ThunderBridge Capital Partners IV Inc.(以下簡稱“公司”)是一家空白支票公司，於2021年1月7日在特拉華州註冊成立。本公司 成立的目的是與一項或多項業務進行合併、資本換股、資產收購、股票購買、重組或其他 類似的業務合併(“業務合併”)。本公司是一家初創和新興的 成長型公司，因此，本公司將承擔與初創和新興成長型公司相關的所有風險。

截至2021年9月30日，本公司尚未開始任何運營。2021年1月7日(開始)至 2021年9月30日期間的所有活動相關本公司成立及首次公開發售(“首次公開發售”)(見附註3所述) 。本公司最早在完成首次業務合併後才會 產生任何營業收入。本公司從首次公開招股所得款項中以利息收入的形式產生營業外收入 。

本公司首次公開募股的註冊 聲明於2021年6月29日宣佈生效。2021年7月2日，公司完成了首次公開募股 22,500,000單位(“單位”，相對於A類普通股 庫存包括在已發行單位中，即“公開發行股份”)， 產生的毛收入為$225,000,000，如注3所述。

在首次公開招股 結束的同時，本公司完成了625,000私人配售單位(“私人 配售單位”)，售價$10.00每單位私募給TBCP IV，LLC(“保薦人”)，產生 $6,250,000，如注4所述。

繼2021年7月2日首次公開募股(IPO)結束後，金額為$225,000,000 ($10.00出售首次公開發行(IPO)單位和私募單位的淨收益 被存入信託賬户(“信託賬户”) ，該賬户可投資於美國政府證券，其含義符合經修訂的“1940年投資公司法”(“投資公司法”)第2(A)(16)節的規定，到期日不超過185天，或者投資於任何自稱是美國政府證券的開放式投資公司 。 該信託賬户可以投資於美國政府證券，也可以投資於期限不超過185天的任何不限成員名額的投資公司。 該信託賬户可投資於經修訂的1940年“投資公司法”(“投資公司法”)第2(A)(16)節所規定的含義的美國政府證券，期限不超過185天。由本公司決定， 在(I)完成業務合併或(Ii)將信託賬户分配給本公司的 股東之前， 如下所述。

交易成本達 美元12,793,700由$組成4,500,000承銷費，$7,875,000遞延承銷費(見附註6)及$418,700其他 成本。此外，$1,249,593在信託賬户之外持有的現金總額，可用於週轉資金用途。

2021年8月9日，承銷商部分行使超額配售選擇權，額外購買了1,152,784個單位( “超額配售單位”)，產生了11,527,840美元的毛收入，並完成了額外23,056美元的銷售。私人 配售單位給贊助商，價格為$10.00每單位美元，產生毛收入$230,560。交易結束後，額外的 $11,527,840所有的收益都存入了信託賬户。關於超額配售選擇權的部分行使和超額配售選擇權的到期，555,554B類普通股的股票被無償沒收。

公司 管理層對首次公開募股(IPO)和出售私募單位的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權，儘管基本上所有的淨收益都打算普遍用於完成 企業合併。 公司管理層對首次公開募股和出售私募單位的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權，儘管基本上所有的淨收益都打算普遍用於完成 企業合併。納斯達克規則規定，企業合併必須與一家或多家目標企業合併，這些目標企業的公平市值合計至少等於 80簽署最終協議進行企業合併時，信託賬户餘額(定義如下)的百分比(減去任何遞延承銷佣金 和信託賬户利息的應付税款)。 只有在企業合併後公司擁有或收購的情況下，公司才會完成企業合併50目標的%或更多未償還 有表決權證券或以其他方式獲得目標的控股權，足以使其不需要根據修訂後的1940年投資公司法(“投資公司法”)將 註冊為投資公司。不能 保證公司能夠成功實施業務合併。

