SNCR-202109300001131554假象12月31日2021Q3Http://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccountingStandardsUpdate201613MemberHttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccountingStandardsUpdate201613MemberHttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccruedLiabilitiesCurrent0.05555560.055555600011315542021-01-012021-09-300001131554美國-GAAP:CommonStockMember2021-01-012021-09-300001131554Sncr:EightPointThreeSevenFivePercent2500ParValueSeniorNotesDue2026Member2021-01-012021-09-30Xbrli:共享00011315542021-11-05Iso4217:美元00011315542021-09-3000011315542020-12-31Iso4217:美元Xbrli:共享0001131554美國-GAAP:系列APreferredStockMember2020-12-310001131554美國-GAAP:系列APreferredStockMember2021-09-300001131554美國-GAAP:系列BPferredStockMember2021-09-300001131554美國-GAAP:系列BPferredStockMember2020-12-3100011315542021-07-012021-09-3000011315542020-07-012020-09-3000011315542020-01-012020-09-300001131554美國-GAAP:CommonStockMember2021-06-300001131554美國-GAAP:SecuryStockMember2021-06-300001131554US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300001131554Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300001131554美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-3000011315542021-06-300001131554US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-012021-09-300001131554美國-GAAP:CommonStockMember2021-07-012021-09-300001131554美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-300001131554Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300001131554美國-GAAP:CommonStockMember2021-09-300001131554美國-GAAP:SecuryStockMember2021-09-300001131554US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-09-300001131554Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300001131554美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-09-300001131554美國-GAAP:CommonStockMember2020-06-300001131554美國-GAAP:SecuryStockMember2020-06-300001131554US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001131554Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300001131554美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-3000011315542020-06-300001131554US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300001131554美國-GAAP:CommonStockMember2020-07-012020-09-300001131554美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-300001131554Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-3000011315542020-01-012020-06-300001131554Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-300001131554Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-06-300001131554美國-GAAP:CommonStockMember2020-09-300001131554美國-GAAP:SecuryStockMember2020-09-300001131554US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300001131554Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300001131554美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-09-3000011315542020-09-300001131554美國-GAAP:CommonStockMember2020-12-310001131554美國-GAAP:SecuryStockMember2020-12-310001131554US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001131554Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001131554美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310001131554US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-09-300001131554美國-GAAP:CommonStockMember2021-01-012021-09-300001131554美國-GAAP:SecuryStockMember2021-01-012021-09-300001131554美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-09-300001131554Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-09-300001131554美國-GAAP:CommonStockMember2019-12-310001131554美國-GAAP:SecuryStockMember2019-12-310001131554US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001131554Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001131554美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-3100011315542019-12-310001131554US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-09-300001131554美國-GAAP:CommonStockMember2020-01-012020-09-300001131554美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-09-300001131554Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-09-3000011315542019-01-012019-12-310001131554Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310001131554Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310001131554美國-GAAP:系列BPferredStockMember2021-01-012021-09-300001131554美國-GAAP:系列BPferredStockMember2020-01-012020-09-300001131554SRT:美國成員SNCR:雲成員2021-07-012021-09-300001131554SRT:美國成員SNCR:數字會員2021-07-012021-09-300001131554SRT:美國成員SNCR:MessagingMember2021-07-012021-09-300001131554SRT:美國成員2021-07-012021-09-300001131554SRT:美國成員SNCR:雲成員2020-07-012020-09-300001131554SRT:美國成員SNCR:數字會員2020-07-012020-09-300001131554SRT:美國成員SNCR:MessagingMember2020-07-012020-09-300001131554SRT:美國成員2020-07-012020-09-300001131554SRT:亞洲太平洋地區成員SNCR:雲成員2021-07-012021-09-300001131554SRT:亞洲太平洋地區成員SNCR:數字會員2021-07-012021-09-300001131554SRT:亞洲太平洋地區成員SNCR:MessagingMember2021-07-012021-09-300001131554SRT:亞洲太平洋地區成員2021-07-012021-09-300001131554SRT:亞洲太平洋地區成員SNCR:雲成員2020-07-012020-09-300001131554SRT:亞洲太平洋地區成員SNCR:數字會員2020-07-012020-09-300001131554SRT:亞洲太平洋地區成員SNCR:MessagingMember2020-07-012020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SecuritiesLawActionsMember美國-GAAP:PendingLitigationMember2017-05-012017-06-14
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
(標記一) | | | | | |
☒ | 根據1934年頒佈的“證券交易所法令”第13或15(D)條提交的季度報告 |
在截至本季度末的季度內2021年9月30日
或 | | | | | |
☐ | 根據1934年頒佈的“證券交易所法案”第13或15(D)條提交的過渡報告 |
在從中國到日本的過渡期內,中國將從歐洲過渡到日本。
佣金檔案編號001-40574
Synchronoss Technologies,Inc..
(註冊人的確切姓名載於其章程) | | | | | |
特拉華州 | 06-1594540 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | (税務局僱主 識別號碼) |
| |
十字路口大道200號, 3樓 布里奇沃特, 新澤西 | 08807 |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
(866) 620-3940
(註冊人電話號碼,包括區號)
(前姓名、前地址和前會計年度,如果自上次報告以來發生更改)
用複選標記表示註冊人是否:(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內),(1)已提交1934年證券交易法第(13)或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是x不是¨
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)第405條規定必須提交的每個互動數據文件。是x不是¨
用複選標記指示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器還是非加速文件服務器。請參閲《交易所法案》規則第312b-2條中對《加速申報人》和《大型加速申報人》的定義。(勾選一項):
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速濾波器 | ☐ | | 加速文件管理器 | x |
非加速文件服務器 | ☐ | | 規模較小的報告公司 | ☐ |
新興成長型公司 | ☐ | | | |
如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。是☐不是x
根據該法第12(B)條登記的證券: | | | | | | | | |
每節課的標題 | 一個或多個交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值0.0001美元
| SNCR | 納斯達克股票市場有限責任公司
|
優先債券2026年到期,息率8.375 | SNCRL | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
截至2021年11月5日,有88,340,870 s已發行普通股的野兔也很出色。
Synchronoss Technologies,Inc.
表格10-Q索引
| | | | | | | | |
| | 頁碼 |
第一部分: | 財務信息 | 3 |
| | |
第一項: | 簡明合併財務報表和附註 | 3 |
| | |
| 簡明綜合資產負債表(未經審計) | 3 |
| | |
| 簡明合併業務報表(未經審計) | 4 |
| | |
| 簡明綜合全面(虧損)收益表(未經審計) | 5 |
| | |
| 股東權益簡明合併報表(未經審計) | 6 |
| | |
| 現金流量表簡明合併報表(未經審計) | 8 |
| | |
| 簡明合併財務報表附註(未經審計) | 9 |
| | |
| | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 32 |
| | |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 41 |
| | |
第四項。 | 管制和程序 | 42 |
| | |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | 43 |
| | |
第1項。 | 法律程序 | 43 |
| | |
第1A項。 | 風險因素 | 43 |
| | |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 47 |
| | |
第三項。 | 高級證券違約 | 47 |
| | |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 47 |
| | |
第五項。 | 其他信息 | 47 |
| | |
第6項 | 陳列品 | 48 |
| | |
簽名 | 49 |
第一部分:財務信息
項目1.簡明合併財務報表和附註
Synchronoss Technologies,Inc.
簡明綜合資產負債表(未經審計)(千) | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 | |
| | | | | |
資產 | | | | | |
流動資產: | | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 24,141 | | | $ | 33,671 | | |
| | | | | |
| | | | | |
應收賬款淨額 | | 39,073 | | | 47,849 | | |
預付及其他流動資產 | | 47,239 | | | 39,847 | | |
| | | | | |
| | | | | |
流動資產總額 | | 110,453 | | | 121,367 | | |
非流動資產: | | | | | |
| | | | | |
財產和設備,淨值 | | 8,161 | | | 11,732 | | |
經營性租賃使用權資產 | | 27,629 | | | 34,538 | | |
商譽 | | 226,840 | | | 232,771 | | |
無形資產,淨額 | | 63,464 | | | 69,593 | | |
應收貸款 | | 4,834 | | | 4,834 | | |
| | | | | |
其他非流動資產 | | 6,994 | | | 7,420 | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
非流動資產總額 | | 337,922 | | | 360,888 | | |
總資產 | | $ | 448,375 | | | $ | 482,255 | | |
負債和股東權益 | | | | | |
流動負債: | | | | | |
應付帳款 | | $ | 6,795 | | | $ | 12,749 | | |
應計費用 | | 70,255 | | | 69,326 | | |
遞延收入,當期 | | 31,506 | | | 33,045 | | |
債務,流動 | | — | | | 10,000 | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
流動負債總額 | | 108,556 | | | 125,120 | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
長期債務,扣除債務發行成本 | | 117,494 | | | — | | |
遞延税項負債 | | 790 | | | 1,875 | | |
遞延收入,非流動收入 | | 845 | | | 12,569 | | |
| | | | | |
非流動租賃 | | 38,013 | | | 44,273 | | |
其他非流動負債 | | 4,578 | | | 4,995 | | |
可贖回的非控股權益 | | 12,500 | | | 12,500 | | |
總負債 | | 282,776 | | | 201,332 | | |
承諾和或有事項 | | | | | |
A系列可轉換參與永久優先股,$0.0001票面價值;零和10,000授權股份,零和250分別於2021年9月30日和2020年12月31日發行和發行的股票 | | — | | | 237,641 | | |
B系列不可轉換永久優先股,$0.0001票面價值;150和零授權股份,75和零分別於2021年9月30日和2020年12月31日發行和發行的股票 | | 72,505 | | | — | | |
| | | | | |
股東權益: | | | | | |
普通股,$0.0001票面價值;100,000授權股份,87,999和51,177已發行股份;87,999和44,015未償還日期分別為2021年9月30日和2020年12月31日 | | 9 | | | 5 | | |
庫存股,按成本計算(零和7,162分別於2021年9月30日和2020年12月31日的股票) | | — | | | (82,087) | | |
額外實收資本 | | 492,376 | | | 499,348 | | |
累計其他綜合損失 | | (30,911) | | | (28,213) | | |
累計赤字 | | (368,380) | | | (345,771) | | |
股東權益總額 | | 93,094 | | | 43,282 | | |
總負債和股東權益 | | $ | 448,375 | | | $ | 482,255 | | |
見簡明合併財務報表附註。
Synchronoss Technologies,Inc.
簡明合併業務報表
(未經審計)
(單位為千,每股數據除外) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
淨收入 | | $ | 69,753 | | | $ | 68,636 | | | $ | 206,784 | | | $ | 222,293 | | | |
成本和費用: | | | | | | | | | | |
收入成本1 | | 27,245 | | | 28,452 | | | 83,024 | | | 93,403 | | | |
研發 | | 15,368 | | | 20,885 | | | 49,962 | | | 59,769 | | | |
銷售、一般和行政 | | 27,953 | | | 23,265 | | | 67,790 | | | 74,249 | | | |
重組費用 | | 1,485 | | | 820 | | | 3,075 | | | 6,763 | | | |
折舊及攤銷 | | 8,215 | | | 12,212 | | | 26,567 | | | 33,852 | | | |
總成本和費用 | | 80,266 | | | 85,634 | | | 230,418 | | | 268,036 | | | |
持續經營虧損 | | (10,513) | | | (16,998) | | | (23,634) | | | (45,743) | | | |
利息收入 | | 24 | | | 20 | | | 54 | | | 1,587 | | | |
利息支出 | | (2,933) | | | (72) | | | (3,172) | | | (401) | | | |
| | | | | | | | | | |
其他收入(費用) | | (1,669) | | | 2,684 | | | (3,489) | | | 5,743 | | | |
| | | | | | | | | | |
持續經營的税前虧損 | | (15,091) | | | (14,366) | | | (30,241) | | | (38,814) | | | |
所得税優惠 | | 6,982 | | | 8,744 | | | 7,346 | | | 29,148 | | | |
持續經營淨虧損 | | (8,109) | | | (5,622) | | | (22,895) | | | (9,666) | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
可贖回非控股權益的淨收益(虧損) | | — | | | (60) | | | 286 | | | (242) | | | |
優先股股息 | | (1,722) | | | (9,685) | | | (33,728) | | | (27,882) | | | |
可歸因於Synchronoss的淨虧損 | | $ | (9,831) | | | $ | (15,367) | | | $ | (56,337) | | | $ | (37,790) | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
每股收益(虧損) | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
基本信息 | | $ | (0.11) | | | $ | (0.36) | | | $ | (0.98) | | | $ | (0.90) | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
稀釋 | | $ | (0.11) | | | $ | (0.36) | | | $ | (0.98) | | | $ | (0.90) | | | |
加權平均已發行普通股: | | | | | | | | | | |
基本信息 | | 85,646 | | | 42,360 | | | 57,662 | | | 41,777 | | | |
稀釋 | | 85,646 | | | 42,360 | | | 57,662 | | | 41,777 | | | |
________________________________
1 收入成本不包括單獨列示的折舊和攤銷。
見簡明合併財務報表附註。
Synchronoss Technologies,Inc.
簡明綜合綜合(虧損)損益表
(未經審計)(千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | | | 截至9月30日的9個月, |
| | 2021 | | 2020 | | | | 2021 | | 2020 | | |
淨損失 | | $ | (8,109) | | | $ | (5,622) | | | | | $ | (22,895) | | | $ | (9,666) | | | |
其他綜合(虧損)收入,税後淨額 | | | | | | | | | | | | |
外幣折算調整 | | (1,827) | | | 1,343 | | | | | (3,595) | | | (726) | | | |
可供出售證券的未實現收益 | | — | | | — | | | | | — | | | 751 | | | |
公司間外幣交易淨收入 | | 358 | | | 864 | | | | | 897 | | | 1,046 | | | |
其他綜合(虧損)收入合計 | | (1,469) | | | 2,207 | | | | | (2,698) | | | 1,071 | | | |
綜合損失 | | (9,578) | | | (3,415) | | | | | (25,593) | | | (8,595) | | | |
可贖回非控股權益的綜合(虧損)收入 | | — | | | (60) | | | | | 286 | | | (242) | | | |
可歸因於Synchronoss的綜合損失 | | $ | (9,578) | | | $ | (3,475) | | | | | $ | (25,307) | | | $ | (8,837) | | | |
見簡明合併財務報表附註。
Synchronoss Technologies,Inc.
