美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,郵編:20549
表格
(標記一)
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內
或
根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
在由至至的過渡期內
委託文件編號:
(註冊人的確切姓名載於其章程)
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
(税務局僱主 |
(主要行政辦公室地址) |
(郵政編碼) |
註冊人電話號碼,包括區號:(
根據該法第12(B)條登記的證券:
每節課的標題 |
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交易 符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器 |
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加速文件管理器 |
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規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是
截至2021年11月12日,註冊人擁有
目錄
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頁面 |
|
前瞻性陳述 |
2 |
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第一部分: |
財務信息 |
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第1項。 |
財務報表(未經審計) |
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簡明綜合資產負債表 |
3 |
|
簡明合併經營和全面收益表(虧損) |
4 |
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股東權益簡明合併報表(虧損) |
5 |
|
現金流量表簡明合併報表 |
7 |
|
未經審計的簡明合併財務報表附註 |
8 |
第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
23 |
第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
36 |
第四項。 |
管制和程序 |
36 |
|
|
|
第二部分。 |
其他信息 |
|
第1項。 |
法律程序 |
37 |
第1A項。 |
風險因素 |
37 |
第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
37 |
第三項。 |
高級證券違約 |
37 |
第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
37 |
第五項。 |
其他信息 |
37 |
第6項 |
陳列品 |
38 |
|
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簽名 |
39 |
i
前瞻性陳述
這份關於Form 10-Q的季度報告包含符合1995年“私人證券訴訟改革法案”的前瞻性陳述。我們打算將這些前瞻性陳述納入“1933年證券法”(“證券法”)第27A節(“證券法”)和“1934年證券交易法”(“交易法”)第21E節(“交易法”)包含的前瞻性陳述的安全港條款。您一般可以通過使用“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“尋求”、“願景”或“應該”等前瞻性術語或其否定或其他變體或類似術語來識別前瞻性陳述。前瞻性陳述包括我們就以下事項所作的陳述:
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涉及我們的競爭對手和我們的行業的發展; |
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我們有能力吸引新客户,留住現有客户,並保持或增加我們無限洗滌俱樂部(“UWC”)會員的數量; |
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新冠肺炎大流行的潛在未來影響,包括其變體; |
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對我們行業的期望; |
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我們保持可比門店銷售增長的能力; |
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我們繼續識別和開放綠地位置的能力; |
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我們對綠地位置擴展和我們的空白空間機會的估計; |
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我們有能力繼續確定合適的收購目標,並以有吸引力的條件完成此類收購; |
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我們有能力吸引和留住合格的管理團隊和其他團隊成員,同時控制我們的勞動力成本; |
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我們的債務和租賃義務對我們籌集額外資本為我們的運營提供資金並保持業務運營靈活性的能力的影響; |
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我們對第三方供應商的依賴和與其的關係; |
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我們維護安全和防止未經授權訪問電子和其他機密信息的能力; |
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我們應對與現有和未來付款選項相關的風險的能力; |
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我們有能力維護和提升強大的品牌形象; |
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我們維持足夠保險範圍的能力; |
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我們作為一家“受控公司”的地位,以及倫納德·格林合夥公司(Leonard Green&Partners,L.P.)作為一家上市公司對我們的控制權; |
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不斷演變的政府法律法規的影響和法律程序的結果;以及 |
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美國法規和政策的潛在變化對我們業務的影響。 |
以上列表並不是我們所有前瞻性陳述的詳盡列表。我們基於我們目前的預期、假設、估計和預測做出這些前瞻性陳述。雖然我們認為這些預期、假設、估計和預測是合理的,但這些前瞻性陳述只是預測,涉及已知和未知的風險和不確定性,其中許多風險和不確定性超出了我們的控制範圍。這些因素和其他重要因素,包括本季度報告第I部分第2項表格10-Q中討論的因素。“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”和第二部分,第IA項。我們在截至2021年6月30日的季度報告10-Q表(“第二季度10-Q表”)中的“風險因素”可能會導致我們的實際結果、表現或成就與這些前瞻性陳述中明示或暗示的任何未來結果、表現或成就大不相同。此外,與新冠肺炎及其變種相關的此次大流行對我們的業務運營、財務業績以及整個世界經濟的潛在影響可能會增加影響我們上述前瞻性表述的風險和不確定性。鑑於這些風險和不確定性,謹告誡您不要過度依賴此類前瞻性陳述。本季度報告中其他有關Form 10-Q的前瞻性表述並不是對未來業績的保證,我們的實際運營結果、財務狀況和流動性,以及我們所經營的行業的發展,可能與本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性表述有很大的不同。此外,即使我們的運營結果、財務狀況和流動性以及我們所在行業的事件, 儘管本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述與本季度報告中包含的前瞻性陳述一致,但它們可能不能預測未來的結果或發展。
我們在本季度報告(Form 10-Q)中所作的任何前瞻性陳述僅限於該陳述發表之日。除非法律另有要求,否則我們不承擔在本Form 10-Q季度報告發布之日之後,由於新信息、未來事件或其他原因而對任何前瞻性表述進行更新或修訂,或公開宣佈任何更新或修訂的義務。
2
第I部分-融資IAL信息
項目1。財務報表。
洗車先生公司。
凝聚實心折算資產負債表
(金額以千為單位,不包括每股和每股數據)
(未經審計)
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自.起 |
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2021年9月30日 |
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2020年12月31日 |
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資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
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受限現金 |
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應收賬款淨額 |
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庫存 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備,淨值 |
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經營性租賃使用權資產淨額 |
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其他無形資產,淨額 |
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商譽 |
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其他資產 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債: |
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應付帳款 |
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應計工資總額及相關費用 |
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其他應計費用 |
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當前債務到期日 |
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經營租賃負債的當期到期日 |
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融資租賃負債當期到期日 |
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遞延收入 |
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流動負債總額 |
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債務的長期部分,淨額 |
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經營租賃負債 |
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融資租賃責任 |
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長期遞延納税負債 |
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其他長期負債 |
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總負債 |
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股東權益: |
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普通股,$ |
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額外實收資本 |
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累計其他綜合損失 |
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( |
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累計赤字 |
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( |
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股東權益總額 |
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總負債和股東權益 |
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$ |
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見未經審計的簡明合併財務報表附註。
3
洗車先生公司。
壓縮合並經營表和全面收益表(虧損)
(金額以千為單位,不包括每股和每股數據)
(未經審計)
|
截至9月30日的三個月, |
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截至9月30日的9個月, |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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淨收入 |
$ |
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$ |
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人工和化學品成本 |
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其他門店運營費用 |
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一般事務和行政事務 |
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出售資產的損失(收益) |
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總成本和費用 |
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--營業收入(虧損) |
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其他費用: |
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利息支出,淨額 |
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債務清償損失 |
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其他費用合計 |
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税前收益(虧損) |
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所得税撥備(福利) |
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淨收益(虧損) |
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$ |
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其他綜合收益(虧損),税後淨額: |
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利率互換收益(虧損) |
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( |
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( |
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綜合收益(虧損)總額 |
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( |
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$ |
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每股淨收益(虧損): |
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*基礎版 |
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*稀釋 |
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加權平均已發行普通股: |
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*基礎版 |
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*稀釋 |
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見未經審計的簡明合併財務報表附註。
4
洗車先生公司。
簡明合併報表股東權益(虧損)
(金額以千為單位,不包括每股和每股數據)
(未經審計)
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普通股 |
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額外實收資本 |
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累計其他綜合損失 |
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累計赤字 |
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股東權益(虧損) |
