圖斯克-20210930
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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，郵編：20549

表格：10-Q
☒根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告

在截至本季度末的季度內2021年9月30日
☐根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

的過渡期                      至                     

委員會檔案號：001-37917

 猛獁能源服務公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州 32-0498321
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		 (税務局僱主
識別號碼)
   
14201口徑車道，套房300
俄克拉荷馬城俄克拉荷馬州(405)608-600773134
(主要行政辦公室地址)(註冊人電話號碼，含區號)(郵政編碼)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股圖斯克納斯達克股票市場有限責任公司
納斯達克全球精選市場
______________________________

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是  ☒*☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每個互動數據文件。是  ☒*☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件管理器 ☐ 加速文件管理器 ☐
       
非加速文件服務器 ☒ 規模較小的新聞報道公司 ☒
新興成長型公司 ☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用符合《交易法》第13(A)條規定的任何新的或修訂的財務會計準則的延長過渡期。¨   

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。☐*☒

截至2021年11月3日，有46,684,065普通股，面值0.01美元，已發行。

                    

猛獁能源服務公司。


目錄
 
  頁面
石油天然氣和電力基礎設施術語彙編
i
有關前瞻性陳述的注意事項
四.
第一部分財務信息
1
第一項。
簡明合併財務報表(未經審計)
1
 
簡明綜合資產負債表
1
 
簡明綜合全面損失表
2
 
簡明合併權益變動表
3
 
現金流量表簡明合併報表
4
 
未經審計的簡明合併財務報表附註
5
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
32
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
52
第四項。
管制和程序
53
 
第二部分：其他信息
54
第一項。
法律程序
54
項目1A。
風險因素
54
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
54
第四項。
煤礦安全信息披露
54
第五項。
其他信息
54
第6項。
陳列品
56
 
簽名
57



石油天然氣和電力基礎設施術語彙編
以下是本季度報告10-Q表(本“報告”或“季度報告”)中使用的某些石油和天然氣行業術語的詞彙表：
酸化將酸注入井筒以提高油井的產能或注水能力。
井噴油藏流體不受控制地流入井筒，有時甚至災難性地流到地面。井噴可能由鹽水、石油、天然氣或這些物質的混合物組成。井噴可能發生在所有類型的勘探和生產作業中，而不僅僅是在鑽井作業期間。如果油藏流體流入另一個地層而不流到地面，其結果稱為地下井噴。如果發生井噴的油井有很長的裸眼井距，油井可能會橋接(或用坍塌地層的巖石碎片封堵)井下，從而避免幹預工作。
井底總成鑽柱的下部，由鑽頭、鑽頭接頭、泥漿馬達(在某些情況下)、穩定器、鑽桿、重型鑽桿、震擊器(“罐子”)和各種螺紋形式的分叉組成(在直井中自下而上)。井底總成必須為鑽頭提供破巖的力量(鑽頭重量)，在惡劣的機械環境中生存，併為司鑽提供對油井的定向控制。該組件通常包括泥漿馬達、定向鑽井和測量設備、隨鑽測量工具、隨鑽測井工具和其他專用設備。
固井在井筒中準備水泥並將其泵入適當位置。
連續油管纏繞在卷軸上的長而連續的管子。在將管子推入井筒並重新纏繞以將管子捲回到運輸和存儲卷軸上之前，將管子拉直。取決於管道直徑(1英寸至4 1/2英寸)而線軸尺寸，連續油管的範圍可以從2000英尺。至23,000英尺。(610米到6,096米)或更長。
完成一個通用術語，用來描述油氣井安全高效生產所需的井下油管和設備的組裝。完井過程的起始點可能取決於油井的類型和設計。
定向鑽進井眼故意偏離其自然軌跡的現象。這是通過使用惠普鑽桿、井底總成(BHA)配置、在三維空間中測量井眼軌跡的儀器、將井下測量結果傳送到地面的數據鏈路、泥漿馬達和特殊的BHA組件和鑽頭(包括旋轉導向系統和鑽頭)來實現的。定向鑽機還利用鑽頭重量和轉速等鑽井參數使鑽頭偏離現有井筒的軸線。在某些情況下，例如在常規鑽井作業中鑽進陡峭的地層或不可預知的井斜，可以採用定向鑽井技術來確保井眼是垂直鑽進的。雖然很多技術都可以做到這一點，但總體概念很簡單：將鑽頭指向一個人想要鑽的方向。最常見的方式是在井下可導向泥漿馬達的鑽頭附近使用彎頭。當整個鑽柱不旋轉時，彎頭將鑽頭指向與井筒軸線不同的方向。通過泥漿馬達泵入泥漿，鑽頭在鑽柱不旋轉的情況下轉動，從而使鑽頭可以朝它所指的方向鑽。當達到特定井眼方向時，可以通過旋轉整個鑽柱(包括彎曲部分)來保持該方向，以便鑽頭不在井筒軸線外的單一方向上鑽井，而是向四周掃掠，其淨方向與現有井筒重合。旋轉導向工具允許在旋轉的同時轉向，通常具有更高的穿透率和最終更平滑的井眼。
井下與井筒有關或在井筒中(與在地面相反)。
井下馬達位於鑽頭上方的鑽柱中的鑽井馬達，由鑽井泥漿流動提供動力。井下馬達可用於提高鑽頭的速度和效率，也可用於在定向鑽井作業中引導鑽頭。由於水平和定向鑽井的應用以及鑽機的日費率，鑽井馬達已經變得非常流行。
鑽機用來鑽井筒的機器。
鑽桿或鑽桿裝有稱為工具接頭的特殊螺紋端部的管狀鋼導管。鑽桿將鑽機地面設備與井底總成和鑽頭連接起來，將鑽井液泵入鑽頭，並能對井底總成和鑽頭進行升降和旋轉。
鑽柱或鑽柱鑽桿、井底組件和用於使鑽頭在井筒底部轉動的任何其他工具的組合。
迴流在處理之後允許流體從油井中流出的過程，或者是為了準備下一階段的處理，或者是為了準備清理油井並使油井恢復生產。
水平鑽井更一般的術語“定向鑽井”的一個子集，用於井筒偏離垂直方向超過約80度的情況。請注意，一些水平井的設計是這樣的：在達到真正的90度水平線後，井筒實際上可以開始向上鑽。在這種情況下，超過90度的角度將繼續，如95度，而不是報告為偏離垂直方向，後者將為85度。因為水平井通常能穿透更長的油藏長度，所以它可以比直井顯著提高產量。
水力壓裂低滲透油藏油氣井的常規增產措施。特別設計的流體以高壓和速度泵入待處理的儲集層段，導致垂直裂縫打開。根據地層內的自然應力，裂縫的翼從井筒向相反方向延伸。支撐劑，如特定尺寸的沙粒，與處理液混合，以在處理完成時保持裂縫開放。水力壓裂可與大面積地層進行高傳導性溝通，並繞過井筒附近可能存在的任何損害。
i

