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美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格：10-Q


☒	根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告

在截至本季度末的季度內2021年9月30日

或


☐	根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告

在從日本到日本的過渡期內，日本和日本之間的過渡期將不會太長，而不是更短的時間內，也不會有更長的時間。

佣金檔案編號001-12593

ATN International，Inc.

(註冊人的確切姓名載於其章程)


特拉華州(述明或其他司法管轄權公司或組織)	47-0728886(税務局僱主識別號碼)
500卡明斯中心，2450套房貝弗莉, 馬薩諸塞州(主要行政辦公室地址)	01915(郵政編碼)

(978) 619-1300

(註冊人電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)節登記的證券：


每節課的標題	交易代碼	註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元	ATNI	納斯達克股票市場有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ⌧第一位：沒有第二位。◻

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ⌧第一位：沒有第二位。◻

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。


大型加速濾波器 ⌧		加速文件管理器◻

非加速文件服務器◻		規模較小的報告公司。☐
		新興成長型公司：☐

如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。◻

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)：是的。☐ 第一位：沒有第二位。⌧

截至2021年11月9日，註冊人有未完成的15,823,785普通股的股份(面值0.01美元)。

ATN International，Inc.

表格310-Q

截至2021年9月30日的季度


有關前瞻性陳述的警告性聲明		3

第一部分-財務信息		4

項目1	未經審計的簡明合併財務報表	4

	截至2021年9月30日和2020年12月31日的壓縮合並資產負債表	4

	截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表	5

	截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合全面收益(虧損)表	6

	截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合權益報表	7

	截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月簡明現金流量表	9

	未經審計的簡明合併財務報表附註	10

項目2	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析	41-69

項目3	關於市場風險的定量和定性披露	69

項目4	管制和程序	70

第II部分-其他資料		70

項目1	法律程序	70

第1A項	風險因素	70

項目2	未登記的股權證券銷售和收益的使用	71

第5項	其他信息	73

項目6	陳列品	73

簽名		74

認證

關於前瞻性陳述的警告性聲明

這份Form 10-Q季度報告(或“報告”)包含前瞻性陳述，除其他事項外，涉及我們未來的財務業績和經營結果，包括我們對收購阿拉斯加通信公司收益的預期；聯邦支持計劃收入的影響；新型冠狀病毒大流行對我們服務的市場經濟以及我們的業務和運營的影響；對未來收入、營業收入、EBITDA和資本支出的預期；我們關鍵市場的競爭環境、對我們服務的需求和行業趨勢；根據我們的FirstNet協議，我們對建設進度的預期以及這些進度將對我們的財務結果產生的影響；對訴訟的預期；我們的流動性；以及管理層對未來的計劃和戰略。這些前瞻性陳述基於估計、預測、信念和假設，不能保證未來的事件或結果。由於許多因素，實際的未來事件和結果可能與這些陳述中顯示的事件和結果大不相同，這些因素包括：(1)我們業務的總體表現，包括營業利潤率、收入、資本支出，以及我們用户基礎的保留和未來的增長，包括我們專用網絡業務的增長；(2)我們成功地將新收購的阿拉斯加通信業務與我們自己的業務整合起來的能力，並實現成本協同效應和擴張計劃；(3)我們與運營商客户保持有利漫遊和其他安排的能力；(4)我們有效和經濟高效地升級我們的網絡和IT平臺以應對電信業快速而重大的技術變革的能力；(5)政府對我們業務的監管, 這可能會影響我們的FCC和其他電信牌照；(6)我們依賴數量有限的關鍵供應商和供應商及時提供與我們的網絡基礎設施相關的設備和服務；(7)我們的業務面臨的經濟、政治和其他風險和機會，包括大流行導致的風險和機遇；(8)在我們不同的司法管轄區失去或無法招聘技術人員，包括關鍵的管理層成員；(9)我們找到符合公司戰略目標的投資、收購或處置機會的能力；(10)天氣事件和自然災害的發生，以及我們為這些資產確保適當水平保險的能力；(11)競爭加劇；(12)我們的網絡容量和客户服務系統的充足和擴展能力，以支持我們的客户增長；以及(13)我們繼續進入資本和信貸市場的機會。*這些及其他可能導致未來實際事件和結果與上述前瞻性陳述中指出的事件和結果大不相同的其他因素在公司於2021年3月1日提交給美國證券交易委員會的截至2020年12月31日的10-K表格年度報告、2021年8月9日提交給美國證券交易委員會的截至2021年6月30日的10-Q表格季度報告以及我們不時提交給美國證券交易委員會的其他報告中，在1A項“風險因素”項下進行了更全面的闡述除法律規定外，本公司沒有義務也無意更新這些前瞻性表述，以反映可能影響此類前瞻性表述的實際結果、假設變化或其他因素的變化。

在本報告中，“本公司”、“我們”和“ATN”是指ATN國際公司及其子公司。本報告包含屬於ATN及其子公司的財產或由ATN及其子公司授權的商標、服務標記和商號。

除非另有特別説明，否則所指的美元($)指的是美元。

第一部分-財務信息

第(1)項：未經審計的簡明合併財務報表

ATN International，Inc.和子公司

壓縮合並資產負債表

(未經審計)

(單位為千，共享數據除外)


	9月30日--		2011年12月31日
	2021		2020
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	101,268	$	103,925
受限現金		1,096		1,072
短期投資		434		—
應收賬款，扣除信貸損失準備金淨額#美元14.3百萬美元和$12.1分別為百萬美元		70,196		44,152
客户應收賬款		3,430		1,227
庫存、材料和用品		8,254		5,504
預付款和其他流動資產		65,027		49,450
持有待售資產		—		34,735
流動資產總額		249,705		240,065
固定資產：
財產、廠房和設備		1,689,780		1,252,780
減去累計折舊		(773,946)		(716,318)
固定資產淨值		915,834		536,462
電信許可證，網絡		114,766		114,083
商譽		60,690		60,691
無形資產，淨額		53,529		6,995
經營性租賃使用權資產		122,422		63,235
客户應收賬款-長期		33,096		9,614
其他資產		77,342		52,566
總資產	$	1,627,384	$	1,083,711
負債、可贖回的非控制性權益和權益
流動負債：
長期債務的當期部分	$	3,762	$	3,750
客户應收信貸安排的當期部分		3,295		—
應付賬款和應計負債		134,630		96,205
應付股息		2,695		2,703
應計税		9,350		7,501
租賃負債的流動部分		14,256		12,371
預付款和押金		35,022		24,681
持有待售債務		—		717
流動負債總額		203,010		147,928
遞延所得税		21,776		10,675
租賃負債，不包括流動部分		96,031		51,082
其他負債		135,614		50,617
客户應收信貸安排，扣除當期部分		22,486		—
長期債務，不包括本期債務		345,073		69,073
總負債		823,990		329,375
承付款和或有事項(附註14)
可贖回的非控股權益
優先可贖回的非控股權益		49,180		—
共同可贖回非控制性權益		22,640		—
可贖回的非控股權益總額		71,820		—
ATN International，Inc.股東權益：
優先股，$0.01每股面值；10,000,000授權股份，無已發行和未償還		—		—
普通股，$0.01每股面值；50,000,000授權股份；17,476,542和17,383,898分別發行的股票，15,851,336和15,898,477分別發行流通股		172		172
庫存股，按成本價計算；1,625,206和1,485,421分別為股票		(66,004)		(59,456)
額外實收資本		190,824		187,754
留存收益		504,966		516,901
累計其他綜合收益		(666)		278
合計ATN國際公司股東權益		629,292		645,649
非控制性權益		102,282		108,687
總股本		731,574		754,336
總負債、可贖回的非控股權益和權益	$	1,627,384	$	1,083,711

隨附的簡明票據是這些簡明綜合財務報表的組成部分。.

ATN International，Inc.和子公司

簡明合併業務報表

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(未經審計)

(單位為千，每股數據除外)


	截至9月30日的三個月：				截至9月30日的9個月：
	2021		2020		2021		2020
收入：
通信服務	$	155,298	$	108,721	$	378,897	$	322,865
其他		11,462		3,018		36,238		8,878
總收入		166,760		111,739		415,135		331,743
運營費用(不包括折舊和攤銷，除非另有説明):
服務成本		70,732		45,106		168,717		137,545
建築收入成本		5,855		390		27,997		390
銷售、一般和行政		53,360		35,079		131,705		103,633
與交易相關的收費		5,696		31		7,823		147
折舊		28,875		21,157		68,693		64,705
收購所得無形資產攤銷		3,480		423		4,324		1,384
(收益)處置長期資產的損失		(256)		(4)		605		60
總運營費用		167,742		102,182		409,864		307,864
營業收入		(982)		9,557		5,271		23,879
其他收入(費用)
利息收入		42		118		83		427
利息支出		(3,438)		(1,361)		(5,723)		(4,091)
其他收入(費用)		(385)		(2,031)		1,923		(4,341)
其他收入(費用)，淨額		(3,781)		(3,274)		(3,717)		(8,005)
所得税前收入(虧損)		(4,763)		6,283		1,554		15,874
所得税撥備(福利)		(288)		92		(1,535)		(1,057)
淨收益(虧損)		(4,475)		6,191		3,089		16,931
(淨收入)可歸因於非控股權益的虧損，扣除税費(收益)$(1.2)百萬，$0.2百萬，$(0.8)百萬元，及$0.8分別為百萬美元。		1,856		(3,530)		(986)		(10,538)
可歸因於ATN國際公司的淨收益(虧損)股東	$	(2,619)	$	2,661	$	2,103	$	6,393
可歸因於ATN International，Inc.的每股加權平均淨收益(虧損)。股東：
基本信息	$	(0.22)	$	0.17	$	0.08	$	0.40
稀釋	$	(0.22)	$	0.17	$	0.08	$	0.40
加權平均已發行普通股：
基本信息		15,860		15,962		15,891		15,946
稀釋		15,860		16,011		15,901		15,990
適用於普通股的每股股息	$	0.17	$	0.17	$	0.51	$	0.51

隨附的簡明票據是這些簡明合併財務報表的組成部分。

ATN International，Inc.和子公司

簡明綜合全面收益表(虧損)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月

(未經審計)

(單位：千)



	截至三個月 9月30日--				截至9個月 9月30日--
	2021		2020		2021		2020
淨收益(虧損)	$	(4,475)	$	6,191	$	3,089	$	16,931
其他全面收益(虧損)：
外幣折算調整		(604)		1,521		(1,014)		(1,113)
衍生工具未實現損益		10		35		70		(143)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額		(594)		1,556		(944)		(1,256)
綜合收益(虧損)		(5,069)		7,747		2,145		15,675
減去：可歸因於非控股權益的綜合收益(虧損)		1,856		(3,530)		(986)		(10,538)
可歸因於ATN國際公司的全面收益(虧損)。	$	(3,213)	$	4,217	$	1,159	$	5,137

隨附的簡明票據是這些簡明合併財務報表的組成部分。.

ATN International，Inc.和子公司

簡明合併權益表

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月

(未經審計)

(單位為千，每股數據除外)


	可贖回的非控股權益總額						總股本
		可贖回的		可贖回的		總計				財務處		其他內容				可贖回的		其他		ATNI		非-
		擇優		普普通通		可贖回的		普普通通		股票，		已繳入		留用		普普通通		全面		股東的		控管		總計
		單位		單位		非控制性權益		庫存		按成本計算		資本		收益		單位		收入/(虧損)		權益		利益		權益
平衡，2021年6月30日	$	—	$	—	$	—	$	172	$	(63,388)	$	189,006	$	516,208	$	—	$	(72)	$	641,926	$	99,260	$	741,186
發行48,334首選單位		48,334		—		48,334		—		—		—		—		—		—		—		—		—
發行23,199公共單位		—		22,640		22,640		—		—		—		—		—		—		—		—		—
購買58,378普通股股份		—		—		—		—		(2,616)		—		—		—		—		(2,616)		—		(2,616)
基於股票的薪酬		—		—		—		—		—		1,435		—		—		—		1,435		99		1,534
股票期權的行使		—		—		—		—		—		383		—		—		—		383		—		383
被收購實體中的非控制性權益		—		—		—		—		—		—		—		—		—		—		470		470
普通股宣佈的股息($0.17每股普通股)		—		—		—		—		—		—		(2,694)		—		—		(2,694)		(335)		(3,029)
可贖回優先股的應計股息		846		—		846		—		—		—		(846)		—		—		(846)		—		(846)
回購非控制性權益		—		—		—		—		—		—		—		—		—		—		(439)		(439)
被視為可分紅贖回的普通單位		—		5,083		5,083		—		—		—		(5,083)		5,083		—		—		—		—
綜合收益：
淨收益(虧損)		—		(5,083)		(5,083)		—		—		—		(2,619)		(5,083)		—		(7,702)		3,227		(4,475)
其他綜合收益(虧損)		—		—		—		—		—		—		—		—		(594)		(594)		—		(594)
綜合收益(虧損)總額		—		—		—		—		—		—		(2,619)		(5,083)		(594)		(8,296)		3,227		(5,069)
平衡，2021年9月30日	$	49,180	$	22,640	$	71,820	$	172	$	(66,004)	$	190,824	$	504,966	$	—	$	(666)	$	629,292	$	102,282	$	731,574

平衡，2020年6月30日	$	—	$	—	$	—	$	172	$	(55,316)	$	189,785	$	540,183	$	—	$	(6,094)	$	668,730	$	128,913	$	797,643
購買80,754普通股股份		—		—		—		—		(4,140)		—		—		—		—		(4,140)		—		(4,140)
基於股票的薪酬		—		—		—		—		—		1,793		—		—		—		1,793		94		1,887
普通股宣佈的股息($0.17每股普通股)		—		—		—		—		—		—		(2,725)		—		—		(2,725)		(962)		(3,687)
回購非控制性權益		—		—		—		—		—		—		—		—		—		—		(4,852)		(4,852)
綜合收益：
淨收入		—		—		—		—		—		—		2,661		—		—		2,661		3,530		6,191
其他綜合收益		—		—		—		—		—		—		—		—		1,556		1,556		—		1,556
綜合收益總額		—		—		—		—		—		—		2,661		—		1,556		4,217		3,530		7,747
平衡，2020年9月30日	$	—	$	—	$	—	$	172	$	(59,456)	$	191,578	$	540,119	$	—	$	(4,538)	$	667,875	$	126,723	$	794,598

隨附的簡明票據是這些簡明綜合財務報表的組成部分。.

ATN International，Inc.和子公司

簡明合併權益表

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月

(未經審計)

(單位為千，每股數據除外)


	可贖回的非控股權益總額						總股本
		可贖回的		可贖回的		總計				財務處		其他內容				可贖回的		其他		ATNI		非-
		擇優		普普通通		可贖回的		普普通通		股票，		已繳入		留用		普普通通		全面		股東的		控管		總計
		單位		單位		非控制性權益		庫存		按成本計算		資本		收益		單位		收入/(虧損)		權益		利益		權益
平衡，2020年12月31日	$	—	$	—	$	—	$	172	$	(59,456)	$	187,754	$	516,901	$	—	$	278	$	645,649	$	108,687	$	754,336
發行48,334首選單位		48,334		—		48,334		—		—		—		—		—		—		—		—		—
發行23,199公共單位		—		22,640		22,640		—		—		—		—		—		—		—		—		—
購買139,784普通股股份		—		—		—		—		(6,548)		—		—		—		—		(6,548)		—		(6,548)
基於股票的薪酬		—		—		—		—		—		4,874		—		—		—		4,874		125		4,999
股票期權的行使		—		—		—		—		—		383		—		—		—		383		—		383
收購股權中的非控股權益		—		—		—		—		—		—		—		—		—		—		544		544
普通股宣佈的股息($0.51每股普通股)		—		—		—		—		—		—		(8,109)		—		—		(8,109)		(2,823)		(10,932)
可贖回優先股的應計股息		846		—		846		—		—		—		(846)		—		—		(846)		—		(846)
少數股東對合並關聯公司的投資		—		—		—		—		—		—		—		—		—		—		329		329
回購非控制性權益		—		—		—		—		—		(2,187)		—		—		—		(2,187)		(10,649)		(12,836)
被視為可分紅贖回的普通單位		—		5,083		5,083		—		—		—		(5,083)		5,083		—		—		—		—
綜合收益：
淨收益(虧損)		—		(5,083)		(5,083)		—		—		—		2,103		(5,083)		—		(2,980)		6,069		3,089
其他綜合收益(虧損)		—		—		—		—		—		—		—		—		(944)		(944)		—		(944)
綜合收益總額		—		—		—		—		—		—		2,103		(5,083)		—		(3,924)		6,069		2,145
餘額，2021年9月30日	$	49,180	$	22,640	$	71,820	$	172	$	(66,004)	$	190,824	$	504,966	$	—	$	(666)	$	629,292	$	102,282	$	731,574

平衡，2019年12月31日	$	—	$	—	$	—	$	172	$	(51,129)	$	188,471	$	541,890	$	—	$	(3,282)	$	676,122	$	129,961	$	806,083
購買161,500普通股股份		—		—		—		—		(8,327)		—		—		—		—		(8,327)		—		(8,327)
基於股票的薪酬		—		—		—		—		—		4,419		—		—		—		4,419		189		4,608
普通股宣佈的股息($0.51每股普通股)		—		—		—		—		—		—		(8,164)		—		—		(8,164)		(6,514)		(14,678)
回購非控制性權益		—		—		—		—		—		(1,312)		—		—		—		(1,312)		(7,451)		(8,763)
綜合收益：
淨收入		—		—		—		—		—		—		6,393		—		—		6,393		10,538		16,931
其他綜合收益(虧損)		—		—		—		—		—		—		—		—		(1,256)		(1,256)		—		(1,256)
綜合收益總額		—		—		—		—		—		—		6,393		—		(1,256)		5,137		10,538		15,675
平衡，2020年9月30日	$	—	$	—	$	—	$	172	$	(59,456)	$	191,578	$	540,119	$	—	$	(4,538)	$	667,875	$	126,723	$	794,598

隨附的簡明票據是這些簡明綜合財務報表的組成部分。.

ATN International，Inc.和子公司

簡明合併現金流量表

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月

(未經審計)

(單位：千)


	截至9月30日的9個月，
	2021		2020
經營活動的現金流：
淨收入	$	3,089	$	16,931
將淨收入與經營活動提供的淨現金流量進行調整：
折舊		68,693		64,705
收購無形資產的攤銷		4,324		1,384
壞賬撥備		3,303		4,452
債務貼現和債務發行成本攤銷		767		395
基於股票的薪酬		5,116		4,608
遞延所得税		(5,939)		(6,078)
股權投資(收益)虧損		(647)		3,360
長期資產處置損失		605		60
外幣未實現(收益)損失		(81)		449
營業資產和負債的變化，不包括收購和處置的影響：
應收賬款		152		(12,189)
客户應收賬款		(25,684)		—
材料和用品、預付款和其他流動資產		(4,689)		(14,849)
預繳所得税		66		2,038
應付帳款和應計負債、預付款和存款以及其他流動負債		341		7,382
應計税		(2,172)		(1,418)
其他資產		429		1,057
其他負債		43		(696)
經營活動提供的淨現金		47,716		71,591
投資活動的現金流：
資本支出		(62,222)		(48,792)
可報銷資本支出		(8,700)		(1,870)
接受政府撥款		7,094		—
業務剝離，扣除轉移現金後的淨額$0.9百萬		18,597		—
收購業務淨額為$11.9獲得百萬美元的現金		(340,152)		—
購買無形資產，包括保證金		—		(20,396)
戰略投資收益		—		11,969
購買戰略投資		(6,399)		(2,768)
購買短期投資		—		(116)
用於投資活動的淨現金		(391,782)		(61,973)
融資活動的現金流：
普通股支付的股息		(8,118)		(8,166)
對非控股權益的分配		(4,823)		(6,503)
支付發債成本		(6,568)		(1,096)
定期貸款本金償還和信貸安排		(13,826)		(2,814)
信貸工具借款		295,000		—
購買普通股--以股票為基礎的補償		(1,713)		(1,733)
購買普通股股份回購計劃		(4,836)		(6,589)
行使股票期權所得收益		383		—
可贖回的非控股權益出資		71,533		—
回購非控股權益		(13,139)		(8,763)
客户應收信貸融資收益		27,540		—
持續經營融資活動提供(使用)的現金淨額		341,433		(35,664)
外幣匯率對現金及現金等價物的影響		—		(87)
現金、現金等價物和限制性現金的淨變化		(2,633)		(26,133)
期初現金總額、現金等價物和限制性現金		104,997		162,358
現金總額、現金等價物和受限現金，期末	$	102,364	$	136,225
應付賬款和應計費用中包括的財產、廠房和設備的購置	$	17,973	$	15,097

隨附的簡明票據是這些簡明合併財務報表的組成部分。

ATN International，Inc.和子公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

1.組織和業務運營

該公司致力於成為向偏遠和服務不足的市場運營和投資連接服務的領先平臺。*該公司的運營子公司在美國、百慕大和加勒比海地區提供基於關鍵基礎設施的解決方案和通信服務。在控股公司層面，公司監督其子公司、附屬公司、新投資和股東內部和向其分配資本的情況。該公司還開發了重要的運營專門知識和資源，用於增強其個別運營子公司的能力。在過去的十年中，該公司建立了一個資源和專業知識平臺，以支持其運營子公司，並以比運營子公司通常可獲得的更大的規模經濟和專業知識來提高它們的服務質量。

該公司積極評估國內和國際的潛在收購、投資機會和其他戰略交易，並總體上尋找那些它認為有可能在較長時間內產生穩定的超額現金流的交易。該公司利用其運營子公司的運營和處置所產生的現金，對其現有業務進行再投資，對其他業務進行戰略投資，並將現金返還給其投資者。該公司還向其運營的子公司提供管理、技術、財務、監管和營銷服務，通常收取按其收入的百分比計算的管理費，這筆管理費在合併中被取消。欲瞭解有關公司財務部門的更多信息以及營業收入和資產的地理位置信息，請參閲本報告中包含的未經審計的簡明綜合財務報表的附註13。

自2021年9月30日起，該公司向其客户提供以下類型的服務：

●

移動通信服務。該公司通過其無線網絡向其企業和消費者用户提供移動電信服務和設備(“移動性”)。在某些市場，移動服務還包括為企業客户和市政當局提供的專用網絡服務。

●

固定電信服務。該公司向其所有市場的企業和消費者用户提供固定數據寬帶、互聯網和語音電信服務(“固定”)。對於一些市場，固定服務還包括視頻服務和某些政府計劃下的支持。