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股票 |
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金額 |
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截至2020年12月31日的餘額 |
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基於股票的薪酬費用 |
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股票期權的行使 |
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回購股份 |
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利率互換收益 |
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淨收入 |
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截至2021年3月31日的餘額 |
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根據首次公開發行發行普通股 |
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基於股票的薪酬費用 |
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限制性股票單位的歸屬 |
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股票期權的行使 |
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回購股份 |
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利率互換收益 |
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淨損失 |
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截至2021年6月30日的餘額 |
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基於股票的薪酬費用 |
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股票期權的行使 |
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回購股份 |
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利率互換收益 |
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淨收入 |
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截至2021年9月30日的餘額 |
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( |
) |
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見未經審計的簡明合併財務報表附註。
5
洗車先生公司。
股東權益簡明合併報表(虧損)
(金額以千為單位,不包括每股和每股數據)
(未經審計)
|
普通股 |
|
|
額外實收資本 |
|
|
累計其他綜合損失 |
|
|
累計赤字 |
|
|
股東權益(虧損) |
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|
股票 |
|
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金額 |
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截至2019年12月31日的餘額 |
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採用新會計準則,税後淨額 |
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基於股票的薪酬費用 |
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回購股份 |
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截至2020年3月31日的餘額 |
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截至2020年6月30日的餘額 |
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) |
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$ |
( |
) |
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基於股票的薪酬費用 |
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- |
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- |
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股票期權的行使 |
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回購股份 |
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( |
) |
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( |
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利率掉期損失 |
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( |
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淨收入 |
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- |
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- |
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- |
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截至2020年9月30日的餘額 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
6
洗車先生公司。
濃縮鞏固D現金流量表
(金額(以千為單位))
(未經審計)
|
截至9月30日的9個月, |
|
|||||
|
2021 |
|
|
2020 |
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經營活動的現金流: |
|
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淨(虧損)收入 |
$ |
( |
) |
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$ |
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對淨(虧損)收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: |
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折舊及攤銷費用 |
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基於股票的薪酬費用 |
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(收益)處置財產和設備的損失 |
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( |
) |
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( |
) |
債務清償損失 |
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遞延融資成本攤銷 |
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非現金租賃費用 |
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遞延所得税 |
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( |
) |
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資產負債變動情況: |
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應收賬款 |
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( |
) |
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( |
) |
庫存 |
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預付費用和其他流動資產 |
|
( |
) |
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( |
) |
應付帳款 |
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|
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( |
) |
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應計費用 |
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|
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遞延收入 |
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經營租賃負債 |
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( |
) |
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( |
) |
其他非流動資產和負債 |
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( |
) |
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( |
) |
經營活動提供的淨現金 |
$ |
|
|
$ |
|
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|
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投資活動的現金流: |
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購置物業和設備 |
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( |
) |
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( |
) |
收購洗車業務,扣除收購的現金 |
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( |
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出售財產和設備所得收益 |
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用於投資活動的淨現金 |
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( |
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$ |
( |
) |
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融資活動的現金流: |
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根據首次公開發行(IPO)發行普通股所得款項 |
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- |
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行使股票期權所得收益 |
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普通股回購付款 |
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二次發售代扣代繳員工税所得款項 |
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代表員工為二次發售支付的預扣税款 |
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( |
) |
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- |
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舉債收益 |
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循環信貸額度收益 |
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償還債務借款 |
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( |
) |
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( |
) |
循環信貸額度付款 |
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( |
) |
|
清償債務費用的支付 |
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( |
) |
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遞延融資成本的支付 |
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( |
) |
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融資租賃義務的本金支付 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
根據首次公開發行支付發行費用 |
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( |
) |
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融資活動提供的現金淨額(用於) |
$ |
( |
) |
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$ |
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期內現金及現金等價物和限制性現金的淨變化 |
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期初現金及現金等價物和限制性現金 |
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現金和現金等價物,以及期末限制性現金 |
$ |
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$ |
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補充披露現金流信息: |
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支付利息的現金 |
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$ |
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繳納所得税的現金 |
$ |
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|
$ |
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補充披露非現金投資和融資活動: |
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|
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應付賬款中的財產和設備 |
$ |
|
|
$ |
|
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
7
洗車先生公司。
簡明合併財務報表附註
(美元金額以千為單位,每股數據除外)
(未經審計)
1.自然商務電子商務
Mister Car Wash,Inc.及其子公司(統稱為“公司”)是一家總部設在亞利桑那州圖森市的特拉華州公司,是一家領先的傳統洗車服務提供商。該公司經營兩種定位模式:提供快速外部清潔服務的快速外部位置和提供快速外部清潔服務和內部清潔服務的內部清潔位置。自.起
正向股票拆分
2021年6月,公司董事會(“董事會”)和公司股東批准了一項
首次公開發行(IPO)
2021年6月,公司完成了首次公開募股(IPO),首次公開募股(IPO)
二次公開發行
2021年8月,本公司完成二次公開發行
2.主要會計政策摘要
隨附的截至2021年9月30日以及截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月的未經審計簡明綜合財務報表是根據美國公認的會計原則(“美國公認會計原則”)以及美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)關於中期財務報表的規則和規定編制的。按照美國公認會計原則編制的財務報表中通常包括的某些信息和附註披露已根據這些規則和規定被濃縮或省略。這些未經審計的簡明綜合財務報表應與本公司截至2020年12月31日止年度的經審計綜合財務報表及招股説明書中的附註一併閲讀。