碳氫化合物一種天然存在的有機化合物，由氫和碳組成。碳氫化合物可以像甲烷一樣簡單，但許多都是高度複雜的分子，可以以氣體、液體或固體的形式存在。石油是一種複雜的碳氫化合物混合物。最常見的碳氫化合物是天然氣、石油和煤炭。
網格大小支撐劑的大小由支撐劑通過具有與所需支撐劑大小相對應的均勻開口的篩網來確定。每種類型的支撐劑都有不同的大小，歸類為網目大小，各種網目大小在石油和天然氣行業的不同應用中使用。目數系統是衡量每平方英寸篩分支撐劑的大小相等的孔的數量。
泥漿馬達利用鑽井液的液壓馬力驅動鑽頭的一種正排量鑽井馬達。泥漿馬達廣泛應用於定向鑽井作業中。
天然氣液體天然氣的組分，在油田設施或天然氣加工廠的地面上是液體的。天然氣液體可根據其蒸汽壓分為低(凝析油)、中(天然氣)和高(液化石油氣)蒸汽壓。
氮氣泵送裝置能夠輸送用於油井或氣井的高純度氮氣的高壓泵或壓縮機組。通常有兩種基本類型的機組：氮氣轉換器機組，它通過熱交換器或轉換器在高壓下泵送液氮，以在常温下輸送高壓氣體；氮氣發生器機組，它壓縮和分離空氣，提供高壓氮氣供應。
封堵永久關閉不再有經濟產量的油氣井的過程。封堵工作可以使用修井鑽機以及電纜和固井設備來執行；然而，這種服務通常是由專門從事封堵工作的公司提供的。
塞子井下封隔器組件，用於封堵或隔離特定地層以進行測試、酸化、固井等；也是一種在移除井口時用於暫時封堵油井的封隔器。
每平方英寸磅一種壓力單位。它是施加在一平方英寸面積上的一磅力所產生的壓力。
加壓泵送這些服務包括在壓力下泵送液體。
產油層一種地下巖層，從中生產石油、天然氣或水。任何多孔巖石都會含有某種類型的流體，而在地球表面以下相當遠的所有巖石最初都會受到壓力，這通常與水庫上方的地下水靜水柱有關。為了生產，巖石還必須具有滲透性，或允許流體流過它們的能力。
支撐劑在水力壓裂處理後，與壓裂液混合以保持裂縫打開的顆粒大小。除了自然形成的沙粒，也可以使用人造或特殊工程的支撐劑，如樹脂覆膜砂或高強度陶瓷材料，如燒結鋁土礦。支撐劑材料經過仔細的大小和球度分選，以便為從儲集層到井筒的流體生產提供一條有效的管道。
資源播放已知的大面積碳氫化合物聚集。
頁巖碎屑巖一種細粒、裂變的沉積巖，由粘土和淤泥大小的顆粒凝結成相對不透水的薄層而形成
緻密油在滲透率極低的油層中發現的常規石油。如果沒有技術先進的鑽井和完井工藝的幫助，這些儲集巖中所含的石油通常不會以經濟的速度流入井筒。對於這些開採難度較大的油藏，一般採用水平井與多級壓裂相結合的方式進行開採。
緻密砂巖一種非常規緻密油藏。緻密儲層是滲透率低的儲層，通常被量化為不到0.1毫升。
小管與任何類型的油田管有關的通用術語，如鑽桿、鑽箍、短節接頭、套管、生產油管和管道。
非常規資源資源開採方式與常規資源開採方式不同的術語。在非常規鑽井中，井筒通常在狹窄的參數範圍內鑽向特定的目標，通常是在狹窄的水平地層內跨越較長的橫向間隔，從而提供與生產地層更大的接觸面積。通常情況下，油井隨後會在多個階段進行水力壓裂，以優化產量。
井筒從地表進入油氣藏的物理管道。
油井增產為恢復或提高油井產能而進行的處理。刺激療法主要分為兩組，水力壓裂療法和基質療法。壓裂處理是在儲集層破裂壓力以上進行的，並在儲集層和井筒之間形成一條高傳導性的流動路徑。基質處理是在儲層破裂壓力以下進行的，通常被設計為在損害附近井筒區域後恢復儲層的自然滲透率。頁巖氣藏的增產通常採用水力壓裂處理的形式。
有線電視用於描述使用單股或多股電線或電纜在油氣井中進行幹預的油井榦預作業的通用術語。儘管使用不一致，但該術語通常與電測井和含有電導體的電纜聯繫在一起使用。
修井對油井或氣井進行重大維護或補救處理的過程。在許多情況下，修井意味着在壓井和修井機就位後拆除和更換生產油管柱。貫通油管修井作業通常使用連續油管、不壓井或滑索設備進行，以完成處理或油井服務活動，避免在油管被拆除的地方進行全面修井。這項操作節省了相當多的時間和費用。
II

以下是本報告中使用的某些電氣基礎設施行業術語的詞彙表：
分佈將電力從輸電系統分配給個人客户。
變電站輸電和配電系統的一部分，用於將高電壓轉換為低電壓，或將電壓從高電壓轉換為低電壓。
傳輸電能從發電站(如發電廠)向變電站的輸送。

