美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
(標記一)
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根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至該季度的
或
|
根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
在從中國到日本的過渡期內,中國將從中國過渡到中國。
委託文件編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 |
(税務局僱主 |
公司或組織) |
識別號碼) |
(主要執行機構地址,包括郵政編碼)
(
(註冊人電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)款登記的證券:
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每個班級的頭銜是什麼 |
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交易代碼 |
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註冊的每個交易所的名稱。 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。(2)在過去的90天內,註冊人是否已經提交了根據1934年證券交易法第13條或第15(D)條要求提交的所有報告(或在更短的時間內要求註冊人提交此類報告)。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的所有互動數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中對“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義:
大型加速濾波器 |
☐ |
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☒ |
非加速文件服務器 |
☐ |
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規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是
截至2021年10月29日已發行普通股數量:
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Peapack-Gladstone金融公司
第一部分財務信息
項目1 |
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財務報表 |
3 |
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2021年9月30日和2020年12月31日的綜合狀況報表 |
3 |
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截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的綜合收益表 |
4 |
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截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的綜合全面收益/(虧損)報表 |
5 |
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截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月股東權益變動表 |
6 |
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截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月合併現金流量表 |
8 |
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|
合併財務報表附註 |
9 |
項目2 |
|
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
44 |
項目3 |
|
關於市場風險的定量和定性披露 |
65 |
項目4 |
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管制和程序 |
67 |
第二部分其他信息
項目1 |
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法律程序 |
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68 |
第1A項 |
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風險因素 |
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68 |
項目2 |
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未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
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68 |
項目3 |
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高級證券違約 |
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68 |
項目4 |
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煤礦安全信息披露 |
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68 |
第5項 |
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其他信息 |
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68 |
項目6 |
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陳列品 |
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69 |
2
項目1.財務報表
Peapack-Gladstone金融公司
合併條件報表
(千美元,每股數據除外)
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(未經審計) |
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(經審計) |
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9月30日, |
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12月31日, |
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2021 |
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2020 |
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資產 |
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現金和銀行到期款項 |
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出售的聯邦基金 |
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生息存款 |
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現金和現金等價物合計 |
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可供出售的證券 |
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股權證券,按公允價值計算 |
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FHLB和FRB庫存,按成本計算 |
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按公允價值持有的待售貸款 |
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持有以較低成本或公允價值出售的貸款 |
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貸款 |
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減去:貸款和租賃損失撥備 |
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淨貸款 |
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房舍和設備 |
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擁有的其他房地產 |
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應計應收利息 |
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銀行自營人壽保險 |
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商譽 |
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其他無形資產 |
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融資租賃使用權資產 |
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經營性租賃使用權資產 |
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其他資產 |
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總資產 |
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負債 |
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存款: |
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無息活期存款 |
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有息存款: |
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正在檢查 |
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儲蓄 |
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貨幣市場賬户 |
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存單-零售 |
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存單掛牌服務 |
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存款小計 |
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有息需求--由中間人撮合 |
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存單-經紀 |
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總存款 |
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短期借款 |
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薪資保障計劃流動資金安排 |
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融資租賃負債 |
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經營租賃負債 |
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次級債務,淨額 |
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遞延税項負債,淨額 |
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應計費用和其他負債 |
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總負債 |
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股東權益 |
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優先股(無面值;授權 |
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普通股(無面值;陳述價值$ 中國股票, 中國股票, |
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盈餘 |
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國庫股按成本價計算, -截止於2020年12月31日 |
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留存收益 |
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累計其他綜合虧損,扣除所得税後的淨額 |
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股東權益總額 |
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總負債和股東權益 |
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見合併財務報表附註
3
Peapack-Gladstone金融公司
合併損益表
(千美元,每股數據除外)
(未經審計)
見合併財務報表附註
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截至三個月 |
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截至9個月 |
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9月30日, |
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9月30日, |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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利息收入 |
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貸款利息和手續費 |
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投資利息: |
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應税 |
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免税 |
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持有待售貸款的利息 |
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生息存款利息 |
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利息收入總額 |
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利息支出 |
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儲蓄存款和有息存款賬户的利息 |
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存單利息 |
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借款利息 |
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融資租賃負債利息 |
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次級債利息 |
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小計-利息支出 |
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計息需求的利息-經紀 |
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存單利息-經紀 |
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利息支出總額 |
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扣除貸款和撥備前的淨利息收入 減少租賃損失 |
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貸款和租賃損失準備金 |
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扣除貸款撥備和撥備後的淨利息收入 減少租賃損失 |
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其他收入 |
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財富管理費收入 |
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服務費及收費 |
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銀行自營人壽保險 |
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按公允價值持有待售貸款的收益(抵押貸款銀行業務) |
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以較低成本或公允價值持有待售貸款的收益 |
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與貸款水平、背靠背掉期相關的手續費收入 |
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出售SBA貸款的收益 |
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企業諮詢費收入 |
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掉期終止損失 |
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其他收入 |
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證券收益/(虧損),淨額 |
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其他收入合計 |
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運營費用 |
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薪酬和員工福利 |
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房舍和設備 |
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FDIC保險費 |
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掉期估值津貼 |
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其他運營費用 |
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總運營費用 |
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所得税前收入費用 |
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所得税費用 |
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淨收入 |
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每股收益 |
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基本信息 |
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稀釋 |
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加權平均流通股數 |
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基本信息 |
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稀釋 |
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4
Peapack-Gladstone金融公司
綜合全面收益表/(損益表)
(千美元)
(未經審計)
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截至三個月 |
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截至9個月 |
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9月30日, |
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9月30日, |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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淨收入 |
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綜合收益/(虧損): |
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可供出售證券的未實現(虧損)/收益: |
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期內產生的未實現持有(虧損)/收益 |
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( |
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税收效應 |
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税後淨額 |
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現金流套期保值的未實現收益/(虧損): |
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期內產生的未實現持有收益/(虧損) |
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淨額所含金額的重新分類調整 一年的收入。 |
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税收效應 |
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税後淨額 |
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其他綜合收益/(虧損)合計 |
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( |
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( |
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綜合收益總額 |
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$ |
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$ |
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|
|
$ |
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|
見合併財務報表附註
5
Peapack-Gladstone金融公司
合併股東權益變動表
(千美元,每股除外)
(未經審計)
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月
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累計 |
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其他 |
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總計 |
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(以千為單位,但分享和 |
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擇優 |
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|
普普通通 |
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財務處 |
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留用 |
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全面 |
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股東的 |
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||||||
每股數據) |
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庫存 |
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庫存 |
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盈餘 |
|
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庫存 |
|
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收益 |
|
|
損失 |
|
|
權益 |
|
|||||||
2021年7月1日的餘額 股已發行普通股 |
|
$ |
— |
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$ |
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$ |
|
|
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$ |
( |
) |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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淨收入 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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綜合損失 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
限制性股票單位的攤銷 |
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— |
|
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|
— |
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|
|
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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|
|
普通股宣佈的現金股利 ($ |
|
|
— |
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
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|
— |
|
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|
( |
) |
股份回購, |
|
|
— |
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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|
( |
) |
行使普通股期權, |
|
|
— |
|
|
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
認股權證的行使, 這些股票過去常常被行使, |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
發行員工股票 關於採購計劃, |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
發行用於收購的普通股, |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
2021年9月30日的餘額 股已發行普通股 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
總計 |
|
||
(以千為單位,但分享和 |
|
擇優 |
|
|
普普通通 |
|
|
|
|
|
|
財務處 |
|
|
留用 |
|
|
全面 |
|
|
股東的 |
|
||||||
每股數據) |
|
庫存 |
|
|
庫存 |
|
|
盈餘 |
|
|
庫存 |
|
|
收益 |
|
|
損失 |
|
|
權益 |
|
|||||||
2020年7月1日的餘額 股已發行普通股 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
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$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|
淨收入 |
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— |
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|
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— |
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— |
|
|
|
— |
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— |
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|
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|
綜合收益 |
|
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— |
|
|
|
— |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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|
限制性股票獎勵/單位的攤銷 |
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|
— |
|
|
|
— |
|
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|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
普通股宣佈的現金股利 ($ |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
發行員工股票 關於採購計劃, |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
發行用於收購的普通股 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
2020年9月30日的餘額 股已發行普通股 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
6
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
累計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
(以千為單位,但分享和 |
|
擇優 |
|
|
普普通通 |
|
|
|
|
|
|
財務處 |
|
|
留用 |
|
|
全面 |
|
|
|
|
|
|||||
每股數據) |
|
庫存 |
|
|
庫存 |
|
|
盈餘 |
|
|
庫存 |
|
|
收益 |
|
|
損失 |
|
|
總計 |
|
|||||||
2021年1月1日的餘額 股已發行普通股 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|
淨收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
綜合損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
發行的限制性股票單位, |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
回購的限制性股票單位 授權納税,( |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
限制性股票單位的攤銷 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
普通股宣佈的現金股利 ($ |
|
|
— |
|
|
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— |
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
股份回購, |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
行使普通股期權, |
|
|
— |
|
|
|
|
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|
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|
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
認股權證的行使, 這些股票過去常常被行使, |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
發行員工股票 關於採購計劃, |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
發行用於收購的普通股, |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
2021年9月30日的餘額 股已發行普通股 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|
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$ |
( |
) |
|
$ |
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|
|
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|
|
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|
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|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
(以千為單位,但分享和 |
|
擇優 |
|
|
普普通通 |
|
|
|
|
|
|
財務處 |
|
|
留用 |
|
|
全面 |
|
|
|
|
|
|||||
每股數據) |
|
庫存 |
|
|
庫存 |
|
|
盈餘 |
|
|
庫存 |
|
|
收益 |
|
|
損失 |
|
|
總計 |
|
|||||||
2020年1月1日的餘額 股已發行普通股 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
淨收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
綜合損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
發行的限制性股票單位, |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
回購的限制性股票單位/獎勵 授權納税,( |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
限制性股票獎勵/單位的攤銷 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
普通股宣佈的現金股利 ($ |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
股份回購,( |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
行使普通股期權, |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
認股權證的行使 這些股票過去常常被行使, |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
發行員工股票 關於採購計劃, |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
發行用於收購的普通股, |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
2020年9月30日的餘額 股已發行普通股 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
見合併財務報表附註
7
Peapack-Gladstone金融公司
合併現金流量表
(千美元)
(未經審計)
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
|||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
經營活動: |
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
折舊 |
|
|
|
|
|
|
|
|
證券溢價攤銷和折價遞增淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
限制性股票攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
無形資產攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
次級債務成本的攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
貸款和租賃損失準備金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
遞延税金優惠 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
基於股票的薪酬和員工股票購買計劃費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
股權證券的公允價值調整 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
用於銷售的貸款(1) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售持有以供出售的貸款所得款項(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
持有待售貸款的收益(1) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
以較低成本或公允價值持有待售貸款的收益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售OREO的收益 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
人壽保險死亡撫卹金收益 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
人壽保險現金退保額淨增 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
應計應收利息增加 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他資產減少/(增加) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
應計費用和其他負債增加/(減少) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
經營活動提供的淨現金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
投資活動: |
|
|
|
|
|
|
|
|
可供出售證券的本金償還、到期日和催繳 |
|
|
|
|
|
|
|
|
FHLB和FRB股票的贖回 |
|
|
|
|
|
|
|
|
購買可供出售的證券 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
購買股權證券 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
購買FHLB和FRB股票 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
以較低的成本或公允價值出售所持待售貸款的收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
貸款淨增長,扣除出售的參貸額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他房地產銷售收益 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
購置房舍和設備 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
收購財富管理公司 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
人壽保險死亡撫卹金收益 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
用於投資活動的淨現金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資活動: |
|
|
|
|
|
|
|
|
存款淨增量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
短期借款淨減少 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
支付寶保障計劃流動資金工具的收益 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
支付支票保障計劃流動資金的償還 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
償還FHLB預付款 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
普通股支付的股息 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股票期權的行使,股票掉期淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
歸屬時回購的限制性股票以繳税 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
次級債務的償還 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
為員工購股計劃發行股票 |
|
|
|
|
|
|
|
|
回購股份 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資活動提供的現金淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
現金和現金等價物淨額(減少)/增加 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
期初現金及現金等價物 |
|
|
|
|
|
|
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(1) |
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見合併財務報表附註
8
Peapack-Gladstone金融公司
合併財務報表附註
(未經審計)
1. |
重要會計政策摘要 |
按照美國公認會計原則編制的經審計綜合財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據美國證券交易委員會的規則和規定予以精簡或省略。這些未經審計的綜合財務報表應與Peapack-Gladstone Financial Corporation(“本公司”或“本公司”)在截至2020年12月31日的10-K表格年度報告中包含的經審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀。本公司管理層認為,隨附的未經審計的綜合中期財務報表包含所有必要的調整(僅由正常和經常性應計項目組成),以公平地反映截至2021年9月30日的財務狀況以及截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的經營結果、綜合收益/(虧損)、股東權益變化和現金流量表。截至2021年9月30日的三個月和九個月的運營結果不一定表明全年或未來任何時期可能預期的結果。
合併和組織原則:本公司的綜合財務報表按應計制編制,包括本公司及其全資附屬公司Peapack-Gladstone Bank(“本行”)的賬目。綜合財務報表還包括銀行的全資子公司:
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特拉華州PGB信託與投資公司 |
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Peapack Capital Corporation(“PCC”) |
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墨菲資本管理公司(“Murphy Capital”) |
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Peapack-Gladstone抵押貸款集團擁有 |
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特拉華州PGB信託投資公司擁有 |
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Peapack Ventures,LLC擁有剩餘股份 |
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PGB證券公司(成立於2020年第二季度) |
雖然以下腳註包括公司、銀行及其子公司的綜合業績,但這些腳註主要反映了銀行及其子公司的活動。所有重要的公司間餘額和交易均已從隨附的合併財務報表中註銷。
財務報表列報基礎:綜合財務報表是根據美國公認會計原則編制的。在編制財務報表時,管理層必須作出估計和假設,這些估計和假設影響截至條件表日期的資產和負債報告金額以及或有資產和負債的披露,以及列報期間的收入和費用。實際結果可能與這些估計不同。
段信息:*公司的業務通過以下方式進行
銀行業務包括:商業(包括商業及工業(“商業及工業”)及設備融資)、商業地產、多户、住宅及消費貸款活動;財務管理服務;商業及工業諮詢服務;託管管理;存款產生;自動櫃員機操作;電話及網上銀行服務;商户信用卡服務及客户支援服務。
Peapack Private包括:面向個人和機構的投資管理服務;個人信託服務,包括遺囑執行人、受託人、管理人和託管人等服務;以及其他財務規劃和諮詢服務。這一部分還包括特拉華州子公司、特拉華州PGB信託投資公司和墨菲資本公司的活動。財富管理費主要是隨着時間的推移而賺取的,因為公司提供簽約的月度或季度服務,通常根據月底管理的資產市值(“AUM”)的分級規模進行評估。基於交易的費用,包括交易執行服務,在交易執行時(即交易日期)確認。
9
現金和現金等價物:在現金流量表中,現金和現金等價物包括現金和銀行應付的現金、可賺取利息的存款和出售的聯邦基金。一般來説,聯邦基金的售價是
其他金融機構的生息存款:其他金融機構的生息存款在年內到期
證券:所有債務證券均歸類為可供出售,並按公允價值列賬,未實現的持有損益報告在扣除税收的其他綜合收益中。*公司還投資於社區再投資法案(CRA)投資基金,該基金被歸類為股權證券。
利息收入包括購買溢價和折扣的攤銷。證券的溢價和折扣按水平收益率法攤銷,不預期提前付款,但預期提前付款的抵押貸款支持證券和可贖回債務證券的溢價除外,可贖回債務證券的溢價攤銷至最早的贖回日期。銷售損益在交易日記錄,並使用特定的識別方法確定。
管理層至少每季度評估一次證券的非臨時性減值,並在經濟或市場條件需要時更頻繁地評估。對於處於未實現虧損狀態的證券,管理層會考慮未實現虧損的範圍和持續時間,以及發行人的財務狀況和近期前景。管理層還評估它是否打算在收回其攤餘成本基礎之前出售處於未實現虧損狀態的證券,或者更有可能被要求出售。如果符合出售意向或要求的任何一項標準,攤銷成本和公允價值之間的全部差額將確認為通過收益減值。對於不符合上述標準的債務證券,減值金額分為兩部分:(1)與信用損失相關的暫時性減值以外的減值,在損益表中確認;(2)與其他因素相關的暫時性減值以外的減值,在其他綜合收益中確認。信用損失被定義為預期收取的現金流量的現值與攤銷成本基礎之間的差額。
