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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格 10-K
(標記一)
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告 |
截至本財政年度止12月31日, 2021
或
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☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期
委託文件編號:0-20853
Ansys,Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
特拉華州 | | 04-3219960 |
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主身分證號碼) |
安賽斯大道2600號, | 卡農斯堡, | 帕 | | | 15317 |
(主要執行辦公室地址) | | (郵政編碼) |
844-462-6797
(註冊人的電話號碼,包括區號)
| | | | | | | | | | | | | | |
根據該法第12(B)條登記的證券: |
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股面值0.01美元 | ANSS | 納斯達克股市有限責任公司 |
| | | (納斯達克全球精選市場) |
根據該法第12(G)條登記的證券: |
無 |
(班級名稱) |
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人,請用複選標記表示。是 ☒ No ¨
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13條或第15條(D)提交報告。是¨ 不是 ☒
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。 ¨
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告,證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編,第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估,該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☒
用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是☐ No x
據納斯達克全球精選市場報道,根據註冊人普通股在2021年6月30日的收盤價計算,註冊人的非關聯公司持有的有表決權股票的總市值為$25,434,000,000.
截至2022年2月16日,註冊人普通股的流通股數量為每股面值0.01美元87,229,991股份。
引用成立為法團的文件:
註冊人2022年股東年會的委託書的部分內容通過引用併入第三部分。
Ansys,Inc.
2021財年Form 10-K年度報告
目錄表
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第一部分 |
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第1項。 | 業務 | 4 |
第1A項。 | 風險因素 | 15 |
項目1B。 | 未解決的員工意見 | 25 |
第二項。 | 屬性 | 25 |
第三項。 | 法律訴訟 | 26 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 26 |
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第II部 |
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第五項。 | 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 | 27 |
第六項。 | [已保留] | 29 |
第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 30 |
第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 47 |
第八項。 | 財務報表和補充數據 | 48 |
第九項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 48 |
第9A項。 | 控制和程序 | 48 |
項目9B。 | 其他信息 | 49 |
項目9C。 | 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 49 |
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第三部分 |
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第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 50 |
第11項。 | 高管薪酬 | 50 |
第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 50 |
第13項。 | 某些關係和相關交易,以及董事的獨立性 | 50 |
第14項。 | 首席會計師費用及服務 | 50 |
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第四部分 |
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第15項。 | 展示和財務報表明細表 | 51 |
第16項。 | 表格10-K摘要 | 89 |
| |
簽名 | 90 |
影響未來業績的重要因素
我們在這份Form 10-K年度報告中提供的信息可能包含有關預期財務業績、市場和行業增長、產品開發和商業化、收購或未來運營的其他方面等前瞻性表述。該等聲明是根據證券法確立的避風港而作出的,是基於作出該等聲明時管理層的假設和預期。我們提醒投資者,我們的業績(以及任何前瞻性陳述)都會受到風險和不確定性的影響。各種重要因素,包括但不限於項目1A中討論的因素。風險因素,可能導致我們未來的結果與任何前瞻性陳述中預測的結果大不相同。除非另有説明,否則所有提供的信息均截至2021年12月31日。
關於前瞻性陳述的説明
以下討論應與本年度報告10-K表其他部分所列經審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀。我們在10-K表格年度報告第二部分第7項中對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是以我們的綜合財務報表為基礎的,這些綜合財務報表是根據美國公認的會計原則編制的。編制這些財務報表需要我們作出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。我們持續評估我們的估計,包括與合同收入、產品和服務的獨立銷售價格、可疑應收賬款準備、商譽和其他無形資產的估值、折舊和攤銷的可用年限、已獲得的遞延收入、經營租賃資產和負債、股票獎勵的公允價值、遞延補償、所得税、不確定的税收狀況、税收估值準備金以及或有和訴訟有關的估計。我們根據過往經驗、市場經驗、估計未來現金流量及管理層認為在當時情況下屬合理的各種其他假設作出估計,而這些假設的結果構成對資產及負債的賬面價值作出判斷的基礎,而該等資產及負債的賬面價值並非由其他來源輕易可見。實際結果可能與這些估計不同。
這份Form 10-K年度報告包含符合1933年《證券法》第27A節和1934年《證券交易法》(《交易法》)第21E節的前瞻性陳述。前瞻性陳述是指根據某些假設提供對未來事件的當前預期或預測的陳述。前瞻性陳述會受到風險、不確定因素和與我們業務有關的因素的影響,這些風險、不確定性和因素可能會導致我們的實際結果與前瞻性陳述中表達或暗示的預期大不相同。
前瞻性陳述使用諸如“預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“預測”、“打算”、“可能”、“可能”、“展望”、“計劃”、“預測”、“項目”、“應該”、“目標”或其他類似含義的詞語。前瞻性陳述包括有關市場機會的陳述,包括我們的整個潛在市場。我們提醒讀者,不要過度依賴任何此類前瞻性陳述,這些陳述僅説明發表日期的情況。我們沒有義務根據新信息、未來事件或其他情況更新前瞻性陳述。
與以下因素相關的風險可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中描述的結果大不相同:
•宏觀經濟環境的不利條件,包括高通脹、信貸和流動性受限以及股票和外匯市場的波動;我們開展業務的國家和地區的政治、經濟、監管和公共衞生及安全風險和不確定因素;全球經濟和金融市場的混亂,可能限制或推遲我們現有或新的信貸安排下的信貸供應,或者可能限制我們以可接受的條件或根本不能獲得信貸或融資的能力;
•我們有能力在競爭激烈的技術人員勞動力市場上及時招聘和留住關鍵人員,包括由於工資上漲;
•關税、貿易制裁、出口許可證要求或其他貿易壁壘的影響;
•自然災害或災難的當前和未來影響,包括新冠肺炎大流行以及我們的客户、供應商、監管機構和我們的業務為應對大流行而採取的行動,對全球經濟和我們的業務和合並財務報表的影響;以及圍繞新冠肺炎大流行的政府行動或任務;
•我們客户的業務下滑導致採購模式的不利變化;由於客户的流動性挑戰和商業惡化導致應收賬款和現金流中斷;關於未來對我們的產品和服務的需求以及客户對新產品的接受程度的不確定性;延遲或下降
由於與客户的銷售和營銷互動減少或改變而導致的預期銷售額;以及與實際銷售額相比,我們的預期銷售額可能出現變化;
•由於多年期租賃合同的時間、期限和價值,以及我們對年度租賃和維護合同的高續約率的依賴,我們的收入波動性增加;
•我們保護我們專有技術的能力;網絡安全威脅或其他安全漏洞,包括與我們在全球遠程非現場地點發生的活動增加有關的問題;以及由於網絡安全事件或其他原因導致的員工或客户數據的披露和濫用;
•我們產品的質量,包括特性、功能和集成多物理能力的優勢;我們開發和營銷新產品以應對行業快速變化的技術的能力;我們產品和服務中的故障或錯誤;以及由於我們運營的競爭環境而增加的定價壓力;
•對互補公司、產品、服務和技術的投資;我們完成併成功整合我們的收購併實現交易的財務和商業利益的能力;以及與任何收購相關的債務可能對我們的業務產生的影響;
•對全球銷售和營銷組織和全球商業基礎設施的投資;以及對我們產品分銷渠道合作伙伴的依賴;
•運營中斷一般或具體涉及到與遠程工作環境的轉換;以及我們的技術基礎設施或我們所依賴的服務提供商的技術基礎設施故障,包括基礎設施和雲服務;
•我們的能力和我們的渠道合作伙伴遵守相關司法管轄區法律法規的能力;以及意外事件的結果,包括法律訴訟、政府或監管調查和服務税審計案件;
•我們打算將超過營運資金需求的以前納税的收益匯回國內,並將我們非美國子公司的所有其他收益再投資;
•未來資本支出的計劃;企業從此類支出中受益的程度,包括客户關係管理;以及研發成本高於預期或研發活動放緩;
•在我們開展業務的司法管轄區所得税估計的不確定性;以及我們開展業務的司法管轄區税收法律法規變化的影響;以及
•在我們不時提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的報告中描述的其他風險和不確定性。
第一部分
第1項。生意場
Ansys,Inc.(Ansys,WE,Us,Our)是一家成立於1994年的特拉華州公司,開發並在全球營銷工程模擬軟件和服務,廣泛應用於各種行業和學術界的工程師、設計師、研究人員和學生,包括高科技、航空航天和國防、汽車、能源、工業設備、材料和化學品、消費品、醫療保健和建築。總部位於賓夕法尼亞州匹茲堡以南,截至2021年12月31日,我們僱傭了5100名員工。我們專注於開發開放和靈活的解決方案,使用户能夠直接在桌面上分析設計,為快速、高效和具有成本意識的產品開發提供一個通用平臺,從設計概念到最後階段的測試和驗證。我們通過在全球戰略位置的直銷辦事處和由獨立經銷商和分銷商(統稱為渠道合作伙伴)組成的全球網絡來分銷我們的模擬技術套件。我們打算繼續保持這種混合銷售和分銷模式。我們作為一個部門運營和報告。
我們的普適工程模擬™戰略尋求在我們的核心中深化模擬的使用,將模擬注入整個產品生命週期,並將模擬嵌入到我們合作伙伴的生態系統中。工程軟件仿真市場強勁,而且還在不斷增長。市場增長是由客户對快速、高質量、具有成本效益的創新的需求推動的
以更快的速度將新產品推向市場並降低保修成本。我們正在投資解決方案,以幫助工程師在以下方面應對日益增長的產品複雜性:
•電氣化,包括電動汽車;
•自動駕駛,包括自動駕駛車輛;
•5G和電信;以及
•工業物聯網(IIoT)。
從長遠來看,我們還在圍繞數字雙胞胎和模擬加法制造投資機會。我們的普適工程模擬戰略與市場增長保持一致。
為了支持我們的普適工程模擬戰略,我們將繼續遵循我們相信將推動未來增長的一系列支柱。我們將鞏固和擴大我們在核心和高增長解決方案領域的領導地位。我們將根據我們目前的核心能力,建立和發展我們的產品和專業知識。我們還將繼續追求智能和戰略收購戰略,以發展我們的業務,我們將與其他行業領先者合作,將普適模擬擴展到其他生態系統。重要的是,我們將繼續以正確的方式獲勝,建立在多樣性、公平、包容和歸屬感的文化和承諾的基礎上。
我們的產品系列包括以下內容:
3D設計
我們的探索™產品系列使每個工程師都能在產品設計中從模擬的洞察力中獲益。Discovery的產品範圍從由交互式實時模擬和直觀的幾何編輯提供支持的早期設計探索工具,到利用經驗證的旗艦求解器技術和易於使用的指導式工作流的詳細產品驗證解決方案。這些工具允許所有專業水平的設計工程師在整個產品設計過程中利用模擬,並使用我們的旗艦產品與模擬專家無縫合作,進行更高級的分析。
最新的改進允許更多的工程使用案例,例如用於現場物理的理想化滑動接觸和用於高保真物理的多孔介質,從而實現對連接組件和過濾流動的快速、易於使用的模擬。我們還提供更強大的Ansys工作臺™連接,使分析師能夠為Discovery中的模擬做幾何準備,包括材料選擇和前期模擬,並無縫傳輸到Ansys機械和Ansys Fluent。
學術性
我們按物理領域捆綁我們的商業軟件,並與大學合作,將我們的軟件用於教學和研究,目前在95個國家和地區擁有超過3300所大學客户。我們的數字參與戰略已演變為包括“訪問、學習、參與”模式,該模式得到我們的免費學生下載、免費Ansys創新課程和學習論壇的支持,使學習者可以輕鬆訪問我們的產品,學習如何使用它們,並向他們的同行和我們的專家提問。我們還致力於在學生團隊贊助、戰略課程和研究機會以及STEM等領域發展合作伙伴關係。我們最近發佈了面向學生的免費電子桌面產品,提供免費在線訪問我們行業領先的仿真解決方案,包括Ansys HFSS、Ansys Maxwell、Ansys Q3D Extractor和Ansys Icepak。這增加了我們現有的學生產品,包括由結構和流體組成的Ansys學員、Ansys LS-DYNA學員、Ansys Discovery學員和Ansys Scade學員。
聲學仿真
我們的聲學模擬工具從產品開發的第一步起就幫助優化聲音。通過應用此聲學建模軟件,客户可以隨時使用工具來提供將最佳功能與聲學相結合的用户體驗。通過在設計的最早階段預測給定產品配置的聲學效果,客户可以最大限度地提高聲學效果,同時最大限度地減少時間、成本和返工。
我們的聲學模擬結合了多個模擬器,如電磁學、結構分析和聲傳播。應用可以包括任何製造噪音的系統,但在現代電動汽車中出現了一個特別有趣的應用。對電動汽車的噪聲、振動和粗糙度(NVH)進行仿真,對於合理設計電動汽車的電磁和振聲設計具有重要意義。我們的解決方案可以在設計週期中及早準確地表徵電機的NVH效應,以提高車輛的性能和安全性。這些解決方案降低了開發成本,並有助於支持電動移動性。
添加劑
我們全面且可擴展的添加劑製造解決方案使客户能夠將風險降至最低,並確保高質量、可認證的部件。添加製造工藝使用金屬粉末的高功率激光燒結來逐層打印3D零件。熱、熔融金屬和相關加工的組合具有許多可能導致殘餘應力和變形的多物理屬性。我們的Additive解決方案可預測這些效果,並可與3D打印機配合使用,以確保可靠地生成要打印的幾何圖形。它還可以更深入地研究3D打印機部件的屬性,確保數據的可跟蹤性,優化構建文件等。我們的軟件有助於創建添加劑製造設計和模擬金屬添加劑製造過程,以減少產品開發時間。作為端到端的製造解決方案,我們的添加劑解決方案涵蓋了我們的多個產品。
自動駕駛汽車仿真
我們的自動車輛模擬解決方案提供了專門為支持安全自動駕駛技術的開發、測試和驗證而設計的完整解決方案。與傳統的開發和測試方法相比,這種自動車輛模擬解決方案允許在真實環境中對虛擬車輛的駕駛設計進行測試,從而節省了時間和成本。
數字任務工程
我們用於航空航天、國防和情報應用的任務模擬、建模、測試和分析軟件使我們的用户能夠通過模擬從芯片級別一直到客户的整個任務來解決挑戰。
我們的技術使我們的客户能夠考慮產品或系統的整個任務工程。工程產品和系統可能涉及數千個組件、子系統、系統和系統系統,這些組件、子系統和系統必須錯綜複雜地協同工作。我們的軟件模擬這些拼圖以及它們彼此之間的功能關係,以及越來越多地與它們的環境的關係。
數字雙胞胎
我們的Twin Builder允許客户實現真實系統的完整虛擬原型。可以部署這些應用程序來管理產品和資產的整個生命週期。我們的數字雙模擬範例允許客户隨着時間的推移提高效率,圍繞預測方法安排維護,這些方法在真實世界的測試和響應中變得更加準確。通過訪問此信息,工程師可以釋放現有資產的額外價值,防止意外停機並降低運營成本,同時以最佳效率工作。
電子學
我們的電子產品套件為設計高性能的電子和機電產品提供現場模擬軟件。該軟件簡化了設計流程,並預測了移動通信和互聯網接入設備、寬帶網絡組件和系統、集成電路(IC)和印刷電路板(PCB)以及機電系統(包括電動馬達和電力電子設備等汽車零部件)的性能,所有這些都是在構建原型之前進行的。
嵌入式軟件
我們的SCADE®產品套件是用於嵌入式軟件模擬、代碼生成和自動化認證的全面解決方案。它是專門為具有高可靠性要求的關鍵系統而開發的,包括航空航天、軌道交通、核、工業和汽車應用。SCADE軟件支持整個開發工作流程,從需求分析和設計,到驗證、實施和部署。SCADE解決方案可以輕鬆地相互集成,並與我們產品套件的其餘部分集成,從而實現開發優化並增加團隊成員之間的溝通。
流體
我們的流體產品套件可以對流體流動和其他相關物理現象進行建模。流體流動分析功能提供了設計和優化新流體設備以及對現有設備進行故障排除所需的所有工具。這個
套件包含通用計算流體力學軟件和專門的產品,以滿足特定的行業應用。
材料
有了我們的材料技術,我們的客户將受益於世界領先的企業材料智能管理系統和市場領先的材料來源、選擇和管理解決方案。Ansys Granta MI是目前工程企業物資信息管理的主流系統。Ansys Granta選擇器是材料選擇和材料屬性圖形分析的標準工具。全面的材料數據庫加上獨特的軟件工具,使工程師能夠使用材料來創新和發展產品,快速確定材料問題的解決方案,確認和驗證材料的選擇,並降低材料和開發成本。CES EduPack是一套獨特的教學資源,支持工程、設計、科學和可持續發展領域的材料教育。通過Granta材料數據模擬,可以從Ansys Mechanical和Ansys Electronics Desktop環境中輕鬆訪問材料特性數據。
光學與虛擬現實(VR)
使用光學傳感器和閉環實時模擬,我們的能力現在涵蓋所有傳感器的模擬,包括激光雷達、相機和雷達;物理和電子元件的多物理模擬;系統功能安全分析;以及安全認證嵌入式軟件的自動化開發。這一功能可以集成到與汽車應用的天氣和交通模擬器交互的閉環模擬環境中,使數千種駕駛場景能夠虛擬執行。我們的光學和VR解決方案模擬系統的光學性能,評估最終的照明效果,預測和驗證照明和材料變化對外觀和感知質量的影響,所有這些都是在真實條件下進行的。
光子學
我們的光子設計和模擬工具使客户能夠預測複雜的光子結構和系統中的光的行為。硅光電子是一個不斷擴大的市場,我們的解決方案為集成光子組件和系統的設計和分析提供了一套全面的工具,類似於傳統的電子設計自動化(EDA)環境。
站臺
我們的平臺集合是我們先進的多物理工程模擬技術套件的基礎框架。
該平臺集合允許工程師和設計師將多種物理的複合效果合併到他們設計的虛擬原型中,並在真實世界條件下模擬其操作。隨着產品架構變得更小、更輕、更復雜,公司必須能夠準確地預測產品在多種類型的物理和各種領域學科以耦合方式交互的真實環境中的行為。我們的軟件使工程師能夠在單一、統一的工程模擬環境中模擬結構、熱傳遞、流體、電子學、光學元件和嵌入式軟件之間的相互作用。我們是先進工程模擬領域的領導者,在結構、流體和電磁學等核心產品中提供解決方案,我們正在發展新的領域,以滿足行業需求。
今天的工程化產品越來越複雜,需要新的解決方案來進行優化設計。產品集成了電子和半導體、嵌入式軟件、有線和無線連接以及先進的傳感器和顯示器。產品的成功需要我們的客户在廣泛的背景下考慮整個系統的運行。因此,我們擴展了平臺集合以支持可擴展的解決方案,這些解決方案利用新算法、其他物理、系統解決方案、嵌入式智能、高性能計算(HPC)和集成雲。我們的平臺系列提供了在安全性、可靠性、網絡安全、數字任務工程和數字孿生方面對傳統多物理進行補充的產品。
我們的HPC產品套件和雲解決方案可增強對產品性能的洞察,並提高設計過程的生產率。HPC和Cloud產品為我們的全頻譜模擬軟件和支持結構、流體、熱和電子模擬提供跨物理並行處理能力。該產品套件減少了單個模擬的週轉時間,允許用户考慮多種設計想法,並在設計週期的早期做出正確的設計決策。
Ansys Minerva是一款知識管理應用程序,可保護關鍵的仿真數據,併為跨地域和功能孤島的仿真團隊提供仿真過程和決策支持。適用於內部部署和雲服務
在部署過程中,Minerva通過將模擬和優化與客户現有的工具和流程生態系統連接起來,提供立竿見影的好處。Minerva提供鏈式數據流的集成和自動化,以及優化性能參數的設計空間探索。有了Ansys Minerva,Ansys客户可以連接模擬以實現生命週期可追溯性,並實現協作和決策支持。
Ansys optiSLang是一種不斷髮展的前沿解決方案,可應對基於CAE的穩健設計優化(RDO)帶來的挑戰。其最先進的算法高效、自動地搜索最健壯的設計配置,消除了過去定義RDO的緩慢、手動過程。
安全分析
我們的安全和網絡安全威脅分析軟件為安全關鍵型電氣、電子和軟件控制系統提供基於模型的安全分析、安全概念創建、安全管理和網絡安全評估。使用該軟件,工程師可以提供更安全、更可靠的產品,縮短上市時間,提高利潤率,並符合行業標準。
半導體
半導體設計和製造的進步使更小的電子架構成為可能。不斷縮小的幾何尺寸,特別是在新興的3D IC、FinFET和疊層芯片架構中,揭示了與功率和可靠性相關的設計挑戰。我們的功率分析和優化軟件套件管理電子設計中的功率預算、功率傳輸完整性和功率引起的噪聲,從初始原型到系統簽字。這些解決方案提供了與硅測量相關的準確性;高效地處理整個電子系統(包括IC、封裝和印刷電路板)的能力,以便於調試和快速週轉;以及促進跨域通信和電子生態系統啟用的全面性。
構築物
我們的結構分析產品套件為產品設計和優化提供了模擬工具,提高了生產率,最大限度地減少了物理原型,並有助於在更短的時間內交付更好、更具創新性的產品。這些工具通過使產品開發成本更低、更可靠來解決現實世界的分析問題。此外,這些工具具有覆蓋廣泛的分析類型、元素、觸點、材料、方程解算器和耦合物理功能的功能,所有這些功能都旨在瞭解和解決複雜的設計問題。我們還提供全面的拓撲優化工具,工程師可以使用這些工具來設計結構組件,從而以最小的材料和組件重量滿足加載要求。我們為添加劑製造提供完整的模擬工作流程,通過模擬激光燒結過程並提供補償的計算機輔助設計(CAD)幾何圖形來確保可靠的打印部件,從而實現可靠的3D打印。
產品開發
我們在研發方面進行了大量投資,並強調頻繁、集成的產品發佈。我們的產品開發戰略以新技術的持續開發和創新為中心,以提高生產率並提供工程模擬解決方案,客户可以將其集成到企業範圍的產品生命週期管理(PLM)系統中。我們的產品開發工作專注於通過新的功能模塊擴展整個產品線,進一步與CAD、電子CAD和PLM產品集成,以及開發新產品。我們的產品運行在最廣泛使用的工程計算平臺和操作系統上,包括Windows、Linux和大多數Unix工作站。
2021年、2020年和2019年,我們的總研發費用分別為4.049億美元、3.554億美元和2.982億美元,分別佔總收入的21.2%、21.1%和19.7%。截至2021年12月31日和2020年12月31日,我們的產品開發員工分別由1900名和1800名員工組成,其中許多人擁有高級學位,並擁有工程、數學、計算機科學或相關學科的行業經驗。我們傳統上在研發活動上投入了大量資源,並打算繼續投資,以擴大我們廣泛的模擬軟件產品組合的易用性和功能。
我們最近完成了以下主要產品開發活動和版本:
•2022年2月,我們發佈了Ansys 2022 R1,它提供了新的定製工作流程和自動化,以改善協作並提高專家和非專家的工作效率。組成Ansys 2022 R1的新產品、技術和工具使專家能夠深入瞭解行業特定應用的定製工作流,同時還擴展了廣泛的易用性功能,從而增強了團隊間的協作。
Ansys 2022 R1在Ansys Fluent中包括一個專門的航空航天工作區,該工作區根據外部空氣動力學模擬定製用户界面,使飛機設計者能夠評估飛機效率並研究從亞音速到超高速流動的動力學。同樣,新的Ansys成形產品使工程師能夠對汽車、家電、航空航天和包裝商品行業中常見的板材成形工藝的每一步進行數字化設計和驗證。Ansys RF Advisor On Demand專門幫助工程師解決下一代高科技設備的射頻幹擾挑戰。
•2021年7月,我們發佈了Ansys 2021 R2,它帶來了增強的計算能力,可以跨行業優化複雜的產品、組件和系統。它使客户能夠通過系統工程工作流程和規程更快地將更好的產品推向市場,以幫助利益相關者瞭解子系統相互作用和協同效應。此版本增加了數據材料、數字雙組件、電子組件和合規倡議的可見性和重複使用。
收購的技術
我們2021年的收購都是各自領域的領先者,支持了我們的普適工程模擬戰略。收購的技術增強了我們的產品組合,為我們的客户提供了有價值的解決方案。
我們對ModelCenter基於模型的系統工程(MBSE)技術的收購擴展了我們的解決方案產品範圍,實現了用户在多工具工作流中將一系列工程工具連接在一起,以實現廣泛而可靠的MBSE。多年來,我們一直提供MBSE功能,最近加快了投資,朝着開放、集成、整體的MBSE解決方案發展。MBSE使我們的客户能夠在產品工程過程的早期基於假設分析、多物理模擬、權衡研究和設計探索做出明智的設計決策。通過這次收購,我們現在提供了一種產品,可以彌合工程分析和系統架構模型之間的差距,解決航空航天和國防工業中的MBSE計劃。
收購高性能光學成像系統仿真工具OpticStudio,擴展我們的產品組合,為模擬複雜的光學和光子學產品提供全面的端到端解決方案。它使客户能夠通過複雜的光學透鏡系統對光的行為進行建模,通過照明工作流程實現光子學。隨着這項技術的加入,我們為客户提供了全面的解決方案,用於模擬複雜的創新產品中的光的行為-從光子學產品到高精度成像系統,再到人類的視覺感知。這一全面的解決方案將通過簡化光子、光學、機械和製造工程師之間的工作流程,使用户能夠更快地創建最佳設計。
有關我們業務合併的更多信息,請參閲本年度報告第四部分第15項表格10-K中的合併財務報表附註4。
產品質量
我們的員工通常根據預定義的質量計劃、程序和工作説明執行產品開發任務。某些技術支持任務也受質量流程的制約。這些計劃為每個項目確定了要使用的方法、項目參與者的責任和要達到的質量目標。我們的大部分軟件產品都是根據ISO 9001:2015標準認證的質量體系開發的。我們為我們的產品和服務制定質量計劃,並根據我們的質量體系下建立的程序對產品設計進行多層次的測試和驗證。
銷售和市場營銷
我們通過自己的直銷辦事處以及由獨立渠道合作伙伴組成的全球網絡來分銷和支持我們的產品。這一渠道合作伙伴網絡為我們提供了高性價比、高度專業化的分銷和技術支持渠道。它還使我們能夠利用來自全球網絡的業務和技術專業知識,為我們的業務提供相對穩定性,以幫助緩解特定地理區域的經濟趨勢,併為我們提供機會,利用新的地理市場或擴大我們在現有市場的銷售覆蓋範圍。
渠道合作伙伴向新客户營銷和銷售我們的產品,在現有客户羣中擴大安裝範圍,提供培訓和諮詢服務,並提供一線技術支持。我們的渠道合作伙伴認證流程有助於確保每個渠道合作伙伴擁有持續的能力來充分代表我們不斷擴大的產品線,並提供可接受的培訓、諮詢和客户支持。截至2021年、2020年和2019年12月31日止年度,我們通過間接銷售渠道獲得的收入分別佔總收入的23.7%、22.2%和22.9%。
我們還有一個直銷組織,負責制定全企業範圍的重點銷售方法,並實施全球進入市場的客户戰略。銷售管理組織還充當渠道合作伙伴請求的協調中心,並通過設立直銷辦事處在戰略位置提供額外支持。
在2021年,我們繼續投資於我們現有的國內和國際戰略銷售辦事處。截至2021年12月31日和2020年12月31日,我們的直銷和營銷組織總共有2,500名和2,400名員工,他們負責銷售、技術支持、諮詢服務、營銷計劃和行政活動,旨在支持我們的整體收入增長和擴張戰略。
我們的產品被各種規模的組織使用,從小型諮詢公司到世界上最大的高科技和工業公司。在2021年、2020年或2019年,沒有一個客户的收入佔我們收入的5%以上。
有關國內外收入的資料見合併財務報表附註17本10-K年度報告第四部分第15項,以及本年度報告10-K年度報告第二部分第7項“管理層對財務狀況及經營成果的討論及分析”一節。
戰略聯盟和營銷關係
我們已經並將繼續尋求與先進技術供應商、雲計算供應商、硬件供應商、軟件供應商、專業應用開發商以及CAD、EDA和PLM供應商建立戰略聯盟。我們相信,這些關係有助於將先進技術加速整合到我們的產品中,提供接觸新客户的途徑,擴大我們的銷售渠道,開發專門的產品應用,並提供與領先的CAD、EDA、產品數據管理和PLM系統的直接集成。
我們與Autodesk、PTC和西門子數字工業等領先的CAD供應商建立了技術和營銷關係,以提供產品之間的直接聯繫。這些聯繫有助於在CAD系統和我們的產品之間傳輸電子數據模型。
我們與PTC合作,通過為客户提供世界級的模擬驅動設計解決方案來加速產品創新。通過合作,我們將在PTC的Creo中提供Ansys Live實時仿真技術®3D CAD軟件。組合後的解決方案Creo Simulation Live由PTC作為Creo產品套件的一部分銷售。該解決方案為客户提供了統一的建模和仿真環境,消除了CAD和仿真之間的界限,使設計工程師能夠深入瞭解他們在整個產品開發過程中做出的許多設計決策中的每一個。這種洞察力使設計工程師能夠創造出更高質量的產品,同時降低產品和開發成本。Creo Ansys模擬包括我們集成到Creo中的旗艦求解器技術的子集。
2021年,我們通過合作印刷電路板擴展擴展了我們與Autodesk的關係,這標誌着Autodesk Fusion 360的第一個第三方擴展。
我們與領先的EDA軟件公司保持着營銷和軟件開發關係,包括Altium、Cadence Design Systems、Synopsys、西門子EDA和Zuken。這些關係支持電子設計和佈局軟件與我們的電子模擬產品組合之間的數據傳輸。我們與Synopsys簽訂了集成和分銷協議,併合作將Ansys RedHawk技術集成到Synopsys設計工具的設計內附件中,主要目的是為客户提供直接的、設計內訪問RedHawk技術功能的權限。此外,我們繼續專注於客户解決方案,例如將我們的技術集成到Synopsys的3DIC編譯器中,並積極合作構建更多的產品和互操作性工作流程。
我們與微軟建立了戰略合作關係,涉及多個Ansys業務部門和市場。雙方合作的一個重點領域是Ansys Cloud,這是一個基於雲的模擬服務,完全由Ansys管理,託管在微軟的Azure Cloud基礎設施上。Ansys Cloud提供直接從我們的旗艦應用程序內對HPC的按需訪問。我們不斷擴展Ansys Cloud的許可選項和功能,經常與微軟密切合作以獲得支持和技術建議。我們與微軟合作的其他更具市場針對性的項目包括我們的數字雙胞胎與微軟Azure物聯網解決方案的連接;我們用於在Azure上運行的自動駕駛車輛的軟件;以及聯合贊助荷蘭埃因霍温科技大學進行的新冠肺炎研究,該研究與足球場等擁擠場所的氣溶膠擴散有關。
我們繼續加強Ansys自主產品,為安全驅動的高級駕駛員輔助系統(ADAS)驗證提供解決方案。我們與NI合作解決ADAS和硬件在環驗證,在模擬和物理測試之間架起橋樑,並與IPG Automotive合作,將我們的高保真物理模擬與IPG一流的駕駛模擬結合在一起。
除了促進採用高性能計算的營銷關係外,我們還與英特爾和美國超微公司(AMD)保持技術關係,以優化我們的結構、流體和電磁產品組合的求解器性能和可擴展性,從而為我們的客户實現更快的模擬和更短的上市時間。例如,我們針對最近的英特爾架構進一步優化了最新發布的流暢版本,納入了AVX-512指令以獲得更好的性能。此功能稱為Intel oneMKL稀疏LDU平滑器,可提供高達20%的加速。與AMD合作,我們在最新版本的機械2021 R2中集成了AMD庫,使某些工作負載的加速比高達前一版本的2.12倍。我們還致力於通過與雲計算提供商、雲託管合作伙伴、HPC硬件製造商和超級計算中心建立合作伙伴關係,將HPC普及到更廣泛的受眾。通過與富士通的新合作,Ansys LS-DYNA是第一款支持富士通最新基於ARM的PRIMEHPC超級計算機的商業計算機輔助工程(CAE)結構模擬軟件。通過在富士通的硬件平臺上支持LS-DYNA,我們通過將CAE工作負載卸載到更節能的超級計算機來幫助客户降低能耗和成本。此外,我們還作為首批成員加入了英特爾鑄造服務(IFS)設計生態系統聯盟。我們的EDA工具和多物理解決方案將幫助IF向其客户提供業界領先的定製硅。
我們的合作伙伴計劃積極鼓勵專業軟件解決方案的開發商使用我們的技術作為其應用程序的開發平臺,併為客户提供與他們使用我們的軟件相關的增強功能。我們的合作伙伴生態系統擁有350個技術合作夥伴,涉及廣泛的解決方案領域,包括材料、優化、電子、光學、機械、流體和系統模擬,從而擴展了我們技術產品的深度和廣度。
競爭
我們認為,影響我們軟件銷售的主要因素包括易用性、功能的廣度和深度、靈活性、質量、與其他軟件系統的易集成性、跨計算機平臺的文件兼容性、支持的計算機平臺的範圍、性能、價格和總擁有成本、客户服務和支持、公司聲譽和財務可行性,以及銷售和營銷工作的有效性。
我們的競爭對手包括大型的全球上市公司、專注於地理位置的小型公司、初創公司以及最終用户內部生產的解決方案。我們目前和未來可能的一些競爭對手比我們擁有更多的財務、技術、營銷和其他資源,還有一些與我們現有和潛在的客户建立了良好的關係。我們目前和未來可能的競爭對手還包括那些已經選擇或可能在未來選擇通過開放源碼許可方式競爭的公司。這些競爭壓力可能會導致銷售量下降、降價和/或增加運營成本,並可能導致收入、利潤率和淨收入下降。
