ROG-20210930000008474812月31日2021Q3錯誤P1Y.005Http://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationHttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationHttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherAssetsNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherAssetsNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherLiabilitiesNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherLiabilitiesNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherLiabilitiesNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherLiabilitiesNoncurrent2000萬2000萬2000萬66.6700000847482021-01-012021-09-30Xbrli：共享00000847482021-11-01Iso4217：美元00000847482021-07-012021-09-3000000847482020-07-012020-09-3000000847482020-01-012020-09-30Iso4217：美元Xbrli：共享00000847482021-09-3000000847482020-12-3100000847482019-12-3100000847482020-09-300000084748美國-GAAP：CommonStockMember2021-06-300000084748美國-GAAP：CommonStockMember2020-06-300000084748美國-GAAP：CommonStockMember2020-12-310000084748美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-310000084748美國-GAAP：CommonStockMember2021-07-012021-09-300000084748美國-GAAP：CommonStockMember2020-07-012020-09-300000084748美國-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-09-300000084748美國-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-09-300000084748美國-GAAP：CommonStockMember2021-09-300000084748美國-GAAP：CommonStockMember2020-09-300000084748US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300000084748US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300000084748US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310000084748US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310000084748US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-012021-09-300000084748US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300000084748US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-09-300000084748US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-09-300000084748US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-09-300000084748US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300000084748美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-300000084748美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-300000084748美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310000084748美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310000084748美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-300000084748美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-300000084748美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-09-300000084748美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-09-300000084748美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-09-300000084748美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-09-300000084748Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300000084748Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300000084748Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000084748Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000084748Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300000084748Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300000084748Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-09-300000084748Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-09-300000084748Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300000084748Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-30ROG：細分00000847482020-10-012020-12-3100000847482021-01-012021-03-310000084748美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2021-09-300000084748美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2021-09-300000084748美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-09-300000084748美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300000084748美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2020-12-310000084748美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-12-310000084748美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000084748美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310000084748美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2021-09-300000084748美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2021-09-300000084748美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-09-300000084748美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2021-09-300000084748ROG：銅導數合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2021-09-300000084748ROG：銅導數合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2021-09-300000084748ROG：銅導數合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-09-300000084748ROG：銅導數合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300000084748美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2020-12-310000084748美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-12-310000084748美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
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表格10-Q
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| | | | | |
| ☒ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內2021年9月30日
或
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_
佣金檔案編號1-4347
_______________________________
羅傑斯公司演講
(註冊人的確切姓名載於其約章)
_______________________________
| | | | | |
| 馬薩諸塞州 | 06-0513860 |
| (述明或其他司法管轄權 | (I.R.S.僱主識別號碼) |
| 公司或組織) | |
西錢德勒大道2225號, 錢德勒, 亞利桑那州85224-6155
(主要行政辦事處地址)(郵政編碼)
註冊人的電話號碼，包括區號：(480) 917-6000
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | | | | |
每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股， | 每股面值1.00美元 | 羅格 | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒ 不是☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個互動數據文件。是☒ 不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速濾波器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所定義)。是☐ 不是☒
截至2021年11月1日，註冊人的股本流通股數量為18,729,874.
羅傑斯公司
表格10-Q
2021年9月30日
| | | | | | | | | | | |
| 目錄 |
| 第一部分-財務信息 |
| 第1項。 | 簡明合併財務報表(未經審計)： | |
| | 簡明合併操作報表 | 3 |
| | 簡明綜合全面收益(虧損)表 | 4 |
| | 簡明合併財務狀況表 | 5 |
| | 現金流量表簡明合併報表 | 6 |
| | 股東權益簡明合併報表 | 7 |
| | 簡明合併財務報表附註 | 8 |
| 第二項。 | 管理層對經營業績和財務狀況的探討與分析 | 25 |
| 第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 37 |
| 第四項。 | 管制和程序 | 37 |
| | | |
| 第II部分-其他信息 |
| 第1項。 | 法律程序 | 38 |
| 第6項 | 陳列品 | 39 |
| | 簽名 | 40 |
前瞻性陳述
這份關於Form 10-Q的季度報告包含1933年證券法第27A節和1934年證券交易法第21E節所指的“前瞻性陳述”。有關更多信息，請參閲項目2“管理層對經營結果和財務狀況的討論和分析”中的“前瞻性陳述”。
第一部分-財務信息
項目1.編制財務報表
羅傑斯公司
簡明合併業務報表
(未經審計)
(美元和股票(千美元和千股，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至9個月 |
| | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| 淨銷售額 | $ | 238,263 | | | $ | 201,944 | | | $ | 702,434 | | | $ | 591,911 | |
| 銷售成本 | 146,609 | | | 126,426 | | | 431,448 | | | 380,794 | |
| 毛利率 | 91,654 | | | 75,518 | | | 270,986 | | | 211,117 | |
| | | | | | | |
| 銷售、一般和行政費用 | 47,886 | | | 50,230 | | | 135,258 | | | 132,254 | |
| 研發費用 | 7,531 | | | 7,085 | | | 22,195 | | | 22,185 | |
| 重組和減值費用 | 1,007 | | | 9,413 | | | 3,260 | | | 9,413 | |
| 其他營業(收入)費用，淨額 | 1,431 | | | (4) | | | 3,536 | | | (96) | |
| 營業收入 | 33,799 | | | 8,794 | | | 106,737 | | | 47,361 | |
| | | | | | | |
| 非合併合營企業的股權收入 | 1,773 | | | 937 | | | 5,884 | | | 3,177 | |
| 養老金結算費 | (534) | | | — | | | (534) | | | (55) | |
| 其他收入(費用)，淨額 | (469) | | | 1,446 | | | 3,738 | | | 1,294 | |
| 利息支出，淨額 | (441) | | | (3,553) | | | (1,452) | | | (6,539) | |
| 所得税前收入費用 | 34,128 | | | 7,624 | | | 114,373 | | | 45,238 | |
| 所得税費用 | 8,999 | | | 618 | | | 29,371 | | | 10,453 | |
| 淨收入 | $ | 25,129 | | | $ | 7,006 | | | $ | 85,002 | | | $ | 34,785 | |
| | | | | | | |
| 基本每股收益 | $ | 1.34 | | | $ | 0.37 | | | $ | 4.54 | | | $ | 1.86 | |
| 稀釋後每股收益 | $ | 1.33 | | | $ | 0.37 | | | $ | 4.51 | | | $ | 1.86 | |
| | | | | | | |
| 計算中使用的共享： | | | | | | | |
| 基本每股收益 | 18,740 | | | 18,688 | | | 18,727 | | | 18,678 | |
| 稀釋後每股收益 | 18,874 | | | 18,713 | | | 18,831 | | | 18,695 | |
羅傑斯公司
簡明綜合全面收益表(虧損)
(未經審計)
(千美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| 淨收入 | $ | 25,129 | | | $ | 7,006 | | | $ | 85,002 | | | $ | 34,785 | |
| | | | | | | |
| 外幣折算調整 | (8,126) | | | 11,269 | | | (18,627) | | | 10,004 | |
| 養老金和其他退休後福利： | | | | | | | |
| 養老金結算福利(税後淨額)(附註4) | — | | | — | | | — | | | (48) | |
| 發生的精算淨收益(扣除税項)(附註4) | — | | | 3 | | | — | | | 629 | |
| 攤銷虧損，税後淨額(附註4) | 52 | | | 66 | | | 173 | | | 199 | |
| 指定為現金流對衝的衍生工具： | | | | | | | |
| 税後未實現收益(虧損)在重新分類前的變化(附註4) | — | | | (638) | | | — | | | (1,504) | |
