美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
| (標記一) | |
| | 根據1934年證券交易法第13或15(D)節的季度報告。 |
| 在截至本季度末的季度內 | |
| | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的過渡報告。 |
| 由_至_的過渡期 |
委託文件編號：
CVD設備公司
(註冊人在其約章內的姓名)
| | |
| 州或其他司法管轄區 公司或組織) | (國際税務局僱主識別號碼) |
| | |
| (主要行政辦公室地址) | |
(
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| | | |
通過核對表明註冊人是否：(1)在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)，(1)已提交1934年《證券交易法》第13條或第15(D)條要求提交的所有報告；以及(2)在過去90天內一直符合此類備案要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個互動數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義)。
| 大型加速文件管理器☐ | 加速文件管理器-☐ | |
| 規模較小的報告公司* | 新興成長型公司： |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。*☐*☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。
| 是 |
註明截至最後實際可行日期發行人所屬各類普通股的流通股數量：
CVD設備公司及其子公司
索引
| 第一部分-財務信息 | |
| 項目1--簡明合併財務報表(未經審計) |
|
| 截至2021年9月30日和2020年12月31日的簡明合併資產負債表 |
3 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合運營報表 |
4 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月股東權益變動簡明綜合報表 |
5 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月簡明現金流量表 |
6 |
| 簡明合併財務報表附註 |
7 |
| 項目2-管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 |
22 |
| 第3項--關於市場風險的定量和定性披露 |
32 |
| 項目4--控制和程序 |
32 |
| 第II部分-其他信息 |
|
| 項目1--法律訴訟 |
33 |
| 項目1A--風險因素 |
33 |
| 項目2--未登記的股權證券銷售和收益使用 |
34 |
| 第3項-高級證券違約 |
34 |
| 項目4--煤礦安全信息披露 |
34 |
| 項目5--其他信息 |
34 |
| 項目6--展品 |
34 |
| 簽名 |
35 |
| 展品索引 |
36 |
第1部分-財務信息
項目1--財務報表
CVD設備公司及其子公司
簡明綜合資產負債表
| (未經審計) | ||||||||
| 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款淨額 | ||||||||
| 合同資產 | ||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||
| 應收税金 | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產、廠房和設備、淨值 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 長期債務的當期到期日 | ||||||||
| 合同責任 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期債務，扣除當期部分後的淨額 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款和或有事項(見附註12) | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 普通股-面值0.01美元-授權股份；截至2021年9月30日已發行和已發行股票6,687,438股2020年12月31日 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 留存收益(累計虧損) | ( | ) | ||||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
附註是這些精簡綜合財務報表的組成部分。
CVD設備公司及其子公司
簡明合併操作報表
(未經審計)
| 截至三個月 |
截至9個月 |
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| 9月30日， |
9月30日， |
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| 2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
|||||||||||||
| 收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 |
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| 毛利 |
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| 運營費用 |
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| 研發 |
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| 銷售和運輸 |
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| 一般事務和行政事務 |
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| 總運營費用 |
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| 營業虧損 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他收入(費用)： |
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| 利息收入 |
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| 利息支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 出售樓宇的收益 |
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| 債務清償收益 |
||||||||||||||||
| 其他收入 |
||||||||||||||||
| 其他收入合計(淨額) |
||||||||||||||||
| 所得税前收入(虧損) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 所得税費用(福利) |
( |
) | ||||||||||||||
| 淨收益(虧損) |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||
| 每股普通股基本收益(虧損) |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||
| 每股普通股攤薄收益(虧損) |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||
| 加權平均普通股 | ||||||||||||||||
| 傑出-基礎 |
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| 加權平均普通股 |
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| 突出-稀釋 |