美國聯邦住房貸款銀行(FHLB)和聯邦儲備銀行(FRB)股票:世行是FHLB系統的成員。根據借款水平和其他因素,成員被要求持有一定數量的FHLB股票。FHLB股票按成本列賬,分類為受限證券,並根據面值的最終恢復定期評估減值。現金紅利和股票紅利都作為收入報告。
該銀行也是紐約聯邦儲備銀行的成員,並被要求持有一定數量的FRB股票。FRB股票按成本計價,歸類為受限證券。股息作為收入報告。
持有待售貸款:以在二手市場出售的意向發放的按揭貸款,按投資者的未償還承諾釐定,按公允價值計算。
持有以供出售的按揭貸款一般會連同還款權一併出售;因此,
以在二級市場銷售為目的的SBA貸款以成本或公允價值較低的價格計價。SBA貸款通常在出售時保留維護權。出售SBA貸款的損益是根據出售價格與出售的相關貸款的賬面價值之間的差額計算的。
最初打算持有的貸款,後來轉移到持有以供出售的貸款,以成本或公允價值較低的價格計價。這些貸款是公司在可預見的未來不再打算持有的貸款。
貸款:美元管理層有意願和能力在可預見的未來或到期前持有的貸款按未償還本金列報。貸款利息是根據未償還本金確認的。貸款按面值、減去購入的保費和折扣以及淨遞延費用列示。貸款發放費和某些直接貸款發放費按水平收益率法遞延,並在貸款有效期內確認,作為對貸款收益率的調整。記錄的貸款投資的定義包括應計應收利息和遞延費用/成本,然而,對於公司的貸款披露,由於影響不大,因此不包括應計利息和遞延費用/成本。
如果貸款沒有在以下時間內付清,就被認為是逾期的。
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根據貸款協議的條款,或者在本金或利息逾期的情況下
貸款和租賃損失撥備:貸款和租賃損失撥備是信貸損失的估值撥備,即管理層對貸款組合中可能的損失的估計。在確定準備金的過程中,利用分析工具和管理層的判斷,並按季度進行審查。當管理層合理地確定貸款餘額不能完全收回時,將完成減值分析,據此可建立特定準備金,或將全部或部分沖銷計入撥備。所有隨後的收回(如果有的話)均計入撥備。管理層根據過去的貸款損失經驗、投資組合的規模和構成、關於特定借款人情況的信息、估計的抵押品價值、拖欠、分類和不良貸款的水平和趨勢、經濟狀況和其他因素來估計所需的撥備餘額。對於特定的貸款,可以通過特定的準備金進行撥備,但對於管理層認為應該註銷的任何貸款,都可以獲得全部的免税額。
津貼由具體部分和一般部分組成。津貼的具體部分涉及個別歸類為減值的貸款。
如果根據目前的信息和事件,銀行很可能無法按照貸款協議的合同條款收回所有到期金額,貸款即為減值。管理層在釐定減值時考慮的因素包括付款狀況、抵押品價值及收取到期本金及利息的可能性。一般情況下,出現微不足道的付款延遲和付款缺口的貸款不會被歸類為減值貸款。管理層將考慮到貸款和借款人的所有情況,包括延遲的時間長短、延遲的原因、借款人以前的付款記錄以及與所欠本金和利息相關的差額,從而逐案確定延遲付款和付款短缺的嚴重程度,並考慮到貸款和借款人的所有情況,包括延遲的時間長短、延遲的原因、借款人以前的付款記錄以及相對於所欠本金和利息的短缺金額。
當管理層將貸款分類為不合標準、非應計項目或TDR時,將對其進行單獨的減值評估。如貸款被視為減值,可分配一部分撥備,以便按貸款的現有利率按估計未來現金流的現值淨額報告貸款,或如果預計僅從相關抵押品償還,則將貸款本金餘額與抵押品的公允價值減去估計處置成本進行比較,以確定是否需要衝銷(如果有)。
該津貼的一般組成部分涵蓋非減值貸款,主要基於公司根據當前因素調整後的歷史虧損經驗。歷史虧損經驗由投資組合部門決定,並基於本公司過去三年加權平均的實際虧損歷史經驗。這一實際損失經驗由其他定性因素根據每個投資組合細分市場存在的風險進行調整。由於新冠肺炎疫情的影響,公司在2020年增加了與失業率上升、經濟預測和批准的貸款延期付款請求有關的某些定性因素,因為當地和全國的企業都被關閉,只是逐步和部分重新開業。*公司重新評估了與疫情相關的定性因素,並在2021年的前九個月減少了這些因素。此外,公司還考慮了與以下相關的定性因素:拖欠和不良貸款的水平和趨勢;風險選擇和承保標準的任何變化的影響貸款管理的經驗、能力和深度以及其他相關人員和經驗;國家和地方經濟趨勢和條件;行業狀況;以及信貸集中變化的影響。對於評級為非減值的貸款,公司使用每年通過遷移分析計算的倍數分配比通過評級的貸款更高的一般準備金百分比。在2021年9月30日和2020年12月31日,這一倍數為
問題債務重組(“TDR”)是一種修改後的貸款,由貸款人向遇到財務困難的借款人提供優惠。TDR是減值的,通常以估計的未來現金流的現值計量,使用貸款開始時的有效利率。如果TDR被認為是抵押品依賴型貸款,這筆貸款將在交易會上以淨額報告。
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抵押品的價值減去估計的處置成本。對於隨後違約的TDR,公司按照貸款和租賃損失準備的會計政策確定備付金金額。
2020年3月27日,美國總統簽署了冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE”),該法案為實體提供可選的臨時救濟,使其免受美國公認會計準則(GAAP)規定的某些會計和財務報告要求的影響。
CARE法案允許金融機構在2020年3月1日至2020年12月31日之間或新冠肺炎國家緊急狀態結束後60天內,暫停適用會計準則編纂(“ASC310-40”)第310-40號規定的某些現行TDR會計指導,以進行與新冠肺炎大流行相關的貸款修改。這一減免可適用於截至2019年12月31日逾期不超過30天的借款人的貸款修改,以及推遲或推遲支付本金或利息或改變貸款利率的貸款修改。修訂後的CARE法案允許在2022年1月1日之前對貸款進行修改。然而,2020年4月,聯邦和州銀行業監管機構發佈了關於與受冠狀病毒影響的客户合作的金融機構的貸款修改和報告的跨機構聲明,以進一步解釋借款人何時遇到財務困難,特別指出,如果修改是短期的(例如,6個月),或者是聯邦或州政府為應對新冠肺炎大流行而強制進行的,則根據ASC310-40,借款人不會遇到財務困難。本公司繼續審慎地與受新冠肺炎疫情負面影響的借款人合作,同時管理信用風險,並確認其貸款組合的貸款和租賃損失適當撥備。*本公司根據CARE法案批准的貸款修改總額為$
CARE法案下的另一個關鍵計劃是由SBA管理的Paycheck Protection Program(PPP),該計劃為符合條件的企業和組織提供資金。根據該計劃,公司已提供約$
在確定適當的津貼金額時,世行根據聯邦通知報告代碼(基於抵押品或目的)對貸款組合進行細分和評估。已確定以下投資組合類別:
主要住宅按揭貸款*銀行在三州地區(紐約、新澤西州和康涅狄格州)、賓夕法尼亞州和佛羅裏達州發放一至四筆家庭住宅抵押貸款。這些貸款以主要住宅或投資物業的第一留置權為擔保。與住宅抵押貸款相關的主要風險特徵通常包括:借款人生活或生活方式的重大改變,包括失業或其他收入損失;意外的重大支出,如重大醫療問題或災難性事件;以及離婚或死亡。此外,利率可調的住宅抵押貸款可能使借款人在利率上升的環境下面臨更高的償債要求。此外,房地產價值可能大幅下降,導致房地產價值跌破貸款金額,給銀行帶來額外的潛在損失敞口。
房屋淨值信貸額度銀行為三州地區的一到四個家庭住宅提供循環信貸額度。與房屋淨值信貸額度相關的主要風險特徵通常包括:借款人生活或生活方式的重大改變,包括失業或其他收入損失;意外的重大費用,如重大醫療問題或災難性事件;以及離婚或死亡。此外,房屋淨值信貸額度通常是浮動利率或浮動利率,這可能會使借款人在利率上升的環境下面臨更高的償債要求。此外,房地產價值可能大幅下降,導致房地產價值跌破貸款金額,給銀行帶來額外的潛在損失敞口。
初級留置權居留貸款銀行為三州地區的一到四個家庭房產提供初級留置權貸款(“JLL”)。JLL可以是攤銷房屋淨值貸款的形式,也可以是循環房屋淨值信用額度的形式。這些貸款從屬於第一抵押貸款,第一抵押貸款可能來自另一家貸款機構。與JLL相關的主要風險特徵通常包括:借款人生活或生活方式的重大改變,包括失業或其他收入損失;意外的重大費用,如重大醫療問題或災難性事件;以及離婚或死亡。此外,房地產價值可能大幅下降,導致房地產價值跌破貸款金額,給銀行帶來額外的潛在損失敞口。
多户和商業房地產貸款*銀行為多户物業(即有五個或五個以上住宅單位的建築物)及任何業主自住的其他商業地產提供按揭貸款
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或在三州地區和賓夕法尼亞州作為投資物業(非所有者佔有)進行管理。商業地產主要包括零售建築/購物中心、酒店、寫字樓/醫療場所。建築和工業/倉庫空間。一些物業被認為是“混合用途”,因為它們是建築類型的組合,例如底層有零售空間的建築,上層是住宅公寓或寫字樓套房。多户貸款預計將從標的物業的現金流中償還,因此租金總額必須足以支付所有運營費用、物業管理和維護費用。賦税和償債。空置率、利率或一般經濟狀況的其他變化的增加可能會對借款人及其償還貸款的能力產生影響。商業房地產貸款通常被認為比多户貸款具有更高的信用風險,因為它們可能取決於佔用房產的較少租户的持續成功和經營能力,以及可能對經濟狀況有更大程度敞口的租户。
商業和工業貸款銀行為經營企業提供信用額度和定期貸款,用於商業目的。這些貸款通常由應收賬款、庫存、營業車輛和設備等企業資產以及公司股票(如果是私人持有)擔保。商業和工業貸款通常首先由借款人的業務運營產生的現金流償還。主要風險特徵是特定於基礎業務及其產生可持續盈利能力和由此產生的正現金流的能力。可能影響企業盈利能力的因素包括但不限於對其產品或服務的需求、管理的質量和深度、競爭程度、監管變化和總體經濟狀況。商業和工業貸款一般由企業資產擔保。為了緩解商業和工業貸款的風險特徵,這些貸款通常包括商業房地產作為抵押品,以加強世行的地位,世行往往會要求借款人更頻繁地提出報告要求,以便更好地監控其業務表現,但世行取消抵押品贖回權並從資產中實現足夠價值的能力往往高度不確定。
租賃和設備金融中國人民政治協商會議在全國範圍內提供一系列金融解決方案。PCC提供定期貸款和租賃,以美國大中型公司的資產融資為擔保。貸款往往是在固定利率條件下全額提取的。PCC服務於廣泛的行業,包括運輸、製造、重型建築和公用事業。
PCC投資組合中的資產風險一般通過貸款收益變化確認,或通過租賃利率波動導致租賃相關收入流變化確認;現有租賃合同到期、資產終止租賃或業務尋求籤訂新租賃協議時,租賃收入可能發生變化;資產風險也可能通過折舊發生變化,這是由於經營租賃資產的剩餘價值變化或資產賬面價值減值造成的,這可能在資產生命週期內的任何時候發生。
PCC投資組合中的信用風險通常來自借款人或承租人的潛在違約,這可能是由客户特定或更廣泛的行業相關條件推動的。信用損失可能會影響損益表的多個部分,包括利息/租賃/租金收入的損失和/或與收回、翻新、再營銷和/或再租賃資產相關的更高成本和費用。
消費者和其他這些是向個人發放的家庭、家庭和其他個人支出的貸款,以及美國各州和政治分區的義務。這也代表了所有其他不能歸類於前面提到的任何貸款部分的貸款。消費貸款通常比住宅貸款的利率更高,期限更短,但由於獲得貸款的抵押品的類型,或者在某些情況下沒有抵押品,因此往往具有更高的信用風險。(注:消費者貸款通常比住宅貸款的利率更高,期限更短,但由於擔保貸款的抵押品類型,或者在某些情況下沒有抵押品,消費貸款往往具有更高的信用風險。
租約:美元在開始時,對合同進行評估,以確定合同是否構成租賃協議。對於被確定為經營租賃的合同,相應的使用權(“ROU”)資產和經營租賃負債在條件説明書上單獨列明。ROU資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利,租賃負債代表公司承諾支付合同義務的租賃款項。經營租賃ROU資產和負債在租賃開始日確認,並基於租賃期內租賃付款的現值。對經營租賃ROU資產的計量包括支付的任何租賃款項。
如果租賃中隱含的利率不容易確定,則使用遞增的抵押借款利率來確定租賃付款的現值。這一利率考慮了適用的FHLB抵押借款利率,並基於生效日期的可用信息。本公司已選擇對初始期限為12個月或以下的租賃適用短期租賃計量和確認豁免;因此,這些租賃不記錄在公司的條件説明書中,而是以直線方式在租賃期限內確認租賃費用。這個
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公司的租賃協議可能包括延長或終止租賃的選項。本公司行使續期選擇權的決定是基於對其當前業務需求和續訂時的市場因素的評估。 公司以直接融資和經營租賃的方式維護某些物業和設備。所有的本公司為承租人的租約由分支機構的房地產和辦公場所組成,並被歸類為經營性租賃。
ROU資產按經收到的租賃獎勵調整後的租賃負債金額、任何累計預付或應計租金(如果租賃付款在整個租賃期內不均勻)、任何未攤銷的初始直接成本以及ROU資產的任何減值來計量。經營租賃費用包括:按直線法在剩餘租賃期內分攤的單一租賃成本、租賃負債中未計入的可變租賃付款以及ROU資產的任何減值。
沒有與剩餘價值擔保相關的條款或條件,也沒有影響公司支付股息或產生額外財務義務的能力的限制或契諾。
衍生品:美國在衍生工具合約開始時,本公司根據本公司的意圖和信念,將衍生工具指定為三種類型中的一種,以確定其作為對衝工具的可能效力。這三種類型是(1)已確認資產或負債或未確認公司承諾的公允價值套期保值(“公允價值對衝”),(2)與已確認資產或負債相關的預測交易或應收或付現金流量的可變性對衝(“現金流對衝”),或(3)未指定套期保值的工具。對於公允價值對衝,衍生工具的收益或虧損以及被套期保值項目的抵銷損失或收益在當期收益中確認。對於公允價值對衝,衍生工具的收益或損失,以及被對衝項目的抵銷損失或收益,都在當期收益中確認。對於公允價值對衝,衍生工具的收益或損失,以及被套期保值項目的抵銷損失或收益,都在當期收益中確認對於現金流對衝,衍生工具的收益或虧損在其他全面收益中報告,並重新分類為對衝交易影響收益的同一時期的收益。對於現金流量套期保值,對套期保值項目的公允價值變動或預期現金流變動不是很有效的衍生工具的公允價值變動立即在當期收益中確認。不符合對衝會計條件的衍生品的公允價值變動目前在收益中報告為非利息收入。當不再符合有效對衝資格的公允價值對衝終止時,衍生工具將繼續在條件陳述中按公允價值報告,但被套期保值項目的賬面金額不再根據公允價值的未來變化進行調整。對套期項目賬面金額的調整在套期會計終止之日已存在,並在套期項目的剩餘壽命內攤銷至收益。
符合對衝會計條件的衍生品的現金淨結算額根據被套期保值的項目記錄在利息收入或利息支出中。不符合對衝會計條件的衍生品的淨現金結算在非利息收入中報告。套期保值的現金流量在現金流量表中的分類與被套期保值項目的現金流量相同。
本公司正式記錄衍生品與套期保值項目之間的關係,以及風險管理目標和在套期保值關係開始時進行套期保值交易的策略。*該文件包括將公允價值或現金流量套期保值與資產負債表上的特定資產和負債、或與特定公司承諾或預測交易掛鈎。如果公司確定衍生品在抵消套期保值項目的公允價值或現金流變化方面不再有效,則該衍生品將被結算或終止,即被套期保值的預測。如果公司確定衍生品不再有效地抵消套期保值項目的公允價值或現金流的變化,則該衍生品將被結算或終止,即被套期保值的預測或者,將衍生品作為對衝對待不再合適,也不再有意。
當套期保值會計終止時,衍生工具的公允價值隨後的變動被記錄為非利息收入。當現金流對衝終止,但被套期保值的現金流或預測交易仍將發生時,在其他全面收益中積累的收益或虧損被攤銷為被套期保值交易將影響收益的同期收益。
公司還向客户提供特定於融資工具/貸款水平的掉期,並通過與金融機構/掉期交易對手簽訂鏡像掉期(貸款水平/背靠背掉期計劃)來抵消此類合同的風險敞口。*客户通融和任何抵銷掉期被視為不符合對衝會計資格的非套期保值衍生工具(“獨立衍生品”)。*掉期的名義金額不代表雙方交換的金額。*交換的金額是參考名義金額確定的。掉期的價值被記錄為資產和負債,這些交易的其他資產和其他負債分別為等額的其他資產和其他負債。若客户交易對手未能根據本公司處於淨收款地位的合約付款,本公司將蒙受損失。*目前,本公司預期其交易對手將能夠完全履行協議項下的義務。*本公司為一方的所有合約均按月結算。此外,本公司與與其有業務往來的交易商訂立淨額結算協議。
基於股票的薪酬:公司2006年長期股票激勵計劃、2012年長期股票激勵計劃和2021年長期股票激勵計劃允許向公司及其子公司的董事、高級管理人員和員工授予公司普通股股票作為激勵性股票期權、非限制性股票期權、限制性股票獎勵、限制性股票單位和股票增值權。就股票期權計劃而言,沒有剩餘的股票可供發行。
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在2002年獲得批准,但根據該計劃授予的期權仍包括在金額下面。O根據這些計劃授予的認購權一般可在授予之日起不早於一年內行使,價格相當於授予日普通股的公允價值,有效期不超過
根據會計準則更新(“ASU”)2016-09“補償-股票補償(主題718),員工股份支付會計的改進”,該公司選擇在沒收發生時對其進行核算,而不是估計預期的沒收。
對於該公司的股票期權計劃,截至2021年9月30日的9個月內未償還期權的變化如下:
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加權 |
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剩餘 |
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鍛鍊 |
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術語 |
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餘額,2021年1月1日 |
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在2021年期間練習 |
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2021年到期 |
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在2021年期間被沒收 |
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餘額,2021年9月30日 |
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已歸屬和預期歸屬 |
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可於2021年9月30日行使 |
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合計內在價值是公司在2021年第三季度最後一個交易日的收盤價與行權價之間的差額乘以現金期權的數量。該公司在2021年9月30日的收盤價為$
有幾個
該公司於2021年和2020年發行了基於業績和基於服務的限制性股票單位。以服務為基礎的單位按比例分配給三個或三個以上的
基於業績的獎勵取決於公司是否符合一定的業績標準,在符合業績標準的情況下,將在業績期末(通常為三年)授予懸崖獎勵。
根據截至2021年9月30日的9個月的業績標準,非既得股的變化如下:
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餘額,2021年1月1日 |
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在2021年期間發放 |
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在2021年期間歸屬 |
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餘額,2021年9月30日 |
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截至2021年9月30日的9個月,基於服務的限制性股票獎勵/單位的變化如下:
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股票 |
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餘額,2021年1月1日 |
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在2021年期間發放 |
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在2021年期間歸屬 |
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在2021年期間被沒收 |
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餘額,2021年9月30日 |
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截至2021年9月30日,
員工購股計劃(ESPP):2019年7月,董事會任命ESPP委員會修訂ESPP。ESPP規定授予最多購買以下產品的權利
在符合某些資格要求和限制的情況下,ESPP規定的單一招股期限為
ESPP進行了修訂,允許在每個日曆年的四個三個月的發行期內購買股票。發行期為每個日曆年的2月16日、5月16日、8月16日和11月16日。
在發售期間,每個參與者都被授予購買一定數量股票的選擇權,並且可以在
該公司記錄了$
該公司記錄了$
每股收益-基本和稀釋後每股收益:
16
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截至三個月 |
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截至9個月 |
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9月30日, |
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9月30日, |
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(千美元,每股數據除外) |
2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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普通股股東可獲得的淨收入 |
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基本加權平均流通股 |
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加號:普通股等價物 |
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基本信息 |
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稀釋 |
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在截至2021年9月30日的三個月裏,所有限制性股票單位都被包括在稀釋後每股收益的計算中,因為它們都是稀釋的。*在截至2020年9月30日的三個月裏,限制性股票單位總計
所得税:*公司提交一份合併的聯邦所得税申報單。根據現行法律法規,每個子公司都要單獨提交州所得税申報單。
該公司確認遞延税項資產和負債為其財務報表或納税申報表中已包括的事件的預期未來税務後果。遞延税項資產和負債的計量以制定的税率為基礎。該税收資產和負債根據制定期間税率變化的影響進行調整。
只有當税務審查“更有可能”在税務審查中持續的情況下,公司才會確認税務立場是一種利益,並推定會進行税務審查。確認的金額是經審查實現的可能性超過50%的最大税收優惠金額。對於不符合“可能性很大”測試的税收頭寸,不會記錄任何税收優惠。
該公司在2016年前不再接受美國聯邦税務當局的審查,或在2015年前不再接受新澤西州税務當局的審查。
公司在所得税支出中確認與所得税相關的利息和/或罰款。
或有損失:或有損失,包括在正常業務過程中產生的索賠和法律訴訟,當損失的可能性很可能並且損失的金額或範圍可以合理估計時,被記錄為負債。管理層不認為有任何此類事項會對財務報表產生實質性影響。
現金限制:一大部分手頭或存放在聯邦儲備銀行(“FRB”)的現金被要求滿足監管準備金和清算要求。在2020年3月之前,儲備是以現金和聯邦儲備委員會餘額的形式存在的,幷包括在我們的條件聲明中的可賺取利息的存款中。FRB暫停了自2020年3月26日起的現金準備金率要求。
綜合收益/(虧損):綜合收益/(虧損)由淨收益和本公司當期可供出售證券的未實現淨收益或淨虧損、現金流對衝的未實現損益、税金淨額減去已實現損益調整後的變動構成。
金融資產轉移:當放棄對資產的控制權時,金融資產的轉讓被計入出售。當資產與公司隔離時,受讓人獲得(不受限制其利用該權利的條件)質押或交換轉讓的資產的權利,並且公司沒有通過協議在轉讓資產到期前回購資產,則被轉讓資產的控制權被視為交出。
風險和不確定性:新冠肺炎大流行對當地和全國的企業都產生了毀滅性的影響。因此,國會通過了CARE法案,為美國工人、家庭和企業提供經濟援助。CARE法案包含大量的税收和支出條款,包括向美國家庭提供直接財政援助,為醫院和醫療提供者提供廣泛的緊急資金,以及對受到重大影響的行業實施經濟刺激。
17
該公司預計新冠肺炎將有一個n對我們運營的影響,但無法確定或估計全部在這個時候產生影響。*本公司合併財務報表中的估計有可能受到重大不利影響作為.的結果這些條件由新冠肺炎創建,包括預計的貸款和租賃損失撥備以及商譽減值的估計。
商譽和其他無形資產:商譽一般被確定為超過轉讓對價的公允價值,加上被收購方任何非控股權益(如果有)的公允價值,超過收購日收購的淨資產和承擔的負債的公允價值。收購業務合併中收購的商譽和無形資產被確定為具有不確定的使用壽命,不攤銷,但如果存在表明應該進行商譽減值測試的事件和情況,則至少每年或更頻繁地進行減值測試。
本公司選擇12月31日為進行年度減值測試的日期。具有確定使用年限的無形資產在其估計使用年限內攤銷至其估計剩餘價值。商譽,包括集合的勞動力,在我們的財務狀況報表上有無限的生命期。具有確定使用年限的無形資產在其估計使用年限內攤銷至其估計剩餘價值。商譽和集結的勞動力是我們資產負債表上最重要的無形資產,具有無限的生命期。
其他無形資產,主要包括因收購而產生的客户關係無形資產,在其估計使用年限內加速攤銷,其範圍為
2.可供出售的外國投資證券
截至2021年9月30日和2020年12月31日,綜合條件聲明中包括的可供出售的投資證券的攤餘成本和大約公允價值摘要如下:
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2021年9月30日 |
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毛收入 |
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毛收入 |
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攤銷 |
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未實現 |
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未實現 |
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公平 |
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(單位:千) |
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成本 |
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收益 |
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美國政府資助的機構 |
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抵押貸款支持證券-住宅 |
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SBA池證券 |
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公司債券 |
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2020年12月31日 |
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毛收入 |
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毛收入 |
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攤銷 |
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未實現 |
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未實現 |
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公平 |
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(單位:千) |
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成本 |
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收益 |
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損失 |
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美國國債 |
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美國政府資助的機構 |
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抵押貸款支持證券-住宅 |
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SBA池證券 |
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州和政區 |
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公司債券 |
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總計 |
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18
下表列出了公司在2021年9月30日和2020年12月31日的持續未實現虧損狀態下的可供出售證券以及這些投資的大約公允價值。
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2021年9月30日 |
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未實現虧損持續時間 |
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少於12個月 |
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12個月或更長時間 |
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總計 |
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近似值 |
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近似值 |
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近似值 |
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公平 |
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未實現 |
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公平 |
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未實現 |
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公平 |
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未實現 |
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(單位:千) |
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價值 |
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損失 |
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損失 |
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損失 |
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美國政府資助的機構 |
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抵押貸款支持證券-住宅 |
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SBA池證券 |
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總計 |
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2020年12月31日 |
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未實現虧損持續時間 |
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少於12個月 |
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12個月或更長時間 |
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總計 |
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近似值 |
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近似值 |
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近似值 |
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公平 |
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未實現 |
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未實現 |
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公平 |
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未實現 |
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(單位:千) |
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價值 |
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損失 |
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價值 |
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損失 |
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損失 |
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美國政府資助的機構 |
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抵押貸款支持證券-住宅 |
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SBA池證券 |
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總計 |
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管理層認為,可供出售的投資證券的未實現虧損是暫時的,是由於利率波動和/或動盪的市場狀況,而不是發行人的信用狀況。截至2021年9月30日,本公司不打算出售這些證券,也不太可能需要在其預期恢復之前出售這些證券;因此,處於未實現虧損狀況的證券均未被確定為非暫時減損。
T該公司投資於CRA投資基金,公允價值為#美元。
3.提供更多貸款和租賃
截至2021年9月30日和2020年12月31日,按總賬分類,未償還貸款(不包括持有的待售貸款)包括以下內容:
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的百分比 |
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的百分比 |
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9月30日, |
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總計 |
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12月31日, |
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總計 |
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(千美元) |
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2021 |
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貸款 |
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2020 |
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貸款 |
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住宅抵押貸款 |
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% |
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多户抵押貸款 |
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商業抵押貸款 |
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商業貸款(包括設備融資)(A) |
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商業性建築 |
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房屋淨值信用額度 |
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消費貸款,包括固定利率房屋淨值貸款 |
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其他貸款 |
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貸款總額 |
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% |
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% |
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(A) |
包括購買力平價貸款$ |
19
在確定適當的津貼金額時,世行根據聯邦Call報告代碼對貸款組合進行細分和評估。截至2021年9月30日和2020年12月31日,已確定以下投資組合類別:
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的百分比 |
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的百分比 |
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9月30日, |
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總計 |
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12月31日, |
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總計 |
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(千美元) |
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2021 |
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貸款 |
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2020 |
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貸款 |
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一級住宅按揭 |
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% |
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房屋淨值信用額度 |
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以居住為抵押的初級留置權貸款 |
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多户房產 |
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業主自住型商業地產 |
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投資性商業地產 |
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工商業(甲) |
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租賃融資 |
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農田/農業生產 |
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商業性建設貸款 |
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消費貸款和其他貸款 |
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貸款總額 |
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% |
遞延淨成本 |
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包括淨遞延成本在內的貸款總額 |
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(A) |
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下表顯示了截至2021年9月30日和2020年12月31日,按資產組合類別、基於減值方法的貸款餘額,以及貸款和租賃損失準備(ALLL)中的相應餘額:
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2021年9月30日 |
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總計 |
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結束ALLL |
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總計 |
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結束ALLL |
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貸款 |
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可歸因性 |
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貸款 |
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可歸因性 |
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單獨地 |
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到貸款 |
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集體地 |
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到貸款 |
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已評估 |
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單獨地 |
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已評估 |
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集體地 |
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總計 |
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為 |
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對以下項目進行了評估: |
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為 |
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對以下項目進行了評估: |
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總計 |
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收尾 |
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(單位:千) |
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損損 |
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損損 |
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損損 |
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損損 |
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貸款 |
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全部 |
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一級住宅按揭 |
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房屋淨值信用額度 |
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以居住為抵押的初級留置權貸款 |
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多户房產 |
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業主自住型商業地產 |
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投資性商業地產 |
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工商業(甲) |
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租賃融資 |
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農田/農業生產 |
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商業性建設貸款 |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
消費貸款和其他貸款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總ALLL |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
20
|
(A) |
餘額包括購買力平價貸款#美元。 |
|
|
2020年12月31日 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
總計 |
|
|
結束ALLL |
|
|
總計 |
|
|
結束ALLL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
貸款 |
|
|
可歸因性 |
|
|
貸款 |
|
|
可歸因性 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
單獨地 |
|
|
到貸款 |
|
|
集體地 |
|
|
到貸款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
已評估 |
|
|
單獨地 |
|
|
已評估 |
|
|
集體地 |
|
|
|
|
|
|
總計 |
|
|||||
|
|
為 |
|
|
對以下項目進行了評估: |
|
|
為 |
|
|
對以下項目進行了評估: |
|
|
總計 |
|
|
收尾 |
|
||||||
(單位:千) |
|
損損 |
|
|
損損 |
|
|
損損 |
|
|
損損 |
|
|
貸款 |
|
|
全部 |
|
||||||
一級住宅按揭 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
房屋淨值信用額度 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
以居住為抵押的初級留置權貸款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
多户房產 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
業主自住型商業地產 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投資性商業地產 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
工商業(甲) |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
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|
租賃融資 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
農田/農業生產 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商業性建設貸款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
消費貸款和其他貸款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
總ALLL |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
(A)
不良貸款包括#美元的非應計貸款。
下表顯示了截至2021年9月30日和2020年12月31日按貸款類別分別評估的減值貸款(下表中的平均減值貸款代表今年迄今的減值貸款):
|
|
2021年9月30日 |
|
|||||||||||||
|
|
