附件99.1
丹瑙斯公司
經營與財務回顧與展望
以下討論和 分析應與我們的中期簡明綜合財務報表(未經審計)及其附註一起閲讀 本報告的其他部分。
經營成果
截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月
在截至2021年9月30日的三個月中，Danaos平均擁有65.7艘集裝箱船，而在截至2020年9月30日的三個月中，平均擁有58.0艘集裝箱船。截至2021年9月30日的三個月，我們的機隊利用率為97.7%，而截至2020年9月30日的三個月的機隊利用率為98.7%。
營業收入
截至2021年9月30日的三個月，營業收入增長了64.8%，即7700萬美元，從截至2020年9月30日的三個月的1.189億美元增至1.959億美元。
截至2021年9月30日的 三個月的營業收入反映：
| · | 與截至2020年9月30日的三個月相比，截至2021年9月30日的三個月的收入增加了3060萬美元 主要是由於租金上漲； | |
| · | 與截至2020年9月30日的三個月相比，截至2021年9月30日的三個月的收入增加了1560萬美元 這是由於新購買的船舶產生的收入增加； | |
| · | 與截至2020年9月30日的三個月相比，截至2021年9月30日的三個月的收入增加了2150萬美元 這是因為根據美國公認會計原則，非現金收入確認增加；以及 | |
| · | 由於假設的定期包機攤銷，截至2021年9月30日的三個月的收入比截至2020年9月30日的三個月增加了930萬美元。 |
航程費用
在截至2021年9月30日的三個月中，航程費用增加了 450萬美元，從截至2020年9月30日的三個月的360萬美元增加到810萬美元。 這主要是由於每艘船的收入增加以及我們船隊中平均船隻數量的增加而導致佣金增加的結果。
船舶運營費用
在截至2021年9月30日的三個月中，船舶運營費用 增加了700萬美元，從截至2020年9月30日的三個月的2770萬美元增至3470萬美元，這主要是由於我們船隊中的平均船舶數量增加，以及截至2021年9月30日的三個月，定期租賃船舶的平均每日運營成本增加到每艘船舶每天5918美元，而截至9月30日的三個月的每艘船舶每天的運營成本為5467美元。 在截至2021年9月30日的三個月中，船舶運營費用從截至9月30日的三個月的每艘船舶每天5467美元增加到每艘船舶每天5918美元。 管理層相信，我們的日常運營成本仍然是業內最具競爭力的成本之一。
折舊
在截至2021年9月30日的三個月中，折舊費用增加了20.2%，即520萬美元，從截至2020年9月30日的三個月的2580萬美元增加到3100萬美元，這主要是由於我們最近在截至2020年12月31日的一年中購買了15艘船，並在我們的9艘船上安裝了洗滌器。
延期幹船塢攤銷和特別調查費用
在截至2021年9月30日的三個月裏，延遲幹碼頭的攤銷 和特別調查成本從截至2020年9月30日的三個月的320萬美元 減少到260萬美元。
一般和行政費用
截至2021年9月30日的三個月，一般和行政費用 從截至2020年9月30的三個月的600萬美元增加到730萬美元，增幅為130萬美元。增加的主要原因是由於我們的機隊規模增加而增加的管理費 和其他公司行政費用。
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利息支出和利息收入
截至2021年9月30日的三個月，利息支出增加了52.1%，即620萬美元，從截至2020年9月30日的三個月的1,190萬美元 增至1,810萬美元。
利息費用的增加 是以下因素的綜合結果：
| · | 通過我們的損益表確認與我們於2021年4月12日再融資的兩項信貸安排有關的2018年累計應計利息，減少了630萬美元。作為再融資的結果，對此類累積利息的確認 有所減少； | |
| · | 利息支出增加70萬美元，原因是我們的償債成本增加了約0.4%，但這部分被兩個時期之間我們的平均債務減少了8050萬美元(截至2021年9月30日的三個月的平均債務為14.38億美元，而截至2020年9月30日的三個月的平均債務為15.185億美元)所部分抵消。 這兩個時期之間的平均債務減少了8050萬美元(截至2021年9月30日的三個月的平均債務為14.38億美元，而截至2020年9月30日的三個月的平均債務為15.185億美元)；以及 | |
| · | 與我們的債務相關的遞延融資成本和債務折價攤銷減少80萬美元。 |
我們於2021年2月發行3億美元優先票據的淨收益 ，連同新的8.15億美元優先擔保信貸安排和新的1.35億美元回租安排的淨收益 均於2021年4月12日提取，用於為我們當時的大部分未償債務進行再融資。
截至2021年9月30日， 我們的未償債務(遞延融資成本總額)為11.655億美元，其中包括3億美元的優先票據本金總額，我們的回租債務為2.429億美元。截至2020年9月30日，這些餘額為13.762億美元的債務和1.294億美元的回租債務。
與截至2020年9月30日的三個月的170萬美元相比，截至2021年9月30日的三個月的利息收入減少了 150萬美元至20萬美元 主要是由於收取了ZIM和HMM債券的應計利息，這些債券由發行人在2021年上半年贖回 。
投資收益
在截至2021年9月30日的三個月中，投資收益為5950萬美元，其中包括我們在ZIM的持股權益的公允價值變動4720萬美元和從ZIM普通股收到的淨股息1230萬美元。ZIM於2021年1月27日完成了其普通股的首次公開募股(IPO)並在紐約證券交易所(New York Stock Exchange)上市 。2021年6月，我們出售了200萬股ZIM的普通股，淨收益為7640萬美元。截至2021年9月30日，根據ZIM普通股在紐約證券交易所的收盤價，我們剩餘的8,186,950股普通股的股權已被公允估值 為4.151億美元。隨後， 在2021年10月，我們出售了100萬股ZIM普通股，為我們帶來了4430萬美元的淨收益。
投資權益收益
截至2021年9月30日的三個月，與截至2020年9月30日的三個月 的150萬美元相比，投資的股權收入 增加了6260萬美元，達到6410萬美元，這主要是由於我們在2021年7月1日收購了雙子座剩餘的51%股權 後確認的6410萬美元的非現金收益。
其他財務費用
由於再融資債務的融資成本降低，截至2021年9月30日的三個月，其他財務費用淨額 與截至2020年9月30日的三個月的30萬美元相比減少了20萬美元至10萬美元。
衍生品損失
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月裏，利率掉期遞延實現虧損的攤銷 保持穩定在90萬美元。 2020年9月30日。
其他收入，淨額
其他收入，截至2021年9月30日的三個月淨收入為30萬美元，而截至2020年9月30日的三個月為10萬美元。
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截至2021年9月30日的9個月 與截至2020年9月30日的9個月相比
在截至2021年9月30日的9個月中，Danaos平均擁有61.9艘集裝箱船，而在截至2020年9月30日的9個月中，平均擁有56.9艘集裝箱船。截至2021年9月30日的9個月，我們的機隊利用率為98.5%，而截至2020年9月30日的9個月為95.8%。在截至2020年9月30日的9個月裏，調整後的船隊利用率(不包括因新冠肺炎疫情導致的船廠延誤而增加的188天停租影響)為97.0%。
營業收入
截至2021年9月30日的9個月中，營業收入增長了38.7%，即1.325億美元，從截至2020年9月30日的9個月的3.42億美元 增至4.745億美元。
截至2021年9月30日的 9個月的營業收入反映：
| · | 與截至2020年9月30日的9個月相比，截至2021年9月30日的9個月的收入增加了6960萬美元，這主要是由於更高的租賃費和更高的機隊利用率； | |
| · | 與截至2020年9月30日的9個月相比，截至2021年9月30日的9個月的收入增加了3210萬美元，這是由於新購買的船舶產生的收入增加； | |
| · | 與截至2020年9月30日的9個月相比，截至2021年9月30日的9個月的收入增加了2150萬美元，這是因為根據美國公認會計原則，非現金收入確認更高；以及 | |
| · | 由於假設的定期包機攤銷，截至2021年9月30日的9個月的收入比截至2020年9月30日的9個月增加了930萬美元。 |
航程費用
在截至2021年9月30日的9個月中，航程費用增加了630萬美元，從截至2020年9月30日的9個月的1090萬美元增加到1720萬美元。 這主要是由於每艘船隻的收入增加以及我們船隊中平均船隻數量的增加而導致佣金增加所致。
船舶運營費用
在截至2021年9月30日的9個月中，船舶運營費用 增加了1650萬美元，從截至2020年9月30日的9個月的8220萬美元增至9870萬美元，這主要是由於我們船隊中的平均船舶數量增加，以及截至2021年9月30日的9個月，定期租賃船舶的平均每日運營成本增加到每艘船每天6034美元 ，而截至9月30日的9個月為每艘船每天5592美元。 這主要是由於我們的船隊中的平均船舶數量增加了 ，而截至2021年9月30日的9個月中，每艘船的平均日運營成本為5592美元。平均每日運營成本增加 主要是由於新冠肺炎相關的船員薪酬在截至2021年9月30日的9個月中增加。管理層相信 我們的日常運營成本仍然是業內最具競爭力的成本之一。
折舊
在截至2021年9月30日的9個月中，折舊費用增加了9.7%，即730萬美元，從截至2020年9月30日的9個月的7560萬美元增加到8290萬美元，這主要是因為我們最近購買了15艘船，並在截至2020年12月31日的年度中在我們的9艘船上安裝了洗滌器。
延期幹船塢攤銷和特別調查費用
在截至2021年9月30日的9個月中，延遲幹船塢的攤銷 和特別調查成本從截至2020年9月30日的9個月的840萬美元 減少到760萬美元，減少了80萬美元。
一般和行政費用
截至2021年9月30日的9個月中，一般和行政費用 從截至2020年9月30的9個月的1,790萬美元增加到2,540萬美元，增幅為750萬美元。增加的主要原因是由於我們機隊規模的增加 和基於股票的薪酬增加而增加了管理費 。
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利息支出和利息收入
截至2021年9月30日的9個月，利息支出增加了22.7%，即950萬美元，從截至2020年9月30日的9個月的4190萬美元 增至5140萬美元。
利息費用的增加 是以下因素的綜合結果：
| · | 利息支出減少690萬美元，原因是我們的償債成本下降了約 0.5%，同時我們的平均負債在兩個時期之間也減少了2720萬美元(截至2021年9月30日的9個月的平均負債為15.053億美元 ，而截至2020年9月30日的9個月的平均負債為15.325億美元 )； | |
| · | 通過我們的損益表確認2018年與我們於2021年4月12日再融資的兩項信貸安排相關的累計應計利息 ，減少了1630萬美元。由於 再融資，對該累積利息的確認有所減少；以及 | |
| · | 與我們的 債務相關的遞延融資成本攤銷和債務貼現增加10萬美元。 |
我們於2021年2月發行3億美元優先票據的淨收益 ，連同新的8.15億美元優先擔保信貸安排和新的1.35億美元回租安排的淨收益 均於2021年4月12日提取，用於為我們當時的大部分未償債務進行再融資。
截至2021年9月30日， 我們的未償債務(遞延融資成本總額)為11.655億美元，其中包括3億美元的優先票據本金總額，我們的回租債務為2.429億美元。截至2020年9月30日，這些餘額為13.762億美元的債務和1.294億美元的回租債務。
在截至2021年9月30日的9個月中，利息收入增加了670萬美元，與截至2020年9月30日的9個月的500萬美元相比，利息收入增加了670萬美元 ，這主要是由於收取了ZIM和HMM債券的應計利息，這些債券在2021年期間由發行人贖回。
投資收益
截至2021年9月30日的9個月中，投資收益為5.037億美元，其中包括我們在ZIM的持股權益的公允價值變動4.914億美元和從ZIM普通股收到的淨股息1230萬美元。ZIM於2021年1月27日完成了其普通股的首次公開募股(IPO)並在紐約證券交易所(New York Stock Exchange)上市 。2021年6月，我們出售了200萬股ZIM的普通股，淨收益為7640萬美元。截至2021年9月30日的9個月，與2021年9月30日仍持有的ZIM普通股相關的未實現收益為4.15億美元。截至2021年9月30日，我們剩餘的8,186,950股普通股的持股權益的公允估值為4.151億美元，這是基於ZIM普通股在紐約證券交易所的收盤價 ，而截至2020年12月31日這些股票的賬面價值為75,000美元。隨後， 在2021年10月，我們出售了100萬股ZIM普通股，為我們帶來了4430萬美元的淨收益。
投資權益收益
在截至2021年9月30日的9個月中，投資的股權收入 增加了6,330萬美元，達到6,800萬美元，而截至2020年9月30日的9個月為470萬美元，這主要是由於我們在2021年7月1日收購了雙子座剩餘的51%股權 後確認的6410萬美元的非現金收益。
債務清償收益
截至2021年9月30日的9個月中，債務清償收益為1.116億美元，這與我們在2021年4月12日進行的債務再融資有關，如上所述 。
其他財務費用
由於再融資債務的融資成本降低，截至2021年9月30日的9個月，其他財務費用淨額 與截至2020年9月30日的9個月的200萬美元相比減少了90萬美元至110萬美元。
衍生品損失
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月中，利率掉期遞延實現虧損的攤銷 保持穩定在270萬美元
其他收入，淨額
其他收入，截至2021年9月30日的9個月的淨收入為450萬美元，而截至2020年9月30日的9個月的收入為40萬美元。 增加的主要原因是從韓進海運收取了390萬美元，作為共同福利索賠 和利息的部分支付。
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流動性與資本資源
我們的主要資金來源 一直是運營現金流、船舶銷售和長期銀行借款，以及股東從我們2006年10月的首次公開募股(IPO)中提供的股權；2010年8月和2019年第四季度的普通股銷售；以及Danaos Investment Limited於2018年8月10日作為883信託(“DIL”)受託人的出資 。2021年2月，我們出售了價值3億 百萬美元的2028年到期的8.500%優先無擔保票據(“高級票據”)。我們使用發行高級 票據的淨收益，以及新的8.15億美元為期四年的優先擔保信貸安排(“8.15億美元高級擔保信貸安排”)和新的1.35億美元出售和回租安排(“2021年回租協議”)， 對我們於2021年4月12日到期的大部分未償還優先擔保債務進行12.5億美元的再融資 。我們完成2021年債務再融資延長了我們大部分債務的到期日 ，並減少了償還債務所需的運營現金金額，因為減少的攤銷和債務水平 遠遠抵消了高級票據項下應支付的更高利率。見下文“2021年債務再融資”。我們資金的主要 用途是資本支出，用於建立、發展和維護我們的船隊，遵守國際航運標準， 環境法律和法規，以及為營運資金要求和償還債務提供資金。
我們的短期流動資金需求 主要用於支付我們的船舶運營費用、債務利息支付和償還我們的債務義務，以及我們尚未擁有的剩餘雙子座51%股權的8670萬美元收購價格，這筆收購隨後支付 至2021年9月30日。我們支付了6艘5466標準箱集裝箱船的2.6億美元收購價和雙子座的收購價 ，手頭有現金，包括運營產生的現金和出售我們在ZIM的部分投資所得的收益； 儘管公司正在評估6艘5466標準箱集裝箱船的交付後債務融資替代方案，這些船目前沒有擔保 。截至2021年7月1日，我們從雙子座承擔了2310萬美元的長期債務和2190萬美元的融資租賃義務。 我們的長期流動性需求主要涉及集裝箱船行業的任何額外船舶採購和債務償還。 我們預計我們的主要資金來源將是運營現金和股權或債務融資。
根據我們現有的多年合同，截至2021年9月30日，我們在2021年剩餘時間的合同收入為1.813億美元，2022年為7.746億美元，此後為11.421億美元。雖然這些合同收入是基於合同租船費率的，但我們依賴於我們的租船人履行這些合同義務的能力和意願。
截至2021年9月30日， 我們擁有9320萬美元的現金和現金等價物。截至2021年9月30日，我們的信貸安排下沒有剩餘的借款可用。 截至2021年9月30日，我們有11.655億美元的未償債務(遞延融資 成本總額)，其中包括與我們的優先票據相關的3億美元，以及2.429億美元的未償還回租債務，即遞延 融資成本總額。我們有義務支付總計9630萬美元 至2022年9月30日的季度固定攤銷付款，涉及長期銀行債務以及截至2022年9月30日的回租義務項下的8550萬美元(9650萬美元包括推定的 利息)(遞延融資成本總額)。
我們已宣佈於2021年12月2日向2021年11月19日登記在冊的持有者支付普通股每股0.50美元的股息 。我們打算定期支付普通股季度股息 ，這將對我們的流動性產生影響。股息的支付受我們董事會的 酌情決定權、影響向股東支付分派的馬紹爾羣島法律的條款以及我們的信貸安排的 條款的制約，這些條款允許支付股息，只要沒有違約事件，也不會因此類股息支付而發生 ，並將受到集裝箱航運業的條件、我們的財務業績 以及我們是否有足夠的可用超額現金和可分配準備金的限制。
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ZIM和HMM證券
2014年7月，ZIM及其債權人與債權人簽訂了最終文件，以實現ZIM的重組。重組的 條款包括降低ZIM根據其定期租約應支付的租賃費，該租約將於2020年或2021年到期。 我們的六艘船。條款還包括我們收到約4990萬美元的無擔保、 2023年到期的有息ZIM票據的本金總額 (包括880萬美元2023年到期的3%系列1票據，取決於公司現金清掃機制的可用現金流，以及4110萬美元2023年到期的5%系列2票據的非攤銷 (在5%的利率中，3%按季度以現金支付，2%以實物支付，應按季度計提，到期日遞延現金支付)) 和ZIM股份，相當於緊接重組後已發行ZIM股份約7.4%，以換取此類 租賃率下調和取消ZIM於2013年12月31日對吾等的其他債務，該等債務與截至2013年12月31日的未償還長期應收賬款有關。2020年3月，我們通過以7.5萬美元收購額外股份 ，將我們在ZIM的股權比例提高到10.2%。2021年1月27日，ZIM完成了其 普通股的首次公開募股(IPO)並在紐約證券交易所(New York Stock Exchange)上市。本次發行後，公司擁有中興通訊10,186,950股普通股。截至2020年12月31日，這些股票的賬面價值為75,000美元。2021年6月，公司出售了200萬股ZIM普通股，為我們帶來了7640萬美元的淨收益。根據2021年9月30日ZIM普通股在紐約證券交易所的收盤價，截至2021年9月30日，剩餘的8186,950股普通股的公平估值為4.151億美元 。截至2021年9月30日的9個月 , 我們確認這些股票的總收益為4.914億美元，反映在 精簡綜合損益表中的“投資收益”項下。與2021年9月30日仍持有的ZIM普通股相關的未實現收益為4.15億美元 。此外，在截至2021年9月30日的9個月中，我們收到了總計5640萬美元的強制性 償還和應計利息，這些款項全額償還了所有ZIM票據和我們的ZIM普通股股息共計1230萬美元。 在2021年9月30日之後，我們向我們出售了1,000,000股ZIM普通股，淨收益為4430萬美元。見本報告包括的未經審計的簡明合併財務報表的附註 6“其他流動和非流動資產”和附註15“後續事件”。
