美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
這是馬克一號。
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根據1934年證券交易法第13或15(D)條規定的季度報告 |
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在截至本季度末的季度內 |
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或 |
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根據1934年證券交易法第13或15(D)條提交的過渡報告 |
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的過渡期 至 |
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委託文件編號： |
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(註冊人的確切姓名載於其章程) |
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(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
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(美國國税局僱主 識別號碼) |
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(主要行政辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
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( |
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(註冊人電話號碼，包括區號) |
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不適用 |
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(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化) |
根據該法第12(B)條登記的證券：
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每節課的標題 |
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交易 符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。☒
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。☒
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
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☐大型加速濾波器 |
☒ |
☐非加速滑移 |
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如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。
僅適用於公司發行人：
註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量。
2021年11月24日發行的普通股數量，每股面值0.01美元
鞋業嘉年華，Inc.
表格10-Q的索引
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頁面 |
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第一部分 |
財務信息 |
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第1項。 |
財務報表(未經審計) |
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簡明綜合資產負債表 |
3 |
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簡明合併損益表 |
4 |
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股東權益簡明合併報表 |
5 |
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現金流量表簡明合併報表 |
6 |
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簡明合併財務報表附註 |
7 |
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第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
15 |
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第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
22 |
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第四項。 |
管制和程序 |
22 |
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第II部 |
其他信息 |
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第1A項。 |
風險因素 |
23 |
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第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
23 |
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第6項 |
陳列品 |
23 |
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簽名 |
24 |
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2
鞋業嘉年華，Inc.
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
鞋業嘉年華，Inc.
壓縮合並資產負債表
未經審計
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(單位為千，共享數據除外) |
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2021年10月30日 |
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2021年1月30日 |
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2020年10月31日 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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有價證券 |
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應收賬款 |
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商品庫存 |
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其他 |
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流動資產總額 |
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財產和設備--網絡 |
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遞延所得税 |
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其他非流動資產 |
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經營性租賃使用權資產 |
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負債與股東權益 |
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流動負債： |
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應付帳款 |
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應計負債和其他負債 |
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經營租賃負債的當期部分 |
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流動負債總額 |
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經營租賃負債的長期部分 |
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遞延補償 |
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其他 |
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總負債 |
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股東權益： |
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普通股，$ |
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額外實收資本 |
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留存收益 |
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國庫股，按成本價計算， 股票和 |
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總股東權益 |
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總負債與股東權益 |
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請參閲精簡合併財務報表附註。
3
鞋業嘉年華，Inc.
簡明合併損益表
未經審計
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(單位為千，每股數據除外) |
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十三 已結束的幾周 2021年10月30日 |
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十三 已結束的幾周 2020年10月31日 |
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三十九個 已結束的幾周 2021年10月30日 |
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三十九個 已結束的幾周 2020年10月31日 |
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淨銷售額 |
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銷售成本(包括購買、分銷 和入住費) |
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毛利 |
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銷售、一般和行政費用 |
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營業收入 |
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利息收入 |
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利息支出 |
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所得税前收入 |
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所得税費用 |
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基本信息 |
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稀釋 |
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加權平均股價： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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請參閲精簡合併財務報表附註。
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鞋業嘉年華，Inc.
簡明合併股東權益表
未經審計
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十三週結束了 |
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普通股 |
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其他內容 實繳 |
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留用 |
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財務處 |
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(單位為千，每股數據除外) |
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已發佈 |
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財務處 |
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金額 |
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資本 |
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收益 |
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庫存 |
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總計 |
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2021年7月31日的餘額 |
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宣佈的股息($ |
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員工購股計劃購買 |
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基於股票的薪酬獎勵 |
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員工為繳税而交出的股份 淺談以股票為基礎的薪酬獎勵 |
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購買國庫普通股 |
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基於股票的薪酬費用 |
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淨收入 |
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2021年10月30日的餘額 |
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2020年8月1日的餘額 |
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宣佈的股息($ |
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員工購股計劃購買 |
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基於股票的薪酬獎勵 |
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員工為繳税而交出的股份 淺談以股票為基礎的薪酬獎勵 |
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基於股票的薪酬費用 |
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淨收入 |
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2020年10月31日的餘額 |
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三十九周結束 |
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普通股 |
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其他內容 實繳 |
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留用 |
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財務處 |
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(單位為千，每股數據除外) |
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已發佈 |
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財務處 |
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金額 |
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資本 |
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收益 |
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庫存 |
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總計 |
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2021年1月30日的餘額 |
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員工購股計劃購買 |
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基於股票的薪酬獎勵 |
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員工為繳税而交出的股份 淺談以股票為基礎的薪酬獎勵 |
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購買國庫普通股 |
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基於股票的薪酬費用 |
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2020年2月1日的餘額 |
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員工為繳税而交出的股份 淺談以股票為基礎的薪酬獎勵 |
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基於股票的薪酬費用 |
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淨收入 |
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2020年10月31日的餘額 |
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請參閲精簡合併財務報表附註。
5
鞋業嘉年華，Inc.
簡明合併現金流量表
未經審計
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(單位：千) |
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三十九個 已結束的幾周 2021年10月30日 |
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三十九個 已結束的幾周 2020年10月31日 |
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經營活動的現金流 |
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淨收入 |
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將淨收入與淨現金核對的調整 由經營活動提供： |
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折舊及攤銷 |
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基於股票的薪酬 |
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退休損失和資產減值 |
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遞延所得税 |
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非現金經營租賃費用 |
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其他 |
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營業資產和負債變動情況： |
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應收賬款 |
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商品庫存 |
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經營租約 |
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應付賬款和應計負債 |
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其他 |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動的現金流 |
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購置物業和設備 |
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對有價證券和其他有價證券的投資 |
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其他 |
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用於投資活動的淨現金 |
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融資活動的現金流 |
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信用額度下的借款 |
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按信用額度付款 |
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發行股票所得款項 |
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支付的股息 |
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購買國庫普通股 |
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員工為股票薪酬獎勵繳税而交出的股票 |
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用於融資活動的淨現金 |
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現金及現金等價物淨增(減) |
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期初現金及現金等價物 |
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期末現金和現金等價物 |
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現金流量信息的補充披露： |
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在計息期間支付的現金 |
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所得税期間支付的現金 |
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已發生但尚未支付的資本支出 |
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已宣佈但尚未支付的股息 |
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請參閲精簡合併財務報表附註。
6
鞋業嘉年華，Inc.
