報告的附件99.2中,通過引用併入本文。 | ||
(11) |
此前於2018年3月22日作為截至2017年12月31日的20-F表格年度報告的附件4.6提交給美國證券交易委員會,並通過引用併入本文。 |
頁面
|
|
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID號
|
F - 2 - F - 4
|
合併資產負債表
|
F - 5 - F - 6
|
合併全面損失表
|
F - 7
|
合併股東權益變動表
|
F - 8
|
合併現金流量表
|
F - 9 – F - 10
|
合併財務報表附註
|
F - 11 - F - 45
|
![]() |
KOST Forer Gabbay&Kasierer
美納亨貝京大道144號A棟
特拉維夫6492102,以色列
|
Tel: +972-3-6232525
Fax: +972-3-5622555
Ey.com
|
![]() |
KOST Forer Gabbay&Kasierer
美納亨貝京大道144號A棟
特拉維夫6492102,以色列
|
Tel: +972-3-6232525
Fax: +972-3-5622555
Ey.com
|
|
|
收入確認
|
描述
這件事的真相
|
|
如綜合財務報表附註2,000,000所述,公司的收入來自產品銷售、相關的維護和支持服務以及專業服務。該公司與客户簽訂的合同往往包含多項履約義務,當這些履約義務不同時,它們會單獨入賬。本公司在相對獨立的銷售價格基礎上將交易價格分配給不同的履約義務,並在控制權轉讓時確認收入。產品收入在產品交付時確認。該公司在適用的維護和支持協議期限內按比例確認維護和支持服務的收入。專業服務的收入在提供服務或服務期限屆滿時確認。
審計公司的收入確認是複雜的,因為在制定不同業績義務的獨立銷售價格時使用的假設具有主觀性。
|
我們是如何在審計中解決這個問題的
|
|
我們瞭解了與獨立銷售價格確定相關的內部控制的設計,並測試了內部控制的操作有效性。
為了測試管理層對每項履約義務的獨立銷售價格的確定,我們執行了評估所應用的方法的程序,包括閲讀已執行合同的樣本以瞭解和評估管理層對重要條款的識別、測試基礎數據和計算的準確性以及將該方法應用於樣本合同。我們還測試了管理層計算收入的數學準確性以及財務報表中確認的收入的相關時間。
我們使用分析工具來分析、調查和驗證收入、貿易應收賬款和現金之間的完全相關性。
最後,我們評估了合併財務報表中相關披露的適當性。
|
![]() |
KOST Forer Gabbay&Kasierer
美納亨貝京大道144號A棟
特拉維夫6492102,以色列
|
Tel: +972-3-6232525
Fax: +972-3-5622555
Ey.com
|
F - 4 |
十二月三十一日,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
資產
|
||||||||
|
||||||||
流動資產:
|
||||||||
現金和現金等價物
|
$
|
|
$
|
|
||||
受限存款
|
|
|
||||||
銀行短期存款
|
|
|
||||||
可供出售的有價證券
|
|
|
||||||
應收貿易賬款淨額(扣除信貸損失準備金#美元
|
|
|
||||||
其他應收賬款和預付費用
|
|
|
||||||
盤存
|
|
|
||||||
|
||||||||
總計流動資產
|
|
|
||||||
|
||||||||
非流動資產:
|
||||||||
銀行長期存款
|
|
|
||||||
遣散費支付基金
|
|
|
||||||
經營性租賃使用權資產
|
|
|
||||||
應收貿易賬款淨額 |
|
|||||||
遞延税金
|
|
|
||||||
其他資產
|
|
|
||||||
財產和設備,淨值
|
|
|
||||||
無形資產淨額
|
|
|
||||||
商譽
|
|
|
||||||
|
||||||||
總計非流動資產
|
|
|
||||||
|
||||||||
總計資產
|
$
|
|
$
|
|
F - 5 |
十二月三十一日,
|
||||||||
|
2021
|
|
2020
|
|
||||
負債和股東權益
|
||||||||
|
||||||||
流動負債:
|
||||||||
貿易應付款
|
$
|
|
$
|
|
||||
僱員和薪資應計項目
|
|
|
||||||
遞延收入
|
|
|
||||||
短期經營租賃負債
|
|
|
||||||
其他應付款和應計費用
|
|
|
||||||
|
||||||||
總計流動負債
|
|
|
||||||
|
||||||||
長期負債:
|
||||||||
遞延收入
|
|
|
||||||
長期經營租賃負債
|
|
|
||||||
應計遣散費
|
|
|
||||||
|
||||||||
總計長期負債
|
|
|
||||||
|
||||||||
承付款和或有負債
|
||||||||
|
||||||||
股東權益:
|
||||||||
股本-
|
||||||||
NIS的普通股
|
|
|
||||||
額外實收資本
|
|
|
||||||
按成本計算的庫房份額-
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
累計其他綜合收益
|
|
|
|
|||||
累計赤字
