AFI-20210930
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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
 
表格：10-Q
☑根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告
在截至本季度末的季度內 2021年9月30日
 
或
☐根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告
佣金檔案編號001-37589
阿姆斯特朗地板有限公司
(註冊人的確切姓名見其章程)
特拉華州47-4303305
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區)(税務局僱主識別號碼)
亨普斯特道1770號17605
蘭開斯特賓夕法尼亞州
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(717)672-9611
(註冊人電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.0001美元AFI紐約證券交易所

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是   þ沒有問題。¨
 
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是   þ 沒有問題。☐
 
用複選標記標明註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》規則第312b-2條中對“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器☐加速文件管理器☐
非加速文件服務器☑規模較小的新聞報道公司☑
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(根據交易法第12b-2條的定義)。*是。☐第一位：沒有第二位。þ

註冊人有21,709,428普通股，面值0.0001美元，2021年10月15日發行。
 


阿姆斯特朗地板有限公司

目錄
頁碼
關於前瞻性陳述的警告性聲明
1
第一部分
財務信息
第1項。
財務報表
簡明綜合資產負債表(未經審計)
2
簡明合併業務報表(未經審計)
3
簡明綜合全面收益(虧損)表(未經審計)
4
現金流量表簡明合併報表(未經審計)
5
股東權益簡明合併報表(未經審計)
6
簡明合併財務報表附註(未經審計)
7
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
21
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
28
第四項。
管制和程序
28
第二部分
其他信息
第1項。
法律程序
29
第1A項。
風險因素
29
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
29
第三項。
高級證券違約
29
第四項。
煤礦安全信息披露
29
第5項
其他信息
29
第6項
陳列品
30
簽名
31



定義術語詞彙表

除非上下文另有要求，否則“AFI”、“公司”、“我們”、“我們”或“我們”是指阿姆斯特朗地板公司、特拉華州的一家公司及其合併的子公司。本公司在本季度報告的10-Q表格中還使用了其他幾個術語，這些術語的進一步定義如下：

術語描述
修訂的ABL信貸安排ABL信貸安排，經其第四修正案修訂
ASC會計準則編碼
ASU會計準則更新
首席執行官首席執行官
首席財務官首席財務官
新冠肺炎新冠肺炎冠狀病毒
表格10-Q表格10-Q季度報告
柔使用權資產
美國證券交易委員會證券交易委員會
南門設施位於加利福尼亞州南門的以前屬於該公司的設施於2021年3月10日出售。
修訂的定期貸款協議Pathlight Capital L.P.定期貸款協議，經第一次修訂後修訂
定期貸款安排Pathlight Capital L.P.定期貸款安排
美國公認會計原則美國的公認會計原則

目錄    

關於前瞻性陳述的警告性聲明

本季度報告中關於Form 10-Q的某些陳述以及通過引用併入的文件可能構成“1995年私人證券訴訟改革法”所指的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述會受到各種風險和不確定因素的影響，包括所有非歷史性的事實陳述，以及與我們的意圖、信念或預期有關的陳述，包括但不限於我們對商業和住宅市場的預期及其對我們經營業績的影響，以及我們增加收入、收入和扣除利息、税項、折舊及攤銷前收益的能力。諸如“預期”、“預期”、“打算”、“計劃”、“目標”、“項目”、“預測”、“相信”、“可能”、“將會”、“可能”、“應該”、“尋求”、“估計”等詞語以及類似的表述都旨在識別此類前瞻性陳述。這些陳述是基於管理層目前的預期和信念，並受到許多因素的影響，這些因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中描述的大不相同。雖然我們相信前瞻性陳述所依據的假設是合理的，但我們不能保證我們的期望一定會實現。可能對我們的財務狀況、流動性、經營結果或未來前景產生重大不利影響，或可能導致實際結果與我們的預期大不相同的因素包括但不限於：

•實施戰略；
•競爭；
•原材料和能源的可獲得性和成本；
•大客户；
•建築活動；
•流動性；
•債務契約；
•債務；
•疫情、疫情或者新冠肺炎爆發等其他突發公共衞生事件；
•全球經濟狀況；
•國際業務；
•環境和監管事項；
•信息系統和過渡服務；
•人員；
•知識產權；
•索賠和訴訟；
•勞動；
•外判；以及
•在我們提交給美國證券交易委員會的文件、新聞稿和其他通訊中不時詳細説明的其他風險，包括我們在提交給美國證券交易委員會的年度報告(Form 10-K)和通過引用併入的文件中“風險因素”項下闡述的那些風險。

這類前瞻性陳述僅説明它們發表之日的情況。我們明確表示沒有義務公開發布對任何前瞻性陳述的任何更新或修訂，以反映我們對此的預期的任何變化，或任何陳述所基於的事件、條件或環境的變化。


1
目錄    

第一部分：財務信息

項目1.財務報表

阿姆斯特朗地板公司及其子公司
簡明綜合資產負債表(未經審計)
(百萬美元)
9月30日，
2021		2020年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物$14.9 $13.7 
應收賬款和票據淨額47.8 43.0 
庫存，淨額128.6 122.9 
預付費用和其他流動資產20.1 12.9 
持有待售資產— 17.8 
流動資產總額211.4 210.3 
財產、廠房和設備、淨值233.7 246.9 
經營性租賃資產18.9 8.5 
無形資產，淨額14.0 19.0 
遞延所得税資產4.4 4.4 
其他非流動資產11.5 4.4 
總資產$493.9 $493.5 
負債與股東權益
流動負債：
--短期債務$5.9 $5.5 
長期債務的本期分期付款(a)
67.3 2.9 
應付貿易賬款89.2 78.5 
應計工資總額和員工成本18.3 14.8 
流動經營租賃負債2.7 2.7 
其他應計費用21.1 17.7 
流動負債總額204.5 122.1 
長期債務(a)
0.9 71.4 
非流動經營租賃負債17.2 5.8 
退休後福利負債54.2 55.6 
養老金福利負債4.5 4.6 
遞延所得税負債1.5 2.4 
其他長期負債7.7 9.0 
總負債290.5 270.9 
承諾和或有事項
股東權益：
普通股— — 
優先股— — 
庫存股，按成本計算(85.8)(87.1)
額外實收資本678.0 677.4 
累計赤字(330.4)(308.4)
累計其他綜合收益(虧損)(58.4)(59.3)
*股東權益總額203.4 222.6 
總負債和股東權益$493.9 $493.5 
(a) 扣除未攤銷債務發行成本後的淨額。有關更多詳細信息，請參閲注1-業務和列報基礎。

見簡明合併財務報表附註(未經審計)。
2
目錄    

阿姆斯特朗地板公司及其子公司
簡明合併業務報表(未經審計)
(百萬美元，每股數據除外)


截至三個月
9月30日，		截至9月30日的9個月，
2021202020212020
淨銷售額$168.5 $156.6 $485.5 $440.9 
銷貨成本155.6 129.0 431.5 365.3 
毛利12.9 27.6 54.0 75.6 
銷售、一般和行政費用41.7 37.7 119.3 104.6 
出售財產的收益— — (46.0)— 
營業收入(虧損)(28.8)(10.1)(19.3)(29.0)
利息支出2.6 2.8 8.9 4.6 
其他費用(收入)，淨額(2.3)(1.5)(6.7)(2.4)
所得税前收入(虧損)(29.1)(11.4)(21.5)(31.2)
所得税費用(福利)0.6 0.3 0.5 — 
淨收益(虧損)$(29.7)$(11.7)$(22.0)$(31.2)
普通股每股基本收益(虧損)：
普通股每股基本收益(虧損)$(1.34)$(0.53)$(1.00)$(1.42)
普通股稀釋後收益(虧損)每股收益：
普通股每股攤薄收益(虧損)$(1.34)$(0.53)$(1.00)$(1.42)
見簡明合併財務報表附註(未經審計)。

3
目錄    

阿姆斯特朗地板公司及其子公司
簡明綜合全面收益(虧損)表(未經審計)
(百萬美元)


截至三個月
9月30日，		截至9個月
9月30日，
2021202020212020
淨收益(虧損)$(29.7)$(11.7)$(22.0)$(31.2)
其他綜合收益(虧損)税後淨額的變化：
*外幣換算調整(0.7)3.6 (0.4)2.7 
*衍生品調整0.4 (0.3)0.7 0.1 
*養老金和退休後調整0.2 0.9 0.6 3.1 
*其他綜合收益合計(虧損)(0.1)4.2 0.9 5.9 
*綜合收益總額(虧損)$(29.8)$(7.5)$(21.1)$(25.3)


