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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
_______________________________________ 
表格10-Q
_______________________________________ 
(標記一)
☒根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
在截至本季度末的季度內2021年9月30日
或
☐根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
在從日本到日本的過渡期內，日本將從日本過渡到日本，而日本將從日本過渡到日本，中國將從中國過渡到中國，從中國過渡到中國，中國將從中國過渡到中國。
委託文件編號：0-21044
_______________________________________ 
環球電子公司。
(註冊人的確切姓名載於其約章)
特拉華州33-0204817
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		(税務局僱主
識別號碼)
斯科茨代爾路北15147號，H300套房, 斯科茨代爾, 亞利桑那州85254-2494
(主要執行機構地址和郵政編碼)
(480) 530-3000
(註冊人電話號碼，包括區號)
_____________________ 
根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元UEIC納斯達克股票市場有限責任公司
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是  ☒*☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  ☒*☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件管理器☐加速文件管理器☒
非加速文件服務器☐規模較小的新聞報道公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐沒有☒
註明截至最後實際可行日期發行人所屬各類普通股的流通股數量：13,101,702註冊人的普通股，每股票面價值0.01美元，於2021年11月2日上市。


環球電子公司。
索引
 
頁面
數
第一部分財務信息
3
項目1.合併財務報表(未經審計)
3
合併資產負債表
3
合併業務報表
4
合併全面收益(虧損)表
5
股東權益合併報表
6
合併現金流量表
8
合併財務報表附註
9
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
26
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
35
項目4.控制和程序
36
第二部分：其他信息
36
項目1.法律訴訟
36
第1A項。風險因素
37
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
38
項目6.展品
39
簽名
40



目錄
第一部分財務信息
項目1.合併財務報表(未經審計)
環球電子公司。
綜合資產負債表
(單位為千，與共享相關的數據除外)
(未經審計)
2021年9月30日2020年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物$58,825 $57,153 
應收賬款淨額139,894 129,433 
合同資產9,173 9,685 
盤存123,981 120,430 
預付費用和其他流動資產6,155 6,828 
應收所得税2,877 3,314 
流動資產總額340,905 326,843 
財產、廠房和設備、淨值79,199 87,285 
商譽48,510 48,614 
無形資產，淨額20,695 19,710 
經營性租賃使用權資產17,726 19,522 
遞延所得税4,345 5,564 
其他資產2,144 2,752 
總資產$513,524 $510,290 
負債和股東權益
流動負債：
應付帳款$85,635 $83,229 
信用額度53,000 20,000 
應計補償24,982 28,931 
應計銷售折扣、回扣和特許權使用費7,035 10,758 
應計所得税1,598 3,535 
其他應計負債32,522 33,057 
流動負債總額204,772 179,510 
長期負債：
經營租賃義務11,948 13,681 
或有對價— 292 
遞延所得税180 1,913 
應付所得税1,054 1,054 
其他長期負債332 539 
總負債218,286 196,989 
承諾和或有事項
股東權益：
優先股，$0.01面值，5,000,000授權股份；無已發行或未償還
— — 
普通股，$0.01面值，50,000,000授權股份；24,627,589和24,391,595分別於2021年9月30日和2020年12月31日發行的股票
246 244 
實收資本311,964 302,084 
國庫股，按成本價計算，11,476,672和10,618,002股票分別於2021年9月30日和2020年12月31日
(339,712)(295,495)
累計其他綜合收益(虧損)(13,881)(18,522)
留存收益336,621 324,990 
股東權益總額295,238 313,301 
總負債和股東權益$513,524 $510,290 

附註是這些合併財務報表的組成部分。
3
目錄
環球電子公司。
合併業務報表
(單位為千，每股除外)
(未經審計)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2021202020212020
淨銷售額$155,625 $153,505 $456,658 $458,416 
銷售成本109,805 109,349 319,777 333,244 
毛利45,820 44,156 136,881 125,172 
研發費用7,411 7,696 23,029 22,979 
銷售、一般和行政費用29,505 26,214 87,316 77,441 
營業收入8,904 10,246 26,536 24,752 
利息收入(費用)，淨額(212)(268)(447)(1,272)
阿根廷子公司出售虧損(6,050)— (6,050)— 
應計社會保險調整— — — 9,464 
其他收入(費用)，淨額(157)(1,646)(151)(1,263)
所得税撥備前收入2,485 8,332 19,888 31,681 
所得税撥備3,440 2,164 8,257 5,267 
淨收益(虧損)$(955)$6,168 $11,631 $26,414 
每股收益(虧損)：
基本信息$(0.07)$0.44 $0.85 $1.90 
稀釋$(0.07)$0.43 $0.84 $1.86 
用於計算每股收益的股票：
基本信息13,39213,928 13,62213,935 
稀釋13,39214,20513,92014,189
附註是這些合併財務報表的組成部分。

4
目錄
環球電子公司。
合併全面收益(虧損)表
(單位：千)
(未經審計)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2021202020212020
淨收益(虧損)$(955)$6,168 $11,631 $26,414 
其他全面收益(虧損)：
外幣換算調整變動(1,959)5,005 (784)(2,774)
出售阿根廷子公司導致外幣換算的變化5,425 — 5,425 — 
綜合收益$2,511 $11,173 $16,272 $23,640 
附註是這些合併財務報表的組成部分。

5
目錄
環球電子公司。
合併股東權益報表
(單位：千)
(未經審計)
以下彙總了截至2021年9月30日的三個月和九個月的總股本變化：
 普通股
已發佈		普通股
在財政部		實繳
資本		累計
其他
全面
收益(虧損)		留用
收益		總計
 股票金額股票金額
2020年12月31日的餘額24,392 $244 (10,618)$(295,495)$302,084 $(18,522)$324,990 $313,301 
淨收入6,993 6,993 
貨幣換算調整(2,868)(2,868)
為員工福利計劃和薪酬發行的股票160 2 408 410 
購買庫藏股(191)(10,951)(10,951)
行使的股票期權22 — 991 991 
向董事發行的股份7 — — — 
員工和董事股票薪酬2,600 2,600 
基於業績的普通股認股權證143 143 
2021年3月31日的餘額24,581 246 (10,809)(306,446)306,226 (21,390)331,983 310,619 
淨收入5,593 5,593 
貨幣換算調整4,043 4,043 
為員工福利計劃和薪酬發行的股票15 — 271 271 
購買庫藏股(320)(15,733)(15,733)
向董事發行的股份8 — — — 
員工和董事股票薪酬2,444 2,444 
基於業績的普通股認股權證131 131 
2021年6月30日的餘額24,604 246 (11,129)(322,179)309,072 (17,347)337,576 307,368 
淨損失(955)(955)
貨幣換算調整(1,959)(1,959)
出售阿根廷子公司導致外幣換算的變化5,425 5,425 
為員工福利計劃和薪酬發行的股票16 — 296 296 
購買庫藏股(348)(17,533)(17,533)
向董事發行的股份8 — — — 
員工和董事股票薪酬2,472 2,472 
基於業績的普通股認股權證124 124 
2021年9月30日的餘額24,628 $246 (11,477)$(339,712)$311,964 $(13,881)$336,621 $295,238 
附註是這些合併財務報表的組成部分。
6
目錄
環球電子公司。
合併股東權益報表
(單位：千)
(未經審計)
以下彙總了截至2020年9月30日的三個月和九個月的總股本變化：
普通股
已發佈		普通股
在財政部		實繳
資本		累計
其他
全面
收益(虧損)		留用
收益		總計
股票金額股票金額
2019年12月31日的餘額24,118 $241 (10,174)$(277,817)$288,338 $(22,781)$286,418 $274,399 
淨收入5,846 5,846 
貨幣換算調整(7,009)(7,009)
為員工福利計劃和薪酬發行的股票129 1 526 527 
購買庫藏股(169)(6,291)(6,291)
向董事發行的股份9 1 (1)— 
員工和董事股票薪酬2,303 2,303 
基於業績的普通股認股權證184 184 
2020年3月31日的餘額24,256 243 (10,343)(284,108)291,350 (29,790)292,264 269,959 
淨收入14,400 14,400 
貨幣換算調整(770)(770)
為員工福利計劃和薪酬發行的股票13 — 212 212 
購買庫藏股(3)(114)(114)
員工和董事股票薪酬2,291 2,291 
基於業績的普通股認股權證154 154 
2020年6月30日的餘額24,269 243 (10,346)(284,222)294,007 (30,560)306,664 286,132 
淨收入6,168 6,168 
貨幣換算調整5,005 5,005 
為員工福利計劃和薪酬發行的股票15 $— 220 220 
購買庫藏股(91)(3,417)(3,417)
向董事發行的股份9 $— — — 
員工和董事股票薪酬2,260 2,260 
基於業績的普通股認股權證187 187 
2020年9月30日的餘額24,293 $243 (10,437)$(287,639)$296,674 $(25,555)$312,832 $296,555 
附註是這些合併財務報表的組成部分。

7
目錄
環球電子公司。
合併現金流量表
(單位：千)
(未經審計)
 
 截至9月30日的9個月，
 20212020
經營活動的現金流：
淨收入$11,631 $26,414 
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整：
折舊及攤銷19,719 22,857 
信貸損失準備金1 271 
遞延所得税(483)503 
為員工福利計劃發行的股票977 959 
員工和董事股票薪酬7,516 6,854 
基於業績的普通股認股權證398 525 
長期資產減值— 57 
阿根廷子公司出售虧損，扣除轉移的現金後的淨額5,960 — 
應計社會保險調整— (9,464)
俄亥俄州呼叫中心銷售虧損— 712 
營業資產和負債變動情況：
應收賬款和合同資產(12,129)11,556 
盤存(4,466)30,466 
預付費用和其他資產2,872 601 
應付賬款和應計負債(7,416)(50,507)
應計所得税(1,664)2,023 
經營活動提供的淨現金22,916 43,827 
投資活動的現金流：
購置房產、廠房和設備(8,782)(10,864)
無形資產的收購(3,626)(5,254)
俄亥俄州呼叫中心的銷售付款— (500)
用於投資活動的淨現金(12,408)(16,618)
融資活動的現金流：
信用額度下的借款71,000 70,000 
按信用額度償還貸款(38,000)(88,000)
行使股票期權所得收益991 — 
購買的庫存股(44,217)(9,822)
與企業合併相關的或有對價支付— (3,091)
用於融資活動的現金淨額(10,226)(30,913)
外幣匯率對現金及現金等價物的影響1,390 (3,452)
現金及現金等價物淨增(減)1,672 (7,156)
期初現金及現金等價物57,153 74,302 
期末現金和現金等價物$58,825 $67,146 
補充現金流信息：
已繳所得税$8,235 $3,242 
支付的利息$375 $1,404 
附註是這些合併財務報表的組成部分。
8
目錄
環球電子公司。
合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
注1-陳述的基礎

管理層認為，隨附的環球電子公司及其子公司的合併財務報表包含所有必要的調整，以便公平地列報所述期間的財務狀況、經營結果和現金流量。所有這些調整都是正常的經常性調整。通常包括在財務報表中的信息和腳註披露是根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的，但已根據美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的規則和規定予以精簡或省略。在此使用的術語“公司”、“我們”、“我們”和“我們”指的是環球電子公司及其子公司，除非上下文中有相反的指示。

我們截至2021年9月30日的三個月和九個月的運營結果不一定表明全年的預期結果。這些財務報表應與我們截至2020年12月31日的年度報告中分別包含的“風險因素”、“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”、“關於市場風險的定量和定性披露”以及“財務報表和補充數據”一起閲讀。