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
||||||||
總計股東權益
|
|
|
||||||
|
||||||||
總計負債和股東權益
|
$
|
|
$
|
|
F - 6 |
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||||||||||
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
收入:
|
||||||||||||
產品
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
服務
|
|
|
|
|||||||||
總計收入
|
|
|
|
|||||||||
|
||||||||||||
收入成本:
|
||||||||||||
產品
|
|
|
|
|||||||||
服務
|
|
|
|
|||||||||
|
||||||||||||
總計收入成本
|
|
|
|
|||||||||
|
||||||||||||
毛利
|
|
|
|
|||||||||
|
||||||||||||
運營費用:
|
||||||||||||
研究和開發(扣除參與贈款的淨額為#美元
|
|
|
|
|||||||||
銷售和市場營銷
|
|
|
|
|||||||||
一般事務和行政事務
|
|
|
|
|||||||||
|
||||||||||||
總計運營費用
|
|
|
|
|||||||||
|
||||||||||||
營業虧損
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
財務收入,淨額
|
|
|
|
|||||||||
|
||||||||||||
所得税費用前虧損
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
所得税費用
|
|
|
|
|||||||||
|
||||||||||||
淨虧損
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
|||
|
||||||||||||
可供出售有價證券的未實現收益(虧損)
|
(
|
) |
|
|
|
|||||||
重新分類為可供出售有價證券收益的淨額
|
(
|
)
|
(
|
) |
|
|
||||||
可供出售的有價證券綜合收益(虧損)合計
|
(
|
) |
|
|
|
|||||||
外幣現金流套期交易未實現收益(虧損)
|
|
|
|
(
|
)
|
|||||||
重新歸類為對衝交易收益的淨額
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
) | ||||||
套期保值交易綜合收益(損失)合計
|
|
|
|
(
|
)
|
|||||||
|
||||||||||||
全面損失總額
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
|||
|
||||||||||||
每股淨虧損:
|
||||||||||||
基本的和稀釋的
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
|||
|
||||||||||||
計算每股淨虧損時使用的加權平均股數:
|
||||||||||||
基本的和稀釋的
|
|
|
|
F - 7 |
普通股
|
其他內容已繳費資本
|
財務處
分享
|
累計
其他全面收入(虧損) |
累計
赤字 |
總計
股東的股權 |
|||||||||||||||||||||||
傑出的股票
|
金額
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||
截至2019年1月1日的餘額
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
) |
(
|
)
|
|
||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||
行使購股權及限售股份單位
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
其他綜合損失
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
淨虧損
|
-
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||
截至2019年12月31日的餘額
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||
行使購股權及限售股份單位
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
其他綜合收益
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
淨虧損
|
-
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日的餘額
|
|
|
|
(
|
)
|
|
|
(
|
)
|
|
||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||