2016年7月，我們與現代商船(HMM)簽訂了 租船重組協議，規定在截至2019年12月31日的 期間(如果是8艘船，則為更早的租期)，我們當時受僱於現代商船(HMM)的13艘船的租賃費將降低20%。作為交換，根據特許重組協議，我們收到(I)3280萬美元的優先無擔保貸款票據1的本金金額 ，根據可用現金流攤銷，2024年7月到期時按年利率3%計息 ；(Ii)620萬美元的優先無擔保非攤銷貸款票據2本金金額620萬美元，2022年12月到期時按3%的年息計息 以及(Iii)4637558 HMM2017年3月28日，本公司以860萬美元的攤餘成本出售了1300萬美元的本金 HMM Loan Notes 1，出售的現金收益總額為620萬美元，導致 銷售虧損240萬美元。在截至2021年9月30日的9個月中，我們收到了2290萬美元的強制還款 和剩餘HMM Notes 1的應計利息，全部償還了這些款項。HMM Notes 2被歸類為可供出售的證券， 截至2021年9月30日的價值為720萬美元。請參閲本報告其他部分包括的未經審計的 簡明合併財務報表的附註6，“其他流動和非流動資產”。
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新冠肺炎對我們業務的影響
2020年被世界衞生組織宣佈為大流行的新冠肺炎 病毒的傳播給全球經濟和航運業造成了重大破壞，並導致金融市場大幅波動。這場全球衞生緊急情況及相關中斷的持續時間和全面影響尚不確定。這場大流行對全球經濟活動產生了嚴重影響，預計 將導致全球經濟衰退。預計在不久的將來，這些趨勢將持續下去，因為雖然有效疫苗的可獲得性 已導致世界部分地區經濟持續復甦，但新冠肺炎遏制戰略的成功和時機尚不確定 ，負面影響預計將超出大流行本身的持續時間。然而，集裝箱航運業 與其他行業相比，已經扭轉了2020年上半年遭受的許多負面影響。
尤其是與我們的業務相關 ，新冠肺炎疫情最初對全球海運集裝箱運輸需求產生了負面影響。 2020年全球海運集裝箱貿易下降，以標準箱計算，估計影響約1%.班輪公司最初通過減少服務和減少航行來應對這些情況，這使閒置的集裝箱船船隊容量在2020年上半年增加到12%的峯值。因此，集裝箱運費波動較大，集裝箱船租賃市場費率在2020年上半年大幅下降 。然而，班輪公司始終如一地管理運力的能力解決了疫情爆發時運量下降的問題，這緩解了我們客户現金流的壓力，他們中的許多人後來報告了強勁的盈利能力， 並穩定和提高了運費。2020年下半年和2021年前9個月，集裝箱海運需求強勁，貨運量和運費大幅反彈。電子商務的發展，加上旅行限制導致的飛機停飛，將大量的運輸量轉移到了海運集裝箱上。由此產生的 集裝箱船需求導致，截至2021年9月30日，某些尺寸段的可用船舶容量微不足道。 提高了所有段的租船費率，使我們能夠以更高的費率重新租賃在 這段時間內到期的許多較小船舶。許多班輪運營商和集裝箱船船東報告稱，2020年下半年和2021年前9個月的業績有所改善，部分原因是集裝箱航運業市場狀況改善。在截至9月30日的9個月中，我們的營業收入增至4.745億美元, 2021年，而截至2020年9月30日的9個月為3.42億美元。
新冠肺炎 在全球範圍內實施的相關旅行限制還導致我們船舶的預定船員更換中斷，導致我們船上船員的薪酬增加 ，以及2020年某些船體維修和維護工作的延誤，這些中斷可能會繼續影響我們的運營 。在2020年第一季度，我們在中國造船廠遇到了延誤，原因是我們某些船舶的洗滌器安裝計劃 以及乾塢維修的延誤，導致我們的船舶增加了 188個停租天數，最終導致運營收入與我們的預期相比減少了約320萬美元。 截至2021年9月30日的9個月，每艘定期租賃船舶的平均每日運營成本增加了 至6034美元，而不是5534美元。 截至2021年9月30日的9個月，每艘定期租賃船舶的平均每日運營成本從5534美元增加到6034美元主要原因是新冠肺炎相關的 在截至2021年9月30日的9個月中提高了船員薪酬。
為應對疫情， 我們制定了增強的安全規程，例如讓相當一部分陸上員工遠程工作、更頻繁地對陸上設施進行消毒、温度讀數、限制現場訪客和旅行、接種疫苗、強制對出差歸來的人員進行自我隔離 ，並用虛擬會議取代實際會議。我們預計這些措施將在一定程度上繼續下去，直到大流行消退。這些措施並未對我們的開支產生重大影響。此外，普遍的低利率也降低了我們的利息 ，而2020年較低的燃油價格(這是我們的客户承擔的一項重大費用)幫助支撐了他們的財務 ，部分原因是各國央行在面對疫情時採取了刺激經濟活動的行動。 我們的利息支出也減少了 ，而2020年較低的燃油價格是我們的客户承擔的一筆可觀的支出。最近，我們承租人的燃油成本開始隨着油價的上漲而上漲，而且有一些跡象表明，目前的利率可能會開始上漲。
新冠肺炎疫情繼續 蔓延，未來可能會對我們的業務、財務業績和運營結果產生負面影響，就像它在2020年上半年所做的那樣。任何此類影響的程度取決於我們無法控制的因素，無法確切預測。 全球經濟的任何長期放緩都可能再次對全球集裝箱船運輸產品的需求產生負面影響， 對我們承租人的流動性和財務狀況產生不利影響，並可能降低我們船隻的租船費率，隨着疫情減弱或其他原因，對消費品和其他集裝箱化貨物的需求也可能 下降。這可能會導致 我們的收入和我們船舶的市場價值減少，這可能會對我們的業務和運營結果產生重大不利影響，同時也會影響我們償還或再融資債務以及遵守我們信貸安排的財務契約的能力。
7
現金流
| 截至9個月 | 九個月 告一段落 | |||||||
| 9月30日， 2021 | 9月30日， 2020 | |||||||
| (單位：千) | ||||||||
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 296,140 | $ | 186,032 | ||||
| 用於投資活動的淨現金 | $ | (103,813 | ) | $ | (106,224 | ) | ||
| 用於融資活動的淨現金 | $ | (164,433 | ) | $ | (112,610 | ) | ||
經營活動提供的淨現金
截至2021年9月30日的9個月中， 經營活動提供的淨現金流增加了1.101億美元，達到2.961億美元，而截至2020年9月30日的9個月，經營活動提供的淨現金流為1.86億美元。這一增長主要是由於營業收入增加1.232億美元(扣除930萬美元的假設定期包機攤銷)，從ZIM收取了1230萬美元的股息，從韓進海運收取了部分390萬美元的共同福利索賠， 在截至2019年9月30日的9個月中，運營費用增加了2500萬美元，淨財務成本增加了410萬美元，營運資本發生了20萬美元的變化 ，這些費用被部分抵消了。 這些費用被運營費用增加了2500萬美元，淨財務成本增加了410萬美元，營運資金髮生了20萬美元的變化 所抵消
用於投資活動的淨現金
在截至2021年9月30日的9個月中，用於投資活動的淨現金流減少了240萬美元，降至1.038億美元 ，而截至2020年9月30日的9個月，用於投資活動的淨現金流為1.062億美元。這一變化主要是由於 在截至2021年9月30日的9個月中強制本金贖回6950萬美元的ZIM和HMM債務證券，出售ZIM普通股以及從雙子座獲得的現金和限制性現金的淨收益7640萬美元，而在截至2020年9月30日的9個月中 沒有，這抵消了截至2021年9月30日的9個月用於船隻增加的2.641億美元的增加。 在截至2021年9月30日的9個月中，從雙子座獲得的現金和限制性現金為1440萬美元，這抵消了截至2021年9月30日的9個月用於船隻增加的2.641億美元。相比之下，在截至2020年9月30日的9個月裏，1.061億美元用於購買新船，以及主要與安裝洗滌器有關的預付款。剩餘51%的雙子座股權的8670萬美元收購價格隨後在2021年9月30日之前全額支付，截止日期為2021年11月1日。
用於為 活動融資的淨現金
在截至2021年9月30日的9個月中，用於融資活動的淨現金流增加了5180萬美元，達到1.644億美元 ，而在截至2020年9月30日的9個月中，用於融資活動的淨現金流為1.126億美元，這主要是由於與上述債務再融資相關的淨債務和財務成本支出增加了3120萬美元 ，以及截至2021年9月30日的9個月我們普通股的股息支付總額為2060萬美元
8
非GAAP財務指標
我們根據美國公認會計原則(GAAP)報告財務業績 。然而，管理層認為，在管理業務時使用的某些非GAAP財務 指標可能會為此財務信息的用户提供當前 業績與前幾個營業期間業績之間的額外有意義的比較。管理層認為，這些非GAAP財務指標可以提供更多有意義的業務潛在趨勢反映 ，因為它們提供了歷史信息的比較，排除了影響總體可比性的某些項目 。管理層還使用這些非GAAP財務指標來制定財務、運營和規劃決策，並評估我們的業績。有關補充財務數據和與GAAP 財務指標相對應的對賬，請參閲下表。非GAAP財務指標應被視為我們根據GAAP編制的報告結果的補充，而不是替代 。
EBITDA和調整後的EBITDA
EBITDA代表扣除利息收入和費用、税項、折舊以及延遲停靠和特別調查成本攤銷前的淨收益 、假設定期租船的攤銷、現金流利率掉期的遞延已實現虧損攤銷、財務成本攤銷 成本和應計財務成本。調整後的EBITDA為扣除利息收入和費用、税項、折舊、延期停靠和特別調查成本攤銷 、假定定期租船攤銷、現金流利率掉期遞延實現虧損攤銷 、財務成本攤銷和應計財務成本攤銷、投資收益、投資股權收益、債務清償和基於股票的補償前的淨收益。我們認為，EBITDA和調整後的EBITDA通過排除我們認為不能反映我們 核心運營業績的項目，幫助投資者和分析師在一致的基礎上比較我們在各個報告期的業績。EBITDA和調整後的EBITDA還用於：(I)潛在和現有客户以及潛在貸款人評估潛在交易；以及(Ii)評估潛在收購候選者併為其定價。由於計算方法不同，我們的EBITDA和調整後的EBITDA可能無法與其他公司報告的EBITDA進行比較。
EBITDA和調整後的EBITDA 作為分析工具有侷限性，不應單獨考慮或替代根據美國公認會計準則報告的我們結果的分析 。其中一些限制是：(I)EBITDA/調整後的EBITDA不反映 營運資金需求的變化或現金需求；以及(Ii)雖然折舊和攤銷是非現金費用，但正在折舊和攤銷的資產未來可能需要更換，EBITDA/調整後的EBITDA不反映此類資本支出的任何現金需求。 在評估調整後的EBITDA時，您應該意識到我們對調整後EBITDA的列報不應被理解為推斷我們未來的業績 不會受到不尋常或非經常性項目的影響。由於這些限制，EBITDA/調整後的EBITDA不應被視為我們業績的主要指標 。
淨收入 與EBITDA和調整後EBITDA的對賬
| 截至9個月 | 九個月 告一段落 | |||||||
| 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||
| (單位：千) | ||||||||
| 淨收入 | $ | 886,844 | $ | 110,371 | ||||
| 折舊 | 82,909 | 75,604 | ||||||
| 延期幹船塢攤銷及特別調查費用 | 7,627 | 8,425 | ||||||
| 假定定期租船的攤銷 | (9,318 | ) | - | |||||
| 現金流利率掉期遞延已實現損失攤銷 | 2,709 | 2,719 | ||||||
| 應計財務成本攤銷、債務貼現和其他財務費用 | 12,579 | 12,707 | ||||||
| 利息收入 | (11,661 | ) | (4,952 | ) | ||||
| 利息支出 | 38,978 | 29,551 | ||||||
| EBITDA | 1,010,667 | 234,425 | ||||||
| 投資收益 | (491,404 | ) | - | |||||
| 債務清償收益 | (111,616 | ) | - | |||||
| 投資權益收益 | (64,063 | ) | - | |||||
| 基於股票的薪酬 | 6,055 | 897 | ||||||
| 調整後的EBITDA | $ | 349,639 | $ | 235,322 | ||||
9
EBITDA在截至2021年9月30日的9個月中增加了776.3美元 ，從截至2020年9月30日的9個月的2.344億美元增加到10.107億美元。 這一增長主要歸因於ZIM投資的公允價值變動4.914億美元，債務清償收益 1.116億美元，營業收入增加1.232億美元(扣除假設定期包機的930萬美元攤銷)，我們收購Gemini獲得6410萬美元的非現金收益，從ZIM收取1,230萬美元的股息，以及從韓進航運收取普通股 390萬美元的部分索賠。與截至2020年9月30日的9個月相比，截至2021年9月30日的9個月的總運營費用 增加了3020萬美元，部分抵消了這一增長。
調整後的EBITDA在截至2021年9月30日的9個月中增加了1.143億美元，從截至2020年9月30日的9個月的2.353億美元增加到3.496億美元。 這一增長主要歸因於運營收入增加了1.232億美元(假設 定期包機的攤銷淨額為930萬美元)，從ZIM獲得了1,230萬美元的股息，並從 韓進航運收取了部分390萬美元的共同福利索賠，但與截至2020年9月30日的9個月相比，截至2021年9月30日的9個月的總運營費用增加了2510萬美元，部分抵消了這一增長。截至2021年9月30日的9個月，調整後的EBITDA調整為：ZIM投資的公允價值變動為4.914億美元，債務清償收益為1.116億美元，我們收購Gemini的非現金收益為6410萬美元，股票薪酬為610萬美元。 調整後的EBITDA是針對ZIM的投資的公允價值變化為4.914億美元，債務清償收益為1.116億美元，非現金收益為6410萬美元 。
信貸安排
我們 作為借款人或擔保人，以及我們的某些子公司作為借款人或擔保人，已為購買我們船隊中的某些船隻和2021年債務再融資提供融資 ，本報告包含的未經審計的簡明綜合財務報表中的附註8“長期債務，淨額”中對此進行了説明 。我們現有的信貸由我們的船隻作為擔保(如下所述)。在我們現有的信貸安排下，我們沒有任何額外的金額 可供借款。以下彙總了我們的信貸安排的某些條款和我們的 高級説明：
| 信貸安排 | 未償還本金 金額 (在 百萬美元)(1) | 側支血管 | ||||
| 花旗銀行/國民銀行 8.15億美元。設施(2) | $ | 794.6 | 進度Cvt.的.高速公路vt.的.橋牌vt.的.齊姆·摩納哥vt.的.阿根廷快遞vt.的.法國快遞， 西班牙快遞vt.的.CMA CGM RACINE這個美國vt.的.現代智能汽車(Hyundai Smart)vt.的.柏林快遞， 勒阿弗爾vt.的.德比D，這個符拉迪沃斯託克這個前進，這個大步走vt.的.未來vt.的.短跑運動員， 阿瑪莉亞·Cvt.的.斑馬vt.的.阿托蒂娜(前Danae C)vt.的.迪米特里斯·C這個Zim Savannah (Ex Performance)這個歐洲，這個迪米特拉·C這個現代速度vt.的.羅馬快遞vt.的.CMA CGM Rabelaisvt.的.釜山C，這個湯加拉(前ANL湯加拉)，這個CMA CGM Molierevt.的.CMA CGM Musset， 格蘭德河，Zim Sao Paolo，Zim Kingston，科倫坡，這個西雅圖Cvt.的.温哥華vt.的.新加坡， 表達雅典，現代的雄心壯志，這個大連(ex Zim大連)vt.的.巴西快遞、YM到期日、黑海快遞、ZIM Luanda、CMA CGM Nerval和YM授權 | |||
| 麥格理銀行(Macquarie Bank)5800萬美元。設施 | $ | 48.2 | 這個尼勒杜奇獅子vt.的.菲比，這個不來梅而C漢堡 | |||
| 中國太平洋投資集團(SinoPac)1330萬美元。設施 | $ | 11.3 | 這個查爾斯頓 | |||
| 歐洲銀行3000萬美元。設施 | $ | 22.2 | 這個貝麗塔這個獅子座C而凱瑟琳·C | |||
| 高級註釋 | $ | 300.0 | 無 | |||
| (1) | 截至2021年9月30日。 |
| (2) | Danaos Corporation是借款人，其子公司擁有表中與貸款名稱 相對的48艘抵押品船隻，是該信貸安排下的擔保人。 |
10
截至2021年9月30日， 在我們的任何信貸安排下都沒有剩餘的借款可用。截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們遵守了 信貸安排的財務契約。有關信貸安排的更多詳情， 請參閲本報告 中未經審計的簡明綜合財務報表中的附註8“長期債務，淨額”。
2020年5月，我們對13,100標準箱船舶中的兩艘進行了再融資，現代榮譽而現代尊重，通過為期四年的出售和回租安排，我們將以指定的購買價格重新購買船隻。2021年4月12日，我們對我們的五艘船達成了新的售後回租安排，CMA CGM Attila，CMA CGM Tanredi，CMA CGM Bianca， CMA CGM Samson和CMA CGM Melisande，期限為五年，期滿後，我們還將以指定的購買價格重新購買這些船隻。此外，2021年7月1日，該公司收購了與雙子座船隻 相關的融資租賃債務蘇伊士運河和熱那亞，將於2022年7月到期。截至2021年9月30日，我們總共有2.429億美元的未償還租賃義務 。見本報告包括的未經審計的簡明合併財務報表的附註4“固定資產，淨額” 。
高級註釋
於2021年2月11日， 我們完成了本金總額為3億美元、2028年到期的8.500%的Danaos公司優先債券的發售， 我們將其稱為高級債券。此次發行的淨收益最初存入托管賬户，由花旗銀行(Citibank，N.A.) 作為託管代理，隨後於2021年4月釋放，用於2021年債務再融資。
高級票據是根據本公司與作為受託人的花旗銀行倫敦分行(日期為2021年2月11日)簽訂的契約 發行的，支付 代理人、登記員和轉讓代理。優先債券的息率為年息8.500釐，由2021年9月1日起，分別於每年的3月1日及 9月1日以現金支付。高級債券將於二零二八年三月一日期滿。優先票據 是Danaos公司的一般優先無擔保債務。
有關 高級附註的更多詳細信息，請參閲本報告其他部分包括的未經審計的簡明綜合財務報表中的附註8“長期債務，淨額” 以及我們於2021年3月4日提交給美國證券交易委員會的截至2020年12月31日的年度報告中的“第5項.經營和財務回顧及展望-高級附註” Form 20-F(年報20-F)中的附註8(Long-Term Debt，Net) 。
2021年債務再融資
