美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
截至該季度的
在從日本到日本的過渡期內，從日本到日本的過渡期，從日本到日本，從中國到日本的過渡時期，是從中國到日本的過渡時期。
委託文件編號：
(註冊人的確切姓名載於其約章)
| (述明或其他司法管轄權 公司或組織) | (税務局僱主 識別號碼) |
(主要行政辦公室地址)
(發行人電話號碼)
根據該法第12(B)條登記的證券 ：
| 每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| 單位，每個單位由一股普通股和一份可贖回認股權證的一半組成 | MCMJU | 納斯達克股票市場有限責任公司 | ||
| 可贖回認股權證，可按每股11.50美元的行使價行使普通股 | MCMJW | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
檢查發行人(1)是否在過去12個月內(或在註冊人
被要求提交此類報告的較短期限內)提交了《交易所法案》第13或15(D)節要求提交的所有報告
，以及(2)在過去90天內一直符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人
是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章§232.405
)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人 是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。 請參閲《交易所法案》規則第12b-2條中對“大型加速的申請者”、“加速的申請者”、“較小的報告公司”和 “新興成長型公司”的定義。
| 大型加速濾波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
| ☒ | 規模較小的報告公司 | ||
| 新興成長型公司 | |||
如果是新興成長型公司，請勾選
標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則
。
用複選標記表示註冊人
是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是
截至2021年11月17日，有
梅里達合併公司。我
截至2021年9月30日的季度10-Q表
目錄
| 頁面 | ||
| 第一部分金融信息 | 1 | |
| 第1項。 | 財務報表 | 1 |
| 截至2021年9月30日(未經審計)和2020年12月31日(已審計)的簡明合併資產負債表 | 1 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表(未經審計) | 2 | |
| 濃縮 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月股東赤字變動表 (未經審計) | 3 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月簡明合併現金流量表(未經審計) | 4 | |
| 簡明合併財務報表附註 | 5 | |
| 第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 20 |
| 第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 24 |
| 第四項。 | 管制和程序 | 24 |
| 第二部分：其他信息 | 25 | |
| 第1項。 | 風險因素 | 25 |
| 第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 25 |
| 第6項 | 陳列品 | 26 |
i
第一部分-財務信息
第一項簡明合併財務報表
梅里達合併公司。我
壓縮合並資產負債表
| 9月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (未經審計) | (重述) | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 信託賬户持有的有價證券 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | $ | |||||||
| 應付所得税 | ||||||||
| 由於贊助商的原因 | ||||||||
| 本票關聯方 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 認股權證責任 | ||||||||
| 遞延税項負債 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款 | ||||||||
| 可能贖回的普通股 | ||||||||
| 股東虧損 | ||||||||
| 優先股，$ | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東虧損總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總負債和股東赤字 | $ | $ | ||||||
附註是 未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
1
梅里達合併公司。我
簡明合併業務報表
(未經審計)
| 截至三個月 九月三十號， |
截至9個月 9月30日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 運營成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 運營虧損 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他收入(費用)： | ||||||||||||||||
| 信託賬户持有的有價證券賺取的利息 | ||||||||||||||||
| 信託賬户持有的有價證券的未實現收益(虧損) | — | ( |
) | |||||||||||||
| 認股權證負債的公允價值變動 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他(費用)收入，淨額 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 所得税撥備前收入(虧損) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 所得税受益(撥備) | ( |
) | ||||||||||||||
| 淨損失 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 加權平均流通股、可能贖回的普通股(1) | ||||||||||||||||
| 每股基本和稀釋後淨收益，普通股可能需要贖回(1) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 加權平均流通股，普通股(1) | ||||||||||||||||
| 普通股基本和稀釋後每股淨虧損(1) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
附註是 未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
| (1) |
2
梅里達合併公司。我
簡明合併股東權益變動表 (虧損)
(重述)
截至2021年9月30日的三個月和九個月
| 其他內容 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 普通股 | 實繳 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||
| 餘額表-2021年1月1日(重述-見注2) | $ | $ | — | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||||||
| 普通股增加到贖回金額 | — | — | — | |||||||||||||||||
| 淨損失 | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 餘額表-截至2021年3月31日(重述-見注2) | $ | $ | — | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||||||
| 普通股增加到贖回金額 | — | — | — | |||||||||||||||||
| 淨損失 | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 餘額表-截至2021年6月30日(重述-見注2) | $ | $ | — | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||||||
| 普通股增加到贖回金額 | — | — | — | |||||||||||||||||
| 淨損失 | — | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
| 餘額表-截至2021年9月30日(重述-見注2) | $ | $ | — | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||||||
截至2020年9月30日的3個月和9個月
| 普通股 | 額外繳費 | 累計 | 總計 股東的 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||
| 餘額-2020年1月1日(重新調整-見注2) | $ | $ | — | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||
| 普通股增加到贖回金額 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||
| 餘額表-2020年3月31日(重置-見注2) | $ | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 普通股增加到贖回金額 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 淨損失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 餘額表-2020年6月30日(重置-見注2) | $ | $ | — | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||
| 普通股增加到贖回金額 | — | — | — | |||||||||||||||||
