0001849466--12-312021Q3錯誤是是000.070.08000001849466美國-GAAP：CommonStockMember2021-07-012021-09-300001849466US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-012021-09-300001849466美國-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-09-300001849466US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-09-300001849466US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001849466TCBS：農業PortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001849466US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300001849466TCBS：不良貸款成員2021-01-012021-09-300001849466US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300001849466TCBS：農業PortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300001849466US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001849466TCBS：不良貸款成員2020-01-012020-09-300001849466TCBS：農業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001849466美國-美國公認會計準則：保護安全成員(US-GAAP：HeldtomaturitySecuritiesMembers)2021-01-012021-09-300001849466美國-美國公認會計準則：保護安全成員(US-GAAP：HeldtomaturitySecuritiesMembers)2020-01-012020-09-300001849466美國-GAAP：可用於銷售安全成員2021-01-012021-09-300001849466美國-GAAP：可用於銷售安全成員2020-01-012020-09-300001849466US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-09-300001849466US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：建設貸款成員TCB：FinancialAssetPastDueMember2021-09-300001849466US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：建設貸款成員TCB：FinancialAssetNotPastDueMember2021-09-300001849466US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：建設貸款成員TCB：財務資產30至89天PastDueMember2021-09-300001849466US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員TCB：FinancialAssetNotPastDueMember2021-09-300001849466US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberTCB：OneToFourResidentialAndMultiFamilyMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-09-300001849466US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberTCB：OneToFourResidentialAndMultiFamilyMemberTCB：FinancialAssetPastDueMember2021-09-300001849466US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberTCB：OneToFourResidentialAndMultiFamilyMemberTCB：FinancialAssetNotPastDueMember2021-09-300001849466US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberTCB：OneToFourResidentialAndMultiFamilyMemberTCB：財務資產30至89天PastDueMember2021-09-300001849466US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberTCB：農地貸款會員TCB：FinancialAssetPastDueMember2021-09-300001849466US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberTCB：農地貸款會員TCB：FinancialAssetNotPastDueMember2021-09-300001849466US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberTCB：農地貸款會員TCB：財務資產30至89天PastDueMember2021-09-300001849466US-GAAP：Consumer 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PortfolioSegmentMember2020-09-300001849466美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-09-300001849466TCBS：農業PortfolioSegmentMember2020-09-300001849466US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-06-300001849466US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-06-300001849466美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001849466TCBS：農業PortfolioSegmentMember2020-06-3000018494662020-06-300001849466US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2019-12-310001849466US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310001849466美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001849466TCBS：農業PortfolioSegmentMember2019-12-310001849466美國-美國公認會計準則：委託書至擴展信用成員(PremismentsTo ExtendCreditMember)2021-09-300001849466美國-美國公認會計準則：委託書至擴展信用成員(PremismentsTo ExtendCreditMember)2020-12-310001849466美國-美國公認會計準則：抵押抵押會員(CollateralPledgedMember)2021-09-300001849466美國-美國公認會計準則：抵押抵押會員(CollateralPledgedMember)2020-12-3100018494662021-07-1400018494662020-09-3000018494662019-12-310001849466US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-09-300001849466US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2021-09-300001849466US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-09-300001849466US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember2021-09-300001849466美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-09-300001849466美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2021-09-300001849466美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-09-300001849466美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember2021-09-300001849466US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-12-310001849466US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2020-12-310001849466美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-12-310001849466美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2020-12-310001849466Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember2021-09-300001849466美國-GAAP：債務證券成員2021-09-300001849466Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-12-310001849466US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001849466美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001849466US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001849466美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001849466Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300001849466Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-09-300001849466Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300001849466Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-09-300001849466Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-09-300001849466Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2021-09-300001849466Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-09-300001849466Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2020-12-310001849466美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-09-300001849466美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310001849466Tcbs:PaycheckProtectionProgramLoanReceivableMember2021-09-300001849466TCB：FederalReserve BankOfBostonMember2021-01-012021-09-300001849466TCB：UnenedEsopSharesMember2021-07-012021-09-300001849466TCB：UnenedEsopSharesMember2021-01-012021-09-300001849466美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2021-09-300001849466Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-09-300001849466Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-09-300001849466美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2020-12-310001849466Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-12-310001849466Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-12-310001849466美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2021-01-012021-09-300001849466Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-01-012021-09-300001849466Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-01-012021-09-300001849466美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2020-01-012020-12-310001849466Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-01-012020-12-310001849466Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-01-012020-12-310001849466美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTCBS：不良貸款成員2021-09-300001849466美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTCBS：不良貸款成員2020-12-310001849466美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTCB：預測資產成員2021-09-300001849466美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-09-300001849466Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-09-300001849466美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTCB：預測資產成員2020-12-310001849466美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310001849466Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-3100018494662021-07-012021-09-3000018494662020-07-012020-09-3000018494662020-01-012020-09-300001849466TCB：TcbsFoundationIncMember2021-07-142021-07-1400018494662021-07-142021-07-140001849466SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTCBS：不良貸款成員2021-09-300001849466SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTCB：預測資產成員2021-09-300001849466SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTCBS：不良貸款成員2021-09-300001849466SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTCB：預測資產成員2021-09-300001849466SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTCBS：不良貸款成員2020-12-310001849466SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTCB：預測資產成員2020-12-310001849466SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTCBS：不良貸款成員2020-12-310001849466SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTCB：預測資產成員2020-12-3100018494662021-09-3000018494662020-12-3100018494662021-11-1100018494662021-01-012021-09-30Xbrli：共享Iso4217：美元Xbrli：純TCB：安全性Iso4217：美元Xbrli：共享TCB：貸款

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格：10-Q

⌧	根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告

在截至本季度末的季度內2021年9月30日

或

◻	根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告

由_

委員會檔案號：001-40610

德克薩斯州社區銀行股份有限公司

(註冊人的確切姓名載於其約章)


馬裏蘭州		86-2760335
(法團或組織的州或其他司法管轄區)		(國際税務局僱主識別號碼)

西布羅德街215號, 米尼奧拉, 德克薩斯州		75773
(主要行政辦公室地址)		(郵政編碼)

(903) 569-2602

(註冊人電話號碼，包括區號)

不適用

(自上次報告以來如有變更，前姓名、前地址和前會計年度)

根據該法第(12)(B)款登記的證券：



普通股，每股面值0.01美元	TCB	這個納斯達克股票市場有限責任公司
(每節課的標題)	(交易代碼)	(註冊的每間交易所的名稱)

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第(13)或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)註冊人在過去90天內是否符合此類要求。他説：是 ⌧我不知道有沒有問題。◻

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條要求提交的每個互動數據文件。他説：是 ⌧沒有問題。◻

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12B-2條規則中對“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。


大型加速濾波器◻		加速文件管理器◻
非加速文件服務器 ⌧		規模較小的報告公司☒
		新興成長型公司☒

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第(13)(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☒

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。是☐*不是。⌧

註冊人發行了3,257,759股普通股，每股票面價值0.01美元，3,003,653截至2021年11月11日已發行的股票。

德克薩斯州社區銀行股份有限公司

表格310-Q


		頁面
第一部分：財務信息

第一項。	財務報表	1

	截至2021年9月30日(未經審計)和2020年12月31日的合併財務狀況報表	1

	截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的合併營業報表(未經審計)	2

	截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的綜合全面收益(虧損)表(未經審計)	3

	截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的股東和會員權益合併報表(未經審計)	4

	截至2021年9月30日和2020年9月30日的九個月合併現金流量表(未經審計)	5

	合併財務報表附註(未經審計)	6

第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析	27

第三項。	關於市場風險的定量和定性披露	40

第四項。	管制和程序	40

第二部分：其他信息

第一項。	法律程序	41

項目1A。	風險因素	41

第二項。	未登記的股權證券銷售和收益的使用	41

第三項。	高級證券違約	41

第四項。	煤礦安全信息披露	41

第五項。	其他信息	41

第6項。	陳列品	42

	簽名	43

解釋性註釋

德克薩斯社區銀行股份有限公司(Texas Community BancShares)公司(以下簡稱“公司”，“我們”或“我們的”)是Mineola Community Bank，S.S.B.的控股公司。從2021年7月14日起，在Mineola Community Mutual Holding Company作為共同控股公司向德克薩斯社區銀行股份有限公司(Texas Community BancShares，Inc.)作為控股公司的組織形式完成轉換後，該公司成為Mineola Community Bank，S.B.的控股公司。截至2021年9月30日，轉股交易已完成。

本10-Q表格季度報告所載未經審計綜合財務報表及其他財務資料，應與米尼奧拉社區互助控股公司截至2020年12月31日、2020年12月31日及2019年12月31日以及截至2019年12月31日的公司日期為2021年5月14日的最終招股説明書(“招股説明書”)所載的經審計綜合財務報表及相關附註一併閲讀，該招股説明書是根據“證券及期貨事務監察委員會規則”第424(B)(3)條的規定向證券交易委員會提交的。

第一部分：金融信息

第1項：會計報表、會計報表、財務報表

德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併財務狀況報表

2021年9月30日和2020年12月31日

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)


	9月30日--		2011年12月31日
	2021		2020
	(未經審計)
資產
現金和銀行到期款項	$	5,673	$	5,968
出售的聯邦基金		28,885		2,105
現金和現金等價物		34,558		8,073
銀行有息存款		18,571		14,015
可供出售的證券		35,954		12,966
持有至到期的證券(公允價值為#美元36,5202021年9月30日和美元34,970(2020年12月31日)		36,039		34,328
應收貸款，扣除貸款和租賃損失準備淨額#美元1,5922021年9月30日和美元1,5612020年12月31日		216,733		213,239
直接融資租賃淨投資		105		32
應計應收利息		789		963
房舍和設備		6,292		6,383
銀行人壽保險		5,989		5,908
喪失抵押品贖回權的資產		209		209
按成本計入的限制性投資		2,034		2,024
巖心礦藏無形		562		661
抵押貸款償還權，淨額		8		12
遞延所得税		432		247
其他資產		592		578
	$	358,867	$	299,638
負債與股東權益和成員權益
負債
無息計息	$	40,138	$	31,439
計息		224,337		203,701
總存款		264,475		235,140
聯邦住房貸款銀行的預付款		28,085		30,768
應計費用和其他負債		5,738		1,791
總負債		298,298		267,699
股東權益和會員權益
優先股，$0.01面值，1,000,000授權股份，
無已發行和未償還		—		—
普通股，$0.01面值，19,000,000授權股份，
3,257,759已發行及已發行的股份3,003,653截至2021年9月30日未償還		33		—
額外實收資本		30,898		—
留存收益		32,043		31,811
累計其他綜合收益		136		128
未賺取員工持股計劃(“ESOP”)股份，按成本計算		(2,541)		—
股東和會員權益合計	$	60,569	$	31,939
	$	358,867	$	299,638

請參閲合併財務報表附註

德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併業務報表

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)


	截至三個月				截至9個月
	9月30日--				9月30日--
	2021		2020		2021		2020

	(未經審計)				(未經審計)
利息收入
貸款，包括手續費	$	2,392	$	2,436	$	7,196	$	6,968
債務證券
應税		172		175		472		575
免税		21		42		88		127
限制性投資的股息		6		7		15		30
出售的聯邦基金		12		—		17		5
銀行存款		10		33		45		211
利息收入總額		2,613		2,693		7,833		7,916
利息支出
存款		362		440		1,152		1,377
聯邦住房貸款銀行的預付款		151		166		468		527
其他		3		3		8		9
利息支出總額		516		609		1,628		1,913
淨利息收入		2,097		2,084		6,205		6,003
貸款和租賃損失準備		14		66		44		211
扣除貸款和租賃損失準備後的淨利息收入		2,083		2,018		6,161		5,792
非利息收入
存款賬户手續費		159		143		412		417
其他服務費及收費		260		235		752		835
銀行自營壽險淨增值		27		30		80		89
其他收入		6		4		16		21
非利息收入總額		452		412		1,260		1,362
非利息支出
薪金和員工福利		1,316		1,309		3,808		3,692
入住率和設備費用		174		177		542		530
數據處理		196		234		644		635
合同服務		125		127		416		361
董事費用		75		63		231		184
其他費用		883		274		1,501		817
非利息費用總額		2,769		2,184		7,142		6,219
所得税前收入(虧損)		(234)		246		279		935
所得税費用(福利)		(36)		38		47		154
淨收益(虧損)	$	(198)	$	208	$	232	$	781

每股收益-基本	$	(0.07)		不適用	$	0.08		不適用
每股收益-稀釋後	$	(0.07)		不適用	$	0.08		不適用
加權平均流通股-基本		2,999,612		不適用		2,999,612		不適用
加權平均流通股-稀釋		2,999,612		不適用		2,999,612		不適用

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德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

綜合全面收益表(損益表)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)


	截至三個月				截至9個月
	9月30日--				9月30日--
	2021		2020		2021		2020

	(未經審計)				(未經審計)
淨收益(虧損)	$	(198)	$	208	$	232	$	781

其他綜合收益(虧損)項目
可供出售的投資證券税前未實現增值(折舊)變動		51		(76)		10		225

其他綜合收益(虧損)項目合計		51		(76)		10		225
税前綜合收益(虧損)		(147)		132		242		1,006
與其他綜合(虧損)收入項目相關的所得税(費用)福利		(11)		16		(2)		(47)

綜合(虧損)收益	$	(158)	$	148	$	240	$	959

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德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

股東和成員權益合併報表(未經審計)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)