行使購股權及限售股份單位
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
其他綜合收益
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
淨虧損
|
-
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的餘額
|
|
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|
F - 8 |
合併現金流量表
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||||||||||
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
經營活動的現金流:
|
||||||||||||
淨虧損
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
|||
對淨虧損與經營活動提供(用於)現金淨額的調整:
|
||||||||||||
折舊及攤銷
|
||||||||||||
基於股份的薪酬
|
|
|
|
|||||||||
資本損失
|
||||||||||||
應計遣散費淨額增加(減少)
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
其他資產減少(增加)
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
應計利息減少和可供出售的溢價攤銷 有價證券
|
||||||||||||
經營性租賃使用權資產減少(增加)
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
經營租賃負債增加(減少)
|
( |
)
|
||||||||||
貿易應收賬款減少(增加)
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
其他應收賬款和預付費用減少(增加)
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
庫存的減少(增加)
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
長期遞延税金淨額減少(增加)
|
( |
)
|
||||||||||
貿易應付款增加(減少)
|
( |
)
|
||||||||||
僱員和薪資應計項目的增加
|
|
|
|
|||||||||
遞延收入增加(減少)
|
( |
)
|
||||||||||
其他應付款和應計費用增加(減少)
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
經營活動提供(用於)的現金淨額
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
投資活動的現金流:
|
||||||||||||
限制存款減少(增加)
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
贖回(投資)短期存款
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
購置房產和設備
|
( |
)
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||
投資於可供出售的有價證券
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
出售可供出售的有價證券的收益和到期日
|
||||||||||||
投資活動提供(用於)的現金淨額
|
( |
)
|
( |
)
|
F - 9 |
截至的年度
十二月三十一日,
|
||||||||||||
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
融資活動的現金流:
|
||||||||||||
行使購股權所得款項
|
|
|
|
|||||||||
融資活動提供的現金淨額
|
||||||||||||
增加(減少)現金和現金等價物
|
( |
)
|
||||||||||
年初的現金和現金等價物
|
||||||||||||
年終現金和現金等價物
|
$
|
$
|
$
|
|||||||||
補充現金流信息:
|
||||||||||||
年內支付的現金:
|
||||||||||||
税費
|
$
|
$
|
$
|
|||||||||
非現金活動:
|
||||||||||||
以經營性租賃負債換取的使用權資產
|
$
|
$
|
$
|
附註是綜合財務報表的組成部分。
F - 10 |
注1:- |
一般信息
|
a. |
Allot Ltd.(“公司”)於1996年11月根據以色列國的法律註冊成立。該公司致力於為移動和固定服務提供商以及世界各地的企業開發、銷售和營銷領先的創新網絡智能(“Allot Smart”)和安全解決方案(“Allot Secure”)。我們的解決方案在全球部署,用於網絡和應用分析、流量控制和整形、基於網絡的安全(包括移動安全、分佈式拒絕服務(DDoS)保護、物聯網安全等)。Allot Smart生成有洞察力的智能,使CSP能夠分析網絡、用户、應用程序和安全數據的每個數據包,CSP可以查看、控制和保護其網絡,從而優化性能、最大限度地降低成本並最大化最終用户的QOE。Allot Secure為移動、固定和5G融合網絡的大眾市場和中小企業提供家庭、工作和移動中的安全服務。Allot Secure使客户能夠檢測安全漏洞,並保護網絡和網絡用户免受攻擊。