見簡明合併財務報表附註(未經審計)。

4
目錄    

阿姆斯特朗地板公司及其子公司
現金流量表簡明合併報表(未經審計)
(百萬美元)
截至9個月
9月30日，
20212020
經營活動的現金流：
淨收益(虧損)$(22.0)$(31.2)
對淨收益(虧損)與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整：
折舊及攤銷
33.3 32.0 
庫存減記1.2 — 
遞延所得税
(0.5)(0.9)
基於股票的薪酬費用2.0 2.0 
出售財產的收益(46.0)— 
從長期傷殘計劃變更中獲益— (1.1)
美國養老金支出(收入)(5.3)2.8 
其他非現金調整，淨額
0.8 0.6 
營業資產和負債變動情況：
應收賬款
(10.3)(7.7)
應收保險款項3.8 — 
盤存
(7.4)(18.0)
應付賬款和應計費用
24.4 11.2 
保險責任(3.8)— 
其他資產和負債(10.8)(6.0)
經營活動提供(用於)的現金淨額(40.6)(16.3)
投資活動的現金流：
購置物業、廠房及設備
(16.1)(15.2)
出售資產所得收益65.4 0.1 
投資活動提供(用於)的現金淨額49.3 (15.1)
融資活動的現金流：
循環信貸融資收益
70.1 43.1 
循環信貸安排付款
(55.4)(79.2)
發行長期債券
0.2 70.0 
融資成本
— (7.4)
償還長期債務
(22.1)(0.2)
與代扣代繳員工税有關的代扣代繳股份價值
(0.2)— 
融資活動提供(用於)的現金淨額(7.4)26.3 
匯率變動對現金及現金等價物的影響(0.1)0.2 
現金及現金等價物淨增(減)1.2 (4.9)
年初現金及現金等價物13.7 27.1 
期末現金和現金等價物$14.9 $22.2 
補充現金流披露：
  *現金支付：
支付的利息$7.8 $3.6 
已繳納所得税，淨額0.5 0.4 
**非現金交易：
資本支出的應付帳款金額
2.4 2.9 

見簡明合併財務報表附註(未經審計)。
5
目錄    

阿姆斯特朗地板公司及其子公司
股東權益簡明合併報表(未經審計)
(百萬美元)

普通股庫存股額外實收資本累計其他綜合收益(虧損)累計赤字總股本
股票金額股票金額
2020年12月31日21,638,141$— 6,738,521 $(87.1)$677.4 $(59.3)$(308.4)$222.6 
淨收益(虧損)— — — — — — 27.2 27.2 
基於股票的員工薪酬，淨額47,721 — (47,721)0.9 (0.4)— — 0.5 
其他綜合收益(虧損)— — — — — (0.6)— (0.6)
2021年3月31日21,685,862 — 6,690,800 (86.2)677.0 (59.9)(281.2)249.7 
淨收益(虧損)— — — — — — (19.5)(19.5)
基於股票的員工薪酬，淨額— — — — 0.8 — — 0.8 
其他綜合收益(虧損)— — — — — 1.6 — 1.6 
2021年6月30日21,685,862 — 6,690,800 (86.2)677.8 (58.3)(300.7)232.6 
淨收益(虧損)— — — — — — (29.7)(29.7)
基於股票的員工薪酬，淨額23,566 — (23,566)0.4 0.2 — — 0.6 
其他綜合收益(虧損)— — — — — (0.1)— (0.1)
2021年9月30日21,709,428 $— 6,667,234 $(85.8)$678.0 $(58.4)$(330.4)$203.4 

普通股庫存股額外實收資本累計其他綜合收益(虧損)累計赤字總股本
股票金額股票金額
2019年12月31日21,519,761 $— 6,837,897 $(88.9)$676.7 $(74.7)$(244.8)$268.3 
淨收益(虧損)— — — — — — (13.2)(13.2)
基於股票的員工薪酬，淨額36,072 — (36,072)0.7 — — — 0.7 
其他綜合收益(虧損)— — — — — 0.1 — 0.1 
2020年3月31日21,555,833 — 6,801,825 (88.2)676.7 (74.6)(258.0)255.9 
淨收益(虧損)— — — — — — (6.3)(6.3)
基於股票的員工薪酬，淨額37,689 — (18,685)0.3 0.3 — — 0.6 
其他綜合收益(虧損)— — — — — 1.6 — 1.6 
2020年6月30日21,593,522 — 6,783,140 (87.9)677.0 (73.0)(264.3)251.8 
淨收益(虧損)— — — — — — (11.7)(11.7)
基於股票的員工薪酬，淨額32,700 — (32,700)0.6 — — — 0.6 
其他綜合收益(虧損)— — — — — 4.2 — 4.2 
2020年9月30日21,626,222 $— 6,750,440 $(87.3)$677.0 $(68.8)$(276.0)$244.9 

見簡明合併財務報表附註(未經審計)。
6



阿姆斯特朗地板公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(百萬美元，每股數據除外)




注1。業務和演示基礎
背景
阿姆斯特朗地板公司是全球領先的彈性地板產品生產商，主要用於住宅、商業和機構建築的建造和翻新。AFI在北美和環太平洋地區設計、製造、採購和銷售彈性地板產品。
陳述的基礎
這些簡明合併財務報表是根據美國公認會計原則編制的。簡明綜合財務報表在適當的情況下包括管理層估計和判斷。管理層使用估計數來記錄許多項目，包括預期信貸損失、存貨陳舊、成本或市場或可變現淨值費用的降低、保修準備金、與銷售相關的應計項目、養老金和退休後負債、工人補償、一般負債和環境索賠以及所得税。在編制估算時，管理層根據相關信息的考慮來確定金額。管理層可以與外部各方協商，包括外部律師。實際結果可能與這些估計不同。管理層認為，所有屬正常經常性性質的調整均已納入，以公平陳述所列報報告期的業績。包括在本Form 10-Q季度報告中的截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的經營業績未經審計。季度業績不一定代表年度業績，主要是因為業務的季節性以及不同時期經濟狀況變化的可能性。
本季度報告Form 10-Q中編制簡明合併財務報表所使用的會計政策與編制截至2020年12月31日的年度合併財務報表所使用的會計政策相同。因此，這些陳述應與公司截至2020年12月31日會計年度的Form 10-K年度報告中包含的綜合財務報表和説明一併閲讀。
AFI內部的所有重大公司間交易都已從合併財務報表中剔除。
重新分類
對上一年度的金額進行了某些重新分類，以符合本年度的分類。
最近採用和最近發佈的會計準則
2021年1月1日，我們採用了ASU 2019-12年，“所得税(話題740)：簡化所得税的核算。”這一新標準消除了ASC 740中與期內税收分配方法、過渡期所得税計算方法、特許經營税會計指南以及外部基差遞延税負確認有關的某些例外情況。它還澄清和簡化了所得税會計的其他方面。該標準的採用並未對我們的財務狀況、經營結果或現金流產生實質性影響。
本公司並無已頒佈並於未來生效的額外會計準則，預期這些準則將對本公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。









7



阿姆斯特朗地板公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(百萬美元，每股數據除外)




持續經營的企業
編制這些財務報表時假定該公司將繼續作為一家持續經營的企業。截至2021年9月30日的9個月，公司淨虧損1美元22.02000萬。截至2021年9月30日，該公司的累計虧損為$330.42000萬。
公司繼續經營下去的能力取決於公司保持充足的資本和流動資金來彌補運營虧損，直到它恢復盈利。2021年11月1日，本公司簽訂了信貸協議第四修正案，修訂了現有的資產抵押循環信貸安排和定期貸款協議第一修正案，修訂了現有的定期貸款協議，兩者都修改了截至2021年9月30日期間的財務契約要求。截至2021年9月30日，該公司遵守了這些公約。
根據目前的預測，由於2021年第三季度供應鏈中斷的惡化，以及與運輸、勞動力和原材料相關的持續通脹壓力(預計將持續到2022年)，該公司目前預計不會在提交本10-Q表格起的整個12個月期間遵守資產擔保循環信貸協議或定期貸款協議(經修訂)下的某些財務契約。雖然該公司已經實施了大量的定價行動，繼續與其貸款人合作以確保較長期的救濟，並評估其他可能增強其流動性的舉措，但不能保證這些行動會成功。這些因素使人對該公司作為一家持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。因此，公司在簡明綜合資產負債表上將修訂後的ABL信貸安排和修訂後的定期貸款協議下的未償還金額從長期債務重新分類為截至2021年9月30日的本期長期債務。有關更多詳細信息，請參閲附註7，債務。