簡明合併財務報表附註
未經審計
注1-陳述依據
鞋業嘉年華，Inc.是美國最大的家庭鞋類零售商之一，為顧客提供在我們的任何門店或在線購物的便利。我們為顧客提供各式各樣的服裝、休閒和運動鞋，以及男男女女和兒童的配飾，重點是國家名牌。我們通過獨特、有趣和促銷的營銷努力，將我們的零售理念與我們的競爭對手區分開來。我們是一家印第安納州的公司，最初於1993年在特拉華州成立，1996年在印第安納州重新註冊。本10-Q表格季度報告中提及的“鞋業嘉年華”、“我們”和“公司”指的是鞋業嘉年華公司及其子公司。
我們認為，隨附的未經審計的簡明綜合財務報表和附註是根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的中期財務信息規則和規定編制的，包含所有必要的正常經常性調整，以公平地展示我們的財務狀況、我們的經營成果和所述期間的現金流量。簡明合併財務報表附註中通常包含的某些信息和披露已在美國證券交易委員會的規章制度允許下被精簡或遺漏，儘管我們相信所披露的信息足以使所提供的信息不具誤導性。過渡期的經營結果不一定代表全年的預期結果。未經審計的簡明綜合財務報表應與我們截至2021年1月30日的會計年度Form 10-K年度報告中包含的已審計綜合財務報表及其附註一併閲讀。
2021年6月21日，我們的董事會批准對我們的普通股進行二合一的股票拆分。股票拆分使每個在2021年7月6日交易結束時登記在冊的股東每持有一股普通股，就可以額外獲得一股普通股，並於2021年7月19日支付。股票拆分完成後，我們的流通股從約1410萬股增加到約2820萬股。根據2017年股權激勵計劃和員工購股計劃的規定，並根據董事會薪酬委員會的決定，對以下項目進行了調整，以公平反映股權分置的效果：
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預留和可供發行的股票數量； |
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在我們的股票薪酬計劃下，需要給予流通股獎勵的股票數量； |
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我們已發行股票增值權的行使價格和最大收益；以及 |
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根據2017年計劃授予的與我們的優秀業績股票單位相關的年度稀釋每股淨收入目標。 |
本季度報告(Form 10-Q)中的所有股票和每股金額均使股票拆分生效，並已在所有呈報期間進行追溯調整。
注2-每股淨收益
下表列出了每股基本淨收益和稀釋後淨收益的計算方法，如所附的簡明綜合損益表所示：
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十三週結束了 |
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2021年10月30日 |
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2020年10月31日 |
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(單位為千，每股數據除外) |
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每股基本淨收入： |
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網絡 收入 |
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股票 |
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對於共享 金額 |
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網絡 收入 |
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股票 |
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對於共享 金額 |
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可用於基本普通股的淨收入 和每股基本淨收入 |
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稀釋後每股淨收益： |
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股票薪酬的轉換 安排 |
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稀釋後普通股的可用淨收入 股票和稀釋後每股淨收益 |
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7
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三十九周結束 |
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2021年10月30日 |
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2020年10月31日 |
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(單位為千，每股數據除外) |
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每股基本淨收入： |
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網絡 收入 |
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股票 |
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對於共享 金額 |
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網絡 收入 |
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股票 |
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對於共享 金額 |
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可用於基本普通股的淨收入 和每股基本淨收入 |
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稀釋後每股淨收益： |
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淨收入 |
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股票薪酬的轉換 安排 |
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稀釋後普通股的可用淨收入 股票和稀釋後每股淨收益 |
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普通股每股基本淨收入的計算以期內已發行普通股的加權平均數為基礎。每股攤薄淨收入的計算依據是加權平均已發行股份數加上假設歸屬涉及限制性股票、限制性股票單位和績效股票單位的基於股票的補償安排後將會發行的稀釋增量股份。在2020財年開始時尚未支付的這些獎勵中，有一小部分擁有不可沒收的分紅權利。
附註3-最近發佈的會計聲明
財務會計準則委員會(FASB)發佈了與參考利率改革相關的指導意見，其中涉及由於預計LIBOR將不再作為廣泛使用的參考利率而可能需要進行的合同修改。該指導立即生效，但僅適用於2022年12月31日之前的合同修改。我們的信貸安排目前允許基於倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的借款，並在2020年修訂後，包含了在LIBOR終止的情況下進行基準替換的條款。當倫敦銀行同業拆借利率停止時，我們將採用這一指導方針，預計採用不會對我們的合併財務報表或相關披露產生實質性影響。
附註4--與新冠肺炎大流行有關的風險和不確定性
一種新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)的爆發嚴重擾亂了我們的業務。3月11日，世界衞生組織宣佈新冠肺炎疫情為大流行。美國政府以及絕大多數州和地方市政當局採取了前所未有的措施來控制新冠肺炎的傳播，並提供刺激措施，以緩解不斷惡化的經濟狀況和不斷上升的失業率。
從2020財年第一季度開始，新冠肺炎疫情開始對我們的運營、銷售和成本產生重大影響。影響包括我們的實體店從2020年3月19日起暫時關閉，客流量和銷售額減少，我們客户羣的經濟狀況惡化，以及我們全球供應鏈的一些中斷。我們於2020年4月下旬開始根據適用的公共衞生指南重新開業實體店。到2020財年第二季度初，大約
截至2021年10月30日，或2021財年前9個月，由於大流行，我們沒有任何門店關閉。在可預見的未來，新冠肺炎疫情可能會繼續影響我們的財務狀況和運營結果。
附註5-公允價值計量
與公允價值計量相關的會計準則對公允價值進行了界定，並在權威文獻中為公允價值計量提供了一致的框架。估值技術基於可觀察和不可觀察的輸入。可觀察到的投入反映了容易從獨立來源獲得的數據，而不可觀察到的投入反映了市場假設。本指引僅適用於其他指引要求或允許對資產和負債進行公允價值計量的情況。指導意見沒有擴大公允價值計量的使用。建立了公允價值層次結構，將公允價值計量中使用的投入劃分為三個大的級別：
8
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• |
1級- 相同資產或負債的活躍市場報價； |
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• |
第2級-直接或間接可觀察到的類似資產或負債在活躍或不活躍市場的報價；以及 |
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• |
3級-未經市場數據證實的重大不可觀察的輸入。一般來説，這些公允價值計量是基於模型的估值技術，如貼現現金流，並基於現有的最佳信息，包括我們自己的數據。我們長期資產的公允價值是使用以收入為基礎的方法估計的，並被歸類在估值層次的第三級。 |
金融工具的公允價值
下表列出了在2021年10月30日、2021年1月30日和2020年10月31日按公允價值經常性計量的金融工具。
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公允價值計量 |
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(單位：千) |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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總計 |
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截至2021年10月30日 |
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現金等價物-貨幣市場共同基金 |
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有價證券-為基金提供資金的共同基金 遞延補償 |
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總計 |
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截至2021年1月30日 |
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現金等價物-貨幣市場共同基金 |
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截至2020年10月31日 |
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現金等價物-貨幣市場共同基金 |
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在2021財年第二季度，我們投資了公允價值易於確定的上市交易共同基金。這些有價證券旨在減輕我們與非合格遞延補償計劃相關的簡明綜合收益表中的波動性。截至2021年10月30日，這些有價證券主要投資於股票型共同基金，與我們遞延薪酬計劃中的配置一致。截至2021年10月30日，我們遞延薪酬計劃中的餘額為$
現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款、應計費用及其他流動負債的公允價值因其短期性質而接近賬面價值。
長期資產減值測試
如果事件或情況顯示賬面價值可能無法收回，我們會定期評估我們的長期資產的減值。當長期資產的賬面價值超過其使用所衍生的預期未來現金流量時，該資產的賬面價值被視為減值。對資產進行分組，並在存在可識別現金流的最低級別執行評估，這通常是在商店級別。商店級資產分組通常包括財產和設備以及經營租賃使用權資產。如果一家商店的估計未貼現未來現金流量被確定為低於該商店資產的賬面價值，則就估計公允價值與賬面價值之間的差額計入減值損失。減值資產按估計公允價值調整，如適用，減值虧損計入銷售、一般及行政費用。如果經營性租賃使用權資產受損，我們將在剩餘租賃期內以直線方式攤銷剩餘的使用權資產。.
