10-Q

規模較小的新聞報道公司

錯誤Q3--12-31享受科技公司/DE0001830180鈣00018301802021-09-3000018301802020-12-3100018301802021-01-012021-09-3000018301802021-07-012021-09-3000018301802021-01-012021-03-3100018301802021-04-012021-06-3000018301802020-12-1700018301802021-04-2800018301802020-12-172020-12-1700018301802021-10-1500018301802021-03-3100018301802021-06-300001830180美國-GAAP：公共類別成員2021-09-300001830180US-GAAP：CommonClassBMember2021-09-300001830180美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Enjy：PublicWarrantMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2021-09-300001830180美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Enjy：PublicWarrantMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2021-09-300001830180美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Enjy：PublicWarrantMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-09-300001830180美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Enjy：私人授權會員美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2021-09-300001830180美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Enjy：私人授權會員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2021-09-300001830180美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Enjy：私人授權會員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-09-300001830180Enjy：公共授權成員2021-09-300001830180美國-公認會計準則：保修會員2021-09-300001830180Enjy:SharePriceLessThanOrEqualsToUsdEighteenMember2021-09-300001830180Enjy:SharePriceMoreThanOrEqualsToUsdEighteenMember2021-09-300001830180Enjy：SharePriceEqualsOrExceeds10UsdMember2021-09-300001830180美國-GAAP：公共類別成員Enjy：SharePriceBelow920UsdMember2021-09-300001830180Enjy：SharePriceEqualsOrExceeds12UsdMember美國-GAAP：公共類別成員2021-09-300001830180Enjy：PrivatePlacementWarrantsMember英吉：海綿會員2021-09-300001830180Enjy：WorkingCapitalLoansMember美國-公認會計準則：保修會員2021-09-300001830180Enjy：WorkingCapitalLoansMember2021-09-300001830180美國-GAAP：IPO成員2021-09-300001830180Enjy：FounderSharesMember2021-09-300001830180SRT：最小成員數2021-09-300001830180美國-GAAP：公共類別成員2020-12-310001830180US-GAAP：CommonClassBMember2020-12-310001830180美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Enjy：PublicWarrantMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2020-12-310001830180美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Enjy：PublicWarrantMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-12-310001830180美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Enjy：PublicWarrantMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310001830180美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Enjy：私人授權會員美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2020-12-310001830180美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Enjy：私人授權會員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-12-310001830180美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Enjy：私人授權會員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310001830180Enjy：私人授權會員2020-12-310001830180Enjy：WorkingCapitalLoansMember2020-12-310001830180Srt:RevisionOfPriorPeriodReclassificationAdjustmentMember2020-12-310001830180美國-GAAP：公共類別成員2021-07-012021-09-300001830180US-GAAP：CommonClassBMember2021-07-012021-09-300001830180美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-300001830180美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-07-012021-09-300001830180英吉：海綿會員Enjy:OfficeSpaceAndAdministrativeSupportServicesMember2021-07-012021-09-300001830180美國-GAAP：公共類別成員2021-01-012021-09-300001830180US-GAAP：CommonClassBMember2021-01-012021-09-300001830180美國-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-09-300001830180美國-公認會計準則：保修會員2021-01-012021-09-300001830180Enjy:SharePriceMoreThanOrEqualsToUsdEighteenMember2021-01-012021-09-300001830180Enjy:SharePriceLessThanOrEqualsToUsdNinePointTwoMember2021-01-012021-09-300001830180Enjy:SharePriceLessThanOrEqualsToUsdEighteenMember2021-01-012021-09-300001830180Enjy：FounderSharesMember2021-01-012021-09-300001830180Enjy：FounderSharesMember美國-GAAP：公共類別成員2021-01-012021-09-300001830180Enjy：SharePriceEqualsOrExceeds10UsdMember2021-01-012021-09-300001830180Enjy：PrivatePlacementWarrantsMember英吉：海綿會員2021-01-012021-09-300001830180Enjy：PrivatePlacementWarrantsMember2021-01-012021-09-300001830180美國-GAAP：超額分配選項成員2021-01-012021-09-300001830180美國-GAAP：IPO成員2021-01-012021-09-300001830180美國-公認會計準則：保修會員2021-01-012021-09-300001830180英吉：海綿會員Enjy:OfficeSpaceAndAdministrativeSupportServicesMember2021-01-012021-09-300001830180美國-GAAP：IPO成員美國-GAAP：公共類別成員2020-12-172020-12-170001830180美國-GAAP：超額分配選項成員美國-GAAP：公共類別成員2020-12-172020-12-170001830180Enjy：PrivatePlacementWarrantsMember英吉：海綿會員2020-12-172020-12-170001830180美國-GAAP：IPO成員2020-12-172020-12-170001830180Enjy：PrivatePlacementWarrantsMember2020-12-172020-12-170001830180英吉：海綿會員2020-12-172020-12-170001830180美國-GAAP：IPO成員美國-GAAP：公共類別成員2020-12-170001830180Enjy：PrivatePlacementWarrantsMember英吉：海綿會員2020-12-170001830180SRT：最小成員數2020-12-170001830180美國-GAAP：IPO成員2020-12-170001830180英吉：海綿會員2020-12-170001830180美國-GAAP：商業紙張會員美國-GAAP：IPO成員英吉：海綿會員2020-12-170001830180美國-GAAP：公共類別成員2020-12-170001830180美國-GAAP：公共類別成員Enjy：PublicWarrantMember2020-12-170001830180US-GAAP：CommonClassBMember英吉：海綿會員Enjy：FounderSharesMember2020-10-282020-10-280001830180Enjy：FounderSharesMember英吉：海綿會員2020-10-282020-10-280001830180US-GAAP：CommonClassBMember英吉：海綿會員Enjy：FounderSharesMember2020-10-280001830180美國-GAAP：商業紙張會員美國-GAAP：IPO成員英吉：海綿會員2020-10-280001830180Enjy：FounderSharesMember英吉：海綿會員2020-11-102020-11-100001830180Enjy：FounderSharesMember美國-GAAP：IPO成員2020-11-102020-11-100001830180美國-GAAP：超額分配選項成員2020-11-102020-11-100001830180美國-GAAP：CommonStockMember2020-11-102020-11-100001830180Enjy：FounderSharesMember2020-11-100001830180Enjy：FounderSharesMember美國-GAAP：超額分配選項成員英吉：海綿會員2020-11-100001830180Enjy：FounderSharesMemberEnjy：承銷商會員美國-GAAP：超額分配選項成員2020-11-100001830180美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-310001830180美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-01-012021-03-310001830180Enjy：PublicWarrantMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-01-012021-03-310001830180美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-300001830180美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Enjy：PublicWarrantMember2021-04-012021-06-300001830180Enjy：FounderSharesMember美國-GAAP：超額分配選項成員Enjy：承銷商會員2020-12-150001830180Enjy：LegacyEnjoyMember2021-04-280001830180美國-GAAP：公共類別成員2021-04-280001830180US-GAAP：CommonClassBMember2021-04-280001830180美國-GAAP：系列APreferredStockMemberEnjy：LegacyEnjoyMember2021-04-280001830180美國-GAAP：系列BPferredStockMemberEnjy：LegacyEnjoyMember2021-04-280001830180美國-GAAP：系列CPferredStockMemberEnjy：LegacyEnjoyMember2021-04-280001830180Enjy：BackstopInvestors成員2021-04-282021-04-280001830180Enjy：PipeInvestors成員2021-04-282021-04-280001830180美國-GAAP：公共類別成員2021-04-282021-04-280001830180US-GAAP：CommonClassBMember2021-04-282021-04-280001830180Enjy：LegacyEnjoyMember2021-04-282021-04-280001830180Srt:RevisionOfPriorPeriodReclassificationAdjustmentMember2021-06-300001830180Srt:RevisionOfPriorPeriodReclassificationAdjustmentMember2021-03-310001830180美國-GAAP：CommonStockMemberUS-GAAP：CommonClassBMember2021-09-300001830180US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-09-300001830180美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-09-300001830180美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-09-300001830180美國-GAAP：CommonStockMemberUS-GAAP：CommonClassBMember2020-12-310001830180US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001830180美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310001830180美國-GAAP：CommonStockMemberUS-GAAP：CommonClassBMember2021-03-310001830180US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310001830180美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-310001830180美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310001830180美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-03-310001830180美國-GAAP：CommonStockMemberUS-GAAP：CommonClassBMember2021-06-300001830180US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300001830180美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-300001830180美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-30Iso4217：美元Xbrli：共享UTR：天數Xbrli：純UTR：月UTR：年份Iso4217：美元Xbrli：共享

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格：10-Q

☒	根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告

在截至本季度末的季度內9月30日，2021

或

☐	根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

的過渡期

至

佣金檔案編號001-39800

享受科技公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)


特拉華州				98-1566891
(述明或其他司法管轄權公司或組織)				(税務局僱主識別號碼)


山景街3240號帕洛阿爾託, 鈣		94304
(主要行政辦公室地址)		(郵政編碼)

(888)

463-6569

(註冊人電話號碼，包括區號)

不適用

(前姓名或前地址，如自上次報告後更改)

根據該法第12(B)節登記的證券：


每個班級的標題是：	交易符號	各交易所名稱：註冊日期：
普通股，每股面值0.0001美元	恩吉	納斯達克股票市場有限責任公司
購買普通股的認股權證	ENJYW	納斯達克股票市場有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第F13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內，註冊人是否一直遵守這樣的備案要求。**是，☐**。不是 ☒

用複選標記表示註冊人是否已經以電子方式提交了根據《條例》第405條規定需要提交的所有互動數據文件

S-T

(本章§232.405)在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短期限內)。是**☒*☐

用複選標記表示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器

非加速

Filer、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

規則12B-2

《交易法》的一部分。

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第(13)(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(定義見

規則12B-2

《交易法》(Exchange Act)的一部分：是，☐：是，不是。☒

註冊人普通股的數量，每股流通股面值0.0001美元是119,171,866，截至2021年10月15日。

享受科技公司

(前身為Marquee Raine Acquisition Corp.)

