目錄
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
| | 根據1934年證券交易法第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內
或
| | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15條(D)項的規定提交的從現在開始到現在結束的過渡時期的過渡報告。 |
委託文件編號：
禮賓技術公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | |
| (州或其他司法管轄區) | (美國國税局僱主) |
| 成立為公司(或組織) | (識別號碼) |
120卡萊·伊格萊西亞
B單元
傳真：888.312.0124
(註冊人委託人的地址和電話
行政辦公室和主要營業地點)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每一級證券的名稱 | 商品代號 | 註冊的交易所名稱 |
| 無 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。(2)在過去的90天內，註冊人是否已經提交了根據1934年證券交易法第13條或第15(D)條要求提交的所有報告(或在更短的時間內要求註冊人提交此類報告)。☒表示：
在過去12個月內(或要求註冊人提交此類文件的較短時間內)，用複選標記表示註冊人是否已根據S-T規則第405條(本章232.405節)提交了需要提交的每個交互數據文件。☒：
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型加速濾波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | |
| | ☐ | 規模較小的報告公司 | | |
| 新興成長型公司 | |
如果是新興成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。-☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。
註冊人有
禮賓技術公司
目錄
| 頁面 |
|
| 第一部分金融 信息 |
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| 項目 1.財務報表(未經審計) |
4 |
| 截至2021年9月30日和2021年6月30日的簡明合併資產負債表 |
5 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日止三個月的簡明合併(虧損)收益表 |
6 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月簡明綜合全面(虧損)收益表 |
7 |
| 的簡明合併報表 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的股東權益 |
8 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日止三個月的簡明現金流量表 |
9 |
| 簡明合併財務報表附註 |
10 |
| 項目 2.管理’關於財務狀況和經營成果的討論與分析 |
27 |
| 項目 3.關於市場風險的定量和定性披露 |
34 |
| 項目 4.管制及程序 |
34 |
| 第二部分：其他信息 |
35 |
| 第一項：法律訴訟 |
35 |
| 項目 1A.風險因素 |
37 |
| 項目 2.未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
37 |
| 項目 3.高級證券違約 |
37 |
| 項目 4.披露礦場安全資料 |
37 |
| 項目 5.其他資料 |
37 |
| 項目 6.展品 |
38 |
| 簽名 |
39 |
關於前瞻性陳述的特別説明
這份關於Form 10-Q的季度報告包含符合聯邦證券法的前瞻性陳述，這些陳述涉及重大風險和不確定性。前瞻性陳述一般與未來事件或我們未來的財務或經營業績有關。在某些情況下，您可以識別前瞻性陳述，因為它們包含“可能”、“將”、“應該”、“將”、“將”、“可能”、“預期”、“計劃”、“預期”、“可能”、“打算”、“目標”、“計劃”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“可能”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”等詞彙。或“繼續”或這些詞語或其他與我們的期望、戰略、計劃或意圖有關的類似術語或表達的否定。本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述包括但不限於以下陳述：
| • |
集體訴訟的結果； |
|
| • | 最近與證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)和商品期貨交易委員會(“商品期貨交易委員會”)針對美國石油基金，L.P.，美國商品基金，有限責任公司，我們的子公司，温賴特控股公司的子公司，以及其他相關方的最新決議，在“項目1.法律訴訟”中披露； | |
| • |
我們未來的財務業績，包括我們的收入、收入成本、毛利、毛利率、運營費用、產生正現金流的能力，以及實現和保持盈利的能力；以及新冠肺炎疫情對我們的影響； |
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| • |
我們的現金和現金等價物是否足以滿足我們的營運資本、資本支出和流動性需求；以及新冠肺炎大流行對我們的影響； |
|
| • |
我們的運營子公司有能力吸引和留住客户使用我們的產品，優化我們產品的定價，擴大我們對客户的銷售，並説服我們現有的客户續訂； |
|
| • |
影響我們運營子公司產品和市場的技術發展； |
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| • |
我們運營子公司的創新能力和提供卓越用户體驗的能力，以及我們在這方面的意圖和戰略； |
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| • |
我們的運營子公司成功滲透企業市場的能力；以及新冠肺炎大流行對我們的影響； |
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| • |
我們的運營子公司在現有市場和進入新市場(包括國際市場)成功擴張的能力；以及新冠肺炎大流行對我們的影響； |
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| • |
吸引和留住關鍵人才； |
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| • |
我們有能力有效地管理我們的增長和未來的開支； |
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| • |
全球經濟狀況，包括新冠肺炎疫情造成的經濟混亂及其對支出的影響；以及 |
|
| • |
以及我們的運營子公司遵守適用於我們業務的修訂或新法律法規(包括隱私和數據安全法規)的能力。 |
我們提醒您，上述列表並不包含本季度報告中關於Form 10-Q的所有前瞻性陳述。
你不應該依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。本季度報告中包含的前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況、經營業績和前景。這些前瞻性陳述中描述的事件的結果會受到風險、不確定性和其他因素的影響，這些風險、不確定性和其他因素在截至2021年6月30日的10-K表格年度報告和本10-Q表格季度報告中題為“風險因素”的章節中描述。此外，我們和我們的子公司在一個競爭激烈、瞬息萬變的環境中運營。新的風險和不確定因素時有出現，我們無法預測所有可能對本10-Q表格季度報告中包含的前瞻性陳述產生影響的風險和不確定因素。我們不能向您保證前瞻性陳述中反映的結果、事件和情況將會實現或發生，實際結果、事件或情況可能與前瞻性陳述中描述的結果、事件或情況大不相同。
本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述僅涉及截至陳述發表之日的事件。我們沒有義務更新本Form 10-Q季度報告中所作的任何前瞻性陳述，以反映本Form 10-Q季度報告日期之後的事件或情況，或反映新信息或意外事件的發生，除非法律另有要求。我們和我們的子公司可能無法實際實現我們的前瞻性陳述中披露的計劃、意圖或預期，您不應過度依賴我們的前瞻性陳述。我們的前瞻性陳述並不反映我們未來可能進行的任何收購、合併、處置、合資或投資的潛在影響。
第一部分-財務信息
| 第一項財務報表。 |
禮賓技術公司和子公司
壓縮合並資產負債表
(未經審計)
| 2021年9月30日 | 2021年6月30日(1) | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款淨額 | ||||||||
| 應收賬款關聯方 | ||||||||
| 盤存 | ||||||||
| 預繳所得税和應收税金 | ||||||||
| 投資 | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 受限現金 | ||||||||
| 財產、廠房和設備、淨值 | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 遞延税項資產，淨額-美國 | ||||||||
| 其他資產，長期 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款、應計費用和法律結算 | $ | $ | ||||||
| 費用減免與關聯方 | ||||||||
| 經營租賃負債，流動部分 | ||||||||
| 應付票據-關聯方 | ||||||||
| 貸款--財產和設備，當期部分 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期負債 | ||||||||
| 貸款--財產和設備，扣除當期部分 | ||||||||
| 營業租賃負債，扣除當期部分後的淨額 | ||||||||
| 遞延税項負債，淨額-國外 | ||||||||
| 長期負債總額 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 優先股，$票面價值；授權 | ||||||||
| B系列：發行日期為2021年9月30日，未償還日期為2021年6月30日 | ||||||||
| 普通股，$票面價值；授權股份；在2021年9月30日和2021年6月30日發行和發行的股票 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累計其他綜合收益 | ||||||||
| 留存收益 | ||||||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
(1)源自經審計的財務報表
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
禮賓技術公司和子公司
簡明合併(虧損)收益表
(未經審計)
| 截至2021年9月30日的三個月 | 截至2020年9月30日的三個月 | |||||||
| 淨收入 | ||||||||
| 資金管理關聯方 | $ | $ | ||||||
| 食品 | ||||||||
| 安全系統 | ||||||||
| 美容產品 | ||||||||
| 淨收入 | ||||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 運營費用 | ||||||||
| 一般和行政費用 | ||||||||
| 基金運作 | ||||||||
| 市場營銷和廣告 | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 薪金和補償 | ||||||||
| 法律和解 | ||||||||
| 總運營費用 | ||||||||
| 營業收入(虧損) | ( | ) | ||||||
| 其他收入： | ||||||||
| 利息和股息收入 | ||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入 | ||||||||
| 其他收入合計(淨額) | ||||||||
| 所得税前收入(虧損) | ( | ) | ||||||
| 所得税的撥備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨(虧損)收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 普通股加權平均份額 | ||||||||
| 基本的和稀釋的 | ||||||||
| 每股普通股淨(虧損)收益 | ||||||||
| 基本的和稀釋的 | $ | ( | ) | $ | ||||
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
禮賓技術公司和子公司
簡明綜合全面收益表。
(未經審計)
| 截至2021年9月30日的三個月 | 截至2020年9月30日的三個月 | |||||||
| 淨(虧損)收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 其他全面收入： | ||||||||
| 外幣折算(虧損)收益 | ( | ) | ||||||
| 綜合(虧損)收益 | $ | ( | ) | $ | ||||
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
禮賓技術公司和子公司
股東權益簡明合併報表
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月
(未經審計)
| 截至2021年9月30日的期間 | 優先股(B系列) | 普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份數量 | 金額 | 股份數量 | 面值 | 額外實收資本 | 累計其他綜合收益(虧損) | 留存收益 | 股東權益總額 | |||||||||||||||||||||||||
| 2021年7月1日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣兑換損失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨損失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2020年9月30日的期間 | 優先股(B系列) | 普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份數量 | 金額 | 股份數量 | 面值 | 額外實收資本 | 累計其他綜合收益(虧損) | 留存收益 | 股東權益總額 | |||||||||||||||||||||||||
| 2020年7月1日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 貨幣兑換收益 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
禮賓技術公司和子公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
| 在截至以下三個月的期間內 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨(虧損)收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 將淨(虧損)收入調整為經營活動提供的現金淨額 | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 壞賬支出 | ||||||||
| 投資未實現虧損(收益) | ( | ) | ||||||
| 處置設備損失(收益) | ( | ) | ||||||
| 經營租賃使用權資產--非現金租賃成本 | ||||||||
| 流動資產減少(增加)： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應收賬款關聯方 | ||||||||
| 預繳所得税和應收税金 | ( | ) | ||||||
| 盤存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 流動負債減少(增加)： | ||||||||
| 應付賬款、應計費用和法律結算 | ( | ) | ||||||
| 經營租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 費用減免關聯方 | ||||||||