| 淨損失 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 餘額表-2020年9月30日(重述-見注2) | $ | $ | — | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||
附註是 未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
3
梅里達合併公司。我
簡明合併現金流量表
(未經審計)
| 截至9個月 9月30日， |
||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨損失 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整： | ||||||||
| 認股權證負債的公允價值變動 | ||||||||
| 信託賬户持有的有價證券賺取的利息 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 信託賬户持有的有價證券的未實現虧損 | ||||||||
| 遞延税金優惠 | ( |
( |
) | |||||
| 營業資產和負債變動情況： | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ( |
) | ||||||
| 應付賬款和應計費用 | ( |
) | ||||||
| 應付所得税 | ( |
) | ||||||
| 用於經營活動的現金淨額 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 投資活動的現金流： | ||||||||
|
從信託賬户提取現金用於特許經營、所得税支付、 和工作 資金需求 |
||||||||
| 投資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 融資活動的現金流： | ||||||||
| 本票關聯方收益 | ||||||||
| 融資活動提供的現金淨額 | ||||||||
| 現金淨變動 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 現金期初 | ||||||||
| 現金結賬 | $ | $ | ||||||
| 補充現金流信息： | ||||||||
| 繳納所得税的現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金投融資活動： | ||||||||
| 可能贖回的普通股價值變動(重述-見注2) | $ | $ | ||||||
附註是 未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
4
梅里達合併公司。我
簡明合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
注1-組織描述、 業務運營和持續經營
Merida Merge Corp.I( “公司”)於2019年6月20日在特拉華州註冊成立。本公司成立的目的是與一個或多個企業 或實體進行合併、 換股、資產收購、股票購買、資本重組或類似的業務合併(“業務合併”)。華盛頓州公司的全資子公司Merida Merge Sub，Inc.(“第一合併子公司”)、華盛頓州的有限責任公司Merida Merge Sub II，LLC(“第二合併子公司”)成立。
雖然該公司並不侷限於完成業務合併的特定行業或部門，但該公司打算將其搜索 重點放在大麻行業的公司上。本公司是一家初創和新興成長型公司，因此，本公司 將承擔與初創和新興成長型公司相關的所有風險。
截至2021年9月30日，公司尚未開始運營。 截至2021年9月30日的所有活動都與公司的組建、IPO (下稱“IPO”)有關，並確定了業務合併的目標公司。本公司最早在業務合併完成後才會 產生任何營業收入。本公司以首次公開招股所得款項的利息收入及認股權證負債公允價值變動所產生的營業外收入或開支的形式產生營業外收入 。
公司首次公開募股的註冊聲明
於2019年11月4日宣佈生效。2019年11月7日，本公司完成首次公開募股
在完成首次公開招股
的同時，本公司完成了
繼2019年11月7日首次公開募股(IPO)結束後，金額為$
2019年11月12日，
承銷商通知公司，他們打算於2019年11月13日部分行使超額配售選擇權。因此，
本公司於2019年11月13日完成了對
交易成本達
美元
公司管理層
對首次公開募股和出售私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權，儘管
幾乎所有的淨收益都打算普遍用於完成業務合併。不能保證
公司能夠成功完成業務合併。公司必須完成公允市值合計至少為
的企業合併
本公司將向
其已發行公眾股持有人(“公眾股東”)提供機會，在企業合併完成後贖回全部或部分公開股份
與召開股東大會以批准企業合併有關
。公眾股東將有權按信託
賬户中當時金額的一定比例贖回其公開股票(最初為$
5
梅里達合併公司。我
簡明合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
如果公司的有形淨資產至少為$，公司將進行業務合併
發起人已同意(A)
放棄與完成企業合併相關的方正股份及其持有的任何公開股份的贖回權，(B)如果公司未能完成企業合併，則放棄從信託賬户中清算關於方正股份的分派的權利
，以及(C)不提出會影響公眾股東轉換其股份能力的修改後的公司註冊證書
該公司最初有時間在2021年11月7日之前完成業務合併。2021年10月29日，公司股東投票決定將公司完成業務合併的日期
延長至2021年12月31日(“合併期”)。作為
延期的結果，持有
為了保護信託賬户中持有的金額
，發起人的普通合夥人Merida Manager III LLC已同意在以下情況下對公司承擔責任：
如果第三方就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或
本公司曾討論與其簽訂交易協議的潛在目標企業提出任何索賠，則將信託賬户中的資金金額降至$以下
風險和不確定性
管理層繼續評估 新冠肺炎疫情的影響，並得出結論，雖然該病毒可能對公司的財務狀況、運營結果和/或業務合併的結束產生負面影響 是合理的，但具體影響 截至這些財務報表的日期無法輕易確定。財務報表不包括任何可能因此不確定性的結果而 導致的調整。
流動性和持續經營
截至2021年9月30日，公司擁有
$
該公司計劃在2021年12月31日之前完成業務合併 。然而，在沒有完成業務合併的情況下，公司可能需要額外的資本。如果 公司無法籌集額外資本，則可能需要採取額外措施來保存流動性，這可能包括 但不一定限於，暫停尋求企業合併。公司不能保證新的 融資將按商業上可接受的條款(如果有的話)提供給它。
根據財務會計準則委員會會計準則更新(“ASU”) 2014-15“披露實體作為持續經營企業的能力的不確定性”，公司對持續經營事項的評估 本公司必須在2021年12月31日之前完成業務合併。目前還不確定該公司能否在此 之前完成業務合併。如果企業合併在此日期前仍未完成，將強制清算並隨後解散 公司。管理層已確定，如果業務合併沒有發生，流動性狀況和強制清算，以及隨後可能的解散會令人對本公司作為持續經營企業的持續經營能力產生重大懷疑。如果本公司在2021年12月31日之後被要求清算，資產或負債的賬面金額未作調整 。
6
梅里達合併公司。我
簡明合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
注2-重報以前發佈的財務報表
關於編制公司截至2021年9月30日的簡明財務報表
，並根據美國證券交易委員會及其員工關於可贖回股權工具的指導意見，ASC
480第10-S99段，不完全在公司控制範圍內的贖回條款要求將需贖回的普通股歸類為永久股權以外的普通股，管理層決定應重述其之前報告的簡明財務報表。
公司此前已確定普通股股份。
因此，管理層得出結論，贖回 價值應包括所有可能贖回的普通股股份，導致 可能贖回的普通股股份等於其贖回價值。根據美國證券交易委員會員工會計公告第99號“重要性” 和美國證券交易委員會員工會計公告第108號“在量化本年度財務報表中的錯報時考慮上一年度錯報的影響”，公司對這些變化進行了評估，並確定相關影響對 以前呈報的財務報表具有實質性影響。因此，管理層注意到一項與臨時股本和永久股本相關的重述。 這導致對普通股股票的初始賬面價值進行了調整，但可能需要贖回，抵銷 計入額外實收資本(在可用範圍內)、累計虧損和普通股股份。
此次修訂不會導致 公司的總資產、負債或經營業績發生任何變化。
重述對公司財務報表的影響 反映在下表中：
| 截至2019年11月7日的資產負債表(經審計) | 正如之前報道的那樣 | 調整，調整 | 如上所述 | |||||||||
| 可能贖回的普通股 | $ | $ | $ | |||||||||
| 普通股 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 額外實收資本 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 累計赤字 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 股東權益合計(虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 需要贖回的股份數量 | ||||||||||||
| 截至2019年12月31日的資產負債表(經審計) | ||||||||||||
| 可能贖回的普通股 | $ | $ | $ | |||||||||
| 普通股 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 額外實收資本 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 累計赤字 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 股東權益合計(虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 需要贖回的股份數量 | ||||||||||||
| 截至2020年3月31日的資產負債表(未經審計) | ||||||||||||
| 可能贖回的普通股 | $ | $ | $ | |||||||||
| 普通股 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 額外實收資本 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 累計赤字 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 股東權益合計(虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 需要贖回的股份數量 | ||||||||||||