									累計				總計
					其他內容				其他		不勞而獲		股東的
	擇優		普普通通		已繳入		留用		全面		員工持股計劃		和議員的
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月	庫存		庫存		資本		收益		收入		股票		權益
2021年7月1日的餘額	$	—	$	—	$	(748)	$	32,241	$	96	$	—	$	31,589
淨損失		—		—		—		(198)		—		—		(198)
股票發行，扣除轉換成本$936		—		33		31,646								31,679
可供出售證券的公允價值淨變化，扣除税費淨額#美元11		—		—		—		—		40		—		40
槓桿式員工持股計劃，2,606,210股票		—		—		—		—		—		(2,606)		(2,606)
員工持股收益，6,515股票		—		—		—		—		—		65		65
2021年9月30日的餘額	$	—	$	33	$	30,898	$	32,043	$	136	$	(2,541)	$	60,569
2020年7月1日餘額	$	—	$	—	$	—	$	31,635	$	230	$	—	$	31,865
淨收入		—		—		—		208		—		—		208
可供出售證券的公允價值淨變化，扣除税收優惠淨額(美元16)		—		—		—		—		(60)		—		(60)
2020年9月30日的餘額	$	—	$	—	$	—	$	31,843	$	170	$	—	$	32,013

									累計				總計
					其他內容				其他		不勞而獲		股東的
	擇優		普普通通		已繳入		留用		全面		員工持股計劃		和議員的
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月	庫存		庫存		資本		收益		收益(虧損)		股票		權益
2021年1月1日的餘額	$	—	$	—	$	—	$	31,811	$	128	$	—	$	31,939
淨收入		—		—		—		232		—		—		232
股票發行，扣除轉換成本$1,684		—		33		30,898		—		—		—		30,931
可供出售證券的公允價值淨變化，扣除税費淨額#美元2		—		—		—		—		8		—		8
槓桿式員工持股計劃，2,606,210股票		—		—		—		—		—		(2,606)		(2,606)
員工持股收益，6,515股票		—		—		—		—		—		65		65
2021年9月30日的餘額	$	—	$	33	$	30,898	$	32,043	$	136	$	(2,541)	$	60,569



2020年1月1日的餘額	$	—	$	—	$	—	$	31,062	$	(8)	$	—	$	31,054
淨收入		—		—		—		781		—		—		781
可供出售證券的公允價值淨變化，扣除税費淨額#美元47		—		—		—		—		178		—		178
2020年9月30日的餘額	$	—	$	—	$	—	$	31,843	$	170	$	—	$	32,013

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德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併現金流量表

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)


	截至9個月
	9月30日--
	2021		2020

	(未經審計)
經營活動
淨收入	$	232	$	781
將淨收入調整為經營活動的淨現金
貸款和租賃損失準備金		44		211
證券攤銷淨額		318		266
折舊及攤銷		328		322
對銀行自營壽險的再認識		(80)		(89)
遞延所得税		(187)		(89)
淨變動率
應計應收利息		173		(41)
抵押貸款償還權		4		4
其他資產		(118)		13
應計費用和其他負債		4,050		538
經營活動淨現金		4,764		1,916
投資活動
銀行有息存款淨變動		(4,556)		3,821
可供出售證券中的活動
購買		(26,444)		(25,154)
到期日、提前還款和催繳		3,363		21,966
持有至到期證券的交易活動
購買		(13,839)		(7,243)
到期日、提前還款和催繳		11,914		8,060
購買限制性投資		(10)		(26)
貸款來源和本金託收，淨額		(3,538)		(29,071)
直接融資租賃淨投資淨增長		(73)		—
房舍和設備的增建		(138)		(748)
用於投資活動的淨現金		(33,321)		(28,395)
融資活動
存款淨增量		29,335		24,702
FHLB預付款和其他借款		—		14,000
支付長期FHLB和其他借款		(2,684)		(8,817)
發行普通股的收益扣除轉換成本後的收益		30,997		—
提供給員工持股計劃的貸款，用於購買普通股		(2,606)		—
融資活動的現金淨額		55,042		29,885
現金及現金等價物淨變動		26,485		3,406
期初現金及現金等價物		8,073		5,530
期末現金及現金等價物	$	34,558	$	8,936

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德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)

注：1-6月重要會計政策摘要

一般信息

德克薩斯社區銀行股份有限公司(“公司”)是馬裏蘭州的一家註冊銀行控股公司，於2021年3月5日註冊成立，在米尼奧拉社區互助控股公司(“MHC”)從相互控股公司轉變為股份制公司(“轉換”)後，成為Mineola Community Bank SSB(“銀行”)的控股公司。轉換於2021年7月14日完成。該公司股票於2021年7月15日在納斯達克開始交易，代碼為TCBS。關於銀行的轉換，該公司收購了100出售和出售銀行和公司的股權百分比3,207,759其普通股價格為$。10.00每股，總髮售收益為$32,078。普通股轉換和發行的成本約為#美元。1,684，從發行總收益中扣除。該公司還貢獻了50,000普通股和美元75向德克薩斯社區銀行股份基金會(“基金會”)捐贈現金，該基金會是一個與銀行轉型相關的慈善基金會。購買的銀行員工持股計劃(“員工持股計劃”)260,621本公司出售的普通股的股份，即8%的3,257,759公司發行的普通股，包括向基金會出資的股份。員工持股計劃是通過向該公司貸款購買這些股票的。該公司貢獻了$15,276在向該銀行發行股票的淨收益中，借出了#美元2,606在員工持股計劃的淨收益中，貢獻了$75捐給基金會，並保留了大約$12,436淨收益的一部分。

轉換後，本公司的投票權只由本公司股東持有及行使。存款賬户持有人繼續接受聯邦存款保險公司的保險。與轉換有關，本公司及銀行設立的清盤賬户總額為：(I)MHC於本公司日期為2021年5月14日的最終招股説明書所載的最新財務狀況聲明日期，於Mineola Community Financial Group，Inc.(本行的前附屬控股公司)的股東權益中的所有權權益，加上(Ii)MHC於轉換完成前的最新財務狀況聲明日期的淨資產價值(在(I)本公司及本行或(Ii)本行清盤時，每名合資格賬户持有人及補充合資格賬户持有人均有權按比例分得清盤賬户份額，且僅在該等情況下。如果符合資格的賬户持有人或補充賬户持有人的存款餘額低於記錄日期的金額，這一份額將減少，如果賬户關閉，該份額將不復存在。儘管相關存款餘額在轉換後有所增加，但清算賬户永遠不會增加。如果派息會導致留存收益低於清算賬户金額或監管資本要求，銀行不得就其股本支付股息。此外，本公司須遵守有關支付股息及回購其股本的若干規定。

這一轉換是由於公司形式的改變，銀行資產、負債和股本的歷史基礎因此保持不變。

該銀行的主要收入來源是向德克薩斯州米尼奧拉及其周邊地區和達拉斯沃斯堡大都會的消費者和商業客户提供貸款和銀行服務。公司的會計和報告政策符合美國公認的會計原則和銀行業的一般慣例。對確定財務狀況、業務結果和現金流有重大影響的政策和做法概述如下：

德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)

中期財務報表

截至2021年9月30日的中期未經審計綜合財務報表以及截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的中期未經審計綜合財務報表未經審計，反映了管理層認為公平呈現中期業績所必需的所有正常經常性調整。此類調整是這些未經審計的合併財務報表中包含的唯一調整。這些未經審計的綜合財務報表是根據美國證券交易委員會的規則和規定編制的，因此，按照公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被遺漏。截至2021年9月30日的3個月和9個月的運營結果不一定表明截至2021年12月31日的本年度剩餘時間或任何其他時期將取得的結果。合併財務報表中列報的某些前期數據已重新分類，以符合本期列報。隨附的綜合財務報表摘自並應與本公司日期為2021年5月14日的最終招股説明書中包括的MHC截至2020年12月31日的年度經審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀。請參閲本公司日期為2021年5月14日的最終招股説明書所載截至2020年12月31日止年度的綜合財務報表附註中所述的本公司會計政策。

合併原則

合併財務報表包括公司及其全資子公司的賬目，其中包括米尼奧拉社區銀行、S.S.B.及其全資子公司米尼奧拉金融服務公司(Mineola Financial Service Corporation)，而米尼奧拉金融服務公司並未得到積極利用。所有重要的公司間交易和餘額都已在合併中沖銷。

預算的使用

在按照公認會計原則編制合併財務報表時，管理層必須做出影響截至財務狀況表日期的資產和負債額以及報告期內收入和費用的報告金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計不同。短期內特別容易受到重大變化影響的重大估計涉及貸款和租賃損失撥備的確定。

德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)

每股收益

每股基本收益的計算方法是淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數，包括分配和承諾釋放的員工持股計劃股票。稀釋每股收益是根據計算基本普通股收益時確定的加權平均股數加上庫存股方法的股票補償稀釋效應來計算的。


	截至三個月		截至9個月
	2021年9月30日		2021年9月30日

淨收入	$	(198)	$	232

加權平均流通股
基本每股收益：
平均流通股		3,257,759		3,257,759
減去：平均未賺取員工持股		(258,147)		(258,147)
加權平均流通股
基本每股收益：		2,999,612		2,999,612

額外稀釋股份		—		—
加權平均流通股
稀釋後每股收益：		2,999,612		2,999,612
基本和稀釋每股收益	$	(0.07)	$	0.08

德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)

附註：2個月後發行的歐洲債務證券

證券的攤餘成本和公允價值以及未實現損益總額如下：


	2021年9月30日
			毛收入		毛收入		估計數
	攤銷		未實現		未實現		公平
可供出售	成本		收益		損失		價值
債務證券
住房抵押貸款支持	$	11,737	$	209	$	(54)	$	11,892
抵押抵押債券		7,233		—		—		7,233
州和市		3,577		26		—		3,603
債務證券總額		22,547		235		(54)		22,728
美國政府和機構		13,235		4		(13)		13,226
可供出售的證券總額	$	35,782	$	239	$	(67)	$	35,954
持有至到期
債務證券
住房抵押貸款支持	$	33,626	$	589	$	(123)	$	34,092
州和市		2,413		20		(5)		2,428
持有至到期的證券總額	$	36,039	$	609	$	(128)	$	36,520


	2020年12月31日
			毛收入		毛收入		估計數
	攤銷		未實現		未實現		公平
可供出售	成本		收益		損失		價值
債務證券：
住房抵押貸款支持	$	11,936	$	202	$	(76)	$	12,062
州和市		868		36		—		904
可供出售的證券總額	$	12,804	$	238	$	(76)	$	12,966
持有至到期
債務證券：
住房抵押貸款支持	$	28,407	$	651	$	(49)	$	29,009
州和市		5,921		40		—		5,961
持有至到期的證券總額	$	34,328	$	691	$	(49)	$	34,970

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月內，公司不是出售可供出售的證券或持有至到期的證券。

在2021年9月30日和2020年12月31日，賬面價值為美元的證券2,763及$2,680分別承諾保障公眾存款，以及用於法律要求或允許的其他目的。

德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)

截至2021年9月30日，按合同到期日計算的債務證券的攤銷成本和公允價值如下：


	可供出售				持有至到期
			估計數				估計數
	攤銷		公平		攤銷		公平
	成本		價值		成本		價值
一年後到期	$	—	$	—	$	—	$	—
截止日期為一至五年		8,443		8,456		1,139		1,156
在五到十年內到期		7,611		7,615		134		137
十年後		758		758		1,140		1,135
住房抵押貸款支持		11,737		11,892		33,626		34,092
抵押抵押債券		7,233		7,233		—		—
總計	$	35,782	$	35,954	$	36,039	$	36,520

下表顯示了公司投資的未實現虧損總額和公允價值，其中未實現虧損按投資類別和個別證券處於持續未實現虧損狀態的時間長短合計：


	2021年9月30日
	不到12個月				12個月或更長時間
			毛收入				毛收入
	公平		未實現		公平		未實現
類別(證券數量)	價值		損失		價值		損失
住宅按揭貸款支持(9,7)	$	10,274	$	(81)	$	8,610	$	(96)
州和市(1)		1,135		(5)		—		—
美國政府和機構(ENT.N：行情)7)		7,020		(13)		—		—
總計	$	18,429	$	(99)	$	8,610	$	(96)


	2020年12月31日
	不到12個月				12個月或更長時間
			毛收入				毛收入
	公平		未實現		公平		未實現
類別(證券數量)	價值		損失		價值		損失
住宅按揭貸款支持(5)	$	8,298	$	(125)	$	—	$	—
州和市		—		—		—		—
總計	$	8,298	$	(125)	$	—	$	—

抵押貸款支持證券

該公司對住宅抵押貸款支持證券的投資的未實現虧損是由於市場利率上升和提前還款速度加快造成的。該公司以相對於其面值的折扣價購買這些投資，這些投資的合同現金流由美國政府機構擔保。因此，預計該等證券的結算價格不會低於本公司投資的攤餘成本基礎。由於市值下降的原因是市場利率的變化和預付款速度的提高，而不是信用質量的提高，而且本公司不打算出售這些投資，而且本公司不太可能需要在其攤銷成本基礎(可能是到期日)收回之前出售這些投資，因此本公司不認為這些投資在2021年9月30日或2020年12月31日出現暫時性減損。

德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)

非暫時性減損

管理層至少在季度的基礎上評估證券的非臨時性減值，當經濟或市場考慮需要這樣的評估時，管理層會更頻繁地評估證券。考慮因素包括(1)公允價值低於成本的時間長度和程度，(2)發行人的財務狀況和近期前景，以及(3)本公司對(A)其在收回前出售債務證券的意圖以及(B)本公司是否更有可能在收回前出售債務證券的評估。截至2021年9月30日和2020年12月31日，不是投資證券並非暫時受損。