股東權益簡明合併報表
(未經審計)(千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的三個月 |
| 普通股 | | 庫存股 | | 其他內容 | | 累計其他 | | | | 總計 |
| 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | 實收資本 | | 綜合收益(虧損) | | 累計赤字 | | 股東權益 |
2021年6月30日的餘額 | 88,121 | | | $ | 9 | | | — | | | $ | — | | | $ | 491,660 | | | $ | (29,442) | | | $ | (360,271) | | | $ | 101,956 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,438 | | | — | | | — | | | 2,438 | |
發行限制性股票 | (122) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
優先股股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,722) | | | — | | | — | | | (1,722) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
可歸因於Synchronoss的淨收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8,109) | | | (8,109) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
其他全面收益(虧損)合計 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,469) | | | — | | | (1,469) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2021年9月30日的餘額 | 87,999 | | | $ | 9 | | | — | | | $ | — | | | $ | 492,376 | | | $ | (30,911) | | | $ | (368,380) | | | $ | 93,094 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月30日的三個月 |
| 普通股 | | 庫存股 | | 其他內容 | | 累計其他 | | | | 總計 |
| 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | 實收資本 | | 綜合收益(虧損) | | 累計赤字 | | 股東權益 |
2020年6月30日的餘額 | 51,619 | | | $ | 5 | | | (7,162) | | | $ | (82,087) | | | $ | 517,794 | | | $ | (34,397) | | | $ | (339,313) | | | $ | 62,002 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,336 | | | — | | | — | | | 4,336 | |
發行限制性股票 | (105) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
應計優先股股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | (8,761) | | | — | | | — | | | (8,761) | |
優先股發行成本攤銷 | — | | | — | | | — | | | — | | | (925) | | | — | | | — | | | (925) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
可歸因於Synchronoss的淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,622) | | | (5,622) | |
非控股權益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 60 | | | — | | | (60) | | | — | |
其他全面收益(虧損)合計 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,207 | | | — | | | 2,207 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
採用新的信用損失會計準則 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18 | | | 18 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2020年9月30日的餘額 | 51,514 | | | $ | 5 | | | (7,162) | | | $ | (82,087) | | | $ | 512,504 | | | $ | (32,190) | | | $ | (344,977) | | | $ | 53,255 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的9個月 |
| 普通股 | | 庫存股 | | 其他內容 | | 累計其他 | | | | 總計 |
| 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | 實收資本 | | 綜合收益(虧損) | | 累計赤字 | | 股東權益 |
2020年12月31日的餘額 | 51,177 | | | $ | 5 | | | (7,162) | | | $ | (82,087) | | | $ | 499,348 | | | $ | (28,213) | | | $ | (345,771) | | | $ | 43,282 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,472 | | | — | | | — | | | 7,472 | |
發行限制性股票 | 1,676 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
優先股股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | (20,937) | | | — | | | — | | | (20,937) | |
優先股發行成本攤銷 | — | | | — | | | — | | | — | | | (12,791) | | | — | | | — | | | (12,791) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
普通股發行-公開發行 | 42,308 | | | 4 | | | — | | | — | | | 109,996 | | | — | | | — | | | 110,000 | |
用於公開發行的庫存股 | (7,162) | | | — | | | 7,162 | | | 82,087 | | | (82,087) | | | — | | | — | | | — | |
普通股發行成本 | — | | | — | | | — | | | — | | | (8,340) | | | — | | | — | | | (8,340) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
可歸因於Synchronoss的淨收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (22,895) | | | (22,895) | |
非控股權益 | — | | | — | | | — | | | — | | | (286) | | | — | | | 286 | | | — | |
其他全面收益(虧損)合計 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,698) | | | — | | | (2,698) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2021年9月30日的餘額 | 87,999 | | | $ | 9 | | | — | | | $ | — | | | $ | 492,376 | | | $ | (30,911) | | | $ | (368,380) | | | $ | 93,094 | |
________________________________
1其中包括優先股發行成本因A系列贖回而加速攤銷。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月30日的9個月 |
| 普通股 | | 庫存股 | | 其他內容 | | 累計其他 | | | | 總計 |
| 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | 實收資本 | | 綜合收益(虧損) | | 累計赤字 | | 股東權益 |
2019年12月31日的餘額 | 51,704 | | | $ | 5 | | | (7,162) | | | $ | (82,087) | | | $ | 525,739 | | | $ | (33,261) | | | $ | (334,319) | | | $ | 76,077 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 14,406 | | | — | | | — | | | 14,406 | |
發行限制性股票 | (188) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
應計優先股股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | (25,373) | | | — | | | — | | | (25,373) | |
優先股發行成本攤銷 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,510) | | | — | | | — | | | (2,510) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
因發行限制性股票而扣繳税款的股份 | (2) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
可歸因於Synchronoss的淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9,666) | | | (9,666) | |
非控股權益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 242 | | | — | | | (242) | | | — | |
其他全面收益(虧損)合計 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,071 | | | — | | | 1,071 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
採用新的信用損失會計準則 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (750) | | | (750) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2020年9月30日的餘額 | 51,514 | | | $ | 5 | | | (7,162) | | | $ | (82,087) | | | $ | 512,504 | | | $ | (32,190) | | | $ | (344,977) | | | $ | 53,255 | |
見簡明合併財務報表附註。
Synchronoss Technologies,Inc.
簡明合併現金流量表
(未經審計)(千) | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | |
經營活動: | | | | | |
持續經營淨虧損 | $ | (22,895) | | | $ | (9,666) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整: | | | | | |
折舊及攤銷 | 26,567 | | | 33,852 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
債務發行成本攤銷 | 305 | | | — | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
(收益)固定資產處置損失 | 58 | | | 12 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
(收益)處置無形資產的損失 | (550) | | | (2,164) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
遞延所得税 | (1,574) | | | 356 | | | |
| | | | | |
基於股票的薪酬 | 7,230 | | | 14,547 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
經營租賃減值 | 1,794 | | | 6,232 | | | |
營業資產和負債變動情況: | | | | | |
應收賬款淨額 | 8,905 | | | 11,357 | | | |
預付費用和其他流動資產 | (7,275) | | | (5,426) | | | |
應付帳款 | (6,441) | | | (8,400) | | | |
應計費用 | 8,237 | | | 10,063 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
遞延收入 | (13,338) | | | (36,924) | | | |
其他負債 | 4,528 | | | (5,178) | | | |
| | | | | |
經營活動提供(用於)的現金淨額 | 5,551 | | | 8,661 | | | |
| | | | | |
投資活動: | | | | | |
固定資產購置情況 | (1,386) | | | (571) | | | |
添加到大寫軟件中 | (17,004) | | | (12,610) | | | |
| | | | | |
無形資產的收購 | — | | | (400) | | | |
出售無形資產所得收益 | 550 | | | 2,164 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
可供出售的有價證券的到期日 | — | | | 11 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
用於投資活動的淨現金 | (17,840) | | | (11,406) | | | |
| | | | | |
融資活動: | | | | | |
基於股票的薪酬相關收益,扣除預扣股票支付的税款後的淨額。 | (1) | | | — | | | |
代扣代繳税款 | (1) | | | (9) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
與長期債務相關的債務發行成本 | (7,811) | | | — | | | |
| | | | | |
| | | | | |
發行長期債券所得款項 | 125,000 | | | — | | | |
| | | | | |
| | | | | |
循環信貸額度借款 | — | | | 10,000 | | | |
循環信貸額度的償還 | (10,000) | | | — | | | |
| | | | | |
發行普通股所得款項 | 110,000 | | | — | | | |
普通股發行成本 | (8,340) | | | — | | | |
| | | | | |
發行優先股所得款項 | 75,000 | | | — | | | |
| | | | | |
贖回A系列優先股 | (278,665) | | | — | | | |
B系列優先股發行成本 | (2,495) | | | — | | | |
| | | | | |
融資活動提供的現金淨額 | 2,687 | | | 9,991 | | | |
| | | | | |
匯率變動對現金的影響 | 72 | | | 112 | | | |
| | | | | |
現金及現金等價物淨(減)增 | (9,530) | | | 7,358 | | | |
期初現金和現金等價物 | 33,671 | | | 39,001 | | | |
期末現金和現金等價物 | $ | 24,141 | | | $ | 46,359 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
非現金投資和融資活動的補充披露: | | | | | |
A系列可轉換參股永久優先股的實物股息1 | $ | 31,277 | | | $ | 26,995 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
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1本年度的金額包括由於A系列贖回而加速的優先股發行成本的攤銷。
請參閲精簡合併財務報表的附註。
目錄表
Synchronoss Technologies,Inc.
簡明合併財務報表附註--未經審計
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1. 業務説明
一般信息
Synchronoss Technologies,Inc.(“Synchronoss”或“Com公司“)數字、雲、消息和全面網絡管理平臺幫助包括運營商、原始設備製造商(”OEM“)和媒體與技術提供商在內的世界領先公司提供持續變革的客户體驗,創造高價值參與和新的盈利機會。
該公司目前直接通過該公司在北美、歐洲和亞太地區的銷售機構經營和營銷解決方案和服務。該公司的平臺利用快速融合的服務、互聯設備、網絡和應用,在電信、媒體和技術(“TMT”)領域為客户提供了新的機遇。
該公司提供的平臺、產品和解決方案包括:
•白標Personal Cloud:針對用户生成的內容進行雲同步、備份、存儲、設備設置、內容傳輸和內容參與。
•消息:白標消費者電子郵件解決方案。先進的多渠道消息傳遞點對點(P2P)通信和應用程序對個人(A2P)商務解決方案。
•數字化:客户之旅和工作流程設計、開發、協調和體驗管理。
•全面網絡管理(“TNM”):設計、採購、管理和優化電信網絡基礎設施的集成應用套件。
Synchronoss Personal Cloud™平臺是一個安全且高度可擴展的白標平臺,旨在與當前和新設備之間無縫地存儲和同步訂户個人創建的內容。這使運營商的客户能夠保護、接觸和管理他們的個人內容,並使公司的運營商客户能夠通過新的每月經常性收費(“MRC”)增加每用户平均收入(“ARPU”),並有機會挖掘有價值的數據,使用户能夠獲得新的有益服務。此外,該公司的Personal Cloud平臺還提供一系列不斷擴展的增值服務,包括促進運營商的初始設備設置,以及增強對用户智能家居內不同設備的可見性和控制力。
Synchronoss消息傳送平臺為全球數億用户的郵箱提供動力。該公司的高級報文傳送產品是一個強大、安全和智能的白標報文傳送平臺,它擴展了運營商和TMT公司通過富通信服務(RCS)提供P2P報文傳送的能力。增列此外,該公司的高級信息產品為商務提供動力,併為運營商、品牌和廣告商提供強大的生態系統,以執行應用程序對個人(“A2P”)商務和與訂户的數據豐富對話。
Synchronoss Digital Platform是一套技術、工具和解決方案,其中包括數字體驗創建和管理、自動配置、人工智能和金融分析,為廣泛的TMT市場提供服務。這些產品為客户配備了一套功能工具包,他們可以從一箇中央平臺輕鬆、快速地設計、部署和管理最終用户客户行程和工作流程,該中央平臺還集成了前端客户參與渠道以及企業業務系統(例如CRM、POS),允許非公民開發人員配置而不是編碼體驗。該平臺位於面向客户的接觸點和客户現有的後臺系統之間,將數據、工作流程和流程編排成與最終用户渠道對接的數字客户旅程,從而創建可集中管理和協調的用户體驗,所需資源少於傳統IT環境中的典型資源。
Synchronoss Total Network Management應用套件為運營商提供工具和軟件來設計他們的物理網絡,簡化他們的基礎設施採購,併為全球領先的頂級運營商提供全面的網絡費用優化和管理。
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2. 列報和整理的基礎
列報和整理的基礎
隨附的中期未經審核簡明綜合財務報表由Synchronoss編制,管理層認為該等報表包括公平列報本公司中期財務狀況、經營業績及現金流量所需的所有調整。它們不包括美國公認會計原則(GAAP)要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註,應與公司截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的公司經審計的綜合財務報表和相關注釋一起閲讀。截至2021年9月30日的三個月和九個月的運營業績不一定表明截至2021年12月31日的年度預期業績。
簡明綜合財務報表包括本公司、其全資子公司和本公司為主要受益人的可變利益實體(“VIE”)以及本公司擁有控股權的實體的賬目。對本公司不擁有控股權但有重大影響的多數股權以下公司的投資,計入權益法投資。本公司沒有能力對被投資方的經營和財務政策施加重大影響的少於多數股權的公司的投資採用成本法核算。所有重要的公司間交易和賬户都在合併中註銷。
欲瞭解有關公司的列報和合並基礎或其重要會計政策的更多信息,請參閲公司截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的綜合財務報表及其腳註。
風險和不確定性
目前的冠狀病毒(“新冠肺炎”)疫情仍然存在不確定性,該公司正在密切監測疫情對其業務各個方面的影響,包括它將如何影響其客户、員工、供應商、供應商、業務夥伴和分銷渠道。雖然疫情沒有對公司截至2021年9月30日的三個月和九個月的財務業績和業務運營產生實質性影響,但由於許多不確定性,公司無法預測新冠肺炎將對其財務狀況和經營業績產生的影響。該公司將繼續評估新冠肺炎疫情的不斷演變的影響,並將根據需要對其運營進行調整。
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近期發佈的會計準則
最近通過的會計公告
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標準 | | 描述 | | 對財務報表的影響 |
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更新2019-12-所得税(主題740)簡化所得税會計 | | ASU取消了ASC 740中與期間內税收分配的遞增方法相關的一般原則所得税的例外,在外國投資所有權發生變化時核算基差,並將年初至今的虧損計入超過預期虧損的中期所得税核算。此外,ASU改進了所得税相關指導的應用,並簡化了美國公認會計原則(GAAP),在核算部分基於收入的特許經營税、與政府的交易導致税基商譽上升、不納税的法人實體的單獨財務報表以及在過渡期頒佈税法變化時。不同的過渡方法,追溯的,修改的追溯的,或預期的,將適用於每個所得税簡化條款。 | | 本公司自2021年1月1日起採用新標準。該標準在採用時並未對公司的綜合財務狀況或經營結果產生實質性影響。 |
收養日期:2021年1月1日。 | | | | |
發佈的標準尚未採用
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標準 | | 描述 | | 對財務報表的影響 |
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更新2020-06,債務-具有轉換和其他選擇的債務(分主題470-20)和衍生工具和對衝-實體自有股權的合同(分主題815-40):實體自有股權的可轉換工具和合同的會計(ASU 2020-06) | | ASU通過減少可轉換債務工具可用會計模型的數量,簡化了可轉換工具的會計核算。這份指引還取消了計算可轉換工具稀釋每股收益的庫存股方法,並要求使用IF-轉換方法。本指南將在2022年第一季度全面或修改追溯後對我們生效,並允許提前採用。該公司預計本指導意見的採納不會對其合併財務報表產生實質性影響。 | | 該公司預計本指導意見的採納不會對其合併財務報表產生實質性影響。
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收養日期:2022年1月1日。 | | | | |
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3. 收入
收入分解
該公司將與客户簽訂的合同收入分解為產品和服務的性質以及地理區域。該公司的地理區域包括美洲、歐洲、中東和非洲(“EMEA”)以及亞太地區(“APAC”)。該公司的大部分收入來自TMT部門。
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| 截至2021年9月30日的三個月 | | 截至2020年9月30日的三個月 |
| 雲 | | 數位 | | 傳訊 | | 總計 | | 雲 | | 數位 | | 傳訊 | | 總計 |
地理學 | | | | | | | | | | | | | | | |