資產減值審核
由於供應鏈中斷以及與運輸、勞動力和原材料相關的通脹壓力，該公司的業務轉型被推遲。因此，該公司持續虧損，現金流為負，高於預期。這些事件構成了一個觸發事件，需要我們的北美資產組在2021年第三季度的最後一天進行減值測試。減值測試的結果表明，截至2021年9月30日，我們的北美資產組沒有減值。儘管截至2021年9月30日不存在長期資產減值，但未來可能會收取此類費用，這可能會對未來的業績產生實質性的不利影響。


注2。應收賬款和票據
下表顯示應收賬款和應收票據淨額：
9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
客户貿易應收賬款$65.8 $52.4 
雜項應收賬款(a)
4.4 9.0 
減去：扣除產品索賠、折扣、退貨和損失(22.4)(18.4)
應收賬款和票據合計(淨額)$47.8 $43.0 
(A)雜項應收賬款主要涉及未計入客户貿易應收賬款的分銷商票據應收賬款、應收税金及醫療保險退税應收賬款的當期部分。雜項應收賬款減少的主要原因是收到了一筆與股東訴訟相關的應收保險款項，該款項已計入2020年12月31日的餘額。有關更多詳細信息，請參見附註10，訴訟及相關事宜。

產品索賠津貼是產品索賠、折扣、退貨和損失津貼的一部分，代表與保修和客户住宿索賠相關的費用的預期報銷，其中大部分通過從獨立經銷商向AFI收取的客户貿易應收賬款中的信用提供給我們的獨立經銷商。
8



阿姆斯特朗地板公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(百萬美元，每股數據除外)




下表彙總了允許產品索賠的活動：
截至9個月
9月30日，
20212020
截至1月1日的餘額$(10.3)$(9.0)
付款減免7.4 4.9 
本年度索賠應計項目(8.7)(5.9)
截至9月30日的餘額$(11.6)$(10.0)

注3。庫存
下表列出了與我們的庫存(淨額)相關的詳細信息：
9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
成品$88.0 $94.0 
在製品5.6 5.7 
原材料和供應品35.0 23.2 
總庫存(淨額)$128.6 $122.9 

注4.財產、廠房和設備

下表列出了與我們的物業、廠房和設備淨額相關的詳細信息：

9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
土地$10.3 $10.6 
建築物83.0 81.8 
機器設備445.5 458.9 
計算機軟件18.4 15.9 
在建工程正在進行中10.7 16.4 
減去：累計折舊和攤銷(334.2)(336.7)
財產、廠房和設備合計，淨額$233.7 $246.9 

截至三個月
9月30日，		*截至9月30日的9個月內，
2021202020212020
折舊費用$8.5 $9.3 $28.0 $26.8 






9



阿姆斯特朗地板公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(百萬美元，每股數據除外)




2021年3月10日，該公司出售了其南門設施，以前被歸類為持有待售資產，收購價為#美元。76.7百萬美元。該公司收到的收益為#美元。65.3100萬美元，扣除手續費、開支和與環境有關的託管賬户中的某些金額後的淨額。該公司實現了#美元的收益。46.0在截至2021年3月31日的三個月裏，銷售收入為100萬美元。截至2020年12月31日，公司已歸類為持有待售資產$17.8數百萬主要與南門設施相關的土地和建築，符合美國公認會計準則(GAAP)下的所有相關標準。

在2021年第二季度，該公司加速了3.3物業、廠房及設備折舊開支百萬元，而該等物業、廠房及設備並無未來可供選擇用途，作為本公司業務轉型計劃的一部分。


注5。租契
該公司的租約(不包括短期租約)的剩餘期限少於一年份至十年，其中一些包括最多可擴展到十年或者更多。租約續期選擇權的行使由我們全權決定。某些租約還包括購買租賃房產的選擇權。資產折舊年限和租賃改進受到預期租賃期的限制，除非有所有權轉讓或購買選擇權合理確定行使。我們的租賃協議不包含任何重大剩餘價值擔保或重大限制性契約。
下表彙總了租賃費用的構成：

截至三個月
9月30日，		截至9月30日的9個月，
2021202020212020
融資租賃成本$0.1 $0.1 $0.3 $0.3 
經營租賃成本1.5 0.5 3.7 3.3 
短期租賃成本0.5 — 1.8 0.7 
總租賃成本$2.1 $0.6 $5.8 $4.3 

下表彙總了與租賃相關的補充資產負債表信息：

租賃類別資產負債表分類9月30日，
2021		2020年12月31日
資產
出售營業租賃資產經營性租賃資產$18.9 $8.5 
**金融租賃資產財產、廠房和設備、淨值1.2 1.0 
租賃資產總額$20.1 $9.5 
負債
這是目前的情況。
*經營租賃負債流動經營租賃負債$2.7 $2.7 
*融資租賃負債*長期債務的本期分期付款0.5 0.3 
**非電流
*經營租賃負債非流動經營租賃負債17.2 5.8 
*融資租賃負債*長期債務，扣除未攤銷債務發行成本0.7 0.7 
租賃總負債$21.1 $9.5 




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阿姆斯特朗地板公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(百萬美元，每股數據除外)




下表彙總了與租賃相關的補充現金流信息：

截至9個月
9月30日，
2021		9月30日，
2020
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：
**營業租賃的營業現金流$3.0 $3.2 
*從融資租賃中獲得融資現金流0.3 0.2 
以租賃義務換取的淨收益資產：
*經營租約12.4 2.8 
中國金融租賃公司0.4 0.7 

在截至2021年9月30日的9個月中，該公司增加了11.6與技術中心和總部租約開始相關的額外ROU資產1.8億美元。

下表彙總了加權平均剩餘租賃期限和加權平均貼現率：

9月30日，
2021		2020年12月31日
加權平均剩餘租賃期限-經營租賃(年)7.74.1
加權平均剩餘租賃期限-融資租賃(年)2.73.0
加權平均貼現率-營業租賃(%)11.5 %9.5 %
加權平均貼現率-融資租賃(%)8.3 %7.1 %

2021年9月30日租賃負債到期日如下：

經營租約融資租賃
2021年(不包括截至2021年9月30日的九個月)$1.2 $0.1 
20224.5 0.5 
20234.2 0.4 
20243.9 0.2 
20253.3 0.1 
此後13.5 — 
租賃付款總額30.6 1.3 
減去：未攤銷利息10.7 0.1 
總計$19.9 $1.2 







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阿姆斯特朗地板公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(百萬美元，每股數據除外)



注6。無形資產

無形資產淨額由以下各項組成：

2021年9月30日2020年12月31日
預計使用壽命總賬面金額累計攤銷總賬面金額累計攤銷
有限壽命無形資產：
**合同安排5年份$33.4 $28.4 $33.4 $23.6 
三、土地使用權問題50年份3.2 0.6 3.2 0.5 
保護知識產權
2-15年份
5.7 2.3 5.6 2.0 
*小計42.3 31.3 42.2 26.1 
無限期居住的無形資產：
註冊商標和品牌名稱不定3.0 2.9 
無形資產總額(淨額)$45.3 $31.3 $45.1 26.1 

截至三個月
9月30日，		截至9月30日的9個月，
2021202020212020
攤銷費用$1.8 $1.7 $5.3 $5.2 

2021 (a)
2022202320242025此後
預計攤銷費用$1.8 $3.7 $0.4 $0.4 $0.4 $2.0 
(A)當年剩餘攤銷.



