本公司 將向其已發行公眾股持有人(“公眾股東”)提供在企業合併完成時贖回全部或 部分公開股票的機會，或者(I)在召開股東大會批准企業合併時贖回全部或 部分公開股票，或(Ii)通過要約收購的方式贖回全部或部分公眾股票。對於擬議的企業合併，公司 可以在為此目的召開的股東會議上尋求股東批准企業合併，股東可以在會上尋求贖回其股票，而無論他們投票支持還是反對企業合併。 公司可以在為此目的召開的會議上尋求股東對企業合併的批准，股東可以在會上尋求贖回其股票 ，無論他們投票支持還是反對企業合併。只有當公司的有形淨資產至少為$時，公司才會繼續進行業務合併 5,000,001在業務合併完成之前或之後 ，如果公司尋求股東批准，投票的大多數流通股將投票贊成業務合併 。

如果公司 尋求股東批准企業合併，並且沒有根據要約收購規則進行贖回，公司的 修訂和重新發布的公司證書規定，公眾股東以及該股東的任何關聯公司或與該股東一致行動或作為“集團”行事的任何其他人(根據經修訂的1934年“證券交易法”(以下簡稱“交易法”)第13節的定義)將被限制尋求贖回。15未經本公司事先書面同意，持有%或更多公眾股份。

公眾 股東將有權按比例贖回其股票，贖回金額為信託賬户中當時金額的一部分(最初為$10.00 每股，外加從信託賬户中持有的資金賺取的任何按比例計算的利息，該資金之前未向公司發放以支付 其納税義務)。公司將向承銷商支付的遞延承銷佣金(如附註6所述)不會減少向贖回其股份的股東分派的每股金額。在本公司認股權證的業務合併 完成後，將不會有贖回權。根據會計準則編纂(“ASC”)主題480“區分負債與股權”，這些A類普通股將按贖回價值入賬，並在首次公開募股完成後 歸類為臨時股權。

如果 不需要股東投票，且公司因業務或其他法律原因而決定不進行股東投票，則公司將根據其公司註冊證書 根據美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的要約贖回規則提供贖回，並提交投標要約文件，其中包含的信息與在完成業務合併前提交給證券交易委員會的委託書中包含的信息基本相同。 公司將根據其公司註冊證書 向證券交易委員會(“證券交易委員會”)提交投標要約文件，其中包含的信息與完成業務合併前提交給證券交易委員會的委託書中所包含的信息基本相同。

本公司的 發起人已同意(A)將其創辦人股票(定義見附註5)、包括在私人單位的普通股(“私人 股票”)以及在首次公開發行期間或之後購買的任何公開股票投票給企業合併，(br}除非本公司提供 異議 ，否則不會就本公司在企業合併完成前的業務前合併活動對本公司的公司註冊證書提出修訂。 本公司已同意(A)對其創辦人股份(定義見附註5)、包括在私人單位內的普通股(“私人 股份”)以及在首次公開發行(IPO)期間或之後購買的任何公開股份投票支持企業合併。)(C)不贖回 任何股份(包括創始人股份)和私募單位(包括標的證券)，使其有權在股東投票批准企業合併時從信託賬户獲得現金 (或在與企業合併相關的投標要約中出售任何股份 ，如果公司不尋求股東批准，則不贖回 任何股份)或投票修訂修訂後的公司註冊證書中與股東權利有關的條款 企業合併未完成的，方正股份和私募單位(包括標的證券)不得參與清算 分配。但是，保薦人將有權清算信託賬户中有關在以下期間或之後購買的任何公開股票的分配 首次公開募股 如果公司未能完成其業務合併，則提供服務。

保薦人 同意，如果第三方就向公司提供的服務或銷售給公司的產品或與公司訂立書面意向書、保密協議或類似協議或企業合併協議的預期目標企業提出任何索賠，並在一定範圍內將信託賬户中的資金金額降至(I)每股公開股票10.00美元和(Ii)截至#日信託賬户中實際持有的每股公開股票金額，則保薦人將對公司承擔責任。 保薦人 同意，如果且在一定範圍內，第三方對公司提供的服務或銷售給公司的產品或與公司簽訂了書面意向書、保密協議或類似協議或商業合併協議的預期目標企業的任何索賠，將對公司負責。 如果由於信託資產價值減少而低於每股10.00美元，減去應繳税款，但此類負債將 不適用於第三方或潛在目標企業的任何索賠，這些第三方或潛在目標企業對 信託賬户中持有的資金的任何和所有權利(無論該豁免是否可強制執行)也不適用於根據公司對 承銷商 的賠償提出的任何索賠首次公開募股以某些負債為抵押的要約，包括根據修訂後的1933年證券法(“證券法”)規定的負債 。然而，本公司並未要求保薦人為此類賠償義務預留 ，本公司也未獨立核實保薦人是否有足夠的資金履行其 賠償義務，並認為保薦人的唯一資產是本公司的證券。因此，本公司不能向其股東保證保薦人能夠履行這些義務。本公司的任何高級管理人員或董事均不會賠償 本公司的第三方索賠，包括但不限於供應商和潛在目標業務的索賠。公司 將努力 讓與公司有業務往來的所有供應商、服務提供商、潛在目標企業或其他實體與公司簽署 協議，放棄對信託帳户中持有的資金的任何權利、所有權、利息或索賠，從而降低贊助商因債權人的債權而不得不賠償信託帳户的可能性。