美洲 | $ | 41,090 | | | $ | 12,486 | | | $ | 2,426 | | | $ | 56,002 | | | $ | 37,806 | | | $ | 10,211 | | | $ | 4,249 | | | $ | 52,266 | |
APAC | 245 | | | 1,123 | | | 6,929 | | | 8,297 | | | — | | | 791 | | | 8,280 | | | 9,071 | |
歐洲、中東和非洲地區 | 1,789 | | | 756 | | | 2,909 | | | 5,454 | | | 1,678 | | | 1,633 | | | 3,988 | | | 7,299 | |
總計 | $ | 43,124 | | | $ | 14,365 | | | $ | 12,264 | | | $ | 69,753 | | | $ | 39,484 | | | $ | 12,635 | | | $ | 16,517 | | | $ | 68,636 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
服務線 | | | | | | | | | | | | | | | |
專業服務 | $ | 3,542 | | | $ | 1,983 | | | $ | 3,709 | | | $ | 9,234 | | | $ | 5,253 | | | $ | 2,891 | | | $ | 3,262 | | | $ | 11,406 | |
交易服務 | 1,237 | | | 1,113 | | | 2 | | | 2,352 | | | 1,345 | | | 1,715 | | | — | | | 3,060 | |
訂閲服務 | 38,345 | | | 9,456 | | | 7,830 | | | 55,631 | | | 32,886 | | | 8,001 | | | 11,236 | | | 52,123 | |
許可證 | — | | | 1,813 | | | 723 | | | 2,536 | | | — | | | 28 | | | 2,019 | | | 2,047 | |
總計 | $ | 43,124 | | | $ | 14,365 | | | $ | 12,264 | | | $ | 69,753 | | | $ | 39,484 | | | $ | 12,635 | | | $ | 16,517 | | | $ | 68,636 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的9個月 | | 截至2020年9月30日的9個月 |
| 雲 | | 數位 | | 傳訊 | | 總計 | | 雲 | | 數位 | | 傳訊 | | 總計 |
地理學 | | | | | | | | | | | | | | | |
美洲 | $ | 115,192 | | | $ | 34,329 | | | $ | 17,207 | | | $ | 166,728 | | | $ | 117,889 | | | $ | 33,785 | | | $ | 23,652 | | | $ | 175,326 | |
APAC | 245 | | | 3,166 | | | 19,878 | | | 23,289 | | | — | | | 2,368 | | | 24,163 | | | 26,531 | |
歐洲、中東和非洲地區 | 5,474 | | | 1,978 | | | 9,315 | | | 16,767 | | | 5,086 | | | 4,237 | | | 11,113 | | | 20,436 | |
總計 | $ | 120,911 | | | $ | 39,473 | | | $ | 46,400 | | | $ | 206,784 | | | $ | 122,975 | | | $ | 40,390 | | | $ | 58,928 | | | $ | 222,293 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
服務線 | | | | | | | | | | | | | | | |
專業服務 | $ | 11,351 | | | $ | 6,212 | | | $ | 8,907 | | | $ | 26,470 | | | $ | 14,398 | | | $ | 10,163 | | | $ | 14,464 | | | $ | 39,025 | |
交易服務 | 4,533 | | | 4,326 | | | 5 | | | 8,864 | | | 4,126 | | | 5,004 | | | — | | | 9,130 | |
訂閲服務 | 105,027 | | | 26,435 | | | 36,365 | | | 167,827 | | | 104,451 | | | 24,254 | | | 32,965 | | | 161,670 | |
許可證 | — | | | 2,500 | | | 1,123 | | | 3,623 | | | — | | | 969 | | | 11,499 | | | 12,468 | |
總計 | $ | 120,911 | | | $ | 39,473 | | | $ | 46,400 | | | $ | 206,784 | | | $ | 122,975 | | | $ | 40,390 | | | $ | 58,928 | | | $ | 222,293 | |
應收貿易賬款和合同餘額
該公司將其作為可交付物交換的對價權利歸類為應收賬款或合同資產。應收款是無條件的對價權利(即在付款到期之前只需要經過一段時間)。例如,該公司確認與其時間和材料以及基於交易或成交量的合同有關的收入的應收賬款。該公司在其合併財務狀況簡明綜合報表中按其估計可變現淨值在應收貿易賬款中列報該等應收賬款。本公司維持信貸損失撥備,以提供
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預計不能收回的應收賬款。這項津貼是根據對客户信譽、歷史付款經驗、未償還應收賬款的年齡和其他經濟指標的評估得出的。
合同資產是一種對價權利,它取決於時間流逝以外的其他因素。例如,如果公司記錄了一項專業服務項目的收入,但在公司達到指定的里程碑之前無權開具賬單,則該公司將記錄合同資產。2021年9月30日的合同資產餘額為 $7.5百萬美元。
在提供服務前收取的金額計入合同負債,在隨附的簡明綜合資產負債表中作為遞延收入列示,並與合同確認的相關收入一起變現。該公司幾乎所有的合同負債餘額都與服務收入有關,主要是訂閲服務合同。
公司的合同資產和負債在每個報告期結束時以客户為基礎在淨頭寸中報告。
本期間合同負債餘額(流動和非流動)的重大變化如下: | | | | | | |
| | 合同責任1 |
餘額-2021年1月1日 | | $ | 45,614 | |
當期確認的收入 | | (207,027) | |
開具帳單但未確認為收入的金額 | | 193,764 | |
| | |
| | |
餘額-2021年9月30日 | | $ | 32,351 | |
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1由遞延收入組成的會計報表
分配給剩餘履約義務的交易價格
主題606要求公司披露分配給截至2021年9月30日尚未履行的履約義務的交易價格總額。本公司已選擇不披露分配給剩餘履約義務的交易價格,用於:
1.原期限不滿一年的合同,包括可以方便解除而不受實質處罰的合同;
2.公司根據提供的服務開票的權利確認收入的合同;
3.根據主題606第10-25-14(B)節,完全分配給完全未履行的履行義務或完全未履行的轉讓構成單一履行義務的一部分的獨特貨物或服務的可變對價,其標準已滿足主題606第10-32-40節中的標準。這適用於少數情況,即公司依賴於來自第三方的數據或費用高度可變。
該公司的許多履約義務都符合這些豁免中的一項或多項。具體地説,公司從公司剩餘的履約義務中剔除了以下內容,所有這些都將在已知金額的期間解決:
•對未來交易的對價,高於任何合同最低限額
•基於第三方數據的成功交易的考慮因素
•未能滿足未來服務級別要求的積分
截至2021年9月30日,除符合上述排除標準的履約義務外,分配給剩餘履約義務的交易價格總額為$240.42000萬,其中約85.5%預計將在以下時間內確認為收入2幾年後,剩下的時間就算了。
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(除每股數據或另有説明外,以千為單位的表格中的金額)
預計在未來期間確認的收入估計也不包括未行使的客户購買不代表客户實質性權利的服務的選擇權。僅當客户行使其購買附加商品或服務的選擇權時,才根據主題606來考慮不代表實質性權利的客户選項。
4. 公允價值計量
根據美國普遍接受的會計原則,公允價值被定義為在計量日期在市場參與者之間有序交易中出售資產或轉移負債所收到的價格。三級層次結構對用於衡量公允價值的輸入進行優先排序,如下所示:
•第一級--可觀察到的投入--相同資產和負債在活躍市場上的報價;
•第2級-相同資產和負債的活躍市場報價以外的可觀察投入包括類似工具的報價、相同或類似工具在非活躍市場的報價,以及從所有重要投入在活躍市場可觀察到的估值模型得出的金額;以及
•第三級-不可觀察到的投入-包括從估值模型中獲得的金額,其中一個或多個重要投入是無法觀察到的,並要求公司制定相關假設。
以下為公允價值層次下的資產、負債和可贖回非控股權益及其相關分類摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 |
| 總計 | | (1級) | | (2級) | | (3級) |
資產 | | | | | | | |
現金和現金等價物1 | $ | 24,141 | | | $ | 24,141 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
總資產 | $ | 24,141 | | | $ | 24,141 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
暫時性權益 | | | | | | | |
可贖回的非控股權益2 | $ | 12,500 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,500 | |
臨時股本總額 | $ | 12,500 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,500 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 |
| 總計 | | (1級) | | (2級) | | (3級) |
資產 | | | | | | | |
現金和現金等價物1 | $ | 33,671 | | | $ | 33,671 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
總資產 | $ | 33,671 | | | $ | 33,671 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
臨時股權 | | | | | | | |
可贖回的非控股權益2 | $ | 12,500 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,500 | |
臨時股本總額 | $ | 12,500 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,500 | |
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1現金等價物包括貨幣市場基金。
2安排非控股股東在公司某些合資企業中持有的股份。
可贖回的非控制性權益
按公允價值記錄的可贖回非控股權益是由本公司若干合資企業中的非控股權益持有的認沽安排。本公司於贖回價值發生變動時立即確認該變動,並於各報告期末或初始賬面值將非控股權益的賬面值調整至接近公允價值的估計贖回價值較大者。
可贖回非控股權益的公允價值是通過使用貼現現金流分析應用收益法來估計的。這種公允價值計量是基於市場上無法觀察到的重大投入,因此代表了3級計量。用於評估可贖回債券價值的基本假設發生重大變化
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(除每股數據或另有説明外,以千為單位的表格中的金額)
非控股權益可能大幅增加或減少簡明綜合資產負債表中記錄的公允價值估計。
在截至2021年9月30日的9個月中,公司3級可贖回非控股權益的公允價值變動如下:
| | | | | |
2020年12月31日的餘額 | $ | 12,500 | |
公允價值調整 | 286 | |
可贖回非控股權益造成的淨(收益)虧損 | (286) | |
2021年9月30日的餘額 | $ | 12,500 | |
5. 租契
該公司與第三方簽訂了租賃各種資產的合同,包括某些房地產、設備、汽車和其他資產。該公司的租約經常允許支付租金,這種支付可能會根據通貨膨脹或基礎資產的利用程度等因素而有所不同。例如,公司的某些房地產租約可能要求我們根據公共區域維護費、保險費和其他費用支付不同的款項。本公司的租賃協議不包含任何重大剩餘價值擔保或重大限制性契約。
本公司是某些分租安排的一方,主要與本公司的房地產租賃有關,在這些安排中,本公司擔任承租人和中間出租人。
本公司將融資租賃反映為租賃的組成部分,在簡明綜合資產負債表上為非流動租賃。融資租賃在截至2021年9月30日的期間並不重要。
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下表列出了公司截至2021年9月30日的使用權(ROU)資產和租賃負債信息:
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ROU資產: | | |
非流動經營租賃ROU資產 | | $ | 27,629 | |
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經營租賃負債: | | |
流動經營租賃負債1 | | $ | 8,037 | |
非流動經營租賃負債 | | 37,572 | |
經營租賃負債總額 | | $ | 45,609 | |
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1這些金額包括在簡明綜合資產負債表的應計費用中。
下表列出了截至2021年9月30日的三個月和九個月的租賃費用和轉租收入信息:
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| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 2021年9月30日 | | 2021年9月30日 |
經營租賃成本1 | $ | 2,235 | | | $ | 7,268 | |
其他租賃成本和收入: | | | |
可變租賃成本1 | 85 | | | 501 | |
經營性租賃減值1, 2 | 642 | | | 1,794 | |
轉租收入1 | (693) | | | (2,471) | |
| | | |
總淨租賃成本 | $ | 2,269 | | | $ | 7,092 | |
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1以下金額根據基礎租賃資產支持的功能計入收入成本、銷售成本、一般和行政成本和/或研發成本,這些成本反映在以下各項的簡明合併報表中:行動。
2 作為公司持續節約成本舉措的一部分,公司關閉了某些辦公場所,並終止了各種租賃協議。這些行動導致了該期間的ROU資產減值費用,這是由剩餘租賃期的預測未來現金流的現值確定的。
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(除每股數據或另有説明外,以千為單位的表格中的金額)
下表提供了2020年12月31日之後的五年中,在2021年9月30日包括在我們租賃負債中的未來現金流的未貼現金額,以及此類未貼現現金流與截至2021年9月30日的我們租賃負債的對賬:
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| 經營租約 |
剩餘的2021年 | $ | 2,975 | |
2022 | 10,870 | |
2023 | 8,552 | |
2024 | 8,308 | |
2025 | 8,193 | |
此後 | 18,562 | |
未來租賃付款總額 | 57,460 | |
減去:代表利息的金額 | (11,851) | |
未來租賃付款的現值(租賃負債) | $ | 45,609 | |
下表提供了截至2021年9月30日我們租賃的加權平均剩餘租期和加權平均折扣率:
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經營租賃: | |
加權-平均剩餘租賃年限(年),基於租賃負債餘額進行加權 | 6.06 |
加權平均貼現率(百分比),根據租賃付款餘額加權 | 8.1% |
下表提供了截至2021年9月30日的9個月與我們租賃負債相關的某些現金流和補充非現金信息:
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經營租賃: | |
為計入租賃負債的金額支付的現金 | $ | 10,437 | |
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6. 對關聯公司和相關交易的投資
順序技術國際有限責任公司
關於於2017年剝離本公司的例外處理業務,Synchronoss訂立三年制雲電話和支持服務協議(“CTS協議”)授予Sequential Technology International,LLC(“STIN”)對某些Synchronoss軟件和專用小交換機系統的訪問權限,以促進支持STIN客户所需的異常處理操作。
CTS協議於2020年第一季度到期。到期時,公司與STIN簽訂了資產購買協議。作為協議的一部分,該公司收到了#美元。1.62000萬美元,以換取某些硬件和系統資產,用於雲電話和剩餘的支持服務業務。
於二零二零年第二季度,本公司與STIN及AP Capital Holdings II,LLC(“APC”)訂立協議,出售其於STIN的剩餘股權,並結算其實物購買票據(“PIK票據”)及於2019年12月31日到期的若干金額,代價為1美元。9.02000萬有擔保的本票(“票據”),其中包括最高#美元的或有對價16.02000萬。這張紙條上有一個8%的利率和a三年期規定的期限。作為安排的一部分,APC收購了STIN的多數股權。此外,如果APC和STIN在未來日期銷售STIN,公司將收到5在減去上述票據的任何未償還金額(包括任何賺取的或有代價)後,該等出售所得款項的百分比。本公司釐定票據的公允價值於
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交易日期約為$4.82000萬。公司使用貼現現金流分析來確定票據的公允價值,即對資產的預期未來現金流量進行折現,以確定其公允價值。公允價值計量基於市場上無法觀察到的重大投入,因此屬於第三級計量。這筆交易沒有確認任何收益或損失。自.起2021年9月30日, 公司重新評估了票據的公允價值,沒有重大變化。
7. 債務
發行高級債券
2021年6月30日,該公司完成了其承銷的公開募股(IPO),募集資金為1美元。120.0本金總額為百萬美元8.3752026年到期的優先債券,面值為$25.00每張高級票據(“高級票據”)。此次發行是根據一份日期為2021年6月25日的承銷協議(“票據承銷協議”)進行的,承銷協議由本公司和代表幾家承銷商(“票據承銷商”)的B.Riley證券公司(以下簡稱“B.Riley Securities,Inc.”)簽署。在收盤時,該公司發行了$125.0優先債券本金總額(包括$)(百萬元)5.0根據債券承銷商全面行使購買額外優先債券選擇權而發行的高級債券本金總額(百萬元)。
債券承銷協議載有本公司的慣常陳述、擔保及契諾、成交的慣常條件、本公司及債券承銷商的賠償義務(包括證券法下的責任)、各方的其他責任及終止條款。
2021年6月30日,本公司作為受託人(“受託人”)與紐約梅隆銀行信託公司全國協會簽訂了一份契約(“基礎契約”)和一份補充契約(“第一補充契約”,與基礎契約一起,稱為“契約”)。契約確立了表格,並規定了高級債券的發行。
優先債券是本公司的優先無抵押債務,與本公司現有和未來的所有優先無抵押債務和無附屬債務享有同等的兑付權。在支付權利方面,優先債券實際上從屬於本公司所有現有和未來的有擔保債務,但以擔保該等債務的資產價值為限,並在結構上從屬於本公司附屬公司所有現有和未來的債務,包括貿易應付款項。優先債券的息率為8.375每年的百分比。優先債券的利息每季派息一次,分別於每年一月三十一日、四月三十日、七月三十一日及十月三十一日支付,由二零二一年七月三十一日起生效。除非在到期前贖回,否則優先債券將於二零二六年六月三十日到期。
本公司可隨時及不時選擇(I)於2022年6月30日或之後及2023年6月30日前贖回優先票據,贖回全部或部分現金,贖回價格相當於$25.75每份高級票據,另加贖回日期(但不包括贖回日期)的應累算及未付利息,(Ii)在2023年6月30日或該日後而在2024年6月30日前,價格相等於$25.50每份高級票據,另加贖回日期(不包括贖回日期)的應累算及未付利息,(Iii)在2024年6月30日或該日後而在2025年6月30日前,價格相等於$25.25每份優先票據,另加贖回日期(但不包括贖回日期)的應累算及未付利息,及(Iv)在2025年6月30日或該日後而在到期前,價格相等於100本金的%,另加贖回日(但不包括贖回日)的應計利息和未付利息。在任何贖回日期及之後,已贖回的優先債券將停止計息。
契約包含違約和補救條款的慣例事件。如果未治癒的違約發生並仍在繼續,受託人或至少25佔優先債券本金%的款項,可宣佈全部優先債券連同應累算及未付利息(如有)即時到期及應付。如果發生涉及公司破產、資不抵債或重組的違約事件,優先票據的本金、應計利息和未付利息(如果有)將自動到期,而無需受託人或優先票據持有人宣佈或採取任何其他行動。
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(除每股數據或另有説明外,以千為單位的表格中的金額)
該公司借款的賬面金額如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
高級註釋 | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
8.3752026年到期的優先債券百分比 | | $ | 125,000 | | | $ | — | |
未攤銷貼現和發債成本1 | | (7,506) | | | — | |
高級債券的賬面價值 | | $ | 117,494 | | | $ | — | |
________________________________
1債務發行採用實際利息法遞延攤銷,計入利息支出。
未償還優先債券的公允價值總額為$。124.1截至2021年9月30日,這一數字為100萬。T截至2021年9月30日,該公司遵守了其債務契約。
於二零二一年十月二十五日,本公司與關聯方B.Riley Securities,Inc.(“代理人”)訂立於市場發行銷售協議(“銷售協議”),根據該協議,本公司可不時要約及出售最多$18.0300萬美元的公司8.3752026年到期的優先債券百分比。根據銷售協議出售額外的優先票據(如果有的話),可以按照修訂後的1933年證券法(“證券法”)第415條的規定,在被視為“在市場上發售”的交易中進行。代理人無須出售任何特定數量的額外優先票據,但代理人將按照代理人與本公司共同商定的條款,以符合其正常交易和銷售慣例的商業合理努力進行所有銷售。根據銷售協議,代理商將有權獲得2.0作為本公司的代理通過該公司出售的所有票據的毛收入的%。
根據銷售協議發售的額外優先票據將根據日期為2020年8月28日的招股説明書發行,並附有日期為2021年10月25日的招股説明書補充説明書,每份招股説明書均根據本公司於2020年8月28日宣佈生效的S-3表格註冊説明書(第333-248133號文件)和根據規則第462(B)條提交給證券交易委員會的S-3表格註冊説明書(第333-260482號文件)提交證券交易委員會(“證監會”)。額外優先票據將根據日期為二零二一年六月三十日的契約(“基礎契約”)及日期為二零二一年六月三十日的第一份補充契約(“第一補充契約”,並連同基礎契約,“契約”)由作為受託人的北亞州紐約梅隆銀行信託公司(“受託人”)與本公司共同發行。
最高可達$18.0本公司可根據招股章程補編髮售及出售的額外優先票據本金總額為1,500萬美元,隨附的招股章程構成進一步發行,並可與美元互換。125.0本公司迄今已發行的高級債券本金總額為,000,000美元,並組成單一系列債務證券。額外發行的優先債券的條款將與最初發行的優先債券相同,並將與最初發行的優先債券具有相同的CUSIP編號,並可在發行後立即與第一批優先債券一起投票。增發的優先債券(發行時)和首次發行的優先債券在納斯達克全球市場掛牌交易,交易代碼為“SNCRL”。
2019年循環信貸安排
2019年10月4日,本公司與北卡羅來納州公民銀行簽訂了一項信貸協議,金額為$10.01.5億循環信貸安排。循環信貸安排下的借款的利息利率等於(1)根據本公司選定的與該借款有關的利息期(一個月、三個月或六個月(或如果所有適用的貸款人同意,則為12個月)的美元存款資金成本而確定的倫敦銀行同業拆借利率的算術平均值加上適用的保證金,或(2)參考本公司選定的與該等借款相關的美元存款的資金成本加上適用保證金而釐定的基本利率,或(2)參考本公司所選擇的與該等借款有關的美元存款的資金成本而釐定的基本利率,或(2)參考
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(除每股數據或另有説明外,以千為單位的表格中的金額)
聯邦基金利率加碼0.5%,由代理人確定的最優惠商業貸款利率,以及每日LIBOR加1.0%,在每種情況下加一個適用的保證金,並以下限為準的0.5%.