估計和假設

根據美國公認會計原則編制財務報表要求我們作出估計和假設，這些估計和假設會影響報告期內報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和費用。在持續的基礎上，我們評估我們的估計和假設，包括與收入確認、信貸損失準備、存貨估值、長期資產、無形資產和商譽的減值、業務合併、所得税和相關估值津貼、基於股票的補償費用和基於業績的普通股認股權證有關的估計和假設。

冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行以及各國政府試圖控制其傳播的緩解努力給經濟和金融市場帶來了不確定性和混亂。雖然我們目前不知道需要對我們的資產或負債的賬面價值進行更新的估計、判斷或調整的事件或情況，但隨着事態的發展和我們獲得更多信息，這些估計可能會發生變化。這些未來的事態發展高度不確定，結果也是不可預測的。實際結果可能與這些估計不同，這種差異可能會對財務報表產生重大影響。

重要會計政策摘要

除以下政策外，我們的主要會計政策與截至2020年12月31日止年度Form 10-K年度報告中附註2披露的合併財務報表中披露的政策相同。

收入確認

我們許可我們的象徵性知識產權，其中包括我們的專利技術和控制代碼數據庫。這些許可安排的收入是在超期的基礎上確認的。當我們的客户製造或發運包含我們知識產權的產品時，我們記錄基於單位許可的許可收入，並且我們現在有權獲得付款。我們在與最低保證相關的許可期間按比例記錄具有最低保證的基於單位的許可，以及在銷售發生期間任何超過最低保證的單位銷售。我們以固定對價在許可期內按費率記錄許可。分級特許權使用費是根據預測的每單位費用以直線方式記錄的，並考慮了定價級別。

9
目錄
環球電子公司。
合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
最近採用的會計公告

2019年12月，美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU 2019-12年度的《簡化所得税會計處理》，其中除其他條款外，消除了與期間內税收分配方法、過渡期所得税計算方法以及確認外部基差遞延税收負債相關的現有指導方針的某些例外情況。本指引還要求一家實體在第一個過渡期(包括新法規頒佈之日)反映制定的税法或税率變化對其有效所得税税率的影響，使確認制定的税法變化對實際所得税税率的影響的時間與確認對遞延所得税資產和負債的影響的時間保持一致。在以前的指導下，一個實體認識到制定的税法變更對包括税法生效日期在內的期間的有效所得税率的影響。我們在2021年1月1日採納了這一指導方針，並未對我們的綜合財務狀況、經營業績和現金流產生實質性影響。

最近的會計更新尚未生效

2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04“促進參考匯率改革對財務報告的影響”；2021年1月，FASB發佈了ASU 2021-01“參考匯率改革”。本指引旨在就合約修改及對衝會計提供GAAP指引的臨時可選權宜之計及例外情況，以減輕與預期市場由倫敦銀行同業拆息(“LIBOR”)及其他銀行同業拆息向替代參考利率過渡有關的財務報告負擔。這些ASU中的修正案是可選的，自發布之日起至2022年12月31日對所有實體有效。這些修訂預計不會對我們的綜合財務狀況表、經營業績表和現金流量表產生實質性影響。

注2-現金和現金等價物

現金和現金等價物在以下地理區域持有：
(單位：千)2021年9月30日2020年12月31日
北美$7,663 $9,812 
中華人民共和國(“中華人民共和國”)14,57314,244
亞洲(不包括中國)11,90413,518
歐洲15,19410,926
南美9,4918,653
現金和現金等價物合計
$58,825 $57,153 

注3-應收收入和應收賬款淨額

收入明細

收入確認模式如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(單位：千)2021202020212020
在某一時間點轉移的貨物和服務$129,530 $127,657 $371,921 $365,902 
隨時間轉移的商品和服務26,09525,84884,73792,514 
淨銷售額$155,625 $153,505 $456,658 $458,416 
10
目錄
環球電子公司。
合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)

我們按地理區域對外部客户的淨銷售額如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(單位：千)2021202020212020
美國$49,637 $64,367 $151,251 $203,981 
亞洲(不包括中國)34,42227,923 100,24786,043 
歐洲32,18726,11991,35372,625
中華人民共和國23,41325,62571,24263,653
拉丁美洲6,9174,54618,42912,652
其他9,0494,92524,13619,462
總淨銷售額$155,625 $153,505 $456,658 $458,416 

客户賬單位置的具體標識是將來自外部客户的收入分配到地理區域的基礎。

對以下客户的淨銷售額佔我們淨銷售額的10%以上：
 截至9月30日的三個月，
20212020
 $(千)銷售淨銷售額的%$(千)銷售淨銷售額的%
康卡斯特公司$22,578 14.5 %$32,533 21.2 %
大金實業有限公司$20,610 13.2 %$— 
(1)
— %
(1)
索尼公司$— 
(1)
— %
(1)
$15,927 10.4 %
 截至9月30日的9個月，
20212020
 $(千)銷售淨銷售額的%$(千)銷售淨銷售額的%
康卡斯特公司$74,478 16.3 %$95,014 20.7 %
大金實業有限公司$54,495 11.9 %$— 
(1)
— %
(1)

(1)在指定期間，與該客户相關的總銷售額不超過我們淨銷售額的10%。

應收賬款淨額

應收賬款淨額如下：
(單位：千)2021年9月30日2020年12月31日
貿易應收賬款，毛額$132,931 $122,828 
信貸損失撥備(1,344)(1,412)
銷售退貨準備(520)(761)
貿易應收賬款淨額131,067 120,655 
其他(1)
8,827 8,778 
應收賬款淨額$139,894 $129,433 
(1)其他應收賬款主要包括增值税和供應商回扣應收賬款。
11
目錄
環球電子公司。
合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
信貸損失準備

信貸損失準備的變化如下：
(單位：千)截至9月30日的9個月，
20212020
期初餘額餘額$1,412 $1,492 
增加成本和支出1 271 
註銷/外匯影響(69)34 
期末餘額報告$1,344 $1,797 

與這個重要客户相關的貿易應收賬款佔我們應收賬款總額的10%以上，淨額如下：
2021年9月30日2020年12月31日
$(千)應收賬款佔應收賬款的百分比，淨額$(千)應收賬款佔應收賬款的百分比，淨額
康卡斯特公司$21,517 15.4 %$19,782 

15.3 %

注4-庫存和重要供應商

庫存情況如下：
(單位：千)2021年9月30日2020年12月31日
原料$42,907 $44,273 
部件24,598 16,954 
在製品4,802 6,211 
成品51,674 52,992 
盤存$123,981 $120,430 

重要供應商

來自以下供應商的採購總額超過我們總庫存採購的10%：
截至9月30日的三個月，
20212020
$(千)佔總庫存購買量的%$(千)佔總庫存購買量的%
觀致國際私人有限公司$12,064 14.5 %$8,472 13.0 %
截至9月30日的9個月，
20212020
$(千)佔總庫存購買量的%$(千)佔總庫存購買量的%
觀致國際私人有限公司$31,677 13.1 %$29,679 13.4 %
浙江振友電子有限公司9.4百萬和11.0佔我們截至2021年9月30日應付賬款餘額的百分比。截至2020年12月31日，沒有任何供應商在我們的應付賬款餘額中合計10%或更多。

12
目錄
環球電子公司。
合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
注5-長壽有形資產

按地理區域劃分的長期有形資產(包括不動產、廠房和設備、淨租賃和經營租賃使用權資產)如下：
(單位：千)2021年9月30日2020年12月31日
美國$14,561 $15,411 
中華人民共和國58,027 64,197 
墨西哥20,788 22,410 
所有其他國家/地區3,549 4,789 
長期有形資產總額$96,925 $106,807 

不動產、廠房和設備在扣除累計折舊#美元后顯示為淨額。164.5百萬美元和$154.22021年9月30日和2020年12月31日分別為100萬。

注6-商譽和無形資產淨額

商譽

商譽賬面金額變動情況如下：
(單位：千) 
2020年12月31日的餘額
$48,614 
外匯效應(104)
2021年9月30日的餘額
$48,510 

無形資產淨額

無形資產淨額構成如下：
 2021年9月30日2020年12月31日
(單位：千)
毛收入(1)
累計
攤銷(1)
網絡
毛收入(1)
累計
攤銷(1)
網絡
資本化的軟件開發成本$1,018 $(15)$1,003 $477 $— $477 
客户關係8,100 (4,859)3,241 8,100 (4,329)3,771 
成熟的核心技術4,080 (3,262)818 4,080 (3,044)1,036 
分銷權333 (268)65 352 (261)91 
專利23,944 (8,603)15,341 21,601 (7,574)14,027 
商標和商號800 (573)227 800 (492)308 
無形資產總額(淨額)$38,275 $(17,580)$20,695 $35,410 $(15,700)$19,710 

(1)此表不包括總額為#美元的全攤銷無形資產總值。43.1百萬美元和$42.72021年9月30日和2020年12月31日分別為100萬。
13
目錄
環球電子公司。
合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
攤銷費用計入銷售費用、一般費用和行政費用，與資本化的軟件開發成本相關的攤銷費用除外，計入銷售成本。按營業報表標題列出的攤銷費用如下：
(單位：千)截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
銷售成本$7 $— $15 $— 
銷售、一般和行政費用938 1,752 2,622 5,472 
攤銷總費用$945 $1,752 $2,637 $5,472 
 
截至2021年9月30日，與我們無形資產相關的未來年度攤銷費用估計如下：
(單位：千)
2021年(剩餘3個月)$885 
20223,929 
20233,764 
20242,776 
20252,457 
此後6,884 
總計$20,695 

注7-租契

我們已經在世界各地簽訂了各種汽車、辦公室和製造設施的運營租賃協議。截至2021年9月30日，我們的經營租賃剩餘租期最高可達39數年，包括任何合理可能的延期。

我們綜合資產負債表內的租賃餘額如下：
(單位：千)2021年9月30日2020年12月31日
資產：
經營性租賃使用權資產$17,726 $19,522 
負債：
其他應計負債$4,979 $6,094 
長期經營租賃義務11,948 13,681 
租賃總負債$16,927 $19,775 

經營租賃費用，包括可變和短期租賃成本，對經營租賃現金流量總額和補充現金流量信息影響不大的如下：
(單位：千)截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
銷售成本$595 $513 $1,893 $1,285 
銷售、一般和行政費用1,032 976 3,090 2,994 
經營租賃總費用$1,627 $1,489 $4,983 $4,279 
經營性租賃的經營性現金流出$1,574 $1,617 $4,958 $4,685 
以租賃義務換取的經營性租賃使用權資產$70 $1,935 $3,077 $2,121 
非現金解除經營租賃債務(1)
$— $— $654 $— 
(1)在截至2021年9月30日的9個月中，我們解除了與2020年2月出售的俄亥俄州呼叫中心相關的租賃義務擔保。
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2021年9月30日
(未經審計)

加權平均剩餘租賃負債期和加權平均貼現率如下：
2021年9月30日2020年12月31日
加權平均租賃負債期(年)4.03.7
加權平均貼現率3.34 %3.84 %

下表將前五年及之後每年的未貼現現金流與我們在2021年9月30日的綜合資產負債表中確認的經營租賃負債進行了核對。對賬不包括沒有記錄在資產負債表上的短期租賃。
(單位：千)2021年9月30日
2021年(剩餘3個月)$1,286 
20225,585 
20234,001 
20242,687 
20252,239 
此後2,317 
租賃付款總額18,115 
減去：推定利息(1,188)
租賃總負債$16,927 