2021年4月12日，我們 完成了對我們大部分未償還優先擔保債務(我們稱為2021年債務再融資)的再融資，並使用了我們與花旗銀行(Citibank N.A.)和國民威斯敏斯特銀行(National Westminster Bank plc)於2021年4月1日簽訂的1.35億美元2021年回租協議(與COO附屬公司東方艦隊國際公司(Oriental Fleet International Company)簽訂的1.35億美元回租協議)新的8.15億美元高級擔保信貸工具的收益。CMA CGM Attila，CMA CGM Tanredi， CMA CGM Bianca，CMA CGM Samson和CMA CGM Melisande，以及公司2021年2月發行高級票據的淨收益，用於根據以下高級擔保信貸 融資為所有未償債務提供再融資：(1)蘇格蘭皇家銀行4.755億美元融資，(2)HSH Nordbank-愛琴海波羅的海銀行-比雷埃夫斯銀行3.825億美元融資 融資，(3)花旗銀行1.14億美元融資，(4)花旗銀行1.239億美元融資，(2)HSH Nordbank-愛琴海波羅的海銀行-比雷埃夫斯銀行融資3.825億美元 ，(3)花旗銀行1.14億美元融資，(4)花旗銀行1.239億美元融資，(7)俱樂部貸款2.062億美元，(8)瑞士信貸1.718億美元 貸款和(9)Sinosure-CEXIM-花旗銀行-荷蘭銀行2.034億美元貸款。2021年債務再融資，包括8.15億美元 高級擔保信貸安排和2021年回租協議，是按照本公司在2021年3月4日提交給美國證券交易委員會的20-F表格 年度報告中更詳細描述的條款實施的，見2021年3月4日提交給美國證券交易委員會的第5項“經營和財務回顧及展望 - 2021年債務再融資” 和本報告中未經審計的簡明合併財務報表中的附註8“長期債務淨額” 。
11
這些再融資的高級擔保信貸安排代表了我們現有的所有信貸安排和其他擔保融資安排，除了(1)我們的麥格理銀行(Macquarie Bank)和中國太平洋銀行(SinoPac)的高級擔保信貸安排，它們分別由我們在2020年收購的五艘船隻提供融資和擔保， 我們稱之為“2020信貸安排”，以及(2)我們於2020年為 船隻簽訂的售後回租安排。現代榮譽和現代尊重，我們將其稱為2020年回租協議，該協議在2021年債務再融資後按照其現有條款 繼續有效。
關於2021年債務再融資，本公司經修訂及重新簽署的限制性契約協議及經修訂及重新簽署的管理協議 已修訂及重述，以刪除對再融資信貸安排的提述及與該等信貸安排下與貸款人安排有關的條文 。此外，Danaos Corporation與受其約束的股東之間於2018年8月10日簽訂的股東協議以及Danaos Corporation與受其約束的股東於2018年8月10日簽訂的登記權協議已於2021年4月30日終止。
關於市場風險的定性和定量披露
利率互換
在過去，我們簽訂了 利率互換協議，將浮動利率風險轉換為固定利率，以對衝我們在現行市場利率波動中的風險敞口 ，還簽訂了利率掉期協議，將我們支付的與我們的某些 信貸安排相關的固定利率轉換為浮動利率，以經濟地對衝固定利率信貸工具的公允價值 ，使其不受當前市場利率波動的影響。所有這些利率互換協議都已到期，我們目前沒有任何未完成的利率互換協議 。請參閲本報告中包含的未經審計的簡明合併財務報表 附註9“金融工具”。
外幣兑換風險
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月內，我們沒有簽訂衍生品 工具來對衝資產或負債的外幣折算或外幣交易。
表外安排 表內安排
我們沒有任何可被視為重大表外安排的交易、 義務或關係。
12
資本化 和負債
下表列出了我們截至2021年9月30日的合併資本。
| · | 按實際基礎 計算；以及 |
| · | 在經調整的基礎上，反映在2021年10月1日至2021年11月8日期間， 新的8.15億美元高級擔保信貸安排項下的預定債務償還總額為2040萬美元、與我們的租賃義務有關的550萬美元以及與中國太平洋信貸安排有關的50萬美元。 |
除了這些 調整外，在2021年10月1日至2021年11月8日期間，我們的資本沒有因債務或股權發行、再資本化、特別 股息或債務償還而發生其他重大變化。
| 截至2021年9月30日 | ||||||||
| 實際 | 調整後的 | |||||||
| (千美元) | ||||||||
| 債務： | ||||||||
| 高級擔保信貸安排 | $ | 876,325 | $ | 855,450 | ||||
| 回租義務 | 242,893 | 237,386 | ||||||
| 2028年到期的優先債券 | 300,000 | 300,000 | ||||||
| 總債務(1)(2) | $ | 1,419,218 | $ | 1,392,836 | ||||
| 股東權益： | ||||||||
| 優先股，每股面值$0.01；授權優先股1億股，未發行；實際和調整後 | - | - | ||||||
| 普通股，每股面值0.01美元；授權發行7.5億股；已發行24,935,951股，已發行20,596,680股；實際和調整後(3) | 206 | 206 | ||||||
| 額外實收資本(3) | 761,450 | 761,450 | ||||||
| 累計其他綜合損失 | (71,852 | ) | (71,852 | ) | ||||
| 留存收益(4) | 1,232,896 | 1,232,896 | ||||||
| 股東權益總額 | 1,922,700 | 1,922,700 | ||||||
| 總市值 | $ | 3,341,918 | $ | 3,315,536 | ||||
| (1) | 長期債務不包括3180萬美元的累計應計利息和截至2021年9月30日應付關聯方的8670萬美元的未償債務。截至2021年11月1日，8670萬美元的金額已全額支付。表中反映的所有 債務均由Danaos Corporation擔保，如果是我們子公司的負債(實際為8170萬美元)和我們子公司的租賃義務(實際為2.429億美元)，或者是我們的子公司，如果是Danaos Corporation的負債(實際為7.946億美元)和2028年到期的優先票據(實際為3.0億美元)，則由Danaos Corporation擔保見本報告其他部分未經審計的簡明綜合財務報表的附註3“收購Gemini Shipholding Corporation”、附註4“固定資產淨額”和附註 8“長期債務淨額”。 |
| (2) | 總債務列報公允價值調整和遞延融資成本的毛額 ，分別為1,080萬美元和3,510萬美元。 |
| (3) | 實際和調整後的已發行和已發行普通股包括242,827股限制性股票， 計劃於2021年12月31日和2022年12月31日歸屬，前提是歸屬條款得到滿足。 |
| (4) | 不反映公司宣佈於2021年12月2日支付給截至2021年11月19日登記在冊的持有者的普通股每股0.50美元的股息。 |
13
我們的艦隊
下表詳細介紹了截至2021年11月5日我們的艦隊部署概況 ：
| 擴展 選項(4) | ||||||||||||||||||||||||||
| 船舶名稱 | 年份
建造 | 大小 | 過期
| 租船人 | 簽約就業
| 憲章
| 期間 | 憲章
費率 | ||||||||||||||||||
| 現代 雄心壯志 | 2012 | 13,100 | 2024年6月 | 哼 | 2024年6月 | $ | 64,918 | + 3年 | $ | 60,418 | ||||||||||||||||
| 現代汽車 速度 | 2012 | 13,100 | 2024年6月 | 哼 | 2024年6月 | $ | 64,918 | + 3年 | $ | 60,418 | ||||||||||||||||
| 現代 智能 | 2012 | 13,100 | 2024年5月 | 哼 | 2024年5月 | $ | 64,918 | + 3年 | $ | 60,418 | ||||||||||||||||
| 現代 尊重(5) | 2012 | 13,100 | 2024年3月 | 哼 | 2024年3月 | $ | 64,918 | + 3年 | $ | 60,418 | ||||||||||||||||
| 現代汽車 榮譽(5) | 2012 | 13,100 | 2024年2月 | 哼 | 2024年2月 | $ | 64,918 | + 3年 | $ | 60,418 | ||||||||||||||||
| 羅馬快遞 | 2011 | 10,100 | 2022年2月 | 哈帕格 勞埃德 | 2022年2月 | $ | 28,000 | + 3個月 | $ | 28,000 | ||||||||||||||||
| + 10至14個月 | $ | 29,000 | ||||||||||||||||||||||||
| + 10至14個月 | $ | 30,000 | ||||||||||||||||||||||||
| 柏林快遞 | 2011 | 10,100 | 2022年4月 | 楊明明 | 2022年4月 | $ | 27,750 | + 4個月 | $ | 27,750 | ||||||||||||||||
| + 10.5至13.5個月 | $ | 27,750 | ||||||||||||||||||||||||
| 雅典快遞 | 2011 | 10,100 | 2022年2月 | 哈帕格 勞埃德 | 2022年2月 | $ | 28,000 | + 3個月 | $ | 28,000 | ||||||||||||||||
| + 10至14個月 | $ | 29,000 | ||||||||||||||||||||||||
| + 10至14個月 | $ | 30,000 | ||||||||||||||||||||||||
| LE Havre | 2006 | 9,580 | 2023年4月 | 理學碩士 | 2023年4月 | $ | 23,000 | + 4個月 | $ | 23,000 | ||||||||||||||||
| 釜山 C | 2006 | 9,580 | 2023年3月 | 理學碩士 | 2023年3月 | $ | 23,000 | + 4個月 | $ | 23,000 | ||||||||||||||||
| 不來梅 | 2009 | 9,012 | 2022年12月 | 理學碩士 | 2022年12月 | $ | 23,000 | + 2個月 | $ | 23,000 | ||||||||||||||||
| C 漢堡 | 2009 | 9,012 | 2023年1月 | 理學碩士 | 2023年1月 | $ | 23,000 | + 2個月 | $ | 23,000 | ||||||||||||||||
| 尼勒杜奇 獅子 | 2008 | 8,626 | 2026年5月 | 尼勒杜奇 | 2022年5月 | $ | 28,000 | |||||||||||||||||||
| 2026年5月 | $ | 47,500 | + 4個月 | $ | 47,500 | |||||||||||||||||||||
| 貝麗塔 (8) | 2006 | 8,533 | 2026年7月 | CMA CGM | 2022年2月 | $ | 25,000 | |||||||||||||||||||
| 2026年7月 | $ | 45,000 | + 6個月 | $ | 45,000 | |||||||||||||||||||||
| 查爾斯頓 | 2005 | 8,533 | 2026年2月 | RCL | 2022年2月 | $ | 30,000 | |||||||||||||||||||
| PIL | 2026年2月 | $ | 47,500 | + 4個月 | $ | 47,500 | ||||||||||||||||||||
| CMA CGM Melisande(5) | 2012 | 8,530 | 2024年5月 | CMA CGM | 2023年11月 | $ | 43,000 | + 6個月 | $ | 43,000 | ||||||||||||||||
| 2024年5月 /2024年11月 | 在 市場(6) | + 6個月 | 在 市場(6) | |||||||||||||||||||||||
| CMA CGM Attila(5) | 2011 | 8,530 | 2023年10月 | CMA CGM | 2023年4月 | $ | 43,000 | + 6個月 | $ | 43,000 | ||||||||||||||||
| 2023年10月 /2024年4月 | 在 市場(6) | + 6個月 | 在 市場(6) | |||||||||||||||||||||||
| CMA CGM Tanredi(5) | 2011 | 8,530 | 2023年11月 | CMA CGM | 2023年5月 | $ | 43,000 | + 6個月 | $ | 43,000 | ||||||||||||||||
| 2023年11月 /2024年5月 | 在 市場(6) | + 6個月 | 在 市場(6) | |||||||||||||||||||||||
| CMA CGM Bianca(5) | 2011 | 8,530 | 2024年1月 | CMA CGM | 2023年7月 | $ | 43,000 | + 6個月 | $ | 43,000 | ||||||||||||||||
| 2024年1月 /2024年7月 | 在 市場(6) | + 6個月 | 在 市場(6) | |||||||||||||||||||||||
| CMA CGM Samson(5) | 2011 | 8,530 | 2024年3月 | CMA CGM | 2023年9月 | $ | 43,000 | + 6個月 | $ | 43,000 | ||||||||||||||||
| 2024年3月 /2024年9月 | 在 市場(6) | + 6個月 | 在 市場(6) | |||||||||||||||||||||||
| 美國 | 2004 | 8,468 | 2023年2月 | 理學碩士 | 2023年2月 | $ | 22,000 | + 4個月 | $ | 22,000 | ||||||||||||||||
| 歐洲 | 2004 | 8,468 | 2023年3月 | 理學碩士 | 2023年3月 | $ | 22,000 | + 4個月 | $ | 22,000 | ||||||||||||||||
| 菲比 | 2005 | 8,463 | 2026年8月 | 一 | 2022年8月 | $ | 24,000 | |||||||||||||||||||
| PIL | 2023年8月 | $ | 60,000 | |||||||||||||||||||||||
| 2025年8月 | $ | 55,000 | ||||||||||||||||||||||||
| 2026年8月 | $ | 50,000 | + 4個月 | $ | 55,000 | |||||||||||||||||||||
| CMA CGM Moliere | 2009 | 6,500 | 2022年4月 | CMA CGM | 2022年4月 | $ | 110,000 | + 6個月 | $ | 110,000 | ||||||||||||||||
| CMA CGM Musset | 2010 | 6,500 | 2022年8月 | CMA CGM | 2022年2月 | $ | 34,350 | + 2個月 | $ | 34,350 | ||||||||||||||||
| 2022年8月 /2022年10月 | 在 市場(6) | + 6個月 | 在 市場(6) | |||||||||||||||||||||||
| CMA CGM神經 | 2010 | 6,500 | 2022年10月 | CMA CGM | 2022年4月 | $ | 34,350 | + 2個月 | $ | 34,350 | ||||||||||||||||
| 2022年10月 /2022年12月 | 在 市場(6) | + 6個月 | 在 市場(6) | |||||||||||||||||||||||
| CMA CGM Rabelais | 2010 | 6,500 | 2022年12月 | CMA CGM | 2022年6月 | $ | 34,350 | + 2個月 | $ | 34,350 | ||||||||||||||||
| 2022年12月 /2023年2月 | 在 市場(6) | + 6個月 | 在 市場(6) | |||||||||||||||||||||||
| CMA CGM racine | 2010 | 6,500 | 2023年1月 | CMA CGM | 2022年7月 | $ | 34,350 | + 2個月 | $ | 34,350 | ||||||||||||||||
| 2023年1月 /2023年3月 | 在 市場(6) | + 6個月 | 在 市場(6) | |||||||||||||||||||||||
| Ym 授權 | 2010 | 6,500 | 2028年1月 | 楊明明 | 2028年1月 | $26,890 (7) | + 8個月 | $26,890 (7) | ||||||||||||||||||
| Ym 到期日 | 2010 | 6,500 | 2028年4月 | 楊明明 | 2028年4月 | $26,890 (7) | + 8個月 | $26,890 (7) | ||||||||||||||||||
| 獅子座 C(8) | 2002 | 6,422 | 2022年8月 | 理學碩士 | 2022年8月 | $ | 18,000 | + 4個月 | $ | 18,000 | ||||||||||||||||
| 凱瑟琳 C(8) | 2001 | 6,422 | 2023年1月 | 理學碩士 | 2023年1月 | $ | 18,000 | + 4個月 | $ | 18,000 | ||||||||||||||||
| 迪米特拉 C | 2002 | 6,402 | 2023年1月 | 哈帕格 勞埃德 | 2023年1月 | $ | 20,000 | + 3個月 | $ | 20,000 | ||||||||||||||||
| + 12個月 | $ | 21,500 | ||||||||||||||||||||||||
| Zim 薩凡納 | 2002 | 6,402 | 2024年5月 | ZIM | 2024年5月 | $ | 36,000 | + 6個月 | $ | 36,000 | ||||||||||||||||
| 熱那亞 (5) (8) | 2002 | 5,544 | 2024年11月 | 海頭 | 2021年11月 | $ | 21,000 | |||||||||||||||||||
| PIL | 2024年11月 | $ | 39,999 | + 4個月 | $ | 39,999 | ||||||||||||||||||||
| + 10至14個月 | $ | 27,500 | ||||||||||||||||||||||||
| + 10至12個月 | $ | 24,000 | ||||||||||||||||||||||||
14
| 擴展 選項(4) | ||||||||||||||||||||||||||
| 船舶名稱 | 年份
建造 | 大小
| 過期
| 租船人 | 簽約就業
| 憲章
| 期間 | 憲章
費率 | ||||||||||||||||||