附註：3個月的貸款和租賃

貸款和租賃餘額摘要如下：


	9月30日--		2011年12月31日
	2021		2020
房地產	$	206,716	$	201,660
農業		299		358
商業廣告		5,896		8,665
消費者和其他		5,519		4,149
小計		218,430		214,832
貸款和租賃損失撥備減少		(1,592)		(1,561)
貸款和租賃，淨額	$	216,838	$	213,271

薪資保障計劃(PPP)貸款

2020年3月，美國政府通過立法，旨在幫助美國經濟從2019年冠狀病毒病(簡稱新冠肺炎)大流行中復甦。這項立法被稱為冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)，它以財政援助的形式向個人、企業、非營利實體、州和市政當局提供全經濟範圍的金融刺激。CARE法案暫時在美國小企業管理局(Small Business Administration)的貸款計劃中增加了一項名為“Paycheck Protection Program”(PPP)的新產品。CARE法案允許SBA為這些貸款的100%提供擔保，並規定最高可免除這些貸款的全部本金。截至2021年9月30日，該公司發起了$5,484購買力平價貸款，其中$5,449已經被原諒了。此外，該公司確認了$5及$24在截至2021年和2020年9月30日的9個月裏，PPP貸款利息分別佔利息收入的比例。

德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)

下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月貸款和租賃損失準備的活動情況以及截至2021年9月30日和2020年12月31日的餘額：


	2021年9月30日
							消費者需求
	房地產		農業		商業廣告		以及其他		總計
貸款和租賃損失撥備：
截至三個月
期初餘額，2021年7月1日	$	1,170	$	—	$	362	$	52	$	1,584
沖銷		—		—		—		(9)		(9)
恢復		—		—		—		3		3
撥備(信用)		8		2		(7)		11		14
期末餘額，2021年9月30日	$	1,178	$	2	$	355	$	57	$	1,592

九個月結束
期初餘額，2021年1月1日	$	1,171	$	2	$	355	$	33	$	1,561
沖銷		—		—		—		(30)		(30)
恢復		—		—		—		17		17
規定		7		—		—		37		44
期末餘額，2021年9月30日	$	1,178	$	2	$	355	$	57	$	1,592
2021年9月30日分配給單獨評估減值的貸款和租賃的餘額	$	8	$	—	$	300	$	—	$	308
2021年9月30日分配給貸款和租賃的餘額，集體評估減值	$	1,170	$	2	$	55	$	57	$	1,284
應收貸款和租賃
餘額，2021年9月30日貸款和租賃單獨評估減值	$	2,304	$	—	$	489	$	—	$	2,793
餘額，2021年9月30日貸款和租賃集體評估減值		204,412		299		5,407		5,519		215,637
期末餘額，2021年9月30日	$	206,716	$	299	$	5,896	$	5,519	$	218,430

德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)


	2020年9月30日
							消費者需求
	房地產		農業		商業廣告		以及其他		總計
貸款和租賃損失撥備：
截至三個月
期初餘額，2020年7月1日	$	1,054	$	1	$	158	$	29	$	1,242
沖銷		—		—		—		(7)		(7)
恢復		—		—		—		1		1
規定		57		1		4		4		66
期末餘額，2020年9月30日	$	1,111	$	2	$	162	$	27	$	1,302

九個月結束
期初餘額，2020年1月1日	$	937	$	3	$	128	$	36	$	1,104
沖銷		—		—		—		(20)		(20)
恢復		—		—		—		7		7
撥備(信用)		174		(1)		34		4		211
期末餘額，2020年9月30日	$	1,111	$	2	$	162	$	27	$	1,302

	2020年12月31日
							消費者需求
	房地產		農業		商業廣告		以及其他		總計
分配給貸款和租賃的期末餘額分別進行減值評估	$	8	$	—	$	300	$	—	$	308
分配給貸款和租賃的期末餘額集體評估減值	$	1,163	$	2	$	55	$	33	$	1,253
應收貸款和租賃
貸款和租賃單獨評估減值	$	2,488	$	—	$	622	$	2	$	3,112
貸款和租賃的減值集體評估		199,172		358		8,043		4,147		211,720
期末餘額	$	201,660	$	358	$	8,665	$	4,149	$	214,832

內部風險類別

該公司根據主要信用質量指標監測其投資組合部門的信用質量。本公司的所有貸款和租賃均採用合格評級或可預留評級進行評估，並將其評為主要信用質量指標。被批評的可保留貸款是指被公司內部歸類或列為特別提及、不合格、可疑或損失的貸款和租賃。這些資產構成了較高的風險，並可能有很高的違約或完全損失的可能性。

貸款和租賃的分類反映了對與貸款相關的違約和損失風險的判斷。該公司每季度審查信用評級。評級進行調整，以反映在每個季度報告期內每個信貸被認為固有的風險和損失程度。

該方法的結構是根據信用質量的惡化(以及風險和損失的相應增加)來增加具體撥款，或者根據信用質量的改善(以及風險和損失的相應減少)來減少具體撥款。

德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)

特別提到的貸款顯示出財務疲軟或信用狀況惡化的明顯跡象；然而，這種擔憂並不明顯，公司通常預計在短期內會出現重大虧損。這類信用通常保持在標準信用條款內的表現能力，而且信用敞口不像評級更嚴格的信用那麼突出。

不合格貸款是指由於不利趨勢或金融、管理、經濟或政治性質的事態發展，或抵押品存在重大弱點，可能或已經危及正常償還本金和利息的貸款。對這些學分進行長時間的鍛鍊是一種明顯的可能性。因此，需要迅速採取糾正行動，以加強公司的地位，和/或減少風險，並確保借款人採取足夠的補救措施。在這樣的信貸中，信用風險敞口變得更有可能，並對信貸的次級支持進行認真的評估。

不良貸款是指全額收回本金看起來非常可疑的貸款，預計會有一定程度的損失，即使最終的損失金額可能還不確定和/或存在其他可能影響收回債務的因素。根據現有信息，公司需要採取積極行動，以避免或最大限度地減少損失。這種分類的信用通常依賴於抵押品，抵押品的任何短缺或其他可能的損失金額都被記錄為特定的估值津貼。評級有問題的信用通常也被放在非應計項目上。

損失評級貸款是那些被認為無法收回的貸款，價值很小，因此沒有理由繼續作為銀行資產。這種分類並不意味着資產絕對沒有回收或殘值，而是説，即使未來可能影響部分回收，推遲註銷這項基本毫無價值的資產也是不切實際或不可取的。

通過評級的貸款是那些不被認為是批評的貸款。除這一主要信用質量指標外，公司還對某些類型的貸款使用其他信用質量指標。

下表列出了有關貸款和租賃組合的內部分類的信息：


	2021年9月30日
			特價
	經過		提到		不合標準		疑團		損失		總計
房地產
建築和土地	$	17,737	$	926	$	328	$	—	$	—	$	18,991
農田		4,971		—		361		—		—		5,332
1-4套住宅和多户住宅		156,567		45		1,998		—		—		158,610
商業地產		22,484		—		1,299		—		—		23,783
農業		299		—		—		—		—		299
商業廣告		5,392		—		55		449		—		5,896
消費者和其他		5,422		14		83		—		—		5,519
總計	$	212,872	$	985	$	4,124	$	449	$	—	$	218,430

德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)


	2020年12月31日
			特價
	經過		提到		不合標準		疑團		損失		總計
房地產
建築和土地	$	22,467	$	—	$	328	$	—	$	—	$	22,795
農田		5,306		—		310		—		—		5,616
1-4套住宅和多户住宅		141,371		664		1,811		—		—		143,846
商業地產		28,062		—		1,341		—		—		29,403
農業		358		—		—		—		—		358
商業廣告		8,043		—		56		566		—		8,665
消費者和其他		4,130		2		17		—		—		4,149
總計	$	209,737	$	666	$	3,863	$	566	$	—	$	214,832

下表列出了基於貸款和租賃組合的支付活動的信用風險概況信息：


	2021年9月30日						2020年12月31日
			非政府組織						非政府組織
	表演		表演		總計		表演		表演		總計
房地產
建築和土地	$	18,991	$	—	$	18,991	$	22,795	$	—	$	22,795
農田		5,140		192		5,332		5,306		310		5,616
1-4套住宅和多户住宅		158,012		598		158,610		143,317		529		143,846
商業地產		23,655		128		23,783		29,403		—		29,403
農業		299		—		299		358		—		358
商業廣告		5,407		489		5,896		8,634		31		8,665
消費者和其他		5,519		—		5,519		4,146		3		4,149
總計	$	217,023	$	1,407	$	218,430	$	213,959	$	873	$	214,832

下表列出了貸款和租賃組合中非應計項目的拖欠情況：


	2021年9月30日
											錄下來
			90 日數								投資
	30-89天		和		總計				總計		>90天，並且
	逾期		更大		逾期		當前		貸款		仍在積聚
房地產
建築和土地	$	138	$	1,253	$	1,391	$	17,600	$	18,991	$	1,253
農田		169		—		169		5,163		5,332		—
1-4套住宅和多户住宅		321		274		595		158,015		158,610		—
商業地產		—		—		—		23,783		23,783		—
農業		—		—		—		299		299		—
商業廣告		—		—		—		5,896		5,896		—
消費者和其他		37		—		37		5,482		5,519		—
總計	$	665	$	1,527	$	2,192	$	216,238	$	218,430	$	1,253

德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)


	2020年12月31日
											錄下來
			90天								投資
	30-89天		和		總計				總計		>90天，並且
	逾期		更大		逾期		當前		貸款		仍在積聚
房地產
建築和土地	$	286	$	—	$	286	$	22,509	$	22,795	$	—
農田		—		—		—		5,616		5,616		—
1-4套住宅和多户住宅		344		—		344		143,502		143,846		—
商業地產		—		—		—		29,403		29,403		—
農業		—		—		—		358		358		—
商業廣告		44		—		44		8,621		8,665		—
消費者和其他		5		—		5		4,144		4,149		—
總計	$	679	$	—	$	679	$	214,153	$	214,832	$	—

下表列出了截至2021年9月30日和2020年12月31日貸款和租賃組合中非應計狀態的信息：


	9月30日--		2011年12月31日
	2021		2020
房地產
農田	$	192	$	310
1-4套住宅和多户住宅		598		529
商業地產		128		—
商業廣告		489		31
消費者和其他		—		3
總計	$	1,407	$	873

根據當前信息和事件，貸款被視為減值；本公司很可能無法根據貸款的合同條款向借款人收取所有到期金額。不良貸款包括不良貸款(非應計項目貸款)，這些貸款表現良好，但惡化，導致收回能力受到質疑，還包括在向遇到財務困難的借款人授予特許權時，在問題債務重組中修改的貸款。這些讓步可能包括降低貸款利率、延長還款期限、寬恕本金、忍耐或其他旨在最大限度收集資金的行動。

所有計入非應計或註銷的貸款的應計利息但未收取的利息，將從利息收入中轉回。這些貸款的利息是按現金收付制或成本回收法核算的，直到有資格迴歸權責發生製為止。當合同規定的所有到期本金和利息都已付清，且當前和未來的付款得到合理保證時，貸款就恢復到應計狀態。不是在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月，利息收入被確認為非應計狀態的貸款。

德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)

下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的減值貸款確認利息收入：


	截至三個月				截至9個月
	9月30日，				9月30日，
	2021		2020		2021		2020
房地產
1-4套住宅和多户住宅	$	4	$	2	$	23	$	7
商業地產		22		2		51		5
商業廣告		6		9		20		24
消費者和其他		—		—		1		—
	$	32	$	13	$	95	$	36

下表列出了截至2021年9月30日的不良貸款信息：


			未付				平均值
	錄下來		校長		相關		錄下來
	投資		天平		津貼		投資
沒有相關津貼
房地產
農田	$	192	$	240	$	—	$	251
1-4套住宅和多户住宅		813		855		—		825
商業地產		128		128		—		132
商業廣告		177		179		—		104

附帶相關津貼
房地產
商業地產		1,171		1,171		8		1,188
商業廣告		312		312		300		452

總計
房地產
農田		192		240		—		251
1-4套住宅和多户住宅		813		855		—		825
商業地產		1,299		1,299		8		1,320
商業廣告		489		491		300		556
	$	2,793	$	2,885	$	308	$	2,952

德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)

下表列出了截至2020年12月31日的不良貸款信息：


			未付				平均值
	錄下來		校長		相關		錄下來
	投資		天平		津貼		投資
沒有相關津貼
房地產
農田	$	310	$	340	$	—	$	322
1-4套住宅和多户住宅		837		873		—		897
商業地產		136		136		—		141
商業廣告		31		32		—		106
消費者和其他		2		3		—		5

附帶相關津貼
房地產
商業地產		1,205		1,205		8		1,205
商業廣告		591		591		300		462

總計
房地產
農田		310		340		—		322
1-4套住宅和多户住宅		837		873		—		897
商業地產		1,341		1,341		8		1,346
商業廣告		622		623		300		568
消費者和其他		2		3		—		5
	$	3,112	$	3,180	$	308	$	3,138

在截至2021年9月30日的9個月裏，有二修改導致問題債務重組總額約為#美元90。第一筆貸款是單户住宅，未償還餘額約為#美元。69截至2021年9月30日，第二筆商業和工業貸款，未償還餘額約為$14截至2021年9月30日。