在2021年9月30日，我們有四經營租賃與四年制尚未開始的條款。對資產負債表並不重要的初始租賃負債總額並未反映在上述到期日時間表內。

注8-信用額度

我們與美國銀行全國協會(“美國銀行”)的第二次修訂和重新簽署的信貸協議(“第二次修訂的信貸協議”)規定了$125.02022年11月1日到期的100萬循環信貸額度(“信貸額度”)。信貸額度可用於營運資金和其他一般公司用途，包括收購、股份回購和資本支出。信貸額度下可供借款的金額減去任何未償還信用證的餘額，其中有#美元。2.72021年9月30日和2020年12月31日分別為3.5億美元。2021年10月25日，我們執行了一項修正案，將我們第二次修訂的信貸協議的期限延長至2023年11月1日。

信用額度下的所有債務基本上都以我們在美國的所有個人財產、有形和無形資產以及65本公司於恩信資產有限公司(Enson Assets Limited)的持股比例，該公司是我們的全資附屬公司，控制着我們在中國的製造工廠。與我們於2021年10月25日簽署的第二次修訂信貸協議修正案一起，承諾65Enson Assets Limited的%所有權權益已終止，並由我們的全資子公司環球電子(Universal Electronics BV)提供信貸額度擔保取而代之。

根據第二次修訂的信貸協議，我們可以選擇根據倫敦銀行同業拆借利率加上適用的保證金(從1.25%至1.75%)或基本利率(基於美國銀行的最優惠利率或在第二次修訂的信貸協議中另有規定)加上適用的保證金(從0.00%至0.50%)。適用保證金按季度計算，並根據第二次修訂信貸協議中規定的現金流槓桿率而變化。2021年9月30日和2020年12月31日的有效利率為1.33%和1.39%。確實有不是根據第二次修訂的信貸協議，承諾費或未使用的額度費用。

2021年12月31日，停止LIBOR作為參考利率的進程將開始。倫敦銀行間同業拆借利率(Libor)可能會繼續用於信貸額度上的新借款和現有借款，直至2021年12月31日。在該日期之後，新借款將不再使用LIBOR作為參考利率。取而代之的是，這些借款的利率將基於有擔保隔夜融資利率(SOFR)(根據第二次修訂信貸協議被視為LIBOR的替代基準)或另一種待商定的指數。在2021年12月31日至2023年6月30日期間，任何遺留借款
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2021年9月30日
(未經審計)
可能會繼續使用LIBOR作為利率的基準。2023年6月30日之後，所有借款將基於SOFR或替代指數。

第二次修訂的信貸協議包括要求最低固定費用覆蓋率和最高現金流槓桿率的金融契約。此外，第二次修訂的信貸協議還包含其他習慣性的肯定和否定的契約和違約事件。截至2021年9月30日，我們遵守了第二次修訂後的信貸協議的契約和條件。

在2021年9月30日和2020年12月31日，我們有53.0300萬美元和300萬美元20.0信貸額度下的未償還金額分別為2.5億美元。我們的借款利息支出總額為#美元。0.2300萬美元和300萬美元0.3在截至2021年、2021年和2020年9月30日的三個月裏，分別為3.5億美元。我們的借款利息支出總額為#美元。0.6百萬美元和$1.4在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月中，分別為100萬美元。

注9-所得税

我們利用我們估計的年度有效税率來確定我們在過渡期的所得税撥備。所得税撥備的計算方法是將估計的年有效税率乘以今年迄今的税前賬面收入。

我們記錄的所得税支出為#美元。3.4300萬美元和300萬美元2.2截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月分別為1.5億美元。我們記錄的所得税支出為#美元。8.3300萬美元和300萬美元5.3截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，分別為3.5億美元。截至2021年9月30日的9個月所得税支出增加的主要原因是與出售我們的阿根廷子公司相關的虧損而沒有受益。此外，在截至2020年9月30日的9個月內，我們確認了與我們廣州實體相關的不確定税收頭寸的逆轉，該實體於2018年6月出售。與出售我們廣州實體有關的賠償協議已於2020年6月到期。

在2020年12月31日，我們評估了我們的遞延税項資產的變現能力，評估方法是考慮部分或全部遞延税項資產是否“更有可能”無法變現。遞延税項資產的最終變現取決於這些暫時性差額可扣除期間未來應税收入的產生情況。在作出這項評估時，我們考慮了結轉年度的應税收入、遞延税項負債的預定沖銷、税務籌劃策略以及預計未來的應税收入。截至2020年12月31日，我們在美國的業務出現了三年的累計運營虧損，因此，我們為美國聯邦和州遞延税資產提供了全額估值津貼。在截至2021年9月30日的9個月內，我們的估值津貼頭寸沒有變化。

截至2021年9月30日，我們有未確認的税收優惠總額為$3.21000萬美元，包括利息和罰款，如果不是國家研究和試驗所得税抵免估值免税額，如果這些税收優惠得以實現，將影響年度有效税率。此外，我們並不知悉有任何職位的未確認税項優惠總額在未來12個月內有合理可能大幅增加。根據不同司法管轄區的聯邦、州和外國法規到期情況，我們預計未確認的税收優惠在未來12個月內不會減少。我們將不確定的税收頭寸歸類為非流動所得税負債，除非它們預計在一年內支付。

我們選擇將利息和罰款歸類為税費的一個組成部分。在2021年9月30日和2020年12月31日，應計利息和罰款無關緊要，幷包括在未確認的税收優惠中。

注10-應計補償

2018年6月，我們通過股票交易出售了廣州實體，協議條款包括兩年制賠償期。2020年6月，賠償期限到期，我們決定不再對與廣州實體相關的任何責任承擔法律責任。因此，我們轉回了應計社會保險，減去了與廣州實體相關的金額，約為#美元。9.52000萬。
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2021年9月30日
(未經審計)

應計補償的組成部分如下：
(單位：千)2021年9月30日2020年12月31日
應計獎金$4,003 $7,602 
累算佣金1,053 1,779 
應計薪金/工資6,421 7,107 
應計社會保險(1)
7,441 7,375 
累積假期/假期3,367 3,307 
其他應計補償2,697 1,761 
應計補償總額$24,982 $28,931 
 
(1)根據法律規定，中國僱主必須將適用的社會保險金匯給當地政府。社會保險由養老金、醫療保險、就業保險、失業保險、住房救助基金等多個組成部分組成，管理方式與美國的社會保障類似。這一金額是我們對2021年9月30日和2020年12月31日應支付給中國政府的社會保險金額的估計。

注11-其他應計負債

其他應計負債的組成部分如下：
(單位：千)2021年9月30日2020年12月31日
職責$4,516 $4,469 
與履行履約義務相關的費用1,137 1,372 
運費和手續費3,094 2,218 
經營租賃義務4,979 6,094 
產品保修索賠成本2,103 1,721 
專業費用6,717 3,794 
銷售税和增值税4,445 5,118 
短期或有對價— 1,758 
其他(1)
5,531 6,513 
其他應計負債總額$32,522 $33,057 

(1)包括$0.32021年9月30日和2020年12月31日的合同負債為1.8億美元。

注12-承諾和或有事項

產品保修

產品保修索賠費用的責任變化如下：
(單位：千)截至9月30日的9個月，
20212020
期初餘額餘額$1,721 $1,514 
在此期間發出的保修的應計費用1,198 578 
期內結算(現金或實物)(772)(339)
外幣折算損益(44)44 
期末餘額$2,103 $1,797 

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2021年9月30日
(未經審計)
訴訟

Roku很重要

2018年訴訟
2018年9月5日，我們在加利福尼亞州中區的美國地區法院對Roku，Inc.(簡稱Roku)提起訴訟，指控Roku故意侵權九我們的專利中四與遙控器設置和觸摸屏遙控器相關的專利系列。2018年12月5日，我們修改了訴狀，增加了支持我們侵權和故意指控的更多細節。我們聲稱，本投訴涉及多個Roku流媒體播放器及其組件和某些通用控制設備，包括但不限於Roku App、Roku TV、Roku Express、Roku Streaming Stick、Roku Ultra、Roku Premiere、Roku 4、Roku 3、Roku 2、Roku Enhanced Remote以及任何其他Roku產品，這些產品提供對外部設備(如電視、視聽接收器、音棒或Roku TV無線揚聲器)的遠程控制2019年10月，法院擱置了這起訴訟，等待專利審判和上訴委員會(PTAB)對Roku的當事人間審查(IPR)請求採取行動(見下文討論)。這起訴訟將繼續擱置，直到知識產權請求和與其有關的所有上訴結束為止。

國際貿易委員會對Roku、TCL、海信和船井的調查
2020年4月16日，我們向國際貿易委員會(ITC)提出申訴，指控Roku、TCL電子控股有限公司及相關實體(統稱為“TCL”)、海信股份有限公司及相關實體(統稱為“海信”)、船井電氣有限公司及相關實體(統稱“船井”)聲稱他們的某些電視機、機頂盒、遙控設備、人機接口設備、流媒體設備和音棒侵犯了我們的某些專利。我們要求創新科技署發出永久有限豁免令，禁止這些侵權產品進口美國，併發出停止令，阻止這些人士繼續侵權活動。2020年5月18日，ITC宣佈應我們的要求啟動調查。審判於2021年4月23日結束，在此之前，我們解除了TCL、海信和船井的調查，因為他們從他們的電視中移除了我們的技術。2021年7月9日，行政法法官發佈了他的初步裁定(“身份證”)，認定Roku侵犯了我們的專利，因此違反了修訂後的1930年關税法案第337條。2021年7月23日，Roku和我們提交了上訴ID的某些部分的請願書。這個ID，包括我們和Roku上訴的那些事項，正在接受ITC的全面審查，預計ITC的最終裁決將於2021年11月9日公佈。

2020年的訴訟
作為我們ITC申訴的配套案例，2020年4月9日，我們分別向加利福尼亞州中區的美國地區法院分別對Roku、TCL、海信和Funai提起訴訟，指控Roku故意侵權五我們的專利和TCL、海信和船井都在故意侵權六通過將我們的專利技術整合到他們的某些電視、機頂盒、遙控器、人機接口設備、流媒體設備和音棒中，我們可以獲得更多的專利。這些事項一直並將繼續擱置，等待上述貿易中心調查的最後結果。

各方之間的評論
在這些針對Roku和上述其他人的訴訟中，Roku就2018年訴訟、ITC訴訟和2020年訴訟中的所有爭議專利向PTAB提交了多次知識產權申請(見上文討論)。到目前為止，PTAB已經拒絕了Roku的請求十一泰晤士報，批准了Roku的請求七我們正在等待PTAB關於剩餘的機構的決定二知識產權申請。中的七儘管PTAB批准了知識產權申請，但結果好壞參半，PTAB確認了我們的許多專利主張，並宣佈其他專利主張無效。我們已經並將對任何PTAB決定提出上訴在此基礎上，我宣佈我們的專利主張無效。

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2021年9月30日
(未經審計)
Roku對UEI和某些UEI客户提出的國際貿易委員會調查請求
2021年4月8日，Roku向ITC提出請求，要求對我們和我們的某些客户發起調查，聲稱我們和那些客户的某些遙控器和電視侵犯了二Roku最近獲得的專利。2021年5月10日，ITC宣佈決定啟動要求的調查。我們將積極反駁Roku在此次調查中提出的指控，為此，我們已經與我們的客户達成了一項聯合防禦協議，我們將在該協議中領導對此次調查的辯護。 Discovery最近開始了，發現截止日期定於2021年11月21日，審判定於2022年1月19日，ID定於2022年6月28日，委員會全面審查定於2022年10月28日。作為其ITC請求的配套，Roku還在加利福尼亞州中心區的聯邦地區法院對我們和我們的某些客户提起訴訟，指控我們侵犯了他們在上文解釋的ITC調查中聲稱被侵犯的相同專利。這宗地方法院案件一直擱置，並會繼續擱置，等待創新科技署的調查結論。

