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 美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549

表格10-K
(標記一)
☒根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的年度報告
 截至的財政年度
12月26日, 2021
或
☐根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的過渡報告
 由_至_的過渡期

委託文件編號：001-35625

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1546417/000154641722000006/blmn-20211226_g1.jpg
Bloomin‘Brands，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程) 
特拉華州20-8023465
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區)(税務局僱主
識別號碼)
2202號西北海岸大道, 500套房, 坦帕, 平面33607
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)

(813) 282-1225
(註冊人電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股
$0.01面值
BLMN
這個納斯達克股票市場有限責任公司
(納斯達克全球精選市場)
根據該法第12(G)條登記的證券：無

根據證券法第405條的規定，用複選標記標明註冊人是否為知名的經驗豐富的發行人。是☒不是☐

用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13條或第15條(D)提交報告。是☐  不是 ☒

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒不是☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒不是☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器☒ 加速文件管理器☐ 非加速文件管理器☐
規模較小的報告公司☐ 新興成長型公司☐

如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據“薩班斯-奧克斯利法案”(“美國聯邦法典”第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☒

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所定義)。是☐不是☒

非關聯公司持有的普通股總市值(根據納斯達克全球精選市場報道的註冊人最近完成的第二財季最後一個工作日的收盤價)為$2.4十億美元。

截至2022年2月18日，89,425,680註冊人的普通股已發行。

以引用方式併入的文件
註冊人對其2022年股東年會的最終委託書的部分內容通過引用併入本10-K表格年度報告的第三部分，第10-14項。

目錄
Bloomin‘Brands，Inc.

10-K表格年度報告索引
2021財年

目錄
頁碼
第一部分
項目1.業務
5
第1A項。風險因素
16
1B項。未解決的員工意見
29
項目2.屬性
30
項目3.法律訴訟
30
項目4.礦山安全信息披露
30
第二部分
項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
31
第六項。[已保留]
32
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
33
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露
57
項目8.財務報表和補充數據
59
項目9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧
111
第9A項。控制和程序
111
第9B項。其他信息
111
項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
111
第三部分
項目10.董事、高級管理人員和公司治理
112
項目11.高管薪酬
112
項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及相關股東事項
112
第十三項：某些關係和關聯交易，以及董事獨立性
112
項目14.主要會計費用和服務
113
第四部分
項目15.證物和財務報表明細表
114
項目16.表格10-K總結
118
簽名
119
2
目錄
Bloomin‘Brands，Inc.
第一部分

警示聲明

本Form 10-K年度報告(以下簡稱“報告”)包括表達我們對未來事件或未來結果的意見、預期、信念、計劃、目標、假設或預測的陳述，因此屬於或可能被視為“前瞻性陳述”，符合經修訂的1933年“證券法”第27A條和經修訂的1934年“證券交易法”(“交易法”)第21E條的含義。這些前瞻性陳述一般可以通過使用前瞻性術語來識別，包括術語“相信”、“估計”、“預期”、“期望”、“感覺”、“尋求”、“預測”、“項目”、“打算”、“計劃”、“可能”、“將會”、“應該”、“可能”或“將”，或者在每種情況下，它們的否定或其他變體或類似術語，儘管並不是所有的前瞻性陳述都伴隨着這樣的條款。這些前瞻性陳述包括所有非歷史事實的事項。它們出現在本報告的許多地方，包括關於我們的意圖、信念或當前預期的聲明，這些聲明涉及我們的運營結果、財務狀況、流動性、前景、增長、戰略和我們經營的行業。

從本質上講，前瞻性陳述包含風險和不確定因素，因為它們與事件有關，並取決於未來可能發生或可能不發生的情況。雖然我們基於我們認為在做出這些前瞻性陳述時是合理的假設，但我們提醒您，前瞻性陳述不能保證未來的業績，我們的實際運營結果、財務狀況和流動性以及行業發展可能與本報告中的前瞻性陳述所作或暗示的陳述大不相同。此外，即使我們的運營結果、財務狀況和流動性以及行業發展與本報告中包含的前瞻性陳述一致，這些結果或發展也可能不能代表後續時期的結果或發展。可能導致實際結果與前瞻性陳述所作或建議的陳述大不相同的重要因素包括但不限於本報告“風險因素”部分和以下內容中描述的那些因素：

(i)消費者對公共衞生和食品安全問題的反應；

(Ii)新冠肺炎大流行的嚴重程度、程度和持續時間，它對我們的業務和經營結果、財務狀況和流動性的影響，包括對我們的股票價格和下面列出的其他因素的任何不利影響，以及國內外聯邦、州和地方政府對這次大流行的反應；

(Iii)提高最低工資、額外規定的員工福利以及員工成本和可獲得性的波動；

(Iv)商品價格和可獲得性的波動；

(v)我們有能力在競爭激烈的餐飲業與許多老牌競爭對手和新的市場進入者競爭；

(Vi)經濟狀況及其對消費者信心和可自由支配支出、消費者流量、信貸和利率的成本和可獲得性的影響；

(七)我們有能力招聘和留住高素質的領導層、餐飲級管理人員和團隊成員；

(八)我們保持和發展我們品牌聲譽和價值的能力，特別是考慮到消費者對社交媒體平臺參與度的變化以及對我們加盟商運營的有限控制；

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Bloomin‘Brands，Inc.
(Ix)我們有能力保護我們的信息技術系統免受中斷或安全破壞，包括網絡安全威脅，並保護消費者數據和員工個人信息；

(x)依賴數量有限的供應商和分銷商來滿足我們的牛肉和其他主要產品供應需求；

(Xi)國際經濟、政治、社會條件和法律制度對我國對外經營和外匯匯率的影響；

(Xii)我們遵守政府法律和法規的能力、遵守這些法律和法規的成本、適用法律和法規(包括税法和意外責任)變化的影響，以及任何訴訟的影響；

(Xiii)我們有能力有效應對消費者流量模式、消費者品味和飲食習慣的變化，包括通過與第三方交付應用程序和服務保持關係；

(Xiv)由於在以可接受的條件找到和收購有吸引力的地點、獲得所需的許可和批准、招聘和培訓必要的人員、獲得足夠的資金以及評估新開、改建或搬遷的餐廳的業績方面存在不確定性，我們有能力實施我們的改建、搬遷和擴建計劃；

(Xv)我們業績的季節性和週期性波動以及重大不利天氣條件和其他災害或不可預見事件的影響；

(Xvi)我們的槓桿率和各項信貸安排的限制性條款，對我們籌集額外資本以資助我們的經營、進行資本支出以投資於新的或翻新的食肆，以及對經濟或本行業的變化做出反應的能力有何影響；以及

(Xvii)我們商譽或其他無形或長期資產的賬面價值的任何減值及其對我們的財務狀況和經營結果的影響。

鑑於這些風險和不確定性，我們告誡您不要過度依賴這些前瞻性陳述。我們在本報告中所作的任何前瞻性陳述僅代表該陳述之日的情況，我們沒有義務更新任何前瞻性陳述，也沒有義務公開宣佈對其中任何陳述的任何修訂結果，以反映未來的事件或發展。對本期和任何前期業績的比較並不是為了表達任何未來的趨勢或未來業績的跡象，除非有明確的表述，而且只應視為歷史數據。

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項目1.業務

Bloomin‘Brands，Inc.(“Bloomin’Brands”、“Company”、“We”、“Us”和“Our”及其類似術語指的是Bloomin‘Brands，Inc.及其子公司，除非上下文另有規定)是世界上最大的休閒餐飲公司之一，擁有一系列領先的差異化餐飲概念。我們有四個受創始人啟發的概念：內陸牛排餐廳、卡拉巴意大利燒烤餐廳、Bonefish燒烤餐廳和弗萊明頂級牛排和葡萄酒酒吧。我們的餐廳概念涵蓋價位和正式程度，從休閒餐廳(Outback Steakhouse和Carrabba‘s意大利燒烤)到高檔休閒餐廳(Bonefish Grill)和高級餐飲(弗萊明頂級牛排和葡萄酒酒吧)。OSI Restaurant Partners，LLC(“OSI”)是Bloomin‘Brands的全資子公司，是我們的主要運營實體。

新冠肺炎疫情對我們業務的影響

2020年3月，我們臨時關閉了所有餐廳餐廳，以符合國家和地方的規定，以應對新冠肺炎大流行(“新冠肺炎”)。2020年5月初，我們開始按照國家和地方的規定重新開放座位有限的餐廳餐廳。由於新冠肺炎疫情，我們的餐廳暫時關閉，座位容量受到限制，導致我們餐廳的客流量大幅減少，這對我們2020年的經營業績產生了負面影響。

2021年期間，隨着新冠肺炎容量限制的放鬆或取消，餐廳內就餐的復甦仍在繼續。儘管對新冠肺炎變體的擔憂影響了復甦，但我們繼續保留了去年餐廳關閉後實現的很大一部分增量異地業務量。

市場

截至2021年12月26日，我們擁有和經營1169家提供全方位服務的餐廳和僅限酒店外廚房，並獲得特許經營329在47個州、關島和17個國家，提供全方位服務的餐廳和僅限酒店外廚房。

我們的細分市場

我們認為我們的餐廳概念和國際市場是經營細分市場，這反映了我們如何管理我們的業務，審查經營業績和分配資源。我們將我們的運營部門彙總為兩個可報告的部門，即美國部門和國際部門。美國部分包括在美國運營的所有餐廳，而在美國以外運營的餐廳則包括在國際部分。以下是截至2021年12月26日的可報告細分市場摘要：
可報告的細分市場(1)概念地理位置
美國內地牛排館美利堅合眾國
卡拉巴意大利燒烤
石龍魚燒烤
弗萊明頂級牛排館和葡萄酒酒吧
國際內地牛排館巴西、香港/中國
卡拉巴意大利燒烤(Abbrcio)巴西
_________________
(1)包括特許經營地點。參見第2項。屬性請按國家和地區披露我們的餐廳數量。

美國細分市場

截至2021年12月26日，在我們的美國部門，我們在47個州擁有和運營了1013家提供全方位服務的餐廳和僅限酒店外的廚房，並特許經營了157家提供全方位服務的餐廳。

內地牛排館-Outback牛排餐廳是一家休閒牛排餐廳概念餐廳，專注於牛排、大膽的口味和澳大利亞的裝飾。澳拜客牛排餐廳的菜單提供調味烤牛排、烤牛排或柴火烤牛排。
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雞肉、海鮮、意大利麪、沙拉和季節性特色菜。菜單上還提供了精選的特色開胃菜，包括我們招牌的Bloomin‘Onion®，和甜點，以及全套酒吧服務。

卡拉巴意大利燒烤店-Carrabba的意大利燒烤餐廳提供從創始人的家族食譜傳承下來的正宗意大利菜餚，使用高質量的食材在熱鬧的展覽廚房準備新鮮的手工菜餚。賓客可享用布賴恩雞肉和波羅·羅莎·瑪麗亞(Pollo Rosa Maria)等招牌菜餚、柴火烤牛排和排骨、小盤子和經典意大利麪食等特色菜餚，其靈感來自意大利的各種口味。

鱷魚燒烤店-Bonefish Grill專營來自世界各地的市場新鮮魚類，每天手工切割的內部美食，美味的木烤特色菜，以及當地製作的季節性伴侶選擇菜餚，以高質量和新鮮的食材為特色。Bonefish Grill提供精選的經典和標誌性手工製作的雞尾酒，使用剛榨出的果汁、可食用的裝飾品和室內浸泡，還提供獨特的葡萄酒清單，這些葡萄酒是任何食物搭配的完美搭配。

弗萊明頂級牛排館和葡萄酒酒吧-弗萊明的優質牛排餐廳和葡萄酒酒吧是一個現代牛排餐廳概念，以優質牛肉、鮮魚、海鮮和家禽、沙拉和小菜為特色。客人將發現對牛排和葡萄酒的熱情，這反映在一份特別的手工牛排菜單和一份獲獎的玻璃杯葡萄酒清單上。精選的牛排以USDA Prime玉米餵養的牛肉為特色，在風味和質地方面都是濕熟和幹熟的，有各種大小和切分。

國際細分市場

在我們擁有公司所有業務的每個國家，我們都有當地的管理人員來支持和發展餐廳。我們的國際業務與我們的公司總部整合在一起，以利用企業範圍內的能力，包括營銷、金融、房地產、信息技術、法律、人力資源、供應鏈管理和生產力。

截至2021年12月26日，在我們的國際部門，我們在17個國家和關島擁有和經營156家提供全方位服務的餐廳和場外專用廚房，並特許經營172家提供全方位服務的餐廳和場外專用廚房。參見第2項。屬性按國家和地區披露我們的國際餐廳數量。

內地牛排館-我們的國際Outback牛排餐廳的菜單與我們的美國菜單相似，並增加了種類，以滿足當地的口味偏好。除了傳統的內陸特製牛腰肉，典型的國際菜單可能會有當地的牛肉切塊，比如巴西的澳大利亞烤比卡尼亞(Aussie Grated Picanha)。

卡拉巴意大利燒烤(Abbrcio Cucina Italiana)-abbrcio Cucina Italiana，我們的國際卡拉巴意大利燒烤餐廳概念，提供傳統和現代意大利菜餚的融合。菜單各不相同，還提供了額外的意大利麪和披薩，以適應當地的口味和習俗。Abbrcio Cucina Italiana也有一系列飲料選擇，包括古典靈感雞尾酒和當地最受歡迎的帶有意大利風味的雞尾酒。

餐飲發展

我們利用所有權結構和市場進入策略，根據需求、成本結構和經濟條件，最適合特定市場(包括公司所有的單位和特許經營權)的需求。

美國發展局-我們通過現有的地理位置填充和市場擴展機會，機會主義地追求我們的概念中的單位增長。

在2021年，我們開了我們的第一家澳拜客牛排餐廳，使用的是一個較小規模的“喬伊”原型。Joey原型的設計是為了通過更高效的佈局減少餐廳佔地面積來增加投資回報。我們計劃在2022年開設更多的Joey Outback牛排餐廳。
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在2021年期間，我們繼續測試和開發我們的第一個快速休閒概念--Outback的Aussie Grill(“Aussie Grill”)。Aussie Grill最初是為我們的國際特許經營商創建的，提供牛排、漢堡、雞肉和沙拉，提供快速休閒的便利。在成功地在國際上推出Aussie Grill之後，我們在美國增加了公司擁有的門店，並於2020年5月開設了第一家獨立餐廳。我們在2021年期間又開了兩家美國澳大利亞燒烤餐廳，並計劃在2022年開設更多的門店。

國際發展部-我們繼續尋求國際擴張機會，利用南美和亞洲成熟的股權和特許經營市場，以及戰略選擇的新興和高增長髮達市場，重點放在巴西。

僅限異地擴展 -自2019年以來，我們在韓國的加盟商推出了僅外賣廚房，這是不在傳統零售空間內的食品準備和烹飪設施，僅限於外賣。這些廚房允許將我們的餐廳概念擴展到傳統零售空間不可用或成本過高的地區。截至2021年12月26日，韓國有40家只送餐的廚房在運營，並計劃在2022年再開設24家分店。

全系統餐廳摘要-以下是我們在2021年運營的全方位服務餐廳的全系統總覽：
12月27日，
2020		2021年活動十二月二十六日
2021		美國各州
餐廳數量：開口閉包數數
美國：
內地牛排館
公司所有5683 (7)564
特許經營138— (8)130
總計7063 (15)69446
卡拉巴意大利燒烤
公司所有199— — 199
特許經營21— (1)20
總計220— (1)21929
石龍魚燒烤
公司所有180— (2)178
特許經營7— — 7
總計187— (2)18530
弗萊明頂級牛排館和葡萄酒酒吧
公司所有631 — 6425
澳大利亞燒烤店
公司所有(1)3 2 — 51
美國合計1,179 6 (18)1,167 
國際：
公司所有
內陸牛排餐廳-巴西(2)109 13 — 122 
其他(1)(3)32 1 — 33 
特許經營
內陸牛排餐廳-韓國(1)76 5 (3)78 
其他(3)56 4 (6)54 
國際合計273 23 (9)287 
全系統合計1,452 29 (27)1,454 
全系統全公司所有1,15420 (9)1,165
全系統全特許經營2989 (18)289
____________________
(1)截至2020年12月27日的餐廳數量已進行調整，下表中僅包括酒店外廚房。
(2)巴西的餐廳數量報告分別截至2020年11月30日和2021年，以與該子公司的資產負債表日期相對應。
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(3)截至2020年12月27日和2021年12月26日，國際公司擁有的其他門店分別包括一家和兩家Aussie Grill門店。國際特許經營的其他門店包括截至2020年12月27日和2021年12月26日的三家澳大利亞燒烤店。

以下是我們在2021年期間投入運營的僅限場外廚房的全系統前滾：
12月27日，
2020		2021年活動十二月二十六日
2021
廚房數量(1)：開口閉包
美國：
公司所有2 2 (1)3 
國際：
公司所有1 — — 1 
特許經營-韓國19 21 — 40 
全系統合計22 23 (1)44 
____________________
(1)不包括在現有餐廳和體育場館地點運營的虛擬概念。

競爭

飲食業競爭激烈，有為數不少的食肆經營者在價格、服務、地點和食物質素等方面與我們直接或間接競爭。此外，還有其他實力雄厚、財力雄厚和其他資源充裕的競爭對手。對管理人員、有吸引力的合適房地產選址、用品和餐廳員工的競爭也很激烈。此外，競爭還受到市場營銷和品牌聲譽的強烈影響。總體而言，我們經營的市場中所有主要的休閒餐廳都將被視為我們理念的競爭對手。我們還面臨着來自超市行業的日益激烈的競爭，因為超市行業提供了更多的現成餐食選擇。此外，快速服務和快速休閒餐廳的產品供應和便利選擇的改善，以及送貨上門服務的擴大，加上負面的經濟狀況，可能會導致消費者選擇比我們的餐廳更便宜的替代品。在國際上，由於我們經營的市場中休閒餐廳的選擇增加，我們面臨着日益激烈的競爭。

創收活動

我們的收入來自公司擁有的餐廳，以及通過出售特許經營權和特許經營餐廳的持續特許權使用費和其他費用。

公司擁有的餐廳-公司擁有的餐廳是指我們全資擁有或我們擁有多數股權的餐廳。公司自營餐廳的經營業績包括在我們的綜合經營業績中，非控股權益應佔的收入或虧損部分在我們的綜合經營和全面收益(虧損)報表中剔除。

從歷史上看，我們根據與卡拉巴意大利燒烤餐廳創始人(“卡拉巴意大利燒烤創始人”)達成的協議，為卡拉巴的大部分意大利燒烤餐廳支付的版税從美國銷售額的0.5%到1.5%不等。每家位於美國以外的卡拉巴意大利燒烤餐廳都向卡拉巴的創建者一次性支付了一筆費用，以取代持續的特許權使用費。於2021年8月，吾等與卡拉巴創辦人訂立“特許權使用費支付流程買賣及終止特許權使用費協議”(“特許權使用費終止協議”)，據此，吾等就卡拉巴意大利燒烤(及abbrcio)餐廳支付未來特許權使用費及一次性特許權使用費的責任終止。

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以下是2021年期間公司擁有的餐廳按場合劃分的銷售額、按產品類型劃分的銷售額組合以及人均支票：
美國國際
場合：內地
牛排館		卡拉巴的
意大利燒烤店		石龍魚燒烤弗萊明氏病
優質牛排館
葡萄酒吧(&W)		內地
牛排館
巴西
餐廳內銷售68 %63 %81 %91 %75 %
場外銷售32 %37 %19 %9 %25 %
按產品類型劃分的銷售組合：
食品和非酒精飲料92 %90 %82 %79 %92 %
酒精飲料8 %10 %18 %21 %8 %
每人平均支票(美元)$24 $23 $30 $90 $9 
每人平均支票(雷亞爾$)R$50 

送貨-在2019年，我們完成了基本上所有Outback牛排餐廳和卡拉巴意大利燒烤公司所有餐廳的內部送貨服務的推出，並通過與我們的Outback牛排餐廳、Carrabba意大利燒烤餐廳和某些Bonefish Grill餐廳的全國領先送貨服務合作伙伴關係，擴大了我們的送貨平臺。

2020年3月，為了應對新冠肺炎大流行，我們轉向僅限外部部署的模式。雖然我們在美國的餐廳關閉了，但我們每家餐廳的店外銷售額增加了兩倍，自2020年5月重新開業以來，我們的餐廳餐廳一直保持着強勁的店外銷售額。

獨立特許經營計劃-我們的獨立特許經營協議授予第三方使用我們的一個概念建立和經營餐廳的權利。特許經營的餐廳必須按照特許經營協議經營，並符合各自概念的標準和規格。

根據我們的特許經營協議，每個特許經營者必須根據餐廳總銷售額的百分比支付初始特許經營費和每月特許權使用費。提供全方位服務的餐廳的初始特許經營費通常為美國加盟商4萬美元，國際加盟商在3萬美元至7.5萬美元之間，具體取決於市場。僅限國際外賣的廚房的初始特許經營費一般為1萬美元。一些加盟商還可能根據餐廳總銷售額的一定比例支付廣告費和管理費。以下是根據我們現有的非關聯特許經營協議計算的專利費百分比的摘要：
(佔餐廳總銷售額的百分比)每月特許權使用費百分比
美國特許經營商(1)3.50% - 5.75%
國際特許經營商(2)2.00% - 5.00%
_________________
(1)美國特許經營商還必須為全國營銷計劃貢獻一定比例的總銷售額，並將一定比例的總銷售額用於當地廣告。對於大多數美國特許經營商來説，全國營銷和當地廣告合計最多佔餐廳總銷售額的8.0%。
(2)國際特許經營商必須將銷售總額的一定比例用於本地廣告，這一比例因市場而異。

於2020年12月27日，我們與Cerca Trova Southwest Restaurant Group，LLC(d/b/a out West Restaurant Group)及其若干附屬公司(統稱為“out West”)簽訂了一項協議(“決議協議”)，後者於2021年12月26日在美國西部擁有約80家澳拜客牛排餐廳的特許經營商。根據協議條款，廣告費將降至總銷售額的2.25%，直至2023年12月31日或在某些特定事件較早發生時，包括出售Out West的全部或幾乎所有資產或股權、破產或清算事件。
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Out West亦與其貸款人訂立忍耐協議，連同決議協議(其中包括)規定預先計算Out West可用來清償其欠吾等及其貸款人的債務的每月可用現金(“可用現金”)。根據決議協議，如果Out West無法用可用現金支付每月特許權使用費或廣告費，該等金額將根據決議協議自動遞延。

見注4-收入確認有關決議協議的進一步詳情，請參閲合併財務報表附註。

資源

採購和供應-我們採取全球採購和供應鏈管理的方式，我們的公司團隊為所有美國和國際概念提供服務。此外，我們還擁有專門的供應鏈管理人員，負責公司在南美和亞洲的國際業務。全球供應鏈管理組織負責所有食品和業務供應的採購，以及很大比例的實地和公司服務採購。

我們通過綜合利用全球、地區和本地供應商來實現效率和規模經濟，從而解決與我們購買的產品和商品相關的端到端成本問題。這種“總擁有成本”(“TCO”)方法關注的是初始採購價格，以及採購和訂單履行流程背後的成本結構。TCO方法包括監控商品市場和趨勢，以便在最有利的時候進行產品採購。

我們有一個配送計劃，包括食品、飲料、小商品和包裝商品在所有主要市場。在適用的情況下，本計劃由定製分銷公司管理，該公司只提供為我們的系統批准的產品。這種定製化的關係還使我們的員工能夠有效地管理我們的供應鏈並確定其優先順序。

牛肉代表了購買的蛋白質的大部分。2021年，我們主要從四家牛肉供應商購買美國牛肉原材料，從三家牛肉供應商購買巴西牛肉原材料。由於我們行業的性質，我們預計將繼續從少數供應商那裏購買大量牛肉。購買的其他主要商品類別包括海鮮、家禽、農產品、乳製品、麪包、油和意大利麪，以及經營我們餐廳的能源，如天然氣和電力。這類商品的價格可能會因政府政策和監管、不斷變化的天氣模式和條件、氣候變化以及其他影響供需的事件(如新冠肺炎大流行、地緣政治事件或其他不可預見的情況)而大幅波動。

提供安全、優質的食品一直是我們的首要任務。我們利用負責供應商評估的內部食品安全團隊和檢查供應商遵守情況和餐廳做法的外部第三方來監控質量、食品安全和產品規格。我們所有的餐廳都執行食物處理、監控和創新的最佳實踐，以改進程序。我們的餐廳團隊有許多接觸點，力求通過準備的所有階段確保食品安全、質量和新鮮度。

我們致力於與致力於以可持續方式提供安全、高質量配料的供應商建立長期合作伙伴關係。所有供應商都必須遵守我們的供應商道德準則，我們努力只採購以可持續、道德和人道的方式提出的產品。

信息系統-我們利用技術支持數字營銷和客户參與、業務分析和決策支持、餐廳運營和與優化我們的人員配備、食物浪費管理和供應鏈效率相關的生產率舉措等領域。

為了推動客户參與，我們繼續投資於數據和技術基礎設施，包括品牌網站、數字營銷、在線訂購和移動應用程序。為了增加客户的便利性，我們正在利用
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我們的在線訂購基礎設施，以促進擴展的場外用餐系統。此外，我們開發了系統來支持我們的客户忠誠度計劃，重點是增加我們餐廳的客流量。近年來，我們在全球供應鏈管理系統上進行了投資，以改善我們餐廳的庫存預測和補充，這有助於我們管理食品質量和成本。我們還繼續投資於一系列工具和基礎設施，以支持風險管理和網絡安全。

我們的集成銷售點系統使我們能夠在我們的餐廳進行交易，並通過安全的公司網絡將銷售數據傳送到我們的企業資源規劃系統和數據倉庫。我們公司所有的餐廳和我們的大多數特許餐廳都通過一個門户連接在一起，該門户為我們的員工和特許經營合作伙伴提供訪問業務信息和工具的途徑，使他們能夠協作、交流、培訓和共享信息。

我們維護一個強大的系統，以確保網絡安全和防止數據丟失。見第1A項。風險因素關於我們的網絡安全措施的更多討論。

廣告與營銷-我們通過一系列不同的媒體渠道進行廣告宣傳，包括但不限於國家/現場電視、廣播、社交媒體、搜索引擎和其他數字戰術。我們的理念有積極的公關計劃，還依靠全國促銷、網站知名度、當地營銷、數字營銷、直郵、廣告牌和銷售點材料來宣傳我們的餐廳。最近，我們加大了對數據細分和個性化、客户關係管理和數字廣告的關注，以提高我們的廣告支出的效率和相關性。在國際上，我們在發達市場擁有團隊，聘請當地機構為每個市場量身定做廣告，並根據當地消費者需求制定相關和及時的促銷活動。

我們的多品牌忠誠度計劃，Dine Rewards，旨在推動不斷增長的流量，併為客户細分和個性化機會提供數據。

餐飲管理-餐廳管理合夥人對餐廳的日常運營負有主要責任，並必須遵守公司制定的運營標準。我們休閒餐飲概念的區域運營合作伙伴負責監督特定區域內的餐廳運營和餐廳管理合作夥伴。

除了基本工資外，Area Operating Partners、Restaurant Managing Partners和Chef Partners為其餐廳提供管理和監督服務，通常還會獲得基於績效的獎金，其中某些獎金可能基於其餐廳每月經營業績或現金流和/或總可控收入的一定比例。

美國的餐廳管理合夥人(Restaurant Managing Partners)和廚師合夥人(Chef Partners)也可能參與遞延薪酬和其他基於績效的薪酬計劃。為了為遞延補償安排提供資金，我們可以投資於公司所有的人壽保險單，這些保單持有在一個不可撤銷的授予人或“拉比”信託賬户內，用於結算我們在遞延補償計劃下的某些義務。

我們的許多國際餐廳管理合夥人都可以選擇購買他們管理的餐廳現金分配的參與權益。金額、條款和可獲得性因國家/地區而異。

商標-我們認為我們的內陸®、澳拜客牛排館®、卡拉巴意大利燒烤店®、黑猩猩燒烤店(Bonefish Grill)®以及弗萊明頂級牛排館和葡萄酒酒吧®服務標誌和我們盛開的洋葱®商標具有重要的價值，是我們餐廳營銷的重要因素。我們還在美國和我們運營的其他國家獲得了這些菜單項和其他幾個菜單項的商標和服務標誌，以及各種廣告語。我們知道，在我們有餐廳的某些地理區域，我們的名稱和標誌與我們的服務標誌類似，其他人也在使用我們的服務標誌。不過，我們相信這些用途不會對我們造成負面影響。我們的政策是，只要有可能，我們的商標就會在下列國家註冊：
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並強烈反對任何侵犯我們商標的行為。我們還為我們的每個概念註冊了域名。

我們通過特許經營和許可安排，向特許經營商和第三方授權使用我們的註冊商標。特許經營和許可安排限制特許經營商和被許可人在使用我們的商標方面的活動，並對與商標相關的商品和服務實施質量控制標準。

季節性

我們的業務受季節性波動的影響。從歷史上看，我們老牌美國餐廳的客流量模式通常在今年第一季度最高，在第三季度最低。國際客户流量模式因市場而異，巴西曆來經歷的季節性流量波動最小。假期可能會對我們某些市場的銷售量造成季節性影響。然而，新冠肺炎疫情已經並可能繼續對消費者行為和客户流量產生影響，這可能會導致我們業務的季節性波動出現暫時變化。此外，由氣候變化引起的嚴重風暴、長期惡劣天氣或極端氣候也可能影響受影響地區的季節性運營結果。

見第1A項。風險因素討論與季節性和週期性波動相關的風險。

政府監管

我們受到影響我們業務的各種聯邦、州、地方和國際法律的約束。我們的每家餐廳都要接受多個政府機構的許可和監管，其中可能包括餐廳所在州、市或國家的酒精飲料管制、健康和安全機構、環境和消防機構。

美國-2020年期間，美國幾個政府機構通過對企業運營施加限制或建議居民和/或僱主採取“社會距離”、接種疫苗和/或檢測措施來解決新冠肺炎的傳播問題。自從新冠肺炎疫情爆發以來，正式和非正式的約束，以及消費者行為，都對我們經營業務和服務客人的方式產生了實質性影響。

酒精飲料銷售額佔我們美國餐廳銷售額的11%。酒精飲料管制條例要求，我們的每家餐廳都必須向州當局以及在某些地方的縣或市政當局申請在營業場所銷售酒精飲料的許可證或許可證，並在適用的情況下，申請延長營業時間和在週日提供服務的許可證。在新冠肺炎疫情爆發之初，許多州州長頒佈了行政命令，允許餐館出售外賣或外賣酒類。在大多數司法管轄區，餐館的酒類牌照以前不允許場外銷售。其中許多行政命令仍然有效，一些州通過了永久性立法。我們目前在我們的每個餐廳概念中都提供來自特定地點的外帶酒類。

我們的餐廳經營還受聯邦和州法律的約束，涉及的事項包括：

•移民、就業、最低工資、加班、小費抵免、工人條件和醫療保健；
•菜單標籤和食品安全；
•《美國殘疾人法案》，其中包括要求我們的餐廳滿足聯邦政府對殘疾人的強制要求；
•信息安全、數據隱私、反腐/反賄賂、無現金支付和禮品卡。

國際-我們在美國以外的餐廳與我們的美國餐廳一樣，受到類似的地區和當地法律法規的約束，包括與新冠肺炎相關的任務、勞工、食品安全、數據隱私、反腐敗/反賄賂和信息安全。
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見第1A項-風險因素討論與聯邦、州、地方和國際監管我們的業務有關的風險。

人力資本資源

員工-截至2021年12月26日，我們僱傭了大約8.2萬名團隊成員(我們的員工)，其中約700名是公司人員，包括200多名國際市場人員。

我們致力於培育一種包容的、以服務為中心的文化，這種文化建立在尊重和重視每一個人的基礎上，不分性別、種族、民族血統、宗教、性取向、能力或年齡。我們跟蹤各種勞動力統計數據，以幫助我們瞭解美國團隊成員的性別、種族和民族多樣性，包括截至所示時期的以下數據：
2021年12月26日
關鍵統計信息
女人有色人種(1)
餐廳支持中心64%21%
運營領導力36%30%
每小時團隊成員51%48%
_________________
(1)表示認同為黑人/非裔美國人、西班牙裔/拉丁裔、亞洲人、美洲原住民、太平洋島民或兩個或兩個以上種族的美國團隊成員。

各種司法強制的全行業勞動協議每年續簽一次，適用於我們在巴西的某些員工。

慶祝我們的人民-團隊成員、客人、供應商和鄰居一直是我們公司文化的核心，每天都受到我們的創始原則和信念的推動，其中包括像我們希望被對待的那樣對待每個人。我們認為，創造非凡的客人體驗首先要提供一個積極的、支持性的工作環境，歡迎個人差異，讓員工成長和享受樂趣。我們專注於通過友好的服務和高質量的食物來發展真誠的、情感豐富的客人關係。我們歡迎我們服務的社區，從為急救人員提供食物到支持有價值的事業，特別是在我們的餐廳支持中心所在地佛羅裏達州的坦帕灣地區。

多樣性、公平性與包容性-我們的目標是營造一個歡迎、安全、包容的環境，讓不同背景的人都能享受到不同的機會。我們通過確保每個人都接受過培訓，瞭解他們在包容性方面的作用，並承擔起責任，讓我們的餐廳成為一個每個人都因他們是誰以及他們帶來了什麼而受到重視的地方，從而實現了這一點。

我們一直在努力改進我們對團隊成員的支持方式。作為這些努力的一部分，我們不斷評估我們在Bloomin‘Brands的整體種族多樣性，同時努力反映我們服務的社區的多樣性。當我們的團隊成員分享個人觀點時，我們積極參與並傾聽他們的意見，這些觀點可以為其他人提供洞察力。我們有一個多元化和包容性理事會，由公司所有級別的個人組成，以幫助指導、監控和加強短期和長期的多元化和包容性目標。

我們通過以下方式共同推動多樣性、公平性和包容性：

•領導力與人才：吸引、留住、培養和提拔反映我們社區各級領導力的多元化員工。在2021年期間，我們引入了最新的領導能力，將包容性領導作為組織各級的核心行為。我們推出了新的領導力培養項目，包括公司贊助的高管培訓、有色人種女性領導力發展項目和麥肯錫黑人領袖學院(McKinsey Black Leaders Academy)。
•培訓和教育：加強我們的培訓和教育項目，包括傾聽、分享和講故事。把學習付諸行動，激發變革，引領真實文化。
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•員工資源小組：通過專注於關係建設、專業成長和發展以及有目的的社區參與的專用網絡將團隊成員聯繫起來，為企業提供直接影響和價值。在2021年期間，我們通過三個員工資源小組積極激發社區意識：
◦女性利益網絡(WIN)：通過分享信息、最佳實踐、教育和經驗，促進女性在Bloomin‘Brands工作的進步，並通過這樣做幫助彼此發展領導技能和職業晉升機會。
◦黑人利益集團(BIG)：通過建立強大的網絡，支持整個組織的職業成長、指導和領導機會，提升Bloomin‘Brands的黑人人才。
◦歸屬：慶祝LGBTQ+社區的理解、接受和參與，營造一個我們的人民屬於並茁壯成長的環境。
•有意義的夥伴關係：成為我們社區的好管家，並與致力於培育更多樣化和更具包容性的社區的組織接觸，包括：
◦豐收食品捐贈
◦全國城市聯盟
◦女性餐飲服務論壇
◦多元文化餐飲服務與酒店業聯盟
◦國家多樣性理事會
◦自閉症會説話
◦人類家園
◦“老大哥”、“美國大姐妹”
◦少男少女俱樂部

我們通過調查尋求團隊成員對各種主題的反饋，包括但不限於對領導力的信心、我們的公司文化以及對公司的總體滿意度。我們定期監控和評估整個管理團隊的人員流失率和自然減員指標。針對高層職位、高級管理層和關鍵餐廳領導職位的年度戰略人才評估和繼任計劃有助於確保管理人才質量的一致性。

我們致力於高標準的道德、道德和合法的商業行為，努力成為一個開放、誠實的工作場所，提供積極的工作環境，培養誠信和道德決策的文化。為了支持這一承諾，我們制定了行為準則，為行為預期提供了明確的方向。每個員工、官員和董事每年都要完成情景培訓。此外，我們還設有道德和合規熱線(“熱線”)，可以在那裏舉報違規行為和其他工作場所關注的問題。團隊成員可以保密，如果需要，可以匿名使用熱線在線或向現場第三方運營商提供幾種語言的報告，一週七天，每天24小時。我們每年都向我們的受薪員工和大多數小時工提供關於我們的行為準則的培訓和教育，包括我們的反腐敗和反賄賂政策。

工作場所安全-員工在工作場所的健康和安全對我們公司至關重要。我們相信，所有僱員，不論其職位或職稱，在促進工作場所的健康和安全方面，都有共同的責任。我們致力於提供並遵守安全法律和規則，包括內部政策和程序。這一承諾意味着以保護和促進清潔、安全和健康的環境的方式開展公司活動。

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總獎勵-我們的總薪酬理念是通過提供我們認為有競爭力的薪酬來激勵和留住我們的團隊成員。為了使團隊成員的目標與公司以及最終我們的股東保持一致，Bloomin‘Brands提供獎勵長期業績的計劃。此外，我們還提供全面的福利套餐，包括以下各項以及其他福利：

•為團隊成員每週平均工作30小時或更長時間提供全面的醫療保險。該計劃包括旨在積極支持醫療保健和訪問健康儲蓄賬户的健康計劃，該賬户有資格獲得僱主繳費，並且完全便攜。
•通過移動設備或計算機進行的虛擬治療，允許所有團隊成員，無論是否參加本公司的保險，都可以隨時隨地獲得幫助，以及指導冥想選項。團隊成員的心理健康對我們很重要。
•我們的非執行受薪團隊成員有資格在我們的401(K)計劃中獲得匹配的繳費，並可以獲得財務健康資源。

公司對新冠肺炎的迴應-2021年期間，隨着新冠肺炎疫情繼續影響我們團隊成員的生活，我們提供了教育資源，為他們的疫苗接種決定提供信息。我們還為選擇接種疫苗的團隊成員提供每小時帶薪假期。

2020年，為了應對新冠肺炎全球危機，我們沒有讓任何團隊成員休假，併為受到關閉餐廳影響的現場小時工團隊成員提供了4,490萬美元的救濟金(不包括獲得的員工留任税收抵免)。我們還為領取救濟金的團隊成員支付了員工部分的福利保費。此外，被隔離或與新冠肺炎相關的個人疾病的團隊成員也會獲得報酬。

員工支持 和社區參與-我們對團隊成員的承諾不僅限於有競爭力的薪酬、發展和福利。1999年，我們成立了一個信託基金(“信託基金”)，在團隊成員遇到個人困難時給予支持。信託基金的所有捐款都是自願的，由員工出資，不是從供應商、客户或朋友那裏募集的。由於我們團隊成員令人難以置信的慷慨和關懷性質，信託基金能夠為我們的團隊成員提供有意義的金錢支持，這些成員在生活中經歷了非常困難、經常是意想不到的和災難性的問題。自2017年以來，該信託基金已向1100多名申請支持的團隊成員支付了約160萬美元。

我們被團隊成員的慷慨所鼓舞，並鼓勵他們回饋社區。為了促進這一社區參與，餐廳支持中心的團隊成員在預定的工作時間內獲得批准的社區服務活動的帶薪休假。

有關我們高管的信息-以下是截至2022年2月18日我們每位高管的姓名、年齡、職位和業務經驗簡要説明：
名字年齡位置
大衞·J·德諾64首席執行官
克里斯托弗·邁耶(Christopher Meyer)50執行副總裁兼首席財務官
凱利·萊弗茨55執行副總裁、首席法務官兼祕書
格雷格·斯佳麗60休閒餐飲執行副總裁兼首席運營官
帕特里克·穆薩63弗萊明國際與人力資源部執行副總裁

大衞·J·德諾自2019年4月以來一直擔任我們的首席執行官和董事會成員。德諾先生曾於2013年10月至2019年4月擔任我們的執行副總裁兼首席財務和行政官，並於2012年5月至2013年10月擔任執行副總裁兼首席財務官。在加入本公司之前，Deno先生於2009年12月至2012年5月期間擔任百思買公司國際部首席財務官。德諾先生之前還擔任過百勝餐飲集團的首席財務官，後來又擔任過首席運營官！Brands，Inc.