| 截至2020年6月30日的資產負債表(未經審計) | ||||||||||||
| 可能贖回的普通股 | $ | $ | $ | |||||||||
| 普通股 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 額外實收資本 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 累計赤字 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 股東權益合計(虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 需要贖回的股份數量 | ||||||||||||
| 截至2020年9月30日的資產負債表(未經審計) | ||||||||||||
| 可能贖回的普通股 | $ | $ | $ | |||||||||
| 普通股 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 額外實收資本 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 累計赤字 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 股東權益合計(虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 需要贖回的股份數量 | ||||||||||||
| 截至2020年12月31日的資產負債表(經審計) | ||||||||||||
| 可能贖回的普通股 | $ | $ | $ | |||||||||
| 普通股 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 額外實收資本 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 累計赤字 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 股東權益合計(虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 需要贖回的股份數量 | ||||||||||||
| 截至2021年3月31日的資產負債表(未經審計) | ||||||||||||
| 可能贖回的普通股 | $ | $ | $ | |||||||||
| 普通股 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 額外實收資本 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 累計赤字 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 股東權益合計(虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 需要贖回的股份數量 | ||||||||||||
| 截至2021年6月30日的資產負債表(未經審計) | ||||||||||||
| 可能贖回的普通股 | $ | $ | $ | |||||||||
| 普通股 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 額外實收資本 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 累計赤字 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 股東權益合計(虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 需要贖回的股份數量 | ||||||||||||
| 截至2019年12月31日的股東權益(虧損)簡明變動表(經審計) | ||||||||||||
| 銷售13,001,552個單位，扣除承保折扣和發售費用 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 首次公開募股時需贖回的普通股初始價值 | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||
| 普通股增加到贖回金額 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 截至2020年3月31日的股東權益(虧損)簡明變動表(未經審計) | ||||||||||||
| 需贖回的普通股價值變動 | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||
| 普通股增加到贖回金額 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 截至2020年6月30日的股東權益(虧損)簡明變動表(未經審計) | ||||||||||||
| 需贖回的普通股價值變動 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 普通股增加到贖回金額 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 截至2020年9月30日的股東權益(虧損)簡明變動表(未經審計) | ||||||||||||
| 需贖回的普通股價值變動 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 普通股增加到贖回金額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2020年12月31日的股東權益(虧損)簡明變動表(未經審計) | ||||||||||||
| 需贖回的普通股價值變動 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 普通股增加到贖回金額 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 截至2021年3月31日的股東權益(虧損)簡明變動表(未經審計) | ||||||||||||
| 需贖回的普通股價值變動 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 普通股增加到贖回金額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2021年6月30日的股東權益(虧損)簡明變動表(未經審計) | ||||||||||||
| 需贖回的普通股價值變動 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 普通股增加到贖回金額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 2019年6月20日(初創)至2019年12月31日現金流量表(已審計) | ||||||||||||
| 可能贖回的普通股的初步分類 | $ | $ | $ | |||||||||
7
關於需要贖回的普通股 的列報方式的變化，該公司還重新公佈了其每股普通股收益(虧損)，計算方法是分配淨收益(虧損)，所有 都分配給普通股。本報告將業務合併視為最有可能的結果，在這種情況下，兩類普通股按比例分攤公司收入(虧損)。不會影響報告的總資產、總負債、現金流或淨收益(虧損)金額。此重述對公司財務報表的影響反映在下表中 ：
| 2019年6月20日起的營業報表 (成立)至2019年12月31日(經審計) | 正如之前報道的那樣 | 調整，調整 | 如重申的那樣 | |||||||||
| 加權平均流通股，普通股可能贖回 | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 每股基本和稀釋後淨收益，普通股可能需要贖回 | $ | $ | $ | |||||||||
| 加權平均流通股，普通股 | ( | ) | ||||||||||
| 普通股基本和稀釋後每股淨虧損 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 截至2020年3月31日的三個月營業報表(未經審計) | ||||||||||||
| 加權平均流通股，普通股可能贖回 | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 每股基本和稀釋後淨收益，普通股可能需要贖回 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 加權平均流通股，普通股 | ( | ) | ||||||||||
| 普通股基本和稀釋後每股淨虧損 | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||
| 截至2020年6月30日的六個月營業報表(未經審計) | ||||||||||||
| 加權平均流通股，普通股可能贖回 | $ | $ | ||||||||||
| 每股基本和稀釋後淨收益，普通股可能需要贖回 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 加權平均流通股，普通股 | ( | ) | ||||||||||
| 普通股基本和稀釋後每股淨虧損 | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||
| 截至2020年9月30日的九個月營業報表(未經審計) | ||||||||||||
| 加權平均流通股，普通股可能贖回 | $ | $ | ||||||||||
| 每股基本和稀釋後淨收益，普通股可能需要贖回 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 加權平均流通股，普通股 | ( | ) | ||||||||||
| 普通股基本和稀釋後每股淨虧損 | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||
| 截至2020年12月31日的年度營業報表(經審計) | ||||||||||||
| 加權平均流通股，普通股可能贖回 | $ | $ | ||||||||||
| 每股基本和稀釋後淨收益，普通股可能需要贖回 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 加權平均流通股，普通股 | ( | ) | ||||||||||
| 普通股基本和稀釋後每股淨虧損 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 截至2021年3月31日的三個月營業報表(未經審計) | ||||||||||||
| 加權平均流通股，普通股可能贖回 | $ | $ | ||||||||||