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附註是這些精簡綜合財務報表的組成部分。
CVD設備公司及其子公司
簡明合併股東權益變動表
(未經審計)
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | ||||||||||||||||||||
| 股票 | 帕爾 價值 | 其他內容 實繳 資本 | 留用 收益/(累計虧損) | 總計 | ||||||||||||||||
| 2021年7月1日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 淨收入 | - | |||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | ||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 2020年7月1日的餘額 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 淨損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | ||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | ||||||||||||||||||||
| 股票 | 帕爾 價值 | 其他內容 實繳 資本 | 留用 收益/(累計虧損) | 總計 | ||||||||||||||||
| 2021年1月1日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 淨收入 | - | |||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | ||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 2020年1月1日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 淨損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | ||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
附註是這些精簡綜合財務報表的組成部分。
CVD設備公司及其子公司
現金流量表簡明合併報表
(未經審計)
| 截至9個月 |
||||||||
| 9月30日， |
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| 2021 |
2020 |
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| 經營活動的現金流： |
||||||||
| 淨收益(虧損) |
$ | $ | ( |
) | ||||
| 對淨收益(虧損)與淨現金(用於經營活動)進行調整 |
||||||||
| 出售建築物所得收益 |
( |
) | ||||||
| 債務清償收益 |
( |
) | ||||||
| 基於股票的薪酬 |
||||||||
| 折舊及攤銷 |
||||||||
| 壞賬支出 |
||||||||
| 營業資產(增加)/減少 |
||||||||
| 應收賬款 |
( |
) | ||||||
| 合同資產 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 盤存 |
( |
) | ||||||
| 應收税金 |
( |
) | ||||||
| 其他流動資產 |
||||||||
| 經營負債增加/(減少) |
||||||||
| 應付帳款 |
( |
) | ||||||
| 應計費用 |
( |
) | ||||||
| 合同責任 |
( |
) | ||||||
| 調整總額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 用於經營活動的現金淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投資活動的現金流： |
||||||||
| 出售建築物的淨收益 |
||||||||
| 資本支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投資活動提供(用於)的現金淨額 |
( |
) | ||||||
| 融資活動的現金流 |
||||||||
| 薪資保障計劃貸款收益 |
||||||||
| 償還長期債務 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 融資活動提供的現金淨額(用於) |
( |
) | ||||||
| 現金及現金等價物淨增(減) |
( |
) | ||||||
| 期初現金及現金等價物 |
||||||||
| 期末現金和現金等價物 |
$ | $ | ||||||
| 補充披露現金流信息： |
||||||||
| 已繳所得税 |
$ | $ | ||||||
| 支付的利息 |
$ | $ | ||||||
附註是這些精簡綜合財務報表的組成部分。
CVD設備公司及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
注1:
陳述的基礎
隨附的CVD設備公司及其附屬公司(統稱“本公司”)的未經審計簡明綜合財務報表是根據美利堅合眾國公認的中期財務信息會計原則和編制説明編制的。10-Q和文章8規例S-X.他們確實是這樣做的不包括美利堅合眾國普遍接受的完整財務報表會計原則所要求的所有信息和腳註。管理層認為，為編制中期財務報告，所有必要的調整(包括正常經常性應計項目)不其中包含了誤導性因素，所有這些調整都是正常的經常性調整。該項目的運營結果三和九截至的月份2021年9月30日是不必要地表明可預期的截至本年度的結果2021年12月31日
截至以下日期的壓縮綜合資產負債表2020年12月31日已按表格所載日期的經審核綜合財務報表派生10-K，美國證券交易委員會開啟2021年3月31日但確實如此不包含美利堅合眾國普遍接受的完整財務報表會計原則所要求的所有信息和腳註。這些未經審計的簡明合併財務報表應與該報告一併閲讀。
所有重要的公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。此外，為符合本期列報，對上期合併財務報表進行了某些重新分類。
業務發展
在……裏面2021年1月公司董事會認為有必要改變公司的業務戰略和方向，並任命伊曼紐爾·拉基奧斯(Emmanuel Lakios)為總裁兼首席執行官(原為我們負責銷售和營銷的副總裁)，以評估公司的業務戰略和運營。根據這一評估，由於材料業務持續虧損和需要繼續進行大量投資，董事會得出結論，我們的主要重點應該放在核心設備業務上，材料業務戰略應該進行修訂，其目前的一些要素可能會減少或停止。基於分析，包括對Tantaline產品線的預測持續虧損和負現金流，公司已經實施了計劃，以減少對我們Tantaline產品線的進一步投資。此外，我們還記錄了一筆#美元的減值費用。
注1:(續)
在.期間2021年2月，為增加本公司的流動資金及提供必要的營運資金以支持本公司的持續業務及營運，董事會決定出售位於555北研究中心，紐約州伊斯利普(The“555建築物“)。管理層決定555大樓曾經是不並得出結論，材料業務的任何剩餘要素都可以合併到其在中伊斯利普的剩餘設施(“355建築“)，它相信可以滿足其在可預見的未來增長的任何需要。在……裏面2021年4月該公司完成了將其美國Tantaline設備轉移到355建築，而MesoScribe整合到355這棟大樓是在Q3 2021.Tantaline產品線的所有功能都已併入丹麥工廠，與Tantaline在美國的業務相關的費用也已停止。
在……上面2021年3月29日本公司與K鋼鐵有限責任公司訂立協議，出售555建築，等等2021年7月26日該公司已完成出售555大樓。售價是$
注2:*重要會計政策摘要。
收入確認
本公司通過合同協議設計、製造和銷售定製化化學氣相沉積設備。這些系統銷售要求公司交付正常運行的設備，這些設備通常在三至十八從開始接受訂單起計的幾個月。隨着時間的推移，公司通過使用一種基於成本的輸入法確認收入，因為它描述了公司在履行履行義務方面的進展。在這種方法下，固定價格合同產生的收入根據迄今發生的成本與完成履約義務時估計的總成本之比進行確認，通常在三幾個月後十八月份。
