根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的年度報告
|
|
|
|
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區)
|
(美國國税局僱主身分證號碼)
|
每節課的標題
|
商品代號
|
所在交易所的名稱
註冊
|
|
大型加速文件服務器☐
|
|
非加速文件服務器☐
|
規模較小的報告公司
|
||||||
新興成長型公司
|
第一部分:
|
1
|
||
第1項。
|
生意場
|
1
|
|
第1A項。
|
危險因素
|
23
|
|
1B項。
|
未解決的員工意見
|
34
|
|
第二項。
|
特性
|
35
|
|
第三項。
|
法律程序
|
35
|
|
第四項。
|
煤礦安全信息披露
|
36
|
|
第二部分。
|
36
|
||
第五項。
|
註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場
|
36
|
|
第六項。
|
[已保留]
|
36
|
|
第7項。
|
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
|
37
|
|
第7A項。
|
關於市場風險的定量和定性披露
|
47
|
|
項目8
|
財務報表和補充數據
|
47
|
|
第九項。
|
會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧
|
47
|
|
第9A項。
|
控制和程序
|
47
|
|
第9B項。
|
其他信息
|
48
|
|
項目9C。
|
關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
|
48
|
|
第三部分。
|
48
|
||
第10項。
|
董事、行政人員和公司治理
|
48
|
|
第11項。
|
高管薪酬
|
48
|
|
第12項。
|
某些實益擁有人的擔保擁有權以及管理層和相關股東事宜
|
48
|
|
第13項。
|
某些關係和相關交易,以及董事獨立性
|
48
|
|
第14項。
|
首席會計師費用及服務
|
48
|
|
第四部分。
|
49
|
||
第15項。
|
展品和財務報表明細表
|
49
|
|
第16項。
|
表格10-K摘要
|
50
|
• |
未能遵守適用於本行業的廣泛現有監管框架,或未能及時獲得與公司控制權變更或收購相關的監管批准
;
|
• |
在我們的行業中頒佈新的法規,我們可能會發現這些法規的合規性具有挑戰性;
|
• |
我們成功地更新和擴展了現有項目的內容,並以經濟高效的方式或及時地開發了新的項目;
|
• |
我們實施戰略規劃的能力;
|
• |
與適用的聯邦法律和法規的變化相關的風險,包括美國教育部尚未制定的規則;
|
• |
關於我們遵守有關90/10規則和隊列違約率的聯邦法律法規的能力的不確定性;
|
• |
與保持認證相關的風險;
|
• |
與開設新校區和關閉現有校區相關的風險;
|
• |
與併購學校整合相關的風險;
|
• |
行業競爭;
|
• |
突發公共衞生事件、流行病和流行病的影響,包括但不限於新冠肺炎
|
• |
一般經濟狀況;以及
|
• |
在“業務”、“風險因素”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”標題下討論的其他因素。
|
第1項。 |
生意場
|
• |
複製項目,擴大現有研究領域。只要有可能,我們都會尋求在我們的
個校園內複製項目。此外,我們相信,我們可以利用我們的業務,在我們這兩個細分市場的現有研究領域和新的高需求研究領域擴大我們的課程提供。技能差距繼續擴大,因為人才退休的速度快於新員工的招聘速度,而且隨着技術變革步伐的加快,所有職業對教育和培訓的需求都在增加。
|
• |
最大限度地利用現有設施。我們專注於通過增加註冊人數、引入新計劃以及與業界建立合作伙伴關係來提高現有設施的產能利用率
。此外,隨着面對面和虛擬混合培訓的發展,我們看到了減少房地產需求的機會,我們預計
將在未來兩年推出這些培訓。
|
• |
在地理上擴張。我們計劃部署我們的資源來強化我們的品牌,投資於新的項目,並尋找
機會將我們的足跡擴展到新的市場。我們擁有堅實的企業和行業合作伙伴組合,要求我們探索新的地理位置,以便更好地為他們服務。無論我們是將現有校區擴展為
利用運營槓桿還是建立新校區,我們的目標都是保持競爭力並謹慎配置我們的資源。我們的擴張計劃可以通過利用現有
資源開設新校區或通過收購來有機實現。
|
• |
拓展教學平臺。利用從新冠肺炎大流行中吸取的經驗教訓,我們相信可以繼續將我們的面對面教育模式轉變為面對面/虛擬混合培訓模式,將講師支持的在線教學和演示與動手實驗室相結合。混合式學習為學生提供了更大的靈活性和便利性,這將有助於我們吸引更多的學生。此外,我們相信混合學習將創造運營效率,使我們能夠控制未來幾年的學費上漲,從而為我們的學生提供
更高的教育投資回報。
|
• |
拓展市場。我們知道,許多潛在學生沒有時間和資源來參加一年制課程,以便
進入職場。因此,我們正在探索為那些持續時間更短、成本更低、但更密集的課程提供足夠的技能來獲得就業的機會。我們正在內部以及與行業合作伙伴合作開發計劃
。
|
當前提供的計劃 | |||
研究領域
|
副學士學位
|
文憑和證書
|
|
熟練行業
|
電子工程技術、電子系統服務管理
|
電氣與電子系統技術、電工培訓、暖通空調、焊接技術、焊接與金屬製造技術、焊接與管件入門、數控加工與製造、機器人先進製造
|
|
汽車
|
汽車服務管理、碰撞修理和整修服務管理、柴油和卡車服務管理、重型設備維護服務
管理
|
汽車機械,汽車技術,奧迪汽車技術,寶馬FastTrack汽車技術,Mopar X-Press汽車技術,高性能汽車技術,大眾汽車技術,碰撞修理和整修技術,柴油和卡車機械,柴油和卡車替代燃料技術
技術,柴油和卡車運輸製冷技術,柴油和卡車汽車技術,重型設備維修技術,重型設備和卡車技術
|
|
健康科學
|
醫療輔助技術
|
醫務室助理,醫務助理,病人護理技術員,醫療編碼和賬單,牙科助理,執業護理員
|
|
酒店服務
|
烹飪藝術和食品服務,美容,美學,國際烘焙和糕點,指甲技術,治療按摩和車身技師
|
||
資訊科技
|
計算機網絡和支持
|
計算機和網絡支持技術員、計算機系統支持技術員
|
學校
|
最後一封授權書
|
下一次認證
|
||
賓夕法尼亞州費城2
|
2018年11月26日
|
May 1, 2023
|
||
新澤西州尤尼翁1
|
May 24, 2019
|
2024年2月1日
|
||
新澤西州馬哈瓦1
|
2020年10月15日
|
2024年8月1日
|
||
伊利諾伊州梅爾羅斯公園2
|
2019年12月2日
|
2024年11月1日
|
||
丹佛,CO1
|
June 14, 2016
|
2021年2月1日4
|
||
馬裏蘭州哥倫比亞市
|
March 8, 2017
|
2022年2月1日
|
||
德克薩斯州大草原1
|
June 20, 2017
|
2021年8月1日4
|
||
賓夕法尼亞州艾倫敦2
|
March 8, 2017
|
2022年2月1日
|
||
田納西州納什維爾1
|
2017年9月6日
|
May 1, 2022
|
||
印第安納波利斯
|
May 15, 2018
|
2021年11月1日4
|
||
康涅狄格州新不列顛
|
June 5, 2018
|
2023年1月1日