| 蘇伊士運河 (5) (8) | 2002 | 5,610 | 2023年3月 | TS 行 | 2023年3月 | $ | 30,000 | + 4個月 | $ | 30,000 | ||||||||||||||||
| 寬 字母(9) | 2014 | 5,466 | 2024年3月 | 一 | 2024年3月 | $ | 18,500 | + 3個月 | $ | 18,500 | ||||||||||||||||
| 寬 布拉沃(9) | 2014 | 5,466 | 2022年3月 | 馬士基 | 2022年3月 | $ | 19,500 | + 3個月 | $ | 19,500 | ||||||||||||||||
| 馬士基 幼發拉底河(9) | 2014 | 5,466 | 2024年4月 | 馬士基 | 2024年4月 | $ | 17,500 | + 4個月 | $ | 17,500 | ||||||||||||||||
| 寬敞的 酒店(9) | 2015 | 5,466 | 2024年5月 | 一 | 2024年5月 | $ | 18,500 | + 3個月 | $ | 18,500 | ||||||||||||||||
| 寬廣的 印度(9) | 2015 | 5,466 | 2022年7月 | 馬士基 | 2022年7月 | $ | 19,500 | + 3個月 | $ | 19,500 | ||||||||||||||||
| 寬 朱麗葉(9) | 2015 | 5,466 | 2023年6月 | 一 | 2023年6月 | $ | 19,950 | + 3個月 | $ | 19,950 | ||||||||||||||||
| 裏約熱內盧 格蘭德 | 2008 | 4,253 | 2024年11月 | KMTC | 2022年2月 | $ | 24,500 | |||||||||||||||||||
| 東方海外 | 2023年1月 | $ | 68,000 | |||||||||||||||||||||||
| 2023年12月 | $ | 50,000 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024年11月 | $ | 17,000 | + 2個月 | $ | 45,000 | |||||||||||||||||||||
| ZIM 聖保羅 | 2008 | 4,253 | 2023年2月 | ZIM | 2023年2月 | $ | 21,150 | + 4個月 | $ | 21,150 | ||||||||||||||||
| + 13個月 | $ | 25,000 | ||||||||||||||||||||||||
| ZIM 金斯敦 | 2008 | 4,253 | 2023年4月 | ZIM | 2023年4月 | $ | 25,500 | + 4個月 | $ | 25,500 | ||||||||||||||||
| ZIM 摩納哥 | 2009 | 4,253 | 2022年7月 | ZIM | 2022年7月 | $ | 20,000 | + 2個月 | $ | 20,000 | ||||||||||||||||
| + 5個月 | $ | 22,000 | ||||||||||||||||||||||||
| 大連 | 2009 | 4,253 | 2022年11月 | KMTC | 2022年11月 | $ | 30,750 | + 4個月 | $ | 30,750 | ||||||||||||||||
| ZIM 羅安達 | 2009 | 4,253 | 2025年8月 | ZIM | 2025年8月 | $ | 30,000 | + 4個月 | $ | 30,000 | ||||||||||||||||
| 西雅圖 C | 2007 | 4,253 | 2024年10月 | CMA CGM | 2021年12月 | $ | 25,000 | |||||||||||||||||||
| 東方海外 | 2022年12月 | $ | 68,000 | |||||||||||||||||||||||
| 2023年11月 | $ | 50,000 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024年10月 | $ | 17,000 | + 2個月 | $ | 45,000 | |||||||||||||||||||||
| 温哥華 | 2007 | 4,253 | 2024年11月 | 東方海外 | 2022年1月 | $ | 23,500 | |||||||||||||||||||
| 2023年1月 | $ | 68,000 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023年12月 | $ | 50,000 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024年11月 | $ | 17,000 | + 2個月 | $ | 45,000 | |||||||||||||||||||||
| 德比 D | 2004 | 4,253 | 2027年1月 | CMA CGM | 2022年3月 | $ | 25,000 | |||||||||||||||||||
| 2027年1月 | $ | 36,275 | + 3個月 | $ | 36,275 | |||||||||||||||||||||
| 湯加拉 | 2004 | 4,253 | 2023年1月 | ZIM | 2023年1月 | $ | 30,750 | + 4個月 | $ | 30,750 | ||||||||||||||||
| 迪米特里斯 C | 2001 | 3,430 | 2025年11月 | CMA CGM | 2022年3月 | $ | 21,500 | |||||||||||||||||||
| 2025年11月 | $ | 40,000 | + 4個月 | $ | 40,000 | |||||||||||||||||||||
| 快遞 阿根廷 | 2010 | 3,400 | 2023年5月 | 馬士基 | 2023年5月 | $ | 26,500 | + 4個月 | $ | 26,500 | ||||||||||||||||
| 巴西快遞 | 2010 | 3,400 | 2025年6月 | CMA CGM | 2021年12月 | $ | 15,750 | |||||||||||||||||||
| 2025年6月 | $ | 37,750 | + 2個月 | $ | 37,750 | |||||||||||||||||||||
| 法國快遞 | 2010 | 3,400 | 2025年9月 | CMA CGM | 2022年1月 | $ | 15,750 | |||||||||||||||||||
| 2025年9月 | $ | 37,750 | + 2個月 | $ | 37,750 | |||||||||||||||||||||
| 西班牙快遞 | 2011 | 3,400 | 2025年1月 | 中遠集團 | 2022年3月 | $ | 20,400 | |||||||||||||||||||
| 2025年1月 | $ | 40,000 | + 2個月 | $ | 40,000 | |||||||||||||||||||||
| 快遞 黑海 | 2011 | 3,400 | 2025年1月 | 中遠集團 | 2022年3月 | $ | 21,150 | |||||||||||||||||||
| 2025年1月 | $ | 40,000 | + 2個月 | $ | 40,000 | |||||||||||||||||||||
| 新加坡 | 2004 | 3,314 | 2024年5月 | SM 行 | 2021年12月 | $ | 17,100 | |||||||||||||||||||
| 東方海外 | 2022年11月 | $ | 44,000 | |||||||||||||||||||||||
| 2023年11月 | $ | 38,450 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024年5月 | $ | 21,000 | + 6個月 | $ | 37,000 | |||||||||||||||||||||
| 科倫坡 | 2004 | 3,314 | 2025年1月 | 中遠集團 | 2022年3月 | $ | 20,400 | |||||||||||||||||||
| 2025年1月 | $ | 40,000 | + 2個月 | $ | 40,000 | |||||||||||||||||||||
| 斑馬 | 2001 | 2,602 | 2024年11月 | 常綠 | 2021年11月 | $ | 15,000 | |||||||||||||||||||
| 馬士基 | 2024年11月 | $ | 32,000 | + 4個月 | $ | 32,000 | ||||||||||||||||||||
| 天南星 | 2001 | 2,524 | 2022年2月 | 國際貿易標準分類 | 2022年2月 | $ | 20,000 | + 2個月 | $ | 20,000 | ||||||||||||||||
| 阿瑪莉亞 C | 1998 | 2,452 | 2023年1月 | 東方海外 | 2023年1月 | $ | 24,000 | + 2個月 | $ | 24,000 | ||||||||||||||||
| 符拉迪沃斯託克 | 1997 | 2,200 | 2025年3月 | 馬士基 | 2022年4月 | $ | 14,000 | |||||||||||||||||||
| 2025年3月 | $ | 28,000 | + 6個月 | $ | 28,000 | |||||||||||||||||||||
| 大步走 | 1997 | 2,200 | 2025年1月 | 常綠 | 2022年3月 | $ | 14,500 | |||||||||||||||||||
| 中遠集團 | 2025年1月 | $ | 26,250 | + 2個月 | $ | 26,250 | ||||||||||||||||||||
| 短跑運動員 | 1997 | 2,200 | 2024年11月 | 常綠 | 2022年1月 | $ | 14,000 | |||||||||||||||||||
| 中遠集團 | 2024年11月 | $ | 26,250 | + 2個月 | $ | 26,250 | ||||||||||||||||||||
| 未來 | 1997 | 2,200 | 2024年11月 | 常綠 | 2022年1月 | $ | 14,000 | |||||||||||||||||||
| 中遠集團 | 2024年11月 | $ | 26,250 | + 2個月 | $ | 26,250 | ||||||||||||||||||||
| 預付款 | 1997 | 2,200 | 2024年12月 | 常綠 | 2022年2月 | $ | 14,500 | |||||||||||||||||||
| 中遠集團 | 2024年12月 | $ | 26,250 | + 2個月 | $ | 26,250 | ||||||||||||||||||||
| 橋牌 | 1998 | 2,200 | 2024年12月 | 薩穆德拉 | 2022年6月 | $ | 15,000 | |||||||||||||||||||
| 2024年12月 | $ | 23,000 | + 6個月 | $ | 23,000 | |||||||||||||||||||||
| 高速公路 | 1998 | 2,200 | 2022年8月 | 中遠集團 | 2022年8月 | $ | 17,000 | + 4個月 | $ | 17,000 | ||||||||||||||||
| 進度 C | 1998 | 2,200 | 2024年11月 | 常綠 | 2022年1月 | $ | 14,000 | |||||||||||||||||||
| 中遠集團 | 2024年11月 | $ | 26,250 | + 2個月 | $ | 26,250 | ||||||||||||||||||||
| 1. | 最早的 日期包機可能過期。大多數租船合同都包括延長租期的選項，如“延期 選項”欄中所述。 |
| 2. | 此 欄表示在該日期右邊的欄中列出的租船費率的支付截止日期。 對於在整個租期內租船費率相同的租船，此日期與“租約到期”欄中列出的租船到期日相同。 |
| 3. | 毛租費，不包括租船佣金。 |
| 4. | 在 租船人的選擇權。 |
| 5. | Danaos Corporation的一家 子公司持有該船的光船租賃權益，據此，該子公司將 在租賃期滿時獲得該船的所有權利。 |
| 6. | 合同期最短6個月-最長12個月的每日 租賃費為當時該期限的現行市場費率 。 |
| 7. | 光船 租船費。 |
| 8. | 船舶 以前由Gemini Shipholding Corporation擁有，截至2021年第二季度末，Danaos Corporation持有49%的股權。2021年7月1日，Danaos Corporation行使選擇權收購Gemini Shipholding Corporation剩餘51%的股權 ，目前持有100%。 |
| 9. | Danaos 公司於2021年7月7日簽訂了購買這些船隻的協議。我們收到了：(I)“馬士基 幼發拉底河‘2021年8月25日，(Ii)’寬闊的印度‘2021年9月20日，(Iii)’寬 布拉沃‘2021年9月23日(Iv)’寬朱麗葉‘2021年9月27日，(V)’寬 字母‘2021年9月28日，和(Vi)’Wide酒店‘2021年10月6日。 |
15
前瞻性陳述
本報告中討論的事項可能構成1933年證券法第27A節和1934年證券交易法第21E節的避風港條款所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述反映了我們目前對未來事件和財務表現的看法，可能包括有關我們的運營、現金流、財務狀況的陳述，包括有關船隻和其他資產價值、計劃、目標、目標、戰略、未來事件、業績或業務前景的 陳述， 我們業務和我們經營的市場的變化和趨勢，以及基本假設和其他陳述，這些陳述不是歷史事實的陳述 。本新聞稿中的前瞻性陳述基於各種假設。儘管Danaos 公司認為這些假設在作出時是合理的，因為這些假設本身就會受到重大不確定性和意外事件的影響，這些不確定性和意外情況很難或不可能預測，並且超出了我們的控制範圍，但Danaos公司不能向 您保證它將實現或實現這些預期、信念或預測。我們認為，可能導致實際結果與前瞻性陳述中討論的結果大不相同的重要因素包括新冠肺炎大流行的影響和在世界各地遏制其蔓延的努力，包括對全球經濟活動的影響，對海運集裝箱化貨物的需求，承租人履行對我們義務的能力和意願，集裝箱船的租金，進行洗滌器安裝、幹船塢和維修的造船廠。, 更換船員和獲得融資；Danaos能否實現2021年債務再融資的預期收益，並遵守與2021年債務再融資相關的新信貸安排和其他融資協議的條款 、世界經濟和貨幣的強勢、一般市場狀況， 包括租船費率和船舶價值的變化、租船對手業績、可能影響定期租船人對定期和臨時對接態度的需求變化 、我們運營費用的變化，包括燃油價格、幹在我們的融資安排中獲得融資並遵守公約的能力，監管機構採取的行動， 未決或未來訴訟的潛在責任，國內和國際政治狀況，由於事故和政治事件或恐怖分子的行為而可能擾亂航運路線 。
風險和不確定性 在我們提交給美國證券交易委員會的報告中有進一步描述。
16
財務報表索引
| 截至2021年9月30日和2020年12月31日的簡明合併資產負債表(未經審計) | F-2 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月簡明合併損益表(未經審計) | F-3 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月簡明綜合全面收益表(未經審計) | F-4 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月股東權益簡明綜合變動表(未經審計) | F-5 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月簡明合併現金流量表(未經審計) | F-6 |
| 未經審計簡明合併財務報表附註 | F-7 |
F-1
丹瑙斯公司
精簡合併資產負債表(未經審計)
(以千美元表示， 不包括每股和每股金額)
| 自.起 | ||||||||||||
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||||||
| 備註 | 2021 | 2020 | ||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 流動資產 | ||||||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 93,208 | $ | 65,663 | ||||||||
| 受限現金 | 349 | - | ||||||||||
| 應收賬款淨額 | 7,025 | 7,556 | ||||||||||
| 盤存 | 12,037 | 9,619 | ||||||||||
| 預付費用 | 1,046 | 855 | ||||||||||
| 關聯方應收賬款 | 14 | 23,562 | 20,426 | |||||||||
| 其他流動資產 | 6 | 436,705 | 14,329 | |||||||||
| 流動資產總額 | 573,932 | 118,448 | ||||||||||
| 非流動資產 | ||||||||||||
| 按成本計算的固定資產，扣除累計折舊1,023,335美元(2020年：941,960美元) | 4 | 2,837,905 | 2,479,937 | |||||||||
| 使用權資產，累計攤銷淨額1,534美元 | 80,984 | - | ||||||||||
| 遞延費用，淨額 | 5 | 11,327 | 17,339 | |||||||||
| 對關聯公司的投資 | 3 | - | 15,273 | |||||||||
| 其他非流動資產 | 6 | 74,457 | 83,383 | |||||||||
| 非流動資產總額 | 3,004,673 | 2,595,932 | ||||||||||
| 總資產 | $ | 3,578,605 | $ | 2,714,380 | ||||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||
| 應付帳款 | $ | 15,165 | $ | 10,613 | ||||||||
| 應計負債 | 7 | 12,928 | 10,960 | |||||||||
| 長期債務的當期部分，淨額 | 8 | 96,300 | 155,662 | |||||||||
| 長期回租債務的當期部分，淨額 | 4 | 85,502 | 24,515 | |||||||||
| 因關聯方原因 | 3,14 | 86,700 | - | |||||||||