表格季度報告

10-Q


		頁面
第一部分財務信息
第1項。	簡明合併財務報表		1
	截至2021年9月30日(未經審計)和2020年12月31日的簡明合併資產負債表		1
	截至2021年9月30日的三個月和九個月未經審計的合併經營報表		2
	截至2021年9月30日的三個月和九個月未經審計的股東權益綜合變動表		3
	截至2021年9月30日的9個月未經審計的簡明現金流量表		4
	未經審計的簡明合併財務報表附註		5
第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析		18
第三項。	關於市場風險的定量和定性披露		21
第四項。	管制和程序		21
第二部分：其他信息
第1項。	法律程序		22
項目1A。	風險因素		22
第二項。	未登記的股權證券銷售和登記證券收益的使用		22
第三項。	高級證券違約		22
第四項。	煤礦安全信息披露		22
第五項。	其他信息		22
第6項。	陳列品		22
簽名			23

解釋性註釋

2021年10月15日，在截至2021年9月30日的財政季度(本季度報告FORM 10-Q)所涉及的財政季度之後，Marquee Raine Acquisition Corp.(現稱為愉悦科技公司)(也就是我們的前身)根據該合併協議和計劃完成了之前宣佈的業務合併(業務合併)，該協議和合並計劃日期為2021年4月28日，並於2021年7月23日和2021年9月13日修訂。Marquee Raine Acquisition Corp.(現名為enjoy Technology，Inc.)是我們的前身，它是一家特拉華州公司，根據該協議和合並計劃完成了之前宣佈的業務合併(以下簡稱合併)，合併協議日期為2021年4月28日，修訂日期為2021年7月23日和2021年9月13日MRAC合併子公司和享受技術運營公司(f/k/a享受技術公司)。根據合併協議，經本公司股東於2021年10月13日批准後，完成業務合併。

除非另有説明，本季度報告包含業務合併前公司的相關信息。本季度報告中提及的“公司”、“我們”、“我們”或“我們”指的是Marquee Raine Acquisition Corp.及其合併後的子公司，如上下文所示，是指業務合併完成前的Marquee Raine Acquisition Corp.及其合併子公司，以及業務合併後的Join Technology，Inc.及其合併子公司。

除非本季度報告另有明確規定，否則本季度報告中的信息並不反映業務合併的完成情況，如上所述，合併發生在本季度報告涵蓋的期間之後。

享受科技公司

(前身為Marquee Raine Acquisition Corp.)

未經審計的簡明合併財務報表附註

注1-組織和業務運作説明

愉悦科技股份有限公司(“本公司”)，正式名稱為Marquee Raine Acquisition Corp.(見下文“合併協議”)，於2020年10月16日註冊為開曼羣島豁免公司。本公司成立的目的是與一個或多個企業或實體進行合併、換股、資產收購、購股、重組或類似的業務合併(“業務合併”)。本公司不限於為完成企業合併而特定的行業或部門。本公司是一家初創和新興的成長型公司，因此，本公司承擔所有風險

與早期和新興成長型公司相關的公司。

截至2021年9月30日，本公司尚未開始任何運營。從2020年10月16日(成立)到2021年9月30日期間的所有活動都與公司的成立有關

首次公開招股(以下簡稱“首次公開招股”)，並確定業務合併的目標公司。該公司最早在完成業務合併之前不會產生任何營業收入。在未來，該公司可能會產生

非運營

首次公開招股所得收益的利息收入。

本公司的保薦人為Marquee Raine收購保薦人LP(“保薦人”)、開曼羣島豁免的有限合夥企業、Raine Group LLC(及其聯屬公司“The Raine Group”)和Marquee Sports Holdings SPAC I，LLC(“Marquee”)的聯屬公司。本公司首次公開發行股票註冊書於2020年12月14日宣佈生效。2020年12月17日，本公司完成首次公開募股37,375,000單位，包括4,875,000超額配售的額外單位(“超額配售單位”)，$10.00每單位產生的毛收入約為$373.82000萬美元，招致約美元的發售成本19.92000萬美元，其中約合600萬美元13.12000萬美元是遞延承銷佣金，50萬美元是遞延法律費用(注3)。

在首次公開招股結束的同時，本公司完成了以下的定向增發(“定向增發”)6,316,667認股權證(每份為“私人配售認股權證”，統稱為“私人配售認股權證”)，價格為$1.50根據保薦人的私募認股權證，產生大約$9.52000萬美元(注4)。

首次公開發行(IPO)和定向增髮結束後，約為$373.82000萬(美元)10.00首次公開發行(首次公開發售)的淨收益和私募的若干收益被放置在

非利息

軸承信託賬户(“信託賬户”)位於美國，大陸股票轉讓信託公司為受託人。

截至2021年9月30日，

淨收益

還沒有投資。如果將來收益存入計息賬户，那麼淨收益只能投資於1940年修訂後的《投資公司法》(《投資公司法》)第2a(16)節所指的、到期日為185天數或更短天數或符合規則規定的某些條件的貨幣市場基金

2a-7

根據投資公司法頒佈，投資於直接美國政府國庫債務，直至(I)完成業務合併和(Ii)如下所述的信託賬户的分配，以較早者為準。

公司管理層對首次公開發售和出售私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權，儘管幾乎所有的淨收益都打算一般用於完成一項業務合併。不能保證公司能夠成功完成業務合併。公司必須完成一項或多項業務合併，其總公平市場價值至少為80在簽署企業合併協議時，信託賬户中持有的資產的百分比(不包括任何遞延承銷佣金和遞延法律費用)。然而，只有在交易後公司擁有或收購的情況下，公司才會完成業務合併50目標公司的未償還有表決權證券的百分比或以上，或以其他方式獲得目標公司的控股權，足以使其不需要根據投資公司法註冊為投資公司。

本公司將向公眾股份持有人提供在企業合併完成時贖回全部或部分公眾股份的機會(I)與召開股東大會批准企業合併有關，或(Ii)以要約收購的方式贖回全部或部分公眾股份。本公司是否尋求股東批准業務合併或進行收購要約，將完全由本公司自行決定。公眾股東將有權按信託賬户中當時金額的一定比例贖回其公開股票(最初預計為#美元)。10.00每股公開股份)。這個

每股

本公司將向承銷商支付遞延承銷佣金及遞延法律費用(如附註5所述)，將不會減少向贖回公眾股份的公眾股東分派的金額。根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)主題480“區分”，這些公開發行的股票將在首次公開發行(IPO)完成後被歸類為臨時股權

享受科技公司

(前身為Marquee Raine Acquisition Corp.)

未經審計的簡明合併財務報表附註

股權負債“(”ASC 480“)。在這種情況下，如果公司的有形淨資產至少為$，公司將繼續進行業務合併5,000,001在企業合併完成後，所表決的多數股份將投票贊成企業合併。如法律不要求股東投票，而本公司因業務或其他法律原因而決定不進行股東投票，本公司將根據本公司於首次公開發售完成時通過的經修訂及重述的組織章程大綱及章程細則(“經修訂及重訂的組織章程大綱及章程細則”)，根據本公司的要約收購規則進行贖回。

美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)

美國證券交易委員會

”)

並在完成業務合併之前向美國證券交易委員會提交投標報價文件。然而，如果法律要求股東批准交易，或本公司出於商業或法律原因決定獲得股東批准，本公司將根據委託書規則而不是根據要約收購規則，在進行委託書徵集的同時提出贖回股份。此外，每個公眾股東都可以選擇贖回其公開發行的股票，無論他們投票支持還是反對這項擬議中的交易。如本公司就業務合併尋求股東批准，初始股東(定義見下文)同意投票表決其創辦人股份(定義見下文附註4)及於首次公開發售期間或之後購買的任何公開股份，贊成業務合併。首次公開發售完成後，本公司將採取內幕交易政策，要求內部人士：(I)在若干封閉期及持有任何資料時，不得購買股份

非公有

信息及(Ii)在執行前與本公司的法律顧問進行所有交易的清算。此外，初始股東同意放棄與完成企業合併相關的創始人股票和公開股票的贖回權。

儘管如上所述，我們修訂和重述的組織章程大綱和章程細則規定，公眾股東以及該股東的任何附屬公司或與該股東一致行動或作為“集團”行事的任何其他人(根據修訂後的“1934年證券交易法”(下稱“交易法”)第13節的定義)，將被限制贖回其股票的總和超過15首次公開發售(IPO)中出售的A類普通股的百分比或以上，未經本公司事先同意。

本公司的保薦人、高級職員及董事(“最初股東”)同意不會對經修訂及重述的組織章程大綱及章程細則(A)提出修正案，以修改本公司贖回義務的實質或時間。100如果公司沒有在以下時間內完成業務合併，其公開發行的股份的百分比24自首次公開發行(IPO)結束之日起數月，或2022年12月17日(“合併期”)或(B)任何其他有關股東權利或

前-

業務合併活動，除非公司向公眾股東提供贖回其A類普通股的機會，同時進行任何此類修訂。

如本公司未能在合併期內完成業務合併，本公司將(I)停止除清盤外的所有業務；(Ii)在合理可能範圍內儘快贖回公眾股份，但贖回時間不得超過其後十個工作日

每股

以現金支付的價格，等於當時存入信託賬户的總金額，包括信託賬户中持有的資金賺取的利息，如果這些資金是在計息賬户中持有的，並且以前沒有釋放給公司來支付所得税，如果有的話(減去不超過$100,000(I)支付解散費用的利息)除以當時已發行公眾股份的數目，贖回將完全消滅公眾股東作為股東的權利(包括收取進一步清盤分派(如有)的權利)；及(Iii)在獲得其餘股東和董事會(“董事會”)批准的情況下，贖回後在合理可能範圍內儘快清盤及解散，惟每宗個案均須遵守本公司根據開曼羣島法律須就債權人的債權及其他適用法律的規定作出規定的義務。

發起人同意，如果公司未能在合併期內完成企業合併，發起人將放棄對方正股份的清算權。然而，如果保薦人或公司管理團隊成員在首次公開募股(IPO)中或之後獲得公開發行的股票，如果公司未能在合併期內完成業務合併，他們將有權從信託賬户中清算與該等公開發行股票有關的分配。承銷商同意，在本公司未能在合併期內完成業務合併的情況下，放棄其在信託賬户中持有的遞延承銷佣金和遞延法律費用(見附註5)的權利，在這種情況下，該等金額將包括在信託賬户中可用於贖回公眾股份的其他資金中。在這種分配的情況下，剩餘可供分配的剩餘資產(包括信託賬户資產)的每股價值可能只有#美元10.00最初在信託賬户中持有的每股。為保障信託户口內的金額，保薦人同意，若第三方就向本公司提供的服務或出售給本公司的產品或本公司已與其商討訂立交易協議的預期目標業務提出任何索償，並在一定範圍內減少信託户口內的資金數額，保薦人將對本公司負法律責任。這一責任不適用於簽署放棄信託賬户中任何資金的任何權利、所有權、利息或索賠的第三方提出的任何索賠，也不適用於根據公司對首次公開發行(IPO)承銷商的賠償對某些債務(包括根據修訂後的1933年證券法(“證券法”)提出的負債)提出的任何索賠。而且，如果一個

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(前身為Marquee Raine Acquisition Corp.)