有幾個不是在截至2020年9月30日的9個月內發生的問題債務重組。

有過不是隨後，問題債務重組違約。於2021年9月30日及2020年12月31日，本公司不是向貸款已被修改的借款人提供額外資金的承諾，但有時可能會向這些借款人提供融資。

截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司有記錄的投資額為$502及$433分別為不良債務重組貸款。本公司擁有不是目前向貸款被修改的借款人提供額外資金的承諾。

注：4個年度的表外活動

為滿足客户的融資需求，本公司在正常經營過程中是存在表外風險的信貸相關金融工具的當事人。這些金融工具包括承諾延長信用證和備用信用證。該等承諾在不同程度上涉及超過綜合財務狀況表所確認金額的信貸及利率風險因素。本公司的

德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)

信用損失的風險由這些承諾的合同金額表示。該公司在作出承諾時遵循與資產負債表內工具相同的信貸政策。

截至2021年9月30日和2020年12月31日，以下未償還金融工具的合同金額代表信用風險：


	合同金額
	9月30日--		2011年12月31日
	2021		2020
提供信貸的承諾	$	28,451	$	22,403

提供信貸的承諾是指只要不違反合同中規定的任何條件，就向客户放貸的協議。承諾通常有固定的到期日或其他終止條款，可能需要支付費用。對股權信用額度的承諾可能會到期，而不會被動用。因此，總承諾額不一定代表未來的現金需求。如果公司認為有必要，獲得的抵押品金額取決於管理層對客户的信用評估。

該公司與波士頓聯邦儲備銀行簽署了一項協議，向該公司提供聯邦基金信用額度，額度與存放在該銀行的證券掛鈎。公司支付不是這項信貸額度的手續費，並且沒有使用它。該公司與其代理銀行簽訂了協議，向該公司提供高達$的額度15,000聯邦基金的信用額度，以支持隔夜資金需求。公司支付不是這項信貸額度的手續費，並且沒有使用它。這些線路每年更新一次。

截至2021年9月30日，公司擁有不是購買證券的承諾。

本公司擁有不是其他資產負債表外安排或與未合併的特殊目的實體的交易，這些安排或交易將使公司承擔未在綜合財務狀況報表中反映的負債。

附註：5個月後的補充現金流信息

現金流量信息的補充披露如下：


		截至9個月
		9月30日--
		2021		2020
補充現金流信息：
支付的現金
利息	$	1,670	$	1,950
所得税		275		237

注：6個月-個月的最低監管資本要求

銀行須遵守由聯邦銀行機構管理的各種監管資本要求。未能達到最低資本要求可能引發監管機構採取某些強制性的、可能的額外酌情行動，如果採取這些行動，可能會對合並財務報表產生直接的實質性影響。根據資本充足準則和迅速採取糾正行動的監管框架，銀行必須滿足具體的資本準則，這些準則涉及資產、負債和某些表外項目的量化衡量，如

德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)

根據監管會計慣例計算。資本額和分類還取決於監管機構對構成要素、風險權重和其他因素的定性判斷。

世行已選擇加入社區銀行槓桿率(CBLR)框架，從2020年第一季度提交的CALL報告開始。截至2021年9月30日和2020年12月31日，該行的CBLR比率為13.07%和10.49%，這超過了CBLR框架下的所有監管資本要求，該行被認為“資本充足”。

根據CLBR框架，銀行及其銀行控股公司的綜合總資產低於100億美元，並符合其他資格標準，包括槓桿率(等於一級資本除以平均綜合總資產)高於9%，即有資格選擇加入CBLR框架。選擇使用CBLR框架並將槓桿率保持在9%以上的符合條件的社區銀行組織將被視為已滿足機構資本規則(一般適用的資本規則)中普遍適用的基於風險和槓桿率的資本要求，如果適用，將被視為滿足《聯邦存款保險法》第38條規定的資本充足率要求。因此，超過9%CBLR的合格社區銀行組織將被視為已滿足：(I)符合普遍適用的資本規則中普遍適用的基於風險和槓桿的資本要求；(Ii)符合資本比率要求，以便在迅速糾正行動框架下被視為資本充足；(Iii)符合任何其他適用的資本或槓桿要求。符合資格的社區銀行組織如選擇納入CBLR框架，一般可獲豁免遵守現行資本框架，包括基於風險的資本規定和資本保全緩衝規定。

2020年4月6日，聯邦銀行業監管機構為實施CARE法案的適用條款，發佈了暫行規則，對CBLR框架進行了修改，使：(I)從2020年第二季度開始至第二年年底，槓桿率在8%或更高並滿足某些其他標準的銀行組織可以選擇使用CBLR框架；以及(Ii)社區銀行組織在CBLR要求重新確定為9%之前，將在2022年1月1日之前擁有。根據暫行規則，從第二季度開始，2020年日曆年剩餘時間的最低CBLR將為8%，2021年日曆年的最低CBLR為8.5%，此後為9%。暫行規則還將對槓桿率低於適用社區銀行槓桿率不超過1%的合格社區銀行組織維持兩個季度的寬限期。

附註：7個年度公允價值計量

權威指引將公允價值定義為在市場參與者之間有序交易中出售資產或轉移負債所收取的價格。公允價值計量假設出售資產或轉移負債的交易發生在資產或負債的主要市場，或在沒有主要市場的情況下，發生在資產或負債的最有利市場。用於衡量資產或負債公允價值的本金(或最有利)市場價格不得根據交易成本進行調整。有序交易是指假設在計量日期之前的一段時間內對市場的風險敞口，以考慮到涉及此類資產和負債的交易的常見和慣例的營銷活動；它不是強制交易。市場參與者是主體市場中的買家和賣家，他們(I)非常獨立，(Ii)知識淵博，(Iii)能夠交易，(Iv)願意交易。

權威指引要求使用與市場法、收益法和/或成本法一致的估值方法。市場法使用涉及相同或可比資產和負債的市場交易產生的價格和其他相關信息。收益法使用估值技術，在貼現的基礎上將未來的金額(如現金流或收益)轉換為單一現值。成本法基於當前更換服務所需的金額

德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)

資產容量(重置成本)。應始終如一地應用估值技術。估值技術的投入指的是市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設。投入可能是可觀察的，這意味着那些反映市場參與者將在根據從獨立來源獲得的市場數據制定的資產或負債定價時使用的假設，或者是不可觀察的，這意味着那些反映報告實體自己對市場參與者將根據當時可獲得的最佳信息制定的資產或負債定價的假設的假設。在這方面，權威指導為估值投入建立了公允價值等級，對相同資產或負債的活躍市場報價給予最高優先權，對不可觀察到的投入給予最低優先權。

公允價值層次結構如下：

●

1級輸入 –報告實體在計量日有能力獲得的相同資產或負債在活躍市場的未調整報價。

●

級別2輸入 –直接或間接可觀察到的資產或負債的第1級報價以外的其他投入。這些包括活躍市場中類似資產或負債的報價、非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價、資產或負債可觀察到的報價以外的投入(例如利率、波動性、提前還款速度、損失嚴重程度、信用風險和違約率)或主要來自可觀測市場數據或以相關或其他方式證實的投入。

●

級別3輸入 –反映實體的不可觀察的重要輸入’市場參與者在為資產或負債定價時將使用的自己的假設。

關於按公允價值計量的資產和負債所使用的估值方法，以及根據估值層次對該等工具的一般分類的説明如下。在分別截至2021年9月30日和2020年12月31日的期間內，估值技術沒有變化。

一般情況下，公允價值是基於可用的市場報價。如果沒有這樣的報價市場價格，公允價值是基於內部開發的模型，這些模型主要使用可觀察到的基於市場的參數作為輸入。可能會進行估值調整，以確保金融工具按公允價值記錄。雖然管理層認為本公司的估值方法與其他市場參與者是適當和一致的，但使用不同的方法或假設來確定某些金融工具的公允價值可能會導致在報告日期對公允價值的不同估計。

可供出售的證券-分類為可供出售的證券利用第2級投入以公允價值報告。對於這些證券，公司從一家獨立的定價服務機構獲得公允價值計量。公允價值衡量考慮了可觀察到的數據，這些數據可能包括交易商報價、市場價差、現金流、美國國債收益率曲線、實時交易水平、交易執行數據、市場共識提前還款速度、信用信息以及債券的條款和條件等。

如果預計只通過抵押品償還，減值貸款和減值貸款將按標的抵押品的公允價值報告。抵押品價值是根據內部定製的貼現標準使用第三級輸入進行估算的。

喪失抵押品贖回權的資產-公允價值在貸款被取消抵押品贖回權和資產從貸款中轉移時進行估值。這一價值主要基於第三方評估，減去估計的銷售成本。評估結果是

德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)

一般根據管理層的歷史知識、從估值時起的市場狀況變化和/或管理層對客户和客户業務的專業知識進行折現。這種折扣通常很大，並導致對確定公允價值的投入進行3級分類。取消抵押品贖回權的資產至少每季度進行一次審查和評估，以確定是否存在額外減值，並根據上述相同或相似的因素進行相應調整。

下表彙總了截至2021年9月30日和2020年12月31日以公允價值經常性計量的金融資產，按公允價值層次結構中用於計量公允價值的估值投入水平劃分：


	2021年9月30日
	1級		2級		3級		總計
	輸入量		輸入量		輸入量		公允價值
金融資產
可供出售的證券
住房抵押貸款支持	$	—	$	11,892	$	—	$	11,892
抵押抵押債券		—		7,233		—		7,233
州和市		—		3,603		—		3,603
美國政府和機構		—		13,226		—		13,226
金融資產總額	$	—	$	35,954	$	—	$	35,954


	2020年12月31日
	1級		2級		3級		總計
	輸入量		輸入量		輸入量		公允價值
金融資產
可供出售的證券
住房抵押貸款支持	$	—	$	12,062	$	—	$	12,062
州和市		—		904		—		904
金融資產總額	$	—	$	12,966	$	—	$	12,966

若干金融資產及金融負債以非經常性基礎按公允價值計量，即該等工具並非持續按公允價值計量，但在某些情況下(例如，當有減值證據時)須進行公允價值調整。

下表彙總了截至2021年9月30日和2020年12月31日在非經常性基礎上按公允價值計量的金融和非金融資產，按用於計量公允價值的公允價值層次內的估值投入水平分隔：


	2021年9月30日
	1級		二級		3級		總公平
	輸入量		輸入量		輸入量		價值
金融資產
不良貸款	$	—	$	—	$	1,175	$	1,175
非金融資產
喪失抵押品贖回權的資產		—		—		209		209

	$	—	$	—	$	1,384	$	1,384

德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)


	2020年12月31日
	1級		二級		3級		總公平
	輸入量		輸入量		輸入量		價值
金融資產
不良貸款	$	—	$	—	$	1,487	$	1,487
非金融資產
喪失抵押品贖回權的資產		—		—		209		209
	$	—	$	—	$	1,696	$	1,696

於截至2021年及2020年9月30日止九個月內，若干減值貸款根據相關抵押品的公允價值，透過貸款及租賃損失撥備的特定估值撥備，以公允價值重新計量及報告。截至2021年9月30日，賬面價值為$1,483減少了總額為#美元的具體估值免税額。308至報告公允價值$1,175。截至2020年12月31日，賬面價值為$1,795減少了總額為#美元的具體估值免税額。308至報告公允價值$1,487。減值貸款的公允價值是根據使用第三級估值投入的抵押品估值確定的。$0計入截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的貸款和租賃損失準備金。

關於第3級公允價值計量中使用的重大不可觀察投入的定量信息-下表代表了公司的第3級金融資產、用於衡量這些金融資產公允價值的估值技術、重大不可觀測投入以及這些投入的價值範圍：


				意義重大	範圍：
	公允價值按公允價值計算		本金估值	看不見的	重要的信息輸入
儀表	2021年9月30日		技術	輸入量	值

			評估	鑑定
不良貸款	$	1,175	抵押品(1)	調整，調整	10-25	%

			評估	鑑定
喪失抵押品贖回權的資產	$	209	抵押品(1)	調整，調整	10-25	%


				意義重大	範圍：
	公允價值按公允價值計算		本金估值	看不見的	重要的信息輸入
儀表	2020年12月31日		技術	輸入量	值

			評估	鑑定
不良貸款	$	1,487	抵押品(1)	調整，調整	10-25	%

			評估	鑑定
喪失抵押品贖回權的資產	$	209	抵押品(1)	調整，調整	10-25	%

(1)	公允價值一般通過對相關抵押品的獨立評估來確定，這些抵押品通常包括各種無法識別的3級投入。

德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)

本公司金融工具的估計公允價值及相關賬面金額如下：


	2021年9月30日
	1級輸入		級別2輸入		級別3輸入		總公允價值		總賬面價值
金融資產
現金和現金等價物	$	34,558	$	—	$	—	$	34,558	$	34,558
銀行有息存款		18,571		—		—		18,571		18,571
持有至到期的證券		—		36,520		—		36,520		36,039
貸款，淨額		—		—		218,326		218,326		216,733
直接融資租賃淨投資		—		—		105		105		105
應收利息		789		—		—		789		789
按成本計入的限制性投資		—		2,034		—		2,034		2,034
抵押貸款償還權		—		—		8		8		8
金融負債
存款		—		—		264,644		264,644		264,475
聯邦住房貸款銀行預付款		—		—		29,130		29,130		28,085
應付利息		137		—		—		137		137