| 每股基本和稀釋後淨收益，普通股可能需要贖回 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 加權平均流通股，普通股 | ( | ) | ||||||||||
| 普通股基本和稀釋後每股淨虧損 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 截至2021年6月30日的三個月營業報表(未經審計) | ||||||||||||
| 加權平均流通股，普通股可能贖回 | $ | $ | ||||||||||
| 每股基本和稀釋後淨收益，普通股可能需要贖回 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 加權平均流通股，普通股 | ( | ) | ||||||||||
| 普通股基本和稀釋後每股淨虧損 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 截至2021年6月30日的六個月營業報表(未經審計) | ||||||||||||
| 加權平均流通股，普通股可能贖回 | $ | ) | $ | |||||||||
| 每股基本和稀釋後淨收益，普通股可能需要贖回 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 加權平均流通股，普通股 | ( | ) | ||||||||||
| 普通股基本和稀釋後每股淨虧損 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
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梅里達合併公司。我
簡明合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
附註3-主要會計政策摘要
陳述的基礎
隨附的未經審計簡明綜合財務報表乃根據美國公認的中期財務資料會計原則及美國證券交易委員會表格10-Q及規則S-X第 8條的指示編制。根據美國證券交易委員會中期財務報告規則和規定，按照公認會計準則 編制的財務報表中通常包含的某些信息或腳註披露已被精簡或遺漏。因此， 它們不包括完整顯示財務狀況、經營結果、 或現金流所需的所有信息和腳註。管理層認為，隨附的未經審核簡明綜合財務報表包括所有調整， 由正常經常性組成，這些調整對於公平列報所列示期間的財務狀況、經營業績和 現金流量是必要的。
隨附的未經審計的 簡明合併財務報表應與公司於2021年7月26日提交給美國證券交易委員會的截至2020年12月31日的10-K/A表格年度報告一併閲讀，其中包含經審計的財務報表及其附註。 截至2021年9月30日的三個月和九個月的中期業績不一定表明截至2021年12月31日的年度或任何未來中期的預期業績 。
合併原則
隨附的簡明合併財務報表包括本公司及其全資子公司的賬目。所有重要的公司間餘額 和交易都已在合併中消除。
新興成長型公司
根據證券法第2(A)節的定義，本公司是經2012年Jumpstart Our Business Startups Act (“JOBS Act”)修訂的“新興成長型公司”，它可以利用適用於 其他非新興成長型公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不需要遵守薩班斯法案第404節的 獨立註冊會計師事務所認證要求。免除對高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的 諮詢投票的要求。
此外，JOBS法案第102(B)(1) 節免除新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則的要求，直到 私人公司(即那些尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據交易法註冊的證券類別 )必須遵守新的或修訂後的財務會計準則。JOBS 法案規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興 成長型公司的要求，但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇退出延長過渡期 ，這意味着當一項準則發佈或修訂時，如果該準則對上市公司或私營公司有不同的申請日期，本公司作為新興成長型公司，可以在私營公司採用新的或修訂的準則時採用新的或修訂的準則。 這可能會使本公司的財務報表難以或不可能與另一家上市公司進行比較，後者既不是新興成長型公司 ，也不是選擇退出延長過渡期的新興成長型公司。 這可能會使本公司的財務報表難以或不可能與另一家上市公司進行比較。 既不是新興成長型公司 ，也不是選擇退出延長過渡期的新興成長型公司
預算的使用
根據公認會計原則編制簡明的 綜合財務報表要求公司管理層作出估計和假設，即 會影響財務 報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內的收入和費用的報告金額。
做出估計需要 管理層做出重大判斷。至少在合理的情況下，管理層在制定估計時考慮的財務報表日期存在的條件、情況 或一組情況的影響估計可能會因一個或多個未來確認事件而在短期內發生變化。 這些精簡合併財務報表中包含的較重要的會計估計之一是權證負債的公允價值的確定。隨着更多最新信息的出現，此類估計值可能會 發生變化，因此，實際結果可能與這些估計值大不相同 。
9
梅里達合併公司。我
簡明合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
現金和現金等價物
公司將購買時原始到期日不超過三個月的所有 短期投資視為現金等價物。截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司沒有 任何現金等價物。
信託賬户持有的有價證券
截至2021年9月30日和2020年12月31日，信託賬户中的資產主要以貨幣市場基金的形式持有。在截至2021年9月30日的三個月和九個月
期間，公司提取了$
可能贖回的普通股
公司根據會計準則編纂(“ASC”) 主題480“區分負債和股權”中的指導，對其普通股進行 可能贖回的會計核算。強制贖回的普通股被歸類為負債 工具，並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股 在持有人控制範圍內，或在不確定事件發生時可贖回，而不完全在 公司控制範圍內)被歸類為臨時股權。在所有其他時間，普通股被歸類為股東權益。 本公司的普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在本公司的控制範圍之內， 可能會受到未來不確定事件發生的影響。因此，可能需要贖回的普通股以贖回價值 作為臨時權益列示，不在公司壓縮綜合資產負債表的股東權益部分。
本公司在贖回價值發生變化時立即確認 ，並在每個報告期結束時調整可贖回普通股的賬面價值，使其等於贖回價值 。可贖回普通股賬面金額的增加或減少受到額外實收資本和累計虧損費用 的影響。首次公開發售結束後，本公司立即確認了從初始賬面價值到贖回金額的增值 。可贖回普通股賬面價值的變化導致了額外實收資本和累計虧損的費用 。
在2021年9月30日，資產負債表中反映的 普通股在下表中進行對賬：
| 毛收入 | $ | |||
| 更少： | ||||
| 普通股發行成本 | $ | ( | ) | |
| 另外： | ||||
| 賬面價值對贖回價值的增值 | $ | |||
| 普通股可能贖回，2020年12月31日 | $ | |||
| 另外： | ||||
| 賬面價值對贖回價值的增值 | $ | ( | ) | |
| 普通股可能贖回，2021年9月30日 | $ |
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梅里達合併公司。我
簡明合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
認股權證責任
本公司根據ASC 815-40所載指引對私募認股權證進行會計處理 ，根據該指引，私募認股權證不符合股權處理標準 ，必須作為負債入賬。因此，本公司按公允價值將私募認股權證歸類為負債，並在每個報告期將私募認股權證調整為公允價值。該負債在行使之前必須在每個資產負債表日重新計量，公允價值的任何變化都會在經營報表中確認。私募認股權證使用二項式網格模型進行 估值。公共認股權證被視為股權，因此不需要進行公允價值調整。
所得税
該公司遵循ASC 740“所得税”項下的資產 和負債法對所得税進行會計處理。遞延税項資產及負債按估計的未來税項影響確認，該等税項後果可歸因於列載 現有資產及負債金額的財務報表與其各自税基之間的差額。遞延税項資產和負債以制定的税率計量 預計將適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響 在包含制定日期的期間的收入中確認。 必要時設立估值免税額，以將遞延税項資產減少到預期變現金額。
ASC 740規定了確認 閾值和計量屬性，用於確認和計量納税申報單中已採取或預期採取的納税頭寸 。要確認這些好處，税務機關必須更有可能通過審查 來維持納税狀況 。公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款確認為所得税費用。 截至2021年9月30日和2020年12月31日，沒有未確認的税收優惠，也沒有利息和罰款的應計金額。 公司目前未發現任何可能導致重大付款、應計或重大偏離其立場的問題 。本公司自成立以來一直接受主要税務機關的所得税審查。 公司目前的應納税所得額主要由信託賬户賺取的利息組成。在截至2021年9月30日的9個月裏，由於權證負債公允價值的變化，公司的有效税率 與法定税率21%不同，而這些債務目前是不可抵扣的。截至2021年9月30日，由淨營業虧損 產生的所有遞延税項資產均由估值津貼完全抵消。
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梅里達合併公司。我
簡明合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
每股普通股淨虧損
每股普通股淨收益(虧損)的計算方法是將淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均數。與普通股可贖回股份相關的增值 不包括在每股普通股淨收益(虧損)中，因為贖回價值接近 公允價值。
每股普通股攤薄收益(虧損)的計算並未
考慮與(I)首次公開發售及(Ii)私募相關發行的認股權證的影響
，因為認股權證的行使視乎未來事件的發生而定。認股權證可行使購買權證的權利。
下表反映了每股普通股的基本和稀釋後淨收益(虧損)的計算方法(以美元計算，每股金額除外)：
截至三個月 9月30日， | 截至9個月 9月30日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 淨虧損分攤，普通股可贖回 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加權平均流通股、可能贖回的普通股 | ||||||||||||||||