我們使用特定於商店的現金流假設來估計我們長期資產的公允價值，折現率與此類資產涉及的風險相稱，同時納入市場假設。我們的估計是根據以收入為基礎的方法得出的，該方法考慮了每個地點剩餘租賃期的預期現金流。這些預測主要基於管理層對門店水平銷售額、未來租約續約選擇權的行使以及門店對現金流的貢獻的估計，並根據其性質包括對當前計劃將如何影響未來業績的判斷。我們使用適用於租賃資產的租金的市場價值(使用剩餘租賃期貼現)來估計經營租賃使用權資產的公允價值。
外部因素，如商店所處的當地環境，包括商店的流量和競爭，根據它們對銷售趨勢的影響進行評估。銷售和營業收入假設的變化或外部因素的不利變化
9
會對估計的未來現金流產生重大影響。預計現金流的增加或減少可能會顯著影響這些資產的公允價值，這可能會對記錄的減值產生影響。如果實際經營結果或市場狀況與預期的不同，我們某些資產的賬面價值可能被證明是無法收回的，我們未來可能會產生額外的減值費用。
在截至2021年10月30日的13周和39周內，我們記錄的減值費用為$
注6-基於股票的薪酬
基於股票的薪酬包括根據我們的股東批准的鞋業嘉年華公司2017年股權激勵計劃以限制性股票單位、績效股票單位和限制性股票的形式發放的股票結算獎勵。此外，我們確認通過我們的員工股票購買計劃出售給員工的股票折扣和現金結算的股票增值權的基於股票的補償費用。在截至2021年10月30日的13周和39周內，員工股票購買計劃的基於股票的薪酬支出為$
股份結算股權獎
下表彙總了我們的限制性股票單位和績效股票單位的事務處理：
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數量 股票 |
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加權的- 平均資助金 日期公允價值 |
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截至2021年1月30日的未償還金額 |
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授與 |
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既得 |
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沒收 |
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截至2021年10月30日未償還 |
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截至二零二一年十月三十日及二零二零年十月三十一日止三十九周內歸屬之限制性股票單位及績效股票單位於授出日之公平值總額為$。
下表彙總了我們的限制性股票和其他股票獎勵的交易：
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數量 股票 |
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加權的- 平均資助金 日期公允價值 |
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截至2021年1月30日的未償還金額 |
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授與 |
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既得 |
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( |
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沒收或過期 |
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截至2021年10月30日未償還 |
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$ |
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在截至2021年10月30日和2020年10月31日的39周內，授予日授予的限制性股票和其他股票獎勵的總公允價值為$。
10
下表彙總了所有股票結算股權獎勵(限制性股票單位、績效股票單位以及限制性股票和其他股票獎勵)確認的基於股票的薪酬支出信息：
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(單位：千) |
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十三 截至2021年10月30日的一週 |
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十三 截至2020年10月31日的一週 |
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三十九個 截至2021年10月30日的一週 |
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三十九個 截至2020年10月31日的一週 |
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基於股票的薪酬費用 確認所得税效應 |
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按法定税率計算的所得税效力 |
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額外所得税(福利)/獎勵歸屬費用 |
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( |
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( |
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截至2021年10月30日，約為$
現金結算的股票增值權
現金結算的股票增值權(“SARS”)授予某些非執行員工。每個特別行政區的持有人在行使其既有股份時，均有權收取現金，金額為行使當日本公司股票的收市價減去行使價，並限定最高收益金額。2021財年第一季度授予的SARS將於2022年3月31日授予並完全行使，任何未行使的SARS將於2024年3月31日到期。2020財年第一季度授予的SARS於2021年3月31日授予並完全可行使。2020財年第一季度剩餘的未行使SARS贈款在2021財年第二季度行使。2019年第一季度授予的SARS於2020年3月31日歸屬並完全可行使。2019年第一季度剩餘的未行使SARS贈款在2021財年第一季度行使。“沙士”的定義最高收益為$。
下表為嚴重急性呼吸系統綜合症的活動摘要：
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數量 股票 |
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加權的- 平均值 行權價格 |
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加權的- 平均值 剩餘 合同 期限(年) |
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截至2021年1月30日的未償還金額 |
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授與 |
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沒收或過期 |
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練習 |
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截至2021年10月30日未償還 |
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這些賠償責任的公允價值在每個報告期內使用三項式網格模型重新計量，直至結算日。基於股票的薪酬費用的增加或減少在歸屬期間確認，或對於既得獎勵立即確認。截至2021年10月30日，尚未支付的特別行政區賠償的加權平均公允價值為$。
公允價值是在以下假設下使用三項式網格模型估計的：
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2021年10月30日 |
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2020年10月31日 |
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無風險利率收益率曲線 |
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預期股息收益率 |
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最長壽命 |
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鍛鍊多次 |
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最高支付額度 |
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員工離職率 |
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無風險利率以報告期結束時生效的美國公債收益率曲線為基礎。預期股息收益率是基於我們歷史上的季度現金股息，並假設季度股息將繼續保持在這個比率。預期波動率是基於我們普通股的歷史波動性。根據歷史數據計算鍛鍊次數和員工離職率。
11
下表彙總了有關確認為SARS的基於股票的薪酬費用的信息：
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(單位：千) |
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十三 截至2021年10月30日的一週 |
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十三 截至2020年10月31日的一週 |
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三十九個 截至2021年10月30日的一週 |
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三十九個 截至2020年10月31日的一週 |
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基於股票的薪酬費用 確認所得税效應 |
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按法定税率計算的所得税效力 |
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( |
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( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
截至2021年10月30日，大約
注7-收入
按產品類別劃分的收入分類
收入按以下產品類別分類。截至2021年10月30日和2020年10月31日的13周和39周的淨銷售額和淨銷售額百分比如下：
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(單位：千) |
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十三週 截至2021年10月30日 |
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十三週 截至2020年10月31日 |
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非田徑項目： |
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女裝 |
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男士洗手間 |
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兒童用品 |
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總計 |
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田徑： |