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阿姆斯特朗地板公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(百萬美元，每股數據除外)




注7。債務
9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
信貸額度(國際)$4.5 $4.5 
保險費融資1.4 1.0 
短期債務5.9 5.5 
本期定期貸款安排48.3 2.6 
修訂的ABL信貸安排24.1 — 
融資租賃當期分期付款0.5 0.3 
減去：遞延融資成本(5.6)— 
長期債務的本期分期付款67.3 2.9 
定期貸款工具的非流動部分— 67.4 
修訂的ABL信貸安排— 10.0 
其他應付融資(包括融資租賃)0.9 0.7 
未償還本金餘額總額，長期債務0.9 78.1 
減去：遞延融資成本— (6.7)
長期債務，扣除未攤銷債務發行成本：0.9 71.4 
總計$74.1 $79.8 

在出售我們的南門工廠後，我們支付了#美元的強制性付款。20.0根據定期貸款協議的要求，我們將向Pathlight Capital L.P.支付1,000,000,000美元，用於支付我們定期貸款安排的本金餘額。作為強制性付款的一部分，我們額外支付了$0.4預付保費100萬美元。南門基金出售的額外收益用於我們修訂後的ABL信貸基金下的未償還借款。在銷售完成後，臨時$30.0經修訂的ABL信貸安排下可用流動資金的百萬限制已取消。

2021年3月，我們在中國進入了新的信貸額度。新的信貸額度是$。9.3百萬美元，期限為一年，浮動利率為3.85%至4.35%。這筆貸款是以我們中國工廠的土地和建築作為擔保的。






















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(百萬美元，每股數據除外)




注8。養老金和其他退休後福利計劃
下表彙總了我們的養老金和退休後費用(福利)：
截至三個月
9月30日，		*在截至9月30日的9個月內，
2021202020212020
固定收益養老金，美國
服務成本$0.2 $0.6 $0.7 $1.9 
利息成本2.6 3.2 7.7 9.4 
計劃資產的預期回報率(5.3)(5.3)(15.9)(16.0)
精算(收益)損失淨額攤銷0.7 2.5 2.2 7.6 
固定收益養老金總額，美國$(1.8)$1.0 $(5.3)$2.9 
固定收益養老金，加拿大
利息成本$0.1 $0.1 $0.3 $0.3 
計劃資產的預期回報率(0.1)(0.1)(0.4)(0.4)
精算(收益)損失淨額攤銷0.1 0.1 0.2 0.3 
結算/削減損失— — 0.2 — 
總固定收益養老金，加拿大$0.1 $0.1 $0.3 $0.2 
固定福利退休後，美國
利息成本$0.3 $0.5 $1.0 $1.5 
攤銷先前服務學分(0.3)— (0.8)(0.2)
精算(收益)損失淨額攤銷(0.3)(1.2)(1.0)(3.6)
退休後固定福利總額，美國$(0.3)$(0.7)$(0.8)$(2.3)
公司簡明綜合資產負債表上的其他資產標題包括#美元的預付養老金資產。8.6百萬美元和$1.12021年9月30日和2020年12月31日分別為100萬。
我們預計將額外捐助$1.3為我們2021年剩餘時間的美國退休後福利計劃提供100萬美元。

注9.金融工具
由於這些資產和負債的短期到期日，應收現金、應收賬款和票據、應付貿易賬款和應計費用的公允價值接近其賬面價值。
其他所有金融工具的公允價值如下：
2021年9月30日的公允價值
賬面金額1級2級3級總計
金融負債
外匯合約$0.2 $0.2 $— $— $0.2 
經修訂的ABL信貸安排總額24.1 — 24.1 — 24.1 
國外信貸額度合計4.5 — 4.5 — 4.5 
定期貸款安排48.3 — 48.5 — 48.5 
金融負債總額$77.1 $0.2 $77.1 $— $77.3 
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(百萬美元，每股數據除外)




2020年12月31日的公允價值
賬面金額1級2級3級總計
金融負債
外匯合約$1.1 $1.1 $— $— $1.1 
經修訂的ABL信貸安排總額10.0 — 10.0 — 10.0 
國外信貸額度合計4.5 — 4.5 — 4.5 
定期貸款安排70.0 — 73.8 — 73.8 
金融負債總額$85.6 $1.1 $88.3 $— $89.4 
我們的淨外幣合同的公允價值是根據市場報價估計的，這被認為是一級投入。
經修訂的ABL信貸安排、外國信貸額度及定期貸款安排下的借款在非活躍的市場報價，或直接或間接可觀察到的投入(直接或間接)基本上在整個負債期限內(第2級投入)。
我們沒有任何資產或負債是使用第三級不可觀察的投入進行估值的。

注10。訴訟及相關事宜
環境問題。
環境合規性
我們的製造和研究設施受到聯邦、州和地方有關材料排放和環境保護的各種要求的影響。我們為每個運營設施符合適用的環境要求而進行必要的支出。這些監管要求不斷變化，因此我們不能肯定地預測未來與遵守環境要求相關的支出。
環保場地
對於我們當前或遺留的製造業務，或以前所有者的業務，我們可能會不時根據綜合環境響應、賠償和責任法案以及州或國際超級基金和類似類型的環境法，參與現有或潛在環境污染的調查、關閉和/或補救。對於這些問題，我們可能有權根據適用的保險單從其他各方或承保範圍獲得出資或報銷；但是，我們不能肯定地預測未來任何環境工地的任何調查、關閉或補救工作的確定或支出。
財務狀況摘要
有幾個不是截至2021年9月30日和2020年12月31日記錄的重大負債，屬於我們認為可能的潛在環境責任，並且可以對可能的責任做出合理的估計。






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(百萬美元，每股數據除外)



其他申索
我們在日常業務過程中不時涉及各種訴訟、索賠、調查和其他法律事務，包括涉及我們的產品、知識產權、與供應商的關係、與分銷商的關係、與競爭對手的關係、員工和其他事務。舉例來説，我們目前是各種訴訟事宜的當事人，這些訴訟涉及產品責任、侵權責任，以及根據廣泛的指控提出的其他索償，包括因接觸工作場所使用的某些化學品而患病，或因接觸產品成分或存在微量污染物而導致的醫療狀況。在某些情況下，這些指控涉及多名被告，涉及我們和其他被告聲稱制造或銷售的遺留產品。我們認為這些指控和指控是沒有根據的，並打算積極為其辯護。對於這些事項，根據適用的保險單，我們還可能有權從其他方或承保範圍內獲得繳費或報銷。
2019年11月15日，一名股東向美國加州中心區地區法院提交了一份推定的集體訴訟，指控其違反了1934年證券交易法第10(B)和20(A)條及其頒佈的規則10b-5，其依據是2018年3月6日至2019年11月4日期間所作的虛假和/或誤導性陳述或遺漏。2020年3月2日，法院發佈命令，任命一名首席原告和首席律師。2020年7月2日，首席原告提交了一份修改後的起訴書，聲稱類似的違規行為，並擴大了所謂的課堂期限，以涵蓋2018年3月6日至2020年3月3日期間做出的所謂虛假和/或誤導性陳述或遺漏。2020年8月17日，公司採取行動駁回修改後的起訴書，首席原告於2020年10月1日提出異議。2020年11月30日，本公司原則上達成和解，全面解決此事。和解協議尚待法院最終批准，其中部分規定和解款項為#美元。3.75100萬美元，以換取解僱和釋放對被告的所有索賠。本公司和任何個人被告都不承認通過和解協議有任何不當行為。2021年1月15日，首席原告提出初步批准和解的動議。2021年2月23日，法院初步批准和解，對和解班級進行初步認證，並批准向班級提供通知。最終和解批准聽證會於2021年7月19日舉行。2021年9月，美元3.75我們的保險提供商根據我們的相關保險單支付了百萬美元的和解款項，並將其放入第三方託管進行分發。本公司此前已將結算計入簡明綜合資產負債表的應收賬款和票據、淨額和其他應計費用。
雖然不能對這些訴訟的結果給予完全保證，但我們不相信這些事項中的任何一項，無論是單獨的還是總體的，都不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生實質性的不利影響。











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注11.收入
我們根據客户地理位置對收入進行分類，因為地理位置最恰當地描述了收入和現金流的性質、時間和不確定性如何受到經濟因素的影響。
下表顯示了我們根據客户所在地按地理區域分類的收入。
截至三個月
9月30日，		截至9月30日的9個月，
2021202020212020
淨銷售額
美國$121.9 $116.3 $359.1 $345.4 
中國26.5 22.3 65.4 46.3 
加拿大8.4 7.8 26.4 21.3 
澳大利亞8.0 6.9 24.3 19.4 
其他3.7 3.3 10.3 8.5 
總淨銷售額$168.5 $156.6 $485.5 $440.9 