未付 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平均值 |
|
||
|
|
校長 |
|
|
錄下來 |
|
|
特定的 |
|
|
受損的 |
|
||||
(單位:千) |
|
天平 |
|
|
投資 |
|
|
儲量 |
|
|
貸款 |
|
||||
在沒有記錄相關津貼的情況下: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
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|
一級住宅按揭 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
業主自住型商業地產 |
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|
— |
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|
|
|
|
工商業 |
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|
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|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
不含相關津貼的貸款總額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
已記錄相關津貼: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一級住宅按揭 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
投資性商業地產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貸款總額及相關津貼 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
單獨評估減值的貸款總額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
7,217 |
|
|
$ |
|
|
21
|
|
2020年12月31日 |
|
|||||||||||||
|
|
未付 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平均值 |
|
||
|
|
校長 |
|
|
錄下來 |
|
|
特定的 |
|
|
受損的 |
|
||||
(單位:千) |
|
天平 |
|
|
投資 |
|
|
儲量 |
|
|
貸款 |
|
||||
在沒有記錄相關津貼的情況下: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
一級住宅按揭 |
|
$ |
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|
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$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
業主自住型商業地產 |
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|
|
— |
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|
|
|
|
投資性商業地產 |
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|
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|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
工商業 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
不含相關津貼的貸款總額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
已記錄相關津貼: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一級住宅按揭 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
工商業 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貸款總額及相關津貼 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
單獨評估減值的貸款總額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
2,703 |
|
|
$ |
|
|
截至2021年9月30日和2020年9月30日的季度,已確認的減值貸款利息收入並不重要。但是,本公司沒有確認截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的任何非應計減值貸款收入。
下表顯示了截至2021年9月30日和2020年12月31日,按貸款類別劃分的記錄的非應計投資和逾期90天以上的貸款的應計投資:
|
|
2021年9月30日 |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
逾期貸款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
90天或以上 |
|
|
|
|
|
|
|
|
仍然 |
|
|
(單位:千) |
|
非應計項目 |
|
|
應計利息 |
|
||
一級住宅按揭 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
業主自住型商業地產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
投資性商業地產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
工商業 |
|
|
|
|
|
|
|
|
總計 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
2020年12月31日 |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
逾期貸款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
90天或以上 |
|
|
|
|
|
|
|
|
仍然 |
|
|
(單位:千) |
|
非應計項目 |
|
|
應計利息 |
|
||
一級住宅按揭 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
業主自住型商業地產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
工商業 |
|
|
|
|
|
|
|
|
總計 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
下表按貸款類別列出了截至2021年9月30日和2020年12月31日記錄的逾期貸款投資的賬齡,不包括非應計貸款:
|
|
2021年9月30日 |
|
|||||||||||||
|
|
30-59 |
|
|
60-89 |
|
|
90天或以上 |
|
|
|
|
|
|||
|
|
日數 |
|
|
日數 |
|
|
更大 |
|
|
總計 |
|
||||
(單位:千) |
|
逾期 |
|
|
逾期 |
|
|
逾期 |
|
|
逾期 |
|
||||
一級住宅按揭 |
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
房屋淨值信用額度 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
工商業 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
總計 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
22
|
|
2020年12月31日 |
|
|||||||||||||
|
|
30-59 |
|
|
60-89 |
|
|
90天或以上 |
|
|
|
|
|
|||
|
|
日數 |
|
|
日數 |
|
|
更大 |
|
|
總計 |
|
||||
(單位:千) |
|
逾期 |
|
|
逾期 |
|
|
逾期 |
|
|
逾期 |
|
||||
一級住宅按揭 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
房屋淨值信用額度 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
以居住為抵押的初級留置權貸款 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
多户房產 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
業主自住型商業地產 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
工商業 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
總計 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
信用質量指標:
本公司基於對借款人的預期償債能力的評估,將所有商業貸款歸入各種信用風險評級類別。該評估考慮了許多因素,包括但不限於借款人的當前財務信息、歷史付款經驗、任何擔保人的實力、任何抵押品的性質和價值、貸款結構和文件的可接受性、相關公共信息和當前經濟趨勢。該信用風險評級分析是在貸款最初承銷時進行的,然後每年根據貸款政策中設定的標準進行。
此外,本行還聘請了一家獨立的貸款審查公司來驗證風險評級,並確保遵守我們的政策和程序。*對以下類型貸款的審查每季度進行一次:
|
• |
關係的大樣本或對現有關係的新貸款超過$ |
|
• |
所有對關係風險敞口超過$的被評級借款人進行批評和分類 |
|
• |
PASS評級(包括PASS Watch)借款人的大樣本,總關係超過$ |
|
• |
所有#美元的槓桿貸款 |
|
• |
每個商業銀行至少管理兩個借款關係; |
|
• |
任何新的法規“O”貸款承諾超過$ |
|
• |
銀行高級管理層或董事會成員以及任何借款人要求的任何其他信貸,審核員根據對投資組合、當地事件、行業壓力等的瞭解確定有必要對其進行審查。 |
審查不包括承諾金額低於#美元的借款人。
本公司對批評和分類風險評級使用以下監管定義:
特別值得一提的是:中國這些貸款有一個值得管理層密切關注的潛在弱點。如果不加以糾正,這些潛在弱點可能會導致貸款的償還前景惡化,或在未來某個日期導致機構的信用狀況惡化。
不合標準:然而,這些貸款沒有得到債務人或質押抵押品(如果有)的當前淨值和償付能力的充分保護。這樣分類的貸款有一個或多個明確界定的弱點,危及債務的清算。這些貸款的特點是,如果缺陷得不到糾正,機構將遭受一些損失的明顯可能性。
令人懷疑的是:這些貸款具有那些被歸類為不合格貸款所固有的所有弱點,並增加了一個特點,即根據目前存在的事實、條件和價值,這些弱點使完全收回或清算變得非常可疑和不可能。
23
不符合上述標準的貸款,作為上述過程的一部分進行單獨分析的,被認為是合格評級的貸款。
被視為減值的貸款被單獨評估潛在損失和撥備充足性。未被視為減值的貸款被集體評估潛在損失和撥備充足性。
截至2021年9月30日,根據執行的最新分析,按貸款類別劃分的貸款風險類別如下:
|
|
|
|
|
|
特價 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(單位:千) |
|
經過 |
|
|
提到 |
|
|
不合標準 |
|
|
疑團 |
|
||||
一級住宅按揭 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
房屋淨值信用額度 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
以居住為抵押的初級留置權貸款 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
多户房產 |
|
|
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|
|
|
|
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|
|
— |
|
業主自住型商業地產 |
|
|
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|
|
|
— |
|
投資性商業地產 |
|
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|
|
|
|
|
|
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|
|
|
— |
|
工商業 |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
— |
|
租賃融資 |
|
|
|
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
農田/農業生產 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
商業性建設貸款 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
消費貸款和其他貸款 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
總計 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
截至2020年12月31日,根據執行的最新分析,按貸款類別劃分的貸款風險類別如下:
|
|
|
|
|
|
特價 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(單位:千) |
|
經過 |
|
|
提到 |
|
|
不合標準 |
|
|
疑團 |
|
||||
一級住宅按揭 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
房屋淨值信用額度 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
以居住為抵押的初級留置權貸款 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
多户房產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
業主自住型商業地產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
投資性商業地產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
工商業 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
租賃融資 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
農田/農業生產 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
商業性建設貸款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
消費貸款和其他貸款 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
總計 |
|
$ |
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|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
在2021年9月30日,$
24
截至2021年9月30日的三個月貸款和租賃損失準備活動摘要如下:
|
|
七月一日, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9月30日, |
|
||
|
|
2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021 |
|
||
|
|
起頭 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
規定 |
|
|
收尾 |
|
|||
(單位:千) |
|
全部 |
|
|
沖銷 |
|
|
恢復 |
|
|
(學分) |
|
|
全部 |
|
|||||
一級住宅按揭 |
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
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房屋淨值信用額度 |
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|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
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以居住為抵押的初級留置權貸款 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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|
( |
) |
|
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多户房產 |
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— |
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— |
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( |
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業主自住型商業地產 |
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— |
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|
— |
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( |
) |
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投資性商業地產 |
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|
— |
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|
— |
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工商業 |
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( |
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( |
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租賃融資 |
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— |
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|
— |
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農田/農業生產 |
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— |
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|
— |
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|
商業性建設貸款 |
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— |
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— |
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消費貸款和其他貸款 |
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( |
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總ALLL |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
截至2020年9月30日的三個月貸款和租賃損失準備活動摘要如下:
|
|
七月一日, |
|
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|
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|
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9月30日, |
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2020 |
|
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2020 |
|
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起頭 |
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規定 |
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|
收尾 |
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(單位:千) |
|
全部 |
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|
沖銷 |
|
|
恢復 |
|
|
(學分) |
|
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全部 |
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一級住宅按揭 |
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$ |
— |
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$ |
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( |
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房屋淨值信用額度 |
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( |
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以居住為抵押的初級留置權貸款 |
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— |
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|
— |
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( |
) |
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多户房產 |
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— |
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業主自住型商業地產 |
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( |
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投資性商業地產 |
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( |
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工商業 |
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( |
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租賃融資 |
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— |
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|
|
— |
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農田/農業生產 |
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|
— |
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|
— |
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|
( |
) |
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商業性建設貸款 |
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|
— |
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|
|
— |
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消費貸款和其他貸款 |
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( |
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( |
) |
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總ALLL |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
|
$ |
|
|
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$ |
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|
截至2021年9月30日的9個月貸款和租賃損失準備活動摘要如下:
|
|
1月1日, |
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9月30日, |
|
||
|
|
2021 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
2021 |
|
||
|
|
起頭 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
規定 |
|
|
收尾 |
|
|||
(單位:千) |
|
全部 |
|
|
沖銷 |
|
|
恢復 |
|
|
(學分) |
|
|
全部 |
|
|||||
一級住宅按揭 |
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
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$ |
( |
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$ |
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|
房屋淨值信用額度 |
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|
— |
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( |
) |
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|
以居住為抵押的初級留置權貸款 |
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— |
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— |
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( |
) |
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多户房產 |
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業主自住型商業地產 |
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( |
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投資性商業地產 |
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工商業 |
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租賃融資 |
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農田/農業生產 |
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商業性建設貸款 |
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消費貸款和其他貸款 |
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( |
) |
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$ |
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$ |
|
|
|
$ |
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25
截至2020年9月30日的9個月貸款和租賃損失準備活動摘要如下:
|
|
1月1日, |
|
|
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|
|
|
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9月30日, |
|
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2020 |
|
|
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|
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2020 |
|
||
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|
起頭 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
規定 |
|
|
收尾 |
|
|||
(單位:千) |
|
全部 |
|
|
沖銷 |
|
|
恢復 |
|
|
(學分) |
|
|
全部 |
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|||||
一級住宅按揭 |
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$ |
|
|
|
$ |
— |
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|
$ |
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$ |
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房屋淨值信用額度 |
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— |
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以居住為抵押的初級留置權貸款 |
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— |
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— |
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多户房產 |
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|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
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|
|
|
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|
業主自住型商業地產 |
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|
— |
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投資性商業地產 |
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工商業 |
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( |
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租賃融資 |
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— |
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— |
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農田/農業生產 |
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— |
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— |
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( |
) |
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商業性建設貸款 |
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— |
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— |
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消費貸款和其他貸款 |
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( |
) |
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總ALLL |
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( |
) |
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$ |
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|
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$ |
|
|
|
$ |
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貸款修改:
CARE法案允許金融機構暫停根據ASC310-40對2020年3月1日至2020年12月31日早些時候或新冠肺炎國家緊急狀態結束後60天內與新冠肺炎大流行相關的貸款修改適用某些當前的TDR會計指導,前提是滿足某些標準。修訂後的CARE法案將TDR減免延長至2022年1月1日。*這一減免可適用於截至2019年12月31日逾期不超過30天的借款人的貸款修改,以及推遲或推遲支付本金或利息或改變貸款利率的貸款修改。2020年4月,聯邦和州銀行業監管機構發佈了《關於與受冠狀病毒影響的客户合作的金融機構貸款修改和報告的跨機構聲明》,以進一步解釋借款人何時遇到財務困難,特別指出,如果修改是短期的(例如6個月),或者是聯邦或州政府為應對新冠肺炎疫情而強制進行的,則借款人根據ASC310-40不會遇到財務困難。
截至2021年9月30日,世行已修改
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|
修改後 |
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傑出的 |
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數量 |
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錄下來 |
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(千美元) |
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貸款 |
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|
投資 |
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一級住宅按揭 |
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投資性商業地產 |
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工商業 |
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總計 |
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|
$ |
|
|
這個這些貸款的未來表現,特別是超過延期期限的貸款,除了一筆#美元的投資商業房地產貸款外,都是不確定的。
問題債務重組:
該公司已撥出$
26
下表列出了截至2021年9月30日的三個月期間按類別修改為TDR的貸款:
|
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修改前 |
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修改後 |
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傑出的 |
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傑出的 |
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數量 |
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錄下來 |
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|
錄下來 |
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|||
(千美元) |
|
貸款 |
|
|
投資 |
|
|
投資 |
|
|||
一級住宅按揭 |
|
|
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
總計 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
有幾個
下表列出了截至2021年9月30日的9個月期間按類別修改為TDR的貸款:
|
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修改前 |
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修改後 |
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傑出的 |
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傑出的 |
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數量 |
|
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錄下來 |
|
|
錄下來 |
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(千美元) |
|
貸款 |
|
|
投資 |
|
|
投資 |
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一級住宅按揭 |
|
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|
$ |
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|
|
$ |
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工商業 |
|
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總計 |
|
|
|
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|
$ |
|
|
|
$ |
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|
下表列出了截至2020年9月30日的9個月期間按類別修改為TDR的貸款:
|
|
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修改前 |
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修改後 |
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傑出的 |
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傑出的 |
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數量 |
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錄下來 |
|
|
錄下來 |
|
|||
(千美元) |
|
貸款 |
|
|
投資 |
|
|
投資 |
|
|||
一級住宅按揭 |
|
|
|
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$ |
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|
|
$ |
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工商業 |
|
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|
|
總計 |
|
|
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|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
TDR的確定對貸款和租賃損失撥備沒有重大影響。
下表按類別列出了修改為TDR的貸款,這些貸款在修改後的12個月內未能遵守修改後的條款,並導致在2021年9月30日發生付款違約:
|
|
|
|
|
|
修改前 |
|
|
修改後 |
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|
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|
|
|
傑出的 |
|
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傑出的 |
|
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|
|
數量 |
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|
錄下來 |
|
|
錄下來 |
|
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(千美元) |
|
貸款 |
|
|
投資 |
|
|
投資 |
|
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一級住宅按揭 |
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總計 |
|
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
下表按類別列出了修改為TDR的貸款,這些貸款在修改後的12個月內未能遵守修改後的條款,並導致2020年9月30日的付款違約:
|
|
數量 |
|
|
錄下來 |
|
||
(千美元) |
|
貸款 |
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|
投資 |
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一級住宅按揭 |
|
|
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$ |
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工商業 |
|
|
|
|
|
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|
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總計 |
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|
|
|
|
$ |
|
|
為了確定借款人是否正在經歷財務困難,對借款人在可預見的將來在沒有修改的情況下任何債務出現償付違約的可能性進行了評估。*該評估是根據公司的內部承保政策進行的。貸款條件的變更可以包括下列一項或幾項:(一)將貸款的規定利率降至低於當前市場利率的類似風險的新債利率;(二)將只計息期限延長一段預定的時間;(三)延長到期日;或(4)延長計算未來付款的攤銷期限。*在貸款重組時,銀行進行全面的再承銷分析,其中至少包括獲得當前財務報表和納税申報表、所有租約的副本,以及對財產的最新獨立評估。一筆貸款將繼續
27
如果能合理確定借款人應該能夠在修改後的條款下履行義務,貸款自成立以來沒有長期拖欠(包括償債和房地產税)或處於非應計狀態,並且沒有對貸款進行沖銷,則應計利息。所有之前已沖銷的重組貸款將不會在TDR時產生利息。在TDR時,已進行重組的貸款將不會在TDR時產生利息,如果可以合理確定借款人應該能夠在修改後的條款下履行義務,貸款自成立以來並未發生長期拖欠(包括償債和房地產税)或處於非應計狀態,則應計利息。至少六個人連續重組後的貸款需要支付數月的合同付款。在它返回到應計狀態之前。一旦貸款被歸類為TDR,該貸款將被報告為TDR,直到貸款全部付清、出售或註銷。*在極少數情況下,如果貸款符合ASC 310-40-50-2的要求,可能會被取消TDR狀態。
4.增加存款。
存單金額超過25萬美元,總額為1美元。
下表列出了截至2021年9月30日和2020年12月31日的存款總額詳情:
|
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9月30日, |
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12月31日, |
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2021 |
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2020 |
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(千美元) |
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無息活期存款 |
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% |
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$ |
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% |
計息支票 (1) |
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儲蓄 |
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貨幣市場 |
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存單-零售 |
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存單掛牌服務 |
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存款小計 |
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有息需求--由中間人撮合 |
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存單-經紀 |
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總存款 |
|
$ |
|
|
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
|
|
% |
(1) |
|
截至2021年9月30日,包括經紀存單在內的存單預定到期日如下:
(單位:千) |
|
|
|
|
2021 |
|
$ |
|
|
2022 |
|
|
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|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
超過5年 |
|
|
|
|
總計 |
|
$ |
|
|
5.支持聯邦住房貸款銀行墊款和其他借款
有幾個
該公司有$
28
在截至2021年6月30日的季度內,該公司終止了一項名義金額為#美元的利率掉期。
公司預付$
6.劃分不同的業務細分市場
該公司對其業績進行了以下評估
銀行業
銀行業務包括:商業(包括C&I和設備金融)、商業房地產、多户、住宅和消費貸款活動;財務管理服務;C&I諮詢服務;第三方託管管理;存款產生;自動取款機操作;電話和網上銀行服務;商業信用卡服務以及客户支持和銷售。
Peapack Private
Peapack Private包括特拉華州的PGB Trust&Investments和Murphy Capital,包括:為個人和機構提供的投資管理服務;個人信託服務,包括遺囑執行人、受託人、管理人、託管人和監護人等服務;以及其他財務規劃、税務準備和諮詢服務。
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的公司可報告部門的收入和總資產報表。
|
|
截至2021年9月30日的三個月 |
|
|||||||||
|
|
|
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Peapack |
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(單位:千) |