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女裝 |
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男士洗手間 |
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兒童用品 |
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總計 |
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總計 |
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(單位：千) |
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三十九周 截至2021年10月30日 |
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三十九周 截至2020年10月31日 |
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非田徑項目： |
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女裝 |
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男士洗手間 |
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兒童用品 |
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總計 |
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田徑： |
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女裝 |
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男士洗手間 |
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兒童用品 |
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總計 |
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配件和其他 |
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總計 |
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% |
12
會計政策與履約義務
我們是一家全渠道的家庭鞋類零售商，通過我們的電子商務平臺提供實體店購物或在線購物的便利。作為我們全方位渠道戰略的一部分，我們提供Shoes 2U，這是一項計劃，使我們能夠在產品在特定商店沒有庫存的情況下，將產品發貨到客户家中或選定的商店。我們還為我們的客户提供“網上購買，店內提貨”的服務。“網上購買，店內提貨”為客户提供就地提貨的便利。
對於我們的實體店，我們履行我們的履約義務，當客户擁有產品時，控制權在銷售點轉移。這也包括上面描述的“在線購買，在商店提貨”的場景，還包括當顧客選擇在實體店提貨時，通過我們的Shoes 2U計劃進行的銷售。對於通過我們的電子商務平臺(客户選擇送貨上門)進行的銷售，我們在產品發貨時轉移控制權並確認收入。這也包括當顧客選擇送貨上門時，通過我們的鞋子2U計劃進行的銷售。
我們為顧客提供包括優惠券、折扣和免費商品在內的銷售獎勵。銷售額是扣除此類獎勵、回報和津貼後記錄的。如果獎勵涉及免費商品，則該商品被記錄為零銷售，並且成本包括在銷售成本中。禮品卡收入在兑換時確認。當客户進行購買作為我們獎勵計劃的一部分時，我們會在購買的商品和忠誠度獎勵積分之間分配交易價格，並根據估計的客户贖回確認忠誠度收入。
交易價格和付款條件
交易價格是我們預計從客户那裏獲得的對價金額，並在購買時減去任何規定的促銷折扣。由於允許客户更換或退還產品以獲得退款的條款，交易價格可能是可變的。交易收據中反映的與客户的隱含合同説明瞭銷售的最終條款，包括所購買的每種產品的描述、數量和價格。客户同意合同中規定的價格，該價格在合同期限內不變，並且可以包括用於抵消運輸成本的收入。政府當局徵收的税收(如銷售税)不包括在淨銷售額中。
我們的實體店在銷售點接受顧客的各種付款方式。這些卡包括現金、支票、信用卡/借記卡和禮品卡。我們的電子商務平臺接受信用卡/借記卡、貝寶(PayPal)、Apple Pay、Klarna和禮品卡作為支付方式。為產品支付的款項通常在控制權移交給客户時收取，無論是在銷售點還是在客户訂單發貨時。對於鞋子2U交易，客户可以在銷售點訂購產品。對於這些交易，客户預付費用，未賺取的收入被記錄為合同負債。當控制權轉移到客户手中時(即產品被客户提貨或發貨給客户時)，我們確認相關收入。與我們的Shoes 2U計劃相關的未賺取收入在我們截至2021年10月30日、2021年1月30日或2020年10月31日的簡明合併財務報表中並不重要。
退貨和退款
我們根據歷史經驗設立了一項免税額，以便估計退貨和退款交易。這項津貼被記錄為銷售額的減少，相應的退款負債記錄在應計負債和其他負債中。商品庫存的估計成本被記錄為銷售成本的減少和商品庫存的增加。 大約$
合同責任
當顧客兑換禮品卡時，禮品卡的發行被記錄為合同債務的增加和合同債務的減少。預估破損基於歷史破損百分比確定，並根據預期禮品卡使用量確認為收入。當存在對相關司法管轄區的欺詐責任時，我們不記錄破壞收入。 在2021年10月30日、2021年1月30日和2020年10月31日，大約
13
我們的Shoe Perks獎勵計劃允許客户積累積分，併為客户提供賺取獎勵的機會。Shoe Perks下的積分主要是通過以下方式購買而獲得的任何一個我們的泛光燈渠道銷售點。一旦達到一定的積分門檻，客户將獲得獎勵證書，該證書是可以兑換的穿過我們的任何一個人銷售渠道.
當Shoe Perks客户進行購買時，我們根據相對獨立銷售價格在購買的商品和獲得的忠誠度獎勵積分之間分配交易價格。分配給積分計劃的部分被記錄為預期將被兑換的獎勵的合同責任。然後，我們根據對客户兑換獎勵時間的估計來確認收入，其中包括使用歷史匯率對預計將到期的積分的估計。在截至2021年10月30日的13周和39周內，大約
附註8-租契
我們租賃我們所有的實體店和我們的單一配送中心，目前的租賃期將於#年到期。
截至2021年10月30日和2020年10月31日的13周和39周，我們的簡明綜合收益表中報告的租賃成本(包括相關的公共區域維護(“CAM”)、財產税和保險)如下：
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(單位：千) |
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十三 截至2021年10月30日的一週 |
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十三 截至2020年10月31日的一週 |
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三十九個 截至2021年10月30日的一週 |
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三十九個 截至2020年10月31日的一週 |
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經營租賃成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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可變租賃成本 |
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CAM、財產税和保險 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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14
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
可能影響未來業績的因素
這份關於Form 10-Q的季度報告包含符合1995年“私人證券訴訟改革法”的前瞻性陳述，這些陳述涉及許多風險和不確定因素。許多因素可能導致我們的實際結果、業績、成就或行業結果與這些前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同。這些因素包括但不限於：新冠肺炎大流行的持續時間和蔓延，緩解了所部署的努力，包括政府刺激消費者支出的影響，以及大流行病對我們的運營(包括我們的門店、供應鏈和分銷流程、經濟狀況和金融市場波動)的整體影響；我們門店所在的美國大陸和波多黎各地區的總體經濟狀況；經濟低迷和失業率的影響和持續時間；整體零售環境的變化，尤其是服裝和鞋類零售業的變化；我們增加銷售的能力；我們成功駕馭越來越多的在線零售商購買時裝的能力及其對實體店流量和交易的影響；我們門店所在的露天購物中心的成功及其對我們吸引客户到我們門店的能力的影響；我們吸引客户到我們的電子商務平臺併成功增長我們全方位渠道銷售的能力；國家和國際安全擔憂對零售環境的潛在影響；我們庫存管理的有效性，包括我們管理關鍵商品供應商關係和新出現的直接面向消費者的計劃的能力；我們與其他公司關係的變化我們在不斷上漲的工資和/或通脹環境中控制成本和滿足勞動力需求的能力；政治和經濟環境的變化，與中國的貿易關係狀況，以及貿易政策和關税變化對我們的影響, 這些因素包括：中國和其他主要的鞋類製造商；競爭和定價的影響；我們成功管理和執行我們的營銷計劃並保持積極的品牌認知和認可的能力；我們成功管理目前的房地產投資組合和租賃義務的能力；天氣的變化，包括氣候變化影響的模式；消費者購買趨勢的變化以及我們識別和應對新興時尚趨勢的能力；我們的分銷或信息技術運營中斷的影響；自然災害、其他公共衞生危機、政治危機、內亂和其他災難性事件對我們的運營和我們供應商的運營的影響，以及對消費者信心和總體採購的影響；與零售業季節性相關的風險；未經授權披露或濫用關於我們的客户、供應商和員工的個人和機密信息的影響，包括由於網絡安全漏洞造成的影響；我們成功執行業務戰略的能力，包括以可接受的租賃條款獲得理想的門店位置的能力，我們實施和適應新技術和系統的能力，我們以及時和有利可圖的方式開設新門店的能力，包括我們進入主要新市場的能力，以及是否有足夠的資金來實施我們的業務計劃；與關閉表現不佳的門店相關的成本高於預期；製造商無法及時交付產品；進口商品成本增加或流動中斷；美國監管變化的影響，包括, 這些問題包括我們與製造商所在國家和地區的關係；我們正在或可能捲入的訴訟或監管程序的解決方案；資本和信貸市場的持續波動和混亂；我們股票回購計劃下的未來股票回購以及未來的股息支付。有關影響我們的風險因素的更詳細討論，請參閲截至2021年1月30日的財政年度Form 10-K年度報告中的“風險因素”部分，以及截至2021年5月1日和2021年7月31日的Form 10-Q季度報告第II部分第1A項中的“風險因素”部分。
一般信息
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(“MD&A”)旨在提供信息，幫助讀者更好地瞭解和評估我們的財務狀況和經營結果。我們鼓勵您結合我們的簡明綜合財務報表及其附註閲讀本10-Q季度報告第I部分第1項，以及我們提交給美國證券交易委員會的截至2021年1月30日的年度報告Form 10-K。
我們的業務概述
鞋業嘉年華，Inc.是美國最大的家庭鞋類零售商之一，為客户提供在我們的任何門店、我們的移動應用程序或www.shoecarnival.com在線購物的便利。我們的商店將具有競爭力的定價與促銷、高活力的店內環境相結合，鼓勵客户參與，為每一次購物體驗注入樂趣和興奮。我們相信，我們獨特的購物體驗給我們帶來了各種競爭優勢，包括增加了多個單位的銷售額；建立了忠誠的回頭客基礎；創造了口碑廣告；以及增強了當季商品的直銷。通過特別促銷和限時銷售，類似的客户體驗也反映在我們的電商平臺上。
我們的目標是成為全渠道零售商，為整個家庭提供流行品牌和自有品牌的鞋類。我們的產品種類繁多，無論是在實體店購物還是在我們的電子商務平臺上購物，都包括服裝和休閒鞋、涼鞋、靴子和種類繁多的運動鞋。我們普通的實體店銷售四大類的鞋子-女鞋、男鞋、兒童鞋和田徑鞋，以及各種各樣的配飾。鞋類是按類別和品牌組織的，在過道里創造了強有力的品牌聲明。這些品牌聲明通過端蓋上的品牌標牌和整個門店的內聯標牌來強調。我們的標牌可能會突出顯示供應商的產品供應或促銷活動，也可能會突出顯示季節性或生活方式
15
通過對來自多個供應商的類似鞋類進行分組來進行聲明。我們的100多家實體店都有突出耐克的強大品牌耐克專賣店商店內的產品，以及我們預計到2023年，我們的實體店將至少再增加100家耐克門店。我們的電子商務平臺為客户提供一樣的各式各樣的商品在所有類別的鞋類中某些情況下的擴展選項.