公司 將在2023年7月2日之前完成業務合併(“合併期”)。如果本公司無法 在首次公開募股結束後24個月內完成業務合併(“合併 期”)，本公司將(I)停止除清盤目的外的所有業務，(Ii)儘可能迅速(但不超過10個工作日)以每股價格贖回公開發行的股票，以現金支付，相當於當時存入信託賬户的總金額 ，包括信託賬户中持有的資金所賺取的利息(之前沒有向我們發放 用於支付解散費用的利息)，除以當時 已發行的公共股票數量，根據適用的法律，贖回將完全消除公共股東作為股東的權利(包括 獲得進一步清算分配(如果有)的權利)，以及(Iii)在贖回之後儘可能合理地 ，但須經其餘股東和根據特拉華州法律規定的債權人債權和適用法律的要求，本公司開始自動清算，從而正式解散本公司，但在每一種情況下，本公司均受其 義務的約束。承銷商已同意 在公司未在合併期內完成業務合併的情況下放棄其在信託賬户中持有的遞延承銷佣金的權利，在這種情況下，這些金額將包括在 信託賬户中持有的資金中，該信託賬户將可用於贖回公開發行的股票。在這種分配的情況下， 剩餘可供分配的資產的每股價值可能會低於初始 公開每單位發行價(10.00美元)。

在完成 首次公開募股之前，公司缺乏維持運營所需的流動資金 一段合理的時間，這段時間被認為是自財務報表發佈之日起一年。自首次公開發售以來，本公司已 完成首次公開發售，屆時超出存入信託賬户及/或用於 基金髮售開支的資金已撥出予本公司作一般營運資金用途。因此，管理層此後重新評估了公司的流動資金和財務狀況，並確定有足夠的資本維持運營至2022年7月2日，因此大大減輕了疑慮。

管理層 目前正在評估新冠肺炎疫情的影響，並得出結論，雖然病毒可能 對公司的財務狀況、運營結果和/或搜索目標公司產生負面影響是合理的，但具體的 影響截至財務報表日期尚不容易確定。財務報表不包括任何可能因這種不確定性的結果而導致的調整 。

陳述的基礎

隨附的財務報表 按照美國公認會計原則(“GAAP”) 以及證券交易委員會的規則和規定列報。

新興成長型公司

本公司 按照證券法第2(A)節的定義，經2012年的Jumpstart Our Business 創業法案(“JOBS法案”)修訂後，是一家“新興成長型公司”，它可以利用適用於其他非新興成長型公司的各種報告要求的某些豁免 ，包括但不限於，不被要求 遵守薩班斯法案第404節的獨立註冊會計師事務所認證要求免除 就高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘付款進行不具約束力的諮詢投票的要求 。

此外，《就業法案》第102(B)(1)節免除新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則的要求，直到私營公司(即那些沒有證券法註冊聲明宣佈生效或 沒有根據《交易法》註冊的證券類別)被要求遵守新的或修訂後的財務會計準則為止。 《就業法案》規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用的要求{本公司已選擇不選擇該 延長過渡期，這意味着當標準發佈或修訂時，如果標準對上市公司或 私營公司有不同的申請日期，本公司作為新興成長型公司，可以在私營公司採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。 這意味着，當標準發佈或修訂時，公司作為新興成長型公司可以在私人公司採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。這可能會使本公司的財務報表與另一家上市公司進行比較，因為另一家上市公司既不是新興成長型公司，也不是新興成長型公司，由於所用會計準則的潛在差異，選擇不使用延長的過渡期 是困難或不可能的。