●

運營商電信服務。該公司向其他電信供應商提供服務(“運營商服務”)，例如批發漫遊、租賃塔樓和運輸設施等關鍵網絡基礎設施、站點維護和國際長途服務。

●

託管服務。他説：該公司向其商業和消費者客户提供信息技術服務(“管理服務”)，如網絡、應用、基礎設施和託管服務。

截至2021年9月30日，該公司已確定三我們的業務部門可以管理和審查其運營情況，並便於投資者展示我們的業績。這些三運營部門如下所示：

●

國際電信。他説：在公司的國際市場，公司向百慕大、開曼羣島、圭亞那和美屬維爾京羣島的客户提供固定服務、移動服務、運營商服務和管理服務。該公司還在百慕大、開曼羣島和美屬維爾京羣島提供固定視頻服務。

●

全美電信。他説：在美國，該公司向阿拉斯加和美國西部的企業和消費者客户提供固定服務、運營商服務和託管服務，還向消費者提供移動和專用網絡服務。

●

可再生能源。在印度，該公司向商業和工業客户提供分佈式發電太陽能發電，直至2021年1月27日。看見國際太陽能業務的處置瞭解更多細節。

下表彙總了公司主要子公司的經營活動、報告收入的部門以及截至2021年9月30日的三個月中所服務的市場：


細分市場	服務	市場	商號
國際電信	移動性	百慕大、圭亞那、美屬維爾京羣島	一，GTT+，萬歲
	固定	百慕大、開曼羣島、圭亞那、美屬維爾京羣島	一，邏輯，GTT+，Viya
	運營商服務	百慕大、圭亞那、美屬維爾京羣島	一，GTT+，萬歲
	託管服務	百慕大、開曼羣島、美屬維爾京羣島、圭亞那	Fierens、One、Logic、GTT+、Viya
美國電信	移動性	美國(農村市場)	Choice，Choice NTUA Wireless，Geoverse
	固定	美國	阿拉斯加通信，Commnet，Choice，Choice NTUA Wireless，Deploycom
	運營商服務	美國	阿拉斯加通信、Commnet、Essitel
	託管服務	美國	阿拉斯加通信，選擇
可再生能源(1)	太陽能	印度	充滿活力的能量

(1)

看見國際太陽能業務的處置 瞭解更多細節。

欲瞭解有關公司財務部門的更多信息以及營業收入和資產的地理位置信息，請參閲本報告中包含的未經審計的簡明綜合財務報表的附註13。

收購阿拉斯加通信公司

2021年7月22日，本公司完成了對上市公司阿拉斯加通信系統集團公司(以下簡稱阿拉斯加通信)的收購，收購價格約為$339.5百萬現金，扣除獲得的現金後，(“阿拉斯加交易”)。阿拉斯加通信公司利用其全州和州際電信網絡向阿拉斯加州及其他地區的客户提供寬帶電信和管理信息技術服務。該公司完成了阿拉斯加的交易，以進入一個與其現有業務具有類似特徵的新市場。

在阿拉斯加的交易中，該公司與由Freedom 3 Capital，LLC管理的附屬公司和投資基金以及其他機構投資者(統稱為“Freedom 3 Investors”)簽訂了一項協議。Freedom 3的投資者貢獻了大約$71.5與阿拉斯加的交易(“自由3投資”)相關的100萬美元。Freedom 3投資包括公司子公司的可贖回普通股和優先股票據，該子公司持有阿拉斯加通信公司的所有權。該公司將把Freedom 3投資的帳目記為可贖回的非控股權益在其合併財務報表中由於股權工具的可贖回性質。公司還簽訂了融資交易提款$220100萬美元用於新的信貸安排，以完成阿拉斯加的交易。作為阿拉斯加交易的結果，該公司擁有大約52%該公司擁有阿拉斯加通信公司的普通股，並控制其運營和管理。公司招致$8.1百萬美元的交易成本，包括$0.82020年，連同阿拉斯加的交易，將達到100萬美元。從2021年7月22日開始，阿拉斯加交易的結果將包括在該公司的美國電信部門。

新冠肺炎

該公司正在繼續監測和評估持續的新冠肺炎疫情對其商業運營、員工及其家屬、銷售隊伍和客户的安全以及2021年收入的任何潛在影響。

簡明綜合財務報表的編制要求本公司作出可能影響資產、負債、權益、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計、判斷和假設。在持續的基礎上，該公司評估估計、判斷和方法。該公司評估了某些會計事項和估計，通常需要將預測的財務信息與其合理掌握的信息和估計以及截至2021年9月30日和本報告之日新冠肺炎的未知未來影響結合起來考慮。評估的會計事項包括但不限於信貸損失撥備、商譽及其他長期資產的賬面價值、金融資產、税務資產估值免税額及收入確認。

該公司的評估沒有表明截至2021年9月30日的三個月和九個月的合併財務報表受到重大不利影響。然而，未來對新冠肺炎2021年剩餘時間影響的評估，以及其他因素，包括可能恢復某些新冠肺炎旅行相關和呆在家裏的限制，可能會對公司未來報告期的合併財務報表造成重大不利影響。例如，由於新冠肺炎的限制，該公司在為用户採購網絡或零售設備(如手機)方面可能會遇到困難。除了政府可能發佈的旅行限制外，該公司目前無法評估新冠肺炎可能會如何影響訂户的服務採購行為，或者在可預見的未來該行為將如何影響收入。

2.陳述依據

隨附的簡明綜合財務報表由本公司根據本規則編制。以及美國證券交易委員會(以下簡稱“美國證券交易委員會”)的相關規定。本文中包含的財務信息未經審計；然而，本公司相信，該等信息和本文中披露的信息足以使所提供的信息不具誤導性，並反映公平陳述本公司所述期間的財務狀況和經營業績所需的所有調整(僅包括正常經常性調整)。年終簡明資產負債表數據來自經審計的財務報表，但不包括美利堅合眾國普遍接受的會計原則要求的所有披露。中期業績可能不代表全年業績。閲讀這些簡明合併財務報表及相關附註時，應結合公司於2021年3月1日提交給美國證券交易委員會的截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K。

簡明合併財務報表包括本公司的帳目、本公司持有控股權的子公司以及按照下列規定合併的若干實體的帳目

財務會計準則委員會(“FASB”)關於可變利益實體合併的權威指導，因為已確定本公司是這些實體的主要受益者。

收入的呈報

從2020年1月1日起，該公司改變了在簡明綜合經營報表和選定部門財務信息表中的收入列報方式。這一變化旨在更好地使公司的財務業績與管理層和行業競爭對手的觀點保持一致，並促進與投資界進行更具建設性的對話。

具體地説，以前披露的無線和有線收入類別在該公司的部門信息中表示為移動、固定和運營商服務收入，幷包括在其運營報表中的通信服務收入中。管理服務收入以前是有線收入的一個組成部分，現在與公司可再生能源業務的收入一起包括在其他收入中。建築收入也包括在其他收入中。

營業費用列報

自2021年1月1日起，該公司改變了簡明綜合運營報表中運營費用的列報方式，將之前披露的終止費和接入費與工程和運營合併為新的服務成本。此外，以前披露的銷售、營銷和客户服務費用現在與以前披露的一般和行政費用合併在新表示的銷售、一般和管理費用中。列報方式的改變是為了更好地使公司的業績與行業標準保持一致。建築服務成本繼續單獨列報，所有折舊和攤銷繼續單獨列示。

近期會計公告

2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13年度的《金融工具--信貸損失(專題326)：金融工具信用損失的計量》(ASU 2016-13)。ASU 2016-13年度要求實體使用新的前瞻性預期損失模型來估算信貸損失。它還要求額外披露與貿易和其他應收賬款的信用質量有關的信息，包括與管理層估計的信貸額度有關的信息。該公司在其2020年1月1日的生效日期採用了修改後的追溯方法，採用了ASU 2016-13年度。請參閲本報告簡明合併財務報表附註3。

2019年12月18日，FASB發佈了新的指導意見，簡化了所得税的會計處理。修正案包括取消ASC 740一般原則的某些例外情況，即所得税。該公司於2021年採用前瞻性方法採納了這一指導意見。採用這一指導方針並未對公司的綜合財務報表產生實質性影響，但未來的影響將取決於未來事件和情況的程度。

2021年10月，FASB發佈了ASU 2021-08，企業合併(主題805)：從與客户的合同中會計合同資產和合同負債，這要求實體應用主題606來確認和計量企業合併中的合同資產和合同負債。ASU 2021-08在2022年12月15日之後的財年有效，允許提前採用。我們目前正在評估採用這一新會計準則將對我們的合併財務報表產生的影響。

3.收入確認和應收賬款

合同資產負債

該公司在其資產負債表上確認合同資產和負債。合同資產代表未開單金額，通常由具有多年服務期和促銷折扣的消費者移動合同產生。在這些合同中，確認的收入超過了向客户開出的賬單金額。的當前部分

合同資產計入預付款和其他流動資產，非流動部分計入公司資產負債表的其他資產。

合同負債包括超過確認收入的預付款和賬單。後付費客户的移動性和固定收入通常是收費的。一個月提前支付，並在此期間確認向客户提供了相應的服務。如果在報告日期前沒有提供服務，則該金額被確認為合同負債。銷售給客户的預付費服務(包括移動服務)在服務開始前記為遞延收入。合同負債記錄在公司資產負債表的預付款和存款中。

2019年7月，本公司與AT&T Mobility，LLC簽訂了網絡建設和維護協議(“AT&T”)，隨後於2020年8月和2021年5月簽訂了修訂協議(“FirstNet協議”)。根據FirstNet協議，該公司正在公司目前在美國西部的運營區域內或附近建設AT&T的FirstNet網絡的一部分(“FirstNet交易”)。FirstNet交易包括建築和服務履行義務。公司根據合同中每項履約義務的相對獨立售價，將FirstNet協議的交易價格分配給每項履約義務。獨立售價是公司在類似情況下與類似客户進行單獨交易時對商品或服務收取的估計價格。本協議項下應收賬款的當期部分記入客户應收賬款，長期部分記入公司資產負債表的長期應收賬款。

該公司有一些運營商服務漫遊協議，其中包含現成的履約義務，管理層根據獨立的銷售價格將交易值分配給履約義務。獨立售價是在類似情況下，公司對類似客户提供的商品或服務收取的估計價格。管理層確定績效義務是使服務持續可用的義務，並將在服務期內平均確認收入。

合同資產和負債由以下部分組成(金額以千計)


	2021年9月30日		2020年12月31日			$CHANGE	%變化
合同資產-當前	$	4,032	$	2,478	$	1,554	63	%
合同資產-非流動		751		910		(159)	(17)	%
合同責任--當前		(19,215)		(18,544)		(671)	(4)	%
合同責任--非流動負債		(2,125)		(2,193)		68	3	%
合同淨負債	$	(16,557)	$	(17,349)	$	792	5	%

合同資產-流動包括在預付款和其他流動資產中，合同資產-非流動包括在公司資產負債表的其他資產中。合同負債-流動包括在預付款和存款中，合同負債-非流動包括在公司資產負債表的其他負債中。該公司合同負債淨額的減少是由於客户預付款、合同賬單和FirstNet交易的時間安排所致。在截至2021年9月30日的9個月中，該公司確認的收入為20.5與2020年12月31日的合同責任和攤銷美元相關的百萬美元1.92020年12月31日合同資產中的100萬美元轉化為收入。“公司”就是這麼做的。不是在截至2021年9月30日的9個月裏，我不確認任何與前幾個季度已履行或部分履行的績效義務相關的收入。

合同採購成本

2021年9月30日的資產負債表包括當前合同採購成本$2.2預付款和其他流動資產以及長期合同購置成本為100萬美元7.7百萬美元的其他資產。在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，公司攤銷了$1.4百萬美元和$2.6分別為百萬美元的合同採購成本。在截至2020年9月30日的三個月和九個月內，公司攤銷了$0.5百萬美元和$1.5分別為百萬美元的合同採購成本。

剩餘履約義務

剩餘履約義務是指分配給某些多年期移動合同未履行履約義務的交易價，這些合同包括促銷折扣、託管服務合同以及公司的運營商服務建設和服務合同。分配給未履行履約義務的交易價格為#美元。291百萬美元和$2992021年9月30日和2020年12月31日分別為100萬。該公司預計將滿足大約60%的剩餘履約義務，並將交易價格確認為以下範圍內的收入24個月剩下的部分在此之後。

該公司有某些移動、固定和運營商服務合同，其中交易價格分配給剩餘的履約義務。然而，本公司在其披露中遺漏了這些合同，方法是應用開票權一年及以下，且完全未履行履行義務的實際權宜之計。

解聚

本公司的收入在附註13中根據對財務報表以外的披露的評估、首席運營決策者為評估運營部門的財務業績而定期審查的信息以及用於業績評估和資源分配的其他信息按分類列報。這包括通信服務收入和其他收入。通信服務收入進一步細分為企業和消費者移動性、企業和消費者固定服務、運營商服務和其他服務。其他收入進一步細分為可再生能源、管理服務和建築收入。這種收入分類描述了收入和現金流的性質、數量、時間和不確定性如何受到經濟因素的影響。

應收賬款

本公司於2020年1月1日採用ASU 2016-13。該準則要求某些金融資產按攤銷成本計量，以反映預計在資產壽命內發生的估計信貸損失。對信貸損失的估計是基於所有相關信息，包括歷史信息、當前狀況以及影響金額可收集性的合理和可支持的預測。該公司採用了修改後的追溯方法，採用了ASU 2016-13，然而，不是收養對留存收益的影響。

該標準影響了該公司對應收貿易賬款信用損失的計算。從歷史上看，該公司在最初的收入交易之後記錄了信貸損失。採用ASU 2016-13年後，公司將根據現有信息(包括歷史經驗和管理層對未來狀況的預期)，在收入交易中記錄未來信貸損失的估計。這些估計將在獲得更多信息後更新。本公司的應收賬款壞賬準備是基於管理層對具有類似風險特徵的資產集合的可收回性的評估。採用這一標準對公司的經營業績沒有重大影響。

截至2021年9月30日，公司的應收賬款總額為$121.0100萬美元，信貸損失準備金為#美元。14.3百萬美元。FirstNet協議項下的應收賬款總額為#美元。36.5其中百萬美元3.4百萬美元是當期的，$33.1百萬美元是長期的。截至2020年12月31日，公司的應收賬款總額為$67.11000萬美元，信貸損失準備金為#美元。12.12000萬。FirstNet協議項下的應收賬款總額為#美元。10.8其中百萬美元1.2百萬美元是當期的，$9.6百萬美元是長期的。該公司通過使用根據未來業績預期進行適當調整的歷史經營數據來監控應收賬款。信貸損失撥備的活動情況如下：


	截至2021年9月30日的9個月		截至2020年9月30日的9個月

期初餘額	$	12,121	$	12,724
本期預期損失準備金		3,303		4,452
從免税額中扣除的沖銷		(1,422)		(5,434)
已收集的追討款項		320		466
期末餘額	$	14,322	$	12,208

4.租契

該公司擁有塔樓、土地、公司辦公室、零售設施和數據傳輸能力的運營和融資租賃。這個租賃條款一般在3和10年，其中一些包括附加續訂選項。

補充租賃信息

租賃費用的構成如下(以千計)：



	截至2021年9月30日的三個月		截至2020年9月30日的三個月		截至2021年9月30日的9個月		截至2020年9月30日的9個月
運營租賃成本：
經營租賃成本	$	5,921	$	4,152	$	14,395	$	12,228
短期租賃成本		661		769		1,798		2,040
可變租賃成本		633		692		2,713		3,034
經營租賃總成本	$	7,215	$	5,613	$	18,906	$	17,302

融資租賃成本：
使用權資產攤銷	$	618	$	534	$	1,807	$	1,628
可變成本		194		198		586		655
融資租賃總成本	$	812	$	732	$	2,393	$	2,283

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月期間，公司支付了$12.7百萬美元和$9.1分別用於經營租賃負債。截至2021年9月30日及2020年9月30日止九個月內，本公司錄得$9.4百萬美元和$5.7分別從ROU資產中產生的經營租賃負債為100萬歐元。

在2021年9月30日，融資租賃的成本為$29.5百萬美元，累計攤銷$11.4100萬美元包括在房地產、廠房和設備中。在截至2021年9月30日的9個月內，公司支付了$1.2百萬美元的融資租賃負債，並記錄了#美元2.3百萬美元的額外融資租賃負債。截至2021年9月30日，融資租賃的租賃負債為#美元。5.1百萬美元，其中$0.6當時有一百萬美元。截至2020年12月31日，融資租賃的成本為$25.4百萬美元，累計攤銷$9.5100萬美元包括在房地產、廠房和設備中。

截至2021年9月30日和2020年12月31日的加權平均剩餘租賃期限和折扣率如下表所示：


	2021年9月30日		2020年12月31日
加權平均剩餘租期
經營租約		11.5年份		5.9年份
融資租賃		10.5年份		10.9年份

加權平均貼現率
經營租約		5.4%		5.0%
融資租賃		7.1%		3.3%

截至2021年9月30日的租賃負債到期日如下(以千為單位)：


	經營租約		融資租賃
2021年(不包括截至2021年9月30日的九個月)	$	4,227	$	263
2022		20,976		945
2023		17,686		954
2024		16,402		845
2025		13,422		721
此後		73,831		3,630
租賃付款總額		146,544		7,358
扣除的利息		(41,332)		(2,283)
總計	$	105,212	$	5,075

截至2020年12月31日的租賃負債到期日如下(以千為單位)：


	經營租約		融資租賃
2021	$	14,877	$	334
2022		14,202		333
2023		11,799		333
2024		10,633		211
2025		7,816		—
此後		13,094		—
租賃付款總額		72,421		1,211
扣除的利息		(10,097)		(82)
總計	$	62,324	$	1,129

截至2021年9月30日，本公司並無任何尚未開始的重大營運或融資租賃。

5.預算的使用

按照美國普遍接受的會計原則編制財務報表，要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內收入和費用的報告金額。最重要的估計涉及信貸損失準備、公司固定和有限年限無形資產的使用年限、收購資產和企業合併中承擔的負債的收購價分配、無限期無形資產的公允價值、商譽、

評估資產減值、收入減值和所得税減值。實際結果可能與這些估計大不相同。關於新冠肺炎對使用這些估計的影響的討論，請參閲本報告中包含的未經審計的簡明合併財務報表的附註1。

6.收購和處置

美國電信

收購阿拉斯加通信公司

於2021年7月22日(“截止日期”)，本公司根據合併協議條款完成對阿拉斯加通信的收購，據此阿拉斯加通信成為本公司的合併子公司。合併完成後，阿拉斯加通信公司的每股普通股被轉換為獲得$3.40每股現金，總價值為$353.3應付現金及代價百萬元(“合併代價”)。轉讓的對價包括$339.5百萬現金，扣除$11.9收購的百萬美元現金和限制性現金以及1.9百萬美元的累計對價。現金對價用於購買#美元。186.8阿拉斯加通信公司百萬股權和償還美元164.6阿拉斯加通信公司現有債務中的100萬美元。

該公司用手頭的現金、債務和Freedom 3投資者的貢獻為此次收購提供資金。公司通過多筆融資交易淨借款#美元。283百萬美元。在截止日期，貸款人提前合併(A)項下的全部$210阿拉斯加定期貸款(定義如下)在一次借款中的總金額為百萬美元，以及(B)$10阿拉斯加循環基金的100萬美元(定義見下文)。該公司產生了$6.6百萬美元的債務發行和債務貼現成本。此外，為了為合併對價提供部分資金，該公司抽出了一筆淨額$63.0根據2019年CoBank信貸安排(定義見下文)，其循環信貸安排下的循環信貸安排下的100萬美元。最後，Freedom 3的投資者貢獻了$71.5與合併相關的百萬美元。該公司在其合併財務報表中將Freedom 3投資計入可贖回的非控股權益。可贖回的非控制性權益包括$22.6百萬個可贖回的普通單位和$48.3百萬可贖回優先股。普通單位包含看跌期權，允許持有者以當時的公平市價將普通單位出售給公司的一家子公司。看跌期權始於阿拉斯加通信業務未來首次公開募股(IPO)或2028年7月的較早者。共同單位的公允價值保持在#美元。22.62021年9月30日的百萬美元，與2021年7月22日的價值持平。可贖回優先股帶有9%的優先股息是季度複合股息。優先股包含看跌期權，允許持有人以未支付的發行價加上未支付的股息將優先股出售給公司的一家子公司。看跌期權始於阿拉斯加通信業務未來首次公開募股(IPO)或2028年7月的較早者。最後，該公司在阿拉斯加通信業務中發佈了認股權證，允許持有者額外購買3以固定價格出售普通單位的%。認股權證的價值為$。0.62021年9月30日為100萬，與2021年7月22日持平。未支付的優先股息是$0.82021年9月30日為100萬人。

作為阿拉斯加交易的結果，該公司擁有52阿拉斯加通信公司持有阿拉斯加通信公司普通股的%，並控制其運營和管理。

該公司已經完成了對阿拉斯加通信公司收購的資產和承擔的負債的公允價值的初步評估。轉讓的對價由$組成。339.5百萬現金，扣除$11.9收購的百萬美元現金和限制性現金以及1.9百萬美元的累計對價。現金對價用於購買#美元。186.8阿拉斯加通信公司百萬股權和償還美元164.6阿拉斯加通信公司現有債務中的100萬美元。應計對價是指與分配給購買對價的股票補償有關的應付金額，應在成交日期後一年內支付。該公司用阿拉斯加信貸安排(定義如下)、2019年CoBank信貸安排和Freedom 3投資的收益為交易價格的現金部分提供資金。轉讓的對價分配給收購的阿拉斯加通信淨資產。

下表是根據管理層對收購日期公允價值的初步估計，對轉移到收購資產和承擔負債的總對價的初步分配(以千為單位)：


轉移對價	$	353,280
非控制性權益		470
要分配的總價值		353,750
採購價格分配：
現金和現金等價物		10,553
受限現金		1,326
短期投資		434
應收賬款		29,482
庫存、材料和用品		1,374
預付款和其他流動資產		8,038
固定資產		388,491
電信牌照		683
無形資產		50,220
經營性租賃使用權資產		60,402
其他資產		8,796
應付賬款和應計負債		(39,188)
應計税		(3,766)
預付款和押金		(13,919)
租賃負債的流動部分		(2,425)
遞延所得税		(17,040)
租賃負債，不包括流動部分		(44,234)
其他負債		(85,477)
取得的淨資產	$	353,750

