美國 個國家
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格 10-Q
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節發佈的季度報告
截至2021年9月30日的季度
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告
對於 ，過渡期從_。
| 佣金 文件號 |
| (註冊人名稱與其章程中規定的準確 ) |
(州 或其他司法管轄區 公司- 或組織) |
(美國國税局 僱主 標識 編號) |
| (主要執行機構地址 ) |
| (註冊人電話號碼 ，含區號) |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2) 在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒否☐
勾選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人 被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例(本章232.405節)規則 405要求提交的每個互動數據文件。是☒No☐
用複選標記表示 註冊者是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告 公司還是新興成長型公司。見“交易法”第12b-2條對“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型 加速文件服務器☐ | 已加速 文件服務器☐ | 較小的報告公司
| |
| 新興
成長型公司 |
如果 是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則 。☐
勾選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)Yes☐No☒
根據該法第12(B)條登記的證券 ：
| 每節課的標題 | 自動收報機 個符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
|
|
截至2021年10月20日，註冊人的普通股流通股為79,745,886股，面值為0.02美元。
DSS， 公司
表格 10-Q
目錄表
| 第 部分I | 財務信息 | 3 |
| 項目 1 | 合併財務報表(未經審計) | 3 |
| 截至2021年9月30日和2020年12月31日的合併資產負債表 | 3 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的綜合營業報表 | 4 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月合併現金流量表 | 5 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月股東權益變動表 | 6 | |
| 中期簡明合併財務報表附註 | 7 | |
| 項目 2 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 27 |
| 項目 4 | 管制和程序 | 34 |
| 第 第二部分 | 其他信息 | 35 |
| 項目 1 | 法律程序 | 35 |
| 項目 1A | 風險因素 | 35 |
| 項目 2 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 35 |
| 項目 3 | 高級證券違約 | 35 |
| 項目 4 | 煤礦安全信息披露 | 35 |
| 項目 5 | 其他信息 | 35 |
| 項目6 | 陳列品 | 35 |
| 2 |
第 部分i-財務信息
項目 1-財務報表
DSS， 公司和子公司
合併資產負債表
(未經審計)
自.起
| 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 受限現金 | - | |||||||
| 應收賬款淨額 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 待售資產--非連續性業務 | - | |||||||
| 應收票據的當期部分 | - | |||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產、廠房和設備、淨值 | ||||||||
| 房地產投資淨額 | - | |||||||
| 其他投資 | ||||||||
| 投資權益法 | ||||||||
| 有價證券 | ||||||||
| 應收票據 | ||||||||
| 持有待售的非流動資產--非連續性業務 | - | |||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 使用權資產 | ||||||||
遞延税項資產，淨額 | - | |||||||
| 商譽 | ||||||||
| 其他無形資產，淨額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用和遞延收入 | ||||||||
| 其他流動負債 | ||||||||
| 待售流動負債--停產業務 | - | |||||||
| 租賃負債的當期部分 | ||||||||
| 長期債務的當期部分，淨額 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期債務，淨額 | ||||||||
| 長期租賃負債 | ||||||||
| 持有待售非流動負債--停產業務 | - | |||||||
| 其他長期負債 | ||||||||
| 遞延税負淨額 | - | |||||||
| 承擔和或有事項(附註9) | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 優先股，$ | - | |||||||
| 普通股，$票面價值；授權股份，已發行及已發行股份((2020年12月31日) | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 附屬公司的非控股權益 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
見 簡明合併財務報表附註。
| 3 |
DSS， 公司和子公司
合併 操作報表
(未經審計)
在截至的三個月內 9月30日， | 在過去的9個月裏 9月30日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 印刷品 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 租金收入 | ||||||||||||||||
| 直銷 | ||||||||||||||||
| 總收入 | ||||||||||||||||
| 成本和費用： | ||||||||||||||||
| 不包括折舊和攤銷的收入成本 | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和行政(包括基於股票的薪酬) | ||||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||||||||||
| 總成本和費用 | ||||||||||||||||
| 營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(費用)： | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 債務清償收益 | ||||||||||||||||
| (虧損)投資收益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 權益損失法投資 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 遞延融資成本攤銷和債務貼現 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税前持續經營收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税優惠 | - | |||||||||||||||
| 持續經營收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 非持續經營所得(虧損)，税後淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 淨(虧損)收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 可歸因於非控股權益的持續經營虧損 | ||||||||||||||||
| 普通股股東應佔淨(虧損)收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| (虧損)普通股每股收益-持續運營： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 稀釋 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| (虧損)普通股每股收益-非持續運營： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 稀釋 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 用於計算每股普通股虧損(收益)的股份： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||||||
| 稀釋 | ||||||||||||||||
見 簡明合併財務報表附註。
| 4 |
DSS， 公司和子公司
合併 現金流量表
截至9月30日的9個月，
(未經審計)
| 2021 | 2020 | |||||||
| 經營活動的現金流： | ||||||||
| 持續經營的淨(虧損)收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 調整持續經營的淨(虧損)收入 與經營活動使用的淨現金： | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||
| 權益損失法投資 | - | |||||||
| 投資損失(收益) | ( | ) | ||||||
| 債務清償收益 | ( | ) | - | |||||
| 遞延税金優惠 | ( | ) | - | |||||
| 債務貼現、發行人手續費和預付利息的增加 | ( | ) | ||||||
| 資產減少(增加)： | ||||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 庫存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 預付費用和其他流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他資產 | ( | ) | ||||||
| 負債增加(減少)： | ||||||||
| 應付帳款 | ( | ) | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 其他負債 | ( | ) | ||||||
| 經營活動使用的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動的現金流： | ||||||||
| 購置房產、廠房和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 購買房地產 | ( | ) | - | |||||
| 購買投資 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 購買有價證券 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 收購美國太平洋銀行(American Pacific Bancorp，Inc.) | ||||||||
| 購買股權投資 | ( | ) | - | |||||
| 出售有價證券 | - | |||||||
| 應收票據投資 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 購買無形資產 | ( | ) | ||||||
| 投資活動使用的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動的現金流： | ||||||||
| 償還長期債務 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 長期債務的借款 | ||||||||
| 循環信貸額度淨額支付 | - | ( | ) | |||||
| 遞延融資費 | ( | ) | - | |||||
| 普通股發行(扣除發行成本) | ||||||||
| 融資活動提供的現金淨額 | ||||||||
| 來自非持續經營的現金流： | ||||||||
| 非持續經營提供(使用)的現金 | ( | ) | ||||||
| 投資活動提供的現金 | ||||||||
| 融資活動使用的現金 | - | ( | ) | |||||
| 非持續經營提供(使用)的現金淨額 | ( | ) | ||||||
| 現金淨增 | ||||||||
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | ||||||||
| 期末現金、現金等價物和受限現金 | $ | $ | ||||||
見 簡明合併財務報表附註。
| 5 |
DSS， 公司和子公司
合併 股東權益變動表
(未經審計)
| 常見 | 首選 | 附加 | 非 控制 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
庫存 股票 | 金額 | 庫存 股票 | 金額 | 實繳 資本 | 子公司的利息 | 累計 赤字 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2020年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股發行 ，淨額 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於庫存 的付款，扣除税收影響後的淨額 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2021年3月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股發行 ，淨額 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於庫存 的付款，扣除税收影響後的淨額 | - | - | ( | ) | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股轉換 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股發行 ，淨額 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於庫存 的付款，扣除税收影響後的淨額 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
收購美國太平洋銀行(American Pacific Bancorp) | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2019年12月31日 | $ | - | $ | - | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股發行 ，淨額 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於庫存 的付款，扣除税收影響後的淨額 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2020年3月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 普通股發行 ，淨額 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於庫存 的付款，扣除税收影響後的淨額 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2020年6月30日 | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 普通股發行 ，淨額 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行 優先股，淨額 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於庫存 的付款，扣除税收影響後的淨額 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨 (虧損)收入 | - | - | - | - | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2020年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||
見 簡明合併財務報表附註。
| 6 |
DSS， 公司和子公司
中期精簡合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
1. 列報依據和重大會計政策
1984年5月在紐約州註冊成立的 公司以Document Security Systems，Inc.的名義開展業務。2021年9月16日，董事會批准了與全資子公司DSS，Inc.(紐約公司，於2020年8月註冊)的合併協議和計劃，其唯一目的是將Document Security Systems，Inc.更名為DSS，Inc.。此 變更於2021年9月30日生效。DSS，Inc.保持相同的交易代碼“DSS”，並將其CUSIP編號 更新為26253C 102。
DSS，Inc.(及其 合併子公司，在此稱為“DSS”、“我們”或“公司”) 目前經營着九(9)條不同的業務線，業務和地點遍佈全球。這些業務線是：(1)Premier 包裝，(2)IP貨幣化，(3)直銷/在線銷售集團，(4)區塊鏈技術，(5)證券和金融科技集團， (6)生物健康集團，(7)安全生活，(8)能源集團，和(9)投資銀行業務。這些業務線中的每一個都處於不同的 發展、增長和創收階段。
在九個業務線 中，有兩個業務線歷史上一直由公司的核心子公司領導：(1)Premier Packaging Corporation (“Premier Packaging”)和(2)DSS Technology Management，Inc.(“IP貨幣化”)。Premier Packaging 在紙板摺疊紙箱、智能包裝和文檔安全打印市場運營。IT營銷、製造和 銷售複雜的定製摺疊紙盒、郵筒、照片袖子和複雜的三維直郵解決方案，旨在為產品包裝提供功能性、適銷性和可持續性，同時提供防偽和消費者參與平臺。DSS Technology Management Inc.管理、許可和收購 知識產權資產，目的是通過各種增值計劃將這些資產貨幣化，這些計劃包括(但不限於)專利技術開發和商業化投資、許可、戰略合作伙伴關係和商業訴訟。圍繞我們的IP技術管理部門的活動已大幅減少 。2020年，在其(3)分散共享系統公司(“分散”)子公司下，該公司創建了 第三個業務部門--直銷/在線銷售集團(“直接”)。該集團提供服務，幫助公司 採用不斷增長的點對點直銷零工經濟業務模式。Direct專門通過子公司、合作伙伴網絡和在線市場營銷和分銷其 產品和服務。產品包括 個人護理、健康生活和生活方式以及旅行的健康和健康。Direct還將通過向其碼頭提供 服務來幫助支持直銷行業，這些服務可簡化運營、增強融資並提供後端業務連續性。