|
F - 11
注1:- |
一般(續)
|
b. |
收購:
|
F - 12
注1:- |
一般(續)
|
公允價值
|
||||
非流動資產
|
$
|
|||
應付帳款
|
( |
)
|
||
其他應付款
|
( |
)
|
||
知識產權研發
|
||||
商譽
|
||||
取得的淨資產
|
$
|
未經審計的備考業務簡明結果:
F - 13
注2:- |
重大會計政策
|
a. |
預算的使用: |
b. |
以美元計的財務報表: |
c. |
合併原則: |
d. |
現金和現金等價物: |
e. |
受限存款: |
受限制的存款用於金融機構履行經營義務。
F - 14
注2:- |
重大會計政策(續)
|
f. |
短期銀行存款:
|
g. |
應收貿易賬款和津貼: |
應收貿易賬款按原始發票金額入賬併入賬,該金額被確認為收入減去任何潛在壞賬準備。本公司基於對各種因素的評估,包括歷史經驗、應收貿易餘額的年齡、客户的信用質量、當前的經濟狀況、對未來經濟狀況的合理和可支持的預測,以及可能影響其向客户收取的能力的其他因素,對信貸損失準備和未開單應收賬款準備的預期信貸損失進行估計。估計的信貸損失準備在公司的綜合損益表中記為一般和行政費用。
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
信貸損失準備總額--1月1日
|
||||||||||||
本期預期信貸損失準備金
|
||||||||||||
核銷
|
( |
)
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||
已收集的追討款項
|
( |
)
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||
信貸損失準備總額--12月31日
|
h. |
有價證券: |
有價證券主要由公司債券組成。本公司在購買時確定有價證券的適當分類,並在每個資產負債表日期重新評估此類指定。根據財務會計準則委員會第320號“投資--債務和股權證券”,該公司將有價證券歸類為可供出售證券。可供出售證券按公允價值列報,未實現收益和虧損在累計其他綜合收益(虧損)中報告,其他全面收益(虧損)是股東權益的一個單獨組成部分,扣除税款後。在特定確認基礎上確定的有價證券銷售的已實現損益計入財務收入淨額。有價證券的攤銷成本根據溢價攤銷和到期折價增加進行調整,這兩項都與利息一起計入財務收入淨額。公司已將所有有價證券歸類為短期證券,即使規定的到期日可能比當前資產負債表日期晚一年或更長時間,因為公司可能會在到期日之前出售這些證券,以滿足流動性需求,或作為風險與回報目標的一部分。
F - 15
注2:- |
重大會計政策(續)
|
i. |
庫存: |
j. |
財產和設備,淨額: |
%
|
|
實驗室設備
|
|
計算機和外圍設備
|
|
辦公傢俱
|
|
SecaaS設備*
|
|
租賃權改進
|
|
F - 16
注2:- |
重大會計政策(續)
|
k. |
商譽:
|
l. |
應攤銷的長期資產、使用權資產和無形資產的減值:
|
F - 17
注2:- |
重大會計政策(續)
|
m. |
收入確認:
|
F - 18
注2:- |
重大會計政策(續)
|
F - 19
注2:- |
重大會計政策(續)
|
n. |
收入成本: |
o. |
研發成本: |
p. |
遣散費: |
F - 20
注2:- |
重大會計政策(續)
|
q. |
計入基於股份的薪酬: |
截至的年度
十二月三十一日,
|
||||||||||||
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
收入成本
|
$
|
$
|
$
|
|||||||||
研發
|
||||||||||||
銷售和市場營銷
|
||||||||||||
一般事務和行政事務
|
||||||||||||
基於股份的薪酬總支出
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
F - 21
注2:- |
重大會計政策(續)
|
該公司選擇二項式期權定價模型作為其股票期權獎勵的最合適的公允價值方法,並對截至2018年12月31日的年度進行了以下假設:
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||
2018
|
||||
次優運動倍數
|
|
|||
無風險利率
|
|
|
||
波動率
|
|
|||
股息率
|
r. |
國庫份額: |
過去,本公司在公開市場回購其普通股,並持有庫存股等股份。本公司將回購庫藏股的成本列為股東權益的減少。
s. |
信用風險集中: |
F - 22
注2:- |
重大會計政策(續)
|
t. |
政府撥款: |
F - 23
注2:- |
重大會計政策(續)
|
u. |
所得税: |
v. |
每股基本和稀釋後淨收益(虧損): |
w. |
綜合損失: |
F - 24
注2:- |