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克里斯托弗·邁耶(Christopher Meyer)自2019年4月以來一直擔任執行副總裁兼首席財務官。Meyer先生曾於2017年11月至2019年4月擔任集團負責財務、國庫和會計的副總裁，並於2014年9月至2017年11月擔任負責財務規劃與分析及投資者關係的集團副總裁。

凱利·萊弗茨自2019年7月起擔任執行副總裁、首席法務官。萊弗茨女士於2015年9月至2019年7月擔任Bloomin‘Brands集團副總裁兼美國總法律顧問，並於2008年1月至2015年9月擔任Bloomin’Brands副總裁兼助理總法律顧問。自2016年2月以來，她還一直擔任布魯明品牌部部長。

格雷格·斯佳麗自2020年2月以來一直擔任休閒餐飲執行副總裁兼首席運營官。Scarlett先生曾於2016年7月至2020年2月擔任澳拜客牛排餐廳執行副總裁兼總裁；於2015年3月至2016年7月擔任Bonefish Grill執行副總裁；於2013年1月至2015年4月擔任休閒餐飲餐廳運營高級副總裁；於2010年3月至2013年1月擔任澳拜客牛排餐廳運營高級副總裁。

帕特里克·穆薩自2021年4月以來一直擔任弗萊明國際和人力資源部執行副總裁。Murtha先生曾於2013年11月至2018年1月擔任國際執行副總裁兼總裁，並於2021年2月至2021年4月擔任執行副總裁兼首席人力資源官。他還在2020年9月至2021年2月擔任臨時首席人力資源官。在加入本公司之前，Murtha先生於2018年1月至2020年12月擔任Murtha Consulting的首席顧問。穆薩先生此前還擔任過肯德基日本株式會社董事會主席兼董事董事總經理、必勝客首席運營官、百勝餐飲集團首席人事官！國際餐飲集團。

附加信息-我們在以電子方式向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交材料後，在合理可行的範圍內，儘快通過我們的互聯網網站www.bloominbrands.com免費提供我們的10-K年度報告、10-Q季度報告、8-K當前報告、委託書以及根據交易法第13(A)或15(D)節提交或提交的這些報告的修正案。我們提交給美國證券交易委員會的報告和其他材料也可以在www.sec.gov上查閲。提及這些網址並不構成通過引用納入網站上的信息，因此不應被視為本報告的一部分。

第1A項。風險因素

應仔細考慮以下列出的風險因素。下面描述的風險是我們認為可能對我們的業務、財務狀況或經營結果產生重大不利影響的風險，但它們並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定因素也可能對我們的業務、財務狀況或經營結果產生重大不利影響。

與我們的工商業相關的風險

我們餐廳或整個行業或供應鏈中的食品安全和食源性疾病問題可能會減少需求和增加成本，從而對我們的業務產生不利影響。

無論來源或原因，任何關於食源性疾病和其他食品安全問題的報告，無論是在我們的一家餐廳，還是在行業或供應鏈中，通常都可能對我們的流量和銷售產生負面影響，並對我們的品牌聲譽產生不利影響。食品安全問題可能是由供應商或分銷商造成的，因此不受我們的控制，而當前的供應鏈問題可能會加劇這種風險，這可能會推遲交貨，並需要在短時間內進行替代採購。對健康的擔憂或食品中疾病的爆發也可能減少對特定菜單供應的需求。即使只在其他公司的食肆發生經由食物傳播的疾病、篡改食物或食物受污染的個案，也可能導致整體上對餐飲服務行業的負面宣傳，並對我們的銷售造成負面影響。社交媒體極大地提高了負面宣傳的傳播速度，包括與食源性疾病有關的負面宣傳。
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在有任何有意義的機會迴應或解決問題之前。食源性疾病或食品安全問題的發生也可能對受影響成分的價格和可用性產生不利影響，導致成本更高，利潤率更低。

新冠肺炎疫情已經並預計將繼續擾亂我們的業務，並可能在很長一段時間內繼續對我們的業務、收入、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。

新冠肺炎疫情及相關的預防和保護措施已經並將繼續對我們的全球業務產生負面影響。在美國和我們開展業務的外國，我們鼓勵個人實行社交距離，許多司法管轄區已經暫時或持續實施，其他司法管轄區可能會實施或恢復限制羣體性聚集、避難所命令和類似的政府命令以及居民控制新冠肺炎傳播的限制，所有這些都會影響我們的業務運營能力。這些預防和保護措施在我們餐廳所在的司法管轄區差異很大，創造了一個快速變化和複雜的系統，以確保合規並預測我們的收入和成本結構。

為了應對新冠肺炎疫情和這些不斷變化的條件，我們修改了團隊成員的工作時間，在整個運營過程中確定並實施了成本節約措施，將大多數公司員工轉移到遠程工作，並暫時限制我們在美國的服務僅限於2020年3月至2020年5月初期間執行和交付。根據新冠肺炎大流行的未來進程以及未來病毒的爆發和變異，我們可能會面臨更多關閉或餐廳餐廳服務或容量的限制。如果我們恢復到完全或主要的場外銷售，就不能保證我們的場外銷售將增長或保持在我們餐廳之前關閉時的水平。

此外，如果新冠肺炎造成的業務中斷惡化，我們再次被要求暫停運營或限制餐廳餐廳的容量，或者我們對流動性需求的假設被證明是不準確的，我們可能會面臨流動性挑戰，並將需要尋找額外的流動性來源。不能保證額外的流動性會隨時可用或以有利的條件提供，特別是新冠肺炎大流行持續的時間越長。

如果我們的任何員工被診斷出感染新冠肺炎，我們的餐廳運營可能會進一步中斷，因為這可能會導致餐廳關閉，或者要求餐廳的部分或全部員工進行自我隔離。如果我們的客户生病，我們或我們的供應商或經銷商的大部分員工無法工作，或者如果某些產品的供應鏈普遍出現類似的中斷，無論是由於生病、檢疫、旅行限制或其他與新冠肺炎相關的政府限制，我們可能面臨餐廳運營中斷、成本增加、食品或其他供應短缺，或者導致客户避開我們餐廳的聲譽損害或負面宣傳，從而潛在地對我們的運營和銷售產生重大不利影響。

此外，我們的加盟商的運營面臨着與我們的業務相同的風險，新冠肺炎疫情已經並可能繼續給我們的加盟商帶來財務困境。因此，我們已經推遲或永久免除了我們的特許經營商的某些付款義務，如果財政持續困難，推遲或免除的付款可能是不夠的。在某些情況下，我們對特許經營商的租賃義務負有或有責任，如果特許經營商未能履行其在此類租賃下的義務，我們可能會產生直接付款義務。

我們已經並可能繼續經歷新冠肺炎帶來的其他實質性影響，包括但不限於減損費用。我們無法準確預測任何進一步資產減值的金額和時間。在確定是否存在減值跡象的過程中涉及大量判斷，而新冠肺炎疫情使得商譽和某些其他資產的預測制定和估值核算變得更加緩慢和困難。如果商譽或其他無形或長期資產的價值
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如果進一步受損，可能會對我們的財務狀況和綜合經營業績產生不利影響。就新冠肺炎疫情對我們的業務和財務業績造成不利影響的程度而言，它可能還會加劇本報告中描述的許多其他風險。

我們受制於各種聯邦和州的就業和勞工法律法規。

各種僱傭和勞動法律法規規範着我們與世界各地員工的關係，並影響運營成本。這些法律和法規涉及就業歧視、最低工資要求、加班、小費抵免、失業税率、工人補償率、工作條件、移民身份、納税申報和其他工資和福利要求。任何管理我們與員工關係的重大額外政府法規和新法律，包括提高最低工資、強制性福利或其他對我們施加額外義務的要求，包括為應對新冠肺炎而實施的任何臨時或永久性措施，都可能增加我們的成本，並對我們的業務和運營結果產生不利影響。

由於我們相當數量的餐飲服務和準備人員的薪酬與適用的最低工資水平相關，聯邦、州和地方有關最低工資要求或類似事項的提案在實施的程度上可能會大幅增加我們的勞動力和其他成本。隨着最低工資的提高繼續在我們運營的州實施，我們預計我們的勞動力成本將繼續上升。此外，拜登總統呼籲將聯邦最低工資從每小時7.25美元提高到每小時15.00美元，如果實施，將大幅增加我們的勞動力和其他成本。我們的分銷商和供應商也可能受到更高的最低工資、福利標準和合規成本的影響，這可能會導致向我們供應的商品和服務的成本更高。此外，我們依賴我們的員工準確地披露其小費收入的全部金額，我們的FICA納税報告基於這些小費員工向我們提供的披露。不準確的員工FICA納税報告可能會使我們承擔貨幣債務，這可能會損害我們的業務、運營結果和財務狀況。

商品、能源和其他成本的增加可能會降低我們的利潤率，或導致我們限制或以其他方式修改菜單或提高價格，這可能會對我們的業務產生不利影響。此外，如果我們的供應商或定製分銷商無法履行其合同規定的義務，或者我們無法與這些或新的供應商或分銷商發展或保持關係(如果需要)，我們可能會遇到供應短缺並招致更高的成本。

我們餐廳的業績取決於我們對食品價格和供應變化的預測和反應能力。我們的業務還產生了大量的能源、保險、勞動力、營銷和房地產成本。價格可能會受到供應、市場變化、競爭加劇、一般通脹風險、法律變化、天氣、疾病或其他我們無法控制的情況導致的供應短缺或中斷、勞動力短缺或其他原因的影響。我們預計2022年大宗商品通脹率約為11.0%至13.0%，勞動力成本通脹率為個位數中位數，但不能保證通脹率不會超過這個數字，也不能保證我們能夠將增加的成本轉嫁到價格中。價格上漲或短缺可能會影響我們購買的商品的成本和質量，或者要求我們提高價格，限制我們的菜單選項，或者實施替代工藝或產品。因此，這些事件，再加上其他更普遍的經濟和人口狀況，可能會影響我們的定價，並對我們的銷售和利潤率產生負面影響。

我們依賴於符合我們規格的新鮮食品的頻繁交付，我們的主要產品(如牛肉)的供應商和分銷商數量有限。這些因素使我們面臨這樣的風險，即產品短缺或中斷可能對產品的可用性、質量或成本產生不利影響，或者如果我們無法管理供應鏈風險，則需要我們招致更多成本來獲得足夠的產品。在2021年期間，我們從四家牛肉供應商購買了超過90%的美國牛肉原材料，這四家供應商佔美國牛肉市場總量的80%以上，(Ii)我們巴西95%以上的牛肉原材料來自三家牛肉供應商，這三家供應商約佔巴西牛肉市場總量的50%。由於我們行業的性質，我們預計將繼續從少數供應商那裏購買大量牛肉。全球經濟因素繼續給供應商帶來重大壓力，使供應環境變得更加昂貴，並造成
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供應鏈問題。惡劣天氣、氣候變化、自然災害、流行病(包括新冠肺炎)、供應商或分銷商的財務或償付能力問題、燃油增加或其他我們無法控制的條件導致的供應短缺或中斷，都可能對我們的運營和經營業績產生不利影響。此外，如果我們的任何供應商或分銷商無法履行他們的責任，或者我們無法維持當前的採購條款或確保服務的可用性，並且我們無法及時找到替代產品，特別是考慮到新冠肺炎的長期影響，我們可能會遇到供應短缺，失去消費者，並在尋找替代供應商或分銷服務時成本增加。未能發展和維護供應商和分銷商關係，以及由此導致的向我們餐廳地點提供食品和其他供應的任何中斷，都可能對我們的經營業績產生不利影響。

餐飲業競爭激烈，消費者對其他熟食的選擇也在不斷擴大。我們無法有效競爭可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。

不少食肆經營者在價格、服務、地點和食物質素等方面，都與我們有直接或間接的競爭，而其中一些經營者更擁有雄厚的實力和雄厚的資源。管理層、團隊成員和其他人員的競爭也很激烈，合適的房地產用地也很有吸引力。消費者的口味、營養和飲食趨勢、交通模式以及競爭餐廳的類型、數量和位置往往會影響餐飲業，我們的競爭對手可能會對這些條件做出更有效率、更有創意和更有效的反應。此外，我們的競爭對手可能會制定或更好地實施業務戰略，以提高其品牌和聲譽相對於我們的價值和相關性。例如，我們的競爭對手可能會更成功地實施菜單或技術計劃，例如加快或增強客户體驗的遠程訂購、社交媒體或移動技術平臺。此外，我們的競爭對手可能會更成功地實施交付和異地計劃，或者實施其他措施來更好地應對與COVID相關的業務風險。此外，隨着熟食供應的改善以及雜貨店、熟食店、零售和餐飲服務趨同的趨勢，我們面臨着來自快餐和快速休閒餐廳、超級市場以及套餐和送餐供應商的日益激烈的競爭。我們認為，所有上述因素在最近一段時間都增加了休閒餐飲行業的競爭壓力，我們相信它們在未來一段時間內將繼續呈現出一個具有挑戰性的競爭環境。如果我們不能繼續有效地競爭，我們的客運量、銷售額和利潤率可能會下降，我們的業務、財務狀況和經營業績將受到不利影響。

如果不能招聘、培訓和留住高素質的領導層、餐飲級管理人員和團隊成員，可能會抑制我們成功運營和發展的能力。

我們的成功在很大程度上將繼續取決於我們的領導團隊和其他關鍵管理人員。如果我們不能吸引和留住有足夠經驗和能力的管理人員，我們的業務和財務業績可能會受到影響。

我們餐廳級別的管理層和團隊成員對我們的服務質量負有很大責任。如果我們不能招聘、培訓和留住有效實施我們業務戰略並提供高質量客户服務的經理和團隊成員，我們的客人可能會不滿意，我們的銷售額可能會下降。對優質管理人員和小時工團隊成員的競爭非常激烈，這種競爭可能會要求我們支付更高的工資或招致更高的成本，以留住和激勵我們的管理人員和小時工團隊成員。如果我們經歷了高流動率，我們可能會經歷更高的勞動力成本，並缺乏未來增長所需的足夠的管理人員。團隊成員的短缺也可能導致我們的餐廳減少員工，這可能會對我們提供高質量客人服務的能力產生不利影響。

具有挑戰性的經濟、政治和社會條件可能會對我們的業務和財務業績產生負面影響。

具有挑戰性的經濟、政治和社會條件可能會對消費者支出產生負面影響，從而導致休閒餐飲行業具有挑戰性的銷售環境，並導致我們的財務業績下降。例如,
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國際、國內和地區經濟狀況、消費者收入水平、金融市場波動、通脹、社會動盪以及政府、政治和預算事務可能對消費者信心和餐飲業所依賴的可自由支配支出產生負面影響。抗議、示威、騷亂、內亂、不服從、叛亂或社會和其他政治動亂，如近年來所見，已經並可能繼續導致限制、宵禁或其他行動，並引起地區和全球經濟狀況的重大變化。如果此類事件或中斷持續很長一段時間，我們的整體業務和運營結果可能會受到不利影響。

此外，很難預測聯邦政策(包括税收政策)的變化會對我們的行業、整體經濟、消費者信心和可自由支配支出產生什麼影響(如果有的話)。因此，當前法律和監管框架的潛在變化的性質、時機和對我們業務的影響都是不確定的。也很難預測正在進行的新冠肺炎大流行可能帶來的長期經濟影響。

經濟、政治或社會條件的下降或與上述任何其他因素有關的負面發展，或普遍或特定於我們運營的市場即將出現此類下降或負面發展的看法，以及我們的消費者對這些趨勢的反應可能導致我們的定價、流量水平、商品和其他成本方面的壓力增加，以及我們的創新和生產力計劃的繼續，這可能會對我們的業務和運營結果產生負面影響。此外，糟糕的經濟狀況可能會迫使附近的企業倒閉，這可能會導致我們的餐廳地點吸引力下降。

機密消費者、個人員工和其他重要信息的網絡安全漏洞以及對我們技術系統的其他威脅可能會對我們的業務造成不利影響。

如果網絡事件泄露了我們消費者或員工的信息，無論是影響我們的技術系統還是我們所依賴的第三方服務提供商的信息，都可能導致廣泛的負面宣傳，損害我們品牌的聲譽，消費者的流失，我們的業務中斷和法律責任。

我們餐廳的大部分銷售是通過信用卡或借記卡進行的，我們保留着員工的某些個人信息以及客户、加盟商和供應商的機密信息。儘管我們對我們的卡數據環境進行了細分，並採用了基於行業框架的網絡安全保護計劃，並掃描和改善了我們的環境以發現任何漏洞，執行滲透測試，並在我們的審計委員會的監督下聘請第三方評估我們安全措施的有效性，但不能保證此類計劃將防止或檢測所有潛在的網絡安全漏洞或技術故障。

我們的運營和公司職能在很大程度上依賴於信息系統，包括餐廳的銷售點處理、供應鏈管理、債務支付、現金收集、支持分析的數據倉庫、財務和會計系統、增強客户體驗的移動技術以及其他各種流程和程序，其中一些流程和程序由第三方處理。我們高效有效地管理業務的能力在很大程度上取決於這些系統的可靠性和容量。這些系統無法有效運作、系統維護問題、升級或過渡到新平臺，或與這些系統相關的任何網絡事件都可能使我們的系統或信息面臨網絡威脅、導致消費者服務延誤、降低我們的運營效率或造成負面宣傳。儘管我們採取了安全措施，但由於物理盜竊、火災、斷電、電信故障或其他災難性事件，以及內部和外部安全漏洞、員工錯誤或瀆職、拒絕服務和勒索軟件攻擊、病毒、蠕蟲和其他破壞性問題，我們的技術系統可能容易受到損壞、癱瘓或故障。

我們一直是，而且很可能繼續是企圖網絡和其他安全威脅的目標，包括那些對大多數行業常見的威脅，以及那些由於我們通過電子處理信用卡和借記卡交易獲得的機密消費者信息而針對我們的威脅。安全漏洞或
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即使是感知到的安全漏洞或未能對網絡事件做出適當迴應，也可能導致訴訟或政府調查，以及對我們的聲譽和品牌的損害。在聯邦、州和國際層面上，我們受到各種關於隱私、數據保護和數據安全的不斷演變的法律和法規的約束。例如，加州消費者隱私法(California Consumer Privacy Act)於2020年1月1日生效，為加州居民提供了與數據泄露相關的新的私人訴權，並對公司在與加州居民相關的數據收集、使用和共享做法方面提出了新的披露和其他要求。由於我們的系統和數據受到網絡或其他安全威脅而導致的索賠或調查可能會對我們的業務產生重大不利影響，並有可能招致鉅額補救費用，前提是此類費用不在我們適用的保單覆蓋範圍內。隨着網絡安全風險和適用法律法規的發展，我們可能會在技術、第三方服務和人員方面產生巨大的額外成本，以維護旨在預測和防止網絡攻擊的系統。

我們無法識別、應對和有效管理社交媒體的加速影響，這可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。

社交媒體使個人能夠接觸到消費者和其他感興趣的人的廣泛受眾。社交媒體平臺上信息的可用性幾乎是立竿見影的，其影響也是如此，用户可以經常發佈信息，而不需要過濾或檢查發佈內容的準確性。有關我們公司或概念的不良信息或不準確信息可能隨時發佈，此類信息可迅速傳播到廣大受眾。由於各種行動或不行動，或感知到的行動或不行動，社交媒體也被用來瞄準特定的公司或品牌，而此類活動可以迅速加速和影響消費者行為。在沒有給我們一個補救或糾正的機會的情況下，傷害可能是立竿見影的，監測、預測和迅速應對這些事態發展是具有挑戰性的。這些因素可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。無論其依據或有效性如何，任何不利的宣傳都可能對公眾對我們品牌的認知產生不利影響。

我們未能在營銷活動中負責任地使用社交媒體，這可能會進一步讓我們面臨這些風險。作為我們營銷努力的一部分，我們依靠搜索引擎營銷和社交媒體平臺來吸引和留住客人。我們需要不斷創新和發展我們的社交媒體戰略，以保持對客人的廣泛吸引力和品牌相關性。我們還繼續投資於其他數字營銷計劃，使我們能夠通過多個數字渠道接觸到我們的客人，並建立他們對我們品牌的認識、參與度和忠誠度。這些計劃可能不會成功，導致在沒有更高的收入、更高的員工參與度或品牌認知度的情況下產生的費用。此外，與使用社交媒體相關的各種風險，包括不適當地披露專有或個人信息以及負面宣傳。我們的客人或員工不當使用社交媒體工具可能會增加我們的成本，導致訴訟或導致負面宣傳，可能會損害我們的聲譽。

我們面臨着與在國外市場做生意相關的各種風險，這些風險可能會對我們的財務業績產生負面影響。

我們在美國以外有相當數量的餐廳，我們打算繼續努力在國際上發展。不能保證國際業務會盈利，也不能保證國際增長會持續下去。此外，如果我們在國外市場有相當多的餐廳，任何負面的當地條件的影響都可能對我們的業績產生相當大的影響。

我們的海外業務面臨着與我們的美國餐廳相同的所有風險，以及額外的風險，其中包括國際經濟、政治、社會和法律條件以及不穩定和動盪的可能性，不同的文化和消費者偏好，多樣化的政府法規和税收制度，腐敗，反美情緒，以經濟高效的方式採購高質量食材和其他商品的能力，與國際特許經營協議有關的權利和義務的不確定或不同解釋，以及向國際特許經營商收取持續的特許權使用費，土地的可獲得性和成本，
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我們國際市場的當地或地區性事件或條件可能會影響我們的業績。例如，在2019年期間，香港的政治抗議活動導致暴力事件，擾亂了商業運營。近年來，美國各地以及包括香港在內的全球城市都出現了與民權、自由以及社會和政府改革有關的抗議活動。

貨幣法規和匯率波動也可能影響我們的業績。我們在許多國家都有業務，包括在巴西和香港/中國的餐廳直接投資，以及國際特許經營。因此，我們可能會因外幣匯率波動或我們為抵消此類波動而達成的任何對衝安排而蒙受損失，這些損失可能會對我們的整體銷售和收益產生不利影響。

我們的海外業務受政府監管，包括反壟斷和税收要求、反抵制法規、進出口/海關法規和其他國際貿易法規、美國愛國者法案和外國腐敗行為法案。任何新的監管或貿易舉措都可能影響我們在某些國家的業務。如果不遵守任何此類法律要求，我們可能會承擔金錢責任和其他制裁，這可能會損害我們的業務、運營結果和財務狀況。

餐飲服務業受到消費者偏好和看法的影響。這些偏好和看法的改變可能會減少對我們產品的需求，這將減少銷售並損害我們的業務。

餐飲服務企業受到消費者口味和人口趨勢變化的影響。例如，如果普遍的健康或飲食偏好導致消費者避開我們在任何概念中提供的牛排和其他產品，轉而選擇被認為更健康或以其他方式反映大眾需求的食品或配料，我們的業務和經營業績將受到損害。各種因素，如菜單標籤規則、營養指南和學術研究，可能會影響消費者的選擇，並導致消費者選擇我們餐廳提供的以外的食物。如果我們無法預測或成功應對消費者偏好的變化，我們的運營結果可能會受到不利影響，無論是總體上還是特定的概念或市場。

我們與第三方送貨服務的關係以及通過送貨訂單增長銷售額的能力都受到風險的影響。

我們與各種第三方交付應用程序和服務保持關係。如果這些平臺因技術故障或其他原因損壞或中斷，我們的銷售可能會受到負面影響。這可能會損害聲譽或對銷售和客户滿意度造成不利影響。我們通過這些服務進行的銷售也可能取決於送貨司機的可用性，他們通常是獨立的承包商。

税法的變化和意想不到的納税義務可能會對我們繳納的税款和我們的盈利能力產生不利影響。

我們在美國和許多外國司法管轄區都要繳納所得税和其他税。我們未來的有效所得税税率和其他税收可能會受到一系列因素的不利影響，包括不同法定税率國家收入構成的變化、遞延税收資產和負債估值的變化、美國或外國税法的變化、全面的税制改革措施或其他立法變化以及所得税審計的結果。例如，美國和巴西最近提議對各自的税法進行重大修改。雖然我們無法預測這些建議會否或以何種形式獲得通過，但其中幾項建議如獲通過成為法律，可能會對我們的實際入息税税率、所得税開支及現金流量產生重大影響。儘管我們相信我們的税收估計是合理的，但税務審計的最終確定可能與我們歷史上的所得税撥備和應計項目有很大不同。税務審計的結果可能會對我們所確定的一個或多個時期的經營結果或現金流產生實質性影響。此外，我們的有效所得税税率和我們的業績可能會受到我們實現遞延税項優惠的能力的影響，包括我們的FICA TIP抵免結轉，以及我們對現有遞延税項資產估值免税額的任何增加或減少。

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我們不遵守與我們餐廳經營相關的政府法規，以及合規或不合規的成本，可能會對我們的業務產生不利影響。

我們受到影響我們業務的各種聯邦、州、地方和外國法律的約束。我們的每家餐廳都要接受多個政府機構的許可和監管，其中可能包括餐廳所在州、市或國家的酒精飲料控制、食品安全、營養菜單標籤、醫療保健、環境和消防機構。我們的供應商在其中一些領域也受到監管。任何保留或續簽許可證的困難或能力，或者由於法規變化而增加的合規成本，都可能對現有餐廳的運營產生不利影響。此外，獲得或未能獲得所需牌照或批准的困難可能會延誤或阻礙新餐廳的開發。我們受各種美國聯邦、州和國際法律法規的約束，這些法律法規與特許經營權的提供和銷售有關。如果不遵守這些法律，可能會對我們從專營權中產生的結果產生不利影響，或者以其他方式向我們施加成本。酒精飲料銷售額佔我們綜合餐廳銷售額的10%，並受到廣泛的州和地方許可和其他法規的約束。如食肆未能取得或保留酒牌，將會對該食肆的經營造成不良影響。此外，我們在某些州受到“DRAM商店”法規的約束。這些法規一般規定，被醉酒者傷害的人有權向錯誤地向醉酒者提供酒精飲料的場所追討損害賠償金。我們還可能招致成本和挑戰，以確保遵守為響應新冠肺炎而實施的措施，例如在餐廳設置物理屏障或其他預防措施的要求，或對員工的疫苗接種或檢測要求, 它可以隨餐廳的位置而變化，並且可以繼續改變。

如果我們的能效計劃未能實現預期的成本節約，可能會對我們的運營結果產生不利影響，並使潛在的增長機會資金喪失。

近年來，我們已經確定了戰略，並採取了措施，以降低運營成本，騰出資源再投資於我們的業務。這些戰略包括改善供應鏈管理，實施勞動力調度工具，以及整合我們品牌的餐廳信息系統。此外，2020年期間，我們實施了一些措施，以降低成本，保持流動性，以應對新冠肺炎的影響。如果要求我們在未來實施類似的措施，這些措施可能無法持續，或者可能不利於繼續運營。我們繼續評估和實施進一步的節約成本措施。然而，通過這些舉措降低運營成本的能力受到風險和不確定性的影響，例如我們獲得更好的供應定價和任何新供應商或技術的可靠性的能力，我們不能保證這些活動或我們未來可能開展的任何其他活動將實現預期的成本節約和效率。如果不能實現這樣的預期節省，可能會對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響，並減少對增長機會的投資。

我們可能實施的舉措存在風險和不確定因素。

我們不時地考慮各種舉措，以發展和發展我們的業務和品牌，並改善我們的經營業績。這些措施可能包括收購、發展或處置食肆或品牌、新的合資企業、新的特許經營安排、關閉食肆，以及改變我們的經營模式。不能保證任何這樣的行動或倡議都會成功或帶來預期的好處。我們可能會面臨新的和不可預見的風險和挑戰，特別是如果我們進入市場或從事我們以前沒有或有限經驗的活動，而且可能很難預測這些努力的成功。如果我們產生鉅額費用，或將管理、財務和其他資源轉移到任何不成功或未達到我們預期的計劃，我們的運營結果和財務狀況將受到不利影響。我們還可能招致與任何此類舉措相關的重大資產減值和其他費用。無論任何計劃的最終成功與否，新業務或運營流程的實施和集成都可能對我們當前的運營造成破壞。即使我們在有限的基礎上測試和評估一項計劃，管理時間和資源的轉移也可能對我們的業務產生不利影響。

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我們的成功在很大程度上取決於我們品牌的價值，以及我們執行創新營銷和消費者關係計劃以保持品牌相關性和推動有利可圖的銷售增長的能力。

我們的成功取決於我們保護和發展我們品牌的能力。我們的品牌價值和聲譽對於區分我們在競爭激烈的休閒餐飲領域的概念尤其重要，以實現同一家餐廳的可持續銷售增長，並保證新業務的增長。品牌價值和聲譽在很大程度上是基於消費者的認知，這既是由我們的行為驅動的，也是由我們無法控制的行為推動的，例如新的品牌戰略或其實施、商業事件、無效的廣告或營銷努力，或者涉及我們、我們的行業、我們的特許經營商或我們的供應商的不利的主流或社交媒體宣傳。如果不能以與消費者和場合相關的方式創新和延伸我們的品牌，以創造可持續的同餐廳流量增長，並創造非傳統的銷售和收益增長機會，可能會對我們的運營結果產生不利影響。此外，對我們的競爭關注不足或未能充分解決休閒餐飲行業的下滑問題，可能會對運營業績產生不利影響。

如果我們的競爭對手增加在廣告、促銷和忠誠度計劃上的支出，如果我們的廣告、媒體或營銷費用增加，或者如果我們的廣告、促銷和忠誠度計劃變得不如競爭對手有效，或者如果我們沒有充分利用產生簡明競爭洞察力所需的技術和數據分析能力，我們的運營結果可能會受到實質性的不利影響。

與我們的改建、搬遷和擴建計劃相關的風險可能會對我們的經營業績產生不利影響。

作為我們業務戰略的一部分，我們打算繼續改造、搬遷和擴大我們目前的餐廳組合。我們的2022年發展計劃要求建設大約30個新的全系統地點，其中一半在巴西。各種因素可能會導致這些計劃的實際結果和結果與預期結果不同，其中包括我們可以為新的或搬遷的餐廳租用有吸引力的地點的可用性和條款、資金的可用性和條款、招聘、培訓和留住熟練的管理和餐廳員工、施工或其他延誤、建築材料或餐廳設備的可用性、建築和翻新成本以及消費者對我們餐廳概念的接受度和我們在新地區的品牌知名度。

很難估計新開張的餐廳的表現，以及它們是否會吸引顧客離開我們擁有的其他餐廳。如果新開或現有餐廳沒有達到目標業績，可能會對我們的經營業績產生重大不利影響，包括我們可能被要求確認的任何減值損失。

上面描述的一些挑戰在國際市場上可能會更加嚴重，因為我們在這些市場上的經驗更有限，無論是一般的經驗還是特定的品牌。這些市場可能會有不同的競爭條件、消費者口味、可自由支配的消費模式和品牌知名度，這可能會導致我們的新餐廳不如現有市場的餐廳成功，或者更難評估新餐廳的表現。

此外，為了增加同一家餐廳的銷售額和改善我們的經營業績，我們繼續通過改建和搬遷以及關閉表現不佳的餐廳來改善我們的設施。當我們關閉或搬遷一家餐廳時，我們會產生大量的租賃終止或延續費用以及資產減值和其他費用。如果與改建、搬遷或關閉相關的費用高於預期，我們找不到合適的地點，或者改建或搬遷的餐廳沒有達到預期的表現，這些舉措可能無法產生預期的投資回報，這可能會對我們的經營業績產生負面影響。

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我們對加盟商的經營控制有限，這可能會對我們的業務產生負面影響。

我們的加盟商有合同義務按照我們的標準經營他們的餐廳，我們為加盟商提供培訓和支持。然而，加盟商是獨立的第三方，我們不受控制，這些加盟商擁有、經營和監督其餐廳的日常運營。因此，任何特許經營餐廳的最終成功和質量都取決於特許經營者。如果加盟商不能以符合我們的產品和服務質量標準和合同要求的方式成功經營餐廳，我們的形象和聲譽可能會受到損害，進而可能對我們的業務和經營業績產生不利影響。