	2020年12月31日
	1級輸入		級別2輸入		級別3輸入		總公允價值		總賬面價值
金融資產
現金和現金等價物	$	8,073	$	—	$	—	$	8,073	$	8,073
銀行有息存款		14,015		—		—		14,015		14,015
持有至到期的證券		—		34,970		—		34,970		34,328
貸款，淨額		—		—		214,362		214,362		213,239
直接融資租賃淨投資		—		—		32		32		32
應收利息		963		—		—		963		963
按成本計入的限制性投資		—		2,024		—		2,024		2,024
抵押貸款償還權		—		—		12		12		12
金融負債
存款		—		—		235,246		235,246		235,140
聯邦住房貸款銀行預付款		—		—		32,297		32,297		30,768
應付利息		180		—		—		180		180

該公司在估計金融工具的公允價值披露時使用了以下方法和假設：

現金和現金等價物以及銀行的有息存款-賬面價值接近其公允價值。

持有至到期的證券-投資證券的公允價值基於報價的市場價格或其價值使用貼現現金流方法確定。

貸款和直接融資租賃的淨投資-貸款的公允價值是使用貼現現金流分析估計的，使用目前為類似條款和信用質量的貸款提供的利率。

應收利息-賬面價值接近其公允價值。

德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)

抵押貸款服務權-公允價值是根據當前市場利率使用貼現現金流估計的。

按成本計入的限制性投資-這些投資的賬面價值根據每項投資中包含的贖回條款接近公允價值。

存款-活期存款(例如，利息和非利息支票、存摺儲蓄和某些類型的貨幣市場賬户)披露的公允價值，根據定義，等於報告日期的即期應付金額(即其賬面金額)。浮動利率、固定期限貨幣市場賬户和存單的賬面價值與報告日的公允價值接近。固定利率存單的公允價值是使用貼現現金流計算的，該計算將可比工具的市場利率應用於定期存款的每月預期到期日合計時間表。

聯邦住房貸款銀行預付款-具有類似期限和剩餘到期日的債務的當前市場利率用於估計現有債務的公允價值。

應付利息-賬面價值接近公允價值。

附註8-員工持股計劃(“員工持股計劃”)

在轉換過程中，米尼奧拉社區銀行設立了一項員工持股計劃(“ESOP”)，專門為符合條件的員工提供福利。員工持股計劃向本公司借款的金額足以購買260,621股份(約為8.0%與轉換相關而發行的普通股)。這筆貸款以購買的股票作擔保，將由員工持股計劃用本公司出資的資金和員工持股計劃收到的股息償還。供款將首先用於償還貸款利息，其餘部分將用於本金。這筆貸款預計將在至多5年的時間內償還。20年。用貸款所得購買的股票將存放在暫記賬户中，以便在償還貸款時在參與者之間進行分配。對員工持股計劃的貢獻和從暫記賬户中釋放的股票按照參與者的薪酬比例進行分配。參加者將按服務年資決定其累算權益，以作歸屬用途。在參與者退休、死亡或殘疾，或公司控制權發生變化時，加速歸屬。沒收款項將重新分配給其餘參與者。福利可在退休、死亡、殘疾、離職或員工持股計劃終止時支付。

員工持股計劃的債務在合併中被消除。對員工持股計劃的貢獻應足以支付根據貸款協議到期的本金和利息。由於股票被承諾免除抵押品，公司報告的補償費用相當於相應時期股票的平均市場價格，因此股票成為流通股，用於計算每股收益。未分配的員工持股股票的股息(如果有的話)記錄為債務和應計利息的減少。員工持股薪酬是$102截至2021年9月30日的三個月和九個月。

員工持股計劃股票摘要如下：


	2021年9月30日		2020年12月31日
分配給參與者的股份		—		—
發佈給參與者的股票		6,515		—
未發行股票		254,106		—

總計		260,621		—

未發行股份的公允價值	$	3,989	$	—

德克薩斯州社區銀行股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)

附註9-最近發佈但尚未生效的會計公告

會計準則更新(ASU)2016-13，“金融工具-信用損失(主題326)：金融工具信用損失的計量”。ASU 2016-13年度要求根據歷史經驗、當前狀況以及合理和可支持的預測來衡量報告日期持有的金融資產的所有預期信貸損失，並要求加強與用於估計信貸損失的重大估計和判斷以及組織投資組合的信用質量和承保標準相關的披露。ASU 2016-13於2023年1月1日對本公司生效。管理層仍在評估對公司合併財務報表的影響。

I項目二、企業管理層對財務狀況和經營成果的討論分析

一般信息

管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析旨在幫助瞭解德克薩斯社區銀行股份有限公司(“本公司”)在2021年9月30日的綜合財務狀況以及截至2021年9月30日和2020年9月30日的3個月和9個月的綜合經營結果。本報告應與未經審計的合併財務報表及本季度報告第I部分第(1)項所載的相關附註一起閲讀，格式為Form 10-Q。

關於前瞻性陳述的警示説明

本報告包含前瞻性陳述，可以通過使用諸如“估計”、“項目”、“相信”、“打算”、“預期”、“計劃”、“尋求”、“預期”、“將會”、“將會”、“應該”、“可能”或“可能”等詞語以及類似含義的詞語來識別。這些前瞻性陳述包括但不限於：

●

陳述我們的目標、意圖和期望；

●

關於我們的業務計劃、前景、增長和經營戰略的聲明；

●

關於我們貸款和投資組合質量的聲明；以及

●

評估我們的風險以及未來的成本和收益。

這些前瞻性陳述是基於我們管理層目前的信念和預期，固有地受到重大商業、經濟和競爭不確定性和意外事件的影響，其中許多是我們無法控制的。此外，這些前瞻性陳述受到有關未來業務戰略和決策的假設的影響，這些假設可能會發生變化。

除其他因素外，以下因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中表達的預期結果或其他預期大不相同：

●

與新冠肺炎疫情相關的情況，包括相關經濟放緩的嚴重程度、範圍和持續時間，無論是在全國範圍內還是在我們的市場領域，都比預期的要糟糕；

●

政府應對新冠肺炎疫情及其對我們業務和運營的影響的行動；

●

全國和我國市場的總體經濟狀況比預期的要差；

●

由於目前的低利率環境，我們的資產收益率下降；

●

由於建築材料成本和可獲得性的增加，我們市場對建築貸款的需求波動；

●

貸款拖欠和註銷的水平和方向的變化，以及對貸款和租賃損失撥備是否充足的估計的變化；

●

與實施現行預期信貸損失(CECL)方法有關的估計費用和撥備，即估計貸款和租賃損失撥備的新標準，高於預期；

●

與我們市場區域內房地產抵押貸款高度集中有關的風險；

●

我們在競爭激烈的環境中招聘員工時控制成本的能力；

●

我們控制成本和支出的能力，特別是與經營上市公司相關的成本和支出；

●

我們獲得具有成本效益的資金的能力；

●

房地產價格以及住宅和商業房地產市場狀況的波動；

●

我們市場對貸款和存款的需求；

●

我們實施和改變業務戰略的能力；

●

存款機構和其他金融機構之間的競爭；

●

通貨膨脹和利率環境的變化，降低了我們的利潤率和收益率、我們的抵押貸款銀行收入、金融工具(包括我們的抵押貸款償還權資產)的公允價值，或者我們的貸款發放水平，或者增加了我們已經發放和發放的貸款的違約、損失和提前還款水平；

●

證券或二級抵押貸款市場的不利變化；

●

影響金融機構的法律、政府法規或政策的變化，包括監管費用、資本金要求和保險費的變化；

●

貸款或投資組合的質量或構成發生變化；

●

可能比預期的更困難或更昂貴的技術變革；

●

第三方提供商無法按預期執行；

●

我們的運營或安全系統或基礎設施發生故障或遭到破壞，包括網絡攻擊；

●

管理市場風險、信用風險和操作風險的能力；

●

我們有能力成功進入新市場並把握增長機會；

●

消費者支出、借貸和儲蓄習慣的改變；

●

銀行監管機構、財務會計準則委員會、證券交易委員會或上市公司會計監督委員會可能採用的會計政策和做法的變化；

●

薪酬和福利計劃的變化，以及我們留住高級管理團隊關鍵成員的能力，以及滿足產品需求或戰略計劃實施的人員需求的能力

●

我們擁有的證券發行人的財務狀況、經營業績或未來前景的變化。

由於這些和其他不確定性，我們未來的實際結果可能與這些前瞻性陳述顯示的結果大不相同。除適用法律或法規另有要求外，我們不承諾、也特別不承擔任何義務，公開發布可能對任何前瞻性陳述進行的任何修訂的結果，以反映陳述日期之後的事件或情況，或反映預期或意外事件的發生。

關鍵會計政策摘要

我們的綜合財務報表是按照美國公認的會計原則編制的。編制這些合併財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告的收入和費用。我們認為以下討論的會計政策是重要的會計政策。我們使用的估計和假設是基於歷史經驗和各種其他因素，在這種情況下相信是合理的。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計不同，導致的變化可能會對我們的資產和負債的賬面價值以及我們的經營業績產生重大影響。

2012年的Jumpstart Our Business Startups Act(JOBS Act)包含了一些條款，其中包括降低符合條件的上市公司的某些報告要求。作為一家“新興成長型公司”，我們可能會推遲採用適用於上市公司的新的或修訂後的會計聲明，直到此類聲明適用於非上市公司。然而，我們已經決定不利用這一延長過渡期的好處。

以下是我們的重要會計政策：

貸款和租賃損失準備。貸款和租賃損失撥備是對被確定為減值的單獨評估貸款的估計可能信貸損失以及貸款組合中固有的估計可能信貸損失的準備金。扣除收回後的實際信貸損失，從貸款和租賃損失撥備中扣除。當管理層認為本金不太可能收回時，貸款就會被註銷。隨後的收回(如果有的話)計入貸款和租賃損失撥備。貸款和租賃損失撥備(從收益中扣除)被記錄，以使貸款和租賃損失撥備達到管理層判斷足以吸收貸款組合中可能出現的虧損的水平。管理層用於確定貸款和租賃損失準備的適當性的評估過程取決於估計、假設和判斷的使用。評估過程涉及收集和解釋許多可能影響信用損失的定性和定量因素。由於解讀和分析涉及判斷，當前經濟或商業狀況可能發生變化，未來事件本身難以預測，因此估計貸款和租賃損失的預期金額以及貸款和租賃損失撥備的適當性可能會發生重大變化。

本公司採用的分配方法旨在評估貸款和租賃損失撥備的適當性，包括對特別確定的減值貸款的分配和對所有剩餘貸款的損失係數分配，部分主要基於歷史損失率，部分主要基於其他定性因素。該方法包括評估和考慮若干因素，例如但不限於管理層對貸款的持續審查和評級、與特定貸款有關的事實和問題、歷史貸款損失和拖欠經驗、逾期和非應計貸款的趨勢、特定貸款或貸款池的現有風險特徵、相關抵押品的公允價值、當前經濟狀況以及其他可能影響潛在信貸損失的定性和定量因素。雖然管理層使用現有的最佳信息進行評估，但如果貸款可收集性背後的經濟條件或環境發生重大變化，則可能需要對免税額進行未來的調整。由於使用的每項標準都可能發生變化，貸款和租賃損失撥備的分配是出於分析目的，並不一定表明任何特定貸款類別的未來貸款損失趨勢。總免税額可用於吸收貸款組合中任何部分的損失。管理層認為，在2021年9月30日和2020年12月31日，貸款和租賃損失撥備是足夠的。根據監管要求，董事會按季度審查津貼分析。此外，各監管機構定期審查貸款和租賃損失撥備。作為這些審查的結果, 我們可能不得不調整貸款和租賃損失撥備。然而，監管機構並不直接參與貸款及租賃損失撥備的設立過程，因為該過程是本公司的責任，而撥備的任何增減均由管理層負責。

所得税。所得税資產和負債的評估涉及對某些會計聲明以及聯邦和州税法的估計、假設、解釋和判斷的使用。不能保證未來的事件，如法院判決或聯邦和州税務當局的立場，將不會與管理層目前的評估不同，這可能會對運營結果和報告的收益產生重大影響。

該公司向米尼奧拉社區銀行提交合並的聯邦所得税申報單。所得税費用撥備的金額是基於為財務報表目的報告的收入，並不一定代表税法規定的當前應付金額。遞延所得税資產及負債按年度計算，以計算資產及負債的財務報表與課税基準之間的差額，而該差額將根據適用於預期差額會影響應納税所得期的頒佈税法税率，在未來產生應課税或可扣税金額。隨着税法或税率的變化，遞延税項資產和負債通過所得税費用撥備進行調整。當遞延税項資產的全部金額的一部分很可能無法變現時，就建立估值免税額。在評估實現遞延税項資產的能力時，管理層考慮遞延税項負債的預定沖銷情況、預計的未來應税收入和税務籌劃戰略。我們還可以確認因不確定的税收狀況而產生的未確認税收優惠的責任。未確認的税收優惠是指納税申報表中採取或預期採取的税收立場與合併財務報表中確認和計量的利益之間的差異。與未確認的税收優惠相關的處罰被歸類為所得税費用。