未經審核簡明綜合財務報表已按經審核綜合財務報表相同基準編制。管理層認為,所包括的披露是足夠的,隨附的未經審計的簡明綜合財務報表包含公平展示公司截至2021年9月30日的綜合財務狀況、截至2021年和2020年9月30日的3個月和9個月的綜合經營業績和全面收益(虧損)以及截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的綜合現金流量所需的所有調整。這樣的調整是正常的,也是反覆出現的。截至2021年9月30日的3個月和9個月的綜合經營業績不一定代表截至2021年12月31日的年度預期的綜合經營業績。
合併原則
8
隨附的未經審計的簡明綜合財務報表包括本公司的賬目。所有重要的公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制未經審計的簡明綜合財務報表要求管理層作出估計和假設,這些估計和假設會影響財務報表日期的資產和負債報告金額以及或有資產和負債的披露。估算值也會影響報告期內報告的收入和支出金額。本公司作出的一些重要估計涉及遞延税項資產和負債的確定;用於確定業務合併中收購的資產和承擔的負債以及相關商譽和無形資產的公允價值的估計;以及與商譽、無形資產、財產和設備資產減值評估有關的某些假設。實際結果可能與這些估計不同。
應收賬款淨額
應收賬款是在扣除壞賬準備後列報的。$
庫存
現將所列各期間的庫存情況如下:
|
自.起 |
|
|||||
|
2021年9月30日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
||
化學洗滌液 |
$ |
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|
$ |
|
||
其他 |
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*總庫存,毛 |
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報廢儲備 |
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( |
) |
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( |
) |
**總庫存,淨額 |
$ |
|
|
$ |
|
收入確認
下表彙總了該公司在所述期間的收入淨額構成:
|
截至9月30日的三個月, |
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
||||||||||
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
隨着時間的推移得到認可 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
||||
在某個時間點被識別 |
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其他收入 |
|
|
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*收入,淨額 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
每股淨收益(虧損)
每股基本淨收入(虧損)的計算方法是將淨收入(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均數。每股攤薄淨收益(虧損)的計算方法是淨收益(虧損)除以當期已發行的加權平均股票,包括股票期權的歸屬和行使、限制性股票單位的歸屬以及根據員工購股計劃授予的股票購買權而可能發行的新股的稀釋影響。如果潛在攤薄證券的作用是反攤薄的,則不包括在每股攤薄淨收益(虧損)的計算中。
9
|
截至9月30日的三個月, |
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
||||||||||
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
分子: |
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淨收益(虧損) |
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) |
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分母: |
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||||
**加權平均已發行普通股-基本 |
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|
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||||
潛在稀釋證券的以下影響: |
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*股票期權 |
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*限制股單位 |
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*員工購股計劃 |
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**加權平均已發行普通股-稀釋 |
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||||
每股淨收益(虧損)-基本 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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稀釋後每股淨收益(虧損) |
$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
下列可能稀釋的股票不包括在本報告所述期間的每股攤薄淨收益(虧損)的計算中,因為將它們包括在內將是反攤薄的:
|
截至9月30日的三個月, |
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
||||||||||
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
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2020 |
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||||
股票期權 |
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限制性股票單位 |
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員工購股計劃 |
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遞延發售成本
在完成此類融資之前,公司利用與公司股權融資(包括首次公開募股)直接相關的某些法律、會計和其他第三方費用。股權融資完成後,這些成本將作為融資所得收益的減少額入賬。如果計劃中的股權融資被放棄、終止或大幅延遲,遞延發行成本將立即註銷為運營費用。於2021年6月IPO完成時,隨附的未經審核簡明綜合資產負債表中的所有遞延發售成本均從預付費用和其他流動資產中重新分類,並計入IPO所得款項中,作為額外實繳資本的減值。截至2020年9月30日,這裏有
最近採用的會計公告
2019年12月,FASB發佈了ASU第2019-12號,所得税(話題740):簡化所得税會計(“ASU No.2019-12”),通過取消ASC 740框架內的各種例外,簡化了所得税的核算。公司於2021年4月1日提前採納了ASU 2019-12號,並對適用於本公司的修正案進行了前瞻性應用。該準則的採用影響了本公司在截至2021年9月30日的三個月和九個月的未經審計的簡明綜合經營報表和全面收益(虧損)中實現的所得税利益,以及在截至2021年9月30日的未經審計的簡明綜合資產負債表中分別記錄在其他應計費用和長期遞延税項負債中的當期税項負債和遞延税項淨負債。
2020年3月,FASB發佈了ASU第2020-04號,參考匯率改革(主題848)(“ASU No.2020-04”),併發布了對ASU No.2020-04:ASU No.2021-01的後續修正案。新的指導方針旨在減輕在會計核算(或承認)參考匯率改革對財務報告的影響方面的潛在負擔。由於倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)將於2021年底逐步取消,參考利率改革是必要的。本指導意見的採用是可選的,除了現金流對衝的可選權宜之計外,它還提供了修改和對衝會計方面的緩解,因為它特別是由於參考匯率的變化而產生的。該指導意見有效期為2020年3月12日至2022年12月31日。公司於2021年4月1日採用了ASU第2020-04號標準,該標準的採用不會對公司未經審計的簡明綜合財務報表或披露產生影響。
最近發佈的尚未採用的會計公告
2016年6月,FASB發佈了ASU第2016-13號,金融工具-信用損失(主題326):金融工具信用損失的測量(“ASU(見第2016-13號),其中以預期信用損失模型取代了現有的已發生損失減值模型,並要求按攤餘成本計量的金融資產以預期收回的淨額列報。這個
10
導向將從2023年1月1日起對本公司生效,並在此期間生效。允許提前領養。本公司目前正在評估2016-13號會計準則對其未經審計的簡明綜合財務報表和相關披露的影響。
3.財產和設備,淨值
財產和設備,網由以下部分組成在所顯示的期間內:
|
自.起 |
|
|||||
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2021年9月30日 |
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2020年12月31日 |
|
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土地 |
$ |
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$ |
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建築物及改善工程 |
|
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融資租賃 |
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租賃權的改進 |
|
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車輛和設備 |
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傢俱、固定裝置和設備 |
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在建工程正在進行中 |
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財產和設備,毛額 |
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減去:累計折舊 |
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( |
) |
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|
( |
) |
減去:累計折舊-融資租賃 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
財產和設備,淨值 |
$ |
|
|
$ |
|
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月,折舊費用為$
截至2021年9月30日及2020年9月30日止三個月,融資租賃之攤銷費用為$
4.其他無形資產,淨額
截至所列期間,其他無形資產淨值如下:
|
2021年9月30日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
||||||||||
|
總賬面金額 |
|
|
累計攤銷 |
|
|
總賬面金額 |
|
|
累計攤銷 |
|
||||
商號和商標 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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||||
中國共產黨團結系統 |
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客户關係 |
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不競爭的契諾 |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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$ |
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截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月,與公司有限壽命無形資產相關的攤銷費用為$
截至2021年9月30日和2020年9月30日止九個月,與公司有限壽命無形資產相關的攤銷費用為$
自.起2021年9月30日,預計未來攤銷費用如下:
截止財年: |
|
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2021年(剩餘三個月) |
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$ |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
|
|
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|
|
此後 |
|
|
|
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|
預計未來攤銷費用總額 |
|
|
$ |
|
5.商譽
商譽包括以下所列各期的商譽:
11
|
自.起 |
|
|||||
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2021年9月30日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
||
期初餘額 |
$ |
|
|
$ |
|
||
包括本期收購在內的三筆交易 |
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**本期處置 |
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( |
) |
**其他臨時調整 |
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( |
) |
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期末餘額 |
$ |
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|
$ |
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6.所得税
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月持續經營的有效所得税税率是
截至2021年9月30日的9個月的年初至今所得税撥備包括按預期年度有效税率計算的收入税
截至2020年9月30日的9個月的所得税撥備包括按預期年度有效税率計算的收入税
CARE法案允許公司將聯邦淨營業虧損轉回最高聯邦法定所得税率的較早納税年度
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月,公司做到了
7.債項
截至報告所述期間,該公司的長期債務包括以下內容:
|
自.起 |
|
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2021年9月30日 |
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2020年12月31日 |
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信貸協議 |
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*第一留置權定期貸款 |
$ |
|
|
$ |
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成本較低:債券發行成本 |
|
( |
) |
|
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( |
) |
*:當前債務期限 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
*第一留置權定期貸款,淨額 |
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**循環承諾 |
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|
|
|
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* |
$ |
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$ |
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第二留置權信貸協議 |
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提供第二留置權定期貸款 |
$ |
|
|
$ |
|
||
成本較低:債券發行成本 |
|
|
|
|
( |
) |
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*簽署第二留置權信貸協議,淨額 |
$ |
|
|
$ |
|
||
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|
|
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||
總長期債務部分,淨額 |
$ |
|
|
$ |
|
自.起2021年9月30日,債務的年度到期日如下:
截止財年: |
|
|
|
|
|
2021年(剩餘三個月) |
|
|
$ |
|
|
2022 |
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2023 |
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2024 |
|
|
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|
|
2025 |
|
|
|
|
|
此後 |
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|
|
|
|
債務總到期日 |
|
|
$ |
|
12
截至2021年9月30日和2020年12月31日,未攤銷遞延融資成本為$
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月,遞延融資成本在利息支出中的攤銷,未經審計的簡明綜合經營報表和全面收益(虧損)中的淨額約為#美元。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月,遞延融資成本在利息支出中的攤銷,未經審計的簡明綜合經營報表和全面收益(虧損)中的淨額約為#美元。