專有權利和許可證
我們認為我們的軟件是專有的,並依靠商業祕密、版權、專利和商標法、許可協議、保密和其他合同條款以及技術措施來保護我們產品的專有權利。我們根據軟件許可協議分發我們的軟件產品,這些協議主要授予客户使用我們產品的非排他性許可,這些許可通常是不可轉讓的。我們產品的許可協議通常是我們與最終用户之間的直接協議。許可軟件產品的使用僅限於特定站點,除非客户獲得使用該軟件產品的多站點許可,或者該軟件產品本質上是多站點使用產品。我們還採用了軟件安全措施,以防止未經授權使用我們的軟件產品,並且許可的軟件受禁止未經授權使用、分發或複製的條款和條件的約束。對於大多數產品,客户可以購買技術的永久許可證,有權每年購買持續的維護、技術支持和升級,或者可以以固定期限租賃產品,費用包括許可證、維護、技術支持和升級。對於某些產品,客户為一定數量的指定用户購買年度訂閲,其中包括許可、維護、技術支持和升級,或者購買彈性單元,使其能夠隨時使用任何受支持的產品,直到滿足其許可數量。
我們結合使用基於Web的許可條款和硬拷貝許可條款和表格來許可我們的軟件產品。對於某些軟件產品,我們主要依靠“點擊包裝”許可(即網站提供商發佈條款和條件、用户點擊“接受”按鈕的在線協議)。根據某些法域的法律,這類協議的可執行性是不確定的。
我們還尋求將我們軟件的源代碼作為商業祕密和註冊的未發佈版權作品進行保護。我們已經在美國和其他國家獲得了Ansys和其他商標的聯邦商標註冊保護。此外,我們還獲得了美國專利商標局或其他司法管轄區同等機構授予的多項專利,並有多項專利申請正在申請中。如果我們不選擇為我們的知識產權尋求專利保護,我們主要依賴於對我們的源代碼和潛在功能的保護,作為商業祕密。
我們的員工已經簽署了協議,根據這些協議,他們同意不披露商業祕密或機密信息。在法律允許的情況下,這些協議限制在我們受僱時(在某些情況下,在此後的特定時期內)參與或與我們在世界任何地方與我們競爭的任何業務的聯繫,並聲明員工在其受僱期間創造的任何產品或技術都是我們的財產。此外,我們要求所有渠道合作伙伴簽訂協議,不披露我們的商業祕密和其他專有信息。
儘管採取了這些預防措施,但不能保證我們的技術和專有信息(包括源代碼)將被盜用。此外,不能保證我們的產品將在某些司法管轄區獲得版權、商標、專利和商業祕密保護,也不能保證對員工和渠道合作伙伴從事與我們競爭的活動的能力的限制將是可執行的。未來可能需要昂貴和耗時的訴訟來加強我們對我們的商業祕密和專有信息的權利,或者執行我們的專利權和版權,而且在未來,我們的競爭對手可能能夠獲得我們的商業祕密或獨立開發類似的技術。
軟件開發行業的特點是快速的技術變革。因此,我們認為,除了我們技術的各種現有法律保護外,我們人員的技術和創造性技能、新產品開發、頻繁的產品改進、知名度和可靠的產品維護等因素,對於建立和保持技術領先地位也是重要的。
我們不認為我們的任何產品侵犯了第三方的專有權。然而,不能保證第三方不會要求我們或我們的許可人或被許可人對當前或未來的產品進行此類侵權。此外,還有一些非執業實體和專利主張實體,它們的商業模式建立在不生產任何產品的基礎上,而是通過專利侵權主張和/或訴訟從創收公司那裏獲取付款。我們預計,隨着產品和供應商的數量不斷擴大,產品的功能不斷增加,軟件供應商將越來越多地面臨此類索賠的風險。任何此類索賠,無論有無正當理由,都可能耗費時間、導致代價高昂的訴訟、導致產品發佈延遲或要求我們簽訂版税或許可協議。如有需要,此類專利使用費或許可協議可能不會以我們可以接受的條款提供。
季節變化
我們的業務經歷了季節性變化,包括軟件銷售的季度波動,原因是夏季客户活動放緩,特別是在歐洲,以及我們全球客户的季節性採購和預算模式。租賃和維護合同續簽以及我們的收入通常在第四季度最高。
遞延收入和積壓
遞延收入包括在確認客户協議的收入之前支付的賬單或收到的付款。這個我們合併資產負債表上的遞延收入並不代表年度或多年、不可取消協議的總價值。我們的積壓是指超出當前季度賬單週期的分期付款賬單。截至2021年12月31日和2020年12月31日,我們的遞延收入和積壓包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日的餘額 |
(單位:千) | 總計 | | 當前 | | 長期的 |
遞延收入 | $ | 412,781 | | | $ | 391,528 | | | $ | 21,253 | |
積壓 | 845,079 | | | 373,334 | | | 471,745 | |
總計 | $ | 1,257,860 | | | $ | 764,862 | | | $ | 492,998 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日餘額 |
(單位:千) | 總計 | | 當前 | | 長期的 |
遞延收入 | $ | 388,810 | | | $ | 372,061 | | | $ | 16,749 | |
積壓 | 578,317 | | | 234,719 | | | 343,598 | |
總計 | $ | 967,127 | | | $ | 606,780 | | | $ | 360,347 | |
將在以後12個月確認的與遞延收入和積壓有關的收入在上表中列為當期收入。
人力資本資源
我們文化的核心是對我們人民的承諾。人才是我們最重要的投資和最大的資產。我們業務的成功和增長取決於我們是否有能力吸引、發展、激勵和留住我們組織各級的各種有才華、合格和高技能的員工,包括我們的高管和我們的全球員工。我們已經制定了關鍵的招聘和留住戰略、目標和措施,作為我們人力資本管理方法的框架。這些戰略、目標和措施通過一系列計劃、政策和舉措得到推進,包括:促進多樣性、公平性、包容性和歸屬感;僱主品牌和人才獲取;持續的員工發展;競爭性薪酬,包括與Ansys和員工業績掛鈎的激勵;為員工提供選擇和價值的競爭性福利計劃;支持安全和健康;以及調查員工滿意度和敬業度。
截至2021年12月31日,我們僱傭了5100人,其中包括:產品開發1900人,銷售、支持和營銷2500人,一般和行政職能700人。在這些員工中,46%位於美洲,27%位於歐洲、中東和非洲(EMEA),27%位於亞太地區(APAC)。某些國際僱員受到集體談判協議的約束,或有地方工會。
多樣性、公平性、包容性和歸屬感
多樣性、公平、包容和歸屬感是我們文化的關鍵原則。我們相信,通過鼓勵和融合各種視角和經驗,我們組織各級的多樣性為我們的業務決策和創新增加了價值。
截至2021年12月31日,我們自認為的性別多樣性是:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 男性 | | 女性 | | 其他/未註明 |
全球員工 | 75 | % | | 23 | % | | 2 | % |
高級領導層(1) | 75 | % | | 25 | % | | — | % |
董事會 | 78 | % | | 22 | % | | — | % |
(1)高級領導力包括直接向首席執行官或在首席執行官的一個額外報告級別內向首席執行官報告的高管職業生涯中的領導者,以及那些直接向我們高管職業生涯中的領導者彙報的最高級別管理人員。高級領導代表全球1%的員工,負責通過多個管理層指導與我們的公司戰略相一致的戰略計劃。
截至2021年12月31日,我們自認為的種族多樣性是:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 白色 | | 亞洲人 | | 西班牙裔或拉丁裔 | | 黑人或非裔美國人 | | 其他* | | 未註明 |
在美國的僱員 | 56 | % | | 28 | % | | 2 | % | | 2 | % | | 1 | % | | 11 | % |
董事會 | 56 | % | | 33 | % | | — | % | | 11 | % | | — | % | | — | % |
*其他包括夏威夷原住民、美國印第安人、阿拉斯加原住民、太平洋島民或兩個或兩個以上種族。
我們有越來越多的員工資源小組致力於確保包容和歸屬感的文化,以支持我們的目標,即增加有價值的員工的留住和創造推動創新的開放文化。我們的員工資源組包括Ansys的科技女性、Ansys驕傲聯盟、Ansys的黑人員工網絡、Ansys的退伍軍人、Ansys(DIS)能力網絡和Ansys拉丁裔連接。此外,我們對我們所有的人力資源經理進行包容性領導理念的培訓,包括克服無意識的偏見,建立包容性團隊,並在招聘、選拔、增長和發展領域做出有效的人員決策。
員工招聘、發展和留用
我們的人才戰略的重點是(I)吸引多樣化的高素質人才,(Ii)不斷髮展和吸引我們的員工基礎,(Iii)通過表彰和獎勵業績來留住我們的員工。在美國,我們致力於增加傳統黑人學院和大學的招聘力度,並參與少數族裔工程學會、技術團體中的女性、退伍軍人組織和LGBTQ+A組織,這證明瞭我們對招聘多元化人才的承諾。除了有針對性的外展外,我們還通過(I)參加旨在招募不同受眾的職業和網絡活動,(Ii)通過我們針對在校學生的Ansys實習/合作項目在內部招聘,以及(Iii)重視合作伙伴關係,包括向不同受眾推廣我們的項目的專業協會,來招募人才。我們的學術產品套件還廣泛應用於研究和教學環境,使學生能夠熟悉我們的模擬軟件,併為加強我們的大學聯繫和招聘頂尖人才創造機會。
我們通過提供專業發展和學費援助,進行年度個人評估,並鼓勵對績效的反饋來支持員工的發展。我們還推動各種專門為支持員工發展而設計的重點計劃。其中包括我們的年度人才評估和繼任計劃、情商培訓,以及公司贊助的教育項目,如培養基礎人員管理技能一線領導者的管理必備技能。
發展我們的員工有助於讓員工對他們在Ansys的未來保持敬業和興奮。它還有助於降低與員工流失相關的風險,並跟上快速的技術和社會變化。在截至2021年12月31日的一年中,我們的年流失率為8%,其中7個百分點是自願的。
薪酬和福利計劃
我們的薪酬計劃為員工提供了一個機會,通過將他們的表現與我們的整體財務和運營成功相結合,獲得更高的薪酬,其中可能包括對我們的環境、社會和治理目標的貢獻。該計劃包括三個關鍵要素:(I)具有競爭力的年薪;(Ii)年度現金獎勵和銷售佣金計劃,我們的大多數員工有資格根據我們和員工的表現獲得高於或低於目標機會的收入;(Iii)長期股權激勵,每年有超過一半的員工以基於時間的限制性股票單位的形式獲得股權獎勵,對於高級領導層,則是基於我們的財務業績和指定時間段內的股東回報而授予的基於時間的限制性股票單位和績效股票單位。這些贈款使我們員工的長期財務利益與我們股東的長期財務利益保持一致。
健康和福利福利計劃包括具有市場競爭力的福利,包括公司提供的福利和其他福利,包括醫療、牙科和視力保險;人壽保險和殘疾保險;固定繳費退休計劃;以及許多不同的員工援助計劃,如財務、法律、情感和社會福利員工援助計劃。我們在健康和福利福利方面的投資側重於為員工提供選擇和價值,以便他們能夠選擇支持其個人需求的具有市場競爭力的福利。
在為全球各地的員工制定薪酬和福利方案時,會考慮當地法規。
安全與健康
我們員工及其家人、我們的合作伙伴和世界各地廣大社區的健康和安全仍然是一個高度優先的問題。在新冠肺炎疫情爆發時,我們採取行動,讓員工能夠在家工作。我們關閉了辦公室(包括公司總部),過渡到遠程工作環境,並實施了某些旅行限制,每一項都改變了我們的業務運營方式。雖然我們的一些辦公室後來重新開放,但遠程或混合訪問仍然是我們大部分員工的主要工作方式。我們宣佈了疫情後工作安排的計劃,其中包括讓我們的員工在家中、辦公室或靈活的基礎上工作,他們可以在辦公室和家之間輪流工作。這些安排一直在不斷髮展,以滿足當地關於採取預防措施以降低我們員工和客户面臨的新冠肺炎風險的指導方針。
2021年10月,我們對我們的員工進行了調查,91%的員工對這一聲明做出了積極迴應:“我覺得自己在努力適應新冠肺炎疫情帶來的工作方式新變化方面得到了支持。”
員工滿意度和敬業度
員工反饋和敬業度是我們成功的關鍵。我們進行全球員工敬業度調查,目的是利用反饋來改善工作環境和員工滿意度。這種反饋仍然是我們傾聽策略的關鍵組成部分。調查本身已經成為與員工情緒保持聯繫的更重要的工具,因為我們幾乎所有的員工都在遠程或混合安排中工作。
我們的調查分數證實,員工繼續保持高度敬業度,我們的分數在所有測量的敬業度維度上都超過了外部標準。今年,我們的一些核心優勢包括我們提供學習和發展的機會,經理們創造了一個開放和信任的環境,我們重視員工的貢獻。
員工在其他重要領域的反饋也很強烈,包括未來願景、認知度、溝通、領導力、成長和發展。這些調查的結果有助於我們不斷地支持和改進績效、經理效率、文化和敬業度。
可用信息
有關我們的產品和服務的信息可在因特網www.ansys.com上獲得。我們在公司網站“為什麼安賽-投資者關係”下為投資者提供信息。
我們在“為什麼Ansys-投資者關係”項下免費提供以下信息:在首次使用或發佈材料之前不久或發佈後不久,或在以電子方式向美國證券交易委員會提交或提供該材料後,在合理可行的範圍內儘快提供該等材料:與財務有關的新聞稿,包括收益新聞稿和準備好的備註,美國證券交易委員會提交的各種文件,包括年度、季度和當期報告及委託書和根據交易法第13(A)或15(D)條提交或提供的委託書,與收益電話會議相關的演示材料,以及收益和其他投資者電話會議或活動的現場音頻和錄音。對於收益電話會議,我們通常在我們發佈的材料中包括一份關於前瞻性和非GAAP財務信息的警示聲明,當我們包括非GAAP財務信息時,我們提供GAAP對賬。此類GAAP對賬可能出現在適用陳述的材料中、先前陳述的材料中或我們的年度、季度或當前報告中。我們公司網站上發佈的其他信息,包括與我們的公司治理相關的信息,這些信息可能在我們提交給美國證券交易委員會的文件中無法獲得。美國證券交易委員會的備案文件也可以在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上獲得。
當我們在本Form 10-K年度報告中包含互聯網地址,如我們的互聯網地址和美國證券交易委員會的互聯網地址時,我們僅將這些互聯網地址作為非活動文本參考。除非在本年度報告中以Form 10-K作為參考,否則這些網站上的信息不屬於本報告的一部分。
第1A項。風險因素
以下是我們已經確定的可能影響我們未來業績和對我們證券投資的重要因素。雖然風險是按標題組織的,每個風險都是單獨描述的,但許多風險是相互關聯的。
您不應將任何風險因素的披露解讀為風險尚未成為現實。雖然我們相信我們已經在下面確定並討論了影響我們業務的關鍵風險因素,但可能存在其他目前未知或目前認為不重大的風險和不確定性,這些風險和不確定性可能會對我們的業務、前景、財務狀況、運營結果或未來的現金流產生不利影響。此外,我們不時提供信息,包括本Form 10-K年度報告中包含的信息,其中包含前瞻性陳述,這些陳述涉及預期財務業績、潛在市場總量、市場和行業增長、產品開發和商業化或未來運營的其他方面。該等陳述是根據我們管理層在作出該等陳述時的假設和期望作出的。我們提醒投資者,我們的業績和任何前瞻性陳述都會受到風險和不確定因素的影響,包括但不限於:
全球運營風險
不利的經濟和地緣政治條件可能會影響我們的運營和財務業績。
我們的運營和業績在很大程度上取決於全球宏觀經濟、特定的外國和美國國內經濟狀況。最近,美國的通貨膨脹率有所上升。宏觀經濟環境的不利條件,包括高通脹,可能導致對我們的產品和服務的需求下降,信貸和流動性受到限制,政府支出減少,以及股票和外匯市場的波動。此外,如果某些資產的價值惡化,全球經濟的顯著低迷和波動將使我們面臨資產減值的風險。由於經濟狀況而導致的信貸緊縮可能會削弱我們未來的借貸能力,並增加現有信貸安排下的借貸成本。客户為我們的產品和服務付款的能力也可能受到損害,這可能會導致我們增加壞賬準備和應收賬款的註銷。
我們很大一部分業務來自美國以外的地區,我們的客户向世界上大多數主要經濟地區提供廣泛的商品和服務。國際收入佔我們總收入的54.5%、53.8%和57.9%
截至2021年12月31日、2020年12月31日及2019年12月31日止年度。在2021財年,我們最大的地理收入基礎是美國、日本和德國。
當我們開展業務的重要經濟體惡化或經歷一段不確定時期時,我們的業務和財務業績可能會受到客户和政府支出減少、採購週期或時間的改變以及客户獲得信貸機會減少等事件的影響。此外,任何外國司法管轄區的客户支出水平都可能受到國內政策(包括税收和貿易政策)變化的不利影響。我們許可證和維護收入的很大一部分來自年度租賃和維護合同,這些合同通常具有很高的客户續約率。當這些合同的續約率受到經濟或其他因素的不利影響時,我們的租賃許可證和維護增長也會受到不利影響。
如果我們不能吸引和留住關鍵人才,我們的業務可能會受到不利影響。
新冠肺炎之後,科技行業的人才市場競爭日益激烈。由於我們的產品和服務具有高度技術性,我們必須繼續吸引和留住技術人員。考慮到最近的就業市場動態,包括工資上漲,這些有技能的職位很難填補,而我們的人才一直是我們競爭對手招聘的對象。雖然我們與這些個人中的許多人簽訂了競業禁止和非招標協議,但這些協議的可執行性可能會受到法院的限制。
此外,我們的成功有賴於我們的高級管理人員以及關鍵的技術和銷售員工的持續服務。這些人中的大多數人可以隨時終止與我們的關係。如果失去其中任何一項,沒有足夠的知識共享和轉讓,可能會嚴重延遲或阻礙我們實現業務目標,並可能對我們的業務和客户關係造成實質性損害。
雖然我們歷來在全球範圍內招聘美國的職位,但近年來,我們這樣做的能力受到更嚴格的國內移民法的限制。如果移民法變得更加嚴格,或者移民申請的處理變得更加繁瑣或效率低下,或者如果我們在招聘和留住關鍵人員方面不太成功,我們的業務、聲譽和經營業績可能會受到實質性和不利的影響。
我們受到貿易限制,這可能會影響我們向客户銷售產品的能力,並導致違規行為的責任。
由於我們業務的全球性,我們受到國內和國際貿易保護法律、政策、制裁和其他影響貿易和投資的監管要求的約束。例如,我們受到進出口限制和法規的限制,這些法規禁止向某些美國目標國家、地區和個人發貨或提供某些產品和服務,包括由美國工業和安全局(BIS)實施的出口管理條例、由美國財政部外國資產管制辦公室(OFAC)實施的經濟和貿易制裁,以及由國務院國防貿易管制局(DDTC)實施的國際武器販運條例(ITAR)。2021年,國際清算銀行繼續將包括現有客户在內的更多公司添加到其實體名單中,OFAC繼續增加受其制裁的公司數量,這繼續限制了我們可以與之開展業務的公司。
實體清單和OFAC的限制限制了我們向這些客户提供產品和服務的能力,如果沒有許可證,我們未來向這些客户銷售產品和服務的能力也會受到限制。此外,OFAC實施的限制限制了我們向受限制的個人、實體或國家出售產品或與其進行交易的能力。將公司列入實體名單並使公司受到更嚴格的限制可能會鼓勵它們從產品不受這些限制的競爭對手那裏尋找替代產品或開發自己的產品。我們無法預測是否或何時會做出任何改變,以消除或減少我們向這些客户銷售產品和提供服務的能力受到的這些限制。此外,其他現有和潛在客户可能會被添加到實體名單中和/或在未來受到貿易限制,此類行動可能會導致其他無法量化的間接影響,包括美國、中國或其他國家對我們的業務實施額外的貿易限制。對我們向客户銷售和發貨能力的限制可能會對我們的業務和合並財務報表產生重大不利影響。
我們的產品也可以由包括我們的渠道合作伙伴在內的第三方發貨給受限制的第三方。即使我們採取措施確保我們的渠道合作伙伴遵守所有適用的貿易限制,但渠道合作伙伴如果不遵守這些限制,可能會給我們帶來負面後果。違反貿易限制的人可能會受到沉重的懲罰,其中可能包括鉅額罰款、對他們及其官員和僱員的刑事訴訟、剝奪出口特權,以及暫停或禁止向聯邦政府出售產品或服務。任何此類處罰都可能對我們的業務和合並財務報表產生重大不利影響。此外,圍繞任何政府調查的政治和媒體審查可能會造成重大的費用和聲譽損害,並分散高管管理正常日常運營的注意力。
新冠肺炎疫情已經並預計將繼續對我們的業務、員工和合並財務報表產生影響。
我們員工及其家人、我們的合作伙伴和我們世界各地其他成員的健康和安全是高度優先的。在新冠肺炎疫情爆發時,我們採取行動,讓員工能夠在家工作。我們關閉了辦公室(包括公司總部),過渡到遠程工作環境,並實施了某些旅行限制,每一項都改變了我們的業務運營方式。我們繼續監測和管理這種情況,但到目前為止,遠程訪問仍然是我們大多數員工的主要工作方式。我們之前宣佈了大流行後工作安排的計劃。這些計劃包括讓我們的員工在家中、辦公室或靈活的基礎上工作,他們可以在辦公室和家之間輪流工作。這些安排的採用取決於當地關於採取預防措施以降低員工和客户面臨的新冠肺炎風險的指導方針的不斷變化。
與新冠肺炎安全預防措施相關的要求,包括不同範圍和適用性的新冠肺炎疫苗授權(如美國行政命令14042),可能適用於在美國或我們業務所在的其他司法管轄區的運營。不遵守適用的要求可能會造成潛在的業務損失風險,包括與我們的美國政府合同或與與美國政府簽訂合同的客户的協議有關的風險,這可能會對我們的業務和合並財務報表產生不利影響。我們實施的各種強制接種疫苗、檢測或其他與新冠肺炎安全相關的要求可能會導致我們員工生產率的下降、管理人員或技術人才的流失或員工士氣的下降,這可能會對我們的業務和合並財務報表產生不利影響。
新冠肺炎疫情繼續導致受影響地區的業務放緩和停工。雖然面對面的會議已經開始恢復,以及現場出席貿易活動,但我們的大多數客户活動和我們的渠道合作伙伴的活動仍然是虛擬的純體驗。虛擬活動可能沒有新冠肺炎之前的客户活動那麼成功,原因包括此類活動的數量有限、參觀者水平參差不齊以及虛擬活動疲憊等。
長時間的遠程工作安排可能會因減少、延遲或更改與客户和潛在客户的銷售和營銷互動而對銷售渠道產生負面影響,使我們面臨更高的網絡事件風險,由於獲得技術、設備或服務的機會減少或受限而延遲或更改產品路線圖或研發,並延遲或中斷招聘工作。與在客户的遠程工作環境中使用我們的產品相關的可用性、易用性或成本增加方面的限制也可能導致對我們產品的需求下降。
圍繞新冠肺炎大流行的局勢仍然不穩定,鑑於其固有的不確定性,我們預計大流行將在短期內繼續對我們的業務和合並財務報表產生影響。新冠肺炎疫情的影響持續時間和程度取決於目前無法準確預測的未來事態發展,例如我們開展業務的市場中疫苗接種工作的時間和有效性、病毒的傳播率和病毒突變和變種的發展、政府經濟復甦措施的性質和範圍,以及遏制行動的程度和效力。新冠肺炎疫情的影響可能還會增加這一“風險因素”部分中描述的許多其他風險和不確定性。
不遵守全球數據隱私法可能會導致監管執法行動、罰款、失去在某些司法管轄區開展業務的能力或聲譽損害。
我們受全球數據隱私法律法規的約束,這些法律和法規涉及個人數據的處理。隨着全球對數據隱私監管的關注不斷增加,管理個人數據處理的標準繼續變得更加嚴格、衝突和繁多。因此,隨着我們的全球業務追求數據隱私合規,潛在風險可能會加劇。
《一般數據保護條例》(歐盟)、《數據保護法》(英國)、《個人信息保護和電子文檔法》(加拿大)、《個人信息保護法》(中國)、《個人信息保護法》(日本)、《個人信息保護法》(韓國)、美國境內的許多州和聯邦隱私法以及其他類似的全球法律(統稱為《隱私法》)規範着我們的全球數據隱私實踐。此外,隱私法規定了與我們處理個人數據有關的大量合規義務,這些個人數據源於:(I)向我們的客户交付我們的產品和服務;以及(Ii)我們涉及員工數據的業務運營。
遵守隱私法已經並將繼續需要部署大量資源和增加成本。隨着全球數據隱私格局繼續發生變化,包括:(I)對個人數據跨境轉移的新的和不同的限制;(Ii)某些司法管轄區個人獲得的隱私權清單越來越多;(Iii)數據最小化要求;以及(Iv)致力於保護數據隱私權的政府機構越來越多,我們可能需要對我們的軟件應用程序或業務運營做出重大改變。這樣的變化可能會增加
在某些市場交付我們的產品和服務的成本和複雜性,需要投資額外的資源或工具來管理我們的數據隱私合規性,導致為客户提供服務的運營中斷,或對員工信息的內部處理產生不利影響。
不遵守隱私法可能導致監管執法行動、喪失在某些司法管轄區開展業務的能力,或對我們的活動進行調查;所有這些都可能導致罰款、聲譽損害、訴訟、廣泛和規範性的同意法令或判決。可能需要額外的軟件資源、增加的員工或增加的費用才能使公司恢復到合規的數據隱私狀態。
不遵守法律法規可能會損害我們的業務。
我們在不同的國家開發和銷售軟件和諮詢服務,並維持支持業務,這些國家的法律和實踐各不相同,可能會發生意想不到的變化。此外,我們的業務受到多個全球政府機構的監管,包括負責監督和執行就業和勞動法、工作場所安全、環境法、消費者保護法、反賄賂法、進出口管制、證券法和税收法律法規的機構。在某些司法管轄區,這些監管要求可能比美國的監管要求更嚴格。管理這些地理位置不同的業務需要大量的關注和資源來確保合規。
我們的全球覆蓋範圍包括被認為是公共腐敗高危環境的國家。這使我們面臨與違反反腐敗法律和法規(如美國《反海外腐敗法》和英國《反賄賂法》)相關的風險。為了促進合規,我們禁止我們的代理和員工從事腐敗行為,並實施了一項合規計劃,以防止和發現違反反腐敗法的行為。然而,仍然存在可能發生非法行為的風險,從而使我們面臨與違反反腐敗法有關的財務和聲譽風險。
不遵守適用的法規或要求可能會使我們面臨調查、制裁、執法行動、返還利潤、罰款、損害賠償、民事和刑事處罰或禁令,並可能導致我們無法向現有或潛在客户提供某些產品和服務。如果施加任何政府制裁,或者如果我們在任何可能的民事或刑事訴訟中沒有勝訴,或者如果客户向我們提出賠償要求,我們的業務和合並財務報表可能會受到損害。此外,對任何行動作出迴應都可能導致管理層的注意力和資源顯著轉移,並增加專業費用和成本。執法行動和制裁可能會對我們的業務和合並財務報表產生重大不利影響。
災難性事件或基礎設施故障可能導致業務損失和不利的財務後果。
我們的大部分人員、源代碼和計算機設備位於美國、加拿大、印度、日本和整個歐洲。自然災害(包括全球氣候變化造成的重大天氣中斷)、網絡攻擊、恐怖主義行為、大流行或上述任何地區的其他不可預見的災難,或我們業務基礎設施的故障,如電力供應、電話系統或信息技術系統中斷,都可能導致我們的銷售、運營、服務和產品開發活動中斷。由於我們的銷售額通常在季度末較大,如果這些事件中的任何一項發生在季度末,其潛在的不利影響將會加劇。
有效的業務連續性、災難恢復和危機管理計劃對於最大限度地減少此類計劃外或意外事件的影響至關重要。我們還面臨着與此類系統相關的越來越多的客户認證要求。未能制定有效緩解這些中斷影響的計劃或滿足客户認證要求,可能會對我們的業務和合並財務報表產生重大不利影響。
有關與此次大流行相關的風險的説明,請參閲“風險因素”一節中的“新冠肺炎疫情已經並預計將繼續對我們的業務、員工和合並財務報表產生影響”部分。
行業經營風險
我們的行業競爭激烈,這可能會給我們的價格帶來下行壓力。
我們繼續在所有市場為我們的產品和服務經歷競爭。我們現有和潛在的一些競爭對手比我們擁有更多的資金、技術、營銷和其他資源,還有一些與我們現有和潛在的客户建立了良好的關係。我們目前和潛在的競爭對手還包括已經或未來可能通過開放源碼許可方式競爭的公司。出於競爭目的,我們已經或可能與我們建立戰略聯盟的公司可能會減少或中斷與我們的技術、軟件開發和營銷關係。
如果我們的競爭對手在某些產品或服務上提供大幅折扣,或開發市場認為更有價值的產品,我們可能會降低價格或提供折扣或其他優惠條件,以贏得競爭。我們的維護產品包括軟件許可證更新和產品支持費用,通常按新軟件許可費的百分比定價。我們的競爭對手可能會在產品更新和支持方面提供更低的百分比定價。一些競爭對手可能出於促銷目的或作為長期定價策略捆綁軟件產品,或提供價格保證、產品實施或更廣泛的地理許可使用條款。隨着時間的推移,這些做法中的任何一種都可能顯著限制我們可以對某些產品收取的價格。
此外,如果我們不調整定價模型以反映客户使用我們產品的變化或客户需求的變化,我們的軟件許可收入可能會下降。此外,通過應用程序服務提供商(包括軟件即服務提供商)增加應用程序分發可能會降低我們產品的平均價格或對我們產品的其他銷售產生不利影響,從而減少新的軟件許可證收入,除非我們可以用數量增加來抵消降價。
這些競爭壓力可能會導致銷售量下降、降價和/或增加運營成本,並可能導致收入、利潤率和淨收入下降。
我們可能無法成功地開發和營銷新產品,以充分滿足快速變化的技術行業的需求。
我們所在的行業普遍以快速變化的技術和頻繁的新產品推出為特徵。我們未來成功的一個主要因素將是我們預測技術變化的能力,以及及時開發和推出新產品和新方法以滿足這些變化的能力。我們增長收入的能力將取決於我們響應客户在5G、自動駕駛汽車、IIoT和電氣化等領域的需求,以及利用雲計算和新計算平臺的能力。此外,我們未來的成功可能取決於我們繼續開發系統集成商生態系統的能力,該生態系統能夠處理集成以及流程和應用程序開發,以應對日益複雜的產品不同功能集成的挑戰,以滿足客户的需求。此外,對於授權第三方技術合作夥伴訪問其數據的客户,我們不提供與數據傳輸或處理的功能、安全性和完整性相關的任何保證。儘管合同條款旨在保護我們,但客户可能會指望我們為第三方應用程序、集成、數據和內容提供支持和保修,即使這些應用程序、集成、數據和內容並非由我們開發或銷售,這可能會使我們面臨潛在的索賠、責任和義務,所有這些都可能損害我們的業務。
我們在研發上投入了大量資源,這可能會導致我們的運營業績下降。
我們在研發上投入了大量的資源。新的競爭對手、我們或我們的競爭對手在軟件開發行業的技術進步、收購、進入新市場或其他競爭因素可能需要我們投入比預期大得多的資源。如果我們被要求投入比預期多得多的資源,而收入卻沒有相應的增加,經營業績可能會下降。此外,我們的定期研發費用可能與我們的收入水平無關,這可能會對財務業績產生負面影響。
我們不能保證我們將及時成功地開發和營銷新產品或產品改進,或者新產品將充分滿足市場不斷變化的需求,或者我們將成功地管理從現有產品的過渡。像我們提供的那些複雜的軟件產品在首次引入或發佈新版本時可能包含未檢測到的錯誤、缺陷或漏洞,並且由於我們對產品發佈頻率的承諾,錯誤、缺陷或漏洞的可能性會增加。
不能保證在商業發貨開始後,不會在任何新的或增強的產品中發現錯誤、缺陷或漏洞。如果我們的產品出現任何缺陷或錯誤,可能會導致我們的產品失去或延遲被市場接受和銷售,客户延遲向我們付款,失去客户或市場份額,產品退貨,我們的聲譽受損,我們的資源被轉移,增加的服務和保修費用或財務優惠,增加的保險成本,以及損害賠償責任。
公司運營風險
我們很大一部分收入依賴於我們的渠道合作伙伴,渠道合作伙伴的使用帶來了一定的合規風險。
我們通過獨立渠道合作伙伴的全球網絡分銷我們的產品,在截至2021年、2020年和2019年12月31日的財年中,這些合作伙伴分別佔我們收入的23.7%、22.2%和22.9%。渠道合作伙伴向新客户和現有客户銷售我們的軟件產品,在現有客户羣中擴展安裝,提供諮詢
並提供一線服務和技術支持。在亞太地區和歐洲、中東和非洲地區,我們高度依賴我們的渠道合作伙伴。在與渠道合作伙伴的持續關係中遇到的困難,如未能達到績效標準和在處理客户關係方面的差異,可能會對我們的業績產生不利影響。此外,失去任何主要渠道合作伙伴,包括渠道合作伙伴決定銷售競爭產品而不是我們的產品,可能會導致收入減少。此外,我們未來的成功將在很大程度上取決於我們的渠道合作伙伴是否有能力和意願投入必要的資源來了解和推廣我們不斷擴大的產品組合,並在我們的每個地理區域內支持更大的客户羣。如果渠道合作伙伴不能或不願意這樣做,我們可能無法維持收入增長。
我們一直在增加我們的渠道合作伙伴的數量,特別是在國際地點。我們與許多渠道合作伙伴的業務關係是最近才建立的,這可能會給我們帶來額外的合規負擔。此外,這些新的渠道合作伙伴的支付歷史較不成熟,來自這些渠道合作伙伴的收入可能會帶來更高的壞賬支出比率。如果渠道合作伙伴代表我們收集和處理客户聯繫人的個人數據,在處理此類個人數據時不遵守相關的數據隱私法可能會導致監管機構就我們的客户數據對這些合作伙伴施加的任何罰款、民事訴訟或非財務履行義務向我們承擔責任。
某些產品需要更高水平的銷售和支持專業知識。如果我們的銷售渠道,特別是獨立渠道合作伙伴未能獲得這方面的專業知識並有效地銷售新產品,可能會對我們未來的銷售產生不利影響。這些問題中的任何一個都可能導致客户認可度的喪失或延遲、開發資源的轉移、我們聲譽的損害或服務和保修成本的增加,任何這些問題都可能對我們的業務和合並財務報表產生重大不利影響。
我們可能無法意識到我們收購的潛在好處,此類收購可能會給我們的業務帶來風險。
我們收購業務和技術,以支持我們的長期戰略方向。
我們完成的每一筆收購都可能帶來風險,包括:整合公司或企業的管理團隊、戰略、文化和運營的困難;未能實現預期的協同效應、收入增加或成本節約;難以將收購的技術或產品與我們現有的產品線整合和整合;難以協調和整合銷售、分銷和營銷職能;未能開發利用公司技術和資源的新產品和服務;中斷我們正在進行的業務,並將管理層的注意力轉移到過渡或整合問題上;收購過程中未發現的負債;我們的關鍵員工、客户、合作伙伴和渠道合作伙伴或被收購公司或企業的損失;以及網絡安全和數據隱私風險。
未來的收購可能涉及大量現金資源的支出;債務的產生,這增加了我們的利息支出和槓桿率;或者發行股權,這會稀釋股東的權益,並可能減少每股收益。
我們將購買價格的一部分分配給商譽和無形資產。如果我們沒有意識到收購的所有經濟利益,可能會出現商譽或無形資產的減值。此外,減值費用一般不能扣税,並將導致在計入減值期間的實際所得税税率增加。
如果我們沒有像我們管理層或財務和行業分析師預期的那樣迅速實現收購的預期收益,可能會對我們的股票價格、業務和綜合財務報表產生重大不利影響。
我們業務流程正在進行的數字化轉型可能無法實現所確定的好處。
我們正在實施新的工具和技術,以實現業務的數字化轉型。雖然這些系統預計將在企業內的多個商業和運營流程中實現自動化並提供效率,但存在好處可能被大幅推遲的風險。還有一種風險是,如果項目不成功或項目的執行決定被修改,我們將不得不註銷以前資本化的支出。可能進一步推遲福利實現時間的因素包括:
•領導層和項目目標的變化;
•對技術專門知識和人力的額外需求;以及
•員工採用和掌握的時間範圍比預期的要長。
上述任何一項都可能將關鍵業務管理的工作從業務的其他方面轉移,包括維護當前的商業和業務平臺,並導致諮詢和軟件成本增加。這些因素可能會對我們的業務和合並財務報表產生重大負面影響。
我們可能會受到可能損害我們業務的程序的影響。
我們會受到在正常業務過程中出現的各種調查、索賠和法律程序的影響,包括商業糾紛、勞動和僱傭事務、税務審計和訴訟、涉嫌侵犯知識產權和其他事項。使用或分銷我們的產品可能會導致我們的客户、最終用户、渠道合作伙伴、政府實體或其他第三方提出產品責任、監管違規或類似的索賠。影響個人數據處理的銷售和營銷活動,以及為確保許可證合規性而採取的措施,也可能導致客户和客户的個別員工提出索賠。這些事項中的每一個都受到各種不確定因素的影響,一個或多個這些事項的不利解決可能會對我們的綜合財務報表產生重大不利影響,並造成聲譽損害。
如果我們有產品標準或質量問題,我們可能會遭受聲譽或財務損害。
除了其他政府和行業法規外,我們還根據ISO 9001:2015標準建立了單獨的質量體系和註冊。我們繼續遵守質量標準,並在定期檢查中取得有利結果,這對留住現有客户非常重要,對獲得新的銷售至關重要。如果確定我們不符合各種法規或ISO 9001標準,我們的註冊證書可能會被暫時吊銷,需要採取補救行動和耗時的重新註冊過程。產品質量問題或故障可能導致我們的聲譽下降,從而對我們的業務和合並財務報表造成重大不利影響。
我們的短期和長期銷售預測可能不準確,這可能會對我們的業務和合並財務報表造成不利影響。