已發生成本包括所有直接材料成本和人工成本，以及與合同履行有關的間接成本，如用品、工具、維修和折舊成本。當項目材料已按照項目工程設計的要求購買或移至在製品並安裝時，合同材料成本包括在發生的成本中。基於成本的收入確認輸入法要求公司對完成項目的成本進行估算。在做出這樣的估計時，需要做出重大判斷來評估與完成項目的成本相關的假設，包括材料、勞動力和其他系統成本。如果任何合同的估計總成本大於合同淨收入，公司將確認損失已知期間的全部估計損失，並可合理估計。
注2:*重要會計政策摘要(續)
收入確認(續)
“合同資產”包括通常由合同項下的系統銷售產生的未開單金額，以及確認的收入超過向客户開單的金額。金額可能不超過其估計的可變現淨值。合同資產根據我們的合同運行週期被歸類為流動資產。
“合同負債”包括超過確認收入的預付款和賬單。在製造週期內，公司通常在收到訂單和進度付款後收到首付款。合同負債根據我們的合同運營週期分類為流動負債，並在每個報告期結束時逐個合同報告，扣除確認的收入後的淨額。
對於產品的直接銷售，收入在承諾的產品或服務的控制權轉移給我們的客户時確認，金額反映了我們預期有權換取這些產品或服務的對價(交易價)。履約義務是合同中承諾將不同的產品或服務轉讓給客户的承諾，是美國會計準則下的會計單位。606,“與客户簽訂合同的收入”。
最新會計準則
在……裏面2016年6月，FASB發佈的會計準則更新(“ASU”)2016-13,金融工具-信貸損失(主題326)，其中要求按攤餘成本計量的金融資產應按預期收取的淨額列報。信貸損失準備是一個估值賬户，從金融資產的攤餘成本基礎上扣除，以預期收取的金額列報賬面淨值。損益表反映了對新確認的金融資產的信貸損失的計量，以及在此期間發生的預期信貸損失的增減。預期信貸損失的計量是基於歷史經驗、當前狀況以及影響報告金額可收回性的合理和可支持的預測。在……上面2019年11月15日FASB推遲了較小報告公司的生效日期。此更新中的修訂現在從以下財年開始生效2022年12月15日以及在這些年度期間內的過渡期。管理層目前正在評估這一更新對公司合併財務報表的影響，目前相信會的不會產生實質性的影響。
注2:*重要會計政策摘要(續)
最新會計準則(續)
公司相信有不是通過了額外的新會計準則，但不然而，這是有效的，與其財務報表的讀者相關。然而，有許多新的提案正在制定中，如果這些提案獲得通過，可能對我們的財務報告有重大影響。
注3:*
現金和現金等價物
該公司擁有現金和現金等價物#美元。
該公司將大部分臨時現金投資放在金融機構，這些機構不定期可能超過聯邦存款保險公司的限額。存在風險的金額2021年9月30日和2020年12月31日是$
銷售集中度
來自任何地方的單個客户的收入一期限可以超過10%佔我們總收入的一半。在.期間三截至的月份2021年9月30日
應收賬款
該公司在正常業務過程中向幾個行業的不同公司銷售產品和服務。該公司根據一系列因素進行持續的信用評估，以評估應收賬款收回的可能性，這些因素包括過去的交易經驗、對其信用記錄的評估以及對合同發票條款的審查，以確定其客户的財務實力。該公司還保留了預期損失的準備金。在…2021年9月30日
注4:*收入分解
下表顯示了三和九截至的月份2021年9月30日和2020(以千為單位)：
| 截至2021年9月30日的三個月 | ||||||||||||
| 隨着時間的推移 | 時間點 | 總計 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 工業 | $ | $ | $ | |||||||||
| 研究 | $ | $ | $ | |||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2020年9月30日的三個月 | ||||||||||||
| 隨着時間的推移 | 時間點 | 總計 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 工業 | $ | $ | $ | |||||||||
| 研究 | $ | $ | $ | |||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2021年9月30日的9個月 | ||||||||||||
| 隨着時間的推移 | 時間點 | 總計 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 工業 | $ | $ | $ | |||||||||
| 研究 | $ | $ | $ | |||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2020年9月30日的9個月 | ||||||||||||
| 隨着時間的推移 | 時間點 | 總計 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 工業 | $ | $ | $ | |||||||||
| 研究 | $ | $ | $ | |||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | |||||||||
注4:*營收分項(續)
該公司的未確認合同收入約為$
需要判斷來評估假設，包括合同淨收入和總估計成本，以確定我們在合同完成方面取得的進展，並計算相應的收入數額以確認。
系統銷售估計值的變化有多種原因，包括不僅限於(I)建造加速或延遲，(Ii)產品成本預測更改，(Iii)與成本相關的更改單或附加組件，或(Iv)用於估算成本的其他信息的更改。預算的更改可能對公司的合併經營報表有實質性影響。
合同資產負債
合同資產包括：(I)保留金，代表已賺取但未開票的部分，客户推遲付款，直至達到某些合同里程碑；以及(Ii)未開票應收賬款，代表在向客户開單之前確認的收入，這在長期合同中是常見的。合同負債包括超過確認收入的客户預付款和賬單。
在.期間九截至的月份2021年9月30日和2020,合同資產增加約#美元
正在進行的輸入法類型合同的合同資產和合同負債彙總如下：
| 2021 | ||||
| 進行中合約所招致的費用 | $ | |||
| 預計收益 | ||||
| 比林斯到目前為止 | ( | ) | ||
| $ | ||||
| 與非系統合同相關的遞延收入 | ( | ) | ||
| 包括在隨附的資產負債表中 | ||||
| 在以下標題下： | ||||
| 合同資產 | $ | |||
| 合同責任 | $ | ( | ) | |
注5:*庫存，淨額
| 庫存包括： | ||||||||
| 9月30日， 2021 | 十二月三十一日， 2020 | |||||||
| 原料 | $ | $ | ||||||
| 在製品 | ||||||||
| 盤存 | $ | $ | ||||||
注6:*淨額
應收賬款是在扣除大約#美元的可疑賬款準備後列報的。
注7:*長期債務
該公司與滙豐銀行簽訂了一項貸款協議，以其紐約州中央伊斯利普總部為抵押。這筆貸款在#年到期。
在……上面2017年11月30日，公司購買了位於555北研究中心，紐約州伊斯利普(The“555建築物“)。這座大樓的買入價是$。
注7:*長債(續)
在……上面2020年4月21日，本公司與美國滙豐銀行簽訂貸款協議(“貸款協議”)，根據該協議，本公司獲得一筆本金為#美元的貸款。
購買力平價貸款的債務由公司發行的票據代表，將於#年#月#日到期。2022年4月21日並以%的利率計息。1%每年。這張紙條可能由本公司在到期前的任何時間預付不是提前還款罰金。根據購買力平價條款，全部或部分貸款可能基於在以下位置支付的款項，可以被寬恕第一 二十四歲在收到與工資成本相關的收益後數週，繼續支付集團醫療福利、公用事業和之前發生的其他債務的抵押貸款利息2020年2月15日。該公司於#年提出寬恕申請。2021年4月以及其他2021年6月14日本公司收到其貸款人的通知，該通知於2021年6月10日小企業管理局批准了公司的購買力平價貸款豁免申請，並向貸款人支付了購買力平價貸款的全部本金和應計利息。因此，本公司已在九截至的月份2021年9月30日債務清償收益#美元
注8:*
該公司記錄了作為一般和行政費用的一部分#美元。
注8:*
與以下項目相關的股票期權活動摘要2001股票期權計劃，2007股票激勵計劃和2016開始期間的股票激勵計劃2021年1月1日穿過2021年9月30日具體如下：
| 2001年非限制性股票期權計劃 | ||||||||||||||||||||||||
| 起頭 | 授與 | 練習 | 取消 | 收尾 | ||||||||||||||||||||
| 天平 | 在.期間 | 在.期間 | 在.期間 | 天平 | ||||||||||||||||||||
| 傑出的 | 期間 | 期間 | 期間 | 傑出的 | 可操練的 | |||||||||||||||||||