未經審計的簡明合併財務報表附註

如果被執行的棄權被認為是不能對第三方強制執行的，保薦人將不會對該第三方索賠承擔任何責任。本公司將努力使所有供應商、服務提供商(本公司的獨立註冊會計師事務所除外)、潛在的目標企業或與本公司有業務往來的其他實體執行與本公司有業務往來的協議，以降低贊助商因債權人的債權而不得不賠償信託賬户的可能性。本公司將努力使所有供應商、服務提供商(本公司的獨立註冊會計師事務所除外)、潛在目標企業或與本公司有業務往來的其他實體執行與本公司有業務往來的協議

NY放棄對信託賬户中所持資金的任何權利、所有權、利息或任何形式的索賠。

合併協議

於2021年4月28日，本公司與本公司全資附屬公司MRAC Merge Sub Corp.(“合併子公司”)及特拉華州一家公司(“Legacy Enhance”)旗下的enjoy Technology Operating Corp.(f/k/a enjoy Technology Inc.)訂立合併協議及合併計劃(“合併協議”)。合併協議隨後於2021年7月23日和2021年9月13日修訂，合併協議設想的歸化交易於2021年10月14日完成。因此，本公司向開曼羣島公司註冊處提交了撤銷註冊的通知，以及必要的訪問權限。

並向特拉華州州務卿提交了公司註冊證書和公司歸化證書，根據該證書，公司被本地化，並繼續作為特拉華州公司，更名為“悦享科技公司”。(“馴化”)。經過馴化後，該公司被稱為“新享樂”。

作為馴化生效時間的結果，除其他事項外，(1)每股當時發行併發行的A類普通股，面值為$0.0001本公司每股股份(“MRAC A類普通股”)，於

一對一

在此基礎上，轉換為普通股，票面價值$0.0001每股，新享有(“新享有普通股”)；(2)每股已發行和發行的B類普通股，票面價值$0.0001本公司每股股份(“MRAC B類普通股”)於

一對一

根據本公司與大陸股票轉讓信託公司(“大陸”)於二零二零年十二月十七日訂立的作為認股權證代理的認股權證協議，本公司當時已發行及已發行的每股已發行及已發行認股權證(“MRAC認股權證”)自動轉換為認股權證，以收購一股新的享有普通股(“新享有認股權證”)；及(4)本公司當時已發行及已發行的每份已發行及已發行單位(“MRAC單位”)已被分拆；及(4)根據本公司與大陸股份轉讓信託公司(“大陸”)於2020年12月17日訂立的認股權證協議，每份當時已發行及已發行的本公司認股權證(“MRAC單位”)已自動轉換為認股權證。

四分之一

一份新的享受授權。行使新享權證時，並無發行零碎股份。

於二零二一年十月十五日(“截止日期”)，根據合併協議的預期，經於二零二一年十月十三日舉行的本公司股東特別大會(“特別大會”)批准後，新享樂完成合並協議擬進行的合併交易，據此合併附屬公司與遺留享有合併及併入遺留享有、合併附屬公司停止及繼承享有作為新享有之全資附屬公司的獨立法人存在(“合併”及連同歸化後，合併附屬公司終止及繼承享有為新享樂之全資附屬公司)，於二零二一年十月十三日舉行之本公司股東特別大會(“特別大會”)上批准合併附屬公司與遺留享有合併，合併附屬公司停止及繼承享有為新享有之全資附屬公司(“合併”，連同歸化後，

緊接合並生效時間之前，(1)每股Legacy Enhare的(A)A系列優先股，面值$0.00001每股，(B)B系列優先股，面值$0.00001每股，以及(C)C系列優先股，面值$0.00001每股(統稱為“遺產享有優先股”)，轉換為一股普通股，票面價值$0.00001(2)除購買認股權證外，所有購買遺留享有股本股份的已發行認股權證已悉數行使(該等轉換為“遺產享有優先股轉換”)及(2)所有已發行認股權證已悉數行使，以購買遺產享有權股本股份(“遺產享有普通股”及連同遺產享有優先股一起稱為“遺產享有股本”)(該等轉換為“遺產享有優先股轉換”)及(2)除購買認股權證外，所有購買遺產享有股本的已發行認股權證已悉數行使。336,304Legacy股票享有TriplePoint Venture Growth BDC公司持有的優先股，這些優先股已轉換為認股權證115,875新股享有普通股，行權價為$6.90每股(“TriplePoint認股權證”)。

就執行合併協議而言，本公司與若干投資者(統稱“管道投資者”)訂立認購協議(“認購協議”)，據此管道投資者同意合共購買約82000萬股新享有普通股，價格為$10.00每股，總承諾額約為$802000萬(“管道投資”)。根據認購協議，New Enhare同意就作為PIPE投資的一部分購買的股份向PIPE投資者提供某些登記權。PIPE投資基本上與業務合併的結束(“結束”)同時完成。

在結算日，某些投資者(“後盾投資者”)總共購買了，5,500,906新享有普通股(“後盾股”)，收購價為$10.00每股，總收購價約為$55,009,060根據日期為2021年9月13日的支持協議(“支持協議”)。根據後盾協議，新享樂同意向後盾投資者提供有關後盾股份的若干登記權。

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未經審計的簡明合併財務報表附註

流動性

在業務合併之前，該公司歷來主要通過股權融資和營運資金貸款為其運營提供資金。截至2021年9月30日，公司現有的流動資金來源包括現金和現金等價物#美元。833,600。該公司的經營歷史有限，過去經營活動產生的現金流為負，經營虧損為#美元。40.8截至2021年9月30日，這一數字為100萬。由於打算對其業務進行投資，該公司預計將繼續出現營業虧損。業務合併完成後，公司獲得了足夠的現金收益，足以滿足運營和資本支出要求，並緩解了相關條件，這些條件對公司是否有能力在這些財務報表發佈之日起至少12個月內繼續經營下去產生了很大的懷疑。

風險和不確定性

管理層繼續評估

新冠肺炎

該公司認為，儘管該病毒可能對本公司的財務狀況、經營業績和/或尋找目標公司產生負面影響，但具體影響截至該等未經審計的簡明綜合財務報表的日期尚不容易確定。未經審計的簡明綜合財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。

附註2-主要會計政策摘要

陳述的基礎

隨附的未經審計簡明綜合財務報表按照美國公認會計原則(“公認會計原則”)以及美國證券交易委員會的規則和規定，以美元列報。因此，它們不包括GAAP要求的所有信息和腳註。在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，MRAC合併子公司沒有從事任何經濟活動，也沒有合併到隨附的未經審計的簡明合併財務報表中。管理層認為，未經審核的簡明綜合財務報表反映所有調整，其中僅包括為公允列報所列期間的餘額和業績所需的正常經常性調整。截至2021年9月30日的三個月和九個月的運營業績不一定表明截至2021年12月31日或任何未來時期可能預期的業績。

隨附的未經審計簡明綜合財務報表應與表格中包括的經審計財務報表及其附註一併閲讀

10-K/A

公司於2021年5月13日提交給美國證券交易委員會(SEC)。

對以前報告的財務報表的修訂

在編制截至2021年9月30日和截至2021年9月30日的季度的未經審計的簡明綜合財務報表時，公司得出結論，應修訂其財務報表，將所有A類普通股歸類，但可能以臨時股權形式贖回。根據美國證券交易委員會及其工作人員在ASC480中關於可贖回股權工具的指導意見，

10-S99,

不完全在本公司控制範圍內的贖回條款要求需要贖回的普通股被歸類為永久股本以外的類別。該公司此前將其部分A類普通股歸類為永久股本，即總股東權益。雖然本公司並未具體説明最高贖回門檻，但截至2021年9月30日，其組織章程大綱及章程細則規定，本公司不會贖回其公開發行的股份，贖回金額不得導致其有形資產淨值低於

$5,000,001。此前，公司不考慮將歸類為臨時股本的可贖回股份作為有形資產淨值的一部分。從這些簡明的綜合財務報表開始，公司修改了這一解釋，將臨時權益計入有形資產淨值。因此，隨着這份申請的生效，公司將所有可贖回的A類普通股作為臨時股本，並確認在首次公開募股(IPO)時從初始賬面價值到贖回價值的增值。A類普通股賬面價值的變化可能會在首次公開募股(IPO)中贖回，導致賬面價值減少約$6.03,000,000美元的額外費用

實繳

資本和大約減少#美元34.12000萬美元到累計赤字，以及重新分類的4,006,429A類普通股由永久股權轉為臨時股權。公司將在未來的所有文件中以前瞻性的方式提出這一修訂。根據這一方法，以前發佈的財務報表作為公司表格的證物包括在內