| 經營活動提供的淨現金 | ||||||||
| 投資活動的現金流： | ||||||||
| 為收購資產而支付的現金 | ( | ) | ||||||
| 購置房地產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售投資 | ||||||||
| 購買投資 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動提供(用於)的現金淨額 | ( | ) | ||||||
| 融資活動的現金流： | ||||||||
| 償還財產和設備貸款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨現金(用於融資活動) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | ( | ) | ||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金淨增長 | ||||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金、期初餘額 | ||||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金、期末餘額 | $ | $ | ||||||
| 現金流量信息的補充披露： | ||||||||
| 期內支付的現金用於： | ||||||||
| 支付的利息 | $ | $ | ||||||
| 已繳納(退還)的所得税 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 非現金融資和投資活動： | ||||||||
| 徵用保證金的重新分類 | $ | $ | ||||||
| 應付購進價格 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
禮賓技術公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
| 注1. | 業務的組織和描述 |
禮賓技術公司(以下簡稱“公司”或“禮賓”)是內華達州的一家公司，通過從事各種商業活動的全資子公司經營。本公司全資子公司的經營情況在此作了較為詳細的介紹，但概括如下：
| ● | Wainwright Holdings，Inc.(“Wainwright”)，一家總部位於美國的公司，是Wainwright Holdings，Inc.(“Wainwright”)的唯一成員二投資服務有限責任公司子公司、美國商品基金有限責任公司(“USCF”)和USCF Advisers LLC(“USCF Advisers”)管理、運營或擔任交易所交易基金(ETF)的投資顧問，這些交易所交易基金組織為有限合夥企業或投資信託基金，發行在紐約證券交易所Arca證券交易所交易的股票。 | |
| ● | 總部位於新西蘭的Gourmet Foods，Ltd.以商業規模生產和分銷新西蘭肉類餡餅，其在新西蘭的全資子公司Printstock Products Limited(“Printstock”)為新西蘭和澳大利亞的食品行業印刷特種包裝(統稱為“Gourmet Foods”)。 | |
| ● | 準將安全系統(2000)有限公司(“Brigadier”)，一家總部位於加拿大的公司，在薩斯喀徹温省以Brigadier Security Systems和Elite Security的名義銷售和安裝商業和住宅報警監控系統。 | |
| ● | Kahnalytics，Inc.dba/Original Sprout(“Original Sprout”)是一家總部設在美國的公司，在全球範圍內以Original Sprout品牌從事頭髮和護膚品的批發經銷。“ | |
| ● | MaryGold&Co.是一家新成立的美國公司，連同其全資擁有的有限責任公司MaryGold&Co.Consulting Services，LLC(統稱為MaryGold)，由禮賓公司成立，目的是探索金融技術(金融科技)領域的機會，截至9月30日--2021,預計將在本財年推出商業服務。2021年9月30日支出僅限於開發業務模式和相關的應用程序開發。 | |
| ● | MaryGold&Co.(UK)Limited是一家新成立的英國有限公司(“MaryGold UK”)，成立的目的是作為控股公司在英國進行收購。2021年9月30日在過去的幾年裏不是已完成的收購和不是運營部。MaryGold UK的費用已經包括在禮賓的費用中。 |
禮賓在分散的基礎上管理其運營業務。確實有不是禮賓的業務職能集中或整合，例如營銷、銷售、法律或其他專業服務，禮賓管理層除了監督外，幾乎不參與其運營子公司業務的日常業務事務。禮賓公司管理層負責資本分配決策、投資活動以及挑選和保留首席執行官領導各運營子公司。禮賓的公司管理層還負責公司治理實踐，監督監管事務，包括其運營業務的監管事務，並根據需要參與其子公司的治理相關問題。公司員工遍及禮賓公司及其子公司
在公司按計劃發佈的最終信息聲明中有更詳細的説明14C,提交給美國證券交易委員會(U.S.Securities and Exchange Commission，簡稱SEC)，日期為2021年9月13日在……上面2021年8月24日公司董事會以一致書面同意代替會議，批准公司更名為“The MaryGold Companies，Inc.”，自2021年11月12日不是已經對更名採取了行動，不是最終日期已經確定。
| 注2. | 重要會計政策摘要 |
列報基礎和會計原則
本公司已在綜合基礎上編制隨附的未經審計財務報表。管理層認為，隨附的綜合資產負債表、相關損益表和全面收益表以及現金流量包括所有調整，這些調整僅由正常經常性項目組成，對其公平列報是必要的，按權責發生制編制，符合美國公認的會計原則(“美國公認會計原則”)。此表格中包含的信息10-Q應與公司年度報告表格中包含的信息一起閲讀10-K表示截至的年度2021年6月30日並於以下日期向美國證券交易委員會(U.S.Securities and Exchange Commission)提交了申請2021年9月22日
合併原則
隨附的未經審計的綜合財務報表(在本文中稱為“財務報表”)包括禮賓部及其全資子公司、Wainwright、Gourmet Foods、Brigadier、Original Sprout、MaryGold和MaryGold UK的賬目。
公司間的所有交易和賬户都在合併中被剔除。
預算的使用
財務報表的編制符合美國公認會計原則，該準則要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和費用金額。實際結果可能與這些估計不同。
現金和現金等價物
現金和現金等價物包括所有原始到期日為三在購買之日起幾個月或更短的時間內。該公司在美國、加拿大和新西蘭的金融機構維持其現金和現金等價物。在美國的賬户由聯邦存款保險公司承保，最高可達$250,000每個儲户，在加拿大的賬户由加拿大存款保險公司承保，最高可達CD$100,000每個儲户。新西蘭的賬户沒有保險。本公司有時持有的存款超過保險金額，但本公司確實如此不預計此類賬户會出現任何虧損。
應收賬款、應收賬款淨額和應收賬款關聯方
應收賬款，淨額包括與準將、美食食品和原始萌芽業務相關的應收賬款。管理層定期審查應收賬款的構成，並分析客户信用、客户集中度、當前經濟趨勢和客户付款模式的變化，以確定是否或不一筆帳款應該被認為是無法收回的。儲備(如果有的話)是根據特定的識別基礎記錄的。賬户餘額在所有收集手段用盡後從津貼中註銷，追回的可能性被認為微乎其微。自.起2021年9月30日和2021年6月30日該公司有$
應收賬款相關各方包括從Wainwright業務應收的基金資產管理費。應收管理費一般包括一一個月的管理費，在賺取管理費後的一個月內收取。自.起2021年9月30日和2021年6月30日的確有
主要客户和供應商-信用風險集中
禮賓公司作為一家控股公司，通過其全資子公司運營，並已不是將客户或供應商的風險作為獨立實體集中。MaryGold和MaryGold UK作為新成立的發展階段實體，不是收入和不是的重要交易三截至的月份2021年9月30日任何確實發生的交易都包括在禮賓公司的交易中。
對於我們的子公司Wainwright來説，風險的集中和對主要客户的相對依賴都體現在它管理的各種基金和相關的三-截至9月1日的月度收入2021年9月30日與2020年9月30日--連同截至以下日期的應收賬款關聯方2021年9月30日和2021年6月30日如下所示。
| 在截至的三個月內 | 在截至的三個月內 | |||||||||||||||
| 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||||||||||
| 收入 | 收入 | |||||||||||||||
| 基金 | ||||||||||||||||
| USO | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| BNO | % | % | ||||||||||||||
| 翁格 | % | % | ||||||||||||||
| USCI | % | % | ||||||||||||||
| 所有其他 | % | % | ||||||||||||||
| 總計 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 截至2021年9月30日 | 截至2021年6月30日 | |||||||||||||||
| 應收帳款 | 應收帳款 | |||||||||||||||
| 基金 | ||||||||||||||||
| USO | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| BNO | % | % | ||||||||||||||
| 翁格 | % | % | ||||||||||||||
| USCI | % | % | ||||||||||||||
| 所有其他 | % | % | ||||||||||||||
| 總計 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
禮賓，通過Gourmet Foods，並在收購Printstock Products Limited之後2020年7月1日有二包括毛收入的主要客户羣：1)烘焙，以及2)打印。就分部報告而言，(注：15)這兩個收入流被認為是同一個“食品工業”部門的一部分，因為它們被評估為一由公司首席運營決策者進行細分。
烘焙：在烘焙行業中，有三主要客户羣；1)雜貨店，2)汽油便利店，以及3)獨立零售商。食品雜貨行業由幾家大型連鎖店主導，這些連鎖店是Gourmet Foods的客户，有不是這些主要客户將繼續從Gourmet Foods購買產品的長期保證，然而，許多現有的關係已經建立了足夠的時間，使管理層對他們繼續經營的業務有了合理的信心。對於三截至的月份2021年9月30日Gourmet Foods在食品雜貨業中最大的客户，通過一些獨立品牌的商店經營，約佔
在汽油便利店市場客户羣中，美食食品供應二主要渠道。最大的是一個由同一品牌的汽油經銷商組成的營銷聯盟，他們為三已結束的月份期間2021年9月30日和2020年9月30日佔了大約
這個第三然而，主要的客户羣體是獨立的零售商和咖啡館，這兩家公司合計佔烘焙銷售收入的餘額。不是這一組中的單一客户是烘焙銷售收入的重要貢獻者三已結束的月份期間2021年9月30日或2020年9月30日，也不是截至目前的應收賬款的主要貢獻者2021年9月30日和2021年6月30日。
印刷：Gourmet Foods毛收入中的印刷部門由許多客户組成，有些大的，有些小的，有一客户記賬
綜合：關於美食食品的合併風險，最大的
美食食品，包括Printstock，是不依賴於任何一主要供應商，因為如果需要，當地市場上有許多可供選擇的來源。然而，美食食品(Gourmet Foods)生產產品所依賴的任何配料的供應不足或價格上漲，都可能損害其在這段時間的經營業績。
禮賓公司通過Brigadier，部分依賴於它與為Brigadier的客户提供監控服務的警報監控公司的合同關係。如果合同終止，準將將被迫尋找警報監測的替代來源，或自行建立這樣的設施。管理層相信，合同關係是可持續的，而且已經持續多年，如果需要，可以選擇替代解決方案。面向最大客户的銷售額(包括合同和經常性每月支持費用)總計
準將從各種來源購買警報面板、數字和模擬攝像機、安裝硬件和完成安全安裝所需的附件。準將尋求的電子產品的製造已經擴展到全球範圍，從而為準將提供了廣泛的供應商選擇。Brigadier根據幾個標準選擇供應商，包括：價格、可獲得性、運輸成本、質量、用途適宜性和製造商的技術支持。準將是不依賴於任何一供應商。
禮賓，通過原始萌芽，有數千名客户，並不時地，某些客户變得重要，在特定的報告期，但可能不在其他時期要有意義。原來的萌芽有
禮賓通過Original Sprout依賴於它與一家產品包裝公司的關係，後者在Original Sprout的指導下，根據專有配方生產產品，將其包裝在適當的容器中，並將成品交付給Original Sprout，以便分發給客户。Original Sprout的所有產品目前都是由這家包裝公司生產的，儘管如果這種關係失敗，還有其他類似的包裝公司可供Original Sprout以具有競爭力的價格提供。由於原芽菜產品成分的性質，有些成分可能,有時，很難及時或以預期的價位採購。為了防止這種可能性，Original Sprout努力保持至少一個90-所有庫存產品的日均供應量。估計和維護儲備庫存賬户是不保證原料供應短缺將不影響生產，使原始萌芽不耗盡儲備或無法履行客户訂單。
盤存
庫存主要包括：(I)新西蘭的食品、印刷用品和包裝，(Ii)美國的頭髮和護膚成品和組件，(Iii)加拿大的安全系統硬件，以成本或可變現淨值中較低者估值。加拿大和新西蘭的庫存維持在第一-在，在，第一-Out方法，而美國的庫存使用平均成本法維護。庫存包括產品成本、入境運費和倉儲成本(如適用)。管理層將庫存成本與淨可變現價值進行比較，並計入將庫存減記至其可變現淨值(如果低於該淨值)。*在每個會計季度末進行評估，以確定哪些移動緩慢的庫存項目(如果有)應被視為過時，並減記為其估計的可變現淨值。對於每一會計季度末，都會進行一次評估，以確定哪些移動緩慢的庫存項目(如果有)應被視為過時，並減記為其估計的可變現淨值。三截至的月份2021年9月30日和2020年9月30日，移動緩慢或陳舊庫存的費用為#美元。
財產和設備
財產和設備按扣除累計折舊後的成本列報。維護和維修支出在發生時記入運營費用；增建和改進計入資本化。辦公傢俱和設備包括辦公設備、計算機、打印機和其他辦公設備以及軟件和適用的包裝設計。包括在廠房及設備內的租賃改善，在改善的使用年限及租約年期較短的期間內折舊。當財產和設備報廢或以其他方式處置時，相關成本和累計折舊將從各自的賬户中扣除，任何收益或損失都將計入運營。折舊是在資產的預計使用年限內使用直線法計算的(見附註5合併財務報表)。
| 類別 | 預計使用壽命(以年為單位) | |||
| 建房 | ||||
| 廠房和設備： | ||||
| 傢俱和辦公設備 | ||||
| 車輛 | ||||
無形資產
無形資產包括品牌名稱、域名、食譜、競業禁止協議和客户名單，以及正在為下一財年推出的MaryGold商業應用程序開發的內部軟件。具有有限壽命的無形資產在估計使用年限內攤銷，並至少每年進行減值評估，每當事件或情況變化表明賬面價值可能不是可以回收的。本公司通過確定該等資產的賬面價值是否將通過折現的預期未來現金流收回來評估可回收性。如果未來貼現現金流少於這些資產的賬面價值，本公司將根據賬面價值超過資產公允價值確認減值損失。曾經有過
商譽
商譽是指在企業合併交易中獲得的淨資產的總收購價超過公允價值的部分。商譽在年度期間進行減值測試。第四如果事件或環境變化表明商譽的賬面價值可能受到損害。“公司”(The Company)第一執行定性測試以確定報告單位的商譽是否受損。在進行這項測試時，公司評估宏觀經濟因素、行業和市場考慮因素、成本因素，如材料或勞動力成本或其他成本的增加、整體財務表現、關鍵人員或客户或戰略的變化，以及其他可能表明減值的特定實體事件或趨勢。如果這項測試的結果表明它更有可能比不如果報告的公允價值低於其賬面價值，則進行量化測試以確定減值金額。當商譽減值時，商譽的賬面價值減記為公允價值。曾經有過
長期資產減值
只要發生事件或環境變化表明資產的賬面價值，公司就會對長期資產進行減值測試可能不可通過資產的使用和最終處置預計產生的估計未貼現現金流收回。只要存在任何此類減值，將就賬面價值超過公允價值的金額確認減值損失。曾經有過
金融工具的投資與公允價值
短期投資被歸類為可供出售的證券。本公司在期末按公允價值計量投資，公允價值的任何變動均反映為未實現收益或(虧損)，並計入其他(費用)收入。公司根據會計準則編纂(“ASC”)對其投資進行估值。820-公允價值計量和披露(“ASC820”)。ASC820界定公允價值，在公認會計原則中建立公允價值計量框架，擴大公允價值計量的披露範圍。ASC820建立公允價值層次結構，區分以下各項：(1)基於從獨立於公司的來源獲得的市場數據開發的市場參與者假設(可觀察到的投入)和(2)公司自己對市場參與者的假設是基於在這種情況下可獲得的最佳信息而制定的(不可觀察到的投入)。這個三ASC定義的級別820層次結構如下：