| 未實現收益重新分類為税後淨收益(注4) | — | | | 2,810 | | | — | | | 2,476 | |
| 其他綜合收益(虧損) | (8,074) | | | 13,510 | | | (18,454) | | | 11,756 | |
| 綜合收益 | $ | 17,055 | | | $ | 20,516 | | | $ | 66,548 | | | $ | 46,541 | |
羅傑斯公司
簡明綜合財務狀況表
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，面值除外)
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| 資產 | | | |
| 流動資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 220,901 | | | $ | 191,785 | |
應收賬款，減去信貸損失準備金#美元。1,338及$1,682 | 163,804 | | | 134,421 | |
| 合同資產 | 32,711 | | | 26,575 | |
| 盤存 | 118,216 | | | 102,360 | |
| 預繳所得税 | 2,527 | | | 2,960 | |
| 與石棉有關的保險應收賬款，本期部分 | 2,986 | | | 2,986 | |
| 其他流動資產 | 13,420 | | | 13,088 | |
| 流動資產總額 | 554,565 | | | 474,175 | |
財產、廠房和設備，扣除累計折舊#美元367,244及$365,844 | 294,190 | | | 272,378 | |
| 對未合併的合資企業的投資 | 15,415 | | | 15,248 | |
| 遞延所得税 | 26,529 | | | 28,667 | |
| 商譽 | 264,785 | | | 270,172 | |
| 其他無形資產，扣除攤銷後的淨額 | 108,033 | | | 118,026 | |
| 養老金資產 | 5,902 | | | 5,278 | |
| 石棉相關保險應收賬款，非流動部分 | 63,807 | | | 63,807 | |
| 其他長期資產 | 12,814 | | | 16,254 | |
| 總資產 | $ | 1,346,040 | | | $ | 1,264,005 | |
| 負債與股東權益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 應付帳款 | $ | 54,818 | | | $ | 35,987 | |
| 應計員工福利和薪酬 | 46,925 | | | 41,708 | |
| 應計應付所得税 | 7,071 | | | 8,558 | |
| 與石棉有關的負債，流動部分 | 3,615 | | | 3,615 | |
| 其他應計負債 | 25,813 | | | 21,641 | |
| 流動負債總額 | 138,242 | | | 111,509 | |
| 循環信貸安排下的借款 | — | | | 25,000 | |
| 養老金和其他退休後福利負債 | 1,682 | | | 1,612 | |
| 與石棉有關的負債，非流動部分 | 69,393 | | | 69,620 | |
| 非流動所得税 | 18,024 | | | 16,346 | |
| 遞延所得税 | 7,710 | | | 8,375 | |
| 其他長期負債 | 11,728 | | | 10,788 | |
| 承付款和或有事項(附註10和附註12) | | | |
| 股東權益 | | | |
股本-$1票面價值；50,000授權股份；18,729和18,677已發行和已發行股份 | 18,729 | | | 18,677 | |
| 額外實收資本 | 159,867 | | | 147,961 | |
| 留存收益 | 958,694 | | | 873,692 | |
| 累計其他綜合損失 | (38,029) | | | (19,575) | |
| 股東權益總額 | 1,099,261 | | | 1,020,755 | |
| 總負債和股東權益 | $ | 1,346,040 | | | $ | 1,264,005 | |
羅傑斯公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
(千美元)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 |
| 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| 經營活動： | | | |
| 淨收入 | $ | 85,002 | | | $ | 34,785 | |
| 將淨收入與經營活動提供的現金進行調整： | | | |
| 折舊及攤銷 | 31,121 | | | 48,562 | |
| 股權補償費用 | 13,147 | | | 10,317 | |
| 遞延所得税 | (1,267) | | | (9,987) | |
| 未合併合營企業未分配收入中的權益 | (5,884) | | | (3,177) | |
| 從未合併的合資企業獲得的股息 | 4,965 | | | 7,075 | |
| 養老金結算費(福利) | 534 | | | (63) | |
| 養老金和其他退休後福利 | (300) | | | (149) | |
| | | |
| (收益)出售或處置財產、廠房和設備的損失 | (673) | | | 49 | |
| 減損費用 | 385 | | | 386 | |
| UTI引發固定資產和庫存核銷 | 1,254 | | | — | |
| 信貸損失撥備(利益) | (310) | | | (63) | |
| 資產負債變動情況： | | | |
| 應收賬款 | (32,254) | | | (14,702) | |
| 與運營相關的保險/政府補貼收益 | 264 | | | — | |
| 合同資產 | (6,136) | | | 394 | |
| 盤存 | (19,386) | | | 25,008 | |
| 養老金和退休後福利繳費 | (156) | | | (248) | |
| 其他流動資產 | (144) | | | 1,876 | |
| 應付帳款和其他應計費用 | 27,495 | | | 5,236 | |
| 其他，淨額 | 8,458 | | | 8,374 | |
| 經營活動提供的淨現金 | 106,115 | | | 113,673 | |
| | | |
| 投資活動： | | | |
| | | |
| 資本支出 | (43,411) | | | (28,944) | |
| 出售財產、廠房和設備所得收益淨額 | 714 | | | — | |
| | | |
| 用於投資活動的淨現金 | (42,697) | | | (28,944) | |
| | | |
| 融資活動： | | | |
| 循環信貸安排下的借款收益 | — | | | 150,000 | |
| 償還債務本金和融資租賃義務 | (29,655) | | | (213,299) | |
| 與股權獎勵的淨股份結算有關的税款的支付 | (2,752) | | | (5,107) | |
| 向員工購股計劃發行股票所得款項 | 1,563 | | | 1,373 | |
| | | |
| 融資活動提供的現金淨額(用於) | (30,844) | | | (67,033) | |
| | | |
| 匯率波動對現金的影響 | (3,458) | | | 1,578 | |
| | | |
| 現金及現金等價物淨增加情況 | 29,116 | | | 19,274 | |
| 期初現金及現金等價物 | 191,785 | | | 166,849 | |
| 期末現金和現金等價物 | $ | 220,901 | | | $ | 186,123 | |
| | | |
| 補充披露： | | | |
| 應計資本增加 | $ | 6,447 | | | $ | 1,493 | |
| 年內支付的現金： | | | |
| 利息，扣除資本化金額後的淨額 | $ | 1,285 | | | $ | 4,301 | |
| 所得税 | $ | 25,867 | | | $ | 21,645 | |
羅傑斯公司
簡明合併股東權益表
(未經審計)
(美元和股票(千美元和千股))
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| 股本 | | | | | | | |
| 期初餘額 | $ | 18,722 | | | $ | 18,668 | | | $ | 18,677 | | | $ | 18,577 | |
| 為既有限制性股票單位發行的股份，扣除扣繳税款的股份後的淨額 | 1 | | | 1 | | | 29 | | | 86 | |
| 為員工購股計劃發行的股票 | 6 | | | 7 | | | 13 | | | 13 | |
| 向董事發行的股份 | — | | | — | | | 10 | | | — | |
| | | | | | | |
| 期末餘額 | 18,729 | | | 18,676 | | | 18,729 | | | 18,676 | |
| 額外實收資本 | | | | | | | |
| 期初餘額 | 154,330 | | | 141,092 | | | 147,961 | | | 138,526 | |
| 為既有限制性股票單位發行的股份，扣除扣繳税款的股份後的淨額 | (69) | | | (79) | | | (2,781) | | | (5,193) | |
| 為員工購股計劃發行的股票 | 853 | | | 702 | | | 1,550 | | | 1,360 | |
| 向董事發行的股份 | — | | | — | | | (10) | | | — | |
| 股權補償費用 | 4,753 | | | 3,295 | | | 13,147 | | | 10,317 | |
| | | | | | | |
| 期末餘額 | 159,867 | | | 145,010 | | | 159,867 | | | 145,010 | |
| 留存收益 | | | | | | | |
| 期初餘額 | 933,565 | | | 851,481 | | | 873,692 | | | 823,702 | |
| 淨收入 | 25,129 | | | 7,006 | | | 85,002 | | | 34,785 | |
| 期末餘額 | 958,694 | | | 858,487 | | | 958,694 | | | 858,487 | |
| 累計其他綜合損失 | | | | | | | |
| 期初餘額 | (29,955) | | | (48,659) | | | (19,575) | | | (46,905) | |
| 其他綜合收益(虧損) | (8,074) | | | 13,510 | | | (18,454) | | | 11,756 | |
| 期末餘額 | (38,029) | | | (35,149) | | | (38,029) | | | (35,149) | |
| 總股東權益 | $ | 1,099,261 | | | $ | 987,024 | | | $ | 1,099,261 | | | $ | 987,024 | |
羅傑斯公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
注1-陳述的基礎
如本文所用，除非上下文另有説明，否則術語“公司”、“羅傑斯”、“我們”、“我們”和類似術語指的是羅傑斯公司及其合併子公司。
隨附的未經審計的簡明綜合財務報表是根據美國公認會計原則(GAAP)編制的，用於中期財務信息。因此，這些報表不包括GAAP要求的完整財務報表的所有信息和腳註。我們認為，隨附的簡明合併財務報表包括根據公認會計原則進行公允列報所需的所有正常經常性調整。所有重要的公司間餘額和交易都已被沖銷。
中期業績不一定代表全年業績。有關我們會計政策的更多信息，請參閲我們截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的經審計的綜合財務報表及其腳註。關於我們的重組活動和重大會計政策，請參考下面的討論。
到2020年第四季度，我們運營三戰略運營部門：高級連接解決方案(ACS)、彈性材料解決方案(EMS)和電力電子解決方案(PES)，其餘業務(代表我們的非核心業務)將在四這個運行段，另一個運行段。2021年第一季度，我們完成了戰略業務部門的調整，以反映我們的ACS和PES業務的結合，從而產生了一個新的戰略業務部門，即高級電子解決方案(AES)。這兩項互補業務在高功率和高頻應用方面的能力相結合，預計將增強我們在多個高增長市場對客户的整體價值主張。由於我們的組織結構和報告結構發生了變化，我們重新評估了首席運營決策者對公司經營業績的審查和評估，以便進行業績監控和資源分配。根據首席運營決策者用來評估部門業績和在公司戰略業務部門之間分配資源的財務數據，我們確定了我們現在擁有的三這一新的組織和報告結構下的運營部門：AES、EMS和其他。在2021年之前報告的AES運營部門的結果代表了我們以前的ACS和PES運營部門的結果彙總。
注2-公允價值計量
公允價值計量的會計準則建立了一個三級公允價值層次結構，它對公允價值計量中使用的投入進行了優先排序：
•級別1-相同資產或負債在活躍市場的報價。
•第2級-第1級以外可直接或間接觀察到的輸入，例如類似資產或負債的報價；非活躍市場的報價；或其他可觀察到或可由基本上整個資產或負債的可觀察市場數據所證實的輸入。(2)第2級-直接或間接可觀察到的輸入，如類似資產或負債的報價；非活躍市場的報價；或其他可觀察到或可由基本上整個資產或負債的可觀察市場數據證實的輸入。
•第三級-很少或沒有市場活動支持的、對資產或負債的公允價值有重大影響的不可觀察的投入。
由於我們在2019年末和2020年上半年的養老金終止和結算努力，我們有養老金盈餘投資餘額，截至2020年6月，這筆投資現在作為可供出售的投資入賬。有關這一餘額的更多信息，請參閲“附註11-養老金福利和其他退休後福利”。按估值中使用的投入水平分類，按公允價值經常性計量的可供出售投資如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日按公允價值可供出售的投資 |
| (千美元) | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
養老金盈餘投資(1) | $ | 5,072 | | | $ | 1,858 | | | $ | — | | | $ | 6,930 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的可供出售投資(以公允價值計算) |
| (千美元) | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
養老金盈餘投資(1) | $ | 6,706 | | | $ | 2,400 | | | $ | — | | | $ | 9,106 | |
(1)這筆餘額投資於由短期現金和固定收益證券組成的基金，並記錄在簡明綜合財務狀況表中的“其他長期資產”項目中。截至2021年9月30日，這些投資的公允價值接近其賬面價值。
我們不時訂立各種需要公允價值計量的工具，包括外幣合約及銅衍生合約。按估值中使用的投入水平分類的按公允價值經常性計量的衍生工具如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的公允價值衍生工具 |
| (千美元) | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計(1) |
| 外幣合約 | $ | — | | | $ | (203) | | | $ | — | | | $ | (203) | |
| 銅衍生產品合約 | $ | — | | | $ | 1,850 | | | $ | — | | | $ | 1,850 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的公允價值衍生工具 |
| (千美元) | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計(1) |
| 外幣合約 | $ | — | | | $ | (130) | | | $ | — | | | $ | (130) | |
| 銅衍生產品合約 | $ | — | | | $ | 4,785 | | | $ | — | | | $ | 4,785 | |
| | | | | | | |
(1)所有餘額均記錄在簡明綜合財務狀況表中的“其他流動資產”或“其他應計負債”項目中。
有關衍生品合約的更多信息，請參閲“附註3-對衝交易和衍生品金融工具”。
注3-套期保值交易與衍生金融工具
我們面臨着與我們正在進行的業務運營相關的某些風險。我們使用衍生工具管理的主要風險是外幣匯率風險和商品定價風險(主要與銅有關)。我們不會將衍生工具用於交易或投機目的。用於管理上述每種風險的衍生品合約估值如下：
•外幣-任何外幣期權衍生品的公允價值，都是基於適用於當前市場信息(如執行價、現貨匯率、到期日和波動率)的估值模型，並參考場外交易市場產生的市值或獲得類似特徵的類似工具的市場數據。
•商品– 銅衍生工具的公允價值是使用內在價值估值模型和時間價值估值模型的組合來計算的，這些模型總共是五個主要變量的函數：標的工具價格、到期時間、執行價格、利率和波動率。內在估值模型反映相關銅衍生工具的行使價與期末場外交易市場現行銅價之間的差額。時間價值估值模型納入相關銅衍生工具價格、貨幣時間價值、相關銅衍生工具的執行價格以及相關銅衍生工具自期末日期起至到期日的剩餘時間的變動。
衍生工具和套期保值交易的會計和披露指引要求公司在簡明綜合財務狀況表中按公允價值確認其所有衍生工具為資產或負債。衍生工具的公允價值變動(即損益)的會計處理取決於該衍生工具是否已被指定並符合適用會計準則所界定的對衝會計處理條件。對於被指定並符合作為現金流量對衝(即對衝可歸因於特定風險的預期未來現金流量變化的風險敞口)進行對衝會計處理的衍生工具，衍生工具的有效損益部分在簡明綜合全面收益(虧損)表中報告為其他全面收益(虧損)的組成部分。這一損益被重新分類為與預測交易相關的精簡綜合經營報表的同一行項目中的收益，以及對衝交易影響收益的同一個或多個期間內的收益。
外幣
在截至2021年9月30日的三個月裏，我們簽訂了美元、歐元和韓元遠期合約。我們簽訂這些外幣遠期合約是為了減輕某些全球交易風險。這些合約不符合對衝會計處理的條件。因此，這些合同所需的任何公允價值調整都記錄在調整發生期間我們的簡明綜合經營報表中的“其他收入(費用)，淨額”中。
截至2021年9月30日，其餘外幣遠期合約名義價值如下：
| | | | | |