我們很大一部分財務業績取決於我們的特許經營商的經營和財務成功。如果加盟商的銷售趨勢或經濟狀況惡化，他們的財務業績可能會惡化，我們的特許權使用費、租金和其他費用收入可能會下降。此外，我們還可能產生與支持表現不佳的特許經營餐廳有關的費用。當公司擁有的餐廳被出售給特許經營商時，我們的一家子公司經常被要求在購買特許經營商拖欠租約的範圍內繼續負責所出售餐廳的租賃費。在特許經營商的銷售額和盈利下降期間，特許經營商拖欠這些租約款項的情況可能會增加，我們可能會被要求支付租約款項，並向特許經營商尋求追索，或同意還款條款。

我們的業務受到季節性和週期性波動的影響，過去的業績並不代表未來的業績。

從歷史上看，我們老字號餐廳的客流量模式通常在今年第一季度最高，在第三季度最低。節假日還可能影響我們經營的一些市場的季節性銷售量。新冠肺炎疫情還可能對消費者行為和客户流量產生影響，這可能會導致我們業務的季節性波動出現暫時變化。此外，我們的季度業績一直並將繼續受到新餐廳開業時間及其相關開業前成本、餐廳關閉和退出相關成本、債務清償和修改成本以及商譽、無形資產和財產、固定裝置和設備減值的影響。由於這些因素和其他因素，我們任何一個季度的財務業績都可能不能代表全年可能取得的結果。

嚴重的不利天氣條件和其他災難或不可預見的事件可能會對我們的運營結果產生負面影響。

這些不利的天氣條件、自然災害和其他不可預見的事件，如冬季暴風雨、嚴寒、雷暴、洪水、颶風和地震、恐怖襲擊、戰爭和大範圍/大流行性疾病，以及此類事件對經濟狀況和消費者支出模式的影響，可能會擾亂我們的運營或供應鏈，並對我們的運營業績產生負面影響。由於這些事件的實際或預期影響，餐廳可能會暫時或長期關閉，消費者流量可能會下降。例如，新冠肺炎疫情、惡劣的冬季天氣條件和颶風影響了我們和我們的特許經營權的交通，以及近年來的運營結果。雖然我們無法預測我們將在何時何地受到不利天氣事件的負面影響，但如果氣候變化或其他因素導致更頻繁、更廣泛或更嚴重的事件，它可能會對我們的結果產生不利影響。美國和外國政府官員也越來越關注環境問題，包括氣候變化、減少温室氣體排放和用水量。這種更多的關注可能會導致立法、監管或其他方面的努力，以應對這些環境問題。這些努力可能會導致税收、供應成本、運輸成本和公用事業進一步增加，這可能會增加我們和我們的專營公司的經營成本，並需要未來在設施和設備方面的投資。我們也可能面臨更大的壓力，要求我們做出承諾、設定目標或建立目標，以採取行動實現這些目標，這可能會使我們和我們的特許經營商面臨市場、運營、執行和聲譽方面的成本或風險。
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我們未能或無法強制執行我們的商標或其他專有權，可能會對我們的競爭地位或我們品牌的價值產生不利影響。

我們的商標，包括Outback牛排餐廳、Carrabba‘s意大利燒烤餐廳、Bonefish Grill、Fleming’s Prime牛排餐廳和葡萄酒酒吧以及Bloomin‘Onion，以及其他專有權利對我們的成功和競爭地位都很重要。我們採取的保護措施可能不足以防止他人未經授權使用或模仿，從而損害我們的形象、品牌或競爭地位。此外，在我們運營的某些國際市場上，我們保護商標和其他專有權利的能力可能會受到更多限制。

訴訟可能會對我們的業務和財務業績產生實質性的不利影響。

我們會受到正常業務過程中出現的訴訟、行政訴訟和索賠的影響。這些問題通常涉及消費者和其他人就食源性疾病、食品安全、處所責任、“DRAM商店”法律責任、促銷廣告和其他食品服務業常見的運營問題提出的索賠，以及合同糾紛和知識產權侵權問題。我們還會因歧視、騷擾、非法解僱、殘疾或違反工資和勞動法等原因向我們提出員工索賠。我們還面臨被指定為特許經營商工人的聯合僱主的風險，因為我們涉嫌違反勞動法和工資法。這些索賠可能會轉移我們的財務和管理資源，否則這些資源將用於使我們的運營受益。任何由此產生的訴訟的持續費用，以及針對我們的任何鉅額和解付款或損害賠償，都可能對我們的業務和運營結果產生不利影響。複雜的集體訴訟中的鉅額法律費用和費用，或者沒有保險或超出保險範圍的不利判決或和解，可能會對我們的財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

與我們的負債有關的風險

我們可能無法產生足夠的現金來償還我們所有的債務和經營租賃義務，我們可能會被迫採取其他行動來履行我們在負債和經營租賃義務下的義務，這可能不會成功。如果我們未能履行這些義務，根據我們的債務協議，我們將違約，貸款人可以選擇宣佈這些協議下的所有未償還金額立即到期和支付，並終止所有延長進一步信貸的承諾。

我們是否有能力按計劃償還債務和履行我們的經營租賃義務取決於我們的財務狀況和經營業績，這受當時的經濟和競爭狀況以及金融、商業和其他因素的影響，其中許多因素是我們無法控制的。我們不能確定我們將維持足夠的經營活動現金流水平，使我們能夠支付債務的本金、溢價(如果有的話)和利息，或支付我們的經營租賃義務。例如，如果新冠肺炎狀況惡化，通脹持續，或者我們的財務狀況惡化，我們的收入和流動性狀況可能會下降。如果我們的現金流和資本資源不足以為我們的償債義務和經營租賃義務提供資金，我們可能會被迫減少或推遲資本支出，出售資產，尋求額外資本，或者重組或再融資我們的債務。這些替代措施可能不會成功，也可能不允許我們履行預定的償債義務。在沒有足夠的經營成果和資源的情況下, 我們可能面臨嚴重的流動性問題，並可能被要求處置重大資產或業務，或採取其他行動來履行我們的償債和其他義務。我們的債務協議限制了我們處置資產的能力，以及我們如何使用處置所得。我們可能無法完成這些處置，或無法獲得我們原本可以從此類處置中變現的收益，而任何此類變現的收益可能不足以償還當時到期的任何償債義務。未能履行我們的償債義務或未能繼續遵守我們債務協議下的金融契約，將構成該等協議下的違約事件，貸款人可以選擇宣佈這些協議下的所有未償還金額立即到期和支付，並終止所有提供進一步信貸的承諾。

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我們的槓桿可能會對我們籌集額外資本為我們的運營提供資金的能力產生不利影響，或者限制我們對經濟或行業變化的反應能力。

截至2021年12月26日，我們的淨債務總額為7.931億美元，在我們的循環信貸安排下，我們有6.993億美元的未使用借款能力，扣除2070萬美元的未提取信用證。於2020年5月，我們發行了2.3億美元於2025年到期的5.00%可轉換優先債券(“2025年債券”)，並於2021年4月發行了價值3.00億美元於2029年到期的利率為5.125的優先債券(“2029年債券”)。

根據我們股票在截至本季度的每日收盤價2021年12月26日，持有2025年票據有資格將他們的2025年票據在2022年第一季度。

我們的槓桿可能會產生重要後果，包括：

•增加了我們償還債務的難度；
•增加我們在一般經濟、行業和競爭條件下的脆弱性，以及我們在業務中面臨的各種風險；
•增加我們的借貸成本或限制我們在需要時獲得額外融資的能力；
•降低我們利用現金流為運營、資本支出、股息支付以及未來業務和戰略機會提供資金的能力；以及
•限制了我們適應不斷變化的市場條件的能力，並使我們與可能沒有那麼高槓杆率的競爭對手相比處於競爭劣勢。

受制於我們信貸協議中的限制，我們未來可能會招致大量的額外債務。如果在我們目前的債務水平上再增加新的債務，我們現在面臨的相關風險可能會增加。

我們不能確定當我們的信貸協議在2026年到期時，我們的財務狀況或信用和其他市場狀況是否會有利，或者在任何更早的時候，我們可能會尋求為我們的債務進行再融資。如果我們不能以有利的條件為我們的債務進行再融資，我們的財務狀況和經營業績將受到不利影響。

我們的債務協議包含限制我們經營業務靈活性的限制。

我們的某些債務協議限制了我們和我們的子公司產生或擔保額外債務、支付股息、贖回或回購我們的股本、進行某些收購或投資、產生或允許存在某些留置權、與關聯公司進行交易或將我們的資產出售給另一家公司、與另一家公司合併或合併的能力。我們的債務協議要求我們滿足某些財務測試和比率。我們滿足這些測試和比率的能力可能會受到我們無法控制的事件的影響。

如果我們違反了債務協議下的契約，貸款人可以選擇宣佈所有協議下的未償還金額立即到期和支付，並終止所有進一步發放信貸的承諾。如果我們無法償還這些金額，貸款人可以對授予他們的抵押品進行擔保，以確保這筆債務。根據我們的信貸協議，我們幾乎已經將我們所有的資產作為抵押品。如果我們的貸款人加速償還借款，我們不能確定我們是否有足夠的資產來償還它們。

與我們普通股相關的風險

我們未來籌集資本的能力可能有限，這可能使我們無法為我們的資本需求提供資金。

我們的業務和運營消耗資源的速度可能比我們預期的更快。未來，我們可能需要通過發行新的股權證券、債券或兩者的組合來籌集額外資金。額外的融資可能不會以優惠的條款提供，或者根本不會。如果在可接受的條件下沒有足夠的資金可用，我們可能無法為我們的資本需求提供資金。如果我們發行新的債務證券，債券持有人將有權
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優先於普通股股東對我們的資產提出索賠，任何債務的條款都可能限制我們的運營，包括我們支付普通股股息的能力。如果我們發行額外的股本證券，現有股東可能會受到稀釋，而新的股本證券可能擁有優先於我們普通股的權利。由於我們在未來的任何發行中發行證券的決定將取決於市場狀況和其他我們無法控制的因素，我們無法預測或估計我們未來發行的金額、時間或性質。

因此，我們的股東承擔了我們未來發行證券的風險，降低了我們普通股的市場價格，稀釋了他們的利益。

我們的股票價格易受波動的影響。

總的來説，股票市場的波動性很大。因此，我們普通股的市場價格也同樣波動。我們普通股的價格可能會受到許多因素的影響而出現大幅波動，其中一些因素可能是我們無法控制的。這些因素包括我們經營業績的實際或預期波動、分析師、投資者或管理層對我們經營業績的變化或我們實現經營業績估計的能力、分析師對我們的股票或競爭對手股票的建議、我們的股東大量出售我們的普通股、我們或我們的競爭對手的行動或公告、我們品牌價值的保持和增長、影響我們或我們行業的訴訟、立法或其他監管發展、大範圍/大流行性疾病、自然災害、網絡攻擊、恐怖行為、戰爭或其他災難以及一般市場和經濟狀況的變化。

我們的公司註冊證書、章程和特拉華州法律中的條款可能會阻止、推遲或阻止我們公司控制權的變更或管理層的變動，因此可能會壓低我們股票的交易價格。

我們的公司註冊證書和章程包括某些條款(包括與我們到2024年的分類董事會結構和絕對多數投票要求相關的條款)，這些條款可能會阻止、推遲或阻止我們公司控制權的變更或管理層的變動。這些條款可能會阻礙、推遲或阻止涉及公司控制權變更的交易，這符合我們股東的最佳利益。即使在沒有收購企圖的情況下，如果這些條款被認為阻礙了未來的收購嘗試，那麼這些條款的存在可能會對我們普通股的現行市場價格產生不利影響。

特拉華州公司法第203條可能會影響“有利害關係的股東”在成為“有利害關係的股東”後三年內從事某些業務合併的能力，包括合併、合併或收購額外股份。“有利害關係的股東”被定義為包括直接或間接擁有公司已發行有表決權股票15%或以上的人。雖然我們在公司註冊證書中選擇不受特拉華州公司法第203條的約束，但我們的公司註冊證書包含與第203條具有同等效力的條款，只是它們規定，我們的前私募股權發起人不會被視為“利益股東”，無論他們擁有多少我們有表決權的股票，因此不會受到此類限制。

一般風險因素

我們商譽或其他無形或長期資產的賬面價值減值可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。

與其他無形資產一樣，我們每年測試商譽的減值，並在發生事件或環境變化表明其賬面價值可能無法收回時對商譽進行減值測試。我們亦會按季度或當事件或環境變化顯示賬面價值可能無法收回時，評估長期資產。我們無法準確預測任何資產減值的金額和時間。在確定是否存在損害跡象時，需要進行大量的判斷。商譽的價值或其他
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如果無形或長期資產減值，可能會對我們的財務狀況和綜合經營結果產生不利影響。

如果不能對財務報告和披露控制和程序保持有效的內部控制系統，可能會對我們的業務和財務業績產生不利影響。

有效的財務報告內部控制對於我們提供準確的財務信息是必要的。如果我們不能充分保持對財務報告的有效內部控制，我們就可能無法準確地報告我們的財務結果。此外，我們不能確定我們對財務報告和披露控制和程序的內部控制是否能防止所有可能的錯誤和欺詐，包括通過網絡攻擊。由於所有控制系統的固有限制，任何控制評估都不能絕對保證我們公司的所有控制問題和錯誤或欺詐(如果有的話)都已被檢測到。這些固有的限制包括這樣的現實：決策過程中的判斷可能是錯誤的，故障可能會因為簡單的錯誤或錯誤而發生，這可能會對我們的業務產生不利影響。重大財務報告失敗或對財務報告缺乏足夠的內部控制可能會導致投資者失去信心，我們普通股的市場價格下跌，增加我們的成本，導致訴訟或導致負面宣傳，可能損害我們的聲譽。

未來對現有會計規則、會計準則、新的聲明和對聲明的不同解釋的改變，或者對當前會計實踐的質疑，可能會對我們報告的財務結果產生不利影響。此外，我們與複雜會計事項相關的假設、估計和判斷可能會對我們的財務結果產生重大影響。與本公司業務相關的廣泛事項，包括但不限於收入確認、長期資產減值、租賃及相關經濟交易、衍生工具、無形資產、自我保險、所得税、財產及設備、無人認領財產法及訴訟，以及股票補償等，均屬高度複雜的公認會計原則及相關會計聲明、實施指引及解釋，涉及吾等的許多主觀假設、估計及判斷。這些規則的改變或其解釋，或我們對潛在假設、估計或判斷的改變，可能會顯著改變我們報告或預期的財務業績。

我們的保單可能無法為所有索賠提供足夠的承保水平，而不斷波動的保險要求和成本可能會對我們的盈利能力產生負面影響。

我們為員工賠償、一般責任、酒類責任、僱傭行為責任、財產、健康福利、網絡安全和其他可保風險提供特定保留水平的保險計劃或較高的每次索賠免賠額，以彌補我們相當大一部分風險和相關責任。然而，我們可能會遭受某些類型的損失，而這些損失是無法投保的，或者我們認為投保在商業上是不合理的。如果發生這些損失，可能會對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。此外，如果我們的保險成本增加，我們不能保證能夠成功抵消這些增加的影響，我們的經營業績可能會受到不利影響。

1B項。未解決的員工意見

不適用。

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項目2.屬性

截至2021年12月26日，我們在47個州、關島和17個國家擁有1498家全系統全方位服務餐廳和僅限酒店外廚房。以下是截至2021年12月26日我們按國家和地區劃分的餐廳和廚房位置摘要：
公司所有特許經營
美國1,013 美國157 
國際：國際：
巴西(1)135 阿根廷2 日本10 
中國(大陸)1 澳大利亞8 墨西哥5 
香港20 巴哈馬1 菲律賓3 
國際公司全資擁有156 加拿大3 卡塔爾4 
哥斯達黎加1 沙特阿拉伯11 
多米尼加共和國1 韓國118 
關島1 特克斯和凱科斯羣島1 
印度尼西亞3 
總國際特許經營權172 
公司擁有的全部股份1,169 總特許經營權329 
____________________
(1)巴西的統計報告截至2021年11月30日，與該子公司的資產負債表日期相對應。

我們幾乎所有的餐廳物業都是從第三方那裏租來的。截至2021年12月26日，我們公司擁有的餐廳按細分位於以下地點：
美國國際共計佔總數的百分比
公司擁有的網站26 — 26 2 %
租賃網站：
土地、土地及建築物契約682 — 682 58 %
空間和內嵌租賃305 156 461 40 %
公司擁有的餐廳用地總數1,013 156 1,169 100 %

我們還在佛羅裏達州坦帕和巴西聖保羅租用公司辦公室。

項目3.法律訴訟

有關我們的法律程序的説明，請參閲附註22-承諾和或有事項本報告合併財務報表附註。

項目4.礦山安全信息披露

不適用。

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第二部分

項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券

市場信息--我們的普通股在納斯達克全球精選市場掛牌上市，交易代碼為“BLMN”。

股息-我們從2015年開始對普通股股票進行季度現金分紅，但在2020年初新冠肺炎疫情爆發時暫停了分紅。根據我們的第二次修訂和重新簽署的信貸協議(“信貸協議”)，我們被限制在2021年9月26日之後才能支付股息，我們遵守了我們的財務契約。截至2021年12月26日，我們遵守了我們的財務契約，2022年2月，我們的董事會(“董事會”)宣佈了季度現金股息。未來的股息支付將取決於我們繼續遵守我們的財務契約，以及我們的收益、財務狀況、資本支出要求、盈餘和董事會認為相關的其他因素。

持有者-截至2022年2月18日，我們普通股的記錄持有人有104人。登記持有人的數量不包括作為實益所有者的持有人，他們的股票是以街頭名義由經紀人和其他被提名人持有的。

根據股權補償計劃授權發行的證券-下表列出了截至2021年12月26日根據我們的股權補償計劃授權發行的證券：
(千股)(a)(b)(c)
計劃類別
行使未償還期權、認股權證及權利時將發行的證券數目(1)
未償還期權、權證和權利的加權平均行權價(2)
根據股權補償計劃未來可供發行的證券數量(不包括(A)欄反映的證券)(3)
證券持有人批准的股權補償計劃5,765 $20.42 8,911 
____________________
(1)包括針對限制性股票單位和基於業績的股票單位可發行的1,489股(假設達到適用的業績指標的目標)。
(2)本欄中的金額僅與普通股可行使的期權有關。
(3)剩餘可供發行的股票可以股票期權、限制性股票單位或2020年綜合激勵補償計劃下的其他股票獎勵的形式發行。

股票證券的未登記銷售-可轉換優先票據和認股權證-2020年5月，我們發行了2.3億美元5.00%的優先債券，這些債券按初始轉換利率可轉換為約1934.8萬股普通股，並於2025年5月1日到期，除非我們提前轉換、贖回或購買(“2025年債券”)。關於提供2025年票據，我們還出售了約1934.8萬股普通股的權證，初始執行價為16.64美元。

發行人及關聯購買人購買股權證券-在截至2021年12月26日的13周內，我們沒有回購任何已發行普通股。2022年2月8日，我們的董事會批准了一項股票回購計劃(“2022年股票回購計劃”)，這是我們在2022年2月18日發佈的新聞稿中宣佈的，根據該計劃，我們被授權回購最多1.25億美元的已發行普通股。2022年股票回購計劃將於2023年8月9日到期。

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股票表現圖表-下圖描繪了2016年12月23日至2021年12月26日期間股東的總回報，相對於標準普爾500指數和同業標準普爾500消費者可自由支配板塊的表現。該圖表假設在2016年12月23日(投資財年的最後一個工作日)對我們的普通股和每個指數投資100美元，並對自該日以來支付的股息進行再投資。圖表中顯示的股價表現並不一定預示着未來的價格表現。
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1546417/000154641722000006/blmn-20211226_g2.jpg
十二月二十三日，
2016		十二月三十一日，
2017		十二月三十日，
2018		十二月二十九日
2019		12月27日，
2020		十二月二十六日
2021
Bloomin‘Brands，Inc.(BLMN)$100.00 $118.89 $99.68 $125.24 $110.66 $122.33 
標準普爾500指數$100.00 $120.51 $114.23 $151.89 $176.78 $228.79 
標準普爾(Standard&Poor‘s)消費者可自由支配產品$100.00 $121.35 $121.01 $157.41 $204.58 $258.53 

第六項。[已保留]
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管理層對企業經營狀況的探討與分析
財務狀況和經營業績
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析應與我們的合併財務報表和相關附註一起閲讀。有關我們2019年財政年度的綜合和部門級運營結果、非公認會計準則指標以及流動性和資本資源的討論，請參閲我們於2021年2月24日提交給美國證券交易委員會的截至2020年12月27日的10-K表格年度報告。

概述

我們是世界上最大的休閒餐飲公司之一，擁有一系列領先的差異化餐廳概念。截至2021年12月26日，我們在47個州、關島和17個國家擁有和經營1169家全方位服務餐廳和場外純廚房，特許經營了329家全方位服務餐廳和場外純廚房。我們有四個受創始人啟發的概念：內陸牛排餐廳、卡拉巴意大利燒烤餐廳、Bonefish燒烤餐廳和弗萊明頂級牛排和葡萄酒酒吧。

財務亮點

我們2021年的財務亮點包括以下幾點：

•與2020年相比，美國聯合牛排餐廳和澳拜客牛排餐廳的可比餐廳銷售額分別為30.5%和24.2%，相對於2019年分別為4.5%和3.2%；
•總收入比2020年增長30.0%，比2019年下降0.4%；
•2021年餐廳級運營利潤率為16.5%，而2020年和2019年分別為9.9%和14.9%；
•與2020年和2019年相比，一般和行政費用分別減少870萬美元和2960萬美元；
•2021年運營收入為3.09億美元，而2020年運營虧損為175.0美元，2019年運營收入為1.911億美元；以及
•2021年普通股股東的稀釋後每股收益(虧損)為2.00美元，而2020年和2019年分別為1.85美元和1.45美元。

商業戰略

2022年，我們的主要業務戰略包括：

•提升360度客户體驗，推動銷售持續健康增長。我們計劃繼續進行投資，以增強我們的核心客人體驗，增加場外用餐場合，對餐廳進行改造和搬遷，投資於數字營銷和數據個性化，並利用用餐獎勵忠誠度計劃和多媒體營銷活動來推動銷售。

•為股東創造長期價值。我們計劃通過將運營現金流再投資於我們的業務，改善我們的信用狀況，並通過股票回購和分紅將多餘現金返還給股東，從而推動長期股東價值。

•豐富利益相關者之間的互動。我們認真對待對我們的員工、客户和社區的責任，並繼續投資於支持與我們合作的人的福祉的項目。

•加快增長機會。我們相信，通過現有的地理位置補充和市場拓展，我們的概念在美國和國際上仍有實質性的發展機會。我們會
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管理層對企業經營狀況的探討與分析
財務狀況和經營結果--續

繼續在佛羅裏達州和得克薩斯州的內陸地區，以及加利福尼亞州和佛羅裏達州的弗萊明州等關鍵州尋求美國的代工機會。我們還將專注於南美洲的地理區域，在巴西進行戰略擴張，並尋求全球特許經營機會。

我們打算為我們的業務戰略提供資金，推動收入增長和利潤率提高，部分是通過在我們的業務中再投資成本節約和生產力舉措所產生的節省。

主要財務業績指標

我們在評估我們的餐廳和業務時使用的主要指標包括：

•平均餐廳單量-每家餐廳的平均銷售額(不包括禮品卡破損)，以衡量客户流量、定價和品牌發展的變化；

•可比餐廳銷售額*比較開業18個月或以上的公司自營食肆的銷售額(不包括折斷禮品卡)的按年變動，以消除新開食肆對比較現有食肆經營情況的影響；

•全系統銷售-所有公司自營和特許經營餐廳的總銷售額，無論所有權如何，以詮釋我們品牌的整體健康狀況；

•餐廳級營業利潤率、營業收入(虧損)、淨收益(虧損)和稀釋後每股收益(虧損)-用來評估我們的經營業績的財務指標。

餐廳級營業利潤率在業內被廣泛認為是評估餐廳級運營效率和正在進行的餐廳級運營表現的有用指標，我們將其用於這些目的，總體上，特別是在我們的兩個細分市場中。我們的餐廳級營業利潤率表示為餐飲成本、勞動力和其他相關費用以及其他餐廳運營費用(包括廣告費用)佔餐廳銷售額的百分比，在每種情況下，這些項目都反映在我們的綜合運營和全面收益(虧損)報表中。以下類別的收入和運營費用不包括在餐廳層面的營業利潤率中，因為我們認為它們不能反映一段時間內餐廳層面的經營業績：

(i)特許經營和其他收入，主要來自特許經營特許權使用費和其他非食品和飲料收入來源，如租金和轉租收入。
(Ii)折舊和攤銷，雖然基本上都與餐廳層面的資產有關，但代表的是歷史沉沒成本，而不是餐廳的現金支出。
(Iii)一般和行政費用，主要包括與支持我們公司辦公室的餐廳和其他活動相關的非餐廳級別的費用。
(Iv)資產減值費用和餐廳關閉成本不能反映一段時期內餐廳的持續業績。

餐廳層面的營業利潤率不包括上文討論的各種費用，這些費用對於支持我們餐廳的運營是必不可少的，並可能對我們的綜合營業報表和全面收益(虧損)產生重大影響。因此，餐飲級營業利潤率並不代表我們的綜合經營業績，而是作為淨收益(虧損)或營業收入(虧損)的補充，而不是替代。此外，我們對食肆營業利潤的列報，未必能與業內其他公司所採用的同名指標相媲美；以及

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•調整後的餐廳級營業利潤率、調整後的營業收入(虧損)、調整後的淨收益(虧損)和調整後的稀釋後每股收益(虧損)-用於評估我們經營業績的非GAAP財務衡量標準，其定義、有用性和核對在下面的“非GAAP財務衡量標準”一節中有更詳細的描述。

選定的運行數據

下表列出了截至所述期間，我們提供全方位服務的餐廳的數量：
餐廳數量(期末)：2021年12月26日2020年12月27日
美國：
內地牛排館
公司所有564568
特許經營130138
總計694706
卡拉巴意大利燒烤
公司所有199199
特許經營2021
總計219220
石龍魚燒烤
公司所有178180
特許經營77
總計185187
弗萊明頂級牛排館和葡萄酒酒吧
公司所有6463
澳大利亞燒烤店
公司所有(1)5 3 
美國合計1,167 1,179 
國際：
公司所有
內陸牛排餐廳-巴西(2)122 109 
其他(1)(3)33 32 
特許經營
內陸牛排餐廳-韓國(1)78 76 
其他(3)54 56 
國際合計287 273 
全系統合計1,4541,452
全系統全公司所有1,1651,154
全系統全特許經營289298
____________________
(1)截至2020年12月27日的餐廳數量已進行調整，僅排除下表中包括的非酒店位置。
(2)巴西的餐廳數量分別報告為2021年11月30日和2020年11月30日，以與該子公司的資產負債表日期相對應。
(3)截至2021年12月26日和2020年12月27日，國際公司擁有的其他門店分別包括兩家和一家澳式燒烤店。國際特許經營的其他門店包括截至2021年12月26日和2020年12月27日的三家澳大利亞燒烤店。

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下表列出了截至所示時間段，我們僅限場外使用的廚房數量：
廚房數量(期末)(1)：2021年12月26日2020年12月27日
美國：
公司所有3 2 
國際：
公司所有1 1 
特許經營-韓國40 19 
全系統合計44 22 
____________________
(1)不包括在現有餐廳和體育場館地點運營的虛擬概念。

經營成果

下表列出了我們的綜合業務表中某些項目在所示時期內佔總收入或餐廳銷售額的百分比：
財年
20212020
收入
餐廳銷售額98.5 %99.2 %
特許經營和其他收入1.5 0.8 
總收入100.0 100.0 
成本和開支
餐飲費用(1)30.3 31.3 
勞工及其他相關事宜(一)28.4 32.0 
其他經營食肆(1)24.8 26.9 
折舊及攤銷4.0 5.7 
一般事務和行政事務6.0 8.0 
為減值資產和餐廳倒閉撥備0.3 2.4 
總成本和費用92.5 105.5 
營業收入(虧損)7.5 (5.5)
債務清償和修改損失(0.1)(*)
其他收入，淨額**
利息支出，淨額(1.4)(2.1)
所得税撥備(收益)前收益(虧損)6.0 (7.6)
所得税撥備(福利)0.6 (2.6)
淨收益(虧損)5.4 (5.0)
減去：可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)0.2 (*)
可歸因於Bloomin‘Brands的淨收益(虧損)
5.2 %(5.0)%
____________________
(1)佔餐廳銷售額的百分比。
*少於1/10佔總收入的百分之一。

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收入

餐廳銷售額

以下是所示期間餐廳銷售額變化的摘要：
財年
(百萬美元)2021
2020財年$3,144.6 
更改自：
可比餐廳銷售額(1)912.7 
餐廳開業(一)54.4 
餐廳關門(35.3)
外幣折算的影響(15.3)
2021財年$4,061.1 
____________________
(1)餐廳開業和可比餐廳銷售額的季度變化總和不會達到年度總額，因為符合可比餐廳定義的餐廳在每個時期都會根據餐廳開業時間的不同而有所不同。

與2020年相比，餐廳銷售額在2021年有所增長，主要原因是：(I)餐廳內就餐從2020年疫情爆發後大幅下降的水平回升後，可比餐廳銷售額有所增加，以及(Ii)新開了48家未包括在我們可比餐廳銷售基礎內的餐廳，以及(Ii)酒店外銷售額的強勁保持，以及(Ii)我們的可比餐廳銷售基礎不包括在內的48家新餐廳的開業。餐廳銷售額的增長被自2019年12月29日以來關閉的46家餐廳以及巴西雷亞爾兑美元外幣兑換的影響部分抵消。

平均餐廳單位數量和營業週數
以下是上述期間食肆的平均單位數量和營業週數的摘要：
財年
(千美元)20212020
餐廳平均單元量：
美國
內地牛排館$3,822 $3,062 
卡拉巴意大利燒烤$3,283 $2,468 
石龍魚燒烤$3,036 $2,135 
弗萊明頂級牛排館和葡萄酒酒吧$5,208 $3,189 
國際
內陸牛排餐廳-巴西(1)$2,286 $1,996 
運營周：  
美國
內地牛排館29,415 29,714 
卡拉巴意大利燒烤10,348 10,474 
石龍魚燒烤9,318 9,651 
弗萊明頂級牛排館和葡萄酒酒吧3,321 3,418 
國際
內陸牛排館-巴西5,907 5,389 
____________________
(1)2021年和2020年的平均匯率分別為5.33和4.85。
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可比餐廳銷售額、客流量和人均檢查增加(減少)
以下是所示時期內可比餐廳銷售額、客流量和人均檢查量增加(減少)的摘要：
財年
20212020
可比2019年(1)可與2020年媲美可與2019年媲美
同比百分比變化：
可比餐廳銷售額(開業18個月或更長時間的商店)：
U.S. (2)
內地牛排館3.2 %24.2 %(16.9)%
卡拉巴意大利燒烤10.5 %32.2 %(16.4)%
石龍魚燒烤(1.7)%40.6 %(30.1)%
弗萊明頂級牛排館和葡萄酒酒吧13.4 %60.9 %(29.5)%
合併後的美國4.5 %30.5 %(19.9)%
國際
內陸牛排餐廳-巴西(3)(12.0)%28.7 %(31.4)%
流量：
美國
內地牛排館(2.6)%18.1 %(17.6)%
卡拉巴意大利燒烤6.4 %24.6 %(14.6)%
石龍魚燒烤(2.0)%24.3 %(20.0)%
弗萊明頂級牛排館和葡萄酒酒吧3.8 %41.7 %(26.7)%
合併後的美國(0.6)%20.7 %(17.6)%
國際
內陸牛排館-巴西(3.6)%23.5 %(21.5)%
每人平均支票數(4)： 
美國
內地牛排館5.8 %6.1 %0.7 %
卡拉巴意大利燒烤4.1 %7.6 %(1.8)%
石龍魚燒烤0.3 %16.3 %(10.1)%
弗萊明頂級牛排館和葡萄酒酒吧9.6 %19.2 %(2.8)%
合併後的美國5.1 %9.8 %(2.3)%
國際
內陸牛排館-巴西(8.2)%5.6 %(9.9)%
____________________
(1)代表可比餐廳銷售額、流量和人均檢查比2019年增加(減少)，以提高可比性，因為新冠肺炎對2020財年餐廳銷售額的影響。
(2)停業超過60天的搬遷餐廳在重新開業至少18個月後才會被排除在可比餐廳銷售額之外。
(3)不包括外幣匯率波動的影響。包括日曆期間報告對交易日的影響。
(4)每人平均檢查包括菜單價格變化、產品組合和折扣的影響。
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特許經營和其他收入
財年
(百萬美元)20212020
特許經營收入(1)$45.5 $21.2 
其他收入(2)15.8 4.7 
特許經營和其他收入$61.3 $25.9 
____________________
(1)代表特許經營權使用費、廣告費和初始特許經營費。2021年特許經營收入增加，主要是因為新冠肺炎對2020年特許經營銷售的影響導致特許經營銷售額增加。
(2)包括2021年310萬美元的福利，來自確認可收回的社會融合計劃(PIS)和為社會保障(COFINS)税融資提供資金，這與巴西法院關於計算方法和納税基礎的有利裁決有關。作為有利法院裁決的結果而確認的金額主要是前幾年可退還的PIS和COFINS税，包括應計利息，將通過抵消未來到期的PIS和COFINS税來收回。

加盟商延期付款協議-2020年12月27日，我們與Out West簽訂瞭解決協議，Out West目前在美國西部(主要是加利福尼亞州)特許經營大約80家Outback牛排館餐廳。根據解決協議的條款，我們同意永久免除2020年2月24日至2020年7月26日期間的所有逾期版税和廣告費，並將2020年7月27日期間的所有逾期版税和廣告費推遲至2020年11月22日，原因是新冠肺炎疫情對Out West的業務造成了重大影響。見注4-收入確認有關決議協議的進一步詳情，請參閲合併財務報表附註。

2021年，Out West的特許經營收入有所回升，接近歷史水平。以下是Out West特許經營地點在所示時期的特許經營和其他收入以及可比餐廳銷售額的摘要：
財年
(百萬美元)20212020
特許經營收入$22.4 $4.4 
其他收入5.3 1.0 
特許經營和其他收入(1)$27.7 $5.4 
Out West可比餐廳銷售額(開業18個月或更長時間的商店)50.7 %(32.9)%
____________________
(1)2020年的特許經營權和其他收入受到新冠肺炎疫情的嚴重影響。在2021年期間，我們收取了West每月的特許權使用費和廣告費，以及根據解決協議遞延的510萬美元的逾期款項。

成本和開支

食品和飲料成本
財年
(百萬美元)20212020變化
食品和飲料成本$1,229.7 $982.7 
餐廳銷售額的百分比30.3 %31.3 %(1.0)%

與2020年相比，2021年食品和飲料成本佔餐廳銷售額的百分比下降，主要原因是：(I)人均支票增加0.9%，這主要是由於折扣減少和菜單價格上漲所致；(Ii)某些成本節約舉措的影響導致0.4%；(Iii)2020年與新冠肺炎疫情相關的庫存陳舊和變質成本造成的0.3%。這些減幅因商品通脹而佔食肆銷售的0.6%的增幅而被部分抵銷。

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2022年，我們預計大宗商品通脹率約為11.0%至13.0%，目前我們估計的年度食品購買量中約有70%是固定合同，其餘的受到浮動市場價格的影響。

勞務費和其他相關費用
財年
(百萬美元)20212020變化
勞工及其他相關事宜$1,154.6 $1,005.3 
餐廳銷售額的百分比28.4 %32.0 %(3.6)%

人工和其他相關費用包括運營過程中發生的所有直接和間接人工成本，包括分配給餐廳管理合夥人的費用和其他現場激勵性薪酬費用。與2020年相比，2021年勞動力和其他相關費用佔餐廳銷售額的百分比下降，主要原因是餐廳銷售額增加的槓桿作用4.1%，2020年淨救濟工資的影響0.8%。這些跌幅因工資率上升而佔食肆銷售的0.8%及由較高的管理層獎金而增加0.4%而被部分抵銷。