軟件業務的特點通常是銷售週期長。這些漫長的銷售週期增加了預測任何特定季度銷售額的難度。許多運營和戰略決策都是基於短期和長期的銷售預測。我們的銷售人員持續監測建議書的狀態,包括預計成交日期和銷售價值,以便預測季度銷售額。這些預測受到重大估計的影響,並受到許多外部因素的影響,包括全球經濟狀況和我們客户的表現。新冠肺炎大流行帶來的高度不確定性導致這些預測的範圍更大、變化性更大。
實際銷售活動與預測銷售活動的差異可能導致我們計劃或預算不正確,因此可能對我們的業務和合並財務報表產生重大不利影響。管理層還預測宏觀經濟趨勢和發展,並通過長期規劃將其納入預算、研究和發展戰略以及各種一般管理職責。全球經濟狀況,以及這些狀況和全球市場的任何干擾對我們客户的影響,可能會對我們銷售預測的準確性產生重大影響。這些情況可能會增加實際銷售活動與我們的銷售預測之間的差異的可能性或程度,因此,由於未能將公司戰略與經濟條件適當匹配,我們的業績可能會受到阻礙。這反過來可能對我們的業務和合並財務報表產生重大不利影響。在一定程度上,我們的預測是不正確的,因此,我們未能達到分析師對財務業績的預期,或未能達到預期,或減少我們給予投資者的財務指導,我們的股價可能會受到不利影響。
知識產權風險
我們的成功高度依賴於對我們專有技術的法律保護。
我們主要依靠合同、版權、專利、商標和商業祕密法律來保護我們的技術。我們維護知識產權計劃,包括申請專利、註冊商標和版權、保護商業祕密、與我們的員工、客户和合作夥伴簽訂保密協議,以及限制訪問和分發我們的軟件、文檔和其他專有信息。然而,軟件程序特別容易發生盜版,這是一個全球現象,因此我們可能會因為盜版或使用和分發未經許可的軟件而損失收入。此外,專利、版權、商標和商業祕密保護並不能在我們銷售產品和服務的每個國家/地區提供相同的覆蓋範圍,某些形式的合同保護(包括有限許可、“點擊包裝”許可和在線協議)可能無法得到充分執行。監管未經授權分發和使用我們產品的行為很困難,軟件盜版(包括在線盜版)是一個長期存在的問題。雖然我們繼續開發更好的機制來檢測和報告或調查未經授權使用我們的軟件,但我們也受到數據隱私法的限制,這些法律限制了我們在一些國家收集有關非法使用的數據的能力。我們不能保證我們為保護我們的專有技術而採取的措施足以防止第三方盜用我們的軟件,也不能保證第三方不會複製我們的技術或獨立開發類似的技術來與我們的產品競爭。儘管我們努力防止此類活動,但由於非法使用我們的軟件或技術,我們可能會損失大量收入。
如果我們的知識產權被盜用,可能需要昂貴和耗時的訴訟來強制執行我們的權利。此外,第三方可能使我們受到與其知識產權有關的侵權索賠。任何此類訴訟的辯護都可能代價高昂,損害我們的聲譽,並分散我們員工的日常工作注意力。任何針對我們的成功侵權索賠都可能要求我們為受影響的技術、產品或解決方案開發技術變通方案,這可能會帶來高昂的成本,擾亂產品開發,並推遲上市活動。這種中斷和延誤可能會對我們的財務業績產生負面影響。
我們可能無法以合理的條款或根本無法繼續獲得第三方軟件和知識產權的許可,這可能會擾亂我們的業務並損害我們的財務業績。
我們授權第三方軟件和其他知識產權用於產品研究和開發,並在某些情況下包含在我們的產品中。我們還授權第三方軟件,包括我們競爭對手的軟件,以測試我們的產品與其他行業產品以及與我們的解決方案和專業服務的互操作性。這些許可證可能需要不時地重新談判或續簽,或者我們可能需要在未來獲得新的許可證。第三方可能停止充分支持或維護他們的技術,或者他們或他們的技術可能被我們的競爭對手收購,他們選擇終止我們的合同關係。此外,我們還可能從我們的競爭對手或其他可能選擇在收購宣佈後終止合同關係的人手中收購授權第三方軟件的公司。如果我們不能以合理的條款或根本不能獲得此類第三方軟件和知識產權的許可,我們可能無法銷售受影響的產品,我們的客户可能會中斷產品的使用,或者我們的產品開發流程和專業服務可能會中斷,這反過來可能會損害我們的財務業績、我們的客户使用我們軟件的能力和我們的聲譽。
網絡安全風險
網絡攻擊和安全漏洞可能導致收入減少、成本增加、責任索賠或損害我們的聲譽。
雖然我們採取商業上合理的努力來維護和改善我們的產品、源代碼、計算機系統和數據的安全性和完整性,但與此類軟件、系統和數據的相對敏感性相關的是,開發和部署破壞性軟件程序以攻擊我們的產品和計算機系統的計算機“黑客”數量在持續增加。我們已經並將繼續承擔額外的成本,以加強我們的網絡安全努力。由於用於未經授權訪問網絡或破壞系統的策略和工具不斷演變,我們可能無法實施足夠的預防措施。此類攻擊可能會擾亂我們產品的正常運行,導致我們客户的工作輸出出現錯誤,或者允許未經授權訪問和披露我們或我們客户和員工的敏感、專有或機密信息。如果我們的產品或系統發生嚴重違規,或由於我們未能實施合理和適當的保護措施而導致違規發生,我們的聲譽可能會受到損害,客户可能會停止購買產品或終止當前的服務,我們可能面臨訴訟和潛在的民事責任,以及任何個人數據泄露的監管罰款和非經濟處罰,我們的財務業績可能會受到負面影響。
還存在工業間諜、網絡攻擊(包括國家支持的攻擊)、濫用、竊取信息或資產(包括源代碼)或未經授權訪問我們的設施、系統或信息的人損壞資產的危險。我們過去有過,將來也可能經歷過這樣的襲擊。這包括通過對我們員工的電子郵件釣魚攻擊訪問系統或信息,這已成為針對公司的一種非常流行的技術,通常
通過日益複雜的做法拖延檢測。這些攻擊的目標通常是獲取用户帳户憑據,以便通過鏈接的帳户訪問其他計算機系統,或者在用户跨系統回收密碼的情況下訪問其他計算機系統。2020年針對SolarWinds的攻擊中,黑客將惡意軟件插入SolarWinds軟件更新,突顯出軟件在組裝過程中受到感染的風險越來越大,即所謂的供應鏈攻擊。作為一家軟件提供商,我們可能成為類似風格攻擊的媒介,或者通過使用受攻擊的第三方軟件而成為重大網絡入侵的目標。同樣,對流行的開源模塊的顛覆,例如最近利用的Log4J漏洞,代表着整個軟件開發部門廣泛而持續的風險。
不適當的安全措施或我們的員工和合作夥伴的疏忽行為或疏忽也可能導致未經授權訪問我們的數據。員工或第三方也可能故意危害我們或我們客户的安全或系統。此類網絡安全漏洞、數據濫用或其他中斷可能會導致我們的源代碼或其他機密信息丟失或未經授權泄露,未經許可使用和分發我們的產品而不給予賠償,非法使用我們的產品可能危及存儲在我們計算機系統中和通過我們計算機系統傳輸的客户信息的安全,以及專有數據被竊取、操縱和破壞,從而導致產品有缺陷、性能停機以及可能違反出口法和其他監管合規要求。儘管我們積極採取措施打擊此類活動,但防止未經授權訪問我們的系統和數據本身就很困難。此外,為追求我們的合法權利或為針對我們的任何索賠辯護而提起的訴訟可能代價高昂且耗時,可能會轉移管理層的注意力,並對市場對我們和我們產品的看法產生不利影響。
我們過去經歷過有針對性和非針對性的網絡安全攻擊和事件,導致未經授權的人訪問我們的信息和系統,我們未來可能會經歷類似的攻擊。到目前為止,本文中描述的任何網絡安全事件或攻擊都沒有對我們的業務或合併財務報表產生實質性影響。
我們的許多核心流程,如軟件開發、銷售和營銷、客户服務和金融交易,都依賴於IT基礎設施和應用程序。我們還依賴第三方服務提供商和產品,它們暴露在我們無法控制的各種安全漏洞中。惡意軟件、破壞和上述類型的其他網絡安全漏洞可能會導致我們的基礎設施中斷,這可能會導致運營的短期中斷,或者在較長時間中斷的情況下,導致我們的客户嚴重拒絕服務,最終導致生產停機、恢復成本和客户違約索賠,以及聲譽損害和對員工士氣和生產力的影響。
我們依賴服務提供商提供基礎設施和基於雲的產品。
我們基礎設施的關鍵組件使用多家我們無法控制的第三方服務提供商,尤其是在開發和交付基於雲的產品方面。這些服務提供商的使用為我們提供了更大的靈活性,可以高效地提供更定製、更可擴展的客户體驗,但也使我們面臨更多的風險和漏洞。第三方服務提供商運營着我們訪問的自己的平臺,因此,我們很容易受到他們服務中斷的影響。由於我們的第三方服務提供商的基礎設施出現問題,我們可能會不時地在服務和可用性方面遇到中斷、延誤和中斷。缺乏這種基礎設施可能是由於一些潛在的原因,包括技術故障、自然災害(包括全球氣候變化造成的天氣嚴重中斷)、欺詐或我們無法預測或防止的安全攻擊。此類故障可能導致觸發我們的服務級別協議並向基於雲的產品客户發放積分,這可能會影響我們的業務和合並財務報表。此外,我們的那些依賴於託管組件的產品和服務容易受到基於網絡的技術固有的安全風險的影響,包括更大的未經授權訪問或使用客户受保護數據的風險。截取數據傳輸、挪用或修改數據、損壞數據以及不良行為者對我們的服務提供商的攻擊也可能對我們的產品或產品和服務交付產生不利影響。惡意代碼, 我們的服務提供商未檢測到的病毒或漏洞可能會擾亂我們的業務運營,並可能對我們在雲環境中開發和交付的產品產生不成比例的影響。如果我們或我們任何第三方服務提供商的安全受到損害,我們的軟件不可用,或者我們的客户無法在合理的時間內或根本不能使用我們的軟件,那麼我們的業務和財務報表可能會受到不利影響。
這些風險雖然在很大程度上是我們無法控制的,但可能會影響客户對我們產品、服務和支持的看法,並可能損害我們的品牌。雖然我們投入資源來維護我們產品和系統的安全性和完整性,並確保我們的第三方服務提供商進行充分的盡職調查,但云安全和可靠性本身就具有挑戰性。如果我們的服務提供商託管的數據發生重大泄露,或代表服務提供商或由服務提供商引起或經歷的嚴重安全事件,我們可能會遇到重大的運營和技術困難、數據(包括客户數據)丟失、競爭地位或聲譽下降以及客户參與度的喪失,這可能會導致民事損失
債務和對財務業績的負面影響。我們的客户和潛在客户也可能會要求我們對影響第三方服務提供商基礎設施的任何安全漏洞負責,並且我們可能會因影響這些系統的任何漏洞而招致這些客户和第三方的重大責任。我們可能無法從第三方雲提供商那裏收回我們欠客户和第三方的大部分債務。
金融風險
匯率波動可能會對我們的合併財務報表產生不利影響。
由於我們在國際上的重要業務,我們有以外幣計價的收入、支出、現金、應收賬款和付款義務,尤其是以歐元和日元計價。當美元相對外幣走強時,我們的經營業績受到不利影響,而當美元相對於外幣走弱時,我們的經營業績受到積極影響。當美元相對於其他貨幣走強時,某些以美元向我們付款的渠道合作伙伴可能無法按時付款,或者由於貨幣兑換波動對其現金流的影響而難以分銷我們的產品。這可能會影響我們將產品分銷到某些地區和市場的能力。
我們主要透過正常的營運及財資活動(包括衍生工具)來降低外匯交易風險,但不能保證這些活動會成功降低這些風險。此外,我們在使用此類衍生工具時會產生交易手續費。貨幣匯率的變化可能會對我們的合併財務報表產生不利影響。
税法、可變税收估算和税務機關審計的變化可能會影響我們的財務業績和運營。
我們的業務在美國和多個外國司法管轄區繳納所得税和交易税。在我們開展業務的司法管轄區,税法的變化,包括税率的提高,收入或費用項目的處理方式的不利變化,或者我們擁有重大遞延納税資產的司法管轄區税率的降低,都可能導致税收支出的大幅增加。此外,我們還記錄了與收購的無形資產相關的重大遞延税項負債,這些資產不能在税務上扣除。這些遞延税項負債是根據記錄無形資產的地點的未來法定税率計算的。未來法定税率的任何變化將被記錄為在宣佈變化期間對遞延税項負債的調整,並可能對我們在該期間的實際税率產生重大影響。此外,税法的變化可能會影響運營現金流,因為要求支付的時間以及我們需要支付的總税率發生了變化。
我們還在確定我們在全球範圍內的所得税撥備時做出重大估計。這些估計涉及許多司法管轄區複雜的税務法規,並受到許多交易和計算的影響,在這些交易和計算中,最終税收結果不確定。税務事項的結果可能不同於歷史所得税撥備和相關應計項目所反映的估計數。這種差異可能會對所得税、支出和作出此類決定的期間的淨收入產生實質性影響。
我們繳納的所得税金額正在接受聯邦、州和外國税務機關的持續審計。這些審計可能會導致額外的評估,包括利息和罰款。我們對與不確定税收狀況相關的負債的估計具有很高的判斷性,未來的實際結果可能會導致我們對估計的税收負債進行有利或不利的調整,包括對不確定税收狀況的估計,在進行或解決評估、關閉審計或潛在評估的限制法規到期時。因此,我們的有效税率可能會在季度或年度基礎上大幅波動。
我們的負債可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
在收購AGI和LST方面,我們根據將於2024年11月1日到期的定期貸款安排,分別有3.56億美元和3.99億美元的未償還借款。我們還可以獲得5.0億美元的循環信貸安排,其中包括用於簽發信用證的5000萬美元的轉賬。管理這些貸款的信貸協議包括慣常的陳述和擔保、肯定和否定的契約以及違約事件。信貸協議還包含一項財務契約,要求我們在任何財政季度結束時(截至該日期的四個季度),保持債務與利息、税項、折舊及攤銷前收益(EBITDA)的綜合槓桿率不超過3.50至1.00,並有機會在完成某些總代價至少為2.5億美元的合格收購後,暫時將該綜合槓桿率提高至4.00至1.00。
儘管我們的定期貸款安排和信貸安排受到信貸協議的限制,但我們可能會不時產生大量額外債務,以資助營運資本、資本支出、股票回購、
投資或收購,或用於其他目的。如果我們這樣做,與我們的債務水平相關的風險可能會加劇。具體地説,我們的債務水平可能:
•使我們更難履行我們的債務義務和其他持續的業務義務,這可能導致違約;
•如果我們未能遵守管理我們債務的協議中包含的財務和其他契約,導致違約,這可能導致我們的所有債務立即到期和支付,或者要求我們就可能導致我們產生額外費用和支出的財務或其他契約的修正案進行談判;
•限制我們獲得額外融資的能力,以資助未來的營運資本、資本支出、收購或其他一般公司要求;
•減少我們現金流用於營運資本、資本支出、收購和其他一般企業用途的可用資金;
•增加我們在不利經濟和行業條件影響下的脆弱性;
•使我們面臨利率上升的風險,因為我們的某些借款,包括信貸安排下的借款,利率是可變的;
•限制我們對業務、我們經營的行業和整體經濟的變化進行規劃、反應和增加脆弱性的靈活性;
•使我們與其他槓桿率較低的競爭對手相比處於競爭劣勢;
•增加我們的借貸成本;
•提高我們的有效税率,因為利息支出可能成為不可抵扣的。
上述任何因素都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果以及我們履行債務協議規定的付款義務的能力產生不利影響。
此外,信貸協議下的借款使用倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)作為確定利率的基準。倫敦銀行間同業拆借利率一直是國家、國際和其他監管指導和改革建議的對象,金融業目前正在過渡,不再以倫敦銀行同業拆借利率作為銀行間拆借市場的基準。2021年3月5日,洲際交易所基準管理局、英國金融市場行為監管局(FCA)監管和授權的LIBOR管理人宣佈,所有男高音的美元LIBOR小組將於2023年6月30日停止。當LIBOR被消除時,我們的借款將默認為歷史上更高的基本利率,我們可能無法重新談判到更接近LIBOR的更有利的利率,並可能經歷我們可變利率負債成本的增加。
項目1B。未解決的員工意見
沒有。
第二項。特性
我們的執行辦公室以及與某些國內產品開發、營銷、生產和管理相關的辦公室位於賓夕法尼亞州卡農斯堡通過LEED認證的186,000平方英尺的辦公設施內。該設施的租約從2014年10月1日開始,到2029年12月31日到期,不包括任何續簽或終止選項。
我們擁有:在新罕布夏州黎巴嫩擁有一座70,000平方英尺的辦公設施;在我們目前的Canonsburg總部附近擁有一座62,000平方英尺的辦公樓;在印度浦那擁有一座59,000平方英尺的設施;在加利福尼亞州利弗莫爾擁有一座40,000平方英尺的園區;在北卡羅來納州埃佩克斯擁有一座5,000平方英尺的設施。這些屬性用作一般辦公空間和/或數據中心。
我們還在世界各地租賃辦公空間。我們擁有設施中使用的幾乎所有設備。管理層相信,我們的設施通常有足夠的空間來支持目前和未來的可預見需求,包括業務可能需要的擴張和增長。
我們的物業和設備處於良好的運行狀態,足以滿足我們目前的需求。我們預計在現有租約期滿時續期或尋找其他設施不會有困難。
第三項。法律程序
我們會受到在正常業務過程中出現的各種索賠、調查以及法律和監管程序的影響,包括但不限於商業糾紛、勞動和僱傭事務、税務審計、涉嫌侵犯第三方知識產權和其他事項。使用或分銷我們的產品可能會導致客户、最終用户、渠道合作伙伴、政府實體或第三方的產品責任、監管違規或索賠。影響個人數據處理的銷售和營銷活動,以及為確保遵守許可以防止盜版或未經授權使用我們的商業產品而採取的措施,也可能導致客户和客户的個人員工或非客户使用我們產品的盜版版本提出索賠。這些事項中的每一個都受到各種不確定因素的影響,一個或多個這些事項的不利解決可能會對我們的綜合財務報表產生重大不利影響,並造成聲譽損害。
第四項。煤礦安全信息披露
不適用。
第II部
第五項。註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
我們的普通股在納斯達克全球精選市場的納斯達克股票市場層級交易,代碼是:“ANSS”。
2022年2月9日,我們普通股的登記股東有258人。
我們歷來沒有為普通股支付現金股息,因為我們保留的收益主要用於收購、未來的商業機會、支付未償債務餘額,以及在董事會授權和回購符合我們目標的情況下回購股票。我們不時檢討有關派發股息的政策,但不能保證將來會派發任何股息。
性能圖表
以下是一張折線圖,比較了從2016年12月31日到2021年12月31日期間,基於普通股每股市場價格的普通股累計股東總回報與納斯達克綜合股票市場指數、納斯達克100股票市場指數、標準普爾500股票指數以及由七家公司(歐特克公司、PTC公司、凱登斯設計系統公司、Synopsys公司、Altair Engineering Inc.、阿斯彭技術公司和達索系統公司)組成的行業同行的總回報的年度百分比變化。在計算總累計回報時,假設2016年12月31日投資於我們的普通股、納斯達克綜合股票市場指數、納斯達克100股票市場指數、標準普爾500股票指數和同行集團的100美元,以及所有股息的再投資,並考慮了所有股票拆分。下文列出的歷史信息不一定預示着未來的業績。
假設在2016年12月31日投資100美元
假設股息再投資
截至2021年12月31日的五個財政年度
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日, |
| 2016 | | 2017 | | 2018 | | 2019 | | 2020 | | 2021 |
Ansys,Inc. | $100 | | $160 | | $155 | | $278 | | $393 | | $434 |
納斯達克複合體 | $100 | | $130 | | $126 | | $172 | | $250 | | $305 |
納斯達克100 | $100 | | $133 | | $133 | | $186 | | $276 | | $352 |
標準普爾500指數 | $100 | | $122 | | $116 | | $153 | | $181 | | $233 |
同級組 | $100 | | $142 | | $162 | | $230 | | $361 | | $446 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用
沒有。
發行人購買股票證券
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期間 | | 購買的股份總數 | | 每股平均支付價格 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據計劃或計劃可購買的最大股票數量(1) |
2021年10月1日-10月31日 | | — | | | $ | — | | | — | | | 2,709,495 | |
2021年11月1日-11月30日 | | 167,093 | | | $ | 395.21 | | | 167,093 | | | 2,542,402 | |
2021年12月1日-12月31日 | | 82,907 | | | $ | 393.80 | | | 82,907 | | | 2,459,495 | |
總計 | | 250,000 | | | $ | 394.74 | | | 250,000 | | | 2,459,495 | |
(1)我們最初在2000年2月宣佈了股票回購計劃,隨後宣佈了對該計劃的各種修訂。該計劃的最新修正案,授權回購最多500萬股,於2018年2月獲得我們董事會的批准。股票回購計劃沒有到期日。
第六項。[已保留]
第7項。管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
以下討論和分析應與我們的合併財務報表及其附註一併閲讀。本節一般討論我們截至2021年12月31日的年度與截至2020年12月31日的年度的經營業績。有關我們截至2020年12月31日的年度與截至2019年12月31日的年度業績的討論和分析,請參閲我們於2021年2月24日提交給美國證券交易委員會的2020年Form 10-K表的第二部分第7項“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”。
業務
Ansys成立於1994年,是特拉華州的一家公司,開發並在全球營銷工程模擬軟件和服務,廣泛應用於各種行業和學術界的工程師、設計師、研究人員和學生,包括高科技、航空航天和國防、汽車、能源、工業設備、材料和化學品、消費品、醫療保健和建築。總部位於賓夕法尼亞州匹茲堡以南,截至2021年12月31日,我們僱傭了5100名員工。我們專注於開發開放和靈活的解決方案,使用户能夠直接在桌面上分析設計,為快速、高效和具有成本意識的產品開發提供一個通用平臺,從設計概念到最後階段的測試和驗證。我們通過在全球戰略位置的直銷辦事處和由獨立經銷商和分銷商(統稱為渠道合作伙伴)組成的全球網絡來分銷我們的模擬技術套件。我們打算繼續保持這種混合銷售和分銷模式。
我們的普適工程模擬™戰略尋求在我們的核心中深化模擬的使用,將模擬注入整個產品生命週期,並將模擬嵌入到我們合作伙伴的生態系統中。工程軟件仿真市場強勁,而且還在不斷增長。市場增長是由客户對以成本效益方式進行快速、高質量創新的需求推動的,從而加快了新產品的上市時間並降低了保修成本。我們正在投資解決方案,以幫助工程師在以下方面應對日益增長的產品複雜性:
•電氣化,包括電動汽車;
•自動駕駛,包括自動駕駛車輛;
•5G和電信;以及
•太好了。
從長遠來看,我們還在圍繞數字雙胞胎和模擬加法制造投資機會。我們的普適工程模擬戰略與市場增長保持一致。
為了支持我們的普適工程模擬戰略,我們將繼續遵循我們相信將推動未來增長的一系列支柱。我們將鞏固和擴大我們在核心和高增長解決方案領域的領導地位。我們將根據我們目前的核心能力,建立和發展我們的產品和專業知識。我們還將繼續追求智能和戰略收購戰略,以發展我們的業務,我們將與其他行業領先者合作,將普適模擬擴展到其他生態系統。重要的是,我們將繼續以正確的方式獲勝,建立在多樣性、公平、包容和歸屬感的文化和承諾的基礎上。
我們將我們的技術授權給企業、教育機構和政府機構。我們收入的增長受到全球經濟實力、總體商業狀況、貨幣匯率波動、客户預算限制和我們產品的競爭地位的影響。我們相信,我們的軟件產品的特性、功能和集成的多物理能力將一如既往地強大。然而,軟件業務的特點通常是銷售週期長。這些漫長的銷售週期增加了預測任何特定季度銷售額的難度。我們根據短期和長期銷售預測做出許多運營和戰略決策,這些預測不僅受到這些長銷售週期的影響,還受到當前全球經濟狀況的影響,包括當前新冠肺炎疫情的影響。因此,我們認為,衡量我們的整體業績最好的標準是財年業績,而不是季度業績。見第一部分第1A項下題為“公司經營風險”的小節。本年度報告以Form 10-K的形式,以進一步討論我們的銷售預測對我們的財務狀況、現金流和經營業績的潛在影響。
管理層應對短期和長期面臨的競爭和價格壓力,重點是與競爭對手相比,擴大我們軟件產品的技術、特性、功能和集成多物理功能的廣度、深度、易用性和質量;投資於研究和開發,以開發新的創新產品並提高現有產品的能力;提供新的產品和服務;專注於客户
需求、培訓、諮詢和支持;以及加強我們的分銷渠道。我們還評估和執行戰略收購,以補充我們的全球工程人才、產品供應和分銷渠道。
概述
新冠肺炎疫情影響的最新情況
我們繼續採取措施,旨在減輕新冠肺炎疫情對我們業務的影響。我們員工及其家人、我們的合作伙伴以及我們在世界各地廣泛的Ansys社區的健康和安全仍然是一個高度優先的問題。遠程訪問仍然是我們大部分員工的主要工作方式。我們之前宣佈了大流行後工作安排的計劃。這些計劃包括讓我們的員工在家中、辦公室或靈活的基礎上工作,他們可以在辦公室和家之間輪流工作。這些安排的採用取決於當地關於採取預防措施以降低員工和客户面臨的新冠肺炎風險的指導方針的不斷變化。遠程工作安排沒有對我們維持有效財務運作的能力產生不利影響,包括我們的財務報告系統、對財務報告的內部控制以及披露控制和程序。我們預計將保持這些有效的控制,因為我們在新冠肺炎大流行期間和之後繼續遠程工作。病毒及其變種的傳播和由此導致的經濟惡化可能會對我們的業務以及我們實現財務指引的能力產生影響。
我們的直接和間接銷售和支持團隊繼續使用協作技術訪問Ansys的數據中心和公共雲,並與客户進行虛擬會面,以減少對我們銷售渠道的中斷。我們的銷售團隊繼續通過虛擬會議和麪對面會議與世界各地的客户互動,具體取決於具體地點的指導方針和客户偏好。他們繼續提供客户價值和業務動力。我們的研發團隊也一直在繼續提高工作效率,實現我們的產品發佈目標,最近發佈的Ansys 2022 R1就證明瞭這一點。
我們的支出反映了我們對經濟復甦速度的預期,我們繼續投資於長期機會。我們還堅持並打算繼續承諾投資於我們的收購、研發和某些數字轉型項目,因為這些項目對我們高效運營和擴大業務規模以實現未來增長的能力至關重要。
請參閲第一部分第1A項下的“風險因素”。本年度報告以Form 10-K的形式發佈,以討論其他業務風險,包括與新冠肺炎疫情相關的風險。
整體GAAP和非GAAP結果
本節包括對GAAP和非GAAP結果的討論。有關非GAAP結果與GAAP結果的對賬,請參閲本文標題為“非GAAP結果”的部分。
非公認會計原則的結果不包括對遞延收入的收購會計調整、基於股票的薪酬、與基於股票的薪酬相關的超額工資税、收購無形資產的攤銷、與業務合併相關的交易費用以及對排除項目的所得税影響的調整對損益表的影響。
本節還討論了恆定貨幣結果,我們將其用於財務和業務決策,並通過排除外幣波動對報告結果的影響,作為評估期間間比較的一種手段。不變貨幣是一種非公認會計原則的衡量標準。本項目7中列報的所有不變貨幣結果不包括外幣波動對報告結果的影響。為了提供這一信息,其職能貨幣是美元以外的貨幣的實體的2021年結果按2020年可比期間的有效匯率折算為美元,而不是2021年的實際匯率。不變貨幣增長率是通過根據2021年匯率波動的影響調整2021年報告的收入和營業收入金額,並與2020年可比期間報告的收入和營業收入金額進行比較來計算的。
截至2021年12月31日的年度與截至2020年12月31日的年度相比,我們的GAAP和非GAAP結果反映了以下差異:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至2021年12月31日的年度 |
| | | | | 公認會計原則 | | 非公認會計原則 |
收入 | | | | | 13.4 | % | | 13.9 | % |
營業收入 | | | | | 3.4 | % | | 9.7 | % |
稀釋後每股收益 | | | | | 3.8 | % | | 10.0 | % |
我們的業績反映了截至2021年12月31日的年度內收入的增長,這是由於強勁的執行、收購以及2021年與2020年相比不斷改善的全球經濟環境推動了所有收入來源的增長。我們
在截至2021年12月31日的年度內,運營費用也有所增加,這主要是由於人員成本增加、與收購相關的額外運營費用以及基於股票的薪酬增加所致。在截至2021年12月31日的一年中,新冠肺炎疫情並未對我們的運營支出產生實質性影響。
外幣的影響
在截至2021年12月31日的年度內,與截至2020年12月31日的年度相比,我們的比較財務業績受到美元波動的影響。美元對我們主要外幣的波動對我們的GAAP和非GAAP收入和營業收入的影響反映在下表中。括號中的數額表明匯率波動的不利影響。
| | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 |
(單位:千) | 公認會計原則 | | 非公認會計原則 |
收入 | $ | 3,431 | | | $ | 3,500 | |
營業收入 | $ | (10,689) | | | $ | (9,864) | |
雖然匯率對本年度的收入產生了有利的影響,但對營業收入的影響是負面的,主要是由於與去年同期相比,美元對歐元在第四季度顯著走強。匯率對營業收入的影響進一步放大,因為第四季度也是EMEA地區最重要的銷售期,相應地,也是其最大的利潤率。
按不變貨幣計算,我們的差異如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 |
| 公認會計原則 | | 非公認會計原則 |
收入 | 13.2 | % | | 13.7 | % |
營業收入 | 5.6 | % | | 11.1 | % |
其他關鍵業務指標
年度合同價值(ACV)是我們的關鍵業績指標之一,有助於投資者評估我們業務的實力和發展軌跡。鑑於由於對永久許可證和多年租賃許可證銷售的前期收入確認,收入的波動性更大,我們提供ACV作為補充指標,以幫助評估業務的年度業績。從長期來看,ACV和收入是相等的。然而,在ACV增長落後於收入增長的年份,以及ACV增長引領收入增長的其他年份,ACV增長將落後於收入增長。它被管理層用來制定財務和運營決策,並用來設定用於薪酬的銷售目標。ACV應獨立於收入和遞延收入進行查看,因為ACV是一個績效指標,不應與這些項目中的任何項目結合在一起。沒有可與ACV相提並論的GAAP指標。ACV由以下部分組成:
•期間內開始日期或週年日期的維修和租賃合同的年化價值,加上
•期間內具有開始日期的永久許可合同的價值,加上
•期間內具有開始日期或週年日期的定期服務合同的年化價值,加上
•在固定交付服務合同期間完成的工作價值。
我們的ACV如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | 變化 |
(除百分比外,以千為單位) | 2021 | | 2020 | | 金額 | | % | | 不變幣種% |
ACV | $ | 1,870,720 | | | $ | 1,616,301 | | | $ | 254,419 | | | 15.7 | | | 15.8 | |
經常性ACV佔ACV的百分比 | 80.7 | % | | 82.0 | % | | | | | | |
經常性ACV包括租賃許可證和維護合同。與2020年相比,2021年ACV佔總ACV的百分比有所下降,原因是由於2020年大流行期間永久銷售額下降,永久許可增加。
行業評論
2021年,ACV的增長在核心行業中具有廣泛的基礎。我們最大的三個行業-高科技、航空航天和國防(A&D)以及汽車-在2021年經歷了強勁增長,因為公司繼續投資於仿真,以降低成本和開發時間。高科技行業的增長是由5G、日益複雜的電子系統和芯片設計以及遠程工作需求刺激的高性能計算需求推動的。儘管A&D行業繼續感受到疫情的影響,但對我們的核心和新興技術部門的需求,包括模擬數據管理、安全關鍵嵌入式控制和任務規劃,促進了該行業的增長。我們在汽車行業的持續增長表明,該行業需要完整的多物理模擬產品組合來克服複雜的工程挑戰,而電氣化、自主技術和連接則是強勁的順風。可持續發展、工程數字化和電氣化倡議正在推動工業設備和能源行業的增長。隨着電子醫療變得更加普遍,我們也看到了醫療保健領域的強勁增長.
地理趨勢
下表顯示了截至2021年12月31日的年度與截至2020年12月31日的年度相比,我們使用實際和不變貨幣匯率計算的GAAP和非GAAP地理收入差異:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2021年12月31日的年度 |
| | | 公認會計原則 | | 非公認會計原則 |
| | | 實際 | | 不變貨幣 | | 實際 | | 不變貨幣 |
美洲 | | | 12.4 | % | | 12.3 | % | | 13.7 | % | | 13.6 | % |
歐洲、中東和非洲地區 | | | 10.4 | % | | 9.2 | % | | 10.5 | % | | 9.2 | % |
亞太 | | | 18.8 | % | | 19.6 | % | | 18.3 | % | | 19.1 | % |
總計 | | | 13.4 | % | | 13.2 | % | | 13.9 | % | | 13.7 | % |
為了推動增長,我們繼續專注於跨地理區域的一系列銷售改進活動,包括銷售招聘、渠道建設、生產力計劃和客户參與活動。
儘管整體在亞太地區表現強勁,但美國和中國之間持續的貿易限制已經對我們向某些客户銷售和分銷我們產品的能力產生了影響,未來可能會進一步限制。因此,這一限制以及與其他國家的其他潛在貿易限制可能會繼續對我們的業務、運營結果或財務狀況產生不利影響。請參閲第一部分第1A項下“風險因素”的更多細節。本年度報告的表格10-K。
收購
我們進行有針對性的收購是為了支持我們的長期戰略方向,加快創新,為我們現有的產品提供更多的能力,提供新的產品和服務,擴大我們的客户基礎,並加強我們的分銷渠道。我們最近的收購包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
結業日期 | | 公司 | | 購進價格 | | 細節 |
2021年收購 |
2021年10月1日 | | Zemax | | 4.115億美元 | | Zemax是高性能光學成像系統模擬的領先者,通過為用户提供全面的解決方案來推動醫療保健、自主、消費電子和IIoT領域的創新,從而擴大了我們的光學和光子學模擬產品組合的範圍。 |
2020年的收購 |
2020年12月1日 | | AGI | | 7.201億美元 | | AGI是一家為航空航天、國防和情報應用提供任務模擬、建模、測試和分析軟件的領先供應商,它擴大了我們的產品範圍,使用户能夠通過模擬從芯片級別一直到客户的整個任務來解決挑戰。 |
April 1, 2020 | | Lumerical | | 1.075億美元 | | Lumerical是一家領先的光子設計和模擬工具開發商,在我們的多物理產品組合中增加了一流的光子產品,為客户提供全套解決方案,以解決他們面臨的下一代產品挑戰。 |
有關我們在截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度的業務合併的進一步資料,請參閲本年度報告第四部分第15項表格10-K所載的綜合財務報表附註4。
經營成果
除非另有説明,以下討論的業務結果是基於公認會計準則的。
為了進行以下討論和分析,下表列出了2021年和2020年的某些合併財務數據。自各自的收購日期起,我們收購的經營業績已包含在經營業績中。
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位:千) | | 2021 | | 2020 | | |