| 外幣衍生工具的名義價值 |
| 美元/CNH | $ | 20,063,054 | |
| 歐元/美元 | € | 12,838,469 | |
| 韓元/美元 | ₩ | 9,459,360,000 | |
| |
商品
截至2021年9月30日，我們有10在我們的AES運營部門，對衝與購買銅有關的風險敞口的未平倉合約。這些合約是與金融機構持有的，旨在抵消銅價上漲的影響，不符合對衝會計處理的條件。因此，這些合同所需的任何公允價值調整都記錄在調整發生期間我們的簡明綜合經營報表中的“其他收入(費用)，淨額”中。
截至2021年9月30日，我們的未平倉銅合約數量如下：
| | | | | |
| 銅衍生產品的體積 |
| 2021年10月至2021年12月 | 222每月公噸 |
| 2022年1月至2022年3月 | 213每月公噸 |
| 2022年4月至2022年6月 | 168每月公噸 |
| 2022年7月至2022年9月 | 69每月公噸 |
對財務報表的影響
我們的衍生工具對營業報表和全面收益表(虧損)的影響如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 財務報表行項目 | | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| 外幣合約 | | | | | | | | | |
| 未指定為對衝工具的合約 | 其他收入(費用)，淨額 | | $ | (909) | | | $ | (823) | | | $ | (2,131) | | | $ | (1,378) | |
| 銅衍生產品合約 | | | | | | | | | |
| 未指定為對衝工具的合約 | 其他收入(費用)，淨額 | | $ | (775) | | | $ | 1,238 | | | $ | 3,085 | | | $ | 1,067 | |
| 利率互換 | | | | | | | | | |
| 指定為套期保值工具的合約 | 其他綜合收益(虧損) | | $ | — | | | $ | 2,771 | | | $ | — | | | $ | 1,254 | |
注4-累計其他綜合損失
按組成部分劃分的累計其他綜合虧損變動情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (美元和隨附的腳註(千美元)) | 外幣折算調整 | | 養老金和其他退休後福利(1) | | 指定為現金流對衝的衍生工具(2) | | 總計 |
| 截至2020年12月31日的餘額 | $ | (10,571) | | | $ | (9,004) | | | $ | — | | | $ | (19,575) | |
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) | (18,627) | | | — | | | — | | | (18,627) | |
| 從累計其他全面虧損中重新分類的金額 | — | | | 173 | | | — | | | 173 | |
| 當期其他綜合收益(虧損)淨額 | (18,627) | | | 173 | | | — | | | (18,454) | |
| 截至2021年9月30日的餘額 | $ | (29,198) | | | $ | (8,831) | | | $ | — | | | $ | (38,029) | |
| | | | | | | |
| 截至2019年12月31日的餘額 | $ | (35,478) | | | $ | (10,455) | | | $ | (972) | | | $ | (46,905) | |
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) | 10,004 | | | 629 | | | (1,504) | | | 9,129 | |
| 從累計其他全面虧損中重新分類的金額 | — | | | 151 | | | 2,476 | | | 2,627 | |
| 當期其他綜合收益(虧損)淨額 | 10,004 | | | 780 | | | 972 | | | 11,756 | |
| 截至2020年9月30日的餘額 | $ | (25,474) | | | $ | (9,675) | | | $ | — | | | $ | (35,149) | |
(1)扣除税金淨額$1,902及$1,951分別截至2021年9月30日和2020年12月31日。扣除税金淨額$2,154及$2,368分別截至2020年9月30日和2019年12月31日。
(2)扣除税金淨額$0截至2021年9月30日和2020年12月31日。扣除税金淨額$0及$282分別截至2020年9月30日和2019年12月31日。
注5-盤存
按成本或可變現淨值中較低者計價的存貨包括：
| | | | | | | | | | | |
| (千美元) | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| 原料 | $ | 56,406 | | | $ | 44,976 | |
| 在製品 | 28,247 | | | 25,291 | |
| 成品 | 33,563 | | | 32,093 | |
| 總庫存 | $ | 118,216 | | | $ | 102,360 | |
注6-商譽和其他無形資產
商譽
按經營部門劃分的商譽賬面淨額變動如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | 高級電子解決方案 | | 彈性材料解決方案 | | 其他 | | 總計 |
| 2020年12月31日 | $ | 124,927 | | | $ | 143,021 | | | $ | 2,224 | | | $ | 270,172 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 外幣折算調整 | (4,035) | | | (1,352) | | | — | | | $ | (5,387) | |
| 2021年9月30日 | $ | 120,892 | | | $ | 141,669 | | | $ | 2,224 | | | $ | 264,785 | |
其他無形資產
其他無形資產的賬面總額和淨額以及累計攤銷情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| (千美元) | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 淨賬面金額 | | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 淨賬面金額 |
| 客户關係 | $ | 149,676 | | | $ | 75,790 | | | $ | 73,886 | | | $ | 150,863 | | | $ | 72,014 | | | $ | 78,849 | |
| 技術 | 79,768 | | | 53,868 | | | 25,900 | | | 83,469 | | | 53,540 | | | 29,929 | |
| 商標和商號 | 11,977 | | | 8,671 | | | 3,306 | | | 12,039 | | | 8,149 | | | 3,890 | |
| 不競爭的契諾 | 1,340 | | | 977 | | | 363 | | | 1,340 | | | 827 | | | 513 | |
| 其他無形資產合計 | 242,761 | | | 139,306 | | | 103,455 | | | 247,711 | | | 134,530 | | | 113,181 | |
| 無限期存續的其他無形資產 | 4,578 | | | — | | | 4,578 | | | 4,845 | | | — | | | 4,845 | |
| 其他無形資產合計 | $ | 247,339 | | | $ | 139,306 | | | $ | 108,033 | | | $ | 252,556 | | | $ | 134,530 | | | $ | 118,026 | |
在上表中，由於匯率波動，賬面總額和累計攤銷可能與前幾期有所不同。
攤銷費用為$3.1百萬美元和$15.4截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月分別為100萬美元和9.4百萬美元和$26.7截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月分別為100萬美元。預計未來攤銷費用為#美元。3.12021年剩餘時間的百萬美元和$11.8百萬，$11.2百萬，$9.9百萬美元和$8.52022年、2023年、2024年和2025年分別為100萬。
截至2021年9月30日的加權平均攤銷期間，按確定生存的其他無形資產類別劃分如下：
| | | | | | | | |
| 確定的-活着的其他無形資產類別 | | 加權平均剩餘攤銷期限 |
| 客户關係 | | 7.4年份 |
| 技術 | | 3.7年份 |
| 商標和商號 | | 4.9年份 |
| 不競爭的契諾 | | 0.9年份 |
| 其他無形資產合計 | | 6.4年份 |
注7-每股收益
基本每股收益是根據已發行普通股的加權平均數計算的。稀釋後每股收益是根據已發行普通股的加權平均數和所有稀釋性潛在已發行普通股的加權平均數計算的。
下表列出了基本每股收益和稀釋後每股收益的計算方法：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (美元和股票(千美元和千股，每股除外) | 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| 分子： | | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 25,129 | | | $ | 7,006 | | | $ | 85,002 | | | $ | 34,785 | |
| 分母： | | | | | | | |
| 加權平均流通股-基本 | 18,740 | | | 18,688 | | | 18,727 | | | 18,678 | |
| 稀釋股份的影響 | 134 | | | 25 | | | 104 | | | 17 | |
| 加權平均流通股-稀釋 | 18,874 | | | 18,713 | | | 18,831 | | | 18,695 | |
| 基本每股收益 | $ | 1.34 | | | $ | 0.37 | | | $ | 4.54 | | | $ | 1.86 | |
| 稀釋後每股收益 | $ | 1.33 | | | $ | 0.37 | | | $ | 4.51 | | | $ | 1.86 | |
稀釋股採用庫存股方法計算，主要包括非既得限制性股票單位。反攤薄股份不計入攤薄股份和攤薄每股收益的計算。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，1,994股票和32,501股票分別被排除在外。
注8-股本和股權補償
股權補償
基於業績的限制性股票單位
截至2021年9月30日，我們有2021年、2020年和2019年未償還的業績型限制性股票單位。這些獎項通常在一場比賽結束時懸崖勒馬。三年制測算期。但是，在測算期內因死亡、殘疾或(在某些情況下)退休而終止僱傭關係的員工，可根據其在測算期內受僱的天數按比例領取獎金，但如下所述除外。首席執行官的2021年股權獎勵授予。參賽者有資格獲得以下範圍內的股票0%至200基於某些已定義的績效衡量標準的原始獎勵金額的%。
傑出獎項有一個衡量標準：三年制我們股本的總股東回報(TSR)，與指定的一組同行公司的總股東回報(TSR)相比較。獎項的TSR衡量標準被認為是一種市場狀況。因此，該計量標準的公允價值是在授予日使用蒙特卡洛模擬估值模型確定的。我們在授權期內以直線方式確認所有這些獎勵的補償費用，最終預計支付的獎勵不會發生變化。我們會在罰沒發生時對其進行核算。
下表列出了對2021年和2020年頒發的每個物質獎進行蒙特卡洛計算時使用的假設：
| | | | | | | | | | | |
| 2021年2月10日 | | 2020年2月12日 |
| 預期波動率 | 51.0% | | 41.0% |
| 預期期限(以年為單位) | 2.9 | | 2.9 |
| 無風險利率 | 0.18% | | 1.41% |
預期波動率-在確定預期波動率時，我們考慮了許多因素，包括歷史波動性。
預期期限-我們使用授權期來確定蒙特卡洛模擬估值模型的預期期限假設。
無風險利率-我們使用截至授予日的美國國債固定到期日的隱含“現貨利率”收益率來假設無風險利率。
預期股息率-我們目前不為我們的股本支付股息；因此，股息率為0%用於蒙特卡羅模擬估值模型。
截至2021年9月30日的9個月，基於業績的未償還限制性股票單位的活動摘要如下：
| | | | | |
| 基於性能的
限售股單位 |
| 截至2020年12月31日的懸而未決的獎項 | 111,059 | |
| 授予的獎項 | 41,210 | |
| 已發行股票 | — | |
| 獎項被取消 | (35,627) | |
| 截至2021年9月30日的懸而未決的獎項 | 116,642 | |
我們認出了$2.6百萬美元和$1.6截至2021年和2020年9月30日的三個月，基於業績的限制性股票單位的薪酬支出分別為100萬美元。我們認出了$5.8百萬美元和$4.3截至2021年和2020年9月30日的9個月，基於業績的限制性股票單位的薪酬支出分別為100萬美元。
基於時間的限制性股票單位
截至2021年9月30日，我們有2021年、2020年、2019年和2018年未償還的時間型限售股單位獎。所有未完成的獎勵都將按比例在最初授予日期的第一、二和三週年紀念日授予。但是，在測算期內因死亡、殘疾或(在某些情況下)退休而終止僱傭關係的員工，可以根據他們在上一個撥款週年日之後受僱的天數按比例獲得補償，但下列條款中所註明的情況除外。首席執行官的2021年股權獎勵授予。每個基於時間的限制性股票單位代表一種接收權利一羅傑斯在歸屬期末的股本份額。獎勵的公允價值由授予日相關股票價格的市場價值決定。我們在授權期內以直線方式確認所有這些獎勵的補償費用。我們會在罰沒發生時對其進行核算。
截至2021年9月30日的9個月內，尚未完成的時間型限制性股票單位的活動摘要如下：
| | | | | |
| 基於時間的
限售股單位 |
| 截至2020年12月31日的懸而未決的獎項 | 102,142 | |
| 授予的獎項 | 49,283 | |
| 已發行股票 | (44,853) | |
| 獎項被取消 | (7,409) | |
| 截至2021年9月30日的懸而未決的獎項 | 99,163 | |
我們認出了$2.0百萬美元和$1.5截至2021年和2020年9月30日的三個月，基於時間的限制性股票單位的補償費用分別為100萬美元。我們認出了$5.8百萬美元和$4.6截至2021年和2020年9月30日的9個月，基於業績的限制性股票單位的薪酬支出分別為100萬美元。
首席執行官的2021年股權獎勵授予
2021年2月授予我們的首席執行官(CEO)Bruce Hoechner的基於業績和基於時間的限制性股票單位獎勵的條款從前一年獎勵的標準語言條款進行了修改，以允許在滿足某些標準的情況下加速授予全部獎勵。會計準則編碼(ASC)主題718：薪酬-股票薪酬要求允許在退休後加快員工未歸屬權益歸屬的公司確認從授予之日到員工有資格退休之日的費用-無論員工在有資格退休時是否真的退休。因此，美元4.0與2021年2月10日授予我們的首席執行官的獎勵相關的100萬美元費用，規定在退休後立即歸屬，將從獎勵之日(2021年2月10日)到他的退休資格日期(2021年11月9日)支出。
遞延股票單位
我們將遞延股票單位授予非管理董事。該等獎勵於授出日期全數歸屬，而相關股份一般於13-授予日期的一個月週年紀念日，除非個人選擇推遲收到這些股票。每個遞延股票單位導致發行一羅傑斯的股本份額。遞延股票單位的授予通常在每年第二季度進行。獎勵的公允價值由授予日相關股票價格的市場價值決定。
截至2021年9月30日的9個月未償還遞延股票單位活動摘要如下：
| | | | | |
| 遞延股票單位 |
| 截至2020年12月31日的懸而未決的獎項 | 12,450 | |
| 授予的獎項 | 6,450 | |
| 已發行股票 | (9,400) | |
| 截至2021年9月30日的懸而未決的獎項 | 9,500 | |
我們認識到不是分別為截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的遞延股票單位薪酬支出。我們認出了$1.2百萬美元和$1.0截至2021年和2020年9月30日的9個月，遞延股票單位的薪酬支出分別為100萬美元。
注9-債務
2020年10月16日，我們與作為行政代理的摩根大通銀行及其貸款方簽訂了第四次修訂和重新簽署的信貸協議(第四次修訂信貸協議)。第四個修訂的信貸協議修訂並重申了第三個修訂的信貸協議，並規定了最高可達#美元的循環信貸安排。450.0300萬美元的借款能力，除了$外，還有多幣種借款、信用證和迴旋額度票據的升級換代。175.01億把手風琴特寫。借款可用於支付營運資金需求、信用證及一般業務過程中的一般公司用途，包括為獲準收購提供融資(定義見第四次修訂信貸協議)。第四個修訂的信貸協議將到期日，即根據第四個修訂的信貸協議借入或未償還的所有金額的到期日，從2022年2月17日延長至2024年3月31日。
根據第四修訂信貸協議(擔保人)的定義，第四修訂信貸協議項下的所有義務均由我們現有和未來的主要國內子公司提供擔保。債務也是有擔保的。
根據於2020年10月16日由吾等與擔保人訂立的第四份經修訂及重訂的質押及擔保協議，擔保人為貸款人的利益而授予行政代理人在吾等及擔保人的幾乎所有非房地產資產中的擔保權益(除某些例外情況外)。這些資產包括但不限於應收賬款、設備、知識產權、存貨和某些子公司的股票。
根據第四次修訂的信貸協議，借款可以作為替代基準利率貸款或歐元貸款。替代基準利率貸款按基準參考利率加利差計算利息。62.5至100.0基點，取決於我們的槓桿率。基本參考利率是(A)該日生效的最優惠利率，(B)該日生效的紐約聯邦儲備銀行利率加1釐的1/2，以及(C)該日(或如該日不是營業日，則為緊接的前一個營業日)一個月美元利息期間的經調整倫敦銀行同業拆息(LIBOR)中最大的一個(或如該日不是營業日，則為緊接的前一個營業日)加1%。歐元貸款的利息基於調整後的倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加上利差162.5至200.0基點，取決於我們的槓桿率。根據我們2021年9月30日的槓桿率，利差為162.5基點。
除了本金未償債務的應付利息外，我們每年還需支付25至35貸款人在第四次修訂信貸協議下承諾的未使用金額的基點(基於我們的槓桿率)，按季度支付。