8-K

於2020年12月23日向美國證券交易委員會備案，此前發佈的財務報表

10-K/A

和表格

10個季度

不會修改，但將重塑當前和未來文件中列出的歷史金額，使其與當前的陳述保持一致，並將提供解釋性腳註。

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未經審計的簡明合併財務報表附註

修訂截至2020年12月31日的經審計綜合資產負債表的影響為重新分類$43.3從總股東權益到可能贖回的A類普通股600萬股。修訂截至2021年3月31日和2021年6月30日的未經審計簡明合併資產負債表的影響是重新分類$39.2300萬美元和300萬美元42.4從總股東權益到可能贖回的A類普通股分別為3.6億股。這對報告的總資產、總負債、現金流、淨收益(虧損)或每股淨收益(虧損)沒有影響。關於可能贖回的A類普通股的列報方式改變，本公司修訂了每股收益計算，以按比例分配兩類股票分攤的收益和虧損。本報告考慮將業務合併作為最有可能的結果，在這種情況下，這兩類股票將按比例分攤公司的收益和虧損。

新興成長型公司

作為一家新興成長型公司，該公司可以利用適用於其他非新興成長型上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不需要遵守2002年薩班斯-奧克斯利法案第2404節的審計師認證要求，在其定期報告和委託書中減少關於高管薪酬的披露義務，以及免除就高管薪酬和股東批准任何以前未獲批准的金降落傘付款進行非約束性諮詢投票的要求。

此外，就業法案第102(B)(1)節免除新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則的要求，直到私人公司(即那些沒有證券法註冊聲明宣佈生效或沒有根據交易法註冊的證券類別的公司)被要求遵守新的或修訂後的財務會計準則。就業法案規定，新興成長型公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於

非新興市場

但任何這樣選擇退出的公司都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇該延長過渡期，即當一項準則發出或修訂，而該準則對上市公司或私人公司有不同的申請日期時，本公司作為一間新興的成長型公司，可在私人公司採用新的或修訂的準則時採用新的或修訂的準則。

這可能使本公司未經審核的簡明綜合財務報表與另一家既非新興成長型公司也非新興成長型公司的上市公司比較困難或不可能，後者因所用會計準則的潛在差異而選擇不使用延長的過渡期。

預算的使用

根據公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和費用金額。

做出估計需要管理層做出重大判斷。至少在合理情況下，管理層在編制估計時考慮的於未經審核簡明綜合財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響的估計可能會因一個或多個未來確認事件而在短期內發生變化。這些未經審計的簡明綜合財務報表中包含的較重要的會計估計之一是權證負債的公允價值的確定。因此，實際結果可能與這些估計大不相同。

信用風險集中

可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户，這些賬户有時可能超過聯邦存款保險公司(FDIC)#美元的承保限額。250,000。截至2021年9月30日和2020年12月31日，本公司在這些賬户上沒有出現虧損，管理層認為本公司在這些賬户上沒有面臨重大風險。

合併原則

未經審計的簡明綜合財務報表包括本公司及其全資子公司的賬目。所有重要的公司間交易和餘額都已在合併中沖銷。

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(前身為Marquee Raine Acquisition Corp.)

未經審計的簡明合併財務報表附註

現金和現金等價物

本公司將購買時原始到期日不超過三個月的所有短期投資視為現金等價物。“公司”就是這麼做的。不是截至2021年9月30日和2020年12月31日，我沒有任何現金等價物。

金融工具的公允價值

公司資產和負債的公允價值符合FASB ASC主題820“公允價值計量”下的金融工具資格，其公允價值與未經審計的簡明綜合資產負債表中的賬面價值接近。

公允價值計量

公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中因出售資產而收到的價格或因轉移負債而支付的價格。GAAP建立了一個三級公允價值層次結構，對計量公允價值時使用的投入進行優先排序。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權(1級計量)，對不可觀察到的投入給予最低優先權(3級計量)。這些層級包括：

•

第1級，定義為可觀察到的投入，如活躍市場中相同工具的報價(未調整)；

•

第2級，定義為直接或間接可觀察到的活躍市場報價以外的投入，如活躍市場中類似工具的報價或不活躍市場中相同或類似工具的報價；以及

•

第三級，定義為不可觀察的輸入，其中市場數據很少或根本不存在，因此要求實體制定自己的假設，例如從估值技術得出的估值，其中一個或多個重要輸入或重要價值驅動因素不可觀察。

在某些情況下，用於計量公允價值的投入可能被歸入公允價值層次的不同級別。在這些情況下，公允價值計量在公允價值層次結構中根據對公允價值計量重要的最低水平投入進行整體分類。

與首次公開募股(IPO)相關的發售成本

發售成本包括法律、會計、承銷費用以及與首次公開發行直接相關的其他成本。發售成本以相對公允價值為基準，與收到的總收益相比，分配給首次公開發售中發行的可分離金融工具。與衍生認股權證負債相關的發售成本在發生時計入，列示如下

非運營

未經審計的簡明合併經營報表中的費用。與公開發售股份相關的發售成本從首次公開發售完成後贖回的A類普通股的賬面價值中扣除。承銷商還賠償了大約#美元。3.0向本公司提供600萬美元，以支付與首次公開募股(IPO)相關的費用。

衍生認股權證負債

本公司不使用衍生工具來對衝現金流、市場或外匯風險的風險敞口。根據ASC 480和FASB ASC主題815“衍生品和對衝”(“ASC 815”)，該公司評估其所有金融工具，包括髮行的股票認購權證，以確定這些工具是否為衍生品或包含符合嵌入衍生品資格的特徵。衍生工具的分類，包括這些工具應記為負債還是記為權益，是

重新評估

在每個報告期結束時。

根據ASC 815，與首次公開發售(“公開認股權證”)及私募認股權證相關發行的認股權證被確認為衍生認股權證負債。因此，本公司確認該等認股權證工具為按公允價值計算的負債，並於每個報告期將該等工具調整至公允價值。該等負債須受

重新測量

在行使公允價值之前的每個資產負債表日，公允價值的任何變動都在本公司未經審計的簡明綜合經營報表中確認。與公開發售和私募認股權證相關發行的認股權證的公允價值最初採用蒙特卡羅模擬模型按公允價值計量。就首次公開發售而發行的認股權證的公允價值其後已根據該等認股權證的上市市價計量。私募認股權證的公允價值其後已根據公開認股權證的上市市價估計。

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未經審計的簡明合併財務報表附註

可能贖回的A類普通股

強制贖回的A類普通股(如有)被歸類為負債工具，並按公允價值計量。可有條件贖回的A類普通股(包括具有贖回權的A類普通股，這些A類普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在不確定事件發生時需要贖回，而不完全在本公司控制範圍內)被歸類為臨時股權。在所有其他時間，A類普通股被歸類為股東權益。A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在本公司的控制範圍內，並受不確定未來事件發生的影響。因此，在2021年9月30日和2020年12月31日，37,375,000可能贖回的A類普通股以贖回價值作為臨時權益列報，不包括本公司未經審核的簡明綜合資產負債表的股東權益部分。

自首次公開發售(IPO)結束後，公司確認了從初始賬面價值到贖回金額的增值，這導致了額外的費用

實繳

資本(在可用範圍內)和累計赤字。

所得税

遞延税項資產和負債被確認為估計的未來税收結果。

可歸因於現有資產和負債的賬面金額與各自税基之間存在差異的財務報表。遞延税項資產和負債是使用制定的税率來計量的，這些税率預計將適用於那些具有吸引力的年度的應税收入。

預計RY分歧將得到恢復或解決。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包含頒佈日期的期間的收入中確認。如有需要，可設立估值免税額，以將遞延税項資產減至預期變現金額。

FASB ASC主題740高級版

RIBES確認閾值和計量屬性，用於確認和計量納税申報單中已採取或預期採取的納税頭寸。為使這些福利得到承認，納税狀況必須符合以下條件

在税務機關審查後，它更有可能持續下去。截至S/S，沒有未確認的税收優惠

2021年3月30日。本公司管理層認定開曼羣島是本公司唯一的主要税務管轄區。公司記錄

將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款計入所得税費用。截至2021年9月30日，沒有應計利息和罰款金額。本公司目前未發現任何在審查中可能導致重大付款、應計或重大偏離其立場的問題。本公司自成立以來一直接受主要税務機關的所得税審查。

開曼羣島政府目前沒有對收入徵税。根據開曼羣島所得税規定，本公司不徵收所得税。因此，所得税沒有反映在公司未經審計的簡明綜合財務報表中。公司管理層預計未確認的税收優惠總額在未來12個月內不會有實質性變化。

每股普通股淨虧損

該公司遵守FASB ASC主題260“每股收益”的會計和披露要求。公司有兩類股份，簡稱A類普通股和B類普通股。收益和虧損由這兩類股票按比例分攤。每股普通股淨虧損的計算方法是將淨虧損除以相應期間已發行普通股的加權平均股數。

攤薄淨虧損的計算並未考慮就首次公開發售及私募發行而發行的認股權證的影響，以購買合共15,660,417在計算每股攤薄收益時，A類普通股不應計入A類普通股，因為它們的行使取決於未來的事件，而且根據庫存股方法，它們的納入將是反攤薄的。由於贖回價值接近公允價值，與可贖回A類普通股相關的增值不包括在每股收益中。

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未經審計的簡明合併財務報表附註

下表顯示了用於計算每類普通股的基本和稀釋後每股淨虧損的分子和分母的對賬：


	在過去的三個月裏，我們已經結束了 2021年9月30日						前九個月已經結束了。 2021年9月30日
	A類			B類			A類			B類
普通股基本和稀釋後淨虧損：
分子：
淨虧損分攤		(2,710,417	)		(677,604	)		(1,603,056	)		(400,764	)
分母：
已發行基本和稀釋加權平均普通股		37,375,000			9,343,750			37,375,000			9,343,750