| 股份數量 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 每股加權平均行權價 | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 2007年股權激勵計劃 | ||||||||||||||||||||||||
| 起頭 | 授與 | 練習 | 取消 | 收尾 | ||||||||||||||||||||
| 天平 | 在.期間 | 在.期間 | 在.期間 | 天平 | ||||||||||||||||||||
| 傑出的 | 期間 | 期間 | 期間 | 傑出的 | 可操練的 | |||||||||||||||||||
| 股份數量 | ||||||||||||||||||||||||
| 每股加權平均行權價 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 2016年股權激勵計劃 | ||||||||||||||||||||||||
| 起頭 | 授與 | 練習 | 取消 | 收尾 | ||||||||||||||||||||
| 天平 | 在.期間 | 在.期間 | 在.期間 | 天平 | ||||||||||||||||||||
| 傑出的 | 期間 | 期間 | 期間 | 傑出的 | 可操練的 | |||||||||||||||||||
| 股份數量 | ||||||||||||||||||||||||
| 每股加權平均行權價 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
對於九截至的月份2021年9月30日公司授予了
| 2021年6月助學金 | 3研發2021年第四季度撥款 | |||||||
| 150,000份股票期權 | 178,500份股票期權 | |||||||
| 股價 | $ | $ | ||||||
| 行權價格 | $ | $ | ||||||
| 股息率 | % | % | ||||||
| 預期波動率 | % | % | ||||||
| 無風險利率 | % | % | ||||||
| 預期壽命(以年為單位) | ||||||||
注8:*
本公司共有
下表彙總了有關未完成和可執行的期權的信息，網址為2021年9月30日
| 未完成的期權 | 可行使的期權 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 加權 | 加權 | 加權 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 平均值 | 平均值 | 平均值 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 鍛鍊 | 數 | 剩餘 | 鍛鍊 | 固有的 | 數 | 鍛鍊 | 固有的 | |||||||||||||||||||||||||
| 價格範圍 | 傑出的 | 合同 | 價格 | 價值 | 可操練的 | 價格 | 價值 | |||||||||||||||||||||||||
| $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
限制性股票獎
下表彙總了以下項目的限制性股票獎勵九截至的月份2021年9月30日：
| 的股份 受限 庫存 | 加權 平均資助金 約會集市 價值 | |||||||
| 截至2020年12月31日的未歸屬未償債務 | ||||||||
| 授與 | $ | |||||||
| 既得 | ||||||||
| 沒收/取消 | ( | ) | $ | |||||
| 截至2021年9月30日的未歸屬未償債務 | $ | |||||||
尚未發放的限制性股票獎勵的公允價值將計入歸屬期間的股票補償費用。自.起2021年9月30日有一塊錢
注8:*
限售股單位
下表彙總了與年度未償還限制性股票單位相關的活動。九截至的月份2021年9月30日：
| 加權 | ||||||||
| 的股份 | 平均資助金 | |||||||
| 受限 | 約會集市 | |||||||
| 股票單位 | 價值 | |||||||
| 截至2020年12月31日的未歸屬未償債務 | $ | |||||||
| 授與 | $ | |||||||
| 既得 | ( | ) | $ | |||||
| 沒收/取消 | - | $ | - - | |||||
| 截至2021年9月30日的未歸屬未償債務 | $ | |||||||
既有限制性股票單位的總公允價值為#美元。
已發行的限制性股票單位的公允價值將計入歸屬期間的股票補償費用。自.起2021年9月30日有一塊錢
注9:*
自.起2021年9月30日和2020年12月31日，本公司已就所有遞延税項淨資產提供全額估值津貼。這是基於管理層的評估，包括上一次三多年來的經營虧損，它更有可能比不遞延税金淨資產可能不將在未來實現。在……上面2020年3月27日，“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案”(“CARE法案”)是由美國國會頒佈的。由於CARE法案的頒佈，#年產生的淨營業虧損(“NOL”)2018-2020現在可以帶回去五幾年來，公司確認了大約$
注10:*
每股基本收益的計算方法是將普通股股東可獲得的淨收益(分子)除以當期已發行普通股的加權平均數(分母)。稀釋後每股收益的計算類似於基本每股收益，只是分母增加，以包括如果潛在稀釋普通股已經發行，將會發行的額外普通股的數量。
計算每股收益時使用的基本股份和稀釋股份的對賬如下：
| 截至9月1日的三個月。30歲， | 截至9月1日的9個月。30歲， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 基本加權平均已發行普通股 | ||||||||||||||||
| 期權和未既得限制性股票的稀釋效應 | ||||||||||||||||
| 稀釋加權平均流通股 | ||||||||||||||||
下表表示在計算年度稀釋後每股收益時未計入的普通股等價物。三和九截至的月份2021年9月30日和2020,因為納入它們的效果將是反稀釋的。
| 截至9月1日的三個月。30歲， | 截至9月1日的9個月。30歲， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 股票期權 | ||||||||||||||||
要購買的股票期權
期權的稀釋性潛在普通股是根據庫存股方法計算的，該方法假設行使所有期權的收益用於按市值回購普通股。收益耗盡後剩餘的股份數量代表證券的潛在稀釋效應。
注11:*部門報告
本公司通過
公司的公司管理活動在抵銷和未分配欄中報告。這些活動主要包括公司間利潤、與某些公司高管和支持人員有關的費用、與公司董事會有關的費用、授予公司管理人員的股票的股票期權費用、某些諮詢費用、投資者和股東關係活動，以及公司的所有法律、審計和專業費用以及利息費用。
截至9月30日的三個月，
(單位：千)
| 消除*和 | ||||||||||||||||||||
| 2021 | CVD | SDC | 材料 | 未分配 | 整合 | |||||||||||||||
| 資產 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 營業(虧損)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前(虧損)收入 | ( | ) | (1) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2020 | ||||||||||||||||||||
| 資產 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 税前虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
注11:*部門報告(續)
截至9月30日的9個月，
(單位：千)
| 消除*和 | ||||||||||||||||||||
| 2021 | CVD | SDC | 材料 | 未分配 | 整合 | |||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 營業(虧損)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前(虧損)收入 | ( | ) | (1) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2020 | ||||||||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 營業收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| (1) | 材料部門包括出售建築的收益，金額為#美元。 |