2021年6月30日,本公司清償未償餘額並關閉循環信貸安排。
利息支出
下表彙總了公司的利息支出:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| | 2021 | | 2020 | | | | 2021 | | 2020 | | |
2021年高級債券將於2026年到期 | | | | | | | | | | | | |
債務發行成本攤銷 | | $ | 306 | | | $ | — | | | | | $ | 306 | | | $ | — | | | |
借款利息 | | 2,617 | | | — | | | | | 2,617 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | |
2019年循環信貸安排 | | | | | | | | | | | | |
債務發行成本攤銷 | | — | | | 12 | | | | | 84 | | | 40 | | | |
承諾費 | | — | | | — | | | | | — | | | 4 | | | |
借款利息 | | — | | | 59 | | | | | 126 | | | 141 | | | |
| | | | | | | | | | | | |
其他1 | | 10 | | | 1 | | | | | 39 | | | 216 | | | |
總計 | | $ | 2,933 | | | $ | 72 | | | | | $ | 3,172 | | | $ | 401 | | | |
| | | | | | | | | | | | |
________________________________
1主要融資租賃相關利息支出
發債成本採用實際利息法遞延攤銷至利息支出。
8. 累計其他綜合(虧損)/收益
截至2021年9月30日的9個月累計其他綜合(虧損)收入變動情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日的餘額 | | 其他綜合(虧損)收入 | | 税收效應 | | 2021年9月30日的餘額 |
外幣 | $ | (26,076) | | | $ | (3,595) | | | $ | — | | | $ | (29,671) | |
實體內外幣交易未實現虧損 | (2,137) | | | 1,361 | | | (464) | | | (1,240) | |
| | | | | | | |
總計 | $ | (28,213) | | | $ | (2,234) | | | $ | (464) | | | $ | (30,911) | |
9. 股東權益
普通股
每個普通股持有者都有權就所有事項投票,並有權一為持有的每股股份投票。普通股紅利將在公司董事會宣佈時支付。不是本公司曾宣佈或支付股息。
普通股發行
2021年6月29日,公司完成了普通股的承銷公開發行,面值為$。0.0001每股。是次發行是根據日期為2021年6月24日的承銷協議(“承銷協議”),由本公司與代表數家承銷商(“承銷商”)的B.Riley Securities,Inc.以淨收益$進行。102.3百萬美元。在收盤時,公司發佈了42,307,692普通股,包括3,846,154
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(除每股數據或另有説明外,以千為單位的表格中的金額)
根據承銷商全面行使購買額外普通股選擇權而發行的普通股。該公司將淨收益用於贖回A系列可轉換優先股。
優先股
本公司董事會(“董事會”)獲授權發行優先股,並有權酌情決定優先股的權利、優先股、特權及限制,包括投票權、股息權、轉換權、贖回特權及清算優先股。
B系列不可轉換優先股
2021年6月30日,本公司完成了75,000其B系列永久不可轉換優先股的股票,面值$0.0001每股,初始清算優先權為$1,000每股(“B系列優先股”),淨收益為$72.5百萬美元(“B系列交易”)。B系列優先股的出售是根據本公司與B.Riley主體投資有限責任公司(“BRPI”)於2021年6月24日簽署的B系列優先股購買協議(“B系列購買協議”)進行的。
隨着B系列交易的完成,公司(I)向特拉華州提交了一份指定證書,列出了B系列優先股(“B系列證書”)的權利、優先權、特權、資格、限制和限制,(Ii)與B.Riley Financial,Inc.(“B.Riley Financial”)和BRPI簽訂了一項投資者權利協議,規定了B.Riley Financial對本公司的某些治理和註冊權。
B系列優先股指定證書
B系列優先股的權利、優先權、特權、資格、約束和限制在B系列證書中列明。根據B系列證書,B系列優先股的持有者有權按季度從B系列優先股的每股股票中獲得一筆金額,該金額等於以下一句話中描述的股息率,除以4,再乘以當時適用的B系列優先股每股清算優先股(統稱為“優先股息”)。股息率為(1)9.5由2021年6月30日起至2021年12月31日(包括該日)止的期間的年率13由2022年1月1日起至2022年12月31日(首尾兩日包括在內)的一年內年率;及(3)14由2023年1月1日起計的一年內及其後的年率優先股息將在每年的1月1日、4月1日、7月1日和10月1日以現金形式到期(每個日期都是“B系列股息支付日期”)。公司可以選擇以現金或B系列優先股的額外股份支付B系列優先股息。如果公司在任何B系列股息支付日沒有宣佈和支付現金股息,優先股息的未支付金額將被添加到清算優先股中。截至2021年9月30日,B系列的清算價值和贖回價值優先股票是$76.8百萬美元。
在發行之日及之後,B系列優先股的持有者將有權促使公司以現金贖回B系列優先股的每股股票,金額相當於當前清算優先權和任何應計股息的總和。B系列優先股的每股股票也將在(I)面值(如果以現金支付)或(Ii)面值1.5倍(如果是普通股,稱為“可登記證券”)發生“根本變化”時由持有人選擇贖回,但對B系列股票持有者可發行的股票數量有一定的限制。在此情況下,B系列優先股的每股股票也可由持有者選擇贖回,條件是:(I)以現金支付或(Ii)以普通股(這類股票為“可登記證券”)支付的面值發生“根本變化”。此外,公司將被允許在任何時候贖回B系列優先股的流通股,贖回金額為當時適用的清算優先權和應計但未支付的股息之和。根據B系列證書,公司將被要求使用(I)第一美元50.0公司從某些交易(即,處置、出售資產、退税)中獲得的收益中的400萬美元,用於贖回現金、B系列優先股的股份,按比例分配給B系列優先股的每位持有人,以及(Ii)接下來的$25.0本公司從若干交易所得款項中,本公司可用於回購普通股股份,並在本公司非用於此目的的範圍內,按比例由B系列優先股的每位持有人按比例贖回B系列優先股的股份,以現金方式贖回B系列優先股的股份。
本公司在採取某些行動前,須事先徵得持有B系列優先股至少多數流通股的持有人的書面同意,這些行動包括:(I)某些股息、償還及贖回;(Ii)對本公司的公司註冊證書作出任何對權利造成不利影響的修訂,
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(除每股數據或另有説明外,以千為單位的表格中的金額)
B系列優先股的優先權、特權或投票權;及(Iii)發行在本公司任何清算、解散或清盤時優先或等同於B系列優先股(包括B系列優先股的額外股份)的優先股或資產分派的優先股或等同於B系列優先股(包括B系列優先股的額外股份)的優先股或等同於B系列優先股(包括B系列優先股的額外股份)的優先股或等同於B系列優先股的股份。除上述同意權外,B系列優先股為無投票權股票。
投資者權利協議
於2021年6月30日,本公司、B.Riley Financial及BRPI訂立投資者權利協議(“投資者權利協議”)。根據投資者權利協議,只要B.Riley Financial的關聯公司實益擁有至少10B.萊利金融有權提名一名二級董事(“B.Riley被提名人”)進入公司董事會(“董事會”),該名董事應為B.Riley Financial或其聯屬公司的僱員,並經董事會批准,但不能無理扣留該等批准,除非B.萊利金融的已發行普通股佔已發行普通股的百分比(除非該股權門檻百分比因股權發行稀釋而未達到)。(b.萊利金融有權提名一名二級董事(“B.Riley被提名人”)進入本公司董事會(“董事會”))。只要B.Riley Financial的附屬公司實益擁有5%或更多但小於10B·萊利金融公司(B.Riley Financial)有權享有某些董事會觀察員權利,即普通股已發行流通股的4%(除非由於股權發行的稀釋而未達到這一股本門檻百分比)。
以下是公司截至2021年9月30日的B系列永久不可轉換優先股餘額以及截至2021年9月30日的9個月期間的變化情況:
| | | | | | | | | | | |
| B系列優先股 |
| 股票 | | 金額 |
2020年12月31日的餘額 | — | | | $ | — | |
發行B系列優先股 | 75 | | | 75,000 | |
與優先股相關的發行成本 | — | | | (2,495) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
2021年9月30日的餘額 | 75 | | | $ | 72,505 | |
2021年10月1日,公司支付了B系列應計永久不可轉換優先股股息$1.8百萬美元。
A系列可轉換優先股
根據於二零一七年十月十七日與Siris(“Silver”)聯屬公司Silver Private Holdings I,LLC(“Silver”)於二零一七年十月十七日訂立的購股協議(“管材購買協議”),本公司於2018年2月15日向Silver發行185,000新發行的A系列可轉換參與永久優先股(“A系列優先股”),票面價值$0.0001每股,初始清算優先權為$1,000每股,換取$97.7百萬現金,並從Silver向本公司轉讓5,994,667由Silver持有的公司普通股(“優先交易”)。
贖回A系列優先股
普通股公開發售、高級票據發售及B系列交易所得款項淨額,部分用於於2021年6月30日悉數贖回本公司A系列優先股的所有流通股(“贖回”)。本公司悉數贖回所有268,917A系列優先股的流通股,總贖回價格為$278.7投資者權利協議項下與A系列優先股有關的所有權利已於贖回後終止。截至2021年9月30日,沒有A系列優先股仍未償還或獲得授權。
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以下是公司截至2021年9月30日的A系列可轉換參與永久優先股餘額以及截至2021年9月30日的9個月期間的變化情況:
| | | | | | | | | | | |
| A系列優先股 |
| 股票 | | 金額 |
2020年12月31日的餘額 | 250 | | | $ | 237,641 | |
| | | |
| | | |
優先股發行成本攤銷 | — | | | 12,791 | |
發行優先PIK股息 | 19 | | | 18,485 | |
| | | |
| | | |
優先股息的支付 | — | | | 9,748 | |
贖回A系列優先股 | (269) | | | (278,665) | |
2021年9月30日的餘額 | — | | | $ | — | |
本公司與Siris Capital Group,LLC(“Siris”)於2020年5月18日簽訂了一項諮詢服務協議,根據該協議,Siris可就運營、業務、財務和戰略問題向公司提供諮詢和諮詢服務。與本諮詢服務協議相關的所有義務已由本公司支付,諮詢服務協議於2021年6月30日終止。
註冊權
2021年6月30日簽訂的投資者權利協議規定,如果Synchronoss向B系列優先股的持有人發行可註冊證券,這些持有人將擁有關於該等可註冊證券的某些需求和附帶註冊權。此外,於2021年6月30日,關於贖回A系列優先股,本公司與Silver之間的投資者權利協議終止。
庫存計劃
2021年6月10日,本公司股東批准修訂和重述本公司2015年度股權激勵計劃,以增加本計劃項下可發行的股票數量3.0百萬股。在截至2021年9月30日的三個月和九個月內,Synchronoss Technologies,Inc.2017年新員工股權激勵計劃(以下簡稱激勵計劃)沒有重大變化。截至2021年9月30日,有1.2根據本公司2015年股權激勵計劃,可供授予或獎勵的股票為300萬股0.4根據公司2017年新聘員工股權激勵計劃,可供授予或獎勵的股票為2000萬股。
2021年11月1日,對獎勵計劃進行了修訂,將獎勵計劃下授權發行的普通股最高股數增加了566,711共享自1,500,000股票總數達到新的總數2,066,711股份。
公司根據長期激勵(LTI)計劃向高管發放的績效現金獎勵由於公司的意圖以及有能力在歸屬時以現金結算該等賠償,NS已被計入責任獎勵,該公司已將此類獎勵反映在應計費用中。截至2021年9月30日,此類獎勵的負債約為$0.2百萬美元。
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(除每股數據或另有説明外,以千為單位的表格中的金額)
基於股票的薪酬
下表彙總了與運營費用類別包括的所有公司股票獎勵相關的基於股票的薪酬支出,如下所示: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | | | 2021 | | 2020 | | |
收入成本 | $ | 432 | | | $ | 505 | | | | | $ | 1,289 | | | $ | 1,899 | | | |
研發 | 725 | | | 890 | | | | | 2,276 | | | 3,392 | | | |
銷售、一般和行政 | 1,132 | | | 2,996 | | | | | 3,790 | | | 9,256 | | | |
基於股票的薪酬總費用 | $ | 2,289 | | | $ | 4,391 | | | | | $ | 7,355 | | | $ | 14,547 | | | |
下表彙總了與按獎勵類型劃分的公司所有股票獎勵相關的股票薪酬支出,如下所示: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | | | 2021 | | 2020 | | |
股票期權 | $ | 1,064 | | | $ | 1,701 | | | | | $ | 2,912 | | | $ | 5,289 | | | |
限制性股票獎勵 | 1,373 | | | 2,626 | | | | | 4,412 | | | 8,922 | | | |
績效現金單位 | (148) | | | 64 | | | | | 31 | | | 336 | | | |
| | | | | | | | | | | |
基於股票的税前薪酬總額 | $ | 2,289 | | | $ | 4,391 | | | | | $ | 7,355 | | | $ | 14,547 | | | |
税收優惠 | $ | 420 | | | $ | 604 | | | | | $ | 1,357 | | | $ | 2,192 | | | |
截至2021年9月30日,與未歸屬股權獎勵相關的基於股票的薪酬總成本約為美元。10.92000萬。這筆費用預計將在加權平均期內確認,加權平均期約為1.3好幾年了。
截至2021年9月30日,與未授予績效現金單位相關的股票薪酬總成本約為$0.52000萬。這筆費用預計將在加權平均期內確認,加權平均期約為2.2好幾年了。
股票期權
該公司使用Black-Scholes期權定價模型來確定股票期權的估計公允價值。Black-Scholes期權定價模型使用的加權平均假設如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| | 2021 | | 2020 | | | | 2021 | | 2020 | | |
預期股價波動 | | 78.5 | % | | 78.3 | % | | | | 82.9 | % | | 74.5 | % | | |
無風險利率 | | 0.6 | % | | 0.2 | % | | | | 0.6 | % | | 1.0 | % | | |
期權的預期壽命(以年為單位) | | 4.20 | | 4.52 | | | | 4.24 | | 4.47 | | |
預期股息收益率 | | 0.0 | % | | 0.0 | % | | | | 0.0 | % | | 0.0 | % | | |
期權的加權平均公允價值(PSV) | | $ | 1.72 | | | $ | 2.23 | | | | | $ | 1.88 | | | $ | 2.80 | | | |
目錄表
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簡明合併財務報表附註--未經審計
(除每股數據或另有説明外,以千為單位的表格中的金額)
下表彙總了截至2021年9月30日的未償還股票期權信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
選項 | | 數量: 選項 | | 加權平均 行使價格 | | 加權平均 剩餘 合同 期限(年) | | 集料 固有的 價值 |
在2020年12月31日未償還 | | 4,423 | | | $ | 9.60 | | | | | |
授予的期權 | | 1,966 | | | 3.08 | | | | | |
行使的期權 | | — | | | — | | | | | |
選項已取消 | | (1,395) | | | 9.81 | | | | | |
截至2021年9月30日未償還 | | 4,994 | | | $ | 6.97 | | | 5.07 | | $ | — | |