普通股基本及攤薄淨虧損	$	(0.07)		$	(0.07)		$	(0.04)		$	(0.04)

近期發佈的會計準則

2020年8月，美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了最新會計準則(“ASU”)。

編號：2020-06，

債務-帶轉換和其他選項的債務(小主題

470-20)

衍生工具和套期保值--實體自有權益的合同(小主題

815-40):

在實體自身權益中對可轉換票據和合同進行會計處理，通過取消當前美國公認會計原則(GAAP)要求的主要分離模式，簡化了對可轉換票據的會計處理。ASU還取消了與股權掛鈎的合同符合衍生品範圍例外所需的某些結算條件，並在某些領域簡化了稀釋每股收益的計算。公司早在2021年1月1日就採用了ASU，採用了一種改進的回溯法進行過渡。採用ASU不會影響公司的財務狀況、經營結果或現金流。

本公司管理層認為，任何最近頒佈但尚未生效的會計準則，如果目前採用，將不會對隨附的未經審計的簡明綜合財務報表產生重大影響。

注3-首次公開發售

2020年12月17日，本公司完成首次公開募股37,375,000單位，包括4,875,000超額配售單位為$10.00每單位產生的毛收入約為$373.82000萬美元，招致約美元的發售成本19.92000萬美元，其中約合600萬美元13.12000萬美元遞延承銷佣金和$0.5700萬美元是遞延的法律費用。

每個單位由一股A類普通股組成，

四分之一

一份可贖回手令(每份為“公有手令”)。每份公開認股權證的持有人都有權購買一A類普通股，價格為$11.50每股盈利，可予調整(見附註7)。

附註4-關聯方交易

方正股份

2020年10月28日，贊助商支付了$25,000代表公司支付某些費用，以換取發行10,062,500B類普通股，面值$0.0001、(“方正股份”)。2020年11月10日，贊助商自首718,750方正股份向本公司轉讓不是對價，導致總計9,343,750方正的流通股。所有股份及相關金額均已追溯重述，以反映股份退回。贊助商同意沒收最多1,218,750方正股份超額配售選擇權未由承銷商全部行使，方正股份將代表20.0首次公開發行(IPO)後公司已發行和流通股的百分比。2020年12月15日，承銷商完全行使了超額配售選擇權；因此，這些創始人的股票不是可被沒收的時間更長。

最初的股東同意，除有限的例外情況外，在以下情況發生之前，不轉讓、轉讓或出售其創始人的任何股份：(A)一年業務合併完成後及(B)業務合併完成後，(X)A類普通股的最後報告售價是否等於或超過$12.00每股(經股份拆分、股份資本化、重組、資本重組等調整後)20任何時間內的交易日

30-交易

最少開始的一天150(Y)公司在企業合併後完成清算、合併、換股或其他類似交易的日期，導致所有股東有權將其持有的A類普通股交換為現金、證券或其他財產的日期，或(Y)本公司在企業合併後完成清算、合併、換股或其他類似交易的日期，該交易導致所有股東有權將其持有的A類普通股交換為現金、證券或其他財產。

享受科技公司

(前身為Marquee Raine Acquisition Corp.)

未經審計的簡明合併財務報表附註

私募認股權證

在首次公開發行(IPO)結束的同時，公司完成了定向增發6,316,667私募認股權證，價格為$1.50根據保薦人的私募認股權證，產生大約$9.52000萬。

每份完整的私人配售認股權證可行使一股完整的A類普通股，價格為$。11.50每股。私募認股權證的部分收益被加到信託賬户持有的首次公開發行(IPO)收益中。如果公司沒有在合併期內完成業務合併，私募認股權證將失效。私募認股權證將是

不可贖回

並可在無現金的基礎上行使，只要它們由保薦人或其允許的受讓人持有。

保薦人和本公司的高級管理人員和董事同意，除有限的例外情況外，不得轉讓、轉讓或出售他們的任何私募認股權證，直到30在業務合併完成後的幾天內。

關聯方貸款

2020年10月28日，贊助商同意向該公司提供總額高達美元的貸款300,000支付根據承付票(“票據”)進行首次公開發行(“票據”)的相關開支。這筆貸款是

不是N-利息

於首次公開發售完成時承擔及支付。截至2020年12月17日，該公司借入了約美元128,000在這張紙條下面。本公司在首次公開發售結束時已全額償還票據，不再有權使用這項融資。

為支付與企業合併相關的交易費用，保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借給公司資金(“營運資金貸款”)。如果公司完成業務合併，公司將從發放給公司的信託賬户的收益中償還營運資金貸款。否則，營運資金貸款只能從信託賬户以外的資金中償還。在企業合併未結束的情況下，公司可以將信託賬户以外的部分收益用於償還流動資金貸款

但信託賬户中持有的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。除上述規定外，該等營運資金貸款(如有)的條款尚未確定，亦不存在與該等貸款有關的書面協議。營運資金貸款將在企業合併完成後無息償還，或由貸款人自行決定，最高可達#美元。1.5其中100萬美元的營運資金貸款可轉換為企業合併後實體的認股權證，價格為#美元。1.50根據搜查令。認股權證將與私募認股權證相同。截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司擁有不是借款項下的流動資金借款。

行政支持協議

從2020年12月14日開始，公司同意向贊助商報銷

自掏腰包

完成企業合併或公司清算的費用。贊助商為公司提供的辦公場所和行政支持服務將免費提供。此外，高管和董事或他們各自的任何附屬公司，包括Ricketts SPAC Investment LLC和Raine Securities LLC以及與Marquee和Raine Group有關聯的其他實體，都將獲得任何合理的費用和

自掏腰包

與代表本公司的活動有關的費用，例如確定潛在的目標業務和對合適的業務合併進行盡職調查。審計委員會將按季度審查向贊助商、高管或董事或其附屬公司支付的所有款項。業務合併前的任何此類付款都將使用信託賬户以外的資金支付。截至2021年9月30日止的三個月和九個月，有不是根據該協議條款發生或累計的金額。

附註5--承付款和或有事項

登記和股東權利

根據首次公開發售完成時簽署的登記及股東權利協議，方正股份、私人配售認股權證及可能於轉換營運資金貸款時發行的認股權證及認股權證的持有人(以及行使私人配售認股權證及可能於轉換營運資金貸款時發行的任何A類普通股)均有權根據首次公開發售完成時簽署的登記及股東權利協議享有登記權。這些持有者有權獲得某些索要和“搭載”登記權。然而，登記和股東權利協議規定，公司將不允許根據證券法提交的任何登記聲明生效，直到適用的

鎖定

證券登記的期限。本公司將承擔與提交任何該等註冊説明書有關的費用。

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未經審計的簡明合併財務報表附註

承銷協議

公司向承銷商授予了一項

45-天

有關首次公開發售(IPO)的最終招股説明書中的選擇權，最多可購買4,875,000額外單位，以首次公開發行(IPO)價格減去承銷折扣和佣金的超額配售(如果有)。2020年12月15日，承銷商全面行使超額配售選擇權。

承銷商有權獲得$的承保折扣。0.20每單位，或大約$7.5在首次公開募股(IPO)結束時支付的總金額為2000萬美元。承銷商還賠償了大約#美元。3.0向本公司提供600萬美元，以支付與首次公開募股(IPO)相關的費用。

此外，$0.35每單位，或大約$13.1總共將向承保人支付100萬美元的遞延承銷佣金和#美元。0.01每單位，或大約$0.5總共將向律師支付600萬美元的遞延法律費用。根據承銷協議的條款，僅在公司完成業務合併的情況下，遞延費用將從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商和律師。

附註6-可能贖回的A類普通股

該公司的A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在本公司的控制範圍之內，並受未來事件發生的影響。本公司獲授權發行500,000,000面值為$的普通股0.0001每股。截至2021年9月30日，有37,375,000A類已發行普通股，全部可能進行贖回。

下表對簡明綜合資產負債表上反映的可能贖回的A類普通股進行對賬：


毛收入	$	373,750,000
更少：
公開認股權證在發行時的公允價值		(14,015,630	)
分配給可能贖回的A類普通股的發售成本		(19,939,990	)
另外：
A類普通股增持，但可能有贖回金額		33,955,620

可能贖回的A類普通股	$	373,750,000

附註7-衍生權證負債

截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司已9,343,750和6,316,667公開認股權證和私募認股權證分別為未償還認股權證。

認股權證只能對整數股行使。認股權證將於(A)項中較後的日期開始行使。30企業合併完成後數日或(B)12於首次公開發售結束後數月內，本公司須持有證券法下的有效註冊聲明，涵蓋可於行使認股權證時發行的A類普通股，並備有有關該等認股權證的現行招股説明書(或本公司準許持有人以無現金方式行使認股權證，而該等無現金行使可獲豁免根據證券法註冊)。本公司同意在切實可行範圍內儘快，但在任何情況下不得遲於(20)在業務合併結束後的幾個工作日內，本公司將以其商業上合理的努力向美國證券交易委員會提交一份登記説明書，涵蓋在行使認股權證時可發行的A類普通股，本公司將以其商業上合理的努力使其在以下時間內生效60於企業合併結束後之營業日內，並維持該等登記聲明及與該等A類普通股有關之現行招股説明書之效力，直至認股權證期滿或按認股權證協議指定贖回為止

但如A類普通股在行使並非在國家證券交易所上市的認股權證時，符合證券法第(18)(B)(1)節所指的“備兑證券”的定義，則本公司可根據證券法第(3)(A)(9)節的規定，要求行使認股權證的認股權證持有人在“無現金基礎上”這樣做，而在本公司作出如此選擇的情況下，本公司將無須提交或維持該認股權證。如果在行使認股權證時可發行的A類普通股的登記聲明不能由60於業務合併結束後第二天，認股權證持有人可根據證券法第3(A)(9)節或另一項豁免，以“無現金基準”行使認股權證，直至有有效登記聲明及本公司未能維持有效登記聲明的任何期間，但本公司將根據適用的藍天法律作出其商業合理的努力，以登記股份或使其符合資格，但不得獲得豁免。

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(前身為Marquee Raine Acquisition Corp.)

