美國 個國家
美國證券交易委員會

華盛頓特區,20549

 

表單 10-K

 

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的年度報告

 

截至 財年12月31日, 2021

 

 

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告

 

對於 ,過渡期從_

 

佣金 文件號:001-39830

 

Ventoux CCM收購公司

(註冊人名稱與其章程中規定的準確 )

 

特拉華州   84-2968594
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區)   (税務局僱主
標識號)
     
普特南東大道1號, 4樓
格林威治, CT
  06830
(主要行政辦公室地址)   (郵政編碼)

 

註冊人的 電話號碼,包括區號:(646)465-9000

 

根據該法第12(B)條登記的證券 :

 

每節課的標題   商品代號   註冊的每個交易所的名稱
普通股   VTAQ   這個納斯達克股票市場有限責任公司
認股權證   VTAQW   納斯達克股票市場有限責任公司
權利   VTAQR   納斯達克股票市場有限責任公司
單位   VTAQU   納斯達克股票市場有限責任公司

 

根據該法第12(G)條登記的證券 :無。

 

如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人,請用複選標記表示 。是的,☐不是

 

如果註冊人不需要根據交易法第13節或第15(D)節提交報告,請用複選標記表示 。是☐ 不是

 

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)提交了1934年證券交易法第13或15(D)節要求的所有報告 ,以及(2)在過去90天內 是否符合此類提交要求。 ☒ No ☐

 

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人 被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)規則 405要求提交的每個交互數據文件。 ☒ No ☐

 

用複選標記表示 註冊者是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告 公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、 “較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

 

大型加速文件服務器 加速文件管理器
非加速文件服務器 規模較小的報告公司
    新興成長型公司

 

如果 是新興成長型公司,請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則 。

 

用複選標記表示 註冊人是否提交了一份報告,證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(美國法典第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告內部控制有效性的評估 是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所 提交的。

 

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是 No ☐

 

截至2021年6月30日,註冊人的非關聯公司持有的有表決權股票的總市值約為1.715億美元,這是基於註冊人普通股在納斯達克資本市場的收盤價 2021年6月30日星期三,也就是註冊人 最近完成的第二財季的最後一個工作日。每位高管、董事和持有10%或以上已發行普通股 的人持有的普通股已被排除在外,因為這些人可能被視為聯屬公司。對附屬公司 地位的確定不一定是出於其他目的的決定性確定。截至2022年2月22日,有21,562,500 註冊人已發行普通股的股票。

 

通過引用合併的文檔

 

沒有。

 

 

 

 

 

 

Ventoux CCM收購公司

 

第 部分I   1
     
項目 1。 生意場 1
     
  第1A項。危險因素 6
     
  1B項。未解決的員工 評論 6
     
第 項2. 特性 6
     
第 項3. 法律程序 6
     
第 項4. 煤礦安全信息披露 6
     
第 第二部分   7
     
第 項5. 註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場 7
     
第 項6. [已保留] 7
     
第 項7. 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 7
     
  第7A項。關於市場風險的定量和 定性披露 10
     
第 項8. 財務報表和 補充數據 10
     
第 項9. 會計人員在會計和財務披露方面的變化和分歧 10
     
  第9A項。控制和程序 11
     
  第9B項。其他信息 11
     
  項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 11
     
第 第三部分   12
     
第 項10. 董事、高管 和公司治理 12
     
第 項11. 高管薪酬 15
     
第 12項。 安全 某些受益所有者和管理層的所有權以及相關股東事項 16
     
第 項13. 某些 關係和相關交易,以及董事獨立性 17
     
第 項14. 首席會計師費用 和服務 18
     
第 第四部分   19
     
第 項15. 展覽表和財務報表 明細表 19
     
第 項16. 表格10-K摘要 21

 

i

 

 

前瞻性 陳述

 

本10-K表格年度報告包含符合1933年“證券法”第27A節或“證券法”和“1934年證券交易法”第21E節的前瞻性陳述。本報告 中包含的非純歷史陳述為前瞻性陳述。我們的前瞻性陳述包括但不限於有關我們或我們的管理層對未來的期望、希望、信念、意圖或戰略的陳述 。此外,任何提及未來事件或情況的預測、預測或其他描述(包括任何潛在的 假設)的 陳述均為前瞻性陳述。“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“ ”估計、“預期”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“可能”、“ ”、“預測”、“項目”、“應該”、“將會”以及類似的表述 可以識別前瞻性陳述,但沒有這些詞語並不意味着陳述不具有前瞻性。本報告中的前瞻性 陳述可能包括,例如,有關以下內容的陳述:

 

  我們完成初始業務合併的能力 ,特別是考慮到新冠肺炎疫情帶來的限制可能造成的中斷;
     
  在我們最初的業務合併後,我們成功地留住了 或招聘了我們的高級管理人員、主要員工或董事,或進行了必要的變動;
     
  我們的高級管理人員和董事 將他們的時間分配給其他業務,並可能與我們的業務或在批准我們最初的業務合併時發生利益衝突,因此他們將獲得費用報銷和其他福利;
     
  我們有能力 獲得額外融資以完成我們最初的業務合併;
     
  我們的潛在目標業務庫 ;
     
  我們的高級管理人員和董事創造大量潛在投資機會的能力;
     
  我們的證券從納斯達克退市 或者我們的證券在業務合併後無法在納斯達克上市;
     
  如果我們收購一個或多個目標企業作為股票,我們在 控制權方面的潛在變化;
     
  我們證券的潛在流動性 和交易;
     
  我們的證券缺乏市場 ;
     
  使用信託賬户中沒有 或我們可以從信託賬户餘額的利息收入中獲得的收益;或
     
  我們的財務表現。

 

本報告中包含的 前瞻性陳述基於我們目前對未來發展的預期和信念 及其對我們的潛在影響。不能保證影響我們的未來發展會如我們預期的那樣。 這些前瞻性聲明涉及許多風險、不確定性(其中一些不在我們的控制範圍之內)或其他假設,可能會導致實際結果或表現與這些前瞻性聲明中明示或暗示的內容大不相同。 這些風險和不確定性包括但不限於我們不時提交給美國證券交易委員會的文件中在“風險因素”標題下描述的那些因素。如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實,或者我們的任何假設被證明是不正確的,實際結果可能在重大方面與這些前瞻性陳述中預測的結果大不相同 。我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述, 無論是由於新信息、未來事件還是其他原因,除非適用的證券法可能要求,和/或 如果管理層知道或有合理依據得出以前披露的預測不再合理 可實現的結論。

 

II

 

 

第 部分I

 

項目 1.業務

 

概述

 

我們 是一家根據特拉華州法律於2019年7月10日成立的空白支票公司,目的是與一個或多個 企業或實體進行合併、股份 交換、資產收購、股票購買、資本重組、重組或其他類似的商業交易(以下簡稱“企業合併”)。

 

雖然我們可能在任何地區或行業尋求業務合併,但我們打算將重點放在北美酒店、休閒、旅遊和餐飲行業的業務上,重點放在具有有吸引力的增長特徵的消費者品牌業務上。 此外,我們打算尋求在這些行業運營的技術公司,例如商業和消費者服務以及基礎設施。 但是,我們不打算投資於在實體房地產投資風險較大的業務。我們打算專注於企業總價值約為5億至20億美元的老牌企業和高增長企業,並將受益於 公開市場準入以及我們的管理團隊和董事會的運營和戰略專業知識。我們將尋求利用 我們管理團隊在完善業務合併方面的重要經驗,最終目標是為我們的股東追求誘人的 回報。

 

在企業合併中增發我公司股票:

 

  可能會 大幅降低我們股東的股權;
     
  如果我們發行的優先股的權利高於我們普通股的權利 ,可能 從屬於普通股持有人的權利;
     
  如果我們發行大量普通股, 是否可能導致控制權變更,這可能會影響我們利用淨營業虧損結轉(如果有的話)的能力,而且很可能還會導致我們現任高管和董事的辭職或 解職;以及
     
  可能 對我們證券的現行市場價格產生不利影響。

 

同樣, 如果我們發行債務證券或以其他方式產生鉅額債務,可能會導致:

 

  如果我們在企業合併後的營業收入不足以支付我們的債務,我們的資產就會違約和喪失抵押品贖回權 ;
     
  加快我們償還債務的義務 即使我們已經在到期時支付了所有本金和利息,如果債務擔保包含要求維持某些財務比率或準備金的契約 ,並且我們在沒有放棄或重新談判該契約的情況下違反了任何此類契約 ;
     
  如果債務擔保是即期支付的,我們將立即支付 所有本金和應計利息(如果有的話);以及
     
  我們無法獲得 額外融資(如有必要),如果債務擔保包含限制我們在此類擔保未清償期間獲得額外融資能力的契約 。

 

我們 預計在執行收購計劃的過程中將繼續產生鉅額成本。我們不能向您保證我們完成業務合併的計劃會成功。

 

建議的 業務合併

 

2021年11月10日,本公司與Ventoux Merge Sub I Inc.、Ventoux Merge Sub II,LLC、Ventoux Merge Sub II,LLC、Ventoux Merge Sub II Inc.、Ventoux Merge Sub II,LLC、Ventoux Merge Sub I Inc.、Ventoux Merge Sub II Inc.和E La Carte簽訂了一項協議和合並計劃。Ventoux Merge Sub I Inc.是美國特拉華州的一家公司,也是本公司的直接全資子公司(“Ventoux Merge Sub II”),Ventoux Merge Sub II Inc.是一家特拉華州的公司,是本公司的直接全資子公司(以下簡稱“Ventoux Merge Sub”)特拉華州一家公司(“Presto”)(不時修訂和/或重申的“合併 協議”)。合併協議已經得到公司和Presto董事會的批准。待合併協議所載的若干完成條件(包括批准合併協議 及Presto和本公司股東擬進行的交易)獲得 滿足或豁免後,(A)Ventoux Merge Sub將與Presto合併並 併入Presto(“第一次合併”),Presto為第一次合併中的倖存實體,並(緊接 在第一次合併後)作為公司的全資子公司(“尚存公司”)繼續存在。(A)Ventoux Merge Sub將與Presto合併,並 併入Presto(“第一次合併”),繼續作為公司的全資子公司(“尚存公司”)。及(B)緊接 第一次合併後,作為與第一次合併相同整體交易的一部分,尚存公司將與 合併至文圖合併子公司II(“第二次合併”),文圖合併第二子公司為第二次 合併中的倖存實體,並繼續(緊接第二次合併後)作為本公司的全資附屬公司(“合併” 及合併協議預期的其他協議和交易,即“建議業務”)此外,隨着擬議業務合併的完成,公司將更名為Presto Technologies, Inc.,在此更名時,在本文中稱為“New Presto”。

 

1

 

 

合併 考慮事項

 

根據合併協議 ,在滿足或豁免其中所載若干成交條件的情況下,於建議業務合併(“成交”)完成時,本公司將收購Presto的全部未償還股權,而Presto的股東將以新Presto新發行的普通股 形式獲得總計800,000,000美元的總代價(“基礎總對價”),按每股10.00美元的價格計算。

 

除總基本對價外,Presto股東可能有權在不 代表公司、Ventoux Merge Sub、Ventoux Merge Sub II或公司股東採取任何行動的情況下,作為額外對價獲得15,000,000股額外 股新Presto普通股(“Presto溢價股”),發行如下:(A)7,500,000股Presto溢價 股在連續30個交易日內的任何20個交易日內,新普雷斯托普通股的成交量加權平均價格 (“合併協議”中定義的“VWAP”)大於或等於12.50美元,以及(B)如果在 起至交易結束五週年期間,新普雷斯托普通股的成交量加權平均價大於或等於15.00美元 ,則新普雷斯托普通股的成交量加權平均價 大於或等於15.00美元 ,則新普雷斯托普通股的成交量加權平均價 (“合併協議”中定義的“VWAP”)在以下情況下大於或等於15.00

 

股權 獎勵、Presto可轉換票據和認股權證

 

根據合併協議 ,於首次合併生效時(“生效時間”),可行使於緊接生效時間前已發行及未行使的 Presto股權的各項購股權將被假設及轉換為新Presto普通股可行使的新 發行期權。在生效時間,緊接生效時間前的每一份已發行且未行使的Presto權證 應根據其條款:(I)註銷並轉換為 接收新Presto普通股的權利;或(Ii)假設並轉換為在緊接生效時間之前新發行的可行使的新Presto普通股權證。 應註銷已發行且未償還的可轉換為Presto股權的每張可轉換本票

 

訂閲 協議

 

本公司於2021年11月10日與若干認可投資者訂立股權認購協議(“股權認購協議”),據此(其中包括)本公司同意以私募方式 發行及出售合共1,500,000股普通股,每股作價10.00 。股權認購協議規定,本公司必須在不遲於擬議業務合併的截止日期(“截止日期”)後30天內提交登記聲明,登記 認購的普通股的轉售。

 

本公司亦與機構 認可投資者(統稱為“票據投資者”)訂立於2021年11月10日生效的可轉換票據認購協議(“可換股票據認購協議”,連同股權認購協議,“認購協議”),據此(其中包括)本公司同意發行 及以私募方式出售,並於緊接交易結束前結束。本金總額為55,000,000美元的可轉換票據(“票據”)及1,000,000份認股權證(“票據融資權證”)。

 

於緊接債券到期日前第二個交易日營業時間結束前的任何時間,債券將可由各持有人選擇 轉換為New Presto普通股股份,初始換股價相等於(I)13.00美元及(Ii)較本公司任何股本於截止日期前15天內發行的最低每股價格溢價30%(“換股比率”)。如發生與根本改變有關的換股 (定義見下文),換算率將增加若干額外股份,該等額外股份載於一份慣常及慣常的“整張 表”,該表將包括在管限債券的契約(“契約”)內。

 

於債券發行一週年當日或之後直至到期前第二個營業日為止的任何時間,如 普通股的收市價在發出強制轉換通知前一天的任何30個連續交易日 期間內有20個交易日大於或等於債券換股價的130%,則債券將可全部(但非部分)轉換(“強制轉換”)。與強制轉換相關的轉換率 將根據上述整體表增加一定數量的額外股份。

 

2

 

 

此外,本公司可於債券到期前第21個交易日前的任何時間贖回債券,方式為以現金支付本金、 應計利息,以及相等於(1)至三週年期間所有剩餘預定利息付款的現值的溢價, 以等於國庫利率(將在契約中定義)加0.50%的折扣率計算,以及購買相當於以下股份數目50%的股份的認股權證 所有剩餘的計劃利息支付,使用等於國庫利率的貼現率計算。

 

票據的每名 持有人將有權促使本公司在發生重大變動時隨時以現金方式回購該持有人持有的全部或部分票據,回購價格相當於該票據本金的100%加上回購日(但不包括回購日)的應計和未付利息。

 

公司將根據公司的選擇,以現金或實物支付票據本金的利息。如本公司選擇 以現金支付利息(“現金利息”),則債券的利息將按年利率9.0%累算,並以現金支付 。如本公司選擇支付實物利息(“實物利息”),債券的利息將增至年息11.0釐。支付實收利息的方法是(X)將未償還票據的本金金額增加 ,相等於適用利息期間的實收利息金額(四捨五入至最接近的1.00美元);或(Y)如票據不再 作為全球票據持有,則以證書形式發行額外票據,本金總額相等於該期間的實收利息 (四捨五入至最接近的1.00美元)。由於支付PIK利息而導致未償還債券本金金額增加 ,債券將就該增加的本金金額計息。

 

票據融資權證的條款和條件與本公司已發行的公開持股認股權證相同,不同之處在於,每份 票據融資權證可按每股11.50美元的行使價行使為一股完整的普通股。票據融資 認股權證與公開持有的認股權證一樣,如果(其中包括)本公司普通股的報告最後銷售價格等於或超過每股16.50美元,且在截至向認股權證持有人發出贖回通知之日 之前的第三個工作日的30個交易日內的任何20個交易日內,則可以贖回票據融資認股權證。

 

如果發生以下情況之一,則在票據最初發行後,根據我們的票據條款,將被視為發生了 “根本變化”:

 

(A)交易法第13(D)條所指的 “個人”或“團體”,除我們、我們的全資子公司和我們及其員工福利計劃外,已成為交易法規則13d-3所定義的我們普通股的直接或間接“受益者”,佔我們普通股投票權的50%以上,並已提交 明細表(或任何後續明細表、表格或報告)或任何明細表、表格除非該實益所有權完全是因應公開委託書或根據交易法下的適用規則和條例進行的公開委託書或同意而交付的可撤銷委託書而產生的 ,且不應在交易法下的附表 13D或附表13G(或任何後續時間表)中報告;但任何人士或團體不得當作為依據該人或該團體或其代表作出的投標或交換要約而投標的任何證券的實益擁有人,直至該投標的證券根據該要約被接受購買或交換為止;

 

(B)完成(A)我們普通股的任何資本重組、重新分類或變更(不包括因拆分或合併而導致的變更),因此,我們的普通股將轉換為股票、其他證券、其他財產或資產,或交換為股票、其他證券、其他財產或資產;(B)我們的任何股票交換、合併或合併,據此,我們的普通股將轉換為現金、證券 或其他財產或資產;或(C)在一次交易或一系列交易中將吾等及其附屬公司的全部或實質上 全部合併資產作為整體出售、租賃或以其他方式轉讓給除吾等全資附屬公司以外的任何人士;但是,如果(I)第(A)款或第(B)款所述的交易中,緊接該交易前我們所有類別普通股的持有人直接或間接擁有持續 或尚存公司或受讓人或緊接該交易後的直接或間接母公司所有類別普通股的50%以上,且與緊接該交易之前的所有權比例(相對於彼此)基本相同,或(Ii)本公司的任何合併, 均不適用於(A)或(B)條款中所述的交易,也不包括(br}緊接該交易前所有類別普通股的持有者直接或間接擁有50%以上的普通股),或(Ii)本公司的任何合併僅將已發行普通股轉換或交換為尚存實體的普通股,在每種情況下,都應是根據本條款(B)的根本變化;

 

(C)我們的 股東批准清算或解散我們的任何計劃或建議;或

 

(D)我們的 普通股停止在任何紐約證券交易所或納斯達克證券市場上市或報價,並且在事件發生後的一個交易日不在上述任何一家交易所上市或報價 。

 

以上(A)或(B)款所述的一筆或多筆交易不會構成根本變化,但如果我們的普通股股東收到或將收到的對價至少有90%,不包括現金支付零碎股份和就持不同政見者的評價權支付的現金 ,對於此類交易,票據 由在任何紐約證券交易所或納斯達克股票市場上市或報價的普通股組成,或將在 與此類交易相關的發行或交換時上市或報價,作為此類交易的結果,票據 可轉換為此類對價,不包括對零碎股票的現金支付和就持不同政見者的 評估值支付的現金支付。

 

3

 

 

修訂了 並重新簽署了擔保協議

 

於 成交時,New Presto、保薦人及作為認股權證代理的大陸股票轉讓信託公司將簽訂經修訂及重述的 認股權證協議(“經修訂及重述認股權證協議”),以反映票據融資 權證的發行情況。此外,修訂和重新簽署的認股權證協議還規定,保薦人6,675,000份私人配售認股權證中的600,000份將被取消。每份票據融資權證和每份私募認股權證可行使一股 普通股,行使價為每股11.50美元。

 

修訂了 並重新簽署了註冊權協議

 