三、

有關前瞻性陳述的警示説明

本報告中包含的表達信念、預期或意圖的陳述，或非歷史事實的陳述，均屬前瞻性陳述，符合修訂後的“1933年證券法”第27A節或“證券法”，以及“1934年證券交易法”第21E節或“交易法”的規定。特別是本報告中討論並在第二部分第1A項下詳述的因素。本報告和我們截至2020年12月31日的10-K表格年度報告中的風險因素可能會影響我們的實際結果，並導致我們的實際結果與此類前瞻性陳述中明示、預測或暗示的預期、估計或假設大不相同。

前瞻性陳述可能包括有關以下方面的陳述：

•我們客户的資本支出水平以及鑽井和完井活動減少對我們油田服務的利用率和定價的影響；
•石油和天然氣價格的波動，以及歐佩克成員國和其他石油出口國(簡稱歐佩克+)的行動，影響大宗商品價格和產量水平；
•新冠肺炎大流行的嚴重程度和持續時間，相關的全球和國家健康問題和經濟影響，以及由此對猛獁象服務需求的負面影響；
•與新冠肺炎疫情有關的業務挑戰和減緩病毒傳播的努力，包括後勤挑戰、遠程工作安排和保護猛獁象員工的健康、安全和福祉；
•新冠肺炎大流行期間的合同履行情況和供應鏈中斷情況；
•一般經濟、商業或行業狀況；
•資本、金融和信貸市場的狀況；
•美國石油和天然氣工業狀況以及美國能源、貨幣和貿易政策的影響；
•美國和全球經濟狀況以及政治和經濟發展，包括最近美國總統和國會選舉對能源和環境政策的影響；
•我們是否有能力以有利的條件或根本不存在的條件獲得我們的運營所需的資金或融資；
•我們有能力重新遵守某些金融契約，並遵守我們最近修訂的循環信貸安排下的其他條款和條件；
•我們執行業務和財務戰略的能力；
•我們有能力繼續發展我們的基礎設施服務部門，重新啟動某些暫停的油田服務，或使我們的天然砂支撐服務部門恢復盈利；
•我們一個或多個重要客户的流失及其對我們的收入、財務狀況和經營結果的影響；
•資產減值；
•我們識別、完成和整合收購資產或業務的能力；
•我們接收或延遲接收許可證和政府批准和/或付款的能力，以及遵守適用的政府法律和法規的能力；
•與波多黎各電力局授予我們的一家子公司的合同有關的政府調查結果以及由此引發的任何訴訟；
•本報告討論的訴訟事項的結果或和解，包括最近與灣港能源公司和波多黎各MasTec可再生能源有限責任公司達成的和解對我們的財務狀況和運營結果的不利影響；
•任何未來的訴訟、賠償或其他索賠；
•區域供需因素、生產延誤或中斷，以及可能對我們的客户實施限產的任何政府命令、規則或規定；
•運輸、管道和儲存設施的可用性以及相關成本的任何增加；
•極端天氣條件，例如2021年2月在二疊紀盆地的嚴重冬季風暴，我們在那裏提供完井和鑽井服務；
•獲取和限制用水；
•技術；
•內亂或恐怖襲擊；
•網絡安全問題，因為由於工作場所遠程連接的使用增加，數字技術可能變得更脆弱，網絡攻擊率更高；
•能源服務行業內部的競爭；
•設備、材料、技術人員或者其他人力資源的可獲得性；
•支付未來的任何股息；
•未來的經營業績；以及
四.

•資本支出和其他計劃、目標、預期和意圖。

此外，除本季度報告中包含的歷史事實陳述外，所有這些類型的陳述均為前瞻性陳述。這些前瞻性陳述可以在本季度報告的“業務”、“風險因素”、“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”以及其他章節中找到。在某些情況下，您可以通過諸如“可能”、“將”、“可能”、“應該”、“將”、“預期”、“計劃”、“項目”、“預算”、“打算”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”、“追求”、“目標”、“尋求”、“目標”、“繼續”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”、“追求”、“目標”、“尋求”、“目標”、“繼續”“將是”、“將受益”或“將繼續”是此類術語或其他類似術語的否定。

**本報告所載前瞻性陳述主要基於我們的預期，這些預期反映了我們管理層做出的估計和假設。這些估計和假設反映了我們根據目前已知的市場狀況和其他因素做出的最佳判斷，這些因素很難預測，而且其中許多因素超出了我們的控制範圍。雖然我們認為這些估計和假設是合理的，但它們本質上是不確定的，涉及一些我們無法控制的風險和不確定因素。此外，我們管理層對未來事件的假設可能被證明是不準確的。我們的管理層告誡所有讀者，本報告中包含的前瞻性陳述不能保證未來的業績，我們不能向任何讀者保證此類陳述將會實現或前瞻性事件和情況將會發生。由於許多因素，包括我們在截至2020年12月31日的10-K表格年度報告中描述的因素和第2項，實際結果可能與前瞻性陳述中預期或暗示的結果大不相同。“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”以及本報告的其他部分。所有前瞻性陳述僅在本報告發表之日發表。我們不打算因新信息、未來事件或其他原因而公開更新或修改任何前瞻性陳述。這些警告性聲明限定了可歸因於我們或代表我們行事的人的所有前瞻性聲明。

v
猛獁能源服務公司。


第一部分財務信息
項目1.財務報表
猛獁能源服務公司。
精簡合併資產負債表(未經審計)
資產9月30日，十二月三十一日，
20212020
流動資產(單位：千)
現金和現金等價物$7,953 $14,822 
短期投資1,760 1,750 
應收賬款淨額402,035 393,112 
關聯方應收賬款淨額238 28,461 
盤存9,438 12,020 
預付費用3,859 13,825 
其他流動資產754 758 
流動資產總額426,037 464,748 
財產、廠房和設備、淨值194,478 251,262 
砂巖儲量64,806 65,876 
經營性租賃使用權資產14,766 20,179 
無形資產、淨客户關係277 408 
無形資產、淨商號3,194 4,366 
商譽12,608 12,608 
遞延所得税資產8,094 — 
其他非流動資產4,247 5,115 
總資產$728,507 $824,562 
負債和權益
流動負債
應付帳款$43,628 $40,316 
應付關聯方款項5 3 
應計費用和其他流動負債54,724 44,408 
當期經營租賃負債6,996 8,618 
長期債務的當期部分1,449 1,165 
應付所得税39,283 34,088 
流動負債總額146,085 128,598 
長期債務，扣除當期部分後的淨額79,195 81,338 
遞延所得税負債687 24,741 
長期經營租賃負債7,591 11,377 
資產報廢義務3,682 4,746 
其他負債15,003 10,435 
總負債252,243 261,235 
承擔和或有事項(附註18)
股權
股本：
普通股，$0.01面值，200,000,000授權股份，46,684,065和45,769,283發行日期為2021年9月30日，未償還日期為2020年12月31日
467 458 
額外實收資本537,980 537,039 
留存(虧損)收益(59,236)28,895 
累計其他綜合損失(2,947)(3,065)
總股本476,264 563,327 
負債和權益總額$728,507 $824,562 