收購的固定資產包括位於阿拉斯加和美國西部的電信設備。固定資產採用收益法和成本法進行估值。現金流在6%和14根據與現金流量有關的風險釐定損益法下的公允價值。固定資產的使用年限從2至18歲。無形資產包括#美元。40.7百萬的客户關係和9.5數以百萬計的商標名。根據阿拉斯加通信公司的具體數據以及適當的市場參與者假設，使用收益法對無形資產進行估值。使用超額收益法評估客户關係，使用免版税方法評估商號價值。客户關係和商號的使用壽命是6和16歲，分別為。收購的應收賬款包括在正常業務過程中產生的貿易應收賬款。本公司預計將全額收回應收賬款。其他負債包括#美元。74.6來自長期客户合同的遞延收入為百萬美元。遞延收入的公允價值是根據履行合同的估計成本加上正常利潤率確定的。

公司截至2021年9月30日的三個月和九個月的營業報表包括$46.8百萬美元的收入和3.8阿拉斯加交易的税前虧損100萬美元，不包括交易費。該公司產生了$8.1涉及與交易相關的法律、會計、諮詢服務和員工相關成本的交易相關費用(百萬美元)，其中5.7百萬美元和$7.3在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，分別產生了100萬美元。

下表反映了假設阿拉斯加交易發生在2020年1月1日，該公司截至2021年9月30日和2020年9月30日的3個月以及截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的未經審計的預計經營業績。未經審計的備考金額調整阿拉斯加通信公司的業績

反映假設固定資產和無形資產的公允價值調整從2020年1月1日起適用的折舊和攤銷。另外，與阿拉斯加交易相關的所有交易成本於2020年1月1日記錄在未經審計的預計結果中。最後，未經審計的預計結果進行了調整，以反映與交易相關的被收購實體財務結構的變化。具體地説，收盤前的債務和相關利息，$164.6百萬美元被移走和$220.0百萬美元的交易債務和相關利息包括在未經審計的預計結果中。此外，預計結果還包括將收入和優先股息的應計金額分配給可贖回的非控股權益。


	截至三個月								截至9個月
		2021年9月30日				2020年9月30日				2021年9月30日				2020年9月30日
		據報道，		形式		據報道，		形式		據報道，		形式		據報道，		形式

收入	$	166,760	$	180,148	$	111,739	$	171,981	$	415,135	$	550,290	$	331,743	$	509,163
ATN國際公司股東的淨收入	$	(2,619)	$	5,715	$	2,661	$	1,011	$	2,103	$	7,135	$	6,393	$	(11,922)

每股收益
基本信息	$	(0.22)	$	0.28	$	0.17	$	(0.01)	$	0.08	$	0.22	$	0.40	$	(0.96)
稀釋	$	(0.22)	$	0.28	$	0.17	$	(0.01)	$	0.08	$	0.22	$	0.40	$	(0.96)

未經審計的備考調整使ATN國際公司股東的淨收入增加了#美元。8.3百萬美元和$5.0截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元。這一增長是由於阿拉斯加通信業務不包括交易成本的淨收入增加，減去與收購相關的折舊和攤銷費用增加所致。未經審計的備考調整使ATN國際公司股東的淨收入減少了#美元。1.6百萬美元和$18.3截至2020年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元。減少的原因是阿拉斯加通信業務的淨收入增加，被與收購有關的折舊和攤銷費用增加所抵消。此外，截至2020年9月30日的9個月的業績包括$25.1公司和阿拉斯加通信公司與這筆交易相關的交易相關成本的百萬美元。

未經審計的備考數據僅供説明之用，並不一定表明如果收購在這些日期完成將會產生的經營業績或合併後公司在本次交易後的未來經營業績。

可再生能源

國際太陽能業務的處置

2021年1月，本公司完成了67該公司擁有並運營在印度以充滿活力的名義運營的分佈式發電太陽能發電項目的業務(“充滿活力的交易”)的未償還股權的百分比。公司在Vibrant的所有權權益的售後結果通過公司和其他經營部門內的權益會計方法記錄。因此，公司的合併財務報表不包括Vibrant的收入和運營費用，相反，公司和其他運營部門內的“其他收入(費用)”包括公司在Vibrant的利潤或虧損中所佔的份額。該公司將繼續公佈其可再生能源部門的歷史業績，以供比較。

下表列出了轉移的資產和負債(以千計)：


收到的對價	$	35,218
處置的資產和負債
流動資產		4,899
財產、廠房和設備		45,891
其他資產		439
流動負債		(759)
處置淨資產	$	50,470

對價減去處置淨資產		(15,252)

從累計其他綜合收益中重新分類的外幣損失		6,258

銷售損失		21,510
交易成本		1,283
包括交易費用在內的銷售損失	$	(22,793)

該公司報告銷售虧損#美元。21.5在截至2020年12月31日的年度內，由於交易活躍，且受活躍交易影響的資產和負債報告為於2020年12月31日持有待售，因此在截至2020年12月31日的年度內，該公司持有待售資產和負債。本公司記錄的交易成本為$1.3在這筆充滿活力的交易中有100萬美元，其中0.7在截至2020年12月31日的年度內錄得百萬美元和0.6在截至2021年9月30日的9個月裏，共錄得100萬美元。收到的對價包括$19.5百萬美元的現金和3.9百萬的應收賬款與第三方託管的金額有關，並從中賺取對價。該公司已記錄$11.8根據權益法投資於其剩餘部分的百萬美元33%充滿活力的所有權權益。公司正在最後敲定營運資金調整，收購價格託管將在交易結束後託管12個月，以確保公司的賠償義務。截至2021年9月30日止九個月內，本公司錄得額外虧損$0.6與正在進行的營運資本評估相關的100萬美元。本公司擁有24個月在交易結束後，以滿足獲得賺取對價所需的條件。

這一活躍的交易不符合非持續經營的條件，因為這一處置不是戰略轉變，將對公司的經營產生重大影響，因此，經營的歷史業績和財務狀況在持續經營中列報。

7.公允價值計量和投資

根據公允價值會計的規定，公允價值計量假設出售資產或轉移負債的交易發生在資產或負債的主要市場，或在沒有主要市場的情況下，發生在資產或負債的最有利市場，並基於退出價格模型確定公允價值。

公允價值計量指南確立了公允價值等級，這要求一個實體在計量公允價值時最大限度地利用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。該指南描述了可用於衡量公允價值的三個級別的投入：


1級		截至報告日期，相同資產或負債在活躍市場的報價。活躍市場是指資產和負債交易發生的頻率和數量足以持續提供定價信息的市場。一級資產和負債包括在活躍的外匯市場交易的貨幣市場基金、債務和股票證券以及衍生品合約。

二級		除一級價格以外的其他可觀察的投入，如類似資產或負債的報價；不活躍的市場的報價；或基本上整個資產或負債的可觀測的或可被可觀測的市場數據證實的其他投入。二級資產和負債包括報價低於交易所交易工具和衍生品合約的債務證券，這些債券和衍生品合約的價值是使用定價模型確定的，這些投入在市場上可以觀察到，或者主要可以從可觀察到的市場數據中得出或得到證實。這一類別通常包括公司債務和非交易所交易的衍生品合約。

3級		很少或根本沒有市場活動支持的、對資產或負債的公允價值有重大影響的不可觀察的投入。第三級資產和負債包括已減值的金融工具和無形資產，其價值是使用定價模型、貼現現金流方法或類似技術確定的，以及公允價值的確定需要大量管理層判斷或估計的工具。

本公司截至2021年9月30日和2020年12月31日按公允價值經常性計量的資產和負債摘要如下(單位：千)：


	2021年9月30日
	重要的其他人
	中國報價：		可觀測		看不見的
	活躍的房地產市場		輸入量		輸入量
描述	(一級)		(二級)		(第三級)		總計
存單	$	—	$	380	$	—	$	380
貨幣市場基金		3,158		—		—		3,158
短期投資		434		—		—		434
其他投資		—		—		1,953		1,953
阿拉斯加通信公司可贖回的普通股		—		—		(22,640)		(22,640)
阿拉斯加通信可贖回普通股的認股權證		—		—		(559)		(559)
利率互換		—		(1,487)		—		(1,487)
按公允價值計量的資產負債總額	$	3,592	$	(1,107)	$	(21,246)	$	(18,761)


	2020年12月31日
	重要的其他人
	中國報價：		可觀測		看不見的
	活躍的房地產市場		輸入量		輸入量
描述	(一級)		(二級)		(第三級)		總計
存單	$	—	$	380	$	—	$	380
貨幣市場基金		2,785		—		—		2,785
其他投資		—		—		13,357		13,357
利率互換		—		(157)		—		(157)
按公允價值計量的資產負債總額	$	2,785	$	223	$	13,357	$	16,365

在截至2021年9月30日的9個月中，使用3級投入衡量的其他投資減少了$11.4百萬美元。減少是由於轉移了#美元。11.0由於可轉換債務工具的轉換，從第3級增加了100萬美元。於2020年12月31日，本公司按公允價值計入一項可轉換債務工具。在截至2021年9月30日的9個月中，該工具被轉換為股權，公司開始按照成本會計方法對投資進行會計處理。參考其他投資下面。此外，在截至2021年9月30日的9個月中，其餘3級投資的公允價值減少了1美元。0.4百萬美元，歸因於$0.8百萬美元的現金分配和0.4在公司經營報表的其他收入項目中確認的收入中的100萬美元。在截至2021年9月30日的9個月中，由於發行了美元，3級負債也有所增加。22.6數百萬阿拉斯加通信公司可贖回普通股和這些普通股的認股權證。參考阿拉斯加通信公司下面。

存單

截至2021年9月30日和2020年12月31日，這一資產類別由一家以美元計價的金融機構的定期存款組成。由於公允價值是基於可觀察到的市場數據，因此該資產類別被歸類在公允價值層次的第2級。

貨幣市場基金

截至2021年9月30日和2020年12月31日，這一資產類別由一個貨幣市場投資組合組成，其中包括聯邦政府和美國國債。該資產類別被歸類在公允價值層次結構的第1級，因為其基礎投資是使用活躍市場上相同資產的報價市場價格進行估值的。

其他投資

2019年，該公司實現了14.4作為税收股權投資者，在可再生能源合作伙伴關係中投資5億美元。2020年，公司獲得投資税收抵免#美元。12.0從其投資中獲得2.5億美元，並將從合作伙伴關係的運營中獲得未來的現金分配。本公司選擇遞延方法來計入信貸，並選擇公允價值選項來計入股權投資。該公司的投資公允價值為#美元。2.02021年9月30日為百萬美元，2.3 截至2020年12月31日，這一數字為100萬。該資產被歸類在公允價值層次結構的第三級。本公司採用收益法對投資進行公允價值評估，投入由貼現率和根據投資屬性計算的未來現金流量組成。

同樣在2019年，該公司通過收購可轉換債務工具對一家早期企業進行了投資。該工具在2021年第一季度轉換為股權。轉換時，本公司按成本會計方法計入投資，因為該投資沒有易於確定的公允價值。在轉換前，本公司根據公允價值期權使用第三級投入計入投資。在截至2021年9月30日的9個月內，公司錄得收益$2.5100萬美元用於轉換，並額外投資了$3.0百萬現金，將其賬面價值從1美元增加到1美元11.0從2020年12月31日的100萬美元增加到2000萬美元16.52021年9月30日為100萬人。

該公司還持有股權證券投資，包括對私人持股公司的非控制性投資。該公司沒有能力對這些投資施加重大影響，這些投資沒有易於確定的公允價值。這些投資是按成本減去任何減值計量的，並根據同一發行人類似投資的可觀察到的價格變化進行了調整。如果沒有發現可能對投資公允價值產生影響的事件或環境變化，則不會估計這些投資的公允價值。這些投資的賬面價值為$。1.32021年9月30日為100萬，與2020年12月31日持平。這些投資與其他資產一起計入綜合資產負債表。

權益法投資

2020年第一季度，本公司將其在一傢俬人持股公司的一項投資中的所有權增加到約24%的未償還投票權股本，通過額外的$2.8百萬投資。通過這項投資，公司獲得了對被投資人施加重大影響的能力，並開始按照權益會計方法對這項投資進行會計處理，包括記錄其在被投資人收益或虧損中所佔的份額。這項投資的賬面價值是$15.3百萬美元和$17.92021年9月30日和2020年12月31日分別為100萬。價值降低了$2.6從2020年12月31日到期的餘額為百萬美元1.6公司應承擔的被投資損失份額為100萬美元，貨幣損失為#美元1.0百萬美元。這筆投資與其他資產一起計入綜合資產負債表。

2021年第一季度，本公司開始按照權益會計法對其前印度太陽能業務進行會計處理。在這筆充滿活力的交易於2021年1月完成後，這筆投資的價值從1美元增加到1美元。11.8百萬至$14.22021年9月30日為100萬人。美元的漲幅2.4百萬美元是由於貨幣損失#美元。0.2100萬美元，額外投資$3.4百萬美元投入運營，運營虧損美元0.5百萬美元，並分配$0.3百萬美元給少數股權投資夥伴。

阿拉斯加通信公司

本公司記錄可贖回普通股和認股權證，以按公允價值購買可贖回普通股。普通單位包含看跌期權，允許持有者以當時的公平市價將普通單位出售給公司的一家子公司。看跌期權始於阿拉斯加通信業務未來首次公開募股(IPO)或2028年7月的較早者。本公司按公允價值記錄公共單位，公允價值是使用第三級投入計算的。共同單位的公允價值保持在$22.62021年9月30日的百萬美元，與2021年7月22日的價值持平。該公司還在阿拉斯加通信業務中發行了認股權證，允許持有者購買額外的3以固定價格出售普通單位的%。的值。

認股權證為$0.62021年9月30日為100萬，與2021年7月22日持平。普通單位和認股權證使用3級投入進行估值。

其他公允價值披露

由於這些金融工具的到期日相對較短，現金和現金等價物、應收賬款以及應付賬款和應計費用的賬面價值接近其公允價值。利率互換的公允價值是使用二級投入來衡量的。

長期債務和客户應收信貸安排的公允價值是使用第2級投入估算的。於2021年9月30日，長期債務及客户應收信貸安排(包括本期部分)的公允價值為$382.0百萬美元，賬面價值為$374.6百萬美元。截至2020年12月31日，包括當前部分在內的長期債務的公允價值為$73.3百萬美元，賬面價值為$72.8百萬美元。

8.長期債務

2019年4月10日，本公司與CoBank、ACB和其他貸款人組成的銀團簽訂了一項信貸安排(“2019年CoBank信貸安排”)。2019年CoBank信貸安排為200百萬循環信貸安排，包括(I)最多$75備用信用證或貿易信用證金額為百萬美元；(Ii)最高金額為$10在Swingline子設施下的100萬美元。大約$16.0截至2021年9月30日，已經簽發了100萬份履約信用證，截至2021年9月30日，仍有未償還和未提取的信用證。2019年CoBank信貸安排將於2024年4月10日到期。

根據2019年CoBank信貸安排借款的金額產生利息，利率等於(I)倫敦銀行同業拆借利率(“LIBOR”)加上適用保證金，範圍為：(I)倫敦銀行間同業拆借利率(“LIBOR”)1.25%至2.25%或(Ii)基本税率加以下範圍內的適用邊際0.25%至1.25%.*Swingline貸款按基本利率加上基本利率貸款的適用保證金計息。基本税率等於(I)中的較高者1.00%加上(X)LIBOR(一個月的利息期)和(Y)LIBOR(一個星期的利息期)兩者中的較高者；(Ii)聯邦基金有效利率(定義見2019年CoBank信貸安排)加0.50年利率；及(Iii)最優惠利率(定義見2019年CoBank信貸安排)。適用的保證金是根據總淨槓桿率(如2019年CoBank信貸安排中定義的)確定的。根據2019年CoBank信貸安排的條款，公司還必須支付以下費用0.150%至0.375每個日曆季度2019年CoBank信貸安排平均每日未使用部分的百分比。

*2019年CoBank信貸安排包含慣例陳述、擔保和契約，包括規定債務與EBITDA的最高比率的財務契約，以及限制額外債務、留置權、擔保、合併和合並、大量資產出售、投資和貸款、出售和回租、與附屬公司的交易以及根本性變化的契約。除非總淨槓桿率等於或更高，否則公司對“不受限制的”子公司的投資和向股東支付的某些股息不受限制1.75至1.0.*每個會計季度衡量總淨槓桿率，要求小於或等於2.75在符合條件的收購(如2019年CoBank信貸安排中定義)的情況下，總淨槓桿率增加到3.25在接下來的三個財季降至1.0。

2019年CoBank信貸安排還規定，當與循環貸款承諾的增加相結合時，公司將產生增量定期貸款安排，總額不超過$200根據手風琴借款的金額也必須符合淨槓桿率財務契約的形式。

截至2021年9月30日，該公司遵守了所有財務契約，擁有65.0百萬未償還借款，扣除$16.0百萬美元的優秀履約信用證，119.02019年CoBank信貸安排下的100萬可用資金。

阿拉斯加信貸安排

2021年7月22日，阿拉斯加通信公司與作為行政代理的第五第三銀行、全國協會和一個貸款人財團簽訂了一項信貸協議(“阿拉斯加信貸安排”)，以提供$35.0百萬美元循環設施(“阿拉斯加循環設施”)和#美元210.0100萬美元的初始定期貸款安排(“阿拉斯加定期貸款”)。在與阿拉斯加的交易有關的情況下，阿拉斯加通信公司提取了$220來自新的阿拉斯加信貸安排的2000萬美元210.0根據阿拉斯加定期貸款，2000萬美元和10.0阿拉斯加循環基金項下的1.3億美元，截至2021年9月30日，這筆金額仍未償還。這兩個設施都將於2026年7月22日到期。

阿拉斯加信貸機制還提供本金總額不超過#美元的增量定期貸款。70.02000萬和阿拉斯加通信的落後地位12個月*綜合EBITDA(如阿拉斯加信貸安排所定義)。

阿拉斯加信貸基金的主要條款和條件包括：

●

未償還金額的利率為libor，或適用的libor替代利率，外加以下保證金3.00%至4.00%根據阿拉斯加通信公司的綜合總淨槓桿率(如信貸協議中所定義)或可選擇的備用基本利率的保證金為1%低於相應的倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)保證金；

●

本金到期還款每季度一次從2023年第四季度開始，季度金額如下：從2023年第四季度到2024年第三季度，$1,312,500從2024年第四季度到2026年第三季度，$2,625,000。剩餘未付餘額在最後到期日到期；

●

阿拉斯加通信需要在阿拉斯加交易完成後保持阿拉斯加交易完成後的財務比率，如阿拉斯加信貸安排所定義，包括：(A)最高綜合淨總槓桿率為4.00：1.00，降級至3.75：1.00由2024年第二季開始；及。(B)最低綜合固定收費承保比率不得低於1.25：1.00；及

●

阿拉斯加信貸融資對本公司沒有追索權，由阿拉斯加通信公司擁有的幾乎所有個人財產和某些重大不動產作擔保。

阿拉斯加通信公司達成了一項攤銷利率掉期，該利率掉期被指定為現金流對衝，利率為1.6735%，2022年6月30日到期。截至2021年9月30日，掉期未攤銷名義金額為$124.9百萬美元。

FirstNet應收賬款信貸安排

2020年3月26日，Commnet Wireless的全資子公司Commnet Finance與本公司Commnet Wireless和CoBank，ACB簽訂了應收賬款信貸安排(“應收賬款信貸安排”)。

應收賬款信貸安排提供本金總額最高可達$的優先擔保延遲提取定期貸款。75.0所得款項可用於收購Commnet Wireless的若干應收賬款。根據提供貸款擔保的應收賬款信貸安排，將融資和出售的應收賬款與AT&T根據FirstNet協議承擔的義務有關。推遲的提款期將於2021年12月31日到期。

每筆貸款的到期日將由CoBank設定，並將與所融資的某些應收賬款的加權平均到期日相匹配。

貸款利息以(I)倫敦銀行同業拆借利率加2.50%，(Ii)基本税率加1.50%或(Iii)由CoBank報價的固定年利率。如果公司選擇浮動利率選項，公司需要輸入固定利率的利率掉期。

應收賬款信貸安排包含終止的慣例事件、陳述和擔保、肯定和否定的契諾以及此類貸款的慣例違約事件。

截至2021年9月30日，該公司擁有26.5未償還的百萬美元，其中3.3百萬美元為當期、年收入和美元48.5應收賬款信貸安排下的可用金額為百萬美元。-公司資本化$0.9與應收賬款信貸安排相關的費用百萬美元，這些費用將在債務期限內攤銷0.7截至2021年9月30日，有100萬人未攤銷。

維亞債

該公司及其某些子公司已經簽訂了一項價值1美元的協議。60.0與農村電話金融合作社(“RTFC”)簽訂的百萬貸款協議(“Viya債務”)。Viya債務協議包含慣例陳述、擔保以及肯定和否定的契約(包括對額外債務、擔保、出售資產和留置權的限制)，以及一項將負債與年度運營現金流的最高比率限制為3.5至1.0(“淨槓桿率”)。*本公約在每個財政年度結束時每年進行測試。利息按固定利率每季度支付一次。4.0在2026年7月1日到期之前，不需要每年償還%的利息和本金。在某些情況下，提前償還Viya債務可能需要支付一定的費用。*債務由公司的Viya子公司的某些資產擔保，並由公司擔保。在RTFC的同意下，公司通過一項公司間貸款安排，在2017年颶風伊爾瑪和瑪麗亞之後，為恢復Viya的網絡提供了資金，貸款金額為1美元。75.0百萬上限。*該公司沒有遵守截至2020年12月31日的年度Viya債務協議的淨槓桿率公約，並於2021年2月25日獲得RTFC的豁免。

該公司支付了#美元的費用。0.92016年將利率鎖定在600萬美元4Viya債務期限內的年利率。這筆費用記錄為Viya債務賬面金額的減少額，並在貸款期限內攤銷。

截至2021年9月30日，美元60.0Viya的百萬美元債務仍未償還和#美元。0.5利率鎖定費用的100萬美元未攤銷。

一筆通信債務

本公司擁有滙豐銀行百慕大有限公司(“One Communications債務”)的一筆未償還貸款，該筆貸款定於2022年5月22日到期，利息為一個月期倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)外加保證金(保證金)，利率為1個月LIBOR，保證金為2.5%至2.75按季支付的年利率。