除了上面列出的三個業務線和子公司，DSS在2020年和2021年創建了四個新業務線，並全資擁有 個子公司。(4)區塊鏈技術由內華達州的DSS區塊鏈安全公司(DSS BlockChain Security，Inc.)領導，專門開發區塊鏈安全技術，為全球市場的供應鏈、物流和網絡證券提供跟蹤和追蹤解決方案。(5)由內華達州的DSS證券公司(“DSS證券”)領導的證券和金融科技公司成立，目的是開發和/或收購證券交易和/或基金管理領域的資產和投資。此外，證券公司與全球公認的另類交易系統領先者合作， 打算通過使用區塊鏈技術的數字資產交易平臺，在美國擁有和運營一個或多個垂直數字資產交易所，用於證券、標記化資產、公用事業 令牌、穩定硬幣和加密貨幣。本部分的服務範圍 計劃包括資產發行和配置(證券和加密貨幣)、FPO、IPO、ITO、PPO、STO和 UTO在一級市場的上市、資產數字化/標記化(證券、貨幣和加密貨幣)，以及數字資產(證券和加密貨幣)在二級市場的上市和 交易。該細分市場還包括公司的房地產投資信託基金(REIT)，其目的是從在二級和三級市場佔據主導市場份額的領先臨牀運營商手中收購醫院和其他急症或急症後護理中心，並以三重淨值租賃的方式將每個物業租賃給 單一運營商。成立REIT的目的是發起、收購和租賃以信貸為中心的特許醫療房地產投資組合 。(6)以DSS BioHealth Security為首的BioHealth Group, DSS BioHealth公司(“DSS BioHealth”)是內華達州的一家公司，我們打算投資或收購與生物健康和生物醫學領域相關的公司，包括專注於促進預防、抑制和治療神經系統、腫瘤學和免疫相關疾病的藥物發現和開發的研究的業務。(“DSS BioHealth”)是內華達州的一家公司，我們打算投資或收購與生物健康和生物醫學領域相關的公司，包括專注於促進預防、抑制和治療神經、腫瘤和免疫相關疾病的藥物發現和開發的業務。這個新部門將特別關注 露天防禦倡議，這些倡議遏制結核病和流感等空氣傳播傳染病的傳播 。(7)由內華達州公司DSS Secure Living，Inc.(“DSS Secure Living”)領導的Secure Living將 為每個人開發一流的先進技術、能源效率、生活質量和家庭安全 ，用於新建和翻新住宅單户和多户居住設施。DSS區塊鏈和DSS Secure Living中的活動一直很少，或者處於不同的啟動或組織階段。(8)能源集團由 公司的子公司Alset Energy，Inc.(一家德克薩斯州公司)組建， 成立的目的是幫助引領公司的清潔能源未來，重點關注環境責任和 可持續發展措施。(9)投資銀行業務，成立於2021年9月，是公司收購美國太平洋銀行(American Pacific Bancorp)的一部分。Inc.是德克薩斯州的一家金融網絡控股公司，成立的目的是作為一家金融網絡控股公司，專注於 提供商業貸款和收購(I)在美國、東南亞、臺灣、日本和韓國經營的被低估的商業銀行、銀行控股公司和 非銀行持牌金融公司的股權，以及(Ii) 從事與銀行業務密切相關的非銀行活動的公司，包括貸款辛迪加服務、抵押銀行業務、 信託和託管服務, 銀行技術、貸款服務、設備租賃、問題資產管理、SPAC(特殊目的收購公司)諮詢和融資諮詢服務。通過該金融平臺，公司將為企業提供 一整套金融服務，包括商業信貸額度、土地開發融資、庫存融資、第三方貸款服務，以及滿足全球零工經濟金融需求的服務 。
於2020年8月21日，根據本公司、DSS BioHealth Security，Inc.(DSS BioHealth)、Alset International Limited(前身為Singapore eDevelopment Ltd.)及Global Biomedical Pte Ltd.(“GBM”)之間的股份交換協議，本公司完成了對Impact Biomedical，Inc.(“Impact Biomedical”)的收購(“Impact Biomedical”)，該協議此前已獲得公司 股東(“股份交換”)的批准。根據聯交所的條款，本公司發行了483,334股本公司 普通股，每股票面價值0.02美元，名義價值為每股6.48美元，以及本公司A系列可轉換優先股(“A系列優先股”)的46,868股新發行股票。作為換股的結果，Impact BioMedical現在是本公司的全資子公司DSS BioHealth的全資子公司(見附註5)。
| 7 |
Impact 生物醫學致力於利用其科學技術和知識產權提供困擾生物醫學領域數十年的解決方案。通過利用合作伙伴的科學專業知識，Impact Biedical在神經、腫瘤和免疫相關疾病的預防、抑制和治療的研發(R&D)、藥物發現和開發方面做出了協調一致的 努力。
2021年9月9日，本公司與美國太平洋銀行(American Pacific Bancorp，Inc.) (APB)敲定了一份股票購買協議(SPA)，協議規定投資40,000,200美元由本公司撥入亞太通行證，合共APB A類普通股的股票， 面值$0.01每股。根據SPA中包含的條款和條件 ，以收購價$每股。作為這筆交易的結果，DSS 成為APB的多數股權所有者。(見注5)。
2021年9月13日，該公司敲定了其子公司DSS Financial Management，Inc.(“DFMI”)與在英屬維爾京羣島註冊成立的HR1控股有限公司(“HR1”)之間的股東協議和合資企業，目的是 為尋求高流動性投資基金的私人和機構投資者運營一種工具，該基金相對於市場的不可預測性和波動性具有誘人的風險調整 回報。根據本協議的條款，本公司附屬流動資產管理有限公司(“LVAM”)(一間香港公司)的4000股或40%股份將轉讓予HR1，而於交易完成時，DFMI將擁有LVAM 60%的股份，而HR1將擁有40%的股份。LVAM在可靠的平臺和廣泛的市場準入內執行 ，並使用專有系統和算法交易流動性強的交易所交易基金(ETF)、股票、期貨或密碼。LVAM旨在提供 穩定的回報，同時提供在正常市場條件下在5到10分鐘內清算投資組合的獨特能力。 LVAM提供一系列先進的工具和產品，使客户能夠探索多種機會，加強和多樣化其投資組合，並實現其個人投資目標。LVAM在2021年9月30日只有最低限度的活動，這些活動已合併到隨附的財務報表中。
隨附的 未經審計簡明綜合財務報表是根據中期財務信息的美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)以及針對較小報告公司的表格10-Q和規則8.03 的説明編制的。因此，這些報表不包括美國公認會計準則要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註 。管理層認為，隨附的運營和現金流量資產負債表和相關中期報表 包括根據美國公認會計準則進行公允列報所需的所有調整。所有 重要的公司間交易都已在合併中消除。
中期 結果不一定代表全年的預期結果。有關本公司會計政策的更多信息，請參閲本公司截至2020年12月31日的會計年度的10-K表格 中包含的經審計的綜合財務報表及其附註。
合併原則 -合併財務報表包括Document Security Systems，Inc.及其子公司的賬户。 所有重要的公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。
使用估計數 -按照美國公認的會計原則編制合併財務報表要求公司做出影響財務報表和附註中報告和披露金額的估計和假設 。實際結果可能與這些估計大不相同。本公司 持續評估其估計，包括與應收賬款、應收轉換票據、存貨、 投資的公允價值、無形資產和商譽、無形資產和財產及設備的使用壽命、期權的公允價值以及購買本公司普通股、優先股、遞延收入和所得税的認股權證等相關的估計。本公司 根據歷史經驗及其他各種被認為合理的假設作出估計，而這些假設的結果 構成對資產及負債賬面值作出判斷的基礎。
重新分類 -截至2020年12月31日的年度合併資產負債表上的某些金額已重新分類，以符合本期列報。
| 8 |
受限現金 -截至2021年9月30日，包括在限制性現金中的金額代表客户存放在公司子公司Alset Title，Inc.的第三方託管存款，與潛在的房地產收購相關。
應收票據、未到期利息及相關確認 - 公司將所有未來支付的票據本金和利息記錄為應收票據，然後由任何相關未賺取利息收入的 金額抵消。就財務報表而言，本公司根據標的票據的到期日，將綜合資產負債表上的 應收票據的淨投資報告為當期或長期。此類投資淨額包括貸款預付款、根據發起時產生的遞延貸款淨費用或成本調整 、分配給發起時收到的認股權證的金額以及任何預先收到的 付款。未賺取的利息在票據期限內確認，並計算每筆 票據付款的收入部分，以產生未償還淨餘額的恆定回報率。遞延貸款淨費用或 成本，加上在發起時獲得的權證所確認的折扣，作為對貸款期限內的 收益率的調整。
投資 -對公允價值易於確定的權益證券的投資，不按權益法入賬， 按公允價值計入，未實現損益計入收益。對於沒有易於確定的公允價值的股權證券，投資按成本減去任何減值，加上或減去與 相同或類似證券的可觀察交易相關的調整，未實現損益計入收益。
對於 權益法投資，公司會定期審查其投資，以確定公允價值是否低於 賬面價值。如果出現非暫時性的下降，投資將減記為公允價值。有關投資的進一步討論，請參閲註釋6 。
金融工具的公允 價值-公允價值被定義為在計量日期在市場參與者之間有序交易中為出售資產或 轉移負債而支付的價格。財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)的公允價值計量專題 建立了一個 三級公允價值層次結構，對計量公允價值時使用的投入進行優先排序。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場中的 未調整報價給予最高優先級(1級測量)，對不可觀察到的 輸入(3級測量)給予最低優先級。這些層級包括：
級別1，定義為可觀察的輸入，如活躍市場中相同工具的報價。
第2級，定義為直接或間接可觀察到的活躍市場報價以外的投入，例如活躍市場中類似工具的報價 或非活躍市場中相同或類似工具的報價； 和
第3級，定義為無法觀察到的輸入，其中市場數據很少或根本不存在，因此需要實體制定自己的假設， 例如從估值技術得出的估值，其中一個或多個重要輸入或重要價值驅動因素無法觀察到。
由於這些金融工具的即期或短期到期日，資產負債表中報告的現金及現金等價物、應收賬款、預付、應付賬款和應計費用 賬面金額接近公允價值。有價證券 被歸類為1級公允價值金融工具。應收票據的公允價值接近其賬面價值，因為票據的陳述 或貼現率確實反映了最近的市場狀況。循環信貸額度應付票據和長期債務的公允價值接近其賬面價值，因為債務的陳述利率或貼現率反映了最近的市場狀況。公允價值被認為不容易確定的投資的公允價值 按成本入賬。
長期資產和商譽減值 -本公司監測長期資產的賬面價值是否存在潛在減值，當事件或環境變化表明賬面價值可能無法收回時， 測試此類資產的可回收性。 如果情況發生變化，本公司通過將資產或資產 組的賬面價值與其未貼現的預期未來現金流進行比較來進行可回收性測試。如果無法單獨獨立確定單一資產的現金流， 本公司將確定本公司可以確定其預計現金流的資產組是否已發生減值 。如果賬面價值超過未貼現的預期未來現金流量，本公司將通過將資產或資產組的公允價值與其賬面價值進行比較來計量任何減值。
相關
方債務-2020年4月1日，
公司的HWH World，Inc.子公司與Alset International Limited(以下簡稱Alset
Intl)的子公司HWH Korea簽訂了一項服務協議。(正式名稱為新加坡電子發展有限公司)。本公司主席陳恆輝先生為Alset Intl執行董事兼行政總裁。陳先生也是Alset Intl的大股東以及本公司的最大股東
。該公司還擁有大約在新加坡交易所上市的Alset Intl公司的股票
。本服務協議將允許HWH Korea通過其直銷網絡使用公司的商户賬户
，並定期將收取的現金匯款給他們，費用為2.5收取金額的%
。截至2021年9月30日，該公司已募集到約美元
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收購 -2017年1月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新(“ASU”) 2017-01，企業合併(“主題805”)：澄清企業的定義(“ASU 2017-01”)。指南 旨在幫助實體評估一組轉讓的資產和活動是否為企業。在這一指導下， 一個實體首先確定收購的總資產的公允價值基本上全部集中在單一可識別資產還是一組類似的可識別資產中。 實體首先確定收購的總資產的公允價值基本上全部集中在單一可識別資產還是一組類似的可識別資產中。如果達到這一門檻，這套設備就不是一家企業。如果未達到閾值，則 實體將評估該集合是否滿足以下要求：業務至少包括一個輸入和一個實質性流程 ，這兩個要素共同顯著提高了創建產出的能力。有關收購的信息，請參見附註5。
業務 合併和非控股權益按照FASB ASC 805業務合併進行記錄。在該指引下，被收購業務的 資產和負債按收購日的公允價值入賬，所有收購成本 均計入已發生費用。超出估計公允價值的購買價格計入商譽。如果收購資產的公允價值 超過收購價格和承擔的負債，則記錄收購收益。企業合併會計的應用 需要使用重要的估計和假設。
資產收購 根據收購的總累計成本按其相對公允價值入賬。直接收購相關成本 作為收購資產的組成部分進行資本化。這包括與查找、分析和談判交易相關的所有成本。 採購價格的分配是一個需要判斷和重大估算的領域。有形及無形資產包括 土地、樓宇及裝修、傢俱、固定裝置及設備(高於市價及低於市價租約)、原址租約價值 (如適用)。資產和假設負債的收購日期公允價值是根據重置成本、評估 價值和估計公允價值確定的，採用與獨立評估師使用的方法類似的方法，並使用適當的折現率和/或 資本化率以及可用的市場信息。
停產 本公司於2020年4月20日與遠景買家簽署了一份不具約束力的意向書，出售其塑料印刷業務線的某些資產 ，該業務線由本公司的全資子公司塑料印刷專業人士公司(“DSS Plastic”)經營。這筆交易於2020年8月14日完成並完成。DSS Plastic的剩餘資產 由其他現有DSS業務線出售、單獨處置或保留。因此，DSS塑料 已停止運營。根據DSS Plastic對本公司的歷史收入規模，以及由於本公司已退出層壓和表面印刷卡的生產 ，此次出售代表着一個重大的戰略轉變，對本公司的運營和財務業績產生了實質性影響 。因此，本公司已根據會計準則編碼210-05-非持續經營的要求，對本次 銷售實施非持續經營處理。DSS塑料公司的主要資產和負債類別 在綜合資產負債表上歸類為持有銷售-停產業務，停產業務的經營 結果作為停產虧損反映在綜合營業報表上。 見附註11。
2021年5月7日，公司完成了公司全資子公司DSS Digital Inc.(“DSS Digital”)100%的股本出售，該子公司在全球範圍內研究、開發、營銷和銷售本公司的數字產品。基於DSS Digital為公司帶來的 鉅額歷史收入，以及由於公司已退出品牌認證服務、 功能性防偽技術和技術，以滿足商業和消費產品在品牌、智能包裝和營銷方面的需求，此次出售代表着一次重大的戰略轉變，對公司的運營和財務業績產生了實質性影響 。因此，本公司已根據會計 準則編碼210-05-中止經營的要求對本次銷售實施中止經營處理。請參閲註釋11。
信用風險集中 -公司在銀行存款賬户中保留現金，有時可能超過聯邦保險的 限額。本公司相信，其不會因金融機構的任何不履行行為而面臨任何重大信用風險。
在截至2021年9月30日的9個月中，兩個客户佔43%
我們綜合收入的一部分。截至2021年9月30日，這兩家客户
佔73%
我們的綜合貿易應收賬款餘額。在截至2020年9月30日的9個月內，這兩個客户佔37我們合併收入的%
，
所得税 税-公司確認本年度所得税申報單和 可歸因於暫時性差異和結轉的估計未來税收影響的預計應付或可退還的所得税。遞延收入項目的計量基於制定的税法(包括税率)，遞延所得税資產的計量因預期不會實現的可用税收優惠而減少 。我們確認所得税支出中與未確認税收優惠相關的罰款和應計利息。
最近的 會計聲明-2016年6月，FASB發佈了會計準則更新(ASU)2016-13年，“金融 工具-信貸損失(主題326)”，要求實體根據歷史經驗、當前狀況以及合理和可支持的預測，衡量報告日期持有的金融資產的所有預期信貸損失。這取代了現有的已發生損失模型，適用於按攤餘成本計量的金融資產的信貸損失計量。本指南 適用於本公司從2022年12月15日開始的會計年度和這些會計年度內的中期。 本公司目前正在評估採用此新會計準則將對我們的合併財務報表產生的影響。
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新冠肺炎爆發的影響 -新冠肺炎疫情已造成全球經濟動盪，並可能永久影響 許多企業的運營方式以及個人未來的社交和購物方式。我們繼續感受到新冠肺炎業務關閉和消費者居家保護的影響。但經濟停擺的影響對我們的業務線造成了不同的影響， 有些比另一些更嚴重。在大多數情況下，我們相信隨着時間的推移，負面的經濟趨勢和減少的銷售額將會恢復。此外， 由於這些情況，財務報表中所作的估計有可能在短期內受到或將受到重大不利影響，包括存貨損失、與商譽和其他長期資產及流動負債相關的減值損失。
2. 收入
公司根據所有權轉移給客户或服務完成並被客户接受的時間確認其產品和服務收入 。收入的衡量標準是公司預計從發運的 產品或提供的服務中獲得的對價金額。向客户開具賬單和收取的銷售税和其他税不包括在收入中。本公司確認與其房地產投資信託基金相關的租金收入 ，包括租金減免和因經營租賃而應佔的合同固定增長， 在被認為可能收取的情況下，按相關租賃期內的直線基準進行確認。該公司主要通過互聯網銷售從其直銷業務線獲得 收入，並在發貨時確認收入。
截至2021年9月30日 ，對於最初預期期限大於 一年的合同，公司沒有未履行的履約義務。根據議題606，本公司已在披露延期和 分配給剩餘履約義務的交易價格的未來預期收入確認時間方面採取了實際的權宜之計。公司選擇了 實際權宜之計，允許其不將銷售其產品時支付給銷售人員的佣金確認為合同資產 作為與客户簽訂合同的增量成本，而是將該佣金確認為發生的費用，因為本公司本應確認的資產的攤銷期限為一年或更短時間。
應收賬款
公司在正常業務過程中向客户提供信貸。該公司執行持續的信用評估，通常 不需要抵押品。付款期限一般為30天，但某些客户的付款期限最長可達105天。本公司按發票金額減去壞賬準備的方式進行交易 應收賬款。公司定期評估其應收賬款 ，並根據管理層的估計(包括回顧過去核銷和收款的歷史 以及對當前信用狀況的分析)計提壞賬準備。於2021年9月30日，本公司設立了約84,000美元(25,000美元-2020年12月31日)的壞賬準備金 。本公司對逾期 應收賬款不計利息。
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銷售額 佣金
銷售 對於預期期限為一年或更短的合同，佣金按發生的費用計入費用。截至2021年9月30日，沒有銷售佣金資本化 。
運費和手續費
本公司發生的與運輸和搬運相關的成本 計入產品銷售成本。向客户收取的與這些成本相關的金額 反映為收入。
收入分類信息見 附註14。
3. 應收票據
世紀(Br)待定控股有限責任公司
2019年10月10日，本公司與佛羅裏達州一家有限責任公司Century TBD Holdings，LLC(“TBD”)簽訂了可轉換本票(“待定票據”)。該公司借出本金50萬美元，其中最高可達$
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GSX 集團有限公司
於2021年2月8日，本公司與於直布羅陀註冊的GSX Group Limited(“GSX”)訂立可轉換本票(“GSX票據”)。該公司借出本金80萬美元，
，本息為
於2021年2月3日，本公司的附屬公司USX Holdings Company，Inc.簽訂了一份具有約束力的合資企業條款説明書(“GSX JV”)，以創建總部設在美國的合資另類交易系統或交易所(“JV Exchange”)。在截至2021年9月30日的9個月內，本公司和GSX敲定了合資交易所的條款。
達斯汀 crum
2021年2月21日，本公司的子公司Impact Bioedical，Inc.與Dustin Crum(“Crum先生”)簽訂了一張期票(“Crum票據”)
。該公司借出本金206,000美元，
，利率為
共享 服務全球公司
2021年4月5日，本公司的子公司分散式共享系統公司與在內華達州註冊的共享服務全球公司(“SHRG”)簽訂了可轉換本票(“SHRG 票據”)。公司 借出本金3,000,000美元，利率為8%，應應公司的要求於2024年4月5日到期並全額支付。 如果沒有更早地提出要求，則應於2024年4月5日到期並全額支付。利息每年以現金或A類普通股預付。在SHRG票據有效期內的任何時間 ，本公司可全權酌情將已發行本金全部或部分 轉換為SHRG A類普通股的全部股份，轉換率為0.20美元。本公司收到與本票據相關的3,000,000美元貸款發放費 ，該費用已記錄為SHRG票據的抵銷，並將在SHRG票據的期限內按月攤銷，金額約為 $83,000。因此，SHRG於2021年4月向本公司發行了27,000,000股A類普通股，其中15,000,000股用於支付貸款發放費，12,000,000股用於預付第一年的利息 此外，本公司於2021年4月5日收到了150,000,000股已發行和歸屬的認股權證。這些認股權證的行使價為0.22美元，將於2026年4月5日到期。根據ASC 815(“主題815”)，隨SHRG票據收到的認股權證 不符合衍生工具的定義，但確實需要作為股權投資處理(見附註6)。因此， 票據的價值在綜合資產負債表上應收票據的當期部分和其他投資之間分配。截至2021年4月5日，扣除折扣後，SHRG票據的價值為1504.3萬美元。截至2021年9月30日，票據的攤銷價值約為16,830美元, 000，並接近公允價值。
公司通過公司現有董事會成員中的三(3)人，目前擁有五(5)個SHRG董事會 席位中的三(3)個。DSS首席獨立董事兼SHRG首席執行官John“JT”Thatch先生與DSS董事會執行主席Chan先生(於2020年5月4日加入SHRG董事會)和公司首席執行官Frank D.Heuszel先生(於2020年9月29日加入SHRG董事會)是SHRG董事會的成員。
哨兵經紀公司(Sentinel Brokers Company，Inc.)