附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
1
猛獁能源服務公司。
簡明綜合全面損失表(未經審計)

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
收入(單位為千，每股除外)
服務收入$52,417 $55,279 $135,975 $169,002 
與服務收入相關的各方601 8,565 15,678 35,228 
產品收入4,467 4,815 17,932 18,171 
產品收入關聯方— 1,875 2,145 5,625 
總收入57,485 70,534 171,730 228,026 
成本和費用
收入的服務成本(不包括折舊、損耗、攤銷和增加#美元)35,587, $53,448, $20,424及$65,728分別為截至2021年9月30日的三個月和九個月以及截至2020年9月30日的三個月和九個月)
43,538 41,445 128,703 154,397 
與收入有關各方的服務成本(不包括折舊、損耗、攤銷和增值#美元)0, $0, $0及$0分別為截至2021年9月30日的三個月和九個月以及截至2020年9月30日的三個月和九個月)
181 131 397 329 
產品收入成本(不包括折舊、損耗、攤銷和增加#美元)4,667, $7,051, $2,689及$7,344分別為截至2021年9月30日的三個月和九個月以及截至2020年9月30日的三個月和九個月)
9,865 4,353 22,939 21,862 
銷售、一般和行政(附註11)41,866 11,979 74,312 36,063 
銷售、一般和行政相關各方(附註11)— 201 385 614 
折舊、損耗、攤銷和增值19,148 23,132 60,559 73,130 
商譽減值— — — 54,973 
其他長期資產減值547 — 547 12,897 
總成本和費用115,145 81,241 287,842 354,265 
營業虧損(57,660)(10,707)(116,112)(126,239)
其他收入(費用)
利息支出，淨額(1,484)(1,098)(3,878)(4,207)
其他收入(費用)，淨額11,056 7,943 6,004 23,489 
其他收入(費用)、淨關聯方— 1,099 (515)2,232 
其他收入(費用)合計9,572 7,944 1,611 21,514 
所得税前虧損(48,088)(2,763)(114,501)(104,725)
所得税優惠(7,187)(6,193)(26,370)(8,979)
淨(虧損)收入$(40,901)$3,430 $(88,131)$(95,746)
其他綜合收益(虧損)
外幣換算調整，税後淨額為($69), ($749), ($95)及$116分別為截至2021年9月30日的三個月和九個月以及截至2020年9月30日的三個月和九個月
(289)324 118 (422)
綜合(虧損)收益$(41,190)$3,754 $(88,013)$(96,168)
每股淨(虧損)收益(基本)(附註14)$(0.88)$0.07 $(1.90)$(2.10)
每股淨(虧損)收益(稀釋後)(注14)$(0.88)$0.07 $(1.90)$(2.10)
加權平均流通股數量(基本)(注14)46,683 45,764 46,342 45,603 
加權平均流通股數量(稀釋)(注14)46,683 46,571 46,342 45,603 







附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
2
猛獁能源服務公司。
簡明綜合權益變動表(未經審計)
截至2021年9月30日的三個月
累計
留用其他內容其他
普通股(赤字)實繳全面
股票金額收益資本損失總計
(單位：千)
2021年6月30日的餘額46,681 $467 $(18,335)$537,728 $(2,658)$517,202 
基於股票的薪酬3 — — 252 — 252 
淨損失— — (40,901)— — (40,901)
其他綜合損失— — — — (289)(289)
2021年9月30日的餘額46,684 $467 $(59,236)$537,980 $(2,947)$476,264 
截至2020年9月30日的三個月
累計
其他內容其他
普通股留用實繳全面
股票金額收益資本損失總計
(單位：千)
2020年6月30日的餘額45,762 $458 $37,326 $536,333 $(4,052)$570,065 
基於股票的薪酬3 — — 352 — 352 
淨收入— — 3,430 — — 3,430 
其他綜合收益— — — — 324 324 
2020年9月30日的餘額45,765 $458 $40,756 $536,685 $(3,728)$574,171 
截至2021年9月30日的9個月
累計
留用其他內容其他
普通股(赤字)實繳全面
股票金額收益資本損失總計
(單位：千)
2020年12月31日的餘額45,769 $458 $28,895 $537,039 $(3,065)$563,327 
基於股票的薪酬915 9 — 941 — 950 
淨損失— — (88,131)— — (88,131)
其他綜合收益— — — — 118 118 
2021年9月30日的餘額46,684 $467 $(59,236)$537,980 $(2,947)$476,264 
截至2020年9月30日的9個月
累計
其他內容其他
普通股留用實繳全面
股票金額收益資本損失總計
(單位：千)
2019年12月31日的餘額45,109 $451 $136,502 $535,094 $(3,306)$668,741 
基於股票的薪酬656 7 — 1,591 — 1,598 
淨損失— — (95,746)— — (95,746)
其他綜合損失— — — — (422)(422)
2020年9月30日的餘額45,765 $458 $40,756 $536,685 $(3,728)$574,171 








附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
3
猛獁能源服務公司。
簡明合併現金流量表(未經審計)

