1中太平洋金融公司(Central Pacific Financial Corp.)高級財務人員行為和道德準則(董事會於2021年10月26日通過)一、本文所用術語的定義本文件中使用的下列術語具有以下含義：“準則”是指本“高級財務官行為和道德準則”。胡麻B.“美國證券交易委員會”是指美國證券交易委員會。C.“公司”是指中央太平洋金融公司及其所有子公司和附屬公司，既有集體的，也有個別的。D.“發行人”是指幷包括中央太平洋金融公司和任何其他符合“薩班斯法案”中“發行人”定義的公司。E.“高級財務官”是指幷包括公司的主要執行人員、主要財務人員、主要會計人員或財務總監、財務主管或履行類似職能的人員。F.“薩班斯法案”是指2002年的“薩班斯-奧克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)，以及根據該法案頒佈的所有規則和條例。目的本守則的目的是提供行為和道德標準，以維護、促進和促進公司所有高級財務人員的最高道德行為，以及所有高級財務人員遵守所有法律，從而確保保持公眾對公司的最高信任和信心，並維護公司誠實、正直、高尚的道德標準和穩健的聲譽。(二)本準則旨在提供行為和道德標準，以維護公司所有高級財務官的最高道德行為，並確保所有高級財務官遵守所有法律，從而確保保持公眾對公司的最高信任和信心，維護公司誠實、正直、高尚的道德標準和穩健的聲譽。本準則是對公司適用於所有員工、高級管理人員和董事的行為和道德準則的補充。因此，, 所有高級財務主管都必須遵守本準則和公司的“行為與道德準則”。只有高級財務人員所特有的要求和標準才會在本守則中規定。有關公司所有員工、高級管理人員和董事(包括高級財務官)的標準，請參考公司的“行為與道德準則”。此外，本守則以及公司的“行為與道德守則”旨在遵守“薩班斯法案”第406條(高級財務官道德守則)和美國證券交易委員會S-K法規第406項(道德守則)。本準則和此處規定的標準與全公司的行為和道德準則相結合，旨在促進和促進以下目標：

2(I)誠實和道德行為，包括合乎道德地處理個人和職業關係之間的實際或明顯的利益衝突；(Ii)在公司要求提交的定期報告中充分、公平、準確、及時和可理解地披露信息；以及(Iii)遵守適用的政府規章制度。不遵守本規範可能導致紀律處分、降級和/或解僱，由公司自行決定。適用性本政策適用於公司所有高級財務人員，並指導他們的行為，適用於他們在公司內的職位、頭銜和能力。IV.財務報告公司高級財務官有責任確保公司的財務報表和報告全面、公平、準確、及時、清晰地呈現和陳述公司的財務狀況，並根據公認的會計原則以及所有適用的法律、法規和法規編制。(四)財務報告公司高級財務官有責任確保公司的財務報表和報告全面、公平、準確、及時、清晰地呈現和陳述公司的財務狀況，並按照公認的會計原則和所有適用的法律、法規編制。因此，所有高級財務官必須確保以任何方式參與公司財務報表和報告的所有員工、高級管理人員和董事，包括但不限於財務報表和報告的編制、審查和/或批准，以所有應有的謹慎和努力履行其職責。公司財務狀況或經營狀況的重大變化必須及時向社會披露，和/或法律另有規定。有問題的或不當的會計操作，或公司內部會計控制中被認為或已知的缺陷, 必須報告，並將根據公司的投訴政策進行調查。V.公司對財務報告的責任(SOX ACT第302節)高級財務官負責確保遵守SOX法案第302節規定的下列要求。一名或多名主要行政人員和一名或多名主要財務人員，或執行類似職能的人，必須在根據1934年《證券交易法》第13(A)條或第15(D)條提交的每份年度或季度報告中證明：(I)簽署人員已審閲該報告；(Ii)根據該高級人員所知，該報告並無對重要事實作出任何不真實的陳述，或遺漏作出該等陳述所需的重要事實，以顧及作出該等陳述的情況，