2022年，我們預計勞動力成本將出現個位數的高通脹。

其他餐廳經營費用
財年
(百萬美元)20212020變化
其他經營的餐廳$1,006.4 $846.6 
餐廳銷售額的百分比24.8 %26.9 %(2.1)%

2021年8月，我們與卡拉巴的創建者簽訂了6190萬美元的特許權使用費終止協議。見附註22-承諾和或有事項瞭解更多細節。在2021年和2020財年，我們分別記錄了卡拉巴的意大利燒烤特許權使用費支出300萬美元和380萬美元。

其他食肆營運開支包括某些單位層面的營運成本，例如營運用品、租金、維修保養、廣告費、水電費、開業前成本及其他入住費。這些費用中有很大一部分是固定的或間接可變的。與2020年相比，2021年其他餐廳運營費用佔餐廳銷售額的百分比下降，主要原因是：(I)3.2%的餐廳銷售額增加，(Ii)1.0%的廣告費用下降，以及(Iii)0.3%的場外相關成本下降。這些減少被卡拉巴的意大利燒烤特許權使用費終止付款佔餐廳銷售額的1.5%和更高的公用事業、運營和租金費用的0.8%的百分比的增長部分抵消了。

折舊及攤銷
財年
(百萬美元)20212020變化
折舊及攤銷$163.4 $180.3 $(16.9)

與2020年相比，2021年的折舊和攤銷有所下降，主要原因是2018年以來的資本支出水平與歷史水平相比有所下降，以及2020年期間的資產減值。

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一般事務和行政事務

一般和行政費用包括工資和福利、管理激勵計劃、相關的工資税和福利、其他與員工相關的成本和專業服務。以下是所示期間一般費用和行政費用變化的摘要：
財年
(百萬美元)2021
2020財年$254.4 
更改自：
轉型成本(12.7)
遣散費(7.0)
預期信貸損失和或有租賃負債(6.9)
旅遊和娛樂(2.3)
員工股票薪酬9.7 
激勵性薪酬7.6 
其他2.8 
2021財年$245.6 

為減值資產和餐廳倒閉撥備
財年
(百萬美元)20212020變化
為減值資產和餐廳倒閉撥備$13.7 $76.4 $(62.7)

2020年，我們確認美國和國際市場的資產減值和關閉費用分別為6,650萬美元和360萬美元，主要與新冠肺炎疫情有關。新冠肺炎相關的税前資產減值和關閉成本包括與關閉22家美國餐廳相關的2,380萬美元，以及更新某些現金流假設，包括租約續簽考慮。在2020年，我們還確認了與轉型計劃相關的630萬美元的資產減值費用，這些費用沒有分配給我們的運營部門。見注5-減值、退出成本和處置請參閲合併財務報表附註，以獲取更多信息。

2021年期間的減值和關閉費用主要是由於確定要關閉或搬遷的地點造成的。

營業收入(虧損)
財年
(百萬美元)20212020變化
營業收入(虧損)$309.0 $(175.0)
總收入的百分比7.5 %(5.5)%13.0 %

2021年的運營收入與2020年的運營虧損相比，主要是由於：(I)可比餐廳銷售額和特許經營收入增加，(Ii)新冠肺炎疫情相關費用以及2020年轉型和重組舉措的影響，(Iii)廣告費用降低，(Iv)2020年救濟工資淨額的影響，(V)折舊和攤銷費用降低，以及(Vi)某些成本節約舉措的影響。這些增長被以下因素部分抵消：(I)Carrabba的意大利燒烤特許權使用費終止付款，(Ii)勞動力成本和大宗商品通脹，(Iii)獎勵薪酬和管理獎金的增加，以及(Iv)公用事業和運營費用的增加。
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利息支出，淨額
財年
(百萬美元)20212020變化
利息支出，淨額$57.6 $64.4 $(6.8)

與2020年相比，2021年期間的利息支出淨額減少的主要原因是：(I)左輪手槍和定期貸款借款減少，(Ii)與我們的2025年票據相關的債務貼現攤銷停止，這是由於2021年期間修改後採用了新的會計準則，以及(Iii)我們未對衝的可變利率債務的利率下降。這些減少被我們2021年4月發行的2029年債券和2020年5月發行的2025年債券的利息支出增加部分抵消。

所得税撥備(福利)
財年
(百萬美元)20212020變化
所得税撥備(收益)前收益(虧損)$249.3 $(239.5)$488.8 
所得税撥備(福利)$26.4 $(80.7)$107.1 
有效所得税率10.6 %33.7 %(23.1)%

與2020年相比，2021年的有效所得税率淨下降，主要是由於FICA對某些員工小費的税收抵免的好處，與税前賬面虧損導致的2020年實際所得税率提高相比，2021年的實際所得税率降低了税前賬面收入。

我們的聯邦和州法定混合税率約為26%。2021年的有效所得税税率低於聯邦和州法定税率，2020年高於聯邦和州法定税率，這主要是由於FICA對某些員工小費的税收抵免的好處。

細分市場

我們把我們的餐廳概念和國際市場視為經營細分市場，這反映了我們如何管理我們的業務，審查經營業績和分配資源。資源分配和業績評估由我們的首席執行官負責，我們已確定他是我們的首席運營決策者(“CODM”)。我們將我們的運營部門彙總為兩個可報告的部門，即美國部門和國際部門。美國部分包括在美國運營的所有餐廳，而在美國以外運營的餐廳則包括在國際部分。

這兩個部門的收入僅包括與客户的交易，不包括部門間收入。從美國和國際業務的收入(虧損)中剔除的是與部門業績沒有直接關係的某些法律和公司成本、大多數基於股票的薪酬支出和某些獎金支出。

2020年間，作為轉型計劃的一部分，我們記錄了3240萬美元的税前費用。這些成本主要記錄在一般和行政費用以及減值資產和餐廳關閉撥備中，沒有分配給我們的部門，因為我們的CODM在評估部門業績時沒有考慮轉型舉措的影響。

請參閲附註23 - 細分市場報告合併財務報表附註，用於將業務分部收入(虧損)與合併經營業績進行對賬。

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美國細分市場
財年
(千美元)20212020
收入
餐廳銷售額$3,714,848 $2,869,547 
特許經營和其他收入45,133 15,995 
總收入$3,759,981 $2,885,542 
餐飲級營業利潤率17.1 %9.8 %
營業收入(虧損)$443,887 $(1,630)
營業收入(虧損)利潤率11.8 %(0.1)%

餐廳銷售額

以下是所示時期美國細分餐廳銷售額變化的摘要：
財年
(百萬美元)2021
2020財年$2,869.5 
更改自：
可比餐廳銷售額(1)854.9 
餐廳開業(一)25.2 
餐廳關門(34.7)
2021財年$3,714.9 
____________________
(1)餐廳開業和可比餐廳銷售額的季度變化總和不會達到年度總額，因為符合可比餐廳定義的餐廳在每個時期都會根據餐廳開業時間的不同而有所不同。

與2020年相比，2021年美國餐廳銷售額增長的主要原因是：(I)餐廳內就餐從2020年疫情爆發後大幅下降的水平回升，以及酒店外銷售額的強勁保持，以及(Ii)新開了15家未包括在我們可比餐廳銷售基礎內的餐廳，這主要是由於：(I)餐廳內就餐數量從2020年的大幅下降中恢復過來，以及(Ii)新開了15家未包括在我們可比餐廳銷售基礎內的餐廳。這些增長被自2019年12月29日以來關閉的45家餐廳部分抵消。

營業收入(虧損)

美國2021年的運營收入與2020年的運營虧損相比，主要是由於：(I)可比餐廳銷售額和特許經營收入增加，(Ii)2020年新冠肺炎大流行相關費用增加，(Iii)2020年救濟支付淨額的影響，(Iv)廣告費用減少，(V)與交付相關的成本降低，以及(Vi)某些成本節約舉措的影響。這些增長被以下因素部分抵消：(I)Carrabba的意大利燒烤特許權使用費終止付款，(Ii)勞動力成本和商品價格上漲，(Iii)公用事業和運營費用增加，以及(Iv)管理獎金增加。

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國際細分市場
財年
(千美元)20212020
收入
餐廳銷售額$346,245 $275,089 
特許經營和其他收入16,159 9,930 
總收入$362,404 $285,019 
餐飲級營業利潤率12.7 %8.3 %
營業收入(虧損)$16,657 $(13,479)
營業收入(虧損)利潤率4.6 %(4.7)%

餐廳銷售額

以下是所示時期國際細分餐廳銷售額變化的摘要：
財年
(百萬美元)2021
2020財年$275.1 
更改自：
可比餐廳銷售額(1)57.8 
餐廳開業(一)29.2 
外幣折算的影響(15.3)
餐廳關門(0.6)
2021財年$346.2 
____________________
(1)餐廳開業和可比餐廳銷售額的季度變化總和不會達到年度總額，因為符合可比餐廳定義的餐廳在每個時期都會根據餐廳開業時間的不同而有所不同。

與2020年相比，2021年國際餐廳銷售額增長的主要原因是：(I)可比餐廳銷售額增加，這主要是由於新冠肺炎疫情對2020財年國際餐廳銷售額的影響，以及(Ii)新開了33家未包括在我們可比餐廳銷售基礎內的餐廳。這些增長被巴西雷亞爾兑美元外幣兑換的影響部分抵消。

營業收入(虧損)

與2020年運營虧損相比，2021年運營產生的國際收入主要是由於餐廳餐廳重新開業和人均支票增加導致餐廳銷售額上升。這些增長被以下因素部分抵消：(I)額外的公用事業、租金和運營費用，(Ii)大宗商品通脹和(Iii)勞動力成本上升。

非GAAP財務指標

除了根據美國公認會計原則提供的結果外，我們還提供某些非公認會計原則的衡量標準，這些衡量標準在調整後的基礎上顯示經營結果。這些是沒有被美國公認會計原則要求或根據美國公認會計原則提出的補充業績衡量標準，包括以下內容：(I)整個系統的銷售額，(Ii)調整後的餐廳級營業利潤率，(Iii)調整後的營業收入(虧損)和相應的利潤率，(Iv)調整後的淨收入(虧損)和(V)調整後的稀釋後每股收益(虧損)。

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我們相信，我們使用非GAAP財務衡量標準，允許投資者根據美國GAAP結果和餐飲業其他公司的業績，通過隔離某些項目的影響來評估我們業務的經營業績，這些項目可能在不同時期有所不同，與核心經營業績無關，或者在類似公司之間差異很大。然而，我們納入這些調整後的措施不應被解讀為我們未來的業績不會受到不尋常或不常見項目的影響，或我們已對其進行調整的項目不常見或不會再次發生。我們相信，披露這些非GAAP措施對投資者是有用的，因為它們構成了我們的管理團隊和董事會如何評估我們的經營業績、分配資源和制定員工激勵計劃的基礎的一部分。

這些非GAAP財務衡量標準並不是為了取代美國GAAP財務衡量標準，它們不一定是標準化的，也不一定可以與其他公司使用的類似名稱的衡量標準進行比較。我們對我們的非GAAP衡量標準中包含的調整類型保持內部指導方針。這些指導方針努力區分反映我們一段時期核心業務的收益和費用類型，以及那些可能在不同時期有所不同、與該時期的核心業績無關的收益和費用。然而，這些準則的實施必然涉及判決的應用，我們的披露委員會將考慮如何處理我們的準則沒有直接涉及的任何項目，或對其進行的更改。有關本期和相應上期實際調整的説明，請參閲非公認會計準則計量的對賬。

全系統銷售-全系統銷售額是一項非GAAP財務指標，包括以我們的品牌經營的所有餐廳的銷售額，無論我們是否擁有這些餐廳。管理層使用這些信息來決定未來開發更多餐廳和新概念的計劃，以及對當前運營的評估。全系統銷售額包括公司自營和特許經營餐廳的銷售額。有關公司自營食肆的銷售摘要，請參閲附註4-收入確認合併財務報表附註。

下表提供了所指期間特許經營餐廳銷售額的摘要，這些銷售額不包括在我們的綜合財務業績中。此表中的特許經營銷售額不代表我們的銷售額，僅作為餐廳系統變化的一個指標，管理層認為這是關於我們餐廳概念健康狀況以及確定我們的特許權使用費和/或服務費的重要信息。
財年
(百萬美元)20212020
美國
內地牛排館$445 $327 
卡拉巴意大利燒烤44 32 
石龍魚燒烤11 8 
美國合計500 367 
國際
內地牛排館-韓國305 253 
其他112 66 
國際合計417 319 
特許經營銷售總額(1)$917 $686 
____________________
(1)特許經營銷售額不包括在綜合經營和全面收益(虧損)報表中的總收入中。


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餐飲級營業利潤率-下表對所示時期的合併和分部運營收入(虧損)以及餐廳級運營收入和相應利潤率進行了核對：
整合財年
(千美元)20212020
營業收入(虧損)$308,958 $(174,973)
營業收入(虧損)利潤率7.5 %(5.5)%
更少：
特許經營和其他收入61,292 25,925 
另外：
折舊及攤銷163,391 180,261 
一般事務和行政事務245,616 254,356 
為減值資產和餐廳倒閉撥備13,737 76,354 
餐飲級營業收入$670,410 $310,073 
餐飲級營業利潤率16.5 %9.9 %
美國財年
(千美元)20212020
營業收入(虧損)$443,887 $(1,630)
營業收入(虧損)利潤率11.8 %(0.1)%
更少：
特許經營和其他收入45,133 15,995 
另外：
折舊及攤銷134,244 144,298 
一般事務和行政事務89,314 88,536 
為減值資產和餐廳倒閉撥備12,368 66,487 
餐飲級營業收入$634,680 $281,696 
餐飲級營業利潤率17.1 %9.8 %
國際財年
(千美元)20212020
營業收入(虧損)$16,657 $(13,479)
營業收入(虧損)利潤率4.6 %(4.7)%
更少：
特許經營和其他收入16,159 9,930 
另外：
折舊及攤銷22,650 23,722 
一般事務和行政事務19,679 18,916 
為減值資產和餐廳倒閉撥備1,100 3,640 
餐飲級營業收入$43,927 $22,869 
餐飲級營業利潤率12.7 %8.3 %


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調整後的餐廳級營業利潤率-餐廳級營業利潤率是餐廳銷售額扣除主要餐廳級運營成本後計算出來的，其中包括餐飲成本、人工等相關費用和其他餐廳運營費用。調整後的餐廳級營業利潤率是針對某些項目進行調整的餐廳級營業利潤率，如下所示。下表顯示了某些營業成本財務報表行項目在所示期間與餐廳銷售額的百分比：
財年
20212020
美國公認會計原則已調整(1)美國公認會計原則已調整(1)
餐廳銷售額100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
食品和飲料成本30.3 %30.3 %31.3 %30.9 %
勞工及其他相關事宜28.4 %28.4 %32.0 %32.0 %
其他經營的餐廳24.8 %23.2 %26.9 %26.9 %
餐飲級營業利潤率16.5 %18.1 %9.9 %10.2 %
_________________
(1)包括(有利的)其他餐廳經營費用中記錄的不利調整(除非下文另有説明)，用於下列活動，如調整後的營業收入(虧損)、調整後的淨收益(虧損)和調整後的稀釋後每股收益(虧損)下表列出了所示期間：
財年
(百萬美元)20212020
特許權使用費終止費用$(61.9)$— 
法律和其他事項(2.7)— 
新冠肺炎相關成本(一)— (14.3)
資產減值和結算成本— 2.7 
$(64.6)$(11.6)
_________________
(i)包括食品和飲料成本中記錄的1100萬美元的調整。


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調整後的營業收入(虧損)、調整後的淨收益(虧損)和調整後的稀釋後每股收益(虧損)-下表將調整後的營業收入(虧損)和相應的利潤率、調整後的淨收入(虧損)和調整後的稀釋後每股收益(虧損)與它們各自在所示時期的最具可比性的美國公認會計原則(GAAP)衡量標準進行了核對：
財年
(以千為單位，不包括每股和每股數據)20212020
營業收入(虧損)$308,958 $(174,973)
營業收入(虧損)利潤率7.5 %(5.5)%
調整：
特許權使用費終止費用(1)61,880 — 
遣散費和其他轉型成本(2)2,764 32,404 
法律和其他事項(3)(372)178 
新冠肺炎相關成本(4)— 93,811 
資產減值和結算成本(5)— (2,205)
經營調整總收入(虧損)64,272 124,188 
調整後的營業收入(虧損)$373,230 $(50,785)
調整後的營業收入(虧損)利潤率9.1 %(1.6)%
普通股股東應佔攤薄淨收益(虧損)$215,900 $(162,211)
可轉換優先票據IF-轉換方法利息調整，税後淨額(6)345 — 
普通股股東應佔淨收益(虧損)215,555 (162,211)
調整：
經營調整收益(虧損)64,272 124,188 
債務清償和修改損失2,073 — 
債務貼現攤銷(7)— 6,275 
所得税前調整總額66,345 130,463 
調整所得税撥備(8)(21,222)(32,526)
贖回超過賬面價值的優先股(9)— 3,496 
淨調整數45,123 101,433 
調整後淨收益(虧損)$260,678 $(60,778)
普通股股東每股攤薄收益(虧損)(10)$2.00 $(1.85)
調整後每股攤薄收益(虧損)(11)$2.70 $(0.69)
稀釋加權平均已發行普通股(10股)107,803 87,468 
調整後稀釋後加權平均已發行普通股(11股)96,426 87,468 
_________________
(1)向卡拉巴創辦人支付與特許權使用費終止協議有關的款項。見附註22-承諾和或有事項關於特許權使用費終止協議的其他細節，請參閲合併財務報表附註。
(2)遣散費、專業費用和其他因轉型和重組活動而產生的費用。
(3)2021年的收入包括：(I)在其他收入中確認可收回的PIS和COFINS税(包括應計利息)310萬美元，這是由於法院做出了有利的裁決，以及(Ii)巴西市政服務税Imposto Sobre Serviços(“ISS”)應計270萬美元，這與過去五年我們巴西子公司的特許權使用費(包括相關罰款和利息)有關，這些費用記錄在其他餐廳運營費用中，原因是巴西最高法院做出了不利的裁決。
(4)與新冠肺炎疫情相關的成本，主要包括固定資產和使用權資產減值、重組費用、存貨陳舊和變質、或有租賃負債和當前預期信貸損失。見注3-2020年新冠肺炎收費請參閲合併財務報表附註，瞭解某些新冠肺炎大流行相關費用對我們財務業績的影響的更多細節。
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(5)主要包括280萬美元的租賃終止收益。
(6)對我們根據2025年票據契約在我們選擇之前的期間加權的2025年票據相關的利息支出進行調整，以現金結算我們2025年票據的本金部分。調整後稀釋後每股收益的計算不包括2025年票據利息調整。
(7)與發行2025年債券相關的債務折價攤銷。見附註14-可轉換優先債券有關詳情，請參閲合併財務報表附註。
(8)列示期間調整的所得税影響。還包括2021年期間420萬美元的調整，用於減少與上一時期税收頭寸相關的某些未確認的税收優惠。
(9)支付的對價超過贖回我們abbrcio概念的優先股的賬面價值。
(10)由於GAAP淨虧損，稀釋證券的影響被排除在2020年GAAP每股稀釋虧損的計算之外。
(11)在2021會計年度，調整後的稀釋加權平均已發行普通股的計算如下：(I)假設我們在2021年2月選擇以現金結算2025年票據的本金部分在整個會計年度有效，(Ii)不包括2025年票據轉換時將發行的9992股股票的稀釋效應，因為我們的可轉換票據對衝抵消了2025年票據相關股票的稀釋影響。

流動性與資本資源

現金和現金等價物

截至2021年12月26日，我們擁有8760萬美元的現金和現金等價物，其中2660萬美元由外國附屬公司持有。我們擁有大量現金的國際司法管轄區，並沒有任何已知的限制，禁止遣返。

截至2021年12月26日，我們累計的海外收益約為2880萬美元。這一數額主要包括2017年及之前根據2017年減税和就業法案在美國徵税的歷史收入，以及2017年後的外國收入，我們可以將這些收入匯回美國，而不需要額外的美國聯邦所得税。這些金額不再被視為無限期地再投資於我們的海外子公司。見附註21-所得税有關我們的無限期再投資主張的進一步信息，請參閲合併財務報表附註。

借款能力和償債能力

信貸安排-以下是截至所示日期的未償還信貸安排以及所示期間的本金支付和債務發行摘要：
高級擔保信貸安排前信貸安排總信貸額度
定期貸款A循環設施定期貸款A循環設施2025年發行的鈔票2029年發行的鈔票
(千美元)
截至2019年12月29日的餘額$— $— $450,000 $599,000 $— $— $1,049,000 
2020年新債— — — 505,000 230,000 — 735,000 
2020年付款— — (25,000)(657,000)— — (682,000)
截至2020年12月27日的餘額— — 425,000 447,000 230,000 — 1,102,000 
2021年新債200,000 455,000 — 15,000 — 300,000 970,000 
2021年付款(5,000)(375,000)(425,000)(462,000)— — (1,267,000)
截至2021年12月26日的餘額(1)$195,000 $80,000 $— $— $230,000 $300,000 $805,000 
利率，截至2021年12月26日(2)1.60 %3.75 %5.00 %5.13 %
本金到期日2026年4月2026年4月May 20252029年4月
____________________
(1)2021年12月26日之後，我們償還了循環信貸安排的剩餘8000萬美元餘額。
(2)定期貸款A的利率代表加權平均利率。循環信貸安排的利率代表在預期即將償還時選擇的基本利率選項。

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截至2021年12月26日，我們的循環信貸安排下有6.993億美元的可用未使用借款能力，扣除2070萬美元的信用證淨額。

2029 Notes - 2021年4月16日，我們發行了本金總額為3.0億美元的2029年到期的優先無擔保票據。除非我們提前贖回或購買，否則2029年債券將於2029年4月15日到期。2029年發行的債券附有現金利息，年息率為5.125釐，每半年派息一次，分別於每年的四月十五日及十月十五日派息一次。

扣除最初購買者的折扣和我們的發售費用後，2029年債券的淨收益約為2.945億美元。淨收益用於償還我們未償還的部分定期貸款A和循環信貸安排，以及我們以前的信貸安排的再融資。

信貸協議-2021年4月16日，我們和OSI作為共同借款人簽訂了信貸協議，其中規定提供高達10億美元的優先擔保融資，其中包括2.0億美元的定期貸款A和8.0億美元的循環信貸安排(“高級擔保信貸安排”)。高級擔保信貸工具將於2026年4月16日到期，取代了我們之前高達15億美元的優先擔保融資(“前信貸工具”)。

我們的高級擔保信貸安排包含定期貸款A的強制性預付款要求，包括要求我們從截至2022年12月25日的財年開始，用信貸協議中定義的年度超額現金流的50%預付這些貸款項下的未償還金額。根據債務契約須預付的未償還貸款金額可能會根據我們的綜合高級擔保淨槓桿率和年終業績而有所不同。除了每年要求的1000萬美元的最低攤銷保費外，我們預計在2022年12月25日之前不需要任何其他付款。

見附註13-長期債務，淨額有關2029年票據和信貸協議的更多詳細信息。

截至2021年12月26日和2020年12月27日，我們遵守了債務契約。我們相信，在未來12個月內，我們將繼續遵守我們的債務契約。

利率風險的現金流對衝-2018年10月，我們與12家交易對手簽訂了浮動利率至固定利率掉期協議，以對衝我們浮動利率債務的部分現金流。互換協議的名義總金額為5.5億美元。2022年11月30日到期。我們為名義金額支付3.04%的加權平均固定利率，並根據一個月倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)從交易對手那裏獲得付款。見附註17-衍生工具與套期保值活動請參閲合併財務報表附註，以獲取更多信息。

關於前信貸安排的再融資，我們於2021年4月16日終止了與七家交易對手的浮動至固定利率掉期協議，名義金額總計2.75億美元，支付約1330萬美元，包括應計利息。於該等終止後，計入累計其他全面虧損(“AOCL”)的與終止掉期協議有關的未實現虧損1,340萬美元將按利息開支直線攤銷，淨額為終止掉期的剩餘原始年期。

由於我們預計由於大量自願債務支付而導致可變利率債務餘額減少，2021年12月9日，我們終止了與三家交易對手的浮動利率到固定利率掉期協議，名義金額總計1.5億美元，支付約410萬美元，包括應計利息。在這些終止之後，AOCL中與終止的掉期協議相關的410萬美元的未實現虧損將在2022年期間攤銷為利息支出淨額。

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現金的使用

經營活動產生的現金流和我們循環信貸安排下的可用性是我們的主要流動性來源，我們將其用於運營費用、債務支付、股票回購和股息支付、新餐廳的開發、舊餐廳的改建或搬遷以及技術投資。

我們相信，我們的預期流動資金來源足以在本申請之後的12個月內為償債要求、租賃義務、資本支出和營運資本義務提供資金。然而，我們能否繼續滿足這些要求和義務，除其他因素外，將取決於我們能否達到預期的收入和現金流水平，以及我們成功管理成本和營運資本的能力。

資本支出-我們估計，到2022年，我們的資本支出總額約為2.25億至2.4億美元。實際資本支出的數額可能受到一般經濟、財務、競爭、立法和監管等因素的影響，包括原材料限制。

材料現金需求-下表列出了截至2021年12月26日的當前和長期重大現金需求：
按期到期付款
 少於1-33-5多過
(千美元)共計1年年份年份5年
經營租賃(1)$2,383,335 $185,093 $372,180 $335,428 $1,490,634 
長期債務：
本金(2)807,376 10,976 23,683 472,717 300,000 
利息(3)187,845 38,524 69,711 44,376 35,234 
購買義務(4)206,634 167,753 37,100 1,781 — 
其他義務(5)58,963 20,939 10,842 3,247 23,935 
總計$3,644,153 $423,285 $513,516 $857,549 $1,849,803 
____________________
(1)金額為不可撤銷經營租約項下未貼現的未來最低租金承諾。包括與合理確定行使的租賃續簽選擇權相關的10億美元。
(2)包括高級擔保信貸安排、2029年票據、2025年票據和融資租賃義務。未攤銷債務發行成本和融資租賃利息總計1,430萬美元不會減少這一數額。
(3)預計未來對長期債務的利息支付是基於截至2021年12月26日的有效利率，並僅假設計劃的本金支付。預估利息支出包括剩餘浮動至固定利率掉期協議的影響。
(4)購買義務包括購買可強制執行的、具有法律約束力的商品或服務的協議，並具體説明所有重要條款，包括要購買的固定或最低數量；固定、最低或可變價格規定；以及交易的大致時間。我們與各種供應商都有采購義務，主要包括庫存、技術、餐飲級服務合同和廣告。
(5)包括其他長期負債，主要包括遞延補償債務、存款和其他應計債務。此表中不包括未確認的税收優惠，因為無法估計這些未來付款的發生時間。

股息和股票回購-2021年4月，我們簽訂了信貸協議，其中的條款包含對現金股息和股票回購的某些限制，直到2021年9月26日之後，我們遵守了我們的財務契約。截至2021年12月26日，我們遵守了我們的金融契約，我們相信，在接下來的12個月裏，我們將繼續遵守我們的債務契約。因此，在沒有意外情況下，我們不相信遵守我們的財務契約會在短期內大幅限制我們支付股息的能力，未來的股息支付將取決於我們董事會考慮的各種其他因素，如下所述。
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在2020年第一季度，我們宣佈並支付了每股0.20美元的股息。我們在2021年沒有分紅。2022年2月，我們的董事會宣佈季度現金股息為每股0.14美元，於2022年3月16日支付給2022年3月2日收盤時登記在冊的股東。

在2021年期間，我們沒有回購任何已發行普通股。2022年2月8日，我們的董事會批准了2022年股票回購計劃，根據該計劃，我們被授權回購最多1.25億美元的已發行普通股。2022年股票回購計劃將於2023年8月9日到期。

以下是截至2021年12月26日我們以前的股票回購計劃摘要(單位：千美元)：
股份回購計劃董事會批准日期授權已回購已取消或已過期剩餘
20142014年12月12日$100,000 $100,000 $— $— 
20152015年8月3日$100,000 69,999 $30,001 $— 
20162016年2月12日$250,000 139,892 $110,108 $— 
2016年7月July 26, 2016$300,000 247,731 $52,269 $— 
2017April 21, 2017$250,000 195,000 $55,000 $— 
20182018年2月16日$150,000 113,967 $36,033 $— 
20192019年2月12日$150,000 106,992 $43,008 $— 
總股份回購計劃$973,581 

下表列出了我們在指定時期的股息和股票回購：
(千美元)支付的股息股份回購共計
2021財年$— $— $— 
2020財年17,480 — 17,480 
2019財年35,734 106,992 142,726 
2018財年33,312 113,967 147,279 
2017財年30,988 272,736 303,724 
2016財年31,379 309,887 341,266 
2015財年29,332 169,999 199,331 
總計$178,225 $973,581 $1,151,806 

我們派發股息和回購股份的能力取決於我們從子公司獲得資金的能力、我們債務協議中財務契約的持續遵守情況和盈餘的存在，以及我們的收益、財務狀況、資本支出要求和董事會認為相關的其他因素。

租賃擔保-在我們已轉讓租賃權益的情況下，我們為某些主要與剝離的餐廳物業有關的租賃協議提供擔保。如果主要承租人不付款，我們可能會被要求用現金履行這些租賃協議。見附註22-承諾和或有事項關於我們的租賃擔保的更多細節。

遞延薪酬計劃-美國的某些餐廳管理合夥人和廚師合夥人(“美國合夥人”)參與受美國國税法第409a節規定約束的遞延補償計劃。截至2021年12月26日和2020年12月27日，根據這些計劃到期的遞延補償義務分別為1,550萬美元和2,810萬美元。我們投資於各種公司所有的人壽保險單，這些保單被保存在一個不可撤銷的授予人或拉比信託賬户中，用於結算我們在遞延賠償計劃下的義務。截至2021年12月26日，美國合作伙伴遞延補償的義務已全部到位。
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現金流量和財務狀況摘要

現金流-下表彙總了我們在所示時期由運營、投資和融資活動提供(用於)的現金流：
財年
(千美元)20212020
經營活動提供的淨現金$402,455 $138,849 
用於投資活動的淨現金(104,745)(76,639)
用於融資活動的淨現金(317,419)(16,773)
匯率變動對現金及現金等價物的影響(1,642)(2,174)
現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增$(21,351)$43,263 

經營活動-與2020年相比，2021年經營活動提供的淨現金有所增加，主要原因是收入和經營業績有了顯著改善，但被以下因素部分抵消：(1)與終止意大利燒烤特許權使用費有關的現金；(2)收取禮品卡應收款的時間；(3)更多的庫存購買；(4)支付因《冠狀病毒、援助、救濟和經濟安全法》而推遲到2020年的工資税；(5)為終止利率互換協議而支付的現金；以及(6)業務付款和

投資活動-與2020年相比，2021年用於投資活動的現金淨額增加的主要原因是資本支出增加，但部分被處置財產、固定裝置和設備的收益增加所抵消。

融資活動-與2020年相比，2021年用於融資活動的淨現金增加，主要是因為我們整個財年的資本重組和債務支付減少了銀行債務和無擔保票據總計2.97億美元。

財務狀況-以下是截至所示期間我們的流動資產、流動負債和營運資本(赤字)的摘要：
(千美元)2021年12月26日2020年12月27日
流動資產$352,792 $323,854 
流動負債984,625 950,104 
營運資金(赤字)$(631,833)$(626,250)

營運資本(赤字)包括：(I)截至2021年12月26日和2020年12月27日，主要來自未贖回禮品卡的未賺取收入分別為3.988億美元和3.816億美元，(Ii)截至2021年12月26日和2020年12月27日的流動經營租賃負債分別為1.77億美元和1.768億美元，相應的經營使用權資產在我們的合併資產負債表中記為非流動資產。我們有，而且未來可能會繼續有負營運資金餘額(這在許多餐飲公司是很常見的)。我們在營運資本為負的情況下成功運營，因為餐廳銷售收取的現金通常在我們當前負債到期之前收到，而我們的庫存週轉率需要相對較低的庫存投資。此外，餐廳運營和禮品卡銷售的持續現金流通常用於償還債務和進行資本支出。

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關鍵會計政策和估算

我們對公司財務狀況和經營結果的討論和分析是以我們的合併財務報表為基礎的，這些報表是根據美國公認會計原則編制的。在編制這些隨附的合併財務報表時，我們需要做出影響報告期內資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。我們根據歷史經驗及各種其他被認為在當時情況下屬合理的假設作出估計，而這些假設的結果構成對資產及負債賬面價值作出判斷的基礎，而該等資產及負債的賬面價值並非從其他來源輕易可見。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計不同。我們認為，如果會計估計需要做出假設，並且這些假設的變化可能對我們的綜合財務狀況或運營結果產生重大影響，則會計估計是至關重要的。

長期資產的減值或處置-只要發生事件或環境變化表明賬面價值可能無法收回，長期資產就會被審查減值。評估是在獨立於其他資產的可識別現金流的最低水平進行的。對於部署在我們餐廳的長期資產，我們在單個餐廳層面審查減值。

在評估減值時，資產預期產生的未來未貼現現金流總額與賬面金額進行比較。如果資產預期產生的未來未貼現現金流總額低於賬面金額，這可能是減值指標。當資產的賬面價值超過其估計公允價值時，減值損失在收益中確認。公允價值一般採用貼現現金流模型進行估算。該模型中使用的關鍵估計和假設是未來現金流估計，其中重大變化通常由預期使用的變化和貼現率驅動。這些估計是主觀的，我們實現未來現金流和資產公允價值的能力受到資產持續維護和改善、經濟狀況變化和我們經營業績變化等因素的影響。從歷史上看，由於計劃中的關閉或決定不續簽租約而導致我們資產的使用壽命發生變化，一直是我們確認的減值的一個關鍵因素。

商譽和無限期無形資產-商譽和無限期無形資產每年在第二財季或當事件或環境變化表明賬面金額可能無法收回時進行減值測試。

我們可以選擇進行定性評估，以確定報告單位是否更有可能受損。在考慮定性方法時，我們評估的因素包括但不限於宏觀經濟狀況、市場和行業狀況、商品成本波動、競爭環境、股價表現、先前減值測試的結果、運營穩定性以及報告單位的整體財務表現。

如果沒有進行定性評估，或者我們確定報告單位的公允價值超過賬面價值的可能性不大，則計算報告單位的公允價值。申報單位的公允價值是指有意願的買家為申報單位支付的價格，並採用收益法的加權平均法、使用貼現現金流模型以及(在適當情況下)包括準則上市公司法和準則交易法在內的市場法進行估計。這些模型中使用的關鍵估計和假設是未來現金流估計，這在很大程度上受到收入增長率、營業利潤率和資本支出的影響。這些估計是主觀的，我們實現公允價值計算中使用的預測現金流的能力受到一些因素的影響，如戰略舉措的成功、經濟狀況的變化、我們經營業績的變化以及我們業務戰略的變化。商標名的公允價值是通過免除特許權使用費的方法確定的。

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報告單位或商號的賬面價值與其估計公允價值進行比較，任何超過公允價值的賬面價值均被視為減值指標。

截至2021年12月26日，商譽的賬面價值為2.684億美元。我們於2021年第二季度利用定性方法進行了年度減值測試，並確定沒有任何事件或情況表明我們報告單位的公允價值比其賬面價值更有可能低於其賬面價值。

我們餐廳的銷售額下降、商品或勞動力成本的意外增加、整體經濟狀況的惡化以及餐飲業的挑戰可能會導致未來的減值費用。情況的變化或我們的判斷、假設和估計的變化可能導致部分或全部商譽或其他無形資產的減值費用。

租契-吾等根據判斷釐定合理確定的租賃期，進而影響用於計算每個租賃組合的初始租賃負債的適用遞增借款利率(“IBR”)。在確定我們的增量借款利率時使用的其他假設包括我們的隱含信用評級和基於可比市場數據的擔保借款利率估計。我們通過使用特定國家的IBR並根據期限對各自的租賃組合應用單一利率來確定租賃負債的現值，而不考慮標的資產類型。