| 每股基本和稀釋後淨收益，普通股可能需要贖回 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 淨虧損、普通股分攤 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加權平均流通股，普通股 | ||||||||||||||||
| 普通股每股基本及攤薄淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
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梅里達合併公司。我
簡明合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
信用風險集中
可能使公司
面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户，有時可能會超過聯邦存託保險(Federal Depository Insurance)承保的$。
金融工具的公允價值
公司資產和負債的公允價值( 符合ASC主題820“公允價值計量”項下的金融工具)的公允價值接近隨附的簡明綜合資產負債表中的賬面價值 ，主要是由於其短期性質，但私募認股權證除外(見 附註10)。
最新會計準則
2020年8月，財務會計準則委員會(“FASB”) 發佈了會計準則更新(“ASU”)2020-06-“實體自有權益合同(815-40分主題) (”ASU 2020-06“)”，以簡化某些金融工具的會計核算。ASU 2020-06取消了當前需要將受益轉換和現金轉換功能與可轉換工具分開的模式 ，並簡化了與實體自有股權中的合同的股權分類有關的衍生產品 範圍例外指南。新標準還引入了 與實體自有權益掛鈎和結算的可轉換債務和獨立工具的額外披露。 ASU 2020-06修訂了稀釋每股收益指引，包括要求對所有可轉換工具使用IF轉換方法 。ASU 2020-06將於2022年1月1日生效，應在全面或修改後的追溯基礎上實施，並允許從2021年1月1日開始提前採用 。該公司目前正在評估ASU 2020-06將對其財務 狀況、運營結果或現金流產生的影響(如果有的話)。
管理層 不認為最近發佈但尚未生效的任何其他會計準則(如果目前採用)會對本公司的簡明合併財務報表產生重大 影響。
注4-首次公開發售
根據首次公開募股，本公司出售了
注5-私募
在IPO結束的同時，Merida Holdings、LLC和EarlyBirdCapital總共購買了
附註6-關聯方交易
方正股份
2019年8月，贊助商
購買
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梅里達合併公司。我
簡明合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
發起人同意，除某些有限的例外情況外，不得轉讓、轉讓或出售創始人的任何股份，直到企業合併完成後一年，以及普通股收盤價等於 或超過每股12.50美元(經股票拆分、股票股息、重組、資本重組等調整後)在30個交易日內的任何20個交易日 之前，方正50%的股份不轉讓、轉讓或出售。 在此之前，發起人同意在30個交易日內的任何20個交易日內不得轉讓、轉讓或出售創始人的任何股份， 以較早的一年為準，且普通股的收盤價等於 或超過每股12.50美元(經股票拆分、股票分紅、重組、資本重組等調整後)直到企業合併完成後的一年，或者在任何一種情況下，如果在企業合併之後，本公司完成清算、合併、股票交換或其他類似交易，導致本公司所有 股東有權將其普通股股份交換為現金、證券或其他財產，則在這兩種情況下，本公司均完成清算、合併、換股或其他類似交易。
行政支持協議
本公司於2019年11月4日訂立協議，並於2019年11月26日修訂
，根據該協議，自2019年11月4日起，本公司將向Merida Manager III LLC支付合共$
與進步相關的政黨
由於預計承銷商將選擇充分行使其超額配售選擇權，保薦人向公司額外預付了$
本票關聯方
2019年8月6日，公司
向保薦人發行了一張無擔保本票(“本票”)，據此，公司共借入本金
美元。
關聯方貸款
此外，為了
融資與企業合併相關的交易成本，發起人或公司的某些高級管理人員和董事或其關聯公司可以(但沒有義務)按需要借出公司資金(“營運資金貸款”)。
如果公司完成業務合併，公司將從發放給公司的信託賬户的收益中償還營運資金貸款
。否則，週轉金貸款只能從信託賬户以外的資金中償還。在
企業合併未結束的情況下，公司可以使用信託賬户以外的部分收益償還
營運資金貸款，但信託賬户中的收益不會用於償還營運資金貸款。除上述規定外，
此類營運資金貸款(如有)的條款尚未確定，也不存在關於此類貸款的書面協議。
營運資金貸款將在企業合併完成後無息償還，或在製造商或目標企業的股東批准後轉換為認股權證
。截至2021年9月30日和2020年12月31日，
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梅里達合併公司。我
簡明合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
附註7--承付款和或有事項
註冊權
根據2019年11月4日簽訂的登記 權利協議，方正股份、代表股、私募認股權證以及可能為支付營運資金貸款(及所有相關證券)而發行的任何 認股權證持有人均有權享有登記權利。大多數此類證券的持有者有權提出最多兩項要求，要求本公司註冊此類證券。大多數創始人股票的持有者 可以選擇在創始人股票解除託管的 日期前三個月開始的任何時間行使這些註冊權。持有大多數代表股、私募認股權證或為償還向本公司提供的營運資金貸款(或相關證券)而發行的認股權證的持有人，可選擇在本公司完成業務合併後開始的任何時間行使此等登記權利 。儘管有任何相反規定，EarlyBirdCapital 只能在IPO生效日起的五年內提出一次要求。此外， 持有人對企業合併完成 後提交的登記聲明擁有一定的“搭載”登記權利；但前提是EarlyBirdCapital只能在首次公開募股生效之日起的七年內參與“搭載”登記。本公司將承擔與提交任何此類註冊聲明 相關的費用。
承銷協議
公司給予承銷商45天的時間購買最多1,800,000個額外單位，以彌補IPO價格減去承銷折扣 和佣金後的超額配售(如果有)。2019年11月13日，承銷商部分行使了超額配售選擇權，以每單位10.00美元的價格額外購買了1,001,552 個單位，剩餘的798,448個單位以每單位10.00美元的收購價出售。
企業聯合營銷協議
公司已聘請EarlyBirdCapital
擔任與企業合併相關的顧問，以協助公司與股東舉行會議，討論潛在的企業合併和目標企業的屬性，向有興趣
購買與企業合併相關的公司證券的潛在投資者介紹公司，協助公司獲得股東對企業合併的批准
，並協助公司發佈與企業合併相關的新聞稿和公開文件。
公司將支付
合併協議
本公司已於2021年8月9日簽訂並於2021年9月8日修訂的合併協議和計劃(“合併協議”)，由本公司、Merida的華盛頓公司和全資子公司Merida Merger Sub，Inc.(“第一合併子公司”)、 Merida Merger Sub，LLC(華盛頓有限責任公司和Merida的全資子公司)、 和Leafly Holdings，Inc.簽訂。根據合併協議，除其他事項外，雙方 將進行以下交易(統稱為“交易”)：(I)第一合併子公司將與Leafly合併並併入 Leafly，Leafly將在該合併(“第一合併”)中倖存；及(Ii)緊隨第一次合併之後，作為與第一次合併相同的整體交易的一部分，Leafly將與第二合併子公司合併並併入第二合併子公司，第二合併子公司將在該等合併(“第二合併”)中倖存(“第二合併”)。
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梅里達合併公司。我
簡明合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
在執行合併 協議的同時，本公司、保薦人和Leafly簽訂了一項協議(“保薦人協議”)，規定(A)沒收保薦人持有的美麗達普通股股份(該等股份，“被沒收的股份”)的數量等於美麗達交易費用超過650萬美元除以10.00美元的商數 ，前提是：支付給母公司聘請的資本市場諮詢公司的可變費用或要求支付的 將不包括在確定美麗達的 交易費用是否超過650萬美元的目的，(B)公司、保薦人和大陸股票轉讓與信託公司 簽訂現有股票託管協議修正案，規定沒收和取消沒收的股票， 將根據情況釋放或沒收以託管方式持有的剩餘股票並對此類股票實行6個月的禁售期。
合併協議可由 本公司或Leafly在任何時候相互書面通知下終止。如果截止日期為2022年2月5日(“終止日期”)，Leafly可以書面通知的方式終止合併協議。如果Leafly或公司違反合併協議的任何條件，Leafly或 公司可以書面通知的方式終止合併協議。
附註8-股東權益
優先股-
公司有權發行
普通股-
公司有權發行
*代表股
2019年8月，公司
向EarlyBirdCapital及其指定人員頒發了
代表股 已被FINRA視為補償，因此，根據FINRA的NASD行為規則第5110(G)(1)條，代表股在與IPO相關的註冊聲明生效 日期後將被禁售期180天。根據FINRA 規則5110(G)(1)，在緊接與IPO相關的註冊聲明生效日期之後的180天內，任何人不得對這些證券進行任何對衝、賣空、衍生、看跌或看漲交易，也不得在緊接與IPO相關的註冊聲明生效日期後的180天內出售、轉讓、轉讓、質押或質押這些證券。 在緊隨與IPO相關的註冊聲明生效日期之後的180天內，不得出售、轉讓、轉讓、質押或質押這些證券。 在緊接與IPO相關的註冊聲明生效日期之後的180天內，不得出售、轉讓、轉讓、質押或質押這些證券
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梅里達合併公司。我
簡明合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
注9-認股權證
截至2021年9月30日和2020年12月31日，
一旦認股權證成為可行使的 ，本公司即可贖回公共認股權證：
| ● | 全部而非部分； | |
| ● | 以每份認股權證0.01美元的價格計算； | |
| ● | 提前不少於30天書面通知贖回； | |
| ● | 在認股權證可行使後至向認股權證持有人發出贖回通知前的第三個營業日結束的30個交易日內的任何20個交易日內，報告的公司普通股的最後銷售價格等於或超過每股18.00美元的情況下；以及(B)在向認股權證持有人發出贖回通知前的第三個營業日結束的30個交易日內，公司普通股的最後銷售價格等於或超過每股18.00美元；以及 | |
| ● | 當且僅當存在與認股權證相關的普通股的有效登記聲明。 |
如果公司要求贖回 公開認股權證，管理層將有權要求所有希望行使公開認股權證的持有人按照認股權證協議中所述的“無現金基礎”進行 贖回。
截至2021年9月30日