關鍵會計政策
我們用判斷力來報告我們的財務結果。這一判斷涉及部分基於我們的歷史經驗的估計，並納入了當前總體經濟氣候和公司具體情況的影響。然而，由於未來的事件和經濟狀況本質上是不確定的，我們的實際結果可能與這些估計大不相同。我們的會計政策需要更重要的判斷，包括商品庫存、長期資產估值、租賃和所得税方面的政策。我們在截至2021年1月30日的財年的Form 10-K年度報告中討論了需要更多重大判斷的會計政策，這些關鍵會計政策沒有實質性變化。
有關新冠肺炎冠狀病毒大流行(“新冠肺炎”)的信息
我們繼續密切監測和管理新冠肺炎疫情的影響，我們客户、員工和業務夥伴的安全和福祉仍然是重中之重。在可預見的未來，新冠肺炎疫情已經並預計將繼續對我們的運營、供應鏈、分銷流程、整體經濟狀況和消費者支出產生重大影響。
為了應對新冠肺炎疫情，我們所有的實體店從2020年3月19日起暫時關閉。我們的電子商務平臺繼續運營，由於客户將購買轉移到我們的在線渠道，我們的電子商務銷售額在2020財年大幅增長。我們於2020年4月下旬開始根據適用的公共衞生指南重新開業實體店。因此，在2020財年第一季度，我們幾乎所有的實體店都關閉了大約50%。到2020財年第二季度初，我們大約50%的門店重新開業，到2020年6月初，我們幾乎所有的門店都重新開業。截至2021年10月30日，或2021財年前9個月，由於大流行，我們沒有任何門店關閉。
行動結果彙總信息
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店鋪數量 |
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商店廣場鏡頭 |
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起頭 |
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結束 |
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網絡 |
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端部 |
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|
可比 |
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截至的季度 |
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期間的 |
|
|
開封 |
|
|
關着的不營業的 |
|
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期間 |
|
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變化 |
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|
期間的 |
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商店銷售額(1) |
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|||||||
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2021年5月1日 |
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383 |
|
|
|
0 |
|
|
|
6 |
|
|
|
377 |
|
|
|
(46,000 |
) |
|
|
4,100,000 |
|
|
|
125.8 |
% |
|
2021年7月31日 |
|
|
377 |
|
|
|
1 |
|
|
|
0 |
|
|
|
378 |
|
|
|
12,000 |
|
|
|
4,112,000 |
|
|
|
11.4 |
% |
|
2021年10月30日 |
|
|
378 |
|
|
|
0 |
|
|
|
1 |
|
|
|
377 |
|
|
|
(7,000 |
) |
|
|
4,105,000 |
|
|
|
30.1 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
年初至今 |
|
|
383 |
|
|
|
1 |
|
|
|
7 |
|
|
|
377 |
|
|
|
(41,000 |
) |
|
|
4,105,000 |
|
|
|
41.6 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2020年5月2日 |
|
|
392 |
|
|
|
0 |
|
|
|
2 |
|
|
|
390 |
|
|
|
(22,000 |
) |
|
|
4,198,000 |
|
|
|
(42.3 |
)% |
|
2020年8月1日 |
|
|
390 |
|
|
|
2 |
|
|
|
10 |
|
|
|
382 |
|
|
|
(66,000 |
) |
|
|
4,132,000 |
|
|
|
12.6 |
% |
|
2020年10月31日 |
|
|
382 |
|
|
|
1 |
|
|
|
0 |
|
|
|
383 |
|
|
|
10,000 |
|
|
|
4,142,000 |
|
|
|
0.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
年初至今 |
|
|
392 |
|
|
|
3 |
|
|
|
12 |
|
|
|
383 |
|
|
|
(78,000 |
) |
|
|
4,142,000 |
|
|
|
(8.8 |
)% |
|
|
(1) |
可比門店銷售額是我們的一個關鍵業績指標。可比門店銷售額包括在期初之前此類門店盛大開業後已開業整整13個月的門店，包括那些已搬遷或改建的門店。因此，最近開張或關閉的門店不包括在可比門店銷售額中。由於我們的全渠道零售商戰略，我們將電子商務銷售額包括在我們的可比門店銷售額中。由於我們的全渠道零售商戰略，我們將電子商務銷售視為我們實體店的延伸。 |
16
下表列出了我們在所指時期的經營結果，以淨銷售額的百分比表示：
|
|
十三 已結束的幾周 2021年10月30日 |
|
|
十三 已結束的幾周 2020年10月31日 |
|
|
三十九個 已結束的幾周 2021年10月30日 |
|
|
三十九個 已結束的幾周 2020年10月31日 |
|
||||
|
淨銷售額 |
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
銷售成本(包括購買、分銷和 佔用成本) |
|
59.6 |
|
|
|
68.0 |
|
|
|
59.7 |
|
|
|
72.1 |
|
|
毛利 |
|
40.4 |
|
|
|
32.0 |
|
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40.3 |
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27.9 |
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銷售、一般和行政費用 |
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22.9 |
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22.6 |
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26.3 |
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營業收入 |
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17.5 |
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7.3 |
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1.6 |
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利息收入 |
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0.0 |
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0.0 |
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0.0 |
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0.0 |
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所得税費用 |
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4.4 |
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4.5 |
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0.4 |
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淨收入 |
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13.1 |
% |
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5.4 |
% |
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13.2 |
% |
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1.2 |
% |