|
||
康涅狄格州謝爾頓2
|
March 1, 2019
|
2023年9月1日
|
||
紐約皇后區1
|
2018年9月4日
|
June 1, 2023
|
||
康涅狄格州東温莎2
|
2017年10月17日
|
2023年2月1日
|
||
新澤西州南普萊恩菲爾德1
|
2019年12月2日
|
2024年8月1日
|
||
新澤西州伊塞林
|
May 15, 2018
|
May 15, 2023
|
||
新澤西州穆爾斯敦3
|
May 15, 2018
|
May 15, 2023
|
||
新澤西州帕拉默斯3
|
May 15, 2018
|
May 15, 2023
|
||
密蘇裏州林肯市3
|
May 15, 2018
|
May 15, 2023
|
||
馬薩諸塞州薩默維爾3
|
May 15, 2018
|
May 15, 2023
|
||
內華達州薩默林3
|
May 15, 2018
|
May 15, 2023
|
||
佐治亞州瑪麗埃塔3
|
May 15, 2018
|
May 15, 2022
|
1 |
印第安納波利斯主校區分校
|
2 |
康涅狄格州新不列顛主校區分校
|
3 |
新澤西州伊塞林主校區分校
|
4 |
校園正在經歷重新認證
|
主要院校/校園
|
其他位置
|
||
新澤西州伊塞林
|
新澤西州穆爾斯敦
|
||
新澤西州帕拉默斯
|
|||
馬薩諸塞州薩默維爾
|
|||
密蘇裏州林肯市
|
|||
佐治亞州瑪麗埃塔
|
|||
內華達州拉斯維加斯(薩默林)
|
|||
康涅狄格州新不列顛
|
康涅狄格州謝爾頓
|
||
賓夕法尼亞州費城
|
|||
康涅狄格州東温莎
|
|||
伊利諾伊州梅爾羅斯公園
|
|||
賓夕法尼亞州艾倫敦
|
|||
馬裏蘭州哥倫比亞市
|
|||
印第安納波利斯
|
德克薩斯州大草原
|
||
田納西州納什維爾
|
|||
丹佛,CO
|
|||
新澤西州尤尼翁
|
|||
新澤西州馬哈瓦
|
|||
紐約皇后區
|
|||
新澤西州南普萊恩菲爾德
|
制度
|
當前計劃參與協議的到期日
|
|
新澤西州伊塞林
|
2022年12月31日1
|
|
印第安納波利斯
|
2022年9月30日1
|
|
康涅狄格州新不列顛
|
2022年12月31日1
|
1 |
臨時認證的。
|
•
|
股本比率,衡量機構的資本來源、借款能力和財務生存能力;
|
• |
基本準備金率,衡量該機構利用消耗性資源支持當前業務的能力;以及
|
• |
淨收入比率,用來衡量機構盈利的能力。
|
• |
張貼信用證,金額至少相當於該機構在最近
結束的財年期間收到的標題IV計劃資金總額的50%;或
|
• |
張貼金額至少相當於該機構在最近完成的財政年度收到的Title IV計劃資金的10%的信用證
接受臨時認證;遵守額外的能源部監控要求,並同意根據美國能源部標準預付資金安排以外的安排接受Title IV計劃資金。
|
• |
機構重新計算的綜合得分低於1.0,由能源部確定,這是由於聯邦或州實體提起的行政或司法訴訟或訴訟中的和解、最終判決或最終裁決造成的機構責任;
|
• |
由於所有者權益從
機構中撤出,該機構重新計算的綜合得分從美國能源部確定的不到1.5分降至不到1.0分;
|
• |
美國證券交易委員會對該機構採取某些行動或該機構未能遵守某些備案要求;或
|
• |
在特定時間段內發生兩個或更多可自由選擇的觸發事件(如下所述)。
|
• |
機構認證機構發出的可能導致撤銷、撤銷或暫停機構認證的舉證理由或類似命令;
|
• |
來自該機構所在州許可機構的通知,表示如果該機構不採取步驟
遵守州要求,將撤銷或終止該機構的州許可;
|
• |
違約、拖欠或其他事件是由於機構違反擔保或貸款協議,使債權人能夠要求增加抵押品、合同義務的變更、利率或付款的增加,或其他制裁、處罰或費用的結果;
|
• |
在該機構最近結束的財政年度內未能遵守90/10規則;
|
• |
根據美國能源部的規定,該院校的年輟學率較高;或
|
• |
最近兩年的官方隊列違約率至少為30%,除非懸而未決的上訴可以充分降低其中一個違約率。
|
• |
遵守所有適用的聯邦學生資助要求;
|
• |
有能力和足夠的人員管理聯邦學生第四職稱項目;
|
• |
在財務報告的內部控制系統中,以充分的制衡來管理第四章項目;
|
• |
劃分授權和支付或交付第四標題計劃資金的職能,使任何部門都不能同時承擔這兩項職能;
|
• |
建立和維護第四章項目規定要求的記錄;
|
• |
開發和應用適當的系統,以識別和解決與學生申請第四標題項目下的經濟資助有關的信息來源中的不一致之處;
|
• |
有可接受的定義和衡量學生滿意學業進步的方法;
|
• |
向監察長辦公室提交任何可信信息,表明該學校的任何申請人、學生、員工、第三方服務機構或其他代理人蔘與了涉及第四標題項目的任何欺詐或其他非法行為;
|
• |
不是,也不是任何被禁止或暫停聯邦合同或從事導致取消或暫停的活動的主要或附屬機構;
|
• |
為學生提供充足的經濟資助輔導;
|
• |
及時提交第四章計劃規定要求的所有報告和財務報表;
|
• |
在其他方面並不顯得缺乏管理能力。
|
第1A項。 |
危險因素
|
• |
學生對我們的計劃和服務不滿意;
|
• |
接觸高中生人口的機會減少;
|
• |
未能維護或擴大我們的品牌,或與我們的營銷或廣告實踐相關的其他因素;以及
|
• |
我們無法與汽車、柴油、技術貿易和IT服務行業的僱主保持關係。
|
• |
授權發行董事會可能發行的空白支票優先股,以阻止收購企圖;
|
• |
禁止在董事選舉中進行累積投票,否則將允許持有不到多數股份的股東選舉一些董事;
|
• |
需要絕對多數票才能對我們修訂和重述的公司證書的某些條款進行修訂;
|
• |
限制召開董事會和股東特別會議的人數;
|
• |
非一致書面同意禁止股東採取行動,或者要求所有股東採取行動必須在股東大會上進行;
|
• |
規定提名候選人進入董事會或提出股東可以在股東大會上採取行動的事項的事先通知要求;以及
|
• |
要求董事會的空缺,包括新設立的董事職位,必須由當時在任的董事多數票才能填補。
|
• |
一般經濟狀況;
|
• |
營利性、大專教育行業的一般情況;
|
• |
媒體對營利性、大專教育行業的負面報道;
|
• |
我們的某些學校或項目未能遵守有償就業法規、90-10規則或財務責任標準;
|
• |
美國能源部規則制定和其他變化對我們所處的高度監管環境的影響;
|
• |
訴訟、認證審查和監管審查、詢問和調查的發起、待決或結果;
|
• |
關鍵人員流失;
|
• |
我們經營業績的季度變化;
|
• |
我們是否有能力達到或超過投資者和分析師的預期,或分析師對我們的覆蓋範圍發生變化;以及任何重要投資者決定減少對我們普通股的投資
。
|
1B項。 |
未解決的員工意見
|
第二項。 |
特性
|
位置
|
品牌
|
近似正方形素材
|
||
內華達州拉斯維加斯
|
欣快症研究所
|
23,000
|
||
哥倫比亞,馬裏蘭州
|
林肯理工學院
|
111,000
|
||
科羅拉多州丹佛市
|
林肯理工學院
|
213,000
|
||
德克薩斯州大草原
|
林肯理工學院
|
157,000
|
||
印第安納州印第安納波利斯
|
林肯理工學院
|
126,000
|
||
瑪麗埃塔,佐治亞州
|
林肯理工學院
|
30,000
|
||
梅爾羅斯公園,伊利諾伊州
|
林肯理工學院
|
88,000
|
||
賓夕法尼亞州艾倫敦
|
林肯技術學院
|
25,000
|
||
康涅狄格州東温莎