*所有抵銷分錄代表在合併中為外部財務報告而抵銷的部門間收入。
注12:英國廣播公司報道了一些重大事件-冠狀病毒(COVID)-19)
該公司一直在積極監測冠狀病毒(COVID-19)爆發和隨之而來的大流行及其對全球經濟和運營環境的影響，特別是對公司、員工、運營和財務狀況的影響。2020年3月，世界衞生組織承認COVID-19疫情是基於疾病的全球傳播、其引起的疾病的嚴重程度及其對社會的影響而導致的一種大流行。作為對COVID的迴應-19疫情爆發後，許多國家、州、城市和其他國家的政府
地理區域採取了預防性或保護性措施，例如對旅行和商業運營施加限制，包括政府完全或部分關閉包括我們公司在內的許多學校和企業，並建議或要求個人限制或放棄外出時間。因此，COVID-19疫情嚴重限制了包括美國在內的許多國家的經濟活動水平，並繼續對全球經濟活動產生實質性的不利影響，尤其是航空航天部門，該公司的很大一部分業務依賴於該部門，由於缺乏航空旅行，該部門的業務一直面臨大幅減少。該公司的新訂單水平開始於第一四分之一2020,並繼續進入第一四分之一2021出現了大幅減少，而美國的新訂單第二和第三四分之一2021要高得多，大約是$
注13:*555建房
為增加本公司的流動資金及提供必要的營運資金以支持其持續的業務及營運，本公司出售555大樓。管理層已經決定555大樓曾經是不業務運營所需，材料業務的任何剩餘元素都將整合到355管理層相信，該大樓可以滿足公司在可預見的未來發展的任何需要。
在……上面2021年3月29日該公司與K鋼鐵有限責任公司簽訂了一項協議，出售其555建築，等等2021年7月26日該公司已完成出售555大樓。售價是$
第二項：報告管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
除本文包含的歷史信息外，本“管理’關於財務狀況和經營成果的討論與分析”包含符合“1995年美國私人證券訴訟改革法案”(修訂)的前瞻性陳述。這些陳述涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素，這些風險、不確定性和其他因素可能導致公司的實際結果、業績或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同。這些前瞻性陳述以各種因素為基礎，利用許多重要假設和其他重要因素得出，可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果大不相同。可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果大不相同的重要假設和其他因素，包括但不限於：公司的競爭’公司現有的和潛在的未來產品線；’是否有能力在需要時以可接受的條件獲得融資；公司的不確定性’這些不確定性包括：公司未來盈利能力的不確定性；所收購業務或產品線未來盈利能力的不確定性；公司未來擴張的不確定性；新型新冠肺炎病毒對我們以及我們的客户、供應商和其他第三方業務和運營的影響。這些前瞻性陳述的推導還涉及上文未確定的其他因素和假設，這些假設未能實現以及其他因素也可能導致實際結果與預測的結果大相徑庭。公司沒有義務更新這些前瞻性陳述，以反映實際結果、假設的變化或影響這些前瞻性陳述的其他因素的變化。過去的業績並不能保證未來的業績。您不應過分依賴任何前瞻性陳述，因為這些陳述僅説明瞭它們作出的日期。在本報告中使用的詞語，“相信，” “期待，” “期望，” “估計，” “計劃，” “打算，” “將要”類似的表述旨在識別前瞻性陳述。
冠狀病毒(新冠肺炎)
我們一直在積極監測冠狀病毒(“新冠肺炎”)的爆發及其對全球的影響。到目前為止，我們的首要關注點一直是確保員工的健康和安全。為此，我們在適當的情況下采取了社會疏遠做法，實施了旅行限制，並採取行動確保我們的設施定期進行清潔和消毒。這是一個新穎而具有挑戰性的時代，這場危機的嚴重性要求我們考慮所有促進員工安全的選擇，包括在適當的情況下，或者在需要遵守外國、國家、州或其他國家的規定的情況下和/或命令，在我們的某些地點和生產設施暫停工作，以保護員工和遏制冠狀病毒的傳播。*所有這些行動都對我們的經營業績產生了不利影響。特別是我們業務的很大一部分依賴的航空航天部門，由於缺乏航空旅行，其業務面臨大幅減少。由於新冠肺炎爆發的時機，在截至2020年12月31日的一年中，我們的新訂單水平大幅下降，截至2021年第一季度，我們的新訂單水平大幅下降，而2021年第二季度和第三季度的新訂單水平大幅上升，分別約為600萬美元和610萬美元。這些整體訂單水平的下降對我們2020年第二季度開始的收入產生了實質性的不利影響。雖然公司2020年第一季度的財務業績反映了新冠肺炎的初步影響，但截至2020年12月31日的年度和截至2021年9月30日的9個月反映了實質性的不利影響, 由於許多不確定性(包括COVID Delta變體的影響)，我們無法預測大流行對我們2021年剩餘時間和2022年的財務狀況和運營業績的影響程度，但在受到這場大流行直接或間接影響的任何未來時期，影響可能是實質性的。大流行的長期影響是高度不確定的，無法預測。
最新發展動態
2021年1月，我們的董事會得出結論，我們需要改變方向和新的領導層，以評估我們的業務戰略和運營，並及時採取行動阻止和扭轉過去幾年的下滑。因此，他們任命伊曼紐爾·拉基奧斯(Emmanuel Lakios)為總裁兼首席執行官(原為我們負責銷售和營銷的副總裁)。我們開始深入分析我們的整個業務和運營，包括材料業務。基於這一分析，我們認為我們的主要關注點應該放在核心設備業務上，材料業務戰略應該進行修訂，其目前的一些要素可能會減少或停止。基於這一分析，我們預測我們的Tantaline產品線將繼續虧損和負現金流，因此，我們已經實施了計劃，以消除對我們的Tantaline產品線的進一步投資，這將導致大約150-200萬美元的額外成本。此外，我們在截至2020年12月31日的第四季度和年度記錄了360萬美元的減值費用。根據目前正在審查的某些決定和行動，可能會產生額外的成本，包括與員工相關的成本和租賃終止成本，估計約為400,000美元。
在2021年第三季度，我們開始經歷某些組件成本的增加以及供應鏈交付的延遲，這也影響了收入確認的時機以及製造交付期和效率。我們已經開始下提前期更長的採購訂單，以幫助緩解制造延誤，並評估其他供應商或零部件，試圖減輕潛在的成本影響。此外，我們正在利用我們內部的靈活製造，試圖進一步緩解潛在的進度交付延遲和材料成本增加。
為了增加我們的流動性並提供必要的營運資金來支持我們正在進行的業務和運營，我們決定在2021年2月出售555大樓。我們確定555號樓不需要用於業務運營，材料業務的任何剩餘元素都可以整合到355號樓中，我們相信355號樓可以滿足我們在可預見的未來增長的任何需要。2021年4月，我們完成了將我們的Tantaline產品線遷移到355大樓的工作，而MesoScribe整合到355大樓的工作在2021年第三季度完成。Tantaline產品線的所有功能都已合併到丹麥辦事處，與Tantaline相關的美國費用也已停止。
2021年3月29日，我們與Steel K，LLC就出售我們的555大樓達成了協議，2021年7月26日，我們完成了555大樓的銷售。售價為24,360,000美元，可根據分攤、調整和抵免進行調整。銷售收益的一部分用於償還555號樓的現有抵押債務，包括利息和手續費9,352,719美元，以及與完成交易有關的各種費用。該公司確認了出售大樓的收益6894,109美元，並獲得了大約14,000,000美元的淨收益，使我們在2021年9月30日的現金餘額增加到17,446,000美元。
運營説明書
| 截至三個月 |
截至9個月 |
|||||||||||||||
| 9月30日， |
9月30日， |
|||||||||||||||
| 2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
|||||||||||||
| 收入 |
$ | 4,329,459 | $ | 3,993,204 | $ | 11,729,727 | $ | 13,748,448 | ||||||||
| 收入成本 |
3,595,244 | 3,557,413 | 9,831,270 | 10,775,618 | ||||||||||||
| 毛利 |
734,215 | 435,791 | 1,898,457 | 2,972,830 | ||||||||||||
| 運營費用 |
||||||||||||||||
| 研發 |
138,064 | 90,227 | 367,008 | 300,162 | ||||||||||||
| 銷售和運輸 |