收入: | | | | | | |
軟件許可證 | | $ | 945,797 | | | $ | 780,850 | | | |
維護和服務 | | 960,918 | | | 900,447 | | | |
總收入 | | 1,906,715 | | | 1,681,297 | | | |
銷售成本: | | | | | | |
軟件許可證 | | 38,156 | | | 30,618 | | | |
攤銷 | | 60,762 | | | 40,642 | | | |
維護和服務 | | 159,066 | | | 154,004 | | | |
銷售總成本 | | 257,984 | | | 225,264 | | | |
毛利 | | 1,648,731 | | | 1,456,033 | | | |
運營費用: | | | | | | |
銷售、一般和行政 | | 715,377 | | | 587,707 | | | |
研發 | | 404,870 | | | 355,371 | | | |
攤銷 | | 15,213 | | | 16,599 | | | |
總運營費用 | | 1,135,460 | | | 959,677 | | | |
營業收入 | | 513,271 | | | 496,356 | | | |
利息收入 | | 2,078 | | | 5,073 | | | |
利息支出 | | (12,405) | | | (10,988) | | | |
其他收入,淨額 | | 12,410 | | | 3,484 | | | |
所得税前收入撥備 | | 515,354 | | | 493,925 | | | |
所得税撥備 | | 60,727 | | | 60,038 | | | |
淨收入 | | $ | 454,627 | | | $ | 433,887 | | | |
截至2021年12月31日的年度與截至2020年12月31日的年度比較
收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | |
(除百分比外,以千為單位) | 2021 | | 2020 | | 變化 |
| 公認會計原則 | | 不變貨幣 | | 公認會計原則 | | 公認會計原則 | | 不變貨幣 |
| 金額 | | 金額 | | % | | 金額 | | % |
收入: | | | | | | | | | | | | | |
租賃許可證 | $ | 617,643 | | | $ | 624,612 | | | $ | 500,105 | | | $ | 117,538 | | | 23.5 | | | $ | 124,507 | | | 24.9 | |
永久許可證 | 328,154 | | | 326,596 | | | 280,745 | | | 47,409 | | | 16.9 | | | 45,851 | | | 16.3 | |
軟件許可證 | 945,797 | | | 951,208 | | | 780,850 | | | 164,947 | | | 21.1 | | | 170,358 | | | 21.8 | |
維修 | 896,037 | | | 887,787 | | | 840,597 | | | 55,440 | | | 6.6 | | | 47,190 | | | 5.6 | |
服務 | 64,881 | | | 64,289 | | | 59,850 | | | 5,031 | | | 8.4 | | | 4,439 | | | 7.4 | |
維護和服務 | 960,918 | | | 952,076 | | | 900,447 | | | 60,471 | | | 6.7 | | | 51,629 | | | 5.7 | |
總收入 | $ | 1,906,715 | | | $ | 1,903,284 | | | $ | 1,681,297 | | | $ | 225,418 | | | 13.4 | | | $ | 221,987 | | | 13.2 | |
截至2021年12月31日的一年,收入比截至2020年12月31日的一年增長了13.4%,按不變貨幣計算增長了13.2%。增長速度受到以下因素的有利影響:我們對全球銷售、支持和營銷組織的持續投資、我們多年租賃合同的時間和期限、2020年相對較低的強勁永久許可銷售、對我們中小型企業的銷售以及我們最近的收購。與截至2020年12月31日的年度相比,租賃許可證收入增長23.5%,按不變貨幣計算增長24.9%。永久許可收入來自截至2021年12月31日的年度內的新銷售,與截至2020年12月31日的年度相比,增長了16.9%,按不變貨幣計算增長了16.3%。與截至2020年12月31日的一年相比,服務收入增長了8.4%,按不變貨幣計算增長了7.4%。與新的永久許可證一起出售的年度維護合同、前幾年銷售的新的永久許可證的維護合同、維護續訂和租賃許可合同的維護部分共同推動維護收入增長6.6%,按不變貨幣計算為5.6%。
就收入而言,在截至2021年12月31日的一年中,美元兑我們的主要外幣平均比截至2020年12月31日的一年低0.4%。下表列出了匯率波動對截至2021年12月31日的年度收入的淨影響。括號內的數額表明匯率波動產生的淨不利影響。
| | | | | |
(單位:千) | 截至2021年12月31日的年度 |
英磅 | $ | 3,245 | |
歐元 | 1,990 | |
臺幣 | 1,437 | |
日圓 | (5,629) | |
其他 | 2,388 | |
總計 | $ | 3,431 | |
匯率波動的影響導致截至2021年12月31日的年度的營業收入與截至2020年12月31日的年度相比減少了1070萬美元。
我們的國際和國內收入,以及我們的直接和間接收入佔收入的百分比如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2021 | | 2020 |
國際 | 54.5 | % | | 53.8 | % |
國內 | 45.5 | % | | 46.2 | % |
| | | |
直接 | 76.3 | % | | 77.8 | % |
間接法 | 23.7 | % | | 22.2 | % |
在對近期收購的資產負債表上截至各自收購日期的遞延收入進行估值時,我們應用了適用於業務合併會計的公允價值撥備,導致遞延收入與歷史賬面金額相比有所減少。因此,我們的收購後收入將少於我們和每個被收購方在沒有收購的情況下報告的收入總和。截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度,對報告收入的影響分別為2480萬美元和1420萬美元。在截至2022年3月31日的季度和截至2022年12月31日的財年,預計對報告收入的影響分別為340萬美元和740萬美元。
銷售成本和運營費用:
下表反映了我們在公認會計原則和不變貨幣基礎上的經營業績。每個表格後面的討論中包含的金額是以不變貨幣提供的,其中包括與我們收購相關的成本。外匯換算的影響將在材料部分單獨討論。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | | | | | | | |
2021 | | 2020 | | 變化 |
| 公認會計原則 | | 不變貨幣 | | 公認會計原則 | | 公認會計原則 | | 不變貨幣 |
(除百分比外,以千為單位) | 金額 | | 的百分比 收入 | | 金額 | | 的百分比 收入 | | 金額 | | 的百分比 收入 | | 金額 | | % | | 金額 | | % |
銷售成本: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
軟件許可證 | $ | 38,156 | | | 2.0 | | | $ | 38,094 | | | 2.0 | | | $ | 30,618 | | | 1.8 | | | $ | 7,538 | | | 24.6 | | | $ | 7,476 | | | 24.4 | |
攤銷 | 60,762 | | | 3.2 | | | 60,303 | | | 3.2 | | | 40,642 | | | 2.4 | | | 20,120 | | | 49.5 | | | 19,661 | | | 48.4 | |
維護和服務 | 159,066 | | | 8.3 | | | 156,808 | | | 8.2 | | | 154,004 | | | 9.2 | | | 5,062 | | | 3.3 | | | 2,804 | | | 1.8 | |
總成本 銷售額 | 257,984 | | | 13.5 | | | 255,205 | | | 13.4 | | | 225,264 | | | 13.4 | | | 32,720 | | | 14.5 | | | 29,941 | | | 13.3 | |
毛利 | $ | 1,648,731 | | | 86.5 | | | $ | 1,648,079 | | | 86.6 | | | $ | 1,456,033 | | | 86.6 | | | $ | 192,698 | | | 13.2 | | | $ | 192,046 | | | 13.2 | |
軟件許可證:軟件許可證費用增加的主要原因是第三方使用費增加了720萬美元。
攤銷:攤銷費用增加主要是由於新收購的無形資產的攤銷。
維護和服務:維護和服務費用淨增加的主要原因如下:
•增加工資和激勵性薪酬310萬美元。
•由於美元走弱,與外匯轉換相關的成本增加了230萬美元。
•IT維護和軟件託管成本增加了160萬美元。
•減少了180萬美元的第三方技術支持。
毛利潤的改善是收入增加的結果,但被成本的增加部分抵消
銷售。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | | | | | | | |
2021 | | 2020 | | 變化 |
| 公認會計原則 | | 不變貨幣 | | 公認會計原則 | | 公認會計原則 | | 不變貨幣 |
(除百分比外,以千為單位) | 金額 | | 的百分比 收入 | | 金額 | | 的百分比 收入 | | 金額 | | 的百分比 收入 | | 金額 | | % | | 金額 | | % |
運營費用: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
銷售、一般和行政 | $ | 715,377 | | | 37.5 | | | $ | 709,324 | | | 37.3 | | | $ | 587,707 | | | 35.0 | | | $ | 127,670 | | | 21.7 | | | $ | 121,617 | | | 20.7 | |
研發 | 404,870 | | | 21.2 | | | 399,882 | | | 21.0 | | | 355,371 | | | 21.1 | | | 49,499 | | | 13.9 | | | 44,511 | | | 12.5 | |
攤銷 | 15,213 | | | 0.8 | | | 14,913 | | | 0.8 | | | 16,599 | | | 1.0 | | | (1,386) | | | (8.3) | | | (1,686) | | | (10.2) | |
總運營費用 | 1,135,460 | | | 59.6 | | | 1,124,119 | | | 59.1 | | | 959,677 | | | 57.1 | | | 175,783 | | | 18.3 | | | 164,442 | | | 17.1 | |
營業收入 | $ | 513,271 | | | 26.9 | | | $ | 523,960 | | | 27.5 | | | $ | 496,356 | | | 29.5 | | | $ | 16,915 | | | 3.4 | | | $ | 27,604 | | | 5.6 | |
銷售、一般和行政:銷售、一般和行政費用淨增加的主要原因如下:
•增加工資、激勵性薪酬和其他與員工人數相關的成本8920萬美元。
•股票薪酬增加1,830萬美元。
•諮詢成本增加了900萬美元。
•IT維護和軟件託管成本增加720萬美元。
•由於美元走弱,與外匯轉換相關的成本增加了610萬美元。
•壞賬支出減少540萬美元。
我們預計,我們將繼續對我們的全球銷售和營銷組織以及我們的全球業務基礎設施進行有針對性的投資,以加強和支持我們的創收活動。
研究與開發:研究和開發費用增加的主要原因如下:
•增加工資、激勵性薪酬和其他與員工人數相關的成本3,160萬美元。
•IT維護和軟件託管成本增加了550萬美元。
•由於美元走弱,外匯轉換相關成本增加500萬美元。
•股票薪酬增加370萬美元。
攤銷:攤銷費用淨減少主要是由於完全攤銷的資產導致客户名單的攤銷減少,但被新收購的無形資產的攤銷部分抵消。
我們傳統上在研發活動上投入了大量資源,並打算繼續投資,以擴大我們廣泛的模擬軟件產品組合的易用性和功能。
利息收入:截至2021年12月31日的年度的利息收入為210萬美元,而截至2020年12月31日的年度的利息收入為510萬美元。利息收入減少的原因是利率環境降低以及投資現金結餘的平均回報率相應下降。
利息支出:截至2021年12月31日的年度的利息支出為1240萬美元,而截至2020年12月31日的年度的利息支出為1100萬美元。利息支出增加是由於2020年第四季度與收購AGI相關的債務融資產生的利息增加,但被較低的利率環境部分抵消。
其他收入,淨額:我們的其他收入包括:
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位:千) | 2021 | | 2020 |
投資收益,淨額 | $ | 14,778 | | | $ | 3,648 | |
淨外幣損失 | (1,833) | | | (194) | |
其他 | (535) | | | 30 | |
其他收入合計,淨額 | $ | 12,410 | | | $ | 3,484 | |
所得税規定:我們的所得税準備、所得税準備和有效税率前的收入如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
(除百分比外,以千為單位) | 2021 | | 2020 |
所得税前收入撥備 | $ | 515,354 | | | $ | 493,925 | |
所得税撥備 | $ | 60,727 | | | $ | 60,038 | |
實際税率 | 11.8 | % | | 12.2 | % |
實際税率比上一年下降的主要原因是,與股票薪酬扣除有關的税收優惠增加了790萬美元,與外國衍生無形收入(FDII)扣除有關的税收優惠增加了790萬美元。這些福利因不可扣除的賠償金增加1100萬美元而被部分抵消。
與每個時期的聯邦和州合併法定税率相比,截至2021年和2020年12月31日的年度的有效税率受到基於股票的薪酬、FDII扣除和研發抵免的税收優惠的有利影響,但部分被不可扣除薪酬的影響所抵消。
淨收入:我們的淨收益、稀釋後每股收益和用於計算稀釋後每股收益的加權平均股票如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位為千,每股數據除外) | 2021 | | 2020 |
淨收入 | $ | 454,627 | | | $ | 433,887 | |
稀釋後每股收益 | $ | 5.16 | | | $ | 4.97 | |
加權平均流通股-稀釋 | 88,102 | | | 87,288 | |
非GAAP結果
我們提供非GAAP收入、非GAAP毛利、非GAAP毛利率、非GAAP營業收入、非GAAP營業利潤率、非GAAP淨收入和非GAAP稀釋每股收益,作為GAAP關於我們經營業績的補充衡量標準。這些財務措施不包括某些項目的影響,因此沒有按照公認會計準則計算。下文詳細解釋了每項非公認會計原則財務衡量標準,並將其與最具可比性的公認會計原則財務衡量標準進行核對。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Ansys,Inc.及附屬公司 |
公認會計原則與非公認會計原則計量的對賬 |
(未經審計) |
| 截至2021年12月31日的年度 |
(單位為千,不包括百分比和每股數據) | 收入 | | 毛利 | | % | | 營業收入 | | % | | 淨收入 | | EPS-稀釋1 |
GAAP總額 | $ | 1,906,715 | | | $ | 1,648,731 | | | 86.5 | % | | $ | 513,271 | | | 26.9 | % | | $ | 454,627 | | | $ | 5.16 | |
對遞延收入的收購會計 | 24,772 | | | 24,772 | | | 0.1 | % | | 24,772 | | | 1.0 | % | | 24,772 | | | 0.28 | |
基於股票的薪酬費用 | — | | | 12,390 | | | 0.6 | % | | 166,338 | | | 8.6 | % | | 166,338 | | | 1.89 | |
與股票獎勵相關的超額工資税 | — | | | 1,197 | | | — | % | | 13,183 | | | 0.7 | % | | 13,183 | | | 0.15 | |
從收購中攤銷無形資產 | — | | | 60,762 | | | 3.3 | % | | 75,975 | | | 3.9 | % | | 75,975 | | | 0.86 | |
與企業合併相關的交易費用 | — | | | — | | | — | % | | 6,041 | | | 0.3 | % | | 6,041 | | | 0.07 | |
對所得税影響的調整 | — | | | — | | | — | % | | — | | | — | % | | (91,589) | | | (1.04) | |
非公認會計原則合計 | $ | 1,931,487 | | | $ | 1,747,852 | | | 90.5 | % | | $ | 799,580 | | | 41.4 | % | | $ | 649,347 | | | $ | 7.37 | |
1 稀釋後加權平均股價為88,102股。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
|
|
| 截至2020年12月31日的年度 |
(單位為千,不包括百分比和每股數據) | 收入 | | 毛利 | | % | | 營業收入 | | % | | 淨收入 | | EPS-稀釋1 |
GAAP總額 | $ | 1,681,297 | | | $ | 1,456,033 | | | 86.6 | % | | $ | 496,356 | | | 29.5 | % | | $ | 433,887 | | | $ | 4.97 | |
對遞延收入的收購會計 | 14,201 | | | 14,201 | | | 0.1 | % | | 14,201 | | | 0.6 | % | | 14,201 | | | 0.16 | |
基於股票的薪酬費用 | — | | | 13,626 | | | 0.8 | % | | 145,615 | | | 8.6 | % | | 145,615 | | | 1.66 | |
與股票獎勵相關的超額工資税 | — | | | 813 | | | 0.1 | % | | 10,111 | | | 0.6 | % | | 10,111 | | | 0.12 | |
從收購中攤銷無形資產 | — | | | 40,642 | | | 2.4 | % | | 57,241 | | | 3.4 | % | | 57,241 | | | 0.66 | |
與企業合併相關的交易費用 | — | | | — | | | — | % | | 5,129 | | | 0.3 | % | | 5,129 | | | 0.06 | |
拉比信託(收入)/支出 | — | | | — | | | — | % | | — | | | — | % | | (6) | | | — | |
對所得税影響的調整 | — | | | — | | | — | % | | — | | | — | % | | (81,574) | | | (0.93) | |
非公認會計原則合計 | $ | 1,695,498 | | | $ | 1,525,315 | | | 90.0 | % | | $ | 728,653 | | | 43.0 | % | | $ | 584,604 | | | $ | 6.70 | |
1 稀釋後加權平均股價為87,288股。
我們使用非GAAP財務衡量標準(A)評估我們過去和未來的財務業績以及相對於競爭對手的業績,(B)設定內部銷售目標和支出預算,(C)分配資源,(D)衡量運營盈利能力和預測的準確性,(E)評估運營支出的財務紀律,(F)作為確定管理層和員工可變薪酬的重要因素。此外,許多跟蹤我們的金融分析師關注併發布基於非GAAP財務衡量標準的歷史結果和未來預測。我們相信,向分析師提供這些信息,以便他們準確地報告非公認會計準則的財務信息,符合我們投資者的最佳利益。此外,投資者歷來要求、我們也歷來報告這些非公認會計準則財務指標,以此作為提供與過去財務業績報告一致和可比信息的一種手段。
雖然我們認為這些非GAAP財務指標為投資者提供了有用的補充信息,但這些非GAAP財務指標的使用存在侷限性。這些非GAAP財務指標不是根據GAAP編制的,並非所有競爭對手都報告,而且由於準確計算方法的潛在差異,這些非GAAP財務指標可能無法直接與我們競爭對手的類似名稱的指標進行比較。我們通過使用這些非GAAP財務指標作為GAAP財務指標的補充,並審查非GAAP財務指標與其最具可比性的GAAP財務指標的對賬,來彌補這些限制。
對這些非公認會計準則財務措施的調整以及這些調整的基礎概述如下:
收購對遞延收入的會計處理。從歷史上看,我們完成收購是為了支持我們的戰略和其他業務目標。根據適用於企業合併會計的公允價值規定,已獲得的遞延收入通常以低於歷史賬面價值的金額計入期初資產負債表。雖然這一收購會計要求對我們的業務或現金流沒有影響,但它對我們在收購後的報告期內報告的GAAP收入產生了不利影響。為了向投資者提供便於比較歷史和未來業績的財務信息,我們提供了排除收購會計調整影響的非公認會計準則財務指標。我們認為,這種非公認會計準則的財務調整對投資者是有用的,因為它允許投資者(A)評估我們在財務和運營決策中使用的方法和信息的有效性,以及(B)比較我們過去和未來的財務業績報告,因為與獲得的遞延收入相關的收入減少將不會在未來續簽相關租賃許可證和軟件維護合同時發生。
從收購中攤銷無形資產。我們產生了無形資產的攤銷,包括在我們的GAAP攤銷費用中,與我們進行的各種收購有關。我們在評估持續營運表現時,不包括這些開支是為了計算非GAAP毛利、非GAAP毛利率、非GAAP營業收入、非GAAP營運利潤率、非GAAP淨收入及非GAAP稀釋每股收益,因為這些成本在收購時是固定的,然後會在收購後數年攤銷,一般不能在收購後改變或受我們影響。因此,我們不考慮這些費用,以評估我們在收購後適用時間段內的表現,我們在做出分配資源的決定時不考慮這些費用。我們認為,這些非GAAP財務指標對投資者是有用的,因為它們允許投資者(A)評估我們在財務和運營決策中使用的方法和信息的有效性,以及(B)比較我們過去的財務業績報告,因為我們歷來報告這些非GAAP財務指標。
基於股票的薪酬費用。我們產生了與維護和服務成本的GAAP列報中包括的基於股票的薪酬相關的費用;研發費用;以及銷售、一般和行政費用。這項非公認會計準則調整還包括與股票薪酬相關的超額工資税支出。與我們在拉比信託中持有的遞延補償計劃相關的基於股票的補償費用(福利)包括記錄在其他收入(費用)中的抵消性福利(費用)。雖然基於股票的薪酬是一種費用,並被視為一種薪酬形式,但我們在評估持續經營業績時,為了計算非GAAP毛利、非GAAP毛利率、非GAAP營業利潤率、非GAAP淨收入和非GAAP稀釋每股收益,不包括這些費用。類似地,我們不包括與我們的遞延補償計劃相關的拉比信託中持有的資產相關的收入(費用)。具體地説,我們排除了基於股票的薪酬和與遞延薪酬計劃拉比信託在我們的年度預算過程中持有的資產相關的收入(費用),以及我們對我們業績的季度和年度評估。年度預算編制程序是我們將資源分配給各種倡議和業務要求的主要機制。此外,我們董事會的年度審查將我們的歷史業務模式和盈利能力與來年的計劃業務模式和盈利能力進行比較,不包括基於股票的薪酬的影響。在評估我們高級管理人員和部門經理的業績時,與股票薪酬相關的費用不包括在支出和盈利結果中。事實上, 我們將基於庫存的薪酬費用記錄到一個獨立的成本中心,沒有單一的運營經理負責或負責。通過這種方式,我們可以逐個時期地審查,
在不受股票薪酬影響的情況下,對每個管理人員的業績和對運營支出的財務紀律進行評估。我們認為,這些非公認會計準則財務指標對投資者是有用的,因為它們允許投資者(A)評估我們的經營業績和我們用來審查我們經營業績的方法的有效性,以及(B)審查我們財務報告中的歷史可比性以及與競爭對手的經營業績的可比性。
與企業合併有關的交易費用。我們為與業務合併相關的專業服務產生費用,這些費用包括在我們的GAAP銷售、一般和管理費用報告中。這些費用通常不能扣税。我們在評估持續經營業績時,為了計算非GAAP營業收入、非GAAP營業利潤率、非GAAP淨收入和非GAAP稀釋每股收益,剔除了來自已宣佈收購的這些與收購相關的交易費用,因為我們通常不會在作為業務一部分的期間發生這些費用。我們相信,這些非GAAP財務指標對投資者是有用的,因為它們允許投資者(A)評估我們的經營業績和我們用來審查我們經營業績的方法的有效性,以及(B)審查我們財務報告中的歷史可比性以及與競爭對手的經營業績的可比性。
非公認會計準則税項撥備。我們使用標準化的非GAAP年度有效税率(Aetr)來計算非GAAP衡量標準。這一方法消除了非經常性項目的影響,並使非GAAP税率與我們預期的地理收益組合保持一致,從而在中期報告期間提供了更好的一致性。為了預測這一比率,我們按地理位置分析了歷史和預測的非GAAP收益組合,以及其他因素,如我們當前的税收結構、經常性税收抵免和激勵措施,以及預期的税收狀況。對於可能對我們的預測產生重大影響的重要項目,我們將每年重新評估這一比率。
非公認會計原則的財務計量與公認會計原則不一致,也不是公認會計原則的替代。我們的非GAAP財務指標不應被單獨考慮或作為可比GAAP財務指標的替代品,僅應與我們根據GAAP編制的綜合財務報表一起閲讀。
我們已將非GAAP財務指標與最直接可比的GAAP財務指標進行了對賬,如下所列:
| | | | | |
GAAP報告指標 | 非GAAP報告指標 |
收入 | 非GAAP收入 |
毛利 | 非公認會計準則毛利 |
毛利率 | 非公認會計準則毛利率 |
營業收入 | 非公認會計準則營業收入 |
營業利潤率 | 非GAAP營業利潤率 |
淨收入 | 非公認會計準則淨收益 |
稀釋後每股收益 | 非GAAP稀釋後每股收益 |
不變貨幣。除上文詳述的非公認會計準則財務指標外,我們將恆定貨幣結果用於財務和經營決策,並通過排除外幣波動對報告結果的影響,作為評估期間間比較的一種手段。為了提供這一信息,其職能貨幣是美元以外的貨幣的實體的2021年結果按2020年可比期間的有效匯率折算為美元,而不是2021年的實際匯率。不變貨幣增長率的計算方法是根據2021年貨幣波動的影響調整2021年報告的金額,並將調整後的金額與2020年可比期間報告的金額進行比較。我們認為,這些非GAAP財務指標對投資者是有用的,因為它們允許投資者(A)評估我們在財務和經營決策中使用的方法和信息的有效性,以及(B)將我們報告的結果與我們過去報告的財務結果進行比較,而不受外匯波動的影響。
流動性與資本資源
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| | 截至12月31日, | | 變化 |
(除百分比外,以千為單位) | | 2021 | | 2020 | | 金額 | | % |
現金、現金等價物和短期投資 | | $ | 668,028 | | | $ | 913,151 | | | $ | (245,123) | | | (26.8) | |
營運資本 | | $ | 860,082 | | | $ | 990,412 | | | $ | (130,330) | | | (13.2) | |
現金、現金等價物和短期投資
現金和現金等價物主要包括高流動性投資,如貨幣市場基金和主要銀行的存款。短期投資主要包括我們某些外國子公司持有的存款,最初的到期日為三個月至一年。下表列出了我們在國外和國內持有的現金、現金等價物和短期投資:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日, |
(除百分比外,以千為單位) | 2021 | | 佔總數的百分比 | | 2020 | | 佔總數的百分比 |
國內 | $ | 365,390 | | | 54.7 | | | $ | 582,882 | | | 63.8 | |
外國 | 302,638 | | | 45.3 | | | 330,269 | | | 36.2 | |
總計 | $ | 668,028 | | | | | $ | 913,151 | | | |
總體而言,我們打算將超過以前納税金額的所有收益永久再投資。我們非美國子公司2018年前的幾乎所有收益都通過過渡税徵税,2018年後的當前收益作為全球無形低税所得税支出的一部分徵税。這些税收增加了我們以前納税的收入,並允許將我們大部分的海外收入匯回國內,而不需要繳納任何剩餘的美國聯邦税。雖然我們認為,任何超過以前納税金額的收益,其財務報告基數可能大於投資於外國子公司的税基,但該等金額被視為永久性再投資。與這種永久性再投資收益相關的累積暫時性差額為7000萬美元,我們預計這些收益的税收影響是微不足道的。
海外附屬公司持有的現金、現金等價物及短期投資的金額,須因各報告期末的外幣匯率變動而作出換算調整,抵銷部分計入綜合資產負債表的累計其他全面虧損。
經營活動的現金流
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: | | |
(單位:千) | | 2021 | | 2020 | | 變化 |
經營活動提供的淨現金 | | $ | 549,482 | | | $ | 547,310 | | | $ | 2,172 | |
本財政年度經營活動提供的淨現金增加,原因是淨收入增加4070萬美元(扣除非現金經營調整淨額),部分被經營資產和負債淨現金流量減少3850萬美元所抵消。
投資活動產生的現金流
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: | | |
(單位:千) | | 2021 | | 2020 | | 變化 |
用於投資活動的現金淨額 | | $ | (536,813) | | | $ | (614,253) | | | $ | 77,440 | |
本財政年度用於投資活動的現金淨額減少,主要原因是與收購有關的現金支出淨額減少6150萬美元,資本支出減少1240萬美元。我們目前計劃2022財年的資本支出為2,500萬至3,500萬美元,而2021財年的資本支出為2,300萬美元。支出水平將取決於各種因素,包括企業的增長和總體經濟狀況。
融資活動產生的現金流
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: | | |
(單位:千) | | 2021 | | 2020 | | 變化 |
融資活動提供的現金淨額(用於) | | $ | (245,852) | | | $ | 96,597 | | | $ | (342,449) | |
本財政年度用於融資活動的現金淨額增加,主要原因是2020財年與收購AGI有關的長期債務收益增加3.75億美元,以及為代替發行股票而支付的限制性股票預扣税增加2600萬美元,但長期債務本金減少3.0億美元和股票回購減少2640萬美元部分抵消了這一增長。
其他現金流信息
截至2021年12月31日,我們定期貸款的賬面價值為7.536億美元,在未來12個月內沒有本金到期。定期貸款項下的借款按歐洲美元利率加適用保證金或按我們選擇的基本利率計息。基本利率是適用的保證金加(I)聯邦基金利率加0.500%,(Ii)美國銀行最優惠利率和(Iii)歐洲美元利率加1.000%中的最高者。適用於這些借款的保證金是基於(1)由我們當時的綜合槓桿率確定的定價水平和(2)由我們的債務評級確定的定價水平(如果存在此類債務評級)中的較低者的年適用保證金。
我們之前簽訂了運營租賃承諾,主要是針對我們的國內和國際辦事處。與這些經營租賃相關的承諾額為1.418億美元,其中2590萬美元將在未來12個月到期。
我們相信,現有的現金和現金等價物餘額,加上運營產生的現金和獲得50000百萬美元循環信貸安排的機會,將足以滿足我們未來12個月的營運資本和資本支出需求。我們未來的現金需求也可能通過額外的股權或債務融資來籌集資金。然而,未來資本市場的混亂可能會使融資變得更具挑戰性,而且無法保證這種融資能夠以商業上合理的條件獲得,或者根本不能保證。
根據我們的股票回購計劃,我們回購股票的方式如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位為千,每股數據除外) | 2021 | | 2020 |
回購股份數量 | 347 | | | 690 | |
每股平均支付價格 | $ | 388.35 | | | $ | 233.48 | |
總成本 | $ | 134,679 | | | $ | 161,029 | |
截至2021年12月31日,根據該計劃,仍有250萬股可供回購。
授權回購計劃沒有到期日,回購活動的速度將取決於營運資金需求、收購所需的現金、我們的股價以及經濟和市場狀況等因素。我們的股票回購可能會不時通過公開市場購買或根據規則10b5-1計劃進行。
我們繼續從經營活動中產生正的現金流,並相信我們多餘的現金的最佳用途是投資於業務;收購或投資於互補的公司、產品、服務和技術;以及償還我們的未償債務餘額。未來的任何收購可能通過可用現金和投資、運營產生的現金、債務融資或發行額外證券來提供資金。此外,我們在過去和未來都會回購股票,以抵消稀釋和向股東返還超出我們要求的資本,目標是增加股東價值。
合同義務和其他義務
截至2021年12月31日,我們的重要合同義務和其他義務摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:千) | | 總計 | | 當前 | | 長期的 |
長期債務: | | | | | | |
本金支付 | | $ | 755,000 | | | $ | — | | | $ | 755,000 | |
利息支付(1) | | 28,542 | | | 10,324 | | | 18,218 | |
全球總部運營租賃(2) | | 36,271 | | | 4,464 | | | 31,807 | |