重大會計政策(續)
|
下表顯示了從截至2021年12月31日的累計其他綜合虧損中重新歸類的金額的構成及其對淨虧損的影響:
截至的年度
2021年12月31日
|
||||||||||||
有價證券的未實現收益(虧損)
|
現金流量套期保值的未實現收益(虧損)
|
總計
|
||||||||||
2020年12月31日的餘額
|
$
|
$
|
( |
)
|
$
|
|||||||
改敍前其他綜合收益(虧損)的變化
|
( |
)
|
||||||||||
從累計其他全面虧損重新分類的金額為:
|
||||||||||||
收入成本
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
運營費用
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
財務收入,淨額
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
當期其他綜合收益(虧損)淨額
|
( |
)
|
||||||||||
截至2021年12月31日的餘額
|
$
|
$
|
$
|
x. |
金融工具的公允價值: |
1級- |
反映活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)的可觀察投入。
|
2級- |
包括在市場上可直接或間接觀察到的除第1級所列報價以外的其他投入,如活躍市場中類似資產或負債的報價、成交量不足或交易不頻繁的市場中相同或類似資產或負債的報價,或可觀察到的其他投入(可觀察到重大投入的基於模型的估值),或可主要源自可觀測市場數據或可由可觀測市場數據證實的其他投入;以及
|
3級- |
很少或根本沒有市場活動支持的不可觀察的投入。
|
F - 25
注2:- |
重大會計政策(續)
|
y. |
衍生品和對衝: |
F - 26
注2:- |
重大會計政策(續)
|
z. |
業務組合:
|
AA。 |
租約: |
F - 27
注2:- |
重大會計政策(續)
|
AB |
保修成本: |
交流電。 |
最近發佈的尚未採用的會計公告: |
注3:- |
可供出售的有價證券
|
2021年12月31日
|
2020年12月31日
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
攤銷成本
|
未實現毛利
|
未實現總額
損失 |
公平
價值
|
攤銷成本
|
毛收入
未實現
利得 |
未實現總額
損失 |
公平
價值
|
|||||||||||||||||||||||||
可供出售-在一年內到期:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
公司債券
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
可供銷售-在一年至三年後到期:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
政府債券
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
公司債券
|
( |
)
|
||||||||||||||||||||||||||||||
( |
)
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
可供銷售-在三年至五年後到期:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
公司債券
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
$ |
|
$ |
|
$ |
(
|
)
|
$ |
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
F - 28
注3:- |
可供銷售的有價證券(續)
|
注4:- |
公允價值計量
|
截至2021年12月31日
|
||||||||||||||||
使用輸入類型的公允價值計量
|
||||||||||||||||
1級
|
2級
|
3級
|
總計
|
|||||||||||||
可供出售的有價證券
|
$
|
$
|
$
|
$
|
||||||||||||
外幣衍生工具合約
|
||||||||||||||||
財務淨資產總額
|
$
|
|
$
|
$
|
$
|
截至2020年12月31日
|
||||||||||||||||
使用輸入類型的公允價值計量
|
||||||||||||||||
1級
|
2級
|
3級
|
總計
|
|||||||||||||
可供出售的有價證券
|
$
|
$
|
$
|
$
|
||||||||||||
外幣衍生工具合約
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||||||
財務淨資產總額
|
$
|
$
|
$
|
$
|
F - 29
注5:- |
衍生工具
|
外匯遠期和
|
十二月三十一日,
|
|||||||||
期權合約
|
資產負債表
|
2021
|
2020
|
|||||||
外匯對衝交易的公允價值
|
其他應收賬款和預付費用
|
$
|
$
|
|||||||
外匯對衝交易的公允價值
|
其他應付款和應計費用
|
( |
)
|
( |