220,745 | 142,306 | 574,476 | 439,346 | ||||||||||||
| 一般事務和行政事務 |
1,297,730 | 1,595,911 | 4,581,008 | 4,650,067 | ||||||||||||
| 總運營費用 |
1,656,539 | 1,828,444 | 5,522,492 | 5,389,575 | ||||||||||||
| 營業虧損 |
(922,324 | ) | (1,392,653 | ) | (3,624,035 | ) | (2,416,745 | ) | ||||||||
| 其他收入(費用)： |
||||||||||||||||
| 利息收入 |
1,776 | 30,348 | 3,402 | 60,728 | ||||||||||||
| 利息支出 |
(35,973 | ) | (104,041 | ) | (250,194 | ) | (336,107 | ) | ||||||||
| 出售樓宇的收益 |
6,894,109 | - | 6,894,109 | - | ||||||||||||
| 債務清償收益 |
- | - | 2,443,418 | - | ||||||||||||
| 其他收入 |
63,143 | 174,705 | 499,970 | 394,938 | ||||||||||||
| 其他收入合計(淨額) |
6,923,055 | 101,012 | 9,590,705 | 119,559 | ||||||||||||
| 所得税前收入(虧損) |
6,000,731 | (1,291,641 | ) | 5,966,670 | (2,297,186 | ) | ||||||||||
| 所得税費用(福利) |
27,327 | - | 28,391 | (1,529,595 | ) | |||||||||||
| 淨收益(虧損) |
$ | 5,973,404 | $ | (1,291,641 | ) | $ | 5,938,279 | $ | (767,591 | ) | ||||||
截至2021年9月30日的三個月與2020年9月30日
收入
截至2021年9月30日的三個月，我們的收入為430萬美元，而截至2020年9月30日的三個月為400萬美元，增長了130萬美元或8.4%。儘管實現了這一温和的銷售增長，但總體銷售水平繼續受到負面影響。這主要歸因於新冠肺炎的影響，它大幅減少了公司從2020年第一季度開始、截至2020年12月31日的年度到2021年第一季度的訂單，這反過來又大幅減少了我們隨後幾個季度的收入。此外，我們在零部件的供應鏈交付方面也出現了延誤，而且還在繼續，這阻礙了我們更及時地確認收入的能力。截至2021年9月30日的三個月的收入比上一年同期增加的主要原因是，我們的SDC部門的收入增加了150萬美元，但與備件和設備銷售相關的CVD設備部門的收入減少了120萬美元，這在一定程度上抵消了這一增長。截至2021年9月30日的季度的新訂單約為610萬美元，與截至2021年6月30日的上一季度的600萬美元和截至2020年9月30日的季度的340萬美元相比有所改善。
截至2021年9月30日的三個月，CVD設備部門貢獻的收入為210萬美元，佔我們總收入的47.9%，比該部門在截至2020年9月30日的三個月貢獻的230萬美元(佔我們總收入的57.8%)低(10.2%)或(120萬美元)。這一收入下降的原因是，受新冠肺炎導致的航空航天需求放緩的影響，零部件銷售減少了140萬美元，部分抵消了設備銷售帶來的200萬美元的增加。
截至2021年9月30日的三個月，我們SDC部門的收入為130萬美元，而截至2020年9月30日的三個月為180萬美元，比2020年增加了150萬美元，原因是2021年收到了一份大訂單。
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月裏，我們的CVD材料部門的收入為90萬美元。
毛利
截至2021年9月30日的三個月毛利為70萬美元，毛利率為17.0%，而截至2020年9月30日的三個月毛利為140萬美元，毛利率為10.9%。毛利率和毛利率的增長主要是由於製造效率和產品組合的改善，以及較小程度上在銷售水平提高的情況下利用固定成本，抵消了某些零部件成本的增加。在截至2021年9月30日的季度裏，我們開始體驗到某些組件的成本增加以及供應鏈交付的延遲，這也影響了收入以及製造交付期和效率。我們已經開始以更長的交貨期下單，以幫助緩解制造延誤，並評估其他供應商或組件，試圖減輕潛在的成本影響。此外，我們正在利用我們內部的靈活製造，試圖進一步緩解潛在的進度交付延遲和材料成本增加。
研發、銷售及一般和行政費用
研究與開發
由於我們的定製訂單需要進行技術開發，我們的研發團隊及其費用在他們直接為客户項目工作時會計入銷售商品的成本。當他們不在客户項目上工作時，他們在我們的應用實驗室工作，他們的成本被計入研發費用。截至2021年和2020年9月30日的三個月，我們的研發費用分別為13.8萬美元和9萬美元，增加了4.8萬美元，這與專注於更標準的產品開發和增值開發有關。
賣
截至2021年9月30日的三個月，銷售費用為221,000美元，佔收入的5.1%，而截至2020年9月30日的三個月，銷售費用為142,000美元，佔收入的3.5%。2021年的增長主要是由於員工薪酬的增加，包括將一名員工從行政部門轉移到專注於所有銷售和營銷計劃，這現在符合持續的預期，以及與2020年9月30日相比，截至2021年9月30日的三個月的福利成本。他説：
一般事務和行政事務
截至2021年9月30日的三個月的一般和行政費用為130萬美元，佔收入的30.0%，而截至2020年9月30日的三個月為160萬美元，佔收入的40.0%，減少了130萬美元。這些費用減少的主要原因是，員工和員工相關費用減少了132,000美元，與2021年7月出售的555大樓有關的房地產税和水電費費用減少了101,000美元，折舊費用減少，主要是因為555大樓減少了133,000美元，壞賬支出減少了40,000美元，部分被增加的92,000美元法律費用所抵消，其中33,000美元與出售555大樓有關，其餘部分與一般公司治理有關。
營業虧損
由於銷售額增加，毛利率增加了130萬美元，運營費用減少了120萬美元，我們在截至2021年9月30日的三個月中的運營虧損為90萬美元，而截至2020年9月30日的三個月的運營虧損為140萬美元。
其他收入(費用)
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，其他收入(支出)分別為692.3萬美元和10.1萬美元。2021年7月26日，我們出售了555棟大樓，並確認了6894,109美元的銷售收益。在截至2021年和2020年9月30日的三個月裏，轉租我們555大樓一部分的其他收入分別為63,000美元和175,000美元。減少112000美元是因為555大樓出售後不再獲得租金收入。由於利率下降，截至2021年9月30日的三個月的利息收入減少了2.8萬美元，降至2000美元，而2020年為3萬美元。此外，在截至2021年9月30日的三個月裏，與公司抵押貸款相關的利息支出減少了6.8萬美元，降至3.6萬美元，而2020年為10.4萬美元，這是我們的555大樓抵押貸款於2021年7月26日到期的結果。
所得税
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，所得税支出分別為2.7萬美元和0美元。截至2021年的三個月的税費與出售大樓的收益相關，這些收益因我們結轉的淨運營虧損而減少。我們繼續評估我們的遞延税項資產的潛在利用情況，這項資產已全部預留用於按季度審查我們的經濟模型，包括訂單的預測和時間、成本控制措施和其他因素。
淨收益(虧損)
由於上述因素，包括確認出售我們的555大樓帶來的690萬美元收益的影響，我們報告截至2021年9月30日的三個月的淨收益為600萬美元，或每股基本和稀釋後收益0.89美元，而截至2020年9月30日的三個月淨虧損(130萬美元)，或每股基本和稀釋後收益(0.19美元)。
截至2021年9月30日的9個月與2020年9月30日
收入
截至2021年9月30日的9個月，我們的收入為1,170萬美元，而截至2020年9月30日的9個月為1,370萬美元，減少了200萬美元，降幅為14.7%。收入減少的主要原因是新冠肺炎的影響，該公司從2020年第一季度開始，截至2020年12月31日的年度，到2021年第一季度的訂單數量大幅減少(而2021年第二季度和第三季度的新訂單數量大幅增加，分別約為600萬美元和610萬美元)。這反過來又大大減少了我們在隨後幾個季度的收入。這一下降主要是由於我們的CVD設備部門與零部件和設備銷售相關的收入減少了280萬美元，我們的SDC部門減少了120萬美元，這部分被我們的CVD材料部門增加了100萬美元所抵消。