|
林肯技術學院
|
289,000
|
||
伊塞林,新澤西州
|
林肯技術學院
|
32,000
|
||
林肯,羅德島
|
林肯技術學院
|
39,000
|
||
馬哈瓦,新澤西州
|
林肯技術學院
|
79,000
|
||
新澤西州摩爾斯敦
|
林肯技術學院
|
35,000
|
||
康涅狄格州新不列顛
|
林肯技術學院
|
36,000
|
||
帕拉默斯,新澤西州
|
林肯技術學院
|
30,000
|
||
賓夕法尼亞州費城
|
林肯技術學院
|
30,000
|
||
皇后區,紐約
|
林肯技術學院
|
48,000
|
||
謝爾頓,康涅狄格州
|
林肯技術學院和林肯烹飪學院
|
47,000
|
||
薩默維爾,馬薩諸塞州
|
林肯技術學院
|
33,000
|
||
新澤西州南普萊恩菲爾德
|
林肯技術學院
|
60,000
|
||
聯合,新澤西州
|
林肯技術學院
|
56,000
|
||
田納西州納什維爾
|
林肯理工學院
|
350,000
|
||
新澤西州帕西帕尼
|
公司辦公室
|
17,000
|
||
康涅狄格州薩菲爾德
|
前林肯技術學院
|
132,000
|
第三項。 |
法律程序
|
第四項。 |
煤礦安全信息披露
|
第五項。 |
註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場
|
計劃類別
|
行使未償還期權、認股權證及權利時將發行的證券數目
|
未償還期權、權證和權利的加權平均行權價
|
根據股權補償計劃剩餘可供未來發行的證券數量(不包括
欄(A)中反映的證券)
|
|||||||||
(a)
|
||||||||||||
證券持有人批准的股權補償計劃
|
81,000
|
$
|
7.79
|
1,447,757
|
||||||||
未經證券持有人批准的股權補償計劃
|
-
|
-
|
-
|
|||||||||
總計
|
81,000
|
$
|
7.79
|
1,447,757
|
第六項。 |
[已保留]
|
第7項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
|
• |
我們的內部資助只有在所有其他資助資源耗盡後才會提供給學生;因此,當這筆資助可用時,學生已經完成了大約三分之二的課程,更有可能畢業,因此更有可能支付未償還的學費;
|
• |
對中斷教育的學生的資助通常由Title IV計劃資金提供,只要他們已被適當打包以獲得經濟援助;以及
|
• |
要求學生符合信用標準,以證明學生的支付能力。
|
• |
教育服務和設施。教育服務和設施費用的主要組成部分包括教職員工
薪酬和福利、書籍和工具費用、設施租金、維護、水電費、用於提供教育服務的財產和設備的折舊和攤銷,以及與教授我們的課程直接相關的其他成本,
學生服務不包括在銷售、一般和行政費用中。
|
• |
銷售,一般和行政。銷售、一般和行政費用包括
與提供教育服務(如行政管理和學校管理、財務和中央會計、法律、人力資源和業務發展)、市場營銷和
招生費用(包括銷售和營銷人員以及招生人員的薪酬和福利)、課程開發成本、專業服務成本、壞賬費用、公司總部租金等非直接相關員工的薪酬和福利。未用於提供教育服務的財產和設備的折舊和攤銷,以及與我們的運營相關的其他成本。銷售、一般和行政費用
還包括所有學生服務的成本,包括經濟援助和職業服務。所有營銷和招生費用都在發生的期間確認。
|
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
收入
|
100.0
|
%
|
100.0
|
%
|
||||
成本和費用:
|
||||||||
教育服務和設施
|
41.4
|
%
|
41.7
|
%
|
||||
銷售、一般和行政
|
50.4
|
%
|
53.3
|
%
|
||||
出售資產的收益
|
-6.7
|
%
|
0.0
|
%
|
||||
長期資產減值
|
0.2
|
%
|
0.0
|
%
|
||||
總成本和費用
|
85.3
|
%
|
95.0
|
%
|
||||
營業收入
|
14.7
|
%
|
5.0
|
%
|
||||
利息支出,淨額
|
-0.6
|
%
|
-0.4
|
%
|
||||
所得税前營業收入
|
14.1
|
%
|
4.6
|
%
|
||||
所得税撥備(福利)
|
3.7
|
%
|
-12.0
|
%
|
||||
淨收入
|
10.4
|
%
|
16.6
|
%
|
截至12月31日的12個月,
|
||||||||||||
2021
|
2020
|
%變化
|
||||||||||
收入:
|
||||||||||||
運輸和技術貿易
|
$
|
240,531
|
$
|
207,434
|
16.0
|
%
|
||||||
跳數
|
94,805
|
85,661
|
10.7
|
%
|
||||||||
總計
|
$
|
335,336
|
$
|
293,095
|
14.4
|
%
|
||||||
營業收入:
|
||||||||||||
運輸和技術貿易
|
$
|
52,055
|
$
|
34,458
|
51.1
|
%
|
||||||
醫療保健和其他行業
|
11,845
|
11,068
|
7.0
|
%
|
||||||||
公司
|
(14,639
|
)
|
(30,745
|
)
|
52.4
|
%
|
||||||
總計
|
$
|
49,261
|
$
|
14,781
|
233.3
|
%
|
||||||
開始:
|
||||||||||||
運輸和技術貿易
|
10,291
|
9,442
|
9.0
|
%
|
||||||||
醫療保健和其他行業
|
5,111
|
4,879
|
4.8
|
%
|
||||||||
總計
|
15,402
|
14,321
|
7.5
|
%
|
||||||||
平均人口:
|
||||||||||||
運輸和技術貿易
|
8,505
|
7,872
|
8.0
|
%
|
||||||||
請假-新冠肺炎
|
(12
|
)
|
(219
|
)
|
94.5
|
%
|
||||||
運輸和技術貿易(不包括請假)-新冠肺炎
|
8,493
|
7,653
|
11.0
|
%
|
||||||||
醫療保健和其他行業
|
4,439
|
4,232
|
4.9
|
%
|
||||||||
請假-新冠肺炎
|
(33
|
)
|
(156
|
)
|
78.8
|
%
|
||||||
醫療保健和其他行業(不包括請假)-新冠肺炎
|
4,406
|
4,076
|
8.1
|
%
|
||||||||
總計
|
12,944
|
12,104
|
6.9
|
%
|
||||||||
總計(不包括請假)-新冠肺炎
|
12,899
|
11,729
|
10.0
|
%
|
||||||||
期末人口:
|
||||||||||||
運輸和技術貿易
|
8,648
|
7,917
|
9.2
|
%
|
||||||||
請假-新冠肺炎
|
-
|
(22
|
)
|
100.0
|
%
|
|||||||
運輸和技術貿易(不包括請假)-新冠肺炎
|
8,648
|
7,895
|
9.5
|
%
|
||||||||
醫療保健和其他行業
|
4,411
|
4,402
|
0.2
|
%
|
||||||||
請假-新冠肺炎
|
-
|
(80
|
)
|
100.0
|
%
|
|||||||
醫療保健和其他行業(不包括請假)-新冠肺炎