在評估過渡期現有租約及採用新租約標準後的新租約時所使用的合理確定租賃期，僅在行使續期選擇權合理確定的情況下才包括續期選擇權期限，因為不行使該選擇權將導致經濟處罰。這樣的經濟處罰通常是因為在騰出房產時不得不放棄具有剩餘經濟價值的建築物或設備。

我們使用我們從租賃開始日可獲得的信息得出的估計內部收益率來確定租賃付款的現值。在計算我們的IBR時，我們考慮了市場數據以及具有類似特徵的工具的公開數據。

在每次租賃開始時，我們都會對物業和租賃進行評估，以確定租賃是經營性租賃還是融資租賃。該租賃會計評估在確定租賃物業的公允價值和使用年限以及適當的合理確定的租賃期時可能需要做出重大判斷。這些判斷在特定報告期內產生的租金支出金額可能與使用不同假設租賃條款時報告的租金支出金額存在實質性差異。

保險準備金-根據我們的工人補償、一般或酒類責任、健康、財產和管理責任保險計劃，我們提供具有特定留存水平的保險計劃，或針對我們的工人補償、一般或酒類責任、健康、財產和管理責任保險計劃下的相當大一部分預期損失的高額每項索賠免賠額。對於一些項目，我們維持止損保險，以限制與某些風險相關的風險敞口。

我們記錄了所有未解決的索賠和已發生但未報告的索賠的估計費用，其預期成本低於我們指定的留存水平或每個索賠的可扣除金額。截至2021年12月26日和2020年12月27日，我們的保險索賠責任分別為5350萬美元和5280萬美元。在建立儲備時，我們會考慮有關經濟狀況、索償頻率和嚴重程度的某些精算假設和判斷。利用這些估計和假設建立儲備部分是基於這樣的前提，即歷史索賠經驗表明當前或未來的預期活動，這可能會有很大不同。為工人賠償和一般或酒類責任索賠記錄的準備金，使用具有可比到期日的貨幣資產的一年期和五年期無風險利率的平均值進行貼現。
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如果實際結果與我們的估計或假設不一致，我們可能會面臨重大損失或收益。截至2021年12月26日，我們的保險索賠負債的貼現率變化50個基點，將影響2021年的淨收益80萬美元。

所得税-遞延税項資產和負債是根據資產和負債的賬面金額及其各自的計税基礎之間的差異確認的。遞延税項資產和負債按税率計量，基於對頒佈的税法和公佈的指導的某些判斷，這些判斷在我們預計這些暫時性差異將逆轉的年份有效。截至2021年12月26日，沒有估值津貼的税收損失結轉和信用結轉預計將在適用的法定到期日內追回。我們目前希望在10年內利用一般營業税抵免結轉。然而，我們利用這些税收抵免的能力可能會受到美國國税法第382條所定義的未來“所有權變更”等項目的不利影響。當部分或全部遞延税項很可能無法實現時，就會對遞延税項資產建立估值扣除。有關我們的收益水平和構成、税法或遞延税額估值免税額以及税務審計結果的假設的變化，可能會對實際所得税税率產生重大影響。

雖然我們認為我們所有的税收立場都是完全可以支持的，但我們的所得税申報單，就像大多數公司的所得税申報單一樣，定期由美國和外國税務機關審計。在確定應納税所得額時，税前收益或税前虧損根據當地税法和公認會計原則之間的差異進行調整。只有在基於其技術價值更有可能是可持續的情況下，才會確認來自不確定頭寸的税收優惠。對於不符合這一門檻的不確定税收頭寸，我們確認一項負債。未確認税收優惠的責任需要管理層對我們各種税務頭寸的風險敞口做出重大判斷。這些假設和概率將根據新信息進行審查和更新。不利的税收結算可能需要使用現金，並增加我們確認的所得税支出金額。截至2021年12月26日，我們有1880萬美元的未確認税收優惠，包括應計利息和罰款，如果得到確認，將影響我們的有效所得税税率。

近期發佈的財務會計準則

關於我們在2021年通過的最近發佈的財務會計準則的説明，以及適用於我們並可能對我們的合併財務報表產生重大影響但尚未採用的財務會計準則，請參見附註2-重要會計政策摘要合併財務報表附註。
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第7A項。關於市場風險的定量和定性披露

我們面臨着大宗商品價格、勞動力通脹和外匯匯率變化帶來的市場風險。2021年，我們大幅減少了浮動利率債務借款，終止了很大一部分利率互換協議，大大降低了與利率風險相關的市場風險敞口。

商品定價風險

我們餐廳銷售的產品中使用的許多配料都是受不可預測的價格波動影響的商品。雖然我們嘗試透過談判主要原料供應的固定價格合約，儘量減低價格波動的影響，但某些商品，例如農產品和野生魚類，並沒有既定的固定價格市場，而我們在購買這些商品時，須受當時的市場情況所影響。其他商品是根據市場價格波動與供應商商定的價格區間購買的。相關協議可能包含合同特徵，通過設定某些價格下限和上限來限制支付的價格。截至2021年12月26日，我們估計的2022年年度食品購買量中，約有70%是由固定合同覆蓋的，其中大部分合同計劃在2022年到期。

2021年期間，鑑於強勁的消費者需求和供應鏈中斷導致的產品短缺，大宗商品市場開始經歷所有蛋白質的通脹水平上升。此外，勞動力、燃料、運費和包裝方面的投入成本上升也推動了增長。我們預計2022年大宗商品通脹率約為11.0%至13.0%。大宗商品價格的極端變化或長期變化可能會對我們的財務業績產生不利影響。我們預計，在大多數情況下，商品價格的上漲可能會通過菜單價格的上漲轉嫁給我們的客户。然而，如果商品價格上漲與我們提高菜單價格的能力之間存在一段時間滯後，或者如果我們認為商品價格上漲的持續時間較短，而我們選擇不將成本上漲轉嫁出去，我們的短期財務業績可能會受到負面影響。此外，有時競爭環境可能會限制菜單價格的靈活性，在這種情況下，利潤率將受到大宗商品價格上漲的負面影響。目前，我們不使用金融工具來對衝我們的大宗商品風險。

除了上述市場風險外，我們還面臨商業風險，因為我們的美國牛肉供應高度依賴於有限數量的供應商。如果這些供應商不能履行合同規定的義務，我們可能會遇到供應短缺，併產生更高的成本，以確保充足的供應。見附註22-承諾和或有事項有關詳細資料，請參閲綜合財務報表附註。

勞動力通貨膨脹

我們的餐廳運營受到聯邦和州最低工資以及其他法律的約束，這些法律規定了工作條件、加班和小費抵免等事項。我們很多餐廳團隊成員的薪酬與聯邦和/或州最低工資相關，因此，最低工資的提高會增加我們的勞動力成本。在競爭和經濟允許的範圍內，我們已經通過提高菜單價格來減輕增加的成本，如果未來幾年認為有必要，我們可能會繼續這樣做。成本和費用的大幅增加可能會影響我們的經營業績，以至於這些增加不能轉嫁到我們的客人身上。我們預計2022年勞動力成本將出現個位數的高通脹。

外幣匯率風險

我們在國外經營的餐廳要承擔外幣兑換風險。我們的外匯風險敞口主要與巴西雷亞爾兑美元匯率的波動有關。我們在其他市場的業務由公司所有的餐廳組成，規模比巴西小。如果我們所在國家的外幣匯率貶值，我們的經營業績可能會下降。目前，我們不使用金融工具來對衝外幣匯率變動。
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2021年，我們8.8%的收入來自外匯。平均外幣兑美元匯率每變動10%，我們外國實體的總收入就會增加或減少3890萬美元。10%的變化不會對淨利潤產生實質性影響。

利率風險

我們面臨利率波動的市場風險，這可能會影響我們的綜合資產負債表、收益和現金流。截至2021年12月26日，我們的利率風險主要來自我們高級擔保信貸工具的可變利率變化。我們透過定期營運及融資活動管理我們的市場風險敞口，並在適當情況下透過使用衍生金融工具管理我們的風險敞口。我們使用衍生金融工具作為風險管理工具，而不是用於投機目的。為了管理可變利率債務波動的風險，我們有利率互換。截至2021年12月26日，我們有名義總金額為1.25億美元的利率掉期，於2022年11月30日。見附註17-衍生工具與套期保值活動請參閲合併財務報表附註，以獲取更多信息。

我們利用估值模型來估計利率變化的影響。截至2021年12月26日，假設短期利率上升/下降100個基點的潛在變化不會對我們利率掉期的公允價值或我們的年度利息支出產生實質性影響。

本次市場風險討論包含前瞻性陳述。實際結果可能與基於一般市場狀況以及美國和全球金融市場變化的討論大不相同。
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項目8.財務報表和補充數據


財務信息索引
頁碼
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獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID238)
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合併資產負債表-2021年12月26日和2020年12月27日
64
綜合經營報表和全面收益(虧損)表-
2021、2020和2019年財政年度
65
合併股東權益變動表-
2021、2020和2019年財政年度
66
合併現金流量表-
2021、2020和2019年財政年度
68
 
合併財務報表附註
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管理層關於財務報告內部控制的年度報告

管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制，這一術語在交易法規則13a-15(F)中有定義。本公司的財務報告內部控制包括以下政策和程序：(I)與保存合理詳細、準確和公平地反映本公司資產的交易和處置的記錄有關的政策和程序；(Ii)提供合理保證，保證在必要時記錄交易，以便按照普遍接受的會計原則編制財務報表，並且本公司的收支僅根據本公司管理層和董事的授權進行；及(Iii)提供合理保證，防止或及時發現未經授權收購、使用或處置本公司資產的行為，這些收購、使用或處置的行為包括：(I)提供合理保證，防止或及時發現未經授權收購、使用或處置本公司資產的行為；(Iii)提供合理保證，防止或及時發現未經授權收購、使用或處置本公司資產，以便於按照普遍接受的會計原則編制財務報表。

財務報告的內部控制旨在為財務報告的可靠性提供合理保證，並根據公認會計原則編制供外部使用的財務報表。由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制措施可能會變得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

在管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，我們使用下列標準對截至2021年12月26日的財務報告內部控制的有效性進行了評估內部控制-集成框架由特雷德韋委員會贊助組織委員會發布(2013年框架)(“COSO”)。根據我們的評估，管理層得出結論，我們對財務報告的內部控制自2021年12月26日起有效。

我們截至2021年12月26日的財務報告內部控制的有效性已經由獨立註冊會計師事務所普華永道會計師事務所(Pricewaterhouse Coopers LLP)審計，這份報告包括在本文中。

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Bloomin‘Brands，Inc.
獨立註冊會計師事務所報告

致Bloomin‘Brands，Inc.董事會和股東

財務報表與財務報告內部控制之我見

我們審計了Bloomin‘Brands，Inc.及其子公司(“本公司”)截至2021年12月26日和2020年12月27日的合併資產負債表，以及截至2021年12月26日的三個年度的相關綜合經營表和全面收益(虧損)表、股東權益變動表和現金流量變動表，包括相關附註(統稱為“合併財務報表”)。我們還審計了公司截至2021年12月26日的財務報告內部控制，依據內部控制-集成框架(2013)由特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布。

我們認為，上述綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2021年12月26日和2020年12月27日的財務狀況，以及截至2021年12月26日的三個年度的運營結果和現金流量，符合美國公認的會計原則。此外，我們認為，本公司在所有重要方面都保持了對財務報告的有效內部控制，截至2021年12月26日，根據內部控制-集成框架(2013)由COSO發佈。

會計原則的變化

正如綜合財務報表附註2所述，本公司改變了2021年按實體自有權益計入可轉換工具和合同的方式，以及2019年計入租賃的方式。

意見基礎

本公司管理層負責編制這些合併財務報表，維護對財務報告的有效內部控制，並對隨附的管理層財務報告內部控制年度報告中包含的財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的職責是根據我們的審計，對公司的合併財務報表和公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的適用規則和規定，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。該等準則要求吾等計劃及執行審計工作，以合理保證綜合財務報表是否無重大錯報(不論是否因錯誤或欺詐所致)，以及是否在所有重大方面維持對財務報告的有效內部控制。

我們對合並財務報表的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序(無論是由於錯誤還是欺詐)，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評估合併財務報表的整體列報。我們對財務報告內部控制的審計包括瞭解財務報告內部控制，評估存在重大缺陷的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下需要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。
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財務報告內部控制的定義及其侷限性

公司對財務報告的內部控制是一個過程，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括以下政策和程序：(1)與保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產交易和處置的記錄有關的政策和程序；(2)提供合理保證，保證交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，並且公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(2)公司的財務報告內部控制包括以下政策和程序：(1)保持合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理保證，記錄交易是必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表；以及(Iii)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產提供合理保證。

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制措施可能會變得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

關鍵審計事項

下面所傳達的關鍵審計事項是一個問題 (I)與對合並財務報表進行當期審計而產生的、已傳達或須傳達給審計委員會的事項有關，而該等賬目或披露對 合併財務報表和(Ii)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的溝通不會以任何方式改變我們對合並的意見 財務報表作為一個整體，我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。

保險準備金的計價

如註釋中所述 在綜合財務報表中，截至2021年12月26日，公司的綜合貼現保險準備金餘額為5350萬美元。該公司為其工人補償、一般或酒類責任、健康、財產和管理責任保險計劃下的預期損失的很大一部分提供特定留存水平的保險計劃或較高的每項索賠免賠額。該公司記錄了所有未解決的索賠和已發生但未報告的索賠的估計負債，其預期成本低於其規定的留存水平或每個索賠的可扣除金額。在建立準備金時，管理層會考慮有關經濟狀況、索賠頻率和嚴重性的某些精算假設和判斷。為工人賠償和一般責任索賠記錄的準備金使用具有可比到期日的貨幣資產的一年期和五年期無風險利率的平均值進行貼現。

我們決定執行與保險準備金估值有關的程序是一項重要審計事項的主要考慮因素是：(I)管理層在編制估計準備金時的重大判斷，這反過來又導致(Ii)核數師在執行程序和評估與經濟狀況以及索賠頻率和嚴重性相關的精算假設時的高度判斷、主觀性和努力，以及(Iii)審計工作包括擁有專門技能和知識的專業人員的參與。

處理這一問題涉及執行程序和評估審計證據，以形成我們對合並財務報表的總體意見。這些程序包括測試與保險準備金估值有關的控制措施的有效性。 這些程序還包括 其中包括：(I)評估管理層發展保險準備金的過程；(Ii)評估管理層使用的精算方法的適當性；(Iii)評估與經濟狀況、索賠頻率和嚴重程度有關的精算假設的合理性；以及(Iv)測試基礎設施的完整性和準確性
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評估中使用的數據。評估與經濟狀況、索賠頻率和嚴重程度有關的精算假設涉及評估假設在考慮到通貨膨脹和環境的情況下是否合理，以及這些假設是否與審計其他領域獲得的證據一致。具有專門技能和知識的專業人員被用來協助評估在確定保險準備金時使用的管理精算方法的適當性，以及評估與經濟狀況有關的假設的合理性。


/s/ 普華永道會計師事務所


佛羅裏達州坦帕市
2022年2月23日

自1998年以來，我們一直擔任本公司的審計師。

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合併資產負債表
(以千為單位，不包括每股和每股數據)

2021年12月26日2020年12月27日
資產
流動資產
現金和現金等價物$87,585 $109,980 
限制性現金和現金等價物1,472 428 
盤存79,112 61,928 
其他流動資產，淨額184,623 151,518 
流動資產總額352,792 323,854 
財產、固定裝置和設備、淨值842,012 887,687 
經營性租賃使用權資產1,130,873 1,172,910 
商譽268,444 271,164 
無形資產淨額453,412 459,983 
遞延所得税資產，淨額168,068 153,883 
其他資產，淨額78,670 92,626 
總資產$3,294,271 $3,362,107 
負債和股東權益
流動負債
應付帳款$167,978 $141,457 
應計負債和其他流動負債406,894 388,321 
未賺取收入398,795 381,616 
長期債務的當期部分10,958 38,710 
流動負債總額984,625 950,104 
非流動經營租賃負債1,179,447 1,217,921 
長期債務，淨額782,107 997,770 
其他長期負債，淨額125,242 185,355 
總負債3,071,421 3,351,150 
承付款和或有事項(附註22)
股東權益
蓬勃發展的“品牌股東權益”
優先股，$0.01面值，25,000,000授權股份；不是截至2021年12月26日和2020年12月27日發行和發行的股票
— — 
普通股，$0.01面值，475,000,000授權股份；89,252,823和87,855,571分別截至2021年12月26日和2020年12月27日發行和發行的股票
893 879 
額外實收資本1,119,728 1,132,808 
累計赤字(698,171)(918,096)
累計其他綜合損失(205,989)(211,446)
Bloomin‘Brands股東權益總額216,461 4,145 
非控制性權益6,389 6,812 
股東權益總額222,850 10,957 
總負債和股東權益$3,294,271 $3,362,107 
附註是這些合併財務報表的組成部分。
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合併經營報表和全面收益(虧損)
(單位為千，每股數據除外)
財年
202120202019
收入
餐廳銷售額$4,061,093 $3,144,636 $4,075,014 
特許經營和其他收入61,292 25,925 64,375 
總收入4,122,385 3,170,561 4,139,389 
成本和開支
食品和飲料成本1,229,689 982,702 1,277,824 
勞工及其他相關事宜1,154,623 1,005,295 1,207,289 
其他經營的餐廳1,006,371 846,566 982,051 
折舊及攤銷163,391 180,261 196,811 
一般事務和行政事務245,616 254,356 275,239 
為減值資產和餐廳倒閉撥備13,737 76,354 9,085 
總成本和費用3,813,427 3,345,534 3,948,299 
營業收入(虧損)308,958 (174,973)191,090 
債務清償和修改損失(2,073)(237)— 
其他收入(費用)，淨額26 131 (143)
利息支出，淨額(57,614)(64,442)(49,257)
所得税撥備(收益)前收益(虧損)249,297 (239,521)141,690 
所得税撥備(福利)26,384 (80,726)7,573 
淨收益(虧損)222,913 (158,795)134,117 
減去：可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)7,358 (80)3,544 
可歸因於Bloomin‘Brands的淨收益(虧損)
215,555 (158,715)130,573 
贖回超過賬面價值的優先股— (3,496)— 
普通股股東應佔淨收益(虧損)$215,555 $(162,211)$130,573 
淨收益(虧損)$222,913 $(158,795)$134,117 
其他全面收益(虧損)：
外幣折算調整(6,597)(37,516)(16,625)
衍生工具未實現收益(虧損)，税後淨額86 (14,741)(11,944)
對計入淨收益(虧損)、税後淨額的衍生品損失的調整重新分類7,392 9,923 1,805 
終止的利率掉期攤銷，税後淨額4,576 — — 
綜合收益(虧損)228,370 (201,129)107,353 
減去：可歸因於非控股權益的綜合收益(虧損)7,358 (744)3,801 
可歸因於Bloomin‘Brands的全面收益(虧損)$221,012 $(200,385)$103,552 
普通股股東每股收益(虧損)：
基本信息$2.42 $(1.85)$1.47 
稀釋$2.00 $(1.85)$1.45 
加權平均已發行普通股：
基本信息88,981 87,468 88,839 
稀釋107,803 87,468 89,777 
宣佈的每股普通股現金股息$— $0.20 $0.40 

附註是這些合併財務報表的組成部分。
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Bloomin‘Brands，Inc.
合併股東權益變動表
(單位為千，每股數據除外)
大放異彩的品牌  
普通股額外實收資本累積-
計劃赤字		累計其他
綜合損失		非控制性權益共計
股份金額
Balance, December 30, 201891,272 $913 $1,107,582 $(920,010)$(142,755)$9,087 $54,817 
會計原則變更的累積效應，税後淨額— — — 141,285 — — 141,285 
淨收入— — — 130,573 — 3,544 134,117 
其他綜合(虧損)收入，税後淨額— — — — (27,055)291 (26,764)
宣佈的現金股息，$0.40每股普通股
— — (35,734)— — — (35,734)
普通股回購和註銷(5,469)(55)— (106,937)— — (106,992)
基於股票的薪酬— — 19,951 — — — 19,951 
根據股票計劃發行的普通股(1)1,143 11 2,696 — — — 2,707 
購買非控股權益— — (157)— 34 82 (41)
對非控股權益的分配— — — — — (7,214)(7,214)
非控股權益的貢獻— — — — — 1,349 1,349 
平衡，
2019年12月29日		86,946 $869 $1,094,338 $(755,089)$(169,776)$7,139 $177,481 
會計原則變更的累積效應，税後淨額— — — (4,292)— — (4,292)
淨虧損— — — (158,715)— (80)(158,795)
其他綜合虧損，税後淨額— — — — (42,187)(147)(42,334)
宣佈的現金股息，$0.20每股普通股
— — (17,480)— — — (17,480)
基於股票的薪酬— — 14,802 — — — 14,802 
優先股的對價超過賬面價值(税後淨額)— — (3,496)— 517 1,261 (1,718)
根據股票計劃發行的普通股(1)910 10 (17)— — — (7)
購買非控股權益— — (156)— — 96 (60)
對非控股權益的分配— — — — — (1,908)(1,908)
非控股權益的貢獻— — — — — 451 451 
可轉換票據發行的股本組成部分價值，扣除税後淨額為#美元650
— — 64,367 — — — 64,367 
出售普通股認股權證— — 46,690 — — — 46,690 
購買可轉換票據對衝— — (66,240)— — — (66,240)
平衡，
2020年12月27日		87,856 $879 $1,132,808 $(918,096)$(211,446)$6,812 $10,957 
(續...)
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Bloomin‘Brands，Inc.
合併股東權益變動表
(單位為千，每股數據除外)
大放異彩的品牌  
普通股額外實收資本累積-
計劃赤字		累計其他
綜合損失		非控制性權益共計
股份金額
平衡，
2020年12月27日		87,856 $879 $1,132,808 $(918,096)$(211,446)$6,812 $10,957 
會計原則變更的累積效應，税後淨額— — (47,323)4,370 — — (42,953)
淨收入— — — 215,555 — 7,358 222,913 
其他綜合收益，税後淨額— — — — 5,457 — 5,457 
基於股票的薪酬— — 24,405 — — — 24,405 
根據股票計劃發行的普通股(1)1,397 14 9,836 — — — 9,850 
購買非控股權益— — 2 — — (5)(3)
對非控股權益的分配— — — — — (9,123)(9,123)
非控股權益的貢獻— — — — — 1,347 1,347 
Balance, December 26, 202189,253 $893 $1,119,728 $(698,171)$(205,989)$6,389 $222,850 
________________
(1)扣除沒收和因員工税扣繳的股份後的淨額。

附註是這些合併財務報表的組成部分。
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Bloomin‘Brands，Inc.
合併現金流量表
(單位：千)
財年
202120202019
經營活動提供的現金流：
淨收益(虧損)$222,913 $(158,795)$134,117 
對淨收益(虧損)與經營活動提供的現金進行調節的調整：  
折舊及攤銷163,391 180,261 196,811 
債務折價和發行成本攤銷4,494 10,142 2,517 
遞延禮品卡銷售佣金攤銷26,012 20,927 26,094 
為減值資產和餐廳倒閉撥備13,737 76,354 9,085 
終止利率掉期未實現虧損攤銷6,160 — — 
非現金經營租賃成本78,272 74,436 73,357 
預期信貸損失和或有租賃負債準備金946 7,225 — 
庫存陳舊和變質— 10,169 — 
股票和其他非現金薪酬費用24,405 14,802 24,651 
遞延所得税優惠(3,346)(88,256)(25,890)
(收益)處置財產、固定附着物和設備的損失(1,322)1,261 (2,984)
其他，淨額1,516 (4,956)(10,265)
資產負債變動情況： 
庫存(增加)減少(18,210)19,857 (15,388)
(增加)其他流動資產減少(58,397)14,392 (40,519)
(增加)其他資產減少(2,073)3,688 (890)
經營性使用權資產淨額減少160 412 391 
應付賬款、應計賬款及其他流動負債增加(減少)25,619 (61,638)(23,497)
非勞動收入的增加
17,225 10,569 26,676 
經營租賃負債減少(90,387)(50,626)(69,886)
(減少)其他長期負債增加(8,660)58,625 13,223 
經營活動提供的淨現金402,455 138,849 317,603 
投資活動中使用的現金流：
處置財產、固定裝置和設備所得收益9,322 2,178 18,291 
售後回租交易收益，淨額— — 7,085 
資本支出(122,830)(87,842)(161,926)
其他投資，淨額8,763 9,025 5,259 
用於投資活動的淨現金$(104,745)$(76,639)$(131,291)
(續...)
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Bloomin‘Brands，Inc.
合併現金流量表
(單位：千)
財年
202120202019
用於融資活動的現金流：
發行長期債券所得款項$200,000 $— $— 
償還長期債務和融資租賃義務(431,166)(26,326)(27,259)
循環信貸借款收益470,000 505,000 670,800 
循環信貸貸款的償還(837,000)(657,000)(671,300)
融資手續費(5,868)(3,096)— 
發行優先票據所得款項300,000 — — 
發行可轉換優先票據所得款項— 230,000 — 
發行認股權證所得款項— 46,690 — 
購買可轉換票據對衝— (66,240)— 
與優先票據有關的發行成本(5,546)(8,416)— 
以股份為基礎的薪酬收益(納税)，淨額9,850 (7)2,707 
對非控股權益的分配(9,123)(1,908)(7,214)
非控股權益的貢獻1,347 451 1,349 
購買有限合夥和非控股權益(3)(60)(41)
合作伙伴權益計劃付款(9,910)(16,906)(15,675)
普通股回購— — (106,992)
普通股支付的現金股利— (17,480)(35,734)
贖回附屬優先股— (1,475)— 
用於融資活動的淨現金(317,419)(16,773)(189,359)
匯率變動對現金及現金等價物的影響(1,642)(2,174)(1,631)
現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增(21,351)43,263 (4,678)
截至期初的現金、現金等價物和限制性現金110,408 67,145 71,823 
截至期末的現金、現金等價物和限制性現金$89,057 $110,408 $67,145 
現金流量信息的補充披露：
支付利息的現金$47,036 $52,630 $47,893 
所得税支付的現金，扣除退税後的淨額$36,336 $8,415 $23,995 
非現金投資和融資活動的補充披露： 
以租賃資產換取新的經營租賃負債$43,363 $19,451 $67,955 
以租賃資產換取新的融資租賃負債$1,238 $1,367 $208 
購置財產、固定裝置和設備所致負債增加(減少)$2,344 $1,152 $(2,899)

附註是這些合併財務報表的組成部分。
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合併財務報表附註
1.           業務説明

Bloomin‘Brands，Inc.(“Bloomin’Brands”或“Company”)是一家控股公司，通過其子公司開展業務，是世界上最大的休閒餐飲公司之一，擁有一系列領先的差異化餐廳概念。OSI Restaurant Partners，LLC(“OSI”)是該公司的主要經營實體。

本公司擁有並經營休閒、高檔休閒和精緻餐飲餐廳。該公司的餐廳組合有四概念：內陸牛排餐廳、卡拉巴意大利燒烤餐廳、Bonefish燒烤餐廳和弗萊明頂級牛排和葡萄酒酒吧。該公司沒有直接投資的其他澳拜客牛排餐廳、卡拉巴意大利燒烤餐廳和Bonefish Grill餐廳是根據特許經營協議經營的。

2.           重要會計政策摘要

陳述依據- 該公司的綜合財務報表包括Bloomin‘Brands及其子公司的賬目和業務。

為了確保及時報告，該公司將其巴西業務的結果合併到一個月期日曆滯後。在截至2021年12月26日的一年中，沒有任何事件會對公司的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。

新冠肺炎大流行 - 2020年3月，公司根據國家和地方的規定，臨時關閉了所有餐廳餐廳，以應對新冠肺炎疫情(“新冠肺炎”)。2020年5月初，公司開始按照國家和地方規定重新開放座位有限的餐廳餐廳。由於新冠肺炎疫情，公司餐廳暫時關閉，座位容量受到限制，導致餐廳客流量大幅減少，對2020年的經營業績產生了負面影響。見注3-2020年新冠肺炎收費有關新冠肺炎大流行引起的某些指控的詳細信息。

2021年期間，隨着新冠肺炎容量限制的放鬆或取消，餐廳內就餐的復甦仍在繼續。對新冠肺炎變種的擔憂影響了這一復甦，然而，該公司繼續保留了去年餐廳關閉後實現的很大一部分增加的場外業務量。

合併原則-所有公司間賬户和交易已在合併中取消。

本公司合併已確定本公司是該等實體業務的主要受益者的可變權益實體。本公司是以下項目的特許經營商329截至2021年12月26日，提供全方位服務的餐廳和場外廚房，但在其加盟商中沒有任何所有權權益，也不向其加盟商提供實質性的直接財務支持。這些特許經營關係不被視為可變利益實體，也不合並。

對本公司不受控制的實體的投資，但本公司的權益一般在20%和50%及本公司有能力對實體施加重大影響，均按權益法入賬。

本財年-該公司使用52-53周的一年，截止日期為12月的最後一個星期日。在一個52周的財年中，每個季度由13周組成。在為期53周的財年中，額外的一週將添加到第四季度。所有研究週期均為52周。

使用預算-根據公認會計原則編制隨附的合併財務報表要求管理層作出影響以下各項的估計和假設
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截至財務報表之日報告的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出。實際結果可能與估計的結果不同。

現金和現金等價物-現金等價物包括可隨時轉換為現金的投資，原始到期日為三個月或更短。現金和現金等價物包括#美元。41.3百萬美元和$37.1截至2021年12月26日和2020年12月27日，信用卡公司的轉賬金額分別為100萬美元，因為結算得到了合理的保證。

信貸和交易對手風險集中-可能使公司面臨集中信用風險和信用損失的金融工具是信用卡和貿易應收賬款，主要包括禮品卡、銷售商、特許經營和其他應收賬款的到期金額。禮品卡、供應商和其他應收款主要由禮品卡經銷商的應付金額和供應商回扣組成。由於禮品卡經銷商和供應商的支付歷史和一般財務狀況，公司認為禮品卡、賣家和其他應收賬款的信用風險集中程度微乎其微。應由特許經營商支付的金額包括初始特許經營費、特許權使用費收入和廣告費。見附註8-其他流動資產，淨額截至2021年12月26日和2020年12月27日按類別披露應收貿易賬款。

可能使公司面臨交易對手風險集中的金融工具包括現金和現金等價物、限制性現金和衍生品。該公司試圖通過投資於存單、貨幣市場基金、無息賬户和其他高評級投資來限制其交易對手風險。只要有可能，本公司都會選擇投資級交易對手並對貨幣市場基金進行評級，以降低其交易對手風險。有時，現金餘額可能會超過FDIC的保險限額。見附註17-衍生工具與套期保值活動討論本公司對衍生工具的使用和衍生工具固有的信用風險管理。

預期信貸損失撥備-本公司根據風險池的歷史損失經驗評估信用卡和貿易應收賬款的可收回性，並記錄經濟狀況惡化、特定客户情況和應收賬款餘額賬齡變化等因素的定期調整。損失在被確定為無法收回的期間沖銷。見附註20-預期信貸損失撥備討論公司對預期信貸損失的撥備。

本公司轉讓其權益，並根據某些房地產租約承擔或有責任，主要與剝離的餐廳物業有關。與這些擔保相關的或有租賃負債是根據管理層對損失風險的估計計算的，其中包括對信貸損失的歷史分析，包括已知的違約情況和現有的經濟狀況。見附註22-承諾和或有事項有關本公司或有租賃負債的討論。

在沒有既定損失歷史的情況下，標普投機級違約率被用作估計的預期信用損失率。

公允價值-公允價值是在計量日市場參與者之間的有序交易中為資產收到的價格或為轉移負債而支付的價格，或退出價格。公允價值根據重要投入的最低水平分為以下三個級別之一：
1級
相同資產或負債的活躍市場的未調整報價
2級在測量日期可觀察到的輸入，而不是包括在級別1中的報價
3級無法用可觀察到的市場數據證實的不可觀察到的輸入

庫存-存貨由食品和飲料組成，以成本(先進先出)或可變現淨值中的較低者表示。

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受限現金-公司可能不時有短期受限現金餘額，包括為償還遞延補償計劃債務而承諾的金額。

財產、固定附着物和設備-財產、固定裝置和設備按扣除累計折舊後的成本列報。折舊是在資產的預計使用年限內按直線法計算的。按主要資產類別劃分的估計使用壽命一般如下：
建築物(1)
5至30年份
傢俱和固定裝置
5至7年份
裝備
2至7年份
計算機設備和軟件
3至7年份
____________________
(1)包括對租賃物業在其使用年限較短或合理確定的租賃期內折舊的改進，包括合理確定的續約期。

維持餐廳外觀和功能，但不延長任何餐廳資產的使用壽命的維修和維護成本在發生時計入費用。該公司暫停對持有的待售資產進行折舊和攤銷。出售或處置資產的成本和相關累計折舊從本公司的綜合資產負債表中剔除，由此產生的任何損益一般在其綜合經營報表和全面收益(虧損)表中確認為其他餐廳運營費用。

該公司利用與收購、開發、設計和建造公司擁有的餐廳地點相關的直接和間接內部成本，因為這些成本對公司未來有好處。在餐廳開業時，這些成本會折舊，並計入折舊和攤銷費用。內部成本為$3.7百萬，$2.7百萬美元和$6.42021年、2020年和2019年分別有100萬人資本化。

2021年和2020年，計算機設備和軟件成本為3.4百萬美元和$1.4分別有100萬人被資本化。截至2021年12月26日和2020年12月27日，6.4百萬美元和$8.8包括在物業、固定裝置和設備中的未攤銷計算機設備和軟件分別為100萬美元，淨額為公司綜合資產負債表上的淨額。

商譽和無形資產-商譽是指收購價格超過在企業合併中收購的淨資產的公允價值，並分配給被收購企業將在其中運營的報告單位。該公司的無限期無形資產由商號組成，並在收購之日按公允價值記錄。商譽和無限期無形資產每年進行減值測試，截至第二財季第一天，或當事件或情況變化表明賬面金額可能無法收回時。

公司可以選擇進行定性評估，以確定報告單位是否更有可能受損。如果沒有進行定性評估或本公司認為報告單位的公允價值不太可能超過賬面價值，則計算報告單位的公允價值。報告單位的賬面價值與其估計公允價值進行比較，任何超過公允價值的賬面價值均被視為減值指標。

定期無形資產(主要由商標及重新取得的特許經營權組成)於收購日按公允價值記錄，在其估計使用年限內攤銷，並採用特許權使用費寬免法進行減值測試，每當事件或情況變化顯示賬面值可能無法收回時，該等無形資產便會按公允價值入賬。

衍生品-公司按公允價值將所有衍生品記錄在資產負債表上。衍生品公允價值變動的會計處理取決於衍生品的預期用途，即本公司是否已選擇
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在套期保值關係中指定衍生品，並應用套期保值會計，以及該套期保值關係是否滿足應用套期保值會計所需的標準。

被指定和符合條件的衍生品被指定為對衝預期未來現金流或其他類型預測交易中的可變性敞口的對衝工具，被視為現金流對衝。若衍生工具符合對衝會計處理資格，衍生工具的任何損益將於權益中確認為累計其他全面虧損的變動，並重新分類至對衝交易影響盈利的同一期間或多個期間的盈利。

即使對衝會計不適用或本公司選擇不應用對衝會計，本公司仍可訂立旨在對其某些風險進行經濟對衝的衍生合約。未被指定為套期保值的衍生品不是投機性的，用於管理公司對利率變動、外幣匯率變動、能源價格變化和其他已確定風險的風險敞口。未在套期保值關係中指定的衍生工具的公允價值變動直接計入收益。根據同一協議，本公司已選擇不與同一交易對手在資產負債表中抵銷衍生品頭寸。

遞延債務發行成本-對於其循環信貸安排，該公司在其合併資產負債表上記錄了與發行其他資產中的債務義務有關的遞延債務發行成本。對於與所有其他債務相關的費用，公司將遞延債務發行成本記錄為長期債務淨額的減少。

本公司主要採用實際利息法，在各自融資安排期限內將遞延債務發行成本攤銷為利息支出。公司攤銷了遞延債務發行成本#美元4.5百萬，$3.9百萬美元和$2.5利息支出為100萬美元，分別為2021年、2020年和2019年的淨額。