第四個修訂的信貸協議包含慣例陳述和擔保、契諾、強制性預付款和違約事件，在這些情況下，我們的付款義務可能會加快。如果發生違約事件，貸款人除其他事項外，可終止其承諾，並宣佈所有未償還借款立即到期並連同應計利息和費用一起支付。金融契約包括要求維持(1)總淨槓桿率不超過3.25至1.00，以一次性選舉為準，將最高總淨槓桿率提高至3.50至1.00，適用於一與許可收購有關的財政年度，以及(2)利息覆蓋率不低於3.00到1.00。我們被允許淨賺最多$50.0在計算總淨槓桿率時，不受限制的國內現金和現金等價物中的100萬歐元用於抵銷債務。
第四次修訂的信貸協議一般允許我們向股東支付現金股息，前提是(I)股息支付沒有發生違約或違約事件，且違約或違約事件仍在繼續或將會導致違約或違約事件，以及(Ii)我們的總淨槓桿率不超過2.75到1.00。如果我們的總淨槓桿率超過2.75到1.00，我們仍然可以賺到$20.0在本財年，如果沒有發生違約或違約事件，並且沒有發生違約或違約事件，而且這些付款沒有繼續或將會導致違約或違約事件，則本財年將有100萬美元的限制性付款，包括現金股息。我們的總淨槓桿率沒有超過2.75截至2021年9月30日，降至1.00。
我們做到了不是Idon‘在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，我不能根據第四次修訂的信貸協議借入任何東西。在截至2020年3月31日的三個月裏，我們借入了150.0根據第三次修訂的信貸協議(在其重述之前)，作為一項預防措施，鑑於目前新冠肺炎大流行導致的全球市場的不確定性，我們的現金狀況得到了增加，並保持了財務靈活性。在截至2020年9月30日的三個月裏，我們沒有進一步借入任何東西。根據第四次修訂的信貸協議，我們不需要支付任何季度本金。我們沒有支付截至2021年9月30日的三個月的款項和美元25.0在截至2021年9月30日的9個月裏，我們的循環信貸安排分別支付了100萬美元的可自由支配本金，我們賺了$163.0百萬美元和$213.0截至2020年9月30日的3個月和9個月的可自由支配本金支付100萬美元。
我們有不是截至2021年9月30日，我們循環信貸安排下的未償還借款和美元25.0截至2020年12月31日，為1.2億美元。我們有一塊錢1.8百萬美元和$2.3截至2021年9月30日和2020年12月31日的未償還信貸額度發行成本分別為100萬美元，這些成本將在第四次修訂的信貸協議有效期內攤銷。
注10-租契
我們有與我們在德國埃森巴赫的製造設施相關的融資租賃義務。根據租賃協議的條款，吾等有權在2021年6月30日租約期滿時以(I)當時市值或(Ii)土地(包括建築物及設施)的剩餘賬面價值中較大者的價格購買該物業。我們行使了這一購買選擇權，現金淨額為#美元。5.02021年6月30日，清償剩餘融資租賃義務和與該設施相關的融資租賃使用權資產。我們與該設施相關的融資租賃義務為#美元。4.2在行使購買選擇權之前的百萬美元和$4.5截至2020年12月31日，100萬。該設施的融資租賃使用權資產餘額為#美元。6.1在行使購買選擇權之前的百萬美元和$6.5截至2020年12月31日，分別為100萬。與該融資租賃使用權資產相關的累計攤銷為#美元。4.5在購買選擇權行使之前和截至2021年9月30日的600萬美元。截至2021年9月30日和2020年12月31日，所有其他融資租賃義務(融資租賃使用權資產和相關累計攤銷)的總和並不重要。
與我們的融資租賃使用權資產有關的攤銷費用，主要包括在簡明綜合經營報表的“銷售成本”項目中，對於三個月和九個月的每一期來説都是無關緊要的。
截至2021年9月30日和2020年9月30日。在截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月期間，與我們的融資租賃義務相關的利息支出(包括在精簡綜合經營報表的“利息支出，淨額”項目中)都是無關緊要的。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月期間，對我們融資租賃義務的本金部分的支付都是無關緊要的，不包括美元5.02000萬淨現金支付，以行使德國埃森巴赫製造設施購買選擇權。
我們有主要與建築空間和車輛有關的運營租約。在我們合理確定行使選擇權的範圍內，續約選擇權包括在租賃期內。租約續期選擇權的行使由我們全權決定。我們將租賃組成部分與非租賃組成部分分開核算。遞增借款利率代表我們在類似租賃期內以抵押方式借款的能力。
我們的經營租賃費用和付款如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| 經營租賃費用 | $ | 594 | | | $ | 846 | | | $ | 2,054 | | | $ | 2,268 | |
| 短期租賃費用 | $ | 97 | | | $ | 154 | | | $ | 227 | | | $ | 384 | |
| 經營租賃義務的支付 | $ | 610 | | | $ | 719 | | | $ | 1,945 | | | $ | 2,187 | |
簡明綜合財務狀況表中反映的與融資和經營租賃有關的資產和負債餘額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | 在報表中的位置
財務狀況 | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| 融資租賃使用權資產 | 財產、廠房和設備、淨值 | | $ | 391 | | | $ | 7,017 | |
| 經營性租賃使用權資產 | 其他長期資產 | | $ | 3,534 | | | $ | 4,216 | |
| | | | | |
| 融資租賃義務，本期部分 | 其他應計負債 | | $ | 184 | | | $ | 4,755 | |
| 融資租賃義務，非流動部分 | 其他長期負債 | | $ | 192 | | | $ | 322 | |
| 融資租賃債務總額 | | | $ | 376 | | | $ | 5,077 | |
| | | | | |
| 經營租賃義務，本期部分 | 其他應計負債 | | $ | 2,031 | | | $ | 2,275 | |
| 營業租賃義務，非流動部分 | 其他長期負債 | | $ | 2,022 | | | $ | 2,219 | |
| 經營租賃債務總額 | | | $ | 4,053 | | | $ | 4,494 | |
未來淨最低租賃付款
下表包括融資和經營租賃項下的未來最低租賃付款，以及截至2021年9月30日的未來最低租賃付款淨額的現值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 金融 | | 運營中 |
| (千美元) | 已簽署的租約 | | 減去：尚未開始的租約 | | 有效租契 | | 已簽署的租約 | | 減去：尚未開始的租約 | | 有效租契 |
| 2021 | 8 | | | — | | | 8 | | | 817 | | | (215) | | | 602 | |
| 2022 | 407 | | | (213) | | | 194 | | | 3,168 | | | (1,146) | | | 2,022 | |
| 2023 | 473 | | | (284) | | | 189 | | | 2,370 | | | (1,153) | | | 1,217 | |
| 2024 | 284 | | | (284) | | | — | | | 1,519 | | | (1,200) | | | 319 | |
| 2025 | 284 | | | (284) | | | — | | | 1,255 | | | (1,216) | | | 39 | |
| 此後 | 355 | | | (355) | | | — | | | 12,537 | | | (12,534) | | | 3 | |
| 租賃付款總額 | 1,811 | | | (1,420) | | | 391 | | | 21,666 | | | (17,464) | | | 4,202 | |
| 減去：利息 | (60) | | | 45 | | | (15) | | | (3,797) | | | 3,648 | | | (149) | |
| 未來最低租賃付款淨值 | 1,751 | | | (1,375) | | | 376 | | | 17,869 | | | (13,816) | | | 4,053 | |
下表包括在計算未來最低租賃淨付款現值時使用的租賃期限和貼現率的信息：
| | | | | | | | | | | |
| 金融
租契 | | 運營中
租契 |
| 加權平均剩餘租期 | 2.1年份 | | 2.1年份 |
| 加權平均貼現率 | 3.67% | | 3.38% |
注11-養老金和其他退休後福利
養老金和其他退休後福利計劃
截至2021年9月30日，我們有一合格的非繳費固定收益養老金計劃，羅傑斯公司員工養老金計劃(聯合計劃)，該計劃於2013年被凍結並停止累算福利。
此外，我們還贊助其他退休後福利計劃，包括為某些退休人員提供多個全額保險或自籌資金的醫療計劃和人壽保險計劃。所有計劃的衡量日期為12月31日ST對於每個計劃年度。
養老金終止盈餘基金
2019年10月17日，我們的首席執行官批准終止羅傑斯公司固定福利養老金計劃(在該計劃與特拉華州貝爾市Arlon LLC、微波材料和有機硅技術部門的每小時員工養老金計劃(統稱為合併計劃)合併後)。我們為合併計劃的參與者提供了選擇一次性分配或年金的選項。一家保險公司為所有沒有選擇一次性分配的參與者購買了團體年金合同。自2020年1月1日起，保險公司開始負責管理和支付養老金福利支付。在2021年第三季度，我們錄得0.51000萬美元的税前結算費用，與合併後的計劃終止的進一步結算努力有關。
在完成合並計劃的養老金終止和結算程序後，我們有$9.7養老金剩餘投資餘額3.8億元。在2020年7月，我們將美元7.4養老金盈餘投資餘額的1000萬美元存入羅傑斯員工儲蓄和投資計劃(RESIP)信託基金內的一個暫記賬户，RESIP是一項針對家政僱員的401(K)計劃。沒有轉移到信託暫記賬户的投資餘額將用於支付任何最終計劃費用，之後這些資金的剩餘部分將轉移到RESIP信託暫記賬户。RESIP信託暫記賬户中的資金一直並將繼續用於資助某些僱主的供款。截至2021年9月30日，養老金剩餘投資餘額合計約為美元。6.92000萬。
淨定期收益(信貸)成本的構成
定期淨收益(信貸)成本的構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 養老金福利 | | 其他退休後福利 |
| 截至三個月 | | 截至9個月 | | 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 9月30日， | | 9月30日， | | 9月30日， | | 9月30日， |
| (千美元) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 服務成本 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16 | | | $ | 17 | | | $ | 46 | | | $ | 51 | |
| 利息成本 | 182 | | | 223 | | | 550 | | | 685 | | | 7 | | | 10 | | | 19 | | | 30 | |
| 計劃資產的預期收益 | (389) | | | (394) | | | (1,169) | | | (1,180) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 攤銷先前服務信用 | — | | | — | | | — | | | — | | | (25) | | | (28) | | | (73) | | | (84) | |
| 淨虧損攤銷 | 95 | | | 99 | | | 291 | | | 327 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 結算收益 | — | | | — | | | — | | | (63) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 淨定期收益(信貸)成本 | $ | (112) | | | $ | (72) | | | $ | (328) | | | $ | (231) | | | $ | (2) | | | $ | (1) | | | $ | (8) | | | $ | (3) | |
僱主供款
有幾個不是在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月期間，向聯盟計劃或合併計劃提供所需或自願捐款。另外，我們正在不是沒有必要為2021年剩餘時間的聯盟計劃做出額外貢獻。
由於其他退休後福利計劃沒有資金要求，我們使用運營現金為這些福利支付提供資金，在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月期間，這些福利付款都是無關緊要的。
注12-承諾和或有事項
我們目前正在進行以下重大的環境和法律訴訟：
自願糾正行動計劃
我們在康涅狄格州羅傑斯的位置是康涅狄格州自願矯正行動計劃(VCAP)的一部分。作為該計劃的一部分，我們與康涅狄格州能源和環境保護部(CT DEEP)合作，以確定現場應採取的與污染問題相關的糾正措施。我們對此事進行了評估，並於2015年第四季度完成了與該網站相關的內部盡職調查工作。現場的補救活動正在進行中，並在發生時記錄為應計費用的減少。我們招致了$1.8截至2021年9月30日的總補救成本為100萬美元，未來補救工作的應計費用為0.9百萬美元。
石棉
概述
像許多其他工業公司一樣，我們在全國各地法院提起的多起訴訟中被列為被告，這些訴訟的當事人聲稱，接觸含有石棉的產品會造成人身傷害。我們從來沒有開採、加工、製造或銷售石棉；相反，我們製造並向工業用户提供了數量有限的含有石棉膠囊的產品，但我們在20世紀80年代末停止了這些產品的生產。對我們提出的大部分索賠涉及眾多被告，有時多達數百人。
下表彙總了截至2021年9月30日的9個月內未解決的石棉索賠數量的變化：
| | | | | |
| 石棉索賠 |
| 截至2021年1月1日的未決索賠 | 561 | |
| 新提交的索賠申請 | 89 | |
未決索賠已結案(1) | (103) | |
截至2021年9月30日的未決索賠 | 547 | |
(1) 截至2021年9月30日的9個月，95索賠被駁回，8索賠已經解決了。和解總額約為#美元。0.5截至2021年9月30日的9個月為100萬美元。
對財務報表的影響
我們確認有可能發生並可合理評估的與石棉相關的或有事項的責任。與確認與石棉有關的責任有關，我們記錄與石棉有關的保險應收賬款，這些應收賬款被認為是可能的。
責任預測期涵蓋到2064年的所有當前和未來的賠償和辯護成本，這代表着我們的石棉責任敞口預計將結束，預計在該日期之後不會有進一步的持續索賠。這一結論是基於我們在索賠數據方面的歷史和經驗，可觀察到的索賠數據的波動性和一致性的減弱，自我們停止生產含有封裝石棉的產品以來的一段時間，以及由於我們索賠人的平均年齡正在接近平均預期壽命而預期的索賠下降趨勢。
到目前為止，我們與石棉相關的產品責任訴訟的賠償和辯護費用基本上都在保險範圍內。雖然我們已經用盡了一些保單的承保範圍，但我們相信，對於我們製造和銷售含石棉產品的大部分年份所產生的索賠，我們都有適用的主要、超額和/或保護性保險。此外，我們已與大多數主要、超額和傘形保險承運人簽訂了費用分攤協議，以促進承運人承保的索賠的持續管理和支付。費用分攤協議可以由任何一方終止，但將一直持續到一方選擇終止為止。截至本報告的提交日期，協議尚未終止，也沒有任何航空公司通知我們打算終止協議。我們預計隨着時間的推移，個別主要、超額和保護性保險將繼續耗盡，不能保證這種耗盡不會因額外的索賠、損害和和解而加速，也不能保證保險將按預期提供。我們負責未投保的賠償和辯護費用，在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月期間，我們分別發生了與這些費用相關的無形費用。
與石棉有關的負債和相關保險應收賬款的記錄金額是根據當時已知的事實和若干假設得出的。然而，預計未來的事件，例如每年新提出的索賠數量、處置此類索賠的平均成本、處置此類索賠所需的時間長短、保險公司之間的承保問題和各保險公司的持續償付能力，以及圍繞美國石棉訴訟的眾多不確定性，可能會導致我們的實際責任和保險賠償高於或低於預測或記錄的水平。
根據對石棉訴訟和相應保險覆蓋範圍的預測，在估計負債和估計保險回收中記錄的變化導致確認費用或收入。
我們預計與石棉有關的負債及保險應收賬款如下：
| | | | | | | | | | | |
| (千美元) | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| 與石棉有關的負債 | $ | 73,008 | | | $ | 73,235 | |
| 石棉相關保險應收賬款 | $ | 66,793 | | | $ | 66,793 | |
一般信息
除了上述問題外，我們的業務性質和範圍使我們與普通公眾以及各種企業和政府機構保持定期聯繫。這類活動固有地使我們面臨訴訟的可能性，包括在正常業務過程中得到辯護和處理的環境和產品責任問題。我們已為管理層認為可能出現虧損且可合理估計的事項建立了應計項目。管理層認為，目前已知的事實並不表明此類訴訟將對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
注13-所得税
我們的實際所得税税率是26.4%和8.1分別為截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月。較2020年第三季度的增長主要是由於2020年與研發抵免相關的估值津貼變化的有利影響，但被不確定税收狀況的準備金本季度應計項目增加以及税率不同的司法管轄區的税前組合增加部分抵消。我們的實際所得税税率是25.7%和23.1分別為截至2021年9月30日和2020年9月30日的九個月。較2020年前9個月增加的主要原因是2020年與研發抵免相關的估值免税額變化的有利影響，但2021年未確認税收優惠準備金應計項目的減少部分抵消了這一影響。
截至2021年9月30日，未確認的税收優惠總額為美元。16.4百萬美元，其中$15.8如果確認，100萬美元將影響我們的實際税率。此外，截至2021年9月30日的未確認税收優惠餘額還包括美元。0.6數百萬的税收優惠，如果確認，將導致其他税收賬户的調整，主要是遞延税款。
我們通過所得税費用確認與未確認税收優惠相關的利息和罰金。截至2021年9月30日，我們擁有1.6因支付利息而累積的百萬美元。
我們在美國、各州和外國司法管轄區都要納税。我們從2016年到2020年的納税年度要接受税務機關的審查。除了少數例外，在2016年之前的幾年裏，我們不再接受美國聯邦、州、地方和外國税務機關的檢查。
附註14-運營細分市場信息