|
4,411
|
4,322
|
2.1
|
%
|
||||||||
總計
|
13,059
|
12,319
|
6.0
|
%
|
||||||||
總計(不包括請假)-新冠肺炎
|
13,059
|
12,217
|
6.9
|
%
|
• |
在截至2021年12月31日的一年中,收入增長了3310萬美元,增幅為16.0%,從上年的2.074億美元增至2.405億美元。收入的增長
主要是由於平均學生人數增加了11.0%,這是由學生開學人數同比增加9.0%推動的。進一步推動增長的是我們所有校區迴歸
面對面教學所推動的收入流正常化,以及每位學生的平均收入增長4.5%。
|
• |
截至2021年12月31日的一年,教育服務和設施支出增加了1130萬美元,增幅為13.5%,從上年的8340萬美元增至9470萬美元。
較高的成本主要集中在教學費用、圖書工具費用和設施費用上。教學費用增加的主要原因是平均學生人數增加了11.0%,這也推動了書籍和工具費用的增加。此外,由於通脹壓力和普遍的教師短缺,以及主要是焊接項目的消耗品供應增加,導致教師工資上漲,這也是導致教學費用增加的原因之一。設施費用增加的原因是前一年因新冠肺炎導致校園關閉導致的一次性租金減少導致的額外租金支出,以及2021年第四季度簽訂的銷售回租交易導致的本年度額外租金支出
。
|
• |
截至2021年12月31日的一年中,銷售、一般和行政費用增加了410萬美元,增幅為4.6%,從上一年的8960萬美元增至9370萬美元。
這一增長是由額外的行政費用以及營銷和銷售費用投資的增加推動的。壞賬費用的減少部分抵消了增加的影響,所有這些都在上面的綜合經營業績中進行了討論。
|
• |
在截至2021年12月31日的一年中,收入增長了910萬美元,增幅為10.7%,從上年的8570萬美元增至9480萬美元。收入的增長
主要是由於平均學生人數增加了8.1%,這是由學生開學人數同比增加4.8%推動的。進一步推動增長的是我們所有校區迴歸面對面
教學所推動的收入流正常化,以及每位學生的平均收入增長2.4%。
|
• |
截至2021年12月31日的一年,教育服務和設施支出增加了540萬美元,增幅為14.0%,從前一年的3880萬美元增至4420萬美元。
增加的成本主要集中在教學費用、圖書工具費用和設施費用上。教學費用增加的主要原因是平均學生人數增加了8.1%,這也推動了書籍和工具費用的增加。此外,由於通貨膨脹壓力和普遍的教員短缺,以及消耗品供應的增加,導致教員工資增加也是導致教學費用增加的原因之一。設施費用增加是由前一年因新冠肺炎導致校園關閉導致的一次性租金降低導致的額外租金費用,以及2021年第四季度簽訂的銷售回租交易導致的
本年度額外租金費用共同推動的。設施費用增加的原因是前一年新冠肺炎導致的校園關閉導致的一次性租金降低導致的額外租金支出,以及新冠肺炎導致的校園關閉期間的整體設施節省。
|
• |
截至2021年12月31日的一年中,銷售、一般和行政費用增加了290萬美元,增幅為8.2%,從前一年的3580萬美元增至3870萬美元。
這一增長是由額外的行政費用以及增加的營銷和銷售費用投資推動的,所有這些都在上面的綜合經營業績中討論過。
|
現金流彙總
截至十二月三十一日止的年度,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
(單位:千)
|
||||||||
經營活動提供的淨現金
|
$
|
27,447
|
$
|
23,485
|
||||
投資活動提供(用於)的現金淨額
|
$
|
37,848
|
$
|
(5,483
|
)
|
|||
用於融資活動的淨現金
|
$
|
(20,014
|
)
|
$
|
(18,620
|
)
|
十二月三十一號,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
信貸協議
|
$
|
-
|
$
|
17,833
|
||||
遞延融資費
|
-
|
(621
|
)
|
|||||
-
|
17,212
|
|||||||
較短的當前到期日
|
-
|
(2,000
|
)
|
|||||
$
|
-
|
$
|
15,212
|
第7A項。 |
關於市場風險的定量和定性披露
|
第八項。 |
財務報表和補充數據
|
第九項。 |
會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧
|
第9A項。 |
控制和程序
|
第9B項。 |
其他信息
|
項目9C。 |
關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
|
第10項。 |
董事、行政人員和公司治理
|
第11項。 |
高管薪酬
|
第12項。 |
某些實益擁有人的擔保擁有權以及管理層和相關股東事宜
|
第13項。 |
某些關係和相關交易,以及董事獨立性
|
第14項。 |
主要會計費用和服務
|
第15項。 |
展品和財務報表明細表
|
1. |
財務報表
|
2. |
財務報表明細表
|
3. |
美國證券交易委員會S-K條例要求的證物
|
展品
數
|
描述
|
|
3.1
|
經修訂及重訂的本公司註冊證書(參照本公司於2005年6月7日提交的S-1/A表格註冊説明書(註冊號:
333-123644)註冊成立)。
|
|
3.2
|
本公司於2019年11月14日修訂及重訂的公司註冊證書(以本公司於2020年10月6日提交的S-3表格註冊説明書附件3.2為參考合併而成)。
|
|
3.3
|
於2019年3月8日修訂的“公司章程”(通過引用本公司於2020年4月30日提交的8-K表格的附件3.1合併而成)。
|
|
4.1
|
證明普通股股份的股票樣本(參照本公司2005年6月21日提交的S-1/A表格的註冊説明書(註冊號:
333-123644)註冊成立)。
|
|
4.2
|
註冊權協議,日期為2019年11月14日,由本公司與投資方簽訂(通過參考2019年11月14日提交的
公司季度報告10-Q表的附件10.2合併而成)。
|
|
4.3
|
公司證券説明(通過引用公司2021年3月9日提交的10-K表格的附件4.3合併而成)。
|
|
10.1+
|
本公司與Scott M.Shaw之間的僱傭協議,日期為2020年12月10日(通過參考本公司於2020年12月11日提交的8-K表格的附件10.1合併而成)。
|
|
10.2+
|
本公司與Scott M.Shaw(I)之間的僱傭協議,日期為2018年11月7日參考公司於2018年11月9日提交的
Form 10-Q季度報告附件10.3)。
|
|
10.3+
|
本公司與Brian K.Meyers之間的僱傭協議,日期為2020年12月10日(通過參考本公司於2020年12月11日提交的8-K表格附件10.2合併而成)。
|
|
10.4+
|
本公司與Brian K.Meyers於2018年11月7日簽訂的僱傭協議(通過參考本公司於2018年11月9日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.2合併而成)。
|
|
10.5+
|
本公司與斯蒂芬·M·布切諾之間的僱傭協議,日期為2020年12月10日(通過引用
本公司於2020年12月11日提交的當前8-K報表的附件10.3合併)。
|
|
10.6+
|
公司與斯蒂芬·M·布切諾於2019年4月3日簽訂的僱傭協議(引用本公司於2019年4月5日提交的《Form 8-K》當前報告的附件10.1).