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銀行業 |
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私 |
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總計 |
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淨利息收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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非利息收入 |
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總收入 |
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貸款和租賃損失準備金 |
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薪酬和福利 |
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房舍和設備費用 |
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FDIC費用 |
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其他運營費用 |
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總運營費用 |
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所得税前收入費用 |
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所得税費用 |
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淨收入 |
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$ |
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$ |
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|
|
$ |
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29
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截至2020年9月30日的三個月 |
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Peapack |
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(單位:千) |
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銀行業 |
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私 |
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總計 |
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|||
淨利息收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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非利息收入 |
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總收入 |
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貸款和租賃損失準備金 |
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薪酬和員工福利 |
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房舍和設備費用 |
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FDIC保險費 |
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其他運營費用 |
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總運營費用 |
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所得税前收入費用 |
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所得税費用 |
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淨收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2021年9月30日的9個月 |
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|||||||||
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|
Peapack |
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(單位:千) |
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銀行業 |
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私 |
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總計 |
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|||
淨利息收入 |
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$ |
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$ |
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非利息收入 |
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總收入 |
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貸款和租賃損失準備金 |
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薪酬和員工福利 |
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房舍和設備費用 |
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FDIC保險費 |
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其他運營費用 |
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總運營費用 |
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所得税前收入費用 |
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所得税費用 |
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淨收入 |
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期末總資產 |
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$ |
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|
$ |
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|
截至2020年9月30日的9個月 |
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|||||||||
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|
Peapack |
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|
(單位:千) |
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銀行業 |
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私 |
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總計 |
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|||
淨利息收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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非利息收入 |
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總收入 |
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貸款和租賃損失準備金 |
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薪酬和員工福利 |
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房舍和設備費用 |
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FDIC保險費 |
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其他運營費用 |
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總運營費用 |
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所得税(福利)/費用前收入 |
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所得税(福利)/費用 |
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淨收入 |
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$ |
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$ |
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期末總資產 |
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$ |
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$ |
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$ |
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30
7.使用公允價值
公允價值是指在計量日市場參與者之間進行有序交易時,為資產或負債在本金或最有利的市場上轉移負債而收取或支付的交換價格。可用於衡量公允價值的投入有三個級別:
1級: |
截至計量日期,該實體有能力進入活躍市場的相同資產或負債的報價(未經調整)。 |
第2級: |
除一級價格外的其他重大可觀察投入,如類似資產或負債的報價;不活躍市場的報價;或可觀察到或可被可觀察到的市場數據證實的其他可觀察到的投入。 |
第3級: |
無法觀察到的重大輸入,反映了公司對市場參與者在資產或負債定價中使用的假設的假設。 |
該公司使用以下方法和重大假設來估計公允價值:
投資證券:投資證券的公允價值由市場報價(一級)確定。對於沒有報價的證券,公允價值根據同類證券的市場價格計算(二級)。對於沒有同類證券報價或市場價格的證券,公允價值採用貼現現金流或其他市場指標計算(第三級)。
按公允價值持有的待售貸款:持有待售貸款的公允價值是根據類似資產的報價確定的,並根據該貸款的特定屬性或其他可觀察到的市場數據(如第三方投資者的未償還承諾)進行調整(第2級)。
衍生品:*衍生品的公允價值是基於使用截至測量日期(第2級)的可觀察市場數據的估值模型。*我們的衍生品是在場外交易市場交易的,在那裏並不總是可以獲得報價的市場價格。*因此,衍生品的公允價值是使用利用多個市場投入的量化模型來確定的。*投入將根據衍生品的類型而有所不同,但可能包括利率、價格和指數,以生成連續的收益率或定價曲線、預付款率和波動因素,以對頭寸進行估值。*大多數市場投入市場交易和第三方定價服務。
不良貸款:*貸款和租賃損失準備的具體分配的減值貸款的公允價值一般是根據最近的房地產評估得出的。這些評估可以採用單一的估值方法,也可以採用多種方法,包括可比銷售額法和收益法。在某些情況下,不良貸款也可以通過預期付款的貼現現金流方法來衡量。獨立評估師通常在評估過程中進行調整,以調整現有可比銷售和收入數據之間的差異。此類調整通常意義重大,通常會導致對確定公允價值的投入進行3級分類。
擁有的其他房地產:*某些被歸類為其他房地產所有者(“OREO”)的商業和住宅房地產的非經常性調整是以公允價值減去估計銷售成本來計量的。公允價值是基於最近的房地產評估。這些評估可能使用單一的估值方法,也可能使用包括可比銷售額和收益法在內的多種方法。獨立評估師在評估過程中通常會進行調整,以調整現有可比銷售和收入數據之間的差異。此類調整通常意義重大,通常會導致確定公允價值的投入被歸類為3級分類。在評估過程中,獨立評估師通常會對可比銷售和收入數據之間的差異進行調整。此類調整通常意義重大,通常會導致對確定公允價值的投入進行3級分類
對抵押品依賴型減值貸款和擁有的其他房地產的評估均由註冊一般評估師(針對商業物業)或註冊住宅評估師(針對住宅物業)進行,其資質和許可證已由管理層審核和核實。收到後,第三方將對評估是否符合《專業評估實務統一標準》和物業類型的適當分析方法進行審查。隨後,信貸部的一名成員審查評估中使用的假設和方法,以及與獨立數據來源(如最新市場數據或全行業統計數據)進行比較後得出的總體公允價值。對抵押品依賴減值貸款和擁有的其他房地產的評估(對所有貸款類型都是一致的)每年都會得到評估,除非市場的重大變化或其他因素需要進行更頻繁的評估。管理層每年會將已出售抵押品的實際售價與最近的評估價值進行比較,以確定應對評估價值進行哪些額外調整,以達到其他物業的公允價值。最近進行的分析表明,最高可達
31
根據價值,銀行將決定是否需要調整抵押品依賴型減值貸款的特定準備金。當世行申請中期調整時,它通常將調整顯示為貸款的增量特定準備金,直到收到全面更新的評估為止。所有抵押品依賴的減值貸款和其他房地產擁有的估值都得到了低於
下表彙總了在所示日期按公允價值經常性計量的資產,包括公司選擇公允價值選項的金融資產:
按經常性基礎計量的資產
|
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公允價值計量使用 |
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引自 |
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年價格 |
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主動型 |
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意義重大 |
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市場: |
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其他 |
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意義重大 |
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雷同 |
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可觀測 |
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看不見的 |
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|||
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|
9月30日, |
|
|
資產 |
|
|
輸入量 |
|
|
輸入量 |
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||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
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(1級) |
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(2級) |
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(3級) |
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||||
資產: |
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可供銷售的產品有: |
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美國政府資助的機構 |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
— |
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抵押貸款支持證券-住宅 |
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— |
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— |
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SBA池證券 |
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州和政區 |
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公司債券 |
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CRA投資基金 |
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— |
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|
— |
|
按公允價值持有的待售貸款 |
|
|
|
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— |
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|
— |
|
衍生品: |
|
|
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|
貸款水平掉期 |
|
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— |
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— |
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總計 |
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負債: |
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衍生品: |
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現金流對衝 |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
— |
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貸款水平掉期 |
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— |
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— |
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總計 |
|
$ |
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|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
32
按經常性基礎計量的資產
|
|
|
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公允價值計量使用 |
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|||||||||
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引自 |
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年價格 |
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主動型 |
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意義重大 |
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市場: |
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其他 |
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|
意義重大 |
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雷同 |
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可觀測 |
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看不見的 |
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|
十二月三十一日, |
|
|
資產 |
|
|
輸入量 |
|
|
輸入量 |
|
||||
(單位:千) |
|
2020 |
|
|
(1級) |
|
|
(2級) |
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(3級) |
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||||
資產: |
|
|
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|
可供出售的證券: |
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美國國債 |
|
$ |
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$ |
— |
|
|
$ |
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|
|
$ |
— |
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美國政府資助的機構 |
|
|
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|
|
|
— |
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— |
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抵押貸款支持證券-住宅 |
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— |
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— |
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SBA池證券 |
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州和政區 |
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公司債券 |
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CRA投資基金 |
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按公允價值持有的待售貸款 |
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衍生品: |
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貸款水平掉期 |
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|
— |
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總計 |
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$ |
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$ |
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負債: |
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衍生品: |
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現金流對衝 |
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$ |
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|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
貸款水平掉期 |
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— |
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— |
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總計 |
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$ |
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$ |
— |
|
|
$ |
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|
$ |
— |
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本公司為某些持有待售貸款選擇了公允價值選項。*這些貸款旨在出售,本公司認為公允價值是解決這些貸款的最佳指標。利息收入是根據貸款的合同條款和本公司持有供投資的貸款政策記錄的。*截至2021年9月30日和2020年12月31日,這些貸款均未逾期90天或以上,也未發生應計項目。
下表列出了在指定日期按公允價值持有的待售住宅貸款:
(單位:千) |
|
2021年9月30日 |
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2020年12月31日 |
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住宅貸款合同餘額 |
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$ |
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$ |
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公允價值調整 |
|
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持有待售住宅貸款的公允價值總額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
有幾個
下表彙總了在所示日期按公允價值在非經常性基礎上計量的資產:
|
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公允價值計量使用 |
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引自 |
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年價格 |
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主動型 |
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意義重大 |
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市場: |
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其他 |
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|
意義重大 |
|
|||
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|
|
|
|
雷同 |
|
|
可觀測 |
|
|
看不見的 |
|
|||
|
|
9月30日, |
|
|
資產 |
|
|
輸入量 |
|
|
輸入量 |
|
||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
(1級) |
|
|
(2級) |
|
|
(3級) |
|
||||
資產: |
|
|
|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|
不良貸款: |
|
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|
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一級住宅按揭 |
|
$ |
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投資性商業地產 |
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— |
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— |
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33
|
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公允價值計量使用 |
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引自 |
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年價格 |
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主動型 |
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意義重大 |
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市場: |
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其他 |
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|
意義重大 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
雷同 |
|
|
可觀測 |
|
|
看不見的 |
|
|||
|
|
十二月三十一日, |
|
|
資產 |
|
|
輸入量 |
|
|
輸入量 |
|
||||
(單位:千) |
|
2020 |
|
|
(1級) |
|
|
(2級) |
|
|
(3級) |
|
||||
資產: |
|
|
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不良貸款: |
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|
工商業 |
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
截至2021年9月30日的金融工具賬面金額和估計公允價值如下:
|
|
|
|
|
|
2021年9月30日的公允價值計量使用 |
|
|||||||||||||
|
|
攜帶 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(單位:千) |
|
金額 |
|
|
1級 |
|
|
2級 |
|
|
3級 |
|
|
總計 |
|
|||||
金融資產 |
|
|
|
|
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現金和現金等價物 |
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$ |
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$ |
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|
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$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
可供出售的證券 |
|
|
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— |
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|
— |
|
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|
CRA投資基金 |
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— |
|
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|
— |
|
|
|
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|
FHLB和FRB股票 |
|
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|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
不適用 |
|
|
按公允價值持有的待售貸款 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
持有以較低成本或公允價值出售的貸款 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
貸款,扣除貸款和租賃損失準備後的淨額 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
應計應收利息 |
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|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
應計利息應收貸款水平掉期(A) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
貸款水平掉期 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
金融負債 |
|
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|
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|
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|
存款 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
薪資保障計劃流動資金安排 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
次級債 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
應計應付利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
應計應付利息貸款水平掉期(B) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
現金流對衝 |
|
|
|
|
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— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
貸款水平互換 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
34
|
(A) |
|
|
(B) |
包括在綜合條件報表的應計費用和其他負債中。 |
截至2020年12月31日的金融工具賬面金額和估計公允價值如下:
|
|
|
|
|
|
2020年12月31日的公允價值計量使用 |
|
|||||||||||||
|
|
攜帶 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(單位:千) |
|
金額 |
|
|
1級 |
|
|
2級 |
|
|
3級 |
|
|
總計 |
|
|||||
金融資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
可供出售的證券 |
|
|
|
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|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
CRA投資基金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
FHLB和FRB股票 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
不適用 |
|
|
按公允價值持有的待售貸款 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
持有以較低成本或公允價值出售的貸款 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
貸款,扣除貸款和租賃損失準備後的淨額 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
應計應收利息 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貸款水平掉期 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
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金融負債 |
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|
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|
存款 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
短期借款 |
|
|
|
|
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|
— |
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|
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|
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— |
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|
薪資保障計劃流動資金安排 |
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— |
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|
— |
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|
|
|
次級債 |
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|
|
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— |
|
|
|
— |
|
|
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|
|
|
|
|
|
應計應付利息 |
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|
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|
|
現金流對衝 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
貸款水平掉期 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
8.增加與客户簽訂合同的收入
該公司在ASC 606範圍內與客户簽訂合同的所有收入都在非利息收入中確認。
下表列出了所示期間的非利息收入來源:
|
|
截至9月30日的三個月, |
|
|||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
押金手續費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
透支費 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
交換收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
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|
財富管理費(A) |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他(B) |
|
|
|
|
|
|
|
|
非利息其他收入合計 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
|||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
押金手續費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
透支費 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
交換收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
財富管理費(A) |
|
|
|
|
|
|
|
|
OREO的銷售收益 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
其他(B) |
|
|
|
|
|
|
|
|
非利息其他收入合計 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
(a) |
|
(b) |
|
35
下表列出了所示期間按經營部門劃分的非利息收入來源:
|
|
在截至的三個月內 9月30日, |
|
|
在截至的三個月內 9月30日, |
|
||||||||||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||||||||||||||||
(單位:千) |
|
|
|
|
|
財富 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
財富 |
|
|
|
|
|
||
按運營部門劃分的收入 |
|
銀行業 |
|
|
管理 |
|
|
總計 |
|
|
銀行業 |
|
|
管理 |
|
|
總計 |
|
||||||
押金手續費 |
|
|
|
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|
|
|
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透支費 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
交換收入 |
|
|
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|
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|
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|
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|
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|
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|
|
|
|
其他 |
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財富管理費(A) |
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|
其他(B) |
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非利息收入總額 |
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$ |
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$ |
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|
|
$ |
|
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|
$ |
|
|
|
|
在過去的9個月裏 9月30日, |
|
|
在過去的9個月裏 9月30日, |
|
||||||||||||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||||||||||||||||
按運營分類的收入 |
|
|
|
|
|
財富 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
財富 |
|
|
|
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細分市場 |
|
銀行業 |
|
|
管理 |
|
|
總計 |
|
|
銀行業 |
|
|
管理 |
|
|
總計 |
|
||||||
押金手續費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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透支費 |
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$ |
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$ |
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$ |
|
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$ |
|
|
|
$ |
|
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|
$ |
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交換收入 |
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其他 |
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財富管理費(A) |
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OREO的銷售收益 |
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|
— |
|
|
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|
|
— |
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|
— |
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|
|
— |
|
其他(B) |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
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|
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非利息收入總額 |
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$ |
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|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
(a) |
包括投資經紀手續費。 |
(b) |
所有其他類別都不在ASC 606的範圍內。 |
下面介紹公司在ASC 606項下的收入來源:
存款賬户手續費:*公司向存款客户收取基於交易的費用、賬户維護費用和透支費。基於交易的費用,包括自動櫃員機使用費、停止付款費用、對帳單生成和ACH費用,在交易執行時確認,因為這是公司滿足客户要求的時間點。主要與每月維護有關的主要賬户維護費用是在一個月的時間內賺取的。(注:本公司從存款客户那裏收取基於交易的費用、賬户維護費和透支費。這些基於交易的費用包括自動櫃員機使用費、停止付款費用、對賬單生成和ACH費用),這些費用在交易執行時確認,因為這是公司滿足客户要求的時間點。代表公司履行履約義務的期間。透支費用在透支發生時確認。存款的服務費從客户的賬户餘額中提取。
交換收入:*本公司從通過Visa支付網絡進行的借記卡持卡人交易中賺取交換費。從持卡人交易中獲得的交換費代表基礎交易價值的一個百分比,並在向持卡人提供交易處理服務的同時按日確認。持卡人交換收入按持卡人獎勵毛數列示。持卡人獎勵包括在損益表中的其他費用中。持卡人獎勵2021年第三季度的交換收入減少了$。