我們的報告結構由以下戰略運營部門組成：AES和EMS。其餘業務代表我們的非核心業務，在其他運營部門報告。
我們的AES運營部門設計、開發、製造和銷售電路材料、陶瓷基板材料、母線和冷卻解決方案，應用於電動和混合動力汽車(EV/HEV)、無線基礎設施(即功率放大器、天線和小蜂窩)、汽車(即高級駕駛員輔助系統(ADAS)、遠程信息處理和熱解決方案)、航空航天和國防(即天線系統、通信系統和相控陣雷達系統)、公共交通、清潔能源(即變頻驅動、可再生能源)、連接設備(即，移動互聯網設備和熱解決方案)和有線基礎設施(即計算和IP基礎設施)市場。
我們的EMS運營部門為各種應用和市場設計、開發、製造和銷售工程材料解決方案。這些產品包括用於一般工業、便攜式電子產品、汽車、電動汽車/混合動力汽車、公共交通、航空航天和國防、鞋類以及減震和印刷市場的緩衝、墊圈和密封以及振動管理應用的聚氨酯和有機硅材料；用於一般工業、便攜式電子產品、汽車、電動汽車/混合動力汽車、公共交通、航空航天以及國防和醫療市場的柔性加熱器和半導體熱應用的定製有機硅；在一般工業、汽車、電動汽車/混合動力汽車以及航空航天和國防市場的電線和電纜保護、電絕緣、傳導和屏蔽、軟管和皮帶保護、振動管理、緩衝、墊圈和密封以及排氣應用中使用的聚四氟乙烯和超高分子量聚乙烯材料。
我們的其他業務部門包括用於一般工業市場應用的彈性體組件，以及用於一般工業和汽車市場的燃料箱、發動機和儲罐應用中的液位傳感的彈性浮球。我們在忍耐的情況下銷售我們的彈性體部件®商品名稱和我們在硝基下的浮選®商標名。
下表列出了所示期間來自與客户的合同收入和其他相關財務信息的分項數據；部門間銷售額已從淨銷售額數據中剔除：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 高級電子解決方案 | | 彈性材料解決方案 | | 其他 | | 總計 |
截至2021年9月30日的三個月 | | | | | | | | |
| 淨銷售額-隨着時間的推移而確認 | | $ | 64,277 | | | $ | 4,612 | | | $ | 4,829 | | | $ | 73,718 | |
| 淨銷售額-在某個時間點確認 | | 70,714 | | | 93,339 | | | 492 | | | 164,545 | |
| 總淨銷售額 | | $ | 134,991 | | | $ | 97,951 | | | $ | 5,321 | | | $ | 238,263 | |
| 營業收入 | | $ | 13,945 | | | $ | 18,104 | | | $ | 1,750 | | | $ | 33,799 | |
| | | | | | | | |
截至2020年9月30日的三個月 | | | | | | | | |
| 淨銷售額-隨着時間的推移而確認 | | $ | 48,046 | | | $ | 2,612 | | | $ | 3,568 | | | $ | 54,226 | |
| 淨銷售額-在某個時間點確認 | | 63,595 | | | 83,832 | | | 291 | | | 147,718 | |
| 總淨銷售額 | | $ | 111,641 | | | $ | 86,444 | | | $ | 3,859 | | | $ | 201,944 | |
| 營業收入 | | $ | 290 | | | $ | 7,372 | | | $ | 1,132 | | | $ | 8,794 | |
| | | | | | | | |
截至2021年9月30日的9個月 | | | | | | | | |
| 淨銷售額-隨着時間的推移而確認 | | $ | 176,339 | | | $ | 11,057 | | | $ | 14,802 | | | $ | 202,198 | |
| 淨銷售額-在某個時間點確認 | | 230,970 | | | 268,074 | | | 1,192 | | | 500,236 | |
| 總淨銷售額 | | $ | 407,309 | | | $ | 279,131 | | | $ | 15,994 | | | $ | 702,434 | |
| 營業收入 | | $ | 47,082 | | | $ | 53,818 | | | $ | 5,837 | | | $ | 106,737 | |
| | | | | | | | |
截至2020年9月30日的9個月 | | | | | | | | |
| 淨銷售額-隨着時間的推移而確認 | | $ | 139,507 | | | $ | 8,106 | | | $ | 10,295 | | | $ | 157,908 | |
| 淨銷售額-在某個時間點確認 | | 199,568 | | | 233,490 | | | 945 | | | 434,003 | |
| 總淨銷售額 | | $ | 339,075 | | | $ | 241,596 | | | $ | 11,240 | | | $ | 591,911 | |
| 營業收入 | | $ | 22,138 | | | $ | 21,884 | | | $ | 3,339 | | | $ | 47,361 | |
按經營部門和地理區域劃分的淨銷售額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 淨銷售額(1) |
| 地區/國家/地區 | | 高級電子解決方案 | | 彈性材料解決方案 | | 其他 | | 總計 |
截至2021年9月30日的三個月 | | | | | | | | |
| 美國 | | $ | 22,119 | | | $ | 42,338 | | | $ | 1,510 | | | $ | 65,967 | |
| 其他美洲 | | 950 | | | 2,415 | | | 195 | | | 3,560 | |
| 總美洲 | | 23,069 | | | 44,753 | | | 1,705 | | | 69,527 | |
| 中國 | | 47,153 | | | 34,789 | | | 1,059 | | | 83,001 | |
| 其他亞太地區 | | 17,608 | | | 6,177 | | | 645 | | | 24,430 | |
| 總亞太地區 | | 64,761 | | | 40,966 | | | 1,704 | | | 107,431 | |
| 德國 | | 24,620 | | | 5,892 | | | 175 | | | 30,687 | |
| 其他歐洲、中東和非洲地區 | | 22,541 | | | 6,340 | | | 1,737 | | | 30,618 | |
| 歐洲、中東和非洲地區總數 | | 47,161 | | | 12,232 | | | 1,912 | | | 61,305 | |
| 總淨銷售額 | | $ | 134,991 | | | $ | 97,951 | | | $ | 5,321 | | | $ | 238,263 | |
截至2020年9月30日的三個月 | | | | | | | | |
| 美國 | | $ | 23,959 | | | $ | 29,733 | | | $ | 980 | | | $ | 54,672 | |
| 其他美洲 | | 533 | | | 2,517 | | | 144 | | | 3,194 | |
| 總美洲 | | 24,492 | | | 32,250 | | | 1,124 | | | 57,866 | |
| 中國 | | 37,870 | | | 34,016 | | | 754 | | | 72,640 | |
| 其他亞太地區 | | 16,221 | | | 11,150 | | | 530 | | | 27,901 | |
| 總亞太地區 | | 54,091 | | | 45,166 | | | 1,284 | | | 100,541 | |
| 德國 | | 14,047 | | | 5,450 | | | 99 | | | 19,596 | |
| 其他歐洲、中東和非洲地區 | | 19,011 | | | 3,578 | | | 1,352 | | | 23,941 | |
| 歐洲、中東和非洲地區總數 | | 33,058 | | | 9,028 | | | 1,451 | | | 43,537 | |
| 總淨銷售額 | | $ | 111,641 | | | $ | 86,444 | | | $ | 3,859 | | | $ | 201,944 | |
(1)淨銷售額根據客户所在的位置分配到各個國家/地區。上表列出了在所示時期內淨銷售額達到或超過10%的各個國家/地區。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 淨銷售額(1) |
| 地區/國家/地區 | | 高級電子解決方案 | | 彈性材料解決方案 | | 其他 | | 總計 |
截至2021年9月30日的9個月 | | | | | | | | |
| 美國 | | $ | 67,740 | | | $ | 120,736 | | | $ | 3,535 | | | $ | 192,011 | |
| 其他美洲 | | 2,334 | | | 7,724 | | | 582 | | | 10,640 | |
| 總美洲 | | 70,074 | | | 128,460 | | | 4,117 | | | 202,651 | |
| 中國 | | 155,417 | | | 90,047 | | | 3,478 | | | 248,942 | |
| 其他亞太地區 | | 66,412 | | | 20,875 | | | 2,013 | | | 89,300 | |
| 總亞太地區 | | 221,829 | | | 110,922 | | | 5,491 | | | 338,242 | |
| 德國 | | 51,434 | | | 22,057 | | | 526 | | | 74,017 | |
| 其他歐洲、中東和非洲地區 | | 63,972 | | | 17,692 | | | 5,860 | | | 87,524 | |
| 歐洲、中東和非洲地區總數 | | 115,406 | | | 39,749 | | | 6,386 | | | 161,541 | |
| 總淨銷售額 | | $ | 407,309 | | | $ | 279,131 | | | $ | 15,994 | | | $ | 702,434 | |
截至2020年9月30日的9個月 | | | | | | | | |
| 美國 | | $ | 69,469 | | | $ | 98,373 | | | $ | 2,666 | | | $ | 170,508 | |
| 其他美洲 | | 2,344 | | | 6,634 | | | 503 | | | 9,481 | |
| 總美洲 | | 71,813 | | | 105,007 | | | 3,169 | | | 179,989 | |
| 中國 | | 115,503 | | | 72,550 | | | 2,003 | | | 190,056 | |
| 其他亞太地區 | | 49,339 | | | 33,938 | | | 1,531 | | | 84,808 | |
| 總亞太地區 | | 164,842 | | | 106,488 | | | 3,534 | | | 274,864 | |
| 德國 | | 49,183 | | | 13,883 | | | 292 | | | 63,358 | |
| 其他歐洲、中東和非洲地區 | | 53,237 | | | 16,218 | | | 4,245 | | | 73,700 | |
| 歐洲、中東和非洲地區總數 | | 102,420 | | | 30,101 | | | 4,537 | | | 137,058 | |
| 總淨銷售額 | | $ | 339,075 | | | $ | 241,596 | | | $ | 11,240 | | | $ | 591,911 | |
(1)淨銷售額根據客户所在的位置分配到各個國家/地區。上表列出了在所示時期內淨銷售額達到或超過10%的各個國家/地區。
與客户簽訂合同的收入
我們的合同資產主要與已確認的收入的未開單收入有關，這些收入與被認為沒有替代用途的產品有關，因此我們有權獲得付款。在這些情況下，收入是在向客户開單之前確認的，因為開單通常是在向客户發貨時執行的。未開單收入計入簡明綜合財務狀況表的合同資產。
按經營部門劃分的合同資產如下：
| | | | | | | | | | | |
| (千美元) | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| 高級電子解決方案 | $ | 27,940 | | | $ | 24,199 | |
| 彈性材料解決方案 | 1,965 | | | 887 | |
| 其他 | 2,806 | | | 1,489 | |
| 合同總資產 | $ | 32,711 | | | $ | 26,575 | |
截至2021年9月30日或2020年12月31日，我們沒有任何合同責任。在截至2021年和2020年9月30日的三個月或九個月期間，我們與客户簽訂的合同產生的任何應收賬款或合同資產均未確認減值損失。
注15-補充財務信息
重組和減值費用
簡明綜合經營報表中“重組和減值費用”項的構成如下，其中包括重組費用和相關費用以及減值費用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| 重組費用 | | | | | | | |
| 製造足跡優化 | 622 | | | 9,027 | | | 2,875 | | | 9,027 | |
| | | | | | | |
| 重組費用總額 | 622 | | | 9,027 | | | 2,875 | | | 9,027 | |
| 減損費用 | | | | | | | |
| 固定資產減值費用 | 385 | | | 334 | | | 385 | | | 334 | |
| 其他減值費用 | — | | | 52 | | | — | | | 52 | |
| 總減值費用 | 385 | | | 386 | | | 385 | | | 386 | |
| 重組和減值費用合計 | $ | 1,007 | | | $ | 9,413 | | | $ | 3,260 | | | $ | 9,413 | |
我們的AES運營部門花費了$1.0300萬美元和300萬美元3.2在截至2021年9月30日的三個月和九個月中，我們的EMS運營部門分別產生了1000萬美元的重組和減值費用，而我們的EMS運營部門在截至2021年9月30日的三個月和九個月中產生了一筆無形的重組和減值費用。重組費用及相關費用--製造足跡優化
在2020年第三季度，我們啟動了涉及某些歐洲和亞洲製造地點的製造足跡優化計劃，主要影響我們的AES運營部門，以實現更大的成本競爭力以及使產能與終端市場需求保持一致。大部分重組活動在2021年上半年完成。我們產生的重組費用和相關費用為#美元。0.6300萬美元和300萬美元2.9截至2021年9月30日的三個月和九個月的遣散費和相關福利，其中一筆無形的金額分別與截至2021年9月30日的三個月和九個月的遣散費和相關福利有關。下表列出了截至2021年9月30日的9個月與製造足跡優化計劃相關的遣散費和相關福利活動：
| | | | | |
| (千美元) | 製造足跡優化重組的嚴重程度 |
| 截至2020年12月31日的餘額 | $ | 11,003 | |
| 條文 | 81 | |
| 付款 | (8,604) | |
| 外幣折算調整 | (532) | |
| 截至2021年9月30日的餘額 | $ | 1,948 | |
其他營業(收入)費用，淨額
簡明合併業務表中“其他業務(收入)費用、淨額”行項目的構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| UTIS起火 | | | | | | | |
| 固定資產核銷 | — | | | — | | | 891 | | | — | |
| 庫存費用 | 43 | | | — | | | 363 | | | — | |
| 專業服務 | 577 | | | — | | | 2,171 | | | — | |
| 租賃義務 | 60 | | | — | | | 600 | | | — | |
| 租賃減值 | 495 | | | — | | | 495 | | | — | |
| 薪酬福利 | 614 | | | — | | | 1,458 | | | — | |
| 第三方財產索賠 | 4,650 | | | — | | | 4,650 | | | — | |
| 其他 | — | | | — | | | 76 | | | — | |
| 保險賠償 | (5,017) | | | — | | | (6,495) | | | — | |
| UTI火災總數 | 1,422 | | | — | | | 4,209 | | | — | |
| (收益)出售或處置財產、廠房和設備的損失 | 9 | | | (4) | | | (673) | | | 49 | |
| 經濟獎勵補助金 | — | | | — | | | — | | | (145) | |
| 其他營業(收入)費用合計(淨額) | $ | 1,431 | | | $ | (4) | | | $ | 3,536 | | | $ | (96) | |
2021年2月初，我們位於韓國安山的UTIS製造工廠發生火災，該工廠生產便攜式電子產品和顯示器應用中使用的eSorba®聚氨酯泡沫塑料。現場已安全疏散，沒有人員受傷的報道；然而，製造現場受到了廣泛破壞，附近的財產也受到了一些損害。該設施的運營將至少中斷到2022年第一季度。我們簽了一份新的租約108,000一平方英尺的設施，帶一個10年期期限和期限5年期續簽選項，於2021年10月1日生效。我們確認固定資產沖銷和存貨費用為#美元。0.9300萬美元和300萬美元0.4在截至2021年9月30日的9個月裏，分別與大火中被毀的財產有關的金額為1.6億美元。此外，我們還認出了一筆$4.71000萬美元與附近財產損壞有關的或有負債和#美元0.5與我們對與基礎租賃協議相關的建築物火災損害的義務有關的或有負債1百萬美元。我們已經花費了$0.6300萬美元和300萬美元2.2截至2021年9月30日的三個月和九個月，與火災評估和重建和恢復運營工作相關的各種專業服務費分別為1.6億美元。此外，我們還招致了$0.6300萬美元和300萬美元1.5火災發生後，截至2021年9月30日的三個月和九個月，UTIS製造業員工的薪酬和福利分別為1.6億美元。關於UTIS火災，我們確認了預期的保險賠償金額為#美元。5.0300萬美元和300萬美元6.5300萬美元與我們正在進行的財產損失保險索賠以及小時工的賠償和福利相關，減去適用的美元0.3截至2021年9月30日的三個月和九個月的免賠額分別為600萬美元。
利息支出，淨額