水平1-報告實體在測量日期有能力獲得的相同資產或負債在活躍市場的報價(未調整)。
水平2-包括在水平內的報價以外的其他投入1資產或負債可直接或間接觀察到的資產或負債。水平2資產包括：類似資產或負債在活躍市場的報價，相同或類似資產或負債在下列市場的報價不活躍、資產或負債可觀察到的報價以外的投入，以及主要由可觀察到的市場數據通過相關性或其他方式得出或證實的投入(市場證實的投入)。
水平3-在資產或負債的測量日期無法觀察到的定價輸入。不可觀察到的輸入應用於計量公允價值，只要可觀察到的輸入不可用。
在某些情況下，用於計量公允價值的投入可能屬於公允價值層次的不同級別。公允價值體系中公允價值計量的整體水平應根據對整個公允價值計量具有重要意義的最低投入水平確定。
收入確認
收入包括通過管理投資基金、在新西蘭銷售美味肉派和印刷食品包裝紙、在加拿大提供安全警報系統安裝和維護服務，以及在國際上銷售頭髮和護膚品而賺取的費用。收入是扣除銷售税、銷售退貨和貿易折扣後的淨額。當產品已裝運且所有權、損失風險和報酬已轉移時，履行義務即已履行。對於公司的大部分產品銷售或服務而言，這些標準在產品發貨、訂閲期開始或每月賺取的管理費時都會得到滿足。對於我們在加拿大的Brigadier子公司，本公司與一家警報監控公司簽訂了合同，該公司向Brigadier支付一定比例的經常性監控費用，以換取監控公司根據合同維持的每個客户的持續客户服務和支持功能。本公司擁有不是需要資本化的合同成本。
該公司的收入部分來自為監測公司客户提供持續客户支持服務而收取的合同每月經常性費用。這個五-管理合同收入報告的步驟流程包括：
| 1.確定與客户的合同 |
| 2.確定合同中的履約義務 |
| 3.確定交易價格 |
| 4.將交易價格分攤給合同中的履約義務 |
| 5.在履行履約義務時或在履行義務時確認其收入 |
交易涉及直接出售給客户的安全系統，公司的績效義務包括客户支持服務以及安全系統的銷售和安裝。對於此類安排，本公司根據相對獨立銷售價格將交易價格的一部分分配給每項履約義務。與銷售和安裝安全系統相關的收入在安裝完成後確認，並在合併損益表中反映為安全系統收入。與客户支持服務相關的收入在提供這些服務時確認，並作為安全系統收入的組成部分計入簡明綜合(虧損)損益表，用於三截至的月份2021年9月30日大約是$
因為公司有不是與最終用户簽訂合同，客户支持服務的月費由與最終用户簽訂合同的監控公司支付給公司，最終用户客户將通過以下方式取消不是對公司的控制，不是已就這些合同設立遞延收入或或有負債準備金。該服務被視為已交付，因為該義務是按月確認的。
所得税
所得税按資產負債法核算。遞延税項資產及負債確認為可歸因於現有資產及負債的財務報表賬面值及其各自税基與營業虧損及税項抵免結轉之間的差異而產生的未來税項後果。遞延税項資產和負債採用制定的税率計量，該税率預計將適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的期間的收入中確認。如果遞延税項資產比以下情況更有可能，則為其提供估值免税額不這些項目要麼在公司能夠實現其利益之前到期，要麼在未來的扣除額不確定的情況下到期。
在提交報税表時，可以高度肯定的是，有些立場會在税務機關審查後得到維持，而另一些立場則受到所採取立場的是非曲直或最終能夠維持的立場金額的不確定性。税務頭寸的好處在財務報表中確認，在此期間，根據所有可獲得的證據，管理層認為它更有可能比不該職位將在審查後維持，包括上訴或訴訟程序的解決(如果有)。採取的税務頭寸是不與其他位置相抵或聚合。最有可能達到的税收頭寸-不確認門檻以超過以下數額的最大税收優惠來衡量50與適用的税務機關達成和解後變現的可能性百分比。與採取的税務頭寸相關的利益超過上述計量的數額的部分，在資產負債表中反映為未確認税收優惠的負債，以及任何相關利息和罰款，這些利息和罰金將在審查時支付給税務機關。在資產負債表中反映為未確認税收優惠的負債，以及在審查時應支付給税務機關的任何相關利息和罰款。與未確認的税收優惠相關的適用利息和罰款在損益表中被歸類為額外所得税。
廣告費
本公司承擔所發生的廣告費用。市場營銷和廣告成本三截至的月份2021年9月30日和2020年9月30日是$
其他全面收益(虧損)
外幣折算
我們根據ASC記錄外幣折算調整和交易損益830-30, 外幣折算。Gourmet Foods的賬户使用新西蘭元作為功能貨幣。Brigadier Security Systems的賬户使用加元作為功能貨幣。資產負債按資產負債表日的匯率折算，經營業績按整個期間的加權平均匯率折算。如果一筆交易是以實體本位幣以外的貨幣結算，也可能發生外幣交易損益。累計貨幣換算損益在合併資產負債表的股東權益部分歸類為累計其他綜合收益(虧損)項目。
細分市場報告
該公司將經營部門定義為可獲得單獨財務信息的組成部分，首席運營決策者在決定如何分配資源和評估業績時定期對這些信息進行評估。本公司根據這些細分市場分配其資源並評估其銷售活動的業績(請參閲附註16簡明合併財務報表)。
業務合併
我們根據收購有形資產、承擔的負債和收購的無形資產的估計公允價值，將購買對價的公允價值分配給收購的有形資產、承擔的負債和收購的無形資產。購買對價的公允價值超過這些可識別資產和負債的公允價值的部分計入商譽。這樣的估值要求管理層做出重大估計和假設，特別是在無形資產方面。評估某些無形資產的重要估計包括，但不但不限於，收購用户的未來預期現金流、從市場參與者的角度收購的商標名、使用年限和貼現率。管理層對公允價值的估計是基於被認為是合理的假設，但這些假設本身就是不確定和不可預測的，因此也就是實際結果可能與預估不同。在測算期內，即一自收購之日起一年內，我們可能對購置的資產和承擔的負債進行記錄調整。對於三截至的月份2021年9月30日和2020年9月30日已經做出了一個決定，那就是不是調整是必要的。
近期會計公告
在……裏面2016年6月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈會計準則委員會更新(“ASU”)2016-13,金融工具-信貸損失(主題326): 金融工具信用損失的計量，併發布了對初始指南的後續修訂：ASU2018-19,ASU2019-04,ASU2019-05,ASU2019-10,和ASU2019-11,它以預期信用損失模型取代現有的已發生損失減值模型，並要求按攤餘成本計量的金融資產以預期收回的淨額列報。新的指導方針將在以下年度報告期開始生效2022年12月15日(由亞利桑那州立大學修訂2019-10)，包括該年度期間內的過渡期。該公司預計，採用該標準將導致披露的變化，以及與其應收賬款損失確認期限相關的微不足道的變化。“
在……裏面2020年8月，FASB發佈了ASU。不是的。 2020-06, 債務–帶轉換和其他選項的債務(小主題470-20)、衍生工具和套期保值–實體中的合同’的自有權益(副標題815-40). 這項修正案旨在通過刪除小標題中的某些分離模式來簡化可轉換工具的會計處理。470-20適用於可兑換工具。修正案還改變了用於計算可轉換工具和以下工具的稀釋後每股收益(EPS)的方法。可能用現金結算。這項修正案的有效期為若干年，從以下日期起生效2023年12月15日包括這些財政年度的過渡期。允許在以下時間段內提前採用2020年12月15日，包括這些會計年度內的過渡期。本公司預計該標準將被採納不鑑於其目前和預期的運營，對其合併財務報表和相關披露產生實質性影響。
| 注3. | 每股基本和稀釋後淨收益 |
每股基本淨利以已發行普通股加權平均數為基礎。這一計算還包括已發行的B系列可轉換優先股的加權平均數，因為它們被認為與普通股基本相似，股東有權獲得相同的清算和分紅權利。每股攤薄淨利是基於假設所有攤薄可換股股份和股票期權均已轉換或行使。攤薄採用庫存股方法計算。根據這種方法，期權和認股權證被假定在期初(或發行時，如果晚些時候)行使，並如同由此獲得的資金被用於以期間平均市場價格購買普通股一樣。該公司確實是這樣做的。不有任何期權或認股權證或其他稀釋金融工具。因此，基本每股收益和稀釋後每股收益是相同的。
在……上面2021年8月25日該公司採用了禮賓技術公司(Concierge Technologies，Inc.)。2021總括股權激勵計劃(以下簡稱“計劃”)和HAD。不根據本計劃頒發的任何獎勵，截至2021年9月30日公司還授權對其普通股進行反向拆分，拆分比例為不少於1-為了-
每股基本和稀釋後淨收益反映了轉換可轉換優先股時實際可能發行的股票的影響。
基本每股收益和稀釋後每股收益的構成如下：
| 截至2021年9月30日的三個月 | ||||||||||||
| 淨虧損 | 股票 | 每股 | ||||||||||
| 每股基本淨虧損： | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 優先股股東可獲得的淨虧損 | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||
| 每股基本和攤薄淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 截至2020年9月30日的三個月 | ||||||||||||
| 淨收入 | 股票 | 每股 | ||||||||||
| 每股基本淨收入： | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收入 | $ | $ | ||||||||||
| 優先股股東可獲得的淨收入 | $ | |||||||||||
| 每股基本和稀釋後淨收益 | $ | 2,219,434 | 38,473,159 | $ | 0.06 | |||||||
| 注4. | 庫存 |
Gourmet Foods、Brigadier、Original Sprout和MaryGold的庫存包括以下截至2021年9月30日和2021年6月30日：
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 原料 | $ | $ | ||||||
| 供應品和包裝材料 | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 總庫存 | $ | $ | ||||||
| 注5. | 財產、廠房和設備 |
物業、廠房和設備由以下部分組成2021年9月30日和2021年6月30日：
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 廠房和設備 | $ | $ | ||||||
| 傢俱和辦公設備 | ||||||||
| 車輛 | ||||||||
| 土地和建築 | ||||||||
| 財產、廠房和設備合計(毛額) | ||||||||
| 累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產、廠房和設備合計，淨額 | $ | $ | ||||||
對於三截至的月份2021年9月30日和2020年9月30日，不動產、廠房和設備折舊費用合計為#美元。
| 注6. | 無形資產 |
無形資產包括以下內容：2021年9月30日和2021年6月30日：
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 客户關係 | $ | $ | ||||||
| 品牌名稱 | ||||||||
| 域名 | ||||||||
| 食譜 | ||||||||
| 競業禁止協議 | ||||||||
| 內部開發的軟件 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 減去：累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨無形資產 | $ | $ | ||||||
客户關係
在……上面2015年8月11日，該公司收購了Gourmet Foods，Ltd.收購的客户關係的公允價值估計為$
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 客户關係 | $ | |||||||
| 減去：累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 客户關係總數，淨額 | $ | |||||||
品牌名稱
在……上面2015年8月11日，該公司收購了Gourmet Foods，Ltd.收購的品牌名稱的公允價值估計為$
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 品牌名稱 | $ | $ | ||||||
| 減去：累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總品牌名稱，淨額 | $ | $ | ||||||
域名
在……上面2015年8月11日，該公司收購了Gourmet Foods，Ltd.收購域名的公允價值估計為$
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 域名 | $ | $ | ||||||
| 減去：累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總品牌名稱，淨額 | $ | $ | ||||||
食譜和配方
在……上面2015年8月11日，該公司收購了Gourmet Foods，Ltd.，食譜的公允價值估計為$
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 食譜和配方 | $ | $ | ||||||
| 減去：累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 食譜和配方合計(淨額) | $ | $ | ||||||
競業禁止協議
在……上面2016年6月2日，該公司收購了Brigadier。收購的競業禁止協議的公允價值估計為$。
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 競業禁止協議 | $ | $ | ||||||
| 減去：累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 競業禁止協議總額(淨額) | $ | $ | ||||||
內部開發的軟件
在截至的季度內2020年9月30日，MaryGold開始產生與軟件應用程序的內部開發相關的費用，這些應用程序計劃最終整合到其消費者金融科技產品中。這些費用中的某些部分，總計自.起2021年9月30日已被資本化為無形資產。一旦開發完成，產品在商業上可行，這些資本化的成本將在其使用壽命內攤銷。自.起2021年9月30日
攤銷費用
年度無形資產攤銷費用總額三截至的月份2021年9月30日和2020年9月30日是$
預計下一年度無形資產剩餘攤銷費用五財政年度如下：
| 截至6月30日的年份， | 費用 | |||
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此後 | ||||
| 總計 | $ | |||
| 注7. | 其他資產 |
其他流動資產
其他流動資產總額為#美元
| 截至2021年9月30日 | 截至2021年6月30日 | |||||||
| 預付費用 | $ | $ | ||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
投資
Wainwright不時為Wainwright管理的ETP基金的創建提供初始投資。温賴特將這些投資歸類為流動資產，因為這些投資通常在一資產負債表日期的年份。在以下項目中的投資不是控制財務利益或重大影響按公允價值計入，變動計入綜合收益表的收益。在以下項目中的投資不是財務利益控制是存在的，但投資會計的權益計量方法也存在重大影響。自.起2021年9月30日和2021年6月30日有幾個不是對其ETP基金的投資或需要權益法投資會計的投資。本公司還投資有價證券。自.起2021年9月30日和2021年6月30日這樣的投資大約是$。
按估計公允價值計量的投資包括以下內容：2021年9月30日和2021年6月30日：
| 2021年9月30日 | ||||||||||||||||
| 成本 | 未實現毛利 | 未實現虧損總額 | 估計公允價值 | |||||||||||||
| 貨幣市場基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他短期投資 | ||||||||||||||||
| 其他股票 | ( | ) | ||||||||||||||
| 短期投資總額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 2021年6月30日 | ||||||||||||||||
| 成本 | 未實現毛利 | 未實現虧損總額 | 估計公允價值 | |||||||||||||
| 貨幣市場基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他短期投資 | ||||||||||||||||
| 其他股票 | ( | ) | ||||||||||||||
| 短期投資總額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
該公司的所有短期投資都是持平的1自.起2021年9月30日和2021年6月30日。在.期間三截至的月份2021年9月30日和2020年9月30日，有幾個不是級別之間的轉移1和關卡2.