財富管理費(毛):*公司從與財富管理客户簽訂的管理投資資產的合同中賺取財富管理費,和/或在客户的賬户上進行交易。*這些費用主要是隨着時間的推移賺取的,因為公司根據其投資諮詢協議按月或季度向客户收取費用。這些費用通常根據月末AUM市值的分級比例進行評估。基於交易的費用,包括交易執行服務,在交易執行時(即交易日期)確認。
投資經紀手續費(淨額):*本公司從第三方服務提供商為其客户提供的投資經紀服務中賺取手續費。*本公司每月從第三方服務提供商收取兩次佣金
36
當月客户活動。所有費用均已確認每月一次,應收賬款被記錄下來,直到佣金通常由15家公司支付為止。由於本公司(I)擔任代理安排客户與第三方服務提供商之間的關係,以及(Ii)不控制向客户提供的服務,因此,投資經紀手續費按扣除相關成本後列報。
OREO的銷售收益/(虧損):*當物業控制權轉讓給買方時,本公司記錄出售OREO的損益,這通常發生在籤立契據時。*當本公司為向買方出售OREO提供資金時,公司會評估買方是否致力於履行合同規定的義務,以及交易價格是否可能可收回。一旦滿足這些標準,OREO資產將被取消確認,並在將物業控制權轉讓給買家時記錄出售損益。在確定出售損益時,如果存在重要的融資成分,公司將調整交易價格和相關的出售損益。 該公司從出售OREO錄得收益#美元。
其他:*所有其他收入項目都不在ASC 606的範圍內。
9.支付其他運營費用
下表列出了所示期間其他業務費用的主要組成部分:
|
|
截至三個月 |
|
|
截至9個月 |
|
||||||||||
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|
9月30日, |
|
|
9月30日, |
|
||||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
專業費和律師費 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
電話 |
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|
廣告 |
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無形資產攤銷 |
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分支機構重組 |
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— |
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次級債務成本的註銷 |
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— |
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— |
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— |
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其他運營費用 |
|
|
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|
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|
|
|
|
其他運營費用合計 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
10、累計其他綜合收益/(虧損)
以下為截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月累計其他綜合收益/(虧損)餘額(扣除税後)摘要:
|
|
|
|
|
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|
|
金額 |
|
|
其他 |
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|
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|
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|
|
重新分類 |
|
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全面 |
|
|
|
|
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|
其他 |
|
|
從… |
|
|
收入/(虧損) |
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
全面 |
|
|
累計 |
|
|
三個月 |
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|
|
|
|
|||
|
|
餘額為 |
|
|
收入/(虧損) |
|
|
其他 |
|
|
告一段落 |
|
|
餘額為 |
|
|||||
|
|
七月一日, |
|
|
在此之前 |
|
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全面 |
|
|
9月30日, |
|
|
9月30日, |
|
|||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
重新分類 |
|
|
收入/(虧損) |
|
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|||||
未實現持有淨收益/(虧損) 所有可供出售的證券(扣除税後) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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|
|
|
|
|
|
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現金流套期保值的損益 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
|
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|
|
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|
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累計其他綜合損益, 税後淨額 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
37
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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金額 |
|
|
其他 |
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|
|
|
|
||
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|
重新分類 |
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全面 |
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其他 |
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從… |
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收入/(虧損) |
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|
|
全面 |
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累計 |
|
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三個月 |
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|||
|
|
餘額為 |
|
|
收入/(虧損) |
|
|
其他 |
|
|
告一段落 |
|
|
餘額為 |
|
|||||
|
|
七月一日, |
|
|
在此之前 |
|
|
全面 |
|
|
9月30日, |
|
|
9月30日, |
|
|||||
(單位:千) |
|
2020 |
|
|
重新分類 |
|
|
收入/(虧損) |
|
|
2020 |
|
|
2020 |
|
|||||
未實現持有淨收益/(虧損) 所有可供出售的證券(扣除税後) |
|
$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
— |
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$ |
( |
) |
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$ |
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現金流套期保值的損益 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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|
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|
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|
累計其他綜合損益, 税後淨額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
以下為截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月累計其他全面收益/(虧損)的重新分類:
|
|
截至三個月 |
|
|
|
|||||
|
|
9月30日, |
|
|
|
|||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
損益表中受影響的行項目 |
||
現金流對衝的未實現收益/(虧損) 金融衍生品: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
金額的重新分類調整 包括在淨收入中的收入 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
利息支出 |
終止損失的重新分類調整 淨收益中包含的掉期交易的價值 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
其他收入 |
税收效應 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
所得税費用 |
總重新分類(扣除税收) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
|
以下是截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月累計其他綜合收益/(虧損)餘額(扣除税項)的摘要
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
金額 |
|
|
其他 |
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|
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|
|
|
重新分類 |
|
|
全面 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
從… |
|
|
收入/(虧損) |
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
全面 |
|
|
累計 |
|
|
九個月 |
|
|
|
|
|
|||
|
|
餘額為 |
|
|
收入/(虧損) |
|
|
其他 |
|
|
告一段落 |
|
|
餘額為 |
|
|||||
|
|
1月1日, |
|
|
在此之前 |
|
|
全面 |
|
|
9月30日, |
|
|
9月30日, |
|
|||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
重新分類 |
|
|
收入/(虧損) |
|
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|||||
未實現持有淨收益/(虧損) 所有可供出售的證券(扣除税後) |
|
$ |
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|
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$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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現金流套期保值的損益 |
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( |
) |
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( |
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累計其他綜合 税後淨收益/(虧損) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
38
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
金額 |
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
重新分類 |
|
|
全面 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
從… |
|
|
收入/(虧損) |
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
全面 |
|
|
累計 |
|
|
九個月 |
|
|
|
|
|
|||
|
|
餘額為 |
|
|
收入/(虧損) |
|
|
其他 |
|
|
告一段落 |
|
|
餘額為 |
|
|||||
|
|
1月1日, |
|
|
在此之前 |
|
|
全面 |
|
|
9月30日, |
|
|
9月30日, |
|
|||||
(單位:千) |
|
2020 |
|
|
重新分類 |
|
|
收入/(虧損) |
|
|
2020 |
|
|
2020 |
|
|||||
未實現持有淨收益/(虧損) 所有可供出售的證券(扣除税後) |
|
$ |
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|
|
$ |
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$ |
— |
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$ |
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|
$ |
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|
|
|
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|
|
|
|
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|
現金流套期保值的損益 |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累計其他綜合 税後淨收益/(虧損) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
以下為截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月累計其他全面收益/(虧損)的重新分類:
|
|
截至9個月 |
|
|
|
|||||
|
|
9月30日, |
|
|
|
|||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
收入中受影響的行項目 |
||
現金流對衝的未實現收益/(虧損) 金融衍生品: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
金額的重新分類調整 包括在淨收入中的收入 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
利息支出 |
終止損失的重新分類調整 淨收益中包含的掉期交易的價值 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
其他收入 |
税收效應 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
所得税費用 |
總重新分類(扣除税收) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
|
11.金融衍生品
該公司利用利率互換協議作為其資產負債管理戰略的一部分,以幫助管理其利率風險狀況。利率互換的名義金額並不代表雙方交換的金額。交換金額是參考個別利率掉期協議的名義金額及其他條款釐定。
指定為現金流對衝的利率掉期:名義金額為#美元的利率掉期
39
下表列出了截至2021年9月30日和2020年12月31日被指定為現金流對衝的利率互換的相關信息:
(千美元) |
|
9月30日, 2021 |
|
|
12月31日, 2020 |
|
||
名義金額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
加權平均支付率 |
|
|
|
% |
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|
|
% |
加權平均接收率 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
加權平均到期日 |
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|
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|
|
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未實現虧損,淨額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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合同數量 |
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這些掉期交易記錄的淨利息支出總額為#美元。
現金流對衝
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的累計其他全面收益/(虧損)和與現金流量衍生工具相關的合併財務報表中記錄的淨收益/(虧損):
|
|
在截至的三個月內 9月30日, |
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
||||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
利率合約 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
在其他全面收益中確認的損益(有效部分) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
從其他綜合收益重新分類為利息支出的損益 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
在其他非利息收入中確認的損益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
在2020年第一季度,該公司確認了一項未實現的税後收益$
在2021年第二季度,銀行終止了名義金額為#美元的利率掉期。
40
|
|
2021年9月30日 |
|
|||||
|
|
概念上的 |
|
|
公平 |
|
||
(單位:千) |
|
金額 |
|
|
價值 |
|
||
與有息存款相關的利率掉期 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
包括在其他資產中的合計 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
計入其他負債的總額 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
2020年12月31日 |
|
|||||
|
|
概念上的 |
|
|
公平 |
|
||
(單位:千) |
|
金額 |
|
|
價值 |
|
||
與有息存款相關的利率掉期 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
包括在其他資產中的合計 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
計入其他負債的總額 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
未指定為會計套期保值的衍生品:*公司向其客户提供融資特定/貸款水平掉期,並通過與金融機構/掉期交易對手簽訂鏡像掉期(貸款水平/背靠背掉期計劃)來抵消此類合同的風險敞口。*客户通融和任何抵銷掉期被視為不符合套期保值會計資格的非對衝衍生品工具(“獨立衍生品”)。*掉期的名義金額不代表雙方交換的金額。*交換的金額是參考價格確定的。掉期的公允價值既記錄為資產又記錄為負債,這些交易的其他資產和其他負債分別為等額的其他資產和其他負債。*本公司記錄了#美元的掉期估值撥備。
有關這些掉期的信息如下:
(千美元) |
|
9月30日, 2021 |
|
|
12月31日, 2020 |
|
||
名義金額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
公允價值(A) |
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
加權平均工資率 |
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% |
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|
% |
加權平均收件率 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
加權平均到期日 |
|
|
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|
|
合同數量 |
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|
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|
|
|
|
|
|
(A) |
2021年9月30日的金額包括貸款水平掉期資產的公允價值$ |
12.發行次級債。
2016年6月,本公司發行美元
2017年12月,公司發行了$
大約$
41
2020年12月,該公司發行了$
本公司可將發行2020年債券所得款項用於股票回購、收購財富管理公司,以及其他一般企業用途。
次級債務在綜合條件報表中扣除發行成本後列示。次級債務發行計入本公司的監管資本總額和比率。
關於2020年債券的發行,公司獲得了Kroll債券評級機構(“KBRA”)和穆迪投資者服務公司(“穆迪”)的評級。KBRA給予的投資級評級為BBB-,穆迪在發行時給予2020年債券的投資級評級為Baa3。
13.租契
該公司以直接融資和經營租賃的方式維護某些財產和設備。截至2021年9月30日,公司的經營租賃ROU資產和經營租賃負債總額為$
該公司的租約有剩餘的租約條款
總運營租賃成本為$
總運營租賃成本為$
以下為截至2021年9月30日公司按合同到期日劃分的經營租賃負債明細表:
(單位:千) |
|
|
|
|
2021 |
|
$ |
|
|
2022 |
|
|
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
此後 |
|
|
|
|
租賃付款總額 |
|
|
|
|
*:計入利息 |
|
|
|
|
租賃付款現值合計 |
|
$ |
|
|
下表顯示了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月與公司直接融資和經營租賃相關的補充現金流信息:
42
|
|
在過去的9個月裏 |
|
|||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
以租賃義務換取的使用權資產 |
|
$ |
|
|
|
$ |
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營業租賃的營業現金流 |
|
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直接融資租賃的營業現金流 |
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|
|
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直接融資租賃的現金流融資 |
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|
|
|
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14.會計聲明
2016年6月16日,財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU 2016-13號《金融工具--信用損失(主題326):金融工具信用損失的計量》,該ASU用預期損失模型取代了已發生損失模型,也就是簡稱“當前預期信用損失”(“CECL”)模型,並將大幅調整對包括應收貸款在內的以攤銷成本計量的金融資產相關信用損失的估計。以及某些其他合同。*影響最大的將是貸款人和“貸款和租賃損失撥備”(“ALLL”)。本ASU將在2019年12月15日之後的財年(包括這些財年內的過渡期)對“公共企業實體”(“PBE”)有效。*本公司已選擇將CARE法案批准的ASU 2016-13年度的採用推遲到2022年1月1日。該公司已經評估了對我們的證券投資組合的潛在影響,我們的證券投資組合主要由美國政府支持的實體組成, 無信用損失歷史且信用評級較高的抵押貸款支持證券和市政證券。該公司預計該標準不會對其財務報表產生實質性影響,因為它與公司的證券投資組合有關。該公司目前還在評估CECL模式將對我們的會計和貸款損失撥備產生的影響。本公司已選擇一家第三方公司協助開發CECL模型,以協助計算貸款和租賃損失撥備,為向預期損失模型的轉變做準備。公司還聘請了第三方公司對我們的CECL模型進行模型驗證。公司也在相應地更新其政策和內部控制。該公司預計將於2022年1月1日確認對我們的ALLL進行一次性累積效果調整,這與機構間指導意見中提出的監管預期一致。該公司還不能確定任何此類一次性累積調整的幅度,或新標準對我們的綜合財務狀況或經營結果的整體影響。
2019年12月,FASB發佈了ASU 2019-12, “所得税(話題740):簡化所得税的核算。”本次更新中的修訂通過刪除主題740中的一般原則的某些例外,簡化了所得税的會計處理。本會計準則取消了以下例外情況:當持續經營和收入或其他項目的收益出現虧損時,期間內税收分配的增量法例外;當外國子公司成為權益法投資時,確認權益法投資的遞延税項負債的要求例外;當外國權益法投資成為子公司時,不能確認外國子公司的遞延税項負債的例外;以及在今年迄今的虧損超過當年預期虧損的過渡期內計算所得税的一般方法的例外情況。該指導意見適用於公共企業實體的會計年度和這些會計年度內的過渡期,從2020年12月15日之後開始。允許提前領養。這一ASU並未對公司的合併財務報表產生實質性影響。
2020年3月,FASB發佈了ASU 2020-04“參考匯率改革(主題848):促進參考匯率改革對財務報告的影響”。本次更新中的修訂為將公認會計原則(GAAP)應用於合同、套期保值關係和其他受參考匯率改革影響的交易提供了可選的權宜之計和例外,前提是滿足某些標準。本次更新中的修訂僅適用於參考倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或其他預期因參考利率改革而終止的參考利率的合約和套期保值關係。修正案提供的權宜之計和例外不適用於2022年12月31日之後簽訂或評估的合同修改和套期保值關係。本ASU中的修正案可立即通過,有效期至2020年12月31日。*本公司正在評估替代參考利率,包括擔保隔夜融資利率(SOFR),為更換費率指數和採用本ASU做準備。
43
項目2
管理層對財務狀況的探討與分析
以及行動的結果
前瞻性陳述:*本Form 10-Q季度報告可能包含1995年私人證券訴訟改革法意義上的前瞻性陳述。這些陳述不是歷史事實,包括對管理層的信心和戰略的表述,以及管理層對經營、增長、財務結果、新的和現有的計劃和產品、投資、關係、機會和市場狀況的期望。這些表述可以通過“預期”、“展望”、“相信”、“預期”、“可能”等前瞻性術語或類似表述或此類術語的變體來識別。實際結果可能與這些前瞻性陳述大不相同。可能導致結果與此類前瞻性陳述中預期的結果大不相同的因素包括,公司在截至2020年12月31日的年度10-K報表中確定的風險因素,以及/包括以下內容:
|
• |
我們無法成功發展我們的業務並實施我們的戰略計劃,包括無法創造收入來抵消與戰略計劃相關的增加的人員和其他成本; |
|
• |
預計2021年及以後運營費用增加的影響; |
|
• |
我們無法成功整合財富管理公司的收購; |
|
• |
我們無法管理我們的增長; |
|
• |
我們無法成功整合我們擴大的員工基礎; |
|
• |
經濟意外下滑,特別是在我們的新澤西和紐約市場地區; |
|
• |
利率環境和/或我們競爭激烈的市場導致我們的淨利差下降; |
|
• |
我們投資組合的價值下降; |
|
• |
大流行事件對我們的業務、運營、客户、貸款損失撥備和資本水平的影響; |
|
• |
貸款和租賃損失撥備的增幅高於預期; |
|
• |
貸款、租賃損失增幅或者拖欠、不良、分類、批評貸款水平高於預期的; |
|
• |
利率的變化; |
|
• |
我們市場範圍內的房地產價值下降; |
|
• |
可能導致合規成本增加的立法和監管行動(包括多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案、巴塞爾協議III和相關法規的影響); |
|
• |
成功攻擊我們的資訊科技(“IT”)基礎設施,以及我們的資訊科技和第三方供應商; |
|
• |
高於預期的FDIC保險費; |
|
• |
惡劣的天氣條件; |
|
• |
我們無法在新的地理市場成功開展業務; |
|
• |
減少我們的低成本資金來源; |
|
• |
我們無法適應技術變革; |
|
• |
與受託責任、環境法等事項有關的債權和訴訟; |
|
• |
我們無法留住關鍵員工; |
|
• |
在我們的市場領域對貸款和存款的需求; |
|
• |
證券市場的不利變化; |
|
• |
會計政策和做法的變化;以及 |
|
• |
我們的運營或收益中其他意想不到的重大不利變化。 |
此外,鑑於其持續和動態的性質,很難預測新冠肺炎大流行對我們業務的全面影響。這種影響的程度將取決於未來的事態發展,這些事態發展非常不確定,包括冠狀病毒何時可以得到控制和減弱,以及企業的逐步重新開業何時以及是否會帶來經濟活動的顯著增加。由於新冠肺炎疫情以及相關的不利的地方和國家經濟後果,我們可能面臨以下任何風險,其中任何一個都可能對我們的業務、財務狀況、流動性和運營結果產生重大不利影響:
|
• |
對我們的產品和服務的需求可能會下降,使資產和收入難以增長; |
|
• |
如果經濟無法大幅重新開放,較高的失業率持續較長一段時間,貸款拖欠、問題資產和喪失抵押品贖回權的情況可能會增加,導致費用增加和收入減少; |
|
• |
貸款的抵押品,特別是房地產,可能會貶值,這可能會導致貸款損失增加; |
44
|
• |
如果借款人遇到經濟困難,我們的貸款損失撥備可能會增加,這將對我們的淨收入產生不利影響; |
|
• |
貸款擔保人的淨資產和流動性可能會下降,削弱他們履行對我們承諾的能力; |
|
• |
淨收益的實質性下降或幾個季度的淨虧損可能導致我們季度現金股息率的取消或下降; |
|
• |
隨着市場持續動盪,我們的財富管理收入可能會下降; |
|
• |
商業和經濟狀況的惡化或金融市場的惡化可能導致某些無形資產的減值,如商譽; |
|
• |
由於疫情爆發導致關鍵員工意外流失或不可用,這可能會損害我們運營業務或執行業務戰略的能力,特別是在我們可能無法成功找到和整合合適的繼任者的情況下; |
|
• |
我們可能因為參與PPP而面臨訴訟、監管執行和聲譽風險,以及SBA可能無法為部分或全部PPP貸款擔保提供資金的風險; |
|
• |
我們的網絡安全風險因遠程工作員工數量的增加而增加;以及 |
|
• |
如果FDIC遇到額外的解決成本,FDIC保費可能會增加。 |
此外,我們的運營有賴於我們的高管和董事的管理技能,他們中的許多人在我們公司擔任過多年的高級管理人員和董事職位。由於大流行而導致的關鍵員工的意外流失或不可用,可能會阻礙我們運營業務或執行業務戰略的能力。
除非適用的法律或法規另有要求,否則公司沒有義務更新任何前瞻性陳述,以使陳述與實際結果或公司預期的變化保持一致。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的,但公司不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就。
關鍵會計政策和估算:管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析是以公司的合併財務報表為基礎的,這些報表是按照公認會計原則編制的。這些財務報表的編制要求公司作出影響報告的資產、負債、收入和費用金額的估計和判斷。本公司截至2020年12月31日的經審計綜合財務報表附註1包含本公司主要會計政策的摘要。
管理層認為,本公司關於貸款和租賃損失撥備確定方法的政策涉及更高程度的複雜性,要求管理層作出困難和主觀的判斷,這往往需要對高度不確定的事項作出假設或估計。這些判斷、假設或估計的變化可能會對經營結果產生重大影響。審計委員會和董事會會定期審查這項關鍵政策及其應用情況。
貸款和租賃損失撥備基於管理層對撥備充分性的評估,包括對投資組合中已知和固有風險的評估,考慮貸款組合的規模和構成、實際貸款損失經驗、拖欠水平、分類貸款和不良貸款、對可能無法保證全部收回的個別貸款的詳細分析、任何擔保貸款的存在和估計公允價值,以及當前的經濟和市場狀況。儘管管理層使用了現有的最佳信息,但貸款和租賃損失撥備的水平仍然是一個估計數字,可能會受到重大判斷和短期變化的影響。作為審查過程中不可或缺的一部分,各監管機構會定期審查公司的貸款和租賃損失撥備。這些機構可能會要求公司根據他們在審查時獲得的信息,為貸款和租賃損失撥備額外的準備金。此外,該公司的大部分貸款是以新澤西州的房地產為抵押的,在較小程度上是以紐約市的房地產為抵押的。因此,公司貸款組合中相當大一部分賬面價值的可收回性容易受到當地市場狀況變化和任何不利經濟狀況的影響。由於本公司無法控制的經濟、經營、監管和其他條件,未來可能需要對貸款和租賃損失撥備以及貸款和租賃損失撥備進行調整。
該公司根據美國會計準則第320號“投資-債務證券”核算其債務證券,並根據美國會計準則第321號“投資-股權證券”核算其股權證券。所有證券均分類為可供出售,並按公允價值列賬,未實現持有損益在扣除税後的其他綜合收益/(虧損)中列報,但公司對分類為股權證券的CRA投資基金的投資除外。根據ASU 2016-01,“金融工具”未實現持有損益通過損益表按市價計價。
45
執行摘要:下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月我們業績的某些關鍵方面。
|
|
截至9月30日的三個月, |
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|
變化 |
|
||||||
(千美元,每股數據除外) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年vs 2020年 |
|
|||
運營結果: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨利息收入 |
|
$ |
35,211 |
|
|
$ |
32,149 |
|
|
$ |
3,062 |
|
貸款和租賃損失準備金 |
|
|
1,600 |
|
|
|
5,150 |
|
|
|
(3,550 |
) |
扣除貸款和租賃損失準備後的淨利息收入 |
|
|
33,611 |
|
|
|
26,999 |
|
|
|
6,612 |
|
財富管理費收入(1) |
|
|
13,860 |
|
|
|
10,119 |
|
|
|
3,741 |
|
其他收入(2) |
|
|
3,921 |
|
|
|
10,092 |
|
|
|
(6,171 |
) |
運營費用(3) |
|
|
32,185 |
|
|
|
28,461 |
|
|
|
3,724 |
|
所得税前收入費用 |
|
|
19,207 |
|
|
|
18,749 |
|
|
|
458 |
|
所得税費用 |
|
|
5,036 |
|
|
|
5,202 |
|
|
|
(166 |
) |
淨收入 |
|
$ |
14,171 |
|
|
$ |
13,547 |
|
|
$ |
624 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總收入(4) |
|
$ |
52,992 |
|
|
$ |
52,360 |
|
|
$ |
632 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
稀釋後的已發行普通股 |
|
|
19,273,831 |
|
|
|
19,132,650 |
|
|
|
141,181 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
稀釋後每股收益 |
|
$ |
0.74 |
|
|
$ |
0.71 |
|
|
$ |
0.03 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
年化平均資產回報率(ROAA) |
|
|
0.95 |
% |
|
|
0.89 |
% |
|
|
0.06 |
% |
平均股本年化回報率(ROAE) |
|
|
10.40 |
|
|
|
10.53 |
|
|
|
(0.13 |
) |
|
(1) |
2021年9月的季度包括整整一個季度的財富管理費收入和支出,這些收入和支出與12月份從Lucas和Noyes招聘團隊以及7月份收購普林斯頓投資組合戰略集團(Princeton Portfolio Strategy Group)有關。 |
|
(2) |
截至2020年9月30日的季度包括3.55億美元PPP貸款的銷售收益740萬美元。 |
|
(3) |
2021年9月這個季度包括與掉期估值津貼相關的140萬美元。 |
|
(4) |
總收入等於淨利息收入加上財富管理費收入和其他收入。 |
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月我們業績的某些關鍵方面。
46
|
|
在過去的9個月裏 9月30日, |
|
|
變化 |
|
||||||
(千美元,每股數據除外) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年vs 2020年 |
|
|||
運營結果: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨利息收入 |
|
$ |
100,849 |
|
|
$ |
95,867 |
|
|
$ |
4,982 |
|
貸款和租賃損失準備金(1) |
|
|
2,725 |
|
|
|
30,050 |
|
|
|
(27,325 |
) |
扣除貸款和租賃損失準備後的淨利息收入 |
|
|
98,124 |
|
|
|
65,817 |
|
|
|
32,307 |
|
財富管理費收入(2) |
|
|
39,025 |
|
|
|
30,070 |
|
|
|
8,955 |
|
其他收入(3) |
|
|
14,254 |
|
|
|
17,284 |
|
|
|
(3,030 |
) |
運營費用(4) |
|
|
94,463 |
|
|
|
85,710 |
|
|
|
8,753 |
|
所得税前收入費用 |
|
|
56,940 |
|
|
|
27,461 |
|
|
|
29,479 |
|
所得税支出(5) |
|
|
15,173 |
|
|
|
4,299 |
|
|
|
10,874 |
|
淨收入 |
|
$ |
41,767 |
|
|
$ |
23,162 |
|
|
$ |
18,605 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總收入(6) |
|
$ |
154,128 |
|
|
$ |
143,221 |
|
|
$ |
10,907 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
稀釋後的已發行普通股 |
|
|
19,390,522 |
|
|
|
19,052,605 |
|
|
|
337,917 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
稀釋後每股收益 |
|
$ |
2.15 |
|
|
$ |
1.22 |
|
|
$ |
0.93 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
年化平均資產回報率(ROAA) |
|
|
0.94 |
% |
|
|
0.54 |
% |
|
|
0.40 |
% |
平均股本年化回報率(ROAE) |
|
|
10.43 |
|
|
|
6.07 |
|
|
|
4.36 |
|
|
(1) |
2020年的9個月包括3,010萬美元的貸款和租賃損失撥備,這主要是由於當時新冠肺炎疫情造成的環境。 |
|
(2) |
2021年的9個月包括9個月的財富管理費收入和支出,與12月份從盧卡斯和諾伊斯招聘的團隊有關,以及3個月的財富管理費收入和支出,與7月份收購PPSG有關。 |
|
(3) |
2021年的9個月包括:與終止利率互換有關的84.2萬美元成本;以較低成本或公允價值持有的貸款收益140萬美元;與將PPP貸款轉介給第三方有關的72.2萬美元手續費收入;以及與收到人壽保險收益相關的45.5萬美元BOLI額外收入。在2020年的9個月中,包括出售3.55億美元PPP貸款的740萬美元收益。 |
|
(4) |
2021年的9個月包括:與銀行幾個領域內的某些公司重組有關的150萬美元遣散費;與贖回次級債務有關的64.8萬美元費用;以及與掉期估值津貼有關的140萬美元。 |
|
(5) |
2020年的9個月包括320萬美元的税收優惠,與結轉到前幾年的税收NOL有關,當時聯邦税率高出14%。 |
|
(6) |
總收入等於淨利息收入加上財富管理費收入和其他收入。 |
|
|
9月30日, |
|
|
12月31日, |
|
|
變化 |
|
|||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年vs 2020年 |
|
|||
選定的資產負債表比率: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總資本(Tier I+II)與風險加權資產之比 |
|
|
15.12 |
% |
|
|
17.67 |
% |
|
|
(2.55 |
)% |
第I級槓桿率 |
|
|
8.56 |
|
|
|
8.53 |
|
|
|
0.03 |
|
存款貸款 |
|
|
85.10 |
|
|
|
90.74 |
|
|
|
(5.64 |
) |
貸款和租賃損失撥備佔貸款總額的比例 |
|
|
1.42 |
|
|
|
1.54 |
|
|
|
(0.12 |
) |
津貼 銀行貸款和租賃貸款的虧損將導致不良貸款的增加。 |
|
|
251.24 |
|
|
|
589.91 |
|
|
|
(338.67 |
) |
不良貸款佔總貸款的比例 |
|
|
0.57 |
|
|
|
0.26 |
|
|
|
0.31 |
|
截至2021年9月30日的季度,該公司錄得收入5299萬美元,税前收益1921萬美元,淨收益1417萬美元,稀釋後每股收益0.74美元,而去年同期收入5236萬美元,税前收益1875萬美元,淨收益1355萬美元,稀釋後每股收益0.71美元。2021年季度包括淨利息收入和財富管理收入以及資本市場活動收入(包括抵押貸款銀行收入、背靠背掉期收入、SBA貸款收入和企業諮詢費收入),而2020年期間包括出售3.55億美元PPP貸款的740萬美元收益。與去年同期相比,2021年季度的貸款損失撥備也大幅減少,部分被運營費用增加(部分原因是2020年12月和2021年7月的財富管理收購)和140萬美元所抵消
47
掉期估值津貼)在2021年的季度中,包括一美元1.60百萬撥備,而2020年季度包括$5.15100萬美元的撥款,這是由於經濟上的當時新冠肺炎疫情所造成的環境,導致在計算貸款損失撥備時,質的損失因素增加。資本市場活躍IES總計 $2.06百萬美元第三 季共202個1, an 增加的 $950,000 從$1.11百萬年同期2020. 這些項目的收入是不是每個季度都是線性的,因為某些季度會高於其他季度。
在截至2021年9月30日的9個月中,該公司的收入為1.5413億美元,税前收入為5694萬美元,淨收入為4177萬美元,稀釋後每股收益為2.15美元,而2020年同期的收入為1.4322億美元,税前收入為2746萬美元,淨收益為2316萬美元,稀釋後每股收益為1.22美元。截至2021年9月30日的9個月包括淨利息收入和財富管理收入的增加,以及貸款和租賃損失撥備的大幅減少,部分被增加的運營費用(部分原因是2020年12月和2021年7月的財富管理收購)和140萬美元的掉期估值津貼所抵消。非利息收入的減少是由截至2020年9月30日的9個月銷售購買力平價貸款的收益740萬美元推動的。截至2021年9月30日的9個月,包括對衝掉期終止的虧損,部分被PPP推薦收入和資本市場活動收入(包括抵押貸款銀行收入、背靠背掉期收入、SBA貸款收入和企業諮詢費收入)所抵消。2021年前九個月,資本市場活動產生的手續費收入總計710萬美元,比2020年同期的502萬美元增加了207萬美元,儘管貸款水平背靠背互換收入下降了160萬美元,但這些項目每個季度的手續費收入並不是線性的,因為有些季度會高於另一些季度。截至2020年9月30日的9個月中,包括2020年第一季度錄得的320萬美元的税收優惠,這是由於CARE法案條款下對税收NOL的處理方式的變化造成的。
新冠肺炎更新:新冠肺炎疫情對當地和全國的企業都造成了毀滅性的影響。2020年3月,國會通過了CARE法案,為美國工人、家庭和企業提供快速而直接的經濟援助。CARE法案包含大量的税收和支出條款,包括向美國家庭提供直接財政援助,為醫院和醫療提供者提供廣泛的緊急資金,以及對受到重大影響的行業實施經濟刺激。以下是該公司為應對新冠肺炎而實施的一些措施。
該公司有一個由高級和部門領導組成的事件響應小組,他們經常開會,監測和應對新冠肺炎疫情帶來的持續發展和挑戰。以下是管理層對新冠肺炎的迴應:
|
• |
公司的分支機構開放,大廳和免下車設施全面運營(2021年5月生效)、自動櫃員機接入和在線銀行; |
|
• |
管理層利用技術支持遠程工作的員工;以及 |
|
• |
推出了零售客户計劃,包括: |
|
1) |
公司已經根據CARE法案批准了大約9.47億美元的延期申請,其中截至2021年9月30日只有1300萬美元延期; |
|
2) |
豁免2020年4月/5月/6月的所有滯納金;以及 |
|
3) |
2021年期間,該公司繼續利用購買力平價來幫助客户和社區組織滿足與大流行相關的資金需求。該公司為5700萬美元的購買力平價貸款提供資金,並將另外1.24億美元直接轉介給第三方進行處理和服務。 |
本公司將繼續審慎向我們的客户發放信貸。*本公司預計新冠肺炎將對我們的業務產生影響,但目前無法確定或估計最終影響。
合同義務:有關我們的合同義務的討論,請參閲公司截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中的信息,標題為“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析-合同義務”。
表外安排:有關我們表外安排的討論,請參閲公司截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中的信息,標題為“管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析-表外安排”。
收益分析
淨利息收入(NII)/淨息差(NIM)/平均資產負債表:
公司營業收入的主要來源是淨利息收入,即賺取資產和貸款手續費所賺取的利息和股息以及有息負債支付的利息之間的差額。盈利資產包括貸款、投資證券、可賺取利息的存款和出售的聯邦基金。計息負債包括計息支票、儲蓄和定期存款、聯邦住房貸款銀行預付款、次級債務和其他借款。網絡
48
利息收入是由盈利資產的平均收益率與有息負債的平均成本(“淨息差”)與盈利資產和有息負債的相對金額之間的差額確定的。淨息差以淨利息收入佔總生息資產的百分比計算。按年計算*本公司淨利息收入、利差及利潤率受監管、經濟上的以及影響利率、貸款需求和存款流動以及不良資產總體水平的競爭因素。
下表彙總了公司在所指時期的淨利息收入和利潤率:
|
截至三個月 |
|
|
截至三個月 |
|
||||||||||
|
2021年9月30日 |
|
|
2020年9月30日 |
|
||||||||||
(千美元) |
NII |
|
|
尼姆 |
|
|
NII |
|
|
尼姆 |
|
||||
NII/NIM,不包括以下內容 |
$ |
34,635 |
|
|
|
2.56 |
% |
|
$ |
30,327 |
|
|
|
2.45 |
% |
在償還貸款時收到的預付保費 |
|
325 |
|
|
|
0.02 |
% |
|
|
104 |
|
|
|
0.01 |
% |
維持超額利息賺取現金的效果 |
|
(46 |
) |
|
|
-0.14 |
% |
|
|
(266 |
) |
|
|
-0.24 |
% |
購買力平價貸款的效果 |
|
297 |
|
|
|
-0.02 |
% |
|
|
1,984 |
|
|
|
-0.02 |
% |
據報道,NII/NIM |
$ |
35,211 |
|
|
|
2.42 |
% |
|
$ |
32,149 |
|
|
|
2.20 |
% |
|
截至9個月 |
|
|
截至9個月 |
|
||||||||||
|
2021年9月30日 |
|
|
2020年9月30日 |
|
||||||||||
|
NII |
|
|
尼姆 |
|
|
NII |
|
|
尼姆 |
|
||||
NII/NIM,不包括以下內容 |
$ |
97,655 |
|
|
|
2.53 |
% |
|
$ |
91,901 |
|
|
|
2.51 |
% |
在償還貸款時收到的預付保費 |
|
1,530 |
|
|
|
0.03 |
% |
|
|
1,005 |
|
|
|
0.02 |
% |
維持超額利息賺取現金的效果 |
|
(365 |
) |
|
|
-0.17 |
% |
|
|
(1,000 |
) |
|
|
-0.19 |
% |
購買力平價貸款的效果 |
|
2,029 |
|
|
|
-0.04 |
% |
|
|
3,961 |
|
|
|
-0.01 |
% |
據報道,NII/NIM |
$ |
100,849 |
|
|
|
2.35 |
% |
|
$ |
95,867 |
|
|
|
2.33 |
% |
2021年第三季度,在完全等值税收的基礎上,淨利息收入增加了290萬美元,達到3540萬美元,而2020年同期為3250萬美元。與截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月相比,淨息差分別從2.20%增加了22個基點,達到2.42%。在完全税額等值的基礎上,該公司在截至2021年9月30日的9個月中錄得淨利息收入1.015億美元,而2020年同期為9720萬美元。截至2021年和2020年9月30日的9個月,淨息差分別為2.35%和2.33%,增加了2個基點。作為一家商業銀行,該公司對資產敏感,其大部分商業貸款組合與一個月期倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)掛鈎。與2020年同期相比,截至2021年9月30日的三個月和九個月的NIM增長是由於世行戰略性地降低了有息負債的成本,以及較低收益的購買力平價貸款的平均餘額下降。與2020年同期相比,NIM在截至2021年9月30日的季度也受益於使用部分過剩流動性購買投資證券。
截至2021年9月30日的三個月和九個月,受益於PPP貸款的利息和費用的淨利息收入分別為35.4萬美元和240萬美元,而截至2020年9月30日的三個月和九個月的利息和手續費分別為220萬美元和320萬美元。截至2021年9月30日,該公司有4890萬美元的購買力平價貸款,其中淨遞延費用為14萬美元,這些貸款將在貸款期限內攤銷為淨利息收入,這些貸款的規定期限為兩到五年。然而,這些貸款可能有資格提前獲得SBA的貸款減免,這將加速淨遞延費用的攤銷。
預計未來淨利息收入將受益於公司定期存單(“定期存單”)的重新定價。在截至2022年9月30日的12個月內,近4億美元的存單將到期,平均利率約為0.52%.