酒牌-以象徵性費用取得當地政府機構直接發放的不可轉讓酒牌的費用，按發生的費用計收。在授權酒牌數量有限的司法管轄區通過公開市場購買可轉讓酒牌的成本被資本化為無限期無形資產，並計入其他資產，淨額計入公司的綜合資產負債表。

保險準備金-該公司為其工人補償、一般或酒類責任、健康、財產和管理責任保險計劃下的預期損失的很大一部分提供特定留存水平的保險計劃或較高的每項索賠免賠額。該公司記錄了所有未解決的索賠和已發生但未報告的索賠的估計負債，其預期成本低於其規定的留存水平或每個索賠的可扣除金額。在建立準備金時，公司會考慮有關經濟狀況、索賠頻率和嚴重性的精算假設和判斷。為工人賠償和一般責任索賠記錄的準備金使用一年期和五年期具有可比期限的貨幣資產的無風險利率。

股票回購-回購的股票將停用。回購的股票的面值從普通股中扣除，超過股票面值的部分計入累計虧損。

收入確認-該公司在交付給客户時，記錄扣除折扣和税收後的食品和飲料收入。與特許經營相關的收入包括在公司的綜合營業和全面收益(虧損)報表中的特許經營收入和其他收入中。專利權使用費是專營者淨銷售額的一個百分比，只要能合理保證可收入性，就會在報告的銷售發生期間確認為收入。

沒有到期日的禮品卡銷售收益被記錄為遞延收入，並在客户兑換時確認為收入。該公司實際應用了投資組合方法。
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方便處理禮品卡合同和履約義務。禮品卡損壞，即不兑換禮品卡的金額，使用基於歷史兑換模式的估計來確認。如果實際兑換不同於用於估計破損的假設，禮品卡破損收入可能與記錄的金額不同。本公司定期更新用於破損的估計值。損益收入作為餐廳銷售額的一部分記錄在公司的綜合經營和全面收益(虧損)報表中。大致84遞延禮品卡收入的%預計將在成立後12個月內確認。

支付給第三方供應商的禮品卡銷售佣金被資本化，然後根據歷史禮品卡兑換模式攤銷到其他餐廳的運營費用。見注4-收入確認用於遞延禮品卡銷售佣金和未賺取禮品卡收入的前滾。

向特許經營商收取的廣告費在特許經營權和其他收入中確認，並在公司的綜合經營和全面收益(虧損)報表中確認，前提是可收入性得到合理保證。初始特許經營費和續約費分別在特許經營權協議期限和續約期內確認。專營權協議的加權平均剩餘期限和續約期約為12截至2021年12月26日。

該公司在美國維持着一項顧客忠誠度計劃，即用餐獎勵計劃，顧客在達到合格的消費金額後就會獲得獎勵。該公司對獎勵價值的估計記錄為遞延收入。每筆獎勵必須在賺取獎勵的規定期限內兑換。與獎勵公允價值相關的收入在獎勵贖回或到期時間較早時確認。公司採取實際的權宜之計，排除關於忠誠度計劃剩餘履行義務的披露，這些義務最初的預期持續時間不到一年。

該公司收取和匯出與客户交易的銷售税、食品和飲料税、酒精飲料税和招待税，並在其綜合營業和全面收益(虧損)報表中報告扣除税收的收入淨額。

租契-該公司對一項安排是否包含租約的決定，是根據對該安排是否傳達使用和控制特定財產或設備的權利的評估而確定的。本公司根據經營租約租賃餐廳和辦公設施及某些設備，租期主要為一和20好幾年了。餐廳設施租約通常有總計五至30年限，可由本公司選擇行使。或有租金指根據某些餐廳設施租賃的適用租賃協議條款所界定的毛收入的百分比支付可變租賃義務。該公司也有某些租約，根據指定的指數定期重置。此類租賃是使用租賃開始時存在的指數進行記錄的。該指數隨後的變化被記錄為可變租金支付。變動租金支付於本公司綜合經營及全面收益(虧損)表中已發生的支出，未來變動租金責任不包括在綜合資產負債表的租賃負債內。租賃資產的折舊年限和租賃改進受到預期租賃期限的限制。本公司的租約均無任何重大剩餘價值擔保或限制性契約。

本公司將餐廳設施租賃的固定租賃和非租賃部分作為單一租賃部分進行會計處理。此外，對於某些設備租賃，該公司採用資產組合方法來核算租賃資產和負債。初始租期為12個月或以下的租約不會記錄在綜合資產負債表中，而是在公司的綜合經營和全面收益(虧損)報表中按租賃期在其他餐廳經營費用中以直線方式確認。

本公司經營租約的租金開支一般在租賃期內租金不斷上升，並可能包括租金節假日，在初始租賃期及合理確定的續期期間以直線方式記錄。租金費用在本公司經營的其他餐廳入賬
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綜合經營表和全面損益表(虧損)。從業主那裏收到的作為租賃改善激勵的付款被記錄為使用權資產的減少，並在租賃期內按直線攤銷作為租金費用的減少。

2020年4月，財務會計準則委員會發布了一份問答文件，重點闡述了租賃會計準則在新冠肺炎提供的租賃優惠中的應用(《租賃修改問答》)。修訂租約問答為實體提供選擇，當修訂租約產生的現金流量總額與原始租約的現金流量大致相若時，可選擇就租約特許權入賬，猶如原始租約存在可強制執行的權利及義務一樣。本公司為新冠肺炎相關租金優惠(主要是租金延期或租金減免)選擇了這一切實可行的權宜之計，並已選擇不重新計量該等租賃的相關租賃負債和使用權資產。遞延租金在不影響直線租金支出的情況下應計。租金減免被確認為當月可變租金費用的減少。在這些讓步生效期間，這次選舉將繼續進行。

開業前的費用-與開設新餐廳相關的非資本支出在發生時計入本公司綜合經營和全面收益(虧損)報表中的其他餐廳運營費用。

從供應商收到的考慮-該公司接受供應商贊助的各種計劃的考慮，如批量回扣、促銷和廣告補貼。廣告補貼旨在抵消該公司在其餐廳推廣和銷售菜單項目的成本。當在公司的綜合經營和全面收益(虧損)報表中確認時，賣方對價被記錄為食品和飲料成本或其他餐廳運營費用的減少。

長期資產減值和與退出活動相關的成本-只要發生事件或環境變化表明賬面價值可能無法收回，長期資產就會被審查減值。評估是在獨立於其他資產的可識別現金流的最低水平進行的。對於部署在其餐廳的長期資產，本公司將審查個別餐廳層面的減值。在評估減值時，資產預期產生的未來未貼現現金流總額與賬面金額進行比較。如果資產的未來未貼現現金流總額少於其賬面金額，則通過將資產的公允價值與賬面金額進行比較來衡量可回收程度。當資產的賬面價值超過其估計公允價值時，減值損失在收益中確認。公允價值一般採用貼現現金流模型進行估算。

餐廳關閉費用，包括租約終止費用，在發生時計入費用。當本公司停止使用不可撤銷經營租約項下的產權時，本公司會記錄任何剩餘非租金租賃相關債務的淨現值負債，減去該物業可合理獲得的估計分租户成本回收。因租賃終止或成本回收估計數變化而導致的該負債隨後的任何調整都計入所發生的期間。相關費用在公司的綜合營業和全面收益(虧損)報表中計入減值資產和餐廳關閉撥備。

當符合某些標準時，將出售的餐廳用地和某些其他資產包括在持有的待售資產中，其中包括很可能在一年內出售資產的要求。

廣告費-廣告製作成本在廣告首次出現時計入費用。所有其他廣告費用都在發生費用的期間支出。廣告費用為$59.7百萬，$67.3百萬美元和$146.12021年、2020年和2019年的百萬美元分別在公司的綜合經營和全面收益(虧損)報表中記錄在其他餐廳的運營費用中。

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法律費用-和解成本在被認為是可能且可合理估計的情況下應計。法律費用確認為已發生，並在公司的綜合經營報表和全面收益(虧損)中在一般費用和行政費用中報告。

研發費用(“R&D”)-研發費用在公司的綜合經營報表和全面收益(虧損)表中作為一般費用和行政費用支出。研發主要包括工資和福利成本。研發費用是$2.6百萬，$2.4百萬美元和$3.4百萬 分別為2021年、2020年和2019年。

合作伙伴薪酬-除基本工資外，Area Operating Partners、Restaurant Managing Partners和Chef Partners為其餐廳提供管理和監督服務，通常還會獲得基於績效的獎金，其中某些獎金可能是根據其餐廳每月經營業績或現金流和/或總可控收入的百分比(“月付”)計算的。

美國的某些餐廳管理合夥人和廚師合夥人(“美國合夥人”)也可能參加遞延補償計劃和其他基於績效的補償計劃。本公司可投資於公司所有的人壽保險單，這些保單由一個不可撤銷的授予人或“拉比”信託賬户持有，用於清償本公司在遞延賠償計劃下的某些義務。

該公司的許多國際餐廳管理合夥人可以選擇購買他們管理的餐廳現金分配中的參與權益。金額、條款和可獲得性因國家/地區而異。

該公司利用餐廳業績的當前和歷史信息，估計未來對美國合作伙伴和Area Operating Partners的獎金和遞延補償義務，並將合作伙伴義務的長期部分記錄在其他長期負債中，淨額記入綜合資產負債表。美國合作伙伴的每月付款和遞延補償費用包括在勞動力和其他相關費用中，區域運營合作伙伴的每月付款和獎金支出包括在公司的綜合運營和全面收益(虧損)報表中的一般和管理費用中。

基於股票的薪酬-基於股票的補償獎勵在授予之日按公允價值計量，並在其歸屬或服務期內支出。基於股票的薪酬費用只對那些預計將授予的獎勵予以確認。扣除罰金後的費用採用直線法確認。沒收以股份為基礎的薪酬獎勵，在發生時予以確認。

在2021年期間，公司發行了基於業績的股份單位(“PSU”)，其中包括最終派息結果的相對總股東回報(“相對TSR”)修飾符，可以根據已實現的業績指標調整派息百分比。相對TSR是通過將該公司的相對TSR與標準普爾1500餐廳指數成分股的TSR進行比較來衡量的。

每股基本收益和稀釋後收益(虧損) -該公司根據期內已發行普通股的加權平均數計算每股基本收益(虧損)。除非結果是反稀釋的，否則稀釋後的每股收益包括普通股等價物的稀釋效應，普通股等價物包括股票期權、限制性股票單位和基於業績的股票單位(使用庫存股方法衡量)，以及公司的可轉換優先票據和相關認股權證(使用IF轉換方法衡量)。當相關的業績標準已經達到時，基於業績的股份單位被認為是攤薄的。

本公司已向這個2025年票據通知其根據2025年票據契約不可撤銷地選擇結算這個2025年轉換為現金和任何超額股票時的票據。因此，只有超出本金的金額(如果適用)才會計入稀釋後每股收益。

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外幣兑換和交易-對於非美國業務，本位幣為當地貨幣。外幣計價的資產和負債按資產負債表日的有效匯率換算為美元，換算調整記錄在本公司股東權益綜合變動表的累計其他全面虧損中。業務結果使用報告期的平均匯率換算。外匯交易損失在公司的綜合經營報表和全面收益(虧損)表中計入一般費用和行政費用。

所得税-遞延所得税資產和負債確認為可歸因於現有資產和負債的賬面金額與其各自計税基礎之間差異的未來税項後果。遞延所得税資產和負債採用制定的税率計量，預計適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應税收入。税率變動對遞延所得税資產和負債的影響在包括税率變動頒佈日期在內的期間的收入中確認。估值津貼可能會將遞延所得税資產減少到更有可能變現的數額。

該公司使用最有可能實現的最高累計税收優惠，為不確定的税收狀況記錄税收優惠。該公司在其確定問題得到有效解決、訴訟時效到期或獲得更多信息的期間，調整其未確認税收優惠的負債。未確認税收優惠的負債，包括罰款和利息，計入應計負債和其他流動負債以及其他長期負債，淨額計入公司的綜合資產負債表。

近期採用的財務會計準則-2020年12月28日，公司通過了會計準則更新(ASU)第2020-06號，“債務-具有轉換和其他期權的債務(子主題470-20)和實體自有股權中的衍生品和對衝-合同(子主題815-40)：實體自有股權中可轉換工具和合同的會計”(“ASU第2020-06號”)，取消了具有現金轉換特徵的可轉換債務或具有有益轉換特徵的可轉換工具的分離模式。ASU第2020-06號文件還要求應用IF轉換法計算稀釋後每股收益，不再使用庫存股方法。該公司採用了修改後的回溯法，採用了ASU第2020-06號，進行了累積效應調整，在2021年第一季度增加(減少)了以下綜合資產負債表賬户：
調整合併資產負債表分類金額
(單位：百萬)
累積效應調整對遞延税金的影響遞延所得税資產，淨額$14.9 
債務貼現重新分類長期債務，淨額$59.9 
股票發行成本重新分類長期債務，淨額$(2.1)
債務貼現攤銷重分類，税後淨額累計赤字$4.4 
沖銷分離的股權部分，税後淨額額外實收資本$(47.3)

採用ASU第2020-06號後，本公司2025年到期的可轉換優先票據(“2025年票據”)完全反映為負債，因為嵌入的轉換特徵不再在股東權益中單獨列報。於2020年，本公司確認債務貼現攤銷為$6.3利息支出內的100萬美元，與其2025年債券相關的淨額。

2018年12月31日，本公司通過了ASU No.2016-02：租賃(主題842)(“ASU No.2016-02”)、ASU No.2018-01“租賃(主題842)：過渡到主題842的土地地役權實用便利”(“ASU No.2018-01”)和ASU No.2018-11：租賃(主題842)：定向改善(“ASU No.2018-11”)。ASU 2016-02號規定，租賃合同產生的租賃權利和義務，包括現有安排和新安排，必須在資產負債表上確認為資產和負債。ASU第2018-01號允許實體選擇一項可選的過渡實際權宜之計，不評估在此之前存在或到期的土地地役權。
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公司採用ASU編號2016-02。ASU No.2018-11允許使用額外的過渡方法，允許使用生效日期作為ASU No.2016-02的首次應用日期，而無需重複比較期間的財務報表，併為實體提供了實際的權宜之計，允許實體在滿足某些條件時選擇不分離租賃和非租賃組成部分。

公司採用ASU 2016-02號，以2018年12月31日為首次申請日期，累計減虧#美元141.3百萬美元，主要與取消確認銷售-回租交易的遞延收益(扣除相關遞延税項資產後的淨額)有關。因此，新標準要求的財務信息和披露沒有在2018年12月31日之前的日期和期間提供。本公司還選擇了包括實際權宜之計的過渡一攬子計劃，允許其不重新評估到期或現有合同和租約的分類和初始直接成本，不將採用後簽定的餐廳設施租約的租賃和非租賃部分分開，以及不評估採用之前已存在或到期的土地地役權。為準備採用，公司實施了新的租賃會計制度。

重新分類-本公司將隨附的前幾期合併財務報表中的某些項目重新分類，以便與本期分類相媲美。這些重新分類對以前報告的淨收入沒有影響。

3.    2020年新冠肺炎收費

以下是所述時期內與新冠肺炎大流行有關的費用記錄摘要(單位：千美元)：
收費合併經營報表和綜合收益(虧損)分類財年
2020
庫存陳舊和變質食品和飲料成本$10,450 
對閒置員工的補償(1)勞工及其他相關事宜29,993 
其他營運費用其他經營的餐廳3,219 
租賃擔保或有負債(2)一般事務和行政事務4,188 
預期信貸損失撥備(3)一般事務和行政事務3,334 
其他收費一般事務和行政事務2,719 
使用權資產減值(4)為減值資產和餐廳倒閉撥備32,992 
固定資產減值(四)為減值資產和餐廳倒閉撥備34,423 
商譽和其他減值(5)為減值資產和餐廳倒閉撥備3,190 
$124,508 
________________
(1)代表受餐廳關閉影響的小時工的救濟金，淨額為#美元。14.9賺取的百萬員工留任税收抵免。
(2)指因某些前餐廳地點現由特許經營商或其他第三方經營的租賃擔保而錄得的額外或有負債。
(3)包括額外準備金，以反映預期信貸損失的增加，主要與特許經營應收賬款有關。
(4)包括使用根據當時經濟狀況修訂的預計未來現金流重新計量資產、重組費用、關閉某些餐廳以及與西部外解決方案協議相關的減值。見注5-減值、退出成本和處置及注4-收入確認，分別瞭解有關新冠肺炎重組成本和西部大開發解決方案協議的詳細信息。
(5)包括本公司香港附屬公司商譽減值。見附註10-商譽和無形資產淨額有關商譽減值的詳細信息。

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4.    收入確認

下表包括公司在所指時期的綜合經營報表和全面收益(虧損)中包括的收入類別：
財年
(千美元)202120202019
收入
餐廳銷售額$4,061,093 $3,144,636 $4,075,014 
特許經營和其他收入
特許經營收入45,520 21,195 52,147 
其他收入(1)15,772 4,730 12,228 
總特許經營權和其他收入61,292 25,925 64,375 
總收入$4,122,385 $3,170,561 $4,139,389 
________________
(1)2021年，包括$3.1在巴西法院就計算方法和計税基數做出有利裁決的情況下，可收回的社會融合計劃(“PIS”)和其他收入中的社會保障融資(COFINS)税的貢獻將使100萬美元受益。確認的金額主要是指前幾年可退還的PIS和COFINS税，包括應計利息，並將通過抵消未來到期的PIS和COFINS税來收回。

下表包括按餐廳概念和主要國際市場分列的各時期餐廳銷售額和特許經營收入：
財年
202120202019
(千美元)餐廳銷售額特許經營收入餐廳銷售額特許經營收入餐廳銷售額特許經營收入
美國
內地牛排館$2,175,909 $29,725 $1,760,071 $9,898 $2,135,776 $38,614 
卡拉巴意大利燒烤653,231 2,439 497,212 1,309 613,031 2,112 
石龍魚燒烤544,068 641 396,193 346 574,004 787 
弗萊明頂級牛排館和葡萄酒酒吧332,607 — 209,564 — 307,199 — 
其他9,033 9 6,507 — 4,658 — 
美國合計3,714,848 32,814 2,869,547 11,553 3,634,668 41,513 
國際
內陸牛排館(巴西)258,997 — 206,280 — 355,837 — 
其他(1)87,248 12,706 68,809 9,642 84,509 10,634 
國際合計346,245 12,706 275,089 9,642 440,346 10,634 
總計$4,061,093 $45,520 $3,144,636 $21,195 $4,075,014 $52,147 
____________________
(1)包括該公司在巴西的abbrcio概念餐廳銷售額。

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下表詳細列出了截至所示時期，公司合併資產負債表中包括的與客户簽訂的合同的資產和負債：
(千美元)2021年12月26日2020年12月27日
其他流動資產，淨額
遞延禮品卡銷售佣金$17,793 $19,300 
未賺取收入
遞延禮品卡收入$387,945 $373,048 
遞延忠誠度收入9,386 8,026 
遞延特許經營費--當前443 469 
其他1,021 73 
未賺取收入總額$398,795 $381,616 
其他長期負債，淨額
遞延特許經營費--非流動費用$4,280 $4,301 

下表是指定期間遞延禮品卡銷售佣金的前滾：
財年
(千美元)202120202019
期初餘額$19,300 $18,554 $16,431 
遞延禮品卡銷售佣金攤銷(26,012)(20,927)(26,094)
遞延禮品卡銷售佣金資本化26,625 22,923 29,894 
其他(2,120)(1,250)(1,677)
期末餘額$17,793 $19,300 $18,554 

下表是所示期間未賺取禮品卡收入的前滾：
財年
(千美元)202120202019
期初餘額$373,048 $358,757 $333,794 
禮品卡銷售330,841 306,016 420,229 
禮品卡兑換(298,397)(277,675)(376,477)
禮品卡破損(17,547)(14,050)(18,789)
期末餘額$387,945 $373,048 $358,757 

加盟商延期付款協議-2020年12月27日，本公司與Cerca Trova Southwest Restaurant Group，LLC(d/b/a Out West Restaurant Group)及其某些附屬公司(統稱為Out West)簽訂了一項協議(《解決協議》)，後者目前特許經營權約為80位於美國西部的內陸牛排餐廳，主要位於加利福尼亞州。解決方案協議將於2023年12月31日或某些特定事件(包括出售Out West的全部或幾乎所有資產或股權)、破產或清算事件(“符合資格事件”)(“忍耐期”)較早發生時終止。在解決協議之前，Out West因未支付某些到期金額而未能履行其特許經營協議，同時主要由於新冠肺炎疫情的重大影響而未能與其貸款人達成信貸協議。根據決議協議的條款，本公司同意：

•在忍耐期內，不要求在現有專營權協議下有任何違約行為；
•將未來的廣告費降低到2.25容忍期內銷售總額的百分比；
•永久免除2020年2月24日至2020年7月26日期間未支付的特許權使用費和廣告費；
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•允許關閉四餐廳和某些轉租修改(“物業特許權”)；
•允許最多關閉十在解決協議的前12個月內增加餐廳，不施加任何處罰或加速版税；
•將所有未獲豁免的逾期專利權使用費和廣告費推遲至2020年11月22日，對於某些與物業特許權有關的獲準關閉餐廳，推遲根據各自專營協議和租約或分租的條款和條件應支付的加速租金和專利權使用費(“初步遞延餘額”)；以及
•將轉租物業的所有逾期租金推遲到2020年12月27日，總額為$3.6到2021年4月，餘額將在18個月內償還。

關於物業特許權，該公司確認了$4.7在截至2020年12月27日的13周內，美國部門的租賃使用權資產減值為100萬美元。

於訂立決議協議時，除#美元外，並無任何遞延或先前豁免之款項記作收入。3.1之前已全額預留的應收賬款餘額(百萬美元)。在2020年11月22日之後，根據決議協議或本公司的特許經營協議，遞延金額的收款以及任何未來到期的金額將在合理確定可收款時予以確認。

Out West亦與其貸款人訂立忍讓協議及信貸及擔保協議第二修正案(“忍耐協議”)，連同決議案協議，規定(其中包括)預先計算Out West可用來清償其應付本公司及其貸款人的每月可用現金(“可用現金”)。可用現金按扣除運營費用(包括解決協議要求的本地營銷支出)後計算。根據解決方案協議，如果Out West無法用可用現金支付每月特許權使用費或廣告費，這些金額將自動增加初始遞延餘額。在任何符合條件的事件發生時，整個遞延餘額都將成為可收回的。如果符合條件的活動是出售Out West的全部或幾乎所有資產或股權，出售所得將在公司和Out West的貸款人之間根據清償協議和容忍協議中確定的付款優先順序使用；如果銷售所得不足以支付應付公司的遞延餘額，則公司同意永久免除欠公司的任何剩餘遞延餘額。

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5.     減值、退出成本和處置

所示期間的減值資產撥備和餐廳關閉撥備構成如下：
財年
(千美元)202120202019
減值損失
U.S. (1)$11,945 $65,129 $6,381 
國際(1)(2)1,186 3,468 2,026 
公司(3)270 6,226 727 
減值損失總額13,401 74,823 9,134 
餐廳關門費(福利)
U.S. (1)422 1,358 (105)
國際(1)(86)173 56 
餐廳關閉費用合計(福利)336 1,531 (49)
為減值資產和餐廳倒閉撥備$13,737 $76,354 $9,085 
____________________
(1)2020年期間的美國和國際損害和關閉費用主要與新冠肺炎疫情有關，包括與下文討論的新冠肺炎重組和Out West解決方案協議相關的費用。見注3-2020年新冠肺炎收費有關新冠肺炎疫情對公司財務業績的影響的詳細信息。
(2)包括商譽減值費用#美元2.0到2020年將達到100萬。見附註10-商譽和無形資產淨額有關商譽減值的詳細信息。
(3)2020年的公司減損費用主要與轉型計劃有關。

新冠肺炎重組-2020年內，公司確認了與關閉的資產減值和關閉費用相關的税前資產減值和關閉費用22從美國餐廳和更新的某些現金流假設，包括租約續簽考慮(“新冠肺炎重組”)。以下是所示期間在綜合營業和全面收益(虧損)報表中確認的新冠肺炎重組費用摘要(以千美元為單位)：
合併經營報表和綜合收益(虧損)分類財年
描述2020
財產、固定裝置和設備減值為減值資產和餐廳倒閉撥備$18,766 
租賃使用權資產減值和關閉費用為減值資產和餐廳倒閉撥備5,003 
遣散費和其他費用一般事務和行政事務1,097 
$24,866 

本報告所述期間的剩餘減值和關閉費用主要是由於確定要關閉或搬遷的地點造成的。

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合併財務報表附註--續

應計設施關閉和其他成本結轉 - 下表是該公司關閉的設施租賃負債以及與關閉和重組計劃相關的其他應計成本在所示時期的前滾：
財年
(千美元)2021
新年伊始$12,879 
現金支付(4,739)
吸積906 
調整(561)
年終(1)$8,485 
________________
(1)截至2021年12月26日，該公司與關閉和重組舉措相關的退出相關應計項目為$2.9記錄在應計負債和其他流動負債中的百萬美元和#美元5.6在其綜合資產負債表上記錄在非流動經營租賃負債中的百萬美元。

剩餘財產處置- 2019年期間，公司完成了對五將其在美國的剩餘物業出售給一家特許經營商，現金收益為#美元12.7百萬美元，扣除某些購買價格調整後的淨額。這筆交易帶來淨收益#美元。3.6在本公司的綜合經營和全面收益(虧損)報表中，在其他餐廳運營費用中記錄了600萬歐元。

再融資 - 於2019年期間，本公司完成18將其現有的美國公司所有的Carrabba的意大利燒烤餐廳出售給現有的特許經營商，現金收益為$3.6百萬美元，扣除某些購買價格調整後的淨額。 本公司仍對轉讓給買方的某些房地產租賃協議負有或有責任。

6.         每股收益(虧損)

2025年債券的攤薄效應是使用IF轉換方法計算的。在公司有能力以普通股股票結算2025年債券的範圍內，當公司普通股的平均市場價格在一定時期內超過轉換價格#美元時，2025年債券的本金和轉換價差將對稀釋後每股收益產生攤薄影響。11.89每股普通股。2021年2月，本公司向其2025年票據的受託人提供了本公司不可撤銷地選擇以現金和任何超額股份結算2025年票據的主要部分的通知。因此，在選舉之後，只有超過本金的金額才會被考慮在IF-轉換法下的稀釋每股收益中。

關於發行2025年債券，本公司簽訂了可轉換票據對衝交易和認股權證交易附註14所述-可轉換高級債券。然而，可轉換票據對衝交易在計算攤薄股份時不考慮其反攤薄影響，以抵消2025年票據相關股份的攤薄。認股權證交易對公司普通股產生稀釋作用，只要其普通股價格超過$16.64認股權證交易的執行價格。見附註14-可轉換優先債券有關2025年債券的更多信息，請訪問可轉換票據對衝交易和權證交易.
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下表列出了所指時期普通股股東應佔基本每股收益(虧損)和稀釋後每股收益(虧損)的計算方法：
 財年
(單位為千，每股數據除外)202120202019
可歸因於Bloomin‘Brands的淨收益(虧損)
$215,555 $(158,715)$130,573 
贖回超過賬面價值的優先股(1)— (3,496)— 
普通股股東應佔淨收益(虧損)215,555 (162,211)130,573 
可轉換優先票據IF-轉換方法利息調整，税後淨額(2)345 — — 
普通股股東應佔攤薄淨收益(虧損)$215,900 $(162,211)$130,573 
基本加權平均已發行普通股88,981 87,468 88,839 
稀釋證券的影響：
股票期權779 — 571 
非既得限制性股票單位355 — 295 
非既得性績效股票單位61 — 72 
可轉換優先票據(2)(3)11,377 — — 
手令(3)6,250 — — 
稀釋加權平均已發行普通股107,803 87,468 89,777 
普通股股東應佔每股基本收益(虧損)$2.42 $(1.85)$1.47 
普通股股東每股攤薄收益(虧損)$2.00 $(1.85)$1.45 
________________
(1)贖回阿布拉西奧優先股所支付的代價超過賬面價值的代價被視為視為股息，在計算每股收益時會減少普通股股東應佔的淨收入。見附註16-股東權益瞭解更多細節。
(2)對本公司根據2025年債券契約選擇2025年債券之前部分時間加權的2025年債券相關利息進行調整，以現金結算其2025年債券的本金部分。自公司選舉後起，結算本金所需股票的利息或分母調整將不再有進一步的分子調整。
(3)由於本公司於2020年錄得淨虧損，稀釋超額股份(如適用)及認股權證不計入稀釋每股收益的計算，因為其影響將是反攤薄的。

在所示期間，未包括在普通股股東每股淨收益(虧損)計算中的基於股票補償的已發行加權平均證券，因為它們的影響是反稀釋的，如下所示：
財年
(千股)202120202019
股票期權751 5,155 4,003 
非既得限制性股票單位128 682 158 
非既得性績效股票單位377 514 277 

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7.           基於股票的薪酬計劃和遞延薪酬計劃

基於股票的薪酬計劃

本公司在所示期間確認基於股票的薪酬費用如下：
財年
(千美元)202120202019
股票期權$2,286 $3,743 $5,270 
限制性股票單位8,184 8,559 8,949 
基於績效的共享單位(1)13,821 2,414 5,471 
$24,291 $14,716 $19,690 
________________
(1)2021年，包括2019財年、2020財年和2021財年根據獎勵協議中規定的業績標準修訂後的公司業績預測，對PSU進行的累計壽命至今調整。

股票期權-股票期權通常授予並在一段時間內可行使四年了每年都有相同數量的股份。股票期權的可行使期不超過十年自授予之日起生效。該公司用授權但未發行的公司普通股來結算股票期權的行使。

下表是該公司股票期權活動的摘要：
(單位：千，行使價和合同期限除外)選項加權
平均值
鍛鍊
價格		加權
平均值
剩餘
合同
壽命(年)		集合體
固有的
價值
截至2020年12月27日的未償還款項5,422 $19.76 5.1$6,575 
練習(936)$15.98 
沒收或過期(210)$23.34   
截至2021年12月26日的未償還款項4,276 $20.42 4.7$7,304 
自2021年12月26日起可行使3,905 $20.36 4.4$7,032 

布萊克-斯科爾斯期權定價模型中使用的假設和授予的期權的加權平均公允價值如下所示時期：
財年
2019
假設：
無風險利率(1)2.34 %
股息率(2)1.94 %
預期期限(3)4.8年份
加權平均波動率(4)31.05 %
每個期權的加權平均授權日公允價值$5.07 
________________
(1)無風險利率是指在期權預期期限內的一段時間內，截至授予日有效的美國國債收益率曲線。
(2)股息率是指在期權的預期期限內，公司普通股預期支付的股息水平。
(3)預期期限代表期權預期未償還的時間段。該公司根據其股票期權的歷史行使經驗估計預期期限。
(4)基於該公司股票的歷史波動性。

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以下是所示期間的股票期權薪酬信息：
財年
(千美元)202120202019
行使期權的內在價值$8,419 $2,201 $7,929 
從期權行使收到的現金，扣除預扣税金後的淨額$14,951 $4,609 $6,501 
已歸屬股票期權的公允價值$19,246 $16,468 $18,136 
股票期權補償費用的税收優惠$1,942 $535 $1,932 
未確認的股票期權費用$525 
剩餘加權平均歸屬期0.6年份

限售股單位-從2019年開始，授予的限制性股票單位一般在一段時間內歸屬三年而在2019年之前授予的限制性股票單位通常在一段時間內歸屬於四年了，每年以相等數量的股份出售。以下為公司限制性股票單位活動摘要：
(千股)限制性股票單位獲獎數量加權平均
授予日期
每次獎勵的公允價值
截至2020年12月27日的未償還款項1,034 $18.12 
授與319 $25.93 
既得(508)$18.57 
沒收(115)$18.47 
截至2021年12月26日的未償還款項730 $21.16 

以下是所示期間的限制性股票單位薪酬信息：
財年
(千美元)202120202019
歸屬限制性股票的公允價值$9,434 $8,973 $8,200 
限制性股票薪酬費用的税收優惠$1,592 $1,614 $1,672 
未確認的限制性股票費用$9,315 
剩餘加權平均歸屬期1.8年份

基於績效的股份單位-每年授予的PSU數量是根據獎勵協議中規定的某些績效標準的實現情況確定的，範圍可能在零至200年度目標撥款的%。PSU以普通股的形式結算，持有者將獲得一授予的每個基於業績的股份單位的普通股份額。PSU的公允價值以公司普通股在授予日的收盤價為基礎。PSU的補償費用在可能達到業績標準的授權期內確認。

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下表彙總了公司的PSU活動：
(千股)基於績效的份額單位加權平均
授予日期
每次獎勵的公允價值
截至2020年12月27日的未償還款項673 $20.37 
授與328 $28.98 
既得(147)$23.05 
沒收(95)$24.11 
截至2021年12月26日的未償還款項759 $23.11 

2021年2月，本公司授予0.3100萬個PSU，三年制懸崖行權期和調整後稀釋後每股收益業績指標。這些撥款包括與最終支出結果相關的TSR修飾符，該修飾符可以通過以下方式調整支出75%, 100%或125已實現績效指標的百分比，總支出上限為200年度目標撥款的%。授予的PSU的公允價值是使用蒙特卡羅模擬模型估計的。蒙特卡洛模擬模型利用多個輸入變量來估計達到市場條件的概率，並將其應用於公司普通股在授予日的交易價格。

蒙特卡洛模擬模型中使用的假設和授予日期所授予的PSU的公允價值如下所示期間：
財年
2021
假設：
無風險利率(1)0.20 %
波動性(2)48.45 %
授予日期每單位公允價值(3)$29.73 
________________
(1)無風險利率是指該單位履約期內截至授予日有效的美國國債收益率曲線。
(2)基於該公司股票在過去七年中的歷史波動性。
(3)表示一個14.3比授予日公司普通股每股價值高出%的溢價。

以下是所示期間的PSU薪酬信息：
財年
(千美元)202120202019
PSU補償費用的税收優惠$134 $1,570 $857 
未確認的PSU費用$16,522 
剩餘加權平均歸屬期限(1)1.4年份
________________
(1)PSU通常在三年.