在截至2021年9月30日的9個月中，CVD設備部門貢獻的收入為590萬美元，佔我們總收入的50.2%，低於該部門在截至2020年9月30日的9個月中貢獻的870萬美元，佔我們總收入的63.2%。這一淨收入減少的原因是，受新冠肺炎導致的航空航天需求放緩的影響，零部件銷售減少了330萬美元，部分被設備銷售增加了550萬美元所抵消。
截至2021年9月30日的9個月，我們SDC部門的收入為320萬美元，而截至2020年9月30日的9個月為350萬美元，減少了130萬美元。
截至2021年9月30日的9個月，我們CVD材料部門的收入為260萬美元，而截至2020年9月30日的9個月為160萬美元。這100萬美元的增長是因為主要來自公司丹麥業務的Tantaline®相關收入增加了180萬美元，以及MesoScribe產品收入增加了120萬美元，這兩個方面都是新訂單費率提高的結果。
毛利
截至2021年9月30日的九個月毛利為190萬美元，毛利率為16.2%，而截至2020年9月30日的九個月毛利為300萬美元，毛利率為21.6%。毛利率和毛利率的下降主要是由於新冠肺炎的影響導致銷售額減少200萬美元，以及支持更高銷售水平的固定成本和薪資的影響，但由於實施新冠肺炎授權，員工薪資和相關成本從截至2020年9月30日的9個月開始減少，部分抵消了這一影響。
研發、銷售及一般和行政費用
研究與開發
由於我們的定製訂單需要進行技術開發，我們的研發團隊及其費用在他們直接為客户項目工作時會計入銷售商品的成本。當他們不在客户項目上工作時，他們在我們的應用實驗室工作，他們的成本被計入研發費用。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，我們的研發費用分別為36.7萬美元和30萬美元，增加了6.7萬美元，這與專注於更標準的產品開發和增值開發有關。
賣
截至2021年9月30日的9個月，銷售費用為575,000美元，佔收入的4.9%，而截至2020年9月30日的9個月，銷售費用為439,000美元，佔收入的3.2%。2021年的增長主要是由於員工和員工相關成本降低的影響，在截至2020年9月30日的9個月裏，由於新冠肺炎相關的任務，而隨着我們恢復正常運營，我們在2021年擴大了對客户賬户接觸的關注，導致人事和差旅相關成本增加，以及在2021年從行政部門調動了一名員工，將重點放在銷售和營銷計劃上。他説：
一般事務和行政事務
截至2021年9月30日的9個月，一般和行政費用為460萬美元，佔收入的39.1%，而截至2020年9月30日的9個月，一般和行政費用為470萬美元，佔收入的33.8%，減少了10萬美元。這些費用減少的主要原因是，僱員和與僱員有關的費用減少259 000美元，收回壞賬225 000美元，主要是由於555大樓318 000美元的折舊，以及保險和一般辦公費用100 000美元的減少，但減少的部分原因是騰出555大樓和為合併業務準備355大樓的費用232 000美元，與人事費用和外部服務有關的法律費用增加518 000美元，其中135 000美元與由於股東大會的時間安排以及額外的努力，股東關係成本增加了9.9萬美元。
營業虧損
主要由於銷售額大幅下降和毛利率下降，我們在截至2021年9月30日的9個月中的運營虧損為360萬美元，而截至2020年9月30日的9個月的運營虧損為240萬美元。
其他收入(費用)
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，其他收入(支出)分別為9,591,000美元和120,000美元。2021年7月26日，我們出售了555棟大樓，並確認了6894,109美元的銷售收益。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月中，債務清償收益分別為2,443,000美元和0美元，這是在截至2021年9月30日的9個月中免除了公司PPP貸款的2,443,000美元債務收入的結果。在截至2021年和2020年9月30日的9個月裏，轉租我們555大樓一部分的其他收入分別為50萬美元和395,000美元。105000美元的增長是由於2021年入住率增加導致租金上漲的結果，直到2021年7月26日大樓出售。由於利率下降，截至2021年9月30日的9個月，利息收入減少了5.8萬美元，降至3000美元，而2020年為6.1萬美元。此外，在截至2021年9月30日的9個月裏，與我們抵押貸款相關的利息支出減少了86,000美元，降至250,000美元，而2020年為336,000美元，這是我們的555 Building抵押貸款於2021年7月26日到期的結果。
所得税
在截至2021年9月30日的9個月中，與出售大樓收益相關的所得税支出為28,000美元，這一支出因我們的淨營業虧損結轉收益而減少，而截至2020年9月30日的9個月的所得税優惠為150萬美元。2020年3月27日，美國國會頒佈了CARE法案。由於CARE法案的頒佈，2018-2020年度產生的淨營業虧損(“NOL”)現在可以結轉五年，導致公司確認了約150萬美元的應收税款。我們繼續評估我們遞延税項資產的潛在利用率，這項資產已全部預留用於按季度審查我們的經濟模型，包括訂單的預測和時間安排、成本控制措施和其他因素。
淨(虧損)收入
由於上述因素，包括確認出售我們的555大樓獲得690萬美元的收益和免除與公司PPP貸款相關的債務收入240萬美元的影響，我們報告截至2021年9月30日的9個月的淨收益為590萬美元，或每股稀釋後收益0.89美元，而截至9月30日的9個月淨虧損(180萬美元)(包括上文提到的150萬美元的税收優惠)，或每股稀釋後收益0.12美元。
流動性與資本資源
截至2021年9月30日，我們的總營運資本為1770萬美元，而截至2020年12月31日的總營運資本為810萬美元。截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們的現金和現金等價物分別為1740萬美元和770萬美元。
用於經營活動的現金淨額為360萬美元。這是經非現金項目調整後的淨虧損260萬美元、合同資產增加110萬美元、應收賬款增加0.8億美元、存貨增加130萬美元、合同負債增加170萬美元和其他資產減少150萬美元的結果。
為了增加我們的流動性並提供必要的營運資金來支持我們正在進行的業務和運營，我們於2021年7月26日完成了555大樓的出售。售價為24,360,000美元，可根據分攤、調整和抵免進行調整。銷售收益的一部分用於償還555號樓的現有抵押債務，包括利息和手續費9,352,719美元，以及與完成交易有關的各種費用。我們確認了出售大樓的收益6894,109美元，並收到了大約14,000,000美元的淨收益。
在此期間，我們在紐約州中央伊斯利普的抵押貸款本金支付減少了950萬美元。這包括大約910萬美元的本金償還，以滿足我們在555大樓銷售完成時的貸款。
在截至2021年9月30日的9個月裏，資本支出為21.3萬美元，主要用於355大樓的改善，這與將公司的業務從555大樓設施中轉移出來有關。
我們與HSBC USA，N.A.(“HSBC”)簽訂了一項貸款協議，該協議以我們位於南科技大道355號的Central Islip總部的抵押貸款為抵押。這筆貸款分120個月連續等額分期付款，本金加利息2.5萬美元，2022年3月到期時最後一次氣球付款。截至2021年9月30日和2020年12月31日的餘額分別約為180萬美元和210萬美元。貸款利息由我們選擇，按LIBOR加1.75%或Prime減0.5%的可變利率計算(2021年9月30日和2020年12月31日分別為1.85%和1.89%)。
2019年8月5日，我們簽訂了抵押貸款修改協議，以最低流動資產(MLC)契約取代了以前的契約，2020年10月22日，我們簽訂了第二份抵押貸款修改協議，修改了某些MLC餘額。截至2021年9月30日，我們遵守了抵押貸款下的財務契約。
由於新冠肺炎疫情的影響，我們於2020年4月21日與美國滙豐銀行美國分行簽訂了一項貸款協議(“貸款協議”)，根據美國國會於2020年3月27日頒佈的“關愛法案”第一部分A項下的支付支票保護計劃(“PPP”)，我們獲得了一筆本金為2,415,970美元的貸款。
購買力平價貸款將於2022年4月21日到期，年利率為1%。我們發行的票據代表了這筆貸款的義務。票據可以在到期前的任何時候預付，沒有預付罰金。根據購買力平價條款，根據收到收益後24周內支付的款項，可以免除全部或部分貸款，這些款項與工資成本、繼續集團醫療福利、公用事業和2020年2月15日之前發生的其他債務的抵押貸款利息有關。本公司於2021年4月提出寬免申請，並於2021年6月14日收到貸款人通知，SBA於2021年6月10日批准本公司的PPP貸款寬免申請，並將PPP貸款的全部本金及應計利息匯給貸款人。因此，在截至2021年9月30日的9個月中，該公司已確認債務收入免税額為2,443,418美元。