One Communications債務包含慣例陳述、擔保以及肯定和否定的契約(包括對額外債務、擔保、出售資產和留置權的限制)和金融契約，在截至12月31日的12個月內每年進行測試，這些契約限制有形淨值與長期債務的比率和總淨債務與EBITDA的比率，並要求最低償債覆蓋率(如One Communications債務協議中所定義)。*本公司截至2020年12月31日遵守了其契約。

作為One Communications債務的一項條件，該公司被要求達成一項套期保值安排，名義金額至少等於30未償還貸款餘額的%，以及與One Communications債務期限相對應的期限。因此，本公司簽訂了一項攤銷利率掉期，該利率掉期被指定為現金流對衝，原始名義金額為$11.0百萬美元，利率為1.874%，將於2022年3月到期。截至2021年9月30日，該掉期的未攤銷名義金額為$6.5百萬美元。

該公司資本化了$0.3與One Communications債務相關的費用為100萬美元，這些費用將在債務期限內攤銷，並記錄為債務賬面金額的減少。

截至2021年9月30日，美元10.6One Communications的債務中有100萬是未償還的。

9.政府扶持和頻譜計劃

普遍服務基金和連接美國基金第二階段計劃

該公司確認幾個政府資助計劃的收入，包括由聯邦通信委員會(FCC)管理的普遍服務基金(USF)和由阿拉斯加管理委員會(RCA)管理的類似計劃阿拉斯加普遍服務基金(“AUSF”)。美國聯邦的資金通過以下方式支付給電信提供商四這些方案包括：高成本方案；低收入方案(“生命線方案”)；學校和圖書館方案(“E-Rate方案”)；以及農村保健支持方案。他説：

該公司還確認了連接美國基金第二階段計劃(“CAF II”)的收入，該計劃向運營商提供補貼，以擴大指定地區的寬帶覆蓋範圍。根據CAF II，該公司的美國電信部門將獲得總計$27.7截至2025年12月，每年以百萬美元計，總額為8.0從2026年1月到2028年7月每年100萬。

美國聯邦和CAFII項目都受到一定的操作和報告合規性要求的約束。該公司相信，截至2021年9月30日，它符合這些要求。

該公司將以下金額記錄為報告期內的通信服務收入：*


	截至三個月						截至三個月
	2021年9月30日						2020年9月30日

	美國電信		國際電信		總計		美國電信		國際電信		總計

高成本支持	$	840	$	2,761	$	3,601	$	311	$	4,090	$	4,401
CAF II		5,710		—		5,710		1,899		—		1,899
其他計劃		4,449		—		4,449		2,197		—		2,197
總計	$	10,999	$	2,761	$	13,760	$	4,407	$	4,090	$	8,497


	截至9個月						截至9個月
	2021年9月30日						2020年9月30日

	美國電信		國際電信		總計		美國電信		國際電信		總計

高成本支持	$	1,462	$	11,146	$	12,608	$	933	$	12,270	$	13,203
CAF II		9,508		—		9,508		5,696		—		5,696
其他計劃		8,368		—		8,368		6,576		—		6,576
總計	$	19,338	$	11,146	$	30,484	$	13,205	$	12,270	$	25,475

2018年，FCC啟動了一項程序，以新的Connect USVI基金取代Viya在美屬維爾京羣島獲得的高成本計劃支持。2020年11月16日，FCC宣佈Viya不是Connect USVI基金獎的獲獎者，並授權在2021年6月向新獲獎者發放資金。根據該計劃的條款，並於2021年7月生效，Viya每年對美國聯邦的支持從#美元減少到#16.4百萬至$10.9百萬美元。到2022年7月，這一支持將再次降至1美元。5.5截至2023年6月的年度數據為100萬美元。此後，VIYA將不會獲得高成本計劃支持。他説：

RDOF(“農村數字機會基金”)

在聯邦通信委員會完成授標程序之前，該公司預計將收到大約$20.1超過百萬10年為以下用户提供寬帶和語音覆蓋10,000在2020年農村數字機會基金第一階段拍賣(“RDOF”)下，美國(不包括阿拉斯加)的家庭。

建築補助金

此外，該公司亦獲批建設補助金，為符合資格的社區建設網絡連通性。這些補助金的資金，用以償還該公司的建築費用，在項目完成後發放。截至2020年12月31日，該公司已獲得約16.8數以百萬計的這類贈款。該公司獲得了$6.5在截至2021年9月30日的9個月裏，增加了100萬美元的贈款。在這一美元中23.3百萬美元的獎勵，該公司已經完成了其建造義務，金額為1,300萬美元。14.0百萬個這樣的項目和$9.3其中仍有100萬項此類建設義務，完工截止日期從2022年7月開始。一旦這些項目建成，公司有義務為參與者提供服務。該公司預計將滿足與這些贈款相關的所有要求。

CARE法案

截至2020年12月31日，該公司已收到16.3根據冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)提供的數百萬美元資金，用於在公司的美國電信部門內建設網絡基礎設施。在截至2021年9月30日的9個月中，公司額外收到了2.4百萬美元的資金用於同樣的目的。工程於2021年9月30日竣工，$18.4其中100萬美元的資金被記錄為房地產、廠房和設備的減少，隨後又減少了折舊費用。剩下的$0.3在截至2021年9月30日的9個月中，運營費用減少了100萬英鎊。

CBRS拍賣

在2020年第三季度，該公司參與了聯邦通信委員會的公民寬帶無線電服務(CBRS)拍賣，競標3.5 GHz頻段的優先接入許可證(PAL)。這些夥伴是以縣為單位獲得許可的，並被授予10年期可續期的期限。該公司是位於全美戰略要地的PALS的中標者，總成本約為$20.4百萬美元。與授予的許可證相關，該公司將必須履行一定的CBRS頻譜擴建義務。該公司目前期望遵守與這些許可證相關的所有適用要求。

10.退休計劃

多僱主定義福利計劃

該公司幾乎所有阿拉斯加員工的養老金福利都是通過阿拉斯加電氣養老基金(“AEPF”)提供的。公司根據員工分類或基本薪酬向AEPF支付合同規定的小時金額。作為多僱主定義的福利計劃，累積的福利和計劃資產不是為個人僱主確定的，也不是單獨分配給個人僱主的。在該計劃年度內，該計劃並未處於瀕危或危急狀態。

固定福利計劃

該公司為其國際電信部門符合特定資格標準的合格員工提供非繳費固定福利養老金和非繳費固定醫療、牙科、視力和終身福利計劃。作為阿拉斯加交易的一部分，該公司收購了一項固定收益養老金計劃和一項涵蓋某些員工的退休後醫療計劃。養老金計劃的預計福利義務為#美元。15.4百萬美元，計劃資產為$12.12021年7月22日，100萬人。退休後醫療計劃沒有資金，預計福利義務為#美元。0.42021年7月22日，100萬人。

該公司記錄了以下確定的淨定期福利成本(以千為單位)：


	截至三個月
	2021年9月30日				2020年9月30日
	養老金福利		退休後福利		養老金福利		退休後福利
運營費用
服務成本	$	54	$	35	$	(164)	$	32
營業外費用
利息成本		645		41		603		45
計劃資產的預期回報率		(833)		—		(414)		—
精算(收益)/損失		—		—		(7)		(15)
定期養老金淨支出(福利)	$	(134)	$	76	$	18	$	62


	截至9個月
	2021年9月30日				2020年9月30日
	養老金福利		退休後福利		養老金福利		退休後福利
運營費用
服務成本	$	162	$	105	$	682	$	96
營業外費用
利息成本		1,789		123		2,361		135
計劃資產的預期回報率		(2,207)		—		(2,730)		—
精算(收益)/損失		—		—		(21)		(45)
定期養老金淨支出(福利)	$	(256)	$	228	$	292	$	186

2020年第一季度，該公司開始結束其一項養老金計劃。截至2020年12月31日，該計劃的資產為15.6百萬美元，預計福利義務為$15.6百萬美元。

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月裏，該公司不需要向其養老金計劃繳費。不過，公司會定期評估是否作出酌情供款。該公司在提出索賠時為其退休後福利計劃提供資金，但沒有為

它的養老金計劃在截至9月底的9個月內2021年9月30日。在截至2020年9月30日的9個月中，該公司貢獻了$0.7在其養老金福利計劃中增加了100萬美元。

11.所得税

公司截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的實際税率為6.0%和1.5%。

截至2021年9月30日的三個月的實際税率主要受以下項目的影響：(I)公司經營所在司法管轄區之間產生的收入組合，(Ii)與公司最近的收購相關的某些沒有税收優惠的交易費用，以及(Iii)#美元的離散費用。0.5未確認的税務頭寸的利息為100萬英鎊。

截至2020年9月30日止三個月的實際税率主要受以下項目的影響：(I)根據CARE法案的規定，以更高的税率重新計量由於CARE法案規定的結轉撥備而導致的預期國內虧損；(Ii)公司運營的司法管轄區之間產生的收入組合，以及不包括公司無法按照ASC 740-270-30-36(A)的要求從印度的虧損中受益的虧損；以及(Iii)包括1美元在內的離散項目。0.4百萬美元的未確認税務頭寸利息支出，a美元0.2百萬美元的費用，用於記錄目前不能受益於税收的投資註銷的估值免税額，以及#美元0.6與CARE法案允許的更高税率的虧損利用有關的百萬福利(淨額)。

本公司截至2021年9月30日及2020年9月30日止九個月的實際税率為(98.8%)和(6.7%)。

截至2021年9月30日的9個月的實際税率主要受以下項目的影響：(I)本公司經營所在司法管轄區之間產生的收入組合，(Ii)與最近收購相關的某些沒有税收優惠的交易費用，以及(Iii)包括美元在內的離散項目。3.4百萬美元受益於因法規到期而未確認的税收狀況的逆轉和#美元1.5百萬美元的未確認税務頭寸利息支出。

截至2020年9月30日的9個月的實際税率主要受到以下項目的影響：(I)根據CARE法案的規定，以更高的税率重新計量由於CARE法案規定的結轉撥備而預計的國內虧損；(Ii)公司運營的司法管轄區之間產生的收入組合，以及不包括公司無法按照ASC 740-270-30-36(A)的要求從印度的虧損中受益的虧損；以及(Iii)包括1美元在內的離散項目。2.9百萬美元受益於由於法規到期而未被確認的税收狀況的逆轉，a美元1.4百萬美元的未確認税務頭寸利息支出，a美元0.6百萬美元的費用，用於記錄不能從税收目的受益的投資減記的估值免税額，以及#美元1.0與CARE法案允許的較高比率使用損失相關的百萬收益(淨額)。

該公司的有效税率是根據本年度扣除所得税撥備前的估計收入、不同國家和地區的收入構成以及適用季度對潛在税收後果、好處和(或)解決或有税收的調整(如果有的話)。公司的綜合税率將繼續受到未來任何交易或一次性項目以及公司所在司法管轄區之間任何給定年度產生的收入組合的影響。雖然本公司相信其已為所有税務倉位作足夠撥備，但由於税務法律及法規的不確定及複雜應用，税務機關所聲稱的金額可能與本公司的應計倉位有重大差異。此外，某些税收優惠的確認和計量包括管理層的估計和判斷。因此，隨着新信息的出現，公司可能會在未來一段時間內為美國聯邦、州和外國税務事項記錄額外的撥備或福利。

12.每股盈利及可贖回的非控股權益

每股收益

下表對計算基本每股收益和稀釋後每股收益時的分子和分母進行了調整(以千為單位)：


	截至9月30日的三個月，				截至9月30日的9個月，
	2021		2020		2021		2020
分子：
淨收入	$	(4,475)	$	6,191	$	3,089	$	16,931
可歸因於非控股權益的淨(收益)虧損		1,856		(3,530)		(986)		(10,538)
ATN國際公司股東應佔淨收益(虧損)--BASIC		(2,619)		2,661		2,103		6,393
減去：應計優先股息		846		—		846		—
ATN國際公司股東應佔淨收益(虧損)-稀釋		(3,465)		2,661		1,257		6,393

分母：
加權平均流通股-基本		15,860		15,962		15,891		15,946
稀釋證券的效力：
股票期權、限制性股票單位和績效股票單位		—		49		10		44
加權平均流通股-稀釋		15,860		16,011		15,901		15,990

對於截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的每個月，已發行普通股的基本和稀釋加權平均股份的計算不包括5,000與股票期權相關的股票，因為這些期權的影響是反稀釋的。

可贖回的非控制性權益

在與阿拉斯加交易有關的情況下，該公司在其合併財務報表中將Freedom 3投資作為可贖回的非控股權益入賬。可贖回的非控股權益包括$22.6百萬個可贖回的普通單位和$48.3百萬可贖回優先股。普通單位包含看跌期權，允許持有者以當時的公平市價將普通單位出售給公司的一家子公司。看跌期權始於阿拉斯加通信業務未來首次公開募股(IPO)或2028年7月的較早者。共同單位的公允價值保持在#美元。22.62021年9月30日的百萬美元，與2021年7月22日的價值持平。可贖回優先股帶有9%的優先股息是季度複合股息。優先股包含看跌期權，允許持有人以未支付的發行價加上未支付的股息將優先股出售給公司的一家子公司。看跌期權始於阿拉斯加通信業務未來首次公開募股(IPO)或2028年7月的較早者。最後，該公司在阿拉斯加通信業務中發佈了認股權證，允許持有者額外購買3以固定價格出售普通單位的%。認股權證的價值為$。0.62021年9月30日為100萬，與2021年7月22日持平。未支付的優先股息是$0.82021年9月30日為100萬人。

在截至2021年9月30日的三個月裏，公司分配的虧損為5.1百萬美元用於可贖回普通股，相當於其按比例分攤的營業虧損。此外，可贖回普通股的公允價值增加了$5.1在截至2021年9月30日的三個月裏，

下表提供了截至2021年9月30日的三個月和九個月與公司可贖回非控股權益相關的活動的前滾：


	可贖回優先股		可贖回的公用單位		可贖回的非控股權益總額
期初餘額	$	—	$	—	$	—
發行48,334首選單位		48,334		—		48,334
發行23,199公共單位		—		22,640		22,640
應計優先股息		846		—		846
分攤淨虧損		—		(5,083)		(5,083)
公允價值變動		—		5,083		5,083
餘額，2021年9月30日	$	49,180	$	22,640	$	71,820

13.細分市場報告

本公司擁有以下產品三可報告和運營部門：i)國際電信，ii)美國電信，iii)可再生能源。

下表提供了每個運營部門的信息(以千為單位)：


截至2021年9月30日的三個月

	國際		我們		可再生		公司和
	電信		電信		能量		其他(1)		整合
收入
通信服務
移動性-企業	$	1,422	$	231	$	—	$	—	$	1,653
移動性-消費者		22,423		1,909		—		—		24,332
總移動性		23,845		2,140		—		—		25,985
固定-業務		16,549		21,681		—		—		38,230
固定-消費者		40,870		15,484		—		—		56,354
固定總數		57,419		37,165		—		—		94,584
運營商服務		2,557		31,939		—		—		34,496
其他		233		—		—		—		233
通信服務總收入		84,054		71,244		—		—		155,298
其他
託管服務		1,252		3,793		—		—		5,045
施工		—		6,417		—		—		6,417
其他收入總額		1,252		10,210		—		—		11,462
總收入		85,306		81,454		—		—		166,760
折舊		13,308		14,327		—		1,240		28,875
收購所得無形資產攤銷		418		3,062		—		—		3,480
非現金股票薪酬		36		101		—		1,468		1,605
營業收入(虧損)		13,213		(9,830)		(55)		(4,310)		(982)


截至2020年9月30日的三個月

	國際		我們		可再生		公司和
	電信		電信		能量		其他(1)		整合
收入
通信服務
移動性-企業	$	1,108	$	136	$	—	$	—	$	1,244
移動性-消費者		20,298		2,296		—		—		22,594
總移動性		21,406		2,432		—		—		23,838
固定-業務		16,516		1,954		—		—		18,470
固定-消費者		40,848		3,465		—		—		44,313
固定總數		57,364		5,419		—		—		62,783
運營商服務		1,851		19,852		—		—		21,703
其他		397		—		—		—		397
通信服務總收入		81,018		27,703		—		—		108,721
其他
可再生能源		—		—		1,177		—		1,177
託管服務		1,447		—		—		—		1,447
施工		—		394		—		—		394
其他收入總額		1,447		394		1,177		—		3,018
總收入		82,465		28,097		1,177		—		111,739
折舊		13,248		5,729		491		1,689		21,157
收購所得無形資產攤銷		423		—		—		—		423
非現金股票薪酬		29		—		66		1,792		1,887
營業收入(虧損)		16,024		2,218		(98)		(8,587)		9,557


截至2021年9月30日的9個月

	國際		我們		可再生		公司和
	電信		電信		能量		其他(1)		整合
收入
通信服務
移動性-企業	$	3,917	$	1,149	$	—	$	—	$	5,066
移動性-消費者		64,503		6,258		—		—		70,761
總移動性		68,420		7,407		—		—		75,827
固定-業務		50,037		26,409		—		—		76,446
固定-消費者		125,255		23,004		—		—		148,259
固定總數		175,292		49,413		—		—		224,705
運營商服務		6,963		70,713		—		—		77,676
其他		689		—		—		—		689
通信服務總收入		251,364		127,533		—		—		378,897
其他
可再生能源		—		—		418		—		418
託管服務		3,978		3,793		—		—		7,771
施工		—		28,049		—		—		28,049
其他收入總額		3,978		31,842		418		—		36,238
總收入		255,342		159,375		418		—		415,135
折舊		40,080		24,598		188		3,827		68,693
收購所得無形資產攤銷		1,262		3,062		—		—		4,324
非現金股票薪酬		83		100		22		4,911		5,116
營業收入(虧損)		40,999		(10,920)		(1,488)		(23,319)		5,271


截至2020年9月30日的9個月

	國際		我們		可再生		公司和
	電信		電信		能量		其他(1)		整合
收入
通信服務
移動性-企業	$	3,136	$	140	$	—	$	—	$	3,276
移動性-消費者		57,468		7,063		—		—		64,531
總移動性		60,604		7,203		—		—		67,807
固定-業務		51,115		6,676		—		—		57,791
固定-消費者		121,305		8,505		—		—		129,810
固定總數		172,420		15,181		—		—		187,601
運營商服務		5,392		60,779		—		—		66,171
其他		1,286		—		—		—		1,286
通信服務總收入		239,702		83,163		—		—		322,865
其他
可再生能源		—		—		3,373		—		3,373
託管服務		5,111		—		—		—		5,111
施工		—		394		—		—		394
其他收入總額		5,111		394		3,373		—		8,878
總收入		244,813		83,557		3,373		—		331,743
折舊		40,736		17,331		1,590		5,048		64,705
收購所得無形資產攤銷		1,384		—		—		—		1,384
非現金股票薪酬		20		—		197		4,391		4,608
營業收入(虧損)		44,119		6,241		(1,175)		(25,306)		23,879

(1)

公司及其他項目是指公司間接費用和合並調整

截至2021年9月30日和2020年12月31日，該公司每個部門的精選資產負債表數據包括以下內容(以千計)：



	國際		我們		可再生		公司和
	電信		電信		能量		其他(1)		整合
2021年9月30日
現金、現金等價物和投資	$	52,106	$	38,577	$	2,476	$	8,543	$	101,702
流動資產總額		116,271		116,852		6,322		10,260		249,705
固定資產淨額		448,062		457,154		—		10,618		915,834
商譽		25,421		35,269		—		—		60,690
總資產		650,023		870,281		20,500		86,580		1,627,384
流動負債總額		84,092		93,612		356		24,950		203,010
債務總額		70,142		239,474		—		65,000		374,616
2020年12月31日
現金、現金等價物和投資	$	45,848	$	26,921	$	4,311	$	26,845	$	103,925
流動資產總額		107,315		65,806		39,057		27,887		240,065
固定資產淨額		449,888		73,717		—		12,857		536,462
商譽		25,421		35,270		—		—		60,691
總資產		642,834		265,797		39,045		136,035		1,083,711
流動負債總額		80,875		43,200		1,038		22,815		147,928
債務總額		72,823		—		—		—		72,823


	資本支出

		國際		我們		可再生		公司和
截至9月30日的9個月：		電信		電信		能量		其他(1)		整合
2021	$	32,485	$	36,157	$	—	$	2,280	$	70,922
2020		28,439		17,254		2,116		2,853		50,662

(1)

公司及其他項目是指公司間接費用和合並調整

14.承擔及或有事項

監管和訴訟事項

本公司及其附屬公司須接受若干監管及法律程序，以及在正常業務過程中提出的其他索償，其中一些涉及金額龐大的損害賠償及税項索償。本公司相信，除以下討論的項目外，本公司目前無法預測最終結果，目前待決法律程序的處置不會對本公司的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。

1990年，該公司在圭亞那的子公司GTT獲得了在圭亞那獨家提供國內和國際語音和數據服務的許可證，直至2030年12月。自2001年以來，圭亞那政府一直表示打算在圭亞那的電信部門引入更多的競爭。在這方面，本公司和GTT曾多次與圭亞那政府官員會面，討論GTT在現有協議和許可證下的獨家和其他權利的可能修改。2020年10月5日，圭亞那總理正式實施2016年圭亞那議會通過的電信立法，對圭亞那現行電信監管制度的許多特點進行實質性改革，意在創造一個更具競爭力的市場。當時，該公司接到了一份新的

在圭亞那提供國內和國際語音以及數據服務和移動服務的許可證。二該公司的幾家競爭對手也獲得了服務許可證。雖然該公司已要求提供其競爭對手許可證的詳細信息，但圭亞那電信局尚未公佈這些信息，而且該公司還無法確定發放給其競爭對手的許可證是否允許任何競爭對手提供受GTT 1990年許可證中包含的獨家權利約束的服務。

2020年10月23日，圭亞那政府還實施了電信立法要求的新電信法規。這些規定包括對整個市場的新要求，這些要求徵收昂貴的額外監管費用，並影響公司的運營、行政報告和服務。不能保證這些法規將得到有效實施，也不能保證它們將以公平和透明的方式實施。

從歷史上看，GTT在圭亞那受到其他長期訴訟程序和尚未解決的爭端的影響。公司相信，一旦出現不利結果，這些額外的訴訟都不會對公司的綜合財務狀況、經營業績或流動資金產生實質性影響。

