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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
這是馬克一號。
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內
根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
在由至至的過渡期內
委託文件編號
這個
(註冊人的確切姓名載於其章程)
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主識別號碼) |
(主要行政辦公室地址，包括郵政編碼)
(
(註冊人電話號碼，包括區號)
不適用不適用 |
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化) |
根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題 |
| 交易代碼 |
| 註冊的每個交易所的名稱 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☐ |
| 加速文件服務器☐ | |
規模較小的報告公司 | |||
新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)：是
截至2021年11月8日，
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解釋性説明
除非上下文另有説明，否則在本修正案第1號中，對Form 10-Q季度報告中的“我們”、“我們”、“公司”或“我們的公司”的引用是指腫瘤學研究所，Inc.(以前為DFP Healthcare Acquisition Corporation)。
本10-Q/A表格季度報告的第1號修正案(“第1號修正案”)修訂了公司截至2021年9月30日及截至2021年9月30日期間的10-Q表格季度報告，該報告已於2021年11月8日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)(“第一次修訂文件”)。
2021年11月8日，公司提交了截至2021年9月30日的季度10-Q表(“2021年第三季度10-Q表”)，其中包括對之前發佈的財務報表進行修訂的附註2(“附註2”)，其中描述了對公司A類普通股分類的修訂，這些A類普通股需要贖回作為公司2020年3月13日首次公開募股(IPO)中出售的單位的一部分。如附註2所述，在首次公開招股時，本公司將部分A類普通股歸類為永久股權，以維持有形資產淨額超過500萬美元，這是基於公司只有在有形資產淨額至少為500萬美元的情況下才會完成最初的業務合併。此前，公司不考慮將歸類為臨時股本的可贖回股份作為有形資產淨值的一部分。公司管理層修改了這一解釋，將臨時股本計入有形資產淨值。結果，管理層糾正了這一錯誤，將所有需要贖回的A類普通股修改為臨時股權。這導致對A類普通股的初始賬面價值進行了調整，但可能需要贖回，抵銷記錄為額外實繳資本(在可用範圍內)、累計赤字和A類普通股。
由於可能贖回的A類普通股的列報方式發生變化，該公司修改了每股收益計算方法，將收益和虧損按比例分配給兩類股票。這份報告與之前提出的每股收益方法不同，後者類似於兩類方法。
該公司認定這些變化對公司以前發佈的財務報表沒有實質性影響，沒有重新陳述其財務報表。相反，該公司將其之前在附註2中的財務報表修訂為2021年第三季度的10-Q表。儘管管理層評估的定性因素傾向於支持這樣的結論，即錯誤陳述不是實質性的，但這些因素還不足以克服財務報表中的重大數量錯誤。定性和定量因素支持這樣一個結論，即錯誤陳述在定量的基礎上是實質性的。管理層的結論是，錯誤陳述的規模如此之大，以至於依賴財務報表的合理人士的判斷很可能會受到上述項目的納入或更正的影響。因此，在進一步考慮這一變化後，該公司確定A類普通股分類的變化及其每股收益列報的變化在數量上是重大的，它應該重述其以前發佈的財務報表。
因此，2021年12月8日，公司管理層和公司董事會審計委員會(“審計委員會”)得出結論，公司此前發佈的(I)截至2020年3月13日的資產負債表(“首次公開募股後資產負債表”)，與公司於2021年5月24日提交給美國證券交易委員會的經修訂的截至2020年12月31日的財年10-K表年報(“2020年10-K/A 1號報表”)中重述相同。(Ii)包括在2020年Form 10-K/A No.1中的財務報表；(Iii)先前在2020年Form 10-K/A No.1中重述的包含在Form 10-Q中的截至2020年3月31日、2020年6月30日和2020年9月30日的季度的未經審計的中期財務報表；(Iv)2021年5月28日提交給美國證券交易委員會的《截至2021年3月31日的季度報告》中包含的未經審計的中期財務報表；(V)於2021年8月16日提交給美國證券交易委員會的《截至2021年6月30日的季度報告》中包含的未經審計的中期財務報表；以及(Vi)本公司於2021年11月8日向美國證券交易委員會提交的截至2021年9月30日的季度報告10-Q表中包含的未經審計中期財務報表腳註2和第一部分第4項(統稱為“受影響期間”)應重述，以將所有公開發行的股票作為臨時股本報告，不應再依賴該等項目。
因此，本公司在首次公開招股後資產負債表的10-K/A表格第2號修正案中重述了2020年受影響期間的財務報表，並在2020年10-K/A表格1中重述了公司經審計的財務報表，以及截至2020年3月31日、2020年6月30日和2020年9月30日的季度的未經審計簡明財務報表。公司重申未經審計的簡明財務報表和附註，以及截至2021年3月31日、2021年6月30日、2021年9月30日的第4項或第1部分在本季度報告中的10-Q/A表格。
這些變動均未影響公司的現金狀況和與首次公開募股相關設立的信託賬户中持有的現金。
經重新評估後，本公司管理層認為，鑑於上述錯誤，本公司於受影響期間的財務報告內部控制存在重大弱點，本公司的披露控制及程序並不有效。本季度報告(Form 10-Q/A)第I部分第4項更詳細地描述了公司針對此類重大弱點的補救計劃。
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此外，公司首席執行官和首席財務官還提供了截至本文件提交之日的與本修正案1號相關的新證明。除上文所披露外，本修訂第1號並無修訂或更新2021年第三季度表格10-Q所包括的任何其他資料，而本修訂第1號並不旨在反映2021年第三季度表格10-Q之後的任何資料或事件。本修訂號繼續描述截至2021年第三季度Form 10-Q的日期的條件，除本文所載費用外，我們並未更新、修改或補充2021年第三季度Form 10-Q中包含的披露，以實施任何後續事件，包括本公司業務合併的結束，因此，本修訂號應與2021年Q3 Form 10-Q以及2021年Q3 Form 10-Q之後提交的文件相結合。
目錄
{前身為DFP Healthcare Acquisition Corp.}
腫瘤研究所，Inc.
表格10-Q季度報告
目錄
| 頁面 | |||
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第一部分-財務信息 | ||||
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第1項。 | 簡明合併財務報表 | 1 | ||
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截至2021年9月30日(未經審計)和2020年12月31日的簡明合併資產負債表 | 1 | |||
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截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月未經審計的合併經營報表 | 2 | |||
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截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月股東權益(虧損)簡明合併報表 | 3 | |||
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截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月未經審計的現金流量表簡併報表 | 4 | |||
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未經審計簡明合併財務報表附註(重述) | 5 | |||
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第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 23 | ||
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第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 28 | ||
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第四項。 | 控制和程序(重述) | 29 | ||
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第二部分-其他資料 | ||||
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第1項。 | 法律程序 | 30 | ||
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第1A項。 | 風險因素 | 30 | ||
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第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 30 | ||
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第三項。 | 高級證券違約 | 30 | ||
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第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 30 | ||
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第五項。 | 其他信息 | 30 | ||
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第6項 | 陳列品 | 31 | ||
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簽名 | 32 | |||
目錄
第一部分-財務信息
項目1.未經審計的簡明合併財務報表
腫瘤研究所，Inc.
{前身為DFP Healthcare Acquisition Corp.}
壓縮合並資產負債表
| 2021年9月30日 |
| 2020年12月31日 | |||
(未經審計) | ||||||
資產： |
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流動資產： |
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現金 | $ | | $ | | ||
預付費用 |
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流動資產總額 |
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信託賬户中的現金和投資 |
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總資產 | $ | | $ | | ||
負債、可能贖回的A類普通股和股東權益(赤字)： |
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流動負債： |
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應付帳款 | $ | | $ | — | ||
應計費用 | | | ||||
應計費用關聯方 |
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應繳特許經營税 |
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流動負債總額 |
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遞延承銷佣金 |
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衍生認股權證負債 | | | ||||
總負債 |
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承諾和或有事項 |
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A類普通股，可能需要贖回，$ |
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股東權益(赤字)： |
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優先股，$ |
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A類普通股，$ |
| — |
| — | ||
B類普通股，$ |
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累計赤字 |
| ( |
| ( | ||
股東權益合計(虧損) |
| ( |
| ( | ||
總負債、可能贖回的A類普通股和股東權益(赤字) | $ | | $ | | ||
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
1
目錄
腫瘤研究所，Inc.
{前身為DFP Healthcare Acquisition Corp.}
未經審計的簡明合併經營報表
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月
| 截至9月30日的三個月， |
| 在截至9月30日的9個月裏， | |||||||||
2021 |
| 2020 | 2021 |
| 2020 | |||||||
一般和行政費用 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
與一般和行政費用有關的當事人 | | | | | ||||||||
特許經營税費 |
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運營虧損 |
| ( |
| ( |
| ( |
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其他收入(費用) |
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信託賬户投資利息收入 |
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衍生認股權證負債的公允價值變動 | | ( | | ( | ||||||||
融資成本-衍生權證負債 | — | — | — | ( | ||||||||
所得税費用前虧損 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
所得税費用 | — | ( | — | ( | ||||||||
淨損失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
|
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基本和稀釋後A類普通股的加權平均流通股 |
| |
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每股基本和稀釋後淨虧損，A類 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
基本B類普通股加權平均流通股 |
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稀釋後的B類普通股加權平均流通股 | |
| |
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| | |||||
每股基本和稀釋後淨虧損，B類 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
2
目錄
腫瘤研究所，Inc.