截至2021年12月26日，根據2020年綜合激勵補償計劃，可用於股權工具發行的普通股最高數量為8,910,835.
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遞延補償計劃

美國合作伙伴延期補償計劃-某些美國合作伙伴可能會參加受美國國税法第409a條規定約束的遞延補償計劃。本公司可投資於公司擁有的人壽保險單，該人壽保險單由不可撤銷的授予人或拉比信託賬户持有，用於清償遞延賠償計劃下的某些義務。根據這些計劃，應支付給美國合作伙伴的遞延補償義務為#美元。15.5百萬美元和$28.1分別截至2021年12月26日和2020年12月27日。拉比信託基金的資金來自本公司的自願捐款，截至2021年12月26日，基金已全部到位。

401(K)計劃-公司有一個合格的固定繳款計劃，該計劃符合修訂後的1986年國內税法第401(K)條的規定。該公司產生的供款費用為#美元。6.1百萬，$5.5百萬美元和$5.42021年、2020年和2019年的401(K)計劃分別為100萬美元。

高薪員工計劃-該公司為沒有資格參加401(K)計劃的高薪員工提供遞延補償計劃。遞延薪酬計劃允許這些員工在税前基礎上貢獻基本工資和現金獎金的一定比例。遞延補償計劃是無擔保的，資金來自公司的自願捐款。

8.           其他流動資產，淨額

截至所示期間，其他流動資產(淨額)包括以下內容：
(千美元)2021年12月26日2020年12月27日
預付費用$21,194 $12,148 
應收賬款-禮品卡，淨額(1)91,248 76,808 
應收賬款--供應商，淨額(1)11,793 8,886 
應收賬款--加盟商，淨額(1)1,701 1,007 
應收賬款--其他，淨額(1)18,353 16,782 
遞延禮品卡銷售佣金17,793 19,300 
持有待售資產100 3,831 
其他流動資產，淨額22,441 12,756 
$184,623 $151,518 
________________
(1)見附註20-預期信貸損失撥備有關預期信貸損失撥備的前滾。

9.     財產、固定裝置和設備、淨值

截至所示期間，不動產、固定裝置和設備淨額由以下部分組成：
(千美元)2021年12月26日2020年12月27日
土地$38,417 $40,498 
建築物1,167,811 1,158,257 
傢俱和固定裝置460,768 450,508 
裝備641,715 623,982 
在建工程正在進行中47,822 27,102 
減去：累計折舊(1,514,521)(1,412,660)
$842,012 $887,687 

剩餘財產-該公司擁有某些不再用於經營其餐廳的美國餐廳物業和資產(“剩餘資產”)。剩餘的財產主要是封閉的財產，包括土地和一棟建築，以及不再需要的酒類許可證來經營。剩餘屬性可能是
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於綜合資產負債表中分類為待售資產或當本公司預期於未來12個月內不會出售該等資產時所持有及使用之資產。以下是截至所示期間的賬面價值和剩餘物業數量的摘要：
(千美元)合併資產負債表分類2021年12月26日2020年12月27日
剩餘財產--持有待售資產其他流動資產，淨額$100 $3,831 
剩餘財產-持有和使用的資產財產、固定裝置和設備、淨值4,505 7,955 
總剩餘財產$4,605 $11,786 
擁有剩餘物業的數量6 12 

所示期間的折舊和維修保養費用如下：
財年
(千美元)202120202019
折舊費用$157,386 $173,342 $188,190 
維修保養費用$104,209 $88,829 $106,943 

10.     商譽和無形資產淨額

商譽-下表是商譽的前滾：
(千美元)美國國際整合
截至2019年12月29日的餘額$170,657 $117,782 $288,439 
翻譯調整— (15,302)(15,302)
減損費用— (1,973)(1,973)
截至2020年12月27日的餘額170,657 100,507 271,164 
翻譯調整— (2,720)(2,720)
截至2021年12月26日的餘額$170,657 $97,787 $268,444 
下表是該公司截至所示期間的商譽餘額總額和累計減值的摘要：
2021年12月26日2020年12月27日2019年12月29日
(千美元)總賬面金額累計減值總賬面金額累計減值總賬面金額累計減值
美國$838,827 $(668,170)$838,827 $(668,170)$838,827 $(668,170)
國際217,670 (119,883)220,390 (119,883)235,692 (117,910)
總商譽$1,056,497 $(788,053)$1,059,217 $(788,053)$1,074,519 $(786,080)

T新冠肺炎疫情被認為是2020年第一季度的觸發事件，表明商譽賬面價值可能無法恢復。因此，該公司對其四美國和三國際報告單位，以確定報告單位是否受損。根據這項採用貼現現金流分析的評估，本公司記錄了與其香港報告單位相關的商譽全額減值#美元。2.0在2020年第一季度，國際部分的收入為100萬美元。作為量化評估的結果，公司的任何其他報告單位都沒有記錄減值。

該公司在第二季度每年對商譽和其他無限期無形資產的減值進行年度評估。該公司2021年和2019年的評估採用了定性的
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接近。作為這些評估的結果，該公司確實不是2021年或2019年期間不記錄任何商譽資產減值費用。由於本公司如上所述在2020年第一季度的最後一天進行了量化評估，因此本公司在第二季度進行量化年度評估時採用了相同的假設和分析，並得出結論：不是需要額外的損傷。

無形資產，淨額- 截至所示期間，無形資產淨額包括以下內容：
加權平均剩餘攤銷期限
(以年為單位)		2021年12月26日2020年12月27日
(千美元)總賬面價值累計攤銷賬面淨值總賬面價值累計攤銷賬面淨值
商號不定$414,716 $414,716 $414,716 $414,716 
商標781,951 $(55,736)26,215 81,951 $(51,797)30,154 
特許經營協議0— — — 14,881 (14,881)— 
重新獲得特許經營權931,944 (19,463)12,481 33,520 (18,407)15,113 
無形資產總額8$528,611 $(75,199)$453,412 $545,068 $(85,085)$459,983 

“公司”就是這麼做的。不是不要在列示期間記錄任何無限期的無形資產減值費用。

定期無形資產按直線攤銷。下表列出了與攤銷該公司商標、特許經營協議和重新獲得的特許經營權有關的費用總額：
財年
(千美元)202120202019
攤銷費用$6,005 $6,919 $8,621 

下表列出了截至2021年12月26日的無形資產預期年度攤銷情況：
(千美元)
2022$5,807 
2023$5,741 
2024$5,613 
2025$5,378 
2026$5,294 

11.           其他資產，淨額

截至所示期間，其他資產(淨額)包括以下內容：
(千美元)2021年12月26日2020年12月27日
公司制人壽保險(1)$30,970 $44,814 
遞延債務發行成本(2)5,861 4,694 
酒牌23,266 24,250 
其他資產18,573 18,868 
$78,670 $92,626 
________________
(1)在2021年期間，該公司提取了$9.1從其公司擁有的人壽保險單中支付遞延賠償義務。
(2)累計攤銷淨額$8.5百萬美元和$9.0分別截至2021年12月26日和2020年12月27日。

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12.           應計負債和其他流動負債

截至所示期間，應計負債和其他流動負債包括以下內容：
(千美元)2021年12月26日2020年12月27日
應計租金和當期經營租賃負債$181,636 $192,369 
應計工資和其他補償(1)105,095 79,291 
累算保險22,017 20,648 
其他流動負債98,146 96,013 
$406,894 $388,321 
________________
(1)2021年期間，應計工資和其他薪酬增加，主要原因是激勵性薪酬增加，這是由於2020年新冠肺炎的影響導致2021年餐廳銷售額增加。

13.           長期債務，淨額

以下是截至所示時期的未償長期債務摘要：
2021年12月26日2020年12月27日
(千美元)未償餘額利率未償餘額利率
高級擔保信貸安排：
定期貸款A(1)$195,000 1.60 %$— 
循環信貸安排(2)80,000 3.75 %— 
高級擔保信貸安排總額275,000 — 
前信貸機構：
定期貸款A(1)— 425,000 2.88 %
循環信貸安排(1)— 447,000 2.88 %
前信貸安排合計— 872,000 
2025 Notes (3)230,000 5.00 %230,000 5.00 %
2029年票據300,000 5.13 %— 
融資租賃負債2,376 2,405 
減去：未攤銷債務貼現和發行成本(4)(14,157)(67,704)
減去：融資租賃利息(154)(221)
總債務，淨額793,065 1,036,480 
減去：長期債務的當前部分(10,958)(38,710)
長期債務，淨額$782,107 $997,770 
________________
(1)利率代表各個期間的加權平均利率。
(2)利率代表在預期即將還款時選擇的基本利率選項。在2021年12月26日之後，公司償還了剩餘的$80.0其循環信貸安排的餘額為100萬美元。
(3)見附註14-可轉換優先債券有關2025年債券以及相關對衝和權證交易的詳細信息。
(4)關於通過ASU第2020-06號，債務貼現#美元59.9與2025年紙幣相關的100萬美元被取消確認和$2.12021年，100萬的股票發行成本被重新歸類為債券發行成本。

Bloomin‘Brands，Inc.是一家控股公司，通過其子公司開展業務，其中一些子公司產生了如下所述的債務。

2029年票據-2021年4月16日，本公司及其全資子公司OSI作為聯合發行人發行了美元300.02029年到期的高級無抵押票據本金總額(“2029年票據”)。

2029年債券是根據一份日期為2021年4月16日的契約(以下簡稱“契約”)發行的，該契約由本公司、其中指定的擔保人以及作為受託人的全國富國銀行協會(Wells Fargo Bank)發行。2029年紙幣
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由本公司現有及未來各境內受限制附屬公司(OSI除外)擔保，而該等附屬公司乃其高級抵押信貸安排(定義見下文)或若干其他債務項下的擔保人或借款人。2029年發行的債券將於April 15, 2029，除非本公司較早前贖回或購買。2029年發行的債券以現金計息，年利率為5.125每半年支付一次，每年4月15日和10月15日支付一次。

公司可以在2024年4月15日或之後的任何時間贖回部分或全部2029年債券，贖回價格按照契約中規定的贖回價格，外加應計和未付利息。本公司亦可贖回最多40面額不超過2024年4月15日前完成的若干股票發行所得款項的2029年債券的%，贖回價格相等於105.125本金的%，外加應計利息和未付利息。此外，在2024年4月15日之前的任何時間，公司可能會贖回部分或全部2029年債券，贖回價格相當於100本金的%，外加全額保險費，外加應計利息和未付利息。

本契約載有限制性契諾，限制本公司及其受限制附屬公司產生額外債務或發行某些優先股；支付股息、贖回股票或作出其他分派；進行某些投資；對本公司受限制附屬公司向本公司支付股息或其他付款的能力作出限制；設立某些留置權；轉讓或出售某些資產；合併或合併；與本公司的聯屬公司進行某些交易；以及指定附屬公司為非受限制附屬公司。這些契約受契約中規定的一些例外情況和限制條件的約束。

本契約包含常規違約事件，包括但不限於未能支付所需款項、未能遵守某些協議或契諾、交叉加速至超過規定金額的某些其他債務、某些破產和無力償債事件以及未能支付某些判決。

2029年債券發售的淨收益約為$294.5在扣除最初購買者的折扣和本公司的發售費用後，為600萬歐元。所得款項淨額用於償還本公司部分未償還定期貸款A和循環信貸安排，同時對其以前的信貸安排進行再融資。

信貸協議-於2021年4月16日，本公司與OSI作為共同借款人，簽訂了第二份經修訂及重新簽署的信貸協議(“信貸協議”)，該協議規定提供最高達$的優先擔保融資1.0億美元，其中包括200.0百萬美元定期貸款A和澳元800.0百萬循環信貸安排(“高級擔保信貸安排”)。高級擔保信貸安排將於April 16, 2026並取代了公司先前高達$的高級擔保融資1.510億美元(“前信貸安排”)。

高級擔保信貸安排下的承擔額可增加，本金總額最高可達：(I)$425.0(Ii)本公司可選擇提供最多不限額度的遞增貸款，只要信貸協議所界定的綜合高級擔保淨槓桿率(“CSSNLR”)不超過1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,0003.00至1.00，截至最近連續四個會計季度結束的最後一天。

公司可根據基本利率或歐洲貨幣匯率，加上適用的利差，在每個重置期間選擇利率。基本利率選擇權是以下中最高的：(I)富國銀行全國協會的最優惠利率，(Ii)聯邦基金有效利率加0.51.0%或(Iii)一個月期加一個月的歐洲貨幣利率1.0%(“基本利率”)。歐洲貨幣匯率期權是7天、30天、60天、90天或180天的歐洲貨幣匯率，受0%下限(“歐洲貨幣匯率”)。利率如下：
基本利率選舉EUROCURRENCY利率選舉
定期貸款A和循環信貸安排
50至150較基本利率加碼基點
150至250比歐洲貨幣匯率高出一個基點

根據循環信貸安排，信用證的費用和每日未使用的可獲得性是150至250基點和25至40分別為1個基點和1個基點。
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以下是定期貸款A所需的季度攤銷付款摘要(以千美元為單位)：
預定季度付款日期定期貸款A
2022年3月27日至2024年6月30日$2,500 
2024年9月29日至2025年6月29日$3,750 
2025年9月28日和2025年12月28日$5,000 

高級擔保信貸安排包含定期貸款A的強制性提前還款要求，包括要求公司提前償還這些貸款項下的未償還金額50信貸協議中定義的年度超額現金流的%，從截至2022年12月25日的財年開始。根據債務契約需要預付的未償還貸款金額可能會根據公司的CSSNLR和年終業績而有所不同。

總淨槓桿率(“TNLR”)是綜合總債務(長期債務和長期債務的當前部分，扣除現金，不包括2025年票據)與綜合EBITDA(利息、税項、折舊和攤銷前收益以及信貸協議中定義的某些其他調整前的收益)的比率。信貸協議要求TNLR不得超過4.50 to 1.00.

除若干例外情況外，信貸協議限制本公司及其附屬公司的能力及能力：招致額外債務；作出重大付款；出售資產；支付股息及其他限制性付款；作出若干投資；收購若干資產；進行合併及類似交易；以及與聯屬公司進行若干其他交易。該公司也被限制在$。200.0截至2021年12月26日的一年中，資本支出總額為100萬美元。

截至2021年12月26日和2020年12月27日，該公司遵守了其債務契約。

到期日-以下是截至所述時期該公司未償還綜合債務總額的本金支付情況：
(千美元)2021年12月26日
2022$10,976 
202310,739 
202412,944 
2025247,674 
2026225,043 
此後300,000 
付款總額807,376 
減去：未攤銷債務貼現和發行成本(14,157)
減去：融資租賃利息(154)
本金支付總額$793,065 

發債成本-在2021年期間，公司遞延了$5.5百萬美元和$5.9分別與2029年票據和信貸協議相關的融資成本為100萬美元。債券發行成本為$3.7與信貸協議循環信貸安排部分相關的百萬美元計入其他資產，淨額和所有其他債務發行成本計入長期債務淨額。

14.    可轉換優先債券

2025年票據-2020年5月，該公司完成了一項230.0百萬本金非公開發行5.002025年到期的可轉換優先無擔保票據的百分比。2025年發行的票據受本公司與作為受託人的全國富國銀行協會之間的契約條款管轄。2025年發行的債券將於May 1, 2025,
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除非之前由本公司轉換、贖回或購買。2025年債券的現金利息年利率為5.00%，每半年支付一次，於每年5月1日和11月1日拖欠。2025年債券發行的淨收益約為$221.6在扣除初始購買者的折扣和佣金以及本公司的發售費用後，本公司將支付600萬歐元。

適用於2025年債券的初步兑換率為84.122每股$普通股1,000本金為2025年期票據，總額約為19.348百萬股，總金額為$230.0百萬本金。這個初始轉換率相當於大約$的初始轉換價。11.89每股。轉換率會在某些特定事件發生時進行調整。

在緊接2024年11月1日前一個營業日的營業結束前，持有者在以下情況下可以全部或部分轉換他們的2025年債券：(I)在截至2020年6月30日的日曆季度之後的任何日曆季度內，如果公司普通股的最後一次報告售價超過每股售價，則2025年債券的持有者可在以下情況下轉換2025年債券：(I)在截至2020年6月30日的日曆季度之後的任何日曆季度內130至少每一項的轉換價格的%20在此期間的交易日30截至上一歷季最後一個交易日(包括該日在內)的連續交易日；。(Ii)五緊接在以下日期之後的連續工作日五連續交易日期間(下稱“測算期”)，在測算期內的每個交易日，2025年債券的每1,000美元本金的交易價低於98(I)於(I)本公司普通股發生指定企業事件或分派時；(Iv)本公司要求贖回2025年債券的情況；及(V)自2024年11月1日(包括該日)起至緊接到期日前第二個預定交易日收市為止的任何時間。

2025年發行的債券可由本公司選擇在2023年5月1日或之後、2023年5月1日或之後以及在2023年5月1日或之前贖回全部或部分債券，由公司自行選擇贖回。在緊接到期日之前的預定交易日，現金贖回價格相當於將贖回的2025年期債券的本金，加上應計和未付的利息，但前提是公司普通股的最後一次報告售價超過每股售價130轉換價格的百分比：(I)至少20交易日，不論是否連續30(I)截至緊接本公司發出有關贖回通知日期前一個交易日(包括該日在內)的連續交易日；及(Ii)緊接本公司發出有關贖回通知日期前一個交易日。此外，贖回任何2025年債券將構成對該債券的徹底根本性改變，在這種情況下，如果2025年債券在被贖回後轉換，適用於轉換的換算率在某些情況下將會增加。

如果在到期日之前發生根本變化，持有人可以要求公司回購其全部或部分2025年票據以等同於以下價格的價格購買現金100的本金的%2025年票據待回購，外加應計和未付利息。持有者2025年票據他們將他們的2025年票據與贖回通知或整體基本改變有關的，可有權以提高換算率的形式獲得溢價。2025年票據.

根據公司股票在截至2021年12月26日的季度內的每日收盤價，2025年債券的持有者有資格在2022年第一季度轉換他們的2025年債券。本公司已向這個2025年票據通知其根據2025年票據契約不可撤銷地選擇結算這個2025年轉換為現金和任何超額股票時的票據。

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下表包括截至所示期間的2025年債券的未償還本金金額和賬面價值：
(千美元)2021年12月26日2020年12月27日
長期債務，淨額
本金$230,000 $230,000 
減去：債務貼現(1)— (59,862)
減去：發債成本(1)(2)(5,898)(5,427)
淨賬面金額$224,102 $164,711 
權益部分(1)$— $64,367 
________________
(1)關於採用ASU第2020-06號，2025年債券的債務貼現和股權部分被取消確認和$2.1在2021年期間，之前分配給股權部分的100萬發行成本被重新歸類為債務發行成本。
(2)債券發行成本攤銷為利息支出，在2025年債券的預期壽命內使用實際利息方法進行淨額攤銷。

以下是本年度的利息支出摘要。2025年按組成部分分列的註明期間的附註：
財年
(千美元)20212020
息票利息$11,500 $7,443 
遞延貼現攤銷— 6,275 
遞延發行成本攤銷1,557 569 
利息支出總額(1)$13,057 $14,287 
________________
(1)2025年紙幣在預期壽命內的有效利率為5.85%和13.73%用於2021和2020.

可轉換票據對衝和認股權證交易-與提供2025年票據，本公司與若干可換股票據對衝交易(“可換股票據對衝交易”)訂立可換股票據對衝交易(“可換股票據對衝交易”)。2025年票據和/或其各自的關聯公司和其他金融機構(以此身份，稱為“對衝交易對手”)。在本公司進行可換股票據對衝交易的同時，本公司還與對衝交易對手就相同數量的本公司普通股進行了單獨的認股權證交易(“認股權證交易”)，這些交易涉及相同數量的本公司普通股，但須進行慣常的反攤薄調整，本公司為此獲得的收益部分抵消了進行可換股票據對衝交易的成本(“認股權證交易”)。

根據慣例的反稀釋調整，可轉換票據對衝交易涵蓋最初作為基礎的公司普通股的股票數量2025年票據，預計一般會減少潛在的股權攤薄，超過轉換後應支付的本金金額。2025年票據。如果認股權證交易的普通股價格超過認股權證交易的執行價格，則認股權證交易會對公司的普通股產生稀釋效應。執行價最初為$16.64根據認股權證交易的條款，該等股份將按每股股份計算，並須作出若干調整。

向本公司發售股份所得款項淨額部分2025年票據這筆款項用於支付可轉換票據對衝交易的溢價，扣除認股權證交易給本公司的收益，約為#美元。19.6百萬美元。與可轉換票據對衝交易及認股權證交易有關的淨成本於年內記為公司綜合資產負債表上額外實收資本的減少額。2020.

可轉換票據套期保值交易可在轉換為可轉換票據套期保值交易時行使2025年票據。可轉換票據對衝交易於到期時到期2025年票據。這個權證交易可在相關確認書中包括的到期日行使。
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15.     其他長期負債，淨額

截至所示期間，其他長期負債(淨額)包括：
(千美元)2021年12月26日2020年12月27日
應計保險負債$31,517 $32,128 
廚師和餐廳管理合夥人遞延補償義務13,971 32,306 
遞延工資税負債(1)27,302 55,204 
其他長期負債(2)52,452 65,717 
$125,242 $185,355 
_______________
(1)在2021年期間，該公司支付了#美元27.3根據“冠狀病毒、援助、救濟和經濟安全法案”遞延的工資税相關的100萬美元。
(2)該公司的對衝負債減少了#美元。15.62021年期間主要來自終止某些利率掉期。見附註17-衍生工具與套期保值活動瞭解更多細節。

16.         股東權益

股份回購--2022年2月8日，公司董事會(“董事會”)批准了一項股份回購計劃(“2022年股份回購計劃”)，根據該計劃，公司有權回購至多$125.0百萬股已發行普通股。2022年股票回購計劃將於2023年8月9日到期。

股息-在此期間，公司宣佈並支付了每股股息如下：
財年
2020
(千美元，每股數據除外)每股股息金額
第一財季$0.20 $17,480 

2022年2月，董事會宣佈季度現金股息為#美元。0.14每股，支付日期為March 16, 2022在交易結束時向登記在冊的股東March 2, 2022.

可贖回優先股-2015年，就其abbrcio Cucina Italiana(“abbrcio”)概念的發展而言，該公司向某些投資者出售了其abbrcio概念的優先股(“abbrcio股份”)。於2020年，本公司行使看漲期權，以$購買所有已發行的abbrcio股份。1.0百萬美元，並記錄了累計赤字的減少和適用於普通股股東的淨虧損增加#美元。3.5支付的代價超過abbrcio股份的賬面價值。

累計其他全面虧損(“AOCL”)-以下是截至所示期間AOCL的組成：
(千美元)2021年12月26日2020年12月27日
外幣折算調整$(195,480)$(188,883)
衍生工具未實現虧損，税後淨額(10,509)(22,563)
累計其他綜合損失$(205,989)$(211,446)

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以下是可歸因於Bloomin‘Brands的其他綜合收益(虧損)的組成部分：
財年
(千美元)202120202019
百花齊放的品牌：
外幣折算調整$(6,597)$(36,852)$(16,882)
衍生工具未實現收益(虧損)，税後淨額(1)86 (14,741)(11,944)
對計入淨收益(虧損)、税後淨額的衍生品損失的調整重新分類(2)7,392 9,923 1,805 
終止的利率掉期攤銷，税後淨額4,576 — — 
衍生品未實現收益(虧損)合計(税後淨額)12,054 (4,818)(10,139)
可歸因於Bloomin‘Brands的其他全面收益(虧損)$5,457 $(41,670)$(27,021)
________________
(1)衍生品的未實現虧損是扣除税款#美元后的淨額。5.1百萬美元和$4.12020年和2019年分別為100萬。
(2)衍生品損失調整的重新分類是税後淨額。見附註17-衍生工具與套期保值活動關於重新分類對税收的影響。

17.           衍生工具與套期保值活動

利率風險-該公司管理經濟風險，包括利率變化，主要通過管理其債務融資的金額、來源和期限，以及通過使用衍生金融工具。該公司使用利率衍生品的目標是管理其對利率變動的風險敞口。為了實現這一目標，該公司使用利率掉期。
指定的限制條件
利率風險的現金流對衝-於2018年10月，本公司與本公司訂立浮動至固定利率掉期協議12 交易對手對本公司浮動利率債務的部分現金流進行對衝(“2018年掉期協議”)。2018年的掉期協議名義總金額為#美元。550.0百萬美元，並在2022年11月30日。根據2018年掉期協議的條款，公司支付的加權平均固定利率為3.04%的名義金額，並根據一個月倫敦銀行間同業拆借利率(“LIBOR”)利率。

關於其前信貸安排的再融資，本公司於2021年4月16日終止了與以下公司的浮動至固定利率掉期協議七名義金額合計為#美元的交易對手275.0百萬美元，支付約$13.3百萬美元，包括應計利息。在這些終止之後，$13.4AOCL包括的與終止掉期協議相關的未實現虧損100萬美元將按利息支出的直線攤銷，淨額超過終止掉期的剩餘原始期限。

由於公司預期浮動利率債務餘額將因大量自願償債而減少，公司於2021年12月9日終止了浮動利率與固定利率的掉期協議。三名義金額合計為#美元的交易對手150.0百萬美元，支付約$4.1百萬美元，包括應計利息。在這些終止之後，$4.1與AOCL中終止的掉期協議相關的未實現虧損中，有100萬將在2022年期間攤銷為利息支出淨額。

本公司的掉期協議已被指定為現金流量對衝，並按公允價值在其綜合資產負債表上確認，並根據工具分類。 到期日。截至2021年12月26日，該公司估計為14.4百萬美元將重新分類為利息支出，截至2022年11月掉期到期日，包括與上文討論的終止掉期協議相關的利息支出。
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下表列出了截至所述時期該公司掉期協議的公允價值和分類：
(千美元)2021年12月26日2020年12月27日合併資產負債表分類
利率互換-負債$3,056 $14,855 應計負債和其他流動負債
利率互換-負債— 15,640 其他長期負債，淨額
衍生工具公允價值總額-負債(1)$3,056 $30,495 
應計利息$276 $1,237 應計負債和其他流動負債
____________________
(1)    請參閲備註19 - 公允價值計量利率互換的公允價值討論。

下表彙總了互換協議對所指期間淨收益(虧損)的影響：
財年
(千美元)202120202019
在利息支出中確認的利率掉期費用，淨額$(9,951)$(13,370)$(2,436)
所得税撥備(優惠)中確認的所得税優惠2,559 3,447 631 
對淨收入(虧損)的總影響$(7,392)$(9,923)$(1,805)

該公司在總資產負債表的基礎上將其衍生品記錄在綜合資產負債表上。本公司的利率掉期須遵守總的淨額結算安排。截至2021年12月26日，公司沒有超過一同樣的交易對手之間的衍生產品，因此，沒有淨額結算。

通過利用利率掉期，如果交易對手未能根據衍生合同的條款履行義務，本公司將面臨與信貸相關的損失。為了降低這種風險，本公司根據信用評級和其他因素與主要金融機構簽訂衍生品合同。本公司不斷評估其交易對手的信譽。截至2021年12月26日和2020年12月27日，利率互換的所有交易對手均履行了合同義務。

本公司與其每一衍生交易對手訂有協議，其中載有一項條款，規定如果貸款人因本公司債務違約而加速償還相關債務，本公司可被宣佈拖欠其衍生債務。

截至2021年12月26日和2020年12月27日，公司利率掉期的公允價值為淨負債頭寸，包括應計利息，但不包括對不履行風險的任何調整3.3百萬美元和$32.2分別為百萬美元。截至2021年12月26日和2020年12月27日，公司尚未公佈任何與這些協議相關的抵押品。如果該公司在2021年12月26日和2020年12月27日違反了這些規定中的任何一項，它可能被要求按照協議的終止價值履行其義務。3.3百萬美元和$32.2分別為百萬美元。

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18.    租契

下表詳細列出了截至所示時期公司綜合資產負債表中包括的租賃資產和負債：
(千美元)合併資產負債表分類2021年12月26日2020年12月27日
經營性租賃使用權資產經營性租賃使用權資產$1,130,873 $1,172,910 
融資租賃使用權資產(1)財產、固定裝置和設備、淨值2,074 1,947 
租賃總資產，淨額$1,132,947 $1,174,857 
流動經營租賃負債(2)應計負債和其他流動負債$177,028 $176,791 
流動融資租賃負債長期債務的當期部分958 1,210 
非流動經營租賃負債(3)非流動經營租賃負債1,178,998 1,216,666 
非流動融資租賃負債長期債務，淨額1,264 974 
租賃總負債$1,358,248 $1,395,641 
________________
(1)累計攤銷淨額$3.3百萬美元和$2.3分別為2021年12月26日和2020年12月27日。
(2)不包括新冠肺炎相關的遞延租金應計項目$1.1百萬美元和$12.8截至2021年12月26日和2020年12月27日，分別為100萬美元和應計或有百分比租金$3.5百萬美元和$2.7百萬，分別截至2021年12月26日和2020年12月27日。
(3)不包括新冠肺炎相關的非當期遞延租金應計項目$0.4百萬美元和$1.2分別截至2021年12月26日和2020年12月27日。

以下是所指時期在綜合經營報表和全面收益(虧損)中確認的與租賃有關的支出和收入摘要：
合併經營報表和綜合收益(虧損)分類財年
(千美元)202120202019
經營租賃(1)其他經營的餐廳$178,733 $178,740 $181,397 
可變租賃成本(2)其他經營的餐廳4,350 (2,326)3,504 
融資租賃：
租賃資產攤銷折舊及攤銷1,079 1,248 1,400 
租賃負債利息利息支出，淨額129 160 264 
轉租收入特許經營和其他收入(9,396)(3,121)(6,542)
租賃費用(淨額)$174,895 $174,701 $180,023 
________________
(1)不包括辦公設施和公司擁有的已關閉或轉租物業的租金費用$12.9百萬，$13.8百萬美元和$14.62021年、2020年和2019年分別為100萬美元，包括在一般和行政費用中。也不包括某些與食品和飲料成本相關的非物質供應鏈租金支出。
(2)包括與新冠肺炎相關的租金減免for 2021 and 2020.

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截至2021年12月26日，未來不可取消租賃下的最低租賃支付和轉租收入如下：
(千美元)經營租賃(1)融資租賃轉租收入
2022 (2)$185,093 $976 $(5,130)
2023189,010 739 (5,212)
2024183,170 444 (5,182)
2025171,317 174 (4,983)
2026164,111 43 (4,971)
此後1,490,634 — (42,823)
最低租賃付款總額(收據)(3)2,383,335 2,376 $(68,301)
減去：利息(1,025,773)(154)
未來租賃付款的現值$1,357,562 $2,222 
____________________
(1)包括與新冠肺炎相關的應計當期和非當期遞延租金$1.1百萬美元和$0.4截至2021年12月26日，分別為100萬。
(2)扣除營業租賃預付租金後的淨額為#美元。5.6百萬美元。
(3)包括$1.0與合理確定行使的租約續簽選擇權相關的10億美元，不包括#美元80.9上百萬份已簽署但尚未開始的經營租約。

下表彙總了截至所示期間公司租賃的加權平均剩餘租期和加權平均折扣率：
2021年12月26日2020年12月27日
加權平均剩餘租期(1)：
經營租約13.7年份14.0年份
融資租賃2.8年份2.7年份
加權平均貼現率(2)：
經營租約8.42 %8.54 %
融資租賃5.01 %7.21 %
____________________
(1)包括合理確定行使的租約續簽選擇權。
(2)按本公司租賃開始時的增量借款利率計算。

下表彙總了在所述時期內與租賃相關的對公司合併財務報表的其他影響：
財年
(千美元)202120202019
經營活動的現金流：
為計入經營租賃負債的金額支付的現金$205,253 $177,961 $191,855 

出租給第三方的物業-該公司將某些擁有的土地和建築物出租給第三方，通常與關閉或改建的餐廳有關。下表是截至所示期間租賃給第三方的資產彙總：
(千美元)2021年12月26日2020年12月27日
土地$5,021 $9,341 
建築物$4,987 $10,172 
減去：累計折舊(3,746)(6,181)
建築物，網絡$1,241 $3,991 

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19.           公允價值計量

公允價值經常性計量-下表彙總了截至所示期間，公司按層級定期按公允價值計量的金融資產和負債：
2021年12月26日2020年12月27日
(千美元)共計第1級第2級共計第1級第2級
資產：
現金等價物：
固定收益基金$6,714 $6,714 $— $15,404 $15,404 $— 
貨幣市場基金9,039 9,039 — 16,494 16,494 — 
受限現金等價物：
貨幣市場基金1,472 1,472 — 428 428 — 
總資產經常性公允價值計量$17,225 $17,225 $— $32,326 $32,326 $— 
負債：
應計負債和其他流動負債：
衍生工具.利率掉期$3,056 $— $3,056 $14,855 $— $14,855 
其他長期負債：
衍生工具.利率掉期— — — 15,640 — 15,640 
總負債經常性公允價值計量$3,056 $— $3,056 $30,495 $— $30,495 

每類金融工具的公允價值是根據下列各項確定的：
金融工具方法和假設
固定收益基金和
貨幣市場基金
賬面價值接近公允價值，因為到期日不到三個月。
衍生工具
該公司的衍生工具包括利率掉期。公允價值計量基於衍生品的合同條款，並使用可觀察到的基於市場的投入。利率互換是通過對每種衍生品的預期現金流進行貼現現金流分析，使用可觀察到的輸入(包括利率曲線和信用利差)進行估值的。本公司在公允價值計量中還考慮了自身的不履行風險和相應交易對手的不履行風險。截至2021年12月26日和2020年12月27日，本公司已確定信用估值調整對其衍生品的整體估值沒有重大影響。
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公允價值在非經常性基礎上計量-按公允價值非經常性計量的資產和負債主要涉及物業、固定裝置和設備、經營租賃使用權資產、商譽和其他無形資產，這些資產和負債在賬面價值超過公允價值時重新計量。減值後的賬面價值接近公允價值。下表彙總了該公司在所示期間按層次結構按公允價值計量的非經常性資產：
202120202019
(千美元)剩餘賬面價值總減損剩餘賬面價值總減損剩餘賬面價值總減損
持有待售資產(1)$— $— $1,934 $123 $2,049 $315 
經營性租賃使用權資產(2)8,647 3,950 72,615 30,940 6,597 4,284 
房地產、固定裝置和設備(3)11,647 8,445 26,311 41,077 3,915 4,535 
商譽和其他資產(4)— 1,006 748 2,683 — — 
$20,294 $13,401 $101,608 $74,823 $12,561 $9,134 
________________
(1)使用第三級投入估計公允價值計量的賬面價值總計#美元。1.2到2020年將達到100萬。所有其他資產都使用二級投入進行估值。第三方市場評估或已執行的銷售合同(第2級)和貼現現金流模型(第3級)用於估計公允價值。
(2)使用第2級投入估計公允價值計量的賬面價值總計#美元。0.22019年將達到100萬。所有其他資產都使用3級投入進行估值。第三方市場評估(第2級)和貼現現金流模型(第3級)用於估計公允價值。請參閲注5-減值、退出成本和處置以獲得有關減損的更詳細的討論。
(3)使用第2級投入估計公允價值計量的賬面價值總計#美元。1.4百萬，$2.2百萬美元和$2.32021年、2020年和2019年分別為100萬。所有其他資產都使用3級投入進行估值。第三方市場評估(第2級)和貼現現金流模型(第3級)被用來估計公允價值。請參閲注5-減值、退出成本和處置以獲得有關減損的更詳細的討論。
(4)其他資產一般採用可比資產的報價市值計量(第2級)。

看見 注5-減值、退出成本和處置有關2020年在非經常性基礎上進行的公允價值計量產生的減值費用的信息。預計的未來現金流，包括貼現率和增長率假設，是根據當時的經濟狀況、管理層的預期和對當前經營業績的預測趨勢得出的。因此，本公司已確定，用於評估其持有和使用的長期資產的大部分投入是屬於公允價值等級第3級的不可觀察的投入。

在評估營業地點的減值時，該公司採用收益法確定各個營業地點的公允價值，這需要對預計的未來現金流進行貼現。在確定與個人經營地點相關的預計未來現金流時，管理層做出了假設，包括最高和最好的使用和餐廳運營的投入(必要時)，以及關於關鍵變量的假設，包括以下不可觀察的投入：收入增長率、可控和不可控的費用以及資產剩餘價值。為了計算這些未來現金流的現值，該公司按照適用於計量資產所在國家的加權平均資本成本對現金流估計進行了貼現。

下表提供了與某些不可觀察的投入有關的量化信息，這些投入用於公司對經營租賃使用權資產和財產、固定裝置和設備在所述期間發生的減值損失的第三級公允價值計量：
財年
不可觀測的輸入2020
加權平均資金成本10.4%至11.3%
長期增長率1.5%至2.0%

金融工具的公允價值-公司截至2021年12月26日和2020年12月27日的非衍生金融工具包括現金等價物、應收賬款、應付賬款和經常及
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長期債務。由於現金等價物、應收賬款和應付賬款的持續期較短，其綜合資產負債表上報告的現金等價物、應收賬款和應付賬款的公允價值接近其賬面價值。

債務按攤銷成本列賬，但本公司為披露目的而估計債務的公允價值。下表包括截至所示期間公司債務的賬面價值和公允價值(按等級劃分)：
2021年12月26日2020年12月27日
賬面價值公允價值第2級賬面價值公允價值第2級
(千美元)
高級擔保信貸安排：
定期貸款A$195,000 $190,125 $— $— 
循環信貸安排$80,000 $76,926 $— $— 
前信貸機構：
定期貸款A$— $— $425,000 $412,250 
循環信貸安排$— $— $447,000 $419,612 
2025年票據$230,000 $447,615 $230,000 $413,818 
2029年票據$300,000 $304,395 $— $— 

20.    預期信貸損失撥備

下表是該公司在所指時期的預期信貸損失的應收貿易賬款撥備的前滾：
財年
(千美元)20212020
期初預期信貸損失撥備$4,095 $199 
對採用ASU No.2016-13的調整— 1,018 
預期信貸損失撥備(1)64 3,472 
帳目註銷(109)(594)
期末預期信貸損失撥備$4,050 $4,095 
________________
(1)2020年3月，該公司為應對新冠肺炎疫情的經濟影響，幾乎全額保留了其幾乎所有未償還的特許應收賬款。見注3-2020年新冠肺炎收費有關新冠肺炎疫情對公司財務業績的影響的詳細信息。