鑑於新冠肺炎疫情對我們2020財年業績的重大影響，我們在此次MD&A中納入了2021財年與2019財年的某些比較，以提供有關我們2021財年運營業績的進一步背景。
由於2021年7月6日登記在冊的股東對我們普通股的流通股進行了二合一的股票拆分，並於2021年7月19日完成了拆分，整個MD&A中的流通股和每股淨收益信息都進行了追溯調整。有關股票拆分的更多信息，請參閲本季度報告10-Q表第I部分第1項中的“綜合財務報表附註”的附註1-“列報基礎”。
截至2021年10月30日的第三財季執行摘要
2021財年第三季度又是一個破紀錄的季度。2021財年第三季度的業績是我們歷史上季度淨銷售額、毛利潤、營業收入和稀釋後每股淨收入的最高水平，超過了我們在2021財年第二季度和第一季度創下的先前紀錄。因此，本財季是我們連續第三個季度創下季度記錄。在2021財年的前9個月，我們的稀釋後每股淨收入為4.69美元，超過了過去5個財年的稀釋後每股淨收入總和。
與2020財年第三季度相比，2021財年第三季度的可比門店銷售額增長了30.1%，與2019財年第三季度相比增長了31.4%。
我們認為，這些破紀錄的業績是由以下因素推動的：
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我們的庫存選擇； |
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我們更有針對性的促銷策略； |
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我們的客户基礎恢復到更正常的生活方式，包括重返工作崗位，完全回到面對面學習；以及 |
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更強勁的經濟，包括政府刺激對消費者支出的影響。 |
在2021財年第三季度，實體店流量與2020財年第三季度相比增長了29.9%，與2019財年第三季度相比增長了2.6%。在2021財年的前9個月，實體店流量與2020財年同期相比增長了40%以上。與去年同期相比，商店客流量的增加，加上轉換率的穩定，導致轉換客户的數量增加。
與2020財年第三季度和2019財年第三季度相比，我們所有主要產品類別的門店銷售額都出現了從低到中的兩位數增長。這些增長是由所有類別的平均每單位價格上漲以及總體上售出的更多單位推動的。
2021財年第三季度的重點內容和一些關鍵舉措的簡要討論如下：
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2021財年第三季度的淨銷售額為3.563億美元，再創歷史新高，打破了本財年早些時候創下的歷史紀錄。 |
17
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該公司的淨收入第三2021財年季度為46.8百萬美元，或$1.64每股稀釋後收益，而nET收入1470萬美元，或稀釋後每股0.51美元在第三 q2020財年晚些時候。收益在第三2021財年的季度超過了之前的季度或全年記錄RD，包括超額成績第一季度確認第二季度2021財年的艾爾錄製s在OSE點s 及時。 |
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在2021財年第三季度，我們實現了創紀錄的季度毛利潤1.441億美元。毛利率佔銷售額的百分比比2020財年第三季度增長8.4個百分點，達到40.4%，比2019年第三季度增長9.5個百分點。 |
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我們在2021財年第三季度沒有借款，該季度末有1.912億美元的現金、現金等價物和有價證券。 |
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在2021財年第三季度，我們繼續增加我們Shoe Perks客户忠誠度計劃的會員人數，與上一年第三季度相比增長了10%以上。截至2021年10月30日，該計劃的總會員人數超過2850萬。我們相信，我們的Shoe Perks計劃為我們提供了與最忠誠的購物者溝通、建立關係和互動的機會，我們相信這將導致客户對我們品牌的長期承諾。 |
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我們正在繼續對我們的門店進行現代化改造，預計到2022年春季將有大約100家門店完工，這符合我們到2025年實現90%的門店組合現代化的計劃。 |
截至2021年10月30日的第三季度經營業績
淨銷售額
2021財年第三季度的淨銷售額達到創紀錄的3.563億美元，與2020財年第三季度相比增長了29.8%。與2020財年第三季度相比，可比門店銷售額增長了30.1%。2021財年第三季度，我們可比實體店產生的銷售額比2020財年第三季度增長了32.8%，與2019財年第三季度相比增長了22.6%。與2020財年第三季度相比，我們電子商務平臺產生的銷售額增長了12.5%，與2019年第三季度相比增長了186.2%。2021財年第三季度，電子商務銷售額約佔商品銷售額的12%，而2020財年第三季度和2019財年第三季度分別為13%和5%。
淨銷售額受到以下因素的積極影響：我們的商品選擇導致對我們商品的持續需求，新冠肺炎限制的持續放鬆，客户恢復更正常的生活方式，包括重返工作崗位和完全回到面對面學習，以及更強勁的經濟(包括以消費者為基礎的政府刺激計劃的影響)。與2020財年第三季度相比，2021財年第三季度的淨銷售額受到平均交易價上升和售出更多設備的有利影響，2019年第三季度的流量比大流行前的水平高出2.6%。平均成交價的上漲主要是由於我們更有針對性的促銷活動所推動的。
毛利
2021財年第三季度毛利潤達到創紀錄的1.441億美元，比2020財年第三季度增加5630萬美元。2021財年第三季度毛利率增至40.4%，而2020財年第三季度毛利率為32.0%，2019財年第三季度毛利率為30.9%。商品利潤率比2020財年第三季度增長6.7個百分點，比2019年第三季度增長8.3個百分點。與2020財年和2019年相比，我們更有針對性的促銷戰略推動了更高的商品利潤率。我們在2020財年開始取消廣泛使用的“買一送一”促銷策略，並在本財年完全取消了它的廣泛使用。
與2020財年第三季度相比，儘管供應鏈費用增加，但由於銷售額上升的槓桿效應，我們的購買、分銷和佔用成本佔銷售額的百分比下降了1.7個百分點。
銷售、一般和行政費用(“SG&A”)
SG&A在2021財年第三季度增加了1400萬美元，達到8160萬美元，而2020財年第三季度為6760萬美元。與2020財年第三季度相比，2021財年第三季度SG&A的增長近一半是由於廣告費用的增加，其餘的增長主要歸因於商店級別的工資，包括激勵性薪酬。作為淨銷售額的百分比，SG&A在2021財年第三季度為22.9%，而2020財年第三季度為24.7%，2019年第三季度為24.3%，下降是由於更高銷售額的槓桿效應。
18
所得税
2021財年第三季度的有效所得税税率為24.8%，而2020財年同期為26.8%。我們的所得税撥備是基於我們目前對年度有效税率的估計，並根據季度活動的需要進行調整。較低的季度有效税率主要是由於離散税收調整的時機以及與我們波多黎各業務相關的外國税收抵免的利用增加所致。對於整個2021財年，我們預計我們的税率將在25%至26%之間，而2020財年全年確認的有效税率為25.8%。
截至2021年10月30日的9個月經營業績
淨銷售額
2021財年到目前為止，淨銷售額為10.17億美元，比上一年到目前為止7.229億美元的淨銷售額增長了40.7%。淨銷售額的整體增長主要是由於我們更有針對性的促銷策略和庫存選擇。由於新冠肺炎疫情，我們的實體店在2020財年第一季度暫時關閉了大約50%，一些門店關閉到2020年5月，導致上一年的淨銷售額下降。與2020財年前9個月相比，可比門店銷售額增長了41.6%，與2019財年前9個月相比增長了29.2%。
毛利
2021財年前9個月的毛利潤為4.1億美元，比2020財年前9個月增加了2.081億美元。2021財年前9個月的毛利率增至40.3%，而2020財年和2019財年的毛利率分別為27.9%和30.4%。與2020財年前9個月相比，商品利潤率增長了10.0個百分點，與2019財年前9個月相比，商品利潤率增長了8.7個百分點。與2020財年和2019年相比，我們在整個2021財年更有針對性的促銷戰略推動了更高的商品利潤率。更標準的產品組合，與2020財年相比，2021財年售出的非體育商品更多，與2020財年相比，利潤率進一步提高。
作為銷售額的百分比，我們的購買、分銷和佔用成本與2020財年前9個月相比下降了2.4個百分點，與2019財年前9個月相比下降了1.2個百分點，這主要是由於銷售額增加的槓桿效應，但運費和分銷勞動力成本的增加在一定程度上抵消了這一影響。
銷售、一般和行政費用
SG&A在2021財年前9個月增加了3970萬美元，達到2.302億美元，而2020財年前9個月為1.905億美元。作為淨銷售額的百分比，SG&A在2021財年前9個月的槓桿率為22.6%，而2020財年前9個月為26.3%，2019財年前9個月為24.2%。
與2020財年前9個月相比，SG&A的增長主要與我們創紀錄的業績相關，表現在基於績效的激勵薪酬、一般工資(包括2020財年確認的CARE Act工資留存税收抵免)和可變成本(如信用卡費用)方面。SG&A也增加了，原因是廣告費用增加，以及我們遞延薪酬計劃的市場回報波動和基於股票的薪酬增加。商店級別的工資、支付給商店級別員工的獎勵以及基於業績的年度薪酬構成了今年迄今與前一年相比增長的大部分。今年到目前為止，我們的業績已經超過了2021財年的年度業績目標；因此，幾乎所有預計全年的年度績效薪酬都得到了確認。
所得税
2021財年到目前為止的有效所得税税率為25.1%，而2020財年同期為23.0%。較高的實際税率主要歸因於更不利的永久性差異和離散的税收調整，但部分抵消了與我們波多黎各業務相關的外國税收抵免的使用增加。
流動性與資本資源