注12。所得税
下表列出了與我們的所得税相關的詳細信息：
截至三個月
9月30日，		*截至9月30日的9個月，
2021202020212020
所得税前收入(虧損)$(29.1)$(11.4)$(21.5)$(31.2)
所得税費用(福利)0.6 0.3 0.5 — 
實際税率(2.1)%(2.7)%(2.3)%— %
在截至2021年9月30日的三個月裏，我們確認了與各個外國司法管轄區相關的所得税支出。

在截至2021年9月30日的9個月裏，我們確認了與各個海外司法管轄區相關的所得税支出，部分被與出售南門設施導致公司遞延税負減少相關的美國所得税優惠所抵消。

在截至2020年9月30日的三個月和九個月裏，我們確認了與各個外國司法管轄區相關的所得税支出，這些支出被美國的所得税優惠所抵消。美國所得税優惠與由於其他綜合收益收益的税收影響而減少公司的估值免税額有關。
截至2021年9月30日，我們將國外未匯出收入視為永久再投資。




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(百萬美元，每股數據除外)



注13.基本每股收益和稀釋後每股收益的對賬
截至三個月
9月30日，		截至9個月
9月30日，
2021202020212020
淨收益(虧損)$(29.7)$(11.7)$(22.0)$(31.2)
加權平均流通股：
加權平均已發行普通股21,689,928 21,600,477 21,681,655 21,567,629 
加權平均普通股，既得普通股，尚未發行412,519 357,635 255,697 340,599 
加權平均已發行普通股-基本22,102,447 21,958,112 21,937,352 21,908,228 
基於股票的薪酬計劃的稀釋影響— — — — 
加權平均已發行普通股-稀釋22,102,447 21,958,112 21,937,352 21,908,228 
普通股每股收益(虧損)：
普通股每股基本收益(虧損)$(1.34)$(0.53)$(1.00)$(1.42)
普通股每股攤薄收益(虧損)(1.34)(0.53)(1.00)(1.42)

在出現淨虧損的期間，每股攤薄虧損使用加權平均已發行普通股計算，因為納入潛在的攤薄普通股將是反攤薄的。

在符合績效條件的期間，基於績效的員工補償獎勵被認為具有潛在的稀釋作用。

普通股每股攤薄收益(虧損)的計算不包括以下以股票為基礎的補償獎勵：
截至三個月
9月30日，		截至9個月
9月30日，
2021202020212020
被排除在稀釋計算之外的潛在稀釋性普通股，因為包含將是反稀釋性的，或者因為不滿足性能條件1,799,523 1,136,418 1,657,099 1,189,835








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注14.累計其他綜合收益(虧損)
下表按組成部分彙總了與累計其他綜合收入變動相關的活動：
外幣折算調整派生調整養老金和退休後調整累計其他綜合收益(虧損)合計
平衡，2020年12月31日$6.7 $(1.0)$(65.0)$(59.3)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)，扣除税收影響淨額#美元—, $—, $—及$—，分別
(0.4)— — (0.4)
從累計其他綜合收益(虧損)中重新歸類的税後淨額— 0.6 0.7 1.3 
本期淨其他綜合收益(虧損)(0.4)0.6 0.7 0.9 
餘額，2021年9月30日$6.3 $(0.4)$(64.3)$(58.4)
餘額，2019年12月31日$(0.5)$(0.6)$(73.6)$(74.7)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)，扣除税收影響淨額#美元— , $0.1, $—及$0.1，分別
2.7 0.4 — 3.1 
從累計其他綜合收益(虧損)中重新歸類的税後淨額— (0.3)3.1 2.8 
本期淨其他綜合收益(虧損)2.7 0.1 3.1 5.9 
平衡，2020年9月30日$2.2 $(0.5)$(70.5)$(68.8)













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從累計其他全面收益(虧損)和合併合並經營簡表中受影響的項目重新分類的金額見下表。
截至三個月
9月30日，		*截至9月30日的9個月內，受影響的行項目
2021202020212020
派生調整：
外匯合約-購買$— $— $0.4 $(0.2)銷貨成本
外匯合約--銷售0.1 — 0.3 (0.1)淨銷售額
税前合計0.1 — 0.7 (0.3)
税收影響— — (0.1)— 所得税費用(福利)
扣除税後的派生調整總重分類0.1 — 0.6 (0.3)
養老金和退休後調整：
前期服務成本(信用)攤銷(0.3)— (0.8)(0.2)其他費用(收入)，淨額
精算淨損失(收益)攤銷0.5 1.4 1.6 4.3 其他費用(收入)，淨額
税前合計0.2 1.4 0.8 4.1 
税收影響— (0.3)(0.1)(1.0)所得税費用(福利)
養卹金和退休後調整的總重新分類，税後淨額0.2 1.1 0.7 3.1 
期間的總重新分類(扣除税後)$0.3 $1.1 $1.3 $2.8 

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目錄    

第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

以下討論是對附帶的未經審計的簡明綜合財務報表以及公司經審計的綜合財務報表(包括附註)的補充，這些報表包含在公司截至2020年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中，其中包括有關公司的關鍵會計政策、合同義務和支持財務業績的交易的更多信息，並提供了對公司2021年及以後的展望、趨勢和戰略的更全面的摘要。

高管概述

我們是全球領先的地板產品生產商，主要用於商業、住宅和機構建築的建造和翻新。我們主要在北美和環太平洋地區設計、製造、採購和銷售彈性地板產品。截至2021年9月30日，我們在三個國家運營了七家制造工廠，其中包括位於美國各地的五家制造工廠(伊利諾伊州、密西西比州、俄克拉何馬州和賓夕法尼亞州兩家)，以及中國和澳大利亞各一家工廠。

在2020年初，我們制定了多年戰略路線圖，將我們的業務轉型和現代化，使其成為更精簡、更快增長和更有利可圖的業務。轉型包括三個關鍵目標：(I)擴大客户覆蓋範圍；(Ii)簡化產品供應和運營；(Iii)加強核心能力。此外，我們已實施新的營運模式，以更有效地達致這些目標：(I)以顧客為本，透過更緊密的價值鏈把服務和產品統一起來；(Ii)在產品創新方面引領業界；(Iii)簡化流程和運作複雜性，使其更具競爭力和效率；(Iv)重新調整上市模式，以惠及所有相關渠道和客户；(V)實施系統改革，以改善營運、降低成本和重新推動有機增長；以及(Vi)以回報為本進行深思熟慮的投資。這一重點戰略的目標是使AFI轉型和現代化，從而使公司變得更敏捷、更快增長、更有利可圖。

在前一年的積極勢頭和成就的基礎上，我們在2021年期間(I)完成了我們新的公司總部和技術中心的分階段搬遷，包括一個首屈一指的設計中心，以展示我們的全部能力，預計完全按年計算可節省約60%的成本；(Ii)推出幾個新的關鍵產品，包括增加美國魅力系列和推出NexProTM，NexproTMXMB和Rest&RefugeTM；(Iii)開始從公司新的全面運營的西海岸配送中心發貨；(Iv)繼續執行我們的多渠道進入市場戰略，包括擴大品牌重塑計劃和推出新的經銷商驅動的Armstrong®地板簽名TM品牌與阿姆斯特朗®地板專業版TM我們的目標是：(I)建立專注於建築商和多家庭渠道的品牌；(V)繼續致力於提高製造效率和客户體驗；(Vi)繼續在人才和流程改進方面進行投資；(Vii)我們向酒店渠道進行了初步銷售；(Vii)獲得了多個產品和項目獎項，以表彰我們對質量和創新的承諾。

儘管有這種積極的勢頭，但該公司的轉型受到供應鏈問題和與運輸、勞動力和原材料有關的通脹壓力的影響，並被推遲。2021年，我們實施了多次物價上漲，漲幅滯後於增加的投入成本，不足以應對通脹壓力。因此，從2021年11月1日起，該公司實施了額外的提價，導致安裝材料、商業瓷磚和精選住宅板材以及商業/住宅製造和採購產品的價格完全重新定位，這是該公司迄今採取的一些最全面的定價行動。此外，該公司現正實施海運附加費。該公司預計，這些行動和其他行動將開始緩解影響本年度經營業績的通脹壓力的影響，並在進入2022年之前產生更積極的利潤率勢頭。公司將繼續關注更大的宏觀經濟環境，並將在必要時進一步調整其定價策略。