受限現金
在…2021年9月30日和2021年6月30日Gourmet Foods大約有一筆存款新西蘭元
長期資產
其他長期資產總額為$
| (i) | $ | |
| (Ii) | 及$ |
| 注8. | 商譽 |
商譽是指在企業合併中獲得的淨資產的總收購價超過公允價值的部分。在商譽中記錄的金額為2021年9月30日和2021年6月30日是美元
商譽由以下金額組成：2021年9月30日和2021年6月30日：
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 商譽--原創萌芽 | ||||||||
| 商譽-美食食品 | ||||||||
| 善意-準將 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
公司在每個報告單位進行商譽減值測試。曾經有過
| 注9. | 應付賬款、應計費用和法律結算 |
截至以下日期，應付賬款和應計費用包括以下內容2021年9月30日和2021年6月30日：
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計利息 | ||||||||
| 應繳税款 | ||||||||
| 應計工資、假期和應付獎金 | ||||||||
| 應計營業費用和法律結算 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
| 注10. | 關聯方交易 |
應付票據-關聯方
本期關聯方應付票據包括以下內容：2021年9月30日和2021年6月30日：
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
|
|
| |||||||
| 應付給股東的票據，利率為8%，無擔保，應於2012年12月31日支付(逾期) | $ | $ | ||||||
| 應付給股東的票據，利率為4%，無擔保，2022年5月25日到期 | ||||||||
| 應付給股東的票據，利率為4%，無擔保，於2022年4月8日支付 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
的所有關聯方票據的利息支出三截至的月份2021年9月30日和2020年9月30日是$
温賴特關聯方交易
USCF和USCF Advisers管理的基金被管理層視為關聯方。該公司的Wainwright收入總計為$
| 注11. | 貸款--財產和設備 |
自.起2021年9月30日準將有一筆未償還的本金餘額CD$
| 注12. | 股東權益 |
可轉換優先股
每股發行的B系列可轉換優先股可轉換為
| 注13. | 企業合併 |
在……上面2020年3月11日我們的全資子公司Gourmet Foods，Ltd簽訂了一項股票購買協議，收購位於新西蘭納皮爾的新西蘭私人公司Printstock的所有已發行和已發行股票。Printstock是一家主要在新西蘭境內向食品製造商分發包裝紙的打印機，對澳大利亞的出口有限。該公司將作為Gourmet Foods的子公司運營，預計將通過消除公司間利潤來降低Gourmet Foods購買包裝的成本，同時通過納入Printstock業務在綜合基礎上增加Gourmet Foods的整體收入和利潤，從而逐步降低銷售商品的成本。收購價被同意為百萬美元，需在以下時間內調整90截止日期的天數。交易在以下日期結束2020年7月1日付給你一筆以及預計應支付的最後一筆款項在……上面2020年9月30日。以下收購價分配中包括的估計遞延所得税負債為用於修飾或説明固定資產的價值高於賬面價值和收購的無形資產。截至收購日，這些金額已換算成美元。2020年7月1日。
| 項目 | 金額 | |||
| 銀行存款 | $ | |||
| 應收賬款 | ||||
| 提前還款/存款 | ||||
| 盤存 | ||||
| 經營性租賃使用權資產 | ||||
| 廠房、物業和設備 | ||||
| 無形資產 | ||||
| 商譽 | ||||
| 遞延税項負債 | ( | ) | ||
| 承擔的租賃負債 | ( | ) | ||
| 應付賬款和應計費用 | ( | ) | ||
| 購買總價 | $ | |||
在……上面2021年8月13日MaryGold UK簽訂了一項購股協議，協議完成後，將收購英國有限公司Tiger Financial and Asset Management Limited(“Tiger”)的所有已發行和已發行股票，以換取英鎊
| 注14. | 所得税 |
本公司按資產負債法核算所得税，該方法確認遞延税項資產和負債，以反映資產和負債的計税基礎與其財務報表報告的金額之間的暫時性差異所產生的預期未來税收後果，以及淨營業虧損和税收抵免結轉。遞延所得税資產和負債採用制定的税率計量，預計適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應税收入。本公司在以下情況下記錄遞延税項資產的估值額度：不這些資產將不才能實現。該公司繼續監測其能夠收回遞延税項資產的可能性。如果恢復是不很可能，該公司必須通過記錄遞延税項資產的估值免税額來增加所得税撥備。
本公司根據本公司有關所得税的權威指導意見，對不確定的納税狀況進行會計處理可能只確認或繼續確認符合以下條件的税務頭寸不是“臨界點。該公司確認與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款是所得税撥備的一個組成部分。
自.起2021年9月30日該公司未確認的税收優惠總額約為$
該公司被要求對整個會計年度的年度有效税率做出最佳估計，並使用該税率在本年度迄今的基礎上計提所得税。該公司記錄的税費為#美元。
該公司在美國聯邦、各州、加拿大和新西蘭的税收管轄區繳納所得税。各轄區內的税收法規以相關税收法律法規的解釋為準，需要重大判斷才能適用。公司在美國的納税年度2017一直到現在2020它將繼續接受聯邦和州當局的檢查，這是三和四分別是幾年。本公司自2017一直到現在他們仍然開放接受加拿大和新西蘭當局的檢查。自.起2021年9月30日有幾個不是積極開展税務機關考試。
| 注15. | 承諾和或有事項 |
租賃承諾額
公司在一開始就確定一項安排是否為租約。經營租賃計入綜合資產負債表中的經營租賃使用權資產、應計費用和長期經營租賃負債。使用權資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表公司支付租賃產生的租賃款項的義務。經營租賃使用權資產和負債在租賃開始日根據租賃期內租賃付款的現值確認。在確定租賃付款現值時，本公司根據租賃開始日可獲得的信息使用遞增借款利率。經營租賃使用權資產還包括在開始日期或之前支付的任何租賃付款，並因收到的任何租賃獎勵而減少。公司的租賃條款可能包括擴展或不在合理確定將行使任何此類選擇權時終止租約。對於其大部分租約，該公司得出的結論是，它是不合理確定將行使任何續簽選擇權，因此，金額為不確認為經營租賃使用權資產或經營租賃負債的一部分。初始期限為12月或以下，以及某些被認為無關緊要的辦公設備租約不計入資產負債表，作為已發生的費用計入一般和行政費用項下的租金費用。租賃費用在預期租賃期內以直線方式確認。
該公司最重要的租賃是寫字樓、倉庫和生產設施的房地產租賃。其餘的經營租賃主要包括被認為微不足道的打印機和其他設備的租賃。對於所有經營租賃，公司已選擇主題下允許的實際權宜之計842要組合租賃和非租賃組件，請執行以下操作。因此，非租賃部分(如公共區域或設備維護費)將作為單個租賃要素入賬。該公司確實是這樣做的。不是否有任何融資租賃。
固定租賃費用付款在租賃期內以直線方式確認。可變租賃付款因生效日期後發生的事實或情況的變化而變化，而不是隨着時間的推移而變化。該公司的某些經營租賃協議包括由房東轉嫁的可變付款，如保險、税收和公共區域維護。變動付款被認為是非實質性的，在發生時計入費用，並計入一般和行政費用項下的租金費用。
該公司在世界各地租賃各種設施和辦公室，包括以下子公司：
Gourmet Foods對其位於新西蘭陶蘭加的辦公室、工廠和倉庫設施，以及其子公司Printstock在新西蘭納皮爾租用的設施，以及包括打印機和複印機在內的某些設備有經營租賃。這些租約一般是-年期限，有一些選項可以續簽一個額外的期限。租約在2021年10月和2024年9月並要求每月支付大約美元
對於三已結束的月份期間2021年9月30日-和2020年9月30日，本公司及其附屬公司的租賃支付總額為#美元。
禮賓公司及其子公司未來的最低綜合租賃付款如下：
| 截至六月三十日止年度， | 租賃金額 | |||
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 最低租賃付款總額 | ||||
| 減去：現值折扣 | ( | ) | ||
| 經營租賃負債總額 | $ | |||
本公司經營租約之加權平均剩餘租約期為
此外，Gourmet Foods，Ltd.簽訂了以傑拉爾德·奧利裏家族信託基金為受益人的一般安全協議，並在個人財產證券登記冊上註冊，優先金額為(約為美元
其他協議和承諾
USCF管理四在上一財年沒有費用減免條款的基金(BNO、CPER、UGA、UNL)，根據這一規定，當基金支出水平超過某些門檻金額時，USCF將償還資金。有效2021年5月1日USCF停止了對BNO、CPER和UGA的費用減免，只繼續使用UNL。自.起2021年9月30日和2021年6月30日應支付的免費額為#美元。
當MaryGold擴展其應用程序時，它與各種服務提供商簽訂了協議。自.起2021年9月30日MaryGold已經做出了未來的付款承諾，其主要服務供應商的總金額為#美元。
訴訟解決方案
本公司及其附屬公司不時可能參與主要因各自業務的正常運作而引起的法律訴訟。除了下面描述的之外，還有不是針對本公司的法律訴訟待決。USCF，是本公司的間接全資附屬公司。USCF是USO的普通合夥人，也是相關公共基金的普通合夥人和發起人可能,在正常業務過程中，不時捲入因其運營而引起的訴訟。除本文所述外，(請參閲第II部分，項目1. 法律程序)本公司或其附屬公司目前均未參與任何重大法律程序。
美國證券交易委員會和CFTC富國銀行通知
在……上面2021年11月8日一在禮賓技術公司(“本公司”)的間接子公司中，美國商品基金有限責任公司(“美國商品基金”)與美國石油基金有限責任公司(“美國石油基金”)(美國商品基金公司是其普通合夥人)宣佈與美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)和美國商品期貨交易委員會(“商品期貨交易委員會”)就美國證券交易委員會和美國證券交易委員會的員工分別發出的某些富國銀行通知中所述事項達成一項決議。
在……上面2020年8月17日，美中貿協、美國海軍陸戰隊和約翰·洛夫收到了美國證券交易委員會工作人員的“威爾斯通知”(“美國證券交易委員會威爾斯通知”)。美國證券交易委員會富國銀行的通知涉及聯合包裹服務公司晚些時候的披露2020年4月而且很早2020年5月關於對USO投資於石油期貨合約的能力施加的限制。美國證券交易委員會富國銀行通知稱，美國證券交易委員會的工作人員已初步決定建議美國證券交易委員會對美國加州大學洛杉磯分會、美國大學洛杉磯分校和樂福先生提起執法行動，指控他們違反了條款17(a)(1)和17(a)(3)1933法案和章節10(二)1934行為和規則10b-5在每種情況下，關於其披露和USO的行動。
隨後，在2020年8月19日，USCF、USO和Love先生收到了CFTC工作人員的Wells通知(“CFTC Wells通知”)。CFTC Wells通知指出，CFTC工作人員已初步決定建議CFTC對USCF、USO和Love先生提起執法行動，指控他們違反了條款4o(1)(甲)及(乙)及6(c)(1)，7“美國法典”§§6o(1)(A)、(B)、9(1) (2018)，和CFTC規則4.26, 4.41,和180.1(a), 17C.F.R.§§4.26, 4.41, 180.1(a) (2019)，在每種情況下，關於其披露和USO的行動。
在……上面2021年11月8日根據美國自然基金會和美國海軍陸戰隊提交的和解提議，美國證券交易委員會發布了一項命令，啟動停止訴訟程序，做出調查結果，並根據第#條實施停止令。8A的1933行為，指示USCF和USO停止實施或導致任何違反條款的行為17(a)(3)1933行動，15“南加州大學學報”(U.S.C.§)77q(a)(3)(“美國證券交易委員會訂單”)。在SEC的命令中，SEC的調查結果是，2020年4月24日至2020年5月21日USCF和USO違反了條款17(a)(3)的1933該法規定，“任何人提供或出售任何證券都是非法的。。。從事對購買者構成欺詐或欺騙的任何交易、行為或業務過程。“除管轄權問題外，美國安全與合作論壇和美國海軍陸戰隊同意在不承認或否認其中所載調查結果的情況下，輸入“美國證券交易委員會”命令。
單獨，打開2021年11月8日CFTC根據USCF提交的和解提議採取行動，發佈了一項命令，啟動了停止訴訟程序，做出了調查結果，並根據第#節實施了停止令。6(C)和(D)《CEA》，指示USCF停止和停止違反或導致任何違反條款的行為4o(1)(B)在CEA中，7“南加州大學學報”(U.S.C.§)6o(1)(B)，及CFTC規例4.41(a)(2), 17C.F.R.§4.41(a)(2)(“商品期貨交易委員會令”)。在商品期貨交易委員會的命令中，商品期貨交易委員會做出了以下調查結果：2020年4月22日至2020年6月12日，USCF違反條款4o(1)(B)CEA及CFTC規例4.41(a)(2)，規定任何商品聯營經營者從事“對任何客户或參與者或準客户或參與者構成欺詐或欺騙的任何交易、行為或業務過程”，以及禁止商品聯營公司以“對任何客户或參與者或準客户或參與者構成欺詐或欺騙”的方式進行廣告宣傳，均屬違法。USCF同意輸入CFTC命令，但不承認或否認其中所載的調查結果，但管轄權方面的除外。
根據美國證券交易委員會命令和商品期貨交易委員會命令，除命令停止和停止實施或導致任何違反條款的行為外，17(a)(3)1933法案，章節4o(1)(B)CEA和CFTC規例4.14(a)(2)、民事罰金合計250萬美元($2,500,000)合計必須支付給美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會，其中125萬美元($1,250,000)將根據訂單允許的補償，分別支付給美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會。美國證券交易委員會的訂單可以在www.sec.gov上獲得，商品期貨交易委員會的訂單可以在www.cftc.gov上獲得。
在Re：美國石油基金，LP證券訴訟
在……上面2020年6月19日，USCF、USO、John P.Love和Stuart P.Crumaugh被列為據稱是股東羅伯特·盧卡斯(Robert Lucas)提起的集體訴訟(“盧卡斯集體訴訟”)的被告。此後，法院將盧卡斯集體訴訟合併為二相關推定的集體訴訟在2020年7月31日和2020年8月13日，並任命了一名首席原告。根據標題，合併後的集體訴訟正在紐約南區美國地區法院待決。在Re：美國石油基金，LP證券訴訟，民事訴訟不是的。 1:20-cv-04740.