| 累計應計利息，本期部分 | 5,661 | 18,036 | ||||||||||
| 未賺取收入 | 3,4 | 78,310 | 19,476 | |||||||||
| 其他流動負債 | 11,197 | 423 | ||||||||||
| 流動負債總額 | 391,763 | 239,685 | ||||||||||
| 長期負債 | ||||||||||||
| 長期債務，淨額 | 8 | 1,038,770 | 1,187,345 | |||||||||
| 長期回租債務，扣除當期部分 | 4 | 152,661 | 95,585 | |||||||||
| 累計應計利息，扣除當期部分 | 26,111 | 136,433 | ||||||||||
| 未賺取收入，扣除當期部分 | 3,4 | 42,085 | 19,574 | |||||||||
| 其他長期負債 | 4,515 | 181 | ||||||||||
| 長期負債總額 | 1,264,142 | 1,439,118 | ||||||||||
| 總負債 | 1,655,905 | 1,678,803 | ||||||||||
| 承諾和或有事項 | 10 | - | - | |||||||||
| 股東權益 | ||||||||||||
| 優先股(面值0.01美元，截至2021年9月30日和2020年12月31日授權發行的1億股優先股) | 11 | - | - | |||||||||
| 普通股(面值為0.01美元)，截至2021年9月30日和2020年12月31日批准的普通股7.5億股。截至2021年9月30日和2020年12月31日已發行的24,935,951股和24,788,598股；截至2021年9月30日和2020年12月31日已發行的20,596,680股和20,449,327股) | 11 | 206 | 204 | |||||||||
| 額外實收資本 | 761,450 | 755,390 | ||||||||||
| 累計其他綜合損失 | 6,9 | (71,852 | ) | (86,669 | ) | |||||||
| 留存收益 | 1,232,896 | 366,652 | ||||||||||
| 股東權益總額 | 1,922,700 | 1,035,577 | ||||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | 3,578,605 | $ | 2,714,380 | ||||||||
附註是 這些精簡合併財務報表的組成部分。
F-2
丹瑙斯公司
精簡合併損益表 (未經審計)
(以千美元表示， 不包括每股和每股金額)
| 截至三個月 | 截至9個月 | |||||||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||||||
| 備註 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||||||
| 營業收入 | 12 | $ | 195,915 | $ | 118,932 | $ | 474,467 | $ | 341,952 | |||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||||||
| 航程費用 | 14 | (8,055 | ) | (3,552 | ) | (17,249 | ) | (10,887 | ) | |||||||||||
| 船舶運營費用 | (34,674 | ) | (27,662 | ) | (98,692 | ) | (82,232 | ) | ||||||||||||
| 折舊 | (31,011 | ) | (25,765 | ) | (82,909 | ) | (75,604 | ) | ||||||||||||
| 延期幹船塢攤銷和特別調查費用 | 5 | (2,573 | ) | (3,174 | ) | (7,627 | ) | (8,425 | ) | |||||||||||
| 一般和行政費用 | 14 | (7,342 | ) | (6,048 | ) | (25,367 | ) | (17,901 | ) | |||||||||||
| 營業收入 | 112,260 | 52,731 | 242,623 | 146,903 | ||||||||||||||||
| 其他收入(費用)： | ||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 152 | 1,650 | 11,661 | 4,952 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | (18,093 | ) | (11,907 | ) | (51,408 | ) | (41,865 | ) | ||||||||||||
| 投資收益 | 6 | 59,519 | - | 503,684 | - | |||||||||||||||
| 投資權益收益 | 3 | 64,063 | 1,464 | 68,028 | 4,729 | |||||||||||||||
| 債務清償收益 | 8 | - | - | 111,616 | - | |||||||||||||||
| 其他財務費用 | (99 | ) | (330 | ) | (1,133 | ) | (1,990 | ) | ||||||||||||
| 其他收入，淨額 | 10 | 338 | 91 | 4,482 | 361 | |||||||||||||||
| 衍生品損失 | 9 | (913 | ) | (913 | ) | (2,709 | ) | (2,719 | ) | |||||||||||
| 其他收入/(支出)合計(淨額) | 104,967 | (9,945 | ) | 644,221 | (36,532 | ) | ||||||||||||||
| 淨收入 | $ | 217,227 | $ | 42,786 | $ | 886,844 | $ | 110,371 | ||||||||||||
| 每股收益 | ||||||||||||||||||||
| 基本每股收益 | $ | 10.67 | $ | 1.74 | $ | 43.61 | $ | 4.49 | ||||||||||||
| 稀釋後每股收益 | $ | 10.55 | $ | 1.73 | $ | 43.11 | $ | 4.45 | ||||||||||||
| 普通股基本加權平均數(千股) | 13 | 20,354 | 24,573 | 20,334 | 24,573 | |||||||||||||||
| 稀釋後的普通股加權平均數(千股) | 13 | 20,598 | 24,789 | 20,571 | 24,789 | |||||||||||||||
附註是這些精簡合併財務報表的組成部分。
F-3
丹瑙斯公司
綜合收益簡明合併報表 (未經審計)
(單位：千美元)
| 截至三個月 | 截至9個月 | |||||||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||||||
| 備註 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||||||
| 當期淨收益 | $ | 217,227 | $ | 42,786 | $ | 886,844 | $ | 110,371 | ||||||||||||
| 其他綜合收益/(虧損)： | ||||||||||||||||||||
| 可供出售證券的未實現收益 | 6 | 1,086 | 5,900 | 20,803 | 4,035 | |||||||||||||||
| 重新分類為利息收入 | 6 | - | - | (8,695 | ) | - | ||||||||||||||
| 現金流量套期保值遞延已實現虧損攤銷 | 9 | 913 | 913 | 2,709 | 2,719 | |||||||||||||||
| 其他綜合收入合計 | 1,999 | 6,813 | 14,817 | 6,754 | ||||||||||||||||
| 綜合收益 | $ | 219,226 | $ | 49,599 | $ | 901,661 | $ | 117,125 | ||||||||||||
附註是這些精簡合併財務報表的組成部分
F-4
丹瑙斯公司
簡明合併股東權益變動表 (未經審計)
(單位：千美元)
普通股 | ||||||||||||||||||||||||
數 | 帕爾 | 其他內容 | 累計 | 留用 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 截至2019年12月31日 | 24,789 | $ | 248 | $ | 785,274 | $ | (116,934 | ) | $ | 213,102 | $ | 881,690 | ||||||||||||
| 淨收入 | — | — | — | — | 29,089 | 29,089 | ||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | — | 298 | — | — | 298 | ||||||||||||||||||
| 其他綜合收益的淨變動 | — | — | — | (7,429 | ) | — | (7,429 | ) | ||||||||||||||||
| 截至2020年3月31日 | 24,789 | $ | 248 | $ | 785,572 | $ | (124,363 | ) | $ | 242,191 | $ | 903,648 | ||||||||||||
| 淨收入 | — | — | — | — | 38,496 | 38,496 | ||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | — | 298 | — | — | 298 | ||||||||||||||||||
| 其他綜合收益的淨變動 | — | — | — | 7,370 | — | 7,370 | ||||||||||||||||||
| 截至2020年6月30日 | 24,789 | $ | 248 | $ | 785,870 | $ | (116,993 | ) | $ | 280,687 | $ | 949,812 | ||||||||||||
| 淨收入 | — | — | — | — | 42,786 | 42,786 | ||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | — | 301 | — | — | 301 | ||||||||||||||||||
| 其他綜合收益的淨變動 | — | — | — | 6,813 | — | 6,813 | ||||||||||||||||||
| 截至2020年9月30日 | 24,789 | $ | 248 | $ | 786,171 | $ | (110,180 | ) | $ | 323,473 | $ | 999,712 | ||||||||||||
普通股 | ||||||||||||||||||||||||
數 | 帕爾 | 其他內容 | 累計 | 留用 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 截至2020年12月31日 | 20,449 | $ | 204 | $ | 755,390 | $ | (86,669 | ) | $ | 366,652 | $ | 1,035,577 | ||||||||||||
| 淨收入 | — | — | — | — | 296,780 | 296,780 | ||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | 150 | 2 | 4,907 | — | — | 4,909 | ||||||||||||||||||
| 其他綜合收益的淨變動 | — | — | — | 20,480 | — | 20,480 | ||||||||||||||||||
| 截至2021年3月31日 | 20,599 | $ | 206 | $ | 760,297 | $ | (66,189 | ) | $ | 663,432 | $ | 1,357,746 | ||||||||||||
| 淨收入 | — | — | — | — | 372,837 | 372,837 | ||||||||||||||||||
| 分紅 | — | — | — | — | (10,300 | ) | (10,300 | ) | ||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | — | 570 | — | — | 570 | ||||||||||||||||||
| 普通股發行 | — | — | 2 | — | — | 2 | ||||||||||||||||||
| 其他綜合收益的淨變動 | — | — | — | (7,662 | ) | — | (7,662 | ) | ||||||||||||||||
| 截至2021年6月30日 | 20,599 | $ | 206 | $ | 760,869 | (73,851 | ) | $ | 1,025,969 | $ | 1,713,193 | |||||||||||||
| 淨收入 | — | — | — | — | 217,227 | 217,227 | ||||||||||||||||||
| 分紅 | — | — | — | — | (10,300 | ) | (10,300 | ) | ||||||||||||||||
| 股票薪酬 | (2 | ) | — | 576 | — | — | 576 | |||||||||||||||||
| 普通股發行 | — | — | 5 | — | — | 5 | ||||||||||||||||||
| 其他綜合收益的淨變動 | — | — | — | 1,999 | — | 1,999 | ||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日 | 20,597 | $ | 206 | $ | 761,450 | $ | (71,852 | ) | $ | 1,232,896 | $ | 1,922,700 | ||||||||||||
附註是 這些精簡合併財務報表的組成部分。
F-5
丹瑙斯公司
簡明合併現金流量表 (未經審計)
(單位：千美元)
| 截至9個月 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨收入 | $ | 886,844 | $ | 110,371 | ||||
| 將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整： | ||||||||
| 折舊 | 82,909 | 75,604 | ||||||
| 延期幹船塢攤銷和特別調查費用 | 7,627 | 8,425 | ||||||
| 假定定期租船的攤銷 | (9,318 | ) | - | |||||
| 財務成本攤銷 | 8,961 | 8,545 | ||||||
| 債務應計退場費 | 149 | 392 | ||||||
| 債務貼現攤銷 | 3,469 | 4,300 | ||||||
| PIK興趣 | 726 | 2,236 | ||||||
| 投資收益 | (491,404 | ) | - | |||||
| 投資權益收益 | (68,028 | ) | (4,729 | ) | ||||
| 債務清償收益 | (111,616 | ) | - | |||||
| 船塢和特別調查費用延期付款 | (1,615 | ) | (13,397 | ) | ||||
| 利率互換遞延已實現虧損攤銷 | 2,709 | 2,719 | ||||||
| 基於股票的薪酬 | 6,055 | 897 | ||||||
| (增加)/減少 | ||||||||
| 應收賬款 | 879 | (3,701 | ) | |||||
| 盤存 | (1,526 | ) | (527 | ) | ||||
| 預付費用 | (110 | ) | (195 | ) | ||||
| 關聯方應收賬款 | (2,275 | ) | (339 | ) | ||||
| 其他流動和非流動資產 | (17,182 | ) | 3,403 | |||||
| 增加/(減少) | ||||||||
| 應付帳款 | 2,894 | 497 | ||||||
| 應計負債 | 1,397 | 117 | ||||||
| 當期和長期未賺取收入 | (5,089 | ) | (8,270 | ) | ||||
| 其他流動和長期負債 | (316 | ) | (316 | ) | ||||
| 經營活動提供的淨現金 | 296,140 | 186,032 | ||||||
| 投資活動的現金流 | ||||||||
| 船舶的增加和發展 | (264,078 | ) | (106,149 | ) | ||||
| 從雙子座獲得的現金和限制性現金 | 14,388 | - | ||||||
| 投資 | 145,877 | (75 | ) | |||||
| 用於投資活動的淨現金 | (103,813 | ) | (106,224 | ) | ||||
| 融資活動的現金流 | ||||||||
| 長期債務收益 | 1,105,311 | 36,700 | ||||||
| 償還長期債務 | (1,319,425 | ) | (99,749 | ) | ||||
| 賣出收益--船舶回租 | 135,000 | 139,080 | ||||||
| 回租債務的支付 | (37,377 | ) | (147,942 | ) | ||||
| 支付的股息 | (20,593 | ) | - | |||||
| 累計應計利息的支付 | (8,890 | ) | (20,786 | ) | ||||
| 融資成本 | (18,459 | ) | (19,913 | ) | ||||
| 用於融資活動的淨現金 | (164,433 | ) | (112,610 | ) | ||||
| 現金、現金等價物和限制性現金淨增加/(減少) | 27,894 | (32,802 | ) | |||||
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 65,663 | 139,170 | ||||||
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 93,557 | $ | 106,368 | ||||
| 非現金投資活動--應付關聯方(附註3) | $ | 86,700 | - | |||||
附註是 這些精簡合併財務報表的組成部分。
F-6
丹瑙斯公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
| 1 | 演示文稿和一般信息的基礎 |