我們的主要流動性來源是2021年第三財季末手頭的1.912億美元現金、現金等價物和有價證券、運營產生的現金，以及我們1億美元信貸安排下的可用性。雖然新冠肺炎疫情帶來的持續的經濟不確定性和對客户行為的未來影響使得我們的運營現金流更難預測，但我們相信，當現金需求出現時，我們的資源將足以滿足至少未來12個月的現金需求。我們現金的主要用途通常是營運資金，主要是庫存購買、對我們商店的投資(如新商店、改建和搬遷)、配送中心計劃、與我們的房地產租賃相關的租賃支付、潛在股息支付、我們股票回購計劃下的潛在股票回購，以及資本項目融資，包括對新系統的投資。作為我們增長戰略的一部分，我們還可能尋求對其他鞋類零售商進行戰略性收購。
19
現金流-經營活動
2021財年前9個月，運營活動產生的淨現金為1.205億美元，而2020財年前9個月為20萬美元。營業現金流的增加主要是由於銷售增加帶來的現金收入增加所推動的，但部分被庫存購買以及營業費用和所得税的支付所抵消。
營運資本同比增長，截至2021年10月30日，營運資本總額為3.338億美元，而2020年10月31日為2.149億美元。增加的主要原因是現金和有價證券頭寸增加。截至2021年10月30日，我們目前的比率為3.1，而截至2020年10月31日為2.7。
現金流投資活動
我們用於投資活動的現金流出通常用於資本支出。在2021財年的前9個月，我們花費了2040萬美元購買物業和設備，主要與我們的門店投資組合現代化計劃有關。在2020財年的前9個月，我們在購買房產和設備上花費了1010萬美元，主要用於技術投資和正常的資產置換活動。
在2021財年的前9個月，我們向上市共同基金投資了約1750萬美元，旨在減輕與我們的非合格遞延薪酬計劃相關的損益表波動性。有關這些有價證券的更多信息，請參閲本季度報告第一部分10-Q表格中包含的我們的合併財務報表附註5--“公允價值計量”。
現金流-融資活動
我們用於融資活動的現金流出通常用於支付現金股息、股票回購或支付我們的信貸安排。我們普通股的股票既可以作為公開宣佈的回購計劃的一部分獲得，也可以由我們在授予以股票結算的基於股票的薪酬獎勵時扣繳與員工工資税相關的預扣。我們來自融資活動的現金流入通常反映了根據我們的員工股票購買計劃向員工發行的股票和我們的信貸安排下的借款。
2021財年前9個月，用於融資活動的淨現金為1580萬美元，而2020財年前9個月為540萬美元。用於融資活動的淨現金增加主要是因為在2021財年回購了710萬美元的股票，這與我們董事會授權的股票回購計劃有關。在2021財年，我們還增加了股息支付，更多的股票因股票薪酬獎勵而被扣留。在2021財年的前9個月，我們沒有借入或償還我們信貸安排下的資金。截至2021年10月30日，未償還信用證為70萬美元，我們的借款能力為9930萬美元。
我們的信貸安排要求我們遵守各種金融契約。有關我們的信貸安排及其契約的進一步討論，請參閲我們截至2021年1月30日的財政年度Form 10-K年度報告第II部分第8項所載的綜合財務報表附註7-“債務”。W截至2021年10月30日，我們遵守了這些公約。
資本支出
2021財年的資本支出，包括2021財年前9個月的實際支出，預計將在3000萬至3500萬美元之間，其中約2400萬至2600萬美元將用於新商店、搬遷和改建，約200萬至400萬美元將用於我們配送中心和電子商務平臺的升級。其餘的資本支出預計將用於各種其他商店的改善、對技術的持續投資和正常的資產置換活動。分配給這些項目的資源可能會在短期內發生變化，這取決於與新冠肺炎大流行和持續的供應鏈中斷相關的影響。此外，門店運營資本支出所需的實際現金數額部分取決於開業門店的數量、搬遷門店的數量、從業主那裏獲得的租賃獎勵金額(如果有的話)以及改建的門店數量。新店開張和搬遷的數量將取決於是否有合適的地點可供選擇，可接受的租賃條款的談判，以及影響消費者支出的一般經濟和商業條件。
商店公文包
我們根據我們對市場內部和外部機會和挑戰的看法，不斷分析我們的門店組合和新門店的潛力。通過開設新門店來提高市場滲透率歷來是我們長期增長戰略的一個關鍵組成部分，我們將繼續專注於從我們的門店組合中創造積極的長期財務業績。我們希望在利用來自客户的客户數據的同時，在大中型市場尋求門店增長的機會
20
關係管理計劃和更具吸引力的房地產選擇變得可用。在2021財年，我們將和在我們現有的地理區域內開設一家新店本財年不會再開更多的門店。我們預計門店增長將在2021財年之後恢復。
當我們確定一家商店產生或可能產生低貢獻或負貢獻時，我們要麼重新談判租賃條款，要麼搬遷或關閉商店。在表現不佳表明商店資產的賬面價值可能無法收回的情況下，我們會損害商店。雖然關閉門店可能會降低我們的整體淨銷售額，但我們相信這一戰略將實現營業收入和稀釋後每股淨收入的長期改善。根據與某些表現不佳門店業主的租賃談判結果，我們可能會在未來增加或減少門店關閉的數量。我們在2021財年前九個月關閉了七家門店，並預計在本財年結束前再關閉三家門店。
我們未來的門店戰略可能會繼續受到當前與新冠肺炎疫情相關的經濟不確定性的影響。
分紅
2021年9月16日，董事會批准向我們的股東支付第三季度現金股息。每股0.070美元的季度現金股息於2021年10月18日支付給截至2021年10月4日收盤登記在冊的股東。在2020年財年，第三季度股息為每股0.045美元。在2021財年和2020財年的前9個月，我們通過季度現金股息分別向股東返還了600萬美元和390萬美元。
未來任何股息的宣佈和支付由董事會自行決定，並將取決於我們的運營結果、財務狀況、業務狀況和董事會認為相關的其他因素。我們的信貸協議允許支付現金股息，只要緊接現金股利生效之前和之後，信貸協議下不存在違約或違約事件，並且一個會計年度的現金股息總額不超過1,000萬美元。有關我們的信貸安排及其契約的進一步討論，請參閲我們截至2021年1月30日的財政年度Form 10-K年度報告第II部分第8項所載的綜合財務報表附註7-“債務”。
股票回購計劃
2020年12月15日，我們的董事會批准了一項高達5,000萬美元的已發行普通股回購計劃，自2021年1月1日起生效(“2021年股票回購計劃”)。購買可以在公開市場上進行，也可以根據適用的法律、規則和法規，在2021年12月31日之前不時通過私下協商的交易進行。2021年股票回購計劃可以隨時修改、暫停或終止，並不承諾我們回購普通股。我們已經並打算繼續從手頭的現金中為股票回購提供資金，收購的任何股票都將用於股票薪酬獎勵和其他公司用途。將購買的股票的實際數量和價值將取決於我們的股票價格和其他市場狀況的表現。
由於新冠肺炎疫情相關的不確定性，2021財年股票回購受到限制，2020財年沒有回購。2021財年第三季度回購了總計91,594股股票，成本為320萬美元。在2021財年，根據這項股票回購計劃，我們總共購買了208,662股票，成本為710萬美元。截至2021年10月30日，我們有4290萬美元可用於未來的回購。鑑於不確定性，我們將繼續評估2021年股票回購計劃下的股票回購。
我們的信用設施規定，按照信貸協議的定義，以贖回股權的形式進行的分配可以僅用手頭的現金進行，只要在這種分配之前和之後，信貸協議下沒有未償還的循環貸款。。有關我們的信貸安排及其契約的進一步討論，請參閲我們截至2021年1月30日的財政年度Form 10-K年度報告第II部分第8項所載的綜合財務報表附註7-“債務”。
季節性
我們有三個截然不同的銷售高峯期：復活節、開學和聖誕節。我們的經營業績在很大程度上取決於這些時期產生的銷售額。為了為購物旺季做準備，我們必須訂購和儲存比一年中其他時期多得多的商品。對我們產品的任何意想不到的需求下降，或供應鏈中斷，在未來這些購物季的庫存供應減少，都可能減少我們的淨銷售額和毛利潤，並對我們的盈利能力產生負面影響。
21
近期會計公告
有關最近發佈的會計聲明的描述，請參閲本季度報告(Form 10-Q)第I部分第1項附註中的附註3-“最近發佈的會計聲明”，這些聲明在採用時可能會對我們的簡明合併財務報表產生影響。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨市場風險，因為我們的信貸安排下的應付利息是以浮動利率為基礎的，因此受到市場利率變化的影響。我們不使用利率衍生工具來管理市場利率變化帶來的風險敞口。在2021財年的前9個月，我們的信貸安排下沒有借款。
項目4.控制和程序
根據截至2021年10月30日的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序是有效的，以確保我們根據1934年證券交易法(經修訂)提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，其中包括旨在確保我們在此類報告中要求披露的信息被積累並傳達給我們的管理層(包括首席執行官和首席財務官)的控制和程序。
在截至2021年10月30日的季度內，我們的財務報告內部控制沒有發生重大變化，這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
22
第二部分-其他資料
第1A項。危險因素
除了我們在截至2021年5月1日和2021年7月31日的季度的Form 10-Q季度報告中所述外，我們在截至2021年1月30日的會計年度的Form 10-K年度報告中列出的風險因素沒有其他重大變化。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
發行人購買股票證券
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期間 |
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總數 的股份 購得(1) |
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平均值 支付的價格 對於共享 |
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總數 的股份 購得 作為一部分 公開的 宣佈 節目(2) |
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近似值 美元價值 的股份 那個五月還沒有呢 被購買 在……下面 節目(2) |
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2021年8月1日至2021年8月28日 |
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0 |
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$ |
0 |
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0 |