在……上面2020年11月30日，主要原告提交了修正後的起訴書(“修正後的盧卡斯類起訴書”)。修正後的盧卡斯班級起訴書主張根據1933行動，行動，1934行動和規則10b-5.*修改後的盧卡斯班級申訴對登記聲明中的聲明提出質疑，該聲明於2020年2月25日和2020年3月23日以及隨後通過以下方式發表的公開聲明2020年4月關於某些非常的市場狀況和隨之而來的導致石油需求急劇下降的風險，包括COVID-19全球大流行和沙特阿拉伯-俄羅斯石油價格戰。修改後的盧卡斯類別起訴書聲稱是由USO的一名投資者代表一類處境相似的股東提起的，這些股東在2020年2月25日和2020年4月28日根據受到質疑的註冊聲明。修訂後的盧卡斯級別起訴書旨在證明一個級別，並判給該級別補償性損害賠償，金額將在審判中確定，以及費用和律師費。修訂後的盧卡斯級別起訴書被列為被告USCF、USO、John P.Love、Stuart P.Crhumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes III，以及Malcolm R.Fobes III、瑞士信貸證券美國公司、德意志銀行證券公司、高盛公司、摩根大通證券公司、美林專業清算公司、摩根士丹利公司、野村證券國際公司、加拿大皇家銀行資本市場公司、SG美洲證券公司、瑞銀證券公司和維圖金融BD公司。
主要原告已經提交了自願駁回其對法國巴黎銀行證券公司、Citadel Securities LLC、花旗全球市場公司、瑞士信貸證券美國公司、德意志銀行證券公司、摩根士丹利公司、野村證券國際公司、加拿大皇家銀行資本市場公司、SG America Securities LLC和瑞銀證券公司的索賠的通知。
USCF、USO和在Re：美國石油基金，LP證券訴訟打算對這種説法進行激烈的抗辯，並已採取行動要求解僱他們。
梅漢行動
在……上面2020年8月10日，據稱的股東Darshan Mehan代表名義被告USO對被告USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes，III提起衍生品訴訟(“Mehan訴訟”)。這起訴訟正在加利福尼亞州高級法院審理阿拉米達縣的案件。不是的。 RG20070732。
Mehan訴訟指控被告違反了他們對USO的受託責任，並且在與2020年3月19日註冊聲明以及關於導致石油需求急劇下降的某些特殊市場狀況的要約和披露，包括COVID-19全球大流行和沙特-俄羅斯石油價格戰。起訴書代表USO要求補償性損害賠償、恢復原狀、公平救濟、律師費和費用。梅漢行動中的所有訴訟程序都被擱置，等待駁回動議的處理在Re：美國石油基金，LP證券訴訟.
USCF、USO和其他被告打算積極抗辯此類指控。
在Re美國石油基金，LP衍生品訴訟
在……上面2020年8月27日，據稱是股東邁克爾·坎特雷爾和AML製藥公司。Inc.DBA黃金國際公司提交二代表名義被告USO在美國紐約南區地區法院民事訴訟中對被告USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Andrew F Ngim、Gordon L.Ellis、Malcolm R.Fobes，III、Nicholas D.Gerber、Robert L.Nguyen和Peter M.Robinson提起的單獨派生訴訟不是的。 1:20-cv-06974(“坎特雷爾訴訟”)與民事訴訟不是的。 1:20-cv-06981(“反洗錢行動”)。
坎特雷爾和AML行動中的投訴幾乎是相同的。他們每個人都指控他們違反了條款。10(b), 20(A)及21D的1934行為、規則10b-5根據這一規定，以及普通法對違反信託義務、不當得利、濫用控制權、嚴重管理不善和浪費公司資產的索賠。這些指控源於USO的披露和被告在#年異常的市場狀況下涉嫌的行為。2020這導致石油需求急劇下降，包括COVID-19全球大流行和沙特-俄羅斯石油價格戰。這些申訴代表USO尋求補償性損害賠償、恢復原狀、公平救濟、律師費和費用。坎特雷爾和AML訴訟的原告已經將他們的訴訟標記為與盧卡斯集體訴訟有關。
法院在標題下輸入併合並了坎特雷爾和反洗錢行動。在Re美國石油基金，LP衍生品訴訟，民事訴訟不是的。 1:20-cv-06974並任命為聯席首席律師。所有訴訟程序均在在Re美國石油基金，LP衍生品訴訟暫時擱置，以待駁回動議的處理。在Re：美國石油基金，LP證券訴訟.
USCF，USO和其他被告打算在#年積極抗辯這些索賠在Re美國石油基金，LP衍生品訴訟. 不是關於上述法律事項的應計項目已記錄於2021年9月30日和2021年6月30日。我們目前無法預測這些事件造成的時間或結果，或合理估計可能造成的損失或損失範圍。這一估計有可能在短期內發生變化。這些問題的不利結果可能會對公司的財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。
退休計劃
禮賓公司通過其全資子公司USCF，擁有401(K)利潤分成計劃("401K計劃“)覆蓋美國員工，包括已離職的原始萌芽公司(Original Sprout)
| 注16. | 細分市場報告 |
隨着對Wainwright、Gourmet Foods、Brigadier的收購，以及Kahnalytics最初的Sprout業務部門的推出，該公司已經確定
下表列出了截至以下日期的可識別資產摘要2021年9月30日和2021年6月30日。
| 9月30日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 可識別資產： | ||||||||
| 公司總部-包括MaryGold | $ | $ | ||||||
| 美國：投資基金管理相關方 | ||||||||
| 美國：美容產品 | ||||||||
| 新西蘭：食品工業 | ||||||||
| 加拿大：安全系統 | ||||||||
| 合併合計 | $ | $ | ||||||
下表提供了的操作信息摘要三截至的月份9月30日：
| 截至三個月 | 截至三個月 | |||||||
| 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||
| 來自外部客户的收入： | ||||||||
| 美國：投資基金管理相關方 | $ | $ | ||||||
| 美國：美容產品 | ||||||||
| 新西蘭：食品工業 | ||||||||
| 加拿大：安全系統 | ||||||||
| 合併合計 | $ | $ | ||||||
| 淨(虧損)收入： | ||||||||
| 美國：投資基金管理相關方 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 美國：美容產品 | ||||||||
| 新西蘭：食品工業 | ||||||||
| 加拿大：安全系統 | ||||||||
| 公司總部-包括MaryGold | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合併合計 | $ | ( | ) | $ | ||||
下表彙總了年內資本開支淨額。三已結束的月份期間9月30日：
| 截至三個月 | 截至三個月 | |||||||
| 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||
| 資本支出： | ||||||||
| 美國：投資基金管理 | $ | $ | ||||||
| 美國：美容產品 | ||||||||
| 新西蘭：食品業(1) | ||||||||
| 加拿大：安全系統 | ( | ) | ||||||
| 美國：公司總部-包括MaryGold | ||||||||
| 整合 | $ | $ | ||||||
(1)包括$
下表列出了截至目前公司各地點使用的物業、廠房和設備。2021年9月30日和2021年6月30日：
| 截至2021年9月30日 | 截至2021年6月30日 | |||||||
| 資產位置 | ||||||||
| 美國：投資基金管理 | $ | $ | ||||||
| 美國：美容產品 | ||||||||
| 新西蘭：食品工業 | ||||||||
| 加拿大：安全系統 | ||||||||
| 美國：公司總部-包括MaryGold | ||||||||
| 所有地點合計 | ||||||||
| 減去累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨財產、廠房和設備 | $ | $ | ||||||
| 注17. | 後續事件 |
自財務報表發佈或提交之日起，該公司對後續事件進行了確認和披露評估。
因為它與温賴特有關，所以2021年11月2日USCF ETF Trust(“Trust”)推出了新的系列(或基金)，USCF黃金戰略加收益基金(“GLDX”)。該信託基金此前曾批准該基金於2021年5月5日。在……上面2021年11月3日該基金開始在紐約證交所和USCF Advisers購買的股票上交易$1.25在現有現金餘額的情況下，公開市場上有100萬股GLDX股票。
如項目中更詳細的內容1法律訴訟和筆記15此表格的10-Q和在公司當前的表格報告中8-K，於年月日提交給美國證券交易委員會(U.S.Securities and Exchange Commission)2021年11月9日在……上面2021年11月8日一在公司的間接子公司中，美國商品基金有限責任公司與美國石油基金有限責任公司(美國商品基金是其普通合夥人)共同宣佈了一項與美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)和美國商品期貨交易委員會(“商品期貨交易委員會”)各自就美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會員工分別發佈的某些富國銀行通知中所述事項的決議。在符合本決議的規定下，美國商品基金有限責任公司和美國石油基金有限公司(以下簡稱“美國證券交易委員會”)宣佈了一項與美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)和美國商品期貨交易委員會(“商品期貨交易委員會”)各自就美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會員工發佈的某些富國銀行通知中所列事項的決議$2.5作為與這些當事人的法律和解，截至2021年9月30日。
| 第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
以下討論和分析應與綜合財務報表及其附註一起閲讀，並以前述內容和本季度報告10-Q表中其他地方出現的更詳細的財務信息為限。請參閲“財務報表”。
概述
禮賓科技公司(以下簡稱“禮賓”或“公司”)通過其在美國、新西蘭、加拿大和英國運營的全資子公司開展業務。本公司全資子公司的經營情況在此作了較為詳細的介紹，但概括如下：
| ● |
總部設在美國的温賴特控股公司(Wainwright Holdings，Inc.)是兩家投資服務有限責任公司子公司的唯一成員，這兩家子公司管理、運營或擔任交易所交易基金(ETF)的投資顧問。交易所交易基金是以有限合夥企業或投資信託形式組織的，發行在紐約證券交易所Arca證券交易所交易的股票。 |
|
| ● |
總部設在新西蘭的Gourmet Foods，Ltd.是一家商業規模的新西蘭肉類餡餅製造和分銷公司，其在新西蘭的全資子公司Printstock Products Limited為新西蘭和澳大利亞的食品行業印刷特種包裝。(統稱“美食”) |
|
| ● |
Brigadier Security Systems(2000)Ltd.(“Brigadier”)是一家總部設在加拿大的公司，銷售和安裝商業和住宅警報監控系統。 |
|
| ● |
Kahnalytics，Inc.dba/Original Sprout(“Original Sprout”)是一家總部設在美國的公司，在全球範圍內以Original Sprout品牌從事頭髮和護膚品的批發經銷。“ |
|
| ● |
MaryGold&Co.是一家新成立的美國公司，連同其全資擁有的有限責任公司MaryGold&Co.Consulting Services，LLC(統稱為“MaryGold”)由禮賓公司成立，目的是探索金融技術(“金融科技”)領域的機會，截至2021年9月30日，該領域仍處於開發階段，預計本財年將推出商業服務。從2021年9月30日到2021年9月30日，支出僅限於開發商業模式和相關的應用程序開發。 |
|
| ● |
瑪麗金(英國)有限公司是一家新成立的英國有限公司(“瑪麗金英國”)，成立的目的是作為將在英國進行的收購的控股公司。截至2021年9月30日，尚未完成收購，也未開展任何業務。MaryGold UK的費用已經與禮賓的費用合併在一起。 |
由於本公司通過其全資運營子公司開展業務，與本公司全資子公司相關的風險也是影響本公司財務狀況和經營業績的風險。注2.摘要 重大會計政策 /主要客户和供應商-信用風險集中“在合併財務報表中瞭解更多信息。一種名為新冠肺炎的新型冠狀病毒的出現以及相關的地緣政治事件可能會導致市場波動加劇，擾亂美國和世界經濟和市場，並可能對本公司及其全資子公司產生重大不利影響。未來業務面臨的財務風險在很大程度上是未知的，(詳情請參閲第二部分第1A項。)
經營成果
禮賓及附屬公司
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的財務摘要和比較數據。
下表將截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的每家禮賓子公司彙總為兩類之一。Wainwright業務包括在金融服務欄目中，所有其他子公司包括Gourmet Foods、Brigadier和Original Sprout在其他運營實體欄目中。公司費用，包括瑪麗金和瑪麗金英國，包括禮賓公司列。*下表使用四捨五入到最接近的千位的經營結果計算。由於四捨五入，下面描述的經營結果可能與我們的簡明和綜合財務報表上顯示的實際結果略有不同。
| 金融服務 |
其他業務實體 |
禮賓公司 |
整合 |
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| ($以千為單位) |
截至9月30日的三個月， |
截至9月30日的三個月， |
截至9月30日的三個月， |
截至9月30日的三個月， |
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| 2021 |
2020 |
變化 |
2021 |
2020 |
變化 |
2021 |
2020 |
變化 |
2021 |
2020 |
變化 |
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| $ |
% |
$ |
% |
$ |
% |
$ |
% |
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| 收入 |
$ | 5,657 | $ | 7,036 | $ | (1,379 | ) | (20 | )% | $ | 4,074 | $ | 3,709 | $ | 365 | 10 | % | - | - | - | - | $ | 9,730 | $ | 10,745 | $ | (1,015 | ) | (9 | )% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 佔總收入的百分比 |