未經審計的簡明合併財務報表附註

我們的認股權證的行權價為$。11.50每股，並將到期五年企業合併完成後或更早於贖回或清算時。此外，如果(X)，公司發行額外的A類普通股或股權掛鈎證券，用於與企業合併的結束相關的融資目的，發行價或有效發行價低於$9.20每股普通股(該等發行價或有效發行價將由本公司真誠釐定，(I)如向保薦人或其聯屬公司發行，則不考慮初始股東或該等聯營公司(視何者適用而定)在發行前持有的任何方正股份，及(Ii)在該等發行予Marquee和Raine Group或其各自聯屬公司的範圍內，(Y)在不計入保薦人轉讓方正股份或私募認股權證(包括作為向本公司交出及隨後由保薦人向本公司重新發行)(“新發行價格”)的情況下，

聯合信貸銀行發行的債券超過60於業務合併完成之日(扣除贖回後)，可用於為業務合併提供資金的股本收益總額的百分比及其利息，以及(Z)A類普通股在年度內的成交量加權平均交易價20自公司完成業務合併之日的前一個交易日開始的交易日期間(該價格，即“市值”)低於$9.20每股認股權證的行使價將調整為(最接近的)等於115市值和新發行價中較高者的百分比，以及美元10.00及$18.00當每股A類普通股價格等於或超過$時，每股贖回觸發“贖回權證”中描述的價格18.00及“A類普通股每股價格等於或超過$時認股權證的贖回10.00“將調整為(最接近的)等於100%和180高度的百分比

分別為市價和新發行價格的ER。

在A類普通股每股價格等於或超過$時贖回權證18.00.

一旦認股權證可行使，公司可贖回尚未贖回的認股權證(私募認股權證除外)：

•

全部而非部分；

•

售價為$0.01每張搜查證；

•

在最低限度上30提前數天以書面通知贖回；及

•

如果且僅在以下情況下，A類普通股的最後一次報告銷售價格為20一個交易日內的交易日

-交易

截至本公司向認股權證持有人發出贖回通知日期前第三個交易日止的期間(“參考值”)等於或超過$18.00每股(經股份拆分、股份資本化、重組、資本重組等調整後)。

本公司將不會贖回上述認股權證，除非證券法下有關可在行使認股權證時發行的A類普通股的登記聲明生效，且有關該等A類普通股的最新招股説明書可於

30天

贖回期。如果認股權證可由本公司贖回，即使本公司無法根據所有適用的州證券法登記標的證券或使其符合出售資格，本公司仍可行使其贖回權利。

除下文所述外，任何私募認股權證只要由保薦人或其獲準受讓人持有，本公司將不會贖回。

在A類普通股每股價格等於或超過$時贖回權證10.00.

一旦認股權證可以行使，公司可以贖回尚未贖回的認股權證(本文關於私募認股權證的描述除外)：

•

全部而非部分；

•

$0.10每張搜查令最少30提前幾天書面通知贖回

提供

持有人將能夠在贖回前以無現金方式行使認股權證，並獲得根據贖回日期和A類普通股的“公平市值”參考商定的表格確定的該數量的股票；

•

當且僅當參考值等於或超過$10.00每股(經股份拆分、股份股息、配股、拆分、重組、資本重組及類似事項調整後)；及

•

如果參考值小於$18.00除按股份拆分、股份股息、供股、拆細、重組、資本重組及類似事項調整後的每股認股權證外，私募認股權證亦須同時按與未發行認股權證相同的條款(除本文所述持有人無現金行使認股權證的能力外)被要求贖回，如上所述。

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(前身為Marquee Raine Acquisition Corp.)

未經審計的簡明合併財務報表附註

上述目的的A類普通股的“公允市值”，是指A類普通股的成交量加權平均價。10緊接贖回通知送交認股權證持有人當日之後的交易日。在任何情況下，與此贖回功能相關的認股權證的行使期不得超過0.361每份認股權證A類普通股(可予調整)。

如果本公司沒有在合併期內完成業務合併，並且本公司清算了信託賬户中持有的資金，認股權證持有人將不會收到任何有關其認股權證的資金，也不會從信託賬户以外持有的公司資產中獲得任何與該等認股權證有關的分派。因此，認股權證可能會到期變得一文不值。2021年10月15日，公司獲得了足夠的現金收益，足以滿足運營和資本支出要求，並緩解了相關條件，這些條件對公司是否有能力在這些財務報表發佈之日起至少12個月內繼續經營下去產生了很大的懷疑。

注8-股東赤字

優先股

-本公司獲授權發行5,000,000面值為$的優先股0.0001每股股份，並享有本公司董事會不時釐定的指定、投票權及其他權利及優惠。截至2021年9月30日和2020年12月31日，有不是已發行或已發行的優先股。

班級

*A股普通股

-本公司獲授權發行500,000,000面值為$的A類普通股0.0001每股。公司A類普通股持有人有權一為每一股投票。截至2021年9月30日和2020年12月31日，有37,375,000已發行和已發行的A類普通股，均可能進行贖回，因此歸類為臨時股本(見附註6)。

班級

B類普通股

-本公司獲授權發行50,000,000方正股份。2020年10月28日，本公司發佈10,062,500方正股份給贊助商。2020年11月10日，贊助商自首718,750方正股份向本公司轉讓不是對價，導致總計9,343,750方正的流通股。所有股份及相關金額均已追溯重述，以反映股份退回。中的9,343,750方正流通股，最高可達1,218,750如果承銷商的超額配售選擇權沒有全部或部分行使，那麼股票就會被沒收，這樣初始股東將共同擁有大約20本公司已發行及已發行普通股的百分比(見附註4)。2020年12月15日，承銷商全面行使超額配售選擇權；因此，這些方正股份不是可被沒收的時間更長。

在企業合併之前，只有方正股份的持有者才有權投票決定董事的任命。在此期間，方正股份的持有者將無權就董事的任命投票。此外，在企業合併完成前，方正多數股份的持有者可因任何理由罷免董事會成員。經修訂和重述的組織章程大綱和章程細則的這些規定只能通過不少於

三分之二

出席股東大會並表決的普通股，包括方正股份的簡單多數贊成票。對於提交股東表決的任何其他事項，包括與企業合併有關的任何表決，除法律另有規定外，A類普通股和方正股份的持有者將作為一個類別一起投票，每股有權一投票吧。

方正股份將在業務合併完成後的第一個營業日自動轉換為A類普通股，比例為所有方正股份轉換後可發行的A類普通股總數在

折算成

基礎，20(I)首次公開發售完成時已發行及已發行普通股總數的總和，加上(Ii)(A)轉換或行使任何股權掛鈎證券(定義見此)時已發行或視為已發行或可發行的普通股總數，或本公司就完成業務合併所發行或視為已發行的權利的總和，但不包括(1)可為或可轉換為已發行的A類普通股的任何A類普通股或可行使或可轉換為A類普通股的任何A類普通股或可轉換為A類普通股的任何A類普通股(2)於轉換營運資金貸款時向保薦人或其任何聯屬公司發行的任何私募配售認股權證，減去(B)公眾股東就企業合併贖回的A類普通股數目。在任何情況下，方正股份轉換為A類普通股的比率不得低於一對一.

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未經審計的簡明合併財務報表附註

附註9-公允價值計量

下表列出了本公司截至2021年9月30日和2020年12月31日按公允價值經常性計量的負債的信息，並顯示了本公司用來確定該等公允價值的估值技術的公允價值等級。

2021年9月30日


描述	成交量較大的報價市場 (1級)		重要的和其他的可觀察到的數據輸入 (2級)		重要的和其他的無法觀察到的輸入 (3級)
負債：
衍生認股權證負債-公眾	$	12,520,630	$	—	$	—
衍生權證負債-私人	$	—	$	8,464,330	$	—

2020年12月31日


描述	成交量較大的報價市場 (1級)		重要的和其他的可觀察到的數據輸入 (2級)		重要的和其他的無法觀察到的輸入 (3級)
負債：
衍生認股權證負債-公眾	$	—	$	—	$	16,258,130
衍生權證負債-私人	$	—	$	—	$	10,991,000

進出第1、2和3級的轉賬在報告期開始時確認。公募認股權證的估計公允價值於2021年1月從3級計量轉為1級公允價值計量，因為公募認股權證在截至2021年3月31日的季度單獨上市和交易。自2021年4月起，私募認股權證的估計公允價值已從3級計量轉為2級公允價值計量，因為估值模型的關鍵投入從公有權證的上市價格變得直接或間接可見。

截至2021年9月30日的3個月和9個月，使用3級投入計量的衍生權證負債的公允價值變化摘要如下：


第3級-截至2020年12月31日的衍生權證負債	$	27,249,130
衍生認股權證負債的公允價值變動		(3,158,330	)
將公權證移出第3級		(16,258,130	)

第3級-截至2021年3月31日的衍生權證負債		7,832,670
私募認股權證移出第3級		(7,832,670	)

第3級-2021年6月30日的衍生權證負債		—
衍生認股權證負債的公允價值變動		—

第3級-截至2021年9月30日的衍生權證負債	$	—

注10-後續事件

管理層已評估後續事件，以確定截至簡明綜合財務報表發佈之日發生的事件或交易是否需要對簡明綜合財務報表進行潛在調整或披露，並已得出結論，所有需要確認或披露的該等事件均已確認或披露。

第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。

提及“公司”、“我們”、“我們”或“我們”指的是Marquee Raine Acquisition Corp.以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本報告其他地方的財務報表及其註釋一起閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。