該公司還面臨資產負債表外租賃擔保的信貸損失，這些擔保主要與剝離某些以前由公司所有的餐廳用地有關。見附註22-承諾和或有事項有關這些租賃擔保的詳細信息，請參閲。

21.           所得税

下表列出了所示期間所得税撥備(收益)前收益(虧損)的國內和國外組成部分：
 財年
(千美元)202120202019
國內$258,202 $(206,941)$129,826 
外國(8,905)(32,580)11,864 
$249,297 $(239,521)$141,690 

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所得税撥備(福利)在所示期間包括以下內容：
 財年
(千美元)202120202019
當前撥備：
聯邦制$16,951 $2,606 $13,265 
狀態10,917 2,301 9,696 
外國1,862 2,623 10,502 
 29,730 7,530 33,463 
遞延(福利)撥備：   
聯邦制(2,057)(66,498)(21,407)
狀態1,194 (12,527)(1,986)
外國(2,483)(9,231)(2,497)
 (3,346)(88,256)(25,890)
所得税撥備(福利)$26,384 $(80,726)$7,573 

有效所得税率 - 按美國聯邦税收法定税率計算的所得税與公司的有效所得税税率的對賬如下所示期間：
 財年
 20212020 (1)2019
按聯邦法定税率徵收的所得税21.0 %21.0 %21.0 %
州和地方所得税，扣除聯邦福利後的淨額3.8 3.3 4.4 
就業相關信貸，淨額(13.2)9.9 (24.7)
税務結算及相關調整(1.7)0.1 — 
遞延税額估值免税額淨變動(0.7)(0.6)(1.6)
國外税率差異(0.2)1.1 3.2 
不可扣除的費用2.3 (1.4)3.9 
其他，淨額(0.7)0.3 (0.9)
總計10.6 %33.7 %5.3 %
________________
(1)由於税前賬面虧損，有效所得税税率表中的正百分比變化反映了有利的所得税優惠，而有效所得税税率表中的負百分比變化反映了不利的所得税支出。

與2020年相比，2021年的有效所得税率淨下降，主要是由於FICA對某些員工小費的税收抵免的好處，與税前賬面虧損導致的2020年實際所得税率提高相比，2021年的實際所得税率降低了税前賬面收入。

與2019年相比，2020年實際所得税率淨增加，主要是由於2020年FICA對某些員工小費的税收抵免以及2020年税前賬面虧損。

該公司的聯邦和州法定混合税率約為26%。2021年的有效所得税税率低於聯邦和州的混合法定税率，主要是因為FICA對某些員工的小費税收享受税收抵免的好處。2020年的有效所得税税率高於聯邦和州的混合法定税率，這主要是由於FICA對某些員工小費的税收抵免的好處。

2021年12月28日，美國財政部和美國國税局(Internal Revenue Service)發佈了最終法規，其中包括就外國税收抵免規則的幾個方面提供指導。本條例適用於2021年12月28日或之後的年份，並在公司52-53週年終後發佈。正在評估這些高度技術性法規的影響(如果有的話)，並將在公司2022年的税收規定中反映出來。
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遞延税項資產和負債 - 造成大部分遞延所得税資產和負債的暫時性差異對所得税的影響如下：
(千美元)2021年12月26日2020年12月27日
遞延所得税資產：
經營租賃負債$352,041 $360,690 
保險準備金14,329 13,695 
未賺取收入50,284 44,039 
遞延補償25,164 32,779 
淨營業虧損結轉18,227 19,285 
聯邦税收抵免結轉146,734 142,055 
其他，淨額(1)21,222 28,241 
遞延所得税總資產628,001 640,784 
減去：估值免税額(16,998)(18,509)
遞延所得税資產，扣除估值免税額611,003 622,275 
遞延所得税負債：  
減去：經營租賃使用權資產基礎差額(290,697)(300,387)
減去：特性、裝置和設備基準差異(48,284)(54,725)
減去：無形資產基礎差額(103,954)(113,280)
遞延所得税資產，淨額$168,068 $153,883 
________________
(1)截至2021年12月26日和2020年12月27日，公司維持歷史收益的國家所得税遞延納税義務為1美元。0.2百萬美元。

截至2021年12月26日，美國和某些外國司法管轄區遞延税項資產的估值免税額總計為1美元。3.2百萬美元和$13.8分別為百萬美元。本公司將維持每個適用税務管轄區的估值免税額，直至其確定遞延税項資產更有可能變現為止。2021年遞延税項估值撥備的淨變動主要是由於在若干海外司法管轄區結轉的營業虧損淨額，而該等海外司法管轄區錄得的全額估值撥備已到期或不再可供本公司使用。

公司考慮了新冠肺炎疫情對公司巴西運營子公司的影響，包括評估巴西遞延税項資產的變現能力。作為公司評估正面和負面證據的一部分，管理層考慮了過去三年中是否有累計收入或虧損、不可抵扣金額的影響、遞延税項資產和負債的預定沖銷、預計未來的應税收入以及公司在巴西的業務狀況。截至2021年12月26日，本公司已得出結論，不是其巴西運營子公司的遞延税項資產需要計入估值津貼。雖然管理層使用了現有的最佳信息，但公司使用的估計可能與實際結果有很大差異，這是合理的。這些差異可能導致在未來的報告期內對公司的估值津貼進行重大調整。

未分配收益-截至2021年12月26日，公司累計國外收益約為美元28.8百萬美元。這一數額主要包括2017年及之前根據減税和就業法案在美國納税的歷史收益和2017年後的外國收益，公司可以將這些收益匯回美國，而不需要額外的美國聯邦所得税。這些金額不再被視為無限期地再投資於該公司的海外子公司。

本公司沒有在其在外國子公司的投資的税基上記錄財務報表賬面值的遞延税項負債，因為本公司繼續聲稱其在外國子公司的基礎投資進行了無限期的再投資。由於如何收回這些投資的不確定性，確定這一金額的任何未記錄的遞延税項負債是不可行的。

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税收結轉-截至2021年12月26日，税損結轉和貸記結轉的金額和到期日如下：
(千美元)到期日金額
聯邦税收抵免結轉2026-2041$158,878 
結轉國外虧損2022-不定$71,724 
國外信貸結轉不定$864 

截至2021年12月26日，該公司擁有155.7一般營業税抵免結轉，結轉期為20年，以先進先出的方式使用。該公司目前預計將在一年內利用這些税收抵免結轉10-年期間。然而，該公司利用這些税收抵免的能力可能會受到“國税法”第382條規定的未來“所有權變更”等項目的不利影響。

未被承認的税收優惠-截至2021年12月26日和2020年12月27日，未確認税收優惠的負債為$19.2百萬美元和$25.5分別為百萬美元。在包括應計利息和罰款在內的未確認税收優惠總額中，為#美元。18.8百萬美元和$25.5如果分別確認100萬歐元，將影響本公司的實際所得税税率。

下表彙總了所指時期與公司未確認税收優惠相關的活動：
財年
(千美元)202120202019
年初餘額$25,524 $27,201 $25,190 
上期取得的税務頭寸的加計費用166 1,061 869 
前期税收頭寸減少額(4,209)(324)(255)
本期採取的税收頭寸的增加1,292 762 2,237 
與税務機關達成和解(2,674)(1,290)(44)
適用的訴訟時效的失效(854)(1,857)(749)
翻譯調整(7)(29)(47)
截至年底的餘額$19,238 $25,524 $27,201 

該公司大約有$0.9百萬美元和$1.9截至2021年12月26日和2020年12月27日，利息和罰款的累計金額分別為100萬美元。該公司在所得税撥備(利益)中確認了與不確定税收狀況有關的無形利息和罰金，涵蓋了所有呈報的時期。

在許多情況下，本公司不確定的税務狀況與仍需接受相關税務機關審查的納税年度有關。根據這些審查的結果，或由於特定司法管轄區的訴訟時效到期，以前提交的報税表上的税務頭寸的相關記錄的未確認税收優惠可能會合理地改變約$。1.0百萬至$2.0在接下來的12個月裏。

開放納税年度-以下是截至2021年12月26日按司法管轄區劃分的公開審計年度摘要：
公開審計年度
美國-聯邦2007-2020
美國-州2009-2020
外國2015-2020

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22.           承諾和或有事項

租賃擔保-該公司根據某些房地產租約轉讓其權益，並承擔或有法律責任。這些租約的期限各不相同，最新的租約將於2032年到期。截至2021年12月26日，在主要承租人不付款的情況下，公司可能被要求支付的未貼現付款約為$25.1百萬美元。截至2021年12月26日，按公司遞增借款利率折現的這些潛在付款的現值約為$21.2百萬美元。在違約的情況下，本公司買賣協議中的賠償條款制約其追索和追回所產生的損害的能力。截至2021年12月26日和2020年12月27日，公司記錄的或有租賃負債為$8.7百萬美元和$9.6分別為百萬，

購買義務-購買義務為$206.6百萬美元和$230.6分別截至2021年12月26日和2020年12月27日。這些購買義務主要在五年然而，與各種供應商的承諾將延長至2030年12月。未履行的承諾主要包括與正常業務運營、技術、餐飲級服務合同和廣告相關的食品和飲料產品。2021年，公司採購量超過90其美國牛肉原材料中有%來自四代表的牛肉供應商超過80佔美國牛肉市場總量的%。

訴訟及其他事宜-本公司須面對法律訴訟、索償及法律責任，例如酒類責任、失足及跌倒個案、工資及工時訴訟及其他與僱傭有關的訴訟，而這些訴訟是在正常業務過程中出現的。準備金是在下列兩種情況下計入的：(一)損失發生的可能性和(二)損失金額能夠合理估計的情況。可能存在損失風險超過記錄準備金的情況。該公司按季度評估可能導致先前記錄的準備金金額增加或減少的法律訴訟進展，或對披露的估計可能損失範圍的修訂(視情況而定)。

該公司的法律訴訟範圍從單一原告提起的案件，到威脅要與許多假定的集體成員提起的集體訴訟，不一而足。雖然針對該公司的一些懸而未決的案件具體規定了原告或類別要求的損害賠償，但許多案件尋求的賠償金額不詳，或者處於法律程序的非常早期階段。即使對本公司提出的損害賠償金額有所陳述，索賠金額也可能被誇大、沒有支持或與可能的結果無關，因此，並不是本公司潛在責任或財務風險的有意義的指標。因此，通過發現或開發重要的事實信息和法律問題，一些事項尚未取得足夠的進展，使本公司能夠估計損失金額或可能的損失範圍。

該公司記錄的準備金為#美元。7.1百萬美元和$4.6截至2021年12月26日和2020年12月27日，其某些未決法律程序的應計負債和其他流動負債以及綜合資產負債表上的其他長期負債分別為100萬歐元。雖然本公司認為這些應計項目之外的額外虧損是合理可能的，但它無法估計可能出現的或有虧損或有可能出現的範圍，或超出這些應計項目的合理可能出現的虧損項目範圍。在2021、2020和2019年期間，該公司確認了5.4百萬，$2.3百萬美元和$1.3在公司的綜合經營報表和全面收益(虧損)中，由於某些法律和解，其他餐廳的運營費用分別為100萬英鎊。

該公司打算在法律問題上為自己辯護。如果這些事項超過規定的留成或免賠額，其中一些事項可能至少部分由保險公司承擔。然而，公司的保險承保人可能拒絕索賠，保險承保人可能要求公司支付索賠，或者公司的保險範圍可能不會繼續以可接受的條款或足夠的金額提供。當確定有可能收回時，本公司記錄來自第三方保險公司的應收賬款。本公司相信，就針對本公司的未決法律索償(如有)而最終釐定的責任，超過綜合財務報表已就該等事項撥備的金額，將不會對其業務、年度經營業績、流動資金或財務狀況造成重大不利影響。然而，本公司的業務、經營成果、
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合併財務報表附註--續

流動資金或財務狀況在某一特定的未來報告期內可能會因該期間一個或多個問題或或有事項的不利解決而受到重大影響。

特許權使用費終止-於2021年8月2日，本公司全資附屬公司與卡拉巴的意大利燒烤創辦人(“卡拉巴的創辦人”)訂立“特許權使用費支付流程買賣及終止特許權使用費協議”(“特許權使用費終止協議”)，根據該協議，公司有義務就美國卡拉巴意大利燒烤餐廳的銷售支付未來的特許權使用費，以及對卡拉巴的意大利燒烤(及abbrcio)餐廳一次性支付特許權使用費在簽署特許權使用費終止協議時，公司支付了#美元的現金。61.92021年，Carrabba的創建者獲得了600萬美元的收入，這筆錢計入了2021年合併運營和全面收益(虧損)報表中的其他餐廳運營費用。

保險-截至2021年12月26日，公司預計未來用於工人賠償、一般責任和健康保險索賠的未貼現付款如下：
(千美元)
2022$22,071 
202310,819 
20246,759 
20253,486 
20261,838 
此後9,691 
$54,664 

以下是預期未貼現準備金總額與本公司確認的保險索賠貼現準備金之間的對賬合併資產負債表截至所示期間：
(千美元)2021年12月26日2020年12月27日
未貼現準備金$54,664 $53,217 
折扣(1)(1,130)(441)
貼現準備金$53,534 $52,776 
公司綜合資產負債表確認的貼現準備金：
應計負債和其他流動負債$22,017 $20,648 
其他長期負債，淨額31,517 32,128 
$53,534 $52,776 
____________________
(1)     的貼現率0.69%和0.262021年12月26日和2020年12月27日分別使用了%。

23.    細分市場報告

該公司將其餐廳概念和國際市場視為運營細分市場，反映了公司如何管理業務、審查經營業績和分配資源。資源分配和業績評估由公司首席執行官負責，公司已確定他是其首席運營決策者。該公司將其運營部門彙總為二可報告的細分市場，美國和國際。美國部分包括在美國運營的所有餐廳，而在美國以外運營的餐廳則包括在國際部分。

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以下是截至2021年12月26日的報告細分市場摘要：
可報告的細分市場(1)概念地理位置
美國內地牛排館美利堅合眾國
卡拉巴意大利燒烤
石龍魚燒烤
弗萊明頂級牛排館和葡萄酒酒吧
國際內地牛排館巴西、香港/中國
卡拉巴意大利燒烤(Abbrcio)巴西
_________________
(1)包括特許經營地點。

分部會計政策與附註2所述相同-重要會計政策摘要. 所有部門的收入僅包括與客户的交易，不包括部門間收入。從美國和國際業務的收入(虧損)中剔除的是與部門業績沒有直接關係的某些法律和公司成本、大多數基於股票的薪酬支出和某些獎金支出。

下表是所示期間按細分市場劃分的總收入彙總：
財年
(千美元)202120202019
總收入
美國$3,759,981 $2,885,542 $3,687,918 
國際362,404 285,019 451,471 
總收入$4,122,385 $3,170,561 $4,139,389 

下表是所示期間營業收入(虧損)與所得税撥備(收益)前收益(虧損)的對賬：
財年
(千美元)202120202019
分部營業收入(虧損)
美國$443,887 $(1,630)$311,666 
國際16,657 (13,479)44,428 
營業總收入(虧損)460,544 (15,109)356,094 
未分配的公司運營費用(1)(151,586)(159,864)(165,004)
營業總收入(虧損)308,958 (174,973)191,090 
債務清償和修改損失(2,073)(237)— 
其他收入(費用)，淨額26 131 (143)
利息支出，淨額(57,614)(64,442)(49,257)
所得税撥備(收益)前收益(虧損)$249,297 $(239,521)$141,690 
____________________
(1)包括$32.42020年未分配給公司各部門的費用中，有100萬筆與其轉型計劃有關，主要記錄在一般和行政費用以及減值資產和餐廳關閉撥備中.

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下表按段彙總了指定期間的折舊和攤銷費用：
財年
(千美元)202120202019
折舊及攤銷
美國$134,243 $144,298 $152,881 
國際22,649 23,723 27,491 
公司6,499 12,240 16,439 
折舊及攤銷總額$163,391 $180,261 $196,811 

下表是所示期間按部門劃分的資本支出摘要：
財年
(千美元)202120202019
資本支出
美國$103,303 $64,516 $121,646 
國際14,074 18,542 28,496 
公司9,035 5,936 8,885 
資本支出總額$126,412 $88,994 $159,027 

下表列出了截至所示期間按部門劃分的總資產：
(千美元)2021年12月26日2020年12月27日
資產
美國$2,626,808 $2,672,778 
國際383,075 410,322 
公司284,388 279,007 
總資產$3,294,271 $3,362,107 

地理區域-國際資產定義為居住在美國以外國家的資產。下表按主要地理區域詳細説明瞭截至所示期間的長期資產(不包括商譽、經營租賃使用權資產、無形資產和遞延税項資產)：
(千美元)2021年12月26日2020年12月27日
美國$831,634 $879,392 
國際
巴西73,706 83,041 
其他15,342 17,880 
總資產$920,682 $980,313 

國際收入定義為源自美國以外國家的餐廳銷售所產生的收入。下表按主要地理區域詳細説明瞭所示時期的總收入：
財年
(千美元)202120202019
美國$3,759,981 $2,885,542 $3,687,918 
國際
巴西297,167 222,283 393,700 
其他65,237 62,736 57,771 
總收入$4,122,385 $3,170,561 $4,139,389 
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項目9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧

沒有。

第9A項。控制和程序

信息披露控制和程序的評估

我們建立並維護了信息披露控制和程序，旨在確保我們根據1934年“證券交易法”(經修訂)提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告，並在適當的情況下積累這些信息並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出有關要求披露的決定。我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督下，在本報告所述期間結束時對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2021年12月26日起有效。

管理層關於財務報告內部控制的年度報告

管理層關於我們財務報告內部控制的報告和我們的獨立註冊會計師事務所普華永道會計師事務所(Pricewaterhouse Coopers LLP)關於我們財務報告內部控制的認證報告包含在本年報10-K表格的第8項財務報表和補充數據中。
財務報告內部控制的變化

在截至2021年12月26日的最近一個季度，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。

第9B項。其他信息

首席執行官聘用協議修正案

2022年2月21日，公司與公司首席執行官David J.Deno簽訂了經修訂和重新簽署的高級管理人員聘用協議第二修正案(“第二修正案”)。根據2022年2月21日生效的第二修正案，德諾先生的年基本工資提高到100萬美元(100萬美元)，他的長期激勵獎勵目標提高到他年度基本工資的4.35倍(統稱為“市場調整”)。德諾的年度基本工資和相關年度激勵性薪酬目標的增加將按比例計入2022年。

市場調整是由公司薪酬委員會在與薪酬委員會的獨立薪酬顧問Frederic W.Cook&Co.，Inc.磋商後審查和批准的，使德諾先生的總目標薪酬水平與公司同行集團的基準更加一致。

第二修正案的前述摘要並不聲稱是完整的，其全文受第二修正案全文的限制，第二修正案的副本以表格10-K作為本年度報告的附件10.48存檔，並通過引用併入本文。

項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
沒有。
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第三部分

項目10.董事、高級管理人員和公司治理

本項目所要求的有關本公司董事及被提名人的資料，將包括在吾等於2022年股東周年大會的最終委託書(“最終委託書”)的“建議1：選舉董事-本次股東周年大會選舉的被提名人”及“-董事繼續留任”的標題下，並併入本文作為參考。

本項目要求提供的有關我們執行幹事的資料列在本報告表格10-K第一部分“關於我們執行幹事的資料”的標題下。

本條款要求的有關遵守1934年證券法第16(A)條的信息將包括在我們的最終委託書中的“高管薪酬和相關信息-拖欠第16(A)條報告”的標題下，並通過引用併入本文。

我們已經通過了一項適用於所有員工的行為準則。我們的“行為準則”副本可在我們的網站上免費獲取。我們網站的網址是www.bloominbrands.com，首先點擊“投資者”，然後點擊“治理-治理文件”，然後點擊“行為準則”，就可以在我們的主頁上找到“行為準則”。

我們打算按照表格8-K第5.05項關於修訂或豁免本道德準則條款的任何披露要求，將上述信息張貼在我們的網站上，即治理文件網頁上，如上所述。

本項目所要求的有關我們審計委員會的信息將包括在我們的最終委託書中的“建議1：選舉董事-董事會委員會和會議”的標題下，並以引用的方式併入本文中。

項目11.高管薪酬

本項目所要求的信息將包括在我們的最終委託書中的“建議1號：董事選舉-董事薪酬”和“高管薪酬及相關信息”的標題下，並以引用的方式併入本文中。

項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及相關股東事項

本項目所要求的信息將包括在我們的最終委託書中的“證券所有權”標題下，並以引用的方式併入本文。

與根據股權補償計劃授權發行的證券有關的信息列在本報告表格10-K第5項“根據股權補償計劃授權發行的證券”的標題下。

第十三項：某些關係和關聯交易，以及董事獨立性

本項目所要求的與關聯人交易有關的信息將包括在“某些關係和關聯方交易”的標題下，本項目所要求的與董事獨立性有關的信息將包括在我們的最終委託書中的“1號提案：選舉董事-獨立董事”的標題下，並以引用的方式併入本文中。

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項目14.主要會計費用和服務

本項目所需資料將包括在吾等最終委託書的標題“第2號建議：批准獨立註冊會計師事務所-主要會計師費用及服務”及“-審核委員會預先批准獨立核數師及獨立核數師可容許的非審核服務的政策”內，並在此納入作為參考。

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第四部分

項目15.證物和財務報表明細表
(a)(1) 財務報表的列表

本報告第8項包括本公司及其子公司的以下合併財務報表：

•合併資產負債表-2021年12月26日和2020年12月27日
•綜合經營報表和全面收益(虧損)--2021、2020和2019年會計年度
•合併股東權益變動表--2021、2020和2019年會計年度
•合併現金流量表-2021、2020和2019年會計年度
•合併財務報表附註

(A)(2)財務報表附表

所有財務報表附表均被省略，原因是所需資料不適用，或所列金額不足以要求提交附表，或所需資料已包括在本報告所包括的合併財務報表及其附註中。
(A)(3)展品
展品
數		展品的描述引用的文件
以引用方式成立為法團
3.1
布魯明品牌公司註冊證書的第三次修訂和重新簽署。
2021年5月19日表格8-K，附件3.1
3.2
第三次修訂和重新修訂布魯明品牌公司的章程。
2018年12月7日表格8-K，附件3.1
4.1
普通股股票格式
表格S-1登記表第4號修正案，檔案號333-180615，於2012年7月18日提交，附件4.1
4.2
普通股説明
2019年12月29日10-K表格，附件4.2
4.3
Bloomin‘Brands，Inc.和富國銀行(Wells Fargo Bank)之間的契約，日期為2020年5月8日，全國協會
2020年5月11日8-K表，附件4.1
4.4
2025年到期的5.00%可轉換優先票據的表格
2020年5月11日表格8-K，作為附件A至附件4.1
4.5
契約，日期為2021年4月16日，由Bloomin‘Brands，Inc.，OSI Restaurant Partners，LLC(擔保方)和富國銀行(Wells Fargo Bank，National Association)作為受託人簽署
2021年4月20日表格8-K，附件4.1
4.6
2029年到期的5.125釐優先債券表格
2021年4月20日表格8-K，作為附件A包含在附件4.1中
10.1
第二次修訂和重新簽署的信貸協議，日期為2021年4月16日，由Bloomin‘Brands，Inc.，OSI Restaurant Partners，LLC，擔保方，貸款方，以及作為行政代理的全國富國銀行(Wells Fargo Bank)簽署
2021年4月20日表格8-K，附件10.1
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展品
數		展品的描述引用的文件
以引用方式成立為法團
10.2
卡拉巴意大利燒烤公司、Outback牛排公司、Mangia Beve，Inc.、Carrabba，Inc.、Carrabba Woodway，Inc.、John C.Carrabba，III、Damian C.Mandola和John C.Carrabba，Jr.之間1995年4月簽訂的特許權使用費協議，該協議由1997年1月的特許權使用費協議第一修正案和由卡拉巴意大利燒烤店訂立並在2010年4月7日生效的特許權使用費協議第二修正案修訂，戴米安·C·曼多拉(Damian C.Mandola)和小約翰·C·卡拉巴
表格S-1登記聲明，檔案號333-180615，於2012年4月6日提交，附件10.6
10.3
《版税協議第三修正案》由卡拉巴意大利燒烤有限公司、OSI Restaurant Partners，LLC、Mangia Beve，Inc.、Mangia Beve II，Inc.、Original，Inc.、Voss，Inc.、John C.Carrabba，III、Damian C.Mandola和John C.Carrabba，Jr.簽署並於2014年6月1日生效。
2014年6月29日10-Q表，附件10.6
10.4
特許權使用費協議第四修正案由卡拉巴意大利燒烤有限公司、OSI Restaurant Partners，LLC、Mangia Beve，Inc.、Mangia Beve II，Inc.、Original，Inc.、Voss，Inc.、John C.Carrabba，III、Damian C.Mandola和John C.Carrabba，Jr.訂立並於2017年5月1日生效。
2017年6月25日10-Q表，附件10.1
10.5
Carrabba‘s Italia Grill，LLC、OSI Restaurant Partners、LLC Mangia Beve，Inc.、Mangia Beve II，Inc.、Original，Inc.、Voss，Inc.、John C.Carrabba，III、Damian C.Mandola和John C.Carrabba，Jr.之間於2021年8月2日買賣特許權使用費支付流和終止特許權使用費協議。
2021年8月5日表格10-Q，附件10.2
10.6
自2010年6月4日起，由OSI Restaurant Partners、LLC、FPSH Limited Partnership和AWA III Steakhouse，Inc.的全資子公司OS Prime，LLC修訂和重新簽署了OSI/Fleming‘s，LLC的經營協議。
表格S-1登記聲明，檔案號333-180615，於2012年4月6日提交，附件10.8
10.7*
OSI Restaurant Partners，LLC HCE延期補償計劃自2007年10月1日起生效
表格S-1登記聲明，檔案號333-180615，於2012年4月6日提交，附件10.46
10.8*
經修訂的袋鼠控股公司2007年股權激勵計劃
表格S-1登記聲明，檔案號333-180615，於2012年4月6日提交，附件10.1
10.9*
袋鼠控股公司2007股權激勵計劃下期權的期權協議格式
表格S-1登記聲明，檔案號333-180615，於2012年4月6日提交，附件10.42
10.10*
Bloomin‘Brands，Inc.2012獎勵計劃
表格S-1登記表第4號修正案，檔案號333-180615，於2012年7月18日提交，附件10.2
10.11*
根據Bloomin‘Brands，Inc.2012激勵獎勵計劃授予的期權的非限定股票期權獎勵協議格式
2012年12月7日8-K表，附件10.2
10.12*
根據Bloomin‘Brands，Inc.2012獎勵計劃授予董事的限制性股票獎勵協議格式
2012年12月7日8-K表，附件10.3
115
目錄
Bloomin‘Brands，Inc.
展品
數		展品的描述引用的文件
以引用方式成立為法團
10.13*
根據Bloomin‘Brands，Inc.2012激勵獎勵計劃授予員工和顧問的限制性股票獎勵協議格式
2012年12月7日8-K表，附件10.4
10.14*
根據Bloomin‘Brands，Inc.2012激勵獎勵計劃授予董事的限制性股票單位獎勵協議格式
2013年9月30日10-Q表，附件10.1
10.15*
根據Bloomin‘Brands，Inc.2012激勵獎勵計劃授予員工和顧問的限制性股票單位獎勵協議格式
2013年9月30日10-Q表，附件10.2
10.16*
根據Bloomin‘Brands，Inc.2012獎勵計劃授予的績效單位獎勵協議格式
2012年12月7日8-K表，附件10.5
10.17*
Bloomin‘Brands，Inc.與其董事會每位成員和每位高管之間的賠償協議格式
表格S-1登記表第4號修正案，檔案號333-180615，於2012年7月18日提交，附件10.39
10.18*
Bloomin‘Brands，Inc.2016綜合激勵薪酬計劃
2016年3月11日最終委託書
10.19*
根據Bloomin‘Brands，Inc.2016綜合激勵薪酬計劃授予執行管理層的期權的非限定股票期權獎勵協議格式
2016年6月26日10-Q表，附件10.2
10.20*
根據Bloomin‘Brands，Inc.2016綜合激勵薪酬計劃授予董事的限制性股票單位獎勵協議格式
2016年6月26日10-Q表，附件10.3
10.21*
根據Bloomin‘Brands，Inc.2016綜合激勵薪酬計劃授予高管管理層的限制性股票獎勵協議格式
2016年6月26日10-Q表，附件10.4
10.22*
根據Bloomin‘Brands，Inc.2016綜合激勵薪酬計劃授予績效單位的績效獎勵協議格式
2016年6月26日10-Q表，附件10.5
10.23*
根據Bloomin‘Brands，Inc.2016綜合激勵薪酬計劃授予的現金獎勵的限制性現金獎勵協議格式
2017年3月26日10-Q表，附件10.1
10.24*
Bloomin‘Brands，Inc.2020綜合激勵薪酬計劃
2020年4月9日最終委託書
10.25*
根據Bloomin‘Brands，Inc.2020綜合激勵薪酬計劃授予董事的限制性股票單位獎勵協議格式
2020年5月29日8-K表，附件10.2
10.26*
根據Bloomin‘Brands，Inc.2020綜合激勵薪酬計劃授予執行管理層的期權的非限定股票期權獎勵協議格式
2020年5月29日8-K表，附件10.3
10.27*
根據Bloomin‘Brands，Inc.2020綜合激勵薪酬計劃授予高管管理層的限制性股票獎勵協議格式
2020年5月29日8-K表，附件10.4
10.28*
根據Bloomin‘Brands，Inc.2020綜合激勵薪酬計劃授予高管管理層的績效單位績效獎勵協議格式
2020年5月29日8-K表，附件10.5
116
目錄
Bloomin‘Brands，Inc.
展品
數		展品的描述引用的文件
以引用方式成立為法團
10.29*
根據Bloomin‘Brands，Inc.2020綜合激勵薪酬計劃授予高管管理層現金獎勵的限制性現金獎勵協議格式
2020年5月29日8-K表，附件10.6
10.30*
根據Bloomin‘Brands，Inc.2020綜合激勵薪酬計劃授予執行管理層的績效單位績效獎勵協議修訂版
2020年12月27日10-K表，圖10.48
10.31*
根據Bloomin‘Brands，Inc.2020綜合激勵薪酬計劃授予高管管理層的績效單位服務標準修訂後的績效獎勵協議格式
2020年12月27日10-K表，附件10.49
10.32*
根據Bloomin‘Brands，Inc.2020綜合激勵薪酬計劃授予高管管理層的限制性股票獎勵協議格式，其中包含適用於限制性股票的服務標準
2020年12月27日10-K表，圖10.50
10.33*
Bloomin‘Brands，Inc.控制計劃中的高管變更，2012年12月6日生效
2012年12月7日8-K表，附件10.1
10.34*
伊麗莎白·A·史密斯(Elizabeth A.Smith)和布魯明品牌公司(Bloomin‘Brands，Inc.)簽署並於2019年4月1日生效的第二次修訂和重新簽署的就業協議。
2019年3月31日10-Q表，附件10.2
10.35*
修訂和重新簽署的官員僱用協議，2019年4月1日生效，由David J.Deno和Bloomin‘Brands，Inc.
2019年3月31日10-Q表，附件10.3
10.36*
Bloomin‘Brands，Inc.和Gregg Scarlett之間的聘書協議，日期為2016年7月29日
2016年9月25日10-Q表，附件10.2
10.37*
Bloomin‘Brands，Inc.和Christopher Meyer之間的聘書協議，日期為2019年3月7日
2019年3月31日10-Q表，附件10.4
10.38*
Michael Stutts和Bloomin‘Brands，Inc.之間的聘書協議，日期為2019年5月1日。
2019年6月30日10-Q表，附件10.3
10.39*
凱利·萊弗茨(Kelly Lefferts)和布魯明品牌公司(Bloomin‘Brands，Inc.)之間的聘書協議，日期為2019年5月1日。
2019年6月30日10-Q表，附件10.4
10.40*
辭職協議，2020年3月6日生效，由伊麗莎白·A·史密斯(Elizabeth A.Smith)和布魯明品牌公司(Bloomin‘Brands，Inc.)簽署。
2019年12月29日Form 10-K，附件10.39
10.41*
Bloomin‘Brands，Inc.和Gregg Scarlett之間的聘書協議，日期為2020年2月14日
2019年12月29日Form 10-K，附件10.40
10.42*
對Bloomin‘Brands，Inc.和David J.Deno之間於2020年4月6日簽署的官員聘用協議的修正案
2020年3月29日10-Q表，附件10.4
10.43
可轉換票據對衝交易確認表格
2020年5月11日8-K表，附件10.1
10.44
認股權證交易確認書表格
2020年5月11日8-K表，附件10.2
10.45*
分居協議，日期為2021年12月20日，由Michael Stutts和Bloomin‘Brands，Inc.簽署。
在此提交
10.46*
帕特里克·穆薩(Patrick Murtha)和布魯明品牌公司(Bloomin‘Brands，Inc.)之間的聘書協議，日期為2021年2月10日。
在此提交
10.47*
帕特里克·穆薩(Patrick Murtha)和布魯明品牌公司(Bloomin‘Brands，Inc.)之間的聘書協議，日期為2021年4月14日。
在此提交
117
目錄
Bloomin‘Brands，Inc.
展品
數		展品的描述引用的文件
以引用方式成立為法團
10.48*
Bloomin‘Brands，Inc.和David J.Deno之間於2022年2月21日簽署的軍官聘用協議第二修正案
在此提交
21.1
附屬公司名單
在此提交
23.1
普華永道有限責任公司同意
在此提交
31.1
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條對首席執行官的認證
在此提交
31.2
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條對首席財務官的認證
在此提交
32.1
依據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明1
在此提交
32.2
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的美國法典第18編第1350條對首席財務官的證明1
在此提交
101.INS內聯XBRL實例文檔在此提交
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔在此提交
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔在此提交
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔在此提交
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔在此提交
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔在此提交
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)在此提交

*須作為證物存檔的管理合約或補償計劃或安排。

1根據交易法第18條的規定，這些證明不被視為“存檔”，也不受該條規定的責任的約束。除非註冊人特別引用這些認證，否則這些認證不會被視為通過引用併入根據證券法或交易法提交的任何文件中。

項目16.表格10-K總結

沒有。
118
目錄
Bloomin‘Brands，Inc.
簽名

根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽名者代表其簽署本報告。

日期：2022年2月23日Bloomin‘Brands，Inc.
作者：/s/David J.Deno
大衞·J·德諾
首席執行官
(首席行政主任)

根據1934年證券交易法的要求，本報告已由以下人員以註冊人的身份在指定日期代表註冊人簽署。
簽名 標題 日期
    
/s/David J.Deno 董事首席執行官兼首席執行官
(首席行政主任)
大衞·J·德諾 2022年2月23日
  
/s/克里斯托弗·邁耶(Christopher Meyer) 執行副總裁兼首席財務官
(首席財務會計官)
克里斯托弗·邁耶(Christopher Meyer) 2022年2月23日
/s/詹姆斯·R·克雷吉(James R.Craigie)
詹姆斯·R·克雷吉董事局主席兼董事(Sequoia Capital)2022年2月23日
/s/温迪·A·貝克
温迪·A·貝克董事2022年2月23日
  
/s/David R.Fitzjohn 
大衞·R·菲茨約翰(David R.Fitzjohn) 董事2022年2月23日
/s/約翰·蓋納 
約翰·蓋納 董事2022年2月23日
/s/勞倫斯·傑克遜
勞倫斯·傑克遜董事2022年2月23日
/s/Tara Walpert Levy
塔拉·沃爾伯特·利維董事2022年2月23日
  
/s/約翰·J·馬奧尼 
約翰·J·馬奧尼 董事2022年2月23日
/s/R.邁克爾·莫漢(Michael Mohan) 
邁克爾·莫漢(R.Michael Mohan) 董事2022年2月23日
伊麗莎白·A·史密斯(Elizabeth A.Smith)
伊麗莎白·A·史密斯(Elizabeth A.Smith)董事2022年2月23日