58 | % | 65 | % | - | (7 | )% | 42 | % | 35 | % | - | 7 | % | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入成本 |
- | - | - | - | 2,652 | 2,399 | 253 | 11 | % | - | - | - | - | 2,652 | 2,399 | $ | 253 | 11 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 |
$ | 5,657 | $ | 7,036 | $ | (1,379 | ) | (20 | )% | $ | 1,422 | $ | 1,310 | $ | 112 | 9 | % | - | - | - | - | $ | 7,078 | $ | 8,346 | $ | (1,269 | ) | (15 | )% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運營費用 |
6,023 | 3,805 | 2,218 | 58 | % | 1,123 | 1,050 | 73 | 7 | % | 1,579 | 622 | 957 | 154 | % | 8,725 | 5,477 | 3,248 | 59 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 佔總運營費用的百分比 |
69 | % | 69 | % | - | 0 | % | 13 | % | 19 | % | - | 5 | % | 18 | % | 11 | % | - | 7 | % | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入(虧損) |
$ | (366 | ) | $ | 3,231 | $ | (3,597 | ) | (111 | )% | $ | 298 | $ | 259 | $ | 39 | 15 | % | $ | (1,579 | ) | $ | (622 | ) | $ | (957 | ) | 154 | % | $ | (1,647 | ) | $ | 2,869 | $ | (4,517 | ) | (157 | )% | |||||||||||||||||||||||||
| 其他(費用)收入 |
6 | 4 | 2 | 42 | % | 5 | 110 | (105 | ) | (96 | )% | (6 | ) | 3 | (9 | ) | (288 | )% | 5 | 117 | (112 | ) | (96 | )% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税前收入(虧損) |
$ | (360 | ) | $ | 3,235 | $ | (3,595 | ) | (111 | )% | $ | 303 | $ | 369 | $ | (66 | ) | (18 | )% | $ | (1,584 | ) | $ | (619 | ) | $ | (965 | ) | 156 | % | $ | (1,642 | ) | $ | 2,986 | $ | (4,629 | ) | (155 | )% | ||||||||||||||||||||||||
截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月
收入和營業收入
截至2021年9月30日的三個月的合併收入為970萬美元，比去年同期的1070萬美元減少了100萬美元。淨收入下降的原因是，與截至2020年9月30日的三個月相比，截至2021年9月30日的三個月，我們基金管理業務的基金AUM收入下降了約140萬美元，降幅為20%。該公司從其他運營部門獲得的收入比去年同期增加了40萬美元，增幅為10%，導致綜合收入總體下降了約9%。禮賓在截至2021年9月30日的三個月的營業(虧損)收入為160萬美元，而截至2020年9月30日的三個月的營業收入為290萬美元。營業收入減少的主要原因是美國證券交易委員會/CFTC富國銀行通知和解協議達成了250萬美元的和解協議，此外，由於資產管理規模降低以及原始萌芽公司內部成本上升，來自温賴特的基金管理收入減少。
其他收入(費用)
截至2021年9月30日和2020年9月30日止三個月的其他收入(支出)分別為4000美元和1.17億美元，税前淨收益(虧損)分別為160萬美元和300萬美元。
所得税
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的所得税(費用)福利撥備分別為23.9萬美元和7.66億美元，這主要是由於我們通過Wainwright子公司在美國的業務，與截至2020年9月30日的收入相比，Wainwright子公司在截至2021年9月30日的期間錄得的淨收入較低。該公司作為一個合併的集團提交所得税，並在禮賓級別記錄大部分所得税。
淨收益(虧損)
總體而言，截至2021年9月30日的三個月的淨收益減少了410萬美元，淨虧損為190萬美元，而截至2020年9月30日的三個月的淨收益為220萬美元。截至2021年9月30日的三個月利潤下降的主要原因是，美國證券交易委員會/CFTC富國銀行通知和解協議記錄為運營費用，此外，由於AUM金額較低，來自Wainwright的基金管理費收入減少，可變運營費用僅略有抵消，以及一般和行政成本導致淨收益運營利潤率下降。所有其他運營單位貢獻了約302,000美元的税前淨收入，比去年同期減少了99,000美元，這主要是由於原始萌芽中成本上升和利潤率下降所致。淨收入總體下降的原因是與我們的發展階段子公司MaryGold有關的8.17萬美元的費用。在考慮到貨幣兑換虧損(8.6萬美元)後，2021年截至9月30日的三個月我們的綜合(虧損)為(200萬美元)，而截至2020年9月30日的三個月，貨幣兑換收益為7.3萬美元，綜合收益為230萬美元。綜合損益包括與我們在新西蘭和加拿大所持股份估值的負面影響相關的外幣匯率波動。
投資基金管理-Wainwright Holdings
Wainwright成立於2004年3月，當時是一家控股公司，是特拉華州的一家公司，有一家子公司--ameristock Corporation，它是ameristock共同基金公司(ameristock Mutual Fund，Inc.)的投資顧問，ameristock Mutual Fund，Inc.是1940年註冊的大盤股價值股本基金。2010年1月，ameristock公司被剝離出來，成為一家獨立的公司。2005年5月，USCF在特拉華州成立，是一家單一成員有限責任公司。2013年6月，USCF Advisers成立為特拉華州有限責任公司，並於2014年7月根據修訂後的1940年投資顧問法案註冊為投資顧問。2013年11月，USCF Advisers of Managers Board of Managers成立了USCF ETF Trust(“ETF Trust”)，並於2016年7月成立了USCF Mutual Funds Trust(“Mutual Funds Trust”，與“ETF Trust”一起稱為“Trust”)，兩者都是根據經修訂的“1940年投資公司法”(“1940年法令”)註冊的開放式管理投資公司。信託基金被授權擁有多個獨立的系列或投資組合。Wainwright擁有其子公司USCF和USCF Advisers的所有已發行和未發行的有限責任公司會員權益，USCF Advisers和USCF Advisers都是特拉華州的有限責任公司，都是關聯公司。USCF擔任各種有限合夥企業(LP)的普通合夥人(“普通合夥人”)和保薦人(“保薦人”)，如下所述。USCF和USCF Advisers受聯邦、州和地方法律法規的約束，這些法律法規一般適用於投資服務業。USCF是受商品期貨交易委員會(CFTC)和全國期貨協會(NFA)根據“商品交易法”(“CEA”)監管的商品池運營商(“CPO”)。USCF Advisers是根據1940年《投資顧問法案》(Investment Advisers Act)註冊的投資顧問, 經修訂，並已根據CEA註冊為CPO。根據1933年證券法，由美國證券交易基金髮行或贊助的交易所交易產品(“ETP”)必須在美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)註冊。温賴特通過USCF和USCF Advisers運營，這兩家公司總共運營着10種交易所交易產品(ETP)和交易所交易基金(ETF)，每種產品的股票都在紐約證交所Arca，Inc.(紐約證交所Arca，Inc.)上市。截至2021年9月30日，USCF和USCF Advisers管理的ETP和ETF管理的資產總額約為40億美元。Wainwright及其子公司USCF和USCF Advisers以下統稱為“Wainwright”。
USCF目前擔任以下商品池的普通合夥人或保薦人，每個商品池目前都在根據修訂後的1933年證券法進行股票公開發行：
| USCF作為以下基金的普通合夥人 |
|
| 美國石油基金，LP(“USO”) |
2005年5月以特拉華州有限合夥形式組織 |
| 美國天然氣基金，LP(“UNG”) |
2006年11月以特拉華州有限合夥形式組織 |
| 美國汽油基金，LP(“UGA”) |
2007年4月以特拉華州有限合夥形式組織 |
| 美國12個月石油基金，LP(“USL”) |
2007年6月以特拉華州有限合夥形式組織 |
| 美國12個月天然氣基金，LP(“UNL”) |
2007年6月以特拉華州有限合夥形式組織 |
| 美國布倫特石油基金(BNO) |
2009年9月以特拉華州有限合夥企業形式組織 |
| USCF作為基金贊助商-每個基金都是美國商品指數基金信託基金(USCIF Trust)內的一系列基金 |
|
| 美國商品指數基金(“USCI”) |
2010年4月創建的USCIF信託系列 |
| 美國銅指數基金(“CPER”). |
USCIF信託基金系列創建於2010年11月 |
USCF Advisers是一家註冊投資顧問，擔任USCF ETF信託(“ETF信託”)以下所列基金的投資顧問，全面負責ETF信託的一般管理和行政管理。根據目前的投資諮詢協議，USCF Advisers為ETF Trust內的每個系列提供投資計劃，並管理資產的投資。
| USCF Advisers作為USCF ETF Trust內每個系列的基金經理： |
|
| USCF SummerHaven Dynamic Commodity Strategy No K-1 Fund(“SDCI”) |
基金於2018年5月推出 |
| USCF中游能源收入基金(“UMI”) |
基金於2021年3月推出 |
此外，USCF Advisers此前擔任USCF SummerHaven SHPEI指數基金(2017年11月推出，2020年10月清算)和USCF SummerHaven SHPEN指數基金(2017年11月推出，2020年5月清算)的投資顧問。
USCF管理的所有商品池和USCF Advisers管理的每個ETF信託系列以下統稱為“基金”。
Wainwright的收入和支出主要是由AUM的數量推動的。Wainwright每月根據與每個基金簽訂的協議賺取管理費和顧問費，具體依據是每份協議中的合同基點管理費結構乘以特定時期的平均AUM。該公司的許多費用取決於AUM的金額。這些可變費用包括基金管理、保管、會計、轉讓代理、營銷和分銷以及副顧問費用，主要通過將合同費率乘以AUM來確定。總運營費用分為以下財務報表行項目：一般和行政、市場營銷、運營和工資和薪酬。
截至2021年9月30日的三個月，而截至2020年9月30日的三個月
收入
截至2021年9月30日的三個月的平均AUM為42億美元，而截至2020年9月30日的三個月的平均AUM約為56億美元，這主要是由於USO、BNO和USL AUM的大幅下降，部分被CPER AUM的增加所抵消。因此，截至2021年9月30日的三個月，管理和諮詢費收入減少了約130萬美元，降幅為20%，降至570萬美元，而截至2020年9月30日的三個月，管理和諮詢費收入總計700萬美元。
費用
在記錄了美國證券交易委員會/CFTC威爾斯通知和解協議後，截至2021年9月30日的三個月，温賴特的總運營費用增加了220萬美元，從截至2020年9月30日的三個月的380萬美元增加到600萬美元，增幅約為58%。在截至2021年9月30日的三個月裏，Wainwright的總運營費用(不包括和解費用)將從截至2020年9月30日的三個月的380萬美元減少到350萬美元，降幅約為7%。如上所述，可變費用增加了10萬美元，原因是UMI分諮詢費用增加了30萬美元，這在上一年的季度是不存在的，但被相應三個月期間其他可變費用的減少所抵消，原因是AUM總體較低，其中包括可變營銷和分銷費用、基金會計和管理費用以及其他可變成本。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，一般和行政(G&A)費用分別為70萬美元和40萬美元，低於截至2021年9月30日和2020年9月30日的110萬美元。G&A費用減少，主要是由於2021年5月取消了對BNO、UGA和CPER的費用減免，以及本季度法律支出減少，導致基金費用減免減少。與去年同期相比，截至2021年9月30日的三個月的總營銷費用減少了10萬美元，降至60萬美元，這是由於上文提到的AUM降低導致可變分銷成本大幅下降。在截至2021年9月30日和9月30日之前的三個月裏，員工工資和福利補償費用約為110萬美元。, 2020年。運營費用增加了20萬美元，達到110萬美元，這是因為UMI的分諮詢費用被其他由於AUM減少而導致的運營費用減少所抵消。
收入
在記錄了美國證券交易委員會/CFTC富國銀行通知和解協議後，營業收入減少了360萬美元，導致截至2021年9月30日的三個月虧損(40萬美元)，而截至2020年9月30日的三個月為320萬美元。不包括和解費用的營業收入在截至2021年9月30日的三個月裏減少了110萬美元，從截至2020年9月30日的三個月的320萬美元減少到210萬美元，降幅約為34%。截至2021年9月30日的三個月，其他收入(支出)為6千美元，而截至2020年9月30日的三個月為4000美元。截至2021年9月30日的三個月的所得税前淨(虧損)收入減少了360萬美元，虧損(40萬美元)，而截至2020年9月30日的三個月的收入為320萬美元，原因是費用結算，以及由於AUM下降導致收入減少了130萬美元，但總運營費用減少了30萬美元。
食品-Gourmet Foods，Ltd和Printstock Products Limited
美食家食品有限公司(Gourmet Foods，Ltd.)於2005年以目前的形式成立(前身為Pats Pantry Ltd)。Pats Pantry成立於1966年，在新西蘭生產和銷售批發烘焙產品、肉類餡餅和糕點蛋糕和切片。位於新西蘭陶朗加的Gourmet Foods將其幾乎所有的商品出售給在新西蘭各地都有門店的超市和服務站連鎖店。美食家食品有限公司(Gourmet Foods，Ltd.)的客户名單中也有大量規模較小的獨立午餐吧、咖啡館和拐角乳製品店，但與大型分銷商和零售商的主要賬户相比，它們所佔的美元金額相對較小。2020年7月1日，Gourmet Foods有限公司收購了新西蘭公司Printstock Products Limited。位於新西蘭納皮爾附近的Printstock印刷食品包裝，包括Gourmet Foods，Ltd使用的包裝。Printstock是Gourmet Foods，Ltd.的全資子公司，從2020年7月1日起，其經營業績與Gourmet Foods，Ltd.的經營業績合併。