針對美利堅合眾國的國際貿易訴訟法院等。艾爾

2020年10月9日，我們和我們的子公司，Ecolink智能技術公司(“Ecolink”)和RCS Technology，LLC(“RCS”)向國際貿易法院(“CIT”)提交了一份經修訂的申訴(20-cv-00670)，起訴美利堅合眾國、美國貿易代表辦公室、美國貿易代表羅伯特·E·萊特希澤、美國海關和邊境保護局；美國海關和邊境保護局代理專員馬克·A·摩根(Mark A.Morgan)對美國貿易代表(“USTR”)根據清單3和清單4A對來自中國的進口商品徵收301條款關税時遵循的實體和程序程序提出質疑。

根據這一申訴，我們、Ecolink和RCS指控美國貿易代表辦公室的清單3和清單4A關税的實施違反了1974年貿易法(“貿易法”)，理由是美國貿易代表辦公室未能確定或發現存在需要補救的不公平貿易做法，而且清單3和清單4A關税的實施超過了管理法規規定的12個月期限。我們、Ecolink和RCS還聲稱，清單3和清單4A關税行動的實施方式違反了《行政程序法》(簡稱《行政程序法》)，沒有提供足夠的發表意見的機會，在做出決定時沒有考慮相關因素，沒有解釋美國貿易代表辦公室收到的意見如何影響清單3和清單4A的最終實施，從而沒有將記錄事實與其做出的選擇聯繫起來。

我們、Ecolink和RCS要求CIT宣佈，被告導致清單3和4A所涵蓋產品徵收關税的行為違反了貿易法，是違反《行政程序法》的任意和非法頒佈的；撤銷清單3和4A的關税；命令退還我們、Ecolink和RCS支付的任何清單3和4A的關税(連本帶息)；永久禁止美國政府對我們、Ecolink和RCS徵收清單3和4A的關税；禁止美國政府對我們、Ecolink和RCS徵收清單3和清單4A的關税；永久禁止美國政府對我們、Ecolink和RCS徵收清單3和清單4A的關税；命令退還我們、Ecolink和RCS支付的任何清單3和4A的關税(含利息)；永久禁止美國政府對我們、Ecolink

2021年7月，CIT發佈了一項初步禁令，暫停清算所有受清單3和4A關税約束的未清算條目，並已要求各方制定程序，跟蹤條目，以高效和有效地處理清算過程，以及在最終裁決時應支付或退還的關税。

吾等或吾等之任何附屬公司並無參與任何其他重大法律程序，或吾等各自之財產為該等訴訟之標的。然而，就我們所從事的行業和業務的性質和種類而言，由於產品責任、侵犯專利或其他知識產權、違反保修、合同關係或員工關係而引起的或與之相關的第三方對我們或我們發起的各種索賠、指控和訴訟，這在我們的行業和業務的性質和種類中是很常見的。索賠的金額可能很大，但可能與索賠的是非曲直或法院裁決對我們不利或對我們有利的任何實際風險的程度沒有任何合理的關係。然而，我們不能保證這些事情的結果，也不能估計我們可能遭受的損失的範圍。我們認為，在潛在或未決的訴訟中可能對我們不利的最終判決(如果有的話)不會對我們的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生實質性的不利影響。此外，我們相信我們的產品不侵犯任何第三方的專利或其他知識產權。

我們維持董事和高級管理人員責任保險，為我們的個別董事和高級管理人員提供某些索賠的保險，以及與此類索賠辯護相關的律師費和相關費用。

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注13-庫存股

我們的董事會不時授權管理層回購我們已發行和已發行普通股的股票。2021年7月28日，我司董事會批准了一項生效日期為2021年8月10日的股份回購計劃(《2021年8月計劃》)。根據2021年8月計劃，我們已被授權回購最多400,000我們普通股的股份，以預定價格計算，直至日期較早者。他回購了所有的股票 400,000股票或2021年11月4日。2021年8月計劃於2021年10月完成，由我們回購所有400,000授權的股份。2021年10月20日，我司董事會批准了一項新的股份回購方案，生效日期為2021年11月9日(簡稱《2021年11月方案》)。根據2021年11月的計劃，我們已被授權回購最多300,000本公司普通股以預定價格出售，直至回購所有股份中的較早者。300,000股票或2022年2月17日。我們可以利用各種方法來實施回購，其中可能包括公開市場回購、談判大宗交易、加速股票回購或公開市場募集股份，其中一些可能通過規則10b5-1計劃實施。未來回購的時間和金額(如果有的話)將取決於幾個因素，包括市場和商業狀況，此類回購可能隨時停止。

我們普通股的回購股份如下：
截至9月30日的9個月，
(單位：千)20212020
回購股份859 263 
回購股份的成本$44,217 $9,822 

回購的股份按成本計入庫房持有的股份。我們持有這些股份，以備將來作為管理層和董事會認為適當的用途。

附註14-基於股票的薪酬

每位員工和董事的股票薪酬費用與他們的現金薪酬在同一營業報表標題中列示。按營業報表標題列出的基於股票的薪酬支出和相關所得税優惠如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(單位：千)2021202020212020
銷售成本$39 $36 $116 $146 
研發費用321 287 952 811 
銷售、一般和行政費用：
員工
1,712 1,555 5,285 4,695 
外部董事
400 382 1,163 1,202 
員工和董事股票薪酬支出總額$2,472 $2,260 $7,516 $6,854 
所得税優惠$420 $494 $1,302 $1,500 

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股票期權

股票期權活動情況如下：*
選項數量
(單位：千)		加權平均行權價加權平均剩餘合同期限
(以年為單位)		聚合內在價值
(單位：千)
截至2020年12月31日未償還
774 $43.01 
授與80 59.43 
練習(22)44.39 $253 
沒收/取消/過期— — 
截至2021年9月30日未償還 (1)
832 $44.56 3.28$7,436 
已歸屬，預計將於2021年9月30日歸屬 (1)
832 $44.56 3.28$7,436 
可於2021年9月30日行使 (1)
659 $43.12 2.60$6,711 
(1)總內在價值代表期權持有人在2021年9月30日全部行使期權的情況下本應收到的税前總價值(我們在2021年第三季度最後一個交易日的收盤價與行權價格之間的差額乘以現金期權的數量)。這一數額將根據我們股票的公平市場價值而變化。

我們在Black-Scholes期權定價模型中使用的假設以及由此產生的股票期權授予的加權平均公允價值如下：
 截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2021202020212020
贈款的加權平均公允價值$— $— $23.97 $17.70 
無風險利率— %— %0.41 %1.44 %
預期波動率— %— %48.49 %43.95 %
預期壽命(以年為單位)0.000.004.624.59

截至2021年9月30日，我們預計將確認$2.7在剩餘的加權平均年限內，與非既得股票期權相關的未確認的税前股票薪酬支出總額為百萬美元1.8好幾年了。

限制性股票

非既得限制性股票獎勵活動如下：
股票
(單位：萬人)		加權平均授予日期公允價值
截至2020年12月31日未歸屬
$374 $34.53 
授與153 57.32 
既得(195)35.88 
沒收(7)37.85 
截至2021年9月30日未歸屬
$325 $44.38 

截至2021年9月30日，我們預計將確認$10.8在加權平均年限內，與非既得限制性股票獎勵相關的未確認的税前基於股票的薪酬支出總額為百萬美元1.8好幾年了。

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注15-基於業績的普通股認股權證

於二零一六年三月九日，我們向康卡斯特公司(“康卡斯特”)發行普通股認購權證，以購買最多725,000我們普通股的價格為$54.55每股。行使認股權證的權利可轉歸。三連續兩年制句號(第一個兩年制自2016年1月1日開始)根據認股權證中所定義的康卡斯特及其附屬公司向我們購買商品和服務的水平。下表列出了購買水平和根據達到購買水平在每個期間內可能授予的認股權證數量。

 可歸屬的潛在認股權證
康卡斯特及其附屬公司的總購買量2016年1月1日-2017年12月31日2018年1月1日-2019年12月31日2020年1月1日-2021年12月31日
$260百萬100,000 100,000 75,000 
$300百萬75,000 75,000 75,000 
$340百萬75,000 75,000 75,000 
康卡斯特賺取的最高潛在認股權證250,000 250,000 225,000 

如果康卡斯特及其附屬公司的總購買量低於$260百萬美元，在任何一個兩年制在上述期間，不會授予任何與此相關的認股權證兩年制句號。如果康卡斯特及其附屬公司購買的商品和服務總額超過$340在第一次或第二次兩年制期間，任何此類超出的金額將計入以下總購買量兩年制句號。這一門檻在第一次或第二次都沒有達到。兩年制句號。對於兩年制截至2017年12月31日的期間，康卡斯特賺取並歸屬於175,000超出最大潛能250,000搜查令。對於兩年制截至2019年12月31日，康卡斯特賺取並歸屬於100,000超出最大潛能250,000搜查令。2021年9月30日，275,000既得認股權證尚未結清。完全授予購買所有剩餘未賺取的資產的權利225,000基礎股票，康卡斯特及其附屬公司必須購買總計$340從2020年1月1日到2021年12月31日期間，我們提供了100萬美元的商品和服務。

所有授權證將於2023年1月1日到期。認股權證規定，由於慣例的反稀釋條款，行使權證的價格和行使時可發行的股票數量可能會做出某些調整。此外，關於普通股認購權證，我們還與康卡斯特訂立了登記權協議，根據該協議，康卡斯特可以不時要求我們在美國證券交易委員會登記普通股相關既有認股權證的股份。

由於認股權證包含業績標準，根據這些標準，康卡斯特必須達到指定的總購買量水平，才能授予認股權證，如上所述，首兩個連續兩個認股權證的衡量日期兩年制期間是權證歸屬的日期。

FASB在2019年11月發佈了指導意見，澄清了作為銷售激勵措施向客户發放的基於股票的付款的會計處理。指導意見要求，基於股票的補償費用應在授予日公允價值的基礎上記為交易價格的減少。過渡條款要求，如果計量日期在採用日之前尚未確定，股權分類獎勵應在採納日以公允價值計量。前兩個連續的測算期兩年制我們已發行的基於業績的普通股認股權證在採用之前已經完成，不受這一最新指南的影響。最後兩年的測算期從2020年1月1日開始，因此，我們使用Black-Scholes期權定價模型計算了截至2020年1月1日採用日期的獎勵公允價值。到2021年9月30日，不是其中一份認股權證已授予兩年制從2020年1月1日開始。

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目錄
環球電子公司。
合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
我們在Black-Scholes期權定價模型中使用的假設以及由此產生的截至2020年1月1日認股權證的授予日期公允價值如下：
公允價值$17.19 
環球電子公司普通股價格$52.21 
無風險利率1.62 %
預期波動率48.86 %
預期壽命(以年為單位)3.00

與認股權證和相關所得税優惠相關的淨銷售額受到的影響如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(單位：千)2021202020212020
減少到淨銷售額$124 $187 $398 $525 
所得税優惠$31 $47 $99 $131 

我們根據康卡斯特及其附屬公司未來將進行的預計購買，估計將授予的權證數量。這些估計可能會根據未來的實際購買量增加或減少。認股權證的合計估計公平值確認為收入較相關兩年制歸屬期。於2021年9月30日，我們估計將授予的權證的未確認估計公允價值總計為$0.22000萬。

附註16-阿根廷子公司其他收入(費用)、銷售淨額和銷售虧損

其他收入(費用)，淨額包括： 
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(單位：千)2021202020212020
外幣兑換合約淨收益(虧損)(1)
$689 $(72)$2,177 $(523)
外幣兑換交易淨收益(虧損)(855)(1,525)(2,932)(865)
其他收入(費用)9 (49)604 125 
其他收入(費用)，淨額$(157)$(1,646)$(151)$(1,263)