49
下表彙總了該公司在所示期間結清的貸款:
|
|
在截至的三個月內 |
|
|||||
|
|
9月30日, |
|
|
9月30日, |
|
||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
住宅按揭貸款來源於貸款組合 |
|
$ |
36,845 |
|
|
$ |
32,599 |
|
住宅按揭貸款來源於可供出售的住宅按揭貸款 |
|
|
24,041 |
|
|
|
54,521 |
|
住宅按揭貸款總額 |
|
|
60,886 |
|
|
|
87,120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商業地產貸款 |
|
|
14,944 |
|
|
|
1,613 |
|
多族特性 |
|
|
120,716 |
|
|
|
1,500 |
|
C&I貸款(A)(B) |
|
|
143,121 |
|
|
|
118,048 |
|
小企業管理 |
|
|
11,570 |
|
|
|
4,962 |
|
財富信貸額度(A) |
|
|
10,020 |
|
|
|
2,000 |
|
商業貸款總額 |
|
|
300,371 |
|
|
|
128,123 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
分期付款貸款 |
|
|
178 |
|
|
|
253 |
|
房屋淨值信用額度(A) |
|
|
2,535 |
|
|
|
4,759 |
|
已結清的貸款總額 |
|
$ |
363,970 |
|
|
$ |
220,255 |
|
|
|
在過去的9個月裏 |
|
|||||
|
|
9月30日, |
|
|
9月30日, |
|
||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
住宅按揭貸款來源於貸款組合 |
|
$ |
89,742 |
|
|
$ |
66,057 |
|
住宅按揭貸款來源於可供出售的住宅按揭貸款 |
|
|
95,346 |
|
|
|
110,973 |
|
住宅按揭貸款總額 |
|
|
185,088 |
|
|
|
177,030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商業地產貸款 |
|
|
65,550 |
|
|
|
11,219 |
|
多族特性 |
|
|
461,545 |
|
|
|
75,458 |
|
C&I貸款(A)(B) |
|
|
413,547 |
|
|
|
260,250 |
|
小型企業管理(C) |
|
|
86,276 |
|
|
|
614,443 |
|
財富信貸額度(A) |
|
|
15,695 |
|
|
|
5,750 |
|
商業貸款總額 |
|
|
1,042,613 |
|
|
|
967,120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
分期付款貸款 |
|
|
266 |
|
|
|
1,459 |
|
房屋淨值信用額度(A) |
|
|
8,574 |
|
|
|
12,671 |
|
已結清的貸款總額 |
|
$ |
1,236,541 |
|
|
$ |
1,158,280 |
|
(A) |
包括在此期間關閉但不一定獲得資金的貸款和信用額度。 |
(B) |
包括設備融資租賃和貸款。 |
(C)包括截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的5,700萬美元和5.96億美元的購買力平價貸款。
在2021年9月30日、2020年12月31日和2020年9月30日,根據適用監管指南的定義,銀行集中在商業房地產(CRE)貸款上:
|
|
9月30日, |
|
|
12月31日, |
|
|
9月30日, |
|
|||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2020 |
|
|||
多户按揭貸款佔 銀行的監管資本總額 |
|
|
230 |
% |
|
|
188 |
% |
|
|
195 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非業主自住型商業地產 *貸款佔監管資本總額的百分比 世行行長 |
|
|
154 |
|
|
|
168 |
|
|
|
176 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總Cre濃度 |
|
|
384 |
% |
|
|
356 |
% |
|
|
371 |
% |
世行相信,它解決了監管機構為有效管理CRE集中風險而制定的風險管理框架中的關鍵要素。
50
下表反映了所示期間的平均資產負債表和淨利息收入的組成部分:
平均資產負債表
未經審計
截至三個月
|
|
2021年9月30日 |
|
|
|
|
|
|
2020年9月30日 |
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
平均值 |
|
|
收入/ |
|
|
年化 |
|
|
平均值 |
|
|
收入/ |
|
|
年化 |
|
||||||
(千美元) |
|
天平 |
|
|
費用 |
|
|
產率 |
|
|
天平 |
|
|
費用 |
|
|
產率 |
|
||||||
資產: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
生息資產: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投資: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
應税(1) |
|
$ |
820,574 |
|
|
$ |
2,824 |
|
|
|
1.38 |
% |
|
$ |
553,607 |
|
|
$ |
2,182 |
|
|
|
1.58 |
% |
免税(1)(2) |
|
|
6,035 |
|
|
|
64 |
|
|
|
4.24 |
|
|
|
9,127 |
|
|
|
116 |
|
|
|
5.08 |
|
貸款(2)(3): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
住宅按揭 |
|
|
503,621 |
|
|
|
3,779 |
|
|
|
3.00 |
|
|
|
529,500 |
|
|
|
4,437 |
|
|
|
3.35 |
|
商業抵押貸款 |
|
|
2,133,259 |
|
|
|
16,114 |
|
|
|
3.02 |
|
|
|
1,929,319 |
|
|
|
15,115 |
|
|
|
3.13 |
|
商業廣告 |
|
|
1,826,368 |
|
|
|
16,553 |
|
|
|
3.63 |
|
|
|
2,134,399 |
|
|
|
17,653 |
|
|
|
3.31 |
|
商業性建築 |
|
|
24,596 |
|
|
|
198 |
|
|
|
3.22 |
|
|
|
4,395 |
|
|
|
55 |
|
|
|
5.01 |
|
分期付款 |
|
|
32,219 |
|
|
|
245 |
|
|
|
3.04 |
|
|
|
52,659 |
|
|
|
377 |
|
|
|
2.86 |
|
房屋淨值 |
|
|
43,182 |
|
|
|
357 |
|
|
|
3.31 |
|
|
|
53,373 |
|
|
|
444 |
|
|
|
3.33 |
|
其他 |
|
|
252 |
|
|
|
5 |
|
|
|
7.94 |
|
|
|
283 |
|
|
|
7 |
|
|
|
9.89 |
|
貸款總額 |
|
|
4,563,497 |
|
|
|
37,251 |
|
|
|
3.27 |
|
|
|
4,703,928 |
|
|
|
38,088 |
|
|
|
3.24 |
|
出售的聯邦基金 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
102 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.25 |
|
生息存款 |
|
|
413,623 |
|
|
|
142 |
|
|
|
0.14 |
|
|
|
652,832 |
|
|
|
159 |
|
|
|
0.10 |
|
生息資產總額 |
|
|
5,803,729 |
|
|
|
40,281 |
|
|
|
2.78 |
% |
|
|
5,919,596 |
|
|
|
40,545 |
|
|
|
2.74 |
% |
無息資產: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
現金和銀行到期款項 |
|
|
8,592 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7,479 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貸款和租賃損失準備 |
|
|
(64,100 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(68,110 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
房舍和設備 |
|
|
23,311 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21,511 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他資產 |
|
|
201,287 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
242,017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非息資產總額 |
|
|
169,090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
202,897 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總資產 |
|
$ |
5,972,819 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
6,122,493 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
負債: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有息存款: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
正在檢查 |
|
$ |
2,098,827 |
|
|
$ |
1,177 |
|
|
|
0.22 |
% |
|
$ |
1,828,780 |
|
|
$ |
1,130 |
|
|
|
0.25 |
% |
貨幣市場 |
|
|
1,257,760 |
|
|
|
683 |
|
|
|
0.22 |
|
|
|
1,235,040 |
|
|
|
920 |
|
|
|
0.30 |
|
儲蓄 |
|
|
152,759 |
|
|
|
20 |
|
|
|
0.05 |
|
|
|
125,016 |
|
|
|
16 |
|
|
|
0.05 |
|
存單-零售 |
|
|
461,917 |
|
|
|
836 |
|
|
|
0.72 |
|
|
|
642,732 |
|
|
|
2,529 |
|
|
|
1.57 |
|
計息存款小計 |
|
|
3,971,263 |
|
|
|
2,716 |
|
|
|
0.27 |
|
|
|
3,831,568 |
|
|
|
4,595 |
|
|
|
0.48 |
|
有息需求--由中間人撮合 |
|
|
85,000 |
|
|
|
385 |
|
|
|
1.81 |
|
|
|
130,000 |
|
|
|
636 |
|
|
|
1.96 |
|
存單-經紀 |
|
|
33,796 |
|
|
|
266 |
|
|
|
3.15 |
|
|
|
33,742 |
|
|
|
267 |
|
|
|
3.17 |
|
有息存款總額 |
|
|
4,090,059 |
|
|
|
3,367 |
|
|
|
0.33 |
|
|
|
3,995,310 |
|
|
|
5,498 |
|
|
|
0.55 |
|
FHLB墊款和借款 |
|
|
64,332 |
|
|
|
57 |
|
|
|
0.35 |
|
|
|
475,465 |
|
|
|
1,221 |
|
|
|
1.03 |
|
融資租賃負債 |
|
|
6,147 |
|
|
|
74 |
|
|
|
4.82 |
|
|
|
7,054 |
|
|
|
84 |
|
|
|
4.76 |
|
次級債 |
|
|
132,588 |
|
|
|
1,358 |
|
|
|
4.10 |
|
|
|
83,552 |
|
|
|
1,222 |
|
|
|
5.85 |
|
有息負債總額 |
|
|
4,293,126 |
|
|
|
4,856 |
|
|
|
0.45 |
% |
|
|
4,561,381 |
|
|
|
8,025 |
|
|
|
0.70 |
% |
無息負債: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
活期存款 |
|
|
997,450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
872,560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
應計費用和其他負債 |
|
|
137,387 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
173,816 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
無息負債總額 |
|
|
1,134,837 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1,046,376 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股東權益 |
|
|
544,856 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
514,736 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總負債和股東權益 |
|
$ |
5,972,819 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
6,122,493 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨利息收入(税額當量基礎) |
|
|
|
|
|
$ |
35,425 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
32,520 |
|
|
|
|
|
淨息差 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.33 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.04 |
% |
淨息差(4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.42 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.20 |
% |
税額調整 |
|
|
|
|
|
$ |
(214 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
(371 |
) |
|
|
|
|
淨利息收入 |
|
|
|
|
$ |
35,211 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
32,149 |
|
|
|
|
|
|
(1) |
可供出售證券的平均餘額以攤銷成本為基礎。 |
|
(2) |
利息收入是在税收等值的基礎上提出的,使用21%的聯邦税率。 |
|
(3) |
貸款是扣除非勞動收入後的淨額,包括非應計貸款。 |
|
(4) |
在税額等值基礎上的淨利息收入佔總平均可賺取利息資產的百分比。 |
51
52
平均資產負債表
未經審計
截至9個月
|
|
2021年9月30日 |
|
|
|
|
|
|
2020年9月30日 |
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
平均值 |
|
|
收入/ |
|
|
年化 |
|
|
平均值 |
|
|
收入/ |
|
|
年化 |
|
||||||
(千美元) |
|
天平 |
|
|
費用 |
|
|
產率 |
|
|
天平 |
|
|
費用 |
|
|
產率 |
|
||||||
資產: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
生息資產: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投資: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
應税(1) |
|
$ |
822,262 |
|
|
$ |
8,473 |
|
|
|
1.37 |
% |
|
$ |
467,881 |
|
|
$ |
6,749 |
|
|
|
1.92 |
% |
免税(1)(2) |
|
|
6,961 |
|
|
|
243 |
|
|
|
4.65 |
|
|
|
9,930 |
|
|
|
376 |
|
|
|
5.05 |
|
貸款(2)(3): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
住宅按揭 |
|
|
501,276 |
|
|
|
11,559 |
|
|
|
3.07 |
|
|
|
531,563 |
|
|
|
13,510 |
|
|
|
3.39 |
|
商業抵押貸款 |
|
|
1,972,723 |
|
|
|
45,590 |
|
|
|
3.08 |
|
|
|
1,989,256 |
|
|
|
49,745 |
|
|
|
3.33 |
|
商業廣告 |
|
|
1,900,231 |
|
|
|
49,992 |
|
|
|
3.51 |
|
|
|
1,977,597 |
|
|
|
54,450 |
|
|
|
3.67 |
|
商業性建築 |
|
|
20,418 |
|
|
|
516 |
|
|
|
3.37 |
|
|
|
4,440 |
|
|
|
187 |
|
|
|
5.62 |
|
分期付款 |
|
|
34,724 |
|
|
|
777 |
|
|
|
2.98 |
|
|
|
53,165 |
|
|
|
1,212 |
|
|
|
3.04 |
|
房屋淨值 |
|
|
45,672 |
|
|
|
1,133 |
|
|
|
3.31 |
|
|
|
54,627 |
|
|
|
1,512 |
|
|
|
3.69 |
|
其他 |
|
|
239 |
|
|
|
15 |
|
|
|
8.37 |
|
|
|
321 |
|
|
|
23 |
|
|
|
9.55 |
|
貸款總額 |
|
|
4,475,283 |
|
|
|
109,582 |
|
|
|
3.26 |
|
|
|
4,610,969 |
|
|
|
120,639 |
|
|
|
3.49 |
|
出售的聯邦基金 |
|
|
64 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.13 |
|
|
|
102 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.25 |
|
生息存款 |
|
|
465,287 |
|
|
|
367 |
|
|
|
0.11 |
|
|
|
468,064 |
|
|
|
820 |
|
|
|
0.23 |
|
生息資產總額 |
|
|
5,769,857 |
|
|
|
118,665 |
|
|
|
2.74 |
% |
|
|
5,556,946 |
|
|
|
128,584 |
|
|
|
3.09 |
% |
無息資產: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
現金和銀行到期款項 |
|
|
10,018 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6,149 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貸款和租賃損失準備 |
|
|
(67,592 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(58,896 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
房舍和設備 |
|
|
23,087 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21,373 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他資產 |
|
|
203,344 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
212,716 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非息資產總額 |
|
|
168,857 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
181,342 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總資產 |
|
$ |
5,938,714 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
5,738,288 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
負債: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有息存款: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
正在檢查 |
|
$ |
1,996,663 |
|
|
$ |
3,099 |
|
|
|
0.21 |
% |
|
$ |
1,706,558 |
|
|
$ |
6,219 |
|
|
|
0.49 |
% |
貨幣市場 |
|
|
1,250,933 |
|
|
|
2,204 |
|
|
|
0.23 |
|
|
|
1,211,720 |
|
|
|
5,374 |
|
|
|
0.59 |
|
儲蓄 |
|
|
140,066 |
|
|
|
55 |
|
|
|
0.05 |
|
|
|
118,291 |
|
|
|
47 |
|
|
|
0.05 |
|
存單-零售 |
|
|
494,255 |
|
|
|
3,333 |
|
|
|
0.90 |
|
|
|
672,308 |
|
|
|
9,370 |
|
|
|
1.86 |
|
計息存款小計 |
|
|
3,881,917 |
|
|
|
8,691 |
|
|
|
0.30 |
|
|
|
3,708,877 |
|
|
|
21,010 |
|
|
|
0.76 |
|
有息需求--由中間人撮合 |
|
|
100,110 |
|
|
|
1,334 |
|
|
|
1.78 |
|
|
|
153,358 |
|
|
|
2,259 |
|
|
|
1.96 |
|
存單-經紀 |
|
|
33,783 |
|
|
|
791 |
|
|
|
3.12 |
|
|
|
33,729 |
|
|
|
794 |
|
|
|
3.14 |
|
有息存款總額 |
|
|
4,015,810 |
|
|
|
10,816 |
|
|
|
0.36 |
|
|
|
3,895,964 |
|
|
|
24,063 |
|
|
|
0.82 |
|
FHLB墊款和借款 |
|
|
138,448 |
|
|
|
448 |
|
|
|
0.43 |
|
|
|
330,324 |
|
|
|
3,360 |
|
|
|
1.36 |
|
融資租賃負債 |
|
|
6,376 |
|
|
|
229 |
|
|
|
4.79 |
|
|
|
7,266 |
|
|
|
261 |
|
|
|
4.79 |
|
次級債 |
|
|
165,053 |
|
|
|
5,650 |
|
|
|
4.56 |
|
|
|
83,496 |
|
|
|
3,667 |
|
|
|
5.86 |
|
有息負債總額 |
|
|
4,325,687 |
|
|
|
17,143 |
|
|
|
0.53 |
% |
|
|
4,317,050 |
|
|
|
31,351 |
|
|
|
0.97 |
% |
無息負債: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
活期存款 |
|
|
932,088 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
763,414 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
應計費用和其他負債 |
|
|
143,045 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
149,187 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
無息負債總額 |
|
|
1,075,133 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
912,601 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股東權益 |
|
|
533,894 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
508,637 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總負債和股東權益 |
|
$ |
5,934,714 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
5,738,288 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨利息收入(税額當量基礎) |
|
|
|
|
|
$ |
101,522 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
97,233 |
|
|
|
|
|
淨息差 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.21 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.12 |
% |
淨息差(4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.35 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.33 |
% |
税額調整 |
|
|
|
|
|
$ |
(673 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
(1,366 |
) |
|
|
|
|
淨利息收入 |
|
|
|
|
$ |
100,849 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
95,867 |
|
|
|
|
|
|
(1) |
可供出售證券的平均餘額以攤銷成本為基礎。 |
|
(2) |
利息收入是在税收等值的基礎上提出的,使用21%的聯邦税率。 |
|
(3) |
貸款是扣除非勞動收入後的淨額,包括非應計貸款。 |
|
(4) |
在税額等值基礎上的淨利息收入佔總平均可賺取利息資產的百分比。 |
53
在所示期間,交易量和利率變化對淨利息收入的影響(在税額等值基礎上)如下所示:
|
|
截至2021年9月30日的三個月 |
|
|||||||||
|
|
由於以下原因造成的差異 |
|
|
更改中 |
|
||||||
|
|
更改: |
|
|
收入/ |
|
||||||
(以千為單位): |
|
卷 |
|
|
費率 |
|
|
費用 |
|
|||
資產: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投資 |
|
$ |
822 |
|
|
$ |
(232 |
) |
|
$ |
590 |
|
貸款 |
|
|
(1,237 |
) |
|
|
400 |
|
|
|
(837 |
) |
生息存款 |
|
|
(71 |
) |
|
|
54 |
|
|
|
(17 |
) |
利息收入總額 |
|
$ |
(486 |
) |
|
$ |
222 |
|
|
$ |
(264 |
) |
負債: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
計息支票 |
|
$ |
106 |
|
|
$ |
(59 |
) |
|
$ |
47 |
|
貨幣市場 |
|
|
(21 |
) |
|
|
(216 |
) |
|
|
(237 |
) |
儲蓄 |
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
|
4 |
|
存單-零售 |
|
|
(575 |
) |
|
|
(1,118 |
) |
|
|
(1,693 |
) |
存單-經紀 |
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
(1 |
) |
經撮合的計息需求 |
|
|
(202 |
) |
|
|
(49 |
) |
|
|
(251 |
) |
借入資金 |
|
|
(319 |
) |
|
|
(845 |
) |
|
|
(1,164 |
) |
資本租賃義務 |
|
|
(10 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(10 |
) |
次級債 |
|
|
502 |
|
|
|
(366 |
) |
|
|
136 |
|
利息支出總額 |
|
$ |
(515 |
) |
|
$ |
(2,654 |
) |
|
$ |
(3,169 |
) |
淨利息收入 |
|
$ |
29 |
|
|
$ |
2,876 |
|
|
$ |
2,905 |
|
|
|
截至2021年9月30日的9個月 |
|
|||||||||
|
|
由於以下原因造成的差異 |
|
|
更改中 |
|
||||||
|
|
更改: |
|
|
收入/ |
|
||||||
(以千為單位): |
|
卷 |
|
|
費率 |
|
|
費用 |
|
|||
資產: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投資 |
|
$ |
3,524 |
|
|
$ |
(1,933 |
) |
|
$ |
1,591 |
|
貸款 |
|
|
(3,280 |
) |
|
|
(7,777 |
) |
|
|
(11,057 |
) |
生息存款 |
|
|
(5 |
) |
|
|
(448 |
) |
|
|
(453 |
) |
利息收入總額 |
|
$ |
239 |
|
|
$ |
(10,158 |
) |
|
$ |
(9,919 |
) |
負債: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
計息支票 |
|
$ |
427 |
|
|
$ |
(3,547 |
) |
|
$ |
(3,120 |
) |
貨幣市場 |
|
|
188 |
|
|
|
(3,358 |
) |
|
|
(3,170 |
) |
儲蓄 |
|
|
8 |
|
|
|
— |
|
|
|
8 |
|
存單-零售 |
|
|
(2,047 |
) |
|
|
(3,990 |
) |
|
|
(6,037 |
) |
存單-經紀 |
|
|
1 |
|
|
|
(4 |
) |
|
|
(3 |
) |
經撮合的計息需求 |
|
|
(732 |
) |
|
|
(193 |
) |
|
|
(925 |
) |
借入資金 |
|
|
(2,107 |
) |
|
|
(805 |
) |
|
|
(2,912 |
) |
資本租賃義務 |
|
|
(31 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(32 |
) |
次級債 |
|
|
2,797 |
|
|
|
(814 |
) |
|
|
1,983 |
|
利息支出總額 |
|
$ |
(1,496 |
) |
|
$ |
(12,712 |
) |
|
$ |
(14,208 |
) |
淨利息收入 |
|
$ |
1,735 |
|
|
$ |
2,554 |
|
|
$ |
4,289 |
|
2021年第三季度,在完全税額等值的基礎上,生息資產的利息收入總計4030萬美元,而2020年同期為4050萬美元,減少了264,000美元,降幅不到1%。與2020年同期相比,截至2021年9月30日的三個月的降幅反映了生息資產平均餘額的減少,部分被生息資產平均收益率的上升所抵消。截至2021年9月30日的9個月,與2020年同期的1.286億美元相比,減少了990萬美元,降至1.187億美元。與2020年同期相比,截至2021年9月30日的9個月的下降反映了利息收益資產平均收益率的下降,部分被利息收益資產平均餘額的增加所抵消。
54