Gourmet Foods只在新西蘭經營，因此新西蘭元是其功能性貨幣。為了將禮賓的報告貨幣美元與美食家的美元合併，禮賓根據ASC 830-30記錄外幣換算調整和交易損益。對於資產負債表賬户，使用資產負債表日的有效匯率進行新西蘭貨幣到美元的折算；對於收入和費用賬户，使用期間的加權平均匯率進行折算。外幣折算損益計入綜合全面收益表的外幣折算(虧損)收益表，以及綜合資產負債表中的累計其他綜合(虧損)收入。
截至2021年9月30日的三個月，而截至2020年9月30日的三個月
收入
截至2021年9月30日的三個月，淨收入為230萬美元，銷售商品成本為170萬美元，毛利潤為60萬美元，毛利率約為27%；而截至2020年9月30日的三個月，淨收入為210萬美元，銷售商品成本為160萬美元，毛利潤為50萬美元，毛利率約為24%。
費用
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，包括工資和營銷在內的運營費用分別為40萬美元和40萬美元，營業收入分別為20萬美元和10萬美元，或截至2021年9月30日的三個月的淨營業利潤約為8%，截至2020年9月30日的三個月的淨營業利潤為5%。截至2021年9月30日的三個月，其他收入總額約為8.51億美元，而截至2020年9月30日的三個月為1106.3億美元。
收入
截至2021年9月30日的三個月的收入約為20.1萬美元，所得税撥備約為4.8萬美元，淨收入約為15.3萬美元，而截至2020年9月30日的三個月的淨收入為9.3萬美元。
安保系統-準將安保系統(2000)有限公司
Brigadier成立於1985年，是薩斯喀徹温省一家領先的電子安全公司。Brigadier在薩斯喀徹温省市區設有辦事處；Brigadier Security Systems在薩斯卡通設有辦事處，在裏賈納以Elite Security的身份運營。該公司擁有超過135年的行業經驗。Brigadier為家庭和企業主以及政府辦公室、學校和公共建築提供全面的安全解決方案，包括門禁、攝像系統、火災警報監控面板和入侵警報。他們作為許多大型知名網站的首選供應商的經驗表明，他們致力於設計、服務和支持。Brigadier專門從事幾家主要製造商的產品，並獲得了認證：霍尼韋爾安全、松下、Aviilon和JCI/DSC/Kantech安全產品。該公司和員工因對客户服務的奉獻精神而受到認可，SecurTek每年頒發的獎項包括成為客户保留獎、卓越服務獎和總統獎總體最佳經銷商的獲獎者。該公司通過他們保護的著名設施、企業和住宅展示了向客户提供卓越質量的承諾。
Brigadier是SecurTek的授權經銷商。SecurTek隸屬於薩斯喀徹温省領先的信息和通信技術(ICT)提供商薩斯喀徹温省，薩斯喀徹温省在加拿大各地擁有超過140萬個客户連接。根據其與監測公司的授權經銷商合同條款，Brigadier在監測合同期限內每月賺取報酬，以換取代表監測公司履行客户服務活動。
Brigadier僅在加拿大運營，因此加元是其功能性貨幣。為了將禮賓部的報告貨幣美元與準將合併，禮賓部根據ASC 830記錄外幣折算調整和交易損益。外幣事務。資產負債表賬户使用資產負債表日的有效匯率，收入和費用賬户在此期間使用加權平均匯率進行加元到美元的折算。
截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月
收入
截至2021年9月30日的三個月，淨收入為70萬美元，銷售商品成本約為30萬美元，與截至2020年9月30日的三個月相比，毛利潤約為40萬美元，毛利率約為52%。截至2020年9月30日的三個月，淨收入約為70萬美元，銷售商品成本約為30萬美元，毛利潤約為40萬美元，或約54%。
費用
截至2021年9月30日的三個月的營業費用為30萬美元，營業利潤為10萬美元，與截至2020年9月30日的三個月相比，營業利潤為10萬美元，約為13%。截至2020年9月30日的三個月，營業利潤為10萬美元，約為19%，營業費用為20萬美元。
收入
截至2021年9月30日的三個月，由利息收入和佣金收入組成的其他收入總計約7000美元，所得税支出撥備為(1.8萬美元)，因此所得税後淨收入約為7.9萬美元，而截至2020年9月30日的三個月的所得税後收入約為16.7萬美元，其中政府對新冠肺炎的補貼總計約10萬美元。截至2021年9月30日的三個月期間，沒有收到任何政府補貼。
美容產品-原創萌芽。
Kahnalytics成立於2015年，並於2017年12月採用了dba/Original Sprout。Original Sprout配製和包裝各種100%純素食的頭髮和護膚產品，經測試安全無毒，並通過分銷網絡向沙龍、度假村、雜貨店、保健食品店、e-Tail網站和公司網站進行全球營銷。該公司在美國加利福尼亞州聖克萊門特的倉庫和銷售辦事處運營。由於正在進行的新冠肺炎大流行，Original Sprout已經對其主要的市場渠道進行了調整。在大流行之前，Original Sprout嚴重依賴其批發分銷網絡將產品放在零售地點，並通常向消費者提供產品，而在當前社會疏遠和零售企業關閉的環境下，該公司發現，由於消費者避開傳統的銷售網點，銷售額大幅下降。為了應對這一趨勢，Original Sprout與在線零售商建立了新的銷售渠道，並鼓勵那些庫存該產品的全國性零售連鎖店也在在線購物車上銷售該產品。這一轉變的積極影響現在正在顯現，與此同時，疫情對美國市場批發分銷業務的負面影響也在繼續增加。其結果是，在大流行期間，儘管來自不同的來源，但總體銷售一直相對穩定。
截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月
收入
截至2021年9月30日的三個月的淨收入為100萬美元，而截至2020年9月30日的三個月的淨收入為100萬美元。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的銷售成本分別為60萬美元和50萬美元，毛利潤分別約為40萬美元和50萬美元，毛利率為46%。利潤率的下降更多地被歸因於供應鏈的困難，以及原材料和入境運費成本的持續上漲，這很可能是由於國內和國際上持續的新冠肺炎效應造成的。
費用
運營費用約為40萬美元，使運營收入接近盈虧平衡，達到400萬美元，相比之下，截至2020年9月30日的三個月，運營費用為40萬美元，運營收入為6.4萬美元，約佔7%。
收益(虧損)
在考慮其他收入後，截至2021年9月30日的三個月的淨收入約為5萬美元，而截至2020年9月30日的三個月的淨收入為6.5萬美元。
未來12個月的經營計劃
我們未來12個月的運營計劃是應用必要的資源，其中可能包括經驗豐富的人員、現金或用現金、股權或債務進行的協同收購，以實現我們每個業務部門的最大潛力。Original Sprout正處於從主要通過專業批發商分銷的精品產品向傳統門店和在線銷售的更主流產品轉型的初始階段，因此我們預計未來幾年收入將出現可衡量的增長，儘管可能會有與推出新銷售渠道相關的一次性初始費用。此外，我們預計Brigadier公司將通過集中管理舉措和安全行業內的整合以及擴大產品供應來實現適度增長。同樣，我們預計Gourmet Foods在目前的管理層下將更加高效地運營，並通過額外的產品供應和進入市場的渠道繼續增加市場份額，包括由其新收購的子公司Printstock印刷和銷售食品包裝。Wainwright將繼續開發創新和新的基金產品，以擴大其投資組合。除了我們的長期使命，即基於識別和收購盈利的、成熟的、性質多樣的公司並通過適當的管理增加收入來源的收購戰略外，公司還專注於通過其發展階段的子公司MaryGold and Co.在金融服務領域積累專業知識和開發金融科技的機會。從更廣泛的意義上説，公司的業務特點是兩類：(1)金融服務和2)其他以消費者為基礎的運營單位。其目的是隔離週期性的，有時甚至是易失性的, 我們其他行業的金融服務業務的性質。由於金融服務的收入因大宗商品市場的不同表現而隨着時間的推移而波動，相比之下，我們的其他業務預計將是穩定和可持續的。通過這些舉措，我們尋求：
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繼續為我們全資子公司的主要業務領域贏得市場份額， |
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| ● |
增加毛收入，實現淨營業利潤， |
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| ● |
通過向第三方分銷商卸載某些銷售費用來降低我們的運營成本， |
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有足夠的現金儲備來支付應計費用和損失， |
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吸引有興趣將其私人持股公司出售給我們的各方， |
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通過一致地採用所有子公司使用的標準來提高會計和報告效率。 |
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| ● |
戰略性地尋求更多的公司收購，以及 |
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| ● |
探索金融科技空間可能出現的機會，包括MaryGold和MaryGold Consulting Services推出服務，以及創建新的公司實體作為重點子公司控股。 |
流動性和資本資源：
禮賓公司是一家控股公司，通過其子公司開展業務。在控股公司層面，其流動性需求與運營費用、額外業務收購的資金和新的投資機會有關。我們的運營子公司的主要流動資金需求來自用於運營活動的現金、償債和資本支出，包括購買設備和服務、運營成本和費用以及所得税。現金由控股公司或子公司管理。各實體之間的資金流動沒有任何限制或約束。
截至2021年9月30日，我們在合併基礎上擁有1730萬美元的現金和現金等價物，而截至2021年6月30日的現金和現金等價物為1610萬美元。
在過去五個財年的總和中，Concierge投資了約820萬美元的現金，用於收購和吸收Gourmet Foods及其Printstock子公司Brigadier Security Systems，並將原始的Sprout資產注入Concierge Technologies集團公司，以及通過股票交換收購Wainwright，這提供了可觀的收入來源和價值。我們還通過我們新成立的子公司MaryGold投資了約360萬美元用於開發金融科技的應用程序。儘管有這些現金投資，我們的營運資本狀況仍然強勁，為1730萬美元，我們的狀況逐年增強。雖然Concierge打算保持和改善其全資子公司的收入來源，但Concierge仍在繼續尋求收購其他符合其目標形象的盈利公司。如果禮賓公司的子公司繼續按照目前的方式運營，並且預計將繼續運營，禮賓公司就有足夠的資本支付下一財年的一般和行政費用，並充分實現其長期業務目標。然而，考慮到與新冠肺炎疫情相關的重大經濟和金融市場混亂，公司的運營業績可能會受到不利影響。
借款
截至2021年9月30日，我們在合併基礎上有100萬美元的關聯方和第三方債務，而截至2021年6月30日，我們的關聯方和第三方債務為100萬美元。準將欠下大約380,678美元，並以2019年7月購買的薩斯卡通的土地和建築為擔保。初始本金餘額約為401,000美元(截至2019年7月1日折算為525,000加元)，年利率為4.14%，2024年6月30日到期。截至2021年9月30日的12個月內到期的這筆貸款的短期本金部分約為14,840美元，到期的長期本金金額約為365,838美元，貸款利息在到期時支出或應計。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月貸款利息支出分別為4,048美元和3,963美元。在不包括子公司的情況下，截至2021年9月30日和2021年6月30日，禮賓的關聯方債務為60萬美元。在到期日之前，我們不需要為我們的關聯方票據支付利息。
本期應付關聯方票據包括以下內容：
| 9月30日， |
六月三十日， |
|||||||
| 2021 |
2021 |
|||||||
| 應付給股東的票據，利率為8%，無擔保，應於2012年12月31日支付(逾期) |
3,500 | 3,500 | ||||||
| 應付給股東的票據，利率為4%，無擔保，2022年5月25日到期 |
250,000 | 250,000 | ||||||
| 應付給股東的票據，利率為4%，無擔保，於2022年4月8日支付 |
350,000 | 350,000 | ||||||
| $ | 603,500 | $ | 603,500 | |||||
投資
Wainwright不時為Wainwright管理的ETP和ETF基金的創建提供初始投資。温賴特將這些投資歸類為流動資產，因為這些投資通常在資產負債表日起一年內出售。截至2021年9月30日和2021年6月30日，温賴特未持有任何初始投資頭寸。這些投資(如適用)在我們的財務報表附註7中有進一步的描述。
分紅
我們的股息策略是隻從留存收益中宣佈和支付股息，並且只有在我們的董事會認為宣佈和支付股息是審慎的和符合公司最佳利益的情況下才宣佈和支付股息。我們沒有支付任何股息，我們預計下一財年也不會支付任何股息。
| 第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露。 |
作為一家“較小的申報公司”，我們不需要提供這一項所要求的信息。
| 第四項。 |
管制和程序 |
披露控制和程序
禮賓遵守披露控制和程序，旨在合理保證禮賓根據1934年證券交易法(經修訂)提交或提交的定期報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。
禮賓公司正式任命的高級管理人員，包括首席執行官和首席財務官，他們履行的職能相當於禮賓公司首席執行官和首席財務官的職能，他們已經評估了禮賓公司披露控制和程序的有效性，並得出結論，禮賓公司的披露控制和程序在本10-Q表格季度報告所涵蓋的期間結束時仍然有效。
財務報告內部控制的變化
在本報告所涵蓋期間，本公司的財務報告內部控制並無重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的重大變化。
第二部分-其他資料
| 第一項： |
法律程序 |
本公司及其附屬公司不時可能涉及主要因各自業務的正常運作而引起的法律訴訟。除下文所述外，並無針對本公司的待決法律程序。USCF，是本公司的間接全資附屬公司。USCF作為USO的普通合夥人以及相關公共基金的普通合夥人和保薦人，可能會不時捲入因其日常業務過程中的運營而引起的訴訟。除本文所述外，USO和USCF目前並未參與任何實質性的法律訴訟。
SEC和CFTC富國銀行通知
2021年11月8日，禮賓技術公司的間接子公司之一，美國商品基金有限責任公司，連同作為普通合夥人的美國石油基金有限責任公司，宣佈與美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)和美國商品期貨交易委員會(“商品期貨交易委員會”)各自就美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)和美國商品期貨交易委員會(“商品期貨交易委員會”)發出的某些威爾斯通知中所列事項達成一項決議。