於收市時,New Presto、保薦人、票據投資者、若干投資者及Presto股本的其他持有人(“Presto 持有人”,以及保薦人及投資者,“持有人”)將訂立經修訂及重述的登記權利協議 (“經修訂及重訂的登記權協議”)。根據修訂和重新簽署的 註冊權協議的條款,New Presto將有義務提交註冊聲明,登記持有人持有的New Presto的某些證券的轉售 。根據某些要求和習慣條件,修訂和重新簽署的登記權協議還向持有者提供某些“要求” 和“搭載”登記權。

 

贊助商 支持協議

 

就執行合併協議而言,保薦人、Presto董事及高級職員及保薦人的若干聯屬公司(合稱“保薦人”)與本公司及Presto訂立保薦人支持協議(“保薦人協議”) ,根據該協議,保薦人同意(其中包括)在公司特別會議上投票贊成其實益擁有的所有本公司普通股 ,贊成公司特別會議上的每項建議,並反對任何會 保薦人協議還規定,保薦人不得贖回任何公司普通股 。

 

保薦方同意對他們在公司首次公開募股(“首次公開募股”)之前獲得的方正股票實施鎖定限制。自截止日期起至截止日期 日起至截止日期後6個月的期間內,保薦方不得轉讓其創始人股票,保薦方在截止日期後6個月至12個月的 期間內,只能轉讓其創始人股票的50%,但某些有限許可的轉讓除外。此外,保薦方同意,他們不會在截止日期至截止日期後12個月期間轉讓首次公開發行(IPO)前獲得的任何私募認股權證。

 

保薦人亦同意按照保薦人協議所載的歸屬及沒收條款,根據擬合併企業結束時贖回的公眾股份數目(該等股份,即“保薦人的 溢價股份”),對其創辦人股份作出歸屬及沒收規定。根據保薦人協議,在收盤時,(I)如果贖回90%或 以上的公眾股份,緊接閉幕後擁有的發起人創始人股份的15%將接受歸屬;(Ii)在 贖回80%至90%的公眾股份的情況下,緊接 收盤後擁有的發起人創始人股份的10%將接受歸屬;(Iii)如果贖回在緊接 收盤後擁有的發起人的創始人股份,將接受歸屬收盤後立即持有的發起人 方正股份中的5%將被歸屬;(Iv)如果公開贖回 股份的比例低於70%,發起人的方正股份均不屬於歸屬。如果新Presto普通股的VWAP在連續60個交易日內的任何40個交易日內大於或等於12.50美元,則發起人的溢價股票將 在交易結束後至交易結束五週年期間 授予。

 

Presto 股東支持協議

 

就執行合併協議而言,Presto的若干股東(統稱為“Presto支持股東”) 訂立支持協議(統稱為“股東支持協議”),據此,支持 股東的每位Presto股東同意(其中包括)投票贊成合併協議及擬進行的交易(包括 建議的業務合併),在截止日期前不轉讓其Presto股份,並同意

 

Presto股東支持協議規定,在截止日期起至截止日期 個月的期間內,Presto支持股東不得轉讓其持有的新Presto普通股的任何股份, 在截止日期後6個月至 截止日期的期間內,Presto支持股東最多隻能轉讓其新Presto的50%

 

4

 

 

治理 協議

 

在 結束時,New Presto、Rajat Suri、Presto的關聯公司Remus Capital以及其中規定的某些其他各方將簽訂 治理協議(“治理協議”),以規定某些治理權利並解決與New Presto相關的某些治理 事項。治理協議將賦予Remus Capital在第I類董事會內任命的董事在完成後一年內撤換的權利,並將賦予蘇瑞先生和 Remus Capital各自提名一名個人進入新Presto董事會的權利,但須受其中規定的某些資格、要求 和例外情況的限制。 如果在第一類董事會內任命的董事成員在一年內被撤職,則Remus Capital將有權指定一名繼任者進入新的Presto董事會 ,並將賦予Remus Capital各自提名一名個人進入新Presto董事會的權利。

 

建議的業務合併預計將在收到本公司和Presto股東所需的批准,並滿足或放棄某些其他習慣條件後完成。 建議的業務合併預計將在收到本公司和Presto股東所需的批准並滿足或放棄某些其他習慣條件後完成。有關詳細信息和提交的協議,請參閲 我們於2021年11月10日提交的8-K公佈合併協議的當前報告。

 

無 邀請函或邀請函

 

本 表格10-K年度報告不打算也不應構成關於擬議企業合併的任何證券的委託書聲明或委託、同意或授權 ,也不構成出售要約或要約購買或認購任何證券的要約或徵求任何批准票,也不得在任何司法管轄區出售、發行或 轉讓此類要約、招攬或出售之前屬於非法的證券

 

競爭

 

在 為我們的初始業務組合確定、評估和選擇目標業務時,我們可能會遇到來自業務目標與我們相似的 其他實體的激烈競爭,包括其他空白支票公司、私募股權集團和槓桿收購基金,以及尋求戰略收購的運營業務。這些實體中的許多都很成熟,並且在直接或通過附屬公司識別和實施業務合併方面擁有豐富的 經驗。此外,許多競爭對手比我們擁有 更多的財力、技術、人力和其他資源。我們收購規模更大的目標企業的能力將受到我們 可用財務資源的限制。這一固有的限制使其他公司在尋求收購目標企業時具有優勢。此外, 要求我們收購公平市值至少等於 信託賬户價值80%的一個或多個目標企業(不包括信託賬户所賺取收入的任何應付税款)、我們與行使贖回權的公眾股東相關的現金支付義務以及 我們已發行認股權證的數量及其可能代表的未來攤薄,可能不會被某些目標 所看好 我們要求收購目標企業或這些企業的公平市值至少等於 信託賬户價值的80%(不包括信託賬户所賺取收入的任何應付税款),我們有義務支付與行使贖回權的公眾股東相關的現金, 我們的已發行認股權證數量及其可能代表的未來攤薄可能不會被某些目標 看好 這些因素中的任何一個都可能使我們在成功談判最初的業務合併時處於競爭劣勢。

 

設施

 

我們的辦公空間位於康涅狄格州格林威治東普特南大道1號4樓,郵編06830。我們認為我們目前的辦公空間足以滿足我們 當前業務的需求。

 

員工

 

我們 目前有四名高管。這些個人沒有義務在我們的事務上投入任何特定的時間,但 他們打算在我們完成初始業務合併之前,將他們認為必要的時間投入到我們的事務中。 他們在任何時間段內投入的時間長短將根據是否為我們的初始業務合併選擇了目標業務以及我們所處的業務合併流程所處的階段而有所不同。在我們最初的業務合併完成之前,我們不打算有任何全職員工 。

 

新興 成長型公司狀態和其他信息

 

我們 是一家新興成長型公司,其定義見經修訂的1933年證券法第2(A)節,或經2012年的Jumpstart Our Business Startups Act(我們在此稱為JOBS法案)修訂的證券法 。因此,我們有資格利用適用於其他非新興成長型上市公司的各種報告要求的某些豁免 ,包括但不限於不需要遵守2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第404條或《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)的審計師認證要求,在我們的定期報告和委託書中減少關於高管薪酬的披露義務,以及免除舉行非約束性諮詢投票的要求。如果一些投資者因此發現我們的證券吸引力下降 ,我們證券的交易市場可能會變得不那麼活躍,我們證券的價格可能會更加波動。

 

5

 

 

此外,《就業法案》 第102(B)(1)條免除新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則的要求,直到要求非上市公司(即尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或 沒有根據交易法註冊的證券類別的公司)遵守新的或修訂後的財務會計 標準為止。就業法案規定,公司可以選擇退出延長的過渡期,並遵守適用於非新興成長型公司的要求 ,但任何這樣的選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇 延長的過渡期,這意味着當標準發佈或修訂時,如果上市公司或私營公司有不同的申請日期,公司作為新興成長型公司,可以在私營公司 採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。這可能會使本公司的財務報表與另一家上市公司進行比較,該上市公司 既不是新興成長型公司,也不是新興成長型公司,由於所用會計準則的潛在差異,選擇不使用延長的過渡期 是困難或不可能的。

 

我們 將一直是一家新興成長型公司,直到(1)財政年度的最後一天(A)在 五週年之後,(B)我們的年度總收入至少為10.7億美元,或(C)我們被視為大型 加速申報公司,這意味着我們由非附屬公司持有的普通股的市值在任何一個財年第二財季的最後一天超過7億美元。 這意味着我們的非附屬公司持有的普通股的市值在任何一個財年第二財季的最後一天超過7億美元。以及(2)我們在之前三年內發行了超過10億美元的 不可轉換債券的日期。

 

第 1A項。危險因素

 

由於 是一家較小的報告公司,我們不需要在此項下進行披露。

 

第 1B項。未解決的員工意見

 

不適用 。

 

項目 2.屬性

 

我們的 辦公室位於康涅狄格州格林威治東普特南大道1號4樓,郵編06830。我們認為我們目前的辦公空間足以滿足我們目前的 業務。

 

第 項3.法律訴訟

 

我們 可能會不時受到法律訴訟、調查和與業務開展相關的索賠。我們 目前不是任何針對我們的重大訴訟或其他法律程序的當事人。我們也不知道有任何法律程序、 調查或索賠或其他法律風險極有可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大不利影響。

 

第 項4.礦山安全信息披露

 

不適用 。

 

6

 

 

第 第二部分

 

第 項5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券

 

我們的 單位、普通股、權利和權證在納斯達克股票市場有限責任公司或納斯達克交易,代碼分別為“VTAQU”、“VTAQ”、 “VTAQR”和“VTAQW”。

 

記錄持有人

 

截至2022年2月22日,一個登記在冊的股東共發行和發行了21,562,500股普通股 股。記錄持有人的數量是根據我們的轉讓代理的 記錄確定的,不包括普通股的受益所有者,其股票是以各種證券經紀人、交易商和註冊結算機構的名義持有的。

 

分紅

 

到目前為止,我們 尚未就普通股支付任何現金股息,並且在完成初始 業務合併之前不打算支付現金股息。未來現金股息的支付將取決於我們的收入和收益(如果有的話)、資本金要求 以及業務合併完成後的一般財務狀況。業務合併後的任何股息支付 屆時將由我們的董事會自行決定。我們董事會目前的意圖是保留所有收益(如果有的話)用於我們的業務運營,因此,我們的董事會預計在可預見的未來不會宣佈 任何股息。此外,我們的董事會目前沒有考慮,也預計不會在可預見的未來宣佈 任何股票分紅。此外,如果我們產生任何債務,我們宣佈股息的能力可能會受到我們可能同意的與此相關的限制性契約的限制 。

 

根據股權補償計劃授權發行的證券

 

沒有。

 

最近未註冊證券的銷售情況

 

沒有要報告的未註冊證券,這些證券以前未包括在Form 10-Q季度報告或Form 8-K當前報告 中。

 

發行人和關聯購買者購買股票證券

 

沒有。

 

第 項6.[已保留]

 

項目 7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

 

以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本年度報告的10-K表格“第8項.財務報表和補充 數據”中包含的經審計的財務報表及其相關附註一起閲讀 。以下討論和分析中包含的某些信息包括 前瞻性陳述。由於許多因素的影響,我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同,這些因素包括“前瞻性陳述”中以及本年度報告10-K表格中的其他部分 中陳述的那些因素。

 

概述

 

我們 是一家根據特拉華州法律於2019年7月10日成立的空白支票公司,目的是與公司尚未確定的一個或多個業務或實體進行合併、 換股、資產收購、股票購買、資本重組、重組或其他類似業務交易(“業務合併”)。我們打算使用首次公開募股(IPO)收益和私募認股權證的私募、我們的股票、權利、新債務或它們的組合來完成我們的 業務合併。

 

我們 預計在執行收購計劃的過程中將繼續產生鉅額成本。我們不能向您保證我們完成業務合併的計劃會成功。

 

最近 發展動態

 

建議的 業務合併

 

本公司於2021年11月10日簽訂合併協議。根據合併協議,本公司將收購Presto的全部已發行股權,Presto的股東將以新Presto新發行的普通股形式獲得8億美元的總對價(“總 基本對價”),以每股10.00美元的價格計算。

 

除總基本對價外,Presto股東可能有權額外獲得15,000,000股新Presto普通股 (“Presto溢價股份”),發行方式如下:(A)7,500,000股Presto溢價股票,前提是在交易結束後至交易結束三週年的 期間,New Presto的成交量加權平均價格(“VWAP”,定義於合併協議中 ):(A)7,500,000股Presto溢價股票,條件是:(A)在交易結束後至交易結束三週年期間,新Presto的成交量加權平均價格(“VWAP”,定義於合併協議中 )如下:(A)750萬股Presto溢價股票和(B)額外的7,500,000股Presto套現股票,如果在收盤後 至收盤五週年期間,新Presto普通股在連續30個交易日內的任何20個交易日的VWAP大於或等於15.00美元。

 

7

 

 

本公司與若干認可投資者訂立股權認購協議,據此,除其他事項外,本公司 同意以私募方式發行及出售合共1,500,000股普通股 ,每股10.00美元,以在緊接收市前或大體與收市同時結束。

 

本公司亦與一家機構認可投資者訂立可換股票據認購協議,據此,除其他事項外,本公司同意以私募方式發行及出售合共55,000,000美元的可換股票據及合共1,000,000,000份認股權證,該等認股權證將於緊接交易結束前結束。

 

有關建議的業務合併的詳細説明,請參閲本年度報告中標題為“業務-建議的 業務合併”的部分。

 

運營結果

 

到目前為止,我們 既沒有從事任何業務,也沒有產生任何收入。截至2021年12月31日,我們唯一的活動是組織活動 ,為首次公開募股(IPO)做準備所必需的活動,確定業務合併的目標公司,以及與擬議收購Presto相關的活動 。在我們的業務合併完成 之前,我們預計不會產生任何運營收入。我們以信託 賬户中持有的有價證券的利息收入形式產生營業外收入。我們因上市而產生的費用(法律、財務報告、會計和審計合規性), 以及盡職調查費用。

 

在截至2021年12月31日的年度,我們的淨收益為3,841,344美元,其中包括權證負債的公允價值變動4,953,000美元和我們信託賬户中持有的有價證券賺取的利息41,206美元,被一般和行政 費用990,862美元和首次發行私募認股權證的虧損162,000美元所抵消。

 

截至2020年12月31日的年度,我們淨虧損1,363,061美元,其中包括一般和行政費用18,208美元、權證負債公允價值變動 180,000美元、首次發行私募權證虧損1,140,000美元以及可分配用於權證負債的交易成本 24,853美元。

 

流動性 與資本資源

 

於2020年12月30日,我們以每單位10.00美元的價格完成了15,000,000個單位的首次公開募股,產生了150,000,000美元的毛收入。 在首次公開募股結束的同時,我們以私募方式以每份私募認股權證1.00美元的價格向聯席保薦人出售了6,000,000份私募認股權證,產生了6,000,000美元的毛收入。

 

2021年1月5日,在承銷商全面行使其超額配售選擇權的情況下,我們完成了額外的2,250,000個單位的銷售,每單位10.00美元,產生了22,500,000美元的毛收入。在超額配售結束的同時,我們完成了另外675,000份私募認股權證的出售,每份私募認股權證價格為1美元,總收益為675,000美元。

 

首次公開發行、全面行使超額配售選擇權和出售私募認股權證後,共計174,225,000美元 存入信託賬户。我們產生了3,993,017美元的首次公開募股(IPO)相關成本,其中包括3,450,000美元的承銷費用 和543,017美元的其他成本。

 

截至2021年12月31日的年度,運營活動中使用的現金為638,090美元。3,841,344美元的淨收入受到信託賬户持有的有價證券的利息收入(41,206美元)、權證負債的公允價值變動(4,953,000美元)以及首次發行私募認股權證的虧損 162,000美元的影響。運營資產和負債的變化為運營活動提供了352,772美元的現金 。

 

截至2020年12月31日的年度,運營活動中使用的現金為30,735美元。淨虧損1,363,061美元,受可分配給認股權證負債24,853美元的交易成本 、認股權證負債公允價值變動180,000美元以及首次發行私募認股權證虧損1,140,000美元的影響。營業資產和負債的變動使用了12527美元現金進行經營活動。

 

截至2021年12月31日,我們在信託賬户中持有的有價證券 為174,266,206美元(包括約41,206美元的利息收入),投資於 投資於美國國庫券的貨幣市場賬户。信託賬户餘額的利息收入可以被我們用來繳税。截至2021年12月31日,我們沒有從信託賬户提取任何利息。

 

我們 打算使用信託帳户中持有的幾乎所有資金,包括信託 帳户賺取的利息(減去應付所得税)來完成我們的業務合併。如果我們的股本或債務全部或部分被用作完成我們業務合併的對價,信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運 資金,為目標企業的運營、進行其他收購和實施我們的增長戰略提供資金。

 

截至2021年12月31日,我們的現金為313,158美元。我們打算將信託賬户以外的資金主要用於識別和評估 目標企業,對潛在目標企業進行業務盡職調查,往返於潛在目標企業或其代表或所有者的辦公室、工廠或類似的 地點,審查 潛在目標企業的公司文件和重要協議,以及構建、談判和完成業務合併。

 

8

 

 

為了彌補營運資金不足或支付與企業合併相關的交易成本,我們的初始股東、 高級管理人員和董事或他們的關聯公司可以(但沒有義務)根據需要借給我們資金。如果我們完成業務 合併,我們將償還這些貸款金額。如果企業合併沒有完成,我們可以使用信託賬户以外的營運資金的一部分來償還貸款金額,但我們信託賬户的任何收益都不會用於償還 。根據貸款人的選擇,最多500,000美元的此類貸款可以每單位1.00美元的價格轉換為認股權證。這些單位將與私人認股權證相同。Chardan Capital Markets,LLC或其任何關聯人發放的貸款將不能轉換為私募認股權證 ,Chardan Capital Markets,LLC及其關聯人在將其貸款轉換為私募認股權證的能力方面將沒有追索權 。

 

如果 我們無法籌集額外資本,我們可能需要採取其他措施來保存流動性,這可能包括 但不一定限於,暫停尋求業務合併。我們不能保證 將以商業上可接受的條款向其提供新的融資(如果有的話)。

 

由於 以上所述,關於我們根據財務會計準則 董事會會計準則更新(ASU)2014-15年度對持續經營考慮的評估,“披露實體作為持續經營企業的能力的不確定性 ”,我們已確定,強制清算和解散的流動性狀況和日期 令人非常懷疑我們是否有能力繼續經營到2022年3月30日,也就是 公司預定的清算日期。 如果不能完成,我們將繼續經營到2022年3月30日,也就是 公司預定的清算日期,如果沒有完成,我們已經確定了流動性狀況和強制清算和解散的日期 使人對我們作為持續經營企業繼續經營的能力產生了很大的懷疑。這些財務報表不包括任何與收回已記錄資產或負債分類有關的調整,如果我們無法 繼續經營下去,這些調整可能是必要的。

 

表外融資安排

 

截至2021年12月31日,我們 沒有義務、資產或負債,這將被視為表外安排。我們不會 參與與未合併實體或金融合夥企業(通常稱為可變 利益實體)建立關係的交易,這些實體本來是為了促進表外安排而建立的。我們沒有簽訂任何表外融資安排,沒有設立任何特殊目的實體,沒有為其他 實體的任何債務或承諾提供擔保,也沒有購買任何非金融資產。