|
10.7+
|
林肯教育服務公司2020長期激勵計劃(引用日期為2020年6月5日的8-K表格當前報告的附件10.16)。
|
|
10.11
|
本公司與出資方於2019年11月14日簽訂的證券購買協議(通過參考2019年11月14日提交的
公司季度報告10-Q表的附件10.1合併而成)。
|
|
10.12
|
本公司、林肯技術研究所及其子公司和英鎊國家銀行之間於2019年11月14日簽署的信貸協議(通過引用2019年11月14日提交的公司10-Q季度報告附件10.3併入)。
|
|
10.13
|
信貸協議第一修正案,日期為2020年11月10日,由本公司、林肯技術研究所及其子公司和Sterling National銀行簽訂(通過引用本公司於2020年11月12日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.1合併而成)。
|
|
10.14
|
本公司及其若干子公司與英鎊國家銀行簽署的截至2021年9月23日的同意書和豁免書協議(通過參考2021年9月28日提交的公司當前8-K報表的附件10.3合併而成)。 | |
10.15
|
購買房地產合同,日期為2021年9月24日,由納什維爾收購有限責任公司(Nashville Acquisition,LLC)和SLC開發有限責任公司(SLC Development,LLC)簽訂(通過引用合併到2021年9月28日提交的公司當前8-K報表的附件10.1)。
|
|
10.16 | 林肯技術研究所公司和LNT Denver(Multi)LLC之間的財產買賣協議,日期為2021年9月24日 LNT Denver(Multi) LLC(通過參考2021年9月28日提交的公司當前8-K報表的附件10.2合併)。 | |
10.17 | 本公司與各董事簽訂的賠償協議表(參照本公司於2019年11月14日提交的 季度報告10-Q表附件10.4)。 | |
10.18
|
本公司與John A.Bartholdson之間的賠償協議(通過引用本公司於2019年11月14日提交的10-Q表格季度報告附件10.5合併而成)。
|
|
21.1*
|
本公司的子公司。
|
|
23*
|
獨立註冊會計師事務所同意。
|
|
24*
|
授權書(載於本年報的10-K表格簽名頁)。
|
|
31.1 *
|
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條頒發首席執行官證書。
|
|
31.2 *
|
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條認證首席財務官。
|
|
|
||
32 *
|
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的《美國法典》第18篇第1350條對首席執行官和首席財務官的認證。
|
|
101*
|
以下來自林肯教育服務公司截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K的XBRL格式的財務報表:(I)合併
營業報表,(Ii)合併資產負債表,(Iii)合併現金流量表,(Iv)合併全面(虧損)收益表,(V)合併股東權益變動表和(Vi)合併財務報表附註,標記為
|
|
104
|
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101*中。
|
* |
謹此提交。
|
+ |
指出根據表格10-K的第
15(B)項,管理合同或補償計劃或安排需要作為本表格10-K的證物存檔或作為參考併入本表格10-K。
|
第16項。 |
表格10-K摘要
|
日期:2022年3月3日
|
||
林肯教育服務公司
|
||
由以下人員提供:
|
/s/Brian Meyers
|
|
布萊恩·邁耶斯
|
||
執行副總裁、首席財務官兼財務主管
|
||
(首席會計和財務官)
|
簽名
|
標題 | 日期 | ||
/s/Scott M.Shaw |
董事首席執行官兼首席執行官
|
March 3, 2022
|
||
斯科特·M·肖 | ||||
/s/布萊恩·K·邁耶斯
|
執行副總裁、首席財務官兼財務主管(首席會計和財務官)
|
March 3, 2022
|
||
布萊恩·K·邁耶斯
|
||||
約翰·A·巴瑟爾森(John A.Bartholdson) |
董事
|
March 3, 2022
|
||
約翰·A·巴瑟爾森(John A.Bartholdson) | ||||
/s/小詹姆斯·J·伯克(James J.Burke,Jr.)