2020年8月17日，美中貿協、美國海軍陸戰隊和約翰·洛夫收到了美國證券交易委員會工作人員發來的《威爾斯通知》(《美國證券交易委員會威爾斯通知》)。美國證券交易委員會富國銀行通知涉及聯合包裹服務公司在2020年4月底和2020年5月初披露的對聯合包裹服務公司投資石油期貨合約能力施加的限制。美國證券交易委員會富國銀行通知稱，美國證券交易委員會的工作人員已做出初步決定，建議美國證券交易委員會就其披露的信息和美國聯邦安全局的行動對美國證券交易委員會公司和樂福先生提起強制執行行動，指控他們違反了1933年法令第17(A)(1)和17(A)(3)條、1934年法令第10(B)條以及規則10b-5。
隨後，在2020年8月19日，USCF、USO和Love先生收到了CFTC工作人員的Wells通知(“CFTC Wells通知”)。CFTC Wells通知指出，CFTC工作人員已作出初步決定，建議CFTC對USCF、USO和樂福先生提起強制執行訴訟，指控他們違反了《消費者權益法》第4O(1)(A)和(B)和6(C)(1)條、《美國法典》第7編第6O(1)(A)、(B)、第9(1)(2018年)條以及CFTC第4.26、4.41和180.1(A)條，17 C.F.R.§4.26。180.1(A)(2019年)，在每種情況下，關於其披露情況和公眾監督組織的行動。
2021年11月8日，根據美國公民自由聯盟和美國海軍陸戰隊提交的和解提議，美國證券交易委員會發布了一項命令，根據1933年法案第8A節提起停止訴訟、作出調查結果並下達停止令，指示美國海軍陸戰隊和美國海軍陸戰隊停止實施或導致任何違反“1933年法案”第17(A)(3)節(“美國法典”第15編第77q(A)(3)節)的行為(“美國證券交易委員會命令”)。在美國證券交易委員會的命令中，美國證券交易委員會發現，從2020年4月24日到2020年5月21日，美中金融穩定論壇和美國證券監督管理局違反了1933年法案第17(A)(3)條，該條款規定“任何人提供或出售任何證券都是非法的。”。。從事對購買者構成欺詐或欺騙的任何交易、行為或業務過程。“除管轄權問題外，美國安全與合作論壇和美國海軍陸戰隊同意在不承認或否認其中所載調查結果的情況下，輸入“美國證券交易委員會”命令。
另外，2021年11月8日，CFTC根據USCF提交的和解提議，根據《CEA》第6(C)和(D)節發佈命令，啟動停止訴訟程序，作出調查結果，併發布停止令，指示USCF停止和停止違反《CEA》第4O(1)(B)條、《美國法典》第7編第6O(1)(B)條和CFTC條例4.41(A)條的任何行為。17 C.F.R.§4.41(A)(2)(“CFTC令”)。在CFTC的命令中，CFTC發現，從2020年4月22日左右到2020年6月12日，美國商品期貨交易委員會違反了《商品交易法》第4O(1)(B)條和CFTC條例4.41(A)(2)條，該條例規定，任何商品池運營商(CPO)從事“對任何客户或參與者或潛在客户或參與者構成欺詐或欺騙的任何交易、做法或業務過程”均屬違法，並禁止CPO以“作為客户或參與者或潛在客户或參與者”的方式進行廣告宣傳。USCF同意輸入CFTC命令，但不承認或否認其中所載的調查結果，但管轄權方面的除外。
根據美國證券交易委員會命令和商品期貨交易委員會命令，除了被勒令停止和停止實施或導致任何違反1933年法案第17(A)(3)節、《環境保護法》第4O(1)(B)條和商品期貨交易委員會條例4.14(A)(2)的行為外，還必須向美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會支付總計250萬美元(250萬美元)的民事罰款，其中美國聯邦貿易委員會將分別向美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會支付125萬美元(125萬美元)。美國證券交易委員會的訂單可以在www.sec.gov上獲得，商品期貨交易委員會的訂單可以在www.cftc.gov上獲得。
在Re：美國石油基金，LP證券訴訟
2020年6月19日，USCF、USO、John P.Love和Stuart P.Crumaugh被列為據稱是股東羅伯特·盧卡斯(Robert Lucas)提起的集體訴訟的被告。此後，法院將盧卡斯集體訴訟與2020年7月31日和2020年8月13日提起的兩起相關假定集體訴訟合併，並任命了一名主要原告。合併後的集體訴訟正在美國紐約南區地區法院待決在Re：美國石油基金，LP證券訴訟，民事訴訟編號1：20-cv-04740。
2020年11月30日，首席原告提出修改後的起訴書(《修改後的盧卡斯類起訴書》)。修正後的盧卡斯階級起訴書主張根據1933年法案、1934年法案和規則10b-5的要求。修正後的盧卡斯階級起訴書質疑於2020年2月25日和2020年3月23日生效的登記聲明中的聲明，以及隨後截至2020年4月的公開聲明，這些聲明涉及某些非常的市場條件以及隨之而來的導致石油需求急劇下降的風險，包括新冠肺炎全球大流行和沙特阿拉伯-俄羅斯石油價格戰。修正後的盧卡斯階級起訴書聲稱是由USO的一名投資者代表美國石油管理局提起的修正後的盧卡斯班級起訴書旨在證明一個班級，並判給班級補償性損害賠償，金額將在審判中確定，以及費用和律師費。修正後的盧卡斯班級起訴書被指定為被告USCF、USO、John P.Love、Stuart P.Crhumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes III，也被指定為被告：USCF、USO、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes III花旗全球市場公司、瑞士信貸證券美國公司、德意志銀行證券公司、高盛公司、摩根大通證券公司、美林專業結算公司、摩根士丹利公司、野村證券國際公司、加拿大皇家銀行資本市場公司、SG America證券公司、瑞銀證券公司和Virtu Financial BD LLC。
主要原告已經提交了自願駁回其對法國巴黎銀行證券公司、Citadel Securities LLC、花旗全球市場公司、瑞士信貸證券美國公司、德意志銀行證券公司、摩根士丹利公司、野村證券國際公司、加拿大皇家銀行資本市場公司、SG America Securities LLC和瑞銀證券公司的索賠的通知。
USCF、USO和在Re：美國石油基金，LP證券訴訟打算對這種説法進行激烈的抗辯，並已採取行動要求解僱他們。
梅漢行動
2020年8月10日，據稱的股東Darshan Mehan代表名義被告USO對被告USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes，III提起衍生品訴訟(“Mehan訴訟”)。這起訴訟正在加利福尼亞州高級法院針對阿拉米達縣懸而未決，案件編號為。RG20070732。
梅漢行動聲稱，被告違反了他們對聯合監督組織的受託責任，在2020年3月19日的註冊聲明以及有關導致石油需求急劇下降的某些非常市場狀況(包括新冠肺炎全球大流行和沙特阿拉伯-俄羅斯油價戰)的提供和披露方面，未能本着誠信行事。起訴書代表USO要求補償性損害賠償、恢復原狀、公平救濟、律師費和費用。梅漢行動中的所有訴訟程序都被擱置，等待駁回動議的處理在Re：美國石油基金，LP證券訴訟.
USCF、USO和其他被告打算積極抗辯此類指控。
在Re美國石油基金，LP衍生品訴訟
2020年8月27日，據稱是股東邁克爾·坎特雷爾和AML製藥公司。公司DBA Golden International代表名義被告USO在美國紐約南區地區法院提起兩起獨立的派生訴訟，分別起訴被告USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Andrew F Ngim、Gordon L.Ellis、Malcolm R.Fobes，III、Nicholas D.Gerber、Robert L.Nguyen和Peter M.Robinson，民事訴訟編號1：20-cv-06974(“坎特雷爾訴訟”)和民事訴訟編號1：20
坎特雷爾和AML行動中的投訴幾乎是相同的。他們各自指控違反了1934年法案第10(B)、20(A)和21D條及其規則10b-5，以及普通法中違反受託責任、不當得利、濫用控制權、嚴重管理不善和浪費公司資產的指控。這些指控源於美國統一部披露的信息和被告涉嫌的行為，因為2020年非同尋常的市場狀況導致石油需求急劇下降，包括新冠肺炎全球大流行和沙特-俄羅斯油價戰。這些申訴代表USO尋求補償性損害賠償、恢復原狀、公平救濟、律師費和費用。坎特雷爾和AML訴訟的原告已經將他們的訴訟標記為與盧卡斯集體訴訟有關。
法院在標題下輸入併合並了坎特雷爾和反洗錢行動。在Re美國石油基金，LP衍生品訴訟，民事訴訟編號1：20-cv-06974，並任命為聯席首席律師。所有訴訟程序均在在Re美國石油基金，LP衍生品訴訟暫時擱置，以待駁回動議的處理。在Re：美國石油基金，LP證券訴訟.
USCF，USO和其他被告打算在#年積極抗辯這些索賠在Re美國石油基金，LP衍生品訴訟.
| 第1A項。 |
風險因素 |
禮賓公司及其子公司(本文中稱為“我們”、“我們”、“我們”或類似的表述)在其業務運營中會受到某些風險和不確定因素的影響。除了本報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮2021年9月22日提交給我們的Form 10-K年報中的“風險因素”中討論的因素，這些因素可能會對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大影響。我們年報中描述的風險並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定因素也可能對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大不利影響。
自我們於2021年9月22日提交截至2021年6月30日的財政年度Form 10-K年度報告以來，對於“風險因素”中討論的風險因素沒有實質性變化。這些風險因素應與本季度報告(Form 10-Q)中包含的其他信息一起閲讀，包括管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析以及我們的財務報表和相關説明。
| 第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
沒有。
| 第三項。 |
高級證券違約 |
沒有。
| 第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
不適用。
| 第五項。 |
其他信息 |
如本表格10-Q的第1項法律訴訟以及本公司於2021年11月9日提交給美國證券交易委員會的當前表格8-K報告中更詳細地描述的那樣，公司的間接子公司之一美國商品基金有限責任公司(USCF)與美國石油基金有限責任公司(USCF)(USCF是該公司的普通合夥人)的共同合作伙伴是美國商品基金有限責任公司(USCF)，其中美國商品基金有限責任公司(USCF)是美國石油基金的普通合夥人，該公司於2021年11月9日提交給美國證券交易委員會(SEC)，其中美國商品基金有限責任公司(United States Commodity Funds LLC，USCF)是其普通合夥人，美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)和美國商品期貨交易委員會(“商品期貨交易委員會”)就美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會各自員工發佈的某些富國銀行通知中所述事項宣佈了一項決議。
| 第6項 |
陳列品 |
以下展品作為本表格10-Q的一部分存檔或合併作為參考：
| 3.1 | 修訂的Concierge Technologies，Inc.公司章程(通過參考2017年2月28日提交的附表14A上的最終代理材料的附件A合併而成) | |
| 3.2 |
指定證書(優先股系列)(參照公司於2010年10月8日提交的Form 10-K年度報告附件3.1)。 |
|
| 3.3 |
2013年1月31日向內華達州州務卿提交的指定證書修正案。* |
|
| 3.4 | 2015年1月5日向內華達州州務卿提交的指定證書修正案。* | |
| 3.5 |
2017年3月20日生效的禮賓技術公司修訂附例(參考2017年2月28日提交的附表14A的最終代理材料附件B併入) |
|
| 10.1 |
禮賓技術公司2021年綜合股權激勵計劃(通過引用2021年9月13日根據第14C節提交的信息聲明附錄C併入)。+ |
| 31.1(1) |
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302節通過的美國法典第18編第1350條對首席執行官的認證。 |
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| 31.2(1) |
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302節通過的美國法典第18編第1350條對首席財務官的認證。 |
|
| 32.1(1) |
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350條對首席執行官的認證。 |
|
| 32.2(1) |
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的認證。 |
| 101.INS |
內聯XBRL實例文檔編號 |
|
| 101.SCH |
內聯XBRL分類擴展架構文檔# |
|
| 101.CAL |
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔編號 |
|
| 101.LAB |
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase Document# |
|
| 101.PRE |
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔# |
|
| 101.DEF |
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔# |
|
| 104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
| * | 謹此提交。 | |
| + | 管理合同或補償計劃或安排。 | |
| ** | 本展品不應被視為就1934年證券交易法第18條(經修訂)或以其他方式承擔該條款的責任而被“存檔”，也不應被視為通過引用而併入根據1933年證券法(經修訂)或1934年證券交易法(經修訂)提交的任何文件中，無論該文件是在本文件日期之前或之後作出的，且不受任何文件中任何一般註冊語言的影響，除非本公司通過引用明確將其併入。 |
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已促使本報告由正式授權的以下簽名人代表其簽署。
| 禮賓技術公司 |
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| 日期：2021年11月15日 |
發信人： |
/s/Nicholas Gerber |
|
| 尼古拉斯·格伯 |
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| 首席執行官 |
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根據第906條的要求，本書面聲明的簽字原件已提供給禮賓技術公司，並將由禮賓技術公司保留，並應要求提供給證券交易委員會或其工作人員。