 

合同義務

 

我們 沒有任何長期債務、資本租賃義務、經營租賃義務或長期負債,但協議 每月向Chardan Capital Markets,LLC支付總計10,000美元的辦公空間、公用事業和祕書支持費用。我們從2020年12月23日開始收取這些費用,並將繼續按月收取這些費用,直到業務合併完成和我們的清算完成 。

 

我們 已聘請Chardan Capital Markets,LLC作為與業務合併相關的顧問,協助我們與 股東舉行會議,討論潛在的業務合併和目標業務的屬性,將我們介紹給有興趣購買與潛在業務合併相關的證券的潛在投資者 ,幫助我們獲得股東 對業務合併的批准,並協助我們發佈與業務合併相關的新聞稿和公開申報文件。 我們將向Chardan Capital Markets支付有關業務合併的新聞稿和公開文件。 我們將向Chardan Capital Markets 介紹我們有興趣購買與潛在業務合併相關的證券的潛在投資者 ,並協助我們進行與業務合併相關的新聞稿和公開申報。 我們將向Chardan Capital Markets支付總計3.5%的首次公開發行(IPO)總收益,包括行使承銷商 超額配售選擇權的收益。因此,Chardan Capital Markets,LLC將無權獲得此類費用,除非業務合併已完成 。

 

在 除了Chardan Capital Markets,LLC之外,我們還聘請了某些顧問來協助與 擬議的業務合併相關的融資工作。與威廉·布萊爾公司(William Blair&Company LLC)、TRUIST證券公司(TRUIST Securities Inc.)和其他顧問的費用安排僅在業務合併完成後支付。

 

9

 

 

關鍵會計政策

 

按照美國公認的會計原則編制財務報表和相關披露,要求管理層作出估計和假設,以影響報告的資產和負債金額、披露財務報表日期的或有資產和負債,以及報告期內的收入和費用。實際 結果可能與這些估計值大不相同。我們確定了以下關鍵會計政策:

 

擔保 責任

 

我們 不使用衍生工具來對衝現金流、市場或外匯風險的風險敞口。我們根據ASC 480和ASC 815評估我們的所有金融 工具,包括購買普通股的已發行認股權證,以確定此類工具是衍生品還是包含符合嵌入式衍生品資格的 特徵。我們根據ASC 815-40中包含的指南 對私募認股權證進行核算,根據該指引,私募認股權證不符合股權處理標準,必須作為負債記錄 。因此,我們將私募認股權證按其公允價值歸類為負債,並在每個報告期將私募認股權證調整為公允價值 。這項負債必須在每個資產負債表日重新計量,直到行使為止,公允價值的任何變化 都會在我們的經營報表中確認。私募認股權證的估值採用修正的布萊克·斯科爾斯(Black Scholes)模型。

 

普通股 可能贖回的股票

 

我們根據會計準則編纂(“ASC”)主題480“區分負債 與股權”中的指導,對可能贖回的普通股進行會計核算。強制贖回的普通股被歸類為負債工具,按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股,其贖回權要麼在持有人的控制範圍內 ,要麼在不確定事件發生時在我們完全無法控制的情況下進行贖回),被歸類為臨時性 股權。在所有其他時間,普通股被歸類為股東權益。我們的某些普通股具有一定的贖回功能 這些權利被認為不在我們的控制範圍之內,可能會發生不確定的未來事件。因此,在2021年12月31日、2021年12月和2020年12月31日,可能贖回的普通股作為臨時股本列示,不在我們合併資產負債表的股東赤字 部分之外。

 

每股普通股淨收益(虧損)

 

每股普通股淨收益(虧損)的計算方法是將淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均股數 。由於贖回價值接近公允價值,與普通股可贖回股份相關的增值不包括在每股收益中。

 

最近的 會計準則

 

2020年8月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了ASU 2020-06、可轉換債務和 其他期權(分主題470-20)和實體自有權益衍生工具和套期保值合同(分主題815-40)(“ASU 2020-06”),以簡化某些金融工具的會計核算。ASU 2020-06取消了當前需要將受益轉換和現金轉換功能從可轉換工具中分離 的模式,並簡化了有關實體自有權益中的合同權益分類的衍生工具範圍例外指南 。新標準還對與實體自有股本掛鈎和結算的可轉換債務和獨立工具引入了額外披露 。ASU 2020-06修訂了稀釋後每股收益指引,包括要求對所有可轉換工具使用IF轉換方法。ASU 2020-06將於2022年1月1日生效,應在全面或修改後的追溯基礎上實施,並允許從2021年1月1日起提前採用 。我們目前正在評估亞利桑那州立大學2020-06年度對其財務狀況、 運營業績或現金流的影響(如果有的話)。

 

管理層 不認為最近發佈但尚未生效的任何其他會計準則(如果當前採用)會對我們的財務報表產生重大 影響。

 

第 7A項。關於市場風險的定量和定性披露

 

首次公開募股(IPO)完成後,信託賬户中持有的收益已投資於期限不超過183天的美國國債 債券,或僅投資於美國國債的某些貨幣市場基金。由於這些投資的短期 性質,我們認為不會有相關的利率風險的重大風險敞口。

 

第 項8.財務報表和補充數據

 

本項目所需的所有 財務報表和補充數據均列於本年度報告第IV部分第15項的表格10-K中(或 通過引用併入其中),並從F-1頁開始列示。

 

第 項9.會計和財務披露方面的變更和分歧

 

不適用 。

 

10

 

 

第 9A項。控制和程序。

 

信息披露控制和程序的評估

 

披露 控制程序旨在確保在美國證券交易委員會規則和 表格中指定的時間段內,記錄、處理、彙總和報告根據《交易法》歸檔的我們報告中要求披露的信息。信息披露控制的設計還旨在確保收集此類信息並將其傳達給 我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官,以便及時做出有關 要求披露的決定。

 

根據交易法規則13a-15和15d-15的要求 ,我們的首席執行官和首席財務官對截至2021年12月31日我們的披露控制和程序的設計和運行的有效性進行了評估 。根據他們的 評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序(如交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義的 )無效,完全是因為我們對與公司複雜金融工具會計相關的財務報告的內部控制 存在重大弱點。因此,我們根據需要執行了額外的 分析,以確保我們的財務報表是按照美國公認會計 原則編制的。因此,管理層認為,本10-K表格中包含的 財務報表在所有材料中都是公平列報的 尊重我們在所述期間的財務狀況、經營結果和現金流。

 

管理層關於財務報告內部控制的報告

 

根據《美國證券交易委員會實施薩班斯-奧克斯利法案》第404節的規定 ,我們的管理層負責建立 並保持對財務報告的充分內部控制。我們對財務報告的內部控制旨在為財務報告的可靠性提供 合理保證,並根據GAAP為 外部報告目的編制我們的綜合財務報表。我們對財務報告的內部控制包括符合以下條件的政策和程序 :

 

(一)保存合理、詳細、準確、公正地反映我公司資產交易和處置情況的記錄;

 

(2) 提供合理保證,保證交易按需要進行記錄,以便根據公認會計原則 編制合併財務報表,並且我們的收入和支出僅根據我們管理層和董事的授權進行 和

 

(3) 就防止或及時發現未經授權獲取、使用或處置我們的資產提供合理保證, 可能對合並財務報表產生重大影響。

 

由於 固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或檢測我們合併的 財務報表中的錯誤或錯報。此外,對未來期間有效性評估的預測可能會 由於條件的變化而變得不充分,或者對政策或程序的遵守程度或合規性可能會惡化。 管理層在2021年12月31日評估了我們對財務報告的內部控制的有效性。在進行這些評估時, 管理層使用了特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會在《內部控制-綜合框架(2013)》中規定的標準。根據我們的評估和這些標準,管理層確定,截至2021年12月31日,我們沒有對財務報告進行有效的 內部控制。

 

管理層 已實施補救措施,以改善我們對財務報告的內部控制。具體地説,我們擴大和改進了針對複雜證券和相關會計準則的 審核流程。我們計劃通過加強對會計文獻的訪問、確定就複雜的會計應用向誰諮詢的第三方專業人員,以及 考慮增加具有必要經驗和培訓的員工以補充現有會計專業人員,來進一步改進這一流程。

 

本 表格10-K年度報告不包括我們獨立註冊會計師事務所的認證報告,因為我們根據《就業法案》 是一家新興成長型公司。

 

財務報告內部控制變更

 

在最近一個會計季度內,我們對財務報告的內部控制(該術語在交易所 法案的規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義)沒有發生重大影響或可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化 。

 

第 9B項。其他信息

 

不適用 。

 

項目9C。有關阻止檢查的外國司法管轄區的披露

 

不適用。

 

11

 

 

第 第三部分

 

項目 10.董事、高管和公司治理

 

我們的 現任董事和高管如下:

 

名字   年齡   職位
愛德華·舍茨   57   董事董事長兼首席執行官
馬修·麥克唐納   37   董事首席財務官兼祕書
布羅克·斯特拉斯伯格   34   首席運營官
普拉薩德·法塔克   39   首席投資官
喬納斯·格羅斯曼   48   董事
伍德羅·H·萊文   43   董事
亞歷克斯·韋爾   50   董事
朱莉·阿特金森   48   董事
克里斯蒂安·阿倫斯   45   董事
伯納德·範德蘭德   39   董事

 

Edward Scheetz自2020年8月以來一直擔任我們的首席執行官兼董事長。他也是我們的共同贊助商Ventoux Acquisition Holdings LLC(“Ventoux Acquisition”)的聯合創始人、首席執行官和 董事長。從2016年11月至今, Scheetz先生在酒店和房地產領域積極開展了一系列項目。2018年6月,Scheetz先生與合作伙伴 在加利福尼亞州西好萊塢收購了一個集酒店和公寓於一體的項目。2020年3月,他開始了該項目的再開發和擴建工作。 從2013年到2016年10月,Scheetz先生一直擔任切爾西酒店的首席執行官,直到該公司被出售。 2011年3月,Scheetz先生創立並擔任King&Grove Hotels的首席執行官,直到2013年King&Grove 酒店更名為切爾西酒店。2005年,舍茨先生成為摩根酒店集團有限公司的首席執行官。2006年,他讓摩根酒店集團上市(納斯達克代碼:MHGC)。摩根是邁阿密德拉諾和海濱俱樂部(Delano And Shore Club)、洛杉磯蒙德里安(Mondrian)、紐約摩根、羅亞爾頓、派拉蒙和哈德遜(Hudson)以及倫敦桑德森(Sanderson)和聖馬丁巷(St.Martin‘s Lane)等標誌性酒店物業的開發商、所有者和運營商。1997年,舍茨先生與他人共同創立了北極星資本投資公司(“NCIC”)。在NCIC任職期間,Scheetz與人共同創立了房地產投資信託基金NorthStar Realty Finance Corp.,該公司於2004年上市(紐約證券交易所代碼:NRF)。Scheetz先生在2007年前繼續擔任NRF執行主席 。1993年至1997年,舍茨是阿波羅管理公司(Apollo Management)的合夥人,在那裏他是阿波羅房地產顧問公司(Apollo Real Estate Advisors)的聯席主管,負責籌集、投資和管理他們的前三隻房地產基金。在阿波羅工作之前,Scheetz先生在Trammell公司和Crow Family Ventures工作,在那裏他參與了温德姆酒店(Wyndham Hotels), 協助首席財務官重組Trammell Crow Company ,並擔任Trammell Crow Ventures的負責人。Scheetz先生畢業於普林斯頓大學,在那裏他獲得了經濟學學士學位。基於他豐富的行業和交易專業知識以及與行業參與者廣泛的關係網絡,我們相信Scheetz先生完全有資格擔任董事(Scheetz)。

 

馬修·麥克唐納(Matthew MacDonald)自2020年8月以來一直擔任我們的首席財務官兼祕書,也是董事的一員。他也是Ventoux Acquisition的聯合創始人兼首席財務官 。在2020年8月共同創立Ventoux Acquisition之前,MacDonald先生曾在凱悦酒店(Hyatt Hotels) Corporation擔任資本戰略和健康發展副總裁,專注於收購酒店公司和 品牌。麥克唐納先生於2017年1月加入凱悦酒店,原因是凱悦酒店收購了領先的酒店健康公司米拉瓦爾集團(Miraval Group) 。麥克唐納先生在喜達屋酒店及度假村(Starwood Hotels And Resorts)工作了四年後,於2016年5月加入KSL Capital投資組合公司Miraval Group,擔任開發副總裁。麥克唐納先生畢業於丹佛大學,並獲得紐約大學房地產金融碩士學位。我們相信麥克唐納先生有資格在我們的董事會任職,因為他在酒店、休閒、旅遊和餐飲領域的採購、談判和執行合併交易方面 經驗豐富。

 

布羅克 Strasbourger自2020年10月以來一直擔任我們的首席運營官。他也是Ventoux Acquisition的首席運營官。 在Ventoux Acquisition工作之前,Strasbourger先生自2018年12月以來一直在Call公司工作,擔任副總裁兼戰略合作伙伴關係負責人 ,專注於公司發展、開闢新的收入來源,並通過外部渠道推動增長。在 召開之前,Strasbourger先生在2016年3月至2018年11月期間擔任機場接待和技術企業OTG Management的數字副總裁,並在Fancy.com擔任業務主管近三年。為了開始他的職業生涯,Strasbourger先生在巴克萊資本(紐約證券交易所代碼:BCS)的新興市場固定收益銷售和交易部門工作了近四年。斯特拉斯伯格先生以優異的成績畢業於密歇根大學(University Of Michigan)。

 

Prasad Phatak自2020年9月以來一直擔任我們的首席投資官。他也是Ventoux Acquisition的首席投資官。 自2011年7月以來,Phatak先生一直是Tappan Street Partners LLC的管理成員,在過去的九年裏,他在那裏領導了幾家私人投資基金的投資研究和投資組合管理。此外,從2019年12月至2020年9月, Phatak先生是專注於美國的投資公司Markley Capital Management的合夥人。Phatak先生在 離開伊頓公園資本管理公司後創建了Tappan Street Partners,他於2005年10月開始在那裏擔任研究助理,專注於投資於各種行業的公共和私人投資。在加入伊頓公學之前,Phatak先生於2005年7月至2005年10月在Madison Dearborn Partners擔任私募股權助理,並於2003年7月在黑石集團(紐約證券交易所股票代碼:BX)的重組和重組諮詢集團開始了他的職業生涯,在那裏他擔任了兩年的投資銀行分析師,分析庭外重組和破產法第11章重組中的複雜企業重組 。Phatak先生於2003年5月以優異成績畢業於密歇根大學羅斯商學院,獲得金融和會計學士學位。

 

12

 

 

喬納斯·格羅斯曼自2019年7月以來一直是我們的董事。格羅斯曼是查爾丹資本市場有限責任公司(Chardan Capital Markets,LLC‘s 11)首席執行官贊助或聯合贊助 SPAC,Chardan NeXTech Acquisition 2 Corp,一家專注於顛覆性技術和醫療保健的SPAC。他曾擔任Chardan Healthcare Acquisition 2 Corp.的總裁兼首席執行官,直到2021年9月與Renovacor,Inc.(紐約證券交易所代碼:RCOR)合併。他目前是Renovacor的董事用户。他還擔任Chardan Healthcare Acquisition Corp.的總裁兼首席執行官,從2018年3月 一直到該公司於2019年10月與BiomX Ltd.(紐約證券交易所代碼:PHGE)合併。格羅斯曼目前是BiomX的董事(SequoiaCapital)成員。格羅斯曼從2020年3月至2020年12月結束與Vincera Pharma,Inc.(納斯達克代碼: vinc)的業務合併,之前一直是生命科學收購公司(LifeSci Acquisition Corp.)的創始人和微博公司。他自2020年12月以來一直擔任文圖CCM收購公司的董事,並自2021年7月以來擔任清潔技術 收購公司的董事。從2001年到2003年,格羅斯曼先生在全球多策略對衝基金Ramius Capital Group,LLC工作,擔任副總裁兼首席交易員。格羅斯曼先生自2003年12月以來一直擔任總部位於紐約的經紀/交易商Chardan Capital Markets,LLC的合夥人兼資本市場部主管,並自2015年9月以來擔任Chardan Capital Markets,LLC 總裁。自2003年以來,格羅斯曼先生一直負責該公司的投資銀行和資本市場活動和計劃。 他擁有豐富的交易經驗,在他任職Chardan期間領導或管理了400多筆交易。自2006年12月以來,格羅斯曼一直擔任紐約對衝基金Cornix Advisors,LLC的創始合夥人。從2001年到2003年,格羅斯曼先生在全球多策略對衝基金Ramius Capital Group,LLC工作,擔任副總裁兼首席交易員。 格羅斯曼先生擔任董事的優點互動首席執行官, Inc.(前身為中國寬帶股份有限公司)(納斯達克代碼:IDEX)2008年1月至2010年11月。 他擁有康奈爾大學經濟學學士學位和紐約大學斯特恩商學院工商管理碩士學位。我們相信格羅斯曼先生 有資格在我們的董事會任職,因為他擁有長期的資本市場經驗以及他之前在公司的董事會職位。

 

伍德羅 (“伍迪”)H.萊文自2020年12月以來一直是我們的董事。萊文先生是Extended,Inc.的創始人,自2019年2月以來一直擔任首席執行官。自2022年1月以來,萊文先生一直是特殊目的收購公司10X Capital Venture Acquisition Corp.II的董事會成員。萊文先生在2017年11月至2019年1月期間擔任3.0 Capital GP,LLC 的首席執行官。2015年9月至2017年10月,萊文先生擔任DocuSign, Inc.(納斯達克代碼:DOCU)負責增長的副總裁。此外,萊文先生在2014年2月至2015年9月期間擔任Estate Assist,Inc.的創始人兼首席執行官(當時該公司被收購),並在2009年6月至2012年9月期間擔任BringIt,Inc.的創始人兼首席執行官(當時該公司被DocuSign收購)。在此之前,萊文先生曾在國際遊戲技術公司(紐約證券交易所代碼:IGT)擔任董事新興業務首席技術官。自2013年5月以來,萊文先生一直擔任納斯達克公司(DraftKings Inc.)董事會成員,他 自2019年2月以來一直擔任Extended,Inc.董事會成員。自2020年9月以來,萊文先生一直是特殊目的收購公司10X Capital Venture Acquisition Corp.的董事會成員。萊文先生在伊利諾伊理工學院芝加哥-肯特法學院獲得法學博士學位,並在威斯康星大學獲得學士學位。我們相信萊文先生 有資格在我們的董事會任職,因為他作為一名技術公司的高管擁有豐富的經驗和知識。

 

亞歷克斯 韋爾自2020年12月以來一直是我們的董事。韋爾先生自2020年3月以來一直擔任查爾丹資本市場有限責任公司董事的董事總經理兼金融科技投資銀行業務聯席主管。自2021年3月以來,他一直擔任查爾丹NeXTech Acquisition Corp.的首席財務官 ,並同意在註冊聲明生效後擔任該公司的董事首席財務官。 自2021年4月以來,他一直擔任Chardan NeXTech Acquisition 2 Corp.的首席財務官,自2021年8月以來,他還擔任過該公司的董事會成員。2018年1月至2020年3月,韋爾先生在總部位於紐約的經紀/交易商SenaHill Securities,LLC擔任董事董事總經理兼保險技術投資銀行業務主管 。2013年1月至2017年9月, 韋爾先生是普華永道會計師事務所的董事專業人員。在2012年前,他曾擔任拉扎德中間市場有限責任公司的董事業務主管、瑞銀證券有限責任公司的董事高管以及花旗全球市場公司的董事業務主管。韋爾先生擁有科羅拉多大學博爾德分校的工商管理學士學位。基於他廣泛的資本市場、交易管理經驗和關係網絡,我們相信Weil先生有資格在我們的董事會任職。