|
董事
|
March 3, 2022
|
||
小詹姆斯·J·伯克
|
||||
/s/凱文·M·卡尼
|
董事
|
March 3, 2022
|
||
凱文·M·卡尼
|
||||
/s/羅納德·E·海港(Ronald E.Harbour)
|
董事
|
March 3, 2022
|
||
羅納德·E·海港(Ronald E.Harbour)
|
||||
/s/J.巴里·莫羅
|
董事
|
March 3, 2022
|
||
J·巴里·莫羅
|
||||
/s/Michael A.Plater
|
董事
|
March 3, 2022
|
||
邁克爾·A·普拉特
|
||||
/s/Felecia J.Pryor
|
董事
|
March 3, 2022
|
||
費利西婭·J·普賴爾
|
||||
/s/卡爾頓·羅斯
|
董事
|
March 3, 2022
|
||
卡爾頓·羅斯
|
頁碼
|
||||
獨立註冊會計師事務所報告-獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID號
) |
F-2 | |||
截至2021年12月31日和2020年12月31日的合併資產負債表
|
F-5
|
|||
截至2021年12月31日和2020年12月31日的綜合經營報表
|
F-7
|
|||
截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度其他全面收益表
|
F-8 | |||
截至2021年12月31日和2020年12月31日的可轉換優先股和股東權益綜合變動表
|
F-9 |
|||
截至2021年12月31日和2020年12月31日的合併現金流量表
|
F-10
|
|||
合併財務報表附註
|
F-12
|
|||
附表II-估值及合資格賬目
|
F-33
|
•
|
我們測試了針對回租交易的管理層會計評估控制的操作有效性。
|
•
|
我們測試了對新租賃衡量標準的控制措施的操作有效性,包括管理層對IBR的審查。
|
•
|
我們獲得了已簽署的租賃協議和交易結束詳細信息,並對條款進行了評估,以評估交易是否符合
運營租賃和成功銷售的定義,其中包括諮詢我們公司在售後回租交易方面的專業人士。
|
•
|
我們檢查了第三方市場數據,以確定整體交易是否處於公允價值。
|
•
|
在我們公允價值專家的協助下,我們評估了公司IBR的合理性。
|
•
|
我們測試了資產出售收益的計算以及與經營租賃相關的使用權(ROU)資產和租賃負債的計量
。
|
十二月三十一日,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
資產
|
||||||||
流動資產:
|
||||||||
現金和現金等價物
|
$
|
|
$
|
|
||||
應收賬款,減去$的備用金
|
|
|
||||||
盤存
|
|
|
||||||
預付費用和其他流動資產
|
|
|
||||||
持有待售資產
|
||||||||
流動資產總額
|
|
|
||||||
財產、設備和設施--按成本計算,扣除累計折舊和攤銷淨額#美元
|
|
|
||||||
其他資產:
|
||||||||
非流動應收賬款,減去備用金$
|
|
|
||||||
遞延所得税,淨額
|
|
|
||||||
經營性租賃使用權資產
|
|
|
||||||
商譽
|
|
|
||||||
其他資產,淨額
|
|
|
||||||
其他資產總額
|
|
|
||||||
總資產
|
$
|
|
$
|
|
十二月三十一日,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
負債、A系列可轉換優先股和股東權益
|
||||||||
流動負債:
|
||||||||
信貸協議的當前部分
|
$
|
|
$
|
|
||||
未付學費
|
|
|
||||||
應付帳款
|
|
|
||||||
應計費用
|
|
|
||||||
應付所得税
|
|
|
||||||
經營租賃負債的當期部分
|
|
|
||||||
其他短期負債
|
|
|
||||||
流動負債總額
|
|
|
||||||
非流動負債:
|
||||||||
長期信貸協議
|
|
|
||||||
養老金計劃負債
|
|
|
||||||
經營租賃負債的長期部分
|
|
|
||||||
其他長期負債
|
|
|
||||||
總負債
|
|
|
||||||
承諾和或有事項
|
||||||||
A系列可轉換優先股
|
||||||||
優先股,
|
|
|
||||||
股東權益:
|
||||||||
普通股,
|
|
|
||||||
額外實收資本
|
|
|
||||||
按成本價計算的庫存股-
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
留存收益
|
|
|
||||||
累計其他綜合損失
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
股東權益總額
|
|
|
||||||
總負債、A系列可轉換優先股和股東權益
|
$
|
|
$
|
|
截至十二月三十一日止的年度,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
收入
|
$
|
|
$
|
|
||||
成本和費用:
|
||||||||
教育服務和設施
|
|
|
||||||
銷售、一般和行政
|
|
|
||||||
出售資產的收益
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
長期資產減值
|
||||||||
總成本和費用
|
|
|
||||||
營業收入
|
|
|
||||||
其他:
|
||||||||
利息支出
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
所得税前收入
|
|
|
||||||
所得税撥備(福利)
|
|
(
|
)
|
|||||
淨收入
|
|
|
||||||
優先股股息
|
|
|
||||||
普通股股東可獲得的收入
|
$
|
|
$
|
|
||||
基本型和稀釋型
|
||||||||
每股淨收益
|
$
|
|
$
|
|
||||
已發行普通股加權平均數:
|
||||||||
基本型和稀釋型
|
|
|
十二月三十一日,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
淨收入
|
$
|
|
$
|
|
||||
其他綜合收益
|
||||||||
符合現金流對衝資格的衍生品,扣除税金()
|
|
(
|
)
|
|||||
員工養老金計劃調整,税後淨額(
|
|
(
|
)
|
|||||
綜合收益
|
$
|
|
$
|
|
股東權益
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他內容
實繳
資本
|
財務處
庫存
|
留用
收益
(累計
赤字)
|
累計
其他
全面
收益(虧損)
|
總計
|
系列A
敞篷車
優先股
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
普通股
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票
|
金額
|
股票
|
金額
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
餘額-1月1日,2019
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|
|
||||||||||||||||||
淨收入
|
-
|
|
|
|
|
|
|
-
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
優先股股息 |
- | ( |
) | ( |
) | ( |
) | - | ||||||||||||||||||||||||||||
員工養老金計劃調整
|
-
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
-
|
|
|||||||||||||||||||||||||
衍生品有資格作為現金流對衝
|
-
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
-
|
|
|||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬費用
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
限制性股票
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
股票淨結算額為
基於股權的薪酬
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|
|
|
(
|
)
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
餘額-2020年12月31日
|
|
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
淨收入
|
-
|
|
|
|
|
|
|
-
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
優先股股息
|
-
|
|
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
-
|
|
|||||||||||||||||||||||||
員工養老金計劃調整
|
-
|
|
|
|
|
|
|
-
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
衍生品有資格作為現金流對衝
|
-
|
|
|
|
|
|
|
-
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬費用
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
限制性股票
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
股票淨結算額為
基於股權的薪酬
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|
|
|
(
|
)
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
餘額-2021年12月31日
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|
$
|
|
截至十二月三十一日止的年度,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
經營活動的現金流:
|
||||||||
淨收入
|
$
|
|
$
|
|
||||
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整:
|
||||||||
折舊及攤銷
|
|
|
||||||
遞延財務費用攤銷
|
|
|
||||||
遞延財務費用的核銷
|
|
|
||||||
遞延所得税
|
|
(
|
)
|
|||||
出售資產的收益
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
長期資產減值
|
||||||||