2021年9月30日與2020年12月31日財務狀況對比

總資產。截至2021年9月30日，總資產為3.589億美元，與12月的總資產2.996億美元相比，增加了5920萬美元，增幅19.8%。2020年31日。總資產的增加反映了2021年7月14日作為相互轉股的一部分，我們發行普通股獲得的2780萬美元的淨收益。在截至2021年9月30日的9個月中，轉換收益和現有現金餘額用於將我們的投資組合增加2470萬美元(52.2%)至7200萬美元，將我們的淨貸款組合增加360萬美元(1.7%)至2.168億美元。此外，在截至2021年9月30日的9個月中，我們對銀行計息存款的投資增加了460萬美元，現金餘額增加了2650萬美元。

現金和現金等價物。截至2021年9月30日，現金和現金等價物增加了2,650萬美元，或328.1，至3,460萬美元(包括出售的2,890萬美元的聯邦基金)，而2020年12月31日的現金和現金等價物為8，10萬美元(包括出售的210萬美元的聯邦基金)。這一增長主要是由於在截至2021年9月30日的9個月中存款增加了2930萬美元，此外還有2780萬美元的普通股發行淨收益。

銀行的有息存款。截至2021年9月30日，銀行有息存款為1860萬美元，而2020年12月31日為1400萬美元，增加了460萬美元，增幅為32.5%。這一增長主要是由於截至2021年9月30日的9個月內存款增加了2930萬美元，增幅為12.5%，加上轉換收益2780萬美元。

可供出售的證券。截至2021年9月30日，可供出售的證券增加了2,300萬美元，增幅為177.3%，從12月的1,300萬美元增至3,600萬美元。2020年31日。這一增長主要是由於在截至2021年9月30日的9個月中用轉換收益購買了總計2640萬美元的證券。這些購買包括1320萬美元的美國國債，期限從3-10年不等，720萬美元的抵押貸款債券(CMO)，以及290萬美元的市政債券。此外，在截至2021年9月30日的9個月中，購買了310萬美元的抵押貸款支持證券(MBS)。這些購買部分被320萬美元的MBS償還和20萬美元的市政證券所抵消。

持有至到期的證券。截至2021年9月30日，持有至到期的證券增加了170萬美元，增幅為5.0%，從2020年12月31日的3430萬美元增至3600萬美元。這一增長主要是由於在截至2021年9月30日的9個月中購買了1380萬美元的MBS，但部分被840萬美元的MBS本金償還和總計350萬美元的市政證券贖回所抵消。

應收貸款和租賃，淨額。截至2021年9月30日，淨貸款和租賃增加360萬美元，增幅1.7%，從12月的2.133億美元增至2.168億美元。2020年31日。在截至2021年9月30日的9個月中，貸款發放總額為7750萬美元，其中1760萬美元是與米尼奧拉社區銀行現有貸款的續簽或再融資，導致新貸款發放5980萬美元。在截至2021年9月30日的9個月中，截至2021年9月30日，一至四個家庭的住宅房地產貸款增加了1,480萬美元，增幅為10.3%，從2020年12月31日的1.438億美元增至1.586億美元。截至2021年9月30日，商業地產貸款減少560萬美元，或19.1%，至2380萬美元；農田貸款減少28.4萬美元，或5.1%，至2021年9月30日的530萬美元；建設開發貸款(包括生地)減少210萬美元，或20.6%，至2021年9月30日的800萬美元；融資住宅建設貸款減少170萬美元，或13.6%，至2021年9月30日的1,100萬美元；截至2021年9月30日，商業和工業貸款減少280萬美元，至590萬美元(其中包括購買力平價貸款減少400萬美元，或99.1%，至3.7萬美元)；市政貸款增加110萬美元，或588.4%，至120萬美元；消費貸款增加372000美元，或9.6%，至420萬美元；截至2021年9月30日，農業貸款和其他消費貸款減少了12.5萬美元，降幅為26.8%，降至341000美元。在截至2021年9月30日的9個月中，有5780萬美元的貸款本金償還和910萬美元的月度本金支付，本金總額減少了6680萬美元。在截至2021年9月30日的9個月中，在建貸款(未全額融資)減少170萬美元，或7.5%，至2021年9月30日的2,130萬美元。建造業貸款仍然是我們貸款組合中的重要一環，反映了我們一手市場對房屋的強勁需求。

存款。截至2021年9月30日，存款增加了2930萬美元，增幅為12.5%，從2020年12月31日的2.351億美元增至2.645億美元。截至2021年9月30日，核心存款(定義為除存單以外的所有存款)增加3,040萬美元，或19.1%，從2020年12月31日的1.594億美元增至1.898億美元。截至2021年9月30日，存單減少110萬美元，或1.5%，從12月的7,580萬美元降至7,470萬美元。2020年31日。截至2021年9月30日，沒有經紀存款。2021年存款的額外增長受到退税存款和各種形式的新冠肺炎救濟(主要是政府刺激支付)導致的客户餘額增加的顯著影響。存單減少的主要原因是低利率環境，加上我們減少這些較高成本定期存款的策略。

聯邦住房貸款銀行的預付款。達拉斯聯邦住房貸款銀行(Federal Home Loan Bank Of Dallas)的預付款減少了270萬美元，降幅為8.7%，從2020年12月31日的3,080萬美元降至2021年9月30日的2,810萬美元，原因是計劃每月支付攤銷預付款的本金，以及償還到期的預付款。

股東權益。截至2021年9月30日，總股東權益增加2,860萬美元，或89.6%，從12月的3,190萬美元增至6,060萬美元。2020年31日。這一增長主要是2021年7月14日相互轉換為股票的結果。隨着米尼奧拉社區銀行槓桿員工持股計劃的成立，出售普通股的毛收入3040萬美元減少了260萬美元，淨股本增加了2780萬美元。截至2021年9月30日的9個月，留存收益增加了合併收入，達到23.2萬美元。

2021年9月30日，米尼奧拉社區銀行選擇在CARE法案允許的情況下，將社區銀行槓桿率框架(一級資本與平均資產之比)用於監管資本目的。到2021年9月30日，根據監管要求，社區銀行槓桿率至少達到8.5%才能被視為資本狀況良好。截至2021年9月30日，米尼奧拉社區銀行資本充足，比率為13.07%。

下表列出了所示期間的平均資產負債表、平均收益率和成本以及某些其他信息。沒有進行等值於税收的收益率調整，因為影響將是微不足道的。所有平均餘額均為每日平均餘額。非權責發生制貸款包括在平均餘額的計算中。貸款(不包括PPP貸款)的平均收益率包括截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的貸款費分別為13.4萬美元和18.9萬美元。在截至2021年9月30日的三個月或截至2020年9月30日的三個月內，沒有PPP貸款發放。我們沒有記錄遞延貸款費用，因為我們已經確定它們是無關緊要的。


	截至9月30日的前三個月，
	2021						2020
	平均值						平均值
	傑出的				平均值		傑出的				平均值
	天平		利息		成品率/成交率		天平		利息		成品率/成交率

	(美元，單位：萬美元)
	(未經審計)
生息資產：
貸款(不包括購買力平價貸款)	$	219,838	$	2,391	4.35	%	$	198,140	$	2,422	4.89	%
貸款和租賃損失準備		(1,590)						(1,262)
購買力平價貸款		189		1	2.12	%		5,485		14	1.02	%
證券		55,168		193	1.40	%		51,098		217	1.70	%
限制性股票		2,031		6	1.18	%		2,015		7	1.39	%
銀行有息存款		16,963		10	0.24	%		13,560		33	0.97	%
出售的聯邦基金		40,393		12	0.12	%		2,249		—	0.05	%
生息資產總額		332,992		2,613	3.14	%		271,285		2,693	3.97	%
非息資產		21,180						20,905
總資產	$	354,172					$	292,190

有息負債：
有息活期存款	$	71,668		60	0.33	%	$	51,325		44	0.34	%
定期儲蓄和其他存款		71,311		66	0.37	%		53,281		55	0.41	%
貨幣市場存款		9,281		7	0.30	%		10,671		16	0.60	%
存單		75,418		229	1.21	%		75,876		325	1.71	%
有息存款總額		227,678		362	0.64	%		191,153		440	0.92	%
聯邦住房貸款銀行的預付款		28,279		151	2.12	%		32,907		166	2.02	%
其他負債		410		3	2.93	%		330		3	3.66	%
有息負債總額		256,367		516	0.80	%		224,390		609	1.09	%
無息活期存款		48,569						32,304
其他無息負債		4,421						3,325
總負債		309,357						260,019
會員權益總額		44,815						32,171
總負債和會員權益	$	354,172					$	292,190
淨利息收入			$	2,097					$	2,084
淨息差⁽¹⁾					2.33	%					2.89	%
淨生息資產⁽²⁾	$	76,625					$	46,895
淨息差⁽³⁾					2.52	%					3.07	%
平均生息資產與有息負債之比					129.89	%					120.90	%

(1)	淨利差是指生息資產的加權平均收益率與有息負債的加權平均利率之間的差額。

(2)	淨生息資產是指生息資產總額減去有息負債總額。

(3)	淨息差代表淨利息收入除以平均總生息資產。

截至2021年9月30日和2020年9月30日止三個月經營業績比較

淨收益(虧損)截至2021年9月30日的三個月，我們淨虧損198,000美元，而截至2020年9月30日的三個月的淨收益為208,000美元，減少了406,000美元，降幅為195.2。淨收入減少的主要原因是作為轉換交易的一部分，最初向TCBS基金會公司提供57.5萬美元的慈善捐款。在截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月相比，淨利息收入增加了1.3萬美元，非利息收入增加了4萬美元，貸款和租賃損失撥備減少了5.2萬美元，部分抵消了這一增長。

利息收入。截至2021年9月30日的三個月，利息收入減少了8萬美元，降幅為3.0%，從截至2020年9月30日的三個月的270萬美元降至260萬美元。這主要是由於計息資產的收益率從截至2020年9月30日的三個月的3.97%下降到截至2021年9月30日的三個月的3.14%，下降了83個基點，即21%。平均利息收益資產從2020年9月30日的2.713億美元增加到2021年9月30日的3.33億美元，增幅為6,170萬美元，增幅為22.7%，但無法抵消當前投資組合導致的整體平均收益率的下降。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，貸款利息收入持平於240萬美元，儘管平均貸款額從2020年9月30日的1.98億美元增加到2021年9月30日的2.198億美元，增幅為11%。貸款平均收益率由截至2020年9月30日的3個月的4.89%下降至截至2021年9月30日的3個月的4.35%，下降54個基點或11%。

證券利息收入從截至2020年9月30日的三個月的21.7萬美元下降到截至2021年9月30日的三個月的19.3萬美元，降幅為11.1%。這一下降是由於收益率從截至2020年9月30日的三個月的1.70%下降到截至2021年9月30日的三個月的1.40%，下降了30個基點，降幅17.6%，部分被平均證券增加了410萬美元，或8.0%，從截至2020年9月30日的三個月的5,110萬美元增加到截至2021年9月30日的三個月的5,520萬美元所抵消。利率的下降反映了證券平均收益率的整體下降。儘管在當前的利率環境下收益率較低，但我們計劃繼續購買目前以現金形式持有的證券，並投資於銀行，作為我們整體投資策略的一部分。

銀行計息存款的利息收入下降了2.3萬美元，降幅為69.7%，從截至2020年9月30日的三個月的3.3萬美元降至截至2021年9月30日的三個月的1.1萬美元。這一下降的原因是，收益率從截至2020年9月30日的三個月的0.97%下降到截至2021年9月30日的三個月的0.24%，降幅為74個基點，降幅為75.8%，部分抵消了銀行存款從截至2020年9月30日的三個月的1,360萬美元增加到截至2021年9月30日的三個月的1,700萬美元的增幅。聯邦基金收益率從截至2021年9月30日的三個月的0.05%增加到2021年9月30日的三個月的0.12%，增幅為7個基點，即122.7%，加上聯邦基金從截至2021年9月30日的三個月的220萬美元增加到截至2021年9月30日的三個月的4,040萬美元，增幅為3,810萬美元，增幅為1,696.0%。聯邦基金的大幅增加主要是相互轉換為股票的結果。平均收益率下降主要是因為市場利率整體下降。

利息支出。截至2021年9月30日的三個月，總利息支出減少了93,000美元，降幅為15.3%，從截至2020年9月30日的三個月的609,000美元降至516,000美元，原因是有息負債的平均成本從截至2020年9月30日的三個月的1.09%降至截至2021年9月30日的三個月的0.81%，降幅為28個基點，降幅為25.8%，這主要是由於存款成本的下降。截至2021年9月30日的三個月，存款賬户的利息支出減少了7.8萬美元，降幅為17.7%，從截至2020年9月30日的三個月的44萬美元降至36.2萬美元，原因是平均存款成本從截至2020年9月30日的三個月的0.92%降至截至2021年9月30日的三個月的0.64%，降幅為28個基點，降幅為30.9%，這主要是市場利率整體下降的結果。存款賬户餘額從截至2020年9月30日的三個月的1.912億美元增加到截至2021年9月30日的三個月的2.277億美元，增加了3650萬美元，增幅為19.1%，其中增加的是成本較低的計息交易賬户。

截至2021年9月30日的三個月，聯邦住房貸款銀行預付款的利息支出減少了15,000美元，降幅為9.0%，從截至2020年9月30日的三個月的166,000美元降至151,000美元。這一下降的主要原因是，截至2021年9月30日的三個月的預付款減少了460萬美元，降幅為14.1%，從截至2020年9月30日的三個月的3290萬美元減少到2830萬美元，加上平均費率從截至2020年9月30日的三個月的2.02%上升到截至2021年9月30日的三個月的2.14%，增幅為12個基點，即5.9%。