 

朱莉 阿特金森自2020年12月以來一直是我們的董事。Atkinson女士自2019年10月起擔任Founders Table Restaurant 集團的首席營銷官。她曾於2017年1月至2018年5月擔任Tory Burch LLC全球數字高級副總裁。 在加入Tory Burch之前,Atkinson女士曾在喜達屋酒店及度假村國際集團(Starwood Hotels&Resorts Worldwide,Inc.)擔任多個領導職務,最近的 於2014年11月至2017年1月擔任全球數字高級副總裁,並於 2012年9月至2014年11月擔任全球在線分銷副總裁。在加入喜達屋之前,Atkinson女士在Traocity擔任過多個職位,包括市場營銷和 運營。自2017年12月以來,Atkinson女士一直擔任Bright Horizons Family Solutions Inc. (紐約證券交易所代碼:BFAM)的董事會成員。阿特金森女士擁有阿默斯特學院的英語和政治學學士學位。我們相信阿特金森女士有資格 在我們的董事會任職,因為她在全球消費品牌 執行創新戰略和戰術領導的20年記錄。

 

克里斯蒂安 (“克里斯”)阿倫斯自2020年12月以來一直是我們的董事。Ahrens先生自2017年10月以來一直擔任Certares Management LLC的顧問 。從2015年1月到2017年9月,阿倫斯是Certares的合夥人。在2015年12月之前,阿倫斯 先生於2001年9月加入摩根大通的私募股權投資部門壹基金合夥公司,擔任董事的董事總經理。 阿倫斯先生自2015年1月以來一直擔任Internova旅遊集團的董事會成員。阿倫斯先生擁有普林斯頓大學的文學學士學位。 我們相信阿倫斯先生有資格在我們的董事會任職,因為他在公司融資和投資方面擁有豐富的經驗。

 

13

 

 

伯納德·A·範德蘭德(Bernard A.Van Der Lande)自2020年12月以來一直是我們的董事 。範德蘭德先生自2020年1月以來一直擔任信達美國有限責任公司董事董事總經理。範德蘭德先生在2019年2月至2019年8月期間擔任Templum,Inc.的首席 發行官。2017年11月至2019年1月,範德蘭德先生 擔任東方資本有限責任公司董事董事總經理。在此之前,範德蘭德先生於2013年1月至2017年11月在世邦魏理仕任職, 擔任其投資銀行部門資本顧問公司的董事經理和 其國際酒店經紀業務的高級副總裁。此外,範德蘭德先生還擔任霍奇斯·沃德·埃利奧特住宿資本市場(Lodging Capital Markets)業務董事的董事總經理,從2008年10月到2012年12月。範德蘭德先生在戴維森學院獲得學士學位。我們相信範德蘭德先生有資格在我們的董事會任職,因為他在全球資本市場、公開和私人市場以及跨境住宿和酒店交易方面擁有豐富的經驗,以及他作為新興技術公司和私募股權公司 高管的知識。

 

Ventoux Acquisition已與其 成員之一達成協議,為我們在初始業務合併結束前舉行的任何董事選舉重新提名我們的每一位現任董事,並將投票支持這些人的選舉。

 

軍官資格和董事資格

 

我們的管理人員和董事會 由一羣具有廣泛專業角色的不同領導者組成。在這些崗位上,他們獲得了核心管理 技能方面的經驗,例如戰略和財務規劃、財務報告、合規性、風險管理和領導力培養。 我們的許多高級管理人員和董事也有在其他公司的董事會和董事會委員會任職的經驗,並瞭解公司治理實踐和趨勢,這有助於瞭解不同的業務流程、挑戰和戰略。 此外,我們的高級管理人員和董事還擁有其他使他們具有價值的經驗,管理和投資資產或促進 業務合併的完成。

 

我們與我們的高級管理人員和董事一起相信 上述屬性以及我們高級管理人員和董事會成員的領導技能和其他經驗 將為我們提供各種觀點和判斷,有助於我們實現完成收購交易的目標。

 

董事會會議

 

在2021年期間,董事會舉行了三次會議。

 

董事會委員會

 

董事會設有常設審計、提名和 公司治理和薪酬委員會。獨立董事監督董事的提名。每個委員會都有一個章程, 與完成首次公開募股(IPO)相關而通過。

 

審計委員會

 

審計委員會是根據“交易法”第3(A)(58)(A)條 成立的,它聘請本公司的獨立會計師,審查其獨立性和業績, 並審查本公司的會計和財務報告程序及其財務報表的完整性、對本公司財務報表的審計以及本公司 獨立審計師的任命、薪酬、資格、獨立性和業績;本公司遵守法律和監管要求的情況;以及本公司業績 。審計委員會在2021年期間舉行了五次會議。

 

審計委員會成員為韋爾先生、 萊文先生和阿倫斯先生,根據董事的上市標準,他們每人都是獨立的納斯達克。韋爾先生是審計委員會主席 。董事會認定韋爾先生符合納斯達克和美國證券交易委員會規章制度 規定的“審計委員會財務專家”資格。

 

14

 

 

提名和公司治理委員會

 

提名和公司治理委員會 負責監督董事會提名人選的遴選工作。具體地説,提名和公司治理委員會 就董事會的規模和組成向董事會提出建議,為 董事提名過程建立程序,並篩選和推薦候選人進入董事會。提名和公司治理委員會每年都會向董事會推薦某些所需的董事會成員資格和特徵,以供董事會批准。此外,提名和公司治理委員會還建立並管理與董事會整體及其個別成員的業績相關的定期評估程序 。提名和公司治理委員會在評估個人的董事會成員資格時,將考慮與管理和領導經驗、背景、誠信和專業精神有關的多項資格 。提名和公司治理委員會可能需要某些技能或屬性,如財務 或會計經驗,以滿足不時出現的特定董事會需求,同時還將考慮其成員的整體經驗和 構成,以獲得廣泛多樣的董事會成員組合。提名和公司治理委員會不區分股東和其他人士推薦的被提名人 。提名和公司治理委員會在2021年期間沒有召開任何會議 。

 

提名和公司治理委員會的成員是韋爾先生、阿倫斯先生和阿特金森女士,根據董事的上市標準,他們都是獨立的納斯達克公司。 阿倫斯先生是提名和公司治理委員會的主席。

 

賠償委員會

 

薪酬委員會每年審查 公司與高級管理人員薪酬相關的公司目標和目的,根據這些目標和目的評估高級管理人員的業績 ,根據該評估確定並批准高級管理人員的薪酬水平;就批准、不批准、修改或終止現有或擬議的員工福利計劃向董事會提出 建議; 就非CEO和非CFO薪酬向董事會提出建議,並管理公司的激勵性薪酬 計劃和股權-薪酬委員會有權將其任何職責委託給小組委員會,因為 該委員會可能認為其唯一的酌情權是適當的。公司首席執行官可能不會出席薪酬委員會關於其薪酬的投票或審議 。公司高管不參與建議 他們自己的薪資。本公司和薪酬委員會均未聘請任何薪酬顧問來確定 或建議高管薪酬或董事薪酬的金額或形式。薪酬委員會在2021年期間沒有開會。

 

儘管如上所述, 在完成業務合併之前,不會向我們的任何現有股東(包括我們的董事或他們各自的任何關聯公司)支付任何形式的補償,包括髮現者、諮詢費或其他類似費用,也不會就他們為完成業務合併而提供的任何服務 支付任何形式的補償。 這類補償將不會支付給我們的任何現有股東,包括我們的董事或他們各自的任何關聯公司,也不會就他們為完成業務合併而提供的任何服務支付任何補償 。因此,在完成初始業務合併之前,薪酬 委員會很可能只負責審查和建議與該初始業務合併 相關的任何薪酬安排。

 

薪酬委員會成員為 萊文先生、阿特金森女士和範德蘭德先生,按照董事的上市標準,三人均為獨立納斯達克。萊文先生 是薪酬委員會主席。

 

道德守則

 

根據適用的聯邦證券法,我們通過了適用於我們的董事、高級管理人員和員工的行為準則和道德規範。道德準則規定了業務 和規範業務方方面面的倫理原則。

 

第16(A)節受益所有權報告 合規性

 

交易法第16(A)條要求我們的 高管、董事和實益擁有我們註冊類別股權證券超過10%的個人向 提交美國證券交易委員會初始所有權報告以及我們普通股和其他股權證券所有權變更報告。根據美國證券交易委員會規定,這些 高管、董事和超過10%的實益所有人必須向我們提供該等舉報人提交的所有 第16(A)條表格的副本。

 

僅根據我們對提交給我們的此類表格的審核 以及某些報告人員的書面陳述,我們認為適用於我們的高管、董事和超過10%的實益所有人的所有備案要求都已及時提交。

 

第 項11.高管薪酬

 

僱傭協議

 

我們沒有與我們的高管簽訂任何僱傭協議 ,也沒有簽訂任何協議在終止僱傭時提供福利。

 

15

 

 

高管與董事薪酬

 

沒有任何高管因向我們提供的服務而獲得任何現金補償 。在完成業務合併之前,不會向我們的任何現有股東(包括我們的董事或他們各自的附屬公司)支付任何形式的補償,包括髮現者、諮詢費或其他類似費用,也不會向他們提供 為完成業務合併而提供的任何服務。但是,這些個人將獲得報銷與代表我們的活動相關的任何自付費用 ,例如確定潛在目標業務和對合適的業務組合進行盡職調查 。這些自付費用的金額沒有限制,除了我們的董事會和審計委員會(包括可能尋求報銷的人)外,任何人都不會對這些費用的合理性 進行審查,如果對此類報銷提出質疑,也不會 由有管轄權的法院進行審查。

 

項目 12.某些受益者和管理層的擔保所有權及相關股東事項

 

下表列出了截至2022年2月22日,本公司所知實益擁有本公司普通股5%以上的每個人對本公司普通股的實益所有權的某些信息。該表還確定了公司每位 董事和高級管理人員的股權,以及所有董事和高級管理人員作為一個組的股權。除另有説明外,表 所列股東對所列股份擁有獨家投票權和投資權。

 

根據期權、認股權證或其他類似可轉換或衍生證券的行使或轉換,個人或 集團有權在60天內收購的普通股股票,在計算該個人或集團的所有權百分比時被視為未償還股票, 但在計算表中顯示的任何其他人的所有權百分比時不被視為未償還股票。

 

受益人姓名 和地址(1)  受益金額 和受益性質
所有權(2)
   大約 百分比
出類拔萃的
普通股(%)
 
愛德華·舍茨(3)   2,728,875    12.7%
馬修·麥克唐納(3)   2,728,875    12.7%
布羅克·斯特拉斯伯格       %
普拉薩德·法塔克       %
喬納斯·格羅斯曼(4)   1,493,625    6.9%
亞歷克斯·韋爾       %
伍德羅·H·萊文(5)   22,500    * 
朱莉·阿特金森   22,500    * 
克里斯蒂安·阿倫斯   22,500    * 
伯納德·範德蘭德       %
全體高級管理人員和董事 作為一個整體(10名個人)(3)(4)   4,290,000    19.9%
Ventoux Acquisition Holdings LLC(6)   2,728,875    12.7%
查爾丹國際投資公司(Chardan International Investments), LLC(7)   1,493,625    6.9%
Polar Asset Management Partners Inc.(8)   1,300,000    6.0%
蒙特利爾銀行(9)   1,202,033    5.6%
MMCAP國際公司SPC(10)   1,200,000    5.6%
瑞穗金融集團(Mizuho Financial Group,Inc.)(11)   1,150,000    5.3%
巴克萊銀行(Barclays PLC)(12家)   1,100,593    5.1%

 

* 不到1%。
   
(1) 除非另有説明,否則每個股東的營業地址都是康涅狄格州格林威治東普特南大道1號4樓c/o文圖CCM收購公司,郵編:06830。
   
(2) 不包括根據與首次公開發行(IPO)相關的認股權證和權利可發行的股份。認股權證將於首次公開發售結束或首次業務合併完成後一年較後時間方可行使。在我們最初的業務合併完成後,每個權利持有人將獲得二十分之一(1/20)的普通股。
   
(3) 包括Ventoux Acquisition Holdings LLC擁有的股份,Edward Scheetz和Matthew MacDonald是Ventoux Acquisition Holdings LLC的管理成員。
   
(4) 包括查丹國際投資公司(Chardan International Investments,LLC)持有的股份,喬納斯·格羅斯曼(Jonas Grossman)是該公司的管理成員。
   
(5) 由Blind 1212,LLC擁有的股份組成,伍德羅·H·萊文(Woodrow H.Levin)是該公司的唯一管理成員。
   
(6) Edward Scheetz和Matthew MacDonald是Ventoux Acquisition Holdings LLC的管理成員。
   
(7) 喬納斯·格羅斯曼(Jonas Grossman)是查丹國際投資公司(Chardan International Investments,LLC)的管理成員。

 

16

 

 

(8) 報告的信息基於附表13G/A申請日期為2021年2月11日。根據附表13G/A,截至2021年12月31日,Polar Asset Management Partners Inc.(“Polar”)就PMSMF直接持有的1,300,000股我們的普通股擔任Polar Multi-Strategy Master Fund(“PMSMF”)的投資顧問,對該等證券擁有唯一投票權和處置權。Polar的地址是加拿大安大略省多倫多2900室,約克街16號,郵編:M5J 0E6。
   
(9) 報告的信息基於2022年2月15日提交的時間表13G。根據附表13G,截至2021年12月31日,蒙特利爾銀行(作為母公司控股公司)對1,202,033股我們的普通股擁有唯一投票權和處置權。蒙特利爾銀行的地址是加拿大安大略省多倫多國王街西100號21樓,郵編:M5X 1A1。
   
(10) 報告的信息基於2022年2月4日提交的時間表13G/A。根據附表13G/A,截至2021年12月31日,MMCAP International Inc.SPC和MM Asset Management Inc. 各自擁有對我們普通股120萬股的投票權和處分權。MMCAP國際公司的地址是Mourant 治理服務S(開曼)有限公司,94 Solaris Avenue,Camana Bay,P.O. Box 1348,Grand Cayman,KY1-1108,開曼羣島。MM Asset Management Inc.的地址是加拿大多倫多灣街161號TD Canada Trust Tower Ste 2240,郵編:M5J 2S1。
   
(11) 信息 基於2021年2月12日提交的時間表13G。根據附表13G,截至2020年12月31日,瑞穗金融集團、 Inc.、瑞穗銀行有限公司和瑞穗美洲有限責任公司可能被視為其全資子公司瑞穗證券美國有限責任公司(Mizuho Securities USA LLC)持有的1,150,000股普通股的間接實益所有者。瑞穗金融集團(Mizuho Financial Group,Inc.)對此類證券擁有獨家投票權和處置權。瑞穗金融集團有限公司和瑞穗銀行有限公司的地址分別是日本東京千代田區大手町1-5-5,郵編:100-8176。瑞穗美洲有限責任公司和瑞穗證券美國有限責任公司的地址分別是1271 Avenue of the America,New York,NY 10020。
   
(12) 報告的信息 基於2022年2月11日提交的時間表13G。根據附表13G,截至2021年12月31日,巴克萊(Barclays PLC)(作為母公司控股公司)(“巴克萊”)對我們的普通股 1,100,593股擁有唯一投票權和處置權。巴克萊銀行的地址是英國倫敦丘吉爾廣場1號,郵編:E145HP。

 

第 項13.某些關係和相關交易,以及董事獨立性

 

2020年8月20日,該公司為Ventoux收購發行了無擔保的 期票。期票項下的未償還餘額151,812美元已於2020年12月31日全額償還。

 

此外,在首次公開募股結束時,本公司首次公開募股前的 股東向本公司購買了總計6,000,000份私募認股權證,每份私募認股權證1.00美元( 總收購價為6,000,000美元)。關於超額配售期權單位的發行銷售結束,本公司的 股東在首次公開募股(IPO)前向本公司購買了總計675,000份私募認股權證,每份私募認股權證1.00美元( 總購買價為675,000美元)。截至2020年12月31日,公司沒有未償還貸款,包括來自董事或高級管理人員的任何貸款。

 

喬納斯·格羅斯曼(Jonas Grossman)和亞歷克斯·韋爾(Alex Weil)除擔任公司董事外,還隸屬於查爾丹資本市場有限責任公司(Chardan Capital Markets,LLC)。雖然尚未就此類費用達成直接補償安排,但這些高管可能間接受益於應支付給Chardan Capital Markets,LLC的任何此類款項,涉及Chardan Capital Markets,LLC與初始業務合併的 識別、審查、談判和批准相關的營銷費用、成本和開支。

 

我們向Chardan Capital Markets,LLC,Chardan Capital Markets,LLC,Chardan International Investments,LLC,我們的共同贊助商和公司某些董事的附屬公司,Chardan Capital Markets,LLC,我們首次公開募股(IPO)中的承銷商代表,支付每月10,000美元的辦公空間使用費 以及某些辦公和祕書服務。

 

2021年8月9日,我們與Chardan Capital Markets,LLC簽訂了一項合約協議,根據該協議,Chardan Capital Markets,LLC將在我們與擬議業務合併相關的私募證券 中擔任聯席牽頭配售代理。根據合約條款,我們同意向配售代理 (I)支付相當於私募募集金額6%的費用,以及(Ii)支付相當於贖回與業務合併相關的信託 賬户後剩餘金額1%的費用。Chardan Capital Markets,LLC將獲得不低於此類 費用的20%。我們的董事喬納斯·格羅斯曼是查爾丹資本市場有限責任公司的總裁。

 

關聯方政策

 

我們的道德準則要求我們儘可能避免所有可能導致實際或潛在利益衝突的關聯方交易,除非符合董事會(或審計委員會)批准的準則 。關聯方交易被定義為以下交易:(1)在任何日曆年涉及的總金額將超過或可能超過120,000美元,(2)我們或我們的任何子公司是參與者,以及 (3)(A)董事的任何高管、董事或被提名人,(B)超過5%的我們普通股的實益所有者,或(C)(A)和(B)條所述人員的直系親屬,擁有或將擁有直接或間接的重大利益 (不包括僅僅因為是董事或其他實體的實益所有者少於10%)。利益衝突 當某人採取行動或有利益使其難以客觀而有效地執行工作時,可能會出現利益衝突 情況。如果一個人或他或她的家庭成員因其職位而獲得不正當的個人利益,也可能產生利益衝突。

 

17

 

 