和2020年12月31日，有
行使認股權證時可發行普通股的行權價格和數量在某些情況下可能會調整，包括股票分紅或資本重組、重組、合併或合併。然而，認股權證將不會針對以低於行使價的價格發行普通股 進行調整。此外，在任何情況下，本公司都不會被要求以現金淨額結算權證。 如果本公司無法在合併期內完成業務合併，並且本公司清算了信託賬户中持有的資金，則認股權證持有人將不會收到與其認股權證相關的任何此類資金，也不會從信託賬户以外持有的公司資產中獲得與認股權證相關的任何分派 。因此，認股權證可能會過期 一文不值。
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梅里達合併公司。我
簡明合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
此外，如果(X)公司 以低於每股普通股9.20美元的發行價或有效發行價(此類發行 價格或有效發行價將由公司董事會真誠決定)，並在任何此類發行 向保薦人、初始股東或其附屬公司發行普通股或股權掛鈎證券的情況下， 向保薦人、初始股東或其附屬公司發行 ，而不考慮任何創始人的股份，則公司 為完成初始業務合併而增發普通股或股權掛鈎證券(Y)該等發行的總收益佔初始業務合併完成之日可用於初始業務合併的股本收益總額及其利息的60%以上 (扣除贖回)，以及(Z)自本公司完成初始業務合併之日的前一個交易日 起的20個交易日內普通股的成交量加權平均交易價格(該價格即“市值”){br認股權證的行使價格將調整為等於(I)市值或(Ii)本公司增發普通股或股權掛鈎證券的價格中較大的 的115%(最接近一分)。
附註10-公允價值計量
本公司遵循ASC 820中的準則 ，在每個報告期重新計量並按公允價值報告的金融資產和負債，以及至少每年以公允價值重新計量和報告的非金融資產和負債 。
本公司的 金融資產和負債的公允價值反映了管理層對本公司在計量日因出售資產或在市場參與者之間有序交易中轉讓負債而獲得的金額的估計 。在計量其資產和負債的公允價值方面，本公司尋求最大限度地使用可觀察到的投入(從獨立來源獲得的市場數據)，並儘量減少使用不可觀察到的投入(關於市場參與者將如何為資產和負債定價的內部假設 )。以下公允價值層次結構用於根據資產和負債的可觀察輸入和不可觀察輸入對資產和負債進行分類 ，以便對資產和負債進行估值：
| 一級： | 相同資產或負債在活躍市場上的報價。資產或負債的活躍市場是指資產或負債的交易發生的頻率和數量足以持續提供定價信息的市場。 |
| 第二級： | 1級輸入以外的其他可觀察輸入。第二級投入的例子包括活躍市場中類似資產或負債的報價以及非活躍市場中相同資產或負債的報價。 | |
| 第三級： | 基於我們對市場參與者將在資產或負債定價中使用的假設的評估，無法觀察到的輸入。 |
下表顯示了本公司在2021年9月30日和2020年12月31日按公允價值經常性計量的資產和負債的信息，並指出了本公司用來確定此類公允價值的估值投入的公允價值層次：
| 描述 | 水平 | 2021年9月30日 | 12月31日， 2020 | |||||||||
| 資產： | ||||||||||||
| 信託賬户持有的現金和有價證券 | 1 | $ | $ | |||||||||
| 負債： | ||||||||||||
| 認股權證法律責任-私募認股權證 | 3 | $ | $ | |||||||||
18
梅里達合併公司。我
簡明合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
截至2021年9月30日
和2020年12月31日，公司擁有
私募認股權證 根據美國會計準則815-40作為負債入賬，並列示於資產負債表上的權證負債內。權證 負債在開始時按公允價值計量，並按經常性基礎計量，公允價值變動在 經營報表中列示。
私募認股權證
初始估值採用二項式網格模型，該模型被認為是3級公允價值計量。用於確定私募認股權證公允價值的二項式網格模型
主要不可觀測輸入是普通股的預期波動率。
截至估值日期的預期波動率隱含在公司自己的公共認股權證定價中。截至2021年9月30日，私募認股權證價值為$
下表顯示了有關權證負債的第三級公允價值計量的量化信息：
| 2021年9月30日 | 12月31日， 2020 | |||||||
| 行權價格 | $ | $ | ||||||
| 股票價格 | $ | $ | ||||||
| 波動率 | % | % | ||||||
| 術語 | ||||||||
| 無風險利率 | % | % | ||||||
| 股息率 | % | % | ||||||
下表列出了權證負債公允價值的變化：
| 私 放置 | ||||
| 截至2020年12月31日的公允價值 | $ | |||
| 公允價值變動 | ||||
| 截至2021年3月31日的公允價值 | ||||
| 公允價值變動 | ||||
| 截至2021年6月30日的公允價值 | ||||
| 公允價值變動 | ||||
| 截至2021年9月30日的公允價值 | $ | |||
在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，沒有從公允價值層次結構中的其他級別進行 內或級別3外的轉移。
注11-後續事件
該公司對資產負債表日之後至財務報表發佈之日發生的後續 事件和交易進行了評估。根據 本次審核，除以下事項外，本公司未發現任何後續事件需要在財務報表中進行調整或披露 。
2021年10月29日
公司股東投票決定將公司完成業務合併的日期延長至2021年12月31日
持有合計為
19
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
本報告 (“季度報告”)中提及的“我們”、“我們”或“公司”指的是梅里達合併公司。 提及我們的“管理層”或我們的“管理團隊”指的是我們的高級管理人員和董事，提及的 “發起人”指的是梅里達資本合夥公司III LP。以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本季度報告中其他地方的財務報表及其附註一起閲讀 。以下討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述 。
關於前瞻性陳述的特別説明
本季度報告包括《1933年證券法》第27A節和《交易所法》第21E節所指的 “前瞻性陳述”，這些陳述不是歷史事實，涉及風險和不確定性，可能導致實際結果與預期和預測的結果大相徑庭。除本10-Q表格中包含的歷史事實陳述外，包括但不限於本“管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析”中有關公司財務狀況、業務戰略以及未來經營的管理計劃和目標的 陳述外，所有陳述均為前瞻性陳述 。諸如“預期”、“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“ ”、“尋求”等詞語以及類似的詞語和表述都是為了識別此類前瞻性陳述。此類前瞻性 陳述與未來事件或未來業績有關，但反映了管理層基於當前可用信息 的當前信念。許多因素可能導致實際事件、業績或結果與前瞻性陳述中討論的事件、業績和 結果大不相同。有關識別可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大不相同的重要因素的信息，請參閲該公司提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的10-K表格年度報告中的風險因素部分。公司證券備案文件可在美國證券交易委員會網站(www.sec.gov)的EDGAR部分獲得。除非適用的證券法律明確要求 , 無論是由於新信息、 未來事件或其他原因，公司均不打算或義務更新或修改任何前瞻性陳述。
本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 已修改和重述，以使我們截至2019年12月31日、2020年3月31日、2020年6月30日、2020年9月30日、2021年12月31日、2021年3月31日和2021年6月30日的財務報表重述生效。管理層在其歷史財務報表中發現了 個錯誤，在我們首次公開募股(IPO)結束時，我們對可能需要贖回的普通股 進行了不正確的估值。我們之前確定可能贖回的普通股等於普通股每股10.00美元的贖回價值，同時還考慮到贖回不能導致有形資產淨值 低於5,000,001美元。管理層決定，首次公開發行(IPO)期間發行的普通股可以贖回或成為 可贖回的普通股，這取決於未來發生被認為不是本公司所能控制的事件。因此，管理層得出結論 ，贖回價值應包括所有可能贖回的普通股，導致可能贖回的普通股與其贖回價值相等。因此，管理層注意到與臨時股權 和永久股權相關的重新分類錯誤。這導致對可能贖回的普通股的初始賬面價值進行重述 ，抵銷計入額外實收資本(在可用範圍內)、累計赤字和普通股。
概述
我們是根據特拉華州法律於2019年6月20日成立的空白支票公司 ，目的是與一家或多家企業進行合併、資本股票交換、資產收購、 股票購買、重組或其他類似業務合併。我們打算使用首次公開募股(IPO)和出售私募認股權證所得的現金、我們的股本、債務或現金、股票和債務的組合來完成我們的業務 合併。
截至2021年9月30日的所有活動都與我們的組建、首次公開募股(IPO)和尋找預期的初始業務合併目標有關。
我們在執行收購計劃的過程中產生了巨大的 成本。我們不能向您保證我們完成業務合併的計劃會成功。
最新發展動態
2021年8月9日，我們與First Merge Sub、Second Merge Sub和Leafly簽訂了 合併協議。根據合併協議，除其他事項外， 各方將進行以下交易：(I)第一合併子公司將與Leafly合併並併入Leafly，Leafly將在該合併 (“第一合併”)中倖存；及(Ii)緊隨第一次合併後，作為與第一次 合併相同整體交易的一部分，Leafly將與第二合併子公司合併並併入第二合併子公司，第二合併子公司將在該合併(“第二合併”)中倖存 ，併成為Leafly的全資子公司
根據合併協議， 將支付給Leafly證券持有人的對價(在實施下文所述的溢價之前)的總價值為3.85億美元，如下：(A)Leafly每股1類普通股，面值每股0.0001美元，Leafly每股2類普通股，每股面值0.0001美元，以及Leafly每股3類普通股，面值0.0001美元緊接第一次合併前發行和發行的股票(包括在轉換票據時發行的Leafly普通股 )將轉換為獲得相當於交換比率的數量的美里達普通股的權利，以及(B)在緊接 第一次合併之前發行和發行的每股Leafly優先股將轉換為獲得數量等於交換比例乘以Leafly普通股數量的Merida普通股的權利。(br}第一次合併前發行和發行的每股Leafly優先股將轉換為獲得數量的Merida普通股的權利，該數量等於交換比例乘以Leafly普通股的股數
交易將根據合併協議中進一步描述的交付成果和條款完成 。
20
經營成果