淨利息收入。這三個季度的淨利息收入基本持平，為210萬美元。截至2021年9月30日和2020年9月30日的幾個月。這主要是由於利息收入減少8萬美元，或3.0%

截至2021年9月30日的三個月的盈利資產主要是由於83個基點(21.0%)的下降，以及計息負債的利息支出減少9.3萬美元(15.3%)，這主要是由於收益率下降了28個基點(25.8%)。截至2021年9月30日的三個月，淨息差下降55個基點，或18.0%，從這三個月的3.07%降至2.52%。截至2020年9月30日的幾個月。淨息差從截至2020年9月30日的三個月的2.89%降至截至2021年9月30日的三個月的2.33%，降幅為55個基點或19.1%。淨利差和淨息差在比較期間受到市場利率下降的影響。

貸款和租賃損失準備金。根據管理層對貸款和租賃損失撥備充分性的分析，截至2021年9月30日的三個月，貸款和租賃損失撥備為14,000美元，而截至2020年9月30日的三個月為66,000美元，減少52,000美元，降幅為78.8%，部分原因是截至2020年9月30日的三個月，由於與新冠肺炎疫情相關的風險和不確定性增加，撥備增加。

非利息收入。截至2021年9月30日的三個月，非利息收入增加了4萬美元，增幅為9.7%，從這三個月的41.2萬美元增至45.2萬美元。截至2020年9月30日的三個月，部分原因是截至2021年9月30日的三個月，自動取款機費用增加了28,000美元，漲幅14.3%，至22.4萬美元，以及截至2021年9月30日的三個月，存款賬户的服務費增加了16,000美元，漲幅11.2%，至159,000美元。ATM機費用增加的主要原因是客户使用量在大流行期間普遍增長，用於分配資金的預裝卡數量增加，以及支票賬户的增長。這一增長也是提高存款賬户服務費的原因之一。2020年的服務費收入處於歷史低位，原因是免除了手續費，而且客户賬户的平均餘額高於平均水平。

非利息支出。在截至2021年9月30日的三個月裏，非利息支出增加了58.5萬美元，增幅為26.8%，從截至2020年9月30日的三個月的220萬美元增至280萬美元，主要是因為在截至2021年9月30日的三個月裏，為TCBS基金會提供資金的捐款支出為57.5萬美元，該基金會是作為相互向股票轉換的一部分而成立的。

這三家公司的工資和員工福利支出保持在130萬美元不變。截至2021年9月30日的三個月為130萬美元，而截至2020年9月30日的三個月為130萬美元。然而，在截至2021年9月30日的三個月裏，我們在2021年上半年的員工持股計劃初始支出為10.2萬美元，這一支出被截至2020年9月30日的三個月支付的12.5萬美元的可自由支配獎金所抵消。由於每月董事費用的增加，截至2021年9月30日的三個月的董事薪酬也增加了12,000美元，漲幅19.0%，從截至2020年9月30日的三個月的63,000美元增加到75,000美元。在截至2021年9月30日的三個月中，核心處理費用減少了38,000美元，降幅為16.2%，從截至2020年9月30日的三個月的234,000美元降至196,000美元，這主要是因為與我們的核心處理器重新談判了合同。在截至2021年9月30日的三個月裏，其他費用增加了608,000美元，增幅為221.9%，從截至2020年9月30日的三個月的274,000美元增加到882,000美元，這主要是由於575,000美元的基金會捐款費用，以及與上市公司相關的費用增加以及與更大的資產規模相關的費用增加所致。

所得税費用。在截至2021年9月30日的三個月裏，所得税支出減少了74,000美元，降幅為194.7，從截至2020年9月30日的三個月的38,000美元增加到36,000美元。截至2021年和2020年9月30日止的三個月，有效税率分別為15.38%和15.45%。

下表列出了所示期間的平均資產負債表、平均收益率和成本以及某些其他信息。沒有進行等值於税收的收益率調整，因為影響將是微不足道的。所有平均餘額均為每日平均餘額。非權責發生制貸款包括在平均餘額的計算中。貸款(不包括PPP貸款)的平均收益率包括截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的貸款費分別為42.9萬美元和41.2萬美元。在截至2021年9月30日的9個月中，沒有發起PPP貸款，在截至2020年9月30日的9個月中，發起了550萬美元的PPP貸款。我們沒有記錄遞延貸款費用，因為我們已經確定它們是無關緊要的。


	截至9月30日的前9個月，
	2021						2020
	平均值						平均值
	傑出的				平均值		傑出的				平均值
	天平		利息		成品率/成交率		天平		利息		成品率/成交率

	(美元，單位：萬美元)
	(未經審計)
生息資產：
貸款(不包括購買力平價貸款)	$	215,452	$	7,190	4.45	%	$	189,092	$	6,944	4.90	%
貸款和租賃損失準備		(1,571)						(1,165)
購買力平價貸款		722		6	1.11	%		2,936		24	1.09	%
證券		50,887		560	1.47	%		48,394		702	1.96	%
限制性股票		2,027		15	0.99	%		2,005		30	2.00	%
銀行有息存款		19,414		45	0.31	%		17,213		211	1.63	%
出售的聯邦基金		22,344		17	0.10	%		1,924		5	0.35	%
生息資產總額		309,275		7,833	3.38	%		260,399		7,916	4.05	%
非息資產		21,233						19,955
總資產	$	330,508					$	280,354

有息負債：
有息活期存款	$	69,030		175	0.34	%	$	47,769		131	0.37	%
定期儲蓄和其他存款		68,354		193	0.38	%		50,598		177	0.47	%
貨幣市場存款		9,497		28	0.39	%		11,050		72	0.87	%
存單		75,646		756	1.33	%		74,429		997	1.79	%
有息存款總額		222,527		1,152	0.69	%		183,846		1,377	1.00	%
聯邦住房貸款銀行的預付款		29,502		468	2.12	%		33,005		527	2.13	%
其他負債		391		8	2.73	%		327		9	3.67	%
有息負債總額		252,420		1,628	0.86	%		217,178		1,913	1.17	%
無息活期存款		38,404						28,744
其他無息負債		3,509						2,600
總負債		294,333						248,522
會員權益總額		36,175						31,832
總負債和會員權益	$	330,508					$	280,354
淨利息收入			$	6,205					$	6,003
淨息差⁽¹⁾					2.52	%					2.88	%
淨生息資產⁽²⁾	$	56,855					$	43,221
淨息差⁽³⁾					2.68	%					3.07	%
平均生息資產與有息負債之比					122.50	%					119.90	%

(1)	淨利差是指生息資產的加權平均收益率與有息負債的加權平均利率之間的差額。

(2)	淨生息資產是指生息資產總額減去有息負債總額。

(3)	淨息差代表淨利息收入除以平均總生息資產。

截至2021年9月30日和2020年9月30日止九個月經營業績對比

淨收入。截至2021年9月30日的9個月的淨收入為232,000美元，而截至2020年9月30日的9個月的淨收入為781,000美元，減少了549,000美元，降幅為70.3%。淨收入減少的主要原因是向TCBS基金會，Inc.提供了575,000美元的慈善捐款，這與我們的互助性股票轉換有關。

利息收入。截至2021年9月30日的9個月，利息收入減少了8.3萬美元，降幅為1.0%，從截至2020年9月30日的9個月的790萬美元降至780萬美元。這減少是證券、現金及現金等價物以及銀行存款利息收入減少所致，但因貸款額增加而被貸款利息收入增加所抵銷。

截至2021年9月30日的9個月，貸款利息收入為720萬美元，而截至2020年9月30日的9個月，貸款利息收入為690萬美元，扣除PPP貸款6,000美元和24,000美元的淨利息收入，增幅分別為24.6萬美元和3.5%。這一增長主要是由於截至2021年9月30日的9個月的貸款組合增加了2640萬美元，即13.9%，從截至2020年9月30日的9個月的1.891億美元增加到2.145億美元。貸款收益率從截至2020年9月30日的9個月的4.90%下降至截至2021年9月30日的9個月的4.45%，部分抵消了這一降幅。

證券利息收入從截至2020年9月30日的9個月的70.2萬美元下降到截至2021年9月30日的9個月的56萬美元，降幅為14.2萬美元，降幅為20.2%。這一下降的原因是，收益率從截至2020年9月30日的9個月的1.93%下降到截至2021年9月30日的9個月的1.47%，降幅為47個基點，部分被平均證券增加了250萬美元，或5.2%，從截至2020年9月30日的9個月的4840萬美元增加到截至2021年9月30日的9個月的5090萬美元所抵消。利率的下降反映了證券的整體利率下降。儘管在當前的利率環境下收益率較低，但我們打算繼續購買目前以現金形式持有的證券，並投資於銀行，這是我們整體投資策略的一部分。

銀行計息存款的利息收入下降了16.6萬美元，降幅為78.7%，從截至2020年9月30日的9個月的21.1萬美元降至截至2021年9月30日的9個月的4.5萬美元。這一下降的原因是，收益率從截至2020年9月30日的9個月的1.63%下降到截至2021年9月30日的9個月的0.31%，降幅為133個基點，降幅為81.1%，但銀行存款從截至2020年9月30日的9個月的1,720萬美元增加到截至2021年9月30日的9個月的1,940萬美元，部分抵消了這一下降。聯邦基金的平均收益率也下降了25個基點，即70.7%，從截至2020年9月30日的9個月的0.35%降至截至2021年9月30日的9個月的0.10%，這部分被聯邦基金平均收益率從截至2020年9月30日的9個月的190萬美元增加到截至2021年9月30日的9個月的2,230萬美元所部分抵消。生息資產總額從2020年9月30日的2.604億美元增加到2021年9月30日的3.093億美元，增幅為4890萬美元，增幅為18.8%，但計息資產收益率從截至2020年9月30日的9個月的4.05%降至截至2021年9月30日的9個月的3.38%，降幅為67個基點，增幅為16.4%。

利息支出。截至2021年9月30日的9個月，總利息支出減少28.5萬美元，降幅14.9%，從截至2020年9月30日的9個月的190萬美元降至160萬美元，原因是有息負債的平均成本從截至2020年9月30日的9個月的1.17%降至截至2021年9月30日的9個月的0.86%，降幅為31個基點，降幅為26.8%，這主要是由於市場利率下降。在截至2021年9月30日的9個月裏，存款賬户的利息支出減少了22.5萬美元，降幅為16.3%，從截至2020年9月30日的9個月的140萬美元降至120萬美元，原因是平均存款成本從截至2020年9月30日的9個月的1.00%降至截至2021年9月30日的9個月的0.69%，降幅為31個基點，降幅為30.9%，這主要是市場利率整體下降的結果。這部分被平均存款賬户餘額增加3870萬美元或21.0%所抵消，從截至2020年9月30日的9個月的1.838億美元增加到截至2021年9月30日的9個月的2.226億美元。

截至2021年9月30日的9個月，聯邦住房貸款銀行預付款的利息支出減少了59,000美元，降幅為11.2%，從截至2020年9月30日的9個月的527,000美元降至468,000美元。這一下降的主要原因是，截至2021年9月30日的9個月，聯邦住房貸款銀行預付款的平均餘額從截至2020年9月30日的9個月的3300萬美元減少到2950萬美元，降幅為10.6%。

淨利息收入。截至2021年9月30日的9個月，淨利息收入增加了20.2萬美元，增幅為3.4%，從截至2020年9月30日的9個月的600萬美元增加到620萬美元，主要原因是淨生息資產從截至2020年9月30日的9個月的4320萬美元增加到截至2021年9月30日的9個月的5690萬美元，增幅為31.5%，這抵消了淨息差從截至2021年9月30日的9個月的2.88%下降36個基點，即12.6%的影響。截至2020年9月30日的9個月至2021年9月30日的9個月為2.52%。截至2021年9月30日的9個月，淨息差下降39個基點，或12.6%，從截至2020年9月30日的9個月的3.07%降至2.68%。

貸款和租賃損失準備金。根據管理層對貸款和租賃損失撥備充分性的分析，截至2021年9月30日的9個月的貸款和租賃損失撥備為44,000美元，而這9個月的撥備為211,000美元。截至2020年9月30日的9個月減少167,000美元，降幅為79.1%，原因是截至2020年9月30日的9個月，由於與新冠肺炎疫情相關的不確定性和風險增加以及不良貸款準備金增加，撥備增加。截至2021年9月30日，我們的總津貼為160萬美元，佔我們2.184億美元貸款餘額的0.73%，而截至2020年9月30日，我們的津貼為130萬美元，佔我們總貸款餘額2.074億美元的0.63%。

非利息收入。截至2021年9月30日的9個月，非利息收入減少了10.2萬美元，降幅為7.5%，從前9個月的140萬美元降至130萬美元。截至2020年9月30日的幾個月，主要原因是PPP SBA費用收入下降100%，為211,000美元，但被ATM費用增加141,000美元或27.1%部分抵消。支票賬户的服務費也減少了4000美元，降幅為1.0%，這主要是由於透支費減少所致。費用的下降是2021年全年客户賬户餘額高於平均水平的直接結果。