預算的使用

根據公認會計準則編制簡明財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務 報表日期報告的資產和負債額以及披露或有資產和負債，以及報告期內報告的收入和費用金額。

做出估計 需要管理層做出重大判斷。至少在合理的情況下，管理層在制定估計時考慮的財務報表日期存在的條件、 情況或一組情況的影響估計可能會因一個或多個未來確認事件而在短期內發生變化。因此， 實際結果可能與這些估計值大不相同。

現金和現金等價物

本公司將購買時原始到期日為三個月或以下的所有短期投資視為現金等價物。

該公司有$686,145截至2021年9月30日，為現金且無現金等價物 。

2021年7月2日，本公司完成首次公開募股22,500,000單位，購買價格為$10.00每單位。每個單位將由公司A類普通股一股、面值0.0001美元和一份可贖回認股權證(“公共認股權證”)的五分之一組成。 每個完整公共認股權證使持有者有權以$的行使價購買一股A類普通股。11.50每股整股 (見注7)。

2021年8月9日，承銷商部分行使超額配售選擇權，增購1,152,784單位為$10.00每單位。

2021年7月2日，保薦人在首次公開募股(IPO)的同時，購買了625,000私人配售單位，售價$10.00每台 ，購買總價為$6,250,000。2021年8月9日，關於承銷商部分行使超額配售選擇權，公司完成了以每單位10.00美元的價格向保薦人額外出售23,056美元的私募單位 ，產生了230,560美元的毛收入。

每個私募 配售單位與首次公開募股(IPO)中提供的單位相同，不同之處在於信託賬户不會就私募股份或私募認股權證 分配贖回權或清算 分配，如果我們不在合併期內完成業務合併，這些配售單位將一文不值 。本公司記錄了私募認股權證的公允價值超過$所得款項的 認股權證的公允價值。1,250作為首次公開募股結束時的融資費用。

方正股份

2021年2月8日，公司 發佈了6,468,750向保薦人出售B類普通股(“方正股份”)，總價為$ 25,000。創始人的股票包括高達843,750可由保薦人沒收的股票，如果 承銷商沒有全部或部分行使超額配售，保薦人將在折算後的 基礎上共同擁有，20首次公開發行(IPO)後公司已發行和流通股的百分比 (假設保薦人不購買首次公開募股 產品)。2021年8月9日，承銷商部分行使超額配售選擇權，增發1,152,784單位。 與部分行使超額配售選擇權和超額配售選擇權於2021年8月9日到期有關 555,554B類普通股的股票被無償沒收。

保薦人 同意在以下情況發生之前不轉讓、轉讓或出售其創始人的任何股份：(A)企業合併完成後一年或(B)本公司完成清算、合併、換股或類似交易之日 ，該交易導致本公司股東有權將其普通股換取現金、證券或其他 財產。儘管如上所述，如果本公司A類普通股在業務合併後至少150天開始的任何30個交易日內的任何20個交易日內的最後報告售價等於或超過 每股12.00美元(經股票拆分、股票股息、重組、資本重組等調整後)，創始人股票將解除鎖定 。

本票關聯方

2021年1月20日，贊助商同意向該公司提供總額最高為 美元的貸款300,000支付根據承付票(“票據”)進行首次公開發行(“票據”)的有關開支。 票據為無息票據，於2021年12月31日或首次公開發售(IPO)完成後(以較早日期為準)支付。 於2021年7月2日首次公開發售完成後，債券的105,000美元未償還餘額已悉數支付。

關聯方貸款

為支付與企業合併相關的交易成本，公司的保薦人、保薦人的關聯公司或公司的高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借給公司資金(“營運資金貸款”)。這種週轉資金貸款將由期票證明。這些票據要麼在企業合併完成時償還，不計利息，要麼由貸款人自行決定，最高可達$1,500,000可在企業合併完成後 轉換為單位，價格為$10.00每單位。這些單位將與私人配售單位相同。在 企業合併未結束的情況下，公司可以使用信託賬户以外的部分收益償還 營運資金貸款，但信託賬户中的收益不會用於償還營運資金貸款。