隨附的簡明合併財務報表(未經審計)是按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。公司的報告貨幣和功能貨幣為美元。
Danaos Corporation(“Danaos” 或“Company”)前身為Danaos Holdings Limited，根據利比裏亞法律成立於1998年12月7日，目前是下列公司所有流通股的唯一所有者。Danaos控股有限公司於2005年10月7日在馬紹爾羣島重新註冊。 為配合遷入，本公司更名為Danaos Corporation。2005年10月14日，該公司提交了申請，馬紹爾羣島接受了修訂和重新修訂的公司章程。Danaos Corporation的法定股本為7.5億股普通股，面值為0.01美元，以及1億股優先股，面值為0.01美元。請參閲附註11，“股東權益”。該公司的主要業務是收購和運營船舶。Danaos通過擁有船舶的公司進行運營，這些公司的主要活動是擁有和運營由本公司關聯方獨家管理的集裝箱船。
管理層認為，隨附的Danaos及其子公司的簡明綜合財務報表(未經審計)包含所有必要的調整 ，以在所有重要方面公平地陳述本公司截至2021年9月30日、2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合財務狀況 截至2021年9月30日和2020年9月30日的九個月的簡明綜合經營業績以及截至2021年和2020年9月30日的九個月的簡明綜合現金流量。所有這些調整都被認為是正常的、重複的。 這些財務報表應與Danaos截至2020年12月31日的Form 20-F年度報告中包含的合併財務報表和相關附註 一併閲讀。截至2021年9月30日的三個月和九個月的運營結果不一定代表全年的預期結果。 年終簡明綜合資產負債表數據來自年度財務報表，但不包括美國公認會計原則要求的所有披露 。
隨附的簡明 合併財務報表(未經審計)代表本公司及其全資子公司的帳目合併。 這些子公司從控制權移交給本公司之日起全面合併。它們從控制停止的 日期開始解除合併。公司間交易餘額和公司間交易的未實現收益被沖銷。
公司還合併被確定為可變利益實體的實體，公司是這些實體的主要受益者， 根據美國公認會計原則的權威指導定義。可變利益實體被定義為這樣的法人實體： (A)股權持有人作為一個羣體缺乏控制性財務利益的特徵，包括決策能力 和對實體剩餘風險和回報的興趣，或者(B)股權持有人沒有提供足夠的股權投資以允許實體在沒有額外從屬財政支持的情況下為其活動提供資金，或者(C)一些投資者的投票權 與他們承擔實體預期損失的義務和他們的權利不成比例或者，實體的所有活動都涉及或代表擁有極少投票權的投資者進行 。簡明綜合財務報表(未經審計)已編制 以反映以下所列公司的合併情況。以下所列公司的歷史資產負債表和經營業績已反映在 自其各自成立之日起的每個時期的簡明綜合資產負債表和簡明綜合收益、現金流量和股東權益報表中。合併後的 公司稱為“Danaos”或“公司”。
F-7
丹瑙斯公司
未經審計的簡明合併財務報表附註 (續)
| 1 | 演示文稿和一般信息的基礎 (續) |
截至2021年9月30日 ，Danaos包括以下所列船舶擁有公司(“Danaos子公司”)。所有 船舶均為集裝箱船：
| 公司 | 註冊日期 | 船名 | 年份 建造 | TEU(1) | |||||||||
| Megacarrier(1號)公司 | 2007年9月10日 | 現代榮譽 | 2012 | 13,100 | |||||||||
| Megacarrier(第2號)公司 | 2007年9月10日 | 現代尊重 | 2012 | 13,100 | |||||||||
| Megacarrier(第3號)公司 | 2007年9月10日 | 現代智能汽車(Hyundai Smart) | 2012 | 13,100 | |||||||||
| Megacarrier(第4名)公司 | 2007年9月10日 | 現代速度 | 2012 | 13,100 | |||||||||
| Megacarrier(第5位)公司 | 2007年9月10日 | 現代汽車的雄心 | 2012 | 13,100 | |||||||||
| CellContainer(第6位)公司 | 2007年10月31日 | 柏林快遞 | 2011 | 10,100 | |||||||||
| CellContainer(第7位)公司 | 2007年10月31日 | 羅馬快遞 | 2011 | 10,100 | |||||||||
| CellContainer(第8位)公司 | 2007年10月31日 | 雅典快遞 | 2011 | 10,100 | |||||||||
| 卡利塔船務有限公司。 | 2003年2月27日 | 釜山C | 2006 | 9,580 | |||||||||
| 雷蒙納船務有限公司 | 2003年2月27日 | 勒阿弗爾 | 2006 | 9,580 | |||||||||
| 海洋航母(2號)公司 | 2020年10月15日 | 不來梅 | 2009 | 9,012 | |||||||||
| 海洋航母(3號)公司 | 2020年10月15日 | C漢堡 | 2009 | 9,012 | |||||||||
| 布萊克韋爾海運公司(Blackwell Seaways Inc.) | 2020年1月9日 | 尼勒杜奇獅子 | 2008 | 8,626 | |||||||||
| 海洋航母(1號)公司 | 2020年2月19日 | 查爾斯頓 | 2005 | 8,533 | |||||||||
| 施普林格船務公司(Springer Shipping Co.) | 2019年4月29日 | 貝麗塔 | 2006 | 8,533 | |||||||||
| Teucarrier(第5號)公司 | 2007年9月17日 | CMA CGM Melisande | 2012 | 8,530 | |||||||||
| Teucarrier(1號)公司 | 2007年1月31日 | CMA CGM Attila | 2011 | 8,530 | |||||||||
| Teucarrier(2號)公司 | 2007年1月31日 | CMA CGM Tanredi | 2011 | 8,530 | |||||||||
| Teucarrier(3號)公司 | 2007年1月31日 | CMA CGM Bianca | 2011 | 8,530 | |||||||||
| Teucarrier(4號)公司 | 2007年1月31日 | CMA CGM Samson | 2011 | 8,530 | |||||||||
| 海洋新船務有限公司。 | 2002年1月14日 | 歐洲 | 2004 | 8,468 | |||||||||
| 海洋大獎導航有限公司。 | 2003年1月21日 | 美國 | 2004 | 8,468 | |||||||||
| 獎勵國際航運公司。 | 2019年10月1日 | 菲比 | 2005 | 8,463 | |||||||||
| BoxCarrier(第二)公司 | 2006年06月27日 | CMA CGM Musset | 2010 | 6,500 | |||||||||
| BoxCarrier(第3位)公司 | 2006年06月27日 | CMA CGM神經 | 2010 | 6,500 | |||||||||
| BoxCarrier(第4位)公司 | 2006年06月27日 | CMA CGM Rabelais | 2010 | 6,500 | |||||||||
| BoxCarrier(第5位)公司 | 2006年06月27日 | CMA CGM RACINE | 2010 | 6,500 | |||||||||
| BoxCarrier(第一)公司 | 2006年06月27日 | CMA CGM Moliere | 2009 | 6,500 | |||||||||
| 快運(第一)公司(ExpressCarrier(1)Corp.) | 2007年3月5日 | YM授權 | 2010 | 6,500 | |||||||||
| 快運(第二)公司 | 2007年3月5日 | YM成熟度 | 2010 | 6,500 | |||||||||
| 金斯蘭國際船務有限公司 | 2015年6月26日 | 凱瑟琳·C | 2001 | 6,422 | |||||||||
| 利奧航運和貿易公司(Leo Shipping and Trading S.A.) | 2015年10月29日 | 獅子座C | 2002 | 6,422 | |||||||||
| Actaea Company Limited(Actaea Company Limited) | 2014年10月14日 | Zim Savannah(前表演) | 2002 | 6,402 | |||||||||
| 星空船務有限公司 | 2014年10月14日 | 迪米特拉C | 2002 | 6,402 | |||||||||
| Averto Shipping S.A. | 2015年6月12日 | 蘇伊士運河 | 2002 | 5,610 | |||||||||
| 中國船舶工業股份有限公司 | 2015年6月12日 | 熱那亞 | 2002 | 5,544 | |||||||||
| 海洋航母(4號)公司 | 2021年7月6日 | 寬Alpha | 2014 | 5,466 | |||||||||
| 海洋航母(第5號)公司 | 2021年7月6日 | 寬闊的布拉沃 | 2014 | 5,466 | |||||||||
| 海洋航母(第6號)公司 | 2021年7月6日 | 馬士基幼發拉底河 | 2014 | 5,466 | |||||||||
| 海洋航母(7號)公司 | 2021年7月6日 | Wide Hotel(2) | 2015 | 5,466 | |||||||||
| 海洋航母(第8號)公司 | 2021年7月6日 | 寬闊的印度 | 2015 | 5,466 | |||||||||
| 海洋航母(第9號)公司 | 2021年7月6日 | 寬朱麗葉 | 2015 | 5,466 | |||||||||
| 大陸海洋公司(Continental Marine Inc.) | 2006年3月22日 | 齊姆·摩納哥 | 2009 | 4,253 | |||||||||
| MedSeA Marine Inc. | 2006年5月8日 | 大連(ex Zim大連) | 2009 | 4,253 | |||||||||
| 黑海陸戰隊(BlackSea Marine Inc.) | 2006年5月8日 | 扎姆·羅安達 | 2009 | 4,253 | |||||||||
| 灣景船務公司(Bayview Shipping Inc.) | 2006年3月22日 | 格蘭德河 | 2008 | 4,253 | |||||||||
| Channelview Marine Inc. | 2006年3月22日 | 津聖保羅 | 2008 | 4,253 | |||||||||
| 波羅的海海洋公司 | 2006年3月22日 | 齊姆·金斯頓(Zim Kingston) | 2008 | 4,253 | |||||||||
| 海運服務公司。 | 2005年6月28日 | 西雅圖C | 2007 | 4,253 | |||||||||
| 海運公司(Seacarriers Lines Inc.) | 2005年6月28日 | 温哥華 | 2007 | 4,253 | |||||||||
| 集裝箱服務公司 | 2002年5月30日 | 湯加拉(前ANL湯加拉) | 2004 | 4,253 | |||||||||
| 集裝箱航運公司(Containers Lines Inc.) | 2002年5月30日 | 德比D | 2004 | 4,253 | |||||||||
F-8
丹瑙斯公司
未經審計的簡明合併財務報表附註 (續)
| 1 | 演示文稿和一般信息的基礎 (續) |
| 公司 | 成立為法團的日期 | 船名 | 建成年份 | TEU(1) | |||||||||
| 林蔭大道航運公司 | 2013年9月12日 | 迪米特里斯C | 2001 | 3,430 | |||||||||
| CellContainer(第4位)公司 | 2007年3月23日 | 西班牙快遞 | 2011 | 3,400 | |||||||||
| CellContainer(第5位)公司 | 2007年3月23日 | 黑海快遞 | 2011 | 3,400 | |||||||||
| CellContainer(第一)公司 | 2007年3月23日 | 阿根廷快遞 | 2010 | 3,400 | |||||||||
| CellContainer(第二)公司 | 2007年3月23日 | 巴西快遞 | 2010 | 3,400 | |||||||||
| CellContainer(第三)公司 | 2007年3月23日 | 法國快遞 | 2010 | 3,400 | |||||||||
| 惠靈頓海洋公司。 | 2005年1月27日 | 新加坡 | 2004 | 3,314 | |||||||||
| 奧克蘭海洋公司。 | 2005年1月27日 | 科倫坡 | 2004 | 3,314 | |||||||||
| 維洛斯導航有限公司。 | 2013年5月30日 | 斑馬 | 2001 | 2,602 | |||||||||
| Trindade海事公司 | 2013年4月10日 | 阿瑪莉亞·C | 1998 | 2,452 | |||||||||
| 薩倫德船務公司(Sarond Shipping Inc.) | 2013年1月18日 | 阿托蒂娜(前Danae C) | 2001 | 2,524 | |||||||||
| 速運(第7位)公司(Speedrier(No.7)Corp.) | 2007年12月6日 | 高速公路 | 1998 | 2,200 | |||||||||
| 速運(第6位)公司(Speedrier(No.6)Corp.) | 2007年12月6日 | 進度C | 1998 | 2,200 | |||||||||
| 速運(第8位)公司 | 2007年12月6日 | 橋牌 | 1998 | 2,200 | |||||||||
| 速運(第一)公司(SpeedCarrier(第一)Corp.) | 2007年6月28日 | 符拉迪沃斯託克 | 1997 | 2,200 | |||||||||
| 速運(第二)公司(Speedrier(No.2)Corp.) | 2007年6月28日 | 預付款 | 1997 | 2,200 | |||||||||
| 速運(第三)公司(Speedrier(No.3)Corp.) | 2007年6月28日 | 大步走 | 1997 | 2,200 | |||||||||
| 速運(第5號)公司 | 2007年6月28日 | 未來 | 1997 | 2,200 | |||||||||
| 速運(第4)公司(Speedrier(No.4)Corp.) | 2007年6月28日 | 短跑運動員 | 1997 | 2,200 | |||||||||
| (1) | 20英尺當量單位，集裝箱的國際標準計量單位 和集裝箱船容量。 |
| (2) | 2021年10月6日交付公司的船隻 |
新冠肺炎對公司業務的影響
已被世界衞生組織宣佈為大流行的新冠肺炎病毒於2020年蔓延，給全球經濟和航運業造成了重大破壞，金融市場也出現了重大波動，其嚴重程度和持續時間尚不確定 。
新冠肺炎疫情的影響繼續顯現，並可能繼續對本公司的業務、財務業績及其運營業績 產生負面影響，包括對全球海運集裝箱貿易和集裝箱船租賃費的需求下降，這主要是由於2020年上半年經歷的 。影響的程度將在很大程度上取決於未來的發展。因此， 公司的許多估計和假設需要更高的判斷力，並帶有更高程度的可變性和波動性。隨着事件 繼續發展，並獲得更多信息，公司的估計可能會在未來一段時間內發生變化。
本公司已評估 當前經濟形勢對其船舶載客量可回收性的影響。在截至2021年9月30日的9個月中，公司未發現任何與其船舶相關的 減值觸發因素。
| 2 | 重要的 會計政策 |
有關公司重要會計政策的詳細討論 ，請參閲公司於2021年3月4日向美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)提交的截至2020年12月31日的Form 20-F年度報告中包含的公司 綜合財務報表中的附註2“重要會計政策”。在截至2021年9月30日的9個月內，公司的重大會計政策沒有其他 重大變化。
F-9
丹瑙斯公司
未經審計的簡明合併財務報表附註 (續)
| 3 | 收購Gemini Shipholding Corporation |
截至2021年7月1日，本公司擁有雙子座船務有限公司(“雙子座”)49%的已發行和已發行股本 ，並按照權益會計方法對其財務業績進行會計處理。2021年7月1日，本公司行使其 選擇權，以8670萬美元從維拉奇國際有限公司手中收購雙子座剩餘51%的股權。截至2021年9月30日，此金額 仍未支付，並列在“欠關聯方”項下，並在2021年11月1日前全額支付。 收購的總資產的公允價值幾乎全部集中於經調整的船隻價值，因此，本公司將收購雙子座的五艘船隻作為資產收購入賬。公司先前持有的雙子座股權 於2021年7月1日重新計量為其公允價值，也就是獲得控股權的日期，由此產生的6410萬美元的收益 在簡明綜合收益表的“投資股權收入”中確認。
截至2021年7月1日，本公司全面整合了以下雙子座旗下船舶：
| 公司 | 船名 | 建成年份 | TEU | |||||||
| Averto Shipping S.A. | 蘇伊士運河 | 2002 | 5,610 | |||||||
| 中國船舶工業股份有限公司 | 熱那亞 | 2002 | 5,544 | |||||||
| 金斯蘭國際船務有限公司 | 凱瑟琳·C | 2001 | 6,422 | |||||||
| 利奧航運和貿易公司(Leo Shipping and Trading S.A.) | 獅子座C | 2002 | 6,422 | |||||||
| 施普林格船務公司(Springer Shipping Co.) | 貝麗塔 | 2006 | 8,533 | |||||||
下表 彙總了2021年7月1日交換的對價以及收購的資產和承擔的負債的公允價值(單位：千)：
| 購買價格： | ||||
| 購買價格(51%) | $ | 86,700 | ||
| 以前持有權益的公允價值(49%) | 83,300 | |||
| 購買總價 | $ | 170,000 | ||
| 取得的資產和負債的公允價值： | ||||
| 船舶 | 154,500 | |||
| 使用權資產 | 82,500 | |||
| 現金、現金等價物和限制性現金 | 14,388 | |||
| 流動資產 | 2,534 | |||
| 不利的租賃條款 | (36,001 | ) | ||
| 長期債務(含本期部分) | (23,125 | ) | ||
| 融資租賃項下的債務 | (21,880 | ) | ||
| 流動負債 | (2,916 | ) | ||
| 購入淨資產的公允價值 | $ | 170,000 | ||
雙子座損益表的簡明摘要 以100%為基礎，如下所示：該實體在 權益會計方法下核算的期間(以千為單位)：
| 截至六個月 | 截至六個月 | |||||||