簡明合併業務報表中“利息支出淨額”行項目的構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| 循環信貸安排利息 | $ | — | | | $ | 612 | | | $ | 106 | | | $ | 3,079 | |
| 利率互換結算 | — | | | 2,769 | | | — | | | 3,191 | |
| 授信額度手續費 | 292 | | | 112 | | | 856 | | | 430 | |
| 發債攤銷成本 | 178 | | | 138 | | | 536 | | | 414 | |
| 融資租賃利息 | 11 | | | 35 | | | 270 | | | 100 | |
| 利息收入 | (64) | | | (135) | | | (409) | | | (724) | |
| 其他 | 24 | | | 22 | | | 93 | | | 49 | |
| 總利息支出(淨額) | $ | 441 | | | $ | 3,553 | | | $ | 1,452 | | | $ | 6,539 | |
附註16-最新會計準則
最近採用的準則反映在我們的2021年財務報表中
2020年8月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2020-06，債務-帶有轉換和其他期權的債務(分主題470-20)和衍生工具和套期保值-實體自有股權的合同(分主題815-40)：實體自有股權的可轉換工具和合同的會計。根據ASU 2020-06，嵌入的轉換功能不再與具有轉換功能的可轉換工具的主機合同分開，這些轉換功能不需要在主題815下作為衍生品入賬，或者不會導致大量溢價作為實繳資本入賬。因此，只要沒有其他特徵需要區分和確認為衍生品，可轉換債務工具將被計入按其攤銷成本衡量的單一負債。新的指導意見還要求所有可轉換工具都適用IF轉換方法。ASU 2020-06在2021年12月15日之後的財年有效，允許提前採用。採用該標準需要使用修改後的追溯方法或追溯方法。我們在2021年1月採用了這一標準，它對我們的精簡合併財務報表沒有產生實質性影響。
2019年12月，FASB發佈了ASU 2019-12，所得税(話題740)：簡化所得税會計。根據ASU 2019-12，新的指南刪除了主題740中一般原則的某些例外。新的指南還澄清和修訂了現有的指南，以提高一致性應用。ASU 2019-12在2020年12月15日之後開始的年度報告期內有效。與本標準相關的過渡方法(追溯方法、修改後的追溯方法或前瞻性方法)取決於適用的指南，所有未指定過渡指南的修訂都應在前瞻性的基礎上應用。我們在2021年1月採用了這一標準，它對我們的精簡合併財務報表沒有產生實質性影響。
附註17-後續事件
收購有機硅工程有限公司。
2021年10月8日，我們收購了位於英國蘭開夏郡的領先的歐洲有機硅材料解決方案製造商有機硅工程有限公司，總收購價為1美元。175.6扣除收購的現金，公司及其設施的淨收益為100萬美元。我們幾乎所有的美元190.02021年10月，我們現有信貸安排下的1.3億美元借款用於為這筆交易提供資金，其餘金額用於一般企業用途。有機硅工程擴展了我們現有的先進有機硅平臺，併為我們提供了一個歐洲卓越中心，為需要優質有機硅解決方案的客户提供服務，這些解決方案適用於電動汽車/混合動力汽車、工業、醫療和其他市場。由於收購的時機，與收購有關的披露，包括收購價格的分配，都被遺漏了，因為截至本報告提交日期，交易的初始會計不完整。
與杜邦達成合並協議
2021年11月1日，我們達成了一項最終的合併協議，將由杜邦公司(DuPont de Nemours，Inc.)以全現金交易的方式收購，價格為$277.00每股公司股本。合併協議規定，杜邦將通過將杜邦的全資子公司Cardinalis Merge Sub，Inc.與羅傑斯公司合併並併入羅傑斯公司來收購羅傑斯公司，羅傑斯公司將作為杜邦的全資子公司倖存下來。公司股東將被要求在特別股東大會上就合併協議的批准進行投票，股東大會將在有待宣佈的日期舉行。合併協議須經持有有權在特別股東大會上就該事項投票的本公司股本662/3%流通股的持有人批准，並須獲得監管機構批准及滿足其他慣常條件。
第二項：管理層對經營業績和財務狀況的討論和分析
在此使用的“公司”、“羅傑斯”、“我們”以及類似的術語包括羅傑斯公司及其子公司，除非上下文另有説明。
前瞻性陳述
這份關於Form 10-Q的季度報告包括修訂後的1933年證券法第27A節和修訂後的1934年證券交易法(交易法)第21E節所指的“前瞻性陳述”。這樣的陳述通常伴隨着諸如“預期”、“假設”、“相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“預見”、“目標”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“尋求”、“目標”或類似的表達方式，以表達對未來事件或結果的不確定性。前瞻性陳述基於我們認為合理的假設和信念；然而，假設事實幾乎總是與實際結果不同，假設事實和實際結果之間的差異可能會因情況而異。當我們表達對未來結果的期望或信念時，該期望或信念是真誠地表達的，並基於被認為有合理基礎的假設。然而，我們不能向您保證，所聲明的期望或信念將會發生或實現或實現。在可能導致我們的結果與前瞻性陳述所表明的結果大不相同的因素中，有我們業務固有的風險和不確定因素，包括但不限於：
•我們有能力完成與杜邦公司(DuPont de Nemours，Inc.)的擬議合併，終止合併可能會導致我們產生大量成本，這些成本可能會對我們的財務業績和運營以及我們股本的市場價格產生不利影響；
•新型冠狀病毒(新冠肺炎)全球大流行的持續時間和影響，以及遏制其傳播和分發疫苗的努力，包括這些因素對我們的業務、供應商、供應鏈、客户、最終用户和總體經濟狀況的影響；
•未能充分利用公司的增長動力(包括先進的移動性和先進的連接性)、內部波動或其他不利變化，例如延遲採用或實施新技術；
•未能成功執行公司的長期增長戰略；
•美國不確定的商業、經濟和政治狀況(美國)在國外，特別是在中國、韓國、德國、匈牙利和比利時，我們在這些地區保持着重要的製造、銷售或行政業務；
•美國和中國之間的貿易政策動態反映在貿易協定談判以及徵收關税和其他貿易限制，包括對華為技術有限公司(Huawei)的貿易限制；
•外幣匯率波動；
•我們開發創新產品的能力以及它們被納入最終用户產品和系統的程度；
•包括我們產品的最終用户產品和系統取得商業成功的程度；
•我們的獨家或有限來源供應商有能力和意願以及時和經濟高效的方式向我們交付某些關鍵原材料，包括商品；
•激烈的全球競爭，既影響到我們現有的產品，也影響到目前正在開發的產品；
•因自然災害、戰爭、恐怖主義或公共衞生危機等災難或其他類似事件造成的業務中斷；
•未能實現或延遲實現收購和資產剝離的預期收益，原因包括存在未知的負債或難以整合被收購的業務；
•吸引和留住管理人才和技術人才的能力；
•我們有能力保護我們的專有技術不受第三方的侵犯和/或我們的技術侵犯第三方權利的指控；
•我們所在司法管轄區的有效税率或税收法律法規的變化；
•未能遵守我們信貸協議中的財務和限制性條款，或因此類條款而限制我們的運營和財務靈活性；
•正在進行的和未來的訴訟結果，包括我們與石棉相關的產品責任訴訟；
•適用於我們業務的環境法律法規的變化； 和
•破壞或破壞我們的信息技術系統。
我們的前瞻性聲明明確地受到這些警示聲明的限制，您應該仔細考慮這些警示聲明，以及本節和本報告其他部分討論的風險，包括第II部分第1A項中“風險因素”一節和我們提交給美國證券交易委員會(SEC)的截至2020年12月31日的10-K表格年度報告(“年度報告”)中的“風險因素”一節，以及我們提交給美國證券交易委員會的其他報告，這些警告聲明中的任何一項都可能導致實際結果與歷史結果或預期結果大不相同。我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因，除非法律要求。
以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與我們的簡明綜合財務報表和本10-Q表格中其他地方的相關附註一起閲讀，並與我們的年度報告中經審計的綜合財務報表和相關附註一起閲讀。
公司背景和戰略
羅傑斯公司設計、開發、製造和銷售高性能、高可靠性的工程材料和部件，以滿足客户的苛刻挑戰。我們經營兩個戰略業務部門：高級電子解決方案(AES)和彈性材料解決方案(EMS)。其餘業務代表我們的非核心業務，在我們的其他運營部門中報告。我們擁有創新的歷史，並在亞利桑那州錢德勒、馬薩諸塞州伯靈頓、德國埃森巴赫和中國蘇州建立了研發(R&D)活動的創新中心。我們的總部設在亞利桑那州的錢德勒。
我們的增長戰略基於以下原則：(1)以市場為導向的組織；(2)創新引領；(3)協同併購；(4)卓越運營。作為一個市場驅動型組織，我們專注於增長動力，包括高級移動性和高級連接。更具體地説，除了下文討論的新冠肺炎的影響外，目前影響我們業務的主要中長期趨勢包括汽車行業越來越多地使用先進的駕駛員輔助系統(ADA)和包括電動和混合動力電動汽車(EV/HEV)在內的車輛日益電氣化，以及便攜式電子行業的5G智能手機的增長。除了專注於汽車、便攜式電子和電信行業的先進移動性和先進連接性外，我們還向其他各種市場銷售產品，包括一般工業、航空航天和國防、公共交通、清潔能源和互聯設備。
我們的銷售和營銷方法建立在應對這些趨勢的基礎上，而我們的戰略重點是作為工程材料和零部件製造商的成功因素：性能、質量、服務、成本、效率、創新和技術。我們通過有機投資和收購擴大了我們的能力，並努力確保為我們的客户提供高質量的解決方案。我們繼續審查和重新調整我們的製造和工程足跡，以努力保持全球領先的競爭地位。我們已經在不同的地點建立或擴展了我們的能力，以支持我們客户的增長計劃。
我們尋求通過投資於研發、製造和材料效率以及響應客户需求的新產品計劃來提高我們的運營和財務業績。我們努力評估運營和戰略選擇，以改善我們的業務結構，使我們的業務與客户不斷變化的需求和影響我們業務的主要行業趨勢保持一致。
如果我們能夠成功地執行我們的增長戰略，我們看到了在未來五年內將年收入翻一番的機會。我們參與了許多快速增長的市場，並在這些市場上擁有強大的競爭地位，這一前景得到了我們的支持。由電動汽車/混合動力汽車(EV/HEV)和自動駕駛系統(ADAS)組成的先進連接市場預計將以最快的速度增長。第三方分析預測，電動汽車/混合動力汽車市場在未來五年將以超過25%的複合年增長率增長，在此期間ADA的增長率將超過15%。在電動汽車/混合動力汽車市場，我們相信我們先進的電池板、陶瓷基板和電源互連為利用這一增長提供了多種內容機會。在這些領域中的每一個領域，我們都獲得了多項設計勝利，並擁有強大的渠道，這為我們的增長前景提供了信心。在ADAS市場，我們繼續在現有地位的基礎上取得新的設計勝利，包括下一代汽車雷達系統的設計。其他增長軌跡強勁的市場包括航空航天和國防、清潔能源和便攜式電子產品。這些市場預計將以較高的個位數速度增長，我們預計它們將為我們的增長戰略目標做出貢獻，即在未來五年內將收入翻一番。
為了在五年戰略規劃期間支持我們的收入增長機會，我們啟動了一項製造擴張計劃，其中包括擴大羅傑斯現有製造設施的產能，搬遷現有製造能力以提高運營效率，以及增加新的製造設施。與過去五年的歷史性資本支出和運營支出相比，這一擴張計劃將需要大幅增加資本支出，並相應增加運營費用。在五年戰略規劃期間，我們還將有大量與實施企業資源規劃系統相關的資本支出。
擬議與杜邦合併
2021年11月1日，我們達成了一項最終的合併協議，將由杜邦公司以全現金交易的方式收購，價格為公司股本的每股277.00美元。合併協議規定，杜邦將通過將杜邦的全資子公司Cardinalis Merge Sub，Inc.與羅傑斯公司合併並併入羅傑斯公司來收購羅傑斯公司，羅傑斯公司將作為杜邦的全資子公司倖存下來。公司股東將被要求在特別股東大會上就合併協議的批准進行投票，股東大會將在有待宣佈的日期舉行。合併協議須經持有662/3%股份的股東批准。
有權在特別股東大會上就該事項投票的公司股本流通股，以及收到監管部門批准和滿足其他慣例條件。
新冠肺炎更新
全球新冠肺炎疫情已經並將繼續影響羅傑斯的業務和運營，儘管影響程度低於2020年上半年。為了應對疫情，羅傑斯將員工的安全和福祉放在首位，包括在設施中實施社會距離計劃，為某些員工提供遠程工作安排，擴大個人防護設備的使用，加強工廠衞生流程，延長員工福利，這增加了我們的支出-同時採取行動保持業務連續性。我們的非製造業員工無縫過渡到遠程工作安排，並在內部和與客户進行有效協作。在某些情況下，根據當地情況，非製造業員工已返回工作地點。我們預計，新冠肺炎疫情將在中短期內對我們的業務和運營產生持續但不確定的影響。
由於上述情況以及本10-Q表格中的一般描述，我們截至2021年9月30日的三個月和九個月的經營業績並不一定代表全年的預期結果。
執行摘要
在評估我們的經營業績、財務狀況和流動性時，應考慮以下主要亮點和因素：
•2021年第三季度，與2020年第三季度相比，我們的淨銷售額增長了18.0%，達到2.383億美元，毛利率從37.4%增長了大約110個基點，達到38.5%，營業收入從4.4%增長了大約980個基點，達到14.2%。2021年前9個月，與2020年前9個月相比，我們的淨銷售額增長了約18.7%，達到7.024億美元，毛利率從35.7%增長了約290個基點，達到38.6%，營業收入從8.0%增長了大約720個基點，達到15.2%。
•2021年前9個月，我們為循環信貸安排支付了2500萬美元的可自由支配本金。
•我們在2021年第三季度確認了60萬美元的重組費用，並在2021年前9個月確認了290萬美元的重組費用，這與涉及某些歐洲和亞洲製造地點的製造足跡優化計劃有關，主要影響了我們的AES運營部門。
•2021年2月初，我們位於韓國安山的UTIS製造廠發生火災。該工廠生產便攜式電子產品和顯示器應用中使用的eSorba®聚氨酯泡沫塑料。該設施的運營將至少中斷到2022年第一季度。我們簽署了一個10.8萬平方英尺的設施的新租約，租期為10年，續簽選項為5年，於2021年10月1日生效。我們在2021年第三季度確認了140萬美元的淨支出，在2021年前9個月確認了420萬美元，這與火災造成的財務影響有關，其中包括註銷在火災中被摧毀和/或損壞的固定資產和庫存、專業服務、由於我們的製造設施租賃協議下的義務而產生的成本、租賃減值、我們某些UTIS員工的薪酬和福利以及第三方財產索賠，但這些費用因確認某些預期的保險追回而被部分抵消。
•由於供應鏈持續中斷，我們的淨銷售額和毛利率業績在2021年第三季度有所緩和，我們預計這種情況將持續到2021年第四季度。
•2021年第三季度和2020年第三季度，由於新冠肺炎疫情，我們分別產生了30萬美元和430萬美元的增量交易成本；2021年前9個月和2020年前9個月，我們分別產生了150萬美元和430萬美元的增量交易成本。
•2021年10月8日，我們收購了總部位於英國蘭開夏郡的歐洲領先的有機硅材料解決方案製造商有機硅工程有限公司，該公司及其設施的總收購價為175.6美元。2021年10月，我們現有信貸安排下的190.0美元借款幾乎全部用於為交易提供資金，其餘金額用於一般企業用途。
經營成果
下表列出了所示期間的選定運營數據，以淨銷售額的百分比表示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| 淨銷售額 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| 毛利率 | 38.5 | % | | 37.4 | % | | 38.6 | % | | 35.7 | % |
| | | | | | | |
| 銷售、一般和行政費用 | 20.1 | % | | 24.9 | % | | 19.3 | % | | 22.3 | % |
| 研發費用 | 3.2 | % | | 3.5 | % | | 3.2 | % | | 3.7 | % |
| 重組和減值費用 | 0.4 | % | | 4.7 | % | | 0.5 | % | | 1.6 | % |
| 其他營業(收入)費用，淨額 | 0.6 | % | | (0.1) | % | | 0.4 | % | | 0.1 | % |
| 營業收入 | 14.2 | % | | 4.4 | % | | 15.2 | % | | 8.0 | % |
| | | | | | | |
| 非合併合營企業的股權收入 | 0.7 | % | | 0.5 | % | | 0.8 | % | | 0.5 | % |
| 養老金結算費 | (0.2) | % | | — | % | | (0.1) | % | | — | % |
| 其他收入(費用)，淨額 | (0.2) | % | | 0.7 | % | | 0.6 | % | | 0.2 | % |
| 利息支出，淨額 | (0.2) | % | | (1.8) | % | | (0.2) | % | | (1.1) | % |
| 所得税前收入費用 | 14.3 | % | | 3.8 | % | | 16.3 | % | | 7.6 | % |
| | | | | | | |
| 所得税費用 | 3.8 | % | | 0.3 | % | | 4.2 | % | | 1.7 | % |
| | | | | | | |
| 淨收入 | 10.5 | % | | 3.5 | % | | 12.1 | % | | 5.9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨銷售額和毛利率 |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| 淨銷售額 | $ | 238,263 | | | $ | 201,944 | | | $ | 702,434 | | | $ | 591,911 | |
| 毛利率 | $ | 91,654 | | | $ | 75,518 | | | $ | 270,986 | | | $ | 211,117 | |
| 淨銷售額百分比 | 38.5 | % | | 37.4 | % | | 38.6 | % | | 35.7 | % |
與2020年第三季度相比，2021年第三季度的淨銷售額增長了18.0%。我們的AES和EMS業務部門的淨銷售額分別增長了20.9%和13.3%。淨銷售額的增長主要是由於我們AES運營部門的電動汽車/混合動力汽車、無線基礎設施和清潔能源市場的淨銷售額增加，以及我們的EMS運營部門的一般工業、電動汽車/混合動力汽車和消費市場的淨銷售額增加。這一增長部分被我們EMS運營部門便攜式電子市場淨銷售額的下降所抵消。淨銷售額受到520萬美元(2.6%)外幣影響的有利影響，這是由於歐元和人民幣相對於美元的升值。
與2020年前9個月相比，2021年前9個月的淨銷售額增長了18.7%。我們的AES和EMS業務部門的淨銷售額分別增長了20.1%和15.5%。淨銷售額的增長主要是由於我們AES運營部門的電動汽車/混合動力汽車、ADAS、清潔能源、航空航天以及國防和無線基礎設施市場的淨銷售額增加，以及我們的EMS運營部門的一般工業、電動汽車/混合動力汽車、消費和汽車市場的淨銷售額增加。這一增長部分被我們EMS運營部門便攜式電子產品和公共交通市場的淨銷售額下降所抵消。淨銷售額受到2160萬美元(3.6%)外幣影響的有利影響，原因是歐元和人民幣兑美元升值。