{前身為DFP Healthcare Acquisition Corp.}
簡明合併股東權益變動表(虧損)
截至2021年9月30日的三個月和九個月
普通股 | 總計 | ||||||||||||||||||
甲類 | B類 | 額外繳費 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||
| 股票 |
| 金額 |
| 股票 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字 |
| 赤字 | ||||||
餘額-2020年12月31日(重述) |
| — | $ | — |
| | $ | | $ | — | $ | ( | $ | ( | |||||
淨收入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
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| | |||||
餘額-2021年3月31日(未經審計)(重述) | — | $ | — | | $ | | $ | — | $ | ( | $ | ( | |||||||
淨損失 | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||
餘額-2021年6月30日(未經審計)(重述) | — | $ | — | | $ | | $ | — | $ | ( | $ | ( | |||||||
淨損失 | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||
餘額-2021年9月30日(未經審計) | — | $ | — | | $ | | $ | — | $ | ( | $ | ( | |||||||
截至2020年9月30日的3個月和9個月
普通股 | 總計 | ||||||||||||||||||
甲類 | B類 | 額外繳費 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||
|
| 股票 |
| 金額 |
| 股票 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字 |
| 權益(赤字) | |||||
餘額-2019年12月31日 |
| — | $ | — |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
向私募保薦人出售私募認股權證，減去衍生認股權證負債的公允價值分配 |
| — |
| — |
| — |
| — |
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A類普通股增持至贖回金額 | — | — | — | — | ( | ( | ( | ||||||||||||
淨損失 |
| — |
| — |
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| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||
餘額-2020年3月31日(未經審計)(重述) | — | $ | — | | $ | | $ | — | $ | ( | $ | ( | |||||||
淨損失 | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||
餘額-2020年6月30日(未經審計)(重述) | — | $ | — | | $ | | $ | — | $ | ( | $ | ( | |||||||
淨損失 | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||
餘額-2020年9月30日(未經審計)(重述) |
| — | $ | — |
| | $ | | $ | — | $ | ( | $ | ( | |||||
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
3
目錄
腫瘤研究所，Inc.
{前身為DFP Healthcare Acquisition Corp.}
未經審計的簡明合併現金流量表
截至2021年和2020年9月30日的9個月
在截至9月30日的9個月裏， | ||||||
| 2021 |
| 2020 | |||
經營活動的現金流： |
|
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淨損失 | $ | ( | $ | ( | ||
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整： |
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信託賬户投資所賺取的利息 |
| ( | ( | |||
融資成本-衍生權證負債 | — | | ||||
衍生認股權證負債的公允價值變動 | ( | | ||||
營業資產和負債變動情況： |
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預付費用 |
| | ( | |||
應付帳款 |
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應計費用 |
| | | |||
應計費用關聯方 |
| — | | |||
應繳特許經營税 |
| ( | | |||
用於經營活動的現金淨額 |
| ( | ( | |||
投資活動的現金流 |
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存入信託賬户的現金 |
| — | ( | |||
營運資金信託賬户釋放的投資收益 | | — | ||||
投資活動提供(用於)的現金淨額 |
| | ( | |||
融資活動的現金流： |
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首次公開募股(IPO)所得收益(毛) |
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私募所得收益 |
| — | ( | |||
已支付的報價成本 |
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融資活動提供的現金淨額 |
| — | | |||
現金淨變動 |
| ( | | |||
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現金-期初 |
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現金-期末 | $ | | $ | | ||
補充披露非現金活動： |
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與首次公開發行(IPO)相關的遞延承銷佣金 | $ | — | $ | | ||
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
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腫瘤研究所，Inc.
{前身為DFP Healthcare Acquisition Corp.}
未經審計的簡明綜合財務報表附註(重述)
1.組織、業務運營。
參入
腫瘤學研究所，Inc.(前身為DFP Healthcare Acquisition Corp，簡稱DFP)於2019年11月1日作為特拉華州的一家公司註冊成立。
贊助商
本公司的贊助商是特拉華州的有限責任公司DFP贊助商有限責任公司(以下簡稱“贊助商”)。
業務目的
本公司成立的目的是與一個或多個經營業務進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或其他類似業務合併(“業務合併”)。到目前為止，該公司既沒有從事任何業務，也沒有產生任何收入。
截至2021年9月30日，公司尚未開始任何運營。自2019年11月1日(成立)至2021年9月30日期間的所有活動，涉及本公司的組建和下文所述的首次公開募股(“首次公開募股”)，以及自首次公開募股以來確定業務合併的目標公司。該公司最早在完成最初的業務合併之前不會產生任何營業收入。該公司從首次公開募股的收益中以現金和現金等價物利息收入的形式產生營業外收入。
公司管理層對首次公開發行股票的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權，儘管首次公開發行股票的幾乎所有淨收益一般都用於完成業務合併。此外，不能保證該公司將能夠成功完成業務合併。
融資
公司首次公開發行股票的註冊書於2020年3月10日被美國證券交易委員會(以下簡稱“美國證券交易委員會”)宣佈生效。2020年3月13日，公司完成首次公開募股
信託帳户
首次公開發售及私募完成後，$
5
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腫瘤研究所，Inc.
{前身為DFP Healthcare Acquisition Corp.}
未經審計的簡明綜合財務報表附註(重述)
本公司第二份經修訂及重述的公司註冊證書規定，除提取可發放予本公司繳税的資金所賺取的利息外，信託賬户內持有的任何資金均不得在以下較早者之前發放：(I)完成業務合併；(Ii)贖回與股東投票有關的適當提交予其持有人(“公眾股東”)的公眾股份，以修訂本公司的第二份經修訂及重述的公司註冊證書，以修改本公司贖回義務的實質或時間，兩者以較早者為準：(I)完成業務合併；(Ii)贖回公眾股份予其持有人(“公眾股東”)，以修訂本公司第二次經修訂及重述的公司註冊證書，以修改本公司贖回義務的實質或時間。
公司在簽署企業合併的最終協議後，將(I)在為此目的召開的股東大會上尋求股東批准企業合併，股東可尋求贖回其股份，無論他們投票贊成還是反對企業合併，現金相當於他們當時存入信託賬户的總金額的按比例份額，計算日期為初始業務合併完成前的幾個工作日，包括信託賬户中持有的資金所賺取的利息，以及以前沒有發放給公司以滿足營運資金要求的利息(每年限制為$
如果公司持有與企業合併相關的股東投票權，公眾股東將有權贖回其股票，贖回金額相當於他們在初始企業合併完成前兩個工作日計算的存入信託賬户的總金額的按比例份額，包括從信託賬户中持有的資金賺取的利息，這些資金以前沒有釋放給公司，以滿足其營運資金要求(年度上限為#美元)。在此基礎上，公眾股東將有權贖回其股票，贖回金額相當於他們在初始企業合併完成前兩個工作日計算的按比例存入信託賬户的總金額，包括從信託賬户中持有的資金賺取的利息，以滿足公司的營運資金需求(年度上限為#美元)。
公司將擁有
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腫瘤研究所，Inc.
{前身為DFP Healthcare Acquisition Corp.}
未經審計的簡明綜合財務報表附註(重述)
持續經營的企業
截至2021年9月30日，該公司約有
到目前為止，公司的流動資金需求已經通過一美元的
關於公司根據美國會計準則委員會第205-40號專題“財務報表的呈報-持續經營”對持續經營考慮的評估，管理層已經認定，強制清算和隨後解散的流動資金狀況和日期使人對公司作為持續經營企業繼續經營的能力產生了很大的懷疑。如果本公司在2022年3月13日之後被要求清算，資產或負債的賬面金額沒有任何調整。
2.列報依據和重大會計政策。
列報依據和合並原則
隨附的未經審計簡明綜合財務報表按照美國公認會計原則(“公認會計原則”)以及美國證券交易委員會的規則和規定，以美元列報。因此，它們不包括GAAP要求的所有信息和腳註。管理層認為，未經審核的簡明綜合財務報表反映所有調整，其中僅包括公允報告所列期間的餘額和業績所需的正常經常性調整。截至2021年9月30日的3個月和9個月的經營業績不一定代表截至2021年12月31日的預期業績。
本公司未經審核簡明綜合財務報表包括與建議業務合併有關的全資附屬公司(如下所述)。所有的公司間賬户和交易在合併中被取消。
隨附的未經審計的簡明合併財務報表應與本公司於2021年5月24日提交給美國證券交易委員會的10-K/A表格中的經審計財務報表及其附註一併閲讀。
重述以前報告的財務報表
在準備公司截至2021年9月30日的季度的未經審計的簡明財務報表時，公司得出結論，它應該重述之前發佈的財務報表，將所有可能在臨時股本中贖回的A類普通股歸類。根據ASC 480-10-S99中關於可贖回股本工具的技術會計指南，不完全在公司控制範圍內的贖回條款要求需要贖回的A類普通股被歸類為永久股本以外的類別。該公司此前曾將其A類普通股的一部分歸類為永久股本。儘管該公司沒有具體説明最高贖回門檻，但其章程目前規定，公司不會贖回其公開發行的股票，贖回的金額將導致其有形資產淨值低於$
7
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腫瘤研究所，Inc.