到目前為止，我們既沒有從事任何 業務，也沒有產生任何收入。截至2021年9月30日，我們唯一的活動是組織活動，即為IPO做準備所需的 活動，如下所述，以及與Leafly業務合併相關的交易費用。在我們的業務合併完成之前，我們預計不會 產生任何運營收入。我們以首次公開募股(IPO)後持有的有價證券的 利息收入的形式產生營業外收入。我們因上市而產生費用(法律、財務報告、會計和審計合規)，以及盡職調查和交易費用。
截至2021年9月30日的三個月，我們淨虧損2,887,517美元，其中包括運營成本440,194美元和權證 負債公允價值變動2,449,193美元，部分被信託賬户持有的有價證券賺取的利息1,870美元所抵消。
截至2021年9月30日的9個月，我們淨虧損4,204,323美元，其中包括953,102美元的運營成本和3,278,758美元的權證 負債公允價值變動，但這部分被信託賬户持有的有價證券賺取的利息27,537美元所抵消。
截至2020年9月30日的三個月，我們淨虧損283,824美元，其中包括153,230美元的運營成本和197,516美元的權證公允價值變化 負債被信託賬户持有的有價證券賺取的利息42,577美元，信託賬户持有的有價證券的未實現收益 1,474美元，以及所得税收益22,871美元部分抵消。
截至2020年9月30日的9個月，我們淨虧損6,460美元，其中包括運營成本512,896美元，信託賬户持有的有價證券的未實現虧損 2,594美元，權證負債的公允價值變動197,516美元，以及所得税撥備51,031美元， 部分被信託賬户持有的有價證券賺取的利息757,577美元所抵消。
流動性與資本資源
2019年11月7日，我們以每單位10.00美元的價格完成了12,000,000個單位的首次公開募股(IPO)，產生了120,000,000美元的毛收入。在IPO 結束的同時，我們完成了向Merida Holdings，LLC和EarlyBirdCapital出售3,750,000份私募認股權證，每份認股權證價格為1.00美元，產生了3,750,000美元的毛收入。
2019年11月13日，由於承銷商選擇部分行使其超額配售選擇權，本公司完成了 額外1,001,552個單位的出售(每單位10.00美元)和額外200,311份私募認股權證的出售(每份私募認股權證的價格為1.00美元)，總收益為10,215,831美元。
在首次公開募股、部分 行使超額配售選擇權和出售私募認股權證之後，信託賬户中總共存入了130,015,520美元。我們 產生了3,412,939美元的交易成本，其中包括2,600,311美元的承銷費和812,628美元的其他成本。
截至2021年9月30日的9個月，運營活動中使用的現金為975,407美元。淨虧損4,204,323美元，受 認股權證負債3,278,758美元的公允價值變化，信託賬户持有的有價證券賺取的利息27,537美元和遞延 税的變化432美元的影響。營業資產和負債的變化使用了21873美元的經營活動現金。
截至2020年9月30日的9個月中，運營活動使用的現金為539,569美元。淨虧損6,460美元，受認股權證負債公允價值變動197,516美元、有價證券未實現虧損2,594美元和信託賬户有價證券利息收入757,577美元的影響。 營業資產和負債的變化為營業活動提供了24,950美元的現金。
截至2021年9月30日， 我們的信託賬户持有130,203,176美元的有價證券(包括大約188,000美元的利息收入)，其中包括 180天或更短期限的美國國庫券。信託賬户餘額的利息收入可用於支付 税，每12個月最多可提取250,000美元用於營運資金需求。在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，我們從信託賬户中提取了39,409美元和505,408美元的利息，用於支付我們的特許經營税和所得税以及 營運資金需求。在截至2020年12月31日的一年中，我們從信託賬户賺取的利息中提取了419,894美元，用於支付 我們的特許經營税和所得税以及營運資金需求。我們打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金， 包括信託賬户賺取的利息(減去應繳税款)來完成我們的業務合併。對於 將我們的股本或債務全部或部分用作完成業務合併的對價的程度，信託賬户中持有的剩餘 收益將用作營運資金，為目標企業的運營提供資金，進行 其他收購併實施我們的增長戰略。
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截至2021年9月30日， 我們在信託賬户之外持有101,541美元現金。我們打算將信託賬户以外的資金主要用於識別和評估目標企業，對潛在目標企業進行業務盡職調查，往返於潛在目標企業或其代表或所有者的辦公室、工廠或類似地點 或類似地點，審查潛在目標企業的公司文件和重要協議 ，以及構建、談判和完成業務合併。
為了資助與企業合併相關的運營資本不足或融資交易成本，贊助商或我們的某些高級管理人員和 董事或其附屬公司可以(但沒有義務)根據需要借給我們資金。如果我們完成業務合併， 我們將償還這些貸款金額。如果企業合併沒有結束，我們可以使用信託賬户以外的營運資金 的一部分來償還貸款金額，但我們信託賬户的任何收益都不會用於償還。根據貸款人的 選擇權，最多可將 $1,500,000美元的此類貸款轉換為與私募認股權證相同的權證，每份權證的價格為1.00美元。截至2021年9月30日，週轉金貸款項下未償還的金額為40萬美元。
我們認為，我們不需要 籌集額外資金來滿足運營業務所需的支出。但是，如果我們對確定目標業務、進行深入盡職調查和協商業務合併所需的 成本的估計低於執行此操作所需的實際 金額，則在業務合併之前，我們可能沒有足夠的資金來運營我們的業務。此外， 我們可能需要獲得額外的融資來完成我們的業務合併，或者因為我們有義務在完成業務合併後贖回相當數量的公開股票，在這種情況下，我們可能會發行額外的證券或產生與該業務合併相關的債務 。如果遵守適用的證券法，我們只會在完成業務合併的同時 完成此類融資。如果我們因為沒有足夠的資金 而無法完成業務合併，我們將被迫停止運營並清算信託帳户。此外，在我們的 業務合併之後，如果手頭現金不足，我們可能需要獲得額外的融資來履行我們的義務。
持續經營的企業
截至2021年9月30日，公司的營運銀行賬户中有101,541美元，信託賬户中持有的證券有130,203,176美元，用於企業合併或 回購或贖回與此相關的普通股，營運資金赤字為323,121美元。
該公司計劃在2021年12月31日之前完成業務合併 。然而，在沒有完成業務合併的情況下，公司可能需要額外的資本。如果 公司無法籌集額外資本，則可能需要採取額外措施來保存流動性，這可能包括 但不一定限於，暫停尋求企業合併。公司不能保證新的 融資將按商業上可接受的條款(如果有的話)提供給它。
根據財務會計準則委員會會計準則更新(“ASU”) 2014-15“披露實體作為持續經營企業的能力的不確定性”，公司對持續經營考慮事項進行了 評估，公司必須在2021年12月31日之前完成業務合併。目前還不確定該公司能否在此 之前完成業務合併。如果企業合併在此日期前仍未完成，將強制清算並隨後解散 公司。管理層已確定，如果業務合併沒有發生，流動性狀況和強制清算，以及隨後可能的解散會令人對本公司作為持續經營企業的持續經營能力產生重大懷疑。如果本公司在2021年12月31日之後被要求清算，資產或負債的賬面金額未作任何調整
表外安排
截至2021年9月30日，我們沒有任何表外 安排。
合同義務
我們沒有任何長期 債務、資本租賃義務、經營租賃義務或長期負債，除了向 贊助商的附屬公司支付每月5,000美元的辦公空間、公用事業以及向公司提供祕書和行政支持的協議。我們從2019年11月4日開始收取這些費用，並將繼續按月收取這些費用，直到業務合併完成 和公司清算的時間較早。
我們已聘請EarlyBirdCapital 作為業務合併的顧問，協助我們與股東舉行會議，討論潛在的業務合併和目標業務的屬性，向有興趣購買我們與業務合併相關的證券的潛在投資者介紹我們，幫助我們獲得股東對業務合併的批准，並 協助我們發佈與業務合併相關的新聞稿和公開申報文件。在完成業務合併後，我們將為此類服務向EarlyBirdCapital支付現金 費用，金額相當於IPO總收益的3.5%，或 $4,550,543美元(不包括任何可能需要支付的任何適用的發起人費用)；但我們可以自行決定將高達30%的費用分配給幫助我們確定和完成業務合併的其他FINRA成員。
22
關鍵會計政策
根據美國公認的會計原則編制簡明的 綜合財務報表和相關披露，要求管理層作出估計和假設，以影響報告的資產和負債額、財務報表日期的或有資產和負債的披露，以及報告期內的收入和費用。 財務報表日期的簡明合併財務報表和相關披露 要求管理層作出估計和假設，以影響報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露，以及報告期內的收入和費用。實際 結果可能與這些估計值大不相同。我們確定了以下關鍵會計政策：
認股權證責任
我們根據ASC 815-40中包含的指導對非公開認股權證進行會計處理，根據該指導，非公開認股權證不符合股權 處理標準，必須作為負債記錄。因此，我們將權證按其公允價值歸類為負債，並在每個報告期將 權證調整為公允價值。這項負債必須在每個資產負債表日重新計量，直到行使為止。 公允價值的任何變化都會在我們的經營報表中確認。私募認股權證使用二項式 點陣模型進行估值。
可能贖回的普通股
我們根據會計準則編纂(“ASC”)主題480“區分負債和權益”中的指導，對普通股 進行可能的贖回。強制贖回的普通股被歸類為負債工具，按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股，這些普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內 ，要麼在不確定事件發生時在本公司完全無法控制的情況下贖回)，被歸類為臨時股權 。在所有其他時間，普通股被歸類為股東權益。我們的普通股具有一定的贖回權 這些權利被認為不在我們的控制範圍之內，可能會發生不確定的未來事件。因此，所有可能需要贖回的普通股 都以贖回價值作為臨時權益列示，不在我們簡明合併資產負債表的股東權益部分 之外。
每股普通股淨收益(虧損)
每股普通股淨虧損 的計算方法是淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均數。與 普通股可贖回股份相關的增值不包括在每股普通股淨虧損中，因為贖回價值接近公允價值。
最新會計準則
2020年8月，美國財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新(ASU)2020-06-“實體自有權益合同(副標題815-40)(”ASU 2020-06“)”，以簡化某些金融工具的會計核算 ASU 2020-06取消了當前需要將收益轉換和現金轉換功能與可轉換工具分離的模式，並簡化了與以下內容相關的衍生範圍例外指南：合同的股權分類。 會計準則委員會(“FASB”)於2020年8月發佈了會計準則更新(“ASU”)2020-06-“實體自有權益合同(子主題815-40)”(“ASU 2020-06”)，以簡化某些金融工具的會計核算。新標準還引入了可轉換債務和獨立工具的額外披露，這些債務和獨立工具 與實體的自有股本掛鈎並以其結算。ASU 2020-06修訂了稀釋後每股收益指引，包括要求 對所有可轉換工具使用IF轉換方法。ASU 2020-06將於2022年1月1日生效，應在完整的 或修改後的追溯基礎上實施，並允許從2021年1月1日開始提前採用。我們目前正在評估亞利桑那州立大學2020-06年度對我們的財務狀況、運營結果或現金流的影響(如果有的話)。