2021年5月13日，本公司的一家子公司與在紐約州註冊的Sentinel Brokers公司(“Sentinel”)簽訂了循環信貸本票(“Sentinel Note”)。哨兵票據的總本金餘額高達600,000美元
，
應哨兵的要求提供資金。哨兵鈔票，利息為
Puradigm， 有限責任公司
2021年5月14日，公司的子公司DSS Pure Air，Inc.與在德克薩斯州註冊的Puradigm，LLC(“Puradigm”)簽訂了可轉換本票(“Puradigm票據”) 。Puradigm票據的本金總額為5,000,000美元，將應Puradigm的要求提供資金。Puradigm票據每季度到期，利率為6.5%， 到期日為2023年5月14日。Puradigm票據包含期權轉換條款，允許公司將全部或部分轉換為Puradigm新發行的成員單位，最高本金相當於轉換時Puradigm總股本頭寸的18% 。截至2021年9月30日，未償還本金和利息約為4156,000美元。2021年10月8日， 公司為Puradigm票據額外預付了40萬美元。
哈里斯-蒙哥馬利縣管理區
2021年9月23日，APB與Harris-Montgomery Counties Management
地區管理
地區(“地區”)簽訂了退款債券預期票據(“地區票據”)，該地區根據德克薩斯州特別地方法規第3891章、德克薩斯州地方政府法規第375章和德克薩斯州水資源法規第49章作為保護和開墾地區運作。地區債券的金額為
$3500,000併產生利息，利率為
4. 金融工具
現金、現金等價物、限制性現金和有價證券
下表按重要投資類別顯示了截至2021年9月30日和2020年12月31日公司的現金、現金等價物、限制性現金和有價證券：
按重要投資類別劃分的現金和有價證券明細表
| 2021 | ||||||||||||||||||||||||
調整後的 成本 | 未實現 得/(失) | 公平 價值 | 現金， 現金 等價物、 和受限現金 | 適銷對路 證券 | 投資 | |||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 受限現金 | ||||||||||||||||||||||||
| 1級 | ||||||||||||||||||||||||
| 貨幣市場基金 | ||||||||||||||||||||||||
| 有價證券 | ||||||||||||||||||||||||
| 2級 | ||||||||||||||||||||||||
| 認股權證 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 13 |
| 2020 | ||||||||||||||||||||||||
調整後的 成本 | 未實現 得/(失) | 公平 價值 | 現金和 現金 等價物 | 適銷對路 證券 | 投資 | |||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 1級 | ||||||||||||||||||||||||
| 貨幣市場基金 | ||||||||||||||||||||||||
| 有價證券 | ||||||||||||||||||||||||
| 2級 | ||||||||||||||||||||||||
| 認股權證 | ||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
本公司通常投資於評級較高的證券，主要目標是將本金損失的潛在風險降至最低。 本公司的投資政策通常要求證券為投資級證券，並將信用風險敞口限制在任何一個發行人的範圍內。 為投資組合中的每一種證券確定了公允價值。
5. 收購
美國醫療房地產投資信託基金公司(American Medical REIT Inc.)
於2020年3月3日，本公司透過其附屬公司DSS Securities與LiquidValue Asset Management Pte Ltd.、AMRE Asset Management，Inc.及American Medical REIT Inc.訂立股份認購協議及貸款安排，據此收購Amre Asset Management Inc.(“AAMI”)52.5%的控股權 ，後者目前擁有American Medical REIT Inc.(“AMRE”)93%的股權。AAMI是一家房地產投資信託(“REIT”)管理公司，負責為AMRE制定戰略願景和投資戰略。它管理房地產投資信託基金的資產和負債，並根據投資戰略就收購和撤資向AMRE提供建議。AMRE是馬裏蘭州的一家公司，目的是 從在二級和三級市場佔據主導市場份額的領先臨牀運營商手中收購醫院和其他急性或急性後護理中心，並以三網租賃的方式將每個物業租賃給單一運營商。成立AMRE的目的是發起、收購和租賃以信用為中心的特許醫療房地產投資組合。AMRE計劃為 聯邦所得税目的而獲得房地產投資信託的資格，這將提供。AMRE的投資者有機會直接擁有A級特許醫療房地產 。
生效
2020年3月3日，本公司與AMRE簽訂本票，據此AMRE向本公司開具本金80萬美元的本票
(“註釋”)。票據將於
到期
2021年6月18日，DSS證券與AMRE達成股票購買協議，以每股10美元的價格收購AMRE的264,525股A類普通股，總對價為2,645,250美元。額外收購的264,525股A類普通股使 公司在AMRE的總股本權益增加到約93%。
2021年6月18日，AMRE的子公司Amre Shelton，LLC(“Amre Shelton”)出資購買了一棟40,000平方英尺、2.0層的甲級+多租户醫療辦公樓，位於康涅狄格州謝爾頓一塊13.62英畝的土地上(見注7)，價格為7,150,000美元。根據主題805，已確定醫療設施的收購是對 資產的收購，因為收購的總資產的公允價值基本上全部集中在 單個可識別資產或一組類似的可識別資產中。這些資產在合併資產負債表中被歸類為投資、房地產。購買價格已分配為4,640,000美元，1,600,000美元和325,000美元，分別用於設施、土地 和租户改善。房產價值中還包括585,000美元的無形資產，預計使用壽命約為3年。所有資產均按相對公允價值分配。 此設施的買賣協議中包含，如果滿足特定條件，賣方將獲得1,500,000美元的分紅。截至2021年9月30日，未記錄任何此溢價的負債 。
在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，AMRE的淨虧損分別為545,000美元和778,000美元，其中38,000美元和131,000美元分別歸因於非控股權益。
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Impact 生物醫學公司
於2020年8月21日，本公司根據本公司、DSS BioHealth及關聯方Alset Intl(正式名稱為Singapore eDevelopment Limited)及環球生物醫療私人有限公司(以下簡稱“GBM”)之間的換股
協議，完成對Impact Biomedical，Inc.(“Impact”)的收購。根據換股條款，本公司發行本公司普通股，面值$
每股，名義價值6.48美元每股，以及公司新發行的A系列可轉換優先股(“A系列優先股”)，聲明價值46,868,000美元，
或每股1,000美元，總對價為$
美國太平洋銀行(American Pacific Bancorp)。
2021年9月9日，本公司與美國太平洋銀行(APB)敲定了一份股票購買協議(SPA)，該協議規定投資40,000,000美元。
由該公司轉入APB，合計
APB A類普通股的股票，
面值$0.01每股。根據SPA中包含的條款和條件
，以收購價$每股。作為這筆交易的結果，DSS
擁有約53%的股份
因此，其經營業績
將包括在公司從2021年9月9日開始的財務報表中。該公司產生了大約$
以下摘要 基於形式編制，將公司的綜合運營結果與APB的合併結果合併為 (如果收購發生在1月1日)。預計綜合結果包括某些調整的影響。
業務收購時間表，形式信息
| 2021 | 2020 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 淨(虧損)/收益 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 基本(虧損)/每股收益 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 攤薄(虧損)/每股收益 | $ | ( | ) | $ | ||||
我們目前正在
完成與收購APB相關的採購價格核算和相關分配。本公司正在
完成對交易中收購的某些資產的估值和使用年限，收購價格
分配將在最終確定這些估值後完成。我們預計初步採購價格核算將在截至2021年12月31日的三個月內完成
。就這些財務報表而言，16,945,000美元
和#美元
6. 投資
Alset 國際有限公司(前身為新加坡電子發展有限公司)
公司擁有127,179,311股票或大約
共享 服務全球公司(“SHRG”)
截至2020年9月30日止，本公司將其對上市公司共享服務環球公司(“SHRG”)的投資分類為有價證券，並按公允價值計量，損益在其他收入中確認。 2020年7月，通過持續收購普通股，本公司獲得了SHRG 20%以上的股權， 因此有能力對其產生重大影響。本公司目前在SHRG的投資使用權益 法，根據ASC主題323，投資-權益法和合資企業，在我們的綜合經營報表中確認我們在SHRG 損益中的份額。
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於2020年7月22日，本公司董事局主席陳恆輝安布羅斯由陳先生與SHRG訂立購股認購協議
，據此，本公司購入3,000,000,000,000股股份A類普通股和
截至2020年7月22日，公司權益法投資的賬面價值比我們在被投資方基礎淨資產賬面價值中的份額高出約9192,000美元其中
主要代表經銷商名單形式的無形資產和收購產生的商譽。這些無形資產的估值約為$
下表代表了截至2021年6月30日的三個月SHRG的運營結果：
經營成果明細表
| 淨銷售額 | $ | |||
| 毛利 | $ | |||
| 營業虧損 | $ | ( | ) | |
| 所得税前虧損 | $ | ( | ) | |
| 所得税優惠 | $ | |||
| 淨損失 | $ | ( | ) |
BMI 資本國際有限責任公司
於2020年9月10日，本公司的全資附屬公司DSS Securities，Inc.與特拉華州的BMI Financial Group，Inc.和德克薩斯州有限責任公司BMI Capital International LLC簽訂了會員權益購買協議 ，而DSS Securities，Inc.以100,000美元購買了BMIC 14.9%的會員權益。DSS證券還 有權額外購買2021年1月行使的未償還會員權益的10%，並將 其所有權增加到24.9%。在截至2021年3月31日和2021年9月30日的季度內獲得BMIC超過20%的股權後，公司目前正在根據ASC 323的權益法對這項投資進行會計處理。在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，公司在BMIC淨收入中的 份額並不顯著。
BMIC 是在美國證券交易委員會註冊的經紀交易商，是金融行業監管機構(FINRA)的成員，也是證券投資者保護公司(SIPC)的成員。本公司的 董事會主席和本公司的另一名獨立董事會成員也擁有該合資企業的所有權權益。
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Alset 標題公司
於 或2020年8月28日左右，公司的全資子公司DSS Securities，Inc.成立了一家公司合資企業，以德克薩斯州的一家公司Alset Title Company，Inc.的名義成立並運營一家房地產所有權代理機構。DSS Securities，Inc.將擁有該合資企業70%的股份，另外兩名股東是州申請和許可程序所需的律師 。 DSS Securities，Inc.將擁有該合資企業70%的股份，另外兩名股東是州申請和許可程序所需的律師 。ATC已經發起或正在申請在多個州開展業務，包括德克薩斯州、田納西州、康涅狄格州、佛羅裏達州和伊利諾伊州。出於組織和州申請流程的目的，公司首席執行官( 一名執業律師)在合資企業中擁有聲明的15%的無償所有權權益。截至2021年9月30日的前三個月和 九個月活動最少。
BioMed 科技亞太控股有限公司
於2020年12月19日，本公司全資附屬公司Impact Bioedical與在英屬維爾京羣島註冊成立的有限責任公司BioMed Technologies Asia Pacific Holdings Limited(“BioMed”)訂立認購協議(“認購 協議”)，據此，本公司同意以約630,000美元購買525股普通股或BioMed 4.99%的股份。認購協議規定，除其他事項外，公司有權任命一位新的 董事進入BioMed董事會。關於BioMed向第三方發行股票，本公司將擁有 優先購買此類股票的權利，以及習慣上的跟隨權。關於認購協議，Impact 與BioMed簽訂了獨家分銷協議(“分銷協議”)，向經銷商直接營銷、廣告、推廣、 分銷和銷售某些專注於生產天然益生菌的BioMed產品。此投資按成本計價 ，因為它沒有易於確定的公允價值。
BioMed 專注於生產天然益生菌，據此，公司將直接向經銷商營銷、廣告、推廣、分銷和銷售某些BioMed產品。 該公司將分銷的產品包括BioMed的PGut Premium益生菌®、PGut過敏益生菌®、PGut SupremeSlim益生菌®、PGut兒童益生菌®和PGut 嬰兒益生菌®。
根據經銷協議條款，公司將擁有在美國、加拿大、新加坡、馬來西亞和韓國獨家經銷產品的權利，在所有其他國家/地區擁有非獨家經銷權。作為交換，公司同意承擔某些義務，包括促進產品銷售的相互營銷義務。該協議的有效期為十年， 具有一年的自動續訂功能。
Vivacitas 腫瘤學公司
於2021年3月15日，本公司透過其一間附屬公司與Vivacitas Oncology Inc.(“Vivacitas”)訂立購股協議(“Vivacitas協議”)，以每股1.00美元的價格購買500,000股普通股，並有權按每股1.00美元的價格額外購買1,500,000股普通股。此認購權將在下列事件之一 終止：(I)Vivacitas董事會取消此認購權，因為它不再符合公司的最佳利益；(Ii)2021年12月31日；或(Iii)Vivacitas以私募方式獲得超過每股1.00美元的公司普通股 股票，總收益為500,000美元的那一天。(I)Vivacitas董事會取消此期權，因為它不再符合公司的最佳利益；(Ii)2021年12月31日；或(Iii)Vival itas以私募方式獲得超過每股1.00美元的公司普通股，總收益為500,000美元。根據Vival itas協議#1的條款，公司將獲得Vival itas董事會的兩個席位 。2021年3月18日，本公司與Alset Ehome International，Inc.(“賣方”) 達成協議，以2,480,000美元的收購價向賣方的全資子公司Impact Oncology Pte Ltd.(“IOPL”)購買IOPL。 由於IOPL不符合主題 805中定義的業務定義，收購IOPL被視為資產收購。IOPL擁有2,480,000股Vival itas普通股，並有權額外購買250,000股普通股 。賣方最大股東為本公司董事會主席兼最大股東陳恆輝先生。
2021年4月1日，本公司與Vival itas簽訂了額外的股票購買協議(“Vivacitas協議#2”)， 鑑於Vivacitas希望聘用Impact Biomedical首席業務官的服務，作為對此人服務的回報 Vivacitas將向本公司發行Vivacitas A類普通股的總收購價為每股1.00美元，收購價為12萬美元至截至2021年9月30日，公司已收到Vival itas 60股普通股A股。
2021年7月22日，該公司以1,000,000美元行使了Vival itas協議#1下的1,000,000份可供選擇的期權。連同作為Vival itas協議2的一部分收到的股份，截至2021年9月30日，公司在Vival itas的股權持有量增加到約19% 。
哨兵經紀公司(Sentinel Brokers Company，Inc.)