{前身為DFP Healthcare Acquisition Corp.}
未經審計的簡明綜合財務報表附註(重述)
根據美國證券交易委員會員工會計公告第99號“重要性”和美國證券交易委員會員工會計公告第108號“在量化本年度財務報表中的錯誤陳述時考慮上一年度錯誤陳述的影響”，公司對更正進行了評估，並確定相關影響對公司在截至2021年3月31日和2021年6月30日的季度報告10-Q表格中報告的包含錯誤的先前提交的財務報表(“受影響季度期間”)具有重大影響。因此，本公司在諮詢其審計委員會後得出結論，應重列受影響的季度期間，以將所有可能需要贖回的A類普通股作為臨時股本列示，並確認首次公開發行時從初始賬面價值到贖回價值的增值。因此，該公司在本季度報告中報告了這些重述。
重述對受影響季度財務報表的影響如下。
下表列出了與上述重述有關的財務報表調整對公司截至2021年3月31日以前報告的未經審計的濃縮資產負債表的影響：
截至2021年3月31日(未經審計) |
| 據報道， |
| 調整，調整 |
| 如上所述 | |||
總資產 | $ | | $ | — | $ | | |||
總負債 | $ | | $ | — | $ | | |||
可能贖回的A類普通股 |
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優先股 |
| — |
| — |
| — | |||
A類普通股 |
| |
| ( |
| — | |||
B類普通股 |
| |
| — |
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額外實收資本 |
| |
| ( |
| — | |||
累計赤字 |
| ( |
| ( |
| ( | |||
股東權益合計(虧損) | $ | | $ | ( | $ | ( | |||
總負債、可能贖回的A類普通股和股東權益(赤字) | $ | | $ | — | $ | | |||
可能贖回的A類普通股股份 | | | | ||||||
A類普通股股份 | | ( | — | ||||||
對未經審計的股東權益簡明報表的影響與上述受影響股東權益賬户的變化一致。
下表列出了與上述重述有關的財務報表調整的影響，該報表對公司之前報告的截至2021年3月31日的三個月未經審計的簡明現金流量表進行了重述：
截至2021年3月31日的三個月(未經審計) | |||||||||
| 據報道， |
| 調整，調整 |
| 如上所述 | ||||
補充披露非現金融資活動： |
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|
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可能贖回的A類普通股價值變動 | $ | | $ | ( | $ | — | |||
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目錄
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{前身為DFP Healthcare Acquisition Corp.}
未經審計的簡明綜合財務報表附註(重述)
下表列出了與上述重述有關的財務報表調整對公司截至2021年6月30日之前報告的未經審計的濃縮資產負債表的影響：
截至2021年6月30日(未經審計) |
| 據報道， |
| 調整，調整 |
| 如上所述 | |||
總資產 | $ | | $ | — | $ | | |||
總負債 | $ | | $ | — | $ | | |||
可能贖回的A類普通股 |
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優先股 |
| — |
| — |
| — | |||
A類普通股 |
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| ( |
| — | |||
B類普通股 |
| |
| — |
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額外實收資本 |
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| ( |
| — | |||
累計赤字 |
| ( |
| ( |
| ( | |||
股東權益合計(虧損) | $ | | $ | ( | $ | ( | |||
總負債、可能贖回的A類普通股和股東權益(赤字) | $ | | $ | — | $ | | |||
可能贖回的A類普通股股份 |
| |
| |
| | |||
A類普通股股份 |
| |
| ( |
| — | |||
對未經審計的股東權益簡明報表的影響與上述受影響股東權益賬户的變化一致。
下表列出了與上述重述有關的財務報表調整的影響，該報表對公司先前報告的截至2021年6月30日的6個月未經審計的簡明現金流量表進行了重述：
截至2021年6月30日的六個月(未經審計) | |||||||||
| 據報道， |
| 調整，調整 |
| 如上所述 | ||||
補充披露非現金融資活動： |
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可能贖回的A類普通股價值變動 | $ | ( | $ | | $ | — | |||
9
目錄
腫瘤研究所，Inc.
{前身為DFP Healthcare Acquisition Corp.}
未經審計的簡明綜合財務報表附註(重述)
這對簡明經營報表中報告的淨收益(虧損)金額沒有影響。在受影響的季度中，對報告的加權平均流通股以及普通股基本和稀釋後收益的影響如下：
股票收益(虧損) | |||||||||
和以前一樣 | |||||||||
重述 | 調整，調整 | 重述 | |||||||
截至2021年3月31日的三個月(未經審計) |
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淨收入 | $ | | $ | — | $ | | |||
加權平均流通股-A類普通股 |
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基本和稀釋後每股收益-A類普通股 | $ | — | $ | | $ | | |||
加權平均流通股-B類普通股 |
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| — |
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基本和稀釋後每股收益-B類普通股 | $ | | $ | ( | $ | | |||
截至2021年6月30日的三個月(未經審計) |
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淨損失 | $ | ( | $ | — | $ | ( | |||
加權平均流通股-A類普通股 |
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| — |
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基本和稀釋後每股收益-A類普通股 | $ | — | $ | ( | $ | ( | |||
加權平均流通股-B類普通股 |
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| — |
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基本和稀釋後每股收益-B類普通股 | $ | ( | $ | | $ | ( | |||
截至2021年6月30日的六個月(未經審計) |
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淨損失 | $ | ( | $ | — | $ | ( | |||
加權平均流通股-A類普通股 |
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| — |
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基本和稀釋後每股收益-A類普通股 | $ | — | $ | ( | $ | ( | |||
加權平均流通股-B類普通股 |
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基本和稀釋後每股收益-B類普通股 | $ | ( | $ | | $ | ( | |||
新興成長型公司
本公司是一家“新興成長型公司”，如經修訂的“1933年證券法”(“證券法”)第2(A)節(“證券法”)所界定，並經2012年的Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)修訂。本公司可利用適用於非新興成長型公司的其他上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於不需要遵守薩班斯-奧克斯利法案第404節的審計師認證要求。以及免除就高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的諮詢投票的要求。
此外，就業法案第102(B)(1)條豁免新興成長型公司遵守新的或修訂的財務會計準則，直到私人公司(即那些沒有證券法註冊聲明宣佈生效或沒有根據1934年證券交易法(經修訂)註冊的證券)被要求遵守新的或修訂的財務會計準則為止。就業法案規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何這樣的選擇退出都是不可撤銷的。我們已選擇不採用這項延長的過渡期，即是説，當一項標準頒佈或修訂，而該標準對公營或私營公司有不同的適用日期時，我們作為一間新興的成長型公司，可以在私營公司採用新的或修訂的標準時，採用新的或修訂的標準。這可能令本公司未經審核的簡明綜合財務報表與另一間既非新興成長型公司亦非新興成長型公司的公眾公司的財務報表比較困難或不可能，後者因所採用的會計準則潛在差異而選擇不採用延長的過渡期。
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{前身為DFP Healthcare Acquisition Corp.}
未經審計的簡明綜合財務報表附註(重述)
建議的業務合併