2021年第三季度，毛利率佔淨銷售額的百分比增加了約110個基點，達到38.5%，而2020年第三季度為37.4%。2021年第三季度的毛利率受到以下因素的有利影響：我們AES和EMS運營部門的銷量增加、固定管理成本的有利吸收和庫存儲備撥備的降低，以及我們AES運營部門的有利生產率提高和EMS運營部門的有利產品組合。這部分被我們AES和EMS業務部門商品和原材料成本上升、固定管理費用增加以及運費、關税和關税費用增加，以及我們EMS業務部門不利的產量表現、AES業務部門不利的產品組合以及由於EMS業務部門原材料短缺導致的不利生產率表現所部分抵消。
2021年前9個月，毛利率佔淨銷售額的百分比增加了約290個基點，達到38.6%，而2020年前9個月為35.7%。2021年前9個月的毛利率受到以下因素的有利影響：我們AES和EMS運營部門的銷量增加、固定管理成本的有利吸收和庫存儲備撥備的降低，以及我們AES運營部門的有利生產率提高和EMS運營部門的有利產品組合。這部分被我們AES和EMS業務部門商品和原材料成本上升、固定管理費用增加以及運費、關税和關税費用增加，以及AES業務部門不利的產品組合、EMS業務部門不利的產量表現以及由於EMS業務部門原材料短缺導致的不利生產率表現所部分抵消。運費、關税和關税支出較高，主要是由於2020年第二季度確認了330萬美元的中國退税。
我們的UTIS淨銷售額僅受到我們位於韓國安山的UTIS製造廠火災的輕微影響，這是因為我們在2021年第一季度剩餘時間出售了未受損的產成品庫存。2021年第二季度和第三季度，由於UTIS業務持續中斷，我們的淨銷售額受到了比2021年第一季度更大的影響。
2021年第三季度，由於全球供應鏈中斷(主要與半導體芯片和其他關鍵零部件短缺以及中國地區停電有關)及其對客户需求的影響，我們的淨銷售額有所回落，但部分被2021年早些時候採取的商業行動的有利影響所抵消。此外，對原材料和勞動力供應的限制降低了生產水平，造成了運營效率低下，對我們的毛利率產生了負面影響。2021年上半年，供應限制和原材料成本上升的影響，主要是由於美國墨西哥灣沿岸的天氣中斷以及大宗商品價格上漲，在一定程度上緩和了我們的淨銷售增長和毛利率業績。2021年第三季度經歷的全球供應鏈中斷及其對我們淨銷售額和毛利率的影響預計將持續到2021年第四季度。
我們產生了與我們的受撫養人護理、保費支付和病假支付計劃下建立的臨時額外福利相關的增量交易成本，以應對新冠肺炎大流行，以及額外的安全用品。2021年第三季度和2020年第三季度，這些成本分別影響了我們的毛利率30萬美元和30萬美元，2021年前9個月和2020年前9個月分別影響了140萬美元和390萬美元。
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銷售、一般和行政費用 |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| 銷售、一般和行政費用 | $ | 47,886 | | | $ | 50,230 | | | $ | 135,258 | | | $ | 132,254 | |
| 淨銷售額百分比 | 20.1 | % | | 24.9 | % | | 19.3 | % | | 22.3 | % |
2021年第三季度的銷售、一般和行政(SG&A)費用比2020年第三季度下降了4.7%，這主要是由於其他無形資產攤銷減少了1230萬美元，折舊減少了20萬美元。薪酬和福利總額增加了430萬美元，專業服務增加了280萬美元，軟件費用增加了170萬美元，招聘/搬遷/培訓費用增加了30萬美元，差旅和娛樂費用增加了30萬美元，廣告費用增加了20萬美元，公用事業費用增加了20萬美元。
2021年前9個月的SG&A費用比2020年前9個月增加了2.3%，主要原因是總薪酬和福利增加了1220萬美元，專業服務增加了290萬美元，軟件費用增加了330萬美元，招聘/搬遷/培訓費用增加了90萬美元，公用事業費用增加了40萬美元，廣告成本增加了30萬美元。這主要被其他無形資產攤銷減少1730萬美元、差旅和娛樂費用減少60萬美元以及折舊減少20萬美元所抵消。
截至2021年9月30日的三個月和九個月的攤銷費用減少是由於與我們的DSP客户關係以及與我們的DSP客户關係相關的商標和商號相關的攤銷費用加快，以及其他無形資產的固定壽命，由於對其剩餘使用壽命的調整，這些無形資產都加快了到2020年12月31日完全攤銷的速度。2021年第三季度和2020年第三季度，我們確認的DSP Defined-Living其他無形資產的攤銷費用分別為10萬美元和1220萬美元，2021年前9個月和2020年前9個月分別為20萬美元和1700萬美元。
今年到目前為止，旅遊和娛樂的減少主要是由新冠肺炎的影響推動的。
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研發費用 |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| 研發費用 | $ | 7,531 | | | $ | 7,085 | | | $ | 22,195 | | | $ | 22,185 | |
| 淨銷售額百分比 | 3.2 | % | | 3.5 | % | | 3.2 | % | | 3.7 | % |
2021年第三季度研發費用較2020年第三季度增長6.3%，原因是總薪酬和福利、實驗室費用和折舊增加，但專業服務費用的減少部分抵消了這一增長。
由於實驗室費用和折舊增加，2021年前九個月的研發費用與2020年前九個月持平，幾乎完全被專業服務、差旅和娛樂費用以及總薪酬和福利的減少所抵消。今年到目前為止，旅行和娛樂費用的下降主要是由新冠肺炎的影響推動的。
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重組和減值費用以及其他營業(收益)費用，淨額 |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| 重組和減值費用 | $ | 1,007 | | | $ | 9,413 | | | $ | 3,260 | | | $ | 9,413 | |
| 其他營業(收入)費用，淨額 | $ | 1,431 | | | $ | (4) | | | $ | 3,536 | | | $ | (96) | |
我們產生了涉及某些歐洲和亞洲製造地點的與製造足跡優化計劃相關的重組費用和相關費用。我們在2021年第三季度和2021年前9個月分別確認了與這些重組項目相關的重組費用和相關費用60萬美元和290萬美元。有關更多信息，請參閲本表格10-Q第I部分第1項簡明合併財務報表的“附註15-補充財務信息”。
關於其他運營(收益)費用，淨額，我們在2021年第三季度和2021年前九個月分別確認了140萬美元和350萬美元的支出，主要與2021年第一季度我們位於韓國安山的UTIS製造工廠火災造成的財務影響有關。這一影響包括對在火災中被摧毀和/或損壞的固定資產和庫存的沖銷、專業服務、由於我們的製造設施租賃協議下的義務而產生的成本、租賃減值、對UTIS某些員工的補償和福利以及第三方財產索賠，但因確認某些預期的保險追回而被部分抵消。目前可能存在其他無法合理預見或估計的潛在成本，我們將繼續在信息可用時對其進行評估。有關更多信息，請參閲本表格10-Q第I部分第1項簡明合併財務報表的“附註15-補充財務信息”。
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非合併合資企業的股權收益 |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| 非合併合營企業的股權收入 | $ | 1,773 | | | $ | 937 | | | $ | 5,884 | | | $ | 3,177 | |
截至2021年9月30日，我們有兩家未合併的合資企業，各佔50%的股份：羅傑斯INOAC公司(RIC)和羅傑斯INOAC蘇州公司(RIS)。2021年第三季度，這些未合併合資企業的股權收入比2020年第三季度增長了89.2%，2021年前九個月比2020年前九個月增長了85.2%。在本季度至今和年初至今的基礎上，這一增長是由於在便攜式電子產品和一般工業市場強勁銷售的推動下淨銷售額增加，以及RIC的經營業績改善，主要是由於產能利用率提高。
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養老金結算費和其他收入(費用)，淨額 |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| 養老金結算費 | $ | (534) | | | $ | — | | | $ | (534) | | | $ | (55) | |
| 其他收入(費用)，淨額 | $ | (469) | | | $ | 1,446 | | | $ | 3,738 | | | $ | 1,294 | |
2021年第三季度，我們記錄了50萬美元的税前和解費用，這與終止羅傑斯公司固定福利養老金計劃(在其與特拉華州貝爾市Arlon LLC、微波材料和有機硅技術部門(統稱為合併計劃)的每小時員工養老金計劃合併後)的進一步和解努力有關。有關更多信息，請參閲“附註11-養老金福利和其他退休後福利”。
其他收入(支出)，2021年第三季度淨支出為50萬美元，而2020年第三季度的收入為140萬美元。按季度至今的基準計算，減少是由於我們的銅衍生合約和外幣衍生合約帶來的不利影響，但部分被我們的外幣交易帶來的不利影響所抵消。
其他收入(支出)，2021年前9個月的淨收入從2020年前9個月的130萬美元增加到370萬美元。年初至今的增長是由於我們的銅衍生合約和外幣交易帶來的有利影響，但部分被我們的外幣衍生合約的不利影響所抵消。
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利息支出，淨額 |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| 利息支出，淨額 | $ | (441) | | | $ | (3,553) | | | $ | (1,452) | | | $ | (6,539) | |
2021年第三季度的利息支出淨額比2020年第三季度下降了87.6%，2021年前9個月的利息支出比2020年前9個月下降了77.8%。本季度至今和年初至今基數的下降主要是由於我們在循環信貸安排下借款的加權平均未償還餘額較低。我們預計2021年第四季度的利息支出淨額將比2020年第四季度有所增長，這主要是由於我們最近在循環信貸安排下為完成收購而借款。我們預計2021年第四季度的淨利息支出將比2020年第四季度有所下降，這主要是因為我們循環信貸安排下的借款加權平均未償還餘額較低。
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所得税 |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| 所得税費用 | $ | 8,999 | | | $ | 618 | | | $ | 29,371 | | | $ | 10,453 | |
| 實際税率 | 26.4 | % | | 8.1 | % | | 25.7 | % | | 23.1 | % |
截至2021年和2020年9月30日的三個月，我們的有效所得税税率分別為26.4%和8.1%。較2020年第三季度的增長主要是由於2020年與研發抵免相關的估值津貼變化的有利影響，但被不確定税收狀況的準備金本季度應計項目增加以及税率不同的司法管轄區的税前組合增加部分抵消。截至2021年和2020年9月30日的9個月，我們的有效所得税税率分別為25.7%和23.1%。較2020年前9個月增加的主要原因是2020年與研發抵免相關的估值免税額變化的有利影響，但2021年未確認税收優惠準備金應計項目的減少部分抵消了這一影響。
營業部門淨銷售額和營業收入
高級電子解決方案
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| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| 淨銷售額 | $ | 134,991 | | | $ | 111,641 | | | $ | 407,309 | | | $ | 339,075 | |
| 營業收入 | $ | 13,945 | | | $ | 290 | | | $ | 47,082 | | | $ | 22,138 | |
與2020年第三季度相比，AES在2021年第三季度的淨銷售額增長了20.9%。與2020年第三季度相比，淨銷售額的增長主要是由於電動汽車/混合動力汽車、無線基礎設施和清潔能源市場的淨銷售額增加。淨銷售額受到外匯波動290萬美元(2.6%)的有利影響，原因是歐元和人民幣相對於美元升值。
與2020年前9個月相比，AES在2021年前9個月的淨銷售額增長了20.1%。2020年前9個月淨銷售額的增長主要是由於電動汽車/混合動力汽車、ADAS、清潔能源、航空航天以及國防和無線基礎設施市場的淨銷售額增加。淨銷售額受到外匯波動1360萬美元(4.0%)的有利影響，原因是歐元和人民幣對美元升值。
2021年第三季度營業收入較2020年第三季度增長4708.6%。營業收入的增加主要是由於重組費用減少了820萬美元，此外還有產量增加、固定間接費用的有利吸收、生產率的提高以及庫存儲備撥備的減少。這部分被更高的商品成本，更高的固定間接費用，不利的產品組合和更高的運費，關税和
關税費用。2021年第三季度營業收入佔淨銷售額的百分比為10.3%，與2020年第三季度公佈的0.3%相比增長了約1000個基點。
2021年前9個月營業收入較2020年前9個月增長112.7。營業收入的增加主要是由於產量增加、固定管理費用的有利吸收、生產率的提高和庫存儲備撥備的減少，以及重組費用減少600萬美元。這部分被更高的大宗商品成本、不利的產品組合、更高的運費、關税和關税費用以及更高的固定管理費用所抵消。運費、關税和關税支出較高，主要是由於2020年第二季度確認了330萬美元的中國退税。2021年前9個月的營業收入佔淨銷售額的百分比為11.6%，與2020年前9個月報告的6.5%相比增長了約510個基點。
此外，我們還產生了與涉及某些歐洲和亞洲製造地點的製造足跡優化計劃相關的重組費用和相關費用。2021年第三季度和2021年前9個月，我們分別確認了與這些重組項目相關的重組費用和相關費用60萬美元和280萬美元。有關更多信息，請參閲本表格10-Q第I部分第1項簡明合併財務報表的“附註15-補充財務信息”。
2021年第三季度，由於全球供應鏈中斷(主要與半導體芯片和其他關鍵零部件短缺以及中國地區停電有關)及其對客户需求的影響，我們的淨銷售額有所回落，但部分被2021年早些時候採取的商業行動的有利影響所抵消。此外，對原材料和勞動力供應的限制降低了生產水平，造成了運營效率低下，對我們的毛利率產生了負面影響。2021年上半年，供應限制和原材料成本上升的影響，主要是由於美國墨西哥灣沿岸的天氣中斷以及大宗商品價格上漲，在一定程度上緩和了我們的淨銷售增長和毛利率業績。2021年第三季度經歷的全球供應鏈中斷及其對我們淨銷售額和毛利率的影響預計將持續到2021年第四季度。
我們的AES運營部門產生了與我們的受撫養人護理、保費支付和病假支付計劃下為應對新冠肺炎疫情而建立的臨時額外福利相關的增量交易成本，以及額外的安全用品。2021年第三季度和2020年第三季度，這些成本分別影響了我們的運營收入20萬美元和20萬美元，2021年前9個月和2020年前9個月分別影響了90萬美元和260萬美元。
彈性材料解決方案
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| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| 淨銷售額 | $ | 97,951 | | | $ | 86,444 | | | $ | 279,131 | | | $ | 241,596 | |
| 營業收入 | $ | 18,104 | | | $ | 7,372 | | | $ | 53,818 | | | $ | 21,884 | |
與2020年第三季度相比，2021年第三季度EMS淨銷售額增長了13.3%。與2020年第三季度相比，淨銷售額的增長主要是由於一般工業、電動汽車/混合動力汽車和消費市場的淨銷售額增加，但便攜式電子市場的淨銷售額下降部分抵消了這一增長。淨銷售額受到220萬美元(2.6%)外幣波動的有利影響，原因是人民幣和歐元對美元升值。
與2020年前9個月相比，EMS在2021年前9個月的淨銷售額增長了15.5%。2020年前9個月淨銷售額的增長主要是由於一般工業、電動汽車/混合動力汽車、消費和汽車市場的淨銷售額增加，但便攜式電子產品和公共交通市場的淨銷售額下降部分抵消了這一增長。淨銷售額受到740萬美元(3.1%)外幣波動的有利影響，原因是人民幣和歐元對美元升值。
2021年第三季度營業收入較2020年第三季度增長145.6。由於2020年與DSP客户關係以及商標和商號相關的攤銷費用加速增長，我們確認2021年第三季度的攤銷費用比2020年第三季度有所下降。營業收入增加的另一個原因是銷量增加、固定間接費用的有利吸收、有利的產品組合和較低的庫存儲備撥備。這部分被不利的產量表現、更高的固定管理費用、更高的運費、關税和關税費用，以及由於原材料短缺而導致的原材料成本上升和不利的生產率表現所抵消。2021年第三季度營業收入佔淨銷售額的百分比為18.5%，與2020年第三季度報告的8.5%相比增長了約1000個基點。
2021年前9個月營業收入較2020年前9個月增長145.9。由於與DSP客户關係、商標和商號相關的攤銷費用加速增長
在2020年的其他無形資產中，我們確認與2020年前9個月相比，2021年前9個月的攤銷費用有所下降。營業收入增加的另一個原因是產量增加、有利的產品組合、有利吸收固定間接費用以及較低的庫存儲備撥備。這部分被更高的運費、關税和關税費用、不利的產量表現、更高的固定間接費用，以及由於原材料短缺而導致的原材料成本上升和不利的生產率表現所抵消。2021年前9個月的營業收入佔淨銷售額的百分比為19.3%，與2020年第三季度報告的9.1%相比，增長了約1020個基點。
截至2021年9月30日的三個月和九個月的攤銷費用減少是由於與我們的DSP客户關係以及與我們的DSP客户關係相關的商標和商號相關的攤銷費用加快，以及其他無形資產的固定壽命，由於對其剩餘使用壽命的調整，這些無形資產都加快了到2020年12月31日完全攤銷的速度。2021年第三季度和2020年第三季度，我們確認的DSP Defined-Living其他無形資產的攤銷費用分別為10萬美元和1220萬美元，2021年前9個月和2020年前9個月分別為20萬美元和1700萬美元。