有關前瞻性陳述的注意事項

本季度報表

10-Q

包括1933年修訂的證券法第27A節和交易法第21E節意義上的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來事件的預期和預測。這些前瞻性陳述會受到有關我們的已知和未知風險、不確定性和假設的影響，這些風險、不確定性和假設可能會導致我們的實際結果、活動水平、表現或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、表現或成就大不相同。在某些情況下，您可以通過“可能”、“應該”、“可能”、“將”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“繼續”等術語或此類術語的否定或其他類似表述來識別前瞻性陳述。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於我們在提交給美國證券交易委員會的其他文件中描述的那些因素。

概述

我們是一家空白支票公司，於2020年10月16日註冊為開曼羣島豁免公司。我們成立的目的是與一項或多項業務進行合併、換股、資產收購、股份購買、重組或類似的業務合併(“業務合併”)。我們是一家新興成長型公司，因此，我們面臨着與新興成長型公司相關的所有風險。

於2021年4月28日，吾等與本公司的全資附屬公司MRAC Merge Sub Corp.(“合併子公司”)及特拉華州一家公司(“Legacy Enhance”)旗下的enjoy Technology Operating Corp.(f/k/a enjoy Technology Inc.)訂立合併協議及合併計劃(“合併協議”)。合併協議隨後於2021年7月23日和2021年9月13日修訂，合併協議設想的歸化交易於2021年10月14日完成。因此，我們向開曼羣島公司註冊處提交了撤銷註冊通知以及必要的隨附文件，並向特拉華州州務卿提交了公司註冊證書和公司本地化證書，根據該證書，本公司被本地化，並繼續作為特拉華州的一家公司，將其名稱更名為“愉悦科技公司”。(“馴化”)。經過馴化後，該公司被稱為“新享樂”。

作為歸化生效時間的結果，除其他事項外，(1)本公司當時已發行和發行的每股面值0.0001美元的A類普通股(“MRAC A類普通股”)，按以下條件自動轉換：A類普通股(以下簡稱“MRAC A類普通股”)，其中包括：(1)本公司當時發行和發行的每股面值0.0001美元的A類普通股(“MRAC A類普通股

一對一

(2)每股已發行及發行在外的B類普通股，每股面值0.0001美元，為本公司自動轉換的B類普通股(以下簡稱“新享B類普通股”)；(2)以新享有權為基準，自動轉換為每股面值0.0001美元的普通股(“新享有權普通股”)；(2)本公司隨後發行及發行的每股面值0.0001美元的B類普通股(“MRAC B類普通股”)自動轉換。

一對一

四分之一

一份新的享受授權。行使新享權證時，並無發行零碎股份。

在緊接合並生效前，(1)向Legacy Enhare的每股股份(A)A系列優先股，每股面值0.00001美元，(B)B系列優先股，每股面值0.00001美元，以及(C)C系列優先股，每股面值0.00001美元(統稱為“Legacy Enhare優先股”)，轉換為一股Legacy Enhare普通股，每股面值0.00001美元，並與Legacy Eight(“遺產享有普通股”)一起轉換為一股普通股，面值為每股0.00001美元，並與Legacy一起轉換為普通股，面值為每股0.00001美元，並與Legacy Enhance共同持有，這些優先股包括：(A)A系列優先股，每股面值0.00001美元；(B)B系列優先股，每股面值0.00001美元(2)除購買TriplePoint Venture Growth BDC Corporation持有的336,304股Legacy Joy優先股的認股權證(該認股權證已轉換為認股權證，按每股6.90美元的行使價購買115,875股新享有普通股)外，所有購買Legacy Joy Capital Stock股份的已發行認股權證已悉數行使(“TriplePoint認股權證”)，以購買Legacy Eight股本股份(“遺留享有股本”)(該等轉換為“遺留享有優先股轉換”)及(2)所有購買遺留享有股本股份的已發行認股權證已悉數行使，但TriplePoint Venture Growth BDC Corporation持有的購買遺留享有股本優先股336,304股的認股權證除外。

就執行合併協議而言，吾等與若干投資者(統稱“管道投資者”)訂立認購協議(“認購協議”)，據此管道投資者同意按每股10.00美元購買合共約8,000,000股新享樂普通股，總承諾額約80,000,000美元(“管道投資”)。根據認購協議，New Enhare同意就作為PIPE投資的一部分購買的股份向PIPE投資者提供某些登記權。PIPE投資基本上與業務合併的結束(“結束”)同時完成。

於截止日期，若干投資者(“後盾投資者”)根據日期為2021年9月13日的後盾協議(“後盾協議”)，以每股10.00美元的收購價及約55,009,060美元的總收購價，買入合共5,500,906股新享樂普通股(“後盾股份”)。根據後盾協議，新享樂同意向後盾投資者提供有關後盾股份的若干登記權。

經營成果

我們從成立到2021年9月30日的整個活動都與我們的組建、首次公開募股(IPO)以及自首次公開募股(IPO)結束以來尋找業務合併候選者有關。我們將不會產生任何營業收入，直到我們的業務合併最早結束和完成。

截至2021年9月30日的三個月，我們淨虧損約340萬美元，其中包括約240萬美元的一般和行政費用，以及衍生權證負債公允價值變化造成的約940,000美元的虧損。

截至2021年9月30日的9個月，我們淨虧損約200萬美元，其中包括約830萬美元的一般和行政費用，部分被衍生權證負債公允價值變化帶來的收益約630萬美元所抵消。

合同義務

建議的業務合併

請參閲上文“建議的業務合併”項下與建議的業務合併相關的協議下的義務討論。

登記和股東權利

鎖定

證券登記的期限。本公司將承擔與提交任何該等註冊説明書有關的費用。

承銷協議

我們給了承保人一筆

45天

自有關首次公開發售的最終招股説明書日期起，按首次公開發售價格減去承銷折扣及佣金購買最多4,875,000個額外單位以彌補超額配售(如有)的選擇權。2020年12月15日，承銷商全面行使超額配售選擇權。

承銷商有權在首次公開募股(IPO)結束時獲得每單位0.2美元的承銷折扣，或總計約750萬美元。承銷商還向公司償還了約300萬美元，以支付與首次公開募股(IPO)相關的費用。

此外，每單位0.35美元，總計約1310萬美元，用於支付給承銷商的遞延承銷佣金；每單位0.01美元，總計約50萬美元，用於支付律師的遞延法律費用。根據承銷協議的條款，僅在公司完成業務合併的情況下，遞延費用將從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商和律師。

關鍵會計政策

按照美國普遍接受的會計原則編制財務報表和相關披露，要求管理層作出估計和假設，以影響報告的資產和負債額、財務報表日期的或有資產和負債的披露，以及報告期內的收入和費用。實際結果可能與這些估計大相徑庭。我們已確定以下為我們的關鍵會計政策：

衍生認股權證負債

我們不使用衍生工具來對衝現金流、市場或外匯風險的風險敞口。我們根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)第480主題“區分負債與權益”(“ASC 480”)和FASB ASC主題815“衍生品和對衝”(“ASC 815”)對我們所有的金融工具(包括髮行的股票購買權證)進行評估，以確定該等工具是否為衍生品或包含符合嵌入衍生品資格的功能(“ASC”)主題480“區分負債與權益”(“ASC 480”)和FASB ASC主題815“衍生工具與對衝”(“ASC 815”)。衍生工具的分類，包括這些工具應記為負債還是記為權益，是

重新評估

在每個報告期結束時。

根據ASC 815，與首次公開發售(“公開認股權證”)及私募認股權證相關發行的認股權證被確認為衍生認股權證負債。因此，吾等確認該等認股權證工具為按公允價值計算的負債，並於每個報告期將該等工具調整至公允價值。該等負債須受

重新測量

於每個資產負債表日(直至行使)，公允價值的任何變動均在未經審核的簡明綜合經營報表中確認。與公開發售和私募認股權證相關發行的認股權證的公允價值最初採用蒙特卡羅模擬模型按公允價值計量。就首次公開發售而發行的認股權證的公允價值其後已根據該等認股權證的上市市價計量。私募認股權證的公允價值其後已根據公開認股權證的上市市價估計。

可能贖回的A類普通股

強制贖回的A類普通股(如有)被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回的A類普通股(包括具有贖回權的A類普通股，這些A類普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在不確定事件發生時被贖回，而不僅僅在我們的控制範圍內)，被歸類為臨時股權。在所有其他時間，A類普通股被歸類為股東權益。我們的A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在我們的控制範圍內，並受到未來不確定事件發生的影響。因此，於2021年9月30日及2020年12月31日，可能贖回的37,375,000股A類普通股以贖回價值作為臨時權益列報，不在本公司未經審計的簡明綜合資產負債表的股東權益部分。

隨着首次公開發行(IPO)的結束，我們確認了從初始賬面價值到贖回金額的增加，這導致了額外的費用

實繳

資本(在可用範圍內)和累計赤字。

每股普通股淨虧損

我們遵守FASB ASC主題260“每股收益”的會計和披露要求。我們有兩類股票，分別稱為A類普通股和B類普通股。收益和虧損由這兩類股票按比例分攤。每股普通股淨虧損的計算方法是將淨虧損除以相應期間已發行普通股的加權平均股數。

攤薄淨虧損的計算在計算每股攤薄收益(虧損)時並未考慮首次公開發售出售的單位相關認股權證(包括超額配售完成)及私募認股權證購買合共15,660,417股A類普通股的影響，因為其行使須視乎未來事件而定。由於贖回價值接近公允價值，與可贖回A類普通股相關的增值不包括在每股收益中。

近期發佈的會計準則

2020年8月，美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了最新會計準則(“ASU”)。

編號：2020-06，

債務-帶轉換和其他選項的債務(小主題

470-20)

衍生工具和套期保值--實體自有權益的合同(小主題

815-40):

在實體自身權益中對可轉換票據和合同進行會計處理，通過取消當前美國公認會計原則(GAAP)要求的主要分離模式，簡化了對可轉換票據的會計處理。ASU還取消了與股權掛鈎的合同符合衍生品範圍例外所需的某些結算條件，並在某些領域簡化了稀釋每股收益的計算。公司於2021年1月1日提前採用了ASU。採用ASU不會影響公司的財務狀況、經營結果或現金流。