其他經營租約(3) | | 105,558 | | | 21,392 | | | 84,166 | |
無條件購買義務(4) | | 75,195 | | | 54,788 | | | 20,407 | |
與不確定的税收狀況有關的債務,包括利息和罰款(5) | | — | | | — | | | — | |
合同債務總額 | | $ | 1,000,566 | | | $ | 90,968 | | | $ | 909,598 | |
(1)長期債務項下的借款按歐洲美元利率加適用保證金或按我們選擇的基本利率計息。基本利率是適用的保證金加(I)聯邦基金利率加0.500%,(Ii)美國銀行最優惠利率和(Iii)歐洲美元利率加1.000%中的最高者。適用於這些借款的保證金是基於(1)由我們當時的綜合槓桿率確定的定價水平和(2)由我們的債務評級確定的定價水平(如果存在此類債務評級)中的較低者的年適用保證金。由於利率是可變的,長期債務的利息是使用2021年12月31日的利率估計的。有關補充資料,見本年度報告第四部分第15項表格10-K所列合併財務報表附註10。
(2)我們之前簽訂了一份租賃協議,租用位於賓夕法尼亞州坎農斯堡的一個辦公設施中的186,000平方英尺的可租賃空間,作為我們的總部。租期為183個月,自2014年10月1日起至2029年12月31日止。我們有權在2025年12月31日向業主提供至少18個月的提前書面通知來終止租約。
(3)其他運營租賃主要包括對我們其他國內和國際辦事處以及某些運營設備的租賃承諾。
(4)無條件購買義務主要包括最低版税合同、軟件許可證和支持以及網絡服務,截至2021年12月31日未記錄。無條件購買義務是對我們2021年12月31日綜合資產負債表上記錄的流動和長期負債的補充。
(5)我們有4,980萬美元的未確認税收優惠,包括估計利息和罰款,已根據所得税會計指導記錄為負債,我們不確定是否或何時可能清償此類金額。因此,這類數額不包括在上表中。
關鍵會計估計
我們已經按照公認會計準則編制了合併財務報表。在編制我們的合併財務報表時,我們會做出可能對我們的財務狀況和經營結果產生重大影響的假設、判斷和估計。這些估計、假設和判斷是基於我們的歷史經驗和我們認為在當時情況下合理的其他假設而作出的。在不同的假設或條件下,實際結果可能與我們的任何估計大不相同。
編制本公司綜合財務報表所使用的會計政策、方法及估計載於本年度報告表格10-K第四部分第15項內的綜合財務報表附註2。我們在編制合併財務報表時做出的最關鍵的會計判斷和估計涉及:
•收入確認;
•對企業合併中取得的資產和承擔的負債進行估值;
•所得税。
收入確認
描述
我們的收入主要來自計算機軟件產品的許可和相關的維護合同。我們簽訂的合同包括產品、維護和服務的組合,這些合同被視為單獨的業績義務,具有不同的收入確認模式。
判決和估計
我們與客户的合同通常包括向客户轉讓許可證和服務的承諾。需要判斷承諾是否是單獨的履行義務,如果是,則將交易價格分配給每一履行義務。我們使用估計獨立售價法來為每項履約義務分配交易價格。估計獨立售價乃根據吾等可合理獲得的所有資料而釐定,包括市況及其他可觀察到的資料。相應的收入在履行相關履約義務時確認。
我們與客户簽訂的基於時間的租賃(TBL)許可合同是捆綁銷售的,其中包括定期軟件許可以及合同後支持(PCS)的權利。收入在軟件許可證期限的租賃開始時預先確認,並在安排中PCS的合同期限內按比例確認。利用可觀察到的輸入,我們確定了TBL的估計獨立銷售價格的50%歸因於定期軟件許可,而50%歸因於PCS。這一決定涉及判斷,特別是涉及我們的PCS和TBL之間的價值關係、PCS和我們的永久許可之間的價值關係及其與TBL的較短期限的聯繫、我們軟件的平均經濟壽命、我們客户的續約率以及與永久許可方法相關的捆綁安排的價格。
這些估計數字的變化可能會對某一特定時期的收入確認產生重大影響。
企業合併中取得的資產和承擔的負債的估值
描述
根據企業合併會計,我們根據被收購企業的估計公允價值,將被收購企業的收購價格分配給其在收購日被收購的可識別資產和承擔的負債。轉讓對價的公允價值超過所取得的可確認淨資產的公允價值的部分,計入商譽。凡已購入的無形資產因合約或其他法律權利而產生,或只要該無形資產能夠與被購入的實體分開或分拆,並單獨或與相關的合同、資產或負債一起出售、轉讓、許可、出租或交換,無形資產除商譽外均予以確認。
判決和估計
確定這些公允價值需要我們做出重大估計和假設,特別是關於收購的無形資產。我們採用不同的估值方法來確定無形資產的公允價值,包括特許權使用費減免法和多期超額收益法。這些模型利用由ASC 820定義的被分類為3級測量的某些不可觀察的輸入,公允價值計量和披露。公允價值的釐定需要相當大的判斷力,並且對基本假設、估計和市場因素的變化十分敏感。估計公允價值需要我們對我們未來的計劃以及行業和經濟狀況做出假設和估計。這些假設和估計包括但不限於:特許權使用費、折扣率和客户流失率。無形資產的公允價值將在其使用年限內攤銷。
如果實際結果與我們用來確定通過業務合併獲得的資產和承擔的負債的公允價值的假設存在重大差異,對該等資產和負債的賬面價值的調整可能會對我們的財務狀況和經營業績產生重大影響。有關本公司業務收購的資料,請參閲本年度報告第IV部分第15項所載的綜合財務報表附註4。
所得税
描述
我們的所得税支出反映了管理層對當前和未來要支付的税款的最佳估計。我們根據資產負債法核算所得税,該方法要求就已列入財務報表的事件的預期未來税務後果確認遞延税項資產和負債。根據這一方法,遞延税項資產和負債是根據資產和負債的財務報表和税基之間的差額,使用預期差額將被沖銷的年度的現行税率來確定的。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在制定日期期間的收入中確認。
此外,作為我們所得税會計的一部分,與納税申報單上採取或預期採取的不確定税收頭寸相關的税收優惠在此類優惠達到更有可能達到的門檻時被記錄下來。否則,這些税收優惠將在税收狀況得到有效解決時入賬,這意味着訴訟時效已經過期或適當的税務機關已經完成了審查,即使訴訟時效仍然開放。
判決和估計
我們在美國和許多外國司法管轄區都要納税。在確定綜合所得税費用時,需要作出重大判斷和估計。我們記錄遞延税金淨資產的程度是,我們認為這些資產更有可能變現。在作出此等決定時,吾等會考慮所有可獲得的正面及負面證據,包括遞延税項負債的預定沖銷、預計未來應課税收入、税務籌劃策略及最近的財務運作。有關未來應課税收入的假設需要使用重大判斷,並與我們用來管理基礎業務的計劃和估計一致。倘若吾等確定我們將能夠變現使用估值準備以減少其賬面價值的遞延税項資產,則對估值準備的調整將在作出該決定的期間記作所得税撥備的減少。
在計算我們的納税義務時,涉及到在我們全球業務的多個司法管轄區應用複雜的税收法律和法規時的不確定性。在識別和衡量不確定的税收頭寸時,需要做出重大判斷。我們對未確認税收優惠的負債包含不確定性,因為我們需要做出假設並應用判斷來估計與我們各種申報頭寸相關的風險敞口。當我們的判斷因以前無法獲得的新信息而發生變化時,我們會調整負債。
儘管我們相信這裏討論的判斷和估計是合理的,但實際結果可能會有所不同,我們可能會面臨重大損失或收益。如果實際結果與估計記錄的金額不同,這種差異將影響作出決定的期間的所得税撥備。
最近的會計準則
有關最近的會計準則及其對我們合併財務報表的影響的信息,請參閲本年度報告第四部分第15項下的合併財務報表附註2的Form 10-K。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露
利率風險。整體利率水平的變化會影響我們的現金、現金等價物和短期投資產生的利息收入,以及我們未償還借款產生的利息支出。在截至2021年12月31日的一年中,利息收入為210萬美元,利息支出為1240萬美元。
現金和現金等價物主要包括高流動性投資,如貨幣市場基金和主要銀行的存款。短期投資主要包括某些外國子公司持有的存款,原始期限為三個月至一年。假設這些資產的利率上升或下降100個基點,將對我們的利息收入產生無形的影響。
截至2021年12月31日,我們的未償還借款7.55億美元,根據我們的選擇,按歐洲美元利率加適用保證金或按基本利率計息。基本利率是適用的保證金加(I)聯邦基金利率加0.500%,(Ii)美國銀行最優惠利率和(Iii)歐洲美元利率加1.000%中的最高者。適用於這些借款的保證金是基於(1)由我們當時的綜合槓桿率確定的定價水平和(2)由我們的債務評級確定的定價水平(如果存在此類債務評級)中的較低者的年適用保證金。這導致歐洲美元匯率和基本利率的利差分別為1.125%至1.750%和0.125%至0.750%。由於適用於未償還借款的利率是可變的,我們面臨標的指數利率變化的利率風險,這會影響我們的利息支出。假設利率上升100個基點,將導致利息支出增加,而根據截至2021年12月31日的未償還借款,未來12個月的現金流將相應減少760萬美元。
外幣交易風險。由於我們在國際地區開展業務,我們的收入、支出、現金、應收賬款和付款義務的一部分以外幣計價。因此,貨幣匯率的變化將影響我們的財務狀況、經營業績和現金流。
就收入而言,在截至2021年12月31日的一年中,美元兑我們的主要外幣平均比截至2020年12月31日的一年低0.4%。下表列出了匯率波動對截至2021年12月31日的年度收入的淨影響。括號內的數額表明匯率波動產生的淨不利影響。
| | | | | |
(單位:千) | 截至2021年12月31日的年度 |
英磅 | $ | 3,245 | |
歐元 | 1,990 | |
臺幣 | 1,437 | |
日圓 | (5,629) | |
其他 | 2,388 | |
總計 | $ | 3,431 | |
匯率波動的影響導致截至2021年12月31日的年度的營業收入與截至2020年12月31日的年度相比減少了1070萬美元。
假設美元對其他貨幣升值10%,在截至2021年12月31日的一年中,我們的收入將減少8030萬美元,營業收入將減少3630萬美元。我們主要透過正常的營運及庫務活動,包括使用衍生工具,以降低貨幣兑換交易風險。
對收入和營業收入最重要的匯率影響通常歸因於美元對歐元和日元匯率的變化。以下圖表反映了這些貨幣對的歷史匯率:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 期末匯率 |
自.起 | 歐元/美元 | | 美元/日圓 | |
2021年12月31日 | 1.137 | | | 115.115 | | |
2020年12月31日 | 1.221 | | | 103.274 | | |
2019年12月31日 | 1.121 | | | 108.637 | | |
2018年12月31日 | 1.147 | | | 109.589 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 平均匯率 |
截至的年度 | 歐元/美元 | | 美元/日圓 |
2021年12月31日 | 1.183 | | | 109.726 | |
2020年12月31日 | 1.141 | | | 106.761 | |
2019年12月31日 | 1.119 | | | 109.033 | |
第八項。財務報表和補充數據
本項目所要求的資料載於本年度報告的表格10-K第四部分第15項。
第九項。會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧
沒有。
第9A項。控制和程序
信息披露控制和程序的評估.根據《交易所法案》第13a-15和15d-15條的要求,我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的參與下,評估了截至本報告所述期間結束時,我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性。根據這一評估,首席執行官和首席財務官得出結論,這種披露控制和程序是有效的,如《交易所法》規則13a-15(E)或規則15d-15(E)所界定的。
我們於2021年10月1日完成了對Zemax的收購,尚未將Zemax納入我們對財務報告的內部控制有效性的評估中。因此,根據美國證券交易委員會的一般指導意見,即對最近收購的業務的評估可以從收購當年的評估範圍中省略,我們對我們的披露控制程序和程序的有效性的評估的範圍不包括ZEMAX。截至2021年12月31日,Zemax佔我們綜合資產的7.1%,佔我們綜合收入的不到1%。
據我們所知,本報告所包含的財務報表和其他財務信息在所有重要方面都很好地反映了我們截至本報告所述期間的財務狀況、經營業績和現金流。我們致力於良好的內部控制環境和良好的公司治理。
我們會不時檢討披露控制及程序,並可能會定期作出更改,以加強其有效性,並確保我們的制度與我們的業務同步發展。
管理層財務報告內部控制年度報告.管理層負責建立和維持對財務報告的充分內部控制,這一術語在《交易法》規則13a-15(F)或規則15d-15(F)中定義。在管理層(包括行政總裁及財務總監)的監督和參與下,我們已根據內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會贊助組織委員會發布。
我們於2021年10月1日完成了對Zemax的收購。在對截至2021年12月31日的財務報告內部控制有效性進行評估時,我們在美國證券交易委員會現行規則和法規允許的情況下,將Zemax排除在截至2021年12月31日的年度評估之外。截至2021年12月31日,Zemax佔我們綜合資產的7.1%,佔我們綜合收入的不到1%。我們目前正在將Zemax的財務報告內部控制與我們公司的其他部門進行整合和評估。整合可能會導致未來期間的變化,但我們預計這些變化不會對我們對財務報告的內部控制產生實質性影響。管理層無法在不產生不合理努力或費用的情況下對所收購企業的財務報告進行內部控制評估。我們預計在2022年完成這一整合。
由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險,即由於條件的變化,控制可能會變得不充分,或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。我們的財務報告內部控制制度旨在向管理層和董事會提供合理的保證,確保在編制我們已公佈的財務報表時使用的財務記錄的可靠性。由於所有內部控制系統都有固有的侷限性,即使被確定為有效的系統也只能在財務報表的編制和列報方面提供合理的保證。根據這項評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,我們對財務報告的內部控制於2021年12月31日生效。
此外,德勤會計師事務所,一家獨立的註冊會計師事務所,已經審計了本年度報告中的Form 10-K財務報表,併發布了關於我們對財務報告的內部控制的認證報告。本報告以表格10-K的形式列入本年度報告的第15項。
內部控制的變化.在截至2021年12月31日的三個月內,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
項目9B。其他信息
沒有。
項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
不適用。
第三部分
第10項。董事、行政人員和公司治理
本項目所要求的信息通過參考我們的2022年委託書納入,並在其中的“安賽斯公司治理”、“董事被提名人”、“2022年年會後的連任董事”、“我們的高管”和“拖欠第16(A)條的報告”中列出。
我們通過了適用於我們的首席執行官、首席財務官和首席會計官以及我們所有董事和員工的商業行為和道德準則。我們的商業行為和道德準則張貼在我們網站https://investors.ansys.com.投資者關係部分的治理選項卡下我們將在我們的網站上公佈適用於我們的首席執行官、首席財務官和首席會計官的對我們的商業行為和道德準則的任何修訂或放棄。
第11項。高管薪酬
本項目要求的信息通過參考我們的2022年委託書納入,並在其中的“薪酬討論和分析”、“與風險管理相關的薪酬政策和實踐”、“2021年財年薪酬表”、“2021年首席執行官薪酬比率”、“薪酬委員會報告”、“安塞斯的公司治理--薪酬委員會連鎖和內部人蔘與”、“非僱員董事薪酬”和“董事薪酬表2021財年”中闡述。
第12項。某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和有關股東的事項
本項目所要求的信息通過參考我們的2022年委託書納入,並在其中的“股權補償計劃”和“我們普通股的所有權”中闡述。
第13項。某些關係和相關交易,以及董事的獨立性
本項目所需信息參考了我們的2022年委託書,並在其中的“安賽斯公司治理--董事獨立性”和“安賽斯公司治理--關聯方交易”項下闡述。
第14項。首席會計師費用及服務
本項目所要求的信息通過參考我們的2022年委託書合併,並在其中的“獨立註冊會計師事務所服務和費用”項下列出。
第四部分
第15項。展覽表和財務報表附表
(a)作為本年度報告10-K表格的一部分提交的文件:
i.財務報表:以下合併財務報表和報告作為本報告的一部分提交:
| | | | | | | | |
- | 獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID:34) | 52 |
- | 截至2021年12月31日和2020年12月31日的合併資產負債表 | 55 |
- | 截至2021年、2020年和2019年12月31日止年度的綜合損益表 | 56 |
- | 截至2021年、2020年和2019年12月31日止年度的綜合全面收益表 | 57 |
- | 截至2021年、2020年和2019年12月31日的合併現金流量表 | 58 |
- | 截至2021年、2020年和2019年12月31日止年度股東權益綜合報表 | 59 |
- | 合併財務報表附註 | 60 |
二、財務報表明細表:以下財務報表附表作為本報告的一部分提交,應與合併財務報表一併閲讀。
未列明的附表已被省略,原因是該等附表不適用、不是必需的或須載列的資料已包括在綜合財務報表或附註內。
三、展品:緊跟在財務報表時間表之後的附件索引中列出的證據作為本年度報告10-K表的一部分提交,或通過引用併入本年度報告。
(b)展品:
我們在此提交本10-K年度報告的一部分,即緊隨本年度報告財務報表附表的10-K年度報告附件索引中所列的證據。
(c)財務報表明細表:
茲提交上述第15(A)(Ii)項所列財務報表附表,作為本年度報告的10-K表格的一部分。
獨立註冊會計師事務所報告
致Ansys,Inc.股東和董事會。
對財務報表的幾點看法
本核數師已審核隨附的Ansys,Inc.及其附屬公司(“貴公司”)於二零二一年十二月三十一日及二零二零年十二月三十一日的綜合資產負債表,截至二零二一年十二月三十一日止三個年度各年度的相關綜合收益表、全面收益表、股東權益表及現金流量表,以及列於指數第15項的相關附註及附表(統稱“財務報表”)。我們認為,財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的財務狀況,以及截至2021年12月31日的三個年度的經營結果和現金流量,符合美國公認的會計原則。
我們還根據美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準,根據特雷德韋委員會保薦組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》中確立的標準和我們2022年2月23日的報告,對公司截至2021年12月31日的財務報告內部控制進行了審計,對公司的財務報告內部控制發表了無保留意見。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序,無論是由於錯誤還是欺詐,以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評價財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指在對財務報表進行當期審計時產生的事項,該事項已傳達或要求傳達給審計委員會,並且(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露,(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對財務報表的整體意見,我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項,就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
收入--按時間計算的租賃許可證--見財務報表附註2和3
關鍵審計事項説明
該公司銷售基於時間的租賃(TBL)許可證,這是一種捆綁安排,其中包括定期軟件許可證的權利以及合同後支持(PCS)。收入在軟件許可證期限的租賃開始時預先確認,並在安排中PCS的合同期限內按比例確認。利用可觀察到的信息,該公司確定TBL的估計獨立銷售價格的50%歸因於定期軟件許可,而50%歸因於PCS。這一決定涉及判斷,特別是涉及本公司PCS與TBL之間的價值關係、PCS與本公司永久許可證之間的價值關係及其與TBL較短期限的聯繫、本公司軟件的平均經濟壽命、其客户的續約率以及與永久許可方式有關的捆綁安排的價格。
鑑於確定軟件許可條款和PCS之間的分配所需的判斷,審計這一估計涉及到高度的審計師判斷。
如何在審計中處理關鍵審計事項
我們的審計程序與管理層對期限軟件許可證和TBT中PCS之間分配的估計有關,包括以下內容:
•我們測試了對TBL收入的控制的有效性,包括對公司許可證和服務的估計獨立銷售價格的確定,以及在安排內分配該獨立銷售價格的控制。
•我們在協議的淨許可費上評估了PCS和永久許可之間的定價關係,並通過選擇包含這兩個要素的安排進行測試,評估了公司永久許可PCS銷售的續約率,作為客户購買捆綁的TBL時軟件許可期限和PCS之間的價值關係的考量點。
•我們通過可觀察到的數據點評估了公司軟件的估計經濟壽命。
•通過我們當前和歷史上的審計程序,我們確認協議中的定期軟件許可部分和PCS部分不是分開銷售的。
•我們選擇了一個安排樣本,並執行了以下操作:
–將TBL的標價與從客户收到的對價進行比較,並重新計算每項安排的標價折扣。
–評估管理層是否適當地計算了TBL的估計獨立銷售價格。
–測試管理層對不同績效義務的識別。
–測試在某一時間點或在一段時間內根據在安排內確定的總負債額度確認的收入的數學準確性。
/s/ 德勤律師事務所
匹茲堡,賓夕法尼亞州
2022年2月23日
自2002年以來,我們一直擔任該公司的審計師。
獨立註冊會計師事務所報告
致Ansys,Inc.股東和董事會。
財務報告內部控制之我見
我們根據特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》中確立的標準,對Ansys,Inc.及其子公司(“本公司”)截至2021年12月31日的財務報告內部控制進行了審計。我們認為,根據COSO發佈的《內部控制-綜合框架(2013)》中確立的標準,截至2021年12月31日,公司在所有重要方面都對財務報告實施了有效的內部控制。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2021年12月31日及截至2021年12月31日的綜合財務報表和我們#年的報告 2022年2月23日,對這些財務報表發表了無保留意見。
正如管理層的《財務報告內部控制報告》所述,管理層在評估中剔除了Zemax,LLC的財務報告內部控制,該公司於2021年10月1日收購,其財務報表佔總資產的7%,佔截至2021年12月31日及截至該年度的綜合財務報表收入的1%以下。因此,我們的審計不包括Zemax,LLC對財務報告的內部控制。
意見基礎
本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制,並負責評估財務報告內部控制的有效性,包括在隨附的《管理層財務報告內部控制報告》中。我們的責任是根據我們的審計,對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得合理的保證,以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制,評估存在重大弱點的風險,根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性,以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序,旨在根據公認的會計原則,為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序:(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄;(2)提供合理的保證,即交易被記錄為必要的,以便按照公認的會計原則編制財務報表,公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行;(三)提供合理保證,防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。
由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外,對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險,或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
/s/德勤律師事務所
匹茲堡,賓夕法尼亞州
2022年2月23日
Ansys,Inc.及附屬公司
合併資產負債表
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
(以千為單位,不包括每股和每股數據) | 2021 | | 2020 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 667,667 | | | $ | 912,672 | |
短期投資 | 361 | | | 479 | |
應收賬款減去壞賬準備#美元14,600及$14,000,分別 | 645,891 | | | 537,564 | |
其他應收款和流動資產 | 324,655 | | | 268,522 | |
流動資產總額 | 1,638,574 | | | 1,719,237 | |
長期資產: | | | |
財產和設備,淨額 | 87,914 | | | 96,503 | |
經營性租賃使用權資產 | 120,881 | | | 137,730 | |
商譽 | 3,409,271 | | | 3,038,306 | |
其他無形資產,淨額 | 763,119 | | | 694,865 | |
其他長期資產 | 279,676 | | | 225,119 | |
遞延所得税 | 24,879 | | | 28,830 | |
長期資產總額 | 4,685,740 | | | 4,221,353 | |
總資產 | $ | 6,324,314 | | | $ | 5,940,590 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付帳款 | $ | 10,863 | | | $ | 18,691 | |
應計花紅和佣金 | 163,182 | | | 112,491 | |
應計所得税 | 8,410 | | | 26,116 | |
| | | |
其他應計費用和負債 | 204,509 | | | 199,466 | |
遞延收入 | 391,528 | | | 372,061 | |
流動負債總額 | 778,492 | | | 728,825 | |
長期負債: | | | |
遞延所得税 | 105,548 | | | 110,321 | |
長期經營租賃負債 | 104,378 | | | 120,940 | |
長期債務 | 753,576 | | | 798,118 | |
其他長期負債 | 98,272 | | | 84,514 | |
長期負債總額 | 1,061,774 | | | 1,113,893 | |
承付款和或有事項 | | | |
股東權益: | | | |
優先股,$0.01票面價值;2,000,000授權股份;零已發行或已發行股份 | — | | | — | |
普通股,$0.01票面價值;300,000,000授權股份;95,267,307和95,266,320分別發行的股份 | 953 | | | 953 | |
額外實收資本 | 1,465,694 | | | 1,434,203 | |
留存收益 | 4,259,220 | | | 3,804,593 | |
庫存股,按成本計算:8,188,331和8,693,809分別為股票 | (1,185,707) | | | (1,124,102) | |
累計其他綜合損失 | (56,112) | | | (17,775) | |
股東權益總額 | 4,484,048 | | | 4,097,872 | |
總負債和股東權益 | $ | 6,324,314 | | | $ | 5,940,590 | |
附註是綜合財務報表的組成部分。
Ansys,Inc.及附屬公司
合併損益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位為千,每股數據除外) | 2021 | | 2020 | | 2019 |
收入: | | | | | |
軟件許可證 | $ | 945,797 | | | $ | 780,850 | | | $ | 699,630 | |
維護和服務 | 960,918 | | | 900,447 | | | 816,262 | |
總收入 | 1,906,715 | | | 1,681,297 | | | 1,515,892 | |
銷售成本: | | | | | |
軟件許可證 | 38,156 | | | 30,618 | | | 23,944 | |
攤銷 | 60,762 | | | 40,642 | | | 21,710 | |
維護和服務 | 159,066 | | | 154,004 | | | 120,619 | |
銷售總成本 | 257,984 | | | 225,264 | | | 166,273 | |
毛利 | 1,648,731 | | | 1,456,033 | | | 1,349,619 | |
運營費用: | | | | | |
銷售、一般和行政 | 715,377 | | | 587,707 | | | 521,200 | |
研發 | 404,870 | | | 355,371 | | | 298,210 | |
攤銷 | 15,213 | | | 16,599 | | | 15,169 | |
總運營費用 | 1,135,460 | | | 959,677 | | | 834,579 | |
營業收入 | 513,271 | | | 496,356 | | | 515,040 | |
利息收入 | 2,078 | | | 5,073 | | | 12,796 | |
利息支出 | (12,405) | | | (10,988) | | | (3,461) | |
其他收入(費用),淨額 | 12,410 | | | 3,484 | | | (1,792) | |
所得税前收入撥備 | 515,354 | | | 493,925 | | | 522,583 | |
所得税撥備 | 60,727 | | | 60,038 | | | 71,288 | |
淨收入 | $ | 454,627 | | | $ | 433,887 | | | $ | 451,295 | |
每股收益-基本: | | | | | |
每股收益 | $ | 5.22 | | | $ | 5.05 | | | $ | 5.36 | |
加權平均股份 | 87,100 | | | 85,840 | | | 84,259 | |
每股收益-稀釋後: | | | | | |
每股收益 | $ | 5.16 | | | $ | 4.97 | | | $ | 5.25 | |
加權平均股份 | 88,102 | | | 87,288 | | | 85,925 | |
附註是綜合財務報表的組成部分。
Ansys,Inc.及附屬公司
綜合全面收益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位:千) | 2021 | | 2020 | | 2019 |
淨收入 | $ | 454,627 | | | $ | 433,887 | | | $ | 451,295 | |
其他綜合(虧損)收入: | | | | | |
外幣折算調整 | (38,337) | | | 47,606 | | | (3,002) | |
綜合收益 | $ | 416,290 | | | $ | 481,493 | | | $ | 448,293 | |
附註是綜合財務報表的組成部分。
Ansys,Inc.及附屬公司
合併現金流量表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位:千) | 2021 | | 2020 | | 2019 |
經營活動的現金流: | | | | | |
淨收入 | $ | 454,627 | | | $ | 433,887 | | | $ | 451,295 | |
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: | | | | | |
折舊及攤銷 | 106,867 | | | 85,275 | | | 60,516 | |
經營性租賃使用權資產費用 | 22,193 | | | 20,971 | | | 18,459 | |
遞延所得税優惠 | (34,490) | | | (30,932) | | | (14,511) | |
壞賬準備 | 1,006 | | | 6,438 | | | 2,928 | |
基於股票的薪酬費用 | 166,338 | | | 145,615 | | | 116,190 | |
股權投資收益 | (15,139) | | | — | | | — | |
其他 | 2,708 | | | 2,180 | | | 2,778 | |
經營性資產和負債變動情況: | | | | | |
應收賬款 | (149,017) | | | (160,319) | | | (154,403) | |
其他應收款和流動資產 | (64,316) | | | (2,312) | | | (26,182) | |
其他長期資產 | (3,217) | | | (14,818) | | | (5,622) | |
應付賬款、應計費用和流動負債 | 53,846 | | | 21,362 | | | 38,543 | |
應計所得税 | (18,429) | | | 19,713 | | | 575 | |
遞延收入 | 26,547 | | | 5,448 | | | 17,245 | |