2021年5月13日，公司的一家子公司Sentinel Brokers，LLC.簽訂了一項股票購買協議(“Sentinel
協議”)，收購了該公司24.9%的股份%
在紐約州註冊的Sentinel Brokers Company，Inc.(“Sentinel”)的股權，收購價為$
Sentinel 是一家經紀交易商，主要作為受託中介機構運營，促進市政債券和公司債券 以及優先股的直觀交易，並在美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)註冊，是金融業監管機構(FINRA)的成員，也是證券投資者保護公司(SIPC)的成員。
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7. 短期和長期債務
循環信貸額度 該公司的子公司Premier Packaging Corporation(“Premier Packaging”)在公民銀行(“Citizens”)有高達800,000美元的循環信貸額度，利息為1個月LIBOR加2.0%。此循環 信用額度已續訂，到期日為2021年5月31日，每年可續簽。此續訂不是由Premier 包裝執行的。截至2020年12月31日，週轉線餘額為0美元。
2017年7月26日，Premier Packaging與 公民簽訂了貸款協議和附帶的定期票據非循環信貸額度協議，根據該協議，公民同意提供最多1,200,000美元的貸款，以允許Premier Packaging不時購買其業務可能需要的設備 。設備購置信貸額度 項下的未償還本金餘額應以高於倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)優勢利率2%的年利率計息，直至轉換日期(如術語 票據非循環信貸額度所定義)。自轉換之日起，利息應調整為固定利率，相當於銀行資金成本的2%，由公民決定。目前長期債務的到期日是基於估計的48個月攤銷 ，該期限將在轉換時進行調整。截至2020年12月31日，定期票據餘額為771,000美元。定期票據已於2021年7月全額支付 。
設備 信用額度-2020年7月31日，Premier Packaging與公民簽訂了貸款協議和附帶的定期票據非循環信貸協議 ，根據該協議，公民同意提供最多900,000美元的貸款，以允許Premier Packaging不時購買其業務中可能需要的設備 。設備購置信貸額度項下的未償還本金餘額應按倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)優勢利率加2%的年利率計息，直至轉換日期(如術語票據非循環信貸額度中定義的 )。自轉換之日起，利息應調整為固定利率，相當於銀行資金成本的2%至 ，由公民決定。該設備系列的到期日為2021年7月28日，可 每年更新。截至2020年12月31日，該貸款餘額為0美元。Premier沒有行使續簽這一信貸額度的權利。
期票 票據-2019年6月27日，Premier Packaging向公民銀行為其位於紐約維克多的包裝廠的兩張期票 票據相關的未償還本金進行了再融資和合並，金額為1,200,000美元。新的本票要求每月支付7000美元，利率定為4.22%。新的本票將於2029年6月27日到期，屆時將有708,000美元的氣球付款到期。截至2020年12月31日，新的合併期票餘額為110萬美元。2021年7月，Premier 包裝公司全額償還了這張票據。
向本公司各子公司Premier Packaging提供的 公民信貸便利包含各種契約，包括固定 收費覆蓋率、有形淨值和流動比率契約，這些契約每年於12月31日進行測試。在截至2020年12月31日的一年中，Premier Packaging遵守年度契約。
2020年3月2日，AMRE簽訂了一份20萬美元的帶有LVAMPTE的無擔保本票。
本票要求每年3月2日支付利息，利息固定在
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在 2020年第二季度，公司根據Paycheck Protection Program(PPP)獲得了Premier Packaging、DSS Digital和AAMI的貸款收益，金額約為1,078,000美元。PPP作為冠狀病毒援助、救濟和經濟保障法案(“CARE法案”)的一部分，規定向符合條件的企業提供貸款，金額最高為符合條件的企業平均每月工資 費用的2.5倍。這些資金用於工資、福利、租金、抵押貸款利息和水電費。截至2020年8月4日，根據SBA PPP計劃的條款，該公司提交了Premier Packaging和DSS Digital的申請， 請求100%的貸款減免。在2020年第四季度，這兩筆約96.9萬美元的票據都被全部免除，並確認 為截至2020年12月31日的合併財務報表上的債務清償收益。AAMI根據SBA PPP計劃的條款，於2020年10月提交了100%貸款減免申請，並於2021年1月收到了 豁免的確認。
2021年3月16日，美國醫療房地產投資信託基金公司(American Medical REIT，Inc.)根據Paycheck Protection 計劃(“PPP”)獲得了約11萬美元的貸款收益，固定利率為1%，期限為60個月。PPP作為冠狀病毒援助 救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)的一部分，為符合條件的企業提供貸款，金額最高為符合條件的企業平均每月工資支出的2.5倍。這些資金用於工資、福利、租金、抵押貸款利息、 和水電費。
2021年5月20日，Premier Packaging與美國銀行(“BOA”) 簽訂了總貸款和擔保協議(“BOA票據”)，以獲得不超過3,200,000美元的融資，用於購買一臺新的海德堡XL 106-7+L印刷機。美國銀行票據項下未償還本金總額 應在貸款結清時或之前按浮動利率計息。成交時，貸款期限內的利率 應是固定的。截至2021年9月30日，美國銀行票據的未償還本金為1,855,000美元 ，利率為2.42%。
2021年6月18日，Amre的子公司Amre Shelton，LLC.(“Amre Shelton”)與愛國者銀行(“Patriot Bank”) 簽訂了一項貸款協議(“Shelton協議”)，金額最高為6,155,000美元，融資金額約為5,105,000美元。 Shelton協議包含每月本金支付和4.25%的初始利息。利息將從2026年7月1日 開始調整，並持續到下一個5年期，應在變更日期前一個月確定，並且 利率應等於波士頓聯邦住房貸款銀行5年期/25年攤銷預付款利率之上250個基點，但在任何情況下都不低於4.25%，期限為120個月，在期限 結束時到期的氣球付款約為2,829,000美元。該協議包含某些公約，從2021年12月31日開始每年進行分析。借來的資金 用於購買位於13.62英畝土地上的4萬平方英尺、2.0層的甲級+多租户醫療辦公樓(見注 5)。在融資總額中，約191,000美元被歸類為長期債務的當前部分，淨額，以及約4,699,000美元的剩餘餘額 記錄為長期債務，減去185,000美元的遞延融資成本。
8. 租賃責任
公司的運營租約主要用於運營設施。截至2021年9月30日，我們運營的 租約的剩餘租期從不到一年到五年不等。由於不確定性，延長租約的續約選擇權尚未行使。終止 公司不能合理確定是否行使期權。到期後不能轉讓所有權或購買租賃資產的選擇權 。沒有剩餘價值保證，也沒有實質性的限制性契約。截至2021年9月30日，沒有重大融資租賃 。
截至2021年9月30日，未來 最低租賃付款如下：
租賃負債到期日
未來最低租賃付款日程表
| 總計 | ||||
| 2021 | $ | |||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 租賃付款總額 | ||||
| 減去：推定利息 | ( | ) | ||
| 剩餘租賃付款的現值 | $ | |||
| 當前 | $ | |||
| 非電流 | $ | |||
| 加權平均剩餘租賃年限(年) | ||||
| 加權平均貼現率 | % | |||
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9. 承諾和或有事項
蘋果訴訟
2013年11月26日，DSS Technology Management，Inc.(“DSSTM”)向美國德克薩斯州東區地區法院起訴Apple，Inc.(“Apple”)侵犯專利(“Apple訴訟”)。起訴書 指控蘋果侵犯了DSSTM與使用低功耗無線外圍設備的系統和方法相關的專利。 DSSTM正在向蘋果尋求侵權判決、禁令救濟和補償性賠償。2014年10月28日，該案被地方法院擱置，等待蘋果公司將案件移送至加利福尼亞州北區的動議做出裁決。 2014年11月7日，蘋果公司將案件移送至加利福尼亞州北區的動議獲得批准。2014年12月30日， 蘋果向專利審判和上訴委員會(PTAB)提交了兩份跨部門審查(IPR)請願書，要求對本案中存在爭議的專利進行審查 。PTAB於2015年6月25日啟動了知識產權制度。加州地區法院隨後擱置了此案，等待知識產權訴訟的結果。2016年3月15日進行了知識產權口頭辯論，2016年6月17日，PTAB在這兩份知識產權請願書上做出了有利於蘋果的裁決 。DSSTM隨後向美國聯邦巡迴上訴法院(“聯邦巡迴上訴法院”)提出上訴，要求推翻PTAB的裁決。上訴口頭辯論於2017年8月9日舉行。2018年3月23日，聯邦巡迴上訴法院推翻了PTAB，認定PTAB錯誤，因為它發現美國專利號6,128,290的權利要求不可申請專利。 聯邦巡迴上訴法院於2018年7月12日確認了其決定，駁回了蘋果公司對聯邦巡迴上訴法院於2018年3月23日發佈的意見和判決的陪審團重審請求。 聯邦巡迴上訴法院駁回了蘋果對聯邦巡迴上訴法院於2018年3月23日發佈的意見和判決的陪審團重審請求。2018年7月27日，地區法院法官解除了恢復 訴訟的暫緩令, 審判日期定在2020年2月24日的那一週。2020年1月14日，在加州北區未決的DSS Technology Management， Inc.訴Apple，Inc.，4：14-cv-05330-hsg一案中，法院發佈了一項命令，駁回了DSS要求 修改其侵權爭辯的動議。(br}Inc.訴Apple，Inc.，4：14-cv-05330-hsg，4：14-cv-05330-hsg)在同一命令中，法院批准了蘋果公司關於打擊DSS侵權專家報告的動議 。DSS提交了一項動議，要求許可重新考慮法院的命令，該命令剝奪了DSS修改其 侵權爭議的權利和打擊DSS侵權專家報告的動議。2020年2月18日，法院駁回了DSS關於允許提交複議動議的動議 。2020年2月24日，最高法院簽署了一項終審判決，規定蘋果“在法律上有權作出不侵犯美國第6,128,290號專利的判決。”2020年3月10日，DSS根據DSS技術管理訴蘋果，聯邦巡迴上訴編號2020-1570向美國聯邦巡迴上訴法院提起上訴。2021年4月27日，上訴法院聽取口頭辯論，2021年4月30日，法院確認了區法院的判決。在考慮了所有因素後，公司決定不再就此事提出任何上訴。案例 被視為已結案。
羅納爾迪訴訟
2019年4月，DSS在紐約州門羅縣最高法院提起訴訟，索引號。E2019003542，對抗我們的前首席執行官傑弗裏·羅納爾迪(Jeffrey Ronaldi)。此次紐約訴訟尋求宣告性判決，與他提出的非正式索賠相反， Ronaldi先生與我們的僱傭協議按條款到期，他無權獲得任何現金獎金或其他未付金額。 訴訟還尋求禁止Ronaldi先生幹預DSS的任何知識產權訴訟。Ronaldi先生隨後 於2019年11月8日在聖地亞哥縣加利福尼亞州高級法院對DSS提起訴訟，案件編號37-2019年-00059664-CU-CO-CTL ，他聲稱DSS於2019年4月終止了他的僱傭關係，以逃避向他支付某些與僱傭有關的金額。 DSS成功地駁回了加州的案件，並將其與紐約州門羅縣懸而未決的訴訟合併在一起。 DSS成功地駁回了加州的案件，並將其與紐約州門羅縣懸而未決的訴訟合併在一起。 DSS成功地駁回了加州的案件，並將其與紐約州門羅縣懸而未決的訴訟合併在一起。羅納爾迪先生在紐約州門羅縣的訴訟中主張反訴，與他最初在加利福尼亞州提起的訴訟類似。羅納爾迪先生聲稱 他的解僱違反了所謂的僱傭協議或默示的僱傭協議，他應該一直受僱到2019年。羅納爾迪先生尋求追回：(1)從2019年4月11日至2019年12月31日的144,658美元工資；(2)據稱在2019年4月11日之前工作的未付基本工資769美元；(3)據稱的帶薪休假補償15,385美元；(4)據稱未支付的病假補償3,077美元；(5)等待時間罰金26,077美元；(6)未指明的費用報銷91,000美元；(6)未指明的費用報銷金額91,000美元；(4)所謂的未付病假補償3,077美元；(5)等待時間罰金26,077美元；(6)未指明的費用報銷91,000美元；(Vii) 根據DSS在2017年、2018年和2019年的表現，據稱的現金獎金30萬美元(每年10萬美元)；以及(Viii)450美元, 000績效 獎金基於某些所謂的專利侵權訴訟淨收益的結果。他進一步聲稱，在DSS Technology Management訴Apple，Inc.，案件編號4：14-cf05330-hsg中，對任何賠償都有利益 。雙方現在都在進行證據開示。
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此外，2020年3月2日，dss和dsstm在紐約州、最高法院、門羅縣、Document Security Systems，Inc.和dss Technology Management，Inc.訴Jeffrey Ronaldi(索引號：2020002300)提起第二起訴訟，指控傑弗裏·羅納爾迪在擔任dss和dss TM首席執行官期間的自我交易和利益衝突行為。Ronaldi先生向紐約西區美國地區法院提交了撤銷此民事訴訟的通知，在那裏它被分配了案件編號6：20-cv-06265-EAW。 Ronaldi先生提交了一項動議，試圖迫使DSS預付他的律師費來為該訴訟辯護，該動議已於2020年6月30日得到全面簡報，目前仍懸而未決。2021年3月16日，紐約西區批准了羅納爾迪的動議，即在訴訟懸而未決期間預支他的辯護費，因為這些費用已經發生。2021年3月26日，羅納爾迪先生向法院申請償還160896美元的律師費。該公司反對該賬單的規模，因為它是基於外地 賬單費率以及花費在訴訟上的過多小時造成的。雙方目前正在進行證據開示，等待公司對羅納爾迪先生的收費申請提出異議的決定 。雙方當事人於2021年6月17日進行了法院命令的調解 ，但此事並未得到解決。經過調解後，公司採取行動暫停聯邦法院的行動，等待州法院行動的結果，以避免在常見的法律和事實問題上做出不一致的裁決。留下來的動議懸而未決。公司打算大力 捍衞自己的地位。
處女期 生物科學訴訟
2021年2月15日，Maiden Biosciences，Inc.(“Maiden”)開始對Document Security Stins，Inc.(“DSS”)、 Distributed Sharing Systems，Inc.(“Dedulated”)、HWH World，Inc.(“HWH”)、RBC Life International，Inc.(“RBC”)、Frank D.Heuszel(“Heuszel”)、Steven E.Brown這起訴訟目前正在美國德克薩斯州北區地區法院達拉斯分部待決，編號為Maiden Biosciences，Inc.訴Document Security Stins，Inc.等人，案件編號3：21-cv-00327。
這起 訴訟涉及加拿大皇家銀行在2019年第四季度執行的兩張本票，分別以分散式和HWH為受益人，總額約為80萬美元。Maiden是加拿大皇家銀行2020年違約判定債權人，本金為4,329,000美元，現在抱怨這些 票據、這些票據的資金來源、加拿大皇家銀行隨後對這些票據的違約，以及HWH隨後的第9條止贖或代位契據債務轉讓。在即時訴訟中，Maiden聲稱被告不當得利， 根據德克薩斯州統一欺詐轉移法案進行欺詐性轉移，以及違反Racketeer影響和腐敗組織法案 。梅登還要求法院作出判決，宣佈：“(1)被告對加拿大皇家銀行和加拿大皇家銀行子公司的資產缺乏有效的擔保權益，因此無權在公開止贖拍賣期間出售資產；(2)被告Heuszel在公開止贖拍賣中的低價 無效；(3)公開止贖出售是以商業上不合理的方式進行的； 和(4)被告無權轉讓。Maiden 尋求向被告追回：(1)三倍的損害賠償，或者，作為替代，賠償金額為其基本判決金額的三倍，加上其他債權人的債權或轉讓資產的價值(以較小者為準)，外加懲罰性或懲罰性損害賠償；(2)判決前和判決後的 利息；以及(3)律師費和費用。
2021年3月30日，被告DSS，Distributed，HWH，RBC Life International，Inc.和Heuszel提出動議，要求駁回Maiden對DSS，Distributed，HWH，RBC Life International，Inc.和Heuszel的不當得利、懲罰性損害賠償和RICO索賠，以及Maiden於8月9日對DSS和RBC International，Inc.提出的欺詐性轉移索賠。分散經營，HWH，RBC Life International，Inc.， 和Heuszel。除其他事項外，法院認為，Maiden未能可信地為某些訴訟理由辯護，其中包括(1)針對DSS，Distributed，HWH，RBC Life International，Inc.和Heuszel的民事 RICO索賠，(2)針對DSS的Tufta索賠，以及(3)針對DSS和RBC Life International，Inc.的不公正的 增富索賠。值得注意的是，法院拒絕了駁回針對RBC Life International的Tufta索賠的請求Maiden的截止日期是2021年9月6日(星期一)。該公司打算大力捍衞自己的地位。2021年9月3日，Maiden提交了修改後的起訴書，聲稱 針對DSS被告和RBC涉嫌違反Tufta的單一訴訟理由。一般説來，Maiden正在尋求與其最初訴狀中要求的救濟相同的救濟 。然而，Maiden已經放棄了三倍賠償的要求。2021年9月17日，DSS被告 提出動議，駁回修改後的申訴，尋求駁回Maiden的Tufta索賠，以避免轉移 加拿大皇家銀行任何子公司擁有的資產，包括但不限於加拿大皇家銀行生命科學美國公司(RBC Life Sciences USA，Inc.)。, 駁回動議還尋求駁回Maiden對Heuszel的塔夫塔索賠。DSS被告提出的駁回修改後申訴的動議 將在2021年10月22日或之後做出裁決。法院目前將於2022年12月5日開庭審理，為期兩週 。