信貸協議
於二零一四年八月二十一日,本公司訂立信貸協議(“信貸協議”),該協議原本由定期貸款(“第一留置權定期貸款”)及循環承諾(“循環承諾”)組成。信貸協議以本公司擁有的幾乎所有個人財產(包括現金、存貨、財產和設備以及無形資產)、不動產和股權為抵押。
第一留置權定期貸款
於2020年2月,本公司訂立修訂及重訂第一留置權信貸協議(“經修訂第一留置權信貸協議”)的第1號修正案,修訂及重述於2019年5月訂立的經修訂及重訂的第一留置權信貸協議(“第一留置權信貸協議”)。
在2020年2月和2020年3月,該公司借入了$
2021年6月,公司自願預付了#美元。
截至2021年9月30日和2020年12月31日,第一筆留置權定期貸款的利率是
經修訂的第一留置權信貸協議要求本公司遵守第一留置權淨槓桿率。截至2021年9月30日,本公司遵守經修訂的第一留置權信貸協議的第一留置權淨槓桿率財務契約。
循環承諾
於2021年6月,本公司訂立修訂及重訂第一留置權信貸協議的第2號修正案,以(I)將循環承諾項下的最高可供借貸能力由
13
循環承諾項下的最大可用借款能力減去循環承諾項下的未償還信用證。截至2021年9月30日和2020年12月31日,循環承諾項下的可用借款能力為#美元。
此外,基於公司第一留置權淨槓桿率的未使用承諾費將按循環承諾項下未使用借款能力的平均值支付。截至2021年9月30日和2020年12月31日,未使用的承諾費為
備用信用證
截至2021年9月30日,本公司有一張金額為$的信用證
第二留置權信貸協議
於2020年3月,本公司訂立“第二留置權信貸協議第一修正案”(“經修訂的第二留置權信貸協議”)。經修訂的第二留置權信貸協議規定向本公司提供一筆總額為#美元的增量定期貸款。
於2021年6月,本公司自願預付第二筆留置權定期貸款項下所有未償還借款,資金來自首次公開招股所得款項淨額,其中包括未償還本金#美元。
截至2020年12月31日而截至清償之日,第二筆留置權定期貸款的利率為
8.公允價值計量
下表列出了截至以下日期按公允價值經常性計量的財務負債2021年9月30日:
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公允價值計量 |
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總計 |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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負債: |
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**利率互換 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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下表列出了截至2020年12月31日按公允價值經常性計量的金融負債:
|
公允價值計量 |
|
|||||||||||||
|
總計 |
|
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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負債: |
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**利率互換 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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該公司使用截至計量日期可獲得的最高水平的投入來計量其金融資產和負債的公允價值。由於這些金融工具的即期或短期到期日,現金、應收賬款和應付賬款的賬面價值接近其公允價值。有關利率互換的更多信息,請參閲附註9-利率互換。
截至2021年9月30日和2020年12月31日,公司第一筆留置權定期貸款的公允價值接近其賬面價值。
自.起九月三十日、二日
在.期間截至9月3日的三個月和九個月
14
9.利率互換
於二零二零年五月,本公司訂立一項固定薪酬、收受浮動利率掉期(“掉期”),以減輕攤銷名義上預期利息支付的變動。
自.起2021年9月30日,有關掉期的信息如下:
名義金額 |
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公允價值 |
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固定薪酬 |
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接收-浮動 |
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到期日 |
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$ |
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$ |
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截至2021年9月30日和2020年12月31日,掉期公允價值的當前部分為$
截至2021年9月30日和2020年12月31日,掉期公允價值的長期部分為$
截至2021年9月30日和2020年9月30日止三個月,在隨附的未經審計簡明綜合經營報表和全面收益(虧損)中報告的其他全面收益(虧損)中的金額是扣除税項後的淨額。$
截至2021年9月30日和2020年9月30日止九個月,在隨附的未經審計簡明綜合經營報表及全面收益(虧損)中列報的其他全面收益(虧損)金額是扣除税項後的淨額。$
10.租契
與租賃有關的資產負債表信息包括以下所列期間的信息:
|
|
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自.起 |
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分類 |
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2021年9月30日 |
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2020年12月31日 |
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資產 |
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運營中 |
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經營性使用權資產淨額 |
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$ |
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$ |
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金融 |
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財產和設備,淨值 |
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租賃資產總額 |
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$ |
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$ |
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負債 |
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當前 |
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運營中 |
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經營租賃負債的當期到期日 |
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$ |
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$ |
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金融 |
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融資租賃負債當期到期日 |
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長期的 |
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運營中 |
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經營租賃負債 |
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金融 |
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融資租賃責任 |
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租賃總負債 |
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$ |
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$ |
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本報告所述期間的租賃總費用淨額構成如下:
|
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截至9月30日的三個月, |
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截至9月30日的9個月, |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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經營租賃費用(1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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融資租賃費用 |
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租賃資產攤銷 |
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租賃負債利息 |
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短期租賃費用 |
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可變租賃費用(2) |
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總計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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(1)經營租賃費用包括無形的分租收入,並計入隨附的未經審計的簡明綜合經營報表和全面收益(虧損)中的其他門店經營費用和一般及行政費用。
(2)可變租賃成本包括財產税、財產保險以及公司租賃建築物的公用區域或其他維護成本。
15
以下包括所列期間的補充信息:
|
|
截至9月30日的三個月, |
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|
截至9月30日的9個月, |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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營業租賃的營業現金流 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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融資租賃的營業現金流 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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融資租賃產生的現金流 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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取得ROU資產所產生的經營租賃負債 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
取得ROU資產所產生的融資租賃負債 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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加權平均剩餘經營租賃期 |
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加權平均剩餘融資租賃期 |
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加權平均經營租賃貼現率 |
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% |
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% |
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% |
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% |
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加權平均融資租賃貼現率 |
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% |
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% |
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% |
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% |
自.起2021年9月30日,租賃義務到期日如下:
截止財年: |
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經營租約 |
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融資租賃 |
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2021年(剩餘三個月) |
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$ |
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$ |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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此後 |
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未來最低債務總額 |
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$ |
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$ |
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減去:現值折扣 |
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( |
) |
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( |
) |
未來最低租賃債務淨額現值 |
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$ |
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$ |
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減:當前部分 |
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( |
) |
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( |
) |
長期債務 |
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$ |
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|
$ |
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遠期起始租約
截至2021年9月30日,本公司簽訂了
截至2020年12月31日,本公司簽訂了
售後租回交易
在截至2021年和2020年9月30日的三個月內,公司竣工
在截至2021年和2020年9月30日的9個月內,公司竣工
16
整合營業報表和綜合收益(虧損)表。在完成銷售的同時,本公司簽訂了有關物業的租賃協議。-至
11.股東權益
截至2021年9月30日,這裏有
截至2020年12月31日,這裏有
截至2021年9月30日和2020年12月31日,公司擁有
12.股票薪酬
2014年計劃
根據Hotsun Holdings,Inc.的2014年股票期權計劃(“2014計劃”),公司可以向其員工、董事、高級管理人員、外部顧問和非員工顧問授予激勵性股票期權或非合格股票期權,以購買本公司的普通股。
2021年計劃
2021年6月,董事會通過了《2021年激勵獎勵計劃》(簡稱《2021年計劃》),該計劃隨後經本公司股東批准,並於2021年6月25日生效。根據2021年計劃,公司可以向其員工、董事、高級管理人員和非員工顧問授予激勵性股票期權、非限制性股票期權、限制性股票單位(“RSU”)、限制性股票和其他基於股票或現金的獎勵。初步而言,根據2021年計劃可發行的公司普通股最高股數為
根據2021年計劃授予的所有股票期權都是股權分類的,合同期限為10年。根據2021年計劃,股票期權包含基於服務的歸屬條件,通常在三年或五年內按比例授予(與2014年計劃下的股票期權合計,稱為“時間歸屬期權”)。根據2021年計劃授予的股票期權的行使價不低於授予日本公司普通股的公允市值。
根據2021年計劃授予的RSU是按股權分類的,並且包含以服務為基礎的條件,通常在一到五年內按比例授予。每個RSU代表在歸屬時獲得一股公司普通股的權利。公允價值是根據公司在授予日的收盤價計算的,基於股票的補償費用在必要的服務期(通常是歸屬期間)內確認。
17
二零一四年計劃及二零二一年計劃由董事會或董事會酌情決定由董事會轄下委員會管理。股票期權的行權價格、獎勵授予和其他限制由董事會或其委員會(如果授權)自行決定。
2021年ESPP