於2021年6月28日，本公司與DFP、Orion Merger Sub I，Inc.、特拉華州一家公司及DFP的直接全資子公司(“第一合併子公司”)、Orion Merger Sub II，LLC(特拉華州有限責任公司及DFP的直接全資附屬公司)(“第二合併子公司”)及DFP的直接全資附屬公司(“第二合併子公司”)訂立合併協議及計劃(經不時修訂、補充或以其他方式修訂，稱為“合併協議”)，以及由DFP、Orion Merge Sub I，Inc.、DFP的直接全資附屬公司(“第一合併子公司”)、Orion Merger Sub II，LLC及DFP的直接全資附屬公司(“第二合併子公司”)訂立合併協議及計劃。
請參閲公司目前提交給美國證券交易委員會的8-K報表和委託書/招股説明書，委託書/招股説明書分別於2021年6月29日和2021年10月22日提交給美國證券交易委員會。
預算的使用
根據公認會計原則編制未經審計的簡明綜合財務報表，要求公司管理層作出影響未經審計簡明綜合財務報表日期的已報告資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內已報告的收入和費用金額的估計和假設。做出估計需要管理層做出重大判斷。至少在合理情況下，管理層在編制估計時考慮的於未經審核簡明綜合財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響的估計可能會因一個或多個未來確認事件而在短期內發生變化。這些未經審計的簡明財務報表中包含的其中一項較重要的會計估計是確定衍生權證負債的公允價值。因此，實際結果可能與這些估計大不相同。
信用風險集中
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户，有時可能超過聯邦存款保險公司#美元的限額。
信託賬户中的投資
該公司的投資組合包括“投資公司法”第2(A)(16)節規定的、到期日不超過185天的美國政府證券，或投資於投資於美國政府證券並通常具有易於確定的公允價值的貨幣市場基金的投資，或兩者的組合。當公司在信託賬户中持有的投資由美國政府證券組成時，這些投資被歸類為交易證券。當公司在信託賬户中的投資由貨幣市場基金組成時，這些投資按公允價值確認。貨幣市場基金的證券交易和投資在每個報告期結束時按公允價值列示在資產負債表上。這些證券的公允價值變動產生的收益和損失計入信託賬户中所持投資的利息收入，並在隨附的未經審計的簡明綜合經營報表中。信託賬户中持有的投資的估計公允價值是根據現有的市場信息確定的。
現金和現金等價物
本公司將購買時原始到期日不超過三個月的所有短期投資視為現金等價物。該公司擁有
金融工具的公允價值
根據財務會計準則委員會第820題“公允價值計量”，該公司資產和負債的公允價值符合財務會計準則委員會的金融工具，等於或近似於濃縮綜合資產負債表中的賬面價值。
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{前身為DFP Healthcare Acquisition Corp.}
未經審計的簡明綜合財務報表附註(重述)
公允價值計量
公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中因出售資產而收到的價格或因轉移負債而支付的價格。GAAP建立了一個三級公允價值層次結構，對計量公允價值時使用的投入進行優先排序。
該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權(1級計量)，對不可觀察到的投入給予最低優先權(3級計量)。這些層包括：
| ● | 第一級：相同、不受限制的資產或負債在計量日可獲得的活躍市場的未調整報價； |
| ● | 第2級：非活躍市場的報價或模型中可觀察到重大投入的金融工具的報價(包括但不限於類似證券、利率、匯率、波動性和信用風險的報價)，直接或間接； |
| ● | 第3級：需要重大不可觀察投入的價格或估值(包括管理層在確定公允價值計量時的假設)。 |
在某些情況下，用於計量公允價值的投入可能被歸入公允價值層次的不同級別。在這些情況下，公允價值計量在公允價值層次結構中根據對公允價值計量重要的最低水平投入進行整體分類。
截至2021年9月30日，由於這些工具的短期性質，現金、應付賬款、應計費用、預付費用和應付特許經營税的賬面價值接近其公允價值。該公司在信託賬户中的投資包括對原始到期日為185天或更短的美國國庫券的投資，或對僅由美國國庫券組成並按公允價值確認的貨幣市場基金的投資。信託賬户中投資的公允價值是根據活躍市場的報價確定的。
衍生認股權證負債
本公司不使用衍生工具來對衝現金流、市場或外匯風險的風險敞口。根據ASC 480和FASB ASC主題815“衍生品和對衝”(“ASC 815”)，該公司評估其所有金融工具，包括髮行的股票認購權證，以確定這些工具是否為衍生品或包含符合嵌入衍生品資格的特徵。衍生工具的分類，包括該等工具是否應記錄為負債或權益，會在每個報告期末重新評估。
這個
與首次公開募股(IPO)相關的發售成本
發售成本包括與首次公開發售直接相關的法律、會計、承銷費用和通過首次公開發售產生的其他成本。發行成本被分配給最初發行的可分離金融工具。
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未經審計的簡明綜合財務報表附註(重述)
以相對公允價值為基礎的公開發行，與收到的總收益相比。與衍生認股權證負債相關的發售成本在已發生時計入，並在簡明經營報表中作為非營業費用列報。
與發行的A類普通股相關的發售成本從首次公開發行(IPO)完成時A類普通股的賬面價值中扣除。本公司將遞延承銷佣金歸類為非流動負債，因為其清算並不需要使用流動資產或產生流動負債。
可能贖回的A類普通股
根據ASC主題480“區分負債和股權”中的指導，該公司對其可能贖回的A類普通股進行會計處理。必須強制贖回的A類普通股(如果有)被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回的A類普通股(包括具有贖回權的A類普通股，這些A類普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在不確定事件發生時被贖回，而不僅僅在本公司的控制範圍內)被歸類為臨時股權。在所有其他時間，A類普通股的股票被歸類為股東權益。該公司的A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在公司的控制範圍之內，可能會受到未來不確定事件發生的影響。因此，從二零二一年九月三十號到二零二零年十二月三十一號，
根據ASC 480-10-S99，本公司已選擇在贖回價值發生變化時立即確認這些變化，並在每個報告期結束時調整證券的賬面價值，使其與贖回價值相等。此方法會將報告期末視為證券的贖回日期。隨着首次公開募股的結束，本公司確認了從初始賬面價值到贖回金額的增加，這導致了額外實收資本(在可用範圍內)的費用和累計赤字。
普通股每股淨收益(虧損)
該公司遵守FASB ASC主題260“每股收益”的會計和披露要求。公司有兩類股票，分別稱為A類普通股和B類普通股。收益和虧損由這兩類股票按比例分攤。普通股每股淨收益(虧損)的計算方法是將淨收益(虧損)除以相應時期已發行普通股的加權平均份額。
普通股每股攤薄淨收益(虧損)的計算沒有考慮與首次公開發行(IPO)和私募發行相關的認股權證的影響，以購買總計
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未經審計的簡明綜合財務報表附註(重述)
下表顯示了用於計算每類普通股的基本和稀釋後每股淨收益(虧損)的分子和分母的對賬：
| 截至9月30日的三個月， | 截至9月30日的9個月 |
| ||||||||||||||||||||||
| 2021 |
| 2020 |
| 2021 |
| 2020 |
| |||||||||||||||||
| 甲類 |
| B類 |
| 甲類 |
| B類 |
| 甲類 |
| B類 |
| 甲類 |
| B類 |
| |||||||||
普通股每股基本和稀釋後淨收益(虧損)： |
| ||||||||||||||||||||||||
分子： | |||||||||||||||||||||||||
淨收入分配--基本 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||||||
淨收益分配--攤薄 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||||||
分母： |
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基本加權平均已發行普通股 |
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稀釋加權平均已發行普通股 |
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普通股每股基本淨收益(虧損) | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||||||
普通股每股攤薄淨收益(虧損) | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||||||
所得税
該公司遵守財務會計準則委員會會計準則編纂(ASC，740)“所得税”的會計和報告要求，這要求對所得税的財務會計和報告採用資產和負債方法。遞延所得税資產和負債是根據制定的税法和適用於預期差異將影響應税收入的期間的税率，根據資產和負債的財務報表和計税基準之間的差異計算的，這些差異將導致未來的應税或可扣税金額。如有需要，可設立估值免税額，以將遞延税項資產減至預期變現金額。
有幾個
近期會計公告
2020年8月，財務會計準則委員會發布了會計準則更新(ASU)第2020-06號，債務-帶有轉換和其他期權的債務(分主題470-20)和衍生工具和套期保值-實體自有股權的合同(分主題815-40)：實體自有股權的可轉換工具和合同的會計通過取消當前GAAP要求的主要分離模型，簡化了可轉換工具的會計處理。ASU還取消了與股權掛鈎的合同符合衍生品範圍例外所需的某些結算條件，並在某些領域簡化了稀釋每股收益的計算。公司早在2021年1月1日就採用了ASU。採用ASU並沒有對公司的財務狀況、經營結果或現金流產生實質性影響。
本公司管理層認為，如果目前採用任何其他最近發佈但尚未生效的會計準則更新，將不會對隨附的未經審計的簡明綜合財務報表產生重大影響。
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未經審計的簡明綜合財務報表附註(重述)
3.首次公開招股。
公共單位
2020年3月13日，公司完成首次公開募股
每個單元由以下組件組成
4.關聯方交易。
方正股份
2019年12月30日，贊助商收到
方正股份除方正股份受若干轉讓限制外，與首次公開發售的單位所包括的A類普通股股份相同。
初始股東同意在第(A)項較早者之前不轉讓、轉讓或出售其創始人的任何股份
私募認股權證
在首次公開招股結束的同時，公司出售了
每份私募認股權證使持有人有權購買
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未經審計的簡明綜合財務報表附註(重述)