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$ |
46,029,000 |
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2021年8月29日至2021年10月2日 |
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103,465 |
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$ |
34.69 |
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|
91,594 |
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|
$ |
42,853,000 |
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2021年10月3日至2021年10月30日 |
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0 |
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$ |
0 |
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0 |
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$ |
42,853,000 |
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103,465 |
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91,594 |
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(1) |
包括我們在授予以股票結算的基於股票的薪酬獎勵時扣繳的11,871股與員工工資税預扣相關的股票。 |
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(2) |
2020年12月15日，我們的董事會批准了2021年股票回購計劃，回購我們高達5000萬美元的已發行普通股，從2021年1月1日起生效，2021年12月31日到期。 |
項目6.展品
展品索引
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通過引用結合於 |
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展品 不是的。 |
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描述 |
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表格 |
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展品 |
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提交日期 |
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已歸檔 特此聲明 |
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3-A |
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註冊人註冊章程修訂及重訂 |
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8-K |
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3-A |
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06/14/2013 |
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|
3-B |
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至今已修訂的註冊人附例 |
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8-K |
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3-B |
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06/14/2013 |
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10.1 |
|
修訂和重新簽署的僱傭和競業禁止協議，由公司和馬克·J·沃登於2021年10月1日簽訂並簽訂 |
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8-K |
|
10.1 |
|
10/05/2021 |
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|
|
10.2 |
|
公司和Clifton E.Sifford之間的信件協議，日期為2021年9月30日 |
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8-K |
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10.2 |
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10/05/2021 |
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31.1 |
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根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的1934年證券交易法第13a-14(A)/15d-14(A)條對首席執行官的認證 |
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X |
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31.2 |
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根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法第13a-14(A)/15d-14(A)條認證首席財務官 |
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X |
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32.1 |
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依據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明 |
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X |
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32.2 |
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根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的美國法典第18編第1350條對首席財務官的證明 |
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X |
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101 |
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以下材料摘自鞋業嘉年華公司截至2021年10月30日的季度報告Form 10-Q，格式為內聯XBRL(內聯可擴展商業報告語言)：(1)簡明合併資產負債表，(2)簡明合併損益表，(3)簡明股東權益表，(4)簡明現金流量表，(5)簡明合併報表附註 |
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X |
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104 |
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封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
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鞋業嘉年華，Inc.
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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日期：2021年11月29日 |
鞋業嘉年華，Inc. |
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(註冊) |
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由以下人員提供：克里·傑克遜 (正式授權人員兼首席財務官) |
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