(1)這是外幣套期保值衍生工具產生的收益(虧損)(詳情見附註18)。

2021年9月7日，我們完成了將子公司One For All阿根廷S.R.L出售給非關聯方的交易，錄得銷售虧損$6.12000萬。資產剝離後，後續實體OFA Express S.R.L.將作為我們的某些產品在阿根廷的授權經銷商。OFA Express，S.R.L.不是本公司的關聯方。




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目錄
環球電子公司。
合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
附註17-每股收益

每股收益計算如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(單位為千，每股除外)2021202020212020
基本型
淨收益(虧損)$(955)$6,168 $11,631 $26,414 
加權平均已發行普通股13,392 13,928 13,622 13,935 
每股基本收益(虧損)$(0.07)$0.44 $0.85 $1.90 
稀釋
淨收益(虧損)$(955)$6,168 $11,631 $26,414 
加權平均已發行普通股基本13,392 13,928 13,622 13,935 
股票期權、限制性股票和普通股認股權證的稀釋效應— 277 298 254 
加權平均-稀釋後的已發行普通股13,392 14,205 13,920 14,189 
稀釋後每股收益(虧損)$(0.07)$0.43 $0.84 $1.86 

以下數量的股票期權、限制性股票和普通股認股權證被排除在普通股每股稀釋收益的計算之外，因為它們被包括在內將是反稀釋的：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(單位：千)2021202020212020
股票期權833 511 359 494 
限制性股票獎勵329 — 46 18 
普通股認股權證275 275 183 275 

附註18-衍生品

下表列出了衍生品的公允淨值總額：
 2021年9月30日2020年12月31日
公允價值計量使用總餘額公允價值計量使用總餘額
(單位：千)1級二級3級1級2級3級
外幣兑換合約$— $396 $— $396 $— $113 $— $113 

我們持有外匯兑換合同，税前淨收益為#美元。0.7百萬美元，税前淨虧損為$0.1截至2021年和2020年9月30日的三個月分別為100萬美元。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，我們的税前淨收益為2.22000萬美元，税前淨虧損美元0.5分別為2000萬人。

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目錄
環球電子公司。
合併財務報表附註
2021年9月30日
(未經審計)
所持外幣合約詳情如下：
持有日期貨幣擔任的職位名義價值
(單位：百萬)		遠期匯率
在資產負債表中記錄的未實現收益/(虧損)
日期
(單位：千)(1)
結算日
2021年9月30日美元/人民幣元人民幣$16.0 6.4576 $15 2021年10月29日
2021年9月30日美元/歐元美元$32.0 1.1589 $381 2021年10月29日
2020年12月31日美元/人民幣元人民幣$55.0 6.5370$239 2021年1月29日
2020年12月31日美元/巴西雷亞爾美元$0.9 5.1714$4 2021年1月29日
2020年12月31日美元/歐元美元$28.0 1.2177$(106)2021年1月29日
2020年12月31日美元/墨西哥披索美元$1.9 20.1915$(24)2021年1月29日
(1)外幣兑換合約的未實現收益記錄在預付費用和其他流動資產中。外幣兑換合同的未實現虧損記入其他應計負債。

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目錄
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

以下討論應與本報告其他部分的合併財務報表和相關附註一併閲讀。

概述

我們設計、開發、製造、運輸和支持控制和傳感器技術解決方案以及廣泛的通用控制系統、音視頻(“AV”)配件以及智能無線安全和智能家居產品，這些產品被視頻服務、消費電子、安全、家庭自動化、氣候控制和家用電器市場中的世界領先品牌使用。我們的產品和技術產品包括：

•具有雙向射頻(RF)和紅外(IR)遙控器的易於使用、支持語音、自動編程的通用遙控器，主要銷售給視頻服務提供商(有線、衞星、互聯網協議電視(IPTV)和Over the Top(OTT)服務)、原始設備製造商(OEM)、零售商和自有品牌客户；
•集成電路(IC)，其上嵌入了我們的軟件和通用設備控制數據庫，主要銷售給OEM、視頻服務提供商和自有品牌客户；
•軟件、固件和技術解決方案，可以使諸如電視、機頂盒、音頻系統、智能揚聲器、遊戲控制器和其他消費電子和智能家居設備等設備能夠與家庭網絡和交互服務無線連接和交互，以控制和提供家庭娛樂、智能家居服務和設備或系統信息；
•雲服務，支持我們的嵌入式軟件和硬件解決方案(直接或間接)，實現實時設備識別和系統控制，每年在設備和數據管理方面進行數十億筆交易；
•我們主要授權給原始設備製造商、軟件開發公司、自有品牌客户和視頻服務提供商的知識產權；
•專為住宅安全、安全和家庭自動化應用而設計的專有和基於標準的射頻傳感器；
•壁掛式和手持式恆温器控制器以及智能能源管理系統的連接附件，主要面向OEM客户以及酒店和酒店系統集成商；以及
•影音配件直接或間接銷售給消費者，包括通用遙控器、電視壁掛架和支架以及數字電視天線。

創建用於控制娛樂設備的產品和軟件的一個關鍵因素是我們專有的設備知識圖譜。自1986年成立以來，我們已經編制了豐富的設備控制知識庫，其中包括12,800多個品牌，包括AV和智能家居平臺上的960,000多種設備型號，並受許多常見智能家居協議的支持，包括IR、HDMI-CEC、Zigbee(RF4CE)Z-Wave和IP以及家庭網絡和雲控制。

這一設備知識圖譜得到了我們獨特的設備指紋技術的支持，該技術包括近1940萬個跨越AV和智能家居設備的唯一設備指紋。

我們的技術還包括其他遙控家庭娛樂設備和家庭自動化控制模塊，以及許多最新的HDMI和互聯網連接設備上常見的有線消費電子控制(“CEC”)和無線IP控制協議。我們的專有軟件可自動檢測、識別和啟用家庭中許多家庭娛樂和自動化設備的適當控制命令。我們的庫使用新推出的AV和物聯網設備中使用的設備控制代碼不斷更新。這些控制代碼直接從原始控制設備或製造商的書面規範中捕獲，以確保庫的準確性和完整性。我們的專有軟件和專有技術使我們能夠提供一個設備控制代碼數據庫，該數據庫比我們競爭對手的類似價格的產品更強大、更高效。

我們在美國和國外擁有多項與我們的產品和技術相關的專利，並已提交了國內外正在申請的其他專利申請。截至2021年9月30日，我們在世界各地擁有615項與遠程控制、家庭安全、安全和自動化相關的已頒發和正在申請的美國專利，以及數百項外國對應專利和申請。

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目錄
我們作為一個業務部門運營。我們擁有兩家國內子公司和25家國際子公司，分別位於巴西、英屬維爾京羣島、開曼羣島、法國、德國、香港(3家)、印度、意大利、日本、韓國、墨西哥(2家)、荷蘭、中華人民共和國(“中華人民共和國”)(7)、新加坡、西班牙和英國。

總結一下我們截至2021年9月30日的三個月的業績：

•截至2021年9月30日的三個月，淨銷售額增長1.4%，達到1.556億美元，而截至2020年9月30日的三個月淨銷售額為1.535億美元。
•截至2021年9月30日的三個月，我們的毛利率百分比從截至2020年9月30日的三個月的28.8%增加到29.4%。
•截至2021年9月30日的三個月，營業費用佔淨銷售額的百分比從截至2020年9月30日的三個月的22.1%增加到23.7%。
•截至2021年9月30日的三個月，我們的營業收入從截至2020年9月30日的三個月的1020萬美元降至890萬美元。截至2021年9月30日的三個月，我們的營業收入百分比從截至2020年9月30日的三個月的6.7%下降到5.7%。
•截至2021年9月30日的三個月，所得税支出從截至2020年9月30日的三個月的220萬美元增加到340萬美元。

我們2021年的戰略業務目標包括以下內容：

•繼續開發和銷售我們的客户羣正在採用的先進遠程控制產品和技術；
•繼續拓寬我們的家庭控制和家庭自動化產品供應；
•繼續擴展我們的軟件和服務產品，以提供完整的託管服務平臺；
•進一步滲透國際收費廣播市場；
•在歷史悠久的強勢地區獲得新客户；
•增加我們在現有客户中的份額；以及
•繼續尋求收購或戰略合作伙伴，以補充和加強我們現有的業務。

我們打算在下面討論我們的財務狀況和經營結果，以提供有助於理解我們的合併財務報表的信息，這些財務報表中某些關鍵項目的期間變化，導致這些變化的主要因素，以及某些會計原則、政策和估計如何影響我們的綜合財務報表。

新冠肺炎大流行的影響

新冠肺炎的全球傳播一直是並將繼續是一個複雜和快速發展的形勢，各國政府、公共機構和其他組織以及企業和個人在不同時間和不同程度地實施了對各種活動或其他行動的限制，例如限制旅行或運輸，限制集會的規模，關閉或佔用港口、工作設施、學校、公共建築和企業，取消包括體育賽事和會議在內的活動，以及隔離和鎖-新冠肺炎疫情及其後果已經並將繼續影響我們的業務、運營和財務業績。新冠肺炎大流行對我們的業務、運營和財務業績的影響程度，包括影響的持續時間和嚴重程度，將取決於許多我們可能無法準確預測或評估的不斷變化的因素，包括新冠肺炎大流行的持續時間和範圍(包括病毒死灰復燃的地點和程度以及有效的治療或疫苗的可獲得性)；新冠肺炎大流行對全球及區域經濟和經濟活動的負面影響，包括其對失業率和消費者可自由支配支出影響的持續時間和幅度。由於新冠肺炎大流行的嚴重程度、規模和持續時間是不確定的、快速變化的，也很難預測，因此大流行對我們的運營和財務業績的影響，以及它對我們成功執行業務戰略和計劃的能力的影響，仍然是不確定的。隨着新冠肺炎疫情的持續，這次疫情的全面爆發和相關政府, 為了遏制新冠肺炎大流行，商務和旅行限制措施在全球範圍內繼續演變。我們的新冠肺炎特別工作組包括一個由高級管理人員組成的跨職能小組，他們繼續管理和應對全球不斷變化的健康和安全要求，並將我們的迴應和建議的行動方針傳達給我們的全球工廠和辦公室領導人。

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目錄
此外，我們繼續根據疫情情況的需要，為全球各地的所有員工維持安全措施，包括實施在家工作的安排、限制旅行(除非必要和事先獲得批准的地方)、頻繁的辦公室和工廠衞生、進入時進行體温掃描、在我們設施和辦公室各處設置洗手間、戴口罩、在聚集場所採取社交距離措施和限制訪客進入。截至本報告發布時，所有工廠都達到或接近勞動力產能。

此外，我們繼續監測和遵循疾病控制和預防中心、世界衞生組織以及地方政府的命令和建議所建議的指導方針。我們員工的持續安全和福利將繼續放在所有決策的前列。

我們預計，這些行動以及新冠肺炎大流行引發的全球健康危機將繼續對全球的商業活動產生負面影響，包括我們的業務。考慮到新冠肺炎疫情的全球影響和經濟影響，以及為遏制新冠肺炎疫情的蔓延而採取的各種檢疫和社會距離措施，我們預計我們的銷售需求至少會在2022年上半年受到負面影響。我們的供應鏈也出現了中斷，原因是難以獲得IC，以及由於世界各地港口嚴重擁堵，我們的產品運輸和裝卸過程中出現了嚴重延誤。這反過來又會造成其他下游運輸的嚴重擁堵，如通過卡車和鐵路。因此，這些擁堵已經並將繼續給我們履行客户訂單的能力造成困難和延誤。此外，如果我們的一家工廠持續關閉一段時間，短期內將影響我們滿足客户需求的能力，並將對我們的業績產生負面影響。