2021年6月,董事會通過了2021年員工購股計劃(“2021年員工購股計劃”),該計劃隨後得到本公司股東的批准,並於2021年6月生效。2021年ESPP授權首次發行最多
股份支付估值
授予日期授予的時間歸屬期權的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型確定的。績效授予期權的授予日期公允價值是使用蒙特卡洛模擬模型和障礙調整的Black-Scholes期權定價模型確定的。授予日期的公允價值股票購買權根據2021年ESPP授予的期權是使用Black-Scholes期權定價模型確定的。
2021年ESPP估值
下表在加權平均的基礎上提出了Black-Scholes期權定價模型中用來確定授予日期公允價值的假設。根據2021年ESPP授予的股票購買權在截至2021年9月30日的三個月內:
|
截至三個月 |
預期波動率 |
|
無風險利率 |
|
預期期限(以年為單位) |
|
預期股息收益率 |
股票期權
下表彙總了公司自2005年以來的股票期權活動。2020年12月31日:
|
時間歸屬期權 |
|
|
績效歸屬期權 |
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股票期權總數 |
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加權平均行權價 |
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截至2020年12月31日的未償還款項 |
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$ |
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授與 |
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練習 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
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沒收 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
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截至2021年9月30日的未償還金額 |
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$ |
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||||
截至2021年9月30日已歸屬或預期歸屬的期權 |
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$ |
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||||
截至2021年9月30日可行使的期權 |
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$ |
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18
上述期間股票期權的數量和加權平均授予日期公允價值如下:
|
股票期權數量 |
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加權平均 |
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時間歸屬期權 |
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績效歸屬期權 |
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時間歸屬期權 |
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績效歸屬期權 |
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截至2020年12月31日的非既得利益者 |
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$ |
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$ |
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截至2021年9月30日的非既得利益者 |
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$ |
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在該期間內獲批予 |
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在此期間歸屬 |
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在此期間被沒收/取消 |
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$ |
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$ |
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於截至二零二一年九月三十日止九個月內,授出之時間歸屬期權及履約歸屬期權之總授出日期公平值約為$
截至2021年9月30日止九個月內歸屬的股票期權的公允價值為$
截至2021年9月30日,未償還股票期權的加權平均剩餘合約年限約為
限售股單位
下表彙總了公司自2020年12月31日以來的RSU活動:
|
限售股單位 |
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加權平均授予日期公允價值 |
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截至2020年12月31日未授權 |
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授與 |
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既得 |
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( |
) |
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$ |
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沒收 |
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( |
) |
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$ |
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截至2021年9月30日未授權 |
|
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|
$ |
|
公司授予了
截至2021年9月30日的9個月內歸屬的RSU的總公允價值是$
基於股票的薪酬費用
該公司估計罰沒率為
在未經審計的簡明綜合經營報表和綜合收益(虧損)中按標題列出的以股票為基礎的薪酬支出總額如下:
|
截至9月30日的三個月, |
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
||||||||||
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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人工和化學品成本 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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一般事務和行政事務 |
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基於股票的薪酬總費用 |
$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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在未經審計的簡明綜合經營報表和綜合收益(虧損)中記錄的按獎勵類型劃分的基於股票的薪酬支出總額如下:
|
截至9月30日的三個月, |
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截至9月30日的9個月, |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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時間歸屬期權 |
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$ |
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$ |
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$ |
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績效歸屬期權 |
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RSU |
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2021年ESPP |
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基於股票的薪酬總費用 |
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$ |
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$ |
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$ |
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19
截至2021年9月30日,總計無法識別與未歸屬時間歸屬期權相關的補償費用曾經是$
截至2021年9月30日,有
截至2021年9月30日,與未授權RSU相關的未確認補償費用總額為 $
截至2021年9月30日,根據2021年ESPP,與未歸屬股票購買權相關的未確認補償費用總額為$
股票期權的修改
2021年2月,本公司共修改了
於2021年6月,本公司修訂所有績效歸屬期權流通股,以待IPO成功完成後,取消主要股東須收取目標收益及最高金額作為績效歸屬期權歸屬條件的規定。這一修改導致基於庫存的增量薪酬支出為#美元。
13.業務合併
本公司可能會不時收購傳統化洗車業務,以在戰略上符合本公司的業務,或擴大本公司在新的和有吸引力的市場的存在。
未經審計的簡明綜合財務報表反映了被收購企業自收購生效之日起的經營情況。公司花費了$
截至2021年9月30日的三個月和九個月,不可扣除所得税的已獲得商譽金額為#美元。
2021年收購
截至2021年9月30日的三個月,公司收購了以下資產和負債
截至2021年9月30日的9個月,公司收購了以下資產和負債
收購的客户關係和不競爭契約的加權平均攤銷期限為
這些收購位於以下市場:
地點(賣方) |
|
洗滌次數 |
|
獲得的月份 |
佛羅裏達(超級洗滌快遞) |
|
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六月 |
|
德克薩斯州(超級蘇茲洗車場) |
|
|
七月 |
未經審核的備考補充資料
下表列出了未經審計的補充形式信息,這些期間的業務合併似乎發生在2020年1月1日,也就是本文所述的最早時期:
20
|
截至9月30日的三個月, |
|
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截至9月30日的9個月, |
|
||||||||||
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2021 |
|
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2020 |
|
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2021 |
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2020 |
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淨收入 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
淨收益(虧損) |
$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
上述未經審計的預計結果主要包括收購的無形資產的攤銷費用、重新估值的財產和設備的折舊調整、某些與收購相關的費用的調整以及相關的税收影響。未經審計的備考信息僅供參考,並不表明如果收購在此時進行將會取得的經營結果。
截至2021年9月30日的三個月他收購的收入和收益反映在隨附未經審計的簡明綜合經營報表和全面收益(虧損)是$
截至2021年9月30日的9個月他收購的收入和收益反映在隨附未經審計的簡明綜合經營報表和全面收益(虧損)是$
2020年的收購
截至2020年12月31日止年度,本公司收購
這些收購位於以下市場:
地點(賣方) |
|
洗滌次數 |
|
獲得的月份 |
佛羅裏達(愛情) |
|
|
一月 |
|
華盛頓(布什) |
|
|
九月 |
|
德克薩斯州(Soapbox Express) |
|
|
十一月 |
|
佛羅裏達(阿凡達) |
|
|
十二月 |
14.關聯方交易
LGP是該公司的大股東,歷史上獲得了$
截至2021年9月30日及2020年9月30日止三個月,本公司並無向LGP支付費用及開支。截至2021年9月30日及2020年9月30日止九個月,本公司支付予LGP的總費用及開支為$
LGP根據第二留置權信貸協議是該公司的債權人之一,投資#美元。
15.承擔及或有事項
訴訟
本公司不時參與因正常業務過程而引起或附帶的未決或威脅訴訟。本公司承保專業和一般責任保險及其他保險。管理層認為,在徵詢法律顧問的意見後,所有未決或威脅的訴訟均不會對本公司的綜合財務狀況、運營或現金流產生實質性影響。
保險
該公司承保範圍廣泛的保險,包括一般和商務汽車責任、商業財產、工人賠償、網絡風險和一般傘形保單。截至2021年9月30日和2020年12月31日,本公司應計$
21
環境問題
公司目前或以前擁有或租賃的某些設施的運營一般按照適用法律使用或過去曾使用危險物質。本公司定期收到監管機構或私人團體就與本公司處理危險物質有關的環境問題向其提出的小額索賠,並承擔了對其中某些事項進行調查或採取補救行動的義務。不能保證這些設施或公司擁有或運營的未來設施的活動可能不會導致對公司提出額外的環境索賠或需要額外的調查或補救行動。截至2021年9月30日,公司未發現任何重大補救事項。由於各種因素,包括難以確定任何特定工地的責任方、確定各責任方之間的相對責任的複雜性、最理想的補救技術的不確定性、損害賠償和清理費用的數額以及可能產生該等費用的時間段,本公司無法合理估計針對本公司提出的與環境問題有關的索賠的最終成本;然而,本公司不認為該等成本對其未經審核的簡明綜合財務報表有重大影響。
除了針對該公司的潛在索賠之外,還存在與這些設施相關的某些監管義務。公司還聘請了第三方專家,每年對受本條例約束的場地進行審查,以便分配未來的費用。第三方已對本條例規定的場地修復條款進行了初步評估,本公司已確認暫定金額。截至2021年9月30日,公司記錄的環境修復應計項目為$
16.隨後發生的事件
公司對2021年9月30日之後的所有後續事件進行了評估截至該等未經審核簡明綜合財務報表刊發之日止,並已確定並無任何後續事項須予披露。
22
項目2。管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析。
閣下應閲讀以下對本公司財務狀況及經營業績之討論及分析,連同本季度報告中其他地方所載之未經審核簡明財務報表及相關附註,以及本公司根據2021年6月28日第424條提交予證券交易委員會或證券交易委員會(“招股説明書”)之招股説明書(文件編號333-256697)所載之經審核綜合財務報表及相關附註,該招股説明書構成本公司S-1表格註冊聲明(檔案號333-256697)之一部分。本討論包含基於涉及風險和不確定性的當前計劃、預期和信念的前瞻性陳述。由於各種因素的影響,我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同,包括本季度報告中關於Form 10-Q的其他部分和第二部分第1A項中陳述的那些因素。我們的季度報告Form 10-Q(截至2021年6月30日的季度報告)中的“風險因素”(“第二季度10-Q”)。
我們是誰
Mister Car Wash,Inc.是最大的全國性洗車品牌,截至2021年9月30日,該公司在21個州的360個洗車地點為客户提供快速的外部和內部清潔服務。我們成立於1996年,採用高效、可重複和可擴展的流程,我們稱之為“先生體驗”,每次都能提供乾淨、乾燥和閃亮的汽車。“先生體驗”的核心支柱是向每一位顧客揮手微笑,為他們提供最優質的洗車服務,並提供快捷便捷的體驗。我們提供每月訂閲計劃,我們稱之為無限洗車俱樂部(“UWC”),為客户提供靈活、快捷和方便的選擇,以保持他們的汽車清潔。截至2021年9月30日,我們擁有160萬UWC會員,在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏,UWC銷售額分別佔我們總洗滌量的66%和63%,UWC銷量分別佔我們總洗滌量的74%和72%。我們的規模和25年的創新使我們能夠提高運營效率,並投資於培訓、基礎設施和技術,以提高服務速度、質量和可持續性,並實現強勁的財務業績。
影響我們業務的因素和趨勢
我們認為,我們的業務和增長取決於許多因素,這些因素為我們帶來了重大機遇,並可能帶來風險和挑戰,包括下文和第二部分第1A項中討論的那些因素。我們第二季度的“風險因素”10-Q。
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可比門店銷售額的增長。可比門店銷售額一直是我們淨收入增長的強勁推動力,我們預計它將繼續在我們未來的增長和盈利能力中發揮關鍵作用。我們將尋求通過增加UWC會員數量、提高洗車地點的效率和吞吐量、增加營銷支出以增加新客户以及增加客户訪問頻率來繼續增長我們的可比門店銷售額。 |
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UWC成員的數量和忠誠度。UWC計劃是我們業務的關鍵要素。UWC會員貢獻了我們淨收入的很大一部分,並通過他們每月的會員費提供經常性收入。我們的訂閲業務模式是我們增長的關鍵驅動力,使我們能夠捕獲關於我們會員的大量數據,我們利用這些數據來優化我們的服務產品和用户參與度。 |
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勞務管理。*聘用和留住熟練的團隊成員和經驗豐富的管理人員是我們最大的成本之一。我們相信人是我們成功的關鍵,我們通過支付有競爭力的工資、提供有吸引力的福利待遇以及提供強勁的培訓和發展機會,成功地吸引和留住了敬業的高素質團隊成員。雖然對熟練勞動力的競爭非常激烈,而且人員流失率很高,但我們相信,我們對工資和福利的態度將繼續使我們能夠吸引合適的團隊成員和管理層來支持我們的增長。 |