贊助商貸款
贊助商同意向該公司提供總額不超過#美元的貸款。
行政服務協議
自本公司證券首次在納斯達克上市之日起，本公司已支付並將向保薦人支付$
沃爾夫戰略服務協議
自本公司證券首次在納斯達克上市之日起，本公司將支付並已向其首席財務官克里斯托弗·沃爾夫支付#美元。
營運資金貸款
為支付與擬進行的初始業務合併相關的交易成本，保薦人或保薦人的關聯公司或本公司某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)借給公司營運資金所需的資金(“營運資金貸款”)。最高可達$
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未經審計的簡明綜合財務報表附註(重述)
5.承擔和或有事項。
註冊權
根據登記權協議，私募認股權證的初始股東和持有人有權享有登記權。私募認股權證的初始股東和持有者將有權提出最多三項要求(不包括簡短的註冊要求)，要求公司根據“證券法”登記此類證券以供出售。此外，這些持有者將擁有“搭載”註冊權，可以將他們的證券包括在公司提交的其他註冊聲明中。本公司將承擔與提交任何該等註冊説明書有關的費用。
承銷協議
該公司向承銷商授予了一項-最多購買天數的選項
承銷商沒有從Deerfield基金購買的單位獲得任何承銷折扣或佣金。該公司支付的承保折扣為
風險和不確定性
管理層繼續評估新冠肺炎疫情對其行業的影響，並得出結論，雖然病毒可能對公司的財務狀況、運營結果和/或擬議交易的完成產生負面影響是合理的，但具體影響截至這些未經審計的簡明綜合財務報表的日期還不容易確定。未經審計的簡明綜合財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。
6.衍生認股權證法律責任。
截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司已
公有認股權證只能對整數股行使。分拆單位後，不會發行零碎公開認股權證，而只會買賣全部公開認股權證。公開認股權證將於(A)項較後日期開始可行使。
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未經審計的簡明綜合財務報表附註(重述)
符合證券法第18(B)(1)條規定的“擔保證券”定義的全國性證券交易所，公司可根據證券法第3(A)(9)條的規定，選擇要求權證持有者在“無現金基礎上”行使認股權證，如果本公司如此選擇，本公司將不需要提交或維護有效的登記聲明，並且如果本公司沒有這樣選擇，則本公司將不會被要求提交或維護一份有效的登記聲明，如果本公司沒有這樣選擇，則本公司可以選擇在“無現金基礎上”行使其認股權證，並且如果本公司沒有這樣選擇，本公司將不被要求提交或維護一份有效的登記聲明書；如果本公司沒有這樣選擇，本公司將不會被要求提交或維護一份有效的登記聲明。在沒有豁免的情況下，它將盡最大努力根據適用的藍天法律對股票進行登記或資格認定。公開認股權證將會到期
私募認股權證與公開認股權證相同，不同之處在於私募認股權證和在行使私募認股權證後可發行的A類普通股的股份不得轉讓、轉讓或出售，直至
本公司可要求公開認股權證贖回：
| ● | 全部而非部分； |
| ● | 以……的價格$ |
| ● | 在最低限度上 |
| ● | 當且僅當A類普通股最後報告的銷售價格等於或超過$ |
如果公司要求贖回公開認股權證，管理層將有權要求所有希望行使公開認股權證的持有者按照認股權證協議的規定，在“無現金的基礎上”這樣做。
另外，從
| ● | 全部而非部分； |
| ● | 以……的價格$ |
| ● | 當且僅當其最後報告的A類普通股的銷售價格等於或超過$ |
| ● | 當且僅當私募認股權證亦同時以與已發行的公開認股權證相同的價格(相等於若干A類普通股)同時交換，如上所述；及 |
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未經審計的簡明綜合財務報表附註(重述)
| ● | 如果且僅當有一份有效的登記説明書，涵蓋在行使認股權證時可發行的A類普通股股票的發行，以及與此相關的現行招股説明書，可在整個-在發出書面贖回通知後的一天內。 |
公司A類普通股的“公允市場價值”是指其A類普通股最近一次報告的平均銷售價格
贖回時不會發行A類普通股的零碎股份。如果在贖回時，持有人將有權獲得股票的零頭權益，公司將向下舍入到將向持有人發行的A類普通股數量的最接近的整數。
根據認股權證協議，以上提及的A類普通股應包括A類普通股以外的證券，如果公司在最初的業務合併中不是倖存的公司，則A類普通股已轉換或交換為A類普通股。
在任何情況下，本公司均不會被要求以現金淨額結算任何認股權證。如果公司沒有在合併期內完成企業合併，並且公司清算了信託賬户中持有的資金，認股權證持有人將不會收到任何有關其認股權證的資金，也不會從信託賬户以外持有的公司資產中獲得任何與該等認股權證有關的分派。因此，認股權證可能會到期變得一文不值。
7.可贖回的A類普通股。
該公司的A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在公司的控制範圍之內，並受未來事件發生的影響。本公司獲授權發行
下表對簡明資產負債表上反映的可能需要贖回的A類普通股進行了核對：
毛收入 |
| $ | |
更少： |
|
| |
分配給公有權證的金額 |
| ( | |
A類普通股發行成本 |
| ( | |
更多信息： |
|
| |
賬面價值對贖回價值的增值 |
| | |
可能贖回的A類普通股 | $ | |
8.股東權益(虧損)。
優先股-本公司獲授權發行
A類普通股-本公司獲授權發行
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未經審計的簡明綜合財務報表附註(重述)
B類普通股-本公司獲授權發行
在初始業務合併時，B類普通股將自動轉換為A類普通股
9.公允價值計量。
下表介紹了本公司按公允價值經常性計量的資產信息，並顯示了本公司用來確定該等公允價值的估值技術的公允價值等級。
2021年9月30日
| 報價在 |
| 重要的其他人 |
| 重要的其他人 | ||||
活躍的市場 | 可觀測輸入 | 不可觀測的輸入 | |||||||
描述 | (1級) | (2級) | (3級) | ||||||
資產 | |||||||||
信託賬户中的投資 |
| $ | |
| $ | — |
| $ | — |
負債 | |||||||||
衍生權證負債-公有權證 | $ | | $ | — | $ | — | |||
衍生權證負債-私募認股權證 | $ | — | $ | — | $ | | |||
2020年12月31日
| 報價在 |
| 重要的其他人 |
| 重要的其他人 | ||||
活躍的市場 | 可觀測輸入 | 不可觀測的輸入 | |||||||
描述 | (1級) | (2級) | (3級) | ||||||
資產 |
|
|
|
|
|
| |||
信託賬户中持有的資產： |
|
|
|
|
|
| |||
美國國債 | $ | | $ | — | $ | — | |||
現金等價物--貨幣市場基金 |
| |
| — |
| — | |||
$ | | $ | — | $ | — | ||||
負債 |
|
|
|
|
|
| |||
衍生權證負債-公有權證 | $ | | $ | — | $ | — | |||
衍生權證負債-私募認股權證 | $ | — | $ | — | $ | | |||
進出第1、2和3級的轉賬在報告期開始時確認。
一級資產包括對只投資於美國政府證券的貨幣市場基金的投資，以及對美國國債的投資。該公司使用實際貿易數據、交易商或經紀人的市場報價以及其他類似來源等信息來確定其投資的公允價值。
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{前身為DFP Healthcare Acquisition Corp.}
未經審計的簡明綜合財務報表附註(重述)
與首次公開發售相關發行的認股權證的公允價值是根據該等認股權證的上市市場價格(活躍市場的報價，一級計量)計量的。私募認股權證的公允價值在每個計量日期都使用蒙特卡洛模擬模型進行了估計。
截至2021年9月30日止三個月及九個月，本公司確認衍生認股權證負債公允價值減少約百萬美元和大約$
在截至2020年9月30日的三個月和九個月，公司確認了大約$
私募認股權證的估計公允價值是使用第三級投入釐定的。蒙特卡洛模擬中固有的假設與預期股價波動、預期壽命、無風險利率和股息率有關。該公司根據與認股權證的預期剩餘壽命相匹配的選定同行公司的歷史波動性來估計其普通股的波動性。無風險利率基於授予日的美國財政部零息收益率曲線，期限與權證的預期剩餘期限相似。認股權證的預期壽命被假定為與其剩餘的合同期限相等。股息率是以歷史利率為基礎的，公司預計歷史利率將保持在零。
下表提供了有關第3級公允價值計量輸入作為其計量日期的量化信息：
| 截至2021年9月30日 |
| 截至2020年12月31日 |
| |||
股價 | $ | |
| $ | | ||
波動率 |
| | % | | % | ||
要轉換的期權的預期壽命 |
| |
| | |||
無風險利率 |
| | % | | % | ||
股息率 |
| | % | | % | ||
截至2021年9月30日的3個月和9個月，按3級投入計量的認股權證負債的公允價值變化摘要如下：
第3級-截至2020年12月31日的衍生權證負債 |
| $ | |
衍生認股權證負債的公允價值變動 |
| ( | |
第3級-截至2021年3月31日的衍生權證負債 | $ | | |
衍生認股權證負債的公允價值變動 | | ||
第3級-截至2021年6月30日的衍生權證負債 | $ | | |
衍生認股權證負債的公允價值變動 | $ | ( | |
第3級-截至2021年9月30日的衍生權證負債 | $ | |
10.其後發生的事件。
於2021年11月12日(“截止日期”)，DFP Healthcare Acquisition Corp.(“DFP”)根據於2021年6月28日由DFP、Oreon Merger Sub I，Inc.、DFP的直接全資子公司(“第一合併子公司”)、Oreon Merger Sub II，LLC、DFP的直接全資子公司(“第二合併子公司”)和DFP的直接全資子公司(“第二合併子公司”)根據該確定和計劃完成了業務合併。特拉華州一家公司(“舊TOI”)(可能會不時修訂和/或重述“合併協議”)。如合併協議所預期，緊接第一次合併生效時間(“生效時間”)前，(I)第一合併附屬公司與舊TOI合併並併入舊TOI(“第一合併”)，舊TOI為尚存法團；及(Ii)緊接第一合併後，舊TOI與第二合併附屬公司合併(“第二合併”)，而第二合併附屬公司為尚存實體及全資附屬公司。
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目錄
腫瘤研究所，Inc.