根據我們的書面章程,我們的審計委員會 負責審查和批准我們進行的關聯方交易。我們與我們的任何高級管理人員和董事或他們各自的關聯公司之間正在進行的和未來的 所有交易都將以我們認為不低於非關聯第三方提供的條款 進行。此類交易需要我們的審計委員會 和我們大多數公正的獨立董事,或者在交易中沒有利益關係的我們董事會成員的事先批准,在這兩種情況下,他們都可以訪問我們的律師或獨立法律顧問(費用由我們承擔)。我們不會進行任何 此類交易,除非我們的審計委員會和大多數公正的獨立董事認定,此類 交易的條款對我們的優惠程度不亞於我們從獨立的 第三方獲得的此類交易的條款。此外,我們要求我們的每位董事和高級管理人員填寫一份董事和高級管理人員的 問卷,以獲取有關關聯方交易的信息。

 

本程序旨在確定 任何此類關聯方交易是否損害董事的獨立性或董事員工或管理人員是否存在利益衝突。

 

為了進一步最小化潛在的利益衝突, 我們已同意不會完成與我們任何初始股東有關聯的實體的業務合併,除非 我們從一家獨立投資銀行獲得意見,認為從財務角度來看,該業務合併對我們的股東是公平的 。此外,在任何情況下,我們的任何現有高級管理人員、董事或初始股東,或與他們有關聯的任何實體,在完成業務合併之前或為完成業務合併而提供的任何服務,都不會獲得任何發起人費用、諮詢費或其他補償。

 

董事獨立自主

 

納斯達克上市標準要求我們董事會的多數成員 必須是獨立的。有關董事獨立性的説明,請參見上文第三部分第10項-董事、高管和公司治理。

 

第 項14.總會計師費用和服務

 

WithumSmith+Brown,PC或Withum, 事務所是我們的獨立註冊會計師事務所。以下是為Withum提供的服務向Withum支付的費用摘要。

 

審計費。在截至 2021年和2020年12月31日的年度,我們獨立註冊會計師事務所的費用分別約為99,910美元和65,400美元,用於 Withum提供的與我們的首次公開募股(IPO)相關的服務,審核我們各自時期的Form 10-Q表中包含的財務信息,以及審計本Form 10-K年度報告中包含的2021年12月31日財務報表。

 

審計相關費用。在截至 2021年和2020年12月31日的年度內,我們的獨立註冊會計師事務所不提供與 財務報表審計或審查業績相關的擔保和相關服務。

 

税費。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的一年中,我們獨立註冊會計師事務所在税務合規、税務諮詢和税務規劃方面的費用分別約為7725美元和0美元。

 

所有其他費用。在截至 2021年和2020年12月31日的年度內,我們的獨立註冊會計師事務所提供的產品和服務除上述費用外,不收取任何費用 。

 

預先審批政策

 

我們的審計委員會是在首次公開募股(IPO)完成後 成立的。因此,審計委員會沒有預先批准上述所有服務,儘管在我們的審計委員會成立之前提供的任何服務 都得到了我們董事會的批准。自我們的審計委員會 成立以來,在未來的基礎上,審計委員會已經並將預先批准我們的審計師為我們提供的所有審計服務和非審計服務 ,包括費用和條款(受制於在完成審計之前由審計委員會批准的《交易所法案》中所述的非審計服務的最低限度例外)。

 

18

 

 

第 第四部分

 

第 項15.展示和財務報表明細表

 

  (a) 以下文件作為本年度報告的10-K表格的一部分提交:

 

  (1) 財務報表:

 

  頁面
獨立註冊會計師事務所報告 F-2
合併資產負債表 F-3
合併業務報表 F-4
合併股東虧損變動表 F-5
合併現金流量表 F-6
合併財務報表附註 F-7

 

  (2) 財務報表明細表:

 

沒有。

 

19

 

 

  (3) 展品:

 

以下展品隨本報告一起存檔。 通過引用併入本文的展品可以從美國證券交易委員會網站http://www.sec.gov.獲得

 

證物編號:   描述
2.1†     公司、Ventoux Merge Sub Inc.、Ventoux Merge Sub II,LLC和E La Carte,Inc.之間的合併協議,日期為2021年11月10日(通過參考2021年11月10日提交給美國證券交易委員會的8-K表格當前報告的附件2.1併入)
3.1     修訂和重新註冊的公司證書(參考2020年12月31日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件3.1併入)
3.2     附例(引用於2020年12月1日提交給證券交易委員會的S-1表格註冊説明書附件3.5)
4.1     單位證書樣本(參考2020年12月15日提交給美國證券交易委員會的S-1/A表格註冊説明書附件4.1)
4.2     普通股證書樣本(參考2020年12月15日提交給證券交易委員會的S-1/A表格註冊説明書附件4.2併入)
4.3     認股權證樣本(參考2020年12月15日提交給美國證券交易委員會的S-1/A表格註冊説明書附件4.3)
4.4     本公司與大陸股票轉讓與信託公司之間的認股權證協議,日期為2020年12月23日(通過參考2020年12月31日提交給美國證券交易委員會的8-K表格當前報告的附件4.1併入)
4.5     本公司與大陸股票轉讓與信託公司之間的權利協議,日期為2020年12月23日(通過引用2020年12月31日提交給美國證券交易委員會的8-K表格當前報告的附件4.2併入)
4.6      證券説明(參考2020年3月30日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告附件4.6)
4.7+     由公司、其不時的擔保人和作為受託人的美國銀行全國協會(通過參考2021年11月10日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件4.1併入),以及由該公司、其不時的擔保人和作為受託人的美國銀行全國協會之間提供的契約表格)(通過參考2021年11月10日提交給證券交易委員會的8-K表格的當前報告的附件4.1合併而成)
4.8     2026年到期的9.0%/11.0%可轉換高級PIK觸發票據的表格(通過引用附件A併入到2021年11月10日提交給證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件4.1中)
10.1     公司與公司高級管理人員、董事和初始股東之間的信函協議,日期為2020年12月23日(通過參考2020年12月31日提交給美國證券交易委員會的8-K表格當前報告的附件10.1併入)
10.2     投資管理信託協議,日期為2020年12月23日,由公司和大陸股票轉讓與信託公司簽訂(通過引用附件10.2併入2020年12月31日提交給證券交易委員會的8-K表格當前報告的附件10.2)
10.3   本公司與大陸股票轉讓與信託公司簽訂的股票託管協議,日期為2020年12月23日(通過引用附件10.3併入2020年12月31日提交給美國證券交易委員會的8-K表格當前報告的附件10.3)
10.4   註冊權協議,由本公司與本公司的初始股東簽訂,日期為2020年12月23日(通過引用附件10.4併入本公司於2020年12月31日提交給美國證券交易委員會的8-K表格當前報告的附件10.4)
10.5   賠償協議,日期為2020年12月23日,由公司與公司董事和高級管理人員之間簽訂, 通過引用附件10.5併入當前提交給美國證券交易委員會的表格8-K報告中,時間為2020年12月31日)
10.6   本公司與Ventoux Acquisition Holdings LLC之間的認購協議,日期為2020年12月23日 (通過引用附件10.6併入2020年12月31日提交給美國證券交易委員會的8-K表格的當前報告中 )
10.7   本公司與查爾丹國際投資有限責任公司簽訂的認購協議,日期為2020年12月23日 (通過引用附件10.7併入2020年12月31日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件10.7)

 

20

 

 

10.8   業務合併營銷協議,日期為 2020年12月23日,由公司與Chardan Capital Markets,LLC之間簽訂(通過引用附件10.8合併到2020年12月31日提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的當前8-K表格報告中)
10.9   本公司與Chardan Capital Markets,LLC之間簽訂的行政服務協議,日期為2020年12月23日 (通過引用附件10.9併入2020年12月31日提交給美國證券交易委員會的8-K表格的當前報告中 )
10.10+   股權認購協議表格(參照附件10.1併入2021年11月10日提交給美國證券交易委員會的8-K表格當前報告中 )
10.11+   可轉換票據認購協議表格 (通過引用附件10.2併入2021年11月10日提交給美國證券交易委員會的8-K表格當前報告中)
10.12   修訂和重新簽署的認股權證協議表格 (通過引用附件10.3併入2021年11月10日提交給美國證券交易委員會的8-K表格當前報告中)
10.13+   修訂和重新登記權利協議表格 (通過引用附件10.4併入2021年11月10日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告中 )
10.14   保薦人支持協議,日期為2021年11月10日,由Ventoux Acquisition Holdings LLC、Chardan International Investments,LLC、本公司和E La Carte,Inc.簽訂(通過引用附件10.5併入2021年11月10日提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的當前8-K表格報告中)
10.15   E La Carte,Inc.、本公司和E La Carte,Inc.的某些股東之間的Presto股東支持協議表,日期為2021年11月10日 (通過引用附件10.6將 併入2021年11月10日提交給美國證券交易委員會的當前Form 8-K報告中 )
10.16   治理協議表格(通過引用附件10.7併入2021年11月10日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告中 )
31.1*   根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的1934年證券交易法規則13a-14(A)和15d-14(A)對首席執行官 進行認證。
31.2*   根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的1934年證券交易法規則13a-14(A)和15d-14(A)認證首席財務官 。
32.1**   根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的認證 。
101.INS   內聯XBRL實例文檔。
101.SCH   內聯XBRL分類擴展架構文檔。
101.CAL   內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。
101.DEF   內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。
101.LAB   內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。
101.PRE   內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。
104   封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)。

 

*謹此提交。

 

** 隨信提供。根據“美國法典”第18編第1350節的規定,本證書僅隨本報告一起提供,並不是為了1934年修訂的“交易法”第18節的目的而提交的,也不會以引用的方式併入公司的任何文件中,無論該文件是在本文件日期之前還是之後提交的,無論該文件中的任何一般合併語言如何。
根據S-K規則第601(A)(5)項,本展品的某些展品和時間表已被省略。註冊人同意應其要求向美國證券交易委員會提供所有遺漏的展品和時間表的複印件。
+ 根據美國證券交易委員會允許對精選信息保密的規定,本展品的部分內容(以+表示)已被省略。

 

第 項16.表10-K總結

 

不適用。

 

21

 

 

簽名

 

根據1934年《交易法》第13節或第15(D)節的要求,註冊人促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。

 

  文圖克斯CCM收購公司(Ventoux CCM Acquisition Corp.)
     
日期:2月23, 2022  由以下人員提供: /s/Edward Scheetz
  姓名: 愛德華·舍茨
  標題: 董事長兼首席執行官

 

根據1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act of 1934)的要求,本報告已由以下人員代表註冊人在下面簽署,並在指定日期以註冊人身份和 簽署。

 

根據1933年證券法的要求,本報告已由以下人員以指定的身份在指定日期簽署。

 

簽名   標題   日期
         
/s/Edward Scheetz   董事長兼首席執行官   2月23日, 2022 
愛德華·舍茨   (首席行政主任)    
         
/s/馬修·麥克唐納   首席財務官   2月23日, 2022
馬修·麥克唐納   (首席會計財務官), 祕書兼董事    
         
/s/喬納斯·格羅斯曼   董事   2月23日, 2022
喬納斯·格羅斯曼        
         
/s/Alex Weil   董事   2月23日, 2022
亞歷克斯·韋爾        
         
/s/伍德羅·H·萊文   董事   二月23, 2022
伍德羅·H·萊文        
         
/s/朱莉·阿特金森   董事   二月23, 2022
朱莉·阿特金森        
         
/s/克里斯蒂安·阿倫斯   董事   二月23, 2022
克里斯蒂安·阿倫斯        
         
/s/伯納德·範德蘭德(Bernard Van Der Lande)   董事   二月23, 2022
伯納德·範德蘭德        

 

22

 

 

文圖克斯CCM收購公司(Ventoux CCM Acquisition Corp.)

 

財務報表索引

 

 

獨立註冊會計師事務所報告 F-2
合併財務報表:  
合併資產負債表 F-3
合併業務報表 F-4
合併股東虧損變動表 F-5
合併現金流量表 F-6
合併財務報表附註 F-7

 

F-1

 

 

獨立註冊會計師事務所報告

 

致股東和董事會

文圖公司(Ventoux CCM)收購公司

 

對合並財務報表的幾點看法

 

我們已審計所附文圖CCM收購公司(“本公司”)截至2021年和2020年12月31日的綜合資產負債表、截至2021年和2020年12月31日的相關綜合經營表、截至2021年和2020年12月31日的股東赤字和現金流變化以及 相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。我們認為,綜合財務 報表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2021年和2020年12月31日的財務狀況,以及截至2021年和2020年12月31日止年度的經營業績和現金流 ,符合美國公認的會計原則 。

 

持續經營的企業

 

隨附的綜合財務報表 是在假設本公司將繼續經營的前提下編制的。如財務報表附註1所述,如果 本公司無法籌集額外資金以緩解流動資金需求並在2022年3月30日前完成業務合併,則 本公司將停止除清算目的外的所有業務。強制清算的流動資金狀況和日期 以及隨後的解散令人對本公司作為持續經營企業的持續經營能力產生很大懷疑。附註1中還介紹了管理層關於這些事項的計劃。財務報表不包括可能因此不確定性的結果 而導致的任何調整。

 

意見基礎

 

這些合併財務報表由公司管理層 負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的合併財務報表 發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券 法律以及美國證券交易委員會(SEC)和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。

 

我們按照PCAOB的 標準進行審核。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得財務 報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是欺詐。本公司不需要,也沒有聘請 對其財務報告的內部控制進行審計。作為我們審計的一部分,我們需要了解財務報告內部控制,但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見 。因此,我們不表達這樣的意見。

 

我們的審計包括執行評估 財務報表重大錯報風險的程序(無論是由於錯誤還是欺詐),以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試基礎上檢查有關財務報表中的金額和披露的證據。 我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評估 財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

 

/s/ WithumSmith+Brown,PC  

 

自2020年以來,我們一直擔任本公司的審計師 。

 

紐約,紐約

二月二十三日,2022

 

PCAOB ID號100

 

F-2

 

 

文圖克斯CCM收購公司(Ventoux CCM Acquisition Corp.)

合併資產負債表

 

   十二月三十一日, 
   2021   2020 
資產        
流動資產        
現金  $313,158   $1,071,253 
預付費用   103,996    29,200 
流動資產總額   417,154    1,100,453 
           
信託賬户中的投資   174,266,206    151,500,000 
總資產  $174,683,360   $152,600,453 
           
負債和股東赤字          
流動負債          
應付賬款和應計費用  $325,691   $18,123 
因關聯方原因   120,000     
關聯方預付款   
    120,005 
流動負債總額   445,691    138,128 
           
認股權證負債   3,204,000    7,320,000 
總負債   3,649,691    7,458,128 
           
承付款   
 
    
 
 
可能贖回的普通股17,250,00015,000,000股票價格為$10.10分別截至2021年12月31日和2020年12月31日的每股贖回價值   174,225,000    151,500,000 
           
股東虧損          
優先股,$0.0001票面價值;1,000,000授權股份;已發行或未償還   
    
 
普通股,$0.0001票面價值;50,000,000授權股份;4,312,500截至2021年12月31日和2020年12月31日的已發行和已發行股票   431    431 
額外實收資本   
    
 
累計赤字   (3,191,762)   (6,358,106)
股東虧損總額   (3,191,331)   (6,357,675)
總負債和股東赤字  $174,683,360   $152,600,453 

 

附註是合併財務報表的組成部分 .

 

F-3

 

 

文圖克斯CCM收購公司(Ventoux CCM Acquisition Corp.)

合併業務報表

 

   截至十二月三十一日止的年度, 
   2021   2020 
         
一般和行政費用  $990,862   $18,208 
運營虧損   (990,862)   (18,208)
           
其他收入(費用):          
認股權證負債的公允價值變動   4,953,000    (180,000)
首次發行私募認股權證的虧損   (162,000)   (1,140,000)
可分配給認股權證負債的交易成本   
    (24,853)
信託賬户持有的有價證券賺取的利息   41,206    
 
其他收入(費用)合計(淨額)   4,832,206    (1,344,853)
           
淨收益(虧損)  $3,841,344   $(1,363,061)
           
普通股的基本和稀釋加權平均流通股   21,537,775    4,119,863 
           
普通股基本和稀釋後淨收益(虧損)  $0.18   $(0.33)
           
普通股的基本和稀釋加權平均流通股   21,562,500    4,119,863 
           
普通股基本和稀釋後淨收益(虧損)  $0.18    (0.33)

 

附註是合併財務報表的組成部分 .

 

F-4

 

 

文圖克斯CCM收購公司(Ventoux CCM Acquisition Corp.)

合併股東虧損變動表

 

截至 2020年和2021年12月31日止年度

 

   普通股   額外繳費   累計  

總計
股東的

 
   股票   金額   資本   赤字   赤字 
餘額-2020年1月1日   4,312,500   $431   $24,569   $(1,450)  $23,550 
                          
首次公開發售認股權證的分配       
    8,925,000    
    8,925,000 
                          
首次公開發行(IPO)分配給公共權利       
    6,375,000    
    6,375,000 
                          
普通股增加到贖回金額       
    (15,324,569)   (4,993,595)   (20,318,164)
                          
淨虧損       
    
    (1,363,061)   (1,363,061)
                          
餘額-2020年12月31日   4,312,500    431    
    (6,358,106)   (6,357,675)
                          
首次公開發售認股權證的分配       
    1,350,000    
    1,350,000 
                          
首次公開發行(IPO)分配給公共權利       
    956,250    
    956,250 
                          
普通股增加到贖回金額       
    (2,306,250)   (675,000)   (2,981,250)
                          
淨收入       
    
    3,841,344    3,841,344 
                          
餘額-2021年12月31日   4,312,500   $431   $
   $(3,191,762)  $(3,191,331)

 

附註是合併財務報表的組成部分 .

 

F-5

 

 

文圖克斯CCM收購公司(Ventoux CCM Acquisition Corp.)

合併現金流量表

 

   截至十二月三十一日止的年度, 
   2021   2020 
經營活動的現金流:        
淨收益(虧損)  $3,841,344   $(1,363,061)
對淨收益(虧損)與經營活動中使用的現金淨額進行調整:          
認股權證負債的公允價值變動   (4,953,000)   180,000 
首次發行私募認股權證的虧損   162,000    1,140,000 
可分配給認股權證負債的交易成本   
    24,853 
信託賬户持有的有價證券賺取的利息   (41,206)   
 
營業資產和負債變動情況:          
預付費用   (74,796)   (29,200)
應付賬款和應計費用   307,568    11,673 
因關聯方原因   120,000    5,000 
用於經營活動的現金淨額   (638,090)   (30,735)
           
投資活動的現金流:          
信託賬户中現金的投資   (22,725,000)   (151,500,000)
用於投資活動的淨現金   (22,725,000)   (151,500,000)
           
融資活動的現金流:          
出售單位的收益,扣除支付的承保折扣後的淨額   22,050,000    147,000,000 
出售私募認股權證所得款項   675,000    6,000,000 
關聯方墊款   525,000    2,520,005 
償還關聯方墊款   
    (2,400,000)
本票關聯方收益   
    145,000 
本票關聯方的還款   
    (151,812)
支付要約費用   (645,005)   (536,205)
融資活動提供的現金淨額   22,604,995    152,576,988 
           
現金淨變動   (758,095)   1,046,253 
現金-年初   1,071,253    25,000 
現金-年終  $313,158   $1,071,253 
           
非現金投融資活動:          
通過本票支付的報盤費用  $
   $6,812 
普通股初始增值,但可能贖回  $
   $(20,318,164)
普通股在可能贖回的情況下增持的變化  $(2,981,250)   
 

 

附註是合併財務報表的組成部分 .