由於2020年3月27日CARE法案的頒佈，允許NOL的五年結轉，我們承認了150萬美元的税收優惠。在截至2020年12月31日的一年中，我們已收到180萬美元，截至2021年9月30日，仍有170萬美元的應收賬款。
基於所有這些因素，我們相信，我們的現金和現金等價物頭寸以及我們預計的運營現金流將足以滿足我們在提交本10-Q表格後的12個月內的營運資本和資本支出要求。如果目前的環境持續更長時間或惡化，我們將繼續評估我們的運營，並採取預期的行動，以保持我們的運營現金，以支持營運資金需求，以及遵守我們的貸款契約。
表外安排。
我們目前沒有表外安排。
第三項*
不適用。
第四項：金融監管機構、監管機構和程序。
信息披露控制和程序的評估s
我們維持一套信息披露控制和程序體系(根據1934年修訂的《交易法》(下稱《交易法》)第13a-15(E)和13d-15(E)條的規定)。根據交易所法案第13a-15(B)條的要求，我們的管理層在首席執行官和首席財務官的指導下，審查並評估了截至本10-Q表格季度報告(以下簡稱“報告”)所涵蓋期間結束時，我們的披露控制和程序(見交易所法案第13a-15(E)條的定義)的設計和運作有效性。
基於這一審查和評估，我們的首席執行官和首席財務官以及我們管理層的其他人確定，截至本報告所涵蓋的10-Q表格期末，披露控制和程序是有效的，可以提供合理的保證，確保此類信息已積累並在適當情況下傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和財務官，以便及時做出有關披露的決定。
內部控制的變化
我們對財務報告的內部控制(根據外匯法案第13a-15(F)條或規則15d-15(F)條的定義)在最近一個會計季度內沒有發生重大影響或合理地可能對財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
對控制措施有效性的限制
我們相信，無論管制系統的設計和運作如何完善，都不能絕對確保管制系統的目標得以達致，而任何管制措施的評估，也不能絕對保證一間公司內的所有管制問題和舞弊事件(如有的話)均已被發現。
CVD設備公司
第二部分
其他信息
| 第1項。 | 法律訴訟。 |
| 沒有。 | |
| 第1A項。 | 風險因素。 |
以下風險因素是對我們先前在2021年3月31日提交給證券交易委員會的Form 10-K年度報告中披露的風險因素的補充。下面列出的風險因素應與我們於2021年3月31日提交給證券交易委員會的Form 10-K年度報告中的風險因素部分和管理層討論和分析部分一起閲讀。
供應鏈延誤和成本增加可能會對我們的業務產生不利影響。
新冠肺炎大流行對全球供應鏈和獲得足夠數量零部件的能力產生了不利影響。此外，我們的第三方貨運公司將這些物品運輸到我們的製造設施的能力受到幹擾和延誤也仍然是一個挑戰。在2021年第三季度，我們經歷了某些組件成本的增加以及供應鏈交付的延遲，這也可能影響我們確認收入和降低毛利率的能力，以及延長我們的製造交付期和降低我們的製造效率。我們已經開始以更長的交貨期下訂單，以幫助緩解制造延誤，並評估其他供應商或組件，試圖減輕潛在的成本影響。此外，我們正在利用我們內部的靈活製造，試圖進一步緩解潛在的進度交付延遲和材料成本增加。雖然我們已經採取行動減輕對我們的收入和盈利能力的潛在負面影響，但不能保證供應鏈因素可能影響我們的收入和盈利的最終影響和時間長度。
除上述情況外，我們在2021年3月31日提交給證券交易委員會的Form 10-K年度報告中披露的風險因素沒有其他重大變化。
| 第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用。 |
| 沒有。 | |
| 第三項。 | 高級證券違約。 |
| 沒有。 | |
| 第四項。 | 煤礦安全信息披露。 |
| 不適用。 | |
| 第五項。 | 其他信息。 |
| 沒有。 | |
| 第6項 | 陳列品 |
| 31.1* | 首席執行官Emmanuel Lakios的證書，日期為2021年11月15日 |
| 31.2* | 首席財務官託馬斯·麥克尼爾(Thomas McNeill)證書，日期為2021年11月15日 |
| 32.1* | 根據美國法典第18編第1350條，根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的首席執行官Emmanuel Lakios的證書，日期為2021年11月15日 |
| 32.2* | 根據美國法典第18編第1350條，根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的首席財務官Thomas McNeill的證書，日期為2021年11月15日 |
| 101.1** | 內聯XBRL實例。 |
| 101.SCH** | 內聯XBRL分類擴展架構。 |
| 101.CAL** | 內聯XBRL分類擴展計算。 |
| 101.DEF** | 內聯XBRL分類擴展定義。 |
| 101.LAB** | 內聯XBRL分類擴展標籤。 |
| 101.PRE** | 內聯XBRL分類擴展表示。 |
| 104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。 |
________________
*現送交存檔。
**根據S-T法規第406T條，這些互動數據文件被視為未提交，或根據修訂的1933年證券法第11或12節被視為招股説明書註冊聲明的一部分，被視為未根據1934年證券交易法第18條的目的被提交，否則不承擔這些條款下的責任。
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由其正式授權的下列簽署人在本報告上簽字。2021年11月這一天。
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CVD設備公司 |
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由以下人員提供： |
/s/s伊曼紐爾·拉基奧斯(Emmanuel Lakios) |
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伊曼紐爾·拉基奧斯 |
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總裁兼首席執行官 |
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| (首席行政主任) | |||
| 由以下人員提供： | /s/託馬斯·麥克尼爾 | ||
| 託馬斯·麥克尼爾 | |||
| 執行副總裁兼 | |||
| 首席財務官 | |||
| (主要財務及 | |||
| (會計主任) | |||
展品索引
| 31.1* | 首席執行官Emmanuel Lakios的證書，日期為2021年11月15日 |
| 31.2* | 首席財務官託馬斯·麥克尼爾(Thomas McNeill)證書，日期為2021年11月15日 |
| 32.1* | 根據美國法典第18編第1350條，根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的首席執行官Emmanuel Lakios的證書，日期為2021年11月15日 |
| 32.2* | 根據美國法典第18編第1350條，根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的首席財務官Thomas McNeill的證書，日期為2021年11月15日 |
| 101.1** | 內聯XBRL實例。 |
| 101.SCH** | 內聯XBRL分類擴展架構。 |
| 101.CAL** | 內聯XBRL分類擴展計算。 |
| 101.DEF** | 內聯XBRL分類擴展定義。 |
| 101.LAB** | 內聯XBRL分類擴展標籤。 |
| 101.PRE** | 內聯XBRL分類擴展表示。 |
| 104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。 |
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*現送交存檔。
**根據S-T法規第406T條，這些互動數據文件被視為未提交，或根據修訂的1933年證券法第11或12節被視為招股説明書註冊聲明的一部分，被視為未根據1934年證券交易法第18條的目的被提交，否則不承擔這些條款下的責任。