管理層不相信 最近發佈但尚未生效的任何其他會計準則(如果當前採用)會對我們的 精簡合併財務報表產生實質性影響。
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項目3.關於市場風險的定量和定性披露
截至2021年9月30日， 我們不受任何市場或利率風險的影響。在首次公開募股(IPO)完成後，我們首次公開募股(IPO)的淨收益 ，包括信託賬户中的金額，已投資於180天或更短期限的美國政府國庫券、票據或 債券，或投資於某些僅投資於美國國債的貨幣市場基金。由於這些投資的短期 性質，我們認為不會有相關的利率風險的重大風險敞口。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
信息披露控制和程序旨在確保在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告我們在《交易法》報告中需要披露的信息，並根據需要將這些信息積累並傳達給我們的 管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或執行類似職能的人員 ，以便及時做出有關要求披露的決定。
根據交易法規則13a-15和15d-15的要求，我們的首席執行官和首席財務官對截至2021年9月30日我們的披露控制和程序的設計和 運行的有效性進行了評估。基於此評估，我們的首席執行官和首席財務官 得出結論，我們的披露控制和程序並不有效，完全是因為我們對與公司複雜金融工具會計相關的財務報告的內部控制存在重大缺陷 。因此， 我們進行了必要的額外分析，以確保我們的財務報表是按照美國公認的會計原則編制的。因此，管理層認為，包括 在內的10-Q表格中的財務報表在所有重要方面都公平地反映了我們在報告期間的財務狀況、經營業績和現金流。
管理層已實施補救措施，以改善我們對財務報告的內部 控制。具體地説，我們擴大和改進了複雜證券和相關會計準則的審查流程 。我們計劃通過加強對會計文獻的訪問、確定關於複雜會計應用的第三方專業人員 、考慮更多具有必要經驗的員工以及 培訓來補充現有會計專業人員，來進一步改進這一流程。
財務報告內部控制的變化
在最近一個會計季度內，我們對財務報告的內部控制 (該術語在《交易法》規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義)沒有發生變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或很可能對其產生重大影響。
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第二部分-其他資料
項目1.風險因素
截至本季度報告 日期，除以下陳述外，我們之前在截至2020年12月31日的10-K表格 年度報告中披露的經修訂的風險因素沒有發生重大變化。這些因素中的任何一個都可能對我們的運營結果或財務狀況造成重大或實質性的不利影響 。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險因素也可能損害我們的業務或運營結果。
我們還發現了與複雜金融工具相關的財務報告內部控制中的另一個重大缺陷。這一重大弱點 可能會繼續對我們準確及時地報告運營結果和財務狀況的能力造成不利影響 。
我們的管理層負責 建立和維護充分的財務報告內部控制，旨在為 財務報告的可靠性和根據公認會計原則編制外部財務報表提供合理保證。我們的 管理層還評估我們內部控制的有效性，我們將通過此類評估披露在這些內部控制中發現的任何變化和重大弱點 。重大缺陷是財務報告的內部 控制方面的缺陷或缺陷的組合，因此我們的年度或中期財務報表的重大錯報很有可能無法得到及時預防或發現。
如 本報告的其他部分所述，在編制截至2021年9月30日的財務報表時，管理層發現了歷史財務報表中的錯誤 ，在這些錯誤中，我們對一些可能需要贖回的普通股進行了不正確的分類。我們之前 將可能贖回的普通股確定為相當於每股普通股10.00美元的贖回價值，同時 還考慮到，根據我們修訂後的 和重述的公司註冊證書，贖回不能導致有形資產淨值低於5,000,001美元。管理層決定，在我們首次公開募股期間發行的普通股可以 贖回或可贖回，這取決於我們認為不在我們控制範圍內的未來事件的發生。因此，管理層得出結論 ，臨時股本應包括所有可能贖回的普通股。因此，管理層注意到與臨時權益和永久權益有關的分類錯誤 。這導致對普通股 的初始賬面價值進行重述，但可能需要贖回，抵銷記錄為額外實收資本(在可用範圍內)、累計赤字和 普通股。管理層得出結論認為，上述因素截至2021年9月30日構成重大弱點。
因此，我們根據需要執行了 其他分析，以確保我們的財務報表是按照美國公認的 會計原則編制的。因此，管理層認為，本10-Q表格中包含的 財務報表在所有重要方面都相當 地反映了我們在報告期間的財務狀況、運營結果和現金流。但是，我們不能 向您保證，上述內容不會導致未來財務報告內部控制的任何重大缺陷或不足。 即使我們已經加強了控制和程序，將來這些控制和程序可能不足以防止 或識別違規或錯誤，或促進我們財務報告的公平列報。 儘管我們已經加強了控制和程序，但這些控制和程序在未來可能不足以防止 或識別違規或錯誤，或促進我們財務報告的公平列報。
第二項股權證券的未登記銷售及所得款項的使用。
2019年8月，保薦人 購買了2,875,000股本公司方正股票，總價為25,000 美元。2019年11月4日，我們實施了每股流通股0.2股的股票股息 ，導致我們的初始股東總共持有3,450,000股方正股票。上述發行是根據證券法第4(A)(2)節所載的註冊豁免作出的。
2019年11月7日，我們完成了首次公開募股(IPO)1,200萬單位。 2019年11月13日，我們根據承銷商 選舉額外出售了1,001,552個單位，以部分行使超額配售選擇權。首次公開發行中出售的單位以每單位10.00美元的發行價 出售，總收益為130,015,520美元。EarlyBirdCapital，Inc.擔任此次首次公開募股(IPO)的唯一簿記管理人。此次發行的證券是根據證券法在表格S-1 (第333-234134號)的註冊聲明中註冊的。美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)宣佈註冊聲明於2019年11月4日生效。
在首次公開發行(IPO)完成 的同時，我們完成了向保薦人和 EarlyBirdCapital定向增發總計3950311份私募認股權證，每份私募認股權證價格為1.00美元，總收益為3950311美元。此次發行是根據證券法第4(A)(2)節所載的註冊豁免 進行的。
私募認股權證與首次公開發售中出售的單位的認股權證 相同，不同之處在於私募認股權證在企業合併完成之前不可轉讓、 可轉讓或可出售，但某些有限的例外情況除外。
在首次公開發行、部分行使超額配售選擇權和出售私募認股權證獲得的總收益中，130,015,520美元 存入信託賬户。
我們總共支付了3,412,939美元的承銷折扣和佣金，以及與首次公開募股(IPO)相關的其他成本和支出812,628美元。
有關我們首次公開募股(IPO)所得收益的 使用説明，請參閲本表格10-Q的第I部分第2項。
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項目6.展品
以下證據作為本季度報告10-Q表的一部分存檔，或通過引用併入本季度報告中。
| 不是的。 | 展品説明 | |
| 2.1+ | 合併協議和計劃，日期為2021年8月9日，由Merida Merge Corp.I、Merida Merge Sub，Inc.、Merida Merge Sub II，LLC和Leafly Holdings，Inc.簽署。 | |
| 2.2++ | 合併協議第1號修正案 | |
| 10.1+ | A&R註冊權協議格式。 | |
| 10.2+ | 贊助商協議，日期為2021年8月9日，由梅里達合併公司I和梅里達控股有限責任公司 簽署。 | |
| 10.3+ | 對託管協議的修訂，日期為2021年8月9日，由Merida合併公司I、Merida Holdings，LLC和大陸股票轉讓和信託公司之間完成。 | |
| 10.4+ | 支持協議表，日期為2021年8月9日。 | |
| 10.5+ | 融資承諾協議，日期為2021年8月9日，由Merida Merging Corp.I、Merida Holdings，LLC和Leafly Holdings，Inc.簽署。 | |
| 31* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14(A)條對首席執行官和首席財務官的認證 | |
| 32* | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的認證 | |
| 101.INS* | 內聯XBRL實例文檔。 | |
| 101.SCH* | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 | |
| 101.CAL* | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫 文檔。 | |
| 101.DEF* | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase 文檔。 | |
| 101.LAB* | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | |
| 101.PRE* | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase 文檔。 | |
| 104* | 封面交互數據文件(格式為內聯 XBRL，包含在附件101中)。 |
| * | 謹此提交。 |
| + | 通過引用發行人當前日期為2021年8月9日的表格8-K報告而併入 |
| ++ | 引用發行人當前日期為2021年9月8日的8-K表格報告 |
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簽名
根據交易法的要求 ，註冊人促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。
| 梅里達合併公司 | ||
| 日期：2021年11月17日 | 由以下人員提供： | /S/Peter Lee |
| 姓名：北京 | 彼得·李 | |
| 標題： | 總裁兼首席財務官 | |
| (首席行政主任及 首席財務會計官) | ||
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