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宏觀經濟走勢。*宏觀經濟因素可能會影響消費者支出模式,從而影響我們的運營結果。這些因素包括總體經濟狀況、消費者信心、就業率、商業狀況、住房和新車市場的變化、信貸可獲得性、利率、税率以及燃料和能源成本。 |
影響我們經營結果可比性的因素
我們的業績已經受到以下因素的影響,將來也可能受到這些因素的影響,我們必須瞭解這些因素,以便評估我們不同時期的財務業績和狀況的可比性。
新冠肺炎的影響
為了確保我們團隊成員和客户的安全,並遵守2020年3月和2020年4月新冠肺炎疫情爆發時的當地法規,我們暫停了300多個地點的運營,並暫停了UWC會員賬單。在此期間,我們升級了我們的安全協議,並修改了我們的運營模式,暫時暫停了提供這些服務的地點的所有室內清潔服務。當我們的業務暫停時,我們暫時休假了。
23
大約5500名我們每小時洗車的團隊成員。被休假的團隊成員不會得到我們的支付,除非他們選擇使用應計帶薪休假;然而,我們確實繼續為任何在休假時登記的團隊成員提供福利保險。我們業務的暫停對我們的淨收入產生了負面影響,但提高了我們的淨收入利潤率和調整後的EBITDA利潤率,因為與室內清潔服務相比,快遞外部清潔服務的勞動密集度較低。我們還積極採取了幾項措施來增加我們的流動性,例如利用我們的循環承諾,要求延期租金,暫停所有收購活動,以及暫停所有綠地開發計劃。
到2020年5月底,我們所有的分店都安全地重新開業,並提供快速的外部清潔服務,包括室內清潔分店的純外部服務,我們重新聘用了大多數團隊成員,我們的UWC會員人數已經超過了歷史最高水平。截至2021年9月30日,我們僱傭了6392名團隊成員。截至2020年底,我們還償還了100%的遞延租金,併成功恢復了綠地開發計劃和收購活動。儘管我們在新冠肺炎疫情初期的行動影響了我們2020年的財務業績,但我們相信,我們以人為本的方式在我們的團隊成員和客户中產生了善意和忠誠度,並使我們的業務變得更加強大。
確保我們的客户和團隊成員的安全一直是洗車先生的首要任務。我們一直在密切關注國家和地方政府在我們每個社區的健康指南,並在我們的整個業務運營中積極實施了廣泛的措施,以應對新冠肺炎。
鑑於這種情況的不可預測性,我們無法確切地估計與新冠肺炎及其變體相關的大流行對我們的業務、財務狀況、運營業績和現金流的長期影響。儘管未來的經濟環境不確定,但我們對繼續為客户提供洗車服務的能力充滿信心,在繼續駕馭新冠肺炎的公共衞生挑戰的同時,我們仍致力於服務客户。
我們正在密切關注新冠肺炎及其變體對我們業務的方方面面以及我們所有地點的影響。見第II部第1A項。“風險因素-與我們業務相關的風險-與新冠肺炎及其變種相關的持續流行已經對我們的業務、財務狀況和運營結果產生了實質性的不利影響,並可能繼續下去”,包括在本10-Q表格季度報告的其他部分。
綠地區位開發
我們的主要歷史增長戰略包括收購當地和地區洗車運營商,升級設施和設備,培訓團隊提供“Mister Experience”,並將網站轉換為“Mister”品牌。最近,我們還通過“洗車先生”門店的綠地開發實現了增長,特別關注快遞外部位置,並期待在未來進一步推行這一戰略。截至2021年9月30日,我們已經成功開設了31個綠地分店,期望通過綠地開發帶動我們未來大部分的地點增長。我們相信,這樣的戰略將推動我們的淨收入利潤率和調整後的EBITDA利潤率的提高,因為快遞外部清潔服務的勞動密集度低於內部清潔服務。
我們業績的可比性可能會受到綠地地點的財務業績的影響,這些地點的財務業績沒有提供整個會計年度的財務業績,也沒有增長到更成熟的平均單元量,這是我們通常預計在大約三年的運營之後。
收購
在截至2021年9月30日的三個月裏,我們完成了對一處作為傳統式洗車場的物業的收購。在截至2021年9月30日的九個月內,我們完成了對十個物業的三項收購,其中六項在收購時作為轉運式洗車場運營,四項之前作為洗車場運營;這四項物業中有兩項是轉運式洗車場,這四項物業中有兩項是自助式洗車場。我在截至2021年9月30日的三個月裏,我們重新開放了兩個傳統式洗車物業中的一個;一旦翻新並轉換為Mister品牌,我們將重新開放其餘的傳統式洗車物業,屆時它將被計入我們的位置統計中。這兩個自助洗滌物業的不動產和任何先前存在的改善措施將於隨後出售。
我們業績的可比性也可能受到我們收購的財務業績的影響,這些收購沒有在我們所有的情況下提供整個會計年度的經營業績。
資產剝離
在截至2021年9月30日的三個月和九個月內,我們沒有完成任何重大資產剝離。
24
關鍵績效指標
我們準備和分析各種運營和財務數據,以評估我們的業務表現並分配我們的資源。我們使用的關鍵運營業績以及財務指標和指標如下所示,截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月。
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截至9月30日的三個月, |
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截至9月30日的9個月, |
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(千美元) |
2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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財務和運營數據 |
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貨位計數(期末) |
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360 |
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338 |
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360 |
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338 |
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可比門店銷售額增長 |
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21 |
% |
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(6 |
)% |
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39 |
% |
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(15 |
)% |
UWC成員(千人,期末) |
|
1,564 |
|
|
|
1,189 |
|
|
|
1,564 |
|
|
|
1,189 |
|
UWC銷售額佔洗滌總銷售額的百分比 |
|
66 |
% |
|
|
62 |
% |
|
|
63 |
% |
|
|
60 |
% |
淨收益(虧損) |
$ |
27,366 |
|
|
$ |
19,869 |
|
|
$ |
(58,350 |
) |
|
$ |
19,975 |
|
淨收益(虧損)利潤率 |
|
14.1 |
% |
|
|
12.8 |
% |
|
|
(10.3 |
)% |
|
|
4.8 |
% |
調整後的EBITDA |
$ |
62,450 |
|
|
$ |
43,385 |
|
|
$ |
197,000 |
|
|
$ |
111,609 |
|
調整後的EBITDA利潤率 |
|
32.1 |
% |
|
|
27.8 |
% |
|
|
34.8 |
% |
|
|
27.0 |
% |
貨位計數(期末)
我們的位置計數是指一個週期結束時洗車位置的總數,包括新的綠地位置、收購的位置和關閉的位置。我們運營的門店總數,以及開業、收購和關閉門店的時間,已經並將繼續對我們的業績產生影響。在截至2021年9月30日的三個月裏,我們增加了9個地點,包括7個綠地地點和2個收購地點。在截至2021年9月30日的9個月中,我們增加了18個地點,包括11個綠地地點和7個收購地點。我們的快遞外部位置佔我們當前位置的276個,我們的內部清潔位置佔我們當前位置的84個。
可比門店銷售額增長
一家門店在開業第一天後的第13個完整日曆月的第一天被認為是一家可比的門店。如果從內部清潔位置格式轉換為Express外部位置格式的位置在本期未提供內部清潔服務,但在上一年期間確實提供了內部清潔服務,則該位置將被排除在外。可比門店銷售額增長是所有可比門店洗車總銷售額的百分比變化。
開設新門店是我們增長戰略的主要組成部分,隨着我們繼續執行我們的增長戰略,我們預計我們的銷售額增長將有很大一部分歸因於不可比門店的銷售額。因此,可比門店銷售額只是我們用來評估增長戰略成功與否的一個指標。
UWC成員(期末)
我們將UWC會員的數量和各時期UWC會員淨額的增長視為我們收入增長的關鍵指標。UWC的會員數量隨着時間的推移而增長,因為我們獲得了新的客户,並保留了以前獲得的客户。截至2021年9月30日,UWC約有160萬成員。從2020年12月31日到2021年9月30日,我們的UWC計劃增加了大約30萬名UWC成員,約佔27%。
UWC銷售額佔洗滌產品總銷售額的百分比
UWC銷售額佔洗滌銷售總額的百分比代表我們訂閲會員計劃的滲透率佔洗滌銷售總額的百分比。洗滌銷售總額被定義為UWC會員和零售客户從快遞外部清潔服務和內部清潔服務中產生的淨收入。UWC銷售額佔洗滌銷售總額的百分比計算為收入,UWC會員產生的淨收入佔洗滌銷售總額的百分比。隨着時間的推移,我們在教育客户瞭解我們的訂閲服務的價值時,一直在不斷擴大這一衡量標準。截至2021年9月30日的三個月和九個月,UWC的銷售額分別佔我們洗滌產品總銷售額的66%和63%。
25
調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率
調整後的EBITDA是衡量我們財務業績的非GAAP指標,不應被視為衡量財務業績的淨收益或根據美國公認會計原則(“美國GAAP”)得出的任何其他業績指標的替代指標,也不應被解讀為我們未來的業績將不受異常或非經常性項目影響的推斷。調整後的EBITDA定義為扣除利息支出、淨額、所得税撥備(利益)、折舊和攤銷費用、出售資產的損失(收益)、出售快速潤滑油設施的收益、股息資本重組費用和付款、早期債務清償損失、基於股票的補償費用、收購費用、管理費用、非現金租金費用、與證券發行相關的費用以及其他非經常性費用之前的淨收益(虧損)。調整後的EBITDA利潤率被定義為調整後的EBITDA除以給定期間的收入淨額。
我們公佈調整後的EBITDA是因為我們相信,通過剔除我們認為不能反映我們持續經營業績的項目,調整後的EBITDA有助於投資者和分析師在一致的基礎上比較我們在各個報告期的經營業績。我們鼓勵您評估這些調整以及我們認為它們適合進行補充分析的原因。在評估調整後的EBITDA時,您應該意識到,未來我們可能會產生與我們列報調整後的EBITDA中的某些調整相同或相似的費用。我們對調整後EBITDA的列報不應被解讀為我們未來的業績不會受到不尋常或非經常性項目的影響。不能保證我們在未來期間不會修改調整後EBITDA的列報方式,任何此類修改都可能是實質性的。此外,調整後的EBITDA可能無法與我們行業或不同行業的其他公司使用的類似名稱的衡量標準相比較。
我們的管理層認為,與其他指標相比,調整後的EBITDA有助於突出我們核心經營業績的趨勢。與其他指標相比,這些指標可能會根據有關資本結構、公司運營所在的税收管轄區和資本投資的長期戰略決策而有很大不同。我們還將調整後的EBITDA用於建立可自由支配的年度激勵薪酬;在評估我們業務戰略的有效性時補充美國GAAP績效衡量標準;做出預算決策;以及因為我們的修訂的第一留置權信貸協議(定義如下)使用與調整後的EBITDA類似的衡量標準來衡量我們對某些公約的遵守情況。
調整後的EBITDA作為一種分析工具有其侷限性,您不應孤立地考慮它,也不應將其作為根據美國公認會計準則報告的我們業績分析的替代品。其中一些限制包括:
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調整後的EBITDA不反映我們的現金支出或未來資本支出或合同承諾的需求; |
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調整後的EBITDA沒有反映我們營運資金需求的現金需求變化; |
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調整後的EBITDA不反映支付債務利息或本金所需的利息支出和現金需求; |
|
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調整後的EBITDA不反映替換正在折舊和攤銷的資產所需的現金; |
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調整後的EBITDA不反映非現金薪酬,這是我們整體長期薪酬的一個關鍵因素; |
|
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調整後的EBITDA不反映某些現金費用或現金收入的影響,這些現金費用或現金收入來自我們認為不能表明我們正在進行的業務的事項;以及 |
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我們行業中的其他公司計算調整後EBITDA的方式可能與我們不同。 |
我們調整後的EBITDA在截至2021年和2020年9月30日的三個月分別約為6250萬美元和4340萬美元,在截至2021年和2020年9月30日的九個月分別約為1.97億美元和1.116億美元。我們的調整後EBITDA利潤率在截至2021年和2020年9月30日的三個月分別為32.1%和27.8%,在截至2021年和2020年9月30日的九個月分別約為34.8%和27.0%。與去年同期相比,截至2021年9月30日的三個月的調整後EBITDA和調整後EBITDA利潤率結果主要歸因於參與我們UWC計劃的UWC成員數量的增加。與去年同期相比,截至2021年9月30日的9個月的調整後EBITDA和調整後EBITDA利潤率結果主要歸因於我們的洗車點在截至2021年9月30日的9個月內全部保持開放和運營,以及參與我們UWC計劃的UWC成員數量增加。以下是我們的淨收入(虧損)與調整後的EBITDA的對賬。
26
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截至9月30日的三個月, |
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截至9月30日的9個月, |
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(千美元) |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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淨收益(虧損)與調整後EBITDA的對賬: |
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||||
淨收益(虧損) |
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$ |
27,366 |
|
|
$ |
19,869 |
|
|
$ |
(58,350 |
) |
|
$ |
19,975 |
|
利息支出,淨額 |
|
|
5,717 |
|
|
|
15,917 |
|
|
|
33,416 |
|
|
|
49,341 |
|
所得税撥備(福利) |
|
|
6,440 |
|
|
|
7,445 |
|
|
|
(29,747 |
) |
|
|
2,148 |
|
折舊及攤銷費用 |
|
|
12,980 |
|
|
|
11,407 |
|
|
|
36,530 |
|
|
|
33,504 |
|
出售資產的損失(收益)(A) |
|
|
748 |
|
|
|
(4,283 |
) |
|
|
(5,559 |
) |
|
|
(3,773 |
) |
股息資本重組費用和支付(B) |
|
|
- |
|
|
|
2 |
|
|
|
- |
|
|
|
774 |
|
債務清償損失 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
3,183 |
|
|
|
1,918 |
|
基於股票的薪酬費用(C) |
|
|
6,751 |
|
|
|
402 |
|
|
|
210,292 |
|
|
|
1,187 |
|
購置費用(D) |
|
|
968 |
|
|
|
551 |
|
|
|
1,977 |
|
|
|
1,565 |
|
管理費(E) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
500 |
|
|
|
250 |
|
非現金租金費用(F) |
|
|
380 |
|
|
|
(8,293 |
) |
|
|
1,136 |
|
|
|
3,175 |
|
與首次公開募股(IPO)相關的費用(G) |
|
|
124 |
|
|
|
- |
|
|
|
1,574 |
|
|
|
- |
|
與二次公開發行相關的費用(H) |
|
|
498 |
|
|
|
- |
|
|
|
498 |
|
|
|
- |
|
其他(I) |
|
|
478 |
|
|
|
368 |
|
|
|
1,550 |
|
|
|
1,545 |
|
調整後的EBITDA |
|
$ |
62,450 |
|
|
$ |
43,385 |
|
|
$ |
197,000 |
|
|
$ |
111,609 |
|
淨收入 |
|
$ |
194,310 |
|
|
$ |
155,796 |
|
|
$ |
566,898 |
|
|
$ |
412,904 |
|
調整後的EBITDA利潤率 |
|
|
32.1 |
% |
|
|
27.8 |
% |
|
|
34.8 |
% |
|
|
27.0 |
% |
我們運營結果的組成部分
淨收入
我們在兩個主要渠道確認收入:(I)UWC計劃,該計劃使客户有權通過每月訂閲費獲得無限制的洗車服務,並可隨時取消;(Ii)零售洗車和其他服務。在UWC計劃中,我們與客户簽訂了符合ASC 606中客户合同定義的合同,與客户簽訂合同的收入。客户在最初簽約的同一個月的同一天自動從信用卡或借記卡上收費。我們的履約義務是提供無限制的月費洗車服務。UWC計劃的收入在其賺取的當月按比例確認,未賺取的金額在未經審計的精簡合併資產負債表上記錄為遞延收入;所有在年底記錄為遞延收入的金額都在下一年確認為收入。洗車和其他服務的收入在提供服務和客户支付費用的時間點確認。
27
現金、借記卡或信用卡。收入是扣除銷售税、退款和折扣後的淨額,作為支付時收入的減少。
商店運營成本
門店運營成本包括人工和化學品成本以及其他洗車門店運營費用。
人工和化學品成本
人工和化學品成本包括與洗車員工、維修員工、倉庫員工以及化學品和相關用品相關的補償費用。與上述員工相關的員工福利,如税收、保險和工人補償,也包括在未經審計的簡明綜合經營報表和綜合財務報表中的人工和化學品成本。收益(虧損)包括在本季度報告的其他地方的10-Q表格。
其他商店運營費用
其他商店運營費用包括與洗車和倉庫地點的運營相關的所有其他成本,如信用卡費用、汽車損壞、辦公和大堂用品、與地點相關的信息技術成本、電信、廣告、與醫療保健無關的保險、與自用資產有關的租金、公用事業、財產税以及洗車和倉庫地點的自用資產的折舊費用。
一般事務和行政事務
一般和行政費用包括總部員工的薪酬費用和相關員工福利、信息技術費用、行政辦公室費用、專業服務和其他相關費用、總部使用的自用資產折舊費用以及與無形資產相關的攤銷費用。
我們將繼續在持續的基礎上產生鉅額費用,這是我們作為一傢俬人公司沒有發生的。這些成本包括額外的董事和高級管理人員責任保險費用,以及與會計、審計、遵守薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)、法律以及投資者和公關費用相關的第三方和內部資源。我們預計,在我們不再是一家新興成長型公司後,這些費用將進一步增加。這些費用一般將在未經審計的簡明綜合經營報表和綜合財務報表中的一般和行政費用項下列支。收益(虧損)包括在本季度報告的其他地方的10-Q表格。