2021年3月10日，我們完成了南門設施的出售，總收購價格為7670萬美元。該公司獲得了6530萬美元的收益，扣除手續費、開支和與環境有關的第三方託管賬户中的某些金額。該公司從出售中確認了4600萬美元的收益。在出售的同時，公司向Pathlight Capital L.P.支付了2,040萬美元，包括強制償還我們的定期貸款安排2,000萬美元和40萬美元的預付保費。此外，出售完成後，修訂後的ABL信貸安排對可用流動資金的臨時限制3000萬美元被取消。



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目錄    

新冠肺炎
隨着新冠肺炎疫情的持續，我們已經看到了對我們業務下滑的整體影響。然而，我們仍然致力於保護我們的員工和我們運營的社區，同時繼續向客户提供我們的產品。我們經歷了全球航運能力和需求失衡的影響，導致美國港口延遲接收來自中國和越南的貨物。此外，雖然整體經濟活動有所改善，但我們客户在零售、寫字樓、醫療和教育領域的一些商業項目繼續推遲。這些因素導致某些州和渠道的需求環境較為疲軟。大流行的最終持續時間和對我們未來結果的影響尚不清楚。

展望
展望未來，我們仍然致力於實現中長期的盈利增長；然而，2021年業績將繼續受到通脹、供應鏈中斷和提價時機以及新冠肺炎的負面影響，主要是在公司服務的商業市場以及與公司正在進行的業務轉型計劃相關的成本。公司對2021年剩餘時間的看法受到以下因素的支持，這些因素應與公司截至2020年12月31日的10-K表格年度報告中描述的其他風險、趨勢和戰略一起考慮：

•該公司預計2021年全年的銷售額將比2020年有所改善，原因是新冠肺炎壓力減少，最近宣佈的漲價的影響，繼續向更多細分市場的擴張，以及住宅終端市場和新產品推出的積極趨勢。
•短期內的經營業績繼續受到執行公司業務轉型計劃所需增加費用的負面影響。這包括預計更高的銷售、一般和行政費用，主要是在2021年剩餘時間內，以支持公司進入市場的變化。這些計劃的資金將通過部署與出售該公司的南門設施有關的資本而得到幫助。
•在引領2021年的同時，公司專注於幾個可能影響經營業績的不確定性，包括導航新冠肺炎的持續影響，通脹和勞動力壓力持續的全球物流和航運挑戰，以及最近宣佈的中國能源政策限制。全球物流和航運挑戰將大量預期訂單交付從2021年第二季度和第三季度推遲到2021年第四季度和2022年第一季度，公司繼續保持強勁的積壓。
•2021年第三季度，該公司的產品和運輸成本繼續上升，抵消了該季度有利的產品組合。更高的產品和運輸成本是由暫時性宏觀經濟復甦的不同尋常的通脹影響推動的，這些影響一直高於歷史正常水平。因此，該公司目前估計，在可比基礎上，2021年全年的產品和運輸總成本將比上年高出約8500萬至9000萬美元。公司致力於控制成本，以抵消通貨膨脹(包括價格上漲)的影響，公司管理這些成本的能力將繼續影響公司2021年剩餘時間的毛利率、經營業績和現金流。
•在截至2021年9月30日的9個月中，該公司多次提價，額外的定價行動將於今年晚些時候生效。該公司預計，這些增長和行動將開始緩解最近影響本年度經營業績的通脹壓力的影響，並在2022年及以後產生更積極的利潤率勢頭。銷售價格上漲可能會導致對某些產品或渠道的需求減少。
•隨着公司繼續按照其多年戰略路線圖執行，2021年剩餘時間的主要重點領域仍然包括：(I)繼續專注於改善客户體驗，同時提高整體盈利能力；(Ii)繼續向公司服務的市場推出有吸引力的產品；以及(Iii)擴大現有和進入新的細分市場。
•根據目前的預測，由於2021年第三季度供應鏈中斷的惡化，以及與運輸、勞動力和原材料相關的持續通脹壓力(預計將持續到2022年)，該公司目前預計不會在提交本10-Q表格起的整個12個月期間遵守資產擔保循環信貸協議或定期貸款協議(經修訂)下的某些財務契約。雖然該公司已經實施了大量的定價行動，繼續與其貸款人合作以確保較長期的救濟，並評估其他可能增強其流動性的舉措，但不能保證這些行動會成功。





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目錄    

地理區域

有關按地理區域劃分的其他財務信息，請參閲簡明綜合財務報表第一部分“財務報表”中的附註11“收入”。


經營成果
持續運營的濃縮綜合結果
以下為截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的運營比較結果摘要：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(百萬美元)2021202020212020
淨銷售額$168.5 $156.6 $485.5 $440.9 
銷貨成本155.6 129.0 431.5 365.3 
毛利12.9 27.6 54.0 75.6 
銷售、一般和行政費用41.7 37.7 119.3 104.6 
出售財產的收益— — (46.0)— 
營業收入(虧損)(28.8)(10.1)(19.3)(29.0)
利息支出2.6 2.8 8.9 4.6 
其他費用(收入)，淨額(2.3)(1.5)(6.7)(2.4)
所得税前收入(虧損)(29.1)(11.4)(21.5)(31.2)
所得税費用(福利)0.6 0.3 0.5 — 
淨收益(虧損)$(29.7)$(11.7)$(22.0)$(31.2)

淨銷售額
按百分比變動列出的淨銷售額如下表所示：
截至三個月
9月30日，		變化受以下因素影響的百分比變化
(百萬美元)20212020$%價格音量/混合貨幣
$168.5 $156.6 $11.9 7.6 %5.6 %0.3 %1.7 %
截至9個月
9月30日，		變化受以下因素影響的百分比變化
(百萬美元)20212020$%價格音量/混合貨幣
$485.5 $440.9 $44.6 10.1 %4.5 %3.6 %2.0 %

截至2021年9月30日的三個月，淨銷售額比截至2020年9月30日的三個月增加了1190萬美元和7.6%。在截至2021年9月30日的9個月裏，淨銷售額比截至2020年9月30日的9個月增加了4460萬美元和10.1%。

這些增長反映了該公司運營的每個地區的增長。需求改善、有利的產品組合以及之前宣佈的定價舉措的影響推動了商業和住宅渠道的銷售增長，但被供應鏈中斷所抵消，包括2021年第一季度冬季風暴的影響，以及與來源產品相關的海運延遲，儘管需求強勁，但來源產品的收到已從2021年第二季度和第三季度推遲到2021年第四季度和2022年第一季度。





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目錄    

銷貨成本
截至2021年9月30日的三個月，銷售成本佔淨銷售額的92.3%，而截至2020年9月30日的三個月佔淨銷售額的82.4%。在截至2021年9月30日的三個月裏，銷售商品的成本比截至2020年9月30日的三個月分別增加了2660萬美元和20.6%。

在截至2021年9月30日的9個月裏，銷售成本佔淨銷售額的88.9%，而截至2020年9月30日的9個月佔淨銷售額的82.9%。在截至2021年9月30日的9個月裏，銷售商品的成本比截至2020年9月30日的9個月增加了6620萬美元和18.1%。

這些增長主要歸因於產量增加、與關鍵投入成本相關的通脹以及導致製造效率低下的供應中斷。此外，2021年第一季度受到冬季風暴造成的製造效率低下的影響，冬季風暴影響了多家制造工廠，2021年第二季度受到450萬美元費用的影響，其中包括330萬美元的房地產、廠房和設備的加速折舊費用，這些費用沒有找到替代用途，以及與公司的業務轉型舉措相關的120萬美元的庫存合理化費用。

銷售、一般和行政費用
與截至2020年9月30日的三個月相比，截至2021年9月30日的三個月的銷售、一般和行政費用增加了400萬美元和10.6%，截至2021年9月30日的九個月增加了1470萬美元和14.1%。