其他長期負債 | (42) | | | 14,802 | | | (7,875) | |
經營活動提供的淨現金 | 549,482 | | | 547,310 | | | 499,936 | |
投資活動產生的現金流: | | | | | |
收購,扣除收購現金後的淨額 | (510,805) | | | (572,328) | | | (787,196) | |
資本支出 | (23,018) | | | (35,370) | | | (44,940) | |
其他投資活動 | (2,990) | | | (6,555) | | | (1,412) | |
用於投資活動的現金淨額 | (536,813) | | | (614,253) | | | (833,548) | |
融資活動的現金流: | | | | | |
長期債務收益 | — | | | 375,000 | | | 500,000 | |
長期債務的本金支付 | (45,000) | | | (75,000) | | | — | |
購買庫存股 | (134,679) | | | (161,029) | | | (59,116) | |
代替已發行股票支付的限制性股票預扣税 | (97,037) | | | (71,019) | | | (42,431) | |
為股票補償而發行的股票的收益 | 31,377 | | | 29,560 | | | 34,093 | |
其他融資活動 | (513) | | | (915) | | | (3,137) | |
融資活動提供的現金淨額(用於) | (245,852) | | | 96,597 | | | 429,409 | |
匯率波動對現金及現金等價物的影響 | (11,822) | | | 10,924 | | | (842) | |
現金及現金等價物淨(減)增 | (245,005) | | | 40,578 | | | 94,955 | |
期初現金及現金等價物 | 912,672 | | | 872,094 | | | 777,139 | |
期末現金和現金等價物 | $ | 667,667 | | | $ | 912,672 | | | $ | 872,094 | |
現金流量信息的補充披露: | | | | | |
已繳納的所得税 | $ | 130,426 | | | $ | 54,174 | | | $ | 86,770 | |
支付的利息 | $ | 11,146 | | | $ | 11,941 | | | $ | 787 | |
已發行普通股的公允價值和與收購相關的未付代價 | $ | — | | | $ | 232,690 | | | $ | 307,173 | |
附註是綜合財務報表的組成部分。
Ansys,Inc.及附屬公司
合併股東權益報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 保留 收益 | | 庫存股 | | 累計 其他 綜合(虧損)/收益 | | 總計 股東的 權益 |
(單位:千) | 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | |
餘額,2019年1月1日 | 93,236 | | $ | 932 | | | $ | 867,462 | | | $ | 2,919,411 | | | 9,602 | | | $ | (1,075,879) | | | $ | (62,379) | | | $ | 2,649,547 | |
收購利華軟件技術有限責任公司 | 1,392 | | 14 | | | 307,159 | | | | | | | | | | | 307,173 | |
收購的庫存股 | | | | | | | | | 330 | | | (59,116) | | | | | (59,116) | |
基於股票的薪酬活動 | | | | | 14,318 | | | | | (1,039) | | | 93,164 | | | | | 107,482 | |
其他綜合損失 | | | | | | | | | | | | | (3,002) | | | (3,002) | |
本年度淨收入 | | | | | | | 451,295 | | | | | | | | | 451,295 | |
平衡,2019年12月31日 | 94,628 | | 946 | | | 1,188,939 | | | 3,370,706 | | | 8,893 | | | (1,041,831) | | | (65,381) | | | 3,453,379 | |
收購利華軟件技術有限責任公司 | | | | | 1,030 | | | | | (6) | | | 501 | | | | | 1,531 | |
收購Analytical Graphics Inc. | 638 | | | 7 | | | 218,108 | | | | | (3) | | | 233 | | | | | 218,348 | |
收購的庫存股 | | | | | | | | | 690 | | | (161,029) | | | | | (161,029) | |
基於股票的薪酬活動 | | | | | 26,126 | | | | | (880) | | | 78,024 | | | | | 104,150 | |
其他綜合收益 | | | | | | | | | | | | | 47,606 | | | 47,606 | |
本年度淨收入 | | | | | | | 433,887 | | | | | | | | | 433,887 | |
平衡,2020年12月31日 | 95,266 | | 953 | | | 1,434,203 | | | 3,804,593 | | | 8,694 | | | (1,124,102) | | | (17,775) | | | 4,097,872 | |
收購Analytical Graphics Inc. | 1 | | | | 3,069 | | | | | (10) | | | 819 | | | | 3,888 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
收購的庫存股 | | | | | | | | | 347 | | | (134,679) | | | | | (134,679) | |
基於股票的薪酬活動 | | | | | 28,422 | | | | | (843) | | | 72,255 | | | | | 100,677 | |
其他綜合損失 | | | | | | | | | | | | | (38,337) | | | (38,337) | |
本年度淨收入 | | | | | | | 454,627 | | | | | | | | | 454,627 | |
平衡,2021年12月31日 | 95,267 | | $ | 953 | | | $ | 1,465,694 | | | $ | 4,259,220 | | | 8,188 | | | $ | (1,185,707) | | | $ | (56,112) | | | $ | 4,484,048 | |
附註是綜合財務報表的組成部分。
Ansys,Inc.及附屬公司
合併財務報表附註
2021年12月31日
1.組織
我們開發並在全球銷售工程模擬軟件和服務,廣泛應用於各行各業和學術界的工程師、設計師、研究人員和學生,包括高科技、航空航天和國防、汽車、能源、工業設備、材料和化學品、消費品、醫療保健和建築。
根據分部報告會計準則的定義,我們的運作方式為一細分市場。
考慮到我們客户的多學科問題解決需求的集成方法,一次軟件銷售可能包含來自多個產品領域的組件,幷包含組合技術。我們還有一個多年的產品和集成戰略,將導致新的、組合的產品或歷史產品的變化。因此,對於我們來説,在我們的各種產品線中提供準確的歷史或當前報告是不可行的。
2.會計政策
會計原則
綜合財務報表及附註是根據美國公認的會計原則編制的。前幾年合併財務報表附註中的某些項目已重新分類,以符合本年度的列報方式。這些重新分類對報告的淨收益、全面收益、現金流量、總資產或總負債和股東權益沒有影響。
合併原則
隨附的合併財務報表包括我們的賬目和我們全資子公司的賬目。所有的公司間賬户和交易都已被取消。
最近採用的會計準則
所得税:2019年12月,財務會計準則委員會(FASB)發佈會計準則更新(ASU)第2019-12號,所得税 (Topic 740): 簡化所得税的會計核算(ASU 2019-12),作為降低會計準則複雜性倡議的一部分。ASU 2019-12年的修正案消除了與期間內税收分配辦法、中期所得税計算方法以及確認外部基差的遞延税項負債有關的某些例外情況。ASU 2019-12還澄清和簡化了所得税會計的其他方面。我們於2021年1月1日採用了ASU 2019-12,對我們的合併財務報表沒有實質性影響。
已發佈但尚未採用的會計準則
業務組合:2021年10月,FASB發佈了ASU 2021-08號,企業合併(主題805):從與客户的合同中核算合同資產和合同負債(ASU 2021-08)。ASU 2021-08要求在企業合併中收購的合同資產和合同負債在收購日由收購方根據會計準則編纂(ASC)606予以確認和計量,與客户簽訂合同的收入,就好像收購方發起了這些合同一樣。根據現行指引,該等資產及負債於收購當日由收購方按公允價值確認。ASU 2021-08適用於財政年度,包括這些財政年度內的過渡期,從2022年12月15日之後開始。對於尚未發佈財務報表的任何期間,允許及早採用,包括在過渡時期。我們採用了該標準,並於2022年1月1日生效。該準則不會影響在生效日期之前發生的業務合併所獲得的合同資產或負債,未來期間的影響將取決於在未來業務合併中所獲得的合同資產和合同負債。
預算的使用
按照美國普遍接受的會計原則編制財務報表,要求管理層作出估計和假設,以影響在財務報表之日報告的資產和負債數額以及或有資產和負債的披露。估算額也會影響報告期內的收入和支出。這些合併財務報表中包括的重大估計數包括:
•合同收入
•我們產品和服務的獨立銷售價格
•應收賬款壞賬準備
•商譽和其他無形資產的估值
•折舊和攤銷的使用年限
•已獲遞延收入
•經營租賃資產和負債
•股票獎勵的公允價值
•遞延補償
•所得税
•不確定的税收狀況
•納税評估準備金
•或有事項及訴訟
實際結果可能與這些估計不同。估計數的變化記錄在發生變化期間的業務結果中。
收入確認
我們的收入主要來自計算機軟件產品的許可和相關的維護合同。我們簽訂的合同包括產品、維護和服務的組合,這些合同被視為單獨的業績義務,具有不同的收入確認模式。
來自永久許可的收入被歸類為軟件許可收入。軟件許可收入在交付許可產品和/或使客户能夠訪問授權密鑰的實用程序時預先確認,前提是已收到可強制執行的合同。通常,我們的永久許可證與合同後支持(PCS)一起出售,其中包括未指明的技術增強和客户支持。我們根據永久許可證和PCS的獨立銷售價格,在捆綁永久和PCS安排中分配價值。PCS的收入被歸類為維護收入,並在合同期限內按比例確認,因為我們履行了PCS的履約義務。
除了永久許可證外,我們還銷售基於時間的租賃許可證。租賃許可證僅作為捆綁協議出售,其中包括定期軟件許可證和PCS的權利。利用可觀察到的輸入,我們確定50租賃許可證的估計獨立銷售價格的%歸因於定期許可證和50%可歸因於初級保健服務。這一確定考慮了我們產品在PCS和基於時間的租賃許可之間的價值關係、PCS和永久許可之間的價值關係、我們產品的平均經濟壽命、軟件更新率以及與永久許可方法相關的捆綁安排的價格。 與永久銷售一致,許可證部分被歸類為軟件許可證收入,並在交付使客户能夠訪問授權密鑰的許可產品和/或實用程序後,在租賃開始時預先確認為收入。PCS被歸類為維護收入,並在合同期限內按比例確認,因為我們履行了PCS的履約義務。
培訓、支持和其他服務的收入在提供服務時確認。對於服務包括單一履約義務的合同,例如向客户提供培訓課程,我們在完成履約義務時確認收入。對於期限較長且通常包括多項業績義務(例如,培訓和諮詢)的服務合同,我們衡量完成義務的進展情況,並相應地確認收入。在衡量完成履約義務的進展情況時,我們通常採用基於產出的估計數,對具有不以時間和材料為基礎的合同計費安排的服務進行估計,並根據完成的總任務與每個工作合同所需的總任務相比較來估計產出。基於投入的估計用於涉及根據時間和材料與合同記賬安排進行一般協商的服務,利用直接勞動力作為投入措施。
我們還通過獨立的渠道合作伙伴執行安排,授權渠道合作伙伴在特定地區向我們產品和服務的最終用户營銷和分銷我們的軟件產品。在由渠道合作伙伴促成的銷售中,渠道合作伙伴是與最終用户進行交易的主體。我們確認與渠道合作伙伴的交易收入的方式與上述針對永久和基於時間的許可證的直銷一致。渠道合作伙伴交易的收入是渠道合作伙伴匯給我們的金額。這一數額包括作為向最終用户提供技術改進的補償的PCS費用和在提供PCS期間確認的第二級技術支持。
從客户收取並匯給政府當局的非收入相關税款在合併資產負債表中作為應收賬款和應計費用入賬。這些款項的收取和支付在綜合損益表中按淨額列報,不影響列報的收入或支出。
我們不提供退貨的權利。我們向客户保證,我們的軟件將基本上按照我們當前的用户手冊中指定的方式運行。我們沒有遇到與維護支持範圍以外的軟件保修相關的重大索賠,我們已經有義務提供維護支持。保修不單獨銷售,也不能單獨購買。
保修不向客户提供任何類型的額外服務,也不為我們承擔履行義務。
我們與客户達成的協議通常要求我們賠償客户因我們的軟件侵犯第三方專利、版權、商標或其他專有權而受到的索賠。這種賠償義務通常在各種行業標準方面受到限制,包括我們更換侵權產品的權利。
重大判決
我們與客户的合同通常包括向客户轉讓許可證和服務的承諾。需要判斷承諾是否是單獨的履行義務,如果是,則將交易價格分配給每一履行義務。我們使用估計獨立售價法來為每項履約義務分配交易價格。估計獨立售價乃根據吾等可合理獲得的所有資料而釐定,包括市況及其他可觀察到的資料。相應的收入在履行相關履約義務時確認。
我們對攤銷期限為一年或更短時間時產生的銷售佣金採取實際的權宜之計。與多年期合同最初一年有關的銷售佣金因其無關緊要而計入已發生的費用。在最初一年之後,與多年合同有關的銷售佣金須遵守僱員服務要求,並按已發生的費用計入費用,因為它們不被視為獲得合同的增量成本。
如果付款的時間為客户或我們提供了顯著的融資利益,我們需要根據貨幣時間價值的影響調整承諾的對價金額。在評估是否存在融資部分時,我們會考慮各種因素,包括合約期、市場利率和付款時間。我們的合同不包括需要對交易價格進行調整的重大融資部分。
現金和現金等價物
現金和現金等價物主要包括高流動性投資,如主要銀行和貨幣市場基金的存款。現金等價物按成本列賬,接近公允價值。我們的現金和現金等價物餘額包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
(除百分比外,以千為單位) | 金額 | | 佔總數的百分比 | | 金額 | | 佔總數的百分比 |
現金賬户 | $ | 580,047 | | | 86.9 | | | $ | 571,587 | | | 62.6 | |
貨幣市場基金 | 87,620 | | | 13.1 | | | 341,085 | | | 37.4 | |
總計 | $ | 667,667 | | | | | $ | 912,672 | | | |
我們的貨幣市場基金餘額存放在兩家發行人的不同基金中。
財產和設備
財產和設備按成本列報。折舊是使用直線法計算各類資產的估計使用年限,其範圍為一年至四十年。維修費和維護費在發生時計入費用。出售或報廢財產和設備的收益或損失計入營業收入。
研究與開發
研究和開發成本在發生時計入費用。根據會計指引的定義,內部開發的軟件成本需要資本化,這對我們的合併財務報表並不重要。
企業合併
當吾等完成收購時,收購的資產及承擔的負債於收購日期與商譽分開確認,並以公允價值確認。截至購置日的商譽按購置日轉移的對價公允價值超出購置日可確認淨資產的公允價值計量。雖然最佳估計數和假設被用來準確評估在購置日購置的資產和承擔的負債以及或有對價,
在適用的情況下,我們的估計本質上是不確定的,並有待改進。因此,在自收購日期起計最長一年的計量期內,吾等於取得有關收購日期存在的事實及情況的新資料時,會記錄對收購資產及承擔的資產及承擔的調整及相應的商譽抵銷,而這些事實及情況如已知悉,將會影響對截至該日期確認的金額的計量。在計量期結束或收購資產或承擔負債的價值最終確定較早時,任何隨後的調整都記錄在綜合收益表中。
商譽及其他無形資產
商譽是指轉讓的對價的公允價值超過取得的可確認淨資產的公允價值。其他無形資產包括商號、客户名單以及收購的軟件和技術。不被認為具有無限期使用年限的無形資產在其使用年限內攤銷,其範圍為兩年至十七年。無形資產攤銷費用為#美元。76.0百萬,$57.2百萬美元和美元36.9截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為100萬美元。
我們至少每年對商譽和無限期無形資產進行減值測試,方法是對每個報告單位或資產的公允價值是否超過其賬面價值進行量化評估。我們有一個報告單位。商譽在本報告單位層面上進行測試,無限期無形資產在個別資產層面上進行測試。這要求我們評估和判斷影響報告單位或正在測試的資產的公允價值的各種因素,包括業務計劃、預期的未來現金流、經濟預測和其他市場數據。
於2021年第一季度,我們完成了商譽和無限期減值無形資產的年度減值測試,並確定這些資產截至測試日期2021年1月1日尚未減值。截至2021年12月31日止年度內,並無其他事件或情況發生變化,顯示我們的報告單位及無限期無形資產的公允價值低於其賬面值。
信用風險的集中度
由於使用某些重要的渠道合作伙伴來營銷和銷售我們的產品,我們在收入和貿易應收賬款方面的信用風險集中。我們定期對客户的財務狀況進行信用評估,通常不需要抵押品。下表概述了與我們的收入相關的風險集中度:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
(佔收入的百分比) | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
來自渠道合作伙伴的收入 | | 24 | % | | 22 | % | | 23 | % |
不是2021年、2020年或2019年,單一客户或渠道合作伙伴佔我們收入的5%以上。
除了與應收賬款有關的信用風險集中外,我們的現金和現金等價物也面臨集中風險。我們的現金和現金等價物賬户通過各種公共和私人銀行存款保險計劃投保,無論是國外還是國內;然而,我們的大部分資金沒有投保。下表概述了與我們的現金和現金等價物有關的風險集中度:
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日, |
(單位:千) | 2021 | | 2020 |
國內持有的現金和現金等價物 | $ | 365,390 | | | $ | 582,882 | |
境外子公司持有的現金及現金等價物 | 302,277 | | | 329,790 | |
持有的現金和現金等價物超過存款保險,國外和國內 | 652,830 | | | 887,886 | |
在一家外國和國內金融機構持有的現金和現金等價物的最大餘額 | 201,524 | | | 396,430 | |
壞賬準備
2021年和2020年壞賬準備政策
2020年1月1日,我們通過了ASU第2016-13號,金融工具.信用損失(主題326):金融工具信用損失的測量(ASU 2016-13)。ASU 2016-13年度要求我們使用當前的預期信用損失方法來判斷我們是否有能力收回未償還應收賬款,並在應收賬款的生命期內為部分應收賬款撥備。撥備是根據從價值和拖欠兩個角度對所有重大未付發票進行的具體審查而作出的。對於未具體審查的發票,根據應收賬款的年限,按不同的比率估計撥備。在確定這些百分比時,我們考慮了我們的歷史虧損經驗、當前的經濟趨勢和未來狀況。
2021年12月31日終了年度和2020年12月31日終了年度壞賬準備變動情況如下:
| | | | | | | | | | | |
(單位:千) | 2021 | | 2020 |
期初餘額-1月1日 | $ | 14,000 | | | $ | 8,700 | |
附加費:從成本和開支中收取費用 | 1,006 | | | 6,438 | |
扣減:核銷 | (406) | | | (1,138) | |
期末餘額-12月31日 | $ | 14,600 | | | $ | 14,000 | |
2019年壞賬準備政策
在以前的指導下,我們對我們收回未償還應收款的能力作出判斷,並在收回變得可疑時為一部分應收款提供撥備。撥備的依據是從價值和拖欠兩個角度對所有重大未付發票進行了具體審查。對於未具體審查的發票,根據應收賬款的年限和來源地的地理位置,按不同的比率估計撥備。在確定這些百分比時,我們考慮了我們在客户所在行業和地理區域的歷史收集經驗和當前經濟趨勢。
我們記錄了壞賬準備#美元。1.0百萬,$6.4百萬美元和美元2.9截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為100萬美元。
所得税
我們根據資產負債法核算所得税,該方法要求就已列入財務報表的事件的預期未來税務後果確認遞延税項資產和負債。根據這一方法,遞延税項資產和負債是根據資產和負債的財務報表和税基之間的差額,使用預期差額將被沖銷的年度的現行税率來確定的。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在制定日期期間的收入中確認。
我們記錄遞延税金淨資產的程度是,我們認為這些資產更有可能變現。在作出此等決定時,吾等會考慮所有可獲得的正面及負面證據,包括遞延税項負債的預定沖銷、預計未來應課税收入、税務籌劃策略及最近的財務運作。倘若吾等確定我們將能夠變現使用估值準備以減少其賬面價值的遞延税項資產,對估值準備的調整將記作所得税撥備的減少。
與納税申報單上採取或預期採取的不確定税收頭寸相關的税收優惠,當此類優惠達到更有可能達到的門檻時被記錄。否則,這些税收優惠將在税收狀況得到有效解決時入賬,這意味着訴訟時效已經過期或適當的税務機關已經完成了審查,即使訴訟時效仍然開放。
我們在合併損益表中確認所得税支出項目中與所得税相關的利息和罰金。應計利息和罰金計入綜合資產負債表中的相關税項負債項目。
外幣
我們的某些銷售和公司間交易都是以外幣計價的。這些交易按交易日的匯率折算為本位幣。以我們的本位幣或我們子公司的本位幣以外的貨幣計價的資產和負債按資產負債表日的有效匯率折算。外匯交易產生的損益計入其他收入(費用),淨額。我們
錄得淨匯兑損失#美元。1.8百萬,$0.2百萬美元和美元2.5截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為100萬美元。
我們海外子公司的財務報表從本位幣(當地)換算成美元。資產和負債按資產負債表日的匯率折算。經營結果按平均匯率換算,匯率與基礎交易發生時的實際匯率大致相同。
累計其他綜合損失
累計其他綜合損失完全由外幣折算調整構成。
每股收益
基本每股收益(EPS)金額是通過將收益除以期間已發行普通股的加權平均數量來計算的。稀釋每股收益金額假設發行所有潛在攤薄等價物的普通股。在一定程度上,股票獎勵是反稀釋的,它們被排除在稀釋後每股收益的計算之外。
基本每股收益和稀釋每股收益的詳細情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位為千,每股數據除外) | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
淨收入 | | $ | 454,627 | | | $ | 433,887 | | | $ | 451,295 | |
加權平均流通股-基本 | | 87,100 | | | 85,840 | | | 84,259 | |
股票計劃的攤薄效應 | | 1,002 | | | 1,448 | | | 1,666 | |
加權平均流通股-稀釋 | | 88,102 | | | 87,288 | | | 85,925 | |
基本每股收益 | | $ | 5.22 | | | $ | 5.05 | | | $ | 5.36 | |
稀釋後每股收益 | | $ | 5.16 | | | $ | 4.97 | | | $ | 5.25 | |
反攤薄股份 | | 23 | | | 23 | | | 14 | |
基於股票的薪酬
我們按照股權薪酬會計準則核算股權薪酬。指導意見要求一個實體根據授予日的公允價值來衡量為換取股權工具的授予而獲得的僱員服務的成本。成本是在要求員工提供服務以換取獎勵的期間內確認的,通常是授權期。
金融工具的公允價值
我們根據適用於公允價值計量和披露的會計準則,按公允價值對某些資產和負債進行會計處理。現金、現金等價物、短期投資、應收賬款、應付賬款、應計費用、其他應計負債和短期負債的賬面價值因其短期性質而被視為對其公允價值的合理估計。我們的定期貸款是浮動利率債務,因此,賬面金額接近公允價值。
3.與客户簽訂合同的收入
收入的分類
下表彙總了收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位:千) | 2021 | | 2020 | | 2019 |
收入: | | | | | |
租賃許可證 | $ | 617,643 | | | $ | 500,105 | | | $ | 406,043 | |
永久許可證 | 328,154 | | | 280,745 | | | 293,587 | |
軟件許可證 | 945,797 | | | 780,850 | | | 699,630 | |
維修 | 896,037 | | | 840,597 | | | 760,574 | |
服務 | 64,881 | | | 59,850 | | | 55,688 | |
維護和服務 | 960,918 | | | 900,447 | | | 816,262 | |
總收入 | $ | 1,906,715 | | | $ | 1,681,297 | | | $ | 1,515,892 | |
| | | | | |
直接收入佔總收入的百分比 | 76.3 | % | | 77.8 | % | | 77.1 | % |
間接收入,佔總收入的百分比 | 23.7 | % | | 22.2 | % | | 22.9 | % |
我們的軟件許可收入是預先確認的,而維護和服務收入通常是在合同期限內確認的。
遞延收入
遞延收入包括在確認客户協議的收入之前支付的賬單或收到的付款。確認收入的時間可能與向客户開單的時間不同。付款條件因客户的類型和地點以及所提供的產品或服務而異。開具發票和到期付款之間的時間並不重要。
遞延收入,包括當期和長期遞延收入,在2021年和2020年12月31日終了年度期間的變化如下:
| | | | | | | | | | | |
(單位:千) | 2021 | | 2020 |
期初餘額-1月1日 | $ | 388,810 | | | $ | 365,274 | |
已獲遞延收入 | 3,831 | | | 6,872 | |
遞延收入 | 1,937,974 | | | 1,687,907 | |
遞延收入確認 | (1,906,715) | | | (1,681,297) | |
貨幣換算 | (11,119) | | | 10,054 | |
期末餘額-12月31日 | $ | 412,781 | | | $ | 388,810 | |
截至2021年12月31日,分配給剩餘業績債務的總收入將確認為收入,如下所示:
| | | | | |
(單位:千) | |
未來12個月 | $ | 764,862 | |
13-24個月 | 253,226 | |
25-36個月 | 158,281 | |
此後 | 81,491 | |
分配給剩餘履約義務的總收入 | $ | 1,257,860 | |
分配給剩餘履約債務的收入是尚未確認的合同收入,其中包括遞延收入和積壓收入。我們的積壓是指超出當前季度賬單週期的分期付款賬單。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度內確認的收入包括遞延
期間開始時的收入和積壓#美元606.8100萬美元,其中372.1百萬美元為遞延收入,569.8100萬美元,其中351.4100萬美元分別為遞延收入。
4.收購
2021年收購
2021年10月1日,我們收購了100收購高性能光學成像系統仿真領軍企業Zemax的%股份,收購價為1美元411.5百萬美元,以現金支付,或$399.1從Zemax獲得的現金淨額為百萬美元。此次收購通過為用户提供全面的解決方案來擴大我們的光學和光子學模擬產品組合的範圍,這些解決方案可以推動醫療保健、自主、消費電子和IIoT領域的創新。
此外,在截至2021年12月31日的一年中,我們完成了其他幾項收購,以擴大我們的解決方案產品並增強客户體驗。這些收購併不單獨意義重大。截至2021年12月31日止年度內,該等收購的合共收購價為110.7100萬美元,這是用現金支付的。
在截至2021年12月31日的年度內,我們產生了6.0在合併損益表中確認為銷售、一般和行政費用的與收購相關的費用為100萬美元。
收購的資產和負債已根據管理層對截至每個收購日期的公平市場價值的估計入賬。下表彙總了轉讓的對價的公允價值以及在每個購置日確定的購置資產和承擔的負債的公允價值:
轉讓對價的公允價值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:千) | Zemax | | 其他收購 | | 總計 |
現金 | $ | 411,471 | | | $ | 110,739 | | | $ | 522,210 | |
取得的可確認資產和承擔的負債的確認金額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:千) | Zemax | | 其他收購 | | 總計 |
現金 | $ | 12,353 | | | $ | 4,320 | | | $ | 16,673 | |
應收賬款和其他有形資產 | 7,069 | | | 2,978 | | | $ | 10,047 | |
開發的軟件和核心技術(11年加權平均壽命) | 96,000 | | | 32,200 | | | $ | 128,200 | |
客户名單(8年加權平均壽命) | 10,000 | | | 2,300 | | | $ | 12,300 | |
商品名稱(10年加權平均壽命) | 7,000 | | | 1,000 | | | $ | 8,000 | |
應付帳款和其他負債 | (4,757) | | | (2,852) | | | $ | (7,609) | |
遞延收入 | (3,085) | | | (746) | | | $ | (3,831) | |
遞延税項淨負債 | (24,609) | | | (7,509) | | | $ | (32,118) | |
可確認淨資產總額 | $ | 99,971 | | | $ | 31,691 | | | $ | 131,662 | |
商譽 | $ | 311,500 | | | $ | 79,048 | | | $ | 390,548 | |
商譽通常不能扣税,歸因於不符合單獨確認資格的無形資產,包括被收購業務的集合勞動力和預期因收購而產生的協同效應。
收購資產和承擔負債的公允價值是根據初步計算得出的。由於在衡量期間(自收購日期起計最多一年)獲得有關收購日期已知及可知事項的額外資料,對該等項目的估計及假設可能會有所變動。
我們採用不同的估值方法來確定無形資產的公允價值,包括特許權使用費減免法和多期超額收益法。這些模型利用由ASC 820定義的被分類為3級測量的某些不可觀察的輸入,公允價值計量和披露。公允價值的釐定需要相當大的判斷力,並且對基本假設、估計和市場因素的變化十分敏感。估計公允價值需要我們對我們未來的計劃以及行業和經濟狀況做出假設和估計。這些假設和估計包括但不限於:估值方法、特許權使用費、折扣率和客户流失率的選擇。
用於確定通過收購Zemax收購的無形資產的公允價值的加權平均使用年限、估值方法和假設如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
無形資產 | | 加權平均使用壽命 | | 計價方法 | | 假設 |
開發的軟件和核心技術 | | 11年份 | | 多期超額收益 | | 折扣率:7.5% |
商號 | | 10年份 | | 免收特許權使用費 | | 版税費率:2.0% 折扣率:8.0% |
客户列表 | | 8年份 | | 多期超額收益 | | 流失率:10.0% 折扣率:7.5% |
自每次收購之日起,每宗收購的經營業績均已包括在我們的綜合財務報表內。業務合併的影響對我們在2021年單獨或整體的綜合運營結果並不重要。
2020年的收購
2020年12月1日,我們收購了100AGI是一家為航空航天、國防和情報應用提供任務模擬、建模、測試和分析軟件的領先提供商。此次收購擴大了我們的產品範圍,使用户能夠通過模擬從芯片級別一直到客户的整個任務來解決挑戰。買入價是$。720.1百萬美元,包括淨營運資本調整。
2020年4月1日,我們收購了100收購領先的光子設計和模擬工具開發商Lumerical的股份,收購價為1美元。107.5100萬美元,這是用現金支付的。此次收購為我們的多物理產品組合增加了一流的光子產品,為客户提供了一整套解決方案,以解決他們面臨的下一代產品挑戰。
在截至2020年12月31日的年度內,我們產生了5.1在合併損益表中確認為銷售、一般和行政費用的與收購相關的費用為100萬美元。
收購的資產和負債已根據管理層對截至每個收購日期的公平市場價值的估計入賬。下表彙總了轉讓的對價的公允價值以及在每個購置日確定的購置資產和承擔的負債的公允價值:
轉讓對價的公允價值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:千) | AGI | | Lumerical | | 總計 |
現金 | $ | 495,066 | | | $ | 107,545 | | | $ | 602,611 | |
Ansys普通股(1) | 222,236 | | | — | | | 222,236 | |
尚未支付的代價 | 2,787 | | | — | | | 2,787 | |
按公允價值轉移的總對價 | $ | 720,089 | | | $ | 107,545 | | | $ | 827,634 | |
(1)我們發佈了0.6以未經登記的方式向AGI以前的所有者發行我們的普通股,公允價值為$217.7百萬美元,我們發行了$4.5從國庫持有的股份中獲得100萬美元。
取得的可確認資產和承擔的負債的確認金額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:千) | AGI | | Lumerical | | 總計 |
現金 | $ | 17,663 | | | $ | 11,844 | | | $ | 29,507 | |
應收賬款和其他有形資產 | 28,677 | | | 4,244 | | | 32,921 | |
開發的軟件和核心技術 | 184,100 | | | 31,614 | | | 215,714 | |