在2006年9月8日的一封信中，國家頻率管理單位(“NFMU”)同意2006年和2007年圭亞那的總頻譜費用不應增加。然而，這封信暗示，2008年及以後的頻譜費用可能會超過GTT與圭亞那政府商定的金額。GTT反對NFMU的擬議行動，並重申其立場，即在制定可接受的方法之前增加費用將違反政府事先達成的協議。2011年，GTT向NFMU支付了$2.62000萬美元，代表2008年、2009年和2010年的全額付款。然而，NFMU在2011年11月23日的函件中表示，它不同意GTT的推斷，即這筆款項是在指定年份全數支付的，因為NFMU仍然認為頻譜費用的最終計算沒有達成一致，而且仍然是一個懸而未決的問題。在2011年11月24日的另一封信中，NFMU進一步拒絕了GTT和另一家通信提供商之前聯合提交的一項提案，該提案概述了計算這些費用的建議方法。NFMU表示，它將準備自己的建議，供電信部長考慮，後者將決定此事。GTT已根據2011年付款所用的方法支付了無可爭辯的頻譜費用，並根據此方法預留了應支付的金額。關於這一問題的進一步討論有限，GTT沒有機會審查NFMU向部長提出的關於頻譜費用方法的建議(如果有的話)。

2009年5月8日，GTT的競爭對手Digicel在圭亞那提起訴訟，質疑GTT根據圭亞那憲法享有的獨家許可權的合法性，GTT介入訴訟，以反對Digicel的主張。此案仍懸而未決。本公司認為，對GTT在1990年授予的獨家許可權提出的任何法律挑戰都是毫無根據的，本公司將繼續積極抗辯此類法律挑戰。

GTT已經向圭亞那高等法院提起了幾起訴訟，聲稱Digicel儘管否認，但從事國際繞行業務，違反了GTT的獨家許可權、雙方之間的互聯協議和圭亞那的法律。Digicel提起反訴，指控GTT違反了互聯協議條款和圭亞那法律。這些訴訟分別於2010年1月和2012年6月提起，但一直沒有與上文所述的Digicel的憲法挑戰進行合併。在圭亞那宣佈與新冠肺炎相關的旅行和商務限制之前，合併案件原定於2020年6月開庭審理。GTT預計在新冠肺炎相關限制取消後恢復訴訟，並打算積極起訴這些事項；但本公司目前無法準確預測合併後的訴訟將於何時開庭審理。

GTT還參與了幾項法律索賠，涉及其自1991年以來向圭亞那税務局提交的關於公司間諮詢費以及其他納税評估扣除的税務申報。該公司堅持認為，GTT可能被發現對有爭議的納税評估負有總計#美元的任何責任。44.1600萬美元，將部分被確保GTT投資回報不低於……所需的金額所抵消。15有關期間的年利率。

2021年5月20日，本公司收到一份申請執行外國判決的通知，涉及特立尼達和多巴哥電力委員會(“TTEC”)於2013年8月在特立尼達和多巴哥共和國高等法院對本公司和其他被告提起的訴訟，指控本公司因未能向TTEC支付與據稱應償還的電纜維修費用相關的款項而違反合同。2015年5月，該公司未能在此案中出庭，並被判對該公司作出違約判決，金額約為#美元。2.8百萬美元。*2021年7月，該公司在特立尼達和多巴哥共和國高等法院出庭，反對執行外國判決，並打算大力為此事辯護。

2020年2月，本公司的阿拉斯加通信子公司收到了一份來自USAC的審計報告草案，該報告涉及USAC對阿拉斯加通信在2012年7月至2017年6月期間根據農村醫療保健支持計劃為某些客户提出的資金申請的調查。審計報告草案指控違反了FCC關於建立農村費率和城市費率的規則，提供和計費不符合條件的服務和產品，以及違反FCC的競爭性投標規則。阿拉斯加通信公司(Alaska Communications)向美國航空公司(USAC)提供了廣泛的評論，以迴應其審計報告草案，該公司尋求糾正其認為已經發現的許多事實和法律錯誤。作為阿拉斯加通信公司提交的這些談話和評論的結果，USAC的審計人員可能會修改他們的調查結果，包括他們建議USAC尋求收回的金額。預計USAC的審計師將發佈一份包含阿拉斯加通信公司迴應的最終審計報告，該報告將發送給USAC的農村醫療保健部，以審查並確定糾正措施是否合適。如果本公司不同意USAC的最終審計報告，本公司可以向USAC農村醫療保健部和/或FCC提出上訴。目前，公司無法預測USAC最終審計報告的內容或時間、審計結果或對公司業務、財務狀況、運營結果或流動性的影響。

2018年3月18日，阿拉斯加通信還收到了FCC執法局的問詢函和隨後的後續信息請求，要求提供阿拉斯加通信參與FCC農村醫療支持計劃的歷史信息。截至本10-Q表格發佈之日，FCC執法局尚未提出任何索賠或指控有任何違規行為。該公司將繼續與FCC執法局建設性地合作，為其提供其所尋求的信息。目前，該公司無法預測FCC執法局的調查結果，也無法預測它可能對其業務、財務狀況、運營結果或流動性產生的影響。

就上述所有事項而言，本公司認為可能會出現一些不利結果，並據此計提了$14.5截至2021年9月30日，在正常業務過程中產生的各種索賠、法律訴訟和監管程序中產生的這些和其他潛在負債為100萬英鎊。該公司還面臨目前無法估計的合理可能發生的意外情況。本公司的政策是在發生或有損失時支付相關費用，包括任何相關的法律費用。

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

以下對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是以我們的簡明合併財務報表為基礎的，這些報表是根據美國公認的會計原則編制的。在編制財務報表時，我們需要做出估計和判斷，這些估計和判斷會影響我們在財務報表之日報告的資產和負債、收入和費用以及或有資產和負債的相關披露。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值大不相同。閲讀本討論時，應結合我們在本報告中的簡明合併財務報表及其附註，以及我們於2021年3月1日提交給美國證券交易委員會的截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告(即《Form 10-K年度報告》)，特別是其中第47項下的信息。“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。”

概述

我們致力於成為向偏遠和服務不足的市場運營和投資連接服務的領先平臺。我們的運營子公司在美國、百慕大和加勒比海地區提供關鍵的基於基礎設施的解決方案和通信服務。在控股公司層面，我們監督子公司、附屬公司、新投資和股東內部和之間的資本分配。我們還開發了重要的運營專業知識和資源，用於增強我們各個運營子公司的能力。在過去的十年裏，我們建立了一個資源和專業知識的平臺，以支持我們的運營子公司，並以比運營子公司通常提供的更大的規模經濟和專業知識來提高它們的服務質量。

我們積極評估國內和國際的潛在收購、投資機會和其他戰略交易，並總體上尋找那些我們認為有可能在較長一段時間內產生穩定過剩現金流的交易。我們利用運營和處置運營子公司所產生的現金對現有業務進行再投資，對其他業務進行戰略投資，並將現金返還給我們的投資者。我們還為運營中的子公司提供管理、技術、財務、監管和營銷服務，通常收取按其收入的百分比計算的管理費，這筆管理費在合併過程中將被取消。欲瞭解有關公司財務部門的更多信息以及有關營業收入和資產的地理信息，請參閲本報告中包含的未經審計的簡明綜合財務報表的附註13。

截至2021年9月30日，我們為客户提供以下類型的服務：

●

移動通信服務。我們通過我們的無線網絡向我們的企業和消費者用户提供移動電信服務和設備(“移動性”)。在某些市場，移動服務還包括為企業客户和市政當局提供的專用網絡服務。

●

固定電信服務。我們向我們所有市場的企業和消費者用户提供固定數據寬帶、互聯網和語音電信服務(“固定”)。對於一些市場，固定服務還包括視頻服務和某些政府計劃下的支持。

●

運營商電信服務。我們向其他電信供應商提供服務(“運營商服務”)，例如批發漫遊、租賃塔樓和運輸設施等關鍵網絡基礎設施、站點維護和國際長途服務。

●

託管服務。他説：我們向企業和消費者客户提供信息技術服務(“託管服務”)，如網絡、應用程序、基礎設施和託管服務。

到2021年9月30日，我們已經確定了三個運營部門來管理和審查我們的運營，並幫助投資者展示我們的業績。這三個運營部門如下所示：

●

國際電信。他説：在我們的國際市場，我們為百慕大、開曼羣島、圭亞那和美屬維爾京羣島的客户提供固定服務、移動服務、運營商服務和託管服務。我們還在百慕大、開曼羣島和美屬維爾京羣島提供固定視頻服務。

●

全美電信。他説：在美國，我們向阿拉斯加和美國西部的企業和消費者客户提供固定服務、運營商服務和託管服務，在那裏我們還向消費者提供移動和專用網絡服務。

●

可再生能源。在印度，我們向商業和工業客户提供分佈式發電太陽能發電，直至2021年1月27日。看見國際太陽能業務的處置瞭解更多細節。

下圖彙總了我們主要子公司的經營活動、我們報告收入的部門以及截至2021年9月30日我們服務的市場：


細分市場	服務	市場	商號
國際電信	移動性	百慕大、圭亞那、美屬維爾京羣島	一，GTT+，萬歲
	固定	百慕大、開曼羣島、圭亞那、美屬維爾京羣島	一，邏輯，GTT+，Viya
	運營商服務	百慕大、圭亞那、美屬維爾京羣島	一，GTT+，萬歲
	託管服務	百慕大、開曼羣島、美屬維爾京羣島、圭亞那	Fierens、One、Logic、GTT+、Viya
美國電信	移動性	美國(農村市場)	Choice，Choice NTUA Wireless，Geoverse
	固定	美國	阿拉斯加通信，Commnet，Choice，Choice NTUA Wireless，Deploycom
	運營商服務	美國	阿拉斯加通信、Commnet、Essitel
	託管服務	美國	阿拉斯加通信，選擇
可再生能源(1)	太陽能	印度	充滿活力的能量

(1)

看見國際太陽能業務的處置瞭解更多細節。

欲瞭解有關我們的財務部門的更多信息以及關於我們的營業收入和資產的地理信息，請參閲本報告中包含的未經審計的綜合財務報表附註1和附註13。

收購阿拉斯加通信公司

2021年7月22日，我們完成了對上市公司阿拉斯加通信系統集團(Alaska Communications Systems Group，Inc.)的收購，價格約為3.395億美元現金(扣除收購現金後的淨額)(“阿拉斯加交易”)。阿拉斯加通信公司利用其全州和州際電信網絡向阿拉斯加州及其他地區的客户提供寬帶電信和管理信息技術服務。

在阿拉斯加的交易中，我們與Freedom 3 Capital，LLC管理的附屬公司和投資基金以及其他機構投資者(統稱為Freedom 3 Investors)達成了一項協議。這個

自由3的投資者在阿拉斯加的交易中貢獻了7150萬美元(“自由3投資”)。Freedom 3投資公司由持有阿拉斯加通信公司所有權的公司的一家子公司的普通股和優先股組成。我們在合併財務報表中將Freedom 3投資作為可贖回的非控股權益入賬，我們還進行了一項融資交易，從一項新的信貸安排中提取了2.2億美元，以完成阿拉斯加的交易。作為阿拉斯加交易的結果，我們擁有阿拉斯加通信公司約52%的普通股權益，並控制着其運營和管理。從2021年7月22日開始，阿拉斯加交易的結果將包括在我們的美國電信部門。

看見流動性與資本資源關於幫助阿拉斯加交易融資的信貸協議的討論。

新冠肺炎

我們正在繼續監測和評估持續的新冠肺炎大流行對我們的商業運營、我們的員工及其家人、我們的銷售隊伍和客户的安全的影響，以及對我們2021年收入的任何潛在影響。

簡明合併財務報表的編制要求我們作出可能影響資產、負債、權益、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計、判斷和假設。在持續的基礎上，我們評估評估、判斷和方法。我們評估了某些會計事項和估計，通常需要根據我們合理獲得的信息和估計以及截至2021年9月30日和本報告之日新冠肺炎的未知未來影響來考慮預測的財務信息。評估的會計事項包括但不限於信貸損失撥備、商譽及其他長期資產的賬面價值、金融資產、税務資產估值免税額及收入確認。

我們的評估沒有表明，截至2021年9月30日的三個月和九個月，我們的合併財務報表受到了實質性的不利影響。然而，未來對新冠肺炎2021年剩餘時間影響的評估，以及其他因素，包括可能恢復某些新冠肺炎旅行和呆在家裏的限制，可能會對我們未來報告期的合併財務報表產生實質性不利影響。例如，由於新冠肺炎的限制，我們在購買網絡或零售設備(如用户的手機)方面可能會遇到困難。除了政府可能發佈的旅行限制外，我們目前無法評估新冠肺炎可能會如何影響訂户的服務採購行為，或者在可預見的未來，這種行為將如何影響收入。

國際太陽能業務的處置

2021年1月，我們完成了出售我們擁有和運營分佈式發電太陽能項目的業務67%的未償還股權，該項目在印度以充滿活力的名義運營(“充滿活力的交易”)。我們在Vibrant的所有權權益(佔Vibrant損益的33%)的售後結果將通過公司和其他運營部門內的權益會計方法記錄下來。我們將繼續展示我們可再生能源部門的歷史結果，以供比較。

Vibrant的業務不符合終止業務的條件，因為這一處置並不代表對我們的業務和財務結果有重大影響的戰略轉變。

FirstNet協議

2019年7月，我們與美國電話電報移動有限責任公司(AT&T Mobility，LLC)簽訂了網絡建設和維護協議，並於2020年8月和2021年5月修訂了該協議(簡稱FirstNet協議)。根據FirstNet協議，我們正在我們目前位於美國西部的運營區域內或附近為第一響應器網絡管理局(FirstNet)建設AT&T網絡的一部分。根據FirstNet協議，並受協議所載某些限制的限制，所有蜂窩站點必須在指定的時間內完成並驗收。我們預計到2022年將確認大約8000萬至8500萬美元的建築收入，這些收入將主要被抵消

按工地竣工時的建築成本計算。建築營收對營業收入的影響料微乎其微。在新冠肺炎大流行期間，FirstNet協議的網絡建設部分仍在繼續，但建設時間表的總體時間已被推遲。受新冠肺炎相關限制造成的持續延誤的影響，我們目前預計建設收入將持續到2022年。

在接受蜂窩站點後，AT&T將擁有該蜂窩站點，我們將把適用於該蜂窩站點的任何第三方塔樓租賃轉讓給AT&T。如果該蜂窩站點位於我們擁有的通信塔上，AT&T將根據單獨的租賃協議向我們支付初始期限為8年的費用。除了建設網絡外，我們還將提供持續的設備和現場維護，以及往返這些蜂窩站點的高容量運輸，最初的期限將於2029年結束。

在建設期間，AT&T將繼續以每個站點的固定費率使用我們的國內移動批發網絡提供漫遊服務，直到蜂窩站點轉移到AT&T為止。此後，預計向AT&T提供的維護、租賃和運輸服務的收入通常將抵消來自批發移動漫遊服務的收入。“我們目前從FirstNet交易中獲得收入，預計FirstNet交易的整體運營收入貢獻將在未來產生相對穩定的影響。

看見流動性與資本資源以下是關於我們2020年3月26日的信貸協議的討論，該協議提供了為根據FirstNet協議構建的資產融資的能力。

普遍服務基金和連接美國基金第二階段計劃

我們確認了幾個政府資助項目的收入，包括由聯邦通信委員會(FCC)管理的普遍服務基金(USF)和由阿拉斯加監管委員會(RCA)管理的類似計劃阿拉斯加普遍服務基金(AUSF)。美國聯邦的資金通過四個方案支付給電信提供商：高成本方案；低收入方案(“生命線方案”)；學校和圖書館方案(“E-Rate方案”)；以及農村保健支持方案。他説：

我們還確認了連接美國基金第二階段計劃(“CAF II”)的收入，該計劃向運營商提供補貼，以擴大指定地區的寬帶覆蓋範圍。根據CAF II，我們的美國電信部門在2025年12月之前每年將總共獲得2770萬美元，從2026年1月到2028年7月每年將總共獲得800萬美元。

美國聯邦和CAFII項目都受到一定的操作和報告合規性要求的約束。我們相信，截至2021年9月30日，我們符合這些要求。

2018年，FCC啟動了一項程序，以新的Connect USVI基金取代Viya在美屬維爾京羣島獲得的高成本計劃支持。2020年11月16日，FCC宣佈Viya不是Connect USVI基金獎的獲獎者，並授權在2021年6月向新獲獎者發放資金。根據該計劃的條款並於2021年7月生效，Viya每年向美國聯邦提供的支持從1640萬美元減少到1090萬美元。2022年7月，在截至2023年6月的年度期間，這一支持將再次減少到550萬美元。此後，VIYA將不會獲得高成本計劃支持。他説：

RDOF(“農村數字機會基金”)

在FCC完成授予過程之前，我們預計將在10年內獲得約2,010萬美元，用於根據2020年農村數字機會基金第一階段拍賣(RDOF)為美國超過10,000個家庭(不包括阿拉斯加)提供寬帶和語音覆蓋。

建築補助金

我們還獲得了建設補助金，為符合條件的社區建設網絡連接。這些贈款的資金用於償還我們的建設成本，這些贈款的資金在項目完成時分配。截至2020年12月31日，我們已獲得約1680萬美元的此類贈款。我們獲得了650萬美元的

截至2021年9月30日的9個月的額外贈款。在這2330萬美元的獎勵中，我們已經完成了其中1400萬美元的建設義務，其中930萬美元的建設義務從2022年7月開始，截止日期為2022年7月。一旦這些項目建成，我們就有義務為參與者提供服務。我們希望滿足與這些贈款相關的所有要求。

CARE法案

截至2020年12月31日，我們已收到根據冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)提供的1630萬美元資金，用於在我們的美國電信部門內建設網絡基礎設施。在截至2021年9月30日的9個月裏，我們又收到了240萬美元的資金，用於同樣的目的。截至2021年9月30日，建設完成，其中1840萬美元的資金記錄為減少房地產、廠房和設備，隨後減少折舊費用。剩餘的30萬美元記錄為截至2021年9月30日的9個月的運營費用減少。

CBRS拍賣

在2020年第三季度，我們參與了FCC的公民寬帶無線電服務(CBRS)拍賣，競標3.5 GHz頻段的優先接入許可證(PAL)。這些PAL是以縣為單位發放許可證的，授予的期限為10年可續期。我們是位於全美戰略要地的PAL的中標者，總成本約為2040萬美元。對於授予的許可證，我們將必須實現某些CBRS頻譜建設義務。我們目前希望遵守與這些許可證相關的所有適用要求。

精選細分市場財務信息

以下是截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的精選細分市場信息(單位：千)：


截至2021年9月30日的三個月

	國際		我們		可再生		公司和
	電信		電信		能量		其他(1)		整合
收入
通信服務
移動性-企業	$	1,422	$	231	$	—	$	—	$	1,653
移動性-消費者		22,423		1,909		—		—		24,332
總移動性		23,845		2,140		—		—		25,985
固定-業務		16,549		21,681		—		—		38,230
固定-消費者		40,870		15,484		—		—		56,354
固定總數		57,419		37,165		—		—		94,584
運營商服務		2,557		31,939		—		—		34,496
其他		233		—		—		—		233
通信服務總收入		84,054		71,244		—		—		155,298
其他
託管服務		1,252		3,793		—		—		5,045
施工		—		6,417		—		—		6,417
其他收入總額		1,252		10,210		—		—		11,462
總收入		85,306		81,454		—		—		166,760

營業收入(虧損)		13,213		(9,830)		(55)		(4,310)		(982)


截至2020年9月30日的三個月

	國際		我們		可再生		公司和
	電信		電信		能量		其他(1)		整合
收入
通信服務
移動性-企業	$	1,108	$	136	$	—	$	—	$	1,244
移動性-消費者		20,298		2,296		—		—		22,594
總移動性		21,406		2,432		—		—		23,838
固定-業務		16,516		1,954		—		—		18,470
固定-消費者		40,848		3,465		—		—		44,313
固定總數		57,364		5,419		—		—		62,783
運營商服務		1,851		19,852		—		—		21,703
其他		397		—		—		—		397
通信服務總收入		81,018		27,703		—		—		108,721
其他
可再生能源		—		—		1,177		—		1,177
託管服務		1,447		—		—		—		1,447
施工		—		394		—		—		394
其他收入總額		1,447		394		1,177		—		3,018
總收入		82,465		28,097		1,177		—		111,739

營業收入(虧損)		16,024		2,218		(98)		(8,587)		9,557

(1)公司及其他項目是指公司間接費用及合併調整

今年到目前為止，我們部門業績的比較如下：

國際電信。*我們國際電信部門的收入增加了2.8美元截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，由於我們的固定和移動服務的訂户增加，以及我們許多國際市場的每用户平均收入(“ARPU”)都有所增加，我們的收入增長了3.4%，從截至2021年9月30日的3個月的8,250萬美元增加到8,530萬美元。然而，美屬維爾京羣島的聯邦支持收入減少了140萬美元，部分抵消了這些增長。此外，某些國際市場認識到，由於取消了某些與新冠肺炎相關的旅行和在家活動的限制，旅遊業增加，運營商服務收入有所增加。

我們國際電信部門的運營費用增加了560萬美元，增幅為8.4%，從6650萬美元增至7210萬美元截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月分別為10億美元。這一增長主要是由於與這一部門收入增加相關的直接成本增加，以及截至2021年9月30日的三個月發生的某些成本，而由於新冠肺炎限制的影響，這些成本在截至2020年9月30日的三個月內沒有發生。與去年同期相比，截至2021年9月30日的三個月期間還包括圭亞那額外的法律和監管成本。

因此，截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，我們的國際電信部門的營業收入分別減少了280萬美元，或17.5%，從1600萬美元降至1320萬美元。

美國電信在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月裏，我們美國電信部門的收入分別從2810萬美元增加到8150萬美元，增加了5340萬美元，主要是由於4680萬美元

與阿拉斯加的交易相關，以及FirstNet交易帶來的610萬美元的建築收入增長。

我們美國電信部門的運營費用分別從截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的2590萬美元增加到9130萬美元，原因是阿拉斯加交易、與FirstNet交易相關的建設成本和其他費用、與CARE法案資助的農村寬帶運營擴建相關的成本、進一步為我們的專用網絡業務提供資金的成本，以及在截至2021年9月30日的三個月內沒有發生的某些成本

由於上述原因，截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，我們美國電信部門的營業收入分別從220萬美元減少到虧損980萬美元，減少了1200萬美元。