於2021年9月30日歸屬並可行使 | | 1,696 | | | $ | 12.76 | | | 3.14 | | $ | — | |
| | | | | | | | |
截至2021年9月30日和2020年9月30日,可行使股票期權的總內在價值為零和零,分別為。截至2021年9月30日及2020年9月30日止九個月內行使的股票期權總內在價值為零和零,分別為。
限制性股票和績效股票的獎勵
公司截至2021年9月30日的未歸屬限制性股票以及截至2021年9月30日的9個月內的變化摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
未歸屬限制性股票 | | 數量 獎項 | | 加權平均 授予日期 公允價值 |
未歸屬於2020年12月31日 | | 1,510 | | | $ | 7.05 | |
授與 | | 2,000 | | | 3.11 | |
既得 | | (837) | | | 7.56 | |
沒收 | | (354) | | | 4.38 | |
未歸屬於2021年9月30日 | | 2,319 | | | $ | 3.84 | |
限制性股票獎勵的授予取決於其他服務條件或服務和業績條件(“基於業績的獎勵”)。限制性股票和基於業績的獎勵以授予之日的收盤價計算,並在必要的服務期內確認為直線。
績效現金單位
基於績效的現金單位在項目結束時授予三年制以服務和實現公司董事會確定的某些業績目標為基礎的期間。
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(除每股數據或另有説明外,以千為單位的表格中的金額)
公司截至2021年9月30日的未歸屬業績現金單位以及截至2021年9月30日的前9個月的變化摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
未歸屬現金單位 | | 數量 單位 | | 期末公允價值 |
未歸屬於2020年12月31日 | | 907 | | | $ | 4.70 | |
授與 | | 1,556 | | | — | |
准予調整1 | | (307) | | | |
既得 | | (30) | | | — | |
沒收 | | (564) | | | — | |
未歸屬於2021年9月30日 | | 1,562 | | | $ | 2.40 | |
___________________________
1包括未歸屬單位因業績調整而發生的變化
績效現金單位按報告期結束日的收盤價計量,在必要的服務期內確認為直線。該期間的費用將根據這些獎勵在每個報告期的更新公允價值而增加或減少。泰特。未歸屬單位的波動顯示為對上表中授予的單位的調整。這些波動基於每個報告期結束時業績指標的完成百分比。
10. 所得税
該公司確認了一項約為#美元的所得税優惠。7.3百萬美元和$29.1分別在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月內達到100萬美元。實際税率大約是24.3截至2021年9月30日的9個月,這一數字高於美國聯邦法定税率,主要是因為本季度與公司的美國聯邦所得税申報單最終確定相關的離散所得税優惠,這反映了結轉到上一個納税年度的淨營業虧損。根據最後的結轉索賠,該公司記錄了一筆離散所得税優惠#美元。7.4與未確認税收優惠負債相關的1000萬和離散所得税支出,金額為#美元。2.11000萬美元,如果確認,所有這些都將影響本公司的實際税率。這一增長被已記錄全額估值免税額的司法管轄區的税前虧損、税率為零的司法管轄區的税前虧損以及某些預計當期所得税支出的外國司法管轄區的税前虧損部分抵消。該公司的有效税率約為75.3於截至二零二零年九月三十日止九個月,該比率高於美國聯邦法定税率,主要是由於本公司有能力確認因2020年第一季頒佈冠狀病毒援助、救濟及經濟保障法(“CARE法案”)而產生的若干虧損結轉,贖回本公司於STIN的權益及在國內外司法管轄區錄得的估值津貼的影響,部分被永久賬面税項差異的影響所抵銷。該公司繼續考慮所有可獲得的證據,包括歷史盈利能力和對未來應税收入的預測,以及可能影響對遞延税項資產未來變現看法的新證據,無論是正面的還是負面的。評估結果顯示,於截至2021年9月30日止九個月內,本公司並無錄得估值免税額變動。
2021年3月11日,美國救援計劃法案簽署成為法律,旨在應對新冠肺炎疫情對經濟和健康的持續影響。這項立法救濟,以及之前的政府救濟方案,都規定了對現行税法的大量修改。該公司預計ARPA不會對其截至2021年9月30日的財務報表產生實質性影響。
在本季度,美國國税局開始對該公司上一年度的某些美國聯邦所得税申報進行審計,包括2015至2020納税年度。本公司認為,本次審計結果不會對其財務狀況或經營結果產生實質性影響。
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(除每股數據或另有説明外,以千為單位的表格中的金額)
11. 重組
該公司繼續進行某些重組,以確定勞動力優化的機會,以便更好地將公司的資源與其關鍵戰略優先事項相結合。公司在2021年9月30日的重組應計項目和截至2021年9月30日的9個月期間的變化摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日的餘額 | | 收費 | | 付款 | | 其他調整 | | 2021年9月30日的餘額 |
僱傭終止費用 | $ | 1,580 | | | $ | 3,075 | | | $ | (2,130) | | | $ | — | | | $ | 2,525 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
12. 每股普通股收益(EPS)
基本每股收益是根據當年已發行普通股的加權平均數計算的。稀釋每股收益是根據當年已發行普通股的加權平均數加上使用庫存股方法的普通股等價物的稀釋效應以及本年度公司普通股的平均市場價格來計算的。該公司在根據兩級法計算每股收益時,將參與證券(可贖回的可轉換優先股--包括優先股息的普通股股息參與)計入每股收益。計算每股收益的兩級法是一種計算普通股和參股證券每股收益的分配方法。在淨虧損期間,參與的證券不受影響,因為它們不分擔本公司的虧損。
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(除每股數據或另有説明外,以千為單位的表格中的金額)
下表提供了分子和分母的對賬,這些分子和分母用於計算普通股股東從持續經營和非持續經營中應佔每股普通股的基本和稀釋後淨收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | | | 2021 | | 2020 | | |
分子-基本: | | | | | | | | | | | |
持續經營淨虧損 | $ | (8,109) | | | $ | (5,622) | | | | | $ | (22,895) | | | $ | (9,666) | | | |
可贖回非控股權益的淨收益(虧損) | — | | | (60) | | | | | 286 | | | (242) | | | |
優先股股息1 | (1,722) | | | (9,685) | | | | | (33,728) | | | (27,882) | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
可歸因於Synchronoss的淨虧損 | $ | (9,831) | | | $ | (15,367) | | | | | $ | (56,337) | | | $ | (37,790) | | | |
| | | | | | | | | | | |
分子-稀釋: | | | | | | | | | | | |
可歸因於Synchronoss的持續運營淨虧損 | $ | (9,831) | | | $ | (15,367) | | | | | $ | (56,337) | | | $ | (37,790) | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
分母: | | | | | | | | | | | |
加權平均已發行普通股-基本股 | 85,646 | | | 42,360 | | | | | 57,662 | | | 41,777 | | | |
稀釋效果: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
假設轉換優先股所得股份2 | — | | | — | | | | | — | | | — | | | |
假設績效現金單位換算的股份3 | — | | | — | | | | | — | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | |
加權平均已發行普通股-稀釋後 | 85,646 | | | 42,360 | | | | | 57,662 | | | 41,777 | | | |
| | | | | | | | | | | |
基本每股收益 | | | | | | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | | | | | |
基本信息 | $ | (0.11) | | | $ | (0.36) | | | | | $ | (0.98) | | | $ | (0.90) | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
稀釋 | $ | (0.11) | | | $ | (0.36) | | | | | $ | (0.98) | | | $ | (0.90) | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
反稀釋股票期權除外 | — | | | — | | | | | — | | | — | | | |
限制性股票獎勵的未歸屬股份 | 2,319 | | | 1,952 | | | | | 2,319 | | | 1,952 | | | |
________________________________
1*本年度的金額包括第二季度由於A系列贖回而加速的優先股發行成本的攤銷。
2 該計算不包括假設轉換的優先股的影響。零和13,426,155分別截至2021年和2020年9月30日的三個月的股票;以及14,767,557和12,963,664分別為截至2021年和2020年9月30日的9個月的股票;這是基於優先股本金每1,000美元55.5556股,因為這將是反稀釋的效果。
3 此計算不包括假設的基於績效的現金單位換算的影響1,559,130和零分別截至2021年和2020年9月30日的三個月的股票;以及776,303和零分別截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的股票;這是基於1每1個以業績為基礎的現金單位的股票,因為這將是反稀釋的效果。
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(除每股數據或另有説明外,以千為單位的表格中的金額)
13. 承付款、或有事項及其他
購買義務
不可取消協議下的未來年度最低付款總額如下:
| | | | | | | | | | | | |
年 | | 不可撤銷的協議 | | | | |
2021 | | $ | 4,788 | | | | | |
2022 | | 21,696 | | | | | |
2023 | | 14,541 | | | | | |
2024年及其後 | | 21,995 | | | | | |
總計 | | $ | 63,020 | | | | | |
法律事項
在正常業務過程中,公司經常受到各種索賠、訴訟、監管機構的詢問和調查。當公司確定不利結果的可能性很大,並且損失可以合理估計時,公司記錄了具體法律事項的責任。管理層還確定了某些他們認為不可能出現不利結果的其他法律問題,因此沒有建立準備金。儘管管理層目前認為,解決針對公司的索賠,包括合理可能出現不利結果的索賠,不會對公司的業務、財務狀況、經營結果或現金流產生實質性影響,但這些問題受到固有不確定性的影響,管理層對這些問題的看法未來可能會改變。該公司還評估其他或有事項,包括所得税和非所得税或有事項,以評估不利結果的可能性和估計的潛在虧損程度。其中一起或多起訴訟或其他意外情況的不利結果可能會對公司的流動性、經營業績或財務狀況產生實質性影響。
2017年5月1日、2017年5月2日、2017年6月8日、2017年6月14日,四美國新澤西州地區法院(“證券法訴訟”)對本公司及其若干現任和前任高級管理人員和董事提起了可能的集體訴訟。在這些案件合併後,法院任命夏威夷州僱員退休系統為主要原告,該系統於2017年11月20日提交了一份合併訴狀,據稱是代表2016年2月3日至2017年6月13日期間購買公司普通股的購買者提起的。2018年2月2日,被告採取行動,帶有偏見地整體駁回合併申訴。在該動議做出決定之前,2018年8月24日,首席原告提交了一份合併的修訂起訴書,據稱是代表本公司普通股的購買者在2014年10月28日至2017年6月13日期間提出的。2019年6月28日,法院批准了被告的動議,在不損害原告利益的情況下,駁回了合併後的經修正的起訴書,允許主要原告允許修改其起訴書。 2019年8月14日,首席原告提起第二次修改後的起訴書。第二份修訂後的起訴書根據修訂後的1934年證券交易法第10(B)和20(A)條提出索賠,其中指控被告對有關公司財務業績、業務運營和前景的重大信息作出虛假和誤導性的陳述。原告要求未指明的損害賠償、費用、利息和費用。2019年10月4日,被告採取行動,全部駁回了第二次修改後的起訴書。 2020年5月29日,法院在沒有偏見的情況下,部分批准和部分駁回了被告提出的駁回第二次修改後的申訴的動議。原告於2020年10月30日提交了等級認證動議。
於2017年9月15日、2017年10月24日、2017年10月27日及2017年10月30日,公司股東向美國新澤西州地區法院對本公司若干現任及前任高級管理人員及董事以及本公司(名義被告)提起衍生訴訟(“衍生訴訟”)。2018年5月24日,法院合併了衍生品訴訟,並任命麗莎·勒博夫(Lisa LeBoeuf)為主要原告。首席原告將她之前於2017年10月27日提出的申訴指定為執行申訴。2019年3月11日,被告提出駁回執行申訴的動議,法院於2019年11月26日批准了這一動議。2019年12月10日,被告提出複議動議,涉及駁回動議中唯一倖存的主張。在2020年6月12日,
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(除每股數據或另有説明外,以千為單位的表格中的金額)
法院批准了被告的複議動議,駁回了剩餘的訴求,不造成損害,允許主要原告允許修改她的申訴。2020年7月13日,首席原告提交了修改後的起訴書。修改後的起訴書指控與違反受託責任和不當得利有關的索賠。修改後的申訴所涉及的事實與上述證券法訴訟的基本事實基本相同。2021年4月30日,法院駁回了原告修改後的全部訴狀。 原告於2021年5月28日提交上訴通知書。
2019年3月7日,Synchronoss股東Beth Daniel和Juan Solis向特拉華州衡平法院單獨提起了針對本公司若干現任和前任高級管理人員和董事以及本公司(名義被告)的衍生品訴訟,指控與上述衍生品訴訟和證券法訴訟(“特拉華州訴訟”)基本相同。原告尋求未指明的損害賠償,並要求該公司採取措施改善其公司治理和內部程序。2019年5月20日,雙方約定暫停訴訟,等待對衍生品訴訟中懸而未決的駁回動議做出裁決。
2020年6月11日和2020年6月12日,公司股東向美國新澤西州地區法院提起了針對本公司若干現任和前任高級管理人員和董事以及本公司(作為名義被告)的派生訴訟(“要求拒絕派生投訴”,以及特拉華州的訴訟和派生訴訟,稱為“派生訴訟”)。該要求拒絕了衍生品投訴指控,這些指控與違反受託責任、不當得利以及涉嫌違反證券法有關。投訴人的指控實質上與上述證券法訴訟所涉及的事實相同。要求拒絕派生投訴進一步聲稱,每一位原告都要求公司董事會調查被指控的不當行為,但該要求被錯誤地拒絕了。原告尋求未指明的損害賠償,並要求該公司採取措施改善其公司治理和內部程序。2020年10月20日,法院合併了訴訟,並任命了聯合牽頭原告。2020年12月4日,共同牽頭原告提交了一份合併的修改後的起訴書。2021年2月3日,被告提出動議,要求駁回修改後的起訴書。
2021年5月7日,就證券法訴訟和衍生訴訟進行了調解。 2021年8月19日,證券法訴訟當事人訂立和解規定。 法院於2021年8月25日初步批准了證券法訴訟中提出的和解方案,和解聽證會定於2021年12月8日舉行。 2021年9月9日,衍生訴訟雙方訂立和解約定。 法院於2021年9月14日初步批准了衍生品訴訟中擬議的和解方案,和解聽證會定於2021年11月30日舉行。 由於訴訟固有的不確定性,本公司無法預測和解聽證會的結果,也不能保證證券法訴訟或衍生訴訟中聲稱的索賠不會對本公司的財務狀況、前景或經營業績產生重大不利影響。
2017年第三季度,美國證券交易委員會和司法部就2017年6月的公告和該公司在2018年第三季度重述的某些交易展開了調查。 該公司已收到傳票,出示了文件,並向政府提供了與這些調查有關的更多信息。 2021年6月22日,美國證券交易委員會(“SEC”)工作人員口頭通知公司,工作人員已初步決定建議SEC對公司採取強制執行行動。這與本公司於2015年及2016年進行的若干財務交易及該等交易的披露及會計處理有關,本公司於2018年第三季度在其重報的2015及2016年度及季度財務報表中重述該等交易。 這一重述是在該公司於2017年6月13日(“2017年6月公告”)宣佈其之前的某些財務報表需要重述之後作出的。 某些個人,包括Synchronoss管理團隊的某些前成員,也收到了類似的通知。 本公司仍在與美國證券交易委員會員工就通過和解解決這一問題的前景進行討論。 如果公司不能通過和解解決這一問題,那麼它將會收到美國證券交易委員會員工關於此事的“富國銀行通知”。儘管富國銀行的通知既不是對收件人不當行為的正式指控,也不是對收件人違反任何法律的最終認定,但它是美國證券交易委員會打算對收件人採取執法行動的正式通知。 收到富國銀行通知後,收件人有機會在採取任何正式執法行動之前回應美國證券交易委員會工作人員的立場。 由於政府調查本身存在不明朗因素,煤氣公司無法預測這些調查的結果