管理層認為，任何最近頒佈但尚未生效的會計準則，如果目前採用，將不會對隨附的未經審計的簡明綜合財務報表產生重大影響。

失衡

板材佈置

截至2021年9月30日，我們沒有任何

失衡

規例第303(A)(4)(Ii)項所界定的紙張佈置

S-K

就業法案

“2012年創業法案”(Jumpstart Our Business Startups Act of 2012，簡稱“JOBS法案”)包含了一些條款，其中包括放寬符合條件的上市公司的某些報告要求。我們有資格成為一家“新興成長型公司”，根據“就業法案”(JOBS Act)，我們可以遵守基於私營(非上市)公司生效日期的新的或修訂的會計聲明。我們選擇推遲採用新的或修訂的會計準則，因此，我們可能不會在需要採用新的或修訂的會計準則的相關日期遵守該等準則。

非新興市場

成長型公司。因此，財務報表可能無法與截至上市公司生效日期遵守新的或修訂的會計聲明的公司進行比較。

此外，我們正在評估依賴於就業法案提供的其他減少的報告要求的好處。在符合《就業法案》規定的某些條件的情況下，如果我們作為一家“新興成長型公司”選擇依賴此類豁免，我們可能不會被要求(I)根據第(404)節就我們的財務報告內部控制系統提供審計師的證明報告，(Ii)提供可能要求的所有薪酬披露

非新興市場

根據多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法，成長型上市公司必須(Iii)遵守PCAOB可能通過的關於強制性審計公司輪換或提供有關審計和財務報表(審計師討論和分析)更多信息的審計師報告附錄的任何要求，以及(Iv)披露某些與高管薪酬相關的項目，例如高管薪酬與業績之間的相關性，以及CEO薪酬與員工薪酬中值的比較。這些豁免將在我們首次公開募股(IPO)完成後的五年內適用，或者直到我們不再是一家“新興成長型公司”，以較早的為準。

第三項關於市場風險的定量和定性披露

按照規則的定義，我們是一家較小的報告公司

12b-2

並且不需要提供本項目所要求的其他信息。截至2021年9月30日，我們沒有受到任何市場或利率風險的影響。首次公開發行(IPO)的淨收益(包括信託賬户中的金額)將投資於到期日不超過185天的美國政府證券，或投資於符合規則規定某些條件的貨幣市場基金

2a-7

根據1940年修訂的《投資公司法》(Investment Company Act)，這些公司只投資於美國政府的直接國庫債務。由於這些投資的短期性質，我們認為不會有相關的重大利率風險敞口。

我們自成立以來並未從事任何對衝活動，亦不預期就我們所面對的市場風險從事任何對衝活動。

項目4.控制和程序

信息披露控制和程序的評估

在我們管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督下，我們對截至2021年9月30日的財政季度的披露控制和程序的有效性進行了評估，這一術語在規則中有定義

13A-15(E)

和

15D-15(E)

根據交易所法案。基於這一評估並參考美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的工作人員聲明，我們的認證人員得出結論，我們的披露控制程序和程序自2021年9月30日起有效。

披露控制和程序旨在確保我們在“交易法”報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人員，以便及時做出關於所需披露的決定。

財務報告內部控制的變化

在截至2021年9月30日的財政季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生變化，這些變化在本季度報告表格中涵蓋

10-Q

這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或很可能產生重大影響。以下討論的實質性弱點在截至2021年9月30日的季度內得到了補救。

彌補財務報告內部控制的重大缺陷

我們設計並實施了補救措施，以解決2021年第二季度發現的重大薄弱環節，加強財務報告內部控制。鑑於這一重大弱點，我們加強了識別和適當應用適用會計要求的流程，以便更好地評估和理解適用於我們的簡明合併財務報表的複雜會計準則的細微差別，包括加強對會計文獻、研究材料和文件的訪問，以及加強我們的人員和我們就複雜會計應用向其諮詢的第三方專業人員之間的溝通。我們認為，上述行動彌補了財務報告內部控制的實質性弱點，截至2021年9月30日已完成。

部分

II-其他

信息

第一項：法律訴訟

沒有。

項目1A。風險因素

可能導致我們的實際結果與本報告中的結果大不相同的因素包括我們於2021年5月13日提交給美國證券交易委員會的截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K/A的第291號修正案中描述的風險因素。截至本季度報告在表格上的日期

10-Q,

我們的年報表格第291號修正案中披露的風險因素沒有實質性變化。

10-K/A

於2021年5月13日向美國證券交易委員會提交。

第二項股權證券的未登記銷售和所得款項的使用。

沒有。

第三項高級證券違約

沒有。

項目4.礦山安全信息披露

不適用。

第五項其他資料。

沒有。

項目6.展品。


展品數		描述

3.1		公司註冊證書(參照公司於2021年10月22日提交的現行8-K表格報告註冊成立)。

3.2		公司章程(參照公司於2021年10月22日提交的最新8-K表格報告合併而成)。

31.1*		按照規則核證首席行政人員13A-14(A)和15D-14(A)根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法。

31.2*		按照規則核證首席財務主任13A-14(A)和15D-14(A)根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法。

32.1*		根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席執行官和首席財務官的認證。

101.INS		XBRL實例文檔

101.SCH		XBRL分類擴展架構文檔

101.CAL		XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔

101.DEF		XBRL分類擴展定義Linkbase文檔

101.LAB		XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔

101.PRE		XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

104		封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)

* 這些證書是根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節向美國證券交易委員會提供的，並不被視為沒有根據1934年修訂的證券交易法第2918節進行備案，也不應被視為通過引用將其納入根據1933年證券法提交的任何文件中，除非在該文件中通過具體引用明確規定的情況除外。


	9月30日， 2021			12月31日， 2020
	(未經審計)
資產
流動資產：
現金	$	833,608		$	2,266,049
預付費用		514,151			831,645

流動資產總額		1,347,759			3,097,694
信託賬户中持有的現金		373,750,000			373,750,000

總資產	$	375,097,759		$	376,847,694

負債、可能贖回的A類普通股和股東虧損
流動負債：
應付帳款	$	7,498,600		$	578,902
應計費用		87,181			488,824

流動負債總額		7,585,781			1,067,726
遞延律師費		462,409			—
遞延承銷佣金		13,081,250			13,081,250
衍生認股權證負債		20,984,960			27,249,130

總負債		42,114,400			41,398,106
承諾和或有事項
A類普通股，可能需要贖回，$0.0001票面價值；37,375,000和37,375,000股票價格為$10.002021年9月30日和2020年12月31日的每股收益		373,750,000			373,750,000
股東虧損
優先股，$0.0001票面價值；5,000,000授權股份；無在2021年9月30日和2020年12月31日發行並未償還		—			—
A類普通股，$0.0001票面價值；500,000,000 授權股份及無已發行股票除外，在2021年9月30日和2020年12月31日須贖回的股票除外		—			—
B類普通股，$0.0001票面價值；50,000,000授權股份；9,343,750在2021年9月30日和2020年12月31日發行和發行的股票		934			934
累計赤字		(40,767,575	)		(38,301,346	)

股東赤字總額		(40,766,641	)		(38,300,412	)

總負債、可能贖回的A類普通股和股東虧損	$	375,097,759		$	376,847,694


	在過去的三個月裏，我們已經結束了 2021年9月30日			前九個月已經結束了。 2021年9月30日
一般和行政費用	$	2,448,391		$	8,267,990

運營虧損		(2,448,391	)		(8,267,990	)
其他費用
衍生認股權證負債的公允價值變動		(939,630	)		6,264,170

淨損失	$	(3,388,021	)	$	(2,003,820	)

A類普通股加權平均流通股，基本股和稀釋股		37,375,000			37,375,000

A類普通股每股基本及攤薄淨虧損	$	(0.07	)	$	(0.04	)

基本和稀釋後B類普通股的加權平均流通股		9,343,750			9,343,750

基本和稀釋後每股淨虧損，B類普通股	$	(0.07	)	$	(0.04	)


經營活動的現金流：
淨損失	$	(2,003,820	)
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整：
衍生認股權證負債的公允價值變動		(6,264,170	)
營業資產和負債變動情況：
預付費用		317,494
應付帳款		6,919,698
應計費用		(36,409	)

用於經營活動的現金淨額		(1,067,207	)

融資活動的現金流：
已支付的報價成本		(365,234	)

用於融資活動的淨現金		(365,234	)

現金淨變動		(1,432,441	)
現金-期初		2,266,049

現金-期末	$	833,608

補充披露非現金融資活動：
遞延律師費	$	462,409


	享受科技，Inc.

日期：2021年11月12日	由以下人員提供：	/s/羅恩·約翰遜
		羅恩·約翰遜
		首席執行官

日期：2021年11月12日	由以下人員提供：	/s/法裏德·汗
		法裏德·汗
		首席財務官


	普通股								其他內容實繳資本					總計股東的赤字
	A類				B類						累計赤字
	股票		金額		股票		金額				累計赤字
餘額-2020年12月31日		—	$	—		9,343,750	$	934	$	—	$	(38,301,346	)	$	(38,300,412	)
增持可能贖回的A類普通股		—		—		—		—		—		(266,102	)		(266,102	)
淨收入		—		—		—		—		—		4,368,352			4,368,352

餘額-2021年3月31日(未經審計)		—		—		9,343,750		934		—		(34,199,096	)		(34,198,162	)
增持可能贖回的A類普通股		—		—		—		—		—		(196,307	)		(196,307	)
淨損失		—		—		—		—		—		(2,984,151	)		(2,984,151	)

餘額-2021年6月30日(未經審計)		—		—		9,343,750		934		—		(37,379,554	)		(37,378,620	)
淨損失		—		—		—		—		—		(3,388,021	)		(3,388,021	)

餘額-2021年9月30日(未經審計)		—	$	—		9,343,750	$	934	$	—	$	(40,767,575	)	$	(40,766,641	)