客户列表 | 25,400 | | | 1,616 | | | 27,016 | |
商號 | 18,200 | | | 1,756 | | | 19,956 | |
應付帳款和其他負債 | (23,576) | | | (1,148) | | | (24,724) | |
遞延收入 | (5,467) | | | (1,405) | | | (6,872) | |
遞延税項淨負債 | (52,473) | | | (7,452) | | | (59,925) | |
可確認淨資產總額 | $ | 192,524 | | | $ | 41,069 | | | $ | 233,593 | |
商譽 | $ | 527,565 | | | $ | 66,476 | | | $ | 594,041 | |
商譽通常不能扣税,歸因於不符合單獨確認資格的無形資產,包括被收購業務的集合勞動力和預期因收購而產生的協同效應。
用於確定通過收購AGI收購的無形資產的公允價值的加權平均使用年限、估值方法和假設如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
無形資產 | | 加權平均使用壽命 | | 計價方法 | | 假設 |
開發的軟件和核心技術 | | 10年份 | | 免收特許權使用費 | | 版税費率:40.0% 折扣率:11.0% |
商號 | | 9年份 | | 免收特許權使用費 | | 版税費率:1.0% - 2.0% 折扣率:11.0% |
客户列表 | | 15年份 | | 多期超額收益 | | 流失率:10.0% 折扣率:12.0% |
用於確定Lumerical收購所得無形資產公允價值的加權平均使用年限、估值方法和假設如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
無形資產 | | 加權平均使用壽命 | | 計價方法 | | 假設 |
開發的軟件和核心技術 | | 10年份 | | 多期超額收益 | | 折扣率:16.5% |
商號 | | 6年份 | | 免收特許權使用費 | | 版税費率:2.0% 折扣率:16.5% |
客户列表 | | 10年份 | | 多期超額收益 | | 流失率:10.0% 折扣率:12.5% |
自每次收購之日起,每宗收購的經營業績均已包括在我們的綜合財務報表內。業務合併的影響對我們截至2020年12月31日的年度的綜合經營業績並不重要。
5.其他應收款和流動資產及其他應計費用和負債
我們的其他應收賬款和流動資產,以及其他應計費用和負債,包括以下餘額:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
(單位:千) | 2021 | | 2020 |
與未確認收入相關的應收賬款 | $ | 200,888 | | | $ | 192,154 | |
應收所得税,包括多付和退款 | 71,332 | | | 31,628 | |
預付費用和其他流動資產 | 52,435 | | | 44,740 | |
其他應收賬款和流動資產總額 | $ | 324,655 | | | $ | 268,522 | |
| | | |
| | | |
消費税、銷售税和增值税的納税義務 | $ | 52,630 | | | $ | 45,156 | |
應計費用和其他流動負債 | 151,879 | | | 154,310 | |
其他應計費用和負債總額 | $ | 204,509 | | | $ | 199,466 | |
與未確認收入有關的應收款是尚未確認為收入的客户合同賬單的當前部分。
6.財產和設備
財產和設備包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日, |
(單位:千) | | 估計可用壽命 | | 2021 | | 2020 |
裝備 | | 1-15年份 | | $ | 127,093 | | | $ | 123,139 | |
計算機軟件 | | 1-5年份 | | 35,134 | | | 34,469 | |
建築物和改善措施 | | 2-40年份 | | 38,391 | | | 38,332 | |
租賃權改進 | | 1-17年份 | | 25,948 | | | 25,237 | |
傢俱 | | 1-11年份 | | 14,773 | | | 14,902 | |
土地 | | | | 2,696 | | | 2,696 | |
財產和設備,毛額 | | | | 244,035 | | | 238,775 | |
減去:累計折舊 | | | | (156,121) | | | (142,272) | |
財產和設備,淨額 | | | | $ | 87,914 | | | $ | 96,503 | |
與財產和設備有關的折舊費用為#美元。30.9百萬,$28.0百萬美元和美元23.6截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為100萬美元。
7.商譽與無形資產
商譽是指轉讓的對價的公允價值超過取得的可確認淨資產的公允價值。在企業合併中收購的可識別無形資產按照其在收購日的公允價值入賬。
無形資產分類如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
(單位:千) | 毛收入 攜帶 金額 | | 累計 攤銷 | | 毛收入 攜帶 金額 | | 累計 攤銷 |
有限壽命無形資產: | | | | | | | |
開發的軟件和核心技術 | $ | 985,685 | | | $ | (422,797) | | | $ | 859,620 | | | $ | (370,338) | |
客户列表 | 203,072 | | | (57,175) | | | 288,085 | | | (136,093) | |
商號 | 182,554 | | | (128,577) | | | 175,626 | | | (122,392) | |
總計 | $ | 1,371,311 | | | $ | (608,549) | | | $ | 1,323,331 | | | $ | (628,823) | |
無限期-活着的無形資產: | | | | | | | |
商號 | $ | 357 | | | | | $ | 357 | | | |
有限年限的無形資產在其估計使用年限內攤銷兩年至十七年。上述無形資產的攤銷費用為#美元。76.0百萬,$57.2百萬美元和美元36.9截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為100萬美元。
截至2021年12月31日,上述反映的無形資產預計未來攤銷費用如下:
| | | | | |
(單位:千) | |
2022 | $ | 84,264 | |
2023 | 89,105 | |
2024 | 90,178 | |
2025 | 88,744 | |
2026 | 87,187 | |
此後 | 323,284 | |
應攤銷的無形資產總額,淨額 | 762,762 | |
無限活生生的商號 | 357 | |
其他無形資產,淨額 | $ | 763,119 | |
在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度內,商譽的變化如下:
| | | | | | | | | | | |
(單位:千) | 2021 | | 2020 |
期初餘額-1月1日 | $ | 3,038,306 | | | $ | 2,413,280 | |
收購和調整(1) | 391,534 | | | 596,054 | |
| | | |
貨幣換算 | (20,569) | | | 28,972 | |
期末餘額-12月31日 | $ | 3,409,271 | | | $ | 3,038,306 | |
(1)根據企業合併會計,吾等就所收購資產的暫定公允價值變動及所承擔的負債(自收購日期起計最多一年)的影響記錄商譽調整,因吾等獲得有關收購日期存在的事實及情況的新資料,而該等事實及情況如已知悉將會影響於該日期確認的金額的計量。這樣的調整對我們的合併財務報表並不重要。
於2021年第一季度,我們完成了商譽和無限期減值無形資產的年度減值測試,並確定這些資產截至測試日期2021年1月1日尚未減值。截至2021年12月31日止年度內,並無其他事件或情況發生變化,顯示我們的報告單位及無限期無形資產的公允價值低於其賬面值。
8.公允價值計量
按公允價值報告的資產和負債披露的估值等級將此類估值的投入劃分為三個大致級別:
•第1級:相同資產或負債的活躍市場報價(未經調整);
•第2級:活躍市場中類似資產和負債的報價或可通過市場證實直接或間接觀察到的有關資產或負債在金融工具大體上整個期限內的報價;或
•第三級:基於我們自己的假設的不可觀察的投入,用於按公允價值計量資產和負債。
層次結構中的金融資產或負債的分類是基於對公允價值計量重要的最低水平的投入來確定的。
我們的長期債務被歸類在公允價值等級的第二級,因為這些借款交易不活躍,並且具有基於市場利率的可變利率結構。我們長期債務的賬面價值接近估計的公允價值。關於這些借款的補充資料,見附註10,“債務”。
下表列出了按公允價值列賬並按經常性計量的資產:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 報告日期的公允價值計量使用: |
(單位:千) | 2021年12月31日 | | 報價在 活躍的市場 (1級) | | 重要的其他人 可觀察到的 輸入量 (2級) | | 意義重大 看不見 輸入量 (3級) |
資產 | | | | | | | |
現金等價物 | $ | 87,620 | | | $ | 87,620 | | | $ | — | | | $ | — | |
短期投資 | $ | 361 | | | $ | — | | | $ | 361 | | | $ | — | |
遞延薪酬計劃投資 | $ | 1,602 | | | $ | 1,602 | | | $ | — | | | $ | — | |
股權證券 | $ | 2,500 | | | $ | 2,500 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 報告日期的公允價值計量使用: |
(單位:千) | 2020年12月31日 | | 報價在 活躍的市場 (1級) | | 重要的其他人 可觀察到的 輸入量 (2級) | | 意義重大 看不見 輸入量 (3級) |
資產 | | | | | | | |
現金等價物 | $ | 341,085 | | | $ | 341,085 | | | $ | — | | | $ | — | |
短期投資 | $ | 479 | | | $ | — | | | $ | 479 | | | $ | — | |
遞延薪酬計劃投資 | $ | 1,602 | | | $ | 1,602 | | | $ | — | | | $ | — | |
上表中的現金等價物是按資產淨值估值的貨幣市場基金,由於其短期性質,其賬面價值接近其公允價值。
上表中的短期投資是指某些外國子公司持有的存款。這些存款的利率是固定的,原始期限從三個月至一年.
上表中的遞延薪酬計劃投資是指為非僱員董事的利益而在拉比信託中持有的交易證券。這些證券由在活躍市場交易的共同基金組成,並有報價。因此,計劃資產在公允價值層次結構中被歸類為第一級。計劃資產記入我們綜合資產負債表中的其他長期資產。
股權證券代表我們對一家上市公司的投資。這些證券在一個活躍的市場上進行交易,並有報價。因此,這些證券在公允價值層次結構中被歸類為第一級。這些證券被記錄在我們綜合資產負債表中的其他長期資產中。
9.租契
我們的使用權(ROU)資產和租賃負債主要包括辦公空間的運營租賃。我們的執行辦公室和與某些國內產品開發、營銷、生產和管理相關的辦公室位於186,000位於賓夕法尼亞州卡農斯堡的辦公設施面積為1平方英尺。租期為183三個月,從2014年10月1日開始,到2029年12月31日到期。租賃協議包括將合同續簽到2044年8月的選項,2025年1月租賃額外空間的選項,以及2025年12月終止租賃的選項。由於續期不能合理確定,租賃負債中不包括任何選擇。此外,我們有理由確定我們不會終止租賃協議。如果不行使租約中的選擇權,我們剩餘的基本租金(包括物業税和某些運營成本)為#美元。4.5到2024年每年100萬美元,4.72025年至2029年每年百萬美元。
截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的綜合損益表中反映的我們全球租賃成本的組成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:千) | 2021 | | 2020 | | 2019 |
租賃負債成本 | $ | 28,357 | | | $ | 24,818 | | | $ | 22,507 | |
變動租賃成本不包括在租賃負債中(1) | 4,085 | | | 5,067 | | | 3,754 | |
| | | | | |
總租賃成本 | $ | 32,442 | | | $ | 29,885 | | | $ | 26,261 | |
(1)可變租賃成本包括公共區域維護、物業税、水電費和因指數或費率變化而引起的租金波動。
與截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日年度的經營租賃有關的其他信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:千) | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金: | | | | | | | |
來自經營租賃的經營現金流 | | | $ | (28,474) | | | $ | (22,470) | | | $ | (20,031) | |
以新的經營租賃負債換取的使用權資產
| | | $ | 13,586 | | | $ | 48,248 | | | $ | 35,191 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日, |
| | | 2021 | | 2020 |
經營租賃加權平均剩餘租賃年限 | | | 7.2年份 | | 7.3年份 |
經營租賃加權平均貼現率
| | | 3.0 | % | | 2.9 | % |
截至2021年12月31日的經營租賃負債到期日程表如下:
| | | | | |
(單位:千) | |
2022 | $ | 25,856 | |
2023 | 20,196 | |
2024 | 18,664 | |
2025 | 17,269 | |
2026 | 15,175 | |
此後 | 44,669 | |
未來租賃支付總額 | 141,829 | |
減去:現值調整
| (14,610) | |
未來租賃付款的現值(1)
| $ | 127,219 | |
(1)包括經營租賃負債的當期部分#美元22.8百萬美元,這反映在其他應計費用和負債在合併資產負債表中。
截至2021年12月31日,沒有已簽署但尚未開始的實質性租約。
10.債務
2019年2月,我們簽訂了一項信貸協議,金額為$500.0百萬無擔保循環信貸安排,其中包括一筆50.0以北卡羅來納州美國銀行為行政代理的信用證(循環信貸安排)的開立金額為100萬歐元。循環信貸安排將於2024年2月22日全額支付,可用於一般公司目的,包括為收購和資本支出提供資金。循環信貸機制從未被利用過。
關於一項收購,我們於2019年10月16日修訂了我們的信貸協議(修訂後的信貸協議)。修正案規定了一項新的美元500.0百萬無擔保定期貸款安排,為收購提供部分資金。這筆定期貸款於2019年11月1日獲得資金,2024年11月1日到期。定期貸款的本金將在2022年3月31日開始的每個財政季度的最後一個營業日支付,利率為1.25%/季度,增加到2.50在接下來的四個財政季度之後,每季度的百分比。我們還了$75.02020年1月在2022年預定到期日之前的無擔保定期貸款餘額(百萬美元25.0百萬美元)和2023年(美元50.0百萬)。2021年6月,我們償還了$26.02024年預定到期日之前的無擔保定期貸款餘額為100萬美元。
關於收購AGI,我們於2020年11月9日與美國銀行(北卡羅來納州)簽訂了一項信貸協議(AGI信貸協議),作為行政代理。AGI信貸協議規定了一個新的美元375.0百萬無擔保定期貸款安排,為收購的部分現金對價提供資金。這筆定期貸款於2020年12月1日獲得資金,2024年11月1日到期。定期貸款的本金將在2022年3月31日開始的每個財政季度的最後一個營業日支付,利率為1.25%/季度,增加到2.50在接下來的四個財政季度之後,每季度的百分比。我們還了$19.02021年6月在2022年預定到期日之前的無擔保定期貸款餘額(百萬美元)18.8百萬美元)和2023年(美元0.2百萬)。
經修訂信貸協議及AGI信貸協議(統稱信貸協議)項下的借款按歐洲美元利率加適用保證金或基本利率計息,由吾等選擇。在截至2021年12月31日的季度,我們選擇應用歐洲美元匯率。基本利率是適用的保證金加上(I)聯邦基金利率加0.500%,(Ii)美國銀行最優惠利率和(Iii)歐洲美元利率加1.000%。適用於這些借款的保證金是基於(1)由我們當時的綜合槓桿率確定的定價水平和(2)由我們的債務評級確定的定價水平(如果存在此類債務評級)中的較低者的年適用保證金。這導致的邊際範圍為1.125%至1.750%和0.125%至0.750歐洲美元匯率和基本利率分別為%維利。
截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度的實際加權平均利率為1.37%和2.09%。截至2021年12月31日,信貸協議的有效利率為1.35%.
信貸協議包含在歐洲美元匯率因倫敦銀行間同業拆借利率變化而不可用的情況下的語言。如果發生這種情況,基本利率將用於借款。然而,我們可能會與行政代理合作修訂信貸協議,以(I)一個或多個基於有擔保隔夜融資利率(SOFR)的利率;或(Ii)另一種替代基準利率取代歐洲美元利率,但須經貸款人批准。
信貸協議包含慣例陳述和保證、肯定和否定契約以及違約事件。每個信貸協議也都包含一項財務契約,要求我們保持債務與利息、税項、折舊和攤銷前收益的綜合槓桿率不超過3.50至任何財政季度結束時的1.00(截至該日期的四個季度期間),並有機會暫時將綜合槓桿率提高至4.00在完成某些合資格收購後至1.00,而這些收購的總代價至少為$250.0百萬美元。
截至2021年12月31日和2020年12月31日,定期貸款的賬面價值為753.6百萬美元,扣除美元后的淨額1.4未攤銷債務發行成本為100萬美元,798.1百萬美元,扣除美元后的淨額1.9未攤銷債務發行成本分別為100萬歐元。截至2021年12月31日和2020年12月31日,我們遵守了所有公約。
截至2021年12月31日,接下來的三個財政年度的債務總額計劃到期日如下:
| | | | | |
(單位:千) | |
2022 | $ | — | |
2023 | 37,250 | |
2024 | 717,750 | |
| |
| |
總計 | $ | 755,000 | |
11.所得税
所得税前收入撥備包括以下組件:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位:千) | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
國內 | | $ | 460,395 | | | $ | 465,382 | | | $ | 448,271 | |
外國 | | 54,959 | | | 28,543 | | | 74,312 | |
總計 | | $ | 515,354 | | | $ | 493,925 | | | $ | 522,583 | |
這個所得税撥備由以下內容組成:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位:千) | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
當前: | | | | | | |
聯邦制 | | $ | 44,805 | | | $ | 26,855 | | | $ | 44,824 | |
狀態 | | 6,626 | | | 12,738 | | | 9,554 | |
外國 | | 43,786 | | | 51,377 | | | 31,421 | |
延期: | | | | | | |
聯邦制 | | (32,449) | | | (12,203) | | | (8,833) | |
狀態 | | (1,691) | | | (2,119) | | | (965) | |
外國 | | (350) | | | (16,610) | | | (4,713) | |
總計 | | $ | 60,727 | | | $ | 60,038 | | | $ | 71,288 | |
美國聯邦法定税率與合併有效税率的對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
聯邦法定税率 | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
不可扣除的費用 | | 2.8 | | | 0.7 | | | 0.5 | |
扣除聯邦福利後的州所得税 | | 0.6 | | | 1.6 | | | 1.5 | |
| | | | | | |
外幣利差 | | 0.6 | | | 0.4 | | | 0.8 | |
估值免税額發放 | | — | | | (0.8) | | | (1.3) | |
| | | | | | |
受益於税務籌劃和實體結構活動 | | (1.3) | | | (1.5) | | | — | |
研發學分 | | (3.1) | | | (3.2) | | | (2.2) | |
外國派生的無形收入扣除 | | (4.0) | | | (2.8) | | | (3.8) | |
基於股票的薪酬 | | (5.4) | | | (3.6) | | | (3.1) | |
其他 | | 0.6 | | | 0.4 | | | 0.2 | |
| | 11.8 | % | | 12.2 | % | | 13.6 | % |
遞延税項資產和負債的構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日, |
(單位:千) | | 2021 | | 2020 |
遞延税項資產: | | | | |
淨營業虧損結轉 | | $ | 47,235 | | | $ | 47,551 | |
不確定的税收狀況 | | 35,574 | | | 18,565 | |
經營租賃負債 | | 30,634 | | | 34,803 | |
基於股票的薪酬 | | 25,578 | | | 24,738 | |
員工福利 | | 12,902 | | | 13,290 | |
研發學分 | | 5,393 | | | 9,847 | |
壞賬準備 | | 3,522 | | | 3,193 | |
其他 | | 1,960 | | | 6,856 | |
估值免税額 | | (14,936) | | | (15,398) | |
遞延税項資產總額 | | 147,862 | | | 143,445 | |
遞延税項負債: | | | | |
其他無形資產 | | (173,895) | | | (147,960) | |
經營性租賃使用權資產 | | (29,296) | | | (33,304) | |
遞延收入 | | (19,521) | | | (26,839) | |
財產和設備 | | (5,785) | | | (6,052) | |
會計方法變更 | | (34) | | | (10,781) | |
遞延税項負債總額 | | (228,531) | | | (224,936) | |
遞延税項淨負債 | | $ | (80,669) | | | $ | (81,491) | |
估值撥備的淨減少主要是由於與外國司法管轄區有關的餘額的匯率波動,但被其他不可變現税務資產的增加部分抵消。截至每個報告日期,管理層都會考慮可能影響遞延税項資產未來變現的新證據,無論是積極的還是消極的。如果管理層確定一項資產或一項資產的一部分更有可能無法變現,則計入估值備抵。
截至2021年12月31日,我們結轉的聯邦淨營業虧損為14.8100萬美元,但它們的利用受到限制。損失總額達$13.4100萬美元目前不受到期日的限制,而其餘的美元1.42025年至2037年期間,有數百萬美元的虧損到期。遞延税項資產為#美元2.2已記錄了100萬歐元的國家經營虧損結轉。這些損失在2031-2042年間到期,並受到其利用的限制。我們結轉的海外淨營業虧損總額為1美元。173.2100萬美元,其中141.3目前有100萬份不受到期日的限制。剩下的,$31.9100萬,將在2025-2037年間到期。我們有1美元的税收抵免結轉6.6100萬美元,其中1.1100萬人在使用上受到限制。在這些税收抵免結轉中,有$1.0目前有100萬份不受到期日的限制。剩下的,$5.6100萬美元,在2023-2041年間的不同年份到期。
總體而言,我們打算將超過以前納税金額的所有收益永久再投資。我們非美國子公司2018年前的幾乎所有收益都是通過作為2017年減税和就業法案一部分徵收的過渡税徵税的,2018年後的當前收益作為全球無形低税所得税支出的一部分徵税。這些税收增加了我們以前納税的收入,並允許將我們大部分的海外收入匯回國內,而不需要繳納任何剩餘的美國聯邦税。雖然我們認為,任何超過以前納税金額的收益,其財務報告基數可能大於投資於外國子公司的税基,但該等金額被視為永久性再投資。與此類永久性再投資收益相關的累計暫時性差額為#美元。70.0100萬美元,我們預計對這些收入的税收影響是微不足道的。
以下是未確認的税收優惠總額的對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位:千) | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
截至1月1日未確認的税收優惠 | | $ | 24,075 | | | $ | 49,085 | | | $ | 22,827 | |
總變化--收購 | | — | | | (24,963) | | | 26,914 | |
毛收入增長--上期税收狀況 | | 10,183 | | | 1,572 | | | 207 | |
毛減--上期税務頭寸 | | (2,281) | | | — | | | (1,743) | |
增加總額--本期税收狀況 | | 13,223 | | | 1,281 | | | 3,563 | |
因適用訴訟時效失效而導致的減少額 | | (3,226) | | | (3,502) | | | (2,230) | |
因貨幣波動而產生的變化 | | (912) | | | 994 | | | (453) | |
聚落 | | (1,421) | | | (392) | | | — | |
截至12月31日未確認的税收優惠 | | $ | 39,641 | | | $ | 24,075 | | | $ | 49,085 | |
我們認為,有合理的可能是,3.5由於與税務機關達成和解或訴訟時效失效,上表所列的百萬不確定税務狀況可能在未來12個月內得到解決。如果確認截至2021年12月31日的未確認税收優惠,將獲得$16.4百萬美元將影響實際税率。
我們將與所得税相關的利息和罰金確認為所得税費用。我們記錄的罰金費用為$1.8百萬,$0.2百萬美元和美元0.5截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為100萬美元。我們記錄的利息收入為#美元。0.2截至2021年12月31日的年度為百萬美元,利息支出為0.3百萬美元及以下0.1截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度分別為100萬美元。截至2021年12月31日,我們累計罰款責任為$7.2百萬元,利息為$5.2百萬美元。截至2020年12月31日,我們累計罰款責任為$5.5百萬元,利息為$5.4百萬美元。
我們在美國、各州和外國司法管轄區都要納税。在我們唯一的主要税收管轄區美國,2018-2021年的納税年度將接受美國國税局的審查。
12.養老金和利潤分享計劃
我們為所有符合資格的國內僱員制定了401(K)計劃,允許參與者根據《國內税法》第401(K)節延期支付一部分工資。我們代表每一位合資格的參與者提供等額的捐款,金額相當於100第一個的百分比3%和額外的25下一個的百分比5%,最大總數為4.25員工合格薪酬的%。我們可能會酌情支付等額供款。我們還可以為每個計劃年度提供酌情的非選擇性繳費,金額由董事會決定,前提是員工在年終時已受僱並至少工作過1,000幾個小時。被收購企業的國內僱員在其福利過渡時可以參加401(K)計劃。我們還為我們的國際員工維持和貢獻各種固定繳款和固定收益養老金安排。我們滿足國外計劃的最低法定資金要求。截至2021年12月31日和2020年12月31日,固定福利債務的未供資金部分總額為#美元9.2百萬美元和美元13.5分別為100萬美元。
與我們的退休計劃相關的費用是$20.02021年達到100萬美元,18.72020年為100萬美元,16.32019年將達到100萬。
13.競業禁止協議和僱傭協議
我們的員工簽署了協議,根據這些協議,他們同意在法律允許的情況下,不披露商業祕密或機密信息,限制在我們受僱於世界任何地方(在某些情況下,之後在相關地理區域的特定期限內)從事任何與我們競爭的業務或與其相關的業務或與之相關,並且他們在受僱期間創造的任何產品或技術都是我們的財產。此外,我們要求所有渠道合作伙伴簽訂協議,不披露我們的商業祕密和其他專有信息。
我們與我們的首席執行官簽訂了僱傭協議。根據僱傭協議的條款,如果我們無故終止行政總裁的僱傭關係,或因“有充分理由”而辭職,行政總裁將有權(I)獲得一筆相等於其當時有效基本薪金加目標獎金之和的款項,為期24個月。
在某些情況下,(Ii)在某些情況下,吾等須按月向行政總裁支付一筆金額,金額相當於終止後24個月內應向行政總裁支付的僱主健康保險供款金額,及(Iii)行政總裁可行使既有股票期權的期間須延展至(X)終止日期後三個月或(Y)終止日期後首個開放交易窗口開始後七天,但在任何情況下不得遲於該等期權的十年到期日。在他受僱於我們期間以及之後的兩年內,在合同規定的某些情況下終止僱傭關係後,他將受到競業禁止和競業禁止義務的約束。
如果在上述情況下的終止發生在最終協議生效日期前60天開始並在控制權變更完成(結束)後18個月結束的期間內,則首席執行幹事將有權獲得:(A)上文第(1)款所述數額,在某些情況下將一次性支付,而不是超過24個月;(B)加速和授予首席執行幹事持有的所有尚未支付的基於股票的獎勵,以代替前款所述的利益;(C)在某些情況下,吾等須於終止合約後每月向行政總裁支付相當於僱主健康保險供款金額的金額,該金額最多可於終止合約後24個月內支付。
我們還與其他幾名員工簽訂了僱傭協議,主要是在外國司法管轄區。這些僱傭協議的條款一般包括年度薪酬和競業禁止條款。
14.基於股票的薪酬
2021年5月14日,我們的股東批准了Ansys,Inc.2021年股權和激勵性薪酬計劃(2021年計劃)。2021年計劃是一項長期激勵計劃,根據該計劃,可向Ansys及其子公司的董事、高級管理人員、其他員工和某些顧問授予獎勵。這些獎勵包括股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位、現金激勵、業績股票、業績單位等獎勵。2021年計劃授權4.4發行普通股百萬股,外加1.6截至2021年計劃生效日期,根據第五次修訂和重訂的Ansys,Inc.1996年股票期權和授予計劃(前身計劃)剩餘可供發行的股份,加上與前身計劃或2021年計劃下的未完成獎勵有關的任何股份,這些股份隨後被沒收。截至2021年計劃生效之日,不再根據前身計劃提供贈款。
2021年計劃要求大多數獎勵類型的最短授權期或履約期為一年,可行使的期權的最長期限為十年從授予之日起。在參與者死亡或殘疾時,根據任何表現目標要求,按比例授予表演獎,所有其他獎項將完全授予。董事會薪酬委員會可自行決定,在控制權變更或員工終止僱傭的情況下,加快根據2021年計劃授予的一項或多項裁決的日期。控制權的改變將導致要麼由收購人承擔獎勵,要麼將先前存在的獎勵立即歸屬並在目標獎勵水平上賺取。如果員工在以下情況下被無故解僱18控制權變更幾個月後,任何假定的裁決都將立即歸屬。
我們目前從我們現有的庫存股中發行與行使的股票期權或既得獎勵相關的股份,並沒有在行使股票期權時回購庫存股或作為獎勵的具體政策。如果國庫資金池耗盡,我們將發行新股。
截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日止年度確認的股票薪酬支出總額如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
(以千為單位,每股除外) | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
銷售成本: | | | | | | |
維護和服務 | | 12,390 | | | 13,626 | | | 8,494 | |
運營費用: | | | | | | |
銷售、一般和行政 | | 91,772 | | | 73,491 | | | 60,639 | |
研發 | | 62,176 | | | 58,498 | | | 47,057 | |
基於股票的税前薪酬支出 | | 166,338 | | | 145,615 | | | 116,190 | |
相關所得税優惠 | | (75,241) | | | (56,485) | | | (47,454) | |
基於股票的薪酬費用,税後淨額 | | $ | 91,097 | | | $ | 89,130 | | | $ | 68,736 | |
對每股收益的淨影響: | | | | | | |
基本每股收益 | | $ | (1.05) | | | $ | (1.04) | | | $ | (0.82) | |
稀釋後每股收益 | | $ | (1.03) | | | $ | (1.02) | | | $ | (0.80) | |
截至2021年12月31日,與該日期之前發放的賠償金有關的未確認估計補償支出總額為#美元180.0百萬美元,預計將在加權平均期間確認1.4好幾年了。賠償金的喪失將在發生時計入。
股票期權
2017年前,我們授予股票期權獎勵。每個股票期權獎勵的價值是在授予之日或在企業合併中發行的期權的購買日期估計的,使用Black-Scholes期權定價模型(Black-Scholes模型)。使用期權定價模型確定以股票為基礎的支付獎勵的公允價值受到我們的股票價格以及關於許多複雜和主觀變量的假設的影響。這些變量包括我們在過去六年中的股票波動性、實際和預計的員工股票期權行使行為、在授予日或收購日使用5年期美國國債收益率的利率假設,以及預期股息。期權的股票補償費用在必要的服務期間按比例記錄。