截至9月30日的9個月，
20212020
(單位：千)
經營活動的現金流：
淨損失$(88,131)$(95,746)
對淨虧損與經營活動提供的現金(用於)進行調節的調整：
基於股票的薪酬950 1,598 
折舊、損耗、增值和攤銷60,559 73,130 
盤管管柱的攤銷— 359 
償債成本攤銷469 703 
壞賬支出41,650 2,306 
處置財產和設備的收益(4,632)(927)
商譽減值— 54,973 
其他長期資產減值547 12,897 
遞延所得税(32,183)(7,334)
其他502 581 
資產負債變動情況：
應收賬款淨額(50,666)(11,707)
關聯方應收賬款28,224 (31,152)
盤存2,582 3,827 
預付費用和其他資產9,947 8,803 
應付帳款2,597 (5,211)
應付關聯方款項2 (508)
應計費用和其他負債6,627 (3,166)
應付所得税5,192 (1,644)
經營活動提供的現金淨額(用於)(15,764)1,782 
投資活動的現金流：
購置物業和設備(4,474)(5,873)
向關聯方購買財產和設備— (76)
處置財產和設備所得收益9,581 4,859 
投資活動提供(用於)的現金淨額5,107 (1,090)
融資活動的現金流：
長期債務借款31,700 30,800 
償還長期債務(33,571)(21,000)
售後回租交易收益9,473 — 
售中付款回租交易(2,106)— 
融資租賃和設備融資票據的本金支付(1,716)(1,423)
發債成本— (1,000)
融資活動提供的現金淨額3,780 7,377 
外匯匯率對現金的影響8 (57)
現金和現金等價物淨變化(6,869)8,012 
期初現金及現金等價物14,822 5,872 
期末現金和現金等價物$7,953 $13,884 
補充披露現金流信息：
支付利息的現金$3,236 $3,637 
繳納所得税的現金，扣除收到的退款後的淨額$978 $13 
非現金交易的補充披露：
購置列入應付帳款和應計費用的財產和設備$2,028 $2,032 



附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
4
猛獁能源服務公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註

1.    企業的組織和性質
猛獁象能源服務公司(“猛獁象公司”)本公司(以下簡稱“公司”)及其子公司是一家綜合的、以增長為導向的公司，服務於北美和美國地區的石油和天然氣以及電力公用事業行業。猛獁公司的基礎設施部門為各種公共和私人擁有的公用事業公司提供建築、升級、維護和維修服務。其油田服務部門為勘探和生產行業提供多元化的服務，包括完井、天然砂和支撐劑服務以及鑽井服務。此外，該公司還提供航空服務、設備租賃、原油運輸、遠程住宿服務、設備製造以及基礎設施工程和設計服務。

運營

該公司的基礎設施服務包括為電力基礎設施行業提供的建築、升級、維護和維修服務，以及應對風暴和其他災害的維修和恢復服務。該公司的完井服務包括與油井和天然氣井的完井和早期生產相關的設備和人員。該公司的天然砂支撐劑服務包括天然砂支撐劑的分銷和生產，該支撐劑主要用於石油和天然氣行業的水力壓裂。該公司的鑽井服務為油井和天然氣井的垂直和水平鑽井提供鑽機和定向工具。該公司還提供其他服務，包括航空、設備租賃、原油運輸、遠程住宿、設備製造以及基礎設施工程和設計服務。

該公司的所有業務都在北美。在本報告所述期間，該公司主要在美國東北部、西南部、中西部和西部地區提供基礎設施服務。該公司的基礎設施業務依賴於基礎設施維護、升級、擴建以及維修和恢復方面的支出。電力公用事業公司支出的任何長期減少、政府撥款的延遲或減少或客户未能支付其應收賬款都可能對本公司的經營業績和財務狀況產生重大不利影響。在本報告所述期間，公司在二疊紀盆地、尤蒂卡頁巖、鷹福特頁巖、馬塞盧斯頁巖、花崗巖洗滌、鏟子、堆疊、Cana-Woodford頁巖、克利夫蘭砂巖和位於加拿大阿爾伯塔省北部的油砂經營其石油和天然氣業務。該公司的石油和天然氣業務在很大程度上取決於石油和天然氣行業的狀況，具體地説，取決於其客户的資本支出。石油和天然氣價格的任何長期漲跌都會影響勘探、開發和生產活動的水平，以及石油和天然氣行業的整體健康狀況。石油和天然氣商品價格持續或進一步下跌將對本公司的經營業績和財務狀況產生重大不利影響。

2.    列報依據和重大會計政策

陳述的基礎
隨附的未經審計簡明綜合中期財務報表包括本公司及其子公司的賬目以及本公司為主要受益人的可變利息實體(“VIE”)。所有重要的公司間賬户和交易都已註銷。

本報告是根據美國證券交易委員會的規則和規定編制的，反映了管理層認為在與年度經審計綜合財務報表一致的基礎上進行的所有調整，這些調整對於公平列報中期業績是必要的。所有這些調整都是正常的、反覆出現的。根據該等規則和規定，通常包括在根據公認會計原則(“GAAP”)編制的財務報表中的某些信息、會計政策和腳註披露已被遺漏，儘管本公司相信這些披露足以使所提供的信息不具誤導性。這些未經審計的簡明合併財務報表應與公司最近的Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表以及主要會計政策摘要和附註一起閲讀。
應收帳款
應收賬款包括客户提供的服務或銷售的貨物的應收金額。該公司在正常業務過程中向客户提供信貸，一般不需要抵押品。在向客户發放信貸之前，該公司通過使用信用報告、分析宏觀經濟因素以及利用其對該行業的知識等因素來分析潛在客户的風險狀況。美國大陸的大部分地區
5
猛獁能源服務公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
公司運營所在的州規定，如果在法定規定的時間內提交留置權，則機械師對提供服務的財產享有留置權。如果客户餘額在發票日期後30日前未支付，則通常被視為拖欠，如果餘額仍未支付，信用特權可能會被取消。當應收賬款的應收賬款和收款能力得到合理保證時，拖欠應收賬款的利息在其他收入中確認。