)
|
|||||
指定為對衝工具的衍生工具總額
|
其他綜合利潤(虧損)
|
$
|
$
|
( |
)
|
於截至2021年、2020年及2019年12月31日止年度,衍生工具的損益由其他全面虧損重新分類為營運開支及收入成本,部分抵銷相關風險帶來的外幣影響。
F - 30
注5:- |
衍生工具(續)
|
外匯遠期和
|
十二月三十一日,
|
|||||||||
期權合約
|
資產負債表
|
2021
|
2020
|
|||||||
外匯非指定對衝交易的公允價值
|
其他應收賬款和預付費用
|
$
|
$
|
|||||||
外匯非指定對衝交易的公允價值
|
其他應付款和應計費用
|
( |
)
|
( |
)
|
|||||
非指定為對衝工具的衍生工具總額
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
注6:- |
其他應收賬款和預付費用
|
十二月三十一日,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
預付費用
|
$
|
$
|
||||||
政府當局
|
||||||||
向OEM預付款
|
||||||||
外幣衍生工具合約
|
||||||||
短期租賃保證金
|
||||||||
國際投資協定的應收贈款
|
|
|
||||||
其他
|
||||||||
$
|
$
|
F - 31
注7:- |
庫存
|
十二月三十一日,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
原料
|
$
|
$
|
||||||
成品
|
||||||||
$
|
$
|
注8:-財產和設備,淨額
十二月三十一日,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
成本:
|
||||||||
實驗室設備
|
$
|
$
|
||||||
計算機和外圍設備
|
||||||||
辦公傢俱和設備
|
||||||||
租賃權改進
|
||||||||
SecaaS設備
|
|
|
||||||
累計折舊:
|
||||||||
實驗室設備
|
||||||||
計算機和外圍設備
|
||||||||
辦公傢俱和設備
|
||||||||
租賃權改進
|
||||||||
SecaaS設備
|
|
|
||||||
折舊成本
|
$
|
$
|
F - 32
注9:- |
無形資產,淨額
|
a. |
下表顯示了該公司在所列期間的無形資產:
|
加權平均使用壽命
|
十二月三十一日,
|
|||||||||||
(年)
|
2021
|
2020
|
||||||||||
原始成本:
|
||||||||||||
技術
|
$
|
$
|
||||||||||
積壓
|
||||||||||||
客户關係
|
||||||||||||
軟件許可證
|
|
|
|
|||||||||
知識產權研發
|
||||||||||||
$
|
$
|
|||||||||||
累計攤銷:
|
||||||||||||
技術
|
$
|
$
|
||||||||||
積壓
|
||||||||||||
客户關係
|
||||||||||||
軟件許可證
|
||||||||||||
知識產權研發
|
||||||||||||
$
|
$
|
|||||||||||
攤銷成本
|
$
|
$
|
b. |
截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日止年度的攤銷費用為
|
c. |
截至以下年度的估計攤銷費用:
|
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||
2022
|
$
|
|||
2023
|
||||
2024
|
|
|||
此後
|
|
|||
總計
|
$
|
|
F - 33
注10:- |
其他應付款和應計費用
|
十二月三十一日,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
應計費用
|
$
|
|
$
|
|
||||
國際保險業協會遞延收入
|
|
|
||||||
政府當局
|
|
|
||||||
外幣衍生工具合約
|
|
|
||||||
滯留和或有收益
|
|
|
||||||
關於報税表的準備金
|
|
|
||||||
來自客户的預付款
|
|
|||||||
其他
|
|
|
||||||
$
|
|
$
|
|
注11:- |
承付款和或有負債
|
A.租賃承諾額:
本集團的設施是根據若干租賃協議租用的。
截至的年度
十二月三十一日, 2021
|
|
加權平均剩餘租期
|
|
加權平均貼現率
|
|
F - 34
注11:- |
承諾和或有負債(續)
|
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||
2022
|
||||
2023
|
||||
2024
|
||||
2025
|
||||
2026年及其後
|
||||
租賃付款總額
|
||||
較少分配的利息
|
( |
)
|
||
租賃負債現值
|
截至2021年12月31日止年度內,未根據ASU編號2016-02,租約(ASC 842)確認的經營租賃負債的短期到期日為
F - 35
注12:- |
股東權益
|
a. |
公司股票:
|
截至2021年12月31日,公司的法定股本由新謝克爾
b. |
股票期權計劃:
|
以下是公司針對員工的期權計劃和相關信息的股票期權活動摘要:
截至十二月三十一日止的年度: |
||||||||||||||||||||||||
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||||||||||||||
數
在行使權力時的股份
|
加權平均行權價
|
數
在行使權力時的股份
|
加權平均行權價
|
數
在行使權力時的股份
|
加權平均行權價
|
|||||||||||||||||||
年初未清償債務
|
$
|
$
|
$
|
|||||||||||||||||||||
授與
|
$
|
$
|
$
|
|||||||||||||||||||||
沒收
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
|||||||||||||||
已鍛鍊
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
|||||||||||||||
年終未清償債務
|
$
|
$
|
$
|
|||||||||||||||||||||
可在年底行使
|
$
|
$
|
$
|
|||||||||||||||||||||
已歸屬和預期歸屬
|
$
|
$
|
$
|
F - 36
注12:- |
股東權益(續)
|
行權價格
|
截至2021年12月31日行使已發行期權時的股份
|
加權平均剩餘合同壽命
|
截至2021年12月31日可行使的期權行使時的股份
|
|||||||||||
年份
|
||||||||||||||
$
|
|
|||||||||||||
$
|
|
|||||||||||||
$
|
|
|||||||||||||
$
|
|
|||||||||||||
$
|
|
|||||||||||||
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||||||||||||||
2021
|
2020
|
|||||||||||||||
數
在行使權力時的股份
|
加權平均股價
|
數
在行使權力時的股份
|
加權平均股價
|
|||||||||||||
年初未清償債務
|
$
|
$
|
||||||||||||||
授與
|
$
|
$
|
||||||||||||||
既得
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
||||||||||
沒收
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
||||||||||
年終未歸屬
|
$
|
$
|
截至2021年12月31日,美元
F - 37
注13:- |
所得税
|
a. |
公司税率:
|
以色列的企業所得税税率為
b. |
外匯管理條例: |
自2012課税年度開始,本公司已選擇根據以色列《1986年所得税條例》(《關於外商投資公司和某些合夥企業的賬簿管理和確定其應納税所得額的原則》(《外匯條例》))計量其應納税所得額並提交納税申報表。根據外匯條例,以色列公司必須根據某些規則以美元計算其納税義務。以美元計算的納税義務根據每年12月31日的匯率換算成新謝克爾。
c. |
以色列1959年《鼓勵資本投資法》(“該法”)規定的税收優惠: |
1998年,該公司與其計算技術有關的生產設施被授予該法規定的“批准企業”地位。2004年,一個擴建項目被授予“批准企業”的地位。根據該法的規定,公司選擇了替代的福利軌道,並放棄了政府撥款以換取税收優惠。如上所述,税收優惠的期限限於自投產之日起12年或批准之日起14年。
F - 38
注13:- |
所得税(續)
|
F - 39
注13:- |
所得税(續)
|
d. |
1969年《工業鼓勵法(税收)》(《鼓勵法》)規定的税收優惠: |
《鼓勵法》為工業企業提供了幾項税收優惠。工業公司被定義為居住在以色列的公司,在特定的納税年度內,其收入的至少90%來自其擁有的工業企業,其中不包括特定政府貸款、資本利得、利息和股息的收入。工業企業是指在一定納税年度內以工業生產活動為主要活動的企業。
F - 40
注13:- |
所得税(續)
|
e. |
税前收益(虧損)的構成如下:
|
截至的年度
十二月三十一日,
|
||||||||||||
2021 |
2020 |
2019 |
||||||||||
國內
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
|||
外國
|
||||||||||||
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
f. |
假設所有收入按適用於公司收入的法定税率徵税,實際税費如下:
|
截至的年度
十二月三十一日,
|
||||||||||||
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
所得税税前虧損
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
|||
按以色列法定税率計算的理論税收收入(2021年、2020年和2019年分別為23%)
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