2021年第三季度,平均生息資產總額為58億美元,比2020年同期減少了1.159億美元,降幅為2%。截至2021年9月30日的三個月的平均生息資產餘額減少反映了貸款和生息存款平均餘額的下降,但與2020年同期相比,截至2021年9月30日的三個月的投資證券平均餘額的增加部分抵消了這一下降。與2020年同期相比,截至2021年9月30日的9個月,平均生息資產增加了2.129億美元,增幅為4%,達到57.7億美元。截至2021年9月30日的9個月的平均生息資產餘額的增加反映了投資證券平均餘額的增加,但與2020年同期相比,部分被截至2021年9月30日的9個月的貸款和生息存款平均餘額的下降所抵消。截至2021年9月30日的三個月,商業抵押貸款組合的平均餘額增加了2.039億美元,達到21.3億美元,而2020年同期為19.3億美元。多户家庭產量的增加幫助抵消了貸款組合的流失,並利用了過剩的流動性。截至2021年9月30日的9個月,商業抵押貸款組合的平均餘額為19.7億美元,而2020年同期為19.9億美元,減少了1650萬美元。*截至2021年9月30日的三個月,商業貸款組合的平均餘額減少了3.08億美元,降至18.3億美元,而截至2020年9月30日的三個月的平均餘額為21.3億美元, 主要是由於2020年PPP貸款的減免和出售,以及2021年前9個月的商業貸款償還。截至2021年9月30日,PPP貸款總額從2020年9月30日的2.02億美元下降到4870萬美元,降幅為1.533億美元。2021年前9個月,商業貸款組合的平均餘額從截至2020年9月30日的9個月的19.8億美元減少到19億美元,減少了7740萬美元。在截至2021年9月30日的三個月裏,住宅抵押貸款組合的平均餘額比2020年同期減少了2590萬美元,降幅為5%,至5.036億美元。在截至2021年9月30日的9個月裏,住宅抵押貸款組合減少了3030萬美元,從2020年同期的5.316億美元降至5.013億美元。截至2021年9月30日的三個月和九個月的住宅投資組合下降是由於出售固定利率住宅抵押貸款,作為公司資產負債表管理的一部分。
2021年第三季度投資證券平均餘額總計8.266億美元,2020年同期為5.627億美元,增加2.639億美元,增幅47%。*截至2021年9月30日的9個月,投資證券平均餘額總計8.292億美元,2020年同期為4.778億美元,增幅為3.514億美元,增幅為74%。這是截至9月30日的三個月和九個月投資證券平均餘額的增幅。2021年的原因是購買證券以維持預期到期日的投資組合規模,並利用過剩的流動性。
截至2021年9月30日的季度,平均生息存款餘額為4.136億美元,與2020年同期的6.528億美元相比,減少了2.392億美元,降幅為37%。*截至2021年9月30日的三個月,生息存款平均餘額減少的主要原因是,公司利用資產負債表上過剩的流動資金為多家族發起和購買投資證券提供資金。(注:截至2021年9月30日的三個月,平均生息存款餘額為4.136億美元,而2020年同期為6.528億美元,減少了2.392億美元,降幅為37%)。截至2021年9月30日的9個月,賺取利息的存款略有下降,至4.653億美元,而2020年同期為4.681億美元。
2021年第三季度和2020年第三季度,生息資產的平均收益率分別為2.78%和2.74%,增幅為4個基點。但這一增長主要是由於截至2021年9月30日的三個月期間低收益的利息存款和投資減少。收益率的上升還可以歸因於購買力平價貸款的平均餘額較低,與前一時期相比,2021年第三季度的平均收益率主要為1%。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月裏,生息資產的平均收益率分別為2.74%和3.09%,下降了35個基點。前9個月生息資產平均收益率下降是由於利率環境下降,導致我們的貸款組合平均收益率下降23個基點,至3.26%。*截至2021年9月30日的9個月,生息資產的平均收益率也受到計息現金和投資證券水平上升的影響。自2020年初以來,一個月期倫敦銀行同業拆借利率已經下降了約150個基點。由於新冠肺炎造成的經濟混亂,聯邦公開市場委員會也在2020年3月將聯邦基金目標利率下調至0至0.25個百分點。隨着向商業銀行資產負債表和業務模式的轉變,公司的利率敏感度模型表明,截至2021年9月30日,公司對資產敏感,淨利息收入在利率上升環境下將有所改善,但在利率下降環境下將下降。
2021年第三季度,平均有息存款餘額為40.9億美元,比2020年同期的4億美元增加了9470萬美元,增幅為2%。截至2021年9月30日的9個月,平均有息存款餘額增加了1.198億美元,達到40.2億美元,而2020年同期為39億美元。客户存款(不包括經紀存單和經紀計息活期存款,但包括下文討論的互惠基金)的增長是由於我們分行網絡的零售存款增加;定期貨幣市場存款增加,為多户貸款提供資金;隨着到期存單轉移到這些賬户,計息支票存款增加;專注於提供高接觸客户服務;與PPP相關的新存款關係;以及支持核心存款增長的全套財務管理產品。*增長部分被減少4,500萬美元所抵消
55
與2020年同期相比,截至2021年9月30日的三個月和九個月的經紀存款平均餘額分別為5320萬美元。
2021年第三季度和2020年第三季度,總有息存款的平均利率分別為0.33%和0.55%,下降了22個基點。截至2021年和2020年9月30日的9個月,總有息存款的平均利率分別為0.36%和0.82%,下降了46個基點。存款平均利率下降的主要原因是,我們的存款基礎重新定價,以與美聯儲利率下降保持一致,以及我們的存款組合中由核心存款組成的更大比例。*存款平均利率下降的主要原因是,我們的存款基礎重新定價,以與美聯儲利率下降保持一致。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月,總有息存款的平均利率分別為0.36%和0.82%,下降46個基點
截至2021年9月30日的三個月,平均借款餘額為6430萬美元,比2020年同期的4.755億美元減少了4.111億美元。截至2021年9月30日的季度,借款平均支付利率為0.35%,而2020年同期為1.03%。截至2021年9月30日的9個月,借款平均餘額為1.384億美元。與2020年同期的3.303億美元相比,減少了1.919億美元。截至2021年9月30日的9個月,平均借款利率為0.43%,而2020年同期為1.36%。借款減少的主要原因是公司參與了PPPLF,這是因為在2021年第二季度免除了更多的PPP貸款,以及公司在2020年第四季度提前償還了1.05億美元的FHLB預付款,加權平均利率為3.20%。此外,由於提前支付FHLB預付款,加權平均利率為3.20%,截至2021年9月30日的三個月和九個月的平均借款利率較低。
本公司是帝國唐活期存款市場(“DDM”)計劃和海角計劃的參與者。公司利用這些存款清繳服務將客户資金存入其他參加銀行發行的計息活期(支票)賬户,將客户資金存入一家或多家參加銀行,以確保每個存款客户都有資格獲得FDIC保險的全部金額,作為計劃參與者,公司從其他參加銀行獲得互惠金額的存款。此類互惠存款餘額包括在本公司的計息支票餘額中。截至2021年9月30日的三個月和九個月,互惠存款的平均餘額分別為7.116億美元和7.254億美元,而截至2020年9月30日的三個月和九個月的平均存款餘額分別為6.636億美元和5.963億美元。
2021年6月,本公司贖回了2016年6月發行的5000萬美元計息次級債務,年利率為6.0%,重新定價至約5.0%。2021年12月,本公司發行了1.00億美元的次級債務(扣除發行成本後淨額9820萬美元),前五年的年利率為3.50%,此後以可調整的利率贖回,直至2025年12月到期或更早贖回。2017年12月,本公司發行了1.00億美元的次級債務,年利率為3.50%,之後以可調整的利率到期,直至2025年12月到期或更早贖回。該公司發行了3500萬美元的次級債務(扣除發行成本後淨額3410萬美元),前五年的年利率為4.75%,此後以可調整的利率計息,直到2027年12月到期或更早贖回。
可供出售的投資證券: 可供出售的投資證券作為公司整體資產負債表、流動性和利率風險管理戰略的一部分進行購買、出售和/或維護。這些證券按估計公允價值列賬,公允價值的未實現變動在扣除所得税後確認為股東權益的單獨組成部分。已實現損益在證券出售時在收益中確認。所有股權證券按公允價值列賬,未實現損益計入非利息收入。
截至2021年9月30日,該公司可供出售的投資證券的公允價值為8.438億美元,而2020年12月31日為6.227億美元。增加的原因是購買了住宅抵押貸款支持證券和美國政府支持的機構,由於存款超過貸款增長,流動性過剩。*截至2021年9月30日和2020年12月31日的股東權益中分別計入了520萬美元的未實現淨虧損(扣除所得税淨額)和550萬美元的未實現淨收益(扣除所得税淨額)。
公司擁有一種股權證券(CRA投資證券),於2021年9月30日的公允價值為1,480萬美元,而於2020年12月31日的公允價值為1,510萬美元,公允價值變動在綜合收益表中確認。*公司在截至2021年9月30日的三個月和九個月的綜合收益表上分別記錄了70,000美元的未實現虧損和29.3,000美元的未實現虧損,而截至9月30日的9個月的未實現收益為323,000美元2020年。
56
截至可供出售的投資證券的賬面價值九月30, 2021和12月31日,20日20如下所示:
|
|
9月30日, |
|
|
12月31日, |
|
||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
美國國債 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
2,613 |
|
美國政府資助的機構 |
|
|
274,433 |
|
|
|
83,771 |
|
抵押貸款支持證券-住宅(主要是 (美國政府資助的實體) |
|
|
515,131 |
|
|
|
476,058 |
|
SBA池證券 |
|
|
42,930 |
|
|
|
49,129 |
|
州和政區 |
|
|
5,750 |
|
|
|
8,089 |
|
公司債券 |
|
|
5,535 |
|
|
|
3,029 |
|
總計 |
|
$ |
843,779 |
|
|
$ |
622,689 |
|
下表列出了截至2021年9月30日可供出售的按公允價值表示的債務證券的合同到期日和收益率:
|
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在1之後 |
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在5點之後 |
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||
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|
|
|
|
但 |
|
|
但 |
|
|
之後 |
|
|
|
|
|
|||
|
|
在 |
|
|
在 |
|
|
在 |
|
|
10 |
|
|
|
|
|
||||
(千美元) |
|
1年 |
|
|
5年 |
|
|
10年 |
|
|
年數 |
|
|
總計 |
|
|||||
美國政府資助的機構 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
5,625 |
|
|
$ |
122,915 |
|
|
$ |
145,893 |
|
|
$ |
274,433 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
1.00 |
% |
|
|
1.32 |
% |
|
|
1.69 |
% |
|
|
1.51 |
% |
抵押貸款支持證券-住宅(1) |
|
$ |
25,155 |
|
|
$ |
20,524 |
|
|
$ |
37,484 |
|
|
$ |
431,968 |
|
|
$ |
515,131 |
|
|
|
|
1.25 |
% |
|
|
2.37 |
% |
|
|
1.72 |
% |
|
|
1.38 |
% |
|
|
1.44 |
% |
SBA池證券 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
7,212 |
|
|
$ |
35,718 |
|
|
$ |
42,930 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1.92 |
% |
|
|
1.22 |
% |
|
|
1.33 |
% |
州級和政治部(2) |
|
$ |
3,067 |
|
|
$ |
2,683 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
5,750 |
|
|
|
|
2.54 |
% |
|
|
2.10 |
% |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2.34 |
% |
公司債券 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
5,535 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
5,535 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4.23 |
% |
|
|
— |
|
|
|
4.23 |
% |
總計 |
|
$ |
28,222 |
|
|
$ |
28,832 |
|
|
$ |
173,146 |
|
|
$ |
613,579 |
|
|
$ |
843,779 |
|
|
|
|
1.39 |
% |
|
|
2.07 |
% |
|
|
1.52 |
% |
|
|
1.45 |
% |
|
|
1.48 |
% |
(1) |
使用聲明的最終成熟度顯示。 |
(2) |
收益率是在完全税額等值的基礎上列報的。 |
出售的聯邦基金和賺取利息的存款是該公司流動性和利率風險管理戰略的附加部分。在截至2021年9月30日的三個月裏,這些投資的綜合平均餘額為4.136億美元,而截至2020年9月30日的季度為6.528億美元。這兩個時期出售的聯邦基金和賺取利息的存款水平較高,代表着過剩的現金,因為存款增長和到期證券的現金超過了貸款增長。
其他收入:*下表列出了不包括財富管理收入的其他收入,後面將對此進行總結和討論:
57
|
|
截至9月30日的三個月, |
|
|
變化 |
|
||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年vs 2020年 |
|
|||
服務費及收費 |
|
$ |
959 |
|
|
$ |
785 |
|
|
$ |
174 |
|
銀行自營人壽保險 |
|
|
311 |
|
|
|
314 |
|
|
|
(3 |
) |
出售貸款收益(抵押銀行業務) |
|
|
408 |
|
|
|
954 |
|
|
|
(546 |
) |
以較低成本或公允價值持有待售貸款的收益 |
|
|
— |
|
|
|
7,429 |
|
|
|
(7,429 |
) |
與貸款水平、背靠背掉期相關的手續費收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
出售SBA貸款的收益 |
|
|
1,569 |
|
|
|
79 |
|
|
|
1,490 |
|
企業諮詢費收入 |
|
|
84 |
|
|
|
75 |
|
|
|
9 |
|
其他收入 |
|
|
660 |
|
|
|
456 |
|
|
|
204 |
|
證券收益,淨額 |
|
|
(70 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(70 |
) |
其他收入合計(不包括財富管理收入) |
|
$ |
3,921 |
|
|
$ |
10,092 |
|
|
$ |
(6,171 |
) |
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
|
變化 |
|
||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年vs 2020年 |
|
|||
服務費及收費 |
|
$ |
2,701 |
|
|
$ |
2,296 |
|
|
$ |
405 |
|
銀行自營人壽保險 |
|
|
1,388 |
|
|
|
960 |
|
|
|
428 |
|
出售貸款收益(抵押銀行業務) |
|
|
1,842 |
|
|
|
1,796 |
|
|
|
46 |
|
以較低成本或公允價值持有待售貸款的損益 |
|
|
1,407 |
|
|
|
7,426 |
|
|
|
(6,019 |
) |
與貸款水平、背靠背掉期相關的手續費收入 |
|
|
— |
|
|
|
1,620 |
|
|
|
(1,620 |
) |
出售SBA貸款的收益 |
|
|
3,950 |
|
|
|
1,391 |
|
|
|
2,559 |
|
企業諮詢費收入 |
|
|
1,303 |
|
|
|
215 |
|
|
|
1,088 |
|
掉期終止損失 |
|
|
(842 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(842 |
) |
其他收入 |
|
|
2,798 |
|
|
|
1,257 |
|
|
|
1,541 |
|
證券收益,淨額 |
|
|
(293 |
) |
|
|
323 |
|
|
|
(616 |
) |
其他收入合計(不包括財富管理收入) |
|
$ |
14,254 |
|
|
$ |
17,284 |
|
|
$ |
(3,030 |
) |
2021年第三季度,該公司記錄的不包括財富管理費收入的其他收入總額為390萬美元,與2020年同期相比減少了620萬美元,降幅為61%。在截至2021年9月30日的9個月中,該公司記錄的不包括財富管理費收入的其他收入總額為1430萬美元,而2020年同期為1730萬美元,減少了300萬美元,降幅為18%。在截至2021年9月30日的3個月和9個月中,下降的主要原因是2020年3個月和9個月,這是因為2020年出售3.55億美元的購買力平價貸款獲得了740萬美元的收益。
2021年第三季度,銷售新發放的住宅抵押貸款的收入為408,000美元,而2020年同期為954,000美元。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月,銷售新發放的住宅抵押貸款的收入分別為180萬美元。在截至2021年9月30日的3個月內,住宅按揭貸款額的下降是由於2021年第三季再融資和置業活動放緩,導致源自銷售的住宅按揭貸款額下降所致。
在截至2021年9月30日的三個月和九個月,公司沒有記錄任何貸款水平,背靠背掉期收入,而截至2020年9月30日的九個月為160萬美元。*該計劃為借款人提供了一定程度的可變利率貸款利率保護,同時仍向公司提供可調整的利率,從而幫助管理公司的利率風險,同時為收入做出貢獻。該公司預計,在目前的利率環境下,背靠背掉期活動將繼續保持在最低水平。
本公司提供部分由SBA擔保的貸款,用於提供營運資金和/或融資購買可用於初創企業的設備、庫存或商業地產。*所有SBA貸款均按照SBA的規定進行承銷和記錄。*本公司一般在二級市場出售SBA貸款的擔保部分,而SBA貸款的非擔保部分持有在貸款組合中。2021年第三季度包括160萬美元的SBA貸款銷售收益,而2020年同期為7.9萬美元。截至2021年9月30日的9個月包括出售SBA貸款的400萬美元收益,而2020年同期為140萬美元。2021年9月的3個月和9個月期間受益於SBA貸款要求的某些變化,其中包括將SBA貸款擔保從75%提高到90%,並在2021年9月30日之前取消了對借款人和貸款人的擔保費。
58
該公司記錄的公司諮詢費收入為#美元。84000美元和1美元。3百萬美元,三個人和九截至的月份九月分別為30,2021美元,相比之下,75,000元和5,000元2152020年同期為3萬美元。九-2021年期間包括該公司的第一筆重大企業諮詢/投資銀行收購交易。*這些交易往往規模更大,完成時間更長。.
背靠背掉期、SBA項目和企業諮詢費收入取決於交易量,因此不同季度之間不是線性的,因為有些季度會高於另一些季度。
截至2021年9月30日的9個月中,包括45.5萬美元的額外收入,這與BOLI保單下的人壽保險死亡撫卹金淨額相關。
在截至2021年9月30日的9個月中,公司記錄了110萬美元的銷售收益,原因是將5700萬美元的購買力平價貸款出售給第三方,以創造額外的能力來處理我們強大的貸款渠道。
其他收入包括截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為16.4萬美元和88.6萬美元的收入,這些收入與將PPP貸款轉介給該公司銷售PPP貸款的同一第三方有關。
在截至2021年9月30日的9個月中,該公司確認了終止兩個利率掉期的虧損84.2萬美元,這兩個利率掉期的名義價值為4000萬美元,加權平均成本為1.50%。
截至2021年9月30日的9個月中,包括出售OREO一處房產的收益5.1萬美元。
與2020年同期相比,截至2021年9月30日的3個月和9個月的其餘增長主要是由於商業貸款費用的增加,主要是未使用的信貸額度費用、貸款服務收入和信用證費用的增加。
運營費用:下表列出了所示期間的業務費用構成:
|
|
截至9月30日的三個月, |
|
|
變化 |
|
||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年vs 2020年 |
|
|||
薪酬和員工福利 |
|
$ |
19,859 |
|
|
$ |
19,202 |
|
|
$ |
657 |
|
房舍和設備 |
|
|
4,459 |
|
|
|
4,109 |
|
|
|
350 |
|
FDIC評估 |
|
|
555 |
|
|
|
605 |
|
|
|
(50 |
) |
其他運營費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
*專業費和律師費 |
|
|
1,565 |
|
|
|
1,079 |
|
|
|
486 |
|
一部電話。 |
|
|
342 |
|
|
|
370 |
|
|
|
(28 |
) |
北京廣告公司(Advertising) |
|
|
386 |
|
|
|
226 |
|
|
|
160 |
|
*無形資產攤銷 |
|
|
431 |
|
|
|
321 |
|
|
|
110 |
|
*掉期估值津貼 |
|
|
1,350 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,350 |
|
其他 |
|
|
3,238 |
|
|
|
2,549 |
|
|
|
689 |
|
總運營費用 |
|
$ |
32,185 |
|
|
$ |
28,461 |
|
|
$ |
3,724 |
|
59
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
|
變化 |
|
||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年vs 2020年 |
|
|||
薪酬和員工福利 |
|
$ |
61,759 |
|
|
$ |
57,614 |
|
|
$ |
4,145 |
|
房舍和設備 |
|
|
12,646 |
|
|
|
12,188 |
|
|
|
458 |
|
FDIC評估 |
|
|
1,669 |
|
|
|
1,310 |
|
|
|
359 |
|
其他運營費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
*專業費和律師費 |
|
|
4,007 |
|
|
|
3,095 |
|
|
|
912 |
|
一部電話。 |
|
|
988 |
|
|
|
1,089 |
|
|
|
(101 |
) |
北京廣告公司(Advertising) |
|
|
1,004 |
|
|
|
1,294 |
|
|
|
(290 |
) |
*無形資產攤銷 |
|
|
1,167 |
|
|
|
966 |
|
|
|
201 |
|
上海分行重組 |
|
|
228 |
|
|
|
278 |
|
|
|
(50 |
) |
*次級債務成本的核銷 |
|
|
648 |
|
|
|
— |
|
|
|
648 |
|
*掉期估值津貼 |
|
|
1,350 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,350 |
|
其他 |
|
|
8,997 |
|
|
|
7,876 |
|
|
|
1,121 |
|
總運營費用 |
|
$ |
94,463 |
|
|
$ |
85,710 |
|
|
$ |
8,753 |
|
在截至2021年9月30日的3個月和9個月期間,運營費用增加的主要原因是:140萬美元的掉期估值津貼,與2020年12月完成的Lucas和Noyes團隊提升相關的費用,與2021年7月完成的PPSG收購相關的費用,與公司戰略計劃一致的招聘,以及正常的工資增長,這些費用被2021年前9個月廣告費用的減少部分抵消,這是因為2020年與PPP計劃相關的支出從戰略上增加。
Peapack Private:*這個部門包括:為個人和機構提供的投資管理服務;個人信託服務,包括遺囑執行人、受託人、管理人、託管人和監護人;以及其他財務規劃、税務準備和諮詢服務。Peapack Private的高級管理人員可以在世行位於貝德明斯特的總部、位於新澤西州莫里斯敦、新普羅維登斯、普林斯頓、紅銀、Summit和Teaneck的私人銀行地點以及世行的子公司PGB Trust&Investments提供財富管理、信託和投資服務。
截至2021年9月30日,Peapack Private管理和/或管理的資產(“AUM/AUA”)的市值為103億美元,比2020年12月31日的88億美元增長了17%,比2020年9月30日的76億美元增長了36%。從2020年12月18日起,世行完成了從總部位於新澤西州紅銀行的Lucas和總部位於新澤西州新弗農的Noyes招聘團隊的工作,這兩家公司在收購時總共貢獻了約4億美元的AUM/AUA。自2021年7月1日起,世行完成了對總部位於新澤西州普林斯頓的註冊投資顧問公司普林斯頓投資組合戰略集團(Princeton Portfolio Strategy Group,簡稱PPSG)的收購,後者貢獻了約5.2億美元的AUM/AUA。在2021年7月1日起,世行完成了對總部位於新澤西州普林斯頓的註冊投資顧問公司普林斯頓投資組合戰略集團(Princeton Portfolio Strategy Group)的收購,後者貢獻了約5.2億美元的澳元
在2021年9月這個季度,Peapack Private產生了1390萬美元的手續費收入,而2020年9月這個季度為1010萬美元,增長了37%。在截至2021年9月30日的9個月裏,Peapack Private產生了3900萬美元的手續費收入,而2020年同期的手續費收入為3010萬美元,增長了30%。手續費收入的增長是由於幾個因素,包括上述收購、新業務和積極的市場表現,但正常的支付和流出水平部分抵消了這一增長。
與Peapack Private相比,在截至2021年9月30日的三個月和九個月與2020年同期相比,業務的整體增長、新員工和收購反映了運營費用的增加。費用符合公司的戰略計劃,特別是關鍵管理層和創收人員的聘用。
Peapack Private目前產生足夠的收入來支持該部門的工資、福利和其他支出,管理層相信,隨着公司的有機增長和/或通過收購,Peapack Private將繼續這樣做。Peapack Private認為,如果有必要,銀行產生足夠的流動性來支持Peapack Private的支出。
不良資產:根據OREO,逾期超過90天並仍在積累的貸款和非應計貸款被視為不良資產。
60
下表列出了資產質量數據自.起日期顯示:
|
|
自.起 |
|
|||||||||||||||||
|
|
9月30日, |
|
|
六月三十日, |
|
|
三月三十一號, |
|
|
十二月三十一日, |
|
|
9月30日, |
|
|||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2020 |
|
|||||
逾期90天或以上且仍在累積的貸款 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
非權責發生制貸款(1) |
|
|
25,925 |
|
|
|
5,962 |
|
|
|
11,767 |
|
|
|
11,410 |
|
|
|
8,611 |
|
擁有的其他房地產 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
50 |
|
|
|
50 |
|
|
|
50 |
|
不良資產總額 |
|
$ |
25,925 |
|
|
$ |
5,962 |
|
|
$ |
11,817 |
|
|
$ |
11,460 |
|
|
$ |
8,661 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
執行TDR |
|
$ |
416 |
|
|
$ |
190 |
|
|
$ |
197 |
|
|
$ |
201 |
|
|
$ |
2,278 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
逾期30天至89天且仍在應計的貸款(2)(3) |
|
$ |
1,193 |
|
|
$ |
1,678 |
|
|
$ |
1,622 |
|
|
$ |
5,053 |
|
|
$ |
6,609 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
須特別註明的貸款 |
|
$ |
115,935 |
|
|
$ |
148,601 |
|
|
$ |
166,013 |
|
|
$ |
162,103 |
|
|
$ |
129,700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
分類貸款(1) |
|
$ |
51,937 |
|
|
$ |
11,178 |
|
|
$ |
25,714 |
|
|
$ |
37,771 |
|
|
$ |
41,263 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
不良貸款(1) |
|
$ |
26,341 |
|
|
$ |
6,498 |
|
|
$ |
11,964 |
|
|
$ |
16,204 |
|
|
$ |
15,514 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
不良貸款佔總貸款的百分比(4) |
|
|
0.57 |
% |
|
|
0.13 |
% |
|
|
0.27 |
% |
|
|
0.26 |
% |
|
|
0.19 |
% |
不良資產佔總資產的百分比(4) |
|
|
0.42 |
% |
|
|
0.10 |
% |
|
|
0.20 |
% |
|
|
0.19 |
% |
|
|
0.15 |
% |
不良資產佔總貸款的百分比 *加上擁有的其他私人房地產(4) |
|
|
0.57 |
% |
|
|
0.13 |
% |
|
|
0.27 |
% |
|
|
0.26 |
% |
|
|
0.19 |
% |
(1) |
不包括在2021年9月30日、2021年6月30日和2021年3月31日持有待售的一筆560萬美元的商業貸款;不包括在2020年12月31日持有待售的850萬美元的住宅和商業貸款;不包括在2020年9月30日持有待售的一筆1,000萬美元的商業貸款;包括一筆截至2021年9月30日餘額為1,990萬美元的減值商業房地產貸款。 |
(2) |
不包括截至2020年12月31日持有的93,000美元待售住宅貸款。 |
(3) |
2020年12月31日包括130萬美元的住宅貸款,這些貸款被歸類為拖欠,原因是託管付款短缺,原因是最近託管付款要求的變化。 |
(4) |
不良貸款/資產不包括不良TDR。 |
貸款和租賃損失準備金:*2021年第三季度和2020年第三季度的貸款和租賃損失準備金分別為160萬美元和520萬美元。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月,貸款損失準備金分別為270萬美元和3010萬美元。與截至9月30日的3個月和9個月相比,截至2021年9月30日的3個月和9個月的貸款和租賃損失準備金均有所減少。2020年反映了在計算貸款損失準備金時減少的定性因素,這是由於失業率的改善以及新冠肺炎大流行期間貸款延期比上一年的減少(從2020年9月30日的8.28億美元下降到2021年9月30日的3,300萬美元)。2021年第三季度的貸款損失撥備還反映了貸款增長4,160萬美元(不包括PPP貸款),以及1,990萬美元商業房地產貸款的特定準備金710萬美元,這部分被與貸款延期相關的定性因素的下降所抵消;此外,公司的貸款和租賃損失撥備還反映了公司對資產質量指標、淨沖銷/收回以及貸款組合構成的評估。
截至2021年9月30日,貸款和租賃損失撥備為6510萬美元,而2020年12月31日為6730萬美元。截至2021年9月30日和2020年12月31日,貸款和租賃損失撥備佔貸款的百分比分別為1.42%和1.54%。截至2021年9月30日,不良貸款的特定準備金為720萬美元,而截至2020年12月31日為270萬美元。截至2021年9月30日和2020年12月31日,不良貸款總額分別為2630萬美元和1620萬美元。津貼的一般部分從2020年12月31日的6460萬美元減少到2021年9月30日的5790萬美元。
61
各季度貸款和租賃損失撥備摘要如下:
|
|
9月30日, |
|
|
六月三十日, |
|
|
三月三十一號, |
|
|
十二月三十一日, |
|
|
9月30日, |
|
|||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2020 |
|
|||||
貸款和租賃損失撥備: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期初 |
|
$ |
63,505 |
|
|
$ |
67,536 |
|
|
$ |
67,309 |
|
|
$ |
66,145 |
|
|
$ |
66,065 |
|
貸款和租賃損失準備金 |
|
|
1,600 |
|
|
|
900 |
|
|
|
225 |
|
|
|
2,350 |
|
|
|
5,150 |
|
收回/(註銷),淨額 |
|
|
28 |
|
|
|
(4,931 |
) |
|
|
2 |
|
|
|
(1,186 |
) |
|
|
(5,070 |
) |
期末 |
|
$ |
65,133 |
|
|
$ |
63,505 |
|
|
$ |
67,536 |
|
|
$ |
67,309 |
|
|
$ |
66,145 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貸款和租賃損失撥備佔 --貸款總額(A) |
|
|
1.42 |
% |
|
|
1.39 |
% |
|
|
1.54 |
% |
|
|
1.54 |
% |
|
|
1.49 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貸款和租賃損失的一般免税額 佔貸款總額的1%(A) |
|
|
1.27 |
% |
|
|
1.39 |
% |
|
|
1.47 |
% |
|
|
1.48 |
% |
|
|
1.49 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貸款和租賃損失撥備佔 三個國家的不良貸款 |
|
|
251.24 |
% |
|
|
1065.16 |
% |
|
|
573.94 |
% |
|
|
589.91 |
% |
|
|
768.15 |
% |
|
(A) |
2020年9月30日、2020年12月31日、2021年3月31日、2021年6月30日和2021年9月30日的ALLL覆蓋率分別包括2.02億美元、1.956億美元、1.869億美元、8380萬美元和4870萬美元的PPP貸款。 |
|
所得税:截至2021年9月30日的季度,公司所得税支出為500萬美元,而2020年同期為520萬美元。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月中,公司記錄的所得税支出分別為1520萬美元和430萬美元。