{前身為DFP Healthcare Acquisition Corp.}
未經審計的簡明綜合財務報表附註(重述)
DFP(第一次合併和第二次合併一起，稱為“企業合併”)。業務合併結束後，DFP更名為“The Oncology Institute，Inc.”。作為一家上市公司，TOI延續了舊TOI現有的業務運營。
管理層對資產負債表日之後至未經審計的簡明合併財務報表發佈之日發生的後續事件和交易進行了評估。根據該審核，除此處所述及附註2所述重述外，本公司並無發現任何需要在未經審核簡明綜合財務報表中作出調整或披露的後續事項。
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目錄
項目2.財務狀況和經營成果的管理討論與分析
本報告(“季度報告”)中提及的“我們”、“我們”或“公司”是指DFP Healthcare Acquisition Corp.，提及我們的“管理層”或“管理團隊”是指我們的高級管理人員和董事，提及“贊助商”是指DFP贊助商有限責任公司。以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本季度報告(“財務報表”)中其他地方包含的未經審計的簡明綜合財務報表及其附註一併閲讀。本文中使用但未作其他定義的大寫術語具有財務報表中規定的含義。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。
關於前瞻性陳述的特別説明
本季度報告包括1933年“證券法”(“證券法”)第27A節和經修訂的1934年“證券交易法”(“交易法”)第21E節定義的“前瞻性陳述”。這些陳述不是歷史事實，涉及風險和不確定因素，可能導致實際結果與預期和預測的結果大不相同。除本季度報告中包括的有關歷史事實的陳述外，包括但不限於本“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中有關公司財務狀況、業務戰略以及未來經營的管理計劃和目標的陳述均為前瞻性陳述。諸如“預期”、“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“尋求”等詞彙以及類似的詞彙和表達都是為了識別此類前瞻性陳述。這些前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關，但反映了管理層基於現有信息的當前信念。許多因素可能導致實際事件、業績或結果與前瞻性陳述中討論的事件、業績和結果大不相同。有關識別可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大不相同的重要因素的信息，請參閲公司於2021年5月24日提交給美國證券交易委員會(以下簡稱“美國證券交易委員會”)的2020財年10-K/A報告中的風險因素部分(“2020財年10-K/A報告”)。該公司的證券備案文件可在美國證券交易委員會網站的埃德加板塊查閲，網址為www.sec.gov。除適用的證券法明確要求外, 無論是由於新信息、未來事件或其他原因，公司沒有任何更新或修改任何前瞻性陳述的意圖或義務。
概述
我們是一家空白支票公司，成立於2019年11月1日，是特拉華州的一家公司，成立的目的是與一家或多家企業進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併(“業務合併”)。我們打算將我們的投資努力廣泛地集中在整個醫療行業，包括服務、治療、設備、診斷和動物健康。吾等擬使用本次發售所得款項及私募認股權證所得現金、出售吾等與初始業務合併有關之股份所得款項(根據遠期購買協議或後盾協議，吾等可於首次公開發售或其他事項完成後訂立)、發行予目標持有人之股份、發行予銀行或其他貸款方或目標持有人之債務，或上述各項之組合，完成初步業務合併。我們的贊助商是DFP贊助商有限責任公司，特拉華州的一家有限責任公司(“贊助商”)。
我們的首次公開募股(首次公開募股)登記聲明於2020年3月10日被美國證券交易委員會宣佈生效。於二零二零年三月十三日，吾等完成首次公開發售23,000,000股單位(“單位”，就所發售單位所包括的A類普通股而言，為“公開股份”)，包括3,000,000股額外單位以彌補超額配售(“超額配售單位”)，每單位10.00美元，產生毛收入2.30億美元，招致發售成本約1,040萬美元，包括約630萬美元遞延承銷佣金。
於首次公開發售結束的同時，吾等完成3,733,334份認股權證(每份為“私人配售認股權證”及統稱為“私人配售認股權證”)的私人配售(“私人配售”)，向保薦人以每份私人配售認股權證1.5港元的價格向保薦人配售，所得收益為560萬美元。
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目錄
首次公開募股和定向增髮結束後，首次公開募股的淨收益2.3億美元(每單位10.00美元)和定向增發的某些收益被存入信託賬户(“信託賬户”)，並投資於1940年修訂後的“投資公司法”第2(A)(16)條所指的允許的美國“政府證券”，我們稱之為“投資公司法”。期限在185天或以下，或符合根據投資公司法頒佈的規則2a-7規定的某些條件的貨幣市場基金，這些基金只投資於直接的美國政府國債。我們的管理層對首次公開發行(IPO)和出售私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權，儘管基本上所有的淨收益都打算一般用於完成業務合併。
自首次公開募股(IPO)結束起，即2022年3月13日，我們只有24個月的時間來完成我們的首次業務合併(“合併期”)。如果我們沒有在這段時間內完成企業合併，它將(I)停止除清盤以外的所有業務；(Ii)在合理可能範圍內儘快(但不超過10個工作日)贖回公眾股份，按信託賬户的每股比例贖回，包括以前未向我們發放的利息，以滿足我們的營運資金需求(每年的上限為500,000美元)(減去應繳税款和最高100,000美元的淨利息以支付解散費用)以及(Iii)在贖回後儘快將我們淨資產餘額清算和解散給我們的剩餘股東，作為我們解散和清算計劃的一部分；以及(Iii)在贖回後儘快將我們的淨資產餘額清算和解散給我們的剩餘股東，作為我們解散和清算計劃的一部分
向目標所有者或其他投資者增發與企業合併相關的股票：
| ● | 可能會大大稀釋投資者在此次發行中的股權，如果B類普通股中的反稀釋條款導致在B類普通股轉換後以超過1：1的比例發行A類普通股，這種稀釋將會增加； |
| ● | 如果優先股的發行權利高於A類普通股的權利，則可以使A類普通股持有人的權利從屬於A類普通股持有人的權利； |
| ● | 如果我們發行了大量A類普通股，可能會導致控制權的變化，這可能會影響我們使用淨營業虧損結轉(如果有的話)的能力，並可能導致我們現任高級管理人員和董事的辭職或解職； |
| ● | 可能會通過稀釋尋求控制我們的人的股份所有權或投票權而延遲或阻止對我們的控制權的變更；以及 |
| ● | 可能對我們單位、A類普通股和/或認股權證的現行市場價格產生不利影響。 |
同樣，如果我們發行債務證券或以其他方式向銀行或其他貸款人或目標所有者招致鉅額債務，可能會導致：
| ● | 如果我們在最初的業務合併後的營業收入不足以償還我們的債務，我們的資產就會違約和喪失抵押品贖回權； |
| ● | 加快償還債務的義務，即使我們在到期時支付所有本金和利息，如果我們違反了某些公約，這些公約要求在沒有放棄或重新談判該公約的情況下保持某些財務比率或準備金； |
| ● | 如果債務是即期支付的，我們將立即支付所有本金和應計利息(如果有的話)； |
| ● | 如果債務包含限制我們在債務未償期間獲得此類融資的能力的契約，我們無法獲得必要的額外融資； |
| ● | 我們無法支付A類普通股的股息； |
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| ● | 使用我們現金流的很大一部分來支付債務的本金和利息，這將減少可用於A類普通股股息(如果申報)、費用、資本支出、收購和其他一般公司用途的資金； |
| ● | 我們在規劃和應對業務和我們所在行業的變化方面的靈活性受到限制； |
| ● | 更容易受到總體經濟、行業和競爭狀況不利變化以及政府監管不利變化的影響；以及 |
| ● | 與負債較少的競爭對手相比，我們借入額外金額用於開支、資本支出、收購、償債要求、執行我們的戰略和其他目的的能力受到限制，以及其他劣勢。 |
正如所附的未經審計的簡明綜合財務報表所示，截至2021年9月30日，我們的營業銀行賬户中約有60萬美元。我們預計，在執行收購計劃的過程中，我們將繼續招致鉅額成本。我們不能向您保證我們完成最初業務合併的計劃會成功。
建議的業務合併
2021年6月28日，本公司與DFP、Orion Merger Sub I，Inc.(特拉華州的一家公司和DFP的直接全資子公司)、Orion Merger Sub II，LLC(特拉華州的有限責任公司和特拉華州的TOI Parent，Inc.)和TOI Parent，Inc.(特拉華州的一家公司)和TOI Parent，Inc.(特拉華州的一家直接全資子公司)簽訂了一項協議和合並計劃。
流動資金和持續經營考慮
到目前為止，我們的流動資金需求已經通過保薦人提供的25,000美元的捐款來滿足，以換取我們向保薦人發行我們的創始人股票，保薦人提供的20萬美元的本票，以及完成非信託賬户持有的私募所得的收益。2020年3月13日，我們向保薦人全額償還了期票。此外，為了支付與企業合併相關的交易成本，我們的保薦人或保薦人的關聯公司，或我們的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)向我們提供營運資金貸款。截至2021年9月30日和2020年12月31日，沒有未償還的營運資金貸款。
管理層繼續評估新冠肺炎疫情對我們行業的影響，並得出結論，雖然病毒可能對公司的財務狀況、運營結果和/或擬議交易的完成產生負面影響是合理的，但具體影響截至未經審計的簡明綜合財務報表日期尚不容易確定。未經審計的簡明綜合財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。
關於我們根據FASB ASC主題205-40“財務報表的呈報-持續經營”對持續經營考慮的評估，管理層已經確定，強制清算和隨後解散的流動性狀況和日期令人對我們作為持續經營企業繼續經營的能力產生很大懷疑。如果我們在2022年3月13日之後被要求清算，資產或負債的賬面金額沒有任何調整。
經營成果