除上述 之外，我們還可能面臨在正常業務過程中出現且尚未 最終裁決的其他法律程序。上述任何一項的不利決定都可能對我們的運營結果、現金流或我們的財務狀況產生重大不利影響。當損失是可能和可估量的時，公司應計潛在的訴訟損失。
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10. 股東權益
權益銷售額 -
關於附註5所述的Impact BioMedical股票交易所，本公司於2020年8月18日提交了一份 修訂公司註冊證書(“修訂證書”)，以增加本公司的法定股票數量 ，包括47,000股優先股，面值為0.02美元，其中47,000股被指定為A系列優先股。修訂證書的形式此前已在2020年7月14日提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的附表14A最終委託書 中披露。如附註5所述，此交易為關聯方交易。
除適用法律或法規要求外，A系列優先股的持有者 沒有投票權，A系列優先股不應計股息或 。A系列優先股的持有人有權獲得清算優先權，清算價值為每股1,000美元，總計46,868,000美元，公司有權按所有持有人的比例贖回當時已發行的A系列優先股的全部或部分 股票。A系列優先股在任何自願或非自願清算、解散 或結束公司事務的資產分配權方面優先於普通股和任何其他指定為A系列優先股的證券類別 ，而清算優先權等於其面值1,000美元。 A系列優先股優先於普通股和任何其他指定為A系列優先股的證券類別。 A系列優先股在任何自願或非自願清算、解散 或結束公司事務中的資產分配權方面優先於普通股和指定為A系列優先股的任何其他類別的證券，清算優先權等於其面值1,000美元。A系列優先股持有人可選擇將A系列優先股的每股股份轉換為本公司若干普通股，等於1,000美元清算優先股除以6.48美元的轉換價格或154.32股，受惠所有權限制 為19.99%(見股份交換協議)。此外，公司有權隨時要求將所有未償還的 系列優先股轉換為普通股，但須遵守討論的受益所有權限制。總計 A系列優先股在發行之日可轉換為7232,670股公司普通股。公司根據ASC 470,480中列舉的指導評估了 A系列優先股的分類, 及815，並決定 根據上述特徵，將該等工具計入永久權益。2020年10月16日，GBM將4293股A系列可轉換優先股 轉換為公司普通股A股66.25萬股。2021年5月28日，GBM將35,316股A系列可轉換優先股轉換為5,450,000股公司普通股A股。2021年6月21日，GBM 將7,259股A系列可轉換優先股轉換為1,120,170股公司普通股A股。
2021年1月19日，本公司與作為承銷商代表的宙斯資本公司(Aegis Capital Corp.)簽訂了承銷協議(經修訂後於2021年1月19日生效的第1號修正案 )，為本公司發行和出售以及承銷商購買本公司6,666,666,666股股票提供了 承銷公開發行( “2021年1月發行”)的堅定承諾。“2021年1月的承銷協議”(“2021年1月的承銷協議”)由Aegis Capital Corp.作為承銷商的代表訂立，為本公司的發行和出售以及承銷商購買本公司6666,666,666股股份提供了堅定承諾( “2021年1月的發行”)。根據2021年1月承銷協議中包含的 條款和條件，這些股票以每股3.60美元 的價格公開發行，減去某些承銷折扣和佣金。公司還授予承銷商45天的選擇權，按相同的條款和條件購買最多1,000,000股公司普通股，以彌補與2021年1月發行相關的任何 超額配售。這一超額配售已全部行使。扣除預計承銷折扣和佣金以及其他預計發售費用後， 公司從2021年1月發售中獲得的淨收益約為2490萬美元
2021年2月4日，本公司與Aegis Capital Corp.(作為其中所列承銷商的代表)簽訂承銷協議(“2021年2月承銷協議”)，其中規定由本公司發行和出售，並由承銷商以確定承諾承銷公開發行(“2021年2月發行”)12,319,346股本公司普通股，每股面值0.02美元(以下簡稱“2021年2月承銷協議”)。 本公司作為其中所列承銷商的代表與Aegis Capital Corp.簽訂了承銷協議(“2021年2月承銷協議”)。承銷協議規定本公司將發行和出售12,319,346股本公司普通股，每股面值0.02美元。根據2021年2月承銷協議中包含的條款和條件，股票以每股2.80美元的公開發行價出售，減去某些承銷折扣和佣金。 公司還授予承銷商45天的選擇權，以相同的條款和條件購買最多1,847,901股公司普通股 ，以彌補與2021年2月發行相關的任何超額配售，超額配售 選擇權已於2021年2月9日全面行使。2021年2月發行給公司的淨收益約為3614萬美元，包括行使承銷商的超額配售選擇權，以及扣除估計承銷折扣 和佣金以及其他估計發行費用後的淨收益。
於2021年5月26日，本公司與Aegis Capital Corp.(作為其中所列承銷商的代表)訂立承銷協議(“2021年5月承銷協議”)，協議規定本公司發行及出售及承銷商購買 承銷公開發售(“2021年5月發售”)29,000,000股本公司普通股，每股面值0.02美元。根據2021年5月承銷 協議中包含的條款和條件，股票以每股1.50美元的公開發行價出售，減去某些承銷折扣和佣金。 公司還授予承銷商45天的選擇權，按相同的條款和條件購買最多4,350,000股公司普通股 ，以彌補與2021年5月發行相關的任何超額配售，超額配售 選擇權已於2021年6月16日全面行使。2021年5月發行給公司的淨收益約為4575萬美元，包括行使承銷商的超額配售選擇權，以及扣除估計承銷折扣 和佣金以及其他估計發行費用後的淨收益。
於2021年9月3日，DSS與AEI訂立認購協議(“AEI認購協議”)，AEI提供 AEI向本公司投資至多15,000,000美元，以換取合共12,156,000股本公司 普通股，每股面值0.02美元。根據友邦保險認購協議所載條款及條件，股份 以每股1.234美元的收購價發行。在本次交易之前，AEI通過持有多數股權的子公司間接持有本公司的大量投資 。AEI董事長兼首席執行官恆輝和AEI董事會成員吳偉良分別擔任AEI董事會和公司董事會成員。
基於股票的 薪酬-根據FASB ASC 718，公司根據授予日期公允價值 記錄與期權和認股權證相關的基於股票的支付費用。基於股票的薪酬包括對員工、董事和顧問的所有基於股票的獎勵的費用費用 。此類獎勵包括期權授予、認股權證授予和限制性股票獎勵。在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，公司的股票補償分別約為13,000美元和42,000美元，或每股基本虧損和稀釋虧損不到0.01美元。
| 22 |
2020年6月4日，本公司與一家投資者關係公司簽訂了一項協議，將在14個月內提供服務，以換取21,000股普通股。 這些股票是在協議日期發行的，公司估值為21萬美元。分配給股票的 價值包括在隨附的合併資產負債表上的其他資產中，並將在賺取時支出為營銷 費用。在截至2021年9月30日的3個月和9個月期間，該公司分別確認了1.5萬美元和10.5萬美元。
11. 停產
2020年8月14日，公司簽訂了最終資產購買協議，公司終止了生產和辦公室人員 ，只保留了幾名員工，以協助和促進其資產的出售。這些子公司的財務業績 已在隨附的合併財務報表中作為停產業務列報。
根據資產購買協議就出售資產向本公司支付的代價
包括一次性現金支付683,000美元以及總額最高可達$的額外或有收益付款
下表顯示了中斷操作的操作結果。
《停產作業日程表》
塑料 印刷專業人員，Inc.
合併 營業報表和全面虧損-停產業務
(未經審計)
| 在截至的三個月內 | 為了九個人 截至的月份 | |||||||
| 2020年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| 印刷品 | $ | $ | ||||||
| 總收入 | ||||||||
| 成本和費用： | ||||||||
| 不包括折舊和攤銷的收入成本 | ||||||||
| 銷售、一般和行政(包括基於股票的薪酬) | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 商譽減值 | - | |||||||
| 總成本和費用 | ||||||||
| 營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入(費用)： | ||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持有待售資產的出售損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税前收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税費用(福利) | - | - | ||||||
| 停業收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||
2021年5月7日，根據股票購買協議( “數字購買協議”)，本公司完成將其全資子公司DSS Digital Inc.(“DSS Digital”)的100%股本出售給Proof Authentication Corporation(“買方”)。根據數碼採購協議的條款，買方以5,000,000美元的收購價 購買DSS Digital，其中包括300萬美元現金；如果在交易結束一週年開始至交易結束六年前一天的收益期內實現了某些業績目標，將獲得150萬美元的潛在收益； 以及50萬美元的貿易信貸或許可費回扣。根據公司對收益或有事項進行會計處理的政策， 在確定可變現時，將記錄未在截至2021年9月30日的三個月和九個月內發生的盈利。 此外，截至2021年9月30日，公司尚未使用50萬美元的貿易信貸。出售DSS Digital(含所得税 )後的淨收益為2226,000美元。此金額包括在附帶的 合併經營報表中的非持續經營收益(虧損)中。
下表顯示了待售資產和負債的主要類別以及停產經營的經營結果。
持有待售資產負債表
DSS Digital，Inc.
合併 資產負債表-持有待售資產和負債
| 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 未經審計 | 未經審計 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金 | $ | - | $ | |||||
| 應收賬款淨額 | - | |||||||
| 預付費用和其他流動資產 | - | |||||||
| 流動資產總額 | - | |||||||
| 財產、廠房和設備、淨值 | - | |||||||
| 總資產 | - | |||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用和遞延收入 | - | |||||||
| 流動負債總額 | - | |||||||
| 23 |
DSS Digital，Inc.
合併 運營報表-停產運營
(未經審計)
| 在截至的三個月內 | 在過去的9個月裏 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 技術銷售、服務和許可 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 總收入 | - | |||||||||||||||
| 成本和費用： | ||||||||||||||||
| 不包括折舊和攤銷的收入成本 | - | |||||||||||||||
| 銷售、一般和行政(包括基於股票的薪酬) | - | |||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | - | |||||||||||||||
| 總成本和費用 | - | |||||||||||||||
| 營業收入 | - | |||||||||||||||
| 所得税前收入 | - | |||||||||||||||
| 所得税費用(福利) | - | - | - | - | ||||||||||||
| 非持續經營的收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
12. 所得税
我們
截至2021年9月30日的9個月的有效税率為17.3%
關於持續操作。2020年9月30日沒有税收撥備，因為淨營業虧損(NOL)的預期税收優惠將被估值免税額的增加完全抵消。公司還在截至2021年9月30日的9個月期間記錄了一筆離散税費，金額為$
截至2020年12月31日，本公司的國內淨營業虧損(“NOL”)結轉約5670萬美元。這些NOL的使用 受限於美國證券交易委員會。美國國税法第382條。已記錄估值津貼，以將 遞延税項資產降至預期可變現金額，剩餘210萬美元可供使用。
截至2021年9月30日 ，我們的海外子公司發生的虧損沒有記錄任何福利，因為預計這些虧損不會在未來提供任何税收優惠 。
截至2021年9月30日和2020年12月31日，沒有 與不確定税收狀況相關的未確認税收優惠。
由於我們的業務原因，我們在不同的司法管轄區(包括美國聯邦、美國各州和外國司法管轄區)提交所得税申報單。 我們經常接受這些不同司法管轄區的税務機關的審查。截至2021年9月30日，沒有正在進行的 所得税審計。
13. 補充現金流信息
下表彙總了截至2021年9月30日和2020年9個月的9個月的補充現金流：
補充現金流量信息明細表
| 2021 | 2020 | |||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金投融資活動： | ||||||||
| 使用權租賃資產終止 | $ | ( | ) | $ | - | |||
| 使用權租賃責任的終止 | $ | $ | - | |||||
| 為貸款發放費而收到的股份 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 收到預付貸款利息的股份 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 為Impact BioMedical發行的A系列優先股 | $ | $ | ||||||
| 為Impact Biomedical發行的普通股 | $ | $ | ||||||
| 通過結算應收票據獲得的長期資產 | $ | $ | ||||||
| 收購APB淨資產 | $ | - | ||||||
| 為營銷服務發行的股票 | $ | $ | ||||||
| 24 |
14. 細分市場信息
公司的九個業務線被組織、管理和內部報告為五個運行 個區段。其中一個運營部門，Premier Packaging，是該公司的包裝和印刷集團。Premier Packaging 在紙板摺疊紙箱、智能包裝和文檔安全打印市場運營。它營銷、製造和銷售郵筒、照片袖子、複雜的定製摺疊紙盒和複雜的三維直郵解決方案。這些產品 旨在提供功能性和適銷性，同時還提供防偽功能。第二家是BioHealth Group， 投資或收購生物健康和生物醫學領域的公司，包括專注於藥物發現和預防、抑制和治療神經、腫瘤和免疫相關疾病的業務 。該部門還在 開發露天防禦措施，以遏制結核病和流感等空氣傳播傳染病的傳播。生物健康集團還瞄準了未得到滿足的緊急醫療需求。成立了第三個運營部門--證券和金融科技 集團(“證券”)，以開發和/或收購證券交易和/或基金管理領域的資產和投資。此外，證券公司與另類交易系統中公認的全球領先企業合作，計劃 通過使用區塊鏈技術的數字資產交易平臺，在美國擁有和運營一個或多個垂直數字資產交易所，交易證券、標記化資產、公用事業令牌、穩定的硬幣和加密貨幣。此 部分的服務範圍計劃包括資產發行和配置(證券和加密貨幣)、FPO、IPO、ITO、PPO、STO和UTO 一級市場上市、資產數字化/標記化(證券、貨幣和加密貨幣), 以及數字資產(證券和加密貨幣)在二級市場的上市和交易。該細分市場還包括公司的房地產投資信託基金(REIT)，其目的是從在二級和三級市場佔據主導市場份額的領先臨牀運營商手中收購醫院和其他急症或急症後護理中心，並以三重淨值租賃的方式將每個物業租賃給 單一運營商。成立REIT的目的是發起、收購和租賃以信貸為中心的特許醫療房地產投資組合 。第四部分，直銷/在線銷售組，提供服務以幫助公司採用點對點分散共享市場的新興增長業務模式 。它專門通過子公司和合作夥伴網絡營銷和分銷 其產品和服務，使用流行的零工經濟營銷策略作為 直接營銷的一種形式。直銷產品包括在北美、亞太地區和東歐銷售的營養和個人護理產品等。第五個業務線是投資銀行業務，目的是 成為一家金融網絡控股公司，專注於提供商業貸款，並收購(I)被低估的 商業銀行、在美國、東南亞、臺灣、日本和韓國運營的銀行控股公司和非銀行持牌金融公司的股權，以及(Ii)從事與銀行業務密切相關的非銀行活動的公司，包括 貸款辛迪加服務、抵押銀行業務、信託和託管服務、銀行技術、貸款 問題資產管理、SPAC(特殊目的收購公司)諮詢、顧問融資服務。從這個 金融平臺, 公司應為企業提供一整套金融服務，包括商業信貸額度、土地開發融資、庫存融資、第三方貸款服務，以及滿足世界零工經濟 金融需求的服務。
以下所示的 部門結構與前一年相比發生了變化，包括了我們的生物健康部門、證券部門和 投資銀行部門，刪除了我們的塑料部門、數字部門和IP技術管理部門，因為塑料部門 已於2020年停產，DSS Digital部門已於2021年5月出售並停產，圍繞我們IP技術管理部門的活動已大幅減少 。這些部門的金額已根據需要包括在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的公司報告部分中，以便進行對賬。
以下是截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月按可報告部門劃分的本公司運營的大約 信息。本公司依賴部門間合作，管理層並不代表這些部門如果獨立運營 ，將報告此處包含的結果：
按可報告細分市場劃分的運營計劃