我們將繼續積極監測這些情況，並可能根據需要或聯邦、州或地方當局的要求採取進一步行動改變我們的業務運營。任何此類變更或修改的潛在影響都可能在2021年對我們的業務產生實質性的不利影響。即使新冠肺炎疫情消退或獲得有效的治療或疫苗，我們的業務、市場、增長前景和商業模式也可能受到實質性影響或改變。

全球集成電路短缺的影響

我們在訂購IC以供未來使用方面仍然遇到困難，預計這種困難將持續到2022年。全球集成電路短缺正在影響許多行業，我們預計它將繼續影響我們的業務。雖然我們正在尋找IC的其他來源，並採取其他生產和庫存控制措施，以減輕這種短缺造成的影響，但我們不能保證我們將找到替代來源來滿足我們的短期和長期IC需求，和/或不會遇到我們為這些組件支付的價格上漲的情況。如果我們不能找到替代的IC來源，或者不能從我們現有的和替代的供應商那裏購買足夠數量的IC，我們可能無法生產足夠數量的產品來滿足客户的需求。這反過來可能會影響我們實現季度收入目標的能力。此外，為了滿足客户的送貨需求，我們可能會產生額外的運費。此外，我們的許多產品都與客户的某些產品搭配使用，如機頂盒或電視機。如果這些客户不能為他們的產品獲得足夠數量的集成電路，他們對我們產品的需求可能會減少。

欽州，中國工廠

2021年10月，路透社發表了一篇文章，指出原居住在中國新疆地區的中國維吾爾族人在我們的中國子公司Gemstar Technology(欽州)有限公司(簡稱Gemstar)位於廣西欽州的一家工廠工作。這篇文章聲稱，這些工人在廣西的存在表明“一些人權組織稱其為強迫勞動的轉移計劃”。在路透社的文章發表後不久，三名美國參議員聯合寫信給我們，要求提供有關這些工人的信息以及他們在欽州工廠的工作條件。

我們認真對待所有關於工作條件的指控，並承諾採取合作的方式迴應參議員的信。我們已經審查並確認，Gemstar為這些人的工作提供的補償與具有類似技能和角色的其他種族的工人相同，而且水平高於當地最低工資標準。儘管我們的審查沒有發現任何個人被迫或以任何其他方式被迫在欽州工廠工作或獲得的工資低於承諾工資的情況，但通過第三方勞務中介聘用這些工人的Gemstar終止了與該中介機構的關係，終止了與這些工人的安排，並直接和個別地向每名工人支付了所有未付的工資和遣散費。儘管如此，認為我們或與我們有關聯的實體可能與一些人所説的涉及強迫勞動的項目有關聯的看法可能會導致聲譽損害和收入損失。到目前為止，由於這種看法，一些客户已經通知我們，他們已經停止與我們做生意，或者已經擱置了與我們進一步的業務。到目前為止，從上述客户決策中獲得的收入是無關緊要的；然而，更多的客户是否應該
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目錄
如果停止與我們的業務往來，收入損失可能會變得非常嚴重，這將對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。此外，我們打算全力配合參議員的調查，並已向參議員提供了及時的迴應，但我們無法預測這次調查的結果或對我們的業務、運營結果和財務狀況的影響。

關鍵會計政策和估算

根據美國公認會計原則編制財務報表時，我們需要做出影響報告期內報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內收入和費用的報告金額的估計和判斷。我們持續評估我們的估計和判斷，包括與收入確認、庫存估值、長期資產減值、無形資產和商譽以及所得税相關的估計和判斷。實際結果可能與這些判斷和估計不同，隨着獲得更多信息，它們可能會進行調整。任何調整都可能是重大的，並可能對我們的合併財務報表產生實質性影響。

如會計估計需要根據作出估計時高度不確定事項的假設作出會計估計，若合理地使用了不同的估計，或估計中合理可能發生的變動可能對財務報表造成重大影響，則該估計被視為關鍵。我們認為，在截至2021年9月30日的9個月中，我們在截至2020年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告中披露的作為我們的關鍵會計政策和估計的項目沒有任何重大變化，該項目包含在項目7，“管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析”中。

近期會計公告

有關最近會計聲明的討論，請參閲“合併財務報表附註”中的附註1。

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目錄
經營成果

下表列出了我們報告的經營結果，以所指時期淨銷售額的百分比表示。
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
淨銷售額100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
銷售成本70.6 71.2 70.0 72.7 
毛利29.4 28.8 30.0 27.3 
研發費用4.8 5.0 5.0 5.0 
銷售、一般和行政費用18.9 17.1 19.2 16.9 
營業收入5.7 6.7 5.8 5.4 
利息收入(費用)，淨額(0.1)(0.2)(0.1)(0.3)
阿根廷子公司出售虧損(3.9)— (1.3)— 
應計社會保險調整— — — 2.1 
其他收入(費用)，淨額(0.1)(1.1)0.0 (0.3)
所得税撥備前收入1.6 5.4 4.4 6.9 
所得税撥備2.2 1.4 1.9 1.1 
淨收益(虧損)(0.6)%4.0 %2.5 %5.8 %

截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月
淨銷售額。截至2021年9月30日的三個月的淨銷售額為1.556億美元，與截至2020年9月30日的三個月的1.535億美元相比略有增長。隨着消費者對更高端解決方案的需求，我們的暖通空調渠道持續增長，特別是在亞太地區。我們暖通空調渠道的客户開始將我們的技術融入他們的高端產品中，現在正在將這些先進的解決方案納入各種型號。此外，隨着世界上幾家最大的電視OEM將我們的技術嵌入到他們的設備中，版税收入也有所增加。部分抵消了這些積極趨勢的是，我們的訂閲廣播頻道的銷售額下降，主要是在北美。

毛利。截至2021年9月30日的三個月的毛利潤為4580萬美元，而截至2020年9月30日的三個月的毛利潤為4420萬美元。截至2021年9月30日的三個月，毛利潤佔銷售額的百分比從截至2020年9月30日的三個月的28.8%增加到29.4%。毛利潤佔銷售額的百分比受到了向更高利潤率收入來源(如版税)轉變的有利影響，因為世界上幾家最大的消費電子公司正在他們的設備中嵌入我們的技術。此外，我們通過庫存將部分預留的利潤賣給了某個客户，在增量的基礎上獲得了高於正常水平的利潤率。有利的結構轉變被美元對人民幣、人民幣和墨西哥比索的疲軟以及大宗商品和運輸成本上升所部分抵消。

研究與開發(R&D)費用。截至2021年9月30日的三個月，研發費用從去年同期的770萬美元降至740萬美元。

銷售、一般和行政(“SG&A”)費用。截至2021年9月30日的三個月，SG&A費用從截至2020年9月30日的三個月的2620萬美元增加到2950萬美元，這主要是由於與特定法律事務相關的外部法律費用的增加。

利息收入(費用)，淨額。由於平均貸款餘額和利率下降，截至2021年9月30日的三個月的利息支出淨額從截至2020年9月30日的三個月的30萬美元降至20萬美元。

阿根廷子公司的銷售虧損。在截至2021年9月30日的三個月裏，我們完成了對子公司One For All阿根廷S.R.L的出售，銷售虧損610萬美元。虧損主要歸因於阿根廷比索兑美元匯率走弱，導致我們阿根廷子公司的權益價值損失，最終銷售收益明顯低於投資資本。

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其他收入(費用)，淨額。其他費用，由於淨外幣損失，截至2021年9月30日的三個月淨額為20萬美元，截至2020年9月30日的三個月淨額為160萬美元。

所得税撥備。截至2021年9月30日的三個月，所得税支出為340萬美元，實際税率為138.4%，而截至2020年9月30日的三個月的所得税支出為220萬美元，實際税率為26.0%。我們截至2021年9月30日的三個月的有效税率大幅上升，原因是記錄了虧損，但沒有受益於出售我們的阿根廷子公司。這一增長被截至2021年9月30日的三個月在中國獲得的50萬美元税收優惠部分抵消。

截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月
淨銷售額。截至2021年9月30日的9個月的淨銷售額為4.567億美元，與截至2020年9月30日的9個月的4.584億美元相比略有下降。我們訂閲廣播頻道(主要在北美)的銷售額低於去年同期。由於消費者需要更高端的解決方案，我們的暖通空調渠道(特別是亞太地區)的增長抵消了這一下降。我們暖通空調渠道的客户開始將我們的技術融入他們的高端產品中，現在正在將這些先進的解決方案納入各種型號。此外，隨着世界上幾家最大的電視OEM將我們的技術嵌入到他們的設備中，版税收入也有所增加。

毛利。截至2021年9月30日的9個月的毛利潤為1.369億美元，而截至2020年9月30日的9個月的毛利潤為1.252億美元。截至2021年9月30日的9個月，毛利潤佔銷售額的百分比從截至2020年9月30日的9個月的27.3%增加到30.0%。毛利潤佔銷售額的百分比受到了向更高利潤率收入來源(如版税)轉變的有利影響，因為世界上幾家最大的消費電子公司正在他們的設備中嵌入我們的技術。混合匯率變動帶來的毛利率增長部分被美元兑人民幣和墨西哥比索的疲軟所抵消。

研發費用。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月中，研發費用保持在每月2300萬美元。

銷售、一般和行政費用。截至2021年9月30日的9個月，SG&A費用從截至2020年9月30日的9個月的7740萬美元增加到8730萬美元，主要原因是與特定法律事務相關的外部法律費用增加。

利息收入(費用)，淨額。由於平均貸款餘額和利率下降，截至2021年9月30日的9個月的利息支出淨額從截至2020年9月30日的9個月的130萬美元降至40萬美元。

阿根廷子公司的銷售虧損。在截至2021年9月30日的9個月裏，我們完成了對子公司One For All阿根廷S.R.L的出售，銷售虧損610萬美元。虧損主要歸因於阿根廷比索兑美元匯率走弱，導致我們阿根廷子公司的權益價值損失，最終銷售收益明顯低於投資資本。

應計社會保險調整。在截至2020年9月30日的9個月裏，我們沖銷了大約950萬美元的應計社會保險。2018年6月，我們出售了廣州實體的所有流通股，協議條款包括兩年的補償期。2020年6月，賠償期限到期，我們決定不再對與廣州實體相關的任何責任承擔法律責任。因此，我們轉回了與廣州實體相關的應計社會保險金額，約為950萬美元。

其他收入(費用)，淨額。截至2021年9月30日的9個月，其他費用淨額為20萬美元，這是由雜項營業外收益抵消的淨外幣損失所致，而截至2020年9月30日的9個月，由於淨外幣損失，其他費用淨額為130萬美元。

所得税撥備。截至2021年9月30日的9個月，所得税支出為830萬美元，實際税率為41.5%，而截至2020年9月30日的9個月為530萬美元，實際税率為16.6%。我們實際税率提高的主要驅動因素是2021年出售我們的阿根廷子公司導致的虧損而沒有收益，以及前一年大約130萬美元的準備金的沖銷。

31
目錄
流動性與資本資源

現金的來源和用途
(單位：千)截至2021年9月30日的9個月增加
(減少)		截至2020年9月30日的9個月
經營活動提供的現金$22,916 $(20,911)$43,827 
用於投資活動的現金(12,408)4,210 (16,618)
用於融資活動的現金(10,226)20,687 (30,913)
外幣匯率對現金及現金等價物的影響1,390 4,842 (3,452)
現金及現金等價物淨增(減)$1,672 $8,828 $(7,156)
 