 

F-6

 

 

文圖克斯CCM收購公司(Ventoux CCM Acquisition Corp.)
合併財務報表附註
2021年12月31日

 

注1.組織機構和業務運作説明

 

Ventoux CCM Acquisition Corp.(前身為Chardan Global Acquisition Corp.)(“本公司”)是一家於2019年7月10日在特拉華州註冊成立的空白支票公司 。本公司成立的目的是與一個或多個企業或實體(“企業合併”)進行合併、換股、資產收購、股票購買、 資本重組或其他類似的商業交易。

 

本公司 不限於特定行業或地理區域,用於完成企業合併。本公司是處於早期 階段和新興成長型公司,因此,本公司將承擔與早期和新興成長型公司相關的所有風險 。

 

公司有兩家全資子公司,Ventoux Merge Sub I Inc.(“Ventoux Merge Sub”)和Ventoux Merger Sub II,LLC (“Ventoux Merge Sub II”),這兩家公司於2021年11月3日在特拉華州註冊成立。 

 

截至2021年12月31日,本公司尚未開始任何業務。截至2021年12月31日,公司的所有活動都與公司的組建、首次公開募股(“首次公開募股”)有關(如下所述),以及在首次公開募股之後,確定業務合併的目標公司,以及與擬議收購特拉華州公司E La Carte,Inc.,d/b/a Presto,Inc.(“Presto”)相關的活動(如附註6所述)。公司最早在業務合併完成後才會 產生任何營業收入。本公司以信託賬户(定義見下文)持有的有價證券利息收入的形式產生營業外收入 。

 

本公司首次公開募股的註冊聲明 於2020年12月23日宣佈生效。2020年12月30日,公司完成了首次公開募股 15,000,000單位(“單位”,就包括在 售出單位內的普通股而言,為“公開股份”),為$。10.00每單位產生的毛收入為$150,000,000,如注 3所述。

 

在首次公開招股結束 的同時,本公司完成了6,000,000認股權證(“私募認股權證”),價格 $1.00以私募方式向Ventoux Acquisition Holdings LLC(“Ventoux Acquisition Holdings LLC”)、Chardan International Investments,LLC(“Chardan Investments”)和Chardan International Investments,LLC(“Chardan Investments”)以私募方式向Ventoux Acquisition Holdings LLC(“Ventoux Acquisition Holdings LLC”)和Chardan Capital Markets LLC(“Ventoux Acquisition Holdings LLC”)私募認股權證,可產生 美元的總收益。6,000,000,如注4所述。

 

在2020年12月30日首次公開募股(IPO)結束後,金額為$151,500,000 ($10.10首次公開發行中出售單位的淨收益和出售私募認股權證的淨收益) 放入信託賬户(“信託賬户”), 投資於1940年修訂的“投資公司法”(“投資公司法”)第2(A)(16)節規定的含義的美國政府證券, 對於到期日為183天或以下或 顯示自己是符合投資公司法第2a-7條條件的貨幣市場基金(由本公司決定)的任何開放式投資公司, 直至(I)完成業務合併或(Ii)如下所述的信託賬户資金分配 ,兩者中較早者為準。

 

2021年1月5日, 承銷商全面行使超額配售選擇權。關於承銷商行使其超額配售選擇權 ,本公司還完成了一項額外的2,250,000單位,每單位$10.00每單位,並銷售額外的675,000 私募認股權證,價格為$1.00每份私人認股權證,總收益為$23,175,000。總計$22,725,000淨收益的 被存入信託賬户,使信託賬户中持有的總收益達到#美元174,225,000。由於承銷商選擇全面行使其超額配售選擇權,562,500方正股份(定義見附註5)不再被沒收。

 

交易成本總計為$3,993,017由$組成3,450,000的承銷費,其中$450,000與行使超額配售有關,以及$543,017其他發行成本。

 

F-7

 

 

文圖克斯CCM收購公司(Ventoux CCM Acquisition Corp.)
合併財務報表附註
2021年12月31日

 

公司管理層對首次公開發行(IPO)和出售私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權,儘管基本上所有的淨收益都打算一般用於完成業務 合併。公司的初始業務組合必須與一項或多項目標業務合併,這些目標業務的公平市場價值合計至少等於80在簽署企業合併協議時,信託賬户餘額的百分比(扣除之前發放給本公司以支付其納税義務的金額) 。只有在企業合併後的公司擁有或收購 企業合併後,公司才會完成企業合併50目標的%或更多未償還有表決權證券或以其他方式獲得目標的控股權,足以使其不需要根據投資公司法案註冊為投資公司 。不能保證本公司將能夠成功實施業務合併。

 

本公司將 向其股東提供在企業合併完成時贖回全部或部分公開股份的機會 (I)召開股東大會批准企業合併,或(Ii)通過要約收購的方式贖回全部或部分公開股份。 公司是否尋求股東批准企業合併或進行收購要約將由 公司自行決定。本公司可能要求股東投票支持或反對企業合併才能 贖回其股票,沒有投票或棄權的股東將不能 贖回其股票。股東將有權按當時存入信託賬户的金額(最初為$)按比例贖回股份。10.10每股,加上從信託賬户中持有的資金賺取的任何按比例計算的利息,而這些資金之前並未 發放給本公司以支付其納税義務)。業務合併完成後,本公司的權利或認股權證將不會有贖回權 。

 

如果公司的有形淨資產至少為$,公司將 繼續進行業務合併5,000,001在完成業務 合併後,如果公司尋求股東批准,投票的大多數流通股將投票支持業務 合併。如果法律不要求股東投票,且本公司因業務或其他法律原因而決定不進行股東投票 ,本公司將根據其修訂後的公司註冊證書,根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的要約贖回規則 進行贖回,並在完成業務合併前 向美國證券交易委員會提交投標要約文件。然而,如果法律規定交易需要股東批准,或者公司出於業務或其他法律原因決定 獲得股東批准,公司將根據委託書規則而不是根據要約收購規則,在進行委託書 募集時提出贖回股份。如果本公司尋求股東批准企業合併,Ventoux Acquisition、Chardan Investments和首次公開發行(IPO)前本公司普通股 的任何其他初始股東(統稱為“初始股東”)已同意(A)投票表決其創始人 股票及其持有的任何公開股票,支持企業合併,以及(B)不轉換任何與股東投票批准或出售企業合併相關的股票(包括創始人股票) 。 在首次公開發行(IPO)之前,Ventoux Acquisition、Chardan Investments和任何其他持有本公司普通股的初始股東(統稱“初始股東”)同意(A)投票支持企業合併和(B)不轉換任何與股東投票批准或出售企業合併相關的股票(包括創始人股票) 此外,每個公開股東可以選擇贖回其公開股票,而不管他們 是否投票支持或反對擬議的交易。

 

儘管 如上所述,如果本公司尋求股東對企業合併的批准,並且本公司沒有根據要約收購規則進行贖回,則股東以及該股東的任何關聯公司或與該股東 一致或作為“團體”行事的任何其他人(如修訂後的“1934年證券交易法”( “交易法”)第13(D)(3)節所界定)將受到限制,不得贖回。在此情況下,如果公司尋求股東批准企業合併,並且公司沒有根據要約規則進行贖回,則股東以及該股東的任何關聯公司或與該股東 以一致或“團體”身份行事的任何其他人(如經修訂的“1934年證券交易法”第13(D)(3)節所界定)將被限制贖回。20公共 共享的%。

 

公司將 在2022年3月30日之前完成業務合併。但是,如果本公司預計其可能無法在2022年3月30日之前完成業務合併,本公司可將完成業務合併的時間延長一次(至2022年6月30日) ,以完成業務合併(“合併期”)。為延長 公司完成業務合併的時間,初始股東或其關聯公司或指定人必須在適用的截止日期或之前 將1,725,000美元(由於全部行使承銷商的超額配售選擇權)存入信託賬户(每股公開發行股票0.10美元),或在適用的截止日期之前向信託賬户存入1,725,000美元(由於全部行使承銷商的超額配售選擇權)(每股公開 股票0.10美元)。

 

F-8

 

 

文圖克斯CCM收購公司(Ventoux CCM Acquisition Corp.)
合併財務報表附註
2021年12月31日

 

如果本公司 無法在合併期內完成業務合併,本公司將(I)停止除清盤目的 以外的所有業務,(Ii)在合理可能範圍內儘快贖回,但在此之後不超過5個工作日100按每股價格以現金支付的已發行公共股票的百分比,等於當時存入信託賬户的總金額,包括賺取的利息(扣除應繳税款)除以當時已發行的公共股票數量,贖回將完全消除公共 股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派的權利,如果有),但須符合適用的 法律,以及(Iii)在贖回之後儘可能合理地儘快贖回,但須經批准開始自動清算,從而正式解散本公司,在每一種情況下, 均須遵守其就債權人的債權和適用法律的要求作出規定的義務。然而,存入 信託賬户的收益可能會成為債權人債權的對象。

 

初始股東 同意(I)放棄他們在首次公開發行(IPO)期間或之後可能獲得的與企業合併相關的方正股份和任何公開發行股票的贖回權,(Ii)如果公司未能在合併期間內完成商業合併,則放棄從信託賬户中清算其方正股份分派的權利 ,以及(Iii)不對公司修訂和恢復的公司證書提出修訂100如果本公司未完成業務合併 ,除非本公司向公眾股東提供贖回其公開股份的機會,並同時進行任何 此類修訂,否則其公開股份不得超過其公開股份百分比 。然而,如果公司未能完成業務合併或在合併期內清算,初始股東將有權就收購的任何公開股票進行清算分配 。

 

為了保護信託賬户中持有的金額,某些初始股東(“內部人”)已同意,如果供應商就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或與本公司討論達成交易協議的潛在目標企業提出任何索賠,則某些初始股東(“內部人”)將對本公司承擔責任。 請將信託賬户中的資金金額降至$以下。 如果供應商對向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或與本公司討論訂立交易協議的潛在目標企業提出任何索賠,則某些初始股東(“內部人士”)已同意對本公司承擔責任。 10.10 除第三方簽署放棄信託賬户內所持有的任何款項的任何權利、所有權、權益或申索的任何權利、所有權、權益或申索外,或根據本公司對首次公開發售承銷商的彌償 項下針對若干負債(包括根據經修訂的1933年證券法(“證券法”)下的負債)提出的任何申索除外。此外, 如果執行的棄權書被認為不能對第三方強制執行,內部人士將不會對此類第三方索賠承擔 範圍內的任何責任。本公司將努力讓所有供應商、服務提供商(本公司的獨立註冊會計師事務所除外)、潛在的目標企業或與本公司有業務往來的其他實體與本公司簽訂協議, 放棄對信託賬户中持有的資金的任何權利、所有權、利息或索賠,從而降低內部人士因債權人的債權而不得不賠償信託賬户的可能性 。(#**$ , =

 

持續經營和流動性

 

截至2021年12月31日,該公司擁有$313,158在其運營的銀行賬户中,美元174,266,206信託賬户中的投資將用於企業合併,或用於回購或贖回與此相關的普通股,以及#美元的營運資金赤字12,669,其中 不包括$41,206應繳納的特許經營税。截至2021年12月31日,大約41,206存入信託賬户的金額中, 為利息收入,可用於支付本公司的納税義務。

 

如果公司 無法籌集額外資本,則可能需要採取額外措施來保存流動性,這可能包括(但不一定限於)暫停尋求業務合併。公司不能保證將以商業上可接受的條款獲得新的融資 (如果有的話)。

 

由於 上述情況,關於公司根據財務會計準則 董事會(FASB)會計準則更新(ASU)2014-15年度對持續經營考慮因素的評估,“披露有關實體作為持續經營企業的能力的不確定性”,管理層已確定,強制 清算和解散的流動性狀況和日期令人對公司作為持續經營企業持續到2022年3月30日的能力產生重大懷疑。 管理層已確定,強制 清算和解散的流動性狀況和日期令人對公司作為持續經營企業持續到2022年3月30日的能力產生重大懷疑。公司預定的清算日,如果公司沒有在該日期之前完成企業合併的,則為公司的預定清算日。這些財務 報表不包括與收回記錄資產或負債分類相關的任何調整,如果公司無法繼續經營下去, 可能需要這些調整。

 

F-9

 

 

文圖克斯CCM收購公司(Ventoux CCM Acquisition Corp.)
合併財務報表附註
2021年12月31日

 

附註2.主要會計政策摘要

 

陳述的基礎

 

隨附的合併財務報表 按照美國公認會計原則 和美國證券交易委員會的規章制度列報。

 

合併原則

 

合併財務報表所附的 包括本公司及其全資子公司的賬目。所有重要的 公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。 

 

新興成長型公司

 

根據證券法第2(A)節的定義,本公司是經2012年Jumpstart Our Business Startups Act (“JOBS Act”)修訂的“新興成長型公司”,它可以利用適用於 其他非新興成長型公司的各種報告要求的某些豁免,包括但不限於,不需要遵守薩班斯法案第404節的 獨立註冊會計師事務所認證要求。免除對高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的 諮詢投票的要求。

 

此外,JOBS法案第102(B)(1) 節免除新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則的要求,直到 私人公司(即那些尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據交易法註冊的證券類別 )必須遵守新的或修訂後的財務會計準則。JOBS 法案規定,公司可以選擇退出延長的過渡期,並遵守適用於非新興 成長型公司的要求,但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇退出延長過渡期 ,這意味着當一項準則發佈或修訂時,如果一項準則對上市公司或私營公司有不同的申請日期,本公司作為新興成長型公司,可以在私營公司採用新的或修訂的準則時採用新的或修訂的準則。 這可能會使本公司的合併財務報表與另一家上市公司進行比較,後者既不是新興的 成長型公司,也不是選擇退出延長過渡期的新興成長型公司。 這可能會使本公司的合併財務報表與另一家上市公司進行比較,後者既不是新興的 成長型公司,也不是選擇退出延長過渡期的新興成長型公司。

 

預算的使用

 

根據公認會計準則編制合併 財務報表,要求管理層作出影響報告 資產和負債的報告金額、或有資產和負債的披露、或有資產和負債的披露以及報告期內收入和費用的報告金額的估計和假設。

 

做出估計需要 管理層做出重大判斷。至少在合理的情況下,管理層在制定其估計時考慮的於合併財務報表日期存在的條件、情況 或一組情況的影響的估計可能會因一個或多個未來確認事件而在短期內發生變化。這些綜合財務報表中包含的較重要的會計估計 之一是權證負債的公允價值的確定。隨着更新的信息可用,此類估計 可能會發生變化,因此,實際結果可能與這些估計大不相同 。

 

現金和現金等價物

 

公司將購買時原始到期日不超過三個月的所有 短期投資視為現金等價物。截至2021年12月31日和2020年12月31日,該公司沒有現金等價物 。

 

F-10

 

 

文圖克斯CCM收購公司(Ventoux CCM Acquisition Corp.)
合併財務報表附註
2021年12月31日

 

可能贖回的普通股

 

公司根據會計準則編纂(“ASC”) 主題480“區分負債和股權”中的指導,對其普通股進行 可能贖回的會計核算。強制贖回的普通股被歸類為負債 工具,並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股 在持有人控制範圍內,或在不確定事件發生時可贖回,而不完全在 公司控制範圍內)被歸類為臨時股權。在所有其他時間,普通股被歸類為股東權益。 本公司的某些普通股具有某些贖回權,這些贖回權被認為不在本公司的 控制範圍之內,可能會發生不確定的未來事件。因此,可能需要贖回的普通股作為臨時股本列報,不在公司綜合資產負債表的股東虧損部分。

 

本公司在贖回價值發生變化時立即確認 ,並在每個報告期結束時調整可贖回普通股的賬面價值,使其等於贖回價值 。

 

截至2021年12月31日,下表對合並資產負債表中反映的 普通股進行了對賬:

 

毛收入  $172,500,000 
更少:     
分配給公募認股權證的收益  (10,275,000)
分配給公共權利的收益   (7,331,250)
普通股發行成本   (3,968,164)
另外:     
賬面價值對贖回價值的增值  23,299,414 
      
可能贖回的普通股  $174,225,000 

 

認股權證負債

 

本公司不使用 衍生工具來對衝現金流、市場或外匯風險的風險敞口。本公司根據ASC 480和FASB ASC主題815“衍生品和對衝”(“ASC 815”)對其所有金融工具(包括購買普通股的權證)進行評估,以確定此類工具是否為衍生品或包含符合嵌入衍生品資格的特徵 。 本公司根據ASC 815-40“衍生品 ”中包含的指導對公有權證和私募認股權證進行會計處理。 因此,本公司按公允價值將私募認股權證歸類為負債 ,並在每個報告期將私募認股權證調整為公允價值。這項負債必須在每個資產負債表 日期重新計量,直到行使為止,公允價值的任何變化都會在我們的經營報表中確認。私募認股權證最初是 ,隨後使用修正的Black-Scholes模型進行估值,該模型被認為是3級公允價值計量。

 

所得税

 

該公司遵循ASC 740“所得税”項下的資產 和負債法對所得税進行會計處理。遞延税項資產及負債按估計的未來税項影響確認,該等税項後果可歸因於列載 現有資產及負債金額的財務報表與其各自税基之間的差額。遞延税項資產和負債以制定的税率計量 預計將適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響 在包含制定日期的期間的收入中確認。 必要時設立估值免税額,以將遞延税項資產減少到預期變現金額。

 

F-11

 

 

文圖克斯CCM收購公司(Ventoux CCM Acquisition Corp.)
合併財務報表附註
2021年12月31日

 

ASC 740規定了確認 閾值和計量屬性,用於確認和計量納税申報單中已採取或預期採取的納税頭寸 。要確認這些好處,税務機關必須更有可能通過審查 來維持納税狀況 。本公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款確認為所得税費用。 截至2021年12月31日和2020年12月31日,沒有未確認的税收優惠,也沒有利息和罰款的應計金額。公司 目前未發現任何在審查中可能導致重大付款、應計或重大偏離其立場的問題。

 

本公司可能會 接受聯邦、州和市税務機關在所得税領域的潛在審查。這些潛在檢查可能 包括質疑扣減的時間和金額、不同税收轄區之間的收入關係以及是否符合聯邦、 州和城市税法。本公司管理層預計未確認的税收優惠總額在未來12個月內不會有實質性變化 。本公司自成立以來一直接受主要税務機關的所得税審查。

 

每股普通股淨收益(虧損)

 

公司遵守 財務會計準則委員會主題260“每股收益”的會計和披露要求。每股普通股淨收益(虧損)的計算方法是 將淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均股數。

 

本公司未考慮 首次公開發售(1)認股權證認購權的效力15,300,000普通股,以及(2)首次公開發行(IPO)中出售的、轉換為862,500普通股在計算每股普通股攤薄收益(虧損)時, 自認股權證行使和權利轉換為普通股以來,取決於未來發生的事件 。由於贖回價值接近 公允價值,與可贖回普通股相關的增值不包括在每股收益中。截至2021年12月31日及2020年12月31日,本公司並無任何其他攤薄證券或其他合約可潛在地 行使或轉換為普通股,然後分享本公司的收益。因此,每股普通股的稀釋後淨收益(虧損) 與本報告所述期間的每股基本淨收益(虧損)相同。

 

信用風險集中

 

可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户,這些賬户有時 可能超過聯邦存託保險公司(Federal Depository Insurance Corporation)的承保限額$250,000。截至2021年12月31日和2020年12月31日,本公司尚未 在該等賬户上出現虧損,管理層認為本公司不會因該等賬户而面臨重大風險。