於二零一七年十月至二零一九年三月期間，本公司根據本公司附屬公司眼鏡蛇收購有限公司(“眼鏡蛇”)與波多黎各電力局(“PREPA”)訂立的主服務協議，在波多黎各提供基礎設施服務，以便因颶風瑪麗亞而對PREPA的電網進行維修。於截至2021年9月30日止三個月及九個月及截至二零二零年九月三十日止三個月及九個月內，本公司根據與PREPA的協議條款對拖欠應收賬款收取利息合共$9.3百萬美元和$27.0分別為2000萬美元和2000萬美元。8.2百萬美元和$23.8分別為百萬美元。這些金額包括在未經審計的簡明綜合全面損失表上的“其他收入(費用)，淨額”。截至2021年9月30日和2020年12月31日的未經審計簡明綜合資產負債表上的“應收賬款，淨額”包括利息費用#美元。101.2百萬美元和$74.3分別為百萬美元。

公司定期審核應收賬款，並通過壞賬撥備計提預期損失。在評估已建立的儲備水平時，公司會根據客户支付所需款項的能力、經濟事件和其他因素作出判斷。隨着客户財務狀況的變化、情況的發展或獲得更多信息，可能需要對壞賬準備進行調整。如果公司預計客户可能無法支付所需款項，公司將在作出決定的期間通過從收入中收取費用來增加免税額。如果確定以前預留的金額是可收回的，公司將在作出該決定的期間通過對收入的貸記來減少免税額。一旦應收賬款的收款能力得到最終確定，就會定期從壞賬準備中扣除應收賬款。

以下是截至2020年12月31日的年度和截至2021年9月30日的9個月的壞賬準備前滾(單位：千)：

平衡，2020年1月1日$5,154 
計入壞賬費用的附加費用22,705 
從其他銷售、一般和行政費用中收取的額外費用3,950 
記入其他(費用)收入、淨關聯方的附加費用1,427 
收回以前記入壞賬費用的應收款(747)
核銷的壞賬應收賬款扣除額(2,350)
平衡，2020年12月31日30,139 
計入壞賬費用的附加費用41,799 
從收入中扣除的額外費用27,071 
從其他銷售、一般和行政費用中收取的額外費用273 
記入其他收入(費用)、淨關聯方的增加額515 
記入其他收入(費用)的增加額，淨額1,394 
收回以前記入壞賬費用的應收款(149)
核銷的壞賬應收賬款扣除額(82,426)
餘額，2021年9月30日$18,616 

6
猛獁能源服務公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
公司的子公司黃貂魚壓力泵有限公司(“黃貂魚壓力泵”)和麝香支撐劑有限責任公司(“麝香”)分別與灣港能源公司(“灣港”)簽訂了一份壓力泵合同和一份供砂合同。2020年11月13日，灣港根據破產法第11章提出自願救濟請願書。2021年5月17日，灣港從破產中脱穎而出。截至2020年11月13日，灣港欠該公司約$46.9百萬美元，其中包括利息費用$3.3百萬美元和律師費$1.82000萬。FASB ASC 326，金融工具-信貸損失，要求一家公司反映其目前對所有預期信貸損失的估計。因此，該公司記錄了應從Gulfport收到的請願前應收賬款，用於產品和服務、利息和律師費#美元。19.4百萬，$1.4百萬美元和$1.8在截至2020年12月31日的一年中，分別為100萬美元。2021年3月22日，灣港在提交給破產法院的主駁回時間表上列出了黃貂壓泵和麝香的合同。在2021年第一季度，該公司確認了約$的未清償損害賠償。46.4百萬美元，並記錄了這些未清償損害賠償的準備金，作為收入減少#美元。27.1百萬美元，壞賬支出為$3.8百萬美元。同樣在2021年第一季度，該公司就其請願前產品和服務以及應收利息記錄了額外準備金#美元。6.1百萬美元和$0.5分別為百萬美元。於2021年9月21日，本公司與Gulfport達成和解，根據和解協議，所有與Stingray壓力泵合同和Muskie合同有關的訴訟將終止，Stingray壓力泵將解除對Gulfport及其子公司的所有關於Gulfport破產程序的索賠，每一方將解除其就附註18中討論的訴訟事項對其他各方的所有索賠，而Muskie將對Gulfport擁有允許的一般無擔保索賠$3.1百萬美元。和解協議仍有待監管灣港破產的破產法院的最終批准。作為和解的結果，在截至2021年9月30日的三個月內，公司註銷了與黃貂魚壓力泵索賠相關的剩餘應收賬款，導致壞賬費用和其他費用為#美元。31.0百萬美元和$1.3分別為100萬美元，並記錄了與馬斯基索賠相關的額外壞賬支出共計#美元。0.2百萬美元。該公司應收灣港的應收賬款淨額合計為#美元。0.1截至2021年9月30日，已計入未經審計的簡明合併資產負債表上的“應收賬款，淨額”。請參閲註釋3。

此外，公司已根據公司政策撥備了特定準備金，這導致增加了總計#美元的壞賬撥備。0.6百萬美元和$3.3截至2021年9月30日的9個月和截至2020年12月31日的年度分別為100萬美元。這些增加是根據上述因素計入壞賬支出的。此外，在截至2021年9月30日的9個月和截至2020年12月31日的年度內，公司記錄了增加的壞賬準備為$。0.3百萬美元和$2.2分別與其董事和高級管理人員責任保單的保險索賠應收賬款相關的百萬美元。在最終決定與公司政策一致之前，公司將繼續進行收集。