行政支持協議

本公司簽訂了一項 協議，自2021年7月2日起，通過完成企業合併或本公司清算，本公司將向發起人的關聯公司支付合計$10,000每月用於辦公空間、水電費和祕書費用 和行政支持。該公司已招致並支付了$30,000截至2021年9月30日的三個月和從2021年1月7日(成立之日)到2021年9月30日這段時間 。

諮詢協議

本公司簽訂了一項 協議，自2021年7月2日起，通過完成業務合併或本公司清算，本公司將向首席執行官的關聯公司支付每月#美元的費用。20,000對於與其 搜索並完善其初始業務組合相關的諮詢服務。該公司已招致並支付了$60,000截至2021年9月30日的三個月和2021年1月7日(成立之日)至2021年9月30日。

註冊權

根據在首次公開發行(IPO)生效日期之前或生效日期簽署的登記權協議 ，方正股份、私募單位和在營運資金貸款轉換後可能發行的任何單位(以及在每個 情況下，其成分證券的持有人，視情況而定)將有權獲得註冊權，該協議要求 本公司登記該等證券以供轉售(就方正股份而言，僅在轉換為我們的A類普通股之後)。 本公司必須登記該等證券以供轉售(就方正股份而言，僅在轉換為我們的A類普通股之後)。 本公司必須登記該等證券以供轉售(就方正股份而言，僅在轉換為我們的A類普通股之後)。 本公司 登記此類證券。此外，持有者對企業合併完成後提交的登記 聲明有一定的“搭載”登記權，並有權根據證券法第415條要求公司登記轉售此類 證券。本公司將承擔與提交 任何此類註冊聲明相關的費用。

承銷商協議

該公司授予承銷商45天的選擇權，最多可購買3,375,000額外單位，用於彌補首次公開募股(IPO)價格的超額配售，減去承銷 折扣和佣金。2021年8月9日，承銷商部分行使超額配售選擇權，追加購買 1,152,784單位。

承銷商獲得2%的現金承銷折扣 (2.00首次公開發行(IPO)及行使超額配售的總收益(%)，或$4,730,557。此外，承銷商 有權獲得3.5%的遞延費用(3.5%)首次公開發行(IPO)和超額配售的總收益， 或$8,278,474。遞延費用存入信託賬户，並將在企業合併結束時以現金支付，但須遵守承銷協議的條款。

公有認股權證只能 針對整數股行使。於行使公開認股權證時，不會發行零碎股份。公開認股權證 將於(A)業務合併完成後30天或(B)首次公開發售完成後12個月內(以較遲者為準)行使。公開認股權證將在企業合併完成 之日起五年內到期，或在贖回或清算時更早到期。

公司 將沒有義務根據公共認股權證的行使交付任何A類普通股，也沒有義務 解決此類公共認股權證的行使，除非證券法規定的關於在行使公共認股權證時發行A類普通股的註冊聲明屆時生效，並且與此相關的招股説明書是最新的，但公司 必須履行其註冊義務。任何公共認股權證不得以現金或無現金方式行使， 公司將沒有義務向尋求行使其公共認股權證的持有人發行任何股票，除非此類行使後發行的股票 已根據行使持有人所在州的證券法進行登記或獲得資格，或者可獲得豁免登記 的權利。 公司將沒有義務向尋求行使其公開認股權證的持有人發行任何股份，除非該等股份 已根據行使持有人所在州的證券法進行登記或取得資格，或獲得豁免登記 。

本公司 已同意，在可行範圍內，但在任何情況下，不得遲於我們首次業務合併結束後15個工作日， 本公司將盡其最大努力向證券交易委員會提交一份登記聲明，並在我們首次業務合併後60個工作日內宣佈 有效，內容包括髮行可通過行使認股權證發行的A類普通股 ，並保持與A類普通股有關的現行招股説明書，直至認股權證到期或重新發行如果涵蓋可在權證行使時發行的A類普通股股票的 登記聲明在60 在企業合併結束後的工作日，權證持有人可以根據證券法第3(A)(9)條或另一項豁免，以“無現金 方式”行使認股權證，直至有有效的註冊書 ，並在本公司未能保持有效的註冊書的任何期間內。