截至三個月 2021年9月30日 | 包裝與印刷 | 投資銀行業務 | 直銷 | 生物健康集團 | 證券 | 公司 | 總計 | ||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | |||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | |||||||||||||||||||||||||||
| 持續經營的淨收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
| 資本支出 | |||||||||||||||||||||||||||
| 可識別資產 | |||||||||||||||||||||||||||
截至三個月 2020年9月30日 | 包裝與印刷 | 直銷 | 公司 | 總計 | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||||||||||||||
| 利息支出 | ||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||
| 持續經營的淨收益(虧損) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 資本支出 | ||||||||||||||||||||
| 可識別資產 | ||||||||||||||||||||
截至9個月 2021年9月30日 | 包裝與印刷 | 投資銀行業務 | 直銷 | 生物健康集團 | 證券 | 公司 | 總計 | ||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | |||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | |||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | |||||||||||||||||||||||||||
| 持續經營的淨收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
| 資本支出 | |||||||||||||||||||||||||||
| 可識別資產 | |||||||||||||||||||||||||||
截至9個月 2020年9月30日 | 包裝與印刷 | 直銷 | 公司 | 總計 | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||||||||||||||
| 利息支出 | ||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||
| 持續經營的淨收益(虧損) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 資本支出 | ||||||||||||||||||||
| 可識別資產 | ||||||||||||||||||||
| 25 |
以下表格按主要來源對我們的業務部門收入進行了彙總：
收入分類表
印刷品收入信息：
| 截至2021年9月30日的三個月 | ||||
| 包裝印刷與製造 | $ | |||
| 商業和安全印刷 | ||||
| 印刷產品總數 | $ | |||
| 截至2020年9月30日的三個月 | ||||
| 包裝印刷與製造 | $ | |||
| 商業和安全印刷 | ||||
| 印刷產品總數 | $ | |||
| 截至2021年9月30日的9個月 | ||||
| 包裝印刷與製造 | $ | |||
| 商業和安全印刷 | ||||
| 印刷產品總數 | $ | |||
| 截至2020年9月30日的9個月 | ||||
| 包裝印刷與製造 | $ | |||
| 商業和安全印刷 | ||||
| 印刷產品總數 | $ | |||
直銷
| 截至2021年9月30日的三個月 | ||||
| 直銷網絡銷售 | $ | |||
| 總直銷 | $ | |||
| 截至2020年9月30日的三個月 | ||||
| 直銷網絡銷售 | $ | |||
| 總直銷 | $ | |||
| 截至2021年9月30日的9個月 | ||||
| 直銷網絡銷售 | $ | |||
| 總直銷 | $ | |||
| 截至2020年9月30日的9個月 | ||||
| 直銷網絡銷售 | $ | |||
| 總直銷 | $ | |||
證券
| 截至2021年9月30日的三個月 | ||||
| 租金收入 | $ | |||
| 租金總收入 | $ | |||
| 截至2020年9月30日的三個月 | ||||
| 租金收入 | $ | |||
| 租金總收入 | $ |
| 截至2021年9月30日的9個月 | ||||
| 租金收入 | $ | |||
| 租金總收入 | $ | |||
| 截至2020年9月30日的9個月 | ||||
| 租金收入 | $ | |||
| 租金總收入 | $ |
15. 後續事件
2021年10月13日，DFMI與LVAM簽訂了一項貸款協議，根據協議，DFMI將向LVAM提供不超過300萬美元的本金
按浮動利率收取利息，於
2021年11月4日，AMRE以62,000,000美元的收購價格收購了位於德克薩斯州沃斯堡、德克薩斯州普萊諾和賓夕法尼亞州匹茲堡的三家醫療設施。 這些設施由LifeCare Hospital租用和運營，LifeCare Hospital是一家專注於長期急性和重症護理的專科醫院運營商。 AMRE收購的 醫療設施目前的租期為18年 ，剩餘11年 ，還可以選擇續簽5年。這些設施的總牀位容量為195 張，總建築面積約為320,000 平方英尺。收購價格通過多筆借款融資，包括關聯方APB以可轉換本票形式提供的13,940,000美元 ，以及來自Alset International Limited的8,350,000美元 。APB的可轉換本票條款包括未償還 餘額的利息，年利率為8%(8.00%)，從2022年1月29日開始每季度以現金支付欠款，此後每年4月、7月、10月和1月29日到期。AMRE可在向本公司發出三十(30)天書面通知後，以現金預付或 償還全部或任何部分票據，無需支付溢價或罰款。根據本公司的選擇權，票據上的未付本金和利息餘額可在 或到期日之前的任何時間全部或部分轉換為普通股面值為每股0.001美元的全額繳足普通股和不可評估的普通股，轉換率相當於每股10.00美元。(br}根據本公司的選擇權，票據上的未付本金和利息餘額可在 或到期日之前的任何時間全部或部分轉換為普通股面值0.001美元的普通股，轉換率相當於每股10.00美元)。這些 設施的到期日各不相同，截止日期為2023年11月。
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項目 2-管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
前瞻性 陳述
本報告中包含的某些 陳述屬於“1995年私人證券訴訟改革法”(“1995年改革法”)所指的“前瞻性陳述”。除本文包含的歷史信息外，本報告 包含前瞻性表述(以“估計”、“項目”、“預期”、 “計劃”、“預期”、“打算”、“相信”、“希望”、“戰略”和 類似表述識別)，這些表述基於我們目前的預期，僅在制定之日發表。這些前瞻性陳述 會受到各種風險、不確定性和因素的影響，這些風險、不確定性和因素可能會導致實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大不相同 。
概述
DSS， Inc.(連同其合併子公司，在此稱為“DSS”、“WE”、“US”、“Our” 或“公司”)目前運營着九(9)條不同的業務線，業務和地點遍佈全球。這些 業務線是：(1)高級包裝、(2)直銷/在線銷售集團、(3)知識產權貨幣化、(4)生物健康集團、(5)證券 和金融科技集團、(6)能源集團、(7)安全生活、(8)區塊鏈技術和(9)投資銀行業務。這些業務 中的每一個都處於不同的發展、增長和創收階段。
在 九個業務線中，有兩個業務線歷來由公司的核心子公司領導：(1)Premier Packaging Corporation (“Premier Packaging”)和(2)DSS Technology Management，Inc.(“IP Technology”)。Premier Packaging在紙板摺疊紙箱、智能包裝和文檔安全打印市場運營 。它營銷、製造和銷售郵遞器、 照片袖子、複雜的定製摺疊紙箱和複雜的三維直郵解決方案，旨在為產品包裝提供功能性、適銷性和可持續性，同時提供防偽和消費者參與平臺。IP Technology Management Inc.管理、許可和收購知識產權資產，目的是通過各種增值計劃 將這些資產貨幣化，包括但不限於對專利技術開發和商業化的投資、 許可、戰略合作伙伴關係和商業訴訟。2020年，在其(3)分散式共享系統公司(“分散式”) 子公司下，公司創建了第三個業務部門--直銷/在線銷售集團(“直銷”)。該集團提供 服務，以幫助公司採用不斷增長的點對點直銷零工經濟業務模式。Direct專門從事營銷 ，並通過其子公司、合作伙伴網絡和在線市場分銷其產品和服務。產品包括個人使用的健康 和健康，健康的生活和生活方式，以及旅行。Direct還將幫助支持直銷行業 ，為其碼頭提供簡化運營、增強融資和提供後端業務連續性的服務。
除了上述三個業務線和子公司之外，DSS還創建了四個新的業務線和全資子公司。 (4)由DSS BlockChain Security，Inc.(“DSS BlockChain”)領導的區塊鏈技術公司是內華達州的一家公司，專門 為全球市場的供應鏈物流和網絡證券提供跟蹤和追蹤解決方案的區塊鏈安全技術開發 。(5)證券和金融科技公司由內華達州的DSS證券公司(“DSS證券”)領導， 成立的目的是開發和/或收購證券交易和/或基金管理領域的資產和投資。此外，證券公司 與公認的全球另類交易系統領先者合作，打算在美國擁有並運營一個或多個 垂直數字資產交易所，通過使用區塊鏈技術的數字資產交易平臺進行證券、標記化資產、公用事業令牌、穩定硬幣和加密貨幣的交易。這一部分的服務範圍計劃包括資產發行和配置 (證券和加密貨幣)、FPO、IPO、ITO、PPO、STO和UTO在一級市場上市、資產數字化/標記化(證券、貨幣和加密貨幣)，以及數字資產(證券和加密貨幣)在二級市場上市和交易。 這一細分市場還包括本公司的房地產投資信託基金(REIT)。組織的目的是從在二級和三級市場佔據主導市場份額的領先臨牀運營商手中收購 醫院和其他急症或急症後護理中心，並以三網租賃的方式將每個物業租賃給單一運營商。成立REIT的目的是發起、收購和租賃以信用為中心的特許醫療房地產投資組合。(6)以DSS BioHealth Security為首的BioHealth Group, DSS BioHealth公司(“DSS BioHealth”)是內華達州的一家公司，是我們的業務線，我們打算投資或收購與生物健康和生物醫學領域相關的公司，包括專注於促進預防、抑制和治療神經系統、腫瘤學和免疫相關疾病的藥物發現和開發的業務。 該公司是內華達州的一家公司，我們打算投資或收購與生物健康和生物醫學相關的公司，包括專注於促進預防、抑制和治療神經系統、腫瘤學和免疫相關疾病的藥物發現和開發的業務。這個新部門將特別關注露天防禦倡議，這些倡議 遏制結核病和流感等空氣傳播傳染病的傳播。(7)Secure Living由內華達州公司DSS Secure Living，Inc.(“DSS Secure Living”)領導，為每個人開發最先進的技術、能源效率、生活質量環境和家庭安全，用於新建和翻新住宅單户和多户生活設施 。DSS區塊鏈和DSS Secure Living的活動很少，或者處於不同的初創或組織階段。 (8)能源集團成立於公司的子公司Alset Energy，Inc.(一家德克薩斯州公司)，旨在幫助 領導公司的清潔能源未來，重點關注環境責任和可持續發展措施。(9)投資銀行業務(Investment Banking)，創建於2021年9月，是公司收購美國太平洋銀行(American Pacific Bancorp)的一部分。Inc.是一家得克薩斯州公司， 成立的目的是作為一家金融網絡控股公司，專注於收購(I)價值被低估的商業銀行、在美國、東南亞、臺灣、日本和韓國運營的銀行控股公司和非銀行持牌金融公司的股權，以及(Ii)從事與銀行業務密切相關的非銀行活動的公司，包括貸款辛迪加服務、抵押貸款銀行、信託和託管服務、銀行技術、貸款服務。 該公司是一家金融網絡控股公司，專注於收購以下公司的股權：(I)在美國、東南亞、臺灣、日本和韓國經營的被低估的商業銀行、銀行控股公司和非銀行持牌金融公司，以及(Ii)從事與銀行業務密切相關的非銀行業務的公司。, 設備租賃、問題資產管理、SPAC(特殊目的收購公司)諮詢和諮詢融資服務。通過該金融平臺，公司將為企業提供一整套金融服務，包括商業信貸額度、土地開發融資、庫存融資、第三方貸款服務，以及滿足世界零工經濟金融需求的服務。
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於2020年3月3日，本公司透過其附屬公司DSS Securities與LiquidValue Asset Management Pte Ltd.、AMRE Asset Management，Inc.及American Medical REIT Inc.訂立股份認購協議及貸款安排，據此收購Amre Asset Management Inc.(“AAMI”)52.5%的控股權 ，後者目前擁有American Medical REIT Inc.(“AMRE”)93%的股權。AAMI是一家房地產投資信託(“REIT”)管理公司，負責為AMRE制定戰略願景和投資戰略。它管理房地產投資信託基金的資產和負債，並根據投資戰略就收購和撤資向AMRE提供建議。AMRE是馬裏蘭州的一家公司，目的是 從在二級和三級市場佔據主導市場份額的領先臨牀運營商手中收購醫院和其他急性或急性後護理中心，並以三網租賃的方式將每個物業租賃給單一運營商。成立AMRE的目的是發起、收購和租賃以信用為中心的特許醫療房地產投資組合。AMRE計劃為 聯邦所得税目的而獲得房地產投資信託的資格，這將提供。AMRE的投資者有機會直接擁有A級特許醫療房地產 。2021年6月18日，DSS證券與AMRE達成股票購買協議，以每股10美元的價格收購AMRE的264,525股A類普通股 ，總對價為2,645,250美元。額外收購的264,525股A類普通股使公司在AMRE的總股本權益增加到約93%。
於2020年8月21日，根據本公司、DSS BioHealth Security，Inc.(DSS BioHealth)、Alset International Limited(前身為Singapore eDevelopment Ltd.)及Global Biomedical Pte Ltd.(“GBM”)之間的股份交換協議，本公司完成了對Impact Biomedical，Inc.(“Impact Biomedical”)的收購(“Impact Biomedical”)，該協議此前已獲得公司 股東(“股份交換”)的批准。根據聯交所的條款，本公司發行了483,334股本公司 普通股，每股票面價值0.02美元，名義價值為每股6.48美元，以及本公司A系列可轉換優先股(“A系列優先股”)的46,868股新發行股票。作為換股的結果，Impact BioMedical現在是DSS BioHealth的全資子公司，DSS BioHealth是本公司的全資子公司。
Impact 生物醫學致力於利用其科學技術和知識產權提供困擾生物醫學領域數十年的解決方案。通過利用合作伙伴的科學專業知識，Impact Biedical在預防、抑制和治療神經系統、腫瘤和免疫相關疾病的研發(R&D)、藥物發現和開發方面做出了協調一致的 努力。
於2020年8月，本公司的全資附屬公司DSS Securities，Inc.成立了一家法人企業，以德克薩斯州的一家公司Alset Title Company，Inc(“ATC”)的名義成立並運營一家房地產產權代理機構。DSS Securities， Inc.將擁有該合資企業70%的股份，其他兩名股東是州申請所需的律師，並允許 流程。
2020年10月7日，DSS證券參與了美國馬裏蘭州公司Presidio Property Trust，Inc.(“Presidio”)的首次公開募股(IPO)，該公司主要投資於商業物業，如寫字樓、工業和零售物業，以及美國各地的住宅。作為此次發行的一部分，我們以每股5.00美元的價格購買了200,000股Presidio的A系列普通股 ，總收購價為1,000,000美元。
從2020年12月9日起，Impact Biopedical與專注於生產天然益生菌的BioMed Technologies Asia Pacific Holdings Limited (“BioMed”)簽訂獨家經銷協議。根據本分銷協議的條款，Impact BioMedical將直接向經銷商營銷、廣告、促銷、分銷和銷售某些BioMed產品。Impact Biological將分銷的產品包括BioMed的PGut Premium ProBioticsTM、PGut過敏性益生菌TM、PGut SupremeSlim ProBioticsTM、PGut 兒童益生菌TM和PGut Baby ProBioticsTM。根據為期十年的經銷協議條款，Impact Biedical將擁有在美國、加拿大、新加坡、馬來西亞和韓國經銷產品的獨家 權利，以及在所有其他國家/地區的非獨家經銷 權利。
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2021年2月8日，DSS證券宣佈，它與Coinstreet Partners(“Coinstreet”)、 一家全球分散式數字投資銀行集團和數字資產金融服務公司以及GSX集團(“GSX”)成立了一家合資公司(“JV”)， 使用其專有區塊鏈解決方案 為代幣證券的發行、交易和結算提供全球數字交易生態系統。合資公司利用各自領域三家主要領導者的運營優勢和資產，結合傳統資本市場 經驗、金融科技的創新以及來自北美、歐洲和亞洲三大洲的業務網絡，充分利用獨特的 數字資產機會。合資公司報告稱，它打算首先在美國申請數字證券交易所牌照。展望未來，這家合資公司將成為構建和運營利用GSX STAC區塊鏈技術的數字證券交易所的主要運營公司，為該行業的企業發行人和投資者提供服務。