截至2021年9月30日，PREPA欠眼鏡蛇約$227.0提供的服務為百萬美元，不包括$101.2截至2021年9月30日，這些拖欠餘額收取的利息為100萬英鎊。該公司認為這些應收賬款是可收回的。然而，PREPA目前正面臨破產程序，該程序於2017年7月提交，目前正在美國波多黎各地區法院待決。因此，PREPA履行其付款義務的能力在很大程度上取決於聯邦緊急事務管理局(FEMA)或其他來源的資金。2019年9月30日，眼鏡蛇向美國波多黎各地區法院提出動議，要求追回PREPA欠眼鏡蛇的款項，該動議被法院擱置。2020年3月25日，眼鏡蛇提交了一項緊急動議，要求修改暫停令，並允許追回約$61.7與2017年10月19日與PREPA簽訂的緊急主服務協議中包含的税收總額條款有關的索賠100萬美元。這一緊急動議於2020年6月3日被駁回，法院延長了我們的動議的緩期。2020年12月9日，法院再次延長了我們的動議的擱置期限，並指示PREPA在2021年6月7日之前提交地位動議。2021年4月6日，眼鏡蛇提交了解除暫緩令的動議。在提交這份文件後，PREPA啟動了與眼鏡蛇的討論，導致PREPA和眼鏡蛇提交了一項聯合動議，將2021年4月6日動議的所有最後期限推遲到2021年6月16日的綜合聽證會，因為PREPA的理解是，FEMA將在不久的將來發布一份關於PREPA和眼鏡蛇之間於2017年10月19日執行的緊急主服務協議的報告。這項聯合動議於2021年4月14日獲得法院批准。2021年5月26日，聯邦應急管理局發佈了一份與眼鏡蛇和PREPA之間的第一份合同有關的確定備忘錄，其中除其他外，聯邦應急管理局提出了二合同遵守問題，並因此得出結論，大約$47100萬美元的成本不是合同規定的授權成本。2021年6月14日，法院發佈命令，將眼鏡蛇提出的解除暫緩令的動議押後至2021年8月4日舉行聽證會，並指示眼鏡蛇和PREPA就(I)聯邦應急管理局(FEMA)發佈的2021年5月26日確定備忘錄和(Ii)是否以及何時預期第二個確定備忘錄進行善意會面和協商。雙方還被指示提交一份額外的狀況報告，該報告於2021年7月20日提交。2021年7月23日，在猛獁象的幫助下，PREPA提出了一項上訴，要求支付全部47聯邦應急管理局在2021年5月26日的決定備忘錄中免除了100萬美元的債務。2021年8月4日，法院駁回了眼鏡蛇2021年4月6日提出的解除暫緩令的動議，延長了眼鏡蛇動議的暫緩執行期限
7
猛獁能源服務公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
要求追回欠眼鏡蛇的款項，並指示雙方在2022年1月19日之前提交一份聯合狀況報告。如果PREPA(I)沒有或沒有獲得履行合同規定的對眼鏡蛇的義務所需的資金，(Ii)獲得必要的資金但拒絕支付欠本公司的款項，或(Iii)沒有支付所提供服務欠本公司的款項，則應收賬款可能無法收回。(Iii)如果PREPA(I)沒有或沒有獲得履行其對眼鏡蛇的義務所需的資金，(Ii)獲得必要的資金但拒絕支付欠本公司的款項，則應收賬款可能無法收回。

信用風險和重要客户的集中度
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括超過聯邦保險限額的現金和現金等價物以及貿易應收賬款。以下是我們的重要客户摘要，基於截至2021年9月30日和2020年12月31日的應收賬款餘額總額的百分比，以及截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月總收入的百分比：
收入應收賬款
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，九月三十號，十二月三十一號，
202120202021202020212020
客户A(a)
— %— %— %— %82 %71 %
客户B(b)
— %15 %10 %18 %— %9 %
客户C(c)
24 %— %8 %— %3 %— %
客户D(d)
7 %8 %9 %10 %1 %2 %
a.客户A是第三方客户。客户A的應收賬款餘額來自公司的基礎設施服務部門。客户A的應收賬款還包括拖欠應收賬款的利息到期應收賬款。
b.客户B在2021年6月29日之前一直是關聯方客户。2021年6月29日之前從該客户獲得的收入包括在未經審計的簡明綜合全面損失表中的服務收入相關方和產品收入相關方。相關應收賬款計入2021年9月30日未經審計的簡明綜合資產負債表上的應收賬款淨額，以及截至2020年12月31日的應收關聯方應收賬款淨額。從客户B獲得的收入和相關應收賬款餘額來自公司的完井服務部門、天然砂支撐劑服務部門和其他業務。客户B的應收賬款還包括拖欠應收賬款的利息到期應收賬款。
c.客户C是第三方客户。從客户C賺取的收入和相關應收賬款餘額來自公司的完井服務部門。
d.客户D是第三方客户。從客户D賺取的收入和相關應收賬款餘額來自公司的基礎設施服務部門。

金融工具的公允價值
該公司的金融工具包括現金和現金等價物、貿易應收賬款、貿易應付賬款、應收或應付給相關方的金額以及長期債務。由於票據的短期性質，現金及現金等價物、貿易應收賬款、關聯方應收賬款和貿易應付賬款的賬面價值接近公允價值。長期債務的公允價值接近其賬面價值，因為借貸成本會根據市場狀況而波動。

3.     收入
該公司的主要收入來源包括基礎設施服務、完井服務、天然砂支撐劑服務、鑽井服務和其他服務，其中包括盤管、壓力控制、迴流、固井、酸化、設備租賃、全方位服務運輸、原油運輸、遠程住宿、設備製造以及基礎設施工程和設計服務。按類型分類的公司收入見附註19。

該公司的某些客户合同包括條款，規定當客户在合同名義結束日期之前援引其合同權利終止合同時，公司有權受到終止處罰。客户合同中的終止罰金各不相同，但通常被認為是實質性的，並在合同規定的期限內產生可強制執行的權利和義務。在客户援引終止條款期間，本公司將合同取消記為合同修改。合同終止罰金的確定以相關客户協議中規定的條款為基礎。自修改之日起，公司使用期望值方法更新其對交易價格的估計，但受限制，並確認剩餘履約期內的金額。

8
猛獁能源服務公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
基礎設施服務
基礎設施服務通常根據主服務協議、維修和維護合同或固定價格和非固定價格安裝合同提供。這些合同下的定價可以是單價、成本加/小時(或時間和材料基礎)或固定價格(或一次性基礎)。一般而言，公司將基礎設施服務作為隨着時間推移而履行的單一履約義務進行會計處理。在某些情況下，作為與客户協議的一部分，公司提供在工作期間使用的材料。該公司將這些基礎設施協議記為隨着時間的推移而履行的多項履約義務。收入在一段時間內根據完成的天數或合同完成的天數隨着工作進展而確認。根據我們基礎設施服務部門的某些客户合同，公司在工程基本完成後的一段特定時間內為設備和勞務提供保修。