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(除每股數據或另有説明外,以千為單位的表格中的金額)
目前尚不能保證所聲稱的索賠不會對美國證券交易委員會的財務狀況、前景或運營結果產生實質性不利影響,也不能保證美團目前正在進行的政府調查或美團工作人員的初步確定不會對美團的財務狀況、前景或運營業績產生實質性的不利影響。
除上文所述外,本公司目前並未受到任何其他可能對其經營產生重大不利影響的法律程序的影響;然而,本公司可能不時成為我們正常業務過程中出現的各種法律程序的一方。該公司目前是幾起專利侵權案件的原告。其中幾起案件的被告已經提出了反訴。 儘管由於訴訟固有的不確定性,公司目前無法預測案件的結果,但公司仍在繼續索賠,並認為反索賠沒有法律依據,公司打算對所有此類反索賠進行抗辯。
14. 其他財務信息
其他收入,淨額
下表列出了簡明合併業務報表中包括的其他收入淨額的組成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | |
外匯收益(虧損)1 | | $ | (1,752) | | | $ | 2,228 | | | $ | (4,055) | | | $ | 2,330 | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
政府退款 | | 195 | | | 322 | | | 199 | | | 874 | | | |
出售無形資產所得2 | | — | | | — | | | 550 | | | 2,164 | | | |
其他3 | | (112) | | | 134 | | | (183) | | | 375 | | | |
總計 | | $ | (1,669) | | | $ | 2,684 | | | $ | (3,489) | | | $ | 5,743 | | | |
________________________________
1 外匯損益公允價值
2 代表出售公司某些IP地址和專利的收益
3 表示單個非實質性事務的聚合。
第二項。 管理層的 關於金融問題的探討與分析 條件和結果 運籌學
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(“MD&A”)旨在為我們的財務報表讀者提供從我們管理層的角度對我們的財務狀況、經營結果、流動性和可能影響我們未來業績的某些其他因素的敍述。以下討論和分析應與我們的簡明綜合財務報表和本表格10-Q第1項“財務信息”中的相關注釋一起閲讀。
詞語“Synchronoss”、“我們”和“公司”指的是Synchronoss技術公司及其合併的子公司。本季度報告包含“1995年私人證券訴訟改革法案”所指的“前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述會受到風險和不確定因素的影響,基於我們管理層目前掌握的信息,基於我們管理層的信念和假設。使用諸如“相信”、“期望”、“預期”、“打算”、“計劃”、“希望”、“應該”、“繼續”、“尋求”、“可能”或類似表達方式,表示前瞻性陳述。前瞻性表述不是對未來業績的保證,涉及風險、不確定性和假設,包括但不限於與新冠肺炎大流行的持續時間和嚴重程度及其對我們業務和財務業績的影響有關的風險、不確定性和假設。實際結果可能與我們的前瞻性陳述大不相同。我們告誡投資者不要過分依賴本季度報告中的前瞻性陳述。這些陳述僅代表截至本季度報告日期的陳述,我們沒有義務根據未來的發展更新或修改這些陳述。除非另有説明,所有數字均以千為單位表示。
概述
Synchronoss Technologies,Inc.(以下簡稱“Synchronoss”或“公司”)是一家全球性的軟件和服務公司,為業務的移動轉型提供必要的技術。該公司的產品組合包括個人雲、安全移動性、身份管理和可擴展消息傳送平臺、產品和解決方案等。這些基本技術創造了一種更好的方式來提供公司客户所需的變革性移動體驗,以幫助他們在競爭、創新、生產力、增長和運營效率方面保持領先。
Synchronoss的產品和平臺設計成運營商級的、靈活的和可擴展的,使多種聚合通信服務能夠在包括電子商務、移動商務、電話銷售、客户商店、間接和其他零售網點在內的一系列分銷渠道中得到管理。這種業務模式使公司能夠滿足客户提供的快速變化的融合服務和互聯設備。Synchronoss的產品、平臺和解決方案使其客户能夠通過白標和定製品牌解決方案快速、可靠且經濟高效地獲取、留住和服務訂户和員工。Synchronoss的客户可以簡化與管理客户體驗相關的流程,以便從這些設備和相關服務採購、激活、連接、備份、同步以及與連接的設備和內容共享/協作。公司平臺的可擴展性、可擴展性、可靠性和相關性為其客户提供了新的收入來源和留住機會,途徑是在雲中獲得新用户、銷售新設備、配件和新的增值服務產品。通過使用該公司的技術,Synchronoss的客户可以優化他們的運營成本,同時增強他們的客户體驗。
該公司目前通過其在北美、歐洲和亞太地區的銷售機構直接在北美、歐洲和亞太地區開展業務並營銷其解決方案和服務。
“新冠肺炎”帶來的影響
儘管新冠肺炎到目前為止還沒有對我們的業務造成重大影響,但本披露討論了公司為應對新冠肺炎危機所採取的行動,該情況對我們業務的影響,以及相關的已知或預期趨勢。
新冠肺炎對宏觀經濟和我們業務的持續影響將在很大程度上取決於疫苗的有效性和分銷、健康危機和相關公共政策行動的潛在週期性、市場或監管需求或需求、全球經濟放緩的持續時間和嚴重程度,以及我們的客户是否以及如何在較長期內改變他們的行為。因此,對我們產品和服務的需求,以及我們的整體業績
在2021年或更長的時間內,可能會受到這一大流行病的實質性和不利影響,我們無法確切預測這種影響的持續時間或程度。
為了應對持續的新冠肺炎疫情,我們繼續執行我們的業務連續性計劃,發展我們的運營,以保護員工的安全,同時繼續向客户提供關鍵產品和服務。該公司繼續執行的一些關鍵計劃包括:
•與新老客户安全有效地合作,在疫情期間繼續提供我們的產品和服務
•繼續加強和修改我們為員工制定的安全規程
•調整業務運營以應對新冠肺炎創造的情況
•在遠程工作環境中維護有效的治理和內部控制
隨着疫情的持續,我們可能會修改我們對這些倡議的做法,或者採取額外的行動來滿足我們員工、客户和公司的需求,並繼續提供我們的產品和服務。
收入
我們的大部分收入是在每筆交易或訂閲的基礎上產生的,這些收入來自自執行起最長達60個月的合同。
我們業務的未來成功取決於推動客户交易的企業對企業和企業對消費者的持續增長,以及我們的平臺通過雲、消息和數字市場在全球TMT市場的持續擴張。因此,交易量和我們在TMT和全球擴大足跡的能力可能會導致季度收入波動。
我們的大部分收入都是以美元記錄的,但隨着我們繼續擴大與國際航空公司的聯繫,我們將受到貨幣兑換的影響,這可能會影響我們未來以美元報告的淨銷售額。
我們排名前五位的客户 69.2% 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月,分別佔淨收入的69.0%。與這些客户的合同通常為期三到五年。在這些客户中,威瑞森在2021年和2020年佔我們營收的10%以上。失去Verizon客户將對我們公司產生實質性的負面影響。然而,我們相信,Verizon更換Synchronoss解決方案所產生的成本和用户中斷將是巨大的。
影響我們經營業績的當前趨勢
隨着新冠肺炎疫情的持續發展,我們正在積極關注全球形勢。新冠肺炎疫情對我們運營和財務業績的持續影響程度將取決於某些事態發展,包括疫情的持續時間和蔓延、對我們客户和我們銷售週期的影響、對我們業務運營的影響、對我們客户、員工或行業事件的影響以及對我們供應商的影響,所有這些都是不確定和無法預測的。新冠肺炎大流行可能在多大程度上繼續影響我們的業務、財務狀況或運營結果尚不確定,但可能包括但不限於對我們付費用户增長以及分銷的影響由於旅行限制、工作場所關閉以及對供應商的潛在影響,我們的業務運營受到影響。此外,我們的經營業績和現金流會受到外幣相對於美元(我們的報告貨幣)的匯率變化以及利率變化的影響。新冠肺炎疫情引發的動盪市場狀況已經並可能繼續對我們的運營結果和現金流產生負面影響,這是因為外幣相對於美元的疲軟,這可能導致我們的收入相對於我們的成本下降。
我們的Synchronoss Personal Cloud™解決方案的業務一直受到內容豐富的全球移動設備增長的推動。隨着這些設備取代PC等其他傳統設備,從移動設備安全備份內容、與其他設備同步並與家人、朋友和商業夥伴共享內容的能力已成為基本需求和訂户期望。這些設備包括智能手機、聯網汽車、個人健康和健康設備以及
互聯家庭設備。從長遠來看,這些設備的內容存儲在公共雲中的需求也有望成為我們業務的推動力。
我們傳統的Synchronoss報文傳送業務(電子郵件)的業務一直受到白標安全報文傳送平臺需求的復甦的推動,這些平臺有利於移動網絡運營商(“MNO”)的業務目標,而不受制於贊助的OTT(“OTT”)平臺的目標。我們相信,與當今市場上的任何其他應用相比,消息傳遞推動了更高的訂户參與度,並具有從傳統服務和第三方品牌中刺激新收入的潛力。OTT在全球取得的成功驅使MNO尋找先發制人的機會,與OTTS競爭,OTTS對Synchronoss未來的增長具有潛在的機會,這是由TMT公司(尤其是)MNO將消息傳遞作為平臺(“MAAP”)的需求所推動的。MAAP將允許TMT和MNO以一種高效、自動化的方式與訂户交談,方法是簡化成本和提高自助服務的有效性,併產生服務計劃、設備、捆綁包等的交叉銷售追加銷售。Synchronoss高級報文傳送平臺提供最先進的RCS驅動功能,包括支持先進的點對點通信的能力,以及通過應用對個人功能引入由商務和廣告推動的新收入流的能力。
TMT市場上的公司都面臨着兩難境地:試圖將業務轉向數字執行,以創造滿足訂户期望的體驗,創造新的收入和精簡成本,以比以往任何時候更快的上市時間創造更健康的利潤率。他們面臨的挑戰包括缺乏將日常數字操作概念化和運行的技能集,以及缺乏資源來集成其遺留後端系統以實現其業務目標的數字體驗。Synchronoss Digital Platforms的增長將受到這樣一種能力的推動,即能夠滿足TMT公司儘快獲得數字轉型解決方案的願望,同時教育他們有效運營數字業務的能力。我們的平臺即服務(“PaaS”)模式為內部經常嘗試的鉅額資本支出選項提供了理想的替代方案。我們的平臺能夠創建低/無代碼的新客户數字旅程,這一能力使TMT公司能夠在不大量投資開發資源的情況下運營新的體驗和業務。
為了支持我們的增長,我們預計這將受到上述有利行業趨勢的推動,我們將利用現有軟件平臺中的模塊化組件來構建新產品。我們相信,這些機會將繼續提供未來的好處,並使我們為未來的收入增長做好準備。我們還在研究和開發新產品方面進行投資,旨在使我們能夠在移動無線市場快速增長。由於我們的主要一級運營商客户積極部署、訂户增長以及免費或捆綁存儲的促銷優惠,我們對資本資產和設備的購買量也可能會增加。
我們繼續將我們的平臺擴展到融合的TMT、MNO和數字空間,使互聯設備能夠跨多個網絡、品牌和社區做更多事情。我們與客户的合作計劃在我們目前的業務以及我們提供的新產品方面都在繼續增長。我們還在探索更多機會來支持我們的客户、產品和地域多元化戰略。
簡明合併經營報表的探討
截至2021年9月30日的三個月,與截至2020年9月30日的前三個月相比
下表概述了截至2021年9月30日和2020年9月30日的前三個月的運營結果(單位:千): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的三個月 | | 零錢美元 | | |
| 2021 | | 2020 | | | | 2021年vs 2020年 | | |
淨收入 | $ | 69,753 | | | $ | 68,636 | | | | | $ | 1,117 | | | |
收入成本1 | 27,245 | | | 28,452 | | | | | (1,207) | | | |
研發 | 15,368 | | | 20,885 | | | | | (5,517) | | | |
銷售、一般和行政 | 27,953 | | | 23,265 | | | | | 4,688 | | | |
重組費用 | 1,485 | | | 820 | | | | | 665 | | | |
折舊及攤銷 | 8,215 | | | 12,212 | | | | | (3,997) | | | |
總成本和費用 | 80,266 | | | 85,634 | | | | | (5,368) | | | |
持續經營虧損 | $ | (10,513) | | | $ | (16,998) | | | | | $ | 6,485 | | | |
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1*收入成本不包括單獨列出的折舊和攤銷。
淨收入與2020年同期相比,截至2021年9月30日的三個月增加了110萬美元,達到6980萬美元。 收入的增長主要是由於雲用户的增長和新的數字許可證銷售,部分被前一時期的非經常性高級消息交易所抵消。
收入成本與2020年同期相比,截至2021年9月30日的三個月減少了120萬美元,降至2720萬美元。2021年的下降主要是由於我們繼續努力精簡業務運營和降低成本。
研發與2020年同期相比,截至2021年9月30日的三個月的支出減少了550萬美元,降至1540萬美元。T研發成本逐年下降,主要是因為執行了成本節約計劃,以精簡我們的員工隊伍並減少供應商支出。
銷售、一般和行政與2020年同期相比,截至2021年9月30日的三個月的支出增加了470萬美元,達到2800萬美元。我們的銷售、一般和行政費用(不包括法律準備金)隨着時間的推移而下降,這是由於本年度持續實施的成本節約計劃,包括裁員、供應商支出減少和設施成本降低。
重組費用是150萬美元和80萬美元截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月,主要與本年度開始裁員以降低運營成本並將我們的資源與關鍵戰略優先事項相一致而導致的終止僱傭成本有關。
折舊及攤銷與2020年同期相比,截至2021年9月30日的三個月的支出減少了400萬美元,降至820萬美元。2021年的減少主要是由於可攤銷收購資產到期,以及主要由於數據中心整合項目和精簡業務運營的努力而導致的資本支出減少,但部分被資本化軟件攤銷的增加所抵消。
所得税。在截至2021年和2020年9月30日的三個月中,該公司分別確認了約700萬美元和870萬美元的所得税優惠。截至2021年9月30日的三個月,有效税率約為46.3%,這一數字高於美國聯邦法定税率,主要是因為本季度與公司的美國聯邦所得税申報單最終確定相關的離散所得税優惠,這反映了結轉到上一個納税年度的淨營業虧損。根據最終的結轉索賠,公司記錄了740萬美元的離散所得税優惠和210萬美元的與未確認税收優惠負債相關的離散所得税支出,如果確認,所有這些都將影響我們的有效税率。這一增長被部分抵消了
按已記錄全額估值免税額的司法管轄區的税前虧損、税率為零的司法管轄區的税前虧損以及某些預計當期所得税支出的外國司法管轄區的税前虧損計算。在截至2020年9月30日的三個月中,公司的實際税率約為60.9%,高於美國聯邦法定税率,主要是因為公司有能力確認2020年第一季度頒佈的“冠狀病毒援助、救濟和經濟保障法”(“CARE法案”)帶來的某些虧損結轉,贖回公司在STIN中的權益以及在國內外司法管轄區記錄的估值津貼的影響,部分被永久性賬面税差的影響所抵消。
簡明合併經營報表的探討
截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月
下表概述了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的運營結果(單位:千): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, | | 零錢美元 | | |
| 2021 | | 2020 | | | | 2021年vs 2020年 | | |
淨收入 | $ | 206,784 | | | $ | 222,293 | | | | | $ | (15,509) | | | |
收入成本1 | 83,024 | | | 93,403 | | | | | (10,379) | | | |
研發 | 49,962 | | | 59,769 | | | | | (9,807) | | | |
銷售、一般和行政 | 67,790 | | | 74,249 | | | | | (6,459) | | | |
重組費用 | 3,075 | | | 6,763 | | | | | (3,688) | | | |
折舊及攤銷 | 26,567 | | | 33,852 | | | | | (7,285) | | | |
總成本和費用 | 230,418 | | | 268,036 | | | | | (37,618) | | | |
持續經營虧損 | $ | (23,634) | | | $ | (45,743) | | | | | $ | 22,109 | | | |
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1*收入成本不包括單獨列出的折舊和攤銷。