2021年2月25日，DSS證券宣佈收購Westpark Capital，Inc.(“Westpark”)的股權，並 投資BMI Capital International LLC(“BMICI”)。DSS Securities通過簽署具有約束力的票據和證券交易所意向書，擁有Westpark已發行和已發行股份的7.5%，並通過購買協議收購BMICI 24.9%的股份，執行了兩項旨在 發展證券部門的獨立交易。Westpark是一家提供全方位服務的投資銀行和證券經紀公司 ，服務於全球私人和上市公司以及個人和機構投資者的需求。 BMI是一家專門從事企業融資諮詢、募集股權和風險服務的私人投資銀行，為上市公司提供全球“一站式”企業諮詢。 BMI是一家為上市公司提供全球“一站式”企業諮詢的私人投資銀行。 BMI是一家專門為上市公司提供企業融資諮詢、融資和風險服務的私人投資銀行。從公司融資到專業估值、公司溝通 到活動管理，BMICI服務公司遍佈美國、香港、新加坡、臺灣、日本、加拿大和澳大利亞。
2021年3月1日，分散式共享系統公司(“分散式”)宣佈增加對共享 服務全球公司(“共享服務”或“SHRG”)的投資，該公司是一家上市公司，致力於通過收購和開發直銷行業的創新公司、產品和技術來實現 股東價值的最大化。 通過日期為2021年4月5日的3000萬美元可轉換本票 增加了對共享服務全球公司(“共享服務”或“SHRG”)的投資，該公司致力於通過收購和開發直銷行業的創新公司、產品和技術來實現 股東價值的最大化。 分散經營的融資是作為一項投資進行的， 將有助於加速共享服務的銷售和增長，以及國際擴張，預計這樣的資本儲備 將有助於在未來兩年內使共享服務成為全球市場的主要參與者。據報道，這筆3000萬美元的新投資將有可能成倍增加共享服務的銷售渠道，大幅擴大其產品組合 ，並定位共享服務，以利用其他直銷公司的整合和推廣機會。 在聯合聲明中，共享服務報告稱，額外的資金現在將使其能夠加快全球擴張 ，直接專注於亞洲市場，特別是在韓國、日本、香港、中國、新加坡、臺灣、泰國等國家。 根據2021年4月5日的可轉換本票，SHRG向本公司發行了27,000,000股A類普通股，其中15,000,000股用於支付貸款發放費，12,000,000股 用於預付第一年的利息。截至2021年9月30日，公司持有91,460,978股A類普通股，相當於SHRG 46.8%的所有權權益，公司於2021年9月30日對SHRG的投資的公允價值合計約為 $8, 74.5萬人。本公司通過公司現有董事會成員中的三(3)人，目前擁有五(5)個SHRG董事會 董事席位中的四(4)個。DSS首席獨立董事兼SHRG首席執行官John“JT”Thatch先生與DSS董事會執行主席陳恆輝先生(於2020年5月4日加入SHRG董事會)和本公司首席執行官Frank D.Heuszel先生(於2020年9月29日加入SHRG董事會)是SHRG 董事會成員。
2021年3月15日，本公司通過其子公司DSS Bioedical International，Inc.與Vivacitas Oncology Inc.(“Vivacitas”)簽訂了股票購買協議 (“該協議”)，以每股1.00美元的價格購買500,000股普通股 ，並有權以每股1.00美元的價格額外購買1,500,000股普通股。此外， 根據協議條款，本公司將在Vival itas董事會獲得兩個席位。2021年3月18日，公司與Alset Ehome International，Inc.(“賣方”)簽訂了一項協議，以2,480,000美元的購買價格收購賣方的全資子公司Impact 腫瘤學私人有限公司，以有效購買Vivacitas公司2,480,000股普通股的所有權。 該協議包括額外購買250,000股普通股的選擇權。這兩筆交易分別於2021年3月21日和2021年3月29日完成，作為這兩筆交易的結果，本公司擁有Vivacitas約15.7%的股權。賣方最大股東為本公司董事會主席兼最大股東陳恆輝先生。2021年7月22日，公司行使了Vival itas協議#1項下的1,000,000份可供選擇的期權，將公司在Vival itas的股權持有量 增至19.3%。
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2021年4月21日，該公司宣佈其全資子公司Premier Packaging Corporation打算在2021年底之前將其現有的48,000平方英尺的製造工廠從紐約州維克多遷至距離維克多約15英里的紐約州亨利埃塔鎮的一個新的105,000平方英尺的製造工廠。關於這次搬遷，Premier Packaging已經 簽訂了一項協議，出售其目前的維多分店，預計截止日期為2022年1月31日。
2021年5月13日，公司的子公司Sentinel Brokers，LLC.簽訂了股票購買協議(“Sentinel協議”) ，收購在紐約州註冊的Sentinel Brokers Company，Inc.(“Sentinel”)24.9%的股權，收購價格為300,000美元。根據本協議的條款，本公司有權額外購買50.1%的已發行A類普通股 。在行使此選擇權時，但不早於哨兵協議生效日期後一年 ，哨兵可選擇將剩餘25%出售給本公司。考慮到對Sentinel的購買價格投資 ，本公司有權額外獲得Sentinel淨利潤的50.1%
2021年5月19日，本公司宣佈其全資子公司，德克薩斯州的DSS PureAir，Inc.(“DSS PureAir”) 與內華達州的有限責任公司Puradigm LLC(“Puradigm”)完成了一項證券購買協議。根據證券購買協議的條款，DSS PureAir同意向Puradigm提供一張本金最高為5,000,000.00美元的有擔保可轉換本票(“Puradigm票據”)。Puradigm票據的期限為兩年，利息為6.65% ，每季度支付一次。Puradigm Note的全部或部分本金餘額可由DSS PureAir自行決定將最多 轉換為Puradigm LLC 18%的會員權益。根據與Puradigm簽訂的擔保協議 ，Puradigm票據由Puradigm的所有資產擔保。
2021年6月18日，AMRE的子公司Amre Shelton，LLC(“Amre Shelton”)出資購買了位於康涅狄格州謝爾頓一塊13.62英畝土地上的40,000平方英尺、2.0層的甲級+多租户醫療辦公樓(見注7)。根據主題805，被收購的醫療資產的收購被確定為資產的收購，因為被收購的總資產的公允價值基本上都集中在一項可識別的資產或一組類似的可識別的 資產中。該財產的估價約為7,150,000美元，其中6,027,000美元和815,000美元分別分配給設施 和土地。房產價值中還包括308,000美元的無形資產，預計使用年限為11 年。包含在此設施的買賣協議中，如果滿足特定條件 ，則應向賣方支付1,500,000美元的分紅。截至2021年9月30日，由於管理層確定目前還很遙遠，因此沒有記錄任何關於這種溢價的負債。
2021年9月9日，本公司與美國太平洋銀行(“APB”)敲定了一項股票購買協議(“SPA”)， 規定本公司向APB投資40,000,200美元，共計6,666,700股APB的A類普通股，每股票面價值0.01美元。 本公司於2021年9月9日與美國太平洋銀行(“APB”)敲定了一項股票購買協議(“SPA”)，該協議規定本公司向APB投資40,000,200美元，每股面值0.01美元。根據SPA中包含的條款和條件，以每股6.00美元的購買價格 發行的股票。作為這筆交易的結果，DSS成為APB的多數股權所有者。APB成立的目的是 作為一家金融網絡控股公司，專注於提供商業貸款，並收購(I)被低估的 商業銀行、在美國、東南亞、 臺灣、日本和韓國經營的銀行控股公司和非銀行持牌金融公司的股權，以及(Ii)從事與銀行業密切相關的非銀行活動的公司，包括貸款辛迪加服務、抵押銀行業務、信託和託管服務、銀行技術、貸款服務、設備租賃、通過此金融平臺，公司 將為企業提供一整套金融服務，包括商業信貸額度、土地開發融資、庫存融資、第三方貸款服務，以及滿足世界零工經濟金融需求的服務。
2021年9月13日，該公司敲定了其子公司DSS Financial Management，Inc.(“DFMI”)與在英屬維爾京羣島註冊成立的HR1控股有限公司(“HR1”)之間的股東協議和合資企業，目的是 為尋求高流動性投資基金的私人和機構投資者運營一種工具，該基金相對於市場的不可預測性和波動性具有誘人的風險調整 回報。根據本協議的條款，本公司附屬流動資產管理有限公司(“LVAM”)(一間香港公司)的4000股或40%股份將轉讓予HR1，而於交易完成時，DFMI將擁有LVAM 60%的股份，而HR1將擁有40%的股份。LVAM在可靠的平臺和廣泛的市場準入內執行 ，並使用專有系統和算法交易流動性強的交易所交易基金(ETF)、股票、期貨或密碼。LVAM旨在提供 穩定的回報，同時提供在正常市場條件下在5到10分鐘內清算投資組合的獨特能力。 LVAM提供一系列先進的工具和產品，使客户能夠探索多種機會，加強和多樣化其投資組合，並實現其個人投資目標。
2021年4月7日，公司與加州有限責任公司americaFirst Capital Management，LLC(“Advisor”)和註冊投資顧問公司(“RIA”)於2021年9月在DSS Securities，Inc.(“DSSS”)和americaFirst Capital Management，LLC(“Advisor”)之間簽訂了對americaFirst Quantity Funds Trust(“Trust”)內所有基金的轉讓和轉讓協議(“RIA協議”)。 經信託公司批准，該公司於2021年9月向americaFirst Capital Management，LLC(“Advisor”)和註冊投資顧問公司(“RIA”)轉讓了該信託基金內的所有基金。 DSSS成為該信託基金的新註冊投資顧問。轉移完成後，該信託更名為 DSS americaFirst Quantity Trust。DSS americaFirst Quantity Trust是特拉華州的一家商業信託基金，成立於2012年。信託 目前由DSS Wealth Management，Inc.管理的4只共同基金組成：DSS americaFirst Income Trends Fund、DSS americaFirst防禦性增長基金、DSS americaFirst Risk-on Risk-off Fund和DSS americaFirst Large Cap回購基金。這些基金通過將基於規則的量化方法應用於證券選擇，尋求超越其各自的基準指數 。DSS americaFirst Quantity Funds是由DSS Wealth Management，Inc.管理的一套共同基金，將擴展到眾多投資平臺，包括 其他共同基金、交易所交易基金(ETF)、單位投資信託基金和封閉式基金。我們在這些平臺中都看到了巨大的增長機會 ，因為我們致力於在經驗豐富的分銷基礎設施的基礎上進行構建和擴展。對於以RIA身份提供的DSSS服務 ，信託應為每個基金支付按日均淨資產百分比計算的費用。給予的60萬美元對價記為其他無形資產，在截至9月30日的合併資產負債表中為淨額。, 2021年 由於RIA協議沒有定義期限，此資產已被視為無限終身資產，未進行攤銷。
五個報告段如下所示：
Premier 包裝：(“Premier”)公司的消費者包裝和安全印刷組由紐約的全資子公司Premier Packaging Corporation負責協調。Premier經營紙板摺疊紙盒、智能包裝、 和文檔安全打印市場。它營銷、製造和銷售郵筒、照片袖子、複雜的定製摺疊紙盒和複雜的三維直郵解決方案。這些產品旨在提供功能性和適銷性，同時還提供防偽功能 。Premier目前位於紐約州維克多，服務於美國市場。
投資銀行：(“投資銀行”)這部分業務是為了成為一家金融網絡控股公司，專注於提供商業貸款和收購以下公司的股權：(I)在美國、東南亞、臺灣、日本和韓國經營的被低估的商業銀行、銀行控股公司和非銀行持牌金融公司，以及(Ii)從事與銀行業務密切相關的非銀行活動的公司，包括貸款辛迪加服務、抵押銀行業務、信託和託管。SPAC (特殊目的收購公司)諮詢和諮詢融資服務。通過此金融平臺，公司 將為企業提供一整套金融服務，包括商業信貸額度、土地開發融資、庫存融資、第三方貸款服務，以及滿足全球零工經濟金融需求的服務 。
BioHealth 集團：(“BioHealth”)BioHealth Group是我們的業務線，旨在投資或收購生物健康 和生物醫學領域的公司，包括專注於推進藥物發現以及神經、腫瘤和免疫相關疾病的預防、抑制和治療的業務。該部門還在開發露天防禦措施，以遏制結核病和流感等空氣傳播傳染病的傳播。生物健康集團還瞄準了未得到滿足的緊急醫療需求。 該集團的資產由控股公司DSS BioHealth Security，Inc.管理。其子公司目前的總部位於紐約州羅切斯特 。該組織在佛羅裏達州的温特黑文也有一個研究設施。
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證券 和金融科技集團：(“證券”)證券成立的目的是開發和/或收購 證券交易和/或基金管理領域的資產和投資。此外，證券公司與全球公認的替代交易系統領先者合作，打算在美國擁有並運營一個或多個垂直數字資產交易所，通過使用區塊鏈技術的數字資產交易平臺，交換證券、標記化的 資產、公用事業令牌、穩定的硬幣和加密貨幣。此部分的 服務範圍計劃包括資產發行和配置(證券和加密貨幣)、FPO、IPO、ITO、PPO、 STO和UTO在一級市場上市、資產數字化/標記化(證券、貨幣和加密貨幣)以及數字資產(證券和加密貨幣)在二級市場上市和交易。該細分市場還包括公司的房地產投資信託基金(REIT)，其目的是從在二級和三級市場佔據主導市場份額的領先臨牀運營商手中收購醫院和其他急症或急症後護理中心，並以三重淨值租賃的方式將每個物業租賃給單一運營商 。成立REIT的目的是發起、收購和租賃以信貸為中心的特許醫療房地產投資組合。 該集團總部設在得克薩斯州休斯頓。
直接 營銷/在線銷售小組：(“直接”或“DM”)由控股公司領導，分散分享 Systems，Inc.(“分散”，該小組提供服務，協助公司採用P2P直接營銷這一新興的成長型業務模式 。Direct專門通過子公司、合作伙伴網絡和在線市場營銷和分銷其產品和服務。直銷產品包括在北美、亞太地區和東歐銷售的營養和個人護理產品 。在過去18個月中，Direct在這個市場上進行了大量投資，收購了 營銷軟件、產品機會和運營能力。此外，它還收購併發展了一支獨立的承包商銷售隊伍。它還對其他直銷公司進行了大量投資，包括其 與共享服務全球公司(OTCQB：SHRG)(“共享服務”或“SHRG”)的投資和合作， 截至2021年9月30日，分散持有共享服務約47%的流通股。目前，Direct 和SHRG在美國、加拿大、香港、新加坡、韓國、澳大利亞、新西蘭、馬來西亞和新加坡設有辦事處，每月還會增加 辦事處或辦事處。分散共享系統的使命是成為領先的直銷平臺， 培訓、開發和授權全球範圍內的領導者，以實現最大的人力和經濟潛力。
截至2021年9月30日的三個月和九個月的運營結果 ，而截至2020年9月30日的三個月和九個月的運營結果 。
本 討論應與本季度報告和我們截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的財務報表和腳註一起閲讀。
收入
截至9月30日的三個月 個月， 2021 | 截至9月30日的三個月 個月， 2020 | % 更改 | 截至9月30日的9個月 個月， 2021 | 截至9月30日的9個月 個月， 2020 | % 更改 | |||||||||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 打印 個產品 | $ | 3,416,000 | $ | 2,971,000 | 15 | % | $ | 10,652,000 | $ | 8,409,000 | 27 | % | ||||||||||||
| 租金 收入 | 184,000 | - | 不適用 | 184,000 | - | 不適用 | ||||||||||||||||||
| 直接 營銷 | 966,000 | 715,000 | 35 | % | 2,382,000 | 1,793,000 | 33 | % | ||||||||||||||||
| 總收入 | $ | 4,566,000 | $ | 3,686,000 | 24 | % | $ | 13,218,000 | $ | 10,202,000 | 30 | % | ||||||||||||
與截至2020年9月30日的三個月和九個月相比， 截至2021年9月30日的三個月和九個月的總收入分別增長了24%和30%。與2020年同期相比，在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏，印刷產品銷售收入分別增長了15%和27%，這主要是由於新客户的增加和現有客户恢復到Covid 19之前的運營導致包裝銷售增加 。直銷收入 增長説明公司繼續向直銷行業擴張及其相關機遇。租金 收入來自公司的房地產投資，淨額。
成本 和費用
截至9月30日的三個月， 2021 | 截至9月30日的三個月， 2020 | %變化 | 截至9月30日的9個月， 2021 | 九個月 截至9月30日， 2020 | %變化 | |||||||||||||||||||
| 成本和開支 | ||||||||||||||||||||||||
| 不包括折舊和攤銷的收入成本 | $ | 3,184,000 | $ | 2,566,000 | 24 | % | $ | 9,513,000 | $ | 6,869,000 | 38 | % | ||||||||||||
| 銷售、一般和行政補償 | 3,250,000 | 679,000 | 379 | % | 9,577,000 | 1,737,000 | 451 | % | ||||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | 739,000 | 244,000 | 203 | % | 2,075,000 | 812,000 | 156 | % | ||||||||||||||||
| 專業費用 | 1,235,000 | 931,000 | 33 | % | 3,444,000 | 2,203,000 | 56 | % | ||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | 13,000 | 128,000 | -90 | % | 42,000 | 181,000 | -77 | % | ||||||||||||||||