固定資產捐贈
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
壞賬撥備
|
|
|
||||||
基於股票的薪酬費用
|
|
|
||||||
(增加)資產減少:
|
||||||||
應收賬款
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
盤存
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
預付所得税和應收所得税
|
|
|
||||||
預付費用和流動資產
|
(
|
)
|
|
|||||
其他資產
|
(
|
)
|
|
|||||
負債增加(減少):
|
||||||||
應付帳款
|
(
|
)
|
|
|||||
應計費用
|
(
|
)
|
|
|||||
未付學費
|
|
|
||||||
應付所得税
|
|
|
||||||
其他負債
|
(
|
)
|
|
|||||
調整總額
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
經營活動提供的淨現金
|
|
|
||||||
投資活動的現金流:
|
||||||||
資本支出
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
保險結算收益
|
|
|
||||||
出售財產和設備所得收益
|
||||||||
投資活動提供(用於)的現金淨額
|
|
(
|
)
|
|||||
融資活動的現金流:
|
||||||||
借款收益
|
|
|
||||||
償還借款
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
遞延財務費用貸方
|
|
|
||||||
股權薪酬淨額結算
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
優先股股息支付
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
用於融資活動的淨現金
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減)額
|
|
(
|
)
|
|||||
現金、現金等價物和限制性現金-年初
|
|
|
||||||
現金、現金等價物和限制性現金-年終
|
$
|
|
$
|
|
截至十二月三十一日止的年度,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
現金流量信息的補充披露:
|
||||||||
年內支付的現金:
|
||||||||
利息
|
$
|
|
$
|
|
||||
所得税
|
$
|
|
$
|
|
||||
非現金投融資活動補充日程表:
|
||||||||
財產和設備的應計負債或非現金購買
|
$
|
|
$
|
|
1. |
重要會計政策摘要
|
2. |
金融援助和監管合規性
|
•
|
股權比率,它衡量的是機構’資金來源、借款能力和財務可行性; |
•
|
The 基本存款準備金率,衡量機構’美國利用消耗性資源支持當前行動的能力;以及 |
•
|
The 淨收入比率,衡量機構’它有盈利的能力。 |
• |
過帳信用證的金額至少等於
|
• |
過帳信用證的金額至少等於
|
3. |
每股淨收益
|
截至十二月三十一日止的年度,
|
||||||||
(單位為千,共享數據除外)
|
2021
|
2020
|
||||||
分子:
|
||||||||
淨收入
|
$ |
$
|
|
|||||
減去:優先股股息
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
減去:分配給優先股東
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
減去:分配給受限股東
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
分配給普通股股東的淨收入
|
$
|
|
$
|
|
||||
每股基本淨收入:
|
||||||||
分母:
|
||||||||
加權平均已發行普通股
|
|
|
||||||
每股基本淨收入
|
$
|
|
$
|
|
||||
稀釋後每股淨收益:
|
||||||||
分母:
|
||||||||
加權平均數:
|
||||||||
已發行普通股
|
|
|
||||||
稀釋潛在流通股:
|
||||||||
A系列首選庫存
|
|
|
||||||
未歸屬限制性股票
|
|
|
||||||
股票期權
|
|
|
||||||
已發行稀釋股
|
|
|
||||||
稀釋後每股淨收益
|
$
|
|
$
|
|
截至十二月三十一日止的年度,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
A系列優先股
|
|
|
||||||
未歸屬限制性股票
|
|
|
||||||
|
|
4. |
收入確認
|
截至2021年12月31日的年度
|
||||||||||||
交通運輸和
熟練行業
細分市場
|
醫療保健和
其他職業
細分市場
|
整合
|
||||||||||
收入確認的時機
|
||||||||||||
在某個時間點傳輸的服務
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
隨時間轉移的服務
|
|
|
|
|||||||||
總收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
截至2020年12月31日的年度
|
||||||||||||
交通運輸和
熟練行業
細分市場
|
醫療保健和
其他職業
細分市場
|
整合
|
||||||||||
收入確認的時機
|
||||||||||||
在某個時間點傳輸的服務
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
隨時間轉移的服務
|
|
|
|
|||||||||
總收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
5. |
租契
|
十二月三十一日,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
營業現金流信息:
|
||||||||
為計入經營租賃負債的金額支付的現金
|
$
|
|
$
|
|
||||
非現金活動:
|
||||||||
取得使用權資產所產生的租賃負債
|
$
|
|
$
|
|
年終
十二月三十一日,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
加權平均剩餘租期
|
|
|
||||||
加權平均貼現率
|
|
%
|
|
%
|
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||
2022
|
$ |
|
||
2023
|
|
|||
2024
|
|
|||
2025
|
|
|||
2026
|
|
|||
此後
|
|
|||
租賃付款總額
|
|
|||
減去:推定利息
|
(
|
)
|
||
租賃負債現值
|
$
|
|
6. |
商譽
|
毛收入
商譽
天平
|
累計
損傷
損失
|
網絡
商譽
天平
|
||||||||||
截至1月1日的餘額,2020
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
調整
|
|
|
|
|||||||||
截至12月31日的餘額,2020
|
|
|
|
|||||||||
調整
|
|
|
|
|||||||||
截至12月31日的餘額,2021
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
7.
|
物業買賣協議
|
8. |
財產、設備和設施
|
使用壽命
(年)
|
十二月三十一號,
|
|||||||||||
2021
|
2020
|
|||||||||||
土地
|
-
|
$
|
|
$
|
|
|||||||
建築物及改善工程
|
|
|
|
|||||||||
設備、傢俱和固定裝置
|
|
|
|
|||||||||
車輛
|
|
|
|
|||||||||
在建工程正在進行中
|
-
|
|
|
|||||||||
|
|
|||||||||||
減去累計折舊和攤銷
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||
$
|
|
$
|
|
9. |
應計費用
|
十二月三十一號,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
應計薪酬和福利
|
$
|
|
$
|
|
||||
應計房地產税
|
|
|
||||||
其他應計費用
|
|
|
||||||
$
|
|
$
|
|
10. |
長期債務
|
十二月三十一號,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
信貸協議
|
$
|
|
$
|
|
||||
遞延融資費
|
|
(
|
)
|
|||||
|
|
|||||||
較短的當前到期日
|
|
(
|
)
|
|||||
$
|
|
$
|
|
11. |
股東權益
|
股票
|
加權
平均資助金
日期公允價值
每股
|
|||||||
截至12月31日已發行的非既有限制性股票,2019
|
|
$
|
|
|||||
授與
|
|
|
||||||
取消
|
|
|
||||||
既得
|
(
|
)
|
|
|||||
截至12月31日已發行的非既有限制性股票,2020
|
|
|
||||||
授與
|
|
|
||||||
取消
|
|
|
||||||
既得
|
(
|
)
|
|
|||||
截至12月31日已發行的非既有限制性股票,2021
|
|
|
股票
|
加權
平均值
行權價格
每股
|
加權
平均值
剩餘
合同
術語
|
集料
固有的
價值
|
||||||||||
未償還的1月1日,2019
|
|
$
|
|
|
$
|
|
|||||||
取消
|
(
|
)
|
|
|
|||||||||
未償還的12月31日,2019
|
|
|
|
|
|||||||||
取消
|
(
|
)
|
|
|
|||||||||
未償還的12月31日,2020
|
|
|
|
|
|||||||||
取消
|
|
|
|||||||||||
未償還的12月31日,2021
|
|
|
|
|
|||||||||
自12月31日起歸屬,2021
|
|
|
|
|
|||||||||
自12月31日起可行使,2021
|
|
|
|
|
12. |
養老金計劃
|
截至十二月三十一日止的年度,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
福利義務的變化:
|
||||||||
福利義務--年初
|
$
|
|
$
|
|
||||
服務成本
|
|
|
||||||
利息成本
|
|
|
||||||
精算(收益)損失
|
(
|
)
|
|
|||||
已支付的福利
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
年終福利義務
|
|
|
||||||
計劃資產變更:
|
||||||||
計劃資產公允價值-年初
|
|
|
||||||
計劃資產實際收益率
|
|
|
||||||
已支付的福利
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