 

金融工具的公允價值

 

公司的 資產和負債符合ASC主題820“公允價值計量”項下的金融工具的公允價值,其公允價值與所附綜合資產負債表中的 賬面價值大致相同,主要是由於其短期性質,但 私募認股權證除外(見附註10)。

 

公允價值計量

 

公允價值定義為 在計量日期市場參與者之間有序交易中因出售資產或轉移負債而收取的價格 。GAAP建立了一個三級公允價值層次結構,對計量公允價值時使用的輸入進行優先排序。 該層次結構對相同資產或負債的活躍市場中未調整的報價給予最高優先權(第1級計量) ,對不可觀察到的輸入(第3級計量)給予最低優先權。這些層包括:

 

級別1,定義為可觀察的 輸入,如活躍市場中相同工具的報價(未調整);

 

F-12

 

 

文圖克斯CCM收購公司(Ventoux CCM Acquisition Corp.)
合併財務報表附註
2021年12月31日

 

  第2級,定義為直接或間接可觀察到的活躍市場報價以外的投入,例如活躍市場中類似工具的報價或不活躍市場中相同或類似工具的報價;以及
     
  第三級,定義為無法觀察到的輸入,其中市場數據很少或沒有,因此需要實體制定自己的假設,例如從估值技術得出的估值,其中一個或多個重要輸入或重要價值驅動因素無法觀察到。

 

在某些情況下,用於計量公允價值的 投入可能屬於公允價值層次結構的不同級別。在這些情況下,公允 價值計量將根據對 公允價值計量重要的最低級別輸入,在公允價值層次結構中進行整體分類。

 

最新會計準則

 

2020年8月,美國財務會計準則委員會(ASU) 發佈了ASU 2020-06《債務-具有轉換和其他期權的債務(子題470-20)和實體自有權益衍生工具和對衝合約 (子題815-40)》(“ASU 2020-06”),以簡化某些金融工具的會計處理。 ASU 2020-06取消了當前需要將受益轉換和現金轉換功能與可轉換工具分離的模式 ,並簡化了ASU 2020-06的會計處理。 ASU 2020-06取消了當前需要將受益轉換和現金轉換功能與可轉換工具分離的模式 ,並簡化了ASU 2020-06新標準還引入了可轉換債務和獨立工具的額外披露,這些債務和獨立工具 與實體的自有股本掛鈎並以其結算。ASU 2020-06修訂了稀釋後每股收益指引,包括要求 對所有可轉換工具使用IF轉換方法。ASU 2020-06將於2022年1月1日生效,應在完整的 或修改後的追溯基礎上實施,並允許從2021年1月1日開始提前採用。本公司目前正在評估ASU 2020-06年度對其財務狀況、運營結果或現金流的影響(如果有的話)。

 

管理層不相信 最近發佈但尚未生效的任何其他會計準則(如果目前採用)會對 公司的合併財務報表產生實質性影響。

 

注3.首次公開招股

 

關於 首次公開募股,該公司出售了17,250,000單位,包括2,250,000於2021年1月5日出售給承銷商的單位 在承銷商當選後,將以每股1美元的收購價充分行使其超額配售選擇權10.00每單位。每個單位 包括一股普通股、一項權利,即在完成 一項企業合併和一份認股權證(“公共認股權證”)後,獲得一股普通股的二十分之一(1/20)的權利。每份公共認股權證使持有人有權以每股11.50美元的行使價購買 一股普通股的一半(見附註10)。

 

注4.私募

 

同時 隨着首次公開募股(IPO)的結束,Ventoux Acquisition總共購買了4,000,000私募認股權證和Chardan 投資公司總共購買了2,000,000私人認股權證,價格為$1.00每份私人認股權證可產生$的綜合購買總價 6,000,000以私人配售的方式。2021年1月5日,由於承銷商選擇充分行使其超額配售選擇權 ,本公司額外出售了450,000225,000分別針對Ventoux Acquisition和Chardan Investments的私募認股權證 ,價格為$1.00每份私人認股權證,產生的毛收入為$675,000. 每份私募認股權證可行使購買 一股普通股的權利,行使價為11.50美元。如果本公司未能在合併期內完成業務合併 ,出售私募認股權證所得款項將用於贖回公開發行的股份(受適用法律 要求的約束),私募認股權證到期將一文不值。對於私募認股權證, 信託賬户不會有贖回權或清算分配。

 

F-13

 

 

文圖克斯CCM收購公司(Ventoux CCM Acquisition Corp.)
合併財務報表附註
2021年12月31日

 

注5.關聯方交易

 

方正股份

 

2019年9月19日,Chardan Investments5,000,000股份(“方正股份”),總價為$25,000。2020年7月23日,Chardan Investments3,250,000方正股份返還公司,總價為$16,250。2020年8月25日,查爾丹投資公司 轉讓256,375方正股份以名義代價返還公司,這些股份被註銷,導致查爾丹投資公司 持有餘額為1,493,625方正股份。2020年7月23日,Ventoux Acquisition收購3,250,000方正公司股票 ,總價為$16,250。2020年8月25日,Ventoux收購轉讓431,125方正股份以 名義代價退還公司,其中股份被註銷。2020年12月15日,Ventoux收購轉讓22,500方正股份轉讓給公司一名董事的附屬公司Cindat USA LLC,2020年12月17日,Ventoux收購轉讓了總計 67,500方正向公司三名董事提供股份。截至本文發佈之日,Ventoux收購持有2,728,875方正 共享。

 

這個4,312,500方正股份 包括高達562,500未全部或部分行使承銷商的 超額配售,從而初始股東將共同擁有大約20首次公開發行(IPO)後公司已發行和流通股的百分比(假設初始股東在首次公開募股(IPO)中沒有購買任何 公開發行的股票)。由於承銷商於2021年1月5日選舉全面行使其超額配售選擇權 ,方正股份不再被沒收。

 

初始股東 同意,除某些有限的例外情況外,在(I)企業合併完成之日或(Ii)公司普通股收盤價等於或超過每股12.50美元(經股票拆分、股票股息調整後)的日期(以較早者為準)之前,不得轉讓、轉讓、出售或解除50%的創始人股份 。 以較早者為準:(I)企業合併完成之日或(Ii)公司普通股收盤價等於或超過每股12.50美元(經股票拆分、股票分紅、在企業合併後的任何30個交易日內的任何20個交易日內的任何20個交易日內的任何20個交易日內,創始人剩餘50%的股份將不會轉讓、轉讓、出售或解除託管,直到企業合併完成之日起6個月 ,或者更早(如果企業合併後,如果 公司完成了隨後的清算、合併、換股或其他類似交易,導致所有股東 )的轉讓、轉讓、出售或解除託管 ,在任何一種情況下,如果企業合併後, 公司完成了隨後的清算、合併、換股或其他類似交易,導致所有股東

 

行政服務協議

 

本公司簽訂協議,自2020年12月23日起 通過公司完成業務合併或清算的較早時間,向Chardan Capital Markets, 有限責任公司支付共計$10,000每月用於辦公空間、水電費和祕書支持。截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度,公司產生了$120這些服務的費用為1000美元,其中1,000美元120,000及$0分別計入截至2021年12月31日和2020年12月31日的 合併資產負債表中的到期關聯方。

 

關聯方貸款

 

為融資 與企業合併相關的交易成本,初始股東、初始股東的關聯公司或 公司的高級管理人員和董事可以(但沒有義務)根據 的要求不時或在任何時間借出公司資金(“營運資金貸款”)。每筆週轉資金貸款將由一張期票證明。這些票據可在企業合併完成後 無息償還,或由貸款人自行決定,最高可達$500,000在企業合併完成後,可將票據 轉換為認股權證,價格為$1.00根據搜查令。此類認股權證將與私募認股權證相同 。如果企業合併沒有結束,公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款,但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金 貸款。Chardan Capital Markets,LLC或其任何關聯人發放的營運資金貸款將不能轉換為私募認股權證 ,Chardan Capital Markets,LLC及其關聯人在將其營運資本貸款轉換為私募認股權證的能力方面將沒有追索權。截至2021年12月31日和2020年12月31日,沒有未償還的營運資金貸款。

 

F-14

 

 

文圖克斯CCM收購公司(Ventoux CCM Acquisition Corp.)
合併財務報表附註
2021年12月31日

 

關聯方延期貸款

 

如 注1所述,公司可將完成企業合併的時間延長一次,再延長三個月(至2022年6月30日)以完成企業合併。為了延長公司完成業務合併的時間, 初始股東或其關聯公司或指定人必須在適用的截止日期或之前向信託賬户存入1,725,000美元(由於承銷商的超額配售選擇權已全部行使),或每股公開股票0.10美元。任何 此類付款都將以貸款的形式支付。與任何此類貸款相關的本票條款尚未協商 。如果本公司完成業務合併,本公司將從發放給本公司的信託賬户的收益 中償還該貸款金額。如果公司未完成業務合併,公司將不會償還此類 貸款。初始股東及其關聯公司或指定人沒有義務為信託賬户提供資金,以延長 公司完成企業合併的時間。

 

關聯方墊款

 

關聯方預付款 公司約$2,520,000支付與首次公開發行(IPO)相關的某些發售費用。在2020年12月31日,120,005欠這些相關方的錢。2021年6月30日,墊款餘額全額償還。

 

附註6.承付款和或有事項

 

風險和不確定性

 

管理層繼續 評估新冠肺炎疫情對行業的影響,並得出結論,雖然病毒 可能對公司的財務狀況、運營結果和/或搜索目標公司產生負面影響是合理的,但具體影響截至本合併財務報表的日期尚不容易確定。這些合併財務 報表不包括此不確定性結果可能導致的任何調整。

 

登記和股東權利

 

根據2020年12月23日簽訂的註冊 權利協議,方正股份以及私募認股權證和證券的持有人將有權根據協議獲得註冊和股東權利,這些認股權證和證券可能會 在營運資金貸款轉換時發行。大多數此類證券的持有者有權提出最多三項要求,要求本公司登記此類證券。大多數方正股份的持有者 可以選擇在這些普通股解除託管的 日期前三個月開始的任何時間行使這些登記權。大部分私募認股權證(及相關證券)的持有人可選擇在(I)本公司就私募認股權證完成業務合併之日或(Ii)本公司S-1表格註冊聲明生效日期五年前,即所有其他可註冊證券發行日期前三個月, 之後的任何時間行使此等登記權。

 

承銷協議

 

公司授予承銷商自首次公開發行(IPO)之日起45天的選擇權,最多可購買2,250,000用於彌補超額配售的額外單位(如果有),以首次公開發行(IPO)價格減去承銷折扣和佣金。2021年1月5日,承銷商選擇 充分行使超額配售選擇權,額外購買2,250,000單價為$10.00每單位。

 

承銷商 獲得了$的現金承銷折扣0.20每單位,或$3,450,000總計,在首次公開發售(IPO)和超額配售選擇權結束後 。

 

企業聯合營銷 協議

 

本公司已 聘請Chardan Capital Markets,LLC擔任與業務合併相關的顧問,協助公司與股東舉行會議 討論潛在業務合併和目標業務的屬性,向有意購買與潛在業務合併相關的公司證券的潛在投資者介紹公司 , 協助公司獲得股東對業務合併的批准,並協助公司就業務合併提交新聞稿和公開文件 完成業務合併後,本公司將向Chardan Capital Markets,LLC支付此類服務的營銷費 ,總金額相當於:3.5首次公開發行總收益的% ,包括行使承銷商超額配售選擇權的收益。因此,Chardan Capital Markets, LLC將無權獲得此類費用,除非該公司完成其業務合併。

 

F-15

 

 

文圖克斯CCM收購公司(Ventoux CCM Acquisition Corp.)
合併財務報表附註
2021年12月31日

 

合併協議

 

於2021年11月10日,本公司與Ventoux Merge Sub、Ventoux Merge Sub II及 Presto之間訂立協議及計劃合併(經不時修訂及/或重述,稱為“合併協議”)。合併協議已獲得公司和Presto董事會的批准 。待合併協議所載的若干完成條件(包括批准合併協議及Presto與本公司股東擬進行的交易)獲得滿足或豁免後,(A)Ventoux Merge Sub將與Presto合併並併入Presto(“第一次合併”),Presto 為第一次合併中尚存的實體,並(緊接第一次合併後)作為 本公司(“尚存公司”)的全資附屬公司繼續經營:(A)Ventoux Merge Sub將與Presto合併並併入Presto(“第一次合併”),而Presto 將繼續(緊接第一次合併後)作為本公司(“尚存公司”)的全資附屬公司尚存公司將與Ventoux Merge Sub II(“第二次合併”)合併並併入Ventoux Merge Sub II(“第二次合併”), Ventoux Merger Sub II為第二次合併中的倖存實體,並(緊接第二次合併後)繼續作為本公司的全資附屬公司 作為本公司的全資附屬公司(“合併”及合併 協議(“建議業務合併”)預期的其他協議和交易)。此外,為完成擬議的業務 合併,本公司將更名為Presto Technologies,Inc.,在此稱為“New Presto”,自變更名稱之日起 。

 

根據合併協議,在滿足或豁免其中規定的某些成交條件後,在擬議的 業務合併(“成交”)完成時,本公司將收購Presto的所有未償還股權,Presto的股東 將獲得$800,000,000以New Presto新發行的 普通股形式的總對價(“總基礎對價”),以$價格計算10.00每股。

 

除 總基本對價外,Presto股東可能有權代表公司、Ventoux Merge Sub、Ventoux Merge Sub II或公司股東獲得額外對價,而無需採取任何行動 。15,000,000新Presto普通股的額外股份 ,將發行如下:(A)750萬股Presto溢價股票, 如果在交易結束後至交易結束三週年為止的期間內,新Presto普通股的成交量加權平均價格(“合併協議”中定義的“VWAP” )在#年 期間內的任何20個交易日內大於或等於12.50美元。 如果新Presto普通股的成交量加權平均價格(“合併協議”中定義的“VWAP” )在#年 期間內的任何20個交易日內大於或等於12.50美元。在收盤後 至收盤五週年期間,在連續30個交易日內的任何20個交易日內,New Presto普通股的VWAP均大於或等於15.00美元。

 

根據 合併協議,於首次合併生效時(“生效時間”),緊接生效時間前已發行及未行使的Presto 股本可行使的各項購股權將被假設及轉換為新Presto普通股可行使的新發行期權 。在生效時間,緊接生效時間前 未行使的每份Presto認股權證應根據其條款(I)註銷並轉換為獲得New Presto普通股的權利,或(Ii)假設並轉換為新Presto普通股可行使的新發行認股權證。緊接生效時間前 ,已發行和未償還的每張可轉換為Presto股權的可轉換本票應註銷 ,並根據其中的條款轉換為接受New Presto普通股的權利。

 

認購協議

 

本公司與若干 認可投資者訂立股權認購協議(“股權認購協議”),每份協議的日期均為2021年11月10日,根據該等協議,本公司同意(其中包括)以私募方式發行及出售,以在成交前立即 結束 ,合共1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000股1,500,000普通股價格為$10.00每股。股權 認購協議規定,本公司必須在不遲於擬議業務合併截止日期(“截止日期”)後30天內提交登記聲明,以登記所認購普通股的轉售 。

 

F-16

 

 

文圖克斯CCM收購公司(Ventoux CCM Acquisition Corp.)
合併財務報表附註
2021年12月31日

 

本公司亦 與機構 認可投資者(統稱為“票據投資者”)訂立可換股票據認購協議(“可換股票據認購協議”及連同 股權認購協議,“認購協議”),每份協議的日期均於2021年11月10日,據此,本公司同意發行 及以私募方式出售合共$(br}於緊接交易結束前結束)。55,000,000合計本金 可轉換票據(“該等票據”)及合計1,000,000認股權證(“票據融資權證”)。

 

在緊接債券到期日前第二個交易日交易結束前 的任何時間,債券將可根據每位持有人的選擇權 轉換為New Presto的普通股,初始轉換價格等於(I)$13.00 和(Ii)a30本公司任何股權於截止日期 日前15天內發行的最低每股價格(“轉換率”)的溢價百分比。如發生與重大改變(定義見下文)或 公司贖回(定義見下文)相關的轉換,則轉換率將增加若干額外股份,該等額外股份載於管理票據的契約(下稱“契約”)內的慣常及 習慣“完整表格”內。

 

如果普通股收盤價 大於或等於 ,則在 或在票據發行一週年之後至到期前第二個工作日的任何時間,票據將可全部但不能部分轉換,可由公司選擇(“強制性轉換”)130於發出強制換股通知前一天 止的任何30個連續交易日內,債券換股價的20個交易日的百分比。根據上述整體表,與強制轉換相關的轉換率將增加 多個額外股份。

 

此外, 公司可在債券到期前的第21個交易日之前的任何時候贖回票據,方法是以現金支付本金、應計利息 和相當於(1)至三週年期間所有剩餘預定利息支付的現值的溢價,以 相當於國庫利率(將在契約中定義)加的貼現率計算0.50%,以及購買數量等於 的股份的認股權證50贖回票據可兑換股份數目的百分比,或(2)三週年至到期日內所有剩餘 預定利息支付的百分比,按等於國庫利率的貼現率計算。

 

票據的每個持有人有權在 發生“根本改變”時,隨時安排本公司以現金方式回購其持有的全部或部分票據,該改變的習慣定義將在契約中商定(“根本 改變”),回購價格等同於以下價格: 每名票據持有人均有權以現金方式回購該持有人持有的全部或部分票據。 “根本改變”的習慣定義將在契約中商定(“根本 改變”),回購價格等於100該等票據本金的%,另加回購日期(但不包括回購日期)的應計及未付利息 。

 

本公司將根據本公司的選擇,以現金或實物支付債券本金的利息。如本公司選擇以現金 支付利息(“現金利息”),則債券的利息將按年利率9.0釐累算,並以現金支付。如果 公司選擇支付實物利息(“實物利息”),債券的利息將提高到11.0%的年利率 。應付實收利息的方法為(X)將未償還票據的本金金額增加相等於適用利息期間的實收利息金額 (向上舍入至最接近1.00美元),或(Y)如該等票據不再作為全球 票據持有,則以證書形式發行額外票據,本金總額相等於該期間的實收利息金額 (向上舍入至最接近1.00美元)。隨著支付實收利息而導致未償還債券本金金額增加 ,債券將會就該增加的本金金額計息。

 

票據融資 認股權證的條款和條件與本公司已發行的公開持有的認股權證相同,不同之處在於,每份票據融資 認股權證可以行使為一股完整的普通股,行使價為#美元。11.50每股。票據融資權證與 公開持有的認股權證一樣,如果在其他條件下,本公司普通股的報告最後銷售價格等於 或超過$,則可贖回票據融資權證16.50在向認股權證持有人發出贖回通知日期 前的第三個營業日結束的30天交易期內的任何20個交易日內的任何20個交易日。

 

F-17

 

 

文圖克斯CCM收購公司(Ventoux CCM Acquisition Corp.)
合併財務報表附註
2021年12月31日

 

贊助商支持協議

 