|||
估值免税額的變動
|
||||||||||||
因以色列公司税和“核準企業税”的變化而增加的損失和暫時性差異
|
||||||||||||
核銷預繳和預提税款
|
||||||||||||
與子公司相關的國外税率差異
|
||||||||||||
不可扣除的費用
|
||||||||||||
資本票據釋放税
|
||||||||||||
其他費用和匯率差異
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
不可扣除的股份薪酬費用
|
||||||||||||
與本年度納税狀況相關的費用變化
|
||||||||||||
實際税費
|
$
|
$
|
$
|
F - 41
注13:- |
所得税(續)
|
g. |
所得税費用的構成如下:
|
截至十二月三十一日止的年度: |
||||||||||||
2021 | 2020 | 2019 | ||||||||||
現行税種
|
$
|
$
|
|
|||||||||
遞延税金費用(福利)
|
( |
) | ||||||||||
有關往年的税項
|
||||||||||||
核銷預繳和預提税款
|
||||||||||||
與本年度納税狀況相關的費用變化
|
||||||||||||
F - 42
注13:- |
所得税(續)
|
i. |
遞延所得税:
|
十二月三十一日,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
遞延税項資產:
|
||||||||
經營虧損和資本虧損結轉
|
$
|
$
|
||||||
研發
|
||||||||
僱員福利
|
||||||||
無形資產
|
||||||||
其他主要與準備金和津貼有關的暫時性差異
|
||||||||
減值準備前的遞延税項資產
|
||||||||
估值免税額
|
( |
)
|
( |
)
|
||||
遞延税項資產扣除估值準備後的淨額
|
||||||||
遞延税項負債:
|
||||||||
無形資產
|
||||||||
其他主要與準備金和津貼有關的暫時性差異
|
||||||||
遞延税項淨資產
|
$
|
$
|
截至2021年12月31日,本公司已就税項虧損結轉及其他暫時性差異所導致的本公司遞延税項資產提供約3,000萬美元的估值撥備。遞延税項資產的變現取決於未來收益(如果有的話),而未來收益的時間和金額是不確定的。截至2021年12月31日,公司為以色列税務目的累計淨營業虧損約為#美元。
j. |
截至2021年12月31日,公司關於ASC 740-10的準備金為$
|
F - 43
注14:- |
地理信息
|
截至的年度
十二月三十一日,
|
||||||||||||
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
歐洲
|
$
|
$
|
$
|
|||||||||
亞洲和大洋洲
|
||||||||||||
美洲
|
||||||||||||
中東和非洲
|
||||||||||||
$
|
$
|
$
|
截至的年度
十二月三十一日,
|
||||||||||||
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
1ST客户
|
%
|
%
|
%
|
|||||||||
2發送客户
|
%
|
%
|
||||||||||
%
|
%
|
%
|
十二月三十一日,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
長期資產:
|
||||||||
以色列
|
$
|
$
|
||||||
其他
|
||||||||
$
|
$
|
F - 44
注15:- |
財務收入(費用),淨額
|
截至的年度
十二月三十一日,
|
||||||||||||
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
財務收入:
|
||||||||||||
利息收入
|
$
|
$
|
$
|
|||||||||
匯率差異和其他
|
||||||||||||
財務支出:
|
||||||||||||
匯率差異和其他
|
||||||||||||
有價證券溢價/折價攤銷/遞增,淨額
|
||||||||||||
$
|
$
|
$
|
截至的年度
十二月三十一日,
|
||||||||||||
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
分子:
|
||||||||||||
淨虧損
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
|||
分母:
|
||||||||||||
用於計算基本和稀釋後每股淨虧損的加權平均流通股數量
|
||||||||||||
每股基本和攤薄淨虧損
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
注17:-關聯方餘額和交易
公司董事會批准了Galil Software,根據該軟件,公司獲得了總額約為$
於二零二二年二月十四日,本公司與LynRock Lake Master Fund LP(“買方”)訂立證券購買協議,規定向買方發行優先無抵押可轉換本票,可轉換為本公司普通股,面值新謝克爾
F - 45