截至2021年9月30日的三個月,有效税率為26.22%,而2020年同期為27.75%。
截至2021年9月30日的9個月的實際税率為26.65%,而2020年同期為15.65%。-2020年第一季度,該公司獲得334萬美元的税收優惠,這主要是由於税收NOL結轉帶來的320萬美元的聯邦所得税優惠。由於加速税收折舊,該公司在2018年(當時聯邦税率為21%)的税收方面出現了2300萬美元的運營虧損。根據CARE法案,該公司被允許將這一NOL追溯到聯邦税率為35%的時期,從而產生永久的税收優惠。
資本資源:雄厚的資本基礎為公司提供了支持未來增長和財務實力的能力,對執行公司的戰略計劃--“擴大我們的業務範圍”至關重要。該公司的資本戰略旨在為擴大業務提供穩定性,即使在壓力很大的環境下也是如此。季度壓力測試是公司資本管理過程中不可或缺的一部分。
該公司努力將資本水平維持在超過內部“觸發因素”和根據適用於銀行的監管準則被認為資本充足的水平。保持充足的資本狀況支持公司為股東提供有吸引力和穩定的長期投資回報的目標。
資本受益於截至2021年9月30日的9個月的淨收益4180萬美元,這部分抵消了通過公司的股票回購計劃購買股票和證券未實現虧損的變化,税後淨額為1080萬美元。在截至2021年9月30日的9個月中,該公司以31.33美元的平均價格回購了619,815股票,總成本為1940萬美元。
本公司採用季度資本壓力測試--不利情況和嚴重不利情況。在最近一次於2021年6月30日完成的壓力測試中,在嚴重不利的情況下,在沒有增長的情況下,世行在兩年的壓力期內保持了良好的資本狀況. 在大流行壓力疊加的情況下,世行在兩年的壓力期間仍然保持充足的資本。
為確保資本充足性,監管規定的量化措施要求本公司和銀行維持總資本、普通股一級資本和一級資本(各自在監管規定中定義)與風險加權資產(定義)的最低金額和比率,以及一級資本(定義)與平均資產(定義)的最低金額和比率。截至2021年9月30日和2020年12月31日,世行的所有資本充足率都保持在被視為“資本充足”的要求之上,而且
62
該公司的資本充足率仍高於監管要求。本公司的資本比率不受它的參與PPP。該公司將其PPP貸款質押為抵押品,並利用了FRB的PPPLF提供的資金。由PPPLF提供資金的PPP貸款在基於監管風險的資本比率中的風險加權為0%,在計算監管槓桿率時不包括在平均資產中。
要被歸類為資本充足,銀行必須保持表中所列的基於總風險、基於一級風險的普通股一級和一級普通股槓桿率的最低水平。
作為經濟增長、監管救濟和消費者保護法案的結果,聯邦銀行機構被要求為資產低於100億美元的金融機構制定“社區銀行槓桿率”(一家銀行的有形權益資本與平均總合並資產的比率)。超過這一比率的“符合條件的社區銀行”將被視為符合所有其他資本和槓桿要求,包括根據“迅速糾正行動法”被視為“資本充足”的資本要求。聯邦銀行機構為社區設定了最低資本要求。2020年。根據CARE法案,社區銀行槓桿率暫時降至8%。*銀行沒有選擇加入CBLR,並將繼續遵守巴塞爾III的要求。*截至2021年9月30日,社區銀行的槓桿率為10.15%。
銀行的監管資本金額和比率如下表所示:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
為了身體健康 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
對於資本 |
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
大寫為 |
|
|
對於資本 |
|
|
充分性目的 |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
立即更正 |
|
|
充分性 |
|
|
包括資本 |
|
|||||||||||||||
|
|
實際 |
|
|
行動條款 |
|
|
目的 |
|
|
保育和緩衝基金(A) |
|
||||||||||||||||||||
(千美元) |
|
金額 |
|
|
比率 |
|
|
金額 |
|
|
比率 |
|
|
金額 |
|
|
比率 |
|
|
金額 |
|
|
比率 |
|
||||||||
截至2021年9月30日: |
|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|
總資本 (風險加權資產) |
|
$ |
651,841 |
|
|
|
14.26 |
% |
|
$ |
457,054 |
|
|
|
10.00 |
% |
|
$ |
365,643 |
|
|
|
8.00 |
% |
|
$ |
479,907 |
|
|
|
10.50 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一級資本 (風險加權資產) |
|
|
594,610 |
|
|
|
13.01 |
|
|
|
365,643 |
|
|
|
8.00 |
|
|
|
274,232 |
|
|
|
6.00 |
|
|
|
388,496 |
|
|
|
8.50 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股權益I級 (風險加權資產) |
|
|
594,581 |
|
|
|
13.01 |
|
|
|
297,085 |
|
|
|
6.50 |
|
|
|
205,674 |
|
|
|
4.50 |
|
|
|
319,938 |
|
|
|
7.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一級資本 (平均資產) |
|
|
594,610 |
|
|
|
10.15 |
|
|
|
292,879 |
|
|
|
5.00 |
|
|
|
234,303 |
|
|
|
4.00 |
|
|
|
234,303 |
|
|
|
4.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2020年12月31日: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總資本 (風險加權資產) |
|
$ |
600,478 |
|
|
|
14.81 |
% |
|
$ |
405,587 |
|
|
|
10.00 |
% |
|
$ |
324,469 |
|
|
|
8.00 |
% |
|
$ |
425,866 |
|
|
|
10.50 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一級資本 (風險加權資產) |
|
|
549,575 |
|
|
|
13.55 |
|
|
|
324,469 |
|
|
|
8.00 |
|
|
|
243,352 |
|
|
|
6.00 |
|
|
|
344,749 |
|
|
|
8.50 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股權益I級 (風險加權資產) |
|
|
549,540 |
|
|
|
13.55 |
|
|
|
263,631 |
|
|
|
6.50 |
|
|
|
182,514 |
|
|
|
4.50 |
|
|
|
283,911 |
|
|
|
7.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一級資本 (平均資產) |
|
|
549,575 |
|
|
|
9.71 |
|
|
|
283,083 |
|
|
|
5.00 |
|
|
|
226,466 |
|
|
|
4.00 |
|
|
|
226,466 |
|
|
|
4.00 |
|
(A) |
見下表腳註 |
63
公司的監管資本金額和比率如下表所示:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
為了身體健康 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
對於資本 |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
大寫為 |
|
對於資本 |
|
|
充分性目的 |
|
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
立即更正 |
|
充分性 |
|
|
包括資本 |
|
||||||||||||
|
|
實際 |
|
|
行動條款 |
|
目的 |
|
|
保育和緩衝基金(A) |
|
|||||||||||||||||
(千美元) |
|
金額 |
|
|
比率 |
|
|
金額 |
|
比率 |
|
金額 |
|
|
比率 |
|
|
金額 |
|
|
比率 |
|
||||||
截至2021年9月30日: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總資本 (風險加權資產) |
|
$ |
691,044 |
|
|
|
15.12 |
% |
|
不適用 |
|
不適用 |
|
$ |
365,617 |
|
|
|
8.00 |
% |
|
$ |
479,872 |
|
|
|
10.50 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一級資本 (風險加權資產) |
|
|
501,188 |
|
|
|
10.97 |
|
|
不適用 |
|
不適用 |
|
|
274,213 |
|
|
|
6.00 |
|
|
|
388,468 |
|
|
|
8.50 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股權益I級 (風險加權資產) |
|
|
501,159 |
|
|
|
10.97 |
|
|
不適用 |
|
不適用 |
|
|
205,660 |
|
|
|
4.50 |
|
|
|
319,915 |
|
|
|
7.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一級資本 (平均資產) |
|
|
501,188 |
|
|
|
8.56 |
|
|
不適用 |
|
不適用 |
|
|
234,284 |
|
|
|
4.00 |
|
|
|
234,284 |
|
|
|
4.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2020年12月31日: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總資本 (風險加權資產) |
|
$ |
716,210 |
|
|
|
17.67 |
% |
|
不適用 |
|
不適用 |
|
$ |
324,322 |
|
|
|
8.00 |
% |
|
$ |
425,673 |
|
|
|
10.50 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一級資本 (風險加權資產) |
|
|
483,535 |
|
|
|
11.93 |
|
|
不適用 |
|
不適用 |
|
|
243,242 |
|
|
|
6.00 |
|
|
|
344,592 |
|
|
|
8.50 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股權益I級 (風險加權資產) |
|
|
483,500 |
|
|
|
11.93 |
|
|
不適用 |
|
不適用 |
|
|
182,431 |
|
|
|
4.50 |
|
|
|
283,782 |
|
|
|
7.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一級資本 (平均資產) |
|
|
483,535 |
|
|
|
8.53 |
|
|
不適用 |
|
不適用 |
|
|
226,624 |
|
|
|
4.00 |
|
|
|
226,624 |
|
|
|
4.00 |
|
(A) |
巴塞爾規則要求公司和銀行在最低風險加權資產比率的基礎上,維持2.5%的“資本保存緩衝”.“資本保存緩衝”旨在吸收經濟壓力時期的損失.(I)CET1與風險加權資產的比率,(Ii)一級資本與風險加權資產的比率,或(Iii)總資本與風險加權資產的比率高於各自的最低限額但低於資本保護緩衝的銀行機構,將面臨股息、股票回購和向高管支付酌情獎金的限制,具體取決於缺口的金額。 |
該公司的監管總風險資本比率受益於2016年6月結束的4870萬美元(淨)次級債券發行。當時,該公司將大約4000萬美元的收益作為資本向下輸送到銀行,使銀行的監管資本比率受益。
2017年12月12日,公司發行了本金總額為3500萬美元的固定至浮動次級票據,將於2027年12月15日到期。隨後,公司將其中約2910萬美元的收益下行至銀行作為資本金。
此外,本公司於2020年12月發行了本金總額為1億美元、於2030年12月22日到期的固定至浮動次級票據。此外,本公司可將發行2020年票據所得款項用於財富管理公司的股票回購和收購,以及其他一般公司用途。*2021年第二季度,本公司將2020年12月次級債券發行所得款項的一部分用於贖回2016年6月發行的5000萬美元。*剩餘淨成本64.8萬美元。
Peapack-Gladstone Financial Corporation的股息再投資計劃,或稱“再投資計劃”,允許公司股東使用現金股息購買額外的普通股,而無需支付任何經紀佣金或其他費用。公司股東還可以每季度最多20萬美元的自願現金支付,購買額外的普通股,截至2019年1月30日,計劃參與者以3%的折扣購買普通股。自2019年1月30日起,公司提交了S-3表格的註冊聲明,取消了“再投資計劃”中的自願購股可由本公司酌情決定,從本公司授權但未發行的股份和/或公開市場中填寫。所有在截至2021年9月30日的季度內購買的股票均在公開市場。
64
在……上面十月 27, 2021,董事會宣佈定期現金股息為每股0.05美元,支付日期為11月26日, 2021致下列登記在冊的股東:十一月 10, 2021.
管理層相信公司的資本狀況和資本比率是充足的。此外,管理層相信,該公司有足夠的資本支持其在不久的將來計劃中的資產負債表增長。該公司不斷評估其他潛在的資金來源,以支持未來的增長。
流動性: 流動性是指機構滿足短期要求的能力,包括為貸款、存款提取和到期債務提供資金,以及長期債務,包括潛在的資本支出。公司的流動性風險管理旨在確保公司擁有充足的資金和流動性,以支持其在各種市場環境和條件下的資產,包括壓力較大的條件。流動性的主要來源包括現金、臨時投資、可供出售的證券、客户存款流入、貸款償還和有擔保借款,其他流動性來源包括貸款銷售和貸款參與。
管理層積極監控和管理公司的流動資金狀況,並相信這足以滿足未來的需求。截至2021年9月30日,包括有息存款在內的現金和現金等價物總計6.162億美元。此外,截至2021年9月30日,該公司還有8.438億美元的指定可供出售的證券。這些證券可以出售,或用作借款抵押品,以應對流動性擔憂。截至2021年9月30日,可供出售的公允價值為7.585億美元的證券承諾獲得公共資金,並用於法律要求或允許的其他目的。此外,該公司還從計劃內和計劃外償還貸款和抵押貸款支持證券的本金中獲得大量流動資金。
該公司根據PPP批准了約6.5億美元的貸款,截至2021年9月30日的餘額為4870萬美元。美聯儲已通過PPPLF向參與PPP的金融機構提供了流動性來源,PPPLF以0.35%的利率向發起PPP貸款的合格金融機構提供信貸,以貸款面值作為抵押品。此外,該公司利用這一安排為其2020年的PPP貸款來源提供資金。
截至2021年9月30日,該公司從聯邦住房貸款銀行獲得了約19億美元的擔保資金。此外,該公司從美聯儲貼現窗口獲得了11億美元的擔保資金,但沒有一筆被提取。
截至2021年9月30日,經紀計息的活期(“隔夜”)存款為8,500萬美元。這些存款支付的利率使銀行能夠以誘人的利率為資產增長提供資金,並進行利率互換,以對衝其資產負債利率風險。本公司確保有充足的可用抵押流動性作為這些短期經紀存款的後盾。截至2021年9月30日,本公司已進行固定薪酬交易,獲得名義金額總計2.3億美元的浮動利率掉期。
公司有董事會批准的應急資金計劃。該計劃為管理不利的流動性壓力和或有流動性來源提供了一個框架。本公司定期進行流動性壓力測試,以確保在壓力較大的環境下有充足的流動性。考慮到新冠肺炎疫情造成的當前環境,本公司相信其擁有充足的流動性。
管理層相信公司的流動資金狀況和來源是充足的。
第三項:關於市場風險的定量和定性披露
資產/負債管理:本公司的資產/負債委員會(“ALCO”)負責制定、實施和監控資產/負債管理策略,並就該等策略以及相關的利率風險水平向董事會提供建議。對此,利率風險模擬模型按季度編制。這些模型展示了資產負債表的缺口,並預測了在各種利率情景下,投資組合權益的淨利息收入和經濟/市場價值的變化。此外,這些模型以及ALCO流程和報告都要接受獨立第三方的年度審查。
Alco一般獲授權通過管理資本、現金流以及資產和負債的存續期來管理利率風險,包括出售和購買資產,以及增加批發借款和其他中期/較長期融資來源;Alco獲授權從事利率互換,以此作為延長較短期負債存續期的一種手段.Alco被授權通過管理資本、現金流和資產和負債的存續期來管理利率風險,包括出售和購買資產,以及增加批發借款和其他中期/較長期融資來源.
65
以下是用於管理利率風險的策略:
|
• |
積極營銷C&I貸款,這些貸款往往具有可調利率的特點,併產生可能導致更高核心存款賬户的客户關係; |
|
• |
積極開展設備融資租賃和貸款市場,其期限往往比房地產貸款短,利率往往比房地產貸款高; |
|
• |
將住宅抵押貸款組合的來源限制在可調整利率和/或較短期和/或產生核心存款和/或財富管理關係的“關係”貸款; |
|
• |
積極營銷核心存款關係,一般為存續期較長的負債; |
|
• |
利用中長期存單和/或批發借款延長負債期限; |
|
• |
利用利率互換延長負債期限; |
|
• |
利用貸款水平/背靠背利率互換計劃,將借款人的固定利率貸款轉換為公司的可調整利率; |
|
• |
密切監控並積極管理投資組合,包括對存續期、提前還款和利率風險的管理; |
|
• |
保持充足的資本水平;以及 |
|
• |
利用貸款銷售。 |
利率互換計劃由ALCO管理,並遵循ASC 815中規定的現金流對衝監管指南和標準的程序和文件。*該計劃包括購買前分析、負債指定、敏感性分析、相關性分析、每日按市值計價分析以及根據需要發佈抵押品。此外,董事會將獲悉所有掉期活動。在所有這些掉期中,公司將收到浮動和支付固定利率,截至2021年9月30日,總名義價值為2.3億美元。
此外,公司啟動了貸款水平/背靠背掉期計劃,以支持其商業貸款業務。*根據該計劃,公司發放浮動利率貸款,並與借款人執行浮動至固定掉期。*同時,公司執行第三方掉期,其條款完全抵消固定風險,並導致公司最終的浮動利率風險。*截至2021年9月30日,已與借款人執行並未償還7.31億美元的掉期名義價值
如上所述,ALCO使用模擬建模來分析公司的淨利息收入敏感性,以及公司在各種利率情景下投資組合股權的經濟價值。這些模型是基於利率敏感型資產和負債的實際到期日和重新定價特徵。這些模型納入了某些提前還款和利率假設,管理層認為,截至2021年9月30日,這些假設是合理的。這些模型假設利率會發生變化,而管理層不會主動改變資產負債表。在這些模型中,截至2021年9月30日,收益率曲線的預測形狀保持不變。
在2021年9月30日市場利率立即持續提高100個基點的情況下,與固定利率情景相比,第一年的淨利息收入將增長約5.9%,第二年的淨利息收入將增長8.9%。
在2021年9月30日市場利率立即持續提高200個基點的情況下,第一年的淨利息收入將比固定利率方案增加約10.4%,第二年的淨利息收入將比固定利率方案增加16.3%。
66
下表顯示了公司投資組合權益(“EVPE”)的經濟價值因市場利率立即同步變化而產生的估計變化在… 九月 30, 2021.
|
|
預計增長/ |
|
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|
|
|
|
EVPE佔 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
EVPE下降 |
|
|
|
|
|
|
資產現值(2) |
|
||||||||||
更改中 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
費率 |
|
估計數 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EVPE |
|
|
增加/(減少) |
|
|||
(基點) |
|
EVPE(1) |
|
|
金額 |
|
|
百分比 |
|
|
比率(3) |
|
|
(基點) |
|
|||||
+200 |
|
$ |
697,330 |
|
|
$ |
16,756 |
|
|
|
2.46 |
% |
|
|
11.68 |
% |
|
|
75 |
|
+100 |
|
|
689,879 |
|
|
|
9,305 |
|
|
|
1.37 |
|
|
|
11.32 |
|
|
|
39 |
|
固定利率 |
|
|
680,574 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
10.93 |
|
|
|
— |
|
-100 |
|
|
635,345 |
|
|
|
(45,229 |
) |
|
|
(6.65 |
) |
|
|
10.11 |
|
|
|
(82 |
) |
(1) |
EVPE是資產和負債的預期現金流的貼現現值。 |
(2) |
資產現值是指計息資產應收現金流的貼現現值。 |
(3) |
EVPE比率代表EVPE除以資產現值。 |
在確定利率風險時使用的方法存在某些固有的缺陷。模擬建模需要做出某些假設,這些假設可能反映也可能不反映實際收益率和成本對市場利率變化的反應方式。在這方面,建模假設我們在一個期間開始時存在的對利率敏感的資產和負債的構成在被衡量的期間內保持不變,並假設利率的特定變化在收益率曲線上統一反映,而不管特定資產和負債的存續期或重新定價。因此,儘管該信息提供了我們在特定時間點的利率風險敞口的指示,但該等衡量並不旨在也不能提供市場利率變化對我們淨利息收入的影響的準確預測,並且將與實際結果不同。
該公司的利率敏感度模型表明,截至2021年9月30日,該公司對資產敏感,淨利息收入在利率上升的環境下會有所改善,但在利率下降的環境下會下降。
項目4.安全控制和程序
在首席執行官和首席財務官的參與下,公司管理層評估了截至本季度報告10-Q表格所涵蓋期間結束時,公司的披露控制和程序(如1934年證券交易法下的規則13a-15(E)或規則15d-15(E)所定義)的有效性。基於這樣的評估,公司首席執行官和首席財務官得出結論,公司的披露控制和程序在本10-Q表格季度報告所涵蓋的期間結束時是有效的。
公司首席執行官和首席財務官還得出結論,在截至2021年9月30日的季度內,公司對財務報告的內部控制沒有任何變化,這些變化對公司的財務報告內部控制沒有重大影響,或有合理的可能性對公司的財務報告內部控制產生重大影響。
公司管理層,包括首席執行官和首席財務官,並不期望我們的內部控制的披露控制和程序能夠防止所有錯誤和所有欺詐。無論控制系統的構思和運作如何完善,它都能提供合理的保證,而不是絕對的保證,確保控制系統的目標得以實現。控制系統的設計反映了資源的限制;控制的好處必須相對於它們的成本來考慮。由於所有控制系統都有固有的侷限性,任何控制評估都不能絕對保證已經或將會檢測到公司內的所有控制問題和欺詐事件(如果有)。這些固有的限制包括這樣的現實:決策過程中的判斷可能是錯誤的,故障的發生是因為簡單的錯誤或錯誤。控制可以通過某些人的個人行為、兩個或更多人的串通,或者通過控制的管理超越性來規避。任何控制系統的設計在一定程度上都是基於對未來事件可能性的某些假設。不能保證任何設計在所有未來的條件下都能成功地實現其規定的目標;隨着時間的推移,控制可能會因為條件的改變或對政策或程序的遵守程度的惡化而變得不充分。由於具有成本效益的控制系統的固有限制,由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生,並且不會被檢測到。
67
第二部分:其他信息
項目1.第三項法律訴訟
在其正常業務過程中,可能會對本公司及其附屬公司提出訴訟及索償。*目前並無針對本公司或其附屬公司的訴訟或法律程序懸而未決或受到威脅,倘判決不利,吾等相信會對本公司造成重大不利影響。
項目1A:各種風險因素
適用於本公司的風險因素與本公司截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K第1A項“風險因素”中披露的風險因素相比沒有發生重大變化。
第二項股權證券的未登記銷售和收益使用
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總計 股份數量 購得 作為 公開宣佈 計劃或計劃 |
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總計 股份數量 扣留(1) |
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平均支付價格 每股 |
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最大數量 那年5月的股票 但仍將被購買 根據計劃 或計劃(2) |
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2021年7月1日- |
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2021年7月31日 |
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$ |
— |
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$ |
555,980 |
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2021年8月1日- |
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2021年8月31日 |
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109,996 |
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— |
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32.89 |
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$ |
445,984 |
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2021年9月1日- |
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2021年9月30日 |
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117,064 |
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— |
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32.58 |
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$ |
328,920 |
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總計 |
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227,060 |
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— |
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32.73 |
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(1) |
代表在行使股票期權和歸屬限制性股票獎勵/單位時為履行預扣税款義務而預扣的股份。 |
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(2) |
2021年1月28日,公司董事會批准了一項計劃,在2022年3月31日之前回購至多948,735股股票,約佔當日流通股的5%。 |
第三項高級證券違約
沒有。
第四項:煤礦安全信息披露
不適用。
第5項:其他信息
沒有。
68
項目6.所有展品
3 |
法團章程及附例: |
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A. 經修訂的註冊人註冊證書,通過引用2009年11月9日提交的註冊人季度報告10-Q表的附件3(文件編號001-16197)併入本文。 |
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B. 註冊人章程,通過引用註冊人於2017年12月20日提交的當前8-K表格報告(文件編號001-16197)的附件3.2合併於此。 |
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31.1 |
根據證券交易法第13a-14(A)條,公司首席執行官道格拉斯·L·肯尼迪(Douglas L.Kennedy)獲得認證。 |
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31.2 |
根據證券交易法第13a-14(A)條,公司首席財務官傑弗裏·J·卡福拉(Jeffrey J.Carfora)獲得認證。 |
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32 |
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國法典第18編第1350條的認證,由公司首席執行官道格拉斯·L·肯尼迪和公司首席財務官傑弗裏·J·卡福拉簽署。 |
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101.INS |
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中,因為iXBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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101.SCH |
內聯XBRL分類擴展架構文檔。 |
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101.CAL |
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
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101.DEF |
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 |
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101.LAB |
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 |
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101.PRE |
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 |
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104 |
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)。 |
69
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
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Peapack-Gladstone金融公司 |
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(註冊人) |
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日期:2021年11月8日 |
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由以下人員提供: |
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/s/道格拉斯·L·肯尼迪 |
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道格拉斯·L·肯尼迪 |
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總裁兼首席執行官 |
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(首席行政主任) |
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日期:2021年11月8日 |
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由以下人員提供: |
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/s/Jeffrey J.Carfora |
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傑弗裏·J·卡福拉 |
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高級執行副總裁兼首席財務官 |
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(首席財務官) |
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日期:2021年11月8日 |
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由以下人員提供: |
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/s/弗朗西斯科·S·羅西(Francesco S.Rossi) |
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弗朗西斯科·S·羅西 |
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首席會計官 |
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(首席會計官) |
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70