| 銷售和市場營銷 | 1,060,000 | 1,213,000 | -13 | % | 2,586,000 | 2,210,000 | 17 | % | ||||||||||||||||
| 租金和水電費 | 42,000 | 60,000 | -30 | % | 175,000 | 237,000 | -26 | % | ||||||||||||||||
| 研發 | 190,000 | 37,000 | 414 | % | 645,000 | 37,000 | 1,643 | % | ||||||||||||||||
| 其他運營費用 | 398,000 | 401,000 | -1 | % | 1,152,000 | 722,000 | 60 | % | ||||||||||||||||
| 總成本和費用 | $ | 10,111,000 | $ | 6,259,000 | 62 | % | $ | 29,209,000 | $ | 15,008,000 | 95 | % | ||||||||||||
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不包括折舊和攤銷的收入成本 包括直銷和印刷產品收入的所有直接成本， 包括材料、直接人工、運輸和製造設施成本。與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月和九個月的銷售商品成本分別增長了24%和38% 。這一增長主要是由於與作為我們直銷的一部分銷售的產品相關的製造成本增加，以及包裝和 印刷部門，特別是運費、紙張和管理費用的增加。
在截至2021年9月30日的三個月和九個月中，與2020年同期相比，一般和行政薪酬成本(不包括基於股票的薪酬)分別增長了379%和451%，這主要是由於與增加我們的直銷和生物健康業務部門相關的員工人數 同比發生變化，以及績效獎金應計約為 $620萬美元。 在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，一般和行政薪酬成本(不包括基於股票的薪酬)與2020年同期相比分別增長了379%和451%。
折舊 和攤銷包括用於生產的機器和設備的折舊，辦公設備和建築物的折舊 和租賃改進，軟件的攤銷，以及收購的無形資產(如客户名單、商標、競業禁止協議和專利以及內部開發的專利資產)的攤銷。在截至2021年9月30日的三個月和九個月， 折舊和攤銷費用分別比2020年同期增長203%和156%，這主要是由於新收購的無形資產的攤銷 。
專業 在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，與2020年同期 相比，費用分別增長了33%和56%，這主要是由於與直銷業務部門相關的法律服務以及年度審計費用的增加。
基於股票的薪酬 包括員工、董事和顧問的所有基於股票的獎勵的費用費用。此類獎勵包括 期權授予、認股權證授予和限制性股票獎勵。與2020年同期相比，在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，股票薪酬分別下降了90%和77%，原因是授予不再在公司工作的員工的期權到期 。
銷售 和市場營銷，包括互聯網和行業出版物廣告、旅行和娛樂費用、銷售經紀人佣金、 和參加貿易展的費用。與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月和九個月分別下降了13%和增加了17%，這是支付給與公司直銷部門相關的經紀人的佣金的結果。
與2020年同期 相比，在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，租金 和公用事業分別下降了30%和26%，這主要是由於公司的設施維護成本和公用事業費用下降。這被 德克薩斯州休斯頓2021年第一季度開始的新設施租賃所抵消。
與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月和九個月的研發成本 有所增加 是由於2020年收購Impact Biomedical，Inc.以及持續研發收購的 產品配方和開發新技術的相關成本。
其他 運營費用主要包括設備維護和維修、辦公用品、IT支持和保險成本。在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，與2020年同期相比，其他運營費用分別下降了1%和增加了60%，原因是與公司ERP系統增強相關的軟件成本增加，以及 作為公司直銷部門的一部分實施的新軟件和增加的D&O保險。
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其他 收入(費用)
| 截至2021年9月30日的三個月 | 截至2020年9月30日的三個月 | %變化 | 截至2021年9月30日的9個月 | 九個月 截至9月30日， 2020 | %變化 | |||||||||||||||||||
| 其他收入(費用) | ||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | $ | 1,593,000 | $ | 10,000 | 15,830 | % | $ | 3,130,000 | $ | 61,000 | 5,031 | % | ||||||||||||
| 其他收入 | 325,000 | - | 不適用 | 575,000 | - | 不適用 | ||||||||||||||||||
| 利息支出 | (31,000 | ) | (29,000 | ) | 7 | % | (157,000 | ) | (102,000 | ) | 54 | % | ||||||||||||
| 權益損失法投資 | (1,645,000 | ) | - | 不適用 | (2,556,000 | ) | - | 不適用 | ||||||||||||||||
| (虧損)投資收益 | (2,996,000 | ) | 7,782,000 | -138 | % | (10,894,000 | ) | 8,366,000 | -230 | % | ||||||||||||||
| 債務清償損益 | - | - | 不適用 | 116,000 | - | 不適用 | ||||||||||||||||||
| 遞延融資成本攤銷和債務貼現 | - | (8,000 | ) | -100 | % | - | (8,000 | ) | -100 | % | ||||||||||||||
| 其他收入合計 | $ | (2,754,000 | ) | $ | 7,755,000 | 136 | % | $ | (9,786,000 | ) | $ | 8,317,000 | 218 | % | ||||||||||
利息 收入在本公司的貨幣市場、應收票據和附註3中確定的可轉換票據的折價增加中確認。
其他 收入代表對發鈔費用攤銷的確認。
利息 在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，由於債務餘額增加，與2020年同期相比，利息支出分別增長了7%和54%。
權益法投資的未實現權益投資虧損 由公司分享服務的按比例分攤部分推動 Global Corp截至2021年9月30日的三個月和九個月的收益。
(虧損) 投資收益是指確認為普通股投資買入價和賣出價之差的有價證券的已實現虧損。截至2021年9月30日的三個月和九個月，分別為0美元和519,000美元， 錄得已實現虧損。在截至2021年9月30日的9個月中，由於Alset International Limited的未實現虧損約83.9萬美元，我們的普通股投資也出現了根據公允市值變化確認的有價證券的未實現虧損。 截至2021年9月30日的9個月中，Alset International Limited的未實現虧損約為839,000美元。還包括認股權證損失約9,477,000美元，這些認股權證被確認為於2021年9月30日持有的認股權證期權 價值的變化(見附註6)。
債務清償收益 2020年4月，AAMI從SBA Paycheck Protection Program獲得11.6萬美元的資金。自2021年1月8日起，該條已全部免除。
淨虧損
|
截至9月30日的三個月， 2021 |
截至9月30日的三個月， 2020 |
%變化 |
截至9月30日的9個月， 2021 |
九個月 截至9月30日， 2020 |
%變化 | |||||||||||||||||||
| 持續經營收入(虧損) | $ | (6,675,000 | ) | $ | 5,182,000 | 229 | % | $ | (21,462,000 | ) | $ | 3,511,000 | 711 | % | ||||||||||
| 停產收入(虧損) 營業，扣除税金後的淨額 | - | (240,000 | ) | 100 | % | 2,129,000 | (1,442,000 | ) | 248 | % | ||||||||||||||
| 淨(虧損)收入 | $ | (6,675,000 | ) | $ | 4,942,000 | 235 | % | $ | (19,333,000 | ) | $ | 2,069,000 | 1,034 | % | ||||||||||
在截至2021年9月30日的三個月和九個月 ，公司錄得持續經營淨虧損分別為6,675,000美元和21,462,000美元 ，而2020年同期的淨收益分別為5,182,000美元和3,511,000美元。與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月和九個月期間淨虧損的增加主要反映了公司在其有價證券和權證上的未實現虧損 、與新業務線相關的成本增加以及基於業績的薪酬增加 。截至2021年9月30日的3個月和9個月的持續運營虧損包括分別為1,624,000美元 和4,315,000美元的所得税優惠。截至2021年9月30日的9個月期間，我們的有效税率為17.3%。 2020年9月30日沒有税收撥備，因為淨營業虧損(NOL)的預期税收優惠 將完全被估值免税額的增加所抵消。
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流動性 和資本資源
公司歷來主要通過出售股權證券和債務融資來滿足其流動性和資本要求。 截至2021年9月30日，公司擁有約6910萬美元的現金。截至2021年9月30日，本公司相信，自本年度報告提交之日起至少未來12個月內，本公司有足夠的現金滿足其現金需求。 此外，本公司相信其將可以通過出售其股權證券和債務融資獲得資金來源。
表外安排 表內安排
我們 沒有任何重大的表外安排對我們的財務狀況、財務報表、收入或支出產生或可能產生影響。
關鍵會計政策和估算
根據美國公認會計原則編制財務報表和相關披露要求管理層做出影響我們財務報表和附註中報告金額的判斷、假設 和估計。截至2020年12月31日的財務報表描述了編制財務報表時使用的重要會計政策和方法。截至2021年9月30日止季度的Form 10-Q季度報告中，此類關鍵會計政策並未 發生實質性變化。
第 4項-控制和程序
在我們管理層(包括我們的首席執行官，也是我們的首席財務官)的監督和參與下，我們根據修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)頒佈的規則 13a-15(E)和規則15d-15(E)，對截至2021年9月30日的季度的披露控制和程序進行了評估。基於本次評估以及我們截至2021年9月30日的10-K表格年度報告中披露的重大弱點，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2021年9月30日，我們的披露控制和程序不能有效地確保我們在根據交易法提交或提交的報告 中要求披露的信息在證券法案規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告。 我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，截至2021年9月30日，我們的披露控制和程序無法有效地確保我們在根據《證券交易法》提交或提交的報告 中要求披露的信息在 證券法規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告並且我們的披露控制沒有有效地設計來確保 我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求我們披露的信息正在累積，並 傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，或執行類似 職能的人員(視情況而定)，以便及時做出有關要求披露的決定。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或檢測錯誤陳述。對未來期間進行任何有效性評估的預測 都有可能會因為條件的變化而導致控制措施不足，或者 政策或程序的遵守程度可能會惡化。所有的內部控制系統，無論設計得多麼好， 都有固有的侷限性。因此，即使那些被確定為有效的系統也只能對財務報表的編制和列報提供合理的保證。
修復材料缺陷的計劃
正如我們在截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中討論的 ，公司制定了補救計劃，並 致力於維護強大的內部控制環境，並相信這些補救措施將代表着我們在控制方面的重大改進 。本公司已開始實施這些步驟，但其中一些步驟需要時間才能完全整合 並被證實是有效和可持續的。隨着時間的推移，可能還需要額外的控制。在全面實施和測試上述補救步驟 之前，上述重大缺陷將繼續存在。
財務報告內部控制變更
雖然在截至2021年9月30日的季度內，隨着公司開始實施上述補救措施，公司的財務報告內部控制發生了 變化，但我們認為，在截至2021年9月30日的季度內，公司的財務報告內部控制沒有發生任何變化，這些變化已經或可能對公司的財務報告內部控制產生重大影響。
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第 第二部分
其他 信息
項目 1--法律訴訟
見附註9“承付款和或有事項”中的 評註。
項目 1A-風險因素
之前在我們最近提交的截至2020年12月31日的10-K表格年度報告中披露的風險因素的討論沒有實質性變化。
項目 2-未登記的股權證券銷售和收益使用
2021年9月3日， 我們以每股1.234美元的價格發行了12,155,591股普通股，面值0.02美元，總收益高達 15,000,000美元。出售我們普通股的股份是根據我們與Alset Ehome International，Inc.簽訂的認購協議進行的。根據證券法第4(A)(2)節和條例 D或S(視具體情況而定)，我們普通股的發行和出售可豁免 《證券法》的登記要求。
第 3項-高級證券違約
沒有。
第 4項--礦山安全信息披露
不適用 。
項目 5-其他信息
沒有。
物品 6-展品
| 展品編號： | 附件 説明 | |
| 10.1 | 證券購買協議，由共享服務環球公司和分散共享系統公司簽署，日期為2021年4月5日(通過引用附件1.1合併為表格8-K，於2021年4月9日提交給證監會 | |
| 10.2 | 日期為2021年4月5日的可轉換本票(參考附件10.2併入2021年4月9日提交委員會的8-K表格) | |
| 10.3 | Proof Authentication Corporation和Document Security Systems，Inc.於2021年5月7日簽訂的關於買賣DSS Digital Inc.100%股份的股票購買協議(通過引用附件1.1合併到2021年5月11日提交給委員會的8-K表格) | |
| 10.4 | Document Security Systems，Inc.和Aegis Capital Corp.之間的承銷協議(通過參考2021年6月17日提交給委員會的Form 8-K合併而成) | |
| 10.5 | DSS，Inc.和Alset Ehome International，Inc.之間的認購協議，日期為2021年9月3日(通過引用附件1.1併入，形成於2021年9月10日提交給委員會的8-K表格) | |
| 31.1 | 規則13a-14(A)/15d-14(A)首席執行官的認證。* | |
| 31.2 | 細則13a-14(A)/15d-14(A)首席財務幹事的認證。* | |
| 32.1 | 根據2002年薩班斯·奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18篇第1350條規定的首席執行官證書。* | |
| 32.2 | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906條通過的“美國法典”第18編第1350條規定的首席財務官證書。* |
| 101.INS | XBRL 實例文檔* | |
| 101.SCH | XBRL 分類擴展架構文檔* | |
| 101.CAL | XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔* | |
| 101.DEF | XBRL 分類擴展定義Linkbase文檔* | |
| 101.LAB | XBRL 分類擴展標籤Linkbase文檔* | |
| 101.PRE | XBRL 分類擴展演示文稿Linkbase文檔* |
*茲提交 。
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簽名
根據 1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人 代表其簽署。
| 文檔 安全系統公司 | ||
| 2021年11月18日 18 | 發件人： | /s/ Frank D.Heuszel |
| 弗蘭克·赫澤爾(Frank D.Heuszel) | ||
| 首席執行官 | ||
| (首席執行官 ) | ||
| 2021年11月18日 18 | 由以下人員提供： | /s/ 託德·D·麥科 |
| 託德·馬科(Todd D.Macko) | ||
| 首席財務官 | ||
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