這兩個時期的增長主要是因為我們的銷售組織增加了員工人數，以支持我們進入市場戰略的變化，與上年同期相比，激勵性薪酬應計增加，廣告和促銷成本與上年同期相比增加，以及為應對新冠肺炎的影響(本年度沒有重複)而在2020年實施了降低成本的措施，這主要是由於我們的銷售組織增加了員工人數，以支持我們進入市場戰略的變化，與上年同期相比，激勵性薪酬應計增加，廣告和促銷成本與上年同期相比增加，以及2020年實施的成本降低措施。此外，在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，與公司總部搬遷相關的增量支出分別為20萬美元和100萬美元。我們預計今年的成本將更能反映我們未來的成本結構。

業務轉型成本
從2018年開始，該公司開始了為期多年的業務轉型，最終在2020年正式宣佈了戰略路線圖。多年路線圖包括三個關鍵目標：(I)擴大客户範圍；(Ii)簡化產品供應和運營；(Iii)加強核心能力。按照美國公認會計原則的要求，此類成本(或收益)包括在銷售商品的説明中；銷售、一般和行政費用；或在公司的綜合經營報表上出售財產的收益(虧損)。這些標題中包含的業務轉型成本(或收益)摘要包括：

截至9月30日的三個月，
20212020
(百萬美元)銷貨成本銷售、一般和行政費用(收益)出售財產時的損失銷售、一般和行政費用
場地退出和搬遷費用$— $0.2 $— $0.3 
戰略計劃成本— — — 0.7 
員工離職費用— — — — 
產品和資產合理化— — — — 
淨收益— — — — 
總計$— $0.2 $— $1.0 

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目錄    

在截至9月30日的9個月裏，
20212020
(百萬美元)銷貨成本銷售、一般和行政費用(收益)出售財產時的損失銷售、一般和行政費用
場地退出和搬遷費用$— $1.0 $— $0.3 
戰略計劃成本— — — 0.7 
員工離職費用— — — 0.7 
產品和資產合理化4.5 — — — 
淨收益— — (46.0)— 
總計$4.5 $1.0 $(46.0)$1.7 

場地退出和搬遷費用-場地退出和搬遷成本包括與退出或處置活動相關的成本，包括資產減記，以及與公司業務搬遷相關的非經常性成本。截至2021年9月30日及2020年9月30日止三個月及九個月內與本公司總部搬遷有關的成本。
戰略計劃成本-非經常性戰略項目的成本，包括高管領導層換屆，這些項目不被視為正常運營的一部分。在截至2020年9月30日的三個月和九個月期間發生的成本與公司首席財務官交接相關的非遣散費有關。
員工離職費用-作為退出或出售活動的一部分提供的與一次性福利安排相關的非自願終止福利的成本，在適當的管理層批准正式重組計劃並傳達給受影響的員工時，由公司確認。截至2020年9月30日的9個月內，員工離職福利成本與我們的前首席財務官有關。
產品和資產合理化-作為公司正在進行的業務轉型努力的一部分，它可能會不時決定停止生產某些產品。因此，公司可能會對某些資產產生加速折舊費和存貨儲備費，以反映估計市場價值的存貨。在截至2021年9月30日的9個月中，與此類決定相關的成本包括閒置資產在未來沒有替代用途的加速折舊費用，以及與產品合理化決策相關的某些庫存費用。
淨收益-淨收益來自出售多餘的財產(主要是土地和建築物)和非核心資產。在截至2021年9月30日的9個月中，與出售我們的南門設施相關的淨收益在2020年被歸類為持有待售資產。有關此交易的其他討論，請參閲第一部分“財務報表”中的附註4，物業、廠房和設備。

利息支出
與截至2020年9月30日的三個月相比，截至2021年9月30日的三個月的利息支出減少了20萬美元，這主要是由於我們的定期貸款安排在2021年第一季度償還了2000萬美元。

與截至2020年9月30日的9個月相比，截至2021年9月30日的9個月的利息增加了430萬美元，這是因為我們2020年6月再融資導致的未償債務利率上升。

其他(收入)費用，淨額
截至2021年9月30日的3個月和9個月，其他收入分別比截至2020年9月30日的3個月和9個月增加了80萬美元和430萬美元，主要反映了與固定收益養老金和退休後計劃相關的精算假設變化的積極影響。

所得税費用(福利)
截至2021年9月30日的三個月，我們記錄的所得税支出為60萬美元，而截至2020年9月30日的三個月的所得税支出為0.3美元。2021年的支出與來自不同司法管轄區的外國所得税支出有關。

截至2021年9月30日的9個月，我們記錄的所得税支出為50萬美元，而截至2020年9月30日的9個月，與各個外國司法管轄區相關的所得税支出沒有，部分被與出售南門設施導致公司遞延税負減少有關的美國所得税優惠所抵消。

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流動性與資本資源

2021年11月，公司簽訂了修訂後的ABL信貸安排的第四修正案和定期貸款協議的第一修正案，這兩項修正案都修改了自2021年9月30日起的契約要求。修訂後的ABL信貸安排的第四修正案包括一項新的金融契約，要求2021年11月30日之前的最低可獲得性為3250萬美元；此後為2500萬美元。

2021年3月出售我們的南門設施對公司的整體流動資金和資本資源產生了重大的積極影響。

在出售我們的南門貸款後，我們根據定期貸款協議的要求，向Pathlight Capital L.P.支付了2000萬美元的強制性付款，以支付我們定期貸款貸款的本金餘額。作為強制付款的一部分，我們額外支付了40萬美元的預付保費。

南門基金出售的額外收益用於我們修訂後的ABL信貸基金下的未償還借款。此外，出售完成後，修訂後的ABL信貸安排對可用流動資金的臨時限制3000萬美元被取消。

2021年3月，我們在中國獲得了新的信貸額度。新的信貸額度為930萬美元，期限為一年，浮動利率為3.85%至4.35%。這筆貸款是以我們中國工廠的土地和建築作為擔保的。有一塊錢4.5截至2021年9月30日，新信貸額度下的未償還金額為100萬英鎊。在中國獲得新的信貸額度後，2021年4月，我們根據中國現有的地方借款安排償還了350萬美元的未償還借款，該安排於2021年2月到期。

現金流彙總
下表顯示了我們通過運營、投資和融資活動提供的現金(用於)：
(百萬美元)截至9個月
9月30日，
20212020
經營活動提供(用於)的現金淨額$(40.6)$(16.3)
投資活動提供(用於)的現金淨額49.3 (15.1)
融資活動提供(用於)的現金淨額(7.4)26.3 

經營活動-截至2021年9月30日的9個月，用於經營活動的淨現金為美元40.6100萬美元，比截至2020年9月30日的9個月增加了2430萬美元。增加的原因是淨現金收入減少，部分被改進的應付帳款和應計費用管理推動的營運資本改善所抵消。

投資活動-截至2021年9月30日的9個月，投資活動提供的淨現金為美元49.3600萬美元，比截至2020年9月30日的9個月用於投資活動的現金增加了6440萬美元。這一增長是由於出售我們南門設施的收益，但資本支出略有增加，部分抵消了這一增長。

融資活動-截至2021年9月30日的9個月，用於融資活動的現金淨額為1美元7.4100萬美元，比截至2020年9月30日的9個月融資活動提供的淨現金減少3370萬美元。減少的原因是，前一年新的定期貸款安排為7000萬美元，在出售我們的South Gate貸款後，該貸款安排沒有重複支付2021年期間定期貸款安排的強制性預付款，但被本年度修訂的ABL信貸安排淨借款增加以及支付本年度沒有重複的前一年遞延融資成本部分抵消。

現金的來源和用途
如附註1呈列基準於2021年11月第1部分第1項“財務報表”所述，本公司於2021年11月訂立經修訂的ABL信貸安排的第四修正案及定期貸款協議的第一修正案，這兩項修正案均於2021年9月30日修訂契約要求。截至2021年9月30日，該公司遵守了這些公約。



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目錄    

根據目前的預測，由於2021年第三季度供應鏈中斷的惡化，以及與運輸、勞動力和原材料相關的持續通脹壓力(預計將持續到2022年)，該公司目前預計不會在提交本10-Q表格起的整個12個月期間遵守資產擔保循環信貸協議或定期貸款協議(經修訂)下的某些財務契約。雖然該公司已經實施了大量的定價行動，繼續與其貸款人合作以確保較長期的救濟，並評估其他可能增強其流動性的舉措，但不能保證這些行動會成功。這些因素使人對該公司作為一家持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。