私募認股權證將與首次公開發行中出售的單位的公開認股權證相同，不同之處在於私募認股權證和 A類股票除某些有限的例外情況外，私募認股權證在企業合併完成後30天內不得轉讓、轉讓或出售 行使的普通股。 此外，私募認股權證將以無現金方式行使，並且只要由初始購買者或其許可受讓人持有 ，就不能贖回(公開認股權證除外，贖回金額為$)。 在商業合併完成後30天內，私募認股權證不得轉讓、轉讓或出售，但某些有限的例外情況除外。 此外，私募認股權證將以無現金方式行使，且只要由初始購買者或其許可受讓人持有 ，則不可贖回(但公開認股權證贖回$的情況除外0.10如上所述 )。如果私募認股權證由初始購買者或其許可受讓人以外的其他人持有，私募認股權證將可由本公司贖回，並可由該等持有人按與公開認股權證相同的基準行使。

權證協議包含 另一項發行條款，如果低於70A類普通股持有人在企業合併中的應收對價的% 應以繼任實體普通股的形式支付，如果權證持有人在公司完成企業合併公開披露後30天內正確行使權證， 權證價格應減去(I)減價前的有效權證價格減去(Ii)(A)每股對價(定義見下文)減去(B)Black-Scholes認股權證價值(定義見下文 )的差額(但在任何情況下不得低於零)。“Black-Scholes認股權證價值”是指緊接完成基於Black-Scholes認股權證模式的Business 合併之前的認股權證價值，用於彭博金融市場上的美國限購。“每股對價” 是指(1)如果支付給普通股持有人的對價完全是現金，則為每股普通股的現金金額， 和(2)在所有其他情況下，指在企業合併生效日期前一個交易日截止 的10個交易日內普通股的成交量加權平均價格。

在2021年9月30日，有4,730,557全面公開認股權證及129,611公允價值為$的未償還認股權證4,730,557 和$130,907，分別

本公司負責該項目的會計處理。4,730,557*公開發行的認股權證 和129,611根據ASC 815-40中包含的指導，進行私募認股權證。此類指引 規定，由於認股權證不符合其規定的股權處理標準，因此每份認股權證必須記錄為衍生負債 。認股權證協議包含一項替代發行條款，如果低於70A類普通股持有人在企業合併中應收對價的百分比 應以繼承實體普通股的形式支付， 如果權證持有人在本公司完成企業合併公開披露後30天內正確行使權證，權證價格的減幅應等於(I)減價前有效的權證價格減去(Ii)(A)每股對價(定義見下文)減去 (B)Black-Scholes認股權證價值(定義見下文)的差額(但在任何情況下不得低於 )。“Black-Scholes認股權證價值”是指緊接 基於Black-Scholes認股權證模式的商業合併完成之前的認股權證價值，用於彭博社 金融市場上的美國限購電話。 “每股對價”是指(1)如果支付給普通股持有人的對價僅為 現金，則為每股普通股的現金金額；(2)在所有其他情況下，為在截至企業合併生效日期前一個交易日的10個交易日內報告的普通股成交量加權平均價格 。

本公司認為， 權證行使價格的調整是基於一個變量，該變量不是FASB ASC主題編號815-40所定義的“固定換固定”期權的公允價值的輸入，因此認股權證不符合衍生會計例外。 衍生金融工具的會計處理要求本公司在首次公開發行(IPO)結束 時記錄衍生負債。因此，公司將按其公允價值將每份認股權證歸類為負債，認股權證 將從發行單位所得款項中分得相當於蒙特卡洛模擬確定的其公允價值的一部分。 該負債需要在每個資產負債表日期重新計量。每次重新計量時，認股權證負債將調整 為公允價值，公允價值的變化將在公司的經營報表中確認。公司將在每個資產負債表日期重新評估 分類。如果分類因期間發生的事件而更改，則自導致重新分類的事件發生之日起，認股權證將 重新分類。