| 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | |||||||
| 淨營業收入 | $ | 17,984 | $ | 16,441 | ||||
| 淨收入 | $ | 8,091 | $ | 6,664 | ||||
F-10
| 3 | 收購Gemini Shipholding Corporation(續) |
收購的無形不利租賃條款的 合計公允價值估計為3,600萬美元，按收購日期 釐定，並按直線法按其估計剩餘租賃期攤銷。開始時的加權平均剩餘租期 為1.4年。在截至2021年9月30日的期間，這些不利特許的攤銷金額為810萬美元，在簡明綜合損益表中的“營業收入”項下列示。截至2021年9月30日，不良包機的未來攤銷合計如下(以千計)：
| 按12個月期限攤銷，截止日期： | ||||
| 2022年9月30日 | $ | 22,413 | ||
| 2023年9月30日 | 5,492 | |||
| 總計 | 27,905 | |||
| 減：當前部分 | (22,413 | ) | ||
| 非流動部分合計 | $ | 5,492 | ||
2240萬美元 列在截至2021年9月30日的簡明合併資產負債表中的當期“未賺取收入”項下，550萬美元列在“未賺取收入減去當期部分” 項下。
| 4 | 固定資產淨額 |
於2021年7月7日，本公司簽訂協議，收購6艘5466 TEU姊妹船(建造於2014至2015年)，並簽訂現有租賃協議 ，購買總價總計2.6億美元，並於2021年9月30日前全額支付。 這些船隻寬阿爾法，寬布拉沃，馬士基幼發拉底河，寬印度和寬朱麗葉已在2021年9月30日之前交付給公司。這艘船Wide酒店這艘船於2021年10月6日交付，與這艘船相關的預付款共計3830萬美元，在截至2021年9月30日的簡明綜合資產負債表中的“其他非流動資產”項下列示。對於2021年9月30日交付的五艘船，收購的無形不利租賃條款的公允價值合計估計為5930萬美元 ，並按直線法在其預計剩餘租期內攤銷。取得的與船舶有關的無形不利租賃期的公允價值Wide酒店交付日期為2021年10月6日，確認金額為 1,480萬美元。開始時的加權平均剩餘租船期限為2.0 年。在截至2021年9月30日的期間，這些不利特許的攤銷金額為120萬美元 ，在簡明綜合損益表中的“營業收入”項下列示。截至2021年9月30日，不良包機的未來攤銷總額 如下(以千計)：
| 按12個月期限攤銷，截止日期： | ||||
| 2022年9月30日 | $ | 35,356 | ||
| 2023年9月30日 | 16,940 | |||
| 2024年9月30日 | 5,749 | |||
| 總計 | 58,045 | |||
| 減：當前部分 | (35,356 | ) | ||
| 非流動部分合計 | $ | 22,689 | ||
3540萬美元顯示在截至2021年9月30日的精簡合併資產負債表中， 在當期“未賺取收入”項下，以及在“未賺取收入扣除當期部分後的淨額”項下顯示的2270萬美元。
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| 4 | 固定資產淨額(續) |
截至2021年9月30日和2020年12月31日，船隊的剩餘價值 (船舶使用年限結束時的估計報廢價值)估計分別為4.984億美元和4.282億美元 。本公司計算船舶剩餘價值時考慮了報廢價格的10年平均值和5年平均值 。公司對所有船舶統一適用每噸300美元的報廢價值 。本公司認為，考慮到未來廢鋼需求性質的週期性，每噸300美元是對未來廢鋼價格的合理估計。 儘管本公司認為用於確定廢鋼廢品率的假設 是合理和適當的，但此類假設是高度主觀的，部分原因是未來廢鋼需求的週期性 。
2020年5月12日，本公司對與船舶相關的現有回租義務進行了再融資現代榮譽和現代尊重 根據一項為期四年、金額為1.391億美元的新售後回租安排，本公司將根據本公司的選擇，以 協議規定的購買價格重新收購 該等船隻，總金額為3,600萬美元或更早。這一安排不符合出售船隻的資格，淨收益被確認為融資回租負債。
於2021年4月12日 公司簽訂了船舶的售後回租安排CMA CGM Melisande、CMA CGM Attila、CMA CGM Tanredi、 CMA CGM Bianca和CMA CGM Samson總收益為1.35億美元，為期五年，到期日 本公司將以協議規定的購買價格，以總金額3100萬美元或更早的價格重新收購該等船隻，由本公司選擇。這一新安排不符合出售船舶的資格，淨收益被確認為融資回租負債 。
2021年7月1日，本公司收購了與雙子座船隻相關的融資租賃責任蘇伊士運河和熱那亞， ，將於2022年7月到期-另見附註3“收購雙子座船東公司”。
根據這些租賃安排，本公司必須遵守花旗銀行/Natwest 8.15億美元優先擔保貸款所要求的相同財務契約-參見附註8“長期債務，淨額”。
截至2021年9月30日，受租賃義務約束的船舶的賬面價值為7.754億美元。
2021年9月30日之後的預定租賃分期付款合計 如下(單位：千)：
| 截至12個月期限到期的分期付款： | ||||
| 2022年9月30日 | $ | 96,492 | ||
| 2023年9月30日 | 62,180 | |||
| 2024年9月30日 | 67,080 | |||
| 2025年9月30日 | 7,209 | |||
| 至2026年4月 | 34,594 | |||
| 租賃分期付款總額 | 267,555 | |||
| 減去：推定利息 | (24,662 | ) | ||
| 租賃債務總額 | 242,893 | |||
| 減去：遞延財務成本，淨額 | (4,730 | ) | ||
| 減去：當前租賃義務 | (85,502 | ) | ||
| 租賃義務，扣除 當期部分 | $ | 152,661 | ||
F-12
丹瑙斯公司
未經審計的簡明合併財務報表附註 (續)
| 5 | 遞延費用，淨額 |
遞延費用， 淨額包括以下內容(以千計)：
| 幹船塢和 特別調查費用 | ||||
| 截至2020年1月1日 | $ | 11,455 | ||
| 加法 | 16,916 | |||
| 攤銷 | (11,032 | ) | ||
| 截至2020年12月31日 | 17,339 | |||
| 加法 | 1,615 | |||
| 攤銷 | (7,627 | ) | ||
| 截至2021年9月30日 | $ | 11,327 | ||
公司遵循 根據計劃的主要維護活動核算幹船塢和特別勘測成本的遞延方法 ，根據此方法，發生的實際成本將在下一次預定的 勘測(即兩年半)期間以直線方式遞延和攤銷。如果在預定日期之前進行特別調查或幹船塢，將立即註銷剩餘的未攤銷餘額 。此外，當一艘船停靠在一個以上的報告期內時，相應的成本 會在發生費用的期間確定和記錄，而不是在停靠結束時記錄。
| 6 | 其他 流動和非流動資產 |
其他流動和非流動資產包括以下 (千)：
| 自.起 | 自.起 | |||||||
| 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 參股ZIM | $ | 415,078 | - | |||||
| 收入直線上升 | 16,152 | $ | 9,454 | |||||
| 其他資產 | 5,475 | 4,875 | ||||||
| 流動資產總額 | $ | 436,705 | $ | 14,329 | ||||
| 可供出售的證券： | ||||||||
| ZIM筆記，淨值 | - | $ | 43,559 | |||||
| 嗯，筆記，網 | $ | 7,196 | 19,328 | |||||
| 參股ZIM | - | 75 | ||||||
| 艦船採辦的最新進展 | 38,281 | - | ||||||
| 其他資產 | 28,980 | 20,421 | ||||||
| 非流動資產總額 | $ | 74,457 | $ | 83,383 | ||||
ZIM的股權參與 和2023年原始到期日的有息無擔保ZIM票據，包括880萬美元的系列1債券和 4,110萬美元的系列2債券，是在2014年7月與ZIM達成特許重組協議後獲得的。計息 高級無擔保HMM票據包括原始到期日為2024年7月的3280萬美元貸款票據1和2022年12月到期的620萬美元貸款票據 2，這些票據是在2016年7月與HMM達成特許重組協議後獲得的。有關詳情，請參閲截至2020年12月31日的年度報表20-F表中的合併財務報表附註 7“其他非流動資產”。
2021年3月，本公司從ZIM的超額現金中收到了240萬美元的ZIM系列1債券的強制償還，以及2021年6月ZIM系列1和2系列債券的強制性 償還4720萬美元，以及640萬美元的應計利息。此外，公司 在2021年5月收到了1990萬美元的HMM貸款票據1的強制償還和300萬美元的應計利息。
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丹瑙斯公司
未經審計的簡明合併財務報表附註 (續)
| 6 | 其他 流動和非流動資產(續) |
2021年1月27日，ZIM完成了其普通股在紐約證券交易所的首次公開發行(IPO)並上市。本次發行後，本公司擁有中興通訊10,186,950股普通股。這些股票的賬面價值為75,000美元，並在截至2020年12月31日的簡明綜合資產負債表中列在 “其他非流動資產”項下。2021年6月， 公司出售了200萬股ZIM普通股，淨收益為7640萬美元。8,186,950股普通股的剩餘持股權益受與2021年6月股票銷售承銷商達成的鎖定協議的限制，直至2021年9月 根據ZIM普通股在紐約證券交易所的收盤價，截至2021年9月30日，8,186,950股普通股的公允價值為4.151億美元，並在簡明綜合資產負債表中的“其他流動資產”項下列示 。在截至2021年9月30日的9個月中，公司確認了這些股票的4.914億美元收益，其中4.15億美元是與2021年9月30日仍持有的ZIM普通股相關的未實現收益 。此外，公司在2021年9月收到了這些股票的股息，扣除預扣税後，股息總額為 至1230萬美元。收益和股息都反映在簡明綜合損益表中的“投資收益” 項下。
剩餘的HMM無擔保 債務證券不公開交易，不經常由某些經紀商在場外交易，並且沒有容易確定的 市值或信用評級。前幾年的未實現虧損主要是由於集裝箱航運業面臨的嚴峻商業環境 影響了HMM的盈利能力和流動性。近幾個月來，HMM 的財務業績和財務狀況都有了顯著改善。根據合同協議，公司對租賃給HMM的公司船隻收取租金，並強制 定期償還票據。HMM債務證券的合同條款 不允許HMM以低於投資攤銷成本的價格結算債務證券。本公司目前 預計HMM不會以低於投資攤餘成本基礎的價格結算剩餘債務證券。公司 不打算出售HMM債務證券，也不太可能要求公司在收回其攤銷成本基礎之前出售投資 。
下表 彙總了截至2021年9月30日和2020年12月31日的可供出售債務證券的未實現頭寸(單位： 千)：
| 證券説明 | 攤銷成本 依據 | 公允價值 | 未實現 得失 | |||||||||
| 2021年9月30日 | ||||||||||||
| 嗯，註釋2 | $ | 6,679 | $ | 7,196 | $ | 517 | ||||||
| 2020年12月31日 | ||||||||||||
| 齊姆筆記 | $ | 49,871 | $ | 43,559 | $ | (6,312 | ) | |||||
| 嗯，注意事項 | 24,607 | 19,328 | (5,279 | ) | ||||||||
| 總計 | $ | 74,478 | $ | 62,887 | $ | (11,591 | ) | |||||
截至2021年9月30日，在其他綜合收益/(虧損)中確認的未實現 損益分析如下(單位：千)：
| 未實現
損益 關於可供出售的信息 證券 |
||||
| 截至2021年1月1日的期初餘額 | $ | (11,591 | ) | |
| 可供出售證券的收益 | 20,803 | |||
| 重新分類為利息收入 | (8,695 | ) | ||
| 截至2021年9月30日的期末餘額 | $ | 517 | ||
截至2021年9月30日，用於購買船舶的預付款為3830萬美元，與船舶有關Wide酒店於2021年10月6日交付給 公司-參見附註4“固定資產，淨額”。其他非流動資產主要包括與本公司截至2021年9月30日和2020年12月31日的收入直線增長相關的非流動資產，分別為2900萬美元和2000萬美元。
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| 7 | 應計負債 |
應計負債包括以下 項(以千為單位)：
| 自.起 | 自.起 | |||||||
| 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 應計工資總額 | $ | 988 | $ | 1,008 | ||||
| 應計利息 | 5,591 | 2,137 | ||||||
| 應計幹船塢費用 | - | 2,177 | ||||||
| 應計費用 | 6,349 | 5,638 | ||||||
| 總計 | $ | 12,928 | $ | 10,960 | ||||
應計費用 主要包括截至2021年9月30日和2020年12月31日與公司機隊運營相關的應計費用 。
| 8 | 長期債務，淨額 |
長期債務，淨額由以下 組成(以千為單位)：
| 信貸安排 | 截至2021年9月30日的餘額 | 截至以下日期的餘額 2020年12月31日 | ||||||
| 花旗銀行/國民銀行8.15億美元。設施 | $ | 794,625 | - | |||||
| 高級無擔保票據 | 300,000 | - | ||||||
| 麥格理銀行(Macquarie Bank)5800萬美元。設施 | 48,200 | $ | 56,000 | |||||
| 中國太平洋投資集團(SinoPac)1330萬美元。設施 | 11,300 | 12,800 | ||||||
| 歐洲銀行3000萬美元。設施 | 22,200 | - | ||||||
| 債務調整公允價值 | (10,835 | ) | (14,304 | ) | ||||
| 蘇格蘭皇家銀行475.5美元。設施 | - | 433,412 | ||||||
| HSH Nordbank AG-愛琴海波羅的海銀行-比雷埃夫斯銀行382.5美元 百萬美元。設施 | - | 351,759 | ||||||
| 花旗銀行1.14億美元。設施 | - | 63,061 | ||||||
| 瑞士信貸(Credit Suisse)171.8美元。設施 | - | 101,254 | ||||||
| 花旗銀行-歐洲銀行3760萬美元。設施 | - | 17,669 | ||||||
| 俱樂部設施，206.2美元。 | - | 124,427 | ||||||
| Sinosure CEXIM-花旗銀行-荷蘭銀行203.4美元。設施 | - | 20,340 | ||||||
| 花旗銀行123.9美元。設施 | - | 85,280 | ||||||
| 花旗銀行1.2億美元。設施 | - | 93,742 | ||||||
| 應計全面融資計劃退場費 | - | 22,660 | ||||||
| 長期債務總額 | $ | 1,165,490 | $ | 1,368,100 | ||||
| 減去：遞延財務成本，淨額 | (30,420 | ) | (25,093 | ) | ||||
| 減：當前部分 | (96,300 | ) | (155,662 | ) | ||||
| 扣除當期部分和遞延融資成本後的長期債務總額 | $ | 1,038,770 | $ | 1,187,345 | ||||
F-15
丹瑙斯公司
未經審計的簡明合併財務報表附註 (續)
| 8 | 長期債務，淨額 (續) |
2021年4月12日，本公司完成2018年度信貸安排再融資。該公司利用與花旗銀行/NatWest的8.15億美元新融資的收益、與Oriental Fleet簽訂的1.35億美元的新出售和回租協議的收益，以及3億美元高級債券的淨收益 ，為現有融資再融資。花旗銀行/NatWest 8.15億美元的四年期優先擔保信貸安排 從2021年7月12日開始分16個季度償還，2040萬美元，同時到期時還需支付氣球 4.89億美元。信貸安排的利息為倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)外加2.50%的保證金。
本公司於2021年3月18日全額償還Sinosure CEXIM-Citibank-ABN Amro貸款。這些船隻CMA CGM Tanredi，CMA CGM Samson 和CMA CGM Bianca以前由該貸款機構抵押的，連同CMA CGM Melisande和CMA CGM Attila， 於2021年4月12日通過與東方艦隊國際有限公司價值1.35億美元的新售後回租安排進行了再融資 。請參閲附註4“固定資產淨額”。
本公司於2021年2月11日以私募方式發行本金總額為3.0億美元的優先無擔保票據，年利率固定為8.50%，於2028年3月1日到期。在2024年3月1日、2025年3月1日和2026年3月1日或之後的任何時間，公司可以選擇分別贖回全部或部分票據，贖回價格分別相當於贖回本金的104.25%、102.125% 和100%。在2024年3月1日之前，公司可在股票發行結束後90天內，以相當於108.50%的價格贖回債券本金總額的35%。票據利息 從2021年9月1日開始每半年支付一次。900萬美元的債券發行成本在債券有效期內遞延 ，並通過新的有效利息方法確認。高級無擔保票據的淨收益為 至2.944億美元，於2021年2月存入托管賬户，並於2021年4月12日與8.15億美元信貸安排和135美元新出售和回租安排的淨收益 一起用於為本公司2018年的信貸安排再融資 。
2021年7月1日，該公司從雙子座手中收購了一筆與船隻相關的歐洲銀行貸款的未償還本金獅子座的貝麗塔 C和凱瑟琳·C。剩餘的2,310萬美元將分連續13個季度支付，並 在2024年8月之前支付1,350萬美元的氣球付款-另請參閲附註3“收購雙子座船東公司”。
截至2021年9月30日，公司的信貸安排下沒有剩餘的借款可用。截至2021年9月30日和2020年12月31日，本公司遵守了信貸安排協議中包含的 財務契約。
截至2021年9月30日，每個擔保信貸工具均以優先於融資船舶的第一抵押、所有租用運費的一般轉讓、收入和收益、保單轉讓以及出售抵押船舶的任何收益、股票質押和公司擔保收益作為抵押。截至2021年9月30日，公司的56艘船舶 賬面淨值為18.615億美元，以優先抵押作為公司擔保的信貸安排的抵押品 。
F-16
| 8 | 長期債務，淨額(續) |
2021年9月30日之後的長期債務計劃債務 到期日如下(單位：千)：
| 到期付款(按期末) | 本金 還款 | |||
| 2022年9月30日 | $ | 96,300 | ||
| 2023年9月30日 | 91,850 | |||
| 2024年9月30日 | 103,900 | |||
| 2025年9月30日 | 569,125 | |||
| 2026年9月30日 | 15,150 | |||