截至2021年9月30日，借款金額為$24.1根據我們修訂的ABL信貸安排，未償還的金額為660萬美元，而未償還的信用證為660萬美元。截至2021年9月30日，修訂後的ABL信貸安排和定期貸款安排下的總可用淨額為5720萬美元。

我們被要求就循環修訂的ABL信貸安排的平均每日未使用金額支付承諾費，每季度支付一次欠款，該金額根據淨槓桿率的不同而變化，截至2021年9月30日為0.50%。根據修訂的ABL信貸安排簽發的未付信用證需支付費用，這些費用將根據上述適用保證金外加預付費用按季度支付。截至2021年9月30日，信用證的總利率為4.125。

我們的海外子公司擁有總計930萬美元的可用信貸額度，截至2021年9月30日，這些信貸額度下有460萬美元的借款。截至2021年9月30日，這些外國信貸額度下的總可獲得性為470萬美元。

此外，截至2021年9月30日，該公司擁有1490萬美元的現金和現金等價物。

根據上述數據，本公司於2021年9月30日的總流動資金(包括現金及現金等價物)為7680萬美元。

債務契約
經修訂的ABL信貸安排(其中包括)要求我們在截至2020年9月30日的三個會計季度期間、之後結束的任何四個會計季度期間以及財務公約觸發期(修訂)維持最低綜合現金流(定義見修訂)，並維持至少1.00至1.00的最低綜合固定費用覆蓋率(定義見修訂)。

經修訂的定期貸款協議包含多項契諾，除其他事項外，除某些例外情況外，這些契諾限制我們設立留置權、進行根本改變、招致債務、出售或處置資產、進行投資、支付股息、分派或股權回購等限制性付款、改變業務性質、與聯屬公司訂立交易以及訂立某些繁重協議的能力。

截至2021年9月30日，該公司遵守了這些公約。然而，根據目前的預測，由於2021年第三季度供應鏈中斷的惡化，以及與運輸、勞動力和原材料相關的持續通脹壓力(預計將持續到2022年)，公司目前預計不會在提交本10-Q表格起的整個12個月期間遵守資產擔保循環信貸協議或定期貸款協議(經修訂)下的某些財務契約。雖然該公司已經實施了大量的定價行動，繼續與其貸款人合作以確保較長期的救濟，並評估其他可能增強其流動性的舉措，但不能保證這些行動會成功。這些因素使人對該公司作為一家持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。

現金管理
該公司在世界各地有各種現金管理系統，在經濟上合理且法律允許的情況下，將現金集中在各種銀行賬户中。這些集中的現金餘額然後被重新部署到其他業務，以減少短期借款，併為營運資本需求或資本支出提供資金。由於現金餘額的暫時性，它們通常投資於可以隨意提取的銀行存款，或者投資於流動性很強的短期銀行定期存款。該公司的政策是主要使用參與我們修訂後的ABL信貸安排的銀行，這些銀行位於公司開展業務的各個國家和地區。本公司會監察銀行的信譽，並在適當時調整銀行業務，以減少或消除對信譽較差銀行的風險敞口。



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目錄    

截至2021年9月30日，我們的現金和現金等價物總計為$14.9其中380萬美元在美國持有，1110萬美元由非美國子公司持有。截至2021年9月30日，我們的合併現金和現金等價物沒有任何監管限制，這些限制將阻止與子公司之間以及子公司之間的資金轉移。雖然我們剩餘的非美國現金和現金等價物可以在子公司之間轉移，但這些非美國現金餘額的大部分將用於支持我們非美國業務的持續營運資金需求和持續增長。


近期會計公告
見第一部分“財務報表”中的附註1，業務和列報基礎，討論最近的會計公告，包括在未來期間有效的會計公告。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露
市場風險與公司截至2020年12月31日的財務年度10-K表格年度報告第二部分第7A項“關於市場風險的定量和定性披露”中披露的信息相比並沒有發生重大變化。“市場風險的量化和定性披露”包括在該公司截至2020年12月31日的會計年度報告的第二部分第7A項“關於市場風險的定量和定性披露”中。



項目4.控制和程序

信息披露控制和程序的評估

公司擁有一套披露控制和程序系統，以合理保證公司根據1934年證券交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。這些控制和程序還合理地保證，此類報告中需要披露的信息會被積累並傳達給管理層，以便及時做出關於所需披露的決定。
截至2021年9月30日，公司首席執行官兼首席財務官與管理層根據1934年證券交易法第13a-15(E)和15d-15(E)條對公司披露控制和程序的有效性進行了評估。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，這些披露控制和程序在上述合理保證水平下是有效的。

財務報告內部控制的變化
在公司最近一個會計季度內，公司財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
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目錄    

第二部分：其他信息
項目1.法律訴訟

見第一部分第1項“財務報表”附註10，訴訟及相關事項。


第1A項。風險因素

在我們的2020年年度報告Form 10-K中，公司的風險因素在第一部分，項目1a，風險因素中討論的風險因素沒有實質性的變化。


第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用

(C)發行人購買股票證券
下表包括2021年7月1日至2021年9月30日期間公司股票回購的相關信息：
期間
總數
的股份
購得(a)
每股平均支付價格作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的近似美元價值
2021年7月1日至31日— $— — — 
2021年8月1日至31日— $— — — 
2021年9月1日至30日9,474 $3.14 — — 
總計9,474 — — 
(a)在行使根據公司長期激勵計劃授予的受限單位和根據阿姆斯特朗世界工業公司長期激勵計劃之前授予的受限單位(於2016年4月1日轉換為阿姆斯特朗地板公司單位)行使期權或歸屬時，通過扣留股份支付員工納税義務而重新獲得的股票。


項目3.高級證券違約

沒有。


項目4.礦山安全信息披露

不適用。


項目5.其他信息

沒有。
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目錄    

項目6.展品
展品
數		 描述
3.1
阿姆斯特朗地板公司2016年3月30日註冊證書的修訂和重新發布(通過引用附件3.1併入公司於2016年4月4日提交給美國證券交易委員會的8-K表格的當前報告中)。
3.2
6月4日對阿姆斯特朗地板公司註冊證書修訂和重新認證的修正案，2021年(參照本公司於2021年6月4日提交給美國證券交易委員會(U.S.Securities and Exchange Commission)的8-K表格當前報告中的附件3.1。)
3.3
阿姆斯特朗地板公司2016年3月30日修訂和重新制定的章程(通過引用附件3.2併入公司於2016年4月4日提交給美國證券交易委員會的8-K表格的當前報告中)。
10.1
信貸協議第四修正案，日期為2021年11月1日由阿姆斯特朗地板公司作為借款方、其中指定的擔保人、貸款方以及管理代理、抵押品代理、Swingline貸款人和信用證發行人的美國銀行(通過引用公司於2021年11月4日提交給美國證券交易委員會的8-K表格當前報告的附件10.1合併而成)。
10.2
定期貸款協議第一修正案，日期為11月1日， 2021由阿姆斯特朗地板公司作為借款人、其中指定的擔保人、貸款方和Pathlight Capital LP作為行政代理和抵押品代理(通過參考公司於2021年11月4日提交給美國證券交易委員會的8-K表格當前報告的附件10.2合併而成)。
31.1
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節頒發的首席執行官證書。†
31.2
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條認證首席財務官。†
32.1
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906條頒發的首席執行官證書。*
32.2
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條認證首席財務官。*
101.INSXBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。†
101.SCHXBRL分類擴展架構文檔†
101.CALXBRL分類擴展計算鏈接庫文檔†
101.DEFXBRL分類擴展定義鏈接庫文檔†
101.LABXBRL分類擴展標籤Linkbase Document†
101.PREXBRL分類擴展演示文稿鏈接庫文檔†
†謹此提交。
*隨信提供。

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目錄    

簽名
 
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。
                    
阿姆斯特朗地板有限公司
(註冊人)
  
日期：2021年11月5日
  
由以下人員提供：/s/Amy P.Trojanowski
  
 艾米·P·特羅揚諾夫斯基
 高級副總裁兼首席財務官
 (作為正式授權人員和首席財務官)
日期：2021年11月5日
  
由以下人員提供：/s/菲利普·J·高德羅(Phillip J.Gaudreau)
  
 菲利普·J·高德羅
 副總裁兼財務總監
 (獲妥為授權的人員及首席會計主任)

 
                


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