就執行合併協議而言,保薦人、Presto董事及高級職員及保薦人的若干聯屬公司(統稱為“保薦人”)與本公司及 Presto訂立保薦人支持協議(“保薦人協議”),根據該協議,保薦人同意(其中包括)表決其實益擁有的所有本公司普通股股份 ,贊成公司特別會議上的每項建議,反對任何會妨礙本公司保薦人協議還規定,保薦人不得贖回任何本公司普通股。

 

保薦方 同意對他們在本公司首次公開募股(IPO)前獲得的方正股票施加鎖定限制。自截止日起至截止日起至截止日後6個月的 期間,發起方不得轉讓其創始人股份,自截止日起6個月至截止日後12個月止,發起方最多隻能轉讓50除某些有限的允許轉讓外,其創始人在每種情況下均持有 %的股份。此外,保薦方同意,在截止日期至 截止日期後12個月期間,他們不會轉讓在本公司首次公開發行(IPO)前購買的任何私人配售的認股權證。

 

保薦人還 同意按照保薦人協議的規定,根據擬合併企業結束時贖回的公開股票數量 ,對其創始人股票實施歸屬和沒收條款(該等股份,即“保薦人的溢價股份”)。 根據保薦人協議,在合併結束時,(I)如果贖回90%或以上的公眾股票,則緊接關閉後擁有的發起人 創始人股票的15%將被歸屬;(Ii)如果贖回80%至90%的公眾股票,則立即贖回在關閉後擁有的發起人創始人股票的10%將被歸屬; (Iii)如果贖回70%至80%的公眾股票, (Iii)如果贖回70%至80%的公眾股票,關閉後立即擁有的發起人方正股份的5%將被歸屬,(Iv)如果公開贖回的股份低於70%,發起人的 方正股份將不被歸屬。如果新Presto普通股在連續60個交易日內的任何40個交易 日內的VWAP大於或等於12.50美元,保薦人的溢價股票將在交易結束後 至交易結束五週年期間內授予。

 

Presto股東支持協議

 

就執行合併協議而言,Presto的若干股東(統稱為“Presto支持股東”) 訂立支持協議(統稱為“股東支持協議”),據此,支持 股東的每位Presto股東同意(其中包括)投票贊成合併協議及擬進行的交易(包括 建議的業務合併),在截止日期前不轉讓其Presto股份,以及

 

Presto股東 支持協議規定,在截止日期開始至截止日期後6個月的期間內,Presto支持股東不得轉讓其持有的新Presto普通股的任何股份,在截止日期後6個月至截止日期12個月的 期間,Presto支持股東最多隻能轉讓其持有的新Presto普通股50%的新Prestto普通股,在每種情況下,但某些有限的允許轉讓除外。

 

建議的業務合併 預計將在收到本公司和Presto股東所需的批准並 滿足或放棄某些其他慣例條件後完成。有關詳細信息和提交的協議,請參閲我們於2021年11月10日提交的關於 8-K宣佈合併協議的當前報告。

 

F-18

 

 

文圖克斯CCM收購公司(Ventoux CCM Acquisition Corp.)
合併財務報表附註
2021年12月31日

 

注7.股東赤字

 

優先股 -根據公司修訂和重新簽署的公司註冊證書,公司有權簽發最多1,000,000 優先股。截至2021年12月31日和2020年12月31日,沒有發行或流通股優先股。

 

普通股- 本公司有權發行50,000,000面值為$的普通股0.0001每股。普通股持有者每股有權 投一票。在2021年12月31日和2020年12月31日,4,312,500已發行和已發行普通股,不包括 17,250,00015,000,000普通股,分別以可能贖回的普通股和臨時股本的形式列示。

 

權利 -除非本公司不是企業合併中的倖存公司,否則在企業合併完成後,每個權利持有人將自動 獲得二十分之一(1/20)的普通股,即使權利持有人轉換 與企業合併相關的他/她或其持有的所有股票,或修改公司關於企業合併前活動的公司註冊證書 。如果本公司在企業合併完成後不再是尚存的公司 ,權利持有人將被要求肯定地轉換其權利,以便在企業合併完成後獲得每項權利相關的普通股股份的二十分之一(1/20) 。(B)如果企業合併完成,本公司將不再是倖存的公司 ,權利持有人將被要求對其權利進行確認性轉換,以便在企業合併完成後獲得每項權利相關的普通股股份的二十分之一(1/20)。權利持有人不需要支付額外的 對價,即可在企業合併 完成後獲得其普通股的額外份額。權利交換後可發行的股份將可自由交易(本公司聯屬公司持有的 除外)。如果本公司就企業合併訂立最終協議,而本公司 將不是尚存實體,則最終協議將規定權利持有人獲得每股相同的對價 普通股持有者將在交易中按轉換為普通股的基準獲得相同的對價。

 

本公司將不會 發行與權利交換相關的零碎股份,因此持有者必須持有面值為20的權利,才能在初始業務合併結束時獲得 一股本公司普通股。如果本公司無法在規定的時間內完成 初始業務合併,並且本公司清算信託賬户中持有的資金,則 權利的持有者將不會收到與其權利相關的任何此類資金,也不會從信託賬户以外持有的公司 資產中獲得與該權利相關的任何分配,權利到期將一文不值。此外,在任何情況下,公司都不會要求 以現金淨額結算權利。因此,這些權利可能會一文不值地到期。

 

注8.手令

 

認股權證- 有8,625,0007,500,000截至2021年12月31日和2020年12月31日的未償還公有權證。公開認股權證將於首次公開發售(IPO)結束或企業合併完成後一年較後一年起的任何時間 開始可行使;惟本公司須持有有效及有效的登記聲明,涵蓋行使公開認股權證後可發行的普通股 股份,以及有關該等普通股的現行招股説明書。儘管如此 如上所述,如果一份涵蓋可通過行使公共認股權證發行的普通股的登記聲明在企業合併結束後120天內未生效 ,權證持有人可根據證券法規定的登記豁免,以無現金方式 行使認股權證,直至有有效的登記聲明 ,並在吾等未能維持有效的登記聲明的任何期間內,以無現金 為基準行使認股權證,直至有有效的登記聲明 及在吾等未能維持有效的登記聲明的任何期間內,權證持有人可根據證券法規定的註冊豁免,以無現金方式 行使認股權證 。公開認股權證將在企業合併完成後五年或在贖回或清算時更早到期。

 

公司可以贖回 公共認股權證:

 

  全部而非部分;
     
  以每份認股權證0.01美元的價格計算;
     
  在認股權證可行使的任何時間;
     
  向每名權證持有人發出不少於30日的贖回書面通知;
     
  在向認股權證持有人發出贖回通知前的第三個營業日結束的30個交易日內的任何20個交易日內,僅當且僅在普通股股份的最後一次銷售價格等於或超過每股16.50美元的情況下;以及(B)在向認股權證持有人發出贖回通知之前的30個交易日內,普通股的最後銷售價格等於或超過每股16.50美元;以及
     
  當且僅當在贖回時及上述整個30天交易期內,與該等認股權證相關的普通股股份有有效的登記聲明,且此後每天持續至贖回日期為止,且只有在此情況下,該等認股權證的普通股股份在贖回時有效,並在上述整個30天交易期內一直持續至贖回日期。

 

F-19

 

 

文圖克斯CCM收購公司(Ventoux CCM Acquisition Corp.)
合併財務報表附註
2021年12月31日

 

如果公司要求贖回 公開認股權證,管理層將有權要求所有希望行使公開認股權證的持有人按照認股權證協議中所述的“無現金基礎”進行 贖回。認股權證行使時的行權價格和可發行普通股數量在某些情況下可能會調整,包括股票分紅或資本重組、重組、合併或合併。 然而,認股權證將不會因普通股發行價格低於其 行使價而進行調整。此外,在任何情況下,本公司都不會被要求以現金淨額結算認股權證。如果本公司無法在合併期內完成 企業合併,並且本公司清算了信託賬户中持有的資金,則權利或認股權證持有人將不會收到有關其權利或認股權證的任何此類資金,也不會從 公司持有的 公司資產中獲得與該等權利或認股權證相關的任何分派。因此,權利和認股權證 可能到期時毫無價值。

 

此外,如果公司 以低於$的發行價或有效發行價發行額外的普通股或股權掛鈎證券,用於與企業合併的結束相關的融資目的 9.20每股普通股(發行價格或有效發行價格將由本公司董事會真誠確定 ,如果是向共同保薦人或其關聯公司發行, 不考慮共同保薦人或該等關聯公司在發行前持有的任何方正股份)( “新發行價格”),認股權證的行使價格將調整為(最接近)等於115 新發行價格的%,以及$16.50每股贖回觸發價格將調整為(最接近的)等於165市值的百分比(自本公司完成業務合併之日的前一個交易日起的20個交易日內其普通股的成交量加權平均交易價格 )。

 

公開認股權證在綜合資產負債表中作為權益入賬 。

 

私募認股權證 與首次公開發行(IPO)中出售的單位所對應的公開認股權證相同,不同之處在於每份私募認股權證可按一股普通股行使 ,行使價為#美元。11.50私募認股權證按每股股份計算,可由 持有人選擇以現金方式行使(即使因行使該等認股權證而可發行普通股股份的登記 聲明無效)或以無現金方式行使,且在任何情況下,只要該等認股權證由初始購買者 或其聯屬公司持有,本公司將不會贖回該等認股權證。截至2021年12月31日和2020年12月31日,有6,675,0006,000,000私募認股權證分別為未償還認股權證。

 

私募認股權證 在綜合資產負債表中作為負債入賬。

 

注9.所得税

 

公司的遞延税金淨資產 如下:

 

   截止到十二月三十一號, 
   2021   2020 
遞延税項資產        
淨營業虧損結轉  $29,442   $925 
組織成本/啟動費用   173,809    2,899 
遞延税金資產總額   203,251    3,824 
估值免税額   (203,251)   (3,824)
遞延税項資產,扣除免税額後的淨額  $
   $
 

 

所得税規定包括以下內容:

 

   截至十二月三十一日止的年度, 
   2021   2020 
聯邦制        
當前  $
   $
 
延期   (199,427)   (3,824)
           
狀態          
當前 
  
 
延期   
    
 
更改估值免税額   199,427    3,824 
所得税撥備  $
   $
 

 

F-20

 

 

文圖克斯CCM收購公司(Ventoux CCM Acquisition Corp.)
合併財務報表附註
2021年12月31日

 

截至2021年12月31日, 該公司在美國聯邦的淨營業虧損約為$203,000可用於抵銷未來應納税所得額。

 

在評估遞延税項資產的變現 時,管理層會考慮所有遞延税項資產的一部分是否更有可能無法變現 。遞延税項資產的最終變現取決於在 期間產生的未來應納税所得額,在這些期間,代表未來可扣除淨額的臨時差異可以扣除。管理層在進行此評估時會考慮預定的遞延税項負債沖銷、預計的未來應納税所得額和税務籌劃策略。在考慮了所有可獲得的信息後,管理層認為遞延税項資產的未來變現存在重大不確定性,因此確定了全額估值撥備。截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度,估值免税額的變動 為$199,427及$3,824,分別為。

 

聯邦所得税税率 與公司有效税率的對賬如下:

 

   截止到十二月三十一號, 
   2021   2020 
         
法定聯邦所得税税率   21.0%   21.0%
州税,扣除聯邦税收優惠後的淨額   0.0%   0.0%
認股權證負債的公允價值變動   (26.1)%   (20.3)%
可分配給認股權證負債的交易成本   0.00%   (0.4)%
更改估值免税額   5.1%   (0.3)%
所得税撥備   0.0%   0.0%

 

本公司在各個州和地方司法管轄區的美國聯邦司法管轄區提交收入 納税申報單,並接受各個税務機關的審查 。

 

附註10.公允價值計量

 

本公司遵循ASC 820中的準則 ,在每個報告期重新計量並按公允價值報告的金融資產和負債,以及至少每年以公允價值重新計量和報告的非金融資產和負債 。

 

根據ASC主題320“投資-債務和股權”,該公司將其 美國國債和等值證券歸類為持有至到期證券。持有至到期證券是指本公司有能力並有意持有至到期的證券。 持有至到期的國債按攤銷成本記錄在隨附的合併資產負債表中,並根據溢價或折扣的攤銷或增加進行調整。

 

本公司在每個報告期末按公允價值在綜合資產負債表中列報其對貨幣市場基金的投資。這些證券公允價值變動產生的收益和損失 計入隨附的綜合經營報表中的利息收入 。信託賬户中持有的投資的估計公允價值是根據現有的市場信息確定的。

 

F-21

 

 

文圖克斯CCM收購公司(Ventoux CCM Acquisition Corp.)
合併財務報表附註
2021年12月31日

 

截至2021年12月31日,信託賬户中持有的資產 包括$174,266,206在截至2021年12月31日的一年中,主要投資於美國國庫券的貨幣市場基金中,公司沒有從信託賬户中提取任何利息收入。 在截至2021年12月31日的一年中,公司沒有從信託賬户中提取任何利息收入。

 

截至2020年12月31日,信託賬户中持有的資產 包括$151,500,000現金。

 

下表提供了有關本公司在2021年12月31日和2020年12月31日按公允價值經常性計量的資產的信息,並顯示了本公司用來確定該公允價值的估值投入的公允價值層次。

 

描述  水平   2021年12月31日   十二月三十一日,
2020
 
資產:            
信託賬户中的投資-美國財政部證券貨幣市場基金   1   $174,266,206   $
 

 

下表顯示了本公司在2021年12月31日和2020年12月31日按公允價值經常性計量的負債的信息 ,並指出了本公司用於確定此類公允價值的估值投入的公允價值層次:

 

描述  水平   十二月三十一日,
2021
   十二月三十一日,
2020
 
負債:            
認股權證法律責任-私募認股權證   3   $3,204,000   $7,320,000 

 

私募認股權證 根據美國會計準則815-40作為負債入賬,並於綜合資產負債表中於認股權證負債內呈列。 認股權證負債於開始時按公允價值計量,並按經常性基礎計量,公允價值變動列示於 綜合經營報表中。

 

私募認股權證的估值採用修正的Black-Scholes模型,該模型被認為是3級公允價值計量。修改後的Black-Scholes模型在確定私募認股權證公允價值時使用的主要不可觀察輸入是普通股的預期波動率。 預期波動率最初是從沒有確定目標的可比“空白支票”公司的可觀察公共權證定價中得出的 。截至隨後估值日期的預期波動率是從公司自己的公開權證定價中隱含的。 Black-Scholes模型固有的假設與預期股價波動、預期壽命、無風險利率和股息率有關。然而,這其中涉及到固有的不確定性。如果因素或假設發生變化,估計的公允價值可能大不相同 。無風險利率基於授予日的美國財政部零息收益率曲線 ,該期限與認股權證的預期剩餘期限相似。認股權證的預期壽命假定等於其 剩餘合同期限。股息率是以歷史利率為基礎的,公司預計歷史利率將保持在零。

 

下表顯示了有關權證負債的第三級公允價值計量的量化信息:

 

   十二月三十一日,
2021
   十二月三十一日,
2020
 
行權價格  $11.50   $11.50 
股價  $10.01   $10.00 
波動率   8.75%   19.15%
術語   5.00    5.00 
無風險利率   1.26%   0.36%
股息率   0.0%   0.0%

 

F-22

 

 

文圖克斯CCM收購公司(Ventoux CCM Acquisition Corp.)
合併財務報表附註
2021年12月31日

 

下表顯示了3級認股權證負債公允價值的變化:

 

截至2020年1月1日的公允價值  $
 
2020年12月30日初步測算(首次公開發行)   7,140,000 
公允價值變動   180,000 
截至2020年12月31日的公允價值   7,320,000 
2021年1月5日初步測算(超額配售)   837,000 
公允價值變動   (4,953,000)
截至2021年12月31日的公允價值 

$

3,204,000 

 

在報告期開始時確認來往於第 1、2和3級的轉賬。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度內,沒有從公允價值層次結構中的其他級別調入或調出3級。

 

注11. 後續事件

 

本公司對資產負債表日之後至合併財務報表發佈日為止發生的後續 事件和交易進行了評估。 根據此次審核,本公司未發現需要在合併財務報表中進行調整或披露的後續事件 。

 

 

F-23

 

文圖公司(Ventoux CCM)收購公司錯誤財年000182214517150000000018221452021-01-012021-12-3100018221452022-02-2200018221452021-06-3000018221452021-12-3100018221452020-12-3100018221452020-01-012020-12-310001822145美國-GAAP:CommonStockMember2019-12-310001822145US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001822145美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-3100018221452019-12-310001822145美國-GAAP:CommonStockMember2020-01-012020-12-310001822145US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-12-310001822145美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-12-310001822145美國-GAAP:CommonStockMember2020-12-310001822145US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001822145美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310001822145美國-GAAP:CommonStockMember2021-01-012021-12-310001822145US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-12-310001822145美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-12-310001822145美國-GAAP:CommonStockMember2021-12-310001822145US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-12-310001822145美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-12-310001822145美國-GAAP:IPO成員2020-12-012020-12-300001822145美國-GAAP:IPO成員2020-12-300001822145美國-GAAP:PrivatePlacementMember2021-12-310001822145美國-GAAP:PrivatePlacementMember2021-01-012021-12-310001822145美國-GAAP:超額分配選項成員2021-01-012021-01-050001822145美國-GAAP:超額分配選項成員2021-01-050001822145美國-GAAP:PrivatePlacementMember2021-01-0500018221452021-01-012021-01-050001822145Vtaq:FounderSharesMember美國-GAAP:超額分配選項成員2021-01-012021-01-050001822145Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2021-12-310001822145美國-GAAP:IPO成員2021-01-012021-01-050001822145美國-GAAP:IPO成員2021-01-012021-12-310001822145Vtaq:海綿會員美國-GAAP:IPO成員2021-12-310001822145美國-GAAP:超額分配選項成員2021-01-012021-12-310001822145Vtaq:私人擔保會員2021-01-050001822145Vtaq:私人擔保會員2021-01-012021-01-050001822145Vtaq:FounderSharesMember2019-09-012019-09-190001822145Vtaq:FounderSharesMember2020-07-012020-07-230001822145Vtaq:FounderSharesMember2020-08-012020-08-250001822145Vtaq:FounderSharesMember2020-08-250001822145Vtaq:FounderSharesMember2020-07-2300018221452020-07-012020-07-230001822145Vtaq:FounderSharesMember2020-12-012020-12-150001822145SRT:董事成員2020-12-1700018221452020-12-012020-12-170001822145Vtaq:FounderSharesMember2021-01-012021-12-3100018221452020-12-012020-12-230001822145Vtaq:AggregateBaseConsiderationMember2021-01-012021-12-310001822145Vtaq:AggregateBaseConsiderationMember2021-12-310001822145Vtaq:新PrestoMember2021-01-012021-12-310001822145Vtaq:新PrestoMember2021-12-310001822145Vtaq:權益訂閲協議成員2021-11-082021-11-100001822145Vtaq:權益訂閲協議成員2021-11-1000018221452021-11-100001822145Vtaq:新PrestoMember2021-11-100001822145美國-GAAP:PrivatePlacementMember2020-12-310001822145美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員2021-12-310001822145美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員2020-12-310001822145美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員2021-12-310001822145美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員2020-12-310001822145美國-GAAP:PrivatePlacementMember2019-12-310001822145美國-GAAP:PrivatePlacementMember2020-01-012020-12-31Xbrli:共享Iso4217:美元Iso4217:美元Xbrli:共享Xbrli:純