優先股 -本公司獲授權發行1,000,000$的股票0.0001面值優先股。在2021年9月30日，有 不是已發行或已發行的優先股。

A類普通股 -公司有權發行最多200,000,000A類股份，$0.0001面值普通股。公司 A類普通股的持有者每股享有一票投票權。截至2021年9月30日，沒有已發行或已發行的A類普通股 (不包括23,652,784A類股票，但有可能贖回)。

B類普通股-公司有權發行最多20,000,000B類股票，$0.0001面值普通股。 公司B類普通股持有者每股享有一票投票權。 截至2021年9月30日，5,913,196*的股份已發行B類普通股和 已發行普通股。

除法律另有規定外，A類普通股和B類普通股的持有者將在提交股東表決的所有其他事項上作為一個類別一起投票 ；但在公司首次業務合併之前，只有B類普通股的持有者 才有權投票選舉董事。

B類普通股的股份 將在業務合併時以一對一的方式自動轉換為A類普通股 ，但須經股票拆分、股票分紅、重組、資本重組等調整。如果增發或被視為發行的A類普通股或股權掛鈎證券超過首次公開發行的發行金額 ，且與企業合併的結束有關，B類普通股應將 轉換為A類普通股的比率將進行調整(除非大多數B類普通股流通股的持有人 同意就任何此類發行或視為發行免除此類調整)，以使所有B類普通股轉換後可發行的A類普通股 的股數在折算基礎上總體相等。20完成後所有已發行普通股總數的百分比 初始 公開發售加上與企業合併相關而發行或視為發行的所有A類普通股和股權掛鈎證券(不包括向企業合併中的任何賣方發行或將發行的任何股份或股權掛鈎證券， 以及在轉換向本公司提供的貸款 時向保薦人或其附屬公司發行的任何私募等值單位及其標的證券)。方正股份的持有者也可以隨時選擇將其持有的B類普通股轉換為同等數量的A類普通股 股，並可按上述規定進行調整。

公司 可以發行額外的普通股或優先股來完成其業務合併，或者在完成業務合併 後根據員工激勵計劃發行普通股或優先股。

公允價值定義為在計量日期市場參與者之間有序交易時因出售資產或轉移負債而收取的 價格 。GAAP建立了一個三級公允價值層次結構，對計量公允價值時使用的輸入進行優先排序。 該層次結構對相同資產或負債的活躍市場中未調整的報價給予最高優先權(第1級計量) ，對不可觀察到的輸入(第3級計量)給予最低優先權。這些層級包括：

在某些情況下，用於計量公允價值的 投入可能屬於公允價值層次結構的不同級別。在這些情況下，公允 價值計量將根據對 公允價值計量重要的最低級別輸入，在公允價值層次結構中進行整體分類。

下表提供了有關本公司在2021年9月30日按公允價值經常性計量的負債的信息，並顯示了本公司用於確定此類公允價值的估值投入的公允價值層次：

根據美國會計準則815-40，認股權證作為負債入賬 ，並在資產負債表的權證負債中列示。權證負債 在開始時按公允價值計量，並按經常性基礎計量，公允價值變動在營運説明書 權證負債的公允價值變動中列示。

初始測量

本公司於2021年7月2日，即本公司首次公開發售(IPO)之日，採用蒙特卡羅模擬 模型，為私募認股權證及公開認股權證設定了認股權證的初始公允價值。 本公司於2021年7月2日，即本公司首次公開發售的日期，為認股權證設定了初始公允價值。本公司將(I)出售單位 (包括一股A類普通股及一份公開認股權證的五分之一)及(Ii)出售私募 單位所得款項分配予認股權證(首先按其在初步計量時釐定的公允價值計算)，其餘所得款項分配給A類普通股 股份，但須根據其於初始計量日期的相對公允價值作出可能贖回。由於使用不可觀察到的輸入， 私募認股權證在初始測量日期被歸類為3級。

私募認股權證和公開認股權證的Monte Carlo模擬模型的 關鍵輸入在初始測量時如下：

公司使用蒙特卡羅模擬模型需要使用主觀假設：

因此，這兩類權證的最終估值 被確定為相等。2021年7月2日，私募認股權證和公開認股權證被確定為$1.00及$1.01總值$的每張手令4.5百萬美元和$126分別是上千個。

後續測量

認股權證按公允 值按經常性基礎計量。

下表列出了權證負債公允價值的變化：