從成立到2021年9月30日，我們的整個活動都與我們的組建、首次公開募股(IPO)的準備以及自首次公開募股(IPO)結束以來尋找預期的首次公開募股(IPO)業務合併有關。到目前為止，我們既沒有從事任何業務，也沒有創造任何收入。在完成最初的業務合併之前，我們不會產生任何營業收入。我們將以利息收入和信託投資分紅的形式產生營業外收入。我們預計，作為一家上市公司(法律、財務報告、會計和審計合規)以及盡職調查費用，費用將會增加。
在截至2021年9月30日的三個月中，我們淨虧損約43.2萬美元，其中包括約150萬美元的一般和行政費用，5.25萬美元的關聯方一般和行政費用，以及約5萬美元的特許經營税支出，部分被衍生權證債務公允價值變化帶來的約110萬美元的收益和信託賬户投資賺取的約6000美元的利息所抵消。
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在截至2020年9月30日的三個月中，我們淨虧損約240萬美元，其中包括約9.6萬美元的一般和行政費用、5.25萬美元的關聯方一般和行政費用、5萬美元的特許經營税支出、約1.3萬美元的所得税支出和約230萬美元的衍生權證負債公允價值變化造成的虧損，部分被信託賬户投資賺取的約7.3萬美元的利息所抵消。
在截至2021年9月30日的9個月中，我們淨虧損約86.7萬美元，其中包括約410萬美元的一般和行政費用，15.75萬美元的關聯方一般和行政費用，以及約15萬美元的特許經營税支出，部分被衍生權證債務公允價值變化帶來的約350萬美元的收益和信託賬户投資賺取的約5.8萬美元的利息所抵消。
在截至2020年9月30日的9個月中，我們淨虧損約580萬美元，其中包括約20.9萬美元的一般和行政費用，12.25萬美元的關聯方一般和行政費用，約15萬美元的特許經營税支出，約31.5萬美元的與衍生權證負債相關的發售成本，約1.3萬美元的所得税支出，以及約520萬美元的衍生權證負債公允價值變化造成的虧損，部分被信託賬户投資賺取的約19.5萬美元的利息所抵消。
合同義務
我們沒有任何長期債務義務、資本租賃義務、經營租賃義務、購買義務或長期負債，除了向我們的贊助商支付每月10,000美元的辦公空間、祕書和行政服務費用，以及向我們的首席財務官Christopher Wolfe支付他在最初業務合併之前每月7,500美元的服務的協議。
註冊權
根據登記權協議，私募認股權證的初始股東和持有人有權享有登記權。私募認股權證的初始股東和持有者將有權提出最多三項要求，不包括簡短的註冊要求，即我們根據證券法註冊此類證券以供出售。此外，這些持有者將擁有“搭載”註冊權，可以將其證券納入我們提交的其他註冊聲明中。我們將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。
承銷協議
承銷商並未就由Deerfield Management Company，L.P.管理的若干國內私人集合投資工具在首次公開發售(IPO)中購買的5,000,000個單位收取任何承銷折扣或佣金。我們在首次公開發售(IPO)結束時支付了每單位發行價2.0%的承銷折扣，或360萬美元，以及在完成初始業務合併時支付的相當於發售總收益3.5%或630萬美元的額外費用(“遞延承銷費”)。在我們完成初始業務合併的情況下，遞延承銷費將從信託賬户中的金額中單獨支付給承保人。
關鍵會計政策
預算的使用
根據公認會計原則編制未經審核簡明綜合財務報表要求我們的管理層作出估計和假設，以影響未經審核簡明綜合財務報表日期的已報告資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內已報告的收入和費用金額。做出估計需要我們的管理層做出重大判斷。本公司管理層在編制其估計時考慮的於未經審核簡明綜合財務報表日期存在的狀況、情況或一組情況的影響估計，至少有合理可能在短期內因一項或多項未來確認事件而改變。這些財務報表中包含的其中一項較重要的會計估計是確定衍生權證負債的公允價值。因此，實際結果可能與這些估計大不相同。
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信託賬户中持有的投資
我們在信託賬户中持有的投資組合包括“投資公司法”第2(A)(16)節規定的期限為185天或更短的美國政府證券，或投資於投資於美國政府證券且通常具有易於確定的公允價值的貨幣市場基金的投資，或兩者的組合。當公司在信託賬户中持有的投資由美國政府證券組成時，這些投資被歸類為交易證券。當我們在信託賬户中持有的投資由貨幣市場基金組成時，這些投資將按公允價值確認。貨幣市場基金的證券交易和投資在每個報告期結束時按公允價值列示在資產負債表上。這些證券的公允價值變動產生的收益和損失計入信託賬户中所持投資的利息收入，並在隨附的未經審計的簡明綜合經營報表中。信託賬户中持有的投資的估計公允價值是根據現有的市場信息確定的。
可能贖回的A類普通股
我們根據ASC主題480“區分負債和股權”中的指導，對我們可能贖回的A類普通股進行會計核算。必須強制贖回的A類普通股(如有)被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回的A類普通股(包括具有贖回權的A類普通股，這些A類普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在不確定事件發生時在我們完全無法控制的情況下進行贖回)被歸類為臨時股權。在所有其他時間，A類普通股被歸類為股東權益。我們的A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在我們的控制範圍之內，並受到未來不確定事件發生的影響。因此，截至2021年9月30日和2020年12月31日，可能贖回的2300萬股A類普通股作為臨時股本列報，不在我們精簡合併資產負債表的股東權益部分。
根據ASC 480-10-S99，本公司已選擇在贖回價值發生變化時立即確認這些變化，並在每個報告期結束時調整證券的賬面價值，使其與贖回價值相等。此方法會將報告期末視為證券的贖回日期。隨着首次公開發售的結束，我們確認了從初始賬面價值到贖回金額的增加，這導致了額外實收資本(在可用範圍內)的費用和累計赤字。
普通股每股淨收益(虧損)
我們遵守FASB ASC主題260“每股收益”的會計和披露要求。我們有兩類股票，分別稱為A類普通股和B類普通股。收益和虧損由這兩類股票按比例分攤。普通股每股淨收益(虧損)的計算方法是將淨收益(虧損)除以相應時期已發行普通股的加權平均份額。
在計算普通股每股攤薄淨收益(虧損)時，在計算每股攤薄收益(虧損)時，並未考慮就首次公開發售及私募發行合共9,483,334股普通股而發行的認股權證的影響，因為該等認股權證的行使須視乎未來事件而定，而根據庫藏股方法，該等認股權證的納入將屬反攤薄性質。因此，截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月，稀釋後每股淨收益(虧損)與普通股每股基本淨收益(虧損)相同。由於贖回價值接近公允價值，與可贖回A類普通股相關的增值不包括在每股收益中。
衍生認股權證負債
我們不使用衍生工具來對衝現金流、市場或外匯風險的風險敞口。根據ASC 480和FASB ASC主題815“衍生工具和對衝”(“ASC 815”)，我們評估我們的所有金融工具，包括髮行的股票購買權證，以確定這些工具是否為衍生品或包含符合嵌入衍生品資格的特徵。衍生工具的分類，包括該等工具是否應記錄為負債或權益，會在每個報告期末重新評估。
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根據美國會計準則第815條，公開認股權證及私募認股權證確認為衍生負債。因此，吾等確認該等認股權證工具為按公允價值計算的負債，並於每個報告期將該等工具調整至公允價值。該等負債須於每個資產負債表日重新計量，直至行使為止，而公允價值的任何變動均在我們未經審核的簡明綜合經營報表中確認。與公開發售及私募認股權證相關發行的公開認股權證的公允價值最初採用蒙特卡羅模擬模型按公允價值計量，其後於每個計量日期使用蒙特卡羅模擬模型估計私募認股權證的公允價值。就首次公開發售而發行的認股權證的公允價值其後已根據該等認股權證的上市市價計量。
近期會計公告
2020年8月，FASB發佈了ASU No.2020-06，債務-具有轉換和其他期權的債務(分主題470-20)和衍生工具和套期保值-實體自有股權的合同(分主題815-40)：實體自有股權的可轉換工具和合同的會計通過取消當前GAAP要求的主要分離模型，簡化了可轉換工具的會計處理。ASU還取消了與股權掛鈎的合同符合衍生品範圍例外所需的某些結算條件，並在某些領域簡化了稀釋每股收益的計算。我們早在2021年1月1日就採用了亞利桑那州立大學。採用ASU並沒有對我們的財務狀況、經營結果或現金流產生實質性影響。
本公司管理層不相信，任何其他最近發佈但尚未生效的會計準則更新，如果目前被採納，將不會對隨附的未經審計的簡明綜合財務報表產生重大影響。
表外安排
截至2021年9月30日，我們沒有任何S-K規則第303(A)(4)(Ii)項定義的表外安排。
通貨膨脹率
我們不認為通貨膨脹在本報告所述期間對我們的業務、收入或經營業績有實質性影響。
就業法案
“2012年創業法案”(Jumpstart Our Business Startups Act of 2012，簡稱“JOBS法案”)包含了一些條款，其中包括放寬符合條件的上市公司的某些報告要求。我們有資格成為一家“新興成長型公司”，根據“就業法案”(JOBS Act)，我們可以遵守基於私營(非上市)公司生效日期的新的或修訂的會計聲明。我們選擇推遲採用新的或修訂的會計準則，因此，我們可能不會在要求非新興成長型公司採用新的或修訂的會計準則的相關日期遵守該等準則。因此，未經審計的簡明合併財務報表可能無法與截至上市公司生效日期遵守新的或修訂的會計聲明的公司的財務報表相比。