出售資產的損失(收益)
出售資產的損失(收益)包括出售-回租我們的地點以及出售財產和設備的收益或損失。
利息支出,淨額
利息支出,淨額主要包括借款的現金和非現金利息支出,部分被我們現金餘額賺取的利息收入所抵消。
債務清償損失
債務清償損失包括與修改我們現有債務相關的損失,這些損失被記為清償債務,以及與符合清償會計條件的我們債務的部分或全部付款相關的損失。
所得税撥備(福利)
對於在財務報表或納税申報表中確認不同的事件的預期未來税收後果,我們確認遞延税項資產和負債。在這種方法下,遞延税項負債和資產是根據資產和負債的財務報表賬面金額和計税基礎之間的差額,使用制定的税率確定的。
我們對財務報表的確認和對納税申報單中已採取或預計將採取的不確定税收狀況的衡量採用了一個更有可能的門檻。我們在未經審計的簡明綜合經營報表和綜合報表中確認與所得税撥備(福利)中不確定税位相關的利息和罰金。收益(虧損)包括在本季度報告的其他地方的10-Q表格。
28
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的經營業績(未經審計)
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的未經審計的運營數據結果來自本季度報告10-Q表其他部分包括的未經審計的簡明綜合財務報表。
|
|
截至9月30日的三個月, |
|
|||||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
金額 |
|
|
收入的百分比 |
|
|
金額 |
|
|
收入的百分比 |
|
||||
淨收入 |
|
$ |
194,310 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
155,796 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
門店運營成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
人工和化學品成本 |
|
|
63,438 |
|
|
|
33 |
% |
|
|
50,245 |
|
|
|
32 |
% |
其他門店運營費用 |
|
|
68,435 |
|
|
|
35 |
% |
|
|
56,127 |
|
|
|
36 |
% |
一般事務和行政事務 |
|
|
22,166 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
10,476 |
|
|
|
7 |
% |
出售資產的損失(收益) |
|
|
748 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
(4,283 |
) |
|
|
(3 |
)% |
總成本和費用 |
|
|
154,787 |
|
|
|
80 |
% |
|
|
112,565 |
|
|
|
72 |
% |
營業收入 |
|
|
39,523 |
|
|
|
20 |
% |
|
|
43,231 |
|
|
|
28 |
% |
其他費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出,淨額 |
|
|
5,717 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
15,917 |
|
|
|
10 |
% |
債務清償損失 |
|
|
- |
|
|
|
0 |
% |
|
|
- |
|
|
|
0 |
% |
其他費用合計 |
|
|
5,717 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
15,917 |
|
|
|
10 |
% |
税前收入 |
|
|
33,806 |
|
|
|
17 |
% |
|
|
27,314 |
|
|
|
18 |
% |
所得税撥備 |
|
|
6,440 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
7,445 |
|
|
|
5 |
% |
淨收入 |
|
|
27,366 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
19,869 |
|
|
|
13 |
% |
淨收入
|
|
截至9月30日的三個月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%變化 |
|
||||
淨收入 |
|
$ |
194,310 |
|
|
$ |
155,796 |
|
|
$ |
38,514 |
|
|
|
25 |
% |
截至2021年9月30日的三個月,淨收入為1.943億美元,而截至2020年9月30日的三個月為1.558億美元,增長3850萬美元,增幅為25%。收入淨額的增長主要歸因於洗車收入增加4530萬美元,並被2020年12月出售我們的快速潤滑油設施導致的換油收入減少680萬美元部分抵消。洗車收入的增長歸因於可比門店銷售額的增長以及與去年同期相比增加了22家門店。
商店運營成本
人工和化學品成本
|
|
截至9月30日的三個月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%變化 |
|
||||
人工和化學品成本 |
|
$ |
63,438 |
|
|
$ |
50,245 |
|
|
$ |
13,193 |
|
|
|
26 |
% |
收入百分比(淨額) |
|
|
33 |
% |
|
|
32 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2021年9月30日的三個月,勞動力和化學品成本為6340萬美元,而截至2020年9月30日的三個月為5020萬美元,增加了1320萬美元,增幅為26%。勞動力和化學品成本的增加主要是由於確認了商店級員工280萬美元的基於庫存的薪酬支出,與洗衣量增加相關的勞動力和福利增加了830萬美元,以及機組人員工資率的提高。這些增長部分被勞動力和化學品成本的下降所抵消,這是由於優化了勞動力模式和在2020年12月出售了我們的快速潤滑油設施。
其他商店運營費用
29
|
|
截至9月30日的三個月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%變化 |
|
||||
其他門店運營費用 |
|
$ |
68,435 |
|
|
$ |
56,127 |
|
|
$ |
12,308 |
|
|
|
22 |
% |
收入百分比(淨額) |
|
|
35 |
% |
|
|
36 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2021年9月30日的三個月,其他門店運營費用為6840萬美元,而截至2020年9月30日的三個月為5610萬美元,增加了1230萬美元,增幅為22%。其他店鋪營運開支增加是由於業務量增加及可比店鋪銷售額增長,以及按年增加22個店鋪所致,但因2020年12月出售我們的快速潤滑設施而導致其他店鋪營運開支減少而部分抵銷。租金支出增加,增加了24個新的房地產租賃,這被2020年12月出售我們的快速潤滑油設施後轉租的租金收入所抵消。
一般事務和行政事務
|
|
截至9月30日的三個月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%變化 |
|
||||
一般事務和行政事務 |
|
$ |
22,166 |
|
|
$ |
10,476 |
|
|
$ |
11,690 |
|
|
|
112 |
% |
收入百分比(淨額) |
|
|
11 |
% |
|
|
7 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2021年9月30日的三個月,一般和行政費用為2220萬美元,而截至2020年9月30日的三個月為1050萬美元,增加了1170萬美元,增幅為112%。一般和行政費用的增加主要是由於工資和福利增加了約460萬美元,基於股票的薪酬支出增加了約350萬美元,與我們2021年8月二次發行相關的費用增加了50萬美元2021年,一般和行政費用增加,此前與新冠肺炎大流行有關的2020年費用減少,原因是公司辦事處暫時關閉和其他行政費用減少,以及上市公司成本增加。
出售資產的損失(收益)
|
|
截至9月30日的三個月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%變化 |
|
||||
出售資產的損失(收益) |
|
$ |
748 |
|
|
$ |
(4,283 |
) |
|
$ |
5,031 |
|
|
|
(117 |
)% |
收入百分比(淨額) |
|
|
0 |
% |
|
|
(3 |
)% |
|
|
|
|
|
|
出售資產的虧損(收益)反映了截至2021年9月30日的三個月的虧損70萬美元,而截至2020年9月30日的三個月的收益為430萬美元,增加了500萬美元,增幅為117%。出售資產虧損(收益)的增加主要是由我們2020年的售後回租交易相關收益推動的。
其他費用
|
|
截至9月30日的三個月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%變化 |
|
||||
其他費用 |
|
$ |
5,717 |
|
|
$ |
15,917 |
|
|
$ |
(10,200 |
) |
|
|
(64 |
)% |
收入百分比(淨額) |
|
|
3 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2021年9月30日的三個月,其他支出為570萬美元,而截至2020年9月30日的三個月為1590萬美元,減少了1020萬美元,降幅為64%。其他開支的減少是由於根據於2019年5月訂立的經修訂及重述的第一留置權信貸協議(“經修訂的第一留置權信貸協議”)及根據於2019年5月訂立的第二留置權信貸協議(經修訂)而於2021年6月償還經修訂及重述的優先擔保第一留置權定期貸款安排(“第一留置權期限貸款”)及於2021年6月償還優先擔保的第二留置權期限貸款安排(“第二留置權期限貸款”)所致的利息支出減少990萬美元。
30
所得税撥備
|
|
截至9月30日的三個月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%變化 |
|
||||
所得税撥備 |
|
$ |
6,440 |
|
|
$ |
7,445 |
|
|
$ |
(1,005 |
) |
|
|
(13 |
)% |
收入百分比(淨額) |
|
|
3 |
% |
|
|
5 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2021年9月30日的三個月,所得税撥備為640萬美元,而截至2020年9月30日的三個月為740萬美元,減少了100萬美元,降幅為13%。12月所得税撥備的減少主要是由截至2021年9月30日的三個月股票期權行使產生的離散税收優惠推動的。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的九個月的經營業績(未經審計)
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的未經審計的運營數據結果來自本季度報告10-Q表其他部分包括的未經審計的簡明綜合財務報表。
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
|||||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
金額 |
|
|
收入的百分比 |
|
|
金額 |
|
|
收入的百分比 |
|
||||
淨收入 |
|
$ |
566,898 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
412,904 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
門店運營成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
人工和化學品成本 |
|
|
203,051 |
|
|
|
36 |
% |
|
|
141,874 |
|
|
|
34 |
% |
其他門店運營費用 |
|
|
194,889 |
|
|
|
34 |
% |
|
|
164,352 |
|
|
|
40 |
% |
一般事務和行政事務 |
|
|
226,015 |
|
|
|
40 |
% |
|
|
37,069 |
|
|
|
9 |
% |
出售資產的收益 |
|
|
(5,559 |
) |
|
|
(1 |
)% |
|
|
(3,773 |
) |
|
|
(1 |
)% |
總成本和費用 |
|
|
618,396 |
|
|
|
109 |
% |
|
|
339,522 |
|
|
|
82 |
% |
營業(虧損)收入 |
|
|
(51,498 |
) |
|
|
(9 |
)% |
|
|
73,382 |
|
|
|
18 |
% |
其他費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出,淨額 |
|
|
33,416 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
49,341 |
|
|
|
12 |
% |
債務清償損失 |
|
|
3,183 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
1,918 |
|
|
|
0 |
% |
其他費用合計 |
|
|
36,599 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
51,259 |
|
|
|
12 |
% |
税前(虧損)收入 |
|
|
(88,097 |
) |
|
|
(16 |
)% |
|
|
22,123 |
|
|
|
5 |
% |
所得税(福利)撥備 |
|
|
(29,747 |
) |
|
|
(5 |
)% |
|
|
2,148 |
|
|
|
1 |
% |
淨(虧損)收入 |
|
|
(58,350 |
) |
|
|
(10 |
)% |
|
|
19,975 |
|
|
|
5 |
% |
淨收入
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%變化 |
|
||||
淨收入 |
|
$ |
566,898 |
|
|
$ |
412,904 |
|
|
$ |
153,994 |
|
|
|
37 |
% |
截至2021年9月30日的9個月,淨收入為5.669億美元,而截至2020年9月30日的9個月為4.129億美元,增長1.54億美元,增幅為37%。收入淨額的增長主要歸因於洗車收入增加1.729億美元,並被2020年12月出售我們的快速潤滑油設施導致的換油收入減少1890萬美元部分抵消。洗車收入的增長歸因於可比門店銷售額的增長以及與去年同期相比增加了22家門店。
商店運營成本
人工和化學品成本
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%變化 |
|
||||
人工和化學品成本 |
|
$ |
203,051 |
|
|
$ |
141,874 |
|
|
$ |
61,177 |
|
|
|
43 |
% |
收入百分比(淨額) |
|
|
36 |
% |
|
|
34 |
% |
|
|
|
|
|
|
31
截至2021年9月30日的9個月,勞動力和化學品成本為2.031億美元,而截至2020年9月30日的9個月為1.419億美元,增加了6120萬美元,增幅為43%。勞動力和化學品成本的增加主要是因為確認了3130萬美元的股票薪酬支出,這與我們在2021年6月完成IPO時基於業績的歸屬股票期權有關,由於洗衣量的增加增加了3260萬美元的勞動力和福利,以及船員工資率的提高。這些增長部分被優化我們的洗滌勞動力模式和在2020年12月出售我們的快速潤滑油設施所推動的勞動力成本下降所抵消。
其他商店運營費用
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%變化 |
|
||||
其他門店運營費用 |
|
$ |
194,889 |
|
|
$ |
164,352 |
|
|
$ |
30,537 |
|
|
|
19 |
% |
收入百分比(淨額) |
|
|
34 |
% |
|
|
40 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2021年9月30日的9個月,其他門店運營費用為1.949億美元,而截至2020年9月30日的9個月為1.644億美元,增加了3050萬美元,增幅為19%。其他店鋪營運開支增加是由於業務量增加及可比店鋪銷售額增長,以及按年增加22個店鋪所致,但因2020年12月出售我們的快速潤滑設施而導致其他店鋪營運開支減少而部分抵銷。租金支出增加,增加了24個新的房地產租賃,這被2020年12月出售我們的快速潤滑油設施後轉租的租金收入所抵消。
一般事務和行政事務
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%變化 |
|
||||
一般事務和行政事務 |
|
$ |
226,015 |
|
|
$ |
37,069 |
|
|
$ |
188,946 |
|
|
|
510 |
% |
收入百分比(淨額) |
|
|
40 |
% |
|
|
9 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2021年9月30日的9個月,一般和行政費用為2.26億美元,而截至2020年9月30日的9個月為3710萬美元,增加了1.889億美元,增幅為510%。一般和行政費用增加的主要原因是確認了與業績相關的1.707億美元股票薪酬支出-基於2021年6月完成首次公開募股的歸屬股票期權,與我們2021年8月二次發行相關的50萬美元費用,在2020年與新冠肺炎疫情相關的減少之後,2021年一般和行政費用增加了約1,930萬美元,這是由於公司員工休假、臨時減薪、公司辦公室暫時關閉和其他行政費用的減少,以及上市公司成本的增加。
出售資產的收益
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%變化 |
|
||||
出售資產的收益 |
|
$ |
(5,559 |
) |
|
$ |
(3,773 |
) |
|
$ |
(1,786 |
) |
|
|
47 |
% |
收入百分比(淨額) |
|
|
(1 |
)% |
|
|
(1 |
)% |
|
|
|
|
|
|
出售資產的收益反映了截至2021年9月30日的9個月的收益為560萬美元,而截至2020年9月30日的9個月的收益為380萬美元,增加了180萬美元,增幅為47%。資產出售收益的增長主要是由我們的售後回租交易相關的收益推動的。
其他費用
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%變化 |
|
||||
其他費用 |
|
$ |
36,599 |
|
|
$ |
51,259 |
|
|
$ |
(14,660 |
) |
|
|
(29 |
)% |
收入百分比(淨額) |
|
|
6 |
% |
|
|
12 |
% |
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32
截至2021年9月30日的9個月,其他支出為3660萬美元,而截至2020年9月30日的9個月為5130萬美元,減少了1470萬美元,降幅為29%。其他開支的減少主要是由於利息支出減少1,570萬美元,這是由於我們根據經修訂的第一留置權信貸協議於2021年6月償還了我們的第一筆留置期貸款,以及根據經修訂的第二留置權信貸協議償還了我們的第二筆留置期貸款,但因提前清償債務而增加的130萬美元的虧損部分抵消了這一減少額。
所得税(福利)撥備
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截至9月30日的9個月, |