計劃資產公允價值-年終
|
|
|
||||||
超過公允價值出資狀態的福利義務:
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
十二月三十一號,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
非流動負債
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
截至十二月三十一日止的年度,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
累計損失
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
||
遞延所得税
|
|
|
||||||
累計其他綜合損失
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
截至十二月三十一日止的年度,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
淨定期收益成本的構成
|
||||||||
服務成本
|
$
|
|
$
|
|
||||
利息成本
|
|
|
||||||
計劃資產的預期回報率
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
確認淨精算損失
|
|
|
||||||
淨定期收益成本
|
$
|
|
$
|
|
報價在
活躍的市場
對於相同的
資產
|
重要的其他人
可觀測輸入
|
意義重大
看不見的
輸入量
|
||||||||||||||
(1級)
|
(2級)
|
(3級)
|
總計
|
|||||||||||||
股權證券
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||
固定收益
|
|
|
|
|
||||||||||||
國際股票
|
|
|
|
|
||||||||||||
房地產
|
|
|
|
|
||||||||||||
現金和現金等價物
|
|
|
|
|
||||||||||||
12月31日的餘額,2021
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
報價在
活躍的市場
對於相同的
資產
|
重要的其他人
可觀測輸入
|
意義重大
看不見的
輸入量
|
||||||||||||||
(1級)
|
(2級)
|
(3級)
|
總計
|
|||||||||||||
股權證券
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||
固定收益
|
|
|
|
|
||||||||||||
國際股票
|
|
|
|
|
||||||||||||
房地產
|
|
|
|
|
||||||||||||
現金和現金等價物
|
|
|
|
|
||||||||||||
2020年12月31日的餘額
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
2021
|
2020
|
|||||||
股權證券
|
|
%
|
|
%
|
||||
固定收益
|
|
%
|
|
%
|
||||
國際股票
|
|
%
|
|
%
|
||||
房地產
|
|
%
|
|
%
|
||||
現金和現金等價物
|
|
%
|
|
%
|
||||
總計
|
|
%
|
|
%
|
2021
|
2020
|
|||||||
貼現率
|
|
%
|
|
%
|
||||
補償增長率
|
|
%
|
|
%
|
2021
|
2020
|
|||||||
貼現率
|
|
%
|
|
%
|
||||
補償增長率
|
|
%
|
|
%
|
||||
長期回報率
|
|
%
|
|
%
|
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||
2022
|
$
|
|
||
2023
|
|
|||
2024
|
|
|||
2025
|
|
|||
2026
|
|
|||
Years 2027-2031
|
|
13. |
所得税
|
截至十二月三十一日止的年度,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
當前:
|
||||||||
聯邦制
|
$
|
|
$
|
|
||||
狀態
|
|
|
||||||
總計
|
|
|
||||||
延期:
|
||||||||
聯邦制
|
|
(
|
)
|
|||||
狀態
|
|
(
|
)
|
|||||
總計
|
|
(
|
)
|
|||||
撥備總額(福利)
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
截至十二月三十一日止的年度,
|
||||||||||||||||
2021
|
2020
|
|||||||||||||||
税前收入
|
$
|
|
$
|
|
||||||||||||
預期税額
|
$
|
|
|
%
|
$
|
|
|
%
|
||||||||
州税收優惠(扣除聯邦税)
|
|
|
%
|
(
|
)
|
-
|
%
|
|||||||||
估值免税額
|
|
|
%
|
(
|
)
|
-
|
%
|
|||||||||
其他
|
(
|
)
|
-
|
%
|
|
|
%
|
|||||||||
總計
|
$
|
|
|
%
|
$
|
(
|
)
|
-
|
%
|
十二月三十一號,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
非流動遞延税金總資產(負債)
|
||||||||
租賃責任
|
$
|
|
$
|
|
||||
折舊
|
|
|
||||||
壞賬準備
|
|
|
||||||
淨營業虧損結轉
|
|
|
||||||
基於股票的薪酬
|
|
|
||||||
應計福利
|
|
|
||||||
養老金計劃負債
|
|
|
||||||
其他無形資產
|
|
|
||||||
商譽
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
使用權資產
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
非流動遞延税項資產,淨額
|
|
|
|
|
14. |
公允價值
|
2021年12月31日
|
||||||||||||||||||||
攜帶
|
報價在
活躍的市場
對於相同的
資產
|
重要的其他人
可觀測輸入
|
意義重大
看不見的
輸入量
|
|||||||||||||||||
金額
|
(1級)
|
(2級)
|
(3級)
|
總計
|
||||||||||||||||
金融資產:
|
||||||||||||||||||||
現金和現金等價物
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||||
預付費用和其他流動資產
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
財務負債:
|
||||||||||||||||||||
應計費用
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||||
其他短期負債
|
|
|
|
|
|
2020年12月31日
|
||||||||||||||||||||
攜帶
|
報價在
活躍的市場
對於相同的
資產
|
重要的其他人
可觀測輸入
|
意義重大
看不見的
輸入量
|
|||||||||||||||||
金額
|
(1級)
|
(2級)
|
(3級)
|
總計
|
||||||||||||||||
金融資產:
|
||||||||||||||||||||
現金和現金等價物
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||||
預付費用和其他流動資產
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
財務負債:
|
||||||||||||||||||||
應計費用
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||||
其他短期負債
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
衍生品有資格作為現金流對衝
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
信貸安排
|
|
|
|
|
|
2021年12月31日
|
2020年12月31日
|
|||||||||||||||
負債
|
負債(1)
|
|||||||||||||||
概念上的
|
公允價值
|
概念上的
|
公允價值
|
|||||||||||||
衍生工具作為套期保值工具:
|
||||||||||||||||
利率互換
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
(1) |
|
截至十二月三十一日止的年度,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
利息支出
|
||||||||
利率互換
|
$
|
|
$
|
|
截至十二月三十一日止的年度,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
衍生品有資格作為現金流對衝
|
||||||||
利率互換損失
|
$
|
|
$
|
|
15. |
細分市場報告
|
截至12月31日的年度,
|
||||||||||||||||||||||||
收入
|
營業收入(虧損)
|
|||||||||||||||||||||||
2021
|
的百分比
總計
|
2020
|
的百分比
總計
|
2021
|
2020
|
|||||||||||||||||||
運輸和技術貿易
|
$
|
|
|
%
|
$
|
|
|
%
|
$
|
|
$
|
|
||||||||||||
醫療保健和其他行業
|
|
|
%
|
|
|
%
|
|
|
||||||||||||||||
公司
|
|
|
%
|
|
|
%
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||||||||
總計
|
$
|
|
|
%
|
$
|
|
|
%
|
$
|
|
$
|
|
總資產
|
||||||||
2021年12月31日
|
2020年12月31日
|
|||||||
運輸和技術貿易
|
$
|
|
$
|
|
||||
醫療保健和其他行業
|
|
|
||||||
公司
|
|
|
||||||
總計
|
$
|
|
$
|
|
16. |
承諾和或有事項
|
17. |
新冠肺炎大流行與關懷法案
|
描述
|
餘額為
開始於
期間
|
收費至
費用
|
帳目
已核銷
|
餘額為
結束
期間
|
||||||||||||
截至本年度的津貼帳目:
|
||||||||||||||||
十二月三十一日,2021
|
||||||||||||||||
學生應收津貼
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|||||||
十二月三十一日,2020
|
||||||||||||||||
學生應收津貼
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|