可再生能源。*我們向以下公司提供分佈式發電太陽能工商業客户通過2021年1月27日完成充滿活力的交易，在印度以充滿活力的名義。此後，我們的可再生能源部門沒有產生收入，而是我們可再生能源業務的收入現在包括在其他收入。在截至2020年9月30日的三個月裏，我們的可再生能源業務創造了120萬美元的收入。

以下是我們對截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的運營結果進行的同比討論和分析(單位：千)：



	截至三個月				總金額為		百分比
	9月30日--				增加		增加
	2021		2020		(減少)		(減少)
收入：
通信服務	$	155,298	$	108,721	$	46,577	42.8	%
其他		11,462		3,018		8,444	279.8
總收入		166,760		111,739		55,021	49.2
運營費用(不包括折舊和攤銷，除非另有説明):
服務成本		70,732		45,106		25,626	56.8
建築收入成本		5,855		390		5,465	1,401.3
銷售、一般和行政		53,360		35,079		18,281	52.1
與交易相關的收費		5,696		31		5,665	18,274.2
折舊		28,875		21,157		7,718	36.5
收購所得無形資產攤銷		3,480		423		3,057	722.7
長期資產處置損失		(256)		(4)		(252)	6,300.0
總運營費用		167,742		102,182		65,560	64.2
營業收入		(982)		9,557		(10,539)	(110.3)
其他收入(費用)：
利息收入		42		118		(76)	(64.4)
利息支出		(3,438)		(1,361)		(2,077)	152.6
其他收入(費用)		(385)		(2,031)		1,646	(81.0)
其他收入(費用)，淨額		(3,781)		(3,274)		(507)	15.5
所得税前收入(虧損)		(4,763)		6,283		(11,046)	(175.8)
所得税撥備(福利)		(288)		92		(380)	(413.0)
淨收益(虧損)		(4,475)		6,191		(10,666)	(172.3)
(淨收入)可歸因於非控股權益的税後淨虧損：		1,856		(3,530)		5,386	(152.6)
可歸因於ATN國際公司的淨收益(虧損)。股東	$	(2,619)	$	2,661	$	(5,280)	(198.4)	%

通信服務收入

移動收入。我們的移動收入包括在我們的國際電信部門和美國電信部門通過我們的無線網絡提供零售移動語音和數據服務，以及通過向我們的零售用户銷售手機和其他配件等相關設備而產生的零售收入。截至2021年9月30日的三個月，移動收入增加了220萬美元，增幅為9.2%，從截至2020年9月30日的三個月的2380萬美元增至2600萬美元。在這一增長中，40萬美元與來自商業客户的收入增加有關，其餘180萬美元與來自消費者的收入增加有關。在我們的細分市場中，移動收入的增長包括以下幾個方面：

●

國際電信。在我們的國際電信部門，截至2021年9月30日的三個月，移動收入增加了240萬美元，增幅為11.2%，從截至2020年9月30日的三個月的2140萬美元增至2380萬美元。在這一增長中，30萬美元與來自商業客户的收入增加有關，其餘210萬美元與來自消費者的收入增加有關。這樣的增長是改善的結果。零售和營銷戰略，導致訂户、ARPU和設備銷售增加。

●

美國電信。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，我們美國電信部門的移動收入減少了30萬美元，降幅為12.5%，從240萬美元降至210萬美元，原因是零售用户減少，以及我們早期專用網絡業務產生的收入減少。在這筆降幅中，0.4美元

由於訂户減少，我們零售業務中來自消費者的收入減少了100萬美元。然而，來自我們專用網絡業務內的業務客户的收入增加了10萬美元，部分抵消了這一下降。

我們預計，如果繼續取消某些與新冠肺炎旅行相關的限制，我們美國電信和國際電信部門的移動收入可能會因為訂户增加而增加。然而，如果恢復與新冠肺炎相關的旅行限制，從而導致嚴重的業務中斷和零售店關閉，這兩個細分市場的這種增長可能會被部分抵消。

除了政府可能發佈的旅行限制外，我們目前無法評估新冠肺炎的影響如何影響我們的訂户購買我們服務的行為，或者該行為在可預見的未來將如何影響我們的移動收入。

固定收入。固定收入主要來自通過有線網絡向零售和企業客户提供的寬帶、語音和視頻服務收入。我們美國電信部門的固定收入還包括美國西部和阿拉斯加的Connect America Fund第二階段計劃獎勵的收入，以及阿拉斯加普遍服務基金(Alaska Universal Service Fund)的收入。在我們的國際電信部門，固定收入還包括FCC在美屬維爾京羣島的高成本計劃下的資金。固定收入增加31.8美元m截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，分別為6280萬美元和9460萬美元，增幅為50.6%。在這一增長中，1980萬美元來自商業客户的收入，其餘1200萬美元來自消費者。在我們的細分市場中，固定收入的增長包括以下幾個方面：

●

國際電信。在我們的國際電信部門，截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，固定收入分別保持在5740萬美元。來自企業和消費者客户的收入也保持穩定。我們在這一領域的固定收入有所增加，這是因為在新冠肺炎大流行期間，為了實現遠程工作和改善我們用户的連接，對寬帶服務的需求更加強勁。然而，FCC的高成本計劃收入減少了140萬美元，部分抵消了這一增長。

●

美國電信。我們美國電信部門的固定收入增加了31.8美元從截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的540萬美元增加到3720萬美元，主要與阿拉斯加的交易有關，該交易在2021年期間創造了3100萬美元的收入。在這一增長中，1970萬美元與來自商業客户的收入有關，其餘12.1美元與消費者客户有關。

由於美國聯邦在美屬維爾京羣島失去資金，我們國際電信部門的固定收入將會減少，但這種減少可能會由於用户增加而部分抵消，以便進一步實現遠程工作，並與圭亞那的石油和天然氣供應商簽訂某些新合同。然而，由於訂户使用其他方法接收視頻內容，對我們的視頻服務的需求可能會下降。如果我們的一些市場繼續實施與新冠肺炎相關的限制，任何增長都可能被抵消。

在我們的美國電信部門，由於我們阿拉斯加業務整整一個季度的業績的影響，固定收入將會增加。

除了政府可能發佈的旅行限制外，我們目前無法評估恢復新冠肺炎限制的影響可能會如何影響我們的訂户購買我們服務的行為，或者在可預見的未來這種行為將如何影響我們的固定收入。

運營商服務收入。運營商服務收入來自我們的國際電信部門和美國電信部門。在我們的國際電信部門中，運營商服務收入包括國際長途服務、其他運營商客户漫遊到我們零售市場產生的漫遊收入、向其他電信運營商提供的運輸服務和接入服務。在我們的美國電信部門中，運營商服務收入包括根據FirstNet交易提供的服務、批發漫遊收入、網絡交換服務的提供、塔樓租賃收入以及向運營商提供的其他服務。運營商服務收入

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，分別增加了1,280萬美元或59.0%，從2,170萬美元增至3,450萬美元。在我們的細分市場中，增長包括以下幾個方面：

●

國際電信。在我們的國際電信部門，運營商服務收入增加了0.7美元m截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，漫遊收入分別從190萬美元增加到260萬美元，增幅為36.8%，原因是美屬維爾京羣島內的旅遊業增加導致漫遊收入增加。

●

美國電信。我們美國電信部門的運營商服務收入增加了1200萬美元，增幅為60.3%，從1990萬美元增至3190萬美元 m分別截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，這是阿拉斯加交易的結果。

在我們的國際電信部門，如果旅遊業繼續恢復到大流行前的水平，運營商服務收入可能會繼續增加。除了政府可能發佈的旅行限制外，我們目前無法評估新冠肺炎的影響如何影響我們用户對我們服務的購買行為，或者在可預見的未來，這種行為將如何影響我們的收入。同樣在我們的國際電信部門，我們預計運營商服務收入來自我們的國際長期-圭亞那的長途業務將繼續減少，因為消費者尋求使用替代技術服務來撥打長途電話。此外，由於圭亞那政府執行最近通過的立法，終止了我們作為圭亞那國內固定和國際長途服務獨家供應商的權利，這些收入可能會下降。雖然失去我們的專有權可能會導致我們的承運人服務收入立即減少，但在圭亞那政府向我們提供向我們的兩個競爭對手發放的許可證的條款和條件之前，我們還不能完全瞭解新立法對我們業務的全面影響。從長遠來看，運營商服務收入的下降可能會被圭亞那消費者和企業寬帶服務固定收入的增加、圭亞那受監管的本地呼叫費率增加帶來的移動通信收入增加或該國可能的經濟增長所抵消。見本報告所載未經審計簡明綜合財務報表附註14。

在我們的美國電信部門，我們預計運營商服務收入將由於我們阿拉斯加業務整個季度業績的影響而增加。然而，這些增長可能會被FirstNet交易建設階段的下降以及持續降低的合同批發漫遊費率和實施的收入上限的影響所抵消。我們相信，保持漫遊和其他對我們的運營商客户有利的運營商服務可以讓我們在更長的時間內保持收入，同時為運營商在他們可能認為非戰略性的領域創造長期共享基礎設施解決方案的潛力。“

在我們的美國電信部門，我們面臨的最重要的競爭因素是我們的移動批發業務的運營商客户在多大程度上選擇在我們的網絡上漫遊，租用我們的塔樓空間和運輸服務，或者選擇在市場上建造或獲得他們自己的基礎設施，從而減少或消除他們在這些市場對我們服務的需求。我們還面臨着來自此類共享基礎設施解決方案的其他提供商的競爭。過去，我們與現有的運營商客户簽訂了擴建項目，以幫助這些客户加快特定區域的擴建，以換取運營商同意租用該地區的頻譜，並簽訂有具體定價和條款的合同。從歷史上看，這些安排與我們的FirstNet交易不同，通常包括允許運營商以預定價格購買該部分網絡的優先購買權，具體取決於何時行使優先購買權。

其他通信服務收入。其他通信服務收入包括我們國際電信部門的業務向零售用户提供的雜項服務。其他通信服務收入分別從截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的40萬美元降至20萬美元。

其他收入

可再生能源收入。通過於2021年1月27日完成充滿活力的交易，我們分佈式發電太陽能發電到工商業客户在印度以充滿活力的名字命名。因此，在截至三個月的時間裏，我們的可再生能源部門沒有產生收入

2021年9月30日在截至2020年9月30日的三個月裏，我們的可再生能源業務創造了120萬美元的收入。

託管服務收入。託管服務收入來自我們的國際和美國電信部門，包括網絡、應用、基礎設施和託管服務。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，託管服務收入分別從140萬美元增加到500萬美元，增幅為360萬美元，這主要是由於阿拉斯加的交易產生了380萬美元的託管服務2021年服務收入。部分抵消了這一增長的是，由於新冠肺炎的影響，其他業務減少，導致我們其他運營子公司的設備銷售和諮詢服務減少。

我們預計，由於我們阿拉斯加業務的整個季度業績，託管服務收入將會增加。

建築收入。建設收入是指我們的美國電信部門為建設與FirstNet協議相關的網絡蜂窩站點而產生的收入。在截至2021年9月30日的三個月裏，我們確認了640萬美元的建築收入。截至2021年9月30日，與FirstNet協議相關的50%的蜂窩站點已經完成，我們預計還會有15%到2021年底，將有%的網站完工。我們預計餘下的地點會在2022年完成。

運營費用

服務成本。服務成本是指我們為語音和數據傳輸電路(特別是我們的移動站點之間的電路)和我們的交換機產生的費用、互聯網容量、視頻節目成本、我們為終止呼叫而支付的接入費、電信頻譜費用以及與我們的託管服務和技術業務相關的直接成本。服務成本還包括與開發、運營、升級和支持我們的電信網絡相關的費用，包括支付給直接參與這些業務開發和運營的員工的工資和福利，以及我們零售業務產生的壞賬準備金和手機和客户轉售設備的成本。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，服務成本分別從4510萬美元增加到7070萬美元，增幅為2560萬美元，增幅為56.8%。在我們的細分市場中，服務成本的淨增長包括以下幾個方面：

●

國際電信。在我們的國際電信部門中，截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，服務成本分別增加了230萬美元和7.3%，從3170萬美元增加到3400萬美元。這一增長主要與對我們產品的需求增加以及截至2021年9月30日的三個月內發生的費用(如設施和公用事業成本)有關，這些費用在截至2020年9月30日的三個月內因新冠肺炎限制的影響而減少。

●

美國電信。我們美國電信部門的服務成本增加了2330萬美元，從截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的1330萬美元增加到3660萬美元，這主要是由於與阿拉斯加的交易。此外，我們專用網絡業務的進一步發展，與FirstNet交易相關的數據傳輸成本的增加，以及我們最近根據CARE法案獲得資金的相關成本，也導致了該部門內這些成本的增加。這些增長被我們批發長途語音服務業務的減少部分抵消了。

我們預計，如果與新冠肺炎相關的旅行限制繼續取消，我們國際和美國電信部門的服務成本可能會增加，這是因為漫遊和其他終止成本預計會增加。在美國電信部門，我們預計服務成本會增加，原因是我們在阿拉斯加業務的整個季度業績的影響，與我們最近根據CARE法案獲得的資金獎勵相關的費用，以及與我們預計將於2022年完成的FirstNet交易建設階段表現相關的預期費用。

建築收入成本。建設收入成本包括與AT&T的建設和交付有關的費用根據我們的FirstNet協議對蜂窩站點進行分類。建築收入成本分別從截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的40萬美元增加到590萬美元。截至2021年9月30日，與FirstNet協議相關的50%的蜂窩站點已經完成，我們預計還會有15%到2021年底，將有%的網站完工。我們預計餘下的地點會在2022年完成。

銷售、一般和行政費用。銷售、一般和行政費用包括我們支付給銷售人員的工資和福利、客户服務費用以及與我們的促銷和營銷活動的開發和實施相關的成本。銷售、一般和行政費用還包括一般公司職能(包括行政管理、財務和行政、法律和監管、設施、信息技術和人力資源)的工資、福利和相關成本，以及與我們履行盡職調查相關的內部成本以及與收購活動相關的整合相關成本。

銷售、一般和行政費用增加了1830萬美元截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，分別為3510萬美元和5340萬美元，增幅為52.1%。在我們的部門中，銷售、一般和行政費用的淨增長包括以下幾個方面：

●

國際電信。在我們的國際電信部門，截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，我們的銷售、一般和管理費用分別增加了320萬美元，或15.2%，從2110萬美元增加到2430萬美元。這一增長是在某些國際市場發生的，主要原因是法律和監管相關費用的增加，網絡安全事務的信息技術成本增加，以及截至2021年9月30日的三個月內發生的費用(由於新冠肺炎的影響，這些費用在截至2020年9月30日的三個月內減少)。

●

美國電信。在截至2021年和2020年9月30日的三個月裏，我們美國電信部門的銷售、一般和管理費用分別增加了1610萬美元，從650萬美元增加到2260萬美元，這主要是由於與阿拉斯加的交易以及我們早期專用網絡和美國移動業務支出的增加。

●

可再生能源。在截至2021年和2020年9月30日的三個月裏，我們的可再生能源部門分別產生了10萬美元和80萬美元的銷售、一般和管理費用。這一下降是活躍交易的結果。

●

企業管理費用。在截至2021年和2020年9月30日的三個月裏，我們公司間接費用中的銷售、一般和行政費用分別從670萬美元減少到640萬美元，減少了30萬美元，降幅為4.5%，這主要是由於基本年度贈款的時間安排導致的非現金股權補償費用的減少，以及法律費用的減少，部分被與完成阿拉斯加交易相關的整合成本增加所抵消。

在我們的國際和美國電信部門，我們預計如果繼續取消與新冠肺炎相關的旅行限制，銷售、一般和行政費用可能會增加。在美國電信部門，我們預計銷售、一般和管理成本將增加，原因是我們在阿拉斯加的業務受到整個季度業績的影響。我們還預計這些成本會增加，原因是與我們最近根據CARE法案獲得的資金獎勵相關的預期成本，以及我們在FirstNet交易建設階段的表現的影響，該交易預計將於2022年完成。我們的公司管理費用部門可能也會增加這些費用，以支持我們不斷擴大的業務。

與交易相關的費用。與交易相關的費用包括與收購和處置相關活動直接相關的法律、税務、會計和諮詢費等外部成本，這些費用在發生時計入費用。與交易相關的費用不包括與收購或處置相關的內部成本，如員工工資和差旅相關費用，也不包括任何與整合相關的成本。

在截至2021年和2020年9月30日的三個月裏，我們分別產生了570萬美元和象徵性的交易相關費用。2021年期間發生的交易相關費用主要與阿拉斯加的交易有關。

折舊和攤銷費用。折舊和攤銷費用是指我們在我們的財產和設備以及與我們的收購相關的某些無形資產上記錄的折舊和攤銷費用。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，折舊和攤銷費用增加了1080萬美元，增幅為50.0%，從2160萬美元增加到3240萬美元。我們部門內折舊和攤銷費用的淨增長主要包括以下幾個方面：

●

國際電信。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月裏，我們的國際電信部門的折舊和攤銷費用保持不變，分別為1370萬美元，這是由於某些資產在最近一段時間變得完全折舊的影響，部分被這一部門網絡資產最近的升級和擴展所抵消。

●

美國電信。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，我們美國電信部門的折舊和攤銷費用分別增加了1160萬美元，從580萬美元增加到1740萬美元。這一增長主要是由於阿拉斯加交易的影響，其中包括記錄的大量無形資產和相關的攤銷費用，但部分抵消了某些資產在最近幾個時期變得完全折舊的影響。

●

可再生能源。在截至2021年和2020年9月30日的三個月裏，我們的可再生能源部門沒有發生任何折舊費用和50萬美元的折舊費用，這一減少是這筆充滿活力的交易的結果。

●

企業管理費用。在截至2021年和2020年9月30日的三個月裏，我們公司間接費用中的折舊和攤銷費用分別減少了50萬美元，或29.4%，從170萬美元降至120萬美元，這主要是由於某些資產在最近幾個時期完全折舊。

我們預計，隨着我們收購有形資產以擴大或升級我們的電信網絡，我們所有部門的折舊和攤銷費用都將增加。受阿拉斯加業務整個季度業績的影響，我們的美國部門未來還將產生額外的折舊和攤銷費用。

處置長期資產的收益(虧損)。在截至2021年9月30日的三個月裏，我們在處置長期資產方面錄得30萬美元的收益。

在截至2020年9月30日的三個月內，我們在處置長期資產方面錄得虧損10萬美元，主要是在美國電信部門內處置長期資產。

利息收入。利息收入是指從我們的現金、現金等價物、受限現金和短期投資餘額中賺取的利息。

由於我們的現金、現金等價物和短期投資餘額以及這些餘額的回報減少，利息收入分別從截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的名義金額減少到10萬美元。

利息支出增加。我們產生了2019年CoBank信貸安排、阿拉斯加信貸安排、Viya債務、One Communications債務和應收賬款信貸安排(各自定義如下)的利息支出。利息支出還包括承諾費、信用證費用和債務發行成本的攤銷。

利息支出從截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的140萬美元分別增加到340萬美元，因為阿拉斯加信貸安排和應收賬款信貸安排下的新借款產生了額外的利息支出。

我們預計，由於應收賬款信貸安排和2019年CoBank信貸安排下的借款，以及我們阿拉斯加業務整個季度業績的影響，未來期間的利息支出將會增加。

其他收入(費用)和其他收入(費用)是指各種營業外收入和發生的費用。

在截至2021年9月30日的三個月裏，其他收入(支出)為40萬美元，這主要與我們的非控制投資和外匯交易的虧損有關。這些損失被本季度產生的雜項收入部分抵消。

在截至2020年9月30日的三個月裏，其他收入(支出)為200萬美元，主要與非控制性股權投資的虧損有關。

所得税。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，我們的有效税率分別為6.0%和1.5%。

截至2021年9月30日的三個月的實際税率主要受到以下項目的影響：(I)我們經營的司法管轄區之間產生的收入組合，(Ii)與我們最近的收購相關的某些沒有税收優惠的交易費用，以及(Iii)50萬美元的未確認税務頭寸利息的獨立支出。

截至2020年9月30日的三個月的實際税率主要受到以下項目的影響：(I)根據CARE法案的規定，以更高的税率重新計量預測的國內虧損，(Ii)我們經營的司法管轄區之間產生的收入組合，以及不包括公司無法根據ASC 740-270-30-36(A)的要求從印度的虧損中受益的虧損，以及(Iii)離散項目，包括40萬美元的未確認税務頭寸利息支出。一筆20萬美元的費用，用於記錄目前不能受益於税收的投資註銷的估值津貼，以及一筆60萬美元的福利(淨額)，這與按照CARE法案允許的更高税率利用虧損有關。

我們的有效税率基於本年度未計提所得税撥備前的估計收入、不同國家的收入構成，以及適用季度中對潛在税收後果、好處和/或税務或有事項的解決方案的調整(如果有的話)。我們的綜合税率將繼續受到未來任何交易或一次性項目以及我們運營的司法管轄區之間任何給定年份產生的收入組合的影響。雖然吾等相信吾等已就所有税務倉位作足夠撥備，但由於税務法律及法規的不確定及複雜應用，税務機關所聲稱的金額可能與吾等應計倉位有重大差異。此外，某些税收優惠的確認和計量包括管理層的估計和判斷。因此，隨着新信息的出現，我們可以在未來一段時間內記錄美國聯邦、州和外國税務事項的額外撥備或福利。

(淨收入)可歸因於非控股權益的虧損，税後淨額扣除非控股權益的淨收入，税後淨額反映了我們的非全資子公司在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月中分別分配了190萬美元的虧損和350萬美元的收入，減少了540萬美元幾百萬美元。在我們的部門中，可歸因於非控制性權益的淨收入(扣除税後)的變化包括以下幾個方面：

●

國際電信。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，可歸因於非控股權益的税後淨收入分別從280萬美元減少到230萬美元，降幅為17.9%，這主要是由於我們增加了對某些不完全控股權益的所有權的影響。

其他非全資子公司盈利能力的增加部分抵消了非全資子公司的盈利能力。

●

美國電信。由於阿拉斯加的交易，在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月裏，可歸因於非控股權益的税後淨收入減少了500萬美元，從80萬美元的分配收入減少到420萬美元的分配損失。

(淨收入)ATN國際公司股東應佔淨收益截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，ATN國際公司股東應佔淨收益分別為虧損260萬美元和收入270萬美元。

在每股攤薄基礎上，截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，淨收益(虧損)分別為虧損(0.22美元)和每股攤薄收益0.17美元。