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(千美元) |
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2021 |
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2020 |
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$CHANGE |
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%變化 |
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所得税(福利)撥備 |
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$ |
(29,747 |
) |
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$ |
2,148 |
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$ |
(31,895 |
) |
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(1,485 |
)% |
收入百分比(淨額) |
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(5 |
)% |
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1 |
% |
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截至2021年9月30日的9個月,所得税優惠為2970萬美元,而截至2020年9月30日的9個月的所得税撥備為210萬美元,減少了3180萬美元,降幅為1485%。所得税優惠的增加主要是由截至2021年9月30日的9個月税前虧損增加推動的。
流動性與資本資源
資金需求
我們對流動性和資本的主要要求是為我們的核心業務投資提供資金,進行綠地擴張和收購,並償還我們的債務。從歷史上看,這些現金需求是通過我們的第一筆留置權定期貸款、第二次留置權定期貸款和循環承諾、售後回租交易的收益和運營提供的現金來滿足的。截至2021年9月30日,根據我們的循環承諾,我們有1.622億美元和1.497億美元的現金和現金等價物可用借款能力。
於2021年6月,吾等對經修訂的第一留置權信貸協議作出修訂,其中包括將循環承諾項下的承擔由7,500萬美元增至1.5億美元。2021年6月,我們自願預付了我們第二筆留置期貸款下的所有未償還餘額,其中包括2.427億美元的未償還本金和610萬美元的應計利息支出,以及我們第一筆留置期貸款下的1.904億美元的未償還本金。這些自願預付款的資金來自我們2021年6月首次公開募股(IPO)的淨收益,修訂後的第二留置權信貸協議被終止。
截至2021年9月30日,我們遵守了修訂後的第一留置權信貸協議下的契約。
我們相信,我們的流動性和資本來源將足以為我們的增長戰略和由此產生的運營、計劃中的資本支出以及我們預計至少在未來12個月內作為上市公司而產生的額外費用提供資金。然而,我們不能保證經營活動提供的現金或現金和現金等價物足以滿足我們未來的需求。如果我們未來無法從運營中產生足夠的現金流,我們可能不得不獲得額外的融資。如果我們通過發行股票獲得額外資本,我們現有股東的利益將被稀釋。如果我們承擔更多的債務,這些債務可能包含重大的金融和其他契約,可能會嚴重限制我們的運營。我們不能保證我們能以優惠條件或根本不能獲得額外的融資。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的九個月現金流(未經審計)
下表顯示了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的現金流摘要信息:
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截至9月30日的9個月, |
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(千美元) |
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2021 |
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2020 |
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經營活動提供的淨現金 |
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$ |
153,309 |
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$ |
77,919 |
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用於投資活動的淨現金 |
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(90,458 |
) |
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(51,106 |
) |
融資活動提供的現金淨額(用於) |
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(18,221 |
) |
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24,878 |
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現金和現金等價物淨增長,以及限制性現金 |
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$ |
44,630 |
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$ |
51,691 |
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經營活動。經營活動提供的現金淨額包括經某些非現金項目調整的淨(虧損)收入,包括股票補償費用、與財產和設備相關的折舊費用、(收益)和處置財產和設備的損失、與無形資產和租賃資產相關的攤銷費用、遞延所得税,以及其他營運資金餘額變化的影響。
33
截至2021年9月30日的9個月,經營活動提供的淨現金為1.533億美元,其中包括5840萬美元的淨虧損,這是由於非現金調整增加了2.386億美元,非現金調整主要包括基於股票的補償費用、折舊和攤銷費用、非現金租賃費用、處置財產和設備的收益以及債務清償損失。營運資本餘額的變化減少了經營活動提供的現金2700萬美元,主要是由於經營租賃負債和其他非流動資產和負債的減少,以及應收賬款、淨額和預付費用以及其他流動資產的增加,但部分被應付賬款、應計費用和遞延收入的減少所抵消。
在截至2020年9月30日的9個月裏,經營活動提供的淨現金為7790萬美元,其中包括2000萬美元的淨收入,增加了7040萬美元,這是主要由折舊和攤銷費用、非現金租賃費用、遞延所得税以及處置財產和設備收益組成的非現金調整的結果。週轉資金餘額的變化使經營活動提供的現金增加1240萬美元,主要原因是應計費用增加和遞延收入減少,但被經營租賃負債減少和應付賬款減少部分抵消。
投資活動。我們在投資活動中使用的淨現金主要包括購買和銷售財產和設備以及購買傳送式洗車場。
在截至2021年9月30日的9個月中,用於投資活動的現金淨額為9050萬美元,其中包括購買物業和設備以支持我們的綠地和其他計劃,以及收購傳送式洗車場,但部分被出售物業和設備(包括售後回租交易)所抵消。
截至2020年9月30日的9個月,用於投資活動的現金淨額為5110萬美元,其中包括主要用於支持我們的綠地和其他計劃的財產和設備的購買,但部分被包括售後回租交易在內的財產和設備的出售所抵消。
融資活動。我們通過融資活動提供的現金淨額(用於)主要包括我們的第一筆留置期貸款、第二筆留置期貸款和循環承諾的收益和付款,以及我們首次公開募股(IPO)的收益。
截至2021年9月30日的9個月,用於融資活動的現金淨額為1820萬美元,主要包括償還我們的第一筆留置期貸款和第二筆留置期貸款,以及支付與我們的IPO相關的發行成本,但部分被我們於2021年6月完成IPO的收益所抵消。
截至2020年9月30日止九個月,融資活動提供的現金淨額為2,490萬美元,主要由我們的循環承諾、第一留置期貸款和第二留置期貸款的借款收益組成,部分被我們循環承諾和第一留置期貸款的償還所抵消。
合同義務和承諾
在截至2021年9月30日的三個月裏,招股説明書和我們的第二季度10-Q報告中披露的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中披露的合同義務沒有發生實質性變化。
季節性
我們的商業模式通常不是季節性的。隨着我們將全國足跡擴大到21個州,我們地理位置的多樣性確保了我們不會受到一個特定地區的天氣模式的影響。UWC計劃的成功進一步降低了我們的季節性,因為會員無論天氣和使用頻率如何,都是按月付費的。在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏,我們的UWC計劃收入分別佔我們洗滌總銷售額的66%和63%,因此我們的財務業績變得更加可預測。
表外安排
於本報告所述期間,我們並無任何表外融資安排,或與未合併實體或金融合夥企業(包括有時稱為結構性融資或特殊目的實體的實體)之間的任何表外融資安排或任何關係,而該等實體是為促進表外安排或其他合約上狹窄或有限的目的而設立的。
關鍵會計政策和估算
34
我們的關鍵會計政策是那些對我們未經審計的簡明綜合財務報表有重大影響的政策,包括那些涉及管理層作出困難、主觀或複雜判斷的政策。根據美國公認會計原則編制我們的合併財務報表時,我們需要做出影響資產、負債、收入、費用以及或有資產和負債的相關披露的報告金額的估計和假設。我們根據歷史經驗和我們認為在這種情況下合理的其他假設來估計,並持續評估這些估計。實際結果可能與這些估計不同。在審查我們未經審計的簡明合併財務報表時,徹底瞭解這些關鍵會計政策是至關重要的。我們認為,這些關鍵會計政策對於描述我們的經營結果最重要,或者涉及與使用上述重大估計和假設有關的最困難的管理決策。
編制未經審核簡明綜合財務報表所使用的重要會計政策及估計,載於我們截至2020年12月31日止年度的經審核綜合財務報表及其附註(載於招股章程)。在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間,我們的重大會計政策沒有實質性變化。
近期會計公告
有關近期會計聲明的討論,請參閲我們的未經審計的簡明綜合財務報表附註2中題為“重要會計政策摘要--最近通過的會計聲明”和“最近發佈的尚未採用的會計聲明”的章節。
35
項目3。關於市場風險的定量和定性披露。
我們面臨着利率和通脹變化帶來的市場風險。所有這些市場風險都是在正常的業務過程中產生的,因為我們不從事投機交易活動。以下分析提供了有關這些風險的定量信息。
利率風險
我們的第一筆留置權定期貸款按浮動利率計息,這使我們面臨與利率變化有關的市場風險。利率風險是高度敏感的,受許多因素的影響,包括美國的貨幣和税收政策、美國和國際經濟因素,以及其他我們無法控制的因素。截至2021年9月30日,根據我們的第一筆留置權定期貸款,我們有6.133億美元的浮動利率債務未償還。根據我們截至2021年9月30日的第一筆留置權定期貸款的未償還餘額,第一筆留置權定期貸款的有效利率每增加或減少10%,將導致未來12個月的利息支出增加或減少約190萬美元。
2020年5月,我們簽訂了利率互換協議,以緩解可變利率第一留置權定期貸款5.5億美元名義攤銷利息的預期支付波動。我們將利率掉期指定為支付固定、收受浮動的利率掉期工具,並將這種衍生品計入現金流對衝。
通貨膨脹的影響
我們的經營結果和財務狀況是根據歷史成本公佈的。雖然由於所需估計的不精確性質,很難準確衡量通脹的影響,但我們經歷了一些不斷上升的通脹壓力,原因是化學品成本、運輸成本、勞動力成本和其他成本上升,這些成本可能已經影響到我們的運營業績和財務狀況。我們不能保證我們的經營業績和財務狀況在未來不會受到通貨膨脹的實質性影響。
項目4。控制和程序。
信息披露控制和程序的評估
我們維持“交易法”下規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義的“披露控制程序和程序”,旨在確保我們根據交易法提交或提交的報告中需要披露的信息能夠(1)在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內進行記錄、處理、彙總和報告,(2)積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時做出有關所需披露的決定。管理層認識到,任何控制和程序,無論設計和操作得多麼好,都只能為實現其目標提供合理的保證,管理層在評估可能的控制和程序的成本-效益關係時必須運用其判斷。
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,評估了截至2021年9月30日我們的披露控制和程序的有效性。根據評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至該日期,我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
財務報告內部控制的變化
由於美國證券交易委員會適用於新上市公司的規則設定了過渡期,我們的管理層在提交截至2021年12月31日的10-K表格年度報告之前,不需要評估我們對財務報告的內部控制的有效性。因此,這份Form 10-Q季度報告沒有涉及我們對財務報告的內部控制是否有任何變化。
36
第二部分-其他資料
項目1。法律訴訟。
我們不時受到各種索賠、訴訟和其他法律程序的影響,包括知識產權索賠。其中一些索賠、訴訟和其他法律程序涉及高度複雜的問題,而且這些問題往往存在很大的不確定性。因此,我們對很大一部分此類索賠、訴訟和其他法律程序的潛在責任無法確切估計。管理層在法律顧問的協助下,定期審查每一重大事項的狀況,並評估潛在的財務風險。當我們確定可能出現不利結果並且損失金額可以合理估計時,我們確認索賠或未決訴訟的撥備。由於訴訟固有的不確定性質,最終結果或實際和解費用可能與估計大不相同。如果管理層的估計被證明是錯誤的,我們可能會產生收益費用,這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響我們不參與任何實質性的法律程序。
第1A項。風險因素。
您應該仔細考慮中描述的風險第II部,第1A項。我們第二季的“風險因素”10-Q,在做出投資決定之前,這些風險因素與本季度報告中的10-Q表格中包含的所有其他信息一起通過引用併入本文。我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到任何這些風險或不確定性的重大不利影響。在這種情況下,我們普通股的交易價格可能會下降,你可能會損失全部或部分投資。此外,新冠肺炎大流行的潛在影響,包括其變體對我們的業務運營和財務業績以及對整個世界經濟的潛在影響,可能會增加第二部分第1A項中的風險。我們第二季度的“風險因素”10-Q。
項目2。未登記的股權證券銷售和收益的使用。
沒有。
項目3。高級證券違約。
沒有。
項目4。煤礦安全信息披露。
不適用。
第5項。其他信息。
沒有。
37
項目6。展品。
展品 數 |
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描述 |
3.1 |
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修訂和重新發布的公司註冊證書(作為公司於2021年7月2日提交的8-K表格的附件3.1提交給證券交易委員會,並通過引用併入本文) |
3.2 |
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修訂和重新修訂公司章程(作為公司於2021年7月2日提交的8-K表格的附件3.2提交給證券交易委員會,並通過引用併入本文) |
31.1* |
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根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法規則13a-14(A)和15d-14(A)對首席執行官進行認證。 |
31.2* |
|
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法規則13a-14(A)和15d-14(A)對首席財務官進行認證。 |
32.1** |
|
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的認證。 |
32.2** |
|
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350條對首席財務官的認證。 |
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101.INS* |
|
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中,因為XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
101.SCH* |
|
內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
101.CAL* |
|
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF* |
|
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
101.LAB* |
|
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
101.PRE* |
|
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
104* |
|
封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中) |
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|
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*現送交存檔。
**隨函提供。
38
簽名天性
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
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洗車先生公司。 |
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日期:11月15, 2021 |
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由以下人員提供: |
/S/John Lai |
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黎智英(John Lai) |
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首席執行官兼總裁 (首席行政主任) |
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日期:11月15, 2021 |
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由以下人員提供: |
/s/Jedidiah Gold |
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傑迪迪亞黃金 |
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首席財務官 (首席財務官) |
39