截至2021年12月31日,不存在與未歸屬股票期權相關的未確認估計補償成本。
有關股票期權交易的信息摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
(選項以千為單位) | | 選項 | | 加權的- 平均值 鍛鍊 價格 | | 選項 | | 加權的- 平均值 鍛鍊 價格 | | 選項 | | 加權的- 平均值 鍛鍊 價格 |
突出,年初 | | 648 | | | $ | 74.26 | | | 984 | | | $ | 67.49 | | | 1,484 | | | $ | 62.80 | |
授與 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
已鍛鍊 | | (270) | | | $ | 61.42 | | | (336) | | | $ | 54.43 | | | (495) | | | $ | 53.53 | |
被沒收 | | (3) | | | $ | 55.46 | | | — | | | $ | — | | | (5) | | | $ | 64.21 | |
未完成,年終 | | 375 | | | $ | 83.67 | | | 648 | | | $ | 74.26 | | | 984 | | | $ | 67.49 | |
既得和可行使,年終 | | 375 | | | $ | 83.67 | | | 648 | | | $ | 74.26 | | | 924 | | | $ | 65.71 | |
非既得利益 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | 60 | | | $ | 94.77 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
加權平均剩餘合同期限(單位:年) | | | | | | |
傑出的 | | 3.09 | | 2.93 | | 3.18 |
既得和可行使 | | 3.09 | | 2.93 | | 2.95 |
非既得利益 | | 0.00 | | 0.00 | | 6.71 |
聚合內在價值(單位:千) | | | | | | |
已鍛鍊 | | $ | 82,790 | | | $ | 78,269 | | | $ | 72,098 | |
傑出的 | | $ | 118,995 | | | $ | 187,679 | | | $ | 186,926 | |
既得和可行使 | | $ | 118,995 | | | $ | 187,679 | | | $ | 177,111 | |
非既得利益 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 9,815 | |
薪酬費用--股票期權(單位:千) | | $ | — | | | $ | 1,030 | | | $ | 1,709 | |
截至2021年12月31日,有關未償還股票期權的信息摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(選項以千為單位) | | 未償還期權和可行使期權 |
行權價格區間 | | 選項 | | 加權的- 平均值 剩餘 合同 壽命(年) | | 加權的- 平均值 鍛鍊 價格 |
$12.26 - $24.42 | | 1 | | | 1.86 | | $ | 20.50 | |
$67.44 | | 146 | | | 0.86 | | $ | 67.44 | |
$78.56 - $94.15 | | 19 | | | 2.84 | | $ | 85.93 | |
$95.09 | | 209 | | | 4.67 | | $ | 95.09 | |
截至2021年12月31日,沒有未授予的股票期權。
限售股單位
根據2021計劃的條款,我們頒發各種限制性股票單位獎(RSU)。下表總結了獎勵的類型和歸屬條件:
| | | | | | | | |
授獎 | 歸屬期間 | 歸屬條件 |
僅有服務條件的限制性股票單位 | 三年 | 在歸屬期間繼續受僱。每年有三分之一的背心。 |
具有經營業績和使用狀況的限制性股票單位 | 三年 | 在每個次級業績期間開始時定義的經營業績指標,並在歸屬期間內繼續受僱。 |
有市場、有服務條件的限售股 | 三年 | 我們的業績以股東在業績期間相對於納斯達克綜合指數的總回報衡量,並在歸屬期間繼續受僱。 |
只有服務條件的RSU的公允價值是基於我們股票在授予之日的公允市場價值,並在歸屬期間以直線方式確認。
具有經營業績指標的RSU的公允價值以授予日我們股票的公平市場價值為基礎,並根據管理層對實現經營業績指標的概率的估計,從授予日起至歸屬期間確認。
具有市場條件的RSU的公允價值是使用蒙特卡洛模擬模型估計的,並在歸屬期間確認。獎勵公允價值的確定受到贈與日期和幾個變量的影響,每一個變量都已在下表中確定:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
蒙特卡羅格子定價模型中使用的假設 | 2021 | | 2020 | | 2019 |
無風險利率 | 0.3% | | 0.7% | | 2.5% |
預期股息收益率 | —% | | —% | | —% |
預期波動率-Ansys股價 | 36% | | 25% | | 23% |
預期波動--納斯達克綜合指數 | 26% | | 18% | | 16% |
預期期限 | 2.8年份 | | 2.8年份 | | 2.8年份 |
相關係數 | 0.84 | | 0.77 | | 0.71 |
加權平均每股公允價值 | $238.87 | | $245.08 | | $238.99 |
截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度,員工RSU獎勵的總薪酬支出為#美元。160.2百萬,$138.3百萬美元和美元109.9分別為100萬美元。
有關所有員工RSU事務處理的信息彙總如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
(以千為單位的RSU) | | RSU | | 加權的- 平均值 授予日期公允價值 | | RSU | | 加權的- 平均值 授予日期公允價值 | | RSU | | 加權的- 平均值 授予日期公允價值 |
非既得利益者,年初 | | 1,323 | | | $ | 201.98 | | | 1,618 | | | $ | 165.26 | | | 1,522 | | | $ | 129.96 | |
授與(1) | | 501 | | | $ | 333.50 | | | 501 | | | $ | 256.47 | | | 843 | | | $ | 192.37 | |
業績調整--根據市場情況進行獎勵(2) | | 17 | | | $ | 238.99 | | | 18 | | | $ | 191.76 | | | 12 | | | $ | 120.96 | |
績效調整--有績效條件的獎勵(2) | | 63 | | | $ | 376.48 | | | (10) | | | $ | 279.08 | | | 62 | | | $ | 176.89 | |
既得 | | (793) | | | $ | 194.50 | | | (742) | | | $ | 158.13 | | | (704) | | | $ | 125.84 | |
被沒收 | | (43) | | | $ | 263.13 | | | (62) | | | $ | 193.28 | | | (117) | | | $ | 140.43 | |
非既得利益,年終 | | 1,068 | | | $ | 277.71 | | | 1,323 | | | $ | 201.98 | | | 1,618 | | | $ | 165.26 | |
(1) 包括年內批出的所有回購單位。具備運行性能條件的RSU每年發佈一次,有一個性能週期或三個子性能週期。考績條件在每個考績週期或次級考績週期開始時分配,獎勵按當時的目標單位數反映。
(2) 具有市場或業績條件的RSU在目標和歸屬時基於市場或經營業績和服務條件的成就而被授予。實際發放的RSU數量可能比目標RSU多或少,具體取決於市場業績或經營業績狀況。
董事會
2016年前,我們向非僱員董事授予遞延股票獎勵,即終止董事服務時獲得普通股的權利。與這些獎勵相關的是,我們用拉比信託持有的資產建立了一項無保留的409(A)遞延補償計劃,為董事提供多元化其既得獎勵的機會。在公開交易窗口期間,董事可在符合所有權準則的情況下,將其持有的Ansys股票轉換為各種非Ansys股票投資期權,以使其持有的部分股份多樣化。
關於向非僱員董事發放遞延股票獎勵的信息摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 |
| 多樣化 | | 不多元化 | | 總計 |
遞延獎勵未完成,年初 | 6,998 | | | 58,681 | | | 65,679 | |
股份多元化 | — | | | — | | | — | |
退休後發行的股票 | — | | | (1,857) | | | (1,857) | |
遞延獎勵未完成,年終 | 6,998 | | | 56,824 | | | 63,822 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的年度 |
| 多樣化 | | 不多元化 | | 總計 |
遞延獎勵未完成,年初 | 5,598 | | | 60,081 | | | 65,679 | |
股份多元化 | 1,400 | | | (1,400) | | | — | |
| | | | | |
遞延獎勵未完成,年終 | 6,998 | | | 58,681 | | | 65,679 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年12月31日的年度 |
| 多樣化 | | 不多元化 | | 總計 |
遞延獎勵未完成,年初 | 12,250 | | | 120,449 | | | 132,699 | |
股份多元化 | 13,348 | | | (13,348) | | | — | |
退休後發行的股票 | (20,000) | | | (47,020) | | | (67,020) | |
遞延獎勵未完成,年終 | 5,598 | | | 60,081 | | | 65,679 | |
有關授予非僱員董事的RSU獎勵的信息摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | BOD RSU | | 加權的- 平均值 授予日期公允價值 | | BOD RSU | | 加權的- 平均值 授予日期公允價值 | | BOD RSU | | 加權的- 平均值 授予日期公允價值 |
非既得利益者,年初 | | 8,071 | | | $ | 253.93 | | | 9,688 | | | $ | 187.53 | | | 13,632 | | | $ | 165.71 | |
授與 | | 6,576 | | | $ | 329.78 | | | 9,664 | | | $ | 253.40 | | | 11,259 | | | $ | 187.53 | |
既得 | | (8,219) | | | $ | 255.06 | | | (10,704) | | | $ | 193.35 | | | (14,287) | | | $ | 166.71 | |
被沒收 | | — | | | $ | — | | | (577) | | | $ | 253.93 | | | (916) | | | $ | 187.53 | |
非既得利益,年終 | | 6,428 | | | $ | 330.08 | | | 8,071 | | | $ | 253.93 | | | 9,688 | | | $ | 187.53 | |
授予非僱員董事的RSU在授予之日或下一次股東例會日期起一年前全額授予。如果非員工董事在授予日期之前退休,非員工董事將按比例獲得RSU的一部分。截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日止年度與賠償有關的薪酬支出總額為#美元。2.1百萬,$2.2百萬美元和美元2.5分別為100萬美元。
員工購股計劃
我們1996年的員工購股計劃(“購股計劃”)於1996年4月19日由董事會通過,隨後得到了我們的股東的批准。股東於2016年5月批准了對購買計劃的修訂,將可供發行的股票數量增加到1.8百萬股,其中0.1截至2021年12月31日,可供未來購買的股票為100萬股。採購計劃由薪酬委員會管理。購買計劃下的優惠從每年2月1日和8月1日開始,持續時間為六個月。擁有或被視為擁有的股票價值超過5我們所有類別股票的總投票權的百分比可能不會參與購買計劃。
在每次發售期間,合資格的員工可以通過授權最高可扣除的工資來購買購買計劃下的股票10在要約期間,他或她現金報酬的%。任何參與計劃的僱員在任何招股期間可購買的最高股份數目不得超過3,840股份(由薪酬委員會不時調整)。除非僱員先前已退出要約,否則他或她的累積工資單
扣除將用於在該期間的最後一個工作日以等於以下價格購買普通股90在發行期的第一天或最後一天,普通股公允市值的百分比,以較低者為準。根據適用的税收規則,員工不能累計購買超過$25,000以授予日公允價值為基礎的普通股,在任何日曆年的任何時間未償還的普通股。截至2021年12月31日,1.7根據購買計劃,已發行了100萬股普通股。採購計劃在截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度記錄的補償支出總額為#美元4.0百萬,$4.1百萬美元和美元2.0分別為100萬美元。
15.股票回購計劃
根據我們的股票回購計劃,我們回購股票的方式如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位為千,每股數據除外) | 2021 | | 2020 | | 2019 |
回購股份數量 | 347 | | | 690 | | | 330 | |
每股平均支付價格 | $ | 388.35 | | | $ | 233.48 | | | $ | 179.41 | |
總成本 | $ | 134,679 | | | $ | 161,029 | | | $ | 59,116 | |
截至2021年12月31日,2.5根據該計劃,仍有100萬股可供回購。
16.版税協議
我們已經簽訂了各種可續訂的許可協議,根據這些協議,我們被授權使用許可方的技術,並有權在我們的產品線中銷售該技術。版税按不同的費率和金額支付給軟件開發商,通常基於單位銷售額、收入或固定費用。版税費用在軟件許可成本中報告,為$36.9百萬,$29.6百萬美元和美元22.4截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為100萬美元。
17.地理信息
外部客户的收入根據客户所在的位置分配給各個國家/地區。按地理區域劃分的收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
(單位:千) | 2021 | | 2020 | | 2019 |
美國 | $ | 867,125 | | | $ | 776,716 | | | $ | 637,916 | |
日本 | 193,096 | | | 183,117 | | | 162,154 | |
德國 | 158,541 | | | 160,771 | | | 158,809 | |
韓國 | 105,853 | | | 74,953 | | | 90,082 | |
| | | | | |
| | | | | |
其他歐洲、中東和非洲地區 | 359,074 | | | 307,933 | | | 279,744 | |
其他國際組織 | 223,026 | | | 177,807 | | | 187,187 | |
總收入 | $ | 1,906,715 | | | $ | 1,681,297 | | | $ | 1,515,892 | |
按地理區域分列的財產和設備如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
(單位:千) | 2021 | | 2020 |
美國 | $ | 62,880 | | | $ | 65,633 | |
印度 | 6,144 | | | 7,408 | |
德國 | 4,434 | | | 5,277 | |
法國 | 4,217 | | | 5,749 | |
| | | |
其他歐洲、中東和非洲地區 | 4,998 | | | 5,847 | |
其他國際組織 | 5,241 | | | 6,589 | |
財產和設備合計(淨額) | $ | 87,914 | | | $ | 96,503 | |
18.無條件購買義務
我們簽訂了各種無條件購買義務,其中主要包括最低版税合同、軟件許可和支持以及網絡服務。我們花了$44.9百萬,$37.2百萬美元和美元24.2分別在截至2021年、2020年和2019年12月31日的年度中,與截至每年年初存在的無條件購買義務有關的百萬美元。截至2021年12月31日生效的無條件購買義務下的未來支出如下:
| | | | | |
(單位:千) | |
2022 | $ | 54,788 | |
2023 | 12,858 | |
2024 | 4,671 | |
2025 | 1,759 | |
2026 | 1,119 | |
總計 | $ | 75,195 | |
19.或有事項和承付款
我們會受到在正常業務過程中出現的各種索賠、調查以及法律和監管程序的影響,包括但不限於商業糾紛、勞動和僱傭事務、税務審計、涉嫌侵犯第三方知識產權和其他事項。在我們看來,懸而未決的問題的解決預計不會對我們的綜合運營結果、現金流或財務狀況產生重大不利影響。然而,這些事項中的每一個都受到各種不確定因素的影響,其中一個或多個訴訟程序的不利解決可能會對我們的運營結果、現金流或財務狀況產生重大影響。
我們的印度子公司有幾項服務税審計待決,導致截至2012年年中收到了關於交易的正式查詢。我們可能會產生#美元的税費和相關債務。7.5百萬美元。由於目前不可能計入此類費用,截至2021年12月31日,綜合資產負債表中尚未記錄準備金。我們在通知和詢問中提出的服務税問題與M/s Microsoft Corporation(I)(P)Ltd.訴.新德里海關、消費税和服務税上訴法庭(CESTAT)發佈了對微軟有利的裁決。微軟的裁決隨後被印度税務當局在最高法院提出質疑,目前仍在等待裁決。我們不能保證當前微軟案件的裁決將對我們的案件產生影響,但是,微軟案件中不利的裁決可能會影響我們對概率的評估,並導致記錄$7.5百萬儲備。我們不確定這些服務税事項將於何時結束。
我們根據合同協議向客户銷售軟件許可證和服務。此類協議一般包括某些條款,就第三方因客户使用我們的產品或服務而引起的侵犯或挪用其知識產權的索賠,對客户進行賠償。到目前為止,與這些賠償條款有關的付款都是無關緊要的。由於幾個原因,包括缺乏先前的實質性賠償要求,我們無法確定與此類賠償條款有關的未來潛在付款的最高金額(如果有的話)。
附表II
Ansys,Inc.及附屬公司
估值及合資格賬目
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:千) Description | | 餘額為 起頭 年份的 | | 新增內容: 收費計入訟費 和費用 | | 扣除額: 核銷 | | 餘額為 端部 年份的 |
截至2021年12月31日的年度 壞賬準備 | | $ | 14,000 | | | $ | 1,006 | | | $ | 406 | | | $ | 14,600 | |
截至2020年12月31日的年度 壞賬準備 | | $ | 8,700 | | | $ | 6,438 | | | $ | 1,138 | | | $ | 14,000 | |
截至2019年12月31日的年度 壞賬準備 | | $ | 8,000 | | | $ | 2,928 | | | $ | 2,228 | | | $ | 8,700 | |
展品索引
| | | | | | | | |
證物編號: | | 展品 |
3.1 | | 重述的公司註冊證書(作為2020年2月27日提交的公司年度報告10-K表的附件3.1提交,並通過引用併入本文)。 |
| |
3.2 | | 第三次修訂和重新修訂公司章程(作為2018年1月19日提交的公司當前報告8-K表的附件3.1提交,並通過引用併入本文)。 |
| | |
4.1 | | 證券描述(作為本公司於2020年2月27日提交的Form 10-K年度報告的附件4.1提交,並通過引用併入本文)。 |
| | |
10.1 | | Ansys,Inc.與非僱員董事之間的賠償協議表(作為公司當前報告的附件10.1提交,於2013年3月20日提交,並通過引用併入本文)。 |
| | |
10.2 | | 非員工董事遞延薪酬計劃(作為公司於2019年11月7日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.2提交,並通過引用併入本文)。* |
| |
10.3 | | 經修訂和重述的高管離職計劃,日期為2014年7月29日(作為公司年度報告10-K表的附件10.3提交,於2020年2月27日提交,並通過引用併入本文)。 |
| | |
10.4 | | 第四次修訂和重新修訂了Ansys,Inc.1996年股票期權和授予計劃(作為2011年5月17日提交的公司當前報告8-K表的附件10.1提交,並通過引用併入本文)。 |
| | |
10.5 | | 根據第四次修訂和重新修訂的《1996年股票期權和授予計劃》(作為公司於2020年2月27日提交的10-K表格年度報告的附件10.5提交,並通過引用併入本文)的遞延股票單位協議格式。* |
| | |
10.6 | | 根據第四次修訂和重新修訂的Ansys,Inc.1996股票期權和授予計劃(作為公司2013年5月2日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.1提交,並通過引用併入本文)下的員工無保留股票期權協議的表格。 |
| | |
10.7 | | 第五次修訂和重新修訂了Ansys,Inc.1996股票期權和授予計劃(作為註冊人於2016年3月31日提交給美國證券交易委員會的關於附表14A的最終委託書的附錄1提交,並通過引用併入本文)。 |
| | |
10.8 | | 《1996年第5次修訂和重新修訂的Ansys,Inc.股票期權和授予計劃》(作為公司於2017年2月23日提交的Form 10-K年度報告的附件10.36提交,並通過引用併入本文)下的無保留股票期權協議的格式。 |
| | |
10.9 | | 《1996年第5次修訂和重訂的Ansys,Inc.股票期權和授予計劃》下的2018年限制性股票單位協議表格(作為公司年度報告10-K表格的附件10.11提交,於2020年2月27日提交,並通過引用併入本文)。 |
| | |
10.10 | | 《1996年第5次修訂和重新簽署的Ansys,Inc.股票期權和授予計劃》(作為公司年度報告附件10.12提交,於2020年2月27日提交,並通過引用併入本文)下的2019年限制性股票單位協議表格。* |
| | |
10.11 | | 根據第五次修訂和重新修訂的《1996年股票期權和授予計劃》(作為2020年2月27日提交的公司年度報告10-K表的附件10.13提交,並通過引用併入本文)的限制性股票單位獎勵協議(非僱員董事)的格式。 |
| | |
10.12 | | 根據第五次修訂和重新修訂的Ansys,Inc.1996股票期權和授予計劃(作為公司年度報告附件10.16提交,於2020年2月27日提交,並通過引用併入本文)的2019年授標通知表格(年度合同價值)。 |
| | |
10.13 | | 根據第五次修訂和重新修訂的Ansys,Inc.1996股票期權和授予計劃(作為公司2021年2月24日提交的Form 10-K年度報告的附件10.14提交,並通過引用併入本文)的2019年獎勵通知(股東總回報)。* |
| | |
10.14 | | 根據第五次修訂和重訂的《Ansys,Inc.1996年股票期權和授予計劃》(作為公司年度報告附件10.18提交,於2020年2月27日提交,並通過引用併入本文)的2019年特別業績股票單位協議表格。* |
| | |
10.15 | | 根據第五次修訂和重新修訂的Ansys,Inc.1996年股票期權和授予計劃(作為公司於2020年5月6日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.24提交,並通過引用併入本文)的2020年授予通知表格(股東總回報)。 |
| | |
| | | | | | | | |
10.16 | | 根據第五次修訂和重新修訂的Ansys,Inc.1996年股票期權和授予計劃(作為公司年度報告附件10.17提交,於2021年2月24日提交,並通過引用併入本文)的2020年授標通知表格(年度合同價值)。 |
| | |
10.17 | | 2021年第5次修訂和重新修訂的《1996年股票期權和授予計劃》(作為公司於2021年5月5日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.24提交,並通過引用併入本文)下的授標通知表格(年度合同價值)。 |
| | |
10.18 | | 2021年根據第五次修訂和重新修訂的Ansys,Inc.1996年股票期權和授予計劃(作為公司於2021年5月5日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.25提交,並通過引用併入本文)下的獎勵通知表格(股東總回報)。 |
| | |
10.19 | | 2021《1996年第5次修訂和重訂的Ansys,Inc.股票期權和授予計劃》下的限制性股票單位協議表格(作為公司於2021年5月5日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.26提交,並通過引用併入本文)。* |
| | |
10.20 | | Ansys,Inc.和Ajei S.Gopal之間的僱傭協議,日期為2016年8月29日(作為公司當前報告8-K表的附件10.1提交,於2016年8月29日提交,並通過引用併入本文)。 |
| | |
10.21 | | 與Ajei S.Gopal的非限制性股票期權協議表格(作為公司當前報告的附件10.3提交,於2016年8月29日提交,並通過引用併入本文)。 |
| | |
10.22 | | Ansys,Inc.和Quattro Investment Group,L.P.之間的租約,日期為2012年9月14日(作為2012年9月18日提交的公司當前報告8-K表的附件10.1提交,並通過引用併入本文)。 |
| | |
10.23 | | 信貸協議,日期為2019年2月22日,由Ansys,Inc.作為借款人,美國銀行,N.A.作為行政代理,擺動行貸款人和信用證發行人,貸款人和其他信用證發行人之間的協議(作為公司2019年5月2日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.1提交,並通過引用併入本文)。 |
| | |
10.24 | | 《信貸協議第一修正案》日期為2019年10月16日,由作為借款人的Ansys,Inc.、作為行政代理的美國銀行和其貸款方(作為本公司於2019年10月21日提交的Form 8-K的當前報告的附件10.1提交,通過引用併入本文)。 |
| | |
10.25 | | 信貸協議,日期為2020年11月9日,由作為借款人的Ansys,Inc.、作為管理代理的美國銀行和貸款方簽訂(作為2020年11月12日提交的公司當前報告8-K表的附件10.1提交,並通過引用併入本文)。 |
| | |
10.26 | | Ansys,Inc.2021年股權和激勵性薪酬計劃(作為公司當前報告的附件99.1提交於2021年5月18日提交的Form 8-K,通過引用併入本文)。 |
| | |
10.27 | | 根據《Ansys,Inc.2021年股權和激勵性薪酬計劃》(作為公司於2021年8月4日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.28提交,並通過引用併入本文)下的授予基於業績的限制性股票單位和協議(股東總回報)的通知表格。 |
| | |
10.28 | | 根據《Ansys,Inc.2021年股權和激勵性薪酬計劃》(作為公司於2021年8月4日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.29提交,並通過引用併入本文)下的基於業績的限制性股票單位和協議(經營指標)授予通知書的表格。 |
| | |
10.29 | | 根據Ansys,Inc.2021年股權和激勵性薪酬計劃授予限制性股票單位和協議(非員工董事)的通知表格(作為公司2021年8月4日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.30提交,並通過引用併入本文)。* |
| | |
10.30 | | Ansys,Inc.2021年股權和激勵性薪酬計劃下的限制性股票授予通知表格和獎勵通知與協議(員工)(作為公司於2021年8月4日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.31提交,並通過引用併入本文)。* |
| | |
10.31 | | Ansys,Inc.和Maria Shields之間的分離協議,日期為2021年12月30日。 |
| | |
10.32 | | Ansys,Inc.和Maria Shields之間的諮詢服務協議,日期為2021年12月30日。 |
| | |
21.1 | | 註冊人的子公司。 |
| |
23.1 | | 經獨立註冊會計師事務所德勤會計師事務所同意。 |
| |
24.1 | | 授權書。包含在公司截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告的簽名頁上,並通過引用併入本文。 |
| |
31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發首席執行官證書。 |
| |
| | | | | | | | |
31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發首席財務官證書。 |
| |
32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。 |
| |
32.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。 |
| |
101.INS | | 內聯XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中) |
| |
101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構 |
| |
101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫 |
| |
101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase |
| |
101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase |
| |
101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase |
| | |
104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) |
第16項。表格10-K摘要
沒有。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | | | | |
| | Ansys,Inc. |
| | | |
日期: | 2022年2月23日 | 發信人: | /s/ 阿杰·S·戈帕爾 |
| | | |
| | | 阿杰·S·戈帕爾 |
| | | 總裁與首席執行官 |
| | | (首席行政主任) |
| | | |
日期: | 2022年2月23日 | 發信人: | /s/ 妮可·阿納森斯 |
| | | |
| | | 妮可·阿納森斯 |
| | | 首席財務官兼財務總監高級副總裁 |
| | | (首席財務官和首席會計官) |
授權委託書
在此,我謹此聲明,以下簽名的每個人構成並指定其事實代理人Ajei S.Gopal以任何和所有身份取代該人,並將其連同證物和其他相關文件提交給美國證券交易委員會,在此批准和確認所有上述事實代理人或替代人可以或導致憑藉本表格10-K進行的任何修訂。
根據1934年《證券交易法》的要求,本年度報告已由以下人員代表註冊人以下列身份在下列日期簽署。
| | | | | | | | |
簽名 | 標題 | 日期 |
| | |
/s/ AJEIS.G.蛋白石 | 董事首席執行官總裁 (首席行政主任) | 2022年2月23日 |
阿杰·S·戈帕爾 | |
| | |
/s/ N妮可。 A尼斯內斯 | 首席財務官兼財務總監高級副總裁 (首席財務官和首席會計官) | 2022年2月23日 |
妮可·阿納森斯 | |
| | |
/s/ G倫達M.D.ORCHAK | 董事 | 2022年2月23日 |
格倫達·M·多查克 | | |
| | |
/s/ DR. A無 C哈克拉瓦特希 | 董事 | 2022年2月23日 |
阿尼爾·查克拉瓦蒂博士 | | |
| | |
/s/ DR. ALECD.G.阿利莫爾 | 董事 | 2022年2月23日 |
亞歷克·D·加里莫爾博士 | | |
| | |
/s/ RONALDW.H.歐塞賓 | 董事會主席 | 2022年2月23日 |
羅納德·W·霍塞賓 | | |
| | |
/s/ B阿巴拉V.S切爾 | 董事 | 2022年2月23日 |
芭芭拉·V·謝勒 | | |
| | |
/s/ R歐伯特M.C.艾德羅尼 | 董事 | 2022年2月23日 |
羅伯特·M·卡爾德羅尼 | | |
| | |
/s/ R阿維KVIJAYARAGHAVAN | 董事 | 2022年2月23日 |
拉維·K·維賈亞拉加萬 | | |
| | |
/s/ J我 F蘭科拉 | 董事 | 2022年2月23日 |
吉姆·弗蘭科拉 | | |