(單位：千)2021年9月30日增加
(減少)		2020年12月31日
現金和現金等價物$58,825 $1,672 $57,153 
營運資金136,133 (11,200)147,333 

經營活動提供的淨現金截至2021年9月30日的9個月為2290萬美元，而截至2020年9月30日的9個月為4380萬美元。截至2021年9月30日的9個月的淨收益為1160萬美元，而截至2020年9月30日的9個月的淨收益為2640萬美元。在截至2021年9月30日的9個月中，應付賬款和應計負債導致現金淨流出740萬美元，而截至2020年9月30日的9個月為5050萬美元，這主要是由於上一年同期庫存的大幅減少以及應計補償和或有對價支付的減少。應收賬款和合同資產的變化導致截至2021年9月30日的9個月現金流出1210萬美元，而截至2020年9月30日的9個月現金流入為1160萬美元，這主要是由於該季度的銷售時機所致。截至2021年9月30日，未完成銷售天數為77天，而2020年9月30日為75天。由於我們管理了全球集成電路短缺，截至2021年9月30日的9個月庫存增加了450萬美元，而截至2020年9月30日的9個月庫存減少了3050萬美元，原因是2020年的銷售量低於2019年。

用於投資活動的淨現金在截至9月30日的9個月中，2021年為1240萬美元，其中880萬美元和360萬美元分別用於資本支出和專利開發。截至2020年9月30日的9個月中，用於投資活動的淨現金為1660萬美元，其中1090萬美元和530萬美元分別用於資本支出和專利開發。

用於融資活動的現金淨額截至2021年9月30日的9個月為1020萬美元，而截至2020年9月30日的9個月為3090萬美元。用於融資活動的現金減少主要是由我們的信貸額度上的借貸和償還活動推動的。在截至2021年9月30日的9個月中，我們的淨借款為3300萬美元，而截至2020年9月30日的9個月的淨償還金額為1800萬美元。

在截至2021年9月30日的9個月裏，我們以4420萬美元的成本回購了858,670股普通股，而在截至2020年9月30日的9個月裏，我們以980萬美元的成本回購了263,164股普通股。我們以庫存股的形式持有這些股票，它們可以重新發行。目前，我們沒有利用這些股份的計劃，儘管我們可能會在必要時改變這些計劃，以實現我們正在進行的業務目標。有關我們股票回購計劃的更多信息，請參閲“合併財務報表附註”中的註釋13。
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目錄
合同義務

下表彙總了我們的合同義務以及這些義務預計將對我們未來的流動性和現金流產生的影響。 
 按期到期付款
(單位：千)總計低於
1年		1 - 3
年份		4 - 5
年份		之後
5年
經營租賃義務$18,945 $6,133 $7,527 $4,105 $1,180 
購買義務(1)
16,664 13,197 263 683 2,521 
合同義務總額$35,609 $19,330 $7,790 $4,788 $3,701 
 
(1)購買義務主要包括購買庫存的合同付款；財產、廠房和設備；以及固定費用軟件許可證的付款。

流動性

從歷史上看，我們利用運營提供的現金作為我們的主要流動性來源，因為內部產生的現金流足以支持我們的業務運營、資本支出和可自由支配的股票回購。最近，我們利用我們的循環信貸額度為更高水平的股票回購和我們對Ecolink智能技術公司和RCS淨資產的收購提供了資金。我們預計，我們將繼續利用來自運營的現金流和我們的循環信貸額度來支持持續的業務運營、資本支出和未來的可自由支配的股票回購。我們相信，我們目前的現金餘額、運營產生的預期現金流和可用的借款資源將足以支付未來12個月的預期現金支出；然而，由於我們的現金分佈在世界各地的不同司法管轄區，我們有時可能需要增加循環信貸額度的借款或承擔額外債務，直到我們能夠在我們的不同實體之間轉移現金。

我們的流動性受到各種風險的影響，包括“第3項.關於市場風險的定量和定性披露”中討論的風險。

(單位：千)2021年9月30日2020年12月31日
現金和現金等價物$58,825 $57,153 
可用的借閲資源69,300 102,300 

我們的現金餘額存放在世界各地的許多地方。我們的大部分現金在美國境外持有，可能會匯回美國，但根據現行法律，可能需要繳納州所得税和外國預扣税。此外，一些外匯餘額的匯回受到當地法律的限制。為了財務報表的目的，我們已經為這些金額計提了國家所得税和外國預扣税負債。

截至2021年9月30日，我們在美國、中國、亞洲(不包括中國)、歐洲和南美分別擁有760萬美元、1460萬美元、1190萬美元、1520萬美元和950萬美元的現金和現金等價物。2020年12月31日， 我們在美國、中國、亞洲(不包括中國)、歐洲和南美分別擁有980萬美元、1430萬美元、1350萬美元、1090萬美元和870萬美元的現金和現金等價物。我們試圖通過將現金和現金等價物存放在我們認為高質量的金融機構來降低我們對流動性、信貸和其他相關風險的敞口。

我們與美國銀行全國協會(美國銀行)簽訂的第二次修訂和重新簽署的信貸協議(以下簡稱“第二修訂信貸協議”)規定了125.0美元的循環信貸額度(“信貸額度”)，該額度將於2022年11月1日到期。信貸額度可用於營運資金和其他一般公司用途，包括收購、股份回購和資本支出。信貸額度下可供借款的金額減去任何未償還信用證的餘額，其中截至2021年9月30日有270萬美元。2021年10月25日，我們執行了一項修正案，將我們第二次修訂的信貸協議的期限延長至2023年11月1日。

信貸額度下的所有債務以我們在美國的幾乎所有個人財產、有形和無形資產以及我們在安盛資產有限公司(Enson Assets Limited)65%的所有權權益為抵押，安盛資產有限公司是我們的全資子公司，控制着我們在中國的製造工廠。隨着我們於2021年10月25日簽署的第二份修訂信貸協議的修訂，恩信資產有限公司65%所有權權益的質押被終止，取而代之的是我們的全資子公司環球電子(Universal Electronics BV)對信貸額度的擔保。
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目錄

根據第二次修訂信貸協議，吾等可選擇根據倫敦銀行同業拆息加適用保證金(從1.25%至1.75%不等)或基本利率(基於美國銀行的最優惠利率或第二次修訂信貸協議中另有規定)加上適用保證金(從0.00%至0.50%不等)來支付信貸額度的利息。適用保證金按季度計算，並根據第二次修訂信貸協議中規定的現金流槓桿率而變化。2021年9月30日和2020年12月31日的有效利率分別為1.33%和1.39%。根據第二次修訂的信貸協議，沒有承諾費或未使用的額度費用。

2021年12月31日，停止LIBOR作為參考利率的進程將開始。倫敦銀行間同業拆借利率(Libor)可能會繼續用於信貸額度上的新借款和現有借款，直至2021年12月31日。在該日期之後，新借款將不再使用LIBOR作為參考利率。取而代之的是，這些借款的利率將基於有擔保隔夜融資利率(SOFR)(根據第二次修訂信貸協議被視為LIBOR的替代基準)或另一種待商定的指數。在2021年12月31日至2023年6月30日期間，任何遺留借款都可能繼續使用LIBOR作為利率基準。2023年6月30日之後，所有借款將基於SOFR或替代指數。

第二次修訂的信貸協議包括要求最低固定費用覆蓋率和最高現金流槓桿率的金融契約。此外，第二次修訂的信貸協議還包含其他習慣性的肯定和否定的契約和違約事件。截至2021年9月30日，我們遵守了第二次修訂後的信貸協議的契約和條件。

截至2021年9月30日，我們的信貸額度上有5300萬美元的未償還餘額和6930萬美元的可用資金。

表外安排

我們不參與任何重大的表外安排。

可能影響財務狀況和未來業績的因素

前瞻性陳述

我們警告，以下重要因素(包括但不限於“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中討論的因素，以及我們在2020年提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的10-K年度報告或其他報告中討論的因素)可能會影響我們的實際結果，並可能導致我們的實際綜合結果與我們的任何前瞻性陳述中表達的結果存在實質性差異。這裏包含的因素並不是詳盡的。此外，任何前瞻性陳述僅表示截至該陳述發表之日，我們沒有義務更新任何前瞻性陳述，以反映該陳述發表之日之後發生的事件或情況，或反映意外事件的發生。新的因素不時出現，管理層無法預測所有這些因素，我們也無法評估每個因素對業務的影響，或任何因素或因素組合可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度。因此，不應依賴前瞻性陳述作為對未來實際結果的預測。

雖然我們相信本報告中所作的前瞻性陳述是基於合理的假設，但這些陳述的實際結果會受到許多風險和不確定性的影響，包括“新冠肺炎”疫情對我們的業務、經營業績、財務狀況和流動性的影響；由於我們無法繼續獲得足夠數量的零部件(包括集成電路)而對我們季度收入、利潤率和營業利潤的影響；由於世界各地港口和其他下游運輸(如通過卡車和鐵路)的嚴重擁堵導致我們的產品運輸和裝卸出現嚴重延誤，我們可能無法及時向客户交付產品；我們收入的很大一部分可歸因於有限的客户；我們的市場未能繼續以我們預期的方式增長和擴大；市場份額因競爭而喪失；我們的客户由於以下原因而延遲或未能向我們訂購產品的情況：他們的新產品發佈延遲、他們決定從替代或第二來源供應商購買產品、他們努力將業務重心重新定位於寬帶和OTT而不是傳統的線性視頻、他們未能按照我們的預期增長、他們的內部庫存控制措施或他們失去市場份額；自然或其他事件超出我們控制範圍的影響，包括政治動盪、戰爭或恐怖活動可能對我們或我們的經濟造成的影響；經濟環境對我們或我們客户的影響；國際經營的影響，包括法律、法規和政策的變化可能對我們的業務產生的影響，包括新的或額外的關税和附加費的影響；, 接受和需求我們的產品和技術在不同的市場和地理區域，包括有線電視、衞星、消費者
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目錄
電子、零售、數字媒體和互動技術；我們無法增加被市場接受的有利可圖的補充產品；我們無法在世界所有地區，特別是我們將業務轉移到的司法管轄區吸引和留住足夠水平的優質勞動力；我們無法通過成本控制努力(包括將我們的業務和製造設施轉移到成本較低的司法管轄區)繼續將我們的運營成本維持在可接受的水平；對我們參與的任何或所有訴訟事項做出不利裁決；我們無法繼續以更高或更高的利潤率銷售我們的產品或許可我們的技術。這些因素包括：我們無法從新老客户那裏獲得訂單或維持我們的訂單量；我們無法開發被客户接受的創新技術和產品；我們的股票激勵計劃可能對我們的每股收益和股票價格產生稀釋效應；繼續發現和執行實現股東價值最大化的機會的能力，包括回購公司股票對公司股票價值的影響；以及我們不時提交給美國證券交易委員會的新聞稿和文件中列出的其他因素。

第三項關於市場風險的定量和定性披露

我們面臨各種市場風險，包括利率和外幣匯率波動。我們已經制定了政策、程序和內部流程，管理我們對這些風險的管理，並使用金融工具來降低我們的風險敞口。

利率風險

我們面臨着與債務相關的利率風險。我們不時地在我們的信用額度上借入金額，以滿足營運資金和其他流動性需求。根據我們的第二次修訂信貸協議，我們可以選擇根據倫敦銀行同業拆借利率或基本利率(基於美國銀行的最優惠利率)加上第二次修訂信貸協議中定義的適用保證金，為我們信貸額度上的未償還借款支付利息。因此，利率的變化將影響我們未來的經營業績。根據我們截至2021年9月30日的未償還信貸額度餘額，利率每提高100個基點，每年將對淨收入產生約40萬美元的影響。