| 此後 | 300,000 | |||
| 長期債務總額 | $ | 1,176,325 | ||
花旗銀行/NatWest 價值8.15億美元的優先擔保信貸安排要求維持貸款抵押品船隻的最低公平市場價值， 價值覆蓋率為120%，金融契約要求保持以下條件：
(I)最低 流動資金為3,000萬美元；
(Ii)合併債務(減去現金和現金等價物)與合併EBITDA的最高比率為6.5倍；以及
(Iii)合併EBITDA與淨利息支出比率的最低 為2.5倍。
修改了麥格理銀行信貸機構的財務契約，要求維持與花旗銀行/國民銀行8.15億美元優先擔保信貸工具相同的財務契約。
2021年再融資的核算
本公司2018年信貸安排項下與貸款人(花旗銀行和Natwest(蘇格蘭皇家銀行)除外)相關的未償還貸款餘額 、退出費和遞延融資費 已全部償還，並在清償會計下入賬。
花旗銀行和NatWest(蘇格蘭皇家銀行)貸款的現金流現值 與各貸款人債務再融資前原始工具條款下剩餘現金流的現值 並無實質性差異，因此，本公司將債務再融資作為一項修訂計入。與230萬美元再融資相關的法律費用和其他費用記錄在損益表中的債務清償收益項下，1560萬美元的貸款安排費用在貸款期限內遞延 並通過新的有效利息方法確認。截至再融資之日，與花旗銀行和Natwest (蘇格蘭皇家銀行)相關的額外費用總計1,200萬美元，取代了根據2018年信貸安排 到期的現有應計退出費用，並分八個季度支付。截至2021年9月30日，600萬美元的未償還金額列在“其他 流動負債”項下，450萬美元列在“其他長期負債”項下。
與之前的HSH Nordbank AG-愛琴海波羅的海銀行-比雷埃夫斯銀行相關的累計利息 382.5美元。截至2021年4月12日的7,530萬美元的貸款，並已全額再融資，將不再需要任何未來的現金利息支付，因此，在損益表中在債務清償收益項下確認 。與蘇格蘭皇家銀行相關的累計應計利息475.5美元 百萬美元。由花旗銀行/Natwest貸款的NatWest部分再融資的貸款已部分清償，並在修改會計下計入 ，導致累計應計利息收益3560萬美元，而該累計利息將不需要 任何未來的現金利息支付。在支付未來利息時，截至2021年4月12日的剩餘金額3330萬美元將在 原始貸款剩餘期限內繼續在損益表中確認。2021年的再融資導致截至2021年9月30日的損益表中確認的債務清償淨收益總額為1.116億美元。
F-17
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未經審計的簡明合併財務報表附註 (續)
| 9 | 金融 工具 |
本公司的主要財務資產包括現金及現金等價物、應收貿易款項、參股ZIM及其他資產。本公司的本金 金融負債由長期銀行貸款組成。以下是公司風險管理策略的摘要 以及這些策略對公司簡明合併財務報表的影響。
利率 利率風險：利率風險產生於銀行借款。公司密切監控借款利率 以確保借款保持在優惠利率。
信用風險集中 ：可能使本公司面臨高度集中信用風險的金融工具 主要包括現金和貿易應收賬款。本公司將主要由存款組成的臨時現金投資 存放在現有金融機構。公司定期對公司投資戰略中考慮的金融機構的相對信用狀況進行評估。本公司在交易對手不履行義務的情況下面臨信用風險 ，但是，本公司通過在信用評級較高的交易對手之間進行多元化來限制這種風險敞口。公司 很大一部分收入依賴於有限數量的客户。與應收貿易賬款有關的信用風險 通常通過在世界各大班輪公司中挑選客户並將客户分散在多個地理區域來管理。
公允 價值：由於這些工具的到期日較短，所附金融資產和負債綜合資產負債表中反映的賬面價值 (不包括長期銀行貸款和某些其他非流動資產)接近各自的公允價值 。長期浮動利率銀行貸款的公允價值接近記錄值，這通常是由於它們的浮動利率 。可供出售證券的公允價值是根據以下加權組合估計的：(1)基於第三方經紀商報價(非約束性)價格的到期收益率分析 ，(2)活躍市場中類似債券的到期收益率分析，(3)公司債券到期收益率市場數據(如果可用)和(4)證券發行人宣佈的贖回信息(如果適用)。ZIM股權的公允價值根據ZIM普通股在紐約證券交易所的收盤價 計量。由於沒有套期保值策略，本公司面臨可供出售證券的公允價值變動的風險 。
A.利率互換對衝
本公司目前 沒有未完成的利率掉期協議。然而，在過去幾年中，本公司與其貸款人簽訂了利率互換協議 ，以管理其浮息風險敞口。特定借款的某些浮動利率利息與在建船舶相關聯，並作為特定船舶的成本資本化。根據 衍生工具及對衝的會計指引，為對衝該權益的變異性而訂立並符合 條件的現金流對衝已實現損益相關金額於累計其他全面虧損中確認， 重新分類為已建造資產折舊年限內的收益，因為該折舊年限與債務資本化利息成本的攤銷 期間重合。270萬美元重新歸類為截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的收益，代表其在船舶折舊壽命內的攤銷。360萬美元 預計將在未來12個月內重新分類為收益。
B.金融工具的公允價值
本公司將 公允價值確定為在計量日在市場 參與者之間有序交易中出售一項資產或支付轉移一項負債將收到的價格。用於得出公允價值的估值技術中使用的投入根據三級 層次結構進行分類。
第一級：對於公司有能力訪問的相同資產或負債，投入是在活躍市場上未經調整的報價 。這些項目的估值 不需要大量判斷。
第II級：第I級所包括的報價 以外的投入，通過與測量日期的市場數據進行核實而可觀察到的資產或負債。
第三級：不可觀察到的投入。 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司未使用任何第三級投入。
F-18
丹瑙斯公司
未經審計的簡明合併財務報表附註 (續)
| 9 | 金融 工具(續) |
公司金融工具的公允價值估計如下：
| 截至2021年9月30日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||
| 賬面價值 | 公允價值 | 賬面價值 | 公允價值 | |||||||||||||
| (單位：千元) | ||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 93,208 | $ | 93,208 | $ | 65,663 | $ | 65,663 | ||||||||
| 受限現金(3) | $ | 349 | $ | 349 | $ | — | $ | — | ||||||||
| 齊姆筆記 | $ | — | $ | — | $ | 43,559 | $ | 43,559 | ||||||||
| 嗯，注意事項 | $ | 7,196 | $ | 7,196 | $ | 19,328 | $ | 19,328 | ||||||||
| 參股ZIM | $ | 415,078 | $ | 415,078 | $ | 75 | 不適用* | |||||||||
| 長期債務，包括當期債務 | $ | 1,165,490 | $ | 1,165,490 | $ | 1,368,100 | $ | 1,368,100 | ||||||||
*截至2020年12月31日，沒有容易確定的 公允價值。
根據公允價值層次分類的按公允價值經常性計量的金融 工具的估計公允價值如下：2021年9月30日的 ：
| 截至2021年9月30日的公允價值計量 | ||||||||||||||||
| 總計 | (I級) | (二級) | (三級) | |||||||||||||
| (單位：千元) | ||||||||||||||||
| HMM筆記(1) | $ | 7,196 | $ | — | $ | 7,196 | $ | — | ||||||||
| 參股ZIM | $ | 415,078 | $ | 415,078 | $ | — | $ | — | ||||||||
根據公允價值層次分類， 未按公允價值經常性計量的金融工具的估計公允價值如下： 2021年9月30日：
| 截至2021年9月30日的公允價值計量 | ||||||||||||||||
| 總計 | (I級) | (二級) | (三級) | |||||||||||||
| (單位：千元) | ||||||||||||||||
| 長期債務，包括當期債務(2) | $ | 1,165,490 | $ | — | $ | 1,165,490 | $ | — | ||||||||
根據公允價值層次分類的按公允價值經常性計量的金融 工具的估計公允價值如下：2020年12月31日的 ：
| 截至2020年12月31日的公允價值計量 | ||||||||||||||||
| 總計 | (I級) | (二級) | (三級) | |||||||||||||
| (單位：千元) | ||||||||||||||||
| 齊姆筆記(1) | $ | 43,559 | $ | — | $ | 43,559 | $ | — | ||||||||
| HMM筆記(1) | $ | 19,328 | $ | — | $ | 19,328 | $ | — | ||||||||
截至2020年12月31日，未按公允價值經常性計量的金融 工具的估計公允價值(按公允價值等級分類)如下 ：
| 截至2020年12月31日的公允價值計量 | ||||||||||||||||
| 總計 | (I級) | (二級) | (三級) | |||||||||||||
| (單位：千元) | ||||||||||||||||
| 長期債務，包括當期債務(2) | $ | 1,368,100 | $ | — | $ | 1,368,100 | $ | — | ||||||||
| (1) | 公允價值是基於以下各項的加權組合來估計的：(1)基於來自第三方經紀人的報價(非約束性)價格的到期收益率分析 ，(2)活躍市場中類似債券的到期收益率分析 ；(3)公司債券到期收益率的可用市場 數據(如果可用)和(4)(如果適用) 證券發行方宣佈的贖回信息。 |
| (2) | 截至2021年9月30日和2020年12月31日，包括當前部分 在內的長期債務分別為3040萬美元和2510萬美元的遞延融資成本毛。本公司債務的公允價值 是根據目前可獲得的類似合同條款的債務、利率 和剩餘期限估計的，並考慮到其增加的信用風險， 不包括與累計應計利息相關的金額。 | |
| (3) | 公司需要在保留賬户上保留現金，作為與歐洲銀行 3000萬美元相關的預定債務支付的抵押品。設施，截至2021年9月30日以流動資產項下的限制性現金記錄。 |
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| 10 | 承付款 和或有事項 |
除與本公司業務相關的例行訴訟外，本公司未參與任何重大的 法律訴訟或其任何財產為標的的法律訴訟，或 本公司知悉的其他或有事項。此外，公司沒有 任何未履行的承諾。2021年1月20日，公司從韓進海運收到390萬美元，作為共同福利索賠外加利息的部分支付 。截至2021年9月30日，公司對關聯方有義務收購雙子座剩餘的51%股權，金額達8670萬美元-參見附註3“收購雙子座船東公司”。 此外，有關出售和回租安排的回購義務，請參閲附註4“固定資產淨額”。
| 11 | 股東權益 |
在截至2021年9月30日的期間，公司宣佈2021年5月10日普通股每股派息0.50美元，2021年8月2日普通股每股派息0.50美元。根據其股息再投資計劃，該公司支付了總計2060萬美元的現金股息，併發行了88股普通股。
於2020年10月，本公司以3,110萬美元的非公開協商交易回購了4,339,271股本公司普通股，其中包括來自蘇格蘭皇家銀行的2,517,013股和來自斯芬克斯投資公司的1,822,258股。
截至2008年4月18日，董事會和薪酬委員會在薪酬委員會和董事會作出具體決定後，不時批准經理員工持有 股票的獎勵薪酬，以 向本公司普通股經理的某些員工提供免費股票形式的補償方式。 該計劃自2008年12月31日起生效。根據該計劃的條款，經理的員工可以(不時)獲得公司普通股股份，作為對他們在上一期間提供的服務的額外補償。 經理向員工授予的股票總額將僅由公司董事會酌情決定 ，未來 期間作為員工薪酬方案的一部分授予的任何股票將不存在任何合同義務。
2018年9月14日，本公司向本公司高管授予298,774股限制性股票，其中149,386股限制性股票 於2019年12月31日歸屬，149,388股限制性股票定於2021年12月31日歸屬。於2019年5月10日， 本公司向經理的若干員工授予137,944股限制性股票(包括向高管發放的35,714股)， 其中4,168股於2019年被沒收，66,888股於2019年12月31日歸屬。2021年2月12日，公司向高管和董事會成員授予110,000股完全歸屬股份，並於2021年3月16日， 公司向經理的部分員工授予40,000股股份，其中10,000股在授予日全部歸屬，10,000股限制性股份定於2021年12月31日歸屬，其餘20,000股限制性股份定於2022年12月31日歸屬 。2020年，共有714股被沒收，2021年共有2735股被沒收。根據經修訂的本公司2006年股權補償計劃，這些限制性股票必須滿足歸屬條款 。截至2021年9月30日和2020年12月31日，分別發行和發行242,827股和215,562股限制性 股票。
根據本計劃可授予獎勵的普通股股份總數 不得超過100萬股加上2019年8月2日之前授予的未歸屬股份數 。股權獎勵可能由公司薪酬委員會或 董事會根據其修訂並重述的2006年股權薪酬計劃授予。根據本計劃作出的獎勵如已被沒收、取消 或已過期，將不會被視為就前一句話而言授予的獎勵。
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| 11 | 股東權益 (續) |
本公司 還根據其2006年股權薪酬計劃制定了董事股份支付計劃。該計劃的目的是提供一種方式 以公司普通股的形式向公司董事支付全部或部分補償。該計劃 自2008年4月18日起生效。公司董事會的每一位成員都可以參加該計劃。根據該計劃的條款，董事可以選擇以普通股形式獲得全部或部分薪酬。自每年12月31日 之後，本公司將向每位董事交付上一歷年記入其股份支付賬户 的權利所代表的股份數量。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月內，沒有一名董事 選擇以公司股票形式領取薪酬。
| 12 | 租賃安排 |
| 租出 |
截至2021年9月30日，該公司以定期租賃或光船租賃協議的70艘船舶產生了運營收入，剩餘期限 從不到一年到2028年4月不等。根據租船合同協議的條款，大多數租船人可以選擇在合同到期後 延長合同期限，從不到一年到三年不等。本公司在第三方獨立船舶經紀商獲得的 估值的幫助下，確定其船舶在租賃開始日和租賃期結束時的公允價值以進行租賃分類。本公司通過尋求其船隻的多年租賃安排來管理與租船協議到期後的船舶剩餘價值相關的風險 。
截至2021年9月30日，預計將在不可取消定期租賃和光船租賃(歸類為運營租賃)上收到的未來最低 付款包括 以下內容(以千為單位)：
| 2021年剩餘時間 | $ | 181,253 | ||
| 2022 | 774,565 | |||
| 2023 | 567,048 | |||
| 2024 | 351,699 | |||
| 2025 | 139,337 | |||
| 2026年及其後 | 84,084 | |||
| 未來租金合計 | $ | 2,097,986 |
當船舶停租時，一般不會收到Time 租船的租金，包括船舶正常定期維護所需的時間。 在得出未來最低租金時，已扣除對每艘船舶執行定期維護的預計停租時間， 儘管不能保證此估計值將反映未來的實際停租情況。
F-21
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| 13 | 每股收益 |
下表 列出了基本每股收益和稀釋後每股收益的計算方法：
| 截至三個月 | ||||||||
| 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||
| (單位：千) | ||||||||
| 分子： | ||||||||
| 淨收入 | $ | 217,227 | $ | 42,786 | ||||
| 分母(千股數)： | ||||||||
| 基本加權平均已發行普通股 | 20,354 | 24,573 | ||||||
| 稀釋證券的影響： | ||||||||
| 基於股份的薪酬 | 244 | 216 | ||||||
| 稀釋加權平均已發行普通股 | 20,598 | 24,789 | ||||||
| 截至9個月 | ||||||||
| 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||
| (單位：千) | ||||||||
| 分子： | ||||||||
| 淨收入 | $ | 886,844 | $ | 110,371 | ||||
| 分母(千股數)： | ||||||||
| 基本加權平均已發行普通股 | 20,334 | 24,573 | ||||||
| 稀釋證券的影響： | ||||||||
| 基於股份的薪酬 | 237 | 216 | ||||||
| 稀釋加權平均已發行普通股 | 20,571 | 24,789 | ||||||
| 14 | 關聯方交易 |
於截至二零二一年及二零二零年九月三十日止九個月，支付予Danaos Shipping Company Limited(“經理”)的管理費 分別為1,440萬美元及1,310萬美元，並於簡明綜合損益表中於“一般及行政開支”項下列示 。公司已向經理的高級管理人員、董事會成員和某些員工授予限制性股票 。請參閲附註11“股東權益”。
截至2021年和2020年9月30日止九個月，經理獲得的佣金分別為740萬美元和420萬美元，並在簡明綜合損益表的“航運費”項下列示 。2021年新購置船舶合同價格的0.5%佣金為110萬美元，計入截至2021年9月30日期間的船舶成本 。
截至2021年9月30日和2020年12月31日，簡明綜合資產負債表中的“關聯方應付餘額”分別為2,360萬美元和2,040萬美元，代表因船舶運營和其他 費用而預支給管理人的款項。 截至2021年9月30日和2020年12月31日的簡明綜合資產負債表中的餘額分別為2,360萬美元和2,040萬美元。截至2021年9月30日，簡明綜合資產負債表中“欠關聯方”的餘額總計8670萬美元。 這是一筆應付給公司最大股東控制的公司--維拉奇國際有限公司的款項，與收購雙子座51%的股權有關。請參閲附註3“收購雙子座船東公司”。應付維拉奇國際有限公司的款項 不含利息，已於2021年11月1日前全額支付。截至2021年9月30日和2020年12月31日，分別為零和20萬美元的金額應支付給高管，並在簡明綜合資產負債表的“應付帳款 ”項下列示。
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| 15 | 後續事件 |
2021年10月，本公司出售了1,000,000股中興通訊普通股，淨收益為4,430萬美元。
2021年11月8日，該公司宣佈於2021年12月2日向2021年11月19日登記在冊的持有者支付普通股每股0.50美元的股息。
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