淨收入與2020年同期相比,截至2021年9月30日的9個月減少了1,550萬美元,至206.8美元。收入減少的主要原因是前一時期的非經常性許可證銷售和一次性專業服務,以及根據2020財年第三季度簽署的ASC 606對客户續簽導致的遞延收入的會計處理。這些變化被雲用户的增長和之前客户解散帶來的訂閲收入加快部分抵消。
收入成本與2020年同期相比,截至2021年9月30日的9個月減少了1040萬美元,降至8300萬美元。他説:2021年的下降主要是由於繼續努力精簡運營和降低成本。這些計劃顯著降低了主要受數據中心整合、供應商支出減少和運營費用節約推動的收入成本。
研發與2020年同期相比,截至2021年9月30日的9個月的支出減少了980萬美元,降至5000萬美元。T研發成本逐年下降,主要是因為執行了成本節約計劃,以精簡我們的員工隊伍並減少供應商支出。
銷售、一般和行政與2020年同期相比,截至2021年9月30日的9個月的支出減少了650萬美元,降至6780萬美元。2021年的下降主要是由成本節約舉措推動的,這些舉措導致員工成本、設施以及與外部顧問和法律費用相關的外部成本減少。
重組費用與2020年同期相比,截至2021年9月30日的9個月減少了370萬美元,降至310萬美元,這主要與本年度為降低運營成本並將我們的資源與關鍵戰略優先事項相匹配而啟動的裁員導致的終止僱傭成本有關。
折舊及攤銷與2020年同期相比,截至2021年9月30日的9個月,支出減少了730萬美元,至2660萬美元。2021年的下降主要是由於可攤銷的
主要是由於數據中心整合項目和簡化業務運營的努力而減少的資本支出,部分抵消了資本化軟件攤銷增加的影響。
所得税。在截至2021年和2020年9月30日的9個月中,該公司分別確認了大約730萬美元和2910萬美元的所得税優惠。截至2021年9月30日的9個月,有效税率約為24.3%,這一數字高於美國聯邦法定税率,主要是因為本季度與公司的美國聯邦所得税申報單最終確定相關的離散所得税優惠,這反映了結轉到上一個納税年度的淨營業虧損。根據最終的結轉索賠,公司記錄了740萬美元的離散所得税優惠和210萬美元的與未確認税收優惠負債相關的離散所得税支出,如果確認,所有這些都將影響我們的有效税率。這一增長被已記錄全額估值免税額的司法管轄區的税前虧損、税率為零的司法管轄區的税前虧損以及某些預計當期所得税支出的外國司法管轄區的税前虧損部分抵消。公司截至2020年9月30日的9個月的有效税率約為75.3%,高於美國聯邦法定税率,主要是因為公司有能力確認2020年第一季度頒佈的“冠狀病毒援助、救濟和經濟保障法”(“CARE法案”)帶來的某些虧損結轉,贖回公司在STIN中的權益以及在國內外司法管轄區記錄的估值津貼的影響,部分被永久性賬面税額差異的影響所抵消。該公司繼續考慮所有可獲得的證據,包括歷史盈利能力和對未來應税收入的預測,以及可能影響對遞延税項資產未來變現看法的新證據,無論是正面的還是負面的。評估結果顯示,於截至2021年9月30日止九個月內,本公司並無錄得估值免税額變動。
流動性與資本資源
截至2021年9月30日,我們的主要流動性來源是運營提供的現金和融資交易的剩餘收益。截至2021年9月30日,我們的現金和現金等價物餘額為2410萬美元。我們預計,現金和現金等價物的主要用途將是為我們的業務提供資金,包括技術擴張和營運資本。
截至2021年9月30日,我們的非美國子公司持有約900萬美元的現金和現金等價物,可供我們在世界各地的業務使用。目前,我們認為所有非美國子公司持有的資金將永久再投資到美國以外。然而,如果這些資金匯回美國或用於美國業務,某些金額可能需要繳納超過外國税款的增量金額的美國税。由於這些收益匯回的時間和情況(如果有的話),確定與該金額相關的未確認遞延税項負債是不切實際的。
我們相信,我們的現金、現金等價物、融資來源,以及我們管理營運資金和運營產生的預期正現金流的能力,再加上持續的費用削減,將足以為我們從提交10-Q表格之日起的未來12個月的運營提供資金,這是基於我們目前的業務計劃。然而,隨着新冠肺炎疫情對經濟和我們業務的影響不斷演變,我們將繼續評估我們的流動性需求。鑑於疫情帶來的經濟不確定性,我們已採取行動改善目前的流動性狀況,包括減少營運資本、降低運營成本和大幅減少可自由支配支出。然而,即使採取了這些行動,新冠肺炎持續的全球影響導致的長期經濟混亂也可能對我們的業務、運營業績、償還債務契約的能力、流動性來源和財務狀況產生實質性影響。我們的流動資金計劃受到許多風險和不確定性的影響,包括本MD&A的“前瞻性陳述”部分和第I部分第1A項中描述的風險和不確定性。我們在截至2020年12月31日的10-K表格年度報告中提到的“風險因素”,其中一些是我們無法控制的。
贖回A系列優先股
本公司公開發售普通股、高級票據發售及B系列優先股交易所得款項淨額,部分用於於2021年6月30日悉數贖回A系列優先股的所有已發行股份(“贖回”)。
有關更多詳細信息,請參閲注意事項 7.債項和注意事項 9.股東權益簡明綜合財務報表附註載於本表格10-Q第1項。
B系列優先股
2021年6月30日,我們完成了7.5萬股B系列優先股的私募,總購買價為7500萬美元。B系列優先股的持有者有權按季度從B系列優先股的每股股票中獲得一筆金額,該金額等於以下句子所述的股息率,除以4,再乘以當時適用的B系列優先股每股清算優先權(如B系列證書中所定義的)(統稱為“優先股息”)。股息率為(1)從2021年6月30日開始至2021年12月31日(包括該日)的年利率為9.5%;(2)自2022年1月1日開始至2022年12月31日(包括該日)止的年度年利率為13%;以及(3)自2023年1月1日起及其後的年度年利率為14%。優先股息將在每年的1月1日、4月1日、7月1日和10月1日以現金形式到期(每個日期都是“B系列股息支付日期”)。公司可以選擇以現金或B系列優先股的額外股份支付B系列優先股息。如果Synchronoss在任何B系列股息支付日沒有宣佈和支付現金股息,優先股息的未支付金額將被添加到清算優先權中。
在發行日五週年時及之後,B系列優先股的持有者將有權促使Synchronoss以現金贖回B系列優先股的每股股票,金額相當於當前清算優先權和任何應計股息的總和。B系列優先股的每股股票還將在發生“根本變化”(該術語在B系列股票中定義)時由持有人選擇贖回,價格為(I)面值(現金支付)或(Ii)面值1.5倍(如果是普通股(此類股票為“可登記證券”),但須遵守對B系列股票持有人可發行的股票數量的某些限制。);B系列優先股的每股股票也可在發生“根本性變化”(該術語在B系列證書中定義)時贖回,價格為(I)面值(現金支付)或(Ii)普通股(此類股票為“可登記證券”)面值的1.5倍,但須受向B系列股票持有人發行的股票數量的某些限制限制。此外,公司將被允許在任何時候贖回B系列優先股的流通股,贖回金額為當時適用的清算優先權和應計但未支付的股息之和。根據B系列證書,Synchronoss將被要求使用(I)本公司從若干交易(即處置、出售資產、退税)所得款項中的第一筆5,000萬美元用於在B系列優先股的每位持有人中按比例贖回B系列優先股的股份,以及(Ii)本公司收到的下一筆2,500萬美元的某些交易所得款項可由本公司用於回購普通股股份,但在一定程度上,不用於此目的在B系列優先股持有者之間按比例分配。
循環信貸安排
截至2021年6月30日,我們全額償還並關閉了循環信貸安排。有關更多詳細信息,請參閲:注意事項 7.債項簡明綜合財務報表附註載於本表格10-Q第1項。
貨架登記表
2020年8月19日,本公司向美國證券交易委員會備案了萬能貨架登記書,用於發行普通股、優先股、債務證券、債務證券擔保、權證和單位,總額不超過250.0美元(《2020年貨架登記聲明》)。2020年8月28日,2020年貨架登記聲明正式生效E由美國證券交易委員會(SEC)提供。截至2021年9月30日,除發行普通股和發行高級票據外,公司尚未使用2020年貨架登記聲明籌集額外資本。
發售額外高級債券
2021年10月25日,公司與B.Riley證券公司(“代理人”)簽訂了一份在市場上發行的銷售協議(“銷售協議”),根據該協議,公司可不時發售和出售2026年到期的公司8.375%優先債券中最多1,800萬美元的債券。
根據招股説明書附錄和隨附的招股説明書,公司可能提供和出售的額外優先債券的本金總額高達1800萬美元,構成了公司迄今已發行的1.25億美元高級債券本金總額的進一步發行,並可與之互換,並構成單一系列債務證券。
淺談現金流量
以下是淨現金流摘要(單位:千): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, | | 變化 | | |
| 2021 | | 2020 | | | | 2021年vs 2020年 | | |
現金淨額由(用於): | | | | | | | | | |
經營活動 | $ | 5,551 | | | $ | 8,661 | | | | | $ | (3,110) | | | |
投資活動 | (17,840) | | | (11,406) | | | | | (6,434) | | | |
融資活動 | 2,687 | | | 9,991 | | | | | (7,304) | | | |
我們的主要現金來源是收入。現金的主要用途是人員和相關成本、電信和設施成本,主要與我們的收入成本有關,以及一般運營費用,包括專業服務費、諮詢費、建築和設備維護和營銷費用。
經營活動的現金流截至9月30日的9個月,運營活動提供的現金為560萬美元,而2020年同期運營活動提供的現金為870萬美元。不包括上一季度收到的退税的影響,由於我們繼續努力精簡業務運營,降低成本和有利的營運資金變化,業務提供的現金比上一年有所增加。
投資現金流 截至9月30日的9個月,2021年用於投資的現金為1780萬美元,而2020年同期用於投資活動的現金為1140萬美元。當年用於投資的現金主要用於購買固定資產和投資資本化軟件。年淨降幅上一年度用於投資的現金主要與資本化軟件投資有關,被出售某些IP地址資產所抵消。
融資現金流截至9月30日的9個月,2021年提供的現金為270萬美元,而2020年同期融資活動提供的現金為1000萬美元。2021年,我們公開發行普通股、高級票據發行和B系列優先股交易的淨收益主要用於全額贖回公司A系列優先股的所有流通股,並於2021年6月30日償還和關閉循環信貸安排。上一年融資活動提供的現金歸因於我們循環信貸安排的提款。
通貨膨脹的影響
雖然某些投入成本(如入住率、勞動力和福利以及一般行政成本)的通脹增加對我們的經營業績有影響,但在截至9月30日、2021年和2020年的三個月或九個月內,通脹對我們的經營業績的淨影響微乎其微。然而,我們不能向您保證,我們將來不會受到普遍通貨膨脹的影響。
合同義務
我們的合同義務包括或有對價、辦公設備和代管服務,以及第三方託管、軟件許可和維護協議項下的合同承諾。下表彙總了截至2021年9月30日我們的長期合同義務(單位:千)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 按期到期付款 |
| | 總計 | | 2021 | | 2022-2024 | | 2025-2026 | | 此後 |
資本租賃義務 | | $ | 738 | | | $ | 65 | | | $ | 599 | | | $ | 74 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
經營租賃義務 | | 57,460 | | | 2,975 | | | 27,730 | | | 16,213 | | | 10,542 | |
購買義務1 | | 63,020 | | | 4,788 | | | 48,533 | | | 9,699 | | | — | |
優先應付票據 | | 125,000 | | | — | | | — | | | 125,000 | | | — | |
總計 | | $ | 247,963 | | | $ | 9,573 | | | $ | 76,862 | | | $ | 150,986 | | | $ | 10,542 | |
_______________________________
1這一金額代表與代管協議相關的義務以及其他與客户交付相關的購買義務。
不確定的税收狀況
未確認的税務頭寸為460萬美元 2021年9月30日由於吾等無法合理估計吾等何時會支付清償該等負債所需的任何現金款項,故未能從上表中剔除,但吾等不相信最終清償吾等債務會對吾等的流動資金造成重大影響。我們預計未確認的税收優惠餘額將減少約60萬美元 在接下來的12個月裏。
關鍵會計政策和估算
我們的簡明綜合財務報表和附註是根據美國公認會計原則編制的。根據美國公認會計原則編制這些簡明合併財務報表要求我們利用會計政策,並作出某些估計和假設,這些估計和假設會影響到報告的資產和負債額、截至財務報表日期的或有事項的披露以及一個會計期間報告的收入和費用。美國證券交易委員會認為,如果一項會計政策對一家公司的財務狀況和經營結果很重要,並且在其應用過程中需要管理層做出重大判斷和估計,那麼它就是至關重要的。
這些估計和假設考慮了公司認為合理的歷史和前瞻性因素,包括但不限於新冠肺炎以及旨在減少傳播的公共和私營部門政策和舉措繼續產生的潛在影響。由於新冠肺炎的影響程度和持續時間尚不清楚,公司的估計和假設可能會隨着情況的變化而變化。實際結果可能與這些估計大不相同。如果實際結果或事件與我們在作出這些估計時預期的大不相同,我們報告的財務狀況和未來期間的運營結果可能會受到重大影響。見第II部分,“項目1a。本表格中的“風險因素”指對我們未來經營結果有風險的某些事項的10-Q。
在截至2021年9月30日的9個月內,我們在截至2020年12月31日的10-K表格中討論的關鍵會計政策和估計沒有重大變化。有關我們的關鍵會計政策和估計的更完整討論,請參閲截至2020年12月31日的10-K表格年度報告第II部分中的管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析。
近期發佈的會計準則
有關最近發佈的會計準則的討論,請參見。注意事項 2.列報和整理的依據包括在第一部分第1項中。本季度報告表格10-Q的“簡明綜合財務報表附註(未經審計)”。
表外安排
截至2021年9月30日和2020年12月31日,我們沒有對我們的財務狀況、財務狀況、收入或支出、運營結果、流動性、資本支出或資本資源產生當前或未來影響的表外安排,這些安排對投資者來説是至關重要的。
項目3.協議關於市場風險的定量和定性披露
市場風險
以下有關市場風險披露的討論涉及前瞻性陳述。實際結果可能與前瞻性陳述中預測的結果大不相同。我們將多餘的現金存放在我們認為是高質量的金融工具上,主要是貨幣市場基金和存單,我們可能面臨與利率變化相關的市場風險。我們不積極管理我們有價證券的利率波動風險;然而,這些投資的相對短期性質減輕了這種風險。這些投資都是以美元計價的。
我們投資活動的主要目標是保存我們的資本,以便為運營提供資金,同時最大化我們從投資中獲得的收入,而不會顯著增加風險。為了實現這些目標,我們的投資政策允許我們維持現金等價物和各種證券的短期和長期投資組合,這些證券可能包括商業票據、貨幣市場基金以及公司和政府債務證券。截至2021年9月30日和2020年12月31日,我們的現金、現金等價物和有價證券投資於流動貨幣市場賬户、存單和政府證券。所有對市場風險敏感的工具都是出於非交易目的訂立的。
外幣兑換風險
我們面臨着兑換風險,因為我們的某些海外業務使用當地貨幣作為其職能貨幣,而這些財務業績必須換算成美元。隨着貨幣匯率的波動,外企的財務報表換算成美元會影響不同年度財務結果的可比性。
我們不持有任何衍生工具,也不從事任何套期保值活動。雖然我們的報告貨幣是美元,但我們可能會以其他國家的當地貨幣開展業務併產生成本,我們可能會在這些國家開展業務、進行銷售以及購買材料和服務。因此,我們面臨外幣交易風險。此外,外幣與美元匯率的變化可能會影響我們未來的淨銷售額、銷售成本和費用,並可能導致外幣交易收益或損失。
我們無法準確預測未來匯率或未來匯率波動對我們的業務、經營業績和財務狀況的整體影響。在未來以本地貨幣記錄的國際活動增加的情況下,我們對貨幣匯率波動的風險也會相應增加,在適當的情況下,我們可能會考慮對衝活動。
利率風險
我們在現金和現金等價物上賺取的利息收入面臨利率波動的風險。假設適用於我們2021年9月30日未償還現金和現金等價物的利率變動100個基點,每年將增加大約20萬美元的利息收入。
項目4.協議控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的首席執行官和首席財務官已經評估了註冊人的披露控制和程序(如1934年證券交易法第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義)的有效性,截至本季度報告所涵蓋的期間結束,這些控制和程序確保本報告中要求披露的與註冊人有關的信息在規定的時間段內按照本公司贊助組織委員會發布的內部控制-綜合框架中建立的有效內部控制標準進行記錄、處理、彙總和報告。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,註冊人的披露控制和程序自2021年9月30日起有效。
財務報告內部控制的變化
根據交易所法案第13a-15(D)或15d-15(D)條的管理層評估,在本10-Q表格季度報告所涵蓋的期間,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的任何變化。在此期間,根據交易所法案第13a-15(D)或15d-15(D)條進行的評估中,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或有合理可能產生重大影響的變化。
對控制和程序有效性的限制