此外，我們正在評估依賴於就業法案提供的其他減少的報告要求的好處。根據JOBS法案中規定的某些條件，如果我們作為一家“新興成長型公司”選擇依賴此類豁免，我們可能不會被要求(I)根據第404條就我們的財務報告內部控制系統提供審計師證明報告，(Ii)提供根據多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案對非新興成長型上市公司可能要求的所有薪酬披露信息，(Ii)根據“多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法”(Dodd-Frank Wall Street改革and Consumer Protection Act)，提供非新興成長型上市公司可能需要的所有薪酬披露，其中包括：(I)根據第404條提供關於我們財務報告內部控制系統的審計師證明報告；(Iii)遵守上市公司會計監督委員會可能採納的有關強制性審計公司輪換或提供有關審計及未經審計簡明綜合財務報表(審計師討論及分析)補充資料的核數師報告的任何規定，及(Iv)披露某些與高管薪酬相關的項目，例如高管薪酬與業績之間的相關性，以及行政總裁薪酬與員工薪酬中值的比較。這些豁免將在我們首次公開募股(IPO)完成後的五年內適用，或者直到我們不再是一家“新興成長型公司”，以較早的為準。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
根據交易法第12b-2條的規定，我們是一家規模較小的報告公司，不需要提供本條款規定的其他信息。
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目錄
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
在我們管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，我們對截至2021年9月30日的財季末我們的披露控制和程序的有效性進行了評估，該術語在《交易法》下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，在本報告涵蓋的期間，由於我們對財務報告的內部控制存在重大弱點，截至2021年9月30日，我們的披露控制和程序沒有生效。重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合，使得本公司年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。具體地説，公司管理層得出的結論是，我們對公司發行的A類普通股和認股權證的某些複雜特徵的解釋和會計控制沒有得到有效的設計或維持。這一重大缺陷導致公司重述了截至2020年3月13日的資產負債表、截至2020年12月31日的年度財務報表，以及截至2020年3月31日、2020年6月30日、2020年9月30日、2021年3月31日、2021年6月30日和2021年9月30日的中期財務報表附註和10-Q表格第4項或第1部分。
披露控制和程序旨在確保我們在“交易法”報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人員，以便及時做出關於所需披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2021年9月30日的財政季度期間，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這是本Form 10-Q季度報告所涵蓋的，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響，但以下情況除外。
我們的首席執行官和首席財務官進行了額外的會計和財務分析以及其他成交後程序，包括諮詢與A類普通股和認股權證的某些複雜特徵會計有關的主題專家。公司管理層已經並將繼續花費大量的精力和資源來補救和改善我們對財務報告的內部控制。雖然我們有適當識別和評估所有重大或不尋常交易的適當會計技術聲明和其他文獻的流程，但我們已經擴大並將繼續改進這些流程，以確保在日益複雜的會計準則的背景下有效地評估此類交易的細微差別。
29
目錄
第二部分-其他資料
第1項法律程序
沒有。
第1A項。風險因素。
可能導致我們的實際結果與本季度報告中的結果大不相同的因素是我們在2021年12月13日提交給美國證券交易委員會的10-K/A表格年度報告中描述的第2號修正案中描述的任何風險。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或實質性的不利影響。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險因素也可能損害我們的業務或經營結果。截至本季度報告日期，我們在2021年12月13日提交給美國證券交易委員會的10-K/A表格年報中披露的第2號修正案中披露的風險因素沒有實質性變化，只是我們可能會在未來提交給美國證券交易委員會的文件中不時披露這些因素的變化或披露其他因素。
第二條未登記的股權證券銷售和收益使用。
沒有。
第三項優先證券違約。
沒有。
第四項礦山安全信息披露
不適用。
第五項其他資料
沒有。
30
目錄
第六項展品
以下證據作為本季度報告的一部分提交，或通過引用併入本季度報告。
不是的。 |
| 展品説明 |
2.1 | DFP Healthcare Acquisition Corp.、Orion Merge Sub I，Inc.、Orion Merger Sub II，LLC和TOI Parent Inc.之間的合併協議和計劃，日期為2021年6月28日(作為委託書/招股説明書的附件A附在委託書/招股説明書中，構成DFP Healthcare Acquisition Corp.於2021年7月23日向美國證券交易委員會提交的S-4表格註冊聲明的一部分)。 | |
10.1 | 表格認購協議，由DFP及其簽署的認購方之間簽署(作為委託書/招股説明書的附件D，該委託書/招股説明書是DFP Healthcare Acquisition Corp.於2021年7月23日提交給美國證券交易委員會的S-4表格登記聲明的一部分)。 | |
10.2 | Deerfield認購協議表格，由DFP及其簽署認購方之間填寫(作為委託書/招股説明書附件E附上，該委託書/招股説明書是DFP Healthcare Acquisition Corp.於2021年7月23日向美國證券交易委員會提交的S-4表格登記聲明的一部分)。 | |
10.3 | 股東支持協議，日期為2021年6月29日，由DFP Healthcare Acquisition Corp.、TOI Parent Inc.、DFP贊助商LLC和其他簽字人簽署。(引用DFP Healthcare Acquisition Corp.於2021年6月29日向美國證券交易委員會提交的當前8-K表格報告的附件10.3)。 | |
10.4 | 公司支持協議，日期為2021年6月28日，由DFP Healthcare Acquisition Corp.、TOI Parent Inc.和其他簽署方簽署(合併內容參考DFP Healthcare Acquisition Corp.於2021年6月29日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件10.4)。 | |
10.5 | DFP Healthcare Acquisition Corp.、DFP贊助商有限責任公司、Deerfield Private Design Fund IV，L.P.和Deerfield Partners，L.P.(通過引用DFP Healthcare Acquisition Corp.於2021年6月29日向美國證券交易委員會提交的當前8-K表格報告的附件10.5合併而成)發出的、日期為2021年6月28日的同意書和棄權書。 | |
31.1* |
| 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)條對主要行政人員的認證 |
31.2* |
| 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)條對首席財務官的認證 |
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32.1** |
| 依據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對主要行政官員的認證 |
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32.2** |
| 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的美國法典第18編第1350條對首席財務官的證明 |
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101.INS |
| 內聯XBRL實例文檔 |
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101.CAL** |
| 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.SCH |
| 內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
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|
|
101.DEF* |
| 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
|
|
|
101.LAB |
| 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
|
|
|
101.PRE |
| 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
* | 謹此提交。 |
** | 傢俱齊全。 |
31
目錄
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式授權以下簽名者代表其簽署本報告。
腫瘤研究所，Inc. | ||
| (前身為ASDFP醫療保健收購公司) | |
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日期：2021年12月13日 |
| /s/布拉德·海弗利 |
| 姓名： | 布拉德·海弗利 |
| 標題： | 首席執行官兼董事 |
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日期：2021年12月13日 |
| /s/Scott Dalgleish |
| 姓名： | 斯科特·達爾格利什 |
| 標題： | 首席財務官 |
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