此外，我們確認了140萬美元和420萬美元的支出，主要與2021年我們位於韓國安山的UTIS製造工廠2021年第三季度和2021年前9個月的火災造成的財務影響有關。這一影響包括對在火災中被摧毀和/或損壞的固定資產和庫存的註銷、專業服務、由於我們的製造設施租賃協議下的義務而產生的成本、對我們某些UTIS員工的補償和福利，但因確認某些預期的保險追回而部分抵消了這一影響。目前可能存在其他無法合理預見或估計的潛在成本，我們將繼續在信息可用時對其進行評估。有關更多信息，請參閲本表格10-Q第I部分第1項簡明合併財務報表的“附註15-補充財務信息”。
我們的UTIS淨銷售額僅受到我們位於韓國安山的UTIS製造廠火災的輕微影響，這是因為我們在2021年第一季度剩餘時間出售了未受損的產成品庫存。2021年第二季度和第三季度，由於UTIS業務持續中斷，我們的淨銷售額受到了比2021年第一季度更大的影響。
2021年第三季度，由於全球供應鏈中斷(主要與半導體芯片和其他關鍵零部件短缺以及中國地區停電有關)及其對客户需求的影響，我們的淨銷售額有所回落，但部分被2021年早些時候採取的商業行動的有利影響所抵消。此外，對原材料和勞動力供應的限制降低了生產水平，造成了運營效率低下，對我們的毛利率產生了負面影響。2021年上半年，供應限制和原材料成本上升的影響，主要是由於美國墨西哥灣沿岸的天氣中斷以及大宗商品價格上漲，在一定程度上緩和了我們的淨銷售增長和毛利率業績。2021年第三季度經歷的全球供應鏈中斷及其對我們淨銷售額和毛利率的影響預計將持續到2021年第四季度。
我們的EMS運營部門產生了與我們為應對新冠肺炎疫情而根據受撫養人護理、保費支付和病假支付計劃建立的臨時額外福利相關的增量交易成本，以及額外的安全用品。2021年第三季度和2020年第三季度，這些成本分別影響了我們的運營收入20萬美元和10萬美元，2021年前9個月和2020年前9個月分別影響了60萬美元和160萬美元。
其他
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| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| 淨銷售額 | $ | 5,321 | | | $ | 3,859 | | | $ | 15,994 | | | $ | 11,240 | |
| 營業收入 | $ | 1,750 | | | $ | 1,132 | | | $ | 5,837 | | | $ | 3,339 | |
2021年第三季度，這一細分市場的淨銷售額比2020年第三季度增長了37.9%。與2020年第三季度相比，淨銷售額的增長主要是由汽車市場需求增加推動的。淨銷售額受到20萬美元外幣波動(4.3%)的有利影響，原因是人民幣兑美元升值。
2021年前9個月，這一細分市場的淨銷售額比2020年前9個月增長了42.3%。2020年前9個月淨銷售額的增長主要是由汽車市場需求增加推動的。淨銷售額受到50萬美元外幣波動(4.8%)的有利影響，原因是人民幣兑美元升值。
與2020年第三季度相比，2021年第三季度的營業收入增長了54.6%。營業收入的增長主要是由於產量增加和對固定間接費用的有利吸收，但固定間接費用和運費增加部分抵消了這一增長。
與2020年前9個月相比，2021年前9個月的營業收入增長了74.8%。營業收入的增長主要是由於產量增加和對固定間接費用的有利吸收，但固定間接費用和運費增加部分抵消了這一增長。
2021年第三季度營業收入佔淨銷售額的百分比為32.9%，與2020年第三季度報告的29.3%相比增長了360個基點。2021年前9個月的營業收入佔淨銷售額的百分比為36.5%，與2020年前9個月報告的29.7%相比增長了680個基點。
流動性、資本資源與財務狀況
我們相信，我們預計從業務中產生的現有流動性和現金流來源，加上我們可用的信貸安排，將足以為我們的業務、目前計劃的資本支出、研發努力和我們的償債承諾提供資金，至少在未來12個月內。我們與杜邦公司的合併協議不限制這些目前計劃的資本支出。我們定期審查和評估我們的現金流、借貸安排和銀行關係的充分性，以努力確保我們有適當的現金來源，為我們的短期運營需求和長期戰略計劃提供資金。
下表按我們的三個主要地理區域説明瞭我們的現金和現金等價物的位置：
| | | | | | | | | | | |
| (千美元) | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| 美國 | $ | 48,866 | | | $ | 21,657 | |
| 歐洲 | 45,220 | | | 55,449 | |
| 亞洲 | 126,815 | | | 114,679 | |
| 現金和現金等價物合計 | $ | 220,901 | | | $ | 191,785 | |
截至2021年9月30日，我們的現金和現金等價物中約有1.72億美元由非美國子公司持有。在截至2021年9月30日的9個月裏，我們沒有對我們的海外業務收益永久再投資的立場做出任何改變。除了我們的某些中國子公司持有很大一部分亞洲現金和現金等價物外，我們繼續聲稱，歷史上的外國收益是無限期再投資的。
| | | | | | | | | | | |
(千美元) | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| 主要財務狀況賬户： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 220,901 | | | $ | 191,785 | |
| 應收賬款淨額 | $ | 163,804 | | | $ | 134,421 | |
| 盤存 | $ | 118,216 | | | $ | 102,360 | |
| 循環信貸安排下的借款 | $ | — | | | $ | 25,000 | |
2020年12月31日至2021年9月30日，我司財務狀況表主要財務狀況賬户變動情況及其他重大變化情況如下：
•截至2021年9月30日，應收賬款淨額增長21.9%，從截至2020年12月31日的1.344億美元增至1.638億美元。較年底增長的主要原因是2021年第三季度末的淨銷售額比2020年底有所增加，以及與我們持續的財產損失保險索賠以及小時工的賠償和福利相關的預期保險應收賬款的確認。
•截至2021年9月30日，庫存從截至2020年12月31日的1.024億美元增加到1.182億美元，增幅為15.5%，主要原因是原材料成本增加，以及為滿足預期需求而加大原材料採購和生產力度。
•截至2021年9月30日，循環信貸安排下的借款為零，而截至2020年12月31日，循環信貸安排下的借款為2500萬美元。這是由於我們的循環信貸安排在2021年前9個月支付了2500萬美元的可自由支配本金。2021年10月，我們現有信貸安排下的190.0美元借款幾乎全部用於資助我們對有機硅工程有限公司的收購，收購於2021年10月8日完成。其餘款項則用作一般公司用途。有關該貸款和第四次修訂信貸協議的更多信息，請參閲本表格10-Q第一部分第1項中的簡明綜合財務報表的“附註9-債務”。有關我們收購有機硅工程有限公司的更多信息，請參閲本表格10-Q第一部分中簡明綜合財務報表的“注17-後續事件”。
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| 截至9個月 |
| (千美元) | 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| 關鍵現金流衡量標準： | | | |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 106,115 | | | $ | 113,673 | |
| 用於投資活動的淨現金 | $ | (42,697) | | | $ | (28,944) | |
| 融資活動提供的現金淨額(用於) | $ | (30,844) | | | $ | (67,033) | |
截至2021年9月30日，現金和現金等價物為2.209億美元，而截至2020年12月31日為1.918億美元，增加了2910萬美元，增幅為15.2%。這一增長主要是由於運營產生的現金流，但部分被2021年前9個月我們循環信貸安排的2500萬美元可自由支配本金支付、4340萬美元的資本支出和280萬美元的與股票淨結算股權獎勵相關的税款所抵消。
2021年，我們繼續預計資本支出約為7000萬至8000萬美元，我們計劃用運營現金為其提供資金。這一範圍包括恢復UTIS運營所需的資本支出，我們預計其中很大一部分將由保險收益償還。
對支付股息的限制
第四項經修訂信貸協議一般準許吾等向股東支付現金股息，前提是(I)並無違約或違約事件發生，且該等違約或違約事件並無因支付股息而繼續或將會導致，及(Ii)吾等的總淨槓桿率不超過2.75至1.00。如果我們的總淨槓桿率超過2.75%至1.00，我們仍然可以在每個財年支付高達2000萬美元的限制性付款，包括現金股息，前提是沒有違約或違約事件發生，而且這些付款正在繼續或將會導致違約。截至2021年9月30日，我們的總淨槓桿率未超過2.75%至1.00。
根據與杜邦公司的合併協議條款，未經杜邦公司事先批准，我們不得向我們的股東支付任何股息或其他分配，或對我們的股息政策進行任何實質性修改。
偶然事件
於2021年第三季度，吾等並不知悉本公司年報所披露的與環境事宜有關的任何重大發展、我們的石棉訴訟或先前披露的其他重大或有事項，或產生任何與該等事宜相關的重大成本或資本開支。有關這些或有事項的進一步討論，請參閲本表格10-Q第I部分第1項簡明合併財務報表的“附註12--承付款和或有事項”。
表外安排
截至2021年9月30日，我們沒有任何表外安排，管理層認為這些安排合理地可能對我們的運營業績或財務狀況產生當前或未來的實質性影響。
關鍵會計政策
2021年第三季度，我們的關鍵會計政策沒有實質性變化。
近期會計公告
有關近期會計聲明(包括預期採用日期)的討論，請參閲本表格10-Q第I部分第1項簡明合併財務報表的“附註16--最新會計準則”。
第三項：加強對市場風險的定量和定性披露
2021年第三季度，我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。有關我們的市場風險敞口的討論，請參閲“第7A條”。關於市場風險的定量和定性披露“載於我們的年報內。
項目4.管理控制和程序
對披露控制和程序的評價
在我們首席執行官和首席財務官的參與下，公司對截至2021年9月30日的披露控制和程序的設計和操作進行了評估，這些控制和程序在1934年修訂的《證券交易法》(The Exchange Act)下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義。公司的披露控制和程序旨在(I)確保在根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，以及(Ii)確保根據交易法公司提交或提交的報告中要求披露的信息被積累並傳達給管理層，包括其首席執行官和首席財務官，以便及時做出有關披露要求的決定。根據他們的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2021年9月30日，公司的披露控制程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在最近完成的會計季度中，公司財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對公司的財務報告內部控制產生了重大影響，或有可能對公司的財務報告內部控制產生重大影響，如交易法第13a-15(F)和15d-15(F)條所定義。
第II部分-其他信息
項目1.提起法律訴訟
請參閲本表格10-Q第一部分簡明綜合財務報表“附註12--承諾和或有事項”中對某些環境、石棉和其他訴訟事項的討論。
項目1A.風險因素
我們可能無法完成與杜邦的擬議合併，我們可能會產生鉅額成本，這可能會對我們的財務業績和運營以及我們股本的市場價格產生不利影響。
採納合併協議須遵守慣常的成交條件，包括收到國內外監管機構的批准及本公司股東的必要批准，而該等條件可能不能及時履行或根本不能履行，因此，合併可能無法完成。此外，雙方可以共同決定終止合併協議，也可以在某些情況下羅傑斯或杜邦單方面選擇終止合併協議。如果合併協議在某些情況下終止，我們可能需要向杜邦支付1.35億美元的終止費。如果擬議中的與杜邦公司的合併沒有完成，我們的股本價格可能會下降，以至於我們股本的當前市場價格反映了市場對合並將完成的假設。此外，如果合併沒有完成，我們可能會遇到金融市場以及我們的供應商、客户和員工的負面反應。這些因素中的每一個都可能對我們的股本交易價格以及我們的業績、運營和財務狀況產生不利影響。羅傑斯和杜邦還可能面臨挑戰合併的訴訟，這些訴訟中的不利裁決可能會推遲或阻止合併完成，或者要求羅傑斯或杜邦承擔鉅額費用來抗辯或了結這些訴訟。如果合併在預期的時間框架內成功完成，任何延遲完成合並的時間都可能導致我們無法實現或延遲實現我們預期獲得的部分或全部好處。
在擬議的合併懸而未決期間，我們將受到合同限制，這可能會對我們的業務產生不利影響。
和行動。
與杜邦的合併協議限制我們在合併完成或合併協議終止之前，在未經杜邦同意的情況下采取具體行動，包括進行某些重大收購或投資、招致某些債務、非普通課程資本支出超過某些門檻、修改或修改某些重要合同、剝離某些資產以及對人事和員工薪酬進行某些非普通課程更改。這些限制，以及合併協議中更全面描述的其他限制，可能會影響我們執行業務戰略、實現財務和其他目標的能力，並可能影響我們的財務狀況、經營業績和現金流。
與合併相關的不確定性可能會對我們的業務、銷售額和毛利率產生不利影響。
作為對合並公告的迴應，或者由於合併的持續不確定性，客户可能會推遲或推遲採購決定，或者選擇切換到其他供應商。特別是，潛在客户可能不願購買我們的產品和服務，因為不確定我們提供的產品的方向以及支持我們產品的意願。如果合併在考慮購買的個人和組織中造成不確定性，導致一個大客户或一大羣較小的客户推遲、推遲或更改與計劃中的合併相關的購買，我們的收入可能會受到不利影響。我們可能會向客户作出保證，以解決他們對我們的產品和相關支持產品方向的不確定性，這可能會導致額外的義務。此外，合併的宣佈可能會導致潛在客户推遲或推遲購買決定，從而導致我們的淨銷售額下降，這可能會對我們的運營業績和財務狀況產生重大影響。我們的季度淨銷售額和淨利潤可能大大低於市場分析師的預期，可能會導致我們的股價下跌。我們還可能遇到來自公司員工、供應商、供應商或監管機構的負面反應。此外，與合併有關的事務將需要我們管理層投入大量時間和資源，並以費用和開支的形式支出大量資金，否則這些資金將專門用於日常運營和其他可能對我們作為一家獨立公司有利的機會。
項目6.所有展品
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| 展品一覽表： | |
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| 3.1 | 羅傑斯公司重述的組織章程，經修訂，通過引用納入註冊人截至2006年12月31日的財政年度10-K表格年度報告的附件3a。 | |
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| 3.2 | 修訂和重新修訂了羅傑斯公司的章程，自2016年2月11日起生效，通過引用附件3.1併入註冊人於2016年2月26日提交的當前8-K表格報告中。 | |
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| 10.1 | 茲提交本公司與Ramakumar Mayampurath於2021年5月1日簽署的書面協議。 | |
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| 10.2 | 羅傑斯公司(Rogers Corporation)、杜邦公司(DuPont de Nemours，Inc.)和紅衣主教合併子公司(Cardinalis Merge Sub，Inc.)於2021年11月1日簽署的、日期為2021年11月1日的合併協議和合並計劃，通過引用註冊人2021年11月2日提交的當前8-K表格報告中的附件2.1併入。 | |
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| 31.1 | 茲提交根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法第13a-14(A)條規定的總裁兼首席執行官(首席執行官)證書。 | |
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| 31.2 | 茲提交根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法第13a-14(A)條規定的高級副總裁兼首席財務官(首席財務官)證書。 | |
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| 32 | 茲提供根據1934年“證券交易法”第13a-14(B)條和根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906條通過的“美國法典”第18編第1350條規定的總裁兼首席執行官(首席執行官)和高級副總裁兼首席財務官(首席財務官)的證書。 | |
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| 101 | 以下材料摘自羅傑斯公司以iXBRL(內聯可擴展商業報告語言)格式編制的截至2021年9月30日的財政季度Form 10-Q季度報告：(I)截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表；(Ii)截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合全面收益(虧損)報表；(Iii)截至2020年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表2021年和2020年9月30日，(V)截至2021年9月30日和2020年9月30日止三個月和九個月的股東權益簡明綜合報表，(Vi)簡明綜合財務報表附註和(Vii)封面。 | |
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| 104 | 羅傑斯公司截至2021年9月30日的財政季度Form 10-Q季度報告的封面，採用iXBRL格式，包含在附件101中。 | |
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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| /s/Ramakumar Mayampurath | | |
| 拉馬庫馬爾·馬揚普拉斯 | | |
| 高級副總裁兼首席財務官 | | |
| 首席財務官 | | |
| 日期：2021年11月5日 | | |