3(Iii)根據該高級職員所知，報告所包括的財務報表及其他財務報表，在所有重要方面均公平地列報報告所載期間發行人的財務狀況及經營結果；(Iv)簽署高級職員負責建立及維持內部控制；已設計該等內部控制，以確保與發行人及其合併附屬公司有關的重要資料能由該等實體內的其他高級職員知悉，特別是在編制定期報告期間；(四)簽署人員須負責建立及維持內部控制，以確保與發行人及其合併附屬公司有關的重要資料由該等實體內的其他高級人員知悉，特別是在編制定期報告期間；在報告發布前90天內對發行人內部控制的有效性進行了評估；並根據截至該日的評估結果在報告中提出了關於內部控制有效性的結論；(V)簽署人員已向發行人審計師和審計委員會披露：內部控制設計或操作中可能對發行人記錄、處理、彙總和報告財務數據的能力產生不利影響的所有重大缺陷，並已向發行人審計師發現內部控制中的任何重大缺陷；以及(Vi)簽署人員在報告中表明，內部控制或其他因素在評估後是否發生了重大變化，從而可能對內部控制產生重大影響；及(Vi)簽署人在報告中表示，內部控制或其他因素是否發生了重大變化，可能對內部控制產生重大影響；以及(Vi)簽署人員在報告中表示，內部控制或其他因素是否發生了重大變化，可能會在評估之日之後對內部控制產生重大影響, 包括針對重大缺陷和重大弱點的任何糾正措施。六、定期報告中的披露(SOX ACT第401節)高級財務官有責任確保遵守SOX法案第401節規定的下列要求。每份載有財務報表並須按照(或符合)薩班斯法案公認會計原則編制並提交給美國證券交易委員會的財務報告，必須反映註冊會計師事務所按照公認會計原則和美國證券交易委員會規則和規定確定的所有重大更正調整。要求提交給美國證券交易委員會的每份年度和季度財務報告必須披露發行人與未合併實體或其他人的所有重大表外交易、安排、債務(包括或有債務)和其他關係，這些關係可能對財務狀況、財務狀況變化、經營業績、流動性、資本支出、資本資源或收入或支出的重要組成部分產生重大當前或未來影響。根據證券法向美國證券交易委員會提交的任何定期報告或其他報告，或任何公開披露、新聞稿或其他新聞稿中包含的備考財務信息，其陳述方式必須：(I)不包含對重大事實的不真實陳述，或遺漏陳述使備考財務所必需的重大事實

4根據呈報情況，資料不具誤導性；及(Ii)根據公認會計原則，使其與發行人的財務狀況及經營結果相符。內部控制的管理評估(《薩班斯法案》第404條)高級財務官負責確保遵守《薩班斯法案》第404條規定的下列要求。根據1934年“證券交易法”第13(A)條或第15(D)條的規定，每一份年度報告都必須包含一份內部控制報告，該報告必須：(I)説明管理層建立和維護適當的財務報告內部控制結構和程序的責任；(Ii)包含截至發行人最近一個會計年度結束時對發行人財務報告內部控制結構和程序有效性的評估。對上述評估，為發行人出具審計報告的會計師事務所應當對發行人管理層的評估進行認證和報告。下列認證必須按照上市公司會計監督委員會發布或採納的認證約定標準進行。實時發行人披露(SOX ACT第409條)高級財務官有責任確保遵守SOX法案第409條規定的下列要求。根據1934年《證券交易法》第13(A)條或第15(D)條進行報告的每個發行人，必須以通俗易懂的英語，迅速、及時地向公眾披露有關發行人財務狀況或業務的重大變化的補充信息, 其中可能包括趨勢和定性信息以及圖表展示，這是美國證券交易委員會根據規則確定的，對於保護投資者和公共利益是必要的或有用的。IX.公司對財務報告的責任(SOX ACT第906節)高級財務官負責確保遵守SOX法案第906節規定的下列要求。發行人根據1934年證券交易法第13(A)條或第15(D)條向美國證券交易委員會提交的每份載有財務報表的定期報告必須附有發行人首席執行官和首席財務官(或同等職位)的書面聲明，證明載有財務報表的定期報告完全符合1934年證券交易法第13(A)條或第15(D)條的要求，以及

5定期報告在所有重要方面都公平地反映了發行人的財務狀況和經營結果。任何人：(I)明知附隨該陳述的定期報告不符合本條所載的所有規定，而證明該陳述；或(Ii)明知附隨該陳述的定期報告不符合本條所載的所有規定，而故意核證該陳述，則可處不超過$1,000,000的罰款或不超過10年的監禁，或兩者兼而有之；或(Ii)明知附隨該陳述的定期報告不符合本條所載的所有規定，而故意核證該陳述，則可處不超過$5,000,000的罰款或不超過20年的監禁。X.紐約證券交易所的首席執行官認證發行人的首席執行官(“CEO”)必須每年向紐約證券交易所(“NYSE”)證明，截至認證之日，CEO不知道公司違反了紐約證券交易所的公司治理上市標準。此外，首席執行官必須在公司的任何高管意識到任何不遵守紐約證券交易所上市公司手冊第303a節(公司治理標準)的任何適用條款後，立即以書面形式通知紐約證券交易所。習。沒收某些獎金和利潤(SOX ACT第304條)高級財務官必須確保公司遵守證券法規定的財務報告要求。高級財務人員必須明白，他們可能要為提交財務報告方面的不當行為承擔責任。例如，根據《薩班斯法案》第304條，如果發行人因不當行為發生重大不遵守行為而需要編制會計重述，, 根據證券法的任何財務報告要求，發行人的首席執行官和首席財務官應償還發行人：(I)該人在首次公開發行或向美國證券交易委員會(Standard Chartered Bank)提交體現該財務報告要求的財務文件(以先發生者為準)後12個月內從發行人那裏獲得的任何獎金或其他激勵或股權補償；(Ii)在該12個月期間從發行人出售證券所實現的任何利潤。