非利息支出。截至2021年9月30日的9個月，非利息支出增加了92.3萬美元，增幅為14.8%，從去年同期的620萬美元增至710萬美元。截至2020年9月30日的9個月的主要原因是，在截至2021年9月30日的9個月裏，為TCBS基金會提供資金的捐款費用增加了575,000美元，這是2021年7月14日相互轉換為股票的一部分。此外，在截至2021年9月30日的9個月裏，員工福利支出增加了11.5萬美元，增幅3.1%，達到380萬美元，這主要是由於10.2萬美元的員工持股福利支出，佔2021年員工持股計劃籌資支出的一半。米尼奧拉社區銀行員工持股計劃也是作為轉換的一部分增加的員工福利。由於每月董事費用的增加，截至2021年9月30日的9個月，董事薪酬也增加了184,000美元，漲幅為25.5%，從截至2020年9月30日的9個月的121,000美元增至231,000美元。在截至2021年9月30日的9個月裏，數據處理費用增加了9,000美元，即1.4%，達到644,000美元，這主要是由於額外的產品，貸款和存款賬户數量的增加，以及在線服務使用量的增加，但這部分被我們與FPS Gold的合同在截至2021年9月30日的9個月重新談判和延長後每月費用的減少所抵消。在截至2021年9月30日的9個月裏，合同服務增加了5.5萬美元，增幅15.2%，達到41.6萬美元，部分原因是與招聘相關的專業支出5萬美元。

所得税費用。截至2021年9月30日的9個月，所得税支出減少了10.7萬美元，降幅為69.5%，從截至2020年9月30日的9個月的15.4萬美元降至4.7萬美元。這一減少主要是由於截至2021年9月30日的9個月中與TCBS基金會捐款支出相關的損失和相關税收優惠。截至2021年和2020年9月30日止的九個月，有效税率分別為16.85%和16.47%。

流動性與資本資源

流動性描述的是我們履行正常業務過程中產生的財務義務的能力。流動性主要是為了滿足我們客户的借款和存款提取要求，以及為當前和計劃中的支出提供資金。我們的主要資金來源是存款、貸款和證券的本金和利息支付，以及證券到期收益。我們還可以向達拉斯聯邦住房貸款銀行貸款。截至2021年9月30日，我們從達拉斯聯邦住房貸款銀行(Federal Home Loan Bank Of Dallas)獲得了2810萬美元的未償還預付款。截至2021年9月30日，我們在達拉斯聯邦住房貸款銀行(Federal Home Loan Bank Of Dallas)的未使用借款能力為1.017億美元。此外，截至2021年9月30日，我們在德克薩斯獨立銀行家銀行(Texas Independent Bankers Bank)獲得了1000萬美元的信貸額度，在第一地平線銀行(First Horizon Bank)獲得了500萬美元的信貸額度。截至2021年9月30日，這兩項貸款中的任何一項下都沒有未償還餘額。

雖然貸款和證券的到期日和預定攤銷是可預測的資金來源，但存款流動和貸款提前還款受到一般利率、經濟狀況和競爭的很大影響。我們流動性最強的資產是現金和短期投資，包括有息的活期存款。這些資產的水平取決於我們在任何給定時期的經營、融資、貸款和投資活動。

我們的現金流由三個主要類別組成：經營活動的現金流、投資活動的現金流和融資活動的現金流。有關更多信息，請參閲本報告包括的合併財務報表中包括的截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的合併現金流量表。

我們致力於保持強勁的流動性狀況。我們每天都在監控我們的流動性狀況。我們預計我們將有足夠的資金來履行我們目前的資金承諾。根據我們的存款保留經驗和目前的定價策略，我們預計將保留相當大一部分到期的定期存款。

德克薩斯社區銀行股份有限公司是一個獨立於米尼奧拉社區銀行的法人實體，必須提供自己的流動資金來支付運營費用和其他財務義務。它的主要收入來源是從米尼奧拉社區銀行獲得的股息。Mineola Community Bank可能宣佈和支付給Texas Community BancShares，Inc.的股息金額受適用的銀行法律和法規管轄。截至2021年9月30日，德克薩斯社區銀行股份有限公司(獨立的、未合併的)流動資產為1340萬美元。

2021年9月30日，米尼奧拉社區銀行超過了所有監管資本要求，在那一天被歸類為資本充足。自最近一次資本充裕狀態的通知以來，管理層不知道有任何情況或事件會改變我們的類別。

市場風險管理

一般信息。我們最重要的市場風險是利率風險，因為作為一家金融機構，我們的大部分資產和負債對利率的變化都很敏感。因此，我們運營的一個主要部分是管理利率風險，並限制我們的財務狀況和運營結果受到市場利率變化的影響。我們的風險管理和利率風險管理官負責評估我們的資產和負債中固有的利率風險，根據我們的業務戰略、經營環境、資本、流動性和業績目標確定適當的風險水平，並根據我們董事會批准的政策和指導方針管理這一風險。我們目前利用按季度編制的第三方建模程序，根據我們的業務戰略、經營環境、資本、流動性和業績目標，評估我們對利率變化的敏感性，並根據董事會批准的指導方針管理這一風險。

我們試圖管理我們的利率風險，以便將我們的收益和資本對利率變化的風險降至最低。我們實施了以下策略來管理利率風險：

●

維持超過聯邦法規規定的資本充足率門檻的資本水平；

●

保持較高的流動性水平；

●

增加我們的核心存款賬户數量；

●

管理我們的投資證券組合，以縮短投資組合的平均到期日和有效期限；

●

通過使用攤銷預付款來管理我們從達拉斯聯邦住房貸款銀行的借款，以減少借款的平均到期日；以及

●

繼續通過增加更多與商業相關的貸款來使我們的貸款組合多樣化，這些貸款通常期限較短和/或支付氣球。

通過遵循這些策略，我們相信我們能夠更好地對市場利率的升降做出反應。

我們沒有從事套期保值活動，比如從事期貨或期權。我們預計今後不會再進行類似的交易。

淨利息收入。我們通過淨利息收入模型來分析我們對利率變化的敏感度。淨利息收入是指我們從貸款和證券等生息資產上賺取的利息收入與我們為存款和借款等有息負債支付的利息之間的差額。我們估計我們12個月的淨利息收入是多少。然後，我們計算在假設美國國債收益率曲線瞬間增加或減少200和400個基點，利率變化代表收益率曲線立即和永久的平行移動的情況下，同期的淨利息收入將是多少。一個基點等於百分之一個百分點，100個基點等於百分之一個百分點。例如，如果利率從3%上調至4%，將意味着在下面的“利率變動”一欄中加息100個基點。

下表列出了我們的淨利息收入的估計變化的計算，這些變化將導致美國國債收益率曲線的指定立即變化。


2021年9月30日
中國利率的變化趨勢	本年度淨利息收入		第一年：從第一年到第二年的變化
(基點)*⁽¹⁾	1.預測		水平
(美元，單位：萬美元)
400	$	8,900	7.11	%
300	$	8,846	6.47	%
200	$	8,814	6.08	%
100	$	8,652	4.13	%
水平	$	8,309	—
(100)	$	8,387	0.94	%
(200)	$	8,287	(0.27)	%

(1)	假設所有期限的利率立即統一變化。

上表顯示，在2021年9月30日，如果瞬間並行加息200個基點，我們將經歷6.08%的淨利息收入增長，如果瞬間降息200個基點，我們將經歷淨利息收入下降0.27%。

經濟淨值。我們還計算我們的資產和負債的淨現值(權益經濟淨值或“EVE”)在假設的市場利率變化範圍內將發生變化的金額。該模型使用貼現現金流分析和基於期權的定價方法來衡量投資組合淨值的利率敏感性。該模型估計了每類資產、負債和表外合約的經濟價值，假設美國國債收益率曲線瞬間增加或減少200和400個基點，利率的變化代表收益率曲線立即和永久的平行移動。

下表列出了由於美國國債收益率曲線的指定立即變化而導致的前夕估計變化的計算方法。


2021年9月30日
							前夜的調查顯示，3%的人
							三種資產的現值。⁽³⁾
			預估價格漲幅						增加
他們的興趣發生了變化	估計數		(減少)前夕的銷售						(減少)
利率下降(基點)。⁽¹⁾	前夜：⁽²⁾		金額		百分比		前夕的比率：⁽⁴⁾		(基點)
(美元，單位：萬美元)
400	$	51,680	$	(6,698)	(11.47)	%	15.78	%	(5)
300	$	54,244	$	(4,134)	(7.08)	%	16.04	%	21
200	$	56,452	$	(1,926)	(3.30)	%	16.18	%	35
100	$	58,045	$	(333)	(0.57)	%	16.16	%	33
水平	$	58,378		—	—	%	15.83	%	—
(100)	$	56,528	$	(1,850)	(3.17)	%	15.02	%	(81)
(200)	$	59,212	$	(834)	1.43	%	15.47	%	(36)

(1)	假設所有期限的利率立即統一變化。

(2)	EVE是來自資產、負債和表外合約的預期現金流的貼現現值。

(3)	資產現值是指計息資產應收現金流的貼現現值。

(4)	夏娃比率代表夏娃除以資產現值。

上表顯示，在2021年9月30日，如果瞬間並行加息200個基點，我們將在前夕經歷3.30%的降幅，如果瞬間降息200個基點，我們將在前夕經歷1.43%的加息。

上述利率風險衡量中使用的方法存在某些固有的缺陷。建模變化需要做出某些假設，這些假設可能反映也可能不反映實際收益率和成本對市場利率變化的反應方式。提供的淨利息收入和淨經濟值表假設我們在一個期間開始時存在的對利息敏感的資產和負債的構成在被計量的期間內保持不變，並假設利率的特定變化在收益率曲線上得到統一反映，而不管特定資產和負債的期限或重新定價。因此，儘管這些表格提供了我們在特定時間點的利率風險敞口的指示，但這些測量並不是為了也不能提供對市場利率變化影響的準確預測，實際結果可能會有所不同。

利率風險計算也可能沒有反映金融工具的公允價值。例如，降低市場利率可以增加我們貸款、抵押貸款償還權、存款和借款的公允價值。

第三項：關於市場風險的定量和定性披露

見上文第(2)項“市場風險管理”。

第四項：安全控制和程序

在包括首席執行官和首席財務官在內的公司管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，對截至2021年9月30日公司的披露控制和程序(見1934年證券交易法修訂後頒佈的第13a-15(E)條規定)的設計和操作的有效性進行了評估。根據這一評估，包括首席執行官和首席財務官在內的公司管理層得出結論，公司的披露控制和程序截至2021年9月30日是有效的。

在截至2021年9月30日的季度內，公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對公司財務報告內部控制產生重大影響的變化。

第二部分--其他信息

第一項：第三項法律訴訟

除了在正常業務過程中發生的常規法律程序外，我們沒有以原告或被告的身份參與任何懸而未決的法律程序。截至2021年9月30日，我們沒有參與任何我們認為其結果將對我們的綜合財務狀況或運營結果具有重大影響的法律程序。

項目11A.不同的風險因素

除本季度報告(Form 10-Q)中所載的其他信息外，您還應仔細考慮招股説明書中“風險因素”標題下討論的因素。本公司認為，適用於該公司的風險因素與招股説明書中披露的風險因素沒有實質性變化。

第二項：未登記的股權證券銷售和收益使用

關於轉換交易，該公司於2021年7月14日完成了首次公開募股(IPO)。根據美國證券交易委員會於2021年5月14日宣佈生效的S-1表格註冊聲明(美國證券交易委員會第333-254053號文件)，該公司以每股10美元的價格發售了3,207,759股普通股。此外，該公司還為轉換交易向TCBS基金會公司貢獻了5萬股普通股。因此，本公司根據註冊説明書登記了3,257,759股股份。此次認購帶來了大約3210萬美元的總髮售收益。淨髮售收益(在支付發售費用後)約為3040萬美元。從發售淨收益中，該公司用260萬美元為米尼奧拉社區銀行員工持股貸款提供資金(反過來，米尼奧拉社區銀行在認購發行中用這些資金購買了260,621股普通股)，向TCBS基金會公司捐贈7.5萬美元，向米尼奧拉社區銀行投資1530萬美元作為額外資本，並保留1240萬美元用於一般企業用途。Performance Trust Capital Partners，LLC在此次認購活動中擔任該公司的營銷代理。

第三項高級證券違約

沒有。

第二項第四項：煤礦安全信息披露

不適用。

第五項：其他信息

沒有。

項目6.所有展品


展品
數		描述

3.1		德克薩斯州社區銀行股份有限公司的公司章程。⁽¹⁾

3.2		德克薩斯州社區銀行股份有限公司章程⁽²⁾

31.1		根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節對首席執行官的認證

31.2		根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節對首席財務官的認證

32.1		根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節對首席執行官的認證

32.2		根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節對首席財務官的認證

101		以下是截至2021年9月30日的季度的以下材料，格式為iXBRL(內聯可擴展商業報告語言)：(I)合併財務狀況表，(Ii)合併經營表，(Iii)合併全面收益表(虧損)，(Iv)合併股東和成員權益表，(V)合併現金流量表，(Vi)合併財務報表附註
104		封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中)

(1)	本公司於2021年3月9日提交的經修訂的S-1表格(證監會檔案號：第333-254053號)的註冊説明書中的附件3.1通過引用併入本公司。

(2)	本公司於2021年3月9日提交的經修訂的S-1表格(證監會檔案號：第333-254053號)的註冊説明書附件3.2中的附件3.2中包含了本公司的註冊説明書(證交會檔案號：第333-254053號)。

簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。


		德克薩斯州社區銀行股份有限公司(Texas Community BancShares，Inc.)


日期：2021年11月12日		詹姆斯·H·赫洛克，III
		詹姆斯·H·赫洛克(James H.Herlocker)，第三部
		董事長、總裁兼首席執行官


日期：2021年11月12日		/s/Julie Sharff
		朱莉·沙夫(Julie Sharff)
		首席財務官