精選細分市場財務信息

以下是截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的精選細分市場信息(單位：千)：



截至2021年9月30日的9個月

	國際		我們		可再生		公司和
	電信		電信		能量		其他(1)		整合
收入
通信服務
移動性-企業	$	3,917	$	1,149	$	—	$	—	$	5,066
移動性-消費者		64,503		6,258		—		—		70,761
總移動性		68,420		7,407		—		—		75,827
固定-業務		50,037		26,409		—		—		76,446
固定-消費者		125,255		23,004		—		—		148,259
固定總數		175,292		49,413		—		—		224,705
運營商服務		6,963		70,713		—		—		77,676
其他		689		—		—		—		689
通信服務總收入		251,364		127,533		—		—		378,897
其他
可再生能源		—		—		418		—		418
託管服務		3,978		3,793		—		—		7,771
施工		—		28,049		—		—		28,049
其他收入總額		3,978		31,842		418		—		36,238
總收入		255,342		159,375		418		—		415,135

營業收入(虧損)		40,999		(10,920)		(1,488)		(23,319)		5,271


截至2020年9月30日的9個月

	國際		我們		可再生		公司和
	電信		電信		能量		其他(1)		整合
收入
通信服務
移動性-企業	$	3,136	$	140	$	—	$	—	$	3,276
移動性-消費者		57,468		7,063		—		—		64,531
總移動性		60,604		7,203		—		—		67,807
固定-業務		51,115		6,676		—		—		57,791
固定-消費者		121,305		8,505		—		—		129,810
固定總數		172,420		15,181		—		—		187,601
運營商服務		5,392		60,779		—		—		66,171
其他		1,286		—		—		—		1,286
通信服務總收入		239,702		83,163		—		—		322,865
其他
可再生能源		—		—		3,373		—		3,373
託管服務		5,111		—		—		—		5,111
施工		—		394		—		—		394
其他收入總額		5,111		394		3,373		—		8,878
總收入		244,813		83,557		3,373		—		331,743

營業收入(虧損)		44,119		6,241		(1,175)		(25,306)		23,879

(1)公司及其他項目是指公司間接費用及合併調整

今年到目前為止，我們部門業績的比較如下：

國際電信。*我們國際電信部門的收入增加了10.5美元截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，由於我們許多國際市場的固定和移動用户以及ARPU的增加，收入分別從2.448億美元增加到2.553億美元，增幅為4.3%。然而，美屬維爾京羣島的聯邦支持收入減少了140萬美元，部分抵消了這些增長。此外，某些國際市場認識到，由於截至2021年9月30日的9個月後半個月取消了某些與新冠肺炎相關的旅行和在家活動限制，旅遊業增加，運營商服務收入有所增加。

我們國際電信部門的運營費用增加了1,360萬美元，增幅為6.8%，從200.7美元增至2.143億美元截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月分別為10億美元。這一增長主要是由於與這一部門收入增加有關的直接成本增加、圭亞那法律和監管成本的增加以及截至2021年9月30日的9個月中由於新冠肺炎限制的影響而沒有在截至2021年9月30日的9個月中發生的某些成本的結果。

因此，我們的國際電信部門的營業收入減少了310萬美元，降幅為7.0%，從4410萬美元降至4100萬美元。

美國電信我們美國電信部門的收入增加了7580萬美元，從截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的8360萬美元增加到1.594億美元，這主要是由於與阿拉斯加交易相關的4680萬美元和FirstNet交易的建築收入2770萬美元的增加，部分被運營商服務收入的減少所抵消。

我們美國電信部門的運營費用增加了9,290萬美元，達到170.3美元分別為截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的7,740萬美元，原因是與FirstNet交易相關的建設成本和其他費用，與CARE法案資助的農村寬帶運營擴建相關的成本，進一步為我們的專用網絡業務提供資金的成本，以及在截至2021年9月30日的9個月內發生的某些成本，這些成本在截至2020年9月30日的9個月內沒有因新冠肺炎限制的影響而產生。截至2021年9月30日的9個月期間還包括額外的法律和監管成本。

由於上述原因，截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，我們美國電信部門的營業收入分別從620萬美元減少到1090萬美元，減少了1710萬美元。

可再生能源。通過2021年1月27日充滿活力的交易完成，我們將太陽能發電分佈到工商業客户在印度以充滿活力的名字命名。因此，在該日期之後，我們的可再生能源部門沒有產生收入或產生運營費用。在截至2020年9月30日的9個月中，我們創造了340萬美元的收入，產生了運營費用，並報告了運營虧損，分別為340萬美元、460萬美元和120萬美元。

以下是我們對截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的運營結果進行的同比討論和分析(單位：千)：


	截至9個月				總金額為		百分比
	9月30日--				增加		增加
	2021		2020		(減少)		(減少)

收入：
通信服務	$	378,897	$	322,865	$	56,032	17.4	%
其他		36,238		8,878		27,360	308.2
總收入		415,135		331,743		83,392	25.1
運營費用(不包括折舊和攤銷，除非另有説明):
服務成本		168,717		137,545		31,172	22.7
建築收入成本		27,997		390		27,607	7,078.7
銷售、一般和行政		131,705		103,633		28,072	27.1
與交易相關的收費		7,823		147		7,676	5,221.8
折舊		68,693		64,705		3,988	6.2
收購所得無形資產攤銷		4,324		1,384		2,940	212.4
長期資產處置損失		605		60		545	908.3
總運營費用		409,864		307,864		102,000	33.1
營業收入		5,271		23,879		(18,608)	(77.9)
其他收入(費用)：
利息收入		83		427		(344)	(80.6)
利息支出		(5,723)		(4,091)		(1,632)	39.9
其他收入(費用)		1,923		(4,341)		6,264	(144.3)
其他收入(費用)，淨額		(3,717)		(8,005)		4,288	(53.6)
所得税前收入		1,554		15,874		(14,320)	(90.2)
所得税撥備		(1,535)		(1,057)		(478)	45.2
淨收入		3,089		16,931		(13,842)	(81.8)
(淨收入)可歸因於非控制性權益，税後淨額：		(986)		(10,538)		9,552	(90.6)
可歸因於ATN國際公司的淨收入。股東	$	2,103	$	6,393	$	(4,290)	(67.1)	%

通信服務收入

移動收入。截至2021年9月30日的9個月，移動收入增加了800萬美元，增幅為11.8%，從截至2020年9月30日的9個月的6780萬美元增至7580萬美元。在我們的細分市場中，移動收入的增長包括以下幾個方面：

●

國際電信。在我們的國際電信部門中，移動業務收入在截至2021年9月30日的9個月中增加了780萬美元，增幅為12.9%，從截至2020年9月30日的9個月的6,060萬美元增至6,840萬美元，原因是在截至2020年9月30日的9個月中，由於新冠肺炎相關旅行和居家限制的影響，用户和平均平均收益有所增加。在這一增長中，80萬美元與來自商業客户的收入增加有關，其餘700萬美元與來自消費者的收入增加有關。

●

美國電信。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月裏，我們美國電信部門的移動收入增加了20萬美元，增幅為2.8%，從720萬美元增加到740萬美元，這是由於零售用户增加和我們早期專用網絡業務產生的收入增加的結果。這些增長被ARPU的下降所抵消。在這一增長中，100萬美元與來自商業客户的收入增加有關，而來自消費者的收入下降了80萬美元。

固定收入。固定收入增加3710萬美元截至2021年9月30日和2020年9月30日的九個月，分別為1.876億美元和2.247億美元，增幅19.8%。在我們的細分市場中，固定收入的增長包括以下幾個方面：

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國際電信。在我們的國際電信部門中，固定收入增加了290萬美元，即1.7美元%，從1.724億美元分別增加到1.753億美元，主要原因是為了在新冠肺炎疫情期間實現遠程工作，增加了固定寬帶服務。這一增長部分被某些企業客户(如酒店)收入的下降所抵消，這些客户受到新冠肺炎相關旅行和在家呆限制的影響，以及聯邦通信委員會的高成本計劃收入減少140萬美元。在這一增長中，400萬美元與來自消費者的收入增加有關，而來自商業客户的剩餘收入減少了110萬美元。

●

美國電信。我們美國電信部門的固定收入增加了3420萬美元，分別從截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的1520萬美元增加到4940萬美元。這一增長與阿拉斯加的交易有關，該交易在2021年期間創造了3,100萬美元的收入，以及在新冠肺炎大流行期間，企業和住宅用户為支持遠程工作和更好的連接而增加的使用量，部分被ARPU值的下降所抵消。在這一增長中，1,970萬美元與來自商業客户的收入增加有關，其餘1,450萬美元與消費者收入增加有關。

運營商服務收入。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，運營商服務收入分別從6620萬美元下降到7770萬美元，降幅為1150萬美元，降幅為17.4%。在我們的細分市場中，降幅包括以下幾個方面：

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國際電信。在我們的國際電信部門，運營商服務收入增加了1.6美元m截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，由於我們大部分國際電信市場的旅遊業增加，漫遊收入增加，導致漫遊收入增加，增長29.6%，從截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的540萬美元增加到700萬美元。

●

美國電信。我們美國電信部門的運營商服務收入增加了990萬美元，增幅為16.3%，從6080萬美元增至7070萬美元m分別截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，主要是由於阿拉斯加交易在2021年期間產生了1200萬美元的運營商服務收入，部分被2020年某些運營商合同的重組所抵消。

其他通信服務收入。其他通信服務收入包括我們國際電信部門的業務向零售用户提供的雜項服務。其他通信服務收入分別從截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的130萬美元降至70萬美元。

其他收入

可再生能源收入。由於這筆充滿活力的交易的影響，截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，可再生能源收入分別從340萬美元減少到40萬美元，減少了300萬美元。

託管服務收入。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月中，託管服務收入分別從510萬美元增加到780萬美元，增幅為52.9%，主要原因是新冠肺炎的影響導致設備銷售和諮詢服務減少。

建築收入。在截至2021年9月30日的9個月中，我們確認了28.0美元百萬的建築收入。截至2021年9月30日，與FirstNet協議相關的50%的蜂窩站點已經完成，我們預計還會有15個到2021年底，將有%的網站完工。我們預計餘下的地點會在2022年完成。

運營費用

服務成本。截至2021年和2020年的9個月，服務成本分別從1.375億美元增加到1.687億美元，增幅為3120萬美元，增幅為22.7%。在我們的細分市場中，服務成本的淨增長包括以下幾個方面：

●

國際電信。在我們的國際電信部門中，截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，服務成本分別增加了560萬美元和5.8%，從9610萬美元增加到1.017億美元。這一增長主要與對我們產品的需求增加以及截至2021年9月30日的9個月內發生的費用(如設施和公用事業成本)有關，這些費用在截至2020年9月30日的9個月內因新冠肺炎的影響而減少。

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美國電信。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月裏，我們美國電信部門的服務成本增加了2640萬美元，增幅為64.5%，從4090萬美元增加到6730萬美元，這是由於與FirstNet交易相關的數據傳輸成本增加，部分被我們批發長途語音服務業務的減少所抵消。

建築收入成本。建設收入成本包括與根據我們的FirstNet協議建造和交付AT&T蜂窩站點有關的費用，為28.0美元在截至2021年9月30日的9個月中，截至2021年9月30日，與FirstNet協議相關的50%的蜂窩站點已經完成，我們預計還會有15%到2021年底，將有%的網站完工。我們希望剩下的將於2022年完成的地點。

銷售、一般和行政費用。銷售、一般和行政費用增加2810萬美元在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月中，分別從1.036億美元增至1.317億美元，增幅27.1%。在我們的部門中，銷售、一般和行政費用的淨增長包括以下幾個方面：

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國際電信。在我們的國際電信部門，截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，我們的銷售、一般和管理費用分別增加了900萬美元，或14.4%，從6240萬美元增加到7140萬美元。這一增長是在某些國際市場發生的，主要是由於法律和監管相關費用的增加，以及截至2021年9月30日的9個月內發生的費用，這些費用在截至2020年9月30日的9個月內因新冠肺炎的影響而減少。

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美國電信。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月裏，我們美國電信部門的銷售、一般和管理費用分別從1880萬美元增加到3850萬美元，增加了1970萬美元，這主要是由於與阿拉斯加的交易以及我們早期專用網絡業務和移動零售業務支出的增加。

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可再生能源。由於這筆活躍的交易，我們可再生能源部門的銷售、一般和管理費用分別從截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的270萬美元減少到50萬美元。

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企業管理費用。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月裏，我們公司間接費用中的銷售、一般和行政費用分別增加了170萬美元，或8.6%，從1970萬美元增加到2140萬美元，主要是由於基礎年度贈款時間導致的非現金股權補償支出增加，以及與完成2021年阿拉斯加交易相關的法律費用和整合成本的增加。

與交易相關的費用增加。在截至2021年和2020年9月30日的9個月裏，我們分別產生了780萬美元和10萬美元的交易相關費用。2021年期間發生的交易相關費用主要與阿拉斯加的交易有關。

*折舊和攤銷費用。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，折舊和攤銷費用增加了690萬美元，增幅為10.4%，從6610萬美元增加到7300萬美元。我們部門內折舊和攤銷費用的淨增長主要包括以下幾個方面：

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國際電信。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，我們國際電信部門的折舊和攤銷費用分別減少了80萬美元，或1.9%，從4210萬美元降至4130萬美元。這一下降是由於某些資產在最近幾個時期完全折舊，部分被這一部分網絡資產最近的升級和擴展所抵消。

●

美國電信。在截至2021年和2020年9月30日的9個月裏，我們美國電信部門的折舊和攤銷費用分別增加了1030萬美元，或59.2%，從1740萬美元增加到2770萬美元。這一增長主要是由於阿拉斯加交易的影響，其中包括大量無形資產，但部分被我們美國移動和早期專用網絡業務的資本支出所抵消。

●

可再生能源。由於這筆活躍的交易，我們可再生能源部門的折舊和攤銷費用分別從截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的160萬美元減少到20萬美元，減少了140萬美元。

●

企業管理費用。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月裏，我們公司間接費用中的折舊和攤銷費用分別減少了120萬美元，或24.0%，從500萬美元降至380萬美元，這主要是由於某些資產在最近幾個時期完全折舊。

-在截至2021年9月30日的9個月中，我們在長期資產處置上錄得虧損60萬美元，主要與活躍的交易有關，部分被美國電信部門的收益所抵消。

在截至2020年9月30日的9個月中，我們在處置長期資產方面錄得虧損10萬美元，這主要是由於我們在美國移動和可再生能源業務中處置了雜項資產。

利息收入。由於我們的現金、現金等價物和短期投資餘額以及這些餘額的回報減少，截至2021年和2020年9月30日的9個月，利息收入分別從名義上的40萬美元降至40萬美元。

利息支出。利息支出從截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的410萬美元分別增加到570萬美元，這是阿拉斯加信貸安排和應收賬款信貸安排下新借款產生的額外利息支出。

其他收入(費用)和其他收入(費用)是指各種營業外收入和發生的費用。

在截至2021年9月30日的9個月中，其他收入(支出)為190萬美元，這主要與我們非控制性投資的收益有關，部分被外幣交易的淨虧損所抵消。

在截至2020年9月30日的9個月中，其他費用為430萬美元，主要與與非控制投資有關的340萬美元損失和與外幣交易淨損失有關的120萬美元有關。

所得税。我們截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的有效税率分別為(98.8%)和(6.7%)。

截至2021年9月30日的9個月的實際税率主要受到以下項目的影響：(I)我們經營的司法管轄區之間產生的收入組合，(Ii)與我們最近的收購相關的某些沒有税收優惠的交易費用，以及(Iii)包括340萬美元的離散項目，包括由於法規到期而逆轉未確認的税收狀況，以及150萬美元的未確認税收狀況的利息支出。

截至2020年9月30日的9個月的實際税率主要受以下項目的影響：(I)根據CARE法案的規定，以更高的税率重新計量由於CARE法案規定的結轉撥備而預計的國內虧損；(Ii)我們經營的司法管轄區之間產生的收入組合，以及不包括公司無法按照ASC 740-270-30-36(A)的要求從印度的虧損中受益的虧損；以及(Iii)離散項目，包括從一項未確認的虧損的沖銷中獲益290萬美元。一筆140萬美元的未確認税務頭寸利息支出，一筆60萬美元的支出，用於記錄不能出於税收目的受益的投資減記的估值津貼，以及100萬美元的福利(淨額)，這與按照CARE法案允許的更高比率利用虧損有關。

扣除税後的非控股權益的淨收入扣除税後的非控股權益的淨收入，反映了我們的非全資子公司在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月中分別分配了100萬美元和1050萬美元的收入，減少了950萬美元幾百萬美元。在我們的部門中，可歸因於非控制性權益的淨收入(扣除税後)的變化包括以下幾個方面：

●

國際電信。截至2021年9月30日及2020年9月30日止九個月，應佔非控股權益的税後淨收入分別由780萬美元減少190萬美元至590萬美元，主要原因是本公司於某些非全資盈利附屬公司的持股增加，以及其他非全資附屬公司的盈利能力下降。

●

美國電信。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月裏，可歸因於非控股權益的税後淨收入分別從290萬美元減少到410萬美元，這主要是由於阿拉斯加交易的影響，以及我們美國移動業務中某些不是全資擁有的子公司的盈利能力下降。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，ATN國際公司股東的淨收入分別為210萬美元和640萬美元。

在截至2021年和2020年9月30日的9個月裏，每股稀釋後淨收益分別為0.08美元和0.40美元。

監管和税收問題

我們參與了許多監管和税務訴訟。其中一個或多個訴訟中的重大不利結果可能會對我們的財務狀況和未來的運營產生重大不利影響。關於正在進行的程序的討論，見本報告合併財務報表附註14。

税制改革

2017年12月22日簽署成為法律的《2017年減税和就業法案》(簡稱《税法》)，導致美國企業所得税制度和美屬維爾京羣島鏡像法發生重大變化，在整個《國税法》中，以美屬維爾京羣島取而代之。税法“將國際税收從全球税制轉變為修改後的地區税制，幷包括兩項針對非美國收益的基數侵蝕預防措施，其效果是將我們海外子公司的某些收益作為全球無形低税收入(”GILTI“)在美國徵税，取消對相關外國公司的某些付款的扣除，並在高於基數侵蝕和反濫用税(”BEAT“)下的常規税種的情況下徵收最低税額。這些變化從2018年開始生效，但在最初幾年或隨後幾年沒有對我們產生影響。基於我們對2021年的收入預測，我們目前不會預計GILTI會被納入。我們預計我們不會受到BEAT的影響，因此在截至2021年9月30日的季度合併財務報表中沒有包括BEAT的任何税收影響。

CARE法案

2020年3月27日，為應對新冠肺炎疫情，CARE法案頒佈。“關注法”(CARE Act)除其他外，允許NOL結轉和結轉在2021年之前的應税年度抵消100%的應税收入。此外，CARE法案允許將2018年、2019年和2020年發生的NOL追溯到之前五個納税年度的每一年，以退還之前繳納的所得税。CARE法案的某些條款會影響我們的所得税撥備計算。

流動性與資本資源

從歷史上看，我們通過手頭現金和內部產生的資金來滿足我們的運營流動性需求，並通過內部產生的資金、手頭現金、處置收益、我們信貸安排下的借款和賣方融資來為資本支出和收購提供資金。我們相信，我們目前的現金、現金等價物、短期投資以及在我們目前的信貸安排下的可獲得性將足以滿足我們至少在未來12個月的營運資本需求和資本支出的現金需求。“

總流動資金減少。截至2021年9月30日，我們擁有約1.028億美元的現金、現金等價物、限制性現金和短期投資。其中，4550萬美元由我們的海外子公司持有，並無限期投資於美國以外的地區。此外，截至2021年9月30日，扣除未攤銷遞延融資成本後，我們的債務約為3.746億美元。我們如何以及何時部署我們的資產負債表能力，將在我們的長期增長前景和股東回報中佔據突出地位。

現金的用途

收購和投資。我們歷來通過手頭現金、信貸安排下的借款以及股權投資者和賣家融資來為我們的收購提供資金。

阿拉斯加的交易。2021年7月22日，阿拉斯加通信公司就阿拉斯加交易進行了新的債務融資。看見收購阿拉斯加通信系統集團(Alaska Communications System Group，Inc.).