在設計和評估披露控制和程序以及財務報告的內部控制時,管理層認識到,任何控制和程序,無論設計和操作多麼良好,都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外,財務報告的披露控制和程序以及內部控制的設計必須反映這樣一個事實,即存在資源限制,要求管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的好處時作出判斷。
第二部分-其他資料
第一項: 法律程序
有關可能影響我們的運營結果、財務狀況或現金流的重大待決法律程序的討論,請參見。注意事項 13.承擔、或有事項及其他包括在第I部分第1項中。本季度報告表格10-Q的“簡明綜合財務報表附註(未經審計)”。
第1A項。危險因素
除下文所述外,我們的風險因素沒有發生重大變化,如先前在第一部分第1A項中披露的那樣。包括在我們截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告中。
與我們的高級票據、B系列優先股和普通股相關的風險
我們正在接受與2015年和2016年某些交易相關的調查,這些交易導致我們在2018年重報財務報表,美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)工作人員已初步決定建議就此事對我們採取執法行動。
2021年6月22日,美國證券交易委員會工作人員口頭通知我們,已初步決定建議美國證券交易委員會就我們在2015年和2016年進行的某些金融交易以及我們在2018年第三季度重報的2015年和2016年年度和季度財務報表中重述的此類交易對我們提起執法行動。這一重述是在我們於2017年6月13日(“2017年6月公告”)宣佈我們之前的某些財務報表將需要重述之後做出的。某些人,包括我們管理團隊的現任和前任成員,都收到了類似的通知。我們仍在與SEC工作人員討論通過和解解決這一問題的前景。如果我們不能通過和解解決這一問題,我們預計會收到證券交易委員會工作人員關於這一問題的“威爾斯通知”。儘管富國銀行的通知既不是對不當行為的正式指控,也不是對接收者違反任何法律的最終認定,但它是美國證券交易委員會(SEC)打算對接收者採取執法行動的正式通知。收到富國銀行通知後,收件人有機會在採取任何正式執法行動之前回應美國證券交易委員會工作人員的立場。
2017年第三季度,美國證券交易委員會和司法部就2017年6月的公告和我們在2018年第三季度重述的某些交易啟動了調查。我們收到了傳票,出示了文件,並向政府提供了與這些調查有關的更多信息。
目前,我們無法確切地預測這些政府調查的結果或SEC工作人員的初步決定,但它們可能會對我們的財務狀況、前景和運營結果產生實質性的不利影響。
我們信用評級的下調可能會增加我們未來的借款成本,限制我們籌集資金的能力,導致我們的股價下跌或減少分析師的覆蓋範圍,任何這些都可能對我們的業務產生實質性的不利影響。
信貸評級機構會定期檢討其評級,因此,每間評級機構給予我們的信貸評級可能會隨時作出修訂。可能影響我們信用評級的因素包括我們經營業績的變化、經濟環境、我們的財務狀況、我們任何一個主要市場的狀況和混亂時期,以及我們業務戰略的變化。如果疲軟的金融市場狀況或競爭態勢導致這些因素中的任何一個惡化,我們可能會看到我們的公司信用評級被下調。由於投資者、分析師和金融機構經常依賴信用評級來評估公司的信譽和風險狀況,做出投資決策,併為投資指南設定門檻要求,因此我們的融資能力、我們獲得外部融資的渠道、我們的股票價格以及分析師對我們股票的覆蓋範圍可能會受到信用評級下調的負面影響。
我們目前或未來的債務證券或優先股權證券將優先於我們的普通股,可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。
我們的高級票據和B系列優先股優先於我們的普通股。此外,在未來,我們可能會嘗試通過發行債務或優先股權證券(包括中期票據、高級票據或優先證券)來增加我們的資本資源。
次級票據和優先股類別。債務證券或優先股股票一般有權在我們普通股持有者之前收到利息支付或分派,包括當前的以及與任何清算或出售相關的利息或分派。我們不需要優先向現有普通股股東提供任何此類額外債務或優先股權證券,我們未來一般可以在未徵得我們普通股股東同意的情況下發行任何此類債務或優先股權證券。因此,任何此類未來發行的債務證券或優先股證券都可能對普通股的市場價格產生不利影響。
B.萊利證券公司及其附屬公司(下稱“BRS”)對我們有重大影響,並可能因其或其附屬公司與我們未來的合同關係而產生利益衝突。
截至2021年6月30日,BRS擁有我們19.2%的已發行普通股和所有B系列優先股。因此,BRS作為大股東對我們具有重大影響,並可能因其或其附屬公司與我們當前或未來的合同關係而產生利益衝突。此外,只要BRS及其附屬公司實益擁有我們已發行普通股的至少10%,BRS將有權根據投資者權利協議提名一名董事會成員。
由於上述安排,BRS對我們的管理層和政策以及所有需要股東批准的事項都有重大影響,包括選舉董事、修訂我們的公司註冊證書和批准重大公司交易。此外,如果BRS和公司的其他重要股東就提交股東批准的任何事項共同採取行動,他們可能有能力控制該事項的結果。BRS可以採取行動,推遲或阻止我們控制權的變更,或者阻止其他人對我們的股票提出收購要約,這可能會阻止股東從他們的股票中獲得溢價。即使其他股東反對,也可能採取這些行動。
我們可能會招致更多的債務,這可能會對投資者產生重要的後果。
我們未來可能會招致大量的額外債務。高級債券的契約條款並沒有禁止我們這樣做。如果我們產生與優先票據同等級別的任何額外債務,該債務的持有人將有權按比例分享與任何破產、清算、重組或解散相關的任何收益。這可能會減少支付給投資者的收益金額。由於償債義務的增加,額外的債務也將進一步減少可用於投資於業務的現金。如果在我們目前的債務水平上再增加新的債務,我們現在面臨的相關風險可能會加劇。
我們的負債水平可能會對投資者產生重要影響,因為:
•這可能會影響我們履行財務義務的能力,包括與高級債券有關的財務義務;
•我們來自運營的現金流的很大一部分必須專門用於利息和本金支付,可能無法用於運營、資本支出、擴張、收購或一般公司或其他目的;
•這可能會削弱我們未來獲得額外債務或股權融資的能力;
•它可能會限制我們在到期或到期之前對全部或部分債務進行再融資的能力;
•這可能會限制我們計劃或迴應工商業轉變的靈活性;以及
•這可能會使我們更容易受到業務、行業或整體經濟下滑的影響。
我們的業務可能無法產生足夠的現金來償還債務。如果我們不能支付高級債券,我們可能會拖欠高級債券,而這種違約可能會導致我們在未償還的程度上拖欠其他債務。相反,任何其他債務下的違約,如果不免除,可能導致相關協議下未償債務的加速,並使其持有人有權提起訴訟,要求強制執行或行使根據相關協議規定的其他補救措施。此外,該等違約或加速可能會導致本公司的其他債務出現違約及加速,使其持有人有權提起訴訟,要求強制執行該等債務或行使根據該等規定提供的其他補救措施。如果任何該等持有人取得判決書,該等持有人可尋求從本公司的資產中收取該判決書。如果發生這種情況,我們可能無法償還所有此類債務,也無法借入足夠的資金進行再融資。即使當時有新的融資,也可能不是我們可以接受的條件。
然而,高級債券項下的違約事件不會因我們的其他未償債務持有人(如有)違約或加速行使其他補救措施或提起訴訟而導致。因此,我們所有或幾乎所有的
資產可用於償付我們的其他未償債務持有人(如有)的債權,而優先票據持有人對該等資產並無任何權利。
優先債券是無抵押的,因此實際上從屬於我們目前擁有或將來可能產生的任何有擔保的債務。
優先票據不以我們的任何資產或我們子公司的任何資產作抵押。因此,優先債券實際上從屬於我們或我們的附屬公司目前未償還或未來可能產生的任何有擔保債務(或我們隨後授予擔保的任何最初無擔保的債務),但以擔保該等債務的資產價值為限。管理高級債券的契約並不禁止我們或我們的子公司在未來產生額外的有擔保(或無擔保)債務。在任何清算、解散、破產或其他類似程序中,我們現有或未來的任何有擔保債務以及我們子公司的有擔保債務的持有人可以針對為該債務提供擔保的資產主張權利,因此可以在這些資產用於支付其他債權人(包括高級票據持有人)之前從這些資產中獲得付款。
高級債券在結構上從屬於我們附屬公司的負債和其他負債。
高級票據只是Synchronoss Technologies,Inc.的義務,而不是我們任何子公司的義務。我們的子公司都不是優先債券的擔保人,我們未來可能收購或設立的任何子公司也不需要為優先債券提供擔保。因此,在任何破產、清盤或類似程序中,我們子公司的債權人(包括貿易債權人)的所有債權將優先於我們在該等子公司的股權(因此我們的債權人,包括優先票據持有人)對該等子公司的資產的債權。即使我們被確認為我們一家或多家子公司的債權人,我們的債權實際上仍將從屬於任何此類子公司資產的任何擔保權益,以及任何此類子公司的任何債務或其他債務。因此,優先債券在結構上從屬於我們的任何子公司和我們未來可能收購或設立作為融資工具或其他方式的任何子公司的所有債務和其他負債(包括貿易應付款項)。高級債券的契約並不禁止本公司或我們的附屬公司日後承擔額外債務。此外,我們子公司未來簽訂的債務和擔保協議可能包含各種限制,包括限制我們的子公司向我們支付款項,以及我們的子公司轉讓作為抵押品的資產。
發行高級債券的契約對高級債券持有人的保障有限。
發行高級債券的契約對高級債券持有人的保障有限。契約和高級債券的條款並不限制我們或我們的任何附屬公司參與或以其他方式參與可能對您在高級債券的投資產生不利影響的各種公司交易、情況或事件的能力。特別是,契約和高級票據的條款對我們或我們的子公司的能力沒有任何限制:
•發行債務證券或以其他方式招致額外的債務或其他義務,包括(1)任何債務或其他義務,該等債務或其他義務將與優先債券的兑付權相等;(2)任何債務或其他義務將會得到擔保,因此實際上優先於優先債券的兑付權(以擔保該等債務的資產價值為限);(3)由本公司的一家或多家附屬公司擔保的債務,因此在結構上優先於優先債券和(4)證券;(3)我們的債務,由我們的一家或多家附屬公司擔保,因此在結構上優先於優先債券和(4)證券,(3)由我們的一家或多家附屬公司擔保的債務,因此在結構上優先於優先債券和(4)證券,由我們的子公司發行或產生的債務或債務,其優先於我們在子公司的股權,因此在結構上優先於我們子公司的資產優先於優先票據;
•派發股息,或購買、贖回或支付優先票據所屬的股本或其他證券的股息或其他證券;
•出售資產(不包括對我們合併、合併或出售我們所有或幾乎所有資產的能力的某些有限限制);
•與關聯公司進行交易;
•設立留置權(包括對子公司股份的留置權)或進行出售和回租交易;
•進行投資;或
•限制子公司向我們支付股息或其他金額。
此外,該契約不包括針對某些事件的任何保護,例如控制權變更、槓桿資本重組或“私有化”交易(這可能導致我們的負債水平顯著增加)、重組或類似交易。此外,如果我們的財務狀況、經營業績或信用評級發生變化(包括重大不利變化),契約和優先債券的條款將不會保護優先債券的持有人,因為它們不要求我們或我們的子公司遵守任何財務測試或比率或指定的淨值、收入、收入、現金流或流動性水平。此外,我們的其他債務項下的違約或加速事件不一定會導致高級債券項下的違約事件。
我們進行資本重組、招致額外債務和採取不受優先債券條款限制的其他行動的能力,可能會對您作為優先債券持有人產生重要後果,包括使我們更難履行與優先債券有關的義務,或對優先債券的交易價值產生負面影響。
我們將來發行或招致的其他債務可能會比契約和優先債券對持有人提供更多的保護,包括額外的契約和違約事件。任何此類具有增量保護的債務的發行或發生都可能影響高級債券的市場、交易水平和價格。
如果市場利率上升,優先債券的價值可能會下跌。
一般來説,隨着市場利率的上升,以固定利率計息的紙幣價值會下降。我們無法預測未來的市場利率水平。
高級債券可能不會形成活躍的交易市場,這可能會限制高級債券的市場價格或您出售它們的能力。
優先票據於納斯達克上市,編號為“SNCRL”。我們不能保證高級債券的交易市場將會活躍,也不能保證您將能夠出售您的債券。若優先債券在首次發行後買賣,可能會因應當時的利率、同類證券的市場、我們的信貸評級、一般經濟狀況、我們的財政狀況、表現及前景及其他因素而較最初發行價折讓。我們發行高級債券的承銷商通知我們,他們可能會在高級債券上做市,但他們沒有義務這樣做。承銷商可全權酌情決定在任何時間終止高級債券的任何市場莊家。因此,我們不能向您保證高級債券的流動性交易市場將會發展,您將能夠在特定時間出售您的高級債券,或者您出售時收到的價格將是有利的。如果不發展一個活躍的交易市場,高級債券的流動性和交易價格可能會受到損害。因此,你可能需要無限期地承擔投資高級債券的財務風險。
此外,當你決定出售你的高級債券時,買家的數量可能是有限的。這可能會影響為您的票據提供的價格(如果有的話),或者您在需要時出售票據的能力,或者根本不影響。
我們可能會增發高級債券。
根據管理高級債券的契約條款,我們可不時無須通知高級債券持有人或徵得高級債券持有人同意而增發與高級債券同等的債券。我們不會發行任何此類額外票據,除非這種發行將構成美國聯邦所得税的“合格重新開放”。
高級債券的評級可隨時調低或完全由發行評級機構酌情決定。
我們已經獲得了高級債券的評級。評級只反映一個或多個發行評級機構的意見,該等評級可隨時由發行評級機構酌情決定下調或撤銷。評級並不是建議購買、出售或持有高級債券。評級並不反映某證券的市價或是否適合某一特定投資者,而高級債券的評級亦未必反映與我們及我們的業務有關的所有風險,或高級債券的結構或市值。我們可以選擇發行我們可能尋求獲得評級的其他證券。
未來。如果我們發行其他有評級的證券,而這些評級低於市場預期,或其後被調低或撤回,可能會對高級債券的市場或市值造成負面影響。
第二項未登記的股權證券和證券銷售 收益的使用
2021年6月30日,我們發行並出售了75,000股B系列優先股,每股票面價值0.0001美元,初始清算優先權為每股1,000美元,總購買價為7,500萬美元(“B系列交易”)。B系列優先股的出售是根據Synchronoss和B.Riley主體投資有限責任公司(“BRPI”)之間日期為2021年6月24日的B系列優先股購買協議(“B系列購買協議”)進行的。根據證券法第4(A)(2)條,此次出售被認為是根據證券法豁免註冊的。
第三項優先證券違約
沒有。
第四項:煤礦安全信息披露
不適用。
項目5. 其他信息
沒有。
項目6.協議展品
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證物編號: | | 描述 |
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3.1 | | | 重述的註冊人註冊證書,通過引用註冊人在表格S-1上的註冊聲明(委員會檔案號:第333-132080號)合併而成。 |
3.2 | | | 經修訂和重新修訂的註冊人章程,通過參考註冊人在表格S-1上的註冊聲明(委員會檔案號:第333-132080號)合併而成。 |
3.3 | | | 修訂和重新修訂的註冊章程的第1號修正案,通過引用附件3.2併入註冊人於2018年2月20日提交的當前表格8-K報告中。 |
3.4 | | | Synchronoss Technologies,Inc.修訂和重新修訂的章程的第2號修正案,通過引用附件3.3併入註冊人於2021年6月30日提交的當前8-K表格報告中。
|
3.5 | | | B系列永久不可轉換優先股的指定證書,通過引用附件3.1併入註冊人於2021年6月30日提交的8-K表格的當前報告中。 |
10.1† | | 登記人與羅納德·布拉格於2021年9月2日簽訂的過渡和分居協議 |
10.2† | | 註冊人和克里斯蒂娜·加布里斯於2021年7月27日簽署的第一級高管聘用計劃 |
31.1 | | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第302節通過的《交易法》第13a-14(A)條規定的首席執行官證書(特此提交) |
31.2 | | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第302節通過的《交易法》第13a-14(A)條規定的首席財務官認證(特此提交) |
32.1 | | | 根據《交易法》第13a-14(B)條和根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節的規定對首席執行官的證明(特此提交) |
32.2 | | | 根據《交易法》第13a-14(B)條和根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席財務官的證明(特此提交) |
101.INS | | XBRL實例文檔 |
101.SCH | | XBRL架構文檔 |
101.CAL | | XBRL計算鏈接庫文檔 |
101.DEF | | XBRL分類擴展定義鏈接庫 |
101.LAB | | XBRL標籤Linkbase文檔 |
101.PRE | | XBRL演示文稿鏈接庫文檔 |
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†薪酬安排。
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。
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| | Synchronoss Technologies,Inc. | |
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| | /s/傑夫·米勒 | |
| | 傑夫·米勒 | |
| | 首席執行官 | |
| | (首席行政主任)
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| | /s/泰勒·格林沃爾德 | |
| | 泰勒·格林沃爾德 | |
| | 首席財務官 | |
2021年11月9日