我們不能保證我們將來不需要借更多的錢，也不能保證以類似的條件或根本不會向我們提供資金。如果在我們需要借款時無法獲得資金，我們將不得不動用我們的現金儲備，包括可能從外國司法管轄區匯回現金，這可能會對我們的經營業績、財務狀況和現金流產生重大不利影響。

外幣匯率風險

截至2021年9月30日，我們在巴西、英屬維爾京羣島、開曼羣島、法國、德國、香港、印度、意大利、日本、韓國、墨西哥、荷蘭、中國、新加坡、西班牙和英國擁有全資子公司。我們面臨着銷售承諾、預期銷售、預期購買、運營費用、資產和負債中固有的外幣匯率風險，這些風險都是以美元以外的貨幣計價的。對我們業務最重要的外幣是人民幣、歐元、英鎊、墨西哥比索、印度盧比、港幣、巴西雷亞爾、日元和韓元。我們最重要的外幣敞口是人民幣，因為這是我們中國工廠的功能貨幣，我們的大部分產品都是在中國製造的。如果人民幣對美元升值，我們的製造成本就會增加。我們通常是墨西哥比索、印度盧比、港元、日元和韓元的淨支付者，因此受益於美元走強，並受到美元相對於外幣走弱的不利影響。對於歐元、英鎊和巴西雷亞爾，我們通常是外幣的淨接受者，因此受益於美元走弱，並受到美元相對於外幣走強的不利影響。即使在我們是淨接收者的地方，美元走弱也可能對單獨計算的某些費用數字產生不利影響。

我們不時簽訂外幣兑換協議，以管理以外幣計價的預期收入和現金流所固有的外幣匯率風險。這些外幣兑換協議的期限通常不到九個月。我們確認這些外幣合約的損益與相關外幣風險敞口的重新計量損益相同。

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目錄
很難估計波動對收入的影響，因為這取決於開盤和收盤匯率、以外幣持有的平均淨資產負債表頭寸以及以本幣產生的收入金額。我們經常預測這些以本幣計算的資產負債表頭寸和收入可能是多少，並在我們認為合適的時候採取措施，將風險敞口降至最低。或者，我們可以選擇不對衝與我們的外幣風險相關的外幣風險，主要是如果此類風險敞口作為以同一貨幣計價的其他抵銷金額的自然外幣對衝，或者該貨幣難以或過於昂貴地進行對衝。我們不會出於投機目的而進行任何衍生品交易。

在所有其他變量保持不變的情況下，通過對我們的資產、債務和以外幣計價的運營預期結果應用潛在匯率波動的大致範圍，評估收益和現金流對匯率變化的敏感性。該分析包括所有被基礎風險敞口抵消的外幣合約。根據我們在2021年9月30日的整體外幣匯率敞口，我們認為外幣匯率的變動可能會對我們的財務狀況和運營結果產生實質性影響。我們估計，如果人民幣、歐元、英鎊、墨西哥比索、印度盧比、巴西雷亞爾和日元對美元的匯率從2021年9月30日起波動10%，2021年第四季度的淨收入將波動約860萬美元。

項目4.控制和程序

信息披露控制和程序的評估

根據1934年證券交易法(“交易法”)頒佈的規則13a-15(D)將“披露控制和程序”定義為公司的控制和程序，旨在確保公司在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。該定義進一步指出，披露控制和程序包括但不限於旨在確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息被積累並傳達給公司管理層，包括公司的主要高管和主要財務官，或酌情履行類似職能的人員，以便及時做出關於所需披露的決定的控制和程序。

在我們管理層(包括我們的主要行政人員和主要財務官)的監督和參與下，對截至本報告所涵蓋期間結束時我們的披露控制和程序的設計和操作的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的主要高管和首席財務官得出的結論是，截至本Form 10-Q季度報告所涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序是有效的，以提供合理的保證，即我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並被積累並傳達給我們的管理層，以便及時做出有關所需披露的決定。

財務報告內部控制的變化

在本Form 10-Q季度報告所涵蓋的最近一個財政季度，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。

第二部分：其他信息

第一項：法律訴訟

我們因經營業務而受到訴訟。本公司在“合併財務報表附註-附註12”所載有關本公司訴訟事宜的討論，以供參考。

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項目1A。危險因素

訂購IC的困難以及商品和運費成本的增加已經並將繼續對我們的業務產生不利影響。
我們在訂購IC以供未來使用方面仍然遇到困難，預計這種困難將持續到2022年。全球集成電路短缺正在影響許多行業，我們預計它將繼續對我們的業務產生不利影響。雖然我們正在尋找IC的其他來源，並採取其他生產和庫存控制措施，以減輕這種短缺造成的影響，但我們不能保證我們將找到替代來源來滿足我們的短期和長期IC需求，和/或不會遇到我們為這些組件支付的價格上漲的情況。如果我們不能找到這些IC的替代來源，或者不能從我們現有的和替代的供應商那裏購買足夠數量的IC，我們可能無法生產足夠數量的產品來滿足客户的需求。這反過來可能會影響我們實現季度收入目標的能力。此外，我們的許多產品都與客户的某些產品搭配使用，如機頂盒和電視機。如果這些客户不能為他們的產品獲得足夠數量的集成電路，他們對我們產品的需求可能會減少。此外，我們開始經歷大宗商品和運費成本的上漲，這可能會對我們的利潤率造成不利影響。此外，為了滿足客户的送貨需求，我們可能會產生額外的運費。

與在中國經商有關的風險-是否有足夠的勞動力水平
目前，我們中國工廠的絕大多數工人都是從第三方職業介紹所獲得的。隨着勞動法、社會保險和工資水平的持續增長以及工人變得更加老練，我們在中國僱用這些工人和其他工人的成本可能會超出管理層的預期。

雖然我們已經歷中國勞工比率的上升，但隨着中國市場的持續開放及增長，我們可能會遇到對同一批工人的競爭加劇，導致我們無法吸引及保留足夠數目的合格工人，或增加我們的僱傭成本以獲取及留住該等工人。

2021年10月，路透社(Reuters)發表了一篇文章，指出原居住在中國新疆地區的中國維吾爾族人在我們的中國子公司Gemstar在廣西欽州的一家工廠工作。這篇文章聲稱，這些工人在廣西的存在表明“一些人權組織稱其為強迫勞動的轉移計劃”。我們已經審查並確認，Gemstar為這些人的工作提供的補償與具有類似技能和角色的其他種族的工人相同，而且水平高於當地最低工資標準。儘管我們的審查沒有發現任何個人被迫或以任何其他方式被迫在欽州工廠工作或獲得的工資低於承諾工資的情況，但通過第三方勞務中介聘用這些工人的Gemstar終止了與該中介機構的關係，終止了與這些工人的安排，並直接和個別地向每名工人支付了所有未付的工資和遣散費。儘管如此，認為我們或與我們有關聯的實體可能與一些人所説的涉及強迫勞動的項目有關聯的看法可能會導致聲譽損害和收入損失。到目前為止，由於這種看法，一些客户已經通知我們，他們已經停止與我們做生意，或者已經擱置了與我們進一步的業務。到目前為止，上述客户決策帶來的收入數額並不重要；然而，如果更多的客户停止與我們做生意，收入損失可能會成為重大問題，這將對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。

在路透社的文章發表後不久，三名美國參議員聯合寫信給我們，要求提供有關這些工人的信息以及他們在欽州工廠的工作條件。我們打算全面配合參議員的調查，並已向參議員提供了及時的迴應，但我們無法預測這次調查的結果或對我們的業務、運營結果和財務狀況的影響。

此外，美國政府最近擴大了與長期存在的禁止美國進口強迫勞動產品相關的監管和執法活動。修訂後的1930年美國關税法案第307條(“第307條”)禁止美國進口全部或部分在任何非美國國家通過強迫或契約勞動生產或製造的商品。雖然我們不相信我們或我們的任何附屬公司使用了強迫勞動，Gemstar已經終止了與第三方勞務機構的關係，終止了與這些工人的安排，並直接和個別地向這些工人支付了所有未付的工資和遣散費，但我們不能保證美國有關當局不會決定在我們的產品製造或我們的供應鏈中存在或存在強迫勞動，並根據第307條禁止或以其他方式懲罰美國進口我們的某些產品，這將對我們的業務產生不利影響，結果是，我們不能保證美國有關當局不會決定在我們的產品製造或供應鏈中存在強迫勞動，並根據第307條禁止或以其他方式懲罰美國進口我們的某些產品，這將對我們的業務產生不利影響此外，如果在美國或我們開展業務的其他地區頒佈任何關於涉嫌使用強迫勞動或進口源自中國的產品的新法律或監管行動，對在中國生產或製造的商品的進口施加額外限制或要求，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。

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目錄
此外，讀者應結合本報告中的其他信息，仔細考慮公司2020年年報Form 10-K“第I部分第1A項：風險因素”中討論的風險因素。這些因素可能導致我們的實際結果與本文件和其他地方的前瞻性陳述大不相同。

第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用

下表列出了截至2021年9月30日的三個月，我們的股票回購總額、每股支付的平均價格以及根據我們的計劃或計劃可能在公開市場上購買的最大股票數量：
期間
購買的股份總數(1)
加權值
平均值
支付的價格
每股
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數(2)
根據計劃或計劃可以購買的最大股票數量(2)
2021年7月1日-2021年7月31日848 $48.59 — — 
2021年8月1日-2021年8月31日136,970 49.83 133,192 266,808 
2021年9月1日-2021年9月30日210,137 50.76 210,137 56,671 
總計347,955 $50.39 343,329 56,671 

(1)在7月和8月的回購中，848股和3,778股分別為本公司普通股，由員工擁有和投標，以履行與歸屬限制性股票相關的預扣税款義務。
(2)2021年7月28日，我司董事會批准了一項生效日期為2021年8月10日的股份回購計劃(《2021年8月計劃》)。根據2021年8月計劃，我們已被授權以預定價格回購最多40萬股普通股，回購日期以較早者為準。他回購了所有的股票40萬股或2021年11月4日。2021年8月計劃於2021年10月完成，我們根據授權回購了全部40萬股票。2021年10月20日，我司董事會批准了一項新的股份回購方案，生效日期為2021年11月9日(簡稱《2021年11月方案》)。根據2021年11月計劃，我們已被授權以預定價格回購最多30萬股普通股，直到回購全部30萬股或2022年2月17日之前。我們可以利用各種方法來實施回購，其中可能包括公開市場回購、談判大宗交易、加速股票回購或公開市場募集股份，其中一些可能通過規則10b5-1計劃實施。未來回購的時間和金額(如果有的話)將取決於幾個因素，包括市場和商業狀況，此類回購可能隨時停止。
38
目錄
項目6.展品
展品索引

31.1
規則13a-14(A)環球電子公司首席執行官(首席執行官)保羅·D·阿林的認證。
31.2
規則13a-14(A)環球電子公司首席財務官(首席財務官和首席會計官)布萊恩·M·哈克沃斯(Bryan M.Hackworth)的證明。
32
根據“美國法典”第18編第1350條，環球電子公司首席執行官(首席執行官)保羅·D·阿林和環球電子公司首席財務官(首席財務官和首席會計官)布萊恩·M·哈克沃斯的第1350條認證
101.INS內聯XBRL實例文檔
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)



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目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽名者代表其簽署本報告。
 



日期：
2021年11月4日
環球電子公司。
由以下人員提供： 
/s/ 布萊恩·M·哈克沃斯
 布萊恩·M·哈克沃斯
 首席財務官(首席財務官
和首席會計官)


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