我們繼續探索在美國、加勒比海和其他地區擴大電信業務或獲得新業務和電信牌照的機會。這類收購可能需要外部融資。雖然不能保證我們是否、何時或以什麼條件能夠收購任何此類業務或許可證或進行此類投資，但此類收購可以通過發行我們的股本股票、支付現金或產生額外債務來完成。有時，我們可能會在最終使用收益之前籌集資金，以便在有吸引力的投資實現時，能夠更快、更有機會地採取行動。

用於投資活動的現金。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，投資活動中使用的現金分別為3.918億美元和6200萬美元。用於投資活動的現金淨增加3.298億美元，主要是由於阿拉斯加交易中使用的3.395億美元，以及資本支出和戰略投資分別增加2030萬美元和1550萬美元。部分抵消了這些

增加的是從這筆活躍的交易中獲得的現金和政府贈款，分別為1860萬美元和710萬美元。此外，在截至2020年9月30日的9個月中，包括2,040萬美元的電信牌照收購費用。

用於融資活動的現金。在截至2021年9月30日的9個月裏，融資活動提供的現金為3.414億美元。在阿拉斯加的交易中，我們從小股東那裏獲得了2.83億美元的借款，7150萬美元的夾層融資，並支付了660萬美元的債券發行成本。我們還借了2750萬美元，償還了100萬美元，與FirstNet交易的建設階段相關。

剔除阿拉斯加和FirstNet交易的影響，在截至2021年9月30日至2020年的9個月期間，我們通過融資活動提供的現金(用於)淨增加了260萬美元。這一淨增長主要與我們的信貸安排下的1200萬美元的額外借款有關，用於向我們的非全資子公司的非控股股東分配的現金減少了170萬美元，用於回購我們普通股的現金減少了180萬美元，用於其他債務發行成本的現金減少了110萬美元，2021年用於股票期權的現金減少了40萬美元。部分抵消了這些淨現金增長的是我們信貸安排下1000萬美元的借款償還，以及用於回購440萬美元非控股權益的現金增加。

營運資金。 從歷史上看，我們一直在內部為營運資金需求提供資金。根據FirstNet協議，AT&T可以選擇在8年內連本帶利償還建設成本。為了滿足AT&T延長付款期限所產生的營運資金需求，我們於2020年3月26日完成了應收賬款信貸安排(如下所述)。

資本支出。但從歷史上看，我們的現金主要用於資本支出，以擴大和升級我們的電信網絡，並擴大我們以前擁有的可再生能源業務。

在截至2021年和2020年9月30日的9個月裏，我們的資本支出分別約為7090萬美元和5070萬美元。以下是我們按運營部門劃分的這些時期的資本支出(以千為單位)：


	資本支出

		國際		我們		可再生		公司和
截至9月30日的9個月：		電信		電信		能量		其他(1)		整合
2021	$	32,485	$	36,157	$	—	$	2,280	$	70,922
2020		28,439		17,254		2,116		2,853		50,662

(1)

公司及其他項目是指公司間接費用和合並調整

我們將繼續在我們的許多市場投資我們的電信網絡以及我們的運營和業務支持系統。這些投資包括升級和擴展我們的移動和固定電信網絡以及我們的服務交付平臺。2021年，我們預計國際電信的資本支出約為4500萬至5500萬美元。在美國電信部門，我們預計2021年資本支出約為5500萬至6500萬美元，不包括阿拉斯加通信系統。

我們預計目前的資本支出主要來自我們目前的現金餘額、運營產生的現金和我們現有的信貸安排，包括應收賬款信貸安排。

所得税。歷史上，我們一直使用手頭的現金來支付所得税。我們的政策是將資本配置到我們認為會獲得最佳回報的地方，到目前為止，我們一直在無限期地將我們海外子公司的未分配收益進行再投資。由於我們繼續對剩餘的海外收益進行再投資，因此沒有對外國子公司的累計收益進行額外的所得税撥備。

股息增加。當我們的董事會宣佈時，我們使用手頭的現金向我們的股東支付股息。在截至2021年9月30日的三個月裏，我們的董事會宣佈了270萬美元的股息

其中包括2021年9月16日宣佈並於2021年10月8日支付的每股0.17美元的股息。我們已經宣佈了過去91個財季的季度股息。

股票回購計劃。2016年9月19日，我們的董事會授權不時在公開市場或私下協商的交易中回購至多5000萬美元的我們的普通股(《2016回購計劃》)。在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏，我們根據2016年回購計劃分別回購了260萬美元和480萬美元的普通股。在截至2020年9月30日的三個月和九個月內，我們根據2016年回購計劃分別回購了410萬美元和660萬美元的普通股。截至2021年9月30日，根據2016年回購計劃，我們已授權並可用於股票回購的資金為2610萬美元。

現金來源

運營部門提供的現金。截至2021年9月30日的9個月，經營活動提供的現金為4770萬美元，而截至2020年9月30日的9個月為7160萬美元。*減少2390萬美元的主要原因是營業收入減少和營運資本增加，主要是作為FirstNet建設項目的一部分。

信貸安排2019年4月10日，我們與CoBank、ACB和其他貸款人組成的銀團簽訂了一項信貸安排(“2019年CoBank信貸安排”)。2019年CoBank信貸安排提供2億美元的循環信貸安排，其中包括(I)高達7500萬美元的備用或貿易信用證，以及(Ii)Swingline子安排下的高達1000萬美元。截至9月30日，已簽發約1600萬美元的履約信用證，且仍未兑現和未提取。

根據2019年CoBank信貸安排借入的金額的利息利率等於(I)倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)加1.25%至2.25%的適用保證金或(Ii)基本利率加0.25%至1.25%的適用保證金。*Swingline貸款按基本利率加基本利率貸款的適用保證金計息。基本利率等於(I)1.00%加(X)LIBOR(息期為一個月)和(Y)LIBOR(息期為一週)中較高者；(Ii)聯邦基金有效利率(定義見2019年CoBank信貸安排)加0.50%年利率；及(Iii)最優惠利率(定義見2019年CoBank信貸安排)。適用的保證金是根據總淨槓桿率(如2019年CoBank信貸安排中定義的)確定的。根據2019年CoBank信貸安排的條款，我們還必須支付2019年CoBank信貸安排每個日曆季度日均未使用部分的0.150至0.375的費用。

*2019年CoBank信貸安排包含慣例陳述、擔保和契約，包括規定債務與EBITDA的最高比率的金融契約，以及限制額外債務、留置權、擔保、合併和合並、大規模資產出售、投資和貸款、出售和回租的契約，與附屬公司的交易和根本性變化。*除非總淨槓桿率等於或大於1.75至1.0，否則我們對“不受限制”子公司的投資和向股東支付的某些股息不受限制。*總淨槓桿率是每個財季衡量的，要求小於或等於2.75至1.0。*在符合條件的收購(如2019年CoBank信貸安排中所定義的)的情況下，隨後三個財季的總淨槓桿率將增加至3.25至1.0。

2019年CoBank信貸安排還規定，當與循環貸款承諾的增加相結合時，我們可以獲得增量定期貸款安排，總額不超過2億美元(手風琴)。手風琴下借款的金額也必須符合淨槓桿率金融契約的形式。

截至2021年9月30日，我們遵守了所有金融契約，有6500萬美元的未償還借款，扣除1600萬美元的未償還履約信用證，根據2019年CoBank信貸安排，我們有1.19億美元的可用資金。

阿拉斯加信貸安排

2021年7月22日，阿拉斯加通信與第五第三銀行、全國協會作為行政代理和一個貸款人銀團簽訂了一項信貸協議(“阿拉斯加信貸安排”)，以提供3500萬美元的循環貸款(“阿拉斯加循環貸款”)和2.1億美元的初始定期貸款安排(“阿拉斯加定期貸款”)。在阿拉斯加的交易中，阿拉斯加通信公司從新的阿拉斯加信貸安排中提取了2.2億美元，根據阿拉斯加定期貸款，金額為210.0美元和1,000萬美元。阿拉斯加循環基金下的100萬美元。截至2021年9月30日，這些金額仍未償還。這兩個設施都將於2026年7月22日到期。

阿拉斯加信貸機制還提供本金總額不超過7000萬美元的增量定期貸款，阿拉斯加通信的拖尾期限為12個月的綜合EBITDA(定義見阿拉斯加信貸機制)。

阿拉斯加信貸基金的主要條款和條件包括：

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未償還金額的利率為LIBOR，或LIBOR替代率(視情況而定)，外加基於阿拉斯加通信的綜合淨槓桿率(如信貸協議中所定義)的3.00%至4.00%的保證金，或可選擇比對應的LIBOR保證金低1%的備用基本利率；

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本金將於2023年第四季度開始按季度償還，季度金額如下：從2023年第四季度到2024年第三季度，本金償還1,312,500美元；從2024年第四季度到2026年第三季度，本金償還2,625,000美元。剩餘未付餘額在最後到期日到期；

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阿拉斯加通信需要在阿拉斯加交易完成後維持阿拉斯加信貸安排中定義的財務比率，包括(A)最高綜合淨總槓桿率為4.00：1.00，從2024年第二季度開始降至3.75：1.00；以及(B)最低綜合固定費用覆蓋比率不低於1.25：1.00；以及

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阿拉斯加信貸融資對本公司沒有追索權，由阿拉斯加通信公司擁有的幾乎所有個人財產和某些重大不動產作擔保。

阿拉斯加通訊達成了一項攤銷利率互換，該利率互換被指定為現金流對衝，利率為1.6735，將於2022年6月30日到期。截至2021年9月30日，該互換的未攤銷名義金額為1.249億美元。

FirstNet應收賬款信貸安排

2020年3月26日，Commnet Wireless的全資子公司Commnet Finance與本公司Commnet Wireless和CoBank，ACB簽訂了應收賬款信貸安排(“應收賬款信貸安排”)。

應收賬款信貸安排提供本金總額高達7,500萬美元的優先擔保延遲提取定期貸款，所得款項可用於從Commnet Wireless收購某些應收賬款。應收賬款信貸安排提供貸款擔保，將根據應收賬款信貸安排融資和出售的應收賬款與AT&T根據FirstNet協議承擔的義務有關。推遲的提款期將於2021年12月31日到期。

每筆貸款的到期日將由CoBank設定，並將與所融資的某些應收賬款的加權平均到期日相匹配。

貸款利息按(I)LIBOR加2.50%、(Ii)基本利率加1.50%或(Iii)CoBank報價的固定年利率計算。*如果我們選擇浮動利率選項，我們需要輸入固定利率的利率掉期。

應收賬款信貸安排包含終止的慣例事件、陳述和擔保、肯定和否定的契諾以及此類貸款的慣例違約事件。

截至2021年9月30日，我們有2650萬美元的未償還款項，其中330萬美元是流動資金，應收款信貸安排下的可用資金為4850萬美元。我們將與應收款信貸安排相關的90萬美元費用資本化，這些費用將在債務期限內攤銷，70萬美元在2021年9月30日未攤銷。

維亞債

我們和我們的某些子公司已經與農村電話金融合作社(RTFC)簽訂了一項價值6000萬美元的貸款協議(“Viya債務”)。Viya債務協議包含慣常的陳述、擔保以及肯定和否定的契約(包括對額外債務、擔保的限制，出售資產和留置權)和一項金融契約，該契約將債務與年度運營現金流的最高比率限制在3.5%至1.0(“淨槓桿率”)。“該契約在每個財政年度結束時每年進行一次測試。利息每季度支付一次，固定年利率為4.0%，在2026年7月1日到期之前不需要償還本金。在某些情況下，提前償還Viya債務可能需要收取一定費用。*債務由我們的某些資產擔保。*VIYA債務的提前償還在某些情況下可能會受到費用的影響。*債務由我們的某些資產擔保。*VIYA債務由我們的某些資產擔保。*VIYA債務在某些情況下可能需要支付一定的費用。*債務由我們的某些資產擔保。在2017年颶風伊爾瑪(Irma)和瑪麗亞(Maria)之後，我們通過一項上限為7500萬美元的公司間貸款安排，為Viya的網絡恢復提供了資金。我們沒有遵守Viya債務協議中關於截至2020年12月31日的一年的淨槓桿率公約，並於2021年2月25日獲得RTFC的豁免。

我們在2016年支付了90萬美元的費用，將Viya債務期限內的年利率鎖定在4%。*這筆費用被記錄為Viya債務賬面價值的減少，並將在貸款期限內攤銷。

截至2021年9月30日，Viya債務中仍有6000萬美元未償還，利率鎖定費用中有50萬美元未攤銷。

一筆通信債務

我們有一筆來自HSBC Bank百慕大有限公司的未償還貸款(“One Communications債務”)，定於2022年5月22日到期，利息為一個月期倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)，外加按季度支付的保證金，年利率在2.5%至2.75%之間。

One Communications債務包含慣例陳述、擔保以及肯定和否定的契約(包括對額外債務、擔保、出售資產和留置權的限制)和金融契約，在截至12月31日的12個月內每年進行測試，這些契約限制有形淨值與長期債務的比率以及總淨債務與EBITDA的比率，並要求最低償債覆蓋率(如One Communications債務協議中所定義)。“截至2020年12月31日，我們遵守了我們的契約。”

作為壹通信債務的一項條件，我們被要求達成一項對衝安排，名義金額至少等於未償還貸款餘額的30%，期限與壹通信債務的期限相對應。因此，我們達成了一項被指定為現金流對衝的攤銷利率掉期，最初名義金額為1,100萬美元，利率為1.874%，將於2022年3月到期。截至2021年9月30日，該掉期沒有到期。(注：One Communications債務的名義金額至少為未償還貸款餘額的30%，期限與One Communications債務的期限相對應。因此，我們達成了一項被指定為現金流對衝的攤餘利率掉期，最初名義金額為1,100萬美元，利率為1.874%，將於2022年3月到期。)

我們將與One Communications債務相關的30萬美元費用資本化，這些費用將在債務期限內攤銷，並記錄為債務賬面金額的減少。

截至2021年9月30日，One Communications的債務中有1160萬美元未償還。

影響流動性來源的因素

內部產生的資金。影響我們內部資金的關鍵因素是對我們服務的需求、競爭、監管發展、我們經營業務的市場的經濟狀況以及電信和可再生能源行業的行業趨勢。

信貸安排下的限制。我們的2019年CoBank信貸安排包含慣例陳述、擔保和契約，包括限制額外債務、留置權、擔保、合併和合並、大規模資產出售、投資和貸款、出售和回租、與附屬公司的交易和根本性變化的契約。

此外，2019年CoBank信貸安排包含一項金融契約，規定了債務與EBITDA的最高比率。截至2021年9月30日，我們遵守了2019年CoBank信貸安排的所有金融契約。

資本市場也是如此。我們在資本市場融資的能力取決於許多因素，其中包括整體經濟狀況、電信和可再生能源行業的狀況、我們的財務表現、資本市場狀況以及我們是否符合美國證券交易委員會對證券發行的要求。2020年5月12日，我們向美國證券交易委員會備案了《普惠性》貨架登記表，備案後自動生效。這份文件登記了我們證券未來的潛在發行。

外幣

我們將海外子公司的資產和負債從其各自的功能貨幣(主要是印度盧比和圭亞那元)按資產負債表日的適當匯率轉換為美元。可歸因於匯率波動的這些資產和負債的賬面價值變化在外幣換算調整中確認，外幣換算調整是我們資產負債表上累積的其他全面收入的一個組成部分。損益表賬户使用年內每月平均匯率換算。以不同於報告實體職能貨幣的貨幣計價的貨幣資產和負債必須首先從適用貨幣重新計量為法人職能貨幣。這種重新計量過程的影響反映在我們損益表的其他收入中。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月中，我們錄得30萬和名義金額的外幣交易損失。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月中，我們錄得0.7 外幣交易損失分別為100萬美元和120萬美元。我們將繼續評估我們對圭亞那元敞口的影響。

通貨膨脹率

我們認為，在本報告提出的任何時期，通脹都不會對我們的合併業務產生重大影響。

近期會計公告

見本報告所載未經審計簡明合併財務報表附註2。

第三項：關於市場風險的定量和定性披露

翻譯和重新測量。他説：我們將海外子公司的資產和負債從其各自的功能貨幣(主要是印度盧比和圭亞那元)按資產負債表日的適當匯率轉換為美元。可歸因於匯率波動的這些資產和負債的賬面價值變化在外幣換算調整中確認，外幣換算調整是我們資產負債表上累積的其他全面收入的一個組成部分。損益表賬户使用年內每月平均匯率進行折算。

以不同於報告實體職能貨幣的貨幣計價的貨幣資產和負債必須首先從適用貨幣重新計量為法人職能貨幣。這種重新計量過程的影響反映在我們損益表的其他收入中。

員工福利計劃。我們為某些子公司的員工提供養老金和其他退休後福利計劃。淨定期養老金支出在我們的損益表中確認。我們在合併資產負債表中確認養老金或其他退休後計劃的資金狀況為資產或負債。精算損益報告為其他全面收益的組成部分，並在隨後的期間通過其他收入攤銷。

截至2021年9月30日，我們有1.64億美元的浮動利率債務未償還，這可能會受到利率波動的影響。我們的利息支出可能會受到利率變化的影響。*我們認為，我們可變利率債務利率上調10%將對我們的財務報表產生無形的影響。*如果我們再次在2019年CoBank信貸安排內通過左輪手槍貸款借入金額，我們可能會有額外的利率波動風險敞口。

項目4.控制和程序

管理層對披露控制和程序的評估。在我們首席執行官和首席財務官的參與下，我們的管理層評估了截至2021年9月30日我們的披露控制程序的有效性。1934年修訂的《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)條規則中定義的披露控制和程序，是指發行人的控制和其他程序，旨在確保發行人在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在確保發行人在其根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息被累積並傳達給發行人管理層(包括其主要高管和主要財務官)，或在適當情況下履行類似職能的人員，以便及時做出有關所需披露的決定的控制和程序。管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作得多麼好，都只能為實現其目標提供合理的保證，管理層在評估可能的控制和程序的成本-效益關係時必須運用其判斷。根據對我們截至2021年9月30日的披露控制和程序的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至目前，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。

財務報告的內部控制發生變化。在截至2021年9月30日的三個月內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

第II部分-其他資料

項目1.法律訴訟

見本報告所載未經審計簡明綜合財務報表附註14。

第1A項。風險因素

除了本報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮我們的2020年度報告Form 10-K第I部分第1A項“風險因素”下討論的因素。本文和經修訂的2020年Form 10-K年度報告中描述的風險並不是我們公司面臨的唯一風險。其他我們目前未知或我們目前認為無關緊要的風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大不利影響。

新冠肺炎的持續影響可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。

2020年3月，世界衞生組織(World Health Organization)宣佈一種新的冠狀病毒株(現在被稱為新冠肺炎)為大流行，因為這種病毒在全球範圍內傳播到多個國家，包括美國和其他我們有大量業務的國家。這場大流行已經並可能繼續對世界各地的全球商業活動和資本市場造成重大破壞。

我們正在繼續監測和評估新冠肺炎疫情對我們商業運營的影響，包括對我們2021年收入的任何潛在影響。然而，這場大流行對我們業務的最終影響程度將取決於疫情爆發的持續時間、旅行限制和遏制或減輕其影響的行動、病毒新的更高傳播性變種的傳播以及個人接種經批准的疫苗以抗擊新冠肺炎傳播的意願，以及大流行對我們運營的經濟體的整體影響。例如，我們許多加勒比市場的當地經濟是依賴旅遊業的，由於我們的零售和企業客户受到影響，新冠肺炎導致的全球旅遊活動持續下降可能會繼續影響我們在這些市場的某些服務的收入和現金流，我們可能會因為往返這些市場的旅行不足而繼續經歷漫遊收入的下降。

此外，我們司法管轄區內旨在遏制新冠肺炎爆發的政府行動對旅行和行動施加了限制，導致我們的業務和客户的業務嚴重中斷，政府審批和許可的接收延遲，島嶼市場的“人口外逃”速度加快，以及採購過程中的供應鏈延遲導致我們預定的建設計劃延遲，包括我們加勒比市場的計劃光纖安裝和維護，以及我們根據與AT&T的FirstNet協議正在進行的建設。任何長時間的中斷都可能對我們客户的支付能力產生負面影響。以及我們現場技術人員維修我們(或關於我們客户的FirstNet)電信網絡的能力。有關我們的業務因未能根據我們的FirstNet協議履行而面臨的風險的更多信息，請參閲。運營風險--我們可能無法及時有效地履行我們對AT&T與First Responder Network Authority合作伙伴關係所承擔的義務。“在我們2020年的Form 10-K年度報告中。

此外，2021年9月9日，拜登總統指示勞工部職業安全與健康管理局(OSHA)發佈緊急臨時標準(OSHAETS)，要求所有擁有至少百名員工的僱主確保其員工在2022年1月4日之前全面接種新冠肺炎疫苗，或者每週至少獲得一次新冠肺炎陰性檢測。OSHA ETS於2021年11月4日發佈。拜登總統還發布了一項行政命令(“行政命令”)，要求政府承包商及其分包商採取某些“新冠肺炎”預防措施，包括強制員工接種疫苗(受醫療和宗教豁免的約束)。我們的阿拉斯加通信子公司是受行政命令約束的聯邦政府承包商。雖然目前還不能確切地預測OSHAETS或行政命令對我們和我們的子公司(包括阿拉斯加通信)的確切影響，但任何強制我們的員工或我們任何子公司的員工接種新冠肺炎疫苗或要求未接種疫苗的員工每週接受檢測的要求都可能導致員工流失，難以確保未來的勞動力需求，並可能對未來的利潤率產生不利影響。此外，根據涵蓋政府承辦商及其分包商的行政命令，任何要求我們的供應商承擔責任的規定，都可能影響原材料的價格和供應的連續性，我們的經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。

第二項股權證券的未登記銷售和收益使用

發行人購買股權證券

2016年9月19日，我們的董事會授權不時在公開市場或私下協商的交易中回購高達5,000萬美元的我們的普通股(《2016回購計劃》)。*截至2021年9月30日，根據該計劃，我們有2,610萬美元可供回購。

下表反映了我們在截至2021年9月30日的季度內回購普通股的情況：


					(d)
					極大值
					數字1(或
				(c)	近似值
		(b)		總人數：	美元(價值)：
	(a)	平均值		購買了股份	股票價格在5月份上漲。
	總人數	價格		作為公開討論的一部分	可能會被收購
	的股份	付費用户		宣佈了新的計劃	根據這一計劃，該計劃將繼續實施。
期間	購得	分享		或其他計劃	節目
2021年7月1日-2021年7月31日	30,633	$	45.29	30,633	$	27,332,029
2021年8月1日-2021年8月31日	27,528		44.30	27,528		26,112,574
2021年9月1日-2021年9月30日	217		45.04	217		26,102,800

項目5.其他信息

無

第六項展品：



10.1			修訂和重新簽署的ALSK控股有限責任公司協議，日期為2021年7月21日，由ALSK控股公司、本公司、F3C IV、F3C IV的某些附屬公司和某些其他機構投資者組成(通過參考2021年7月22日提交的當前8-K表格報告的附件10.1併入)。

10.2			信貸協議，日期為2021年7月22日，由借款人、母公司和母公司的某些直接和間接子公司(作為擔保人)、第五第三銀行、全國協會(作為行政代理)和貸款方簽署。(通過引用附件10.2併入2021年7月22日提交的表格8-K的當前報告中)。

31.1*			根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法第13a-14(A)條對首席執行官的認證。

31.2*			根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法第13a-14(A)條對首席財務官進行認證。

32.1**			根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的USC第18章第1350節對首席執行官的認證。

32.2**			根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的USC第18章第1350節對首席財務官的認證.

101.INS			內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中

101.SCH*			內聯XBRL分類擴展架構文檔

101.CAL*			內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔

101.DEF*			內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔

101.LAB*			內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔

101.PRE*			內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

104			封面交互數據文件(格式為內聯XBRL並嵌入在附件101中)。

*現送交存檔。

**本報告附件32.1和附件32.2中提供的證明被視為本報告的附件，不會被視為根據修訂後的1934年《證券交易法》第18節的規定進行了歸檔，除非本公司通過引用特別將其併入其中。

#根據美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的規定，本展品的部分內容(以星號表示)已被略去。

簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。


	ATN International，Inc.

日期：2021年11月9日	/s/Michael T.Preor
	邁克爾·T·普賴爾
	總裁兼首席執行官

日期：2021年11月9日	/s/Justin D.Benincasa
	賈斯汀·D·本寧卡薩
	首席財務官


特拉華州(述明或其他司法管轄權公司或組織)	47-0728886(税務局僱主識別號碼)
500卡明斯中心，2450套房貝弗莉, 馬薩諸塞州(主要行政辦公室地址)	01915(郵政編碼)