完井服務
完井服務通常基於採購訂單、合同或現貨市場提供。服務是按日收費、簽約或按小時收費的。一般而言，公司將完井服務作為隨時間履行的單一履約義務進行會計處理。在某些情況下，作為與客户協議的一部分，公司提供用於壓力泵的支撐劑。該公司將這些壓力泵協議記為隨着時間的推移而履行的多項履約義務。這些服務的工作通常是短期的，從幾個小時到幾天不等。一般而言，收入是根據已完成的實地票證在每一項工作完成後隨時間確認的，其中包括所執行服務的費用、將設備調集到現場的費用、消耗品供應和人員費用。

根據與灣港公司簽訂的合同，黃貂魚壓力泵公司同意在合同所涵蓋的時間內向灣港公司提供最多兩支壓力泵船隊。根據這項協議，履行義務得到履行，因為提供的服務是基於時間的推移，而不是基於每一部分工作的完成。即使情況不允許我們進行工作，黃貂魚壓力泵也有權得到客户的考慮。在合同期內提供的服務對黃貂魚壓力泵支付的所有對價都是固定的，獲得該對價的權利是無條件的。格爾夫波特已經向特拉華州法院提起訴訟，要求終止合同並支付賠償金。此外，2020年11月13日，格爾夫波特根據破產法第11章提交了自願救濟請願書。2021年3月22日，灣港將黃貂魚壓力泵合同列入提交給破產法院的主駁回時間表。本公司認定，這些因素改變了合同的範圍，加速了合同的期限，並以其他方式改變了合同各方的權利和義務。因此，在截至2021年3月31日的三個月中，該公司將此列為合同修改。黃貂魚加壓泵採用期望值方法估算未清償損失總額為$。37.9100萬美元，這導致確認的淨收入總計為$14.8百萬美元和壞賬支出2.9在截至2021年3月31日的三個月裏，比之前確認的收入增加了100萬美元。2021年9月21日，該公司與灣港達成和解，根據和解協議，所有與黃貂魚壓力泵合同有關的訴訟都將終止。黃貂魚壓力泵將解除對Gulfport及其子公司的所有與Gulfport破產程序有關的索賠，每一方都將解除他們對其他各方關於附註18中討論的訴訟事項的所有索賠。和解仍有待監管Gulfport破產的破產法院的最終批准。作為這項和解協議的結果，於截至2021年9月30日止三個月內，本公司註銷與黃貂魚壓力泵索賠有關的剩餘應收賬款，導致壞賬開支及其他開支#美元。31.0百萬美元和$1.3分別為百萬美元。在2021年6月29日之前，灣港一直是關聯方。2021年6月29日，根據其重組計劃的條款，Gulfport公司擁有的所有股份被轉讓給一個信託基金，使Gulfport的某些債權人受益。截至2020年12月31日，確認的與本協議相關的收入計入隨附的未經審計的簡明綜合綜合損失表中的“服務收入關聯方”，相關應收賬款計入截至2020年12月31日的“應收關聯方應收賬款”。請參閲下面的註釋11和18。

額外的收入是通過勞務費和銷售服務附帶的消耗品產生的。這些金額在相應的商品和服務消費期間按比例確認。

天然砂支撐劑服務
本公司通過與客户簽訂供砂協議銷售天然砂支撐劑。根據這些協議，沙子通常以每噸統一價格出售，或者以指數為基礎進行調整的每噸統一價格出售。該公司在客户獲得產品的合法所有權時確認收入，這可能發生在生產設施、鐵路始發地或目的地終點站。

9
猛獁能源服務公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
本公司的某些供砂協議包含與購砂有關的最低數量承諾，根據該協議，如果客户未能達到所需的最低數量承諾，公司將收取差額付款。這些協議還可能包含補足條款，根據該條款，短缺款項可在未來期間用於超過最低數量承諾的採購量。如果補充權存在，公司有未來的履約義務在隨後的幾個月交付超額數量的產品。根據ASC 606，如果客户未能達到最低數量承諾，公司將根據與客户的討論和管理層對業務的瞭解，評估其是否期望客户在合同規定的補充期內履行其未兑現的承諾。如果公司預計客户在未來期間將補足不足的數量，與短缺付款相關的收入將被遞延並在客户使用補足數量的日期較早的日期確認，或者客户行使其補足不足數量的權利的可能性變得微乎其微。截至2021年9月30日，公司已遞延收入總額為$7.3與短缺付款有關的100萬美元。該金額計入未經審計的簡明綜合資產負債表中的“應計費用和其他流動負債”。如果公司預計客户在未來期間不會彌補不足的數量，則將應用折算模型，並在該模型表明客户無法接收超額數量時確認與短缺付款相關的收入。該公司確認的收入總額為$6.0在截至2021年9月30日的9個月內分別為100萬美元和4.9百萬美元和$14.7在截至2020年9月30日的三個月和九個月內，分別有100萬美元與缺口付款有關。在截至2021年9月30日的三個月裏，公司沒有確認任何收入缺口。

在公司的某些供砂協議中，客户在產品裝入火車車廂時獲得控制權，並向公司報銷所有產生的運費。該公司已選擇將運輸和搬運作為履行轉讓沙子承諾的活動進行核算。如果在運輸和搬運活動發生之前確認了相關產品的收入，公司將計入這些運輸和搬運活動的相關成本。

根據與灣港簽訂的合同，馬斯基同意向灣港出售和交付特定數量的沙子。2020年9月，馬斯基對灣港提起訴訟，要求追回根據本協議到期的拖欠款項。2020年11月13日，灣港根據破產法第11章提出自願救濟請願書。2021年3月22日，灣港將馬斯基合同列入提交給破產法院的總駁回時間表。本公司認定，這些因素改變了合同的範圍，加速了合同的期限，並以其他方式改變了合同各方的權利和義務。因此，在截至2021年3月31日的三個月中，該公司將此列為合同修改。馬斯基使用期望值方法估算了總計#美元的未違約金。8.5100萬美元，這導致確認的淨收入總計為$2.1百萬美元和壞賬支出1.0在截至2021年3月31日的三個月裏，比之前確認的收入增加了100萬美元。2021年9月21日，本公司與灣港公司達成和解，根據和解協議，所有與馬斯基合同有關的訴訟將被終止，每一方都將解除他們就附註18中討論的訴訟事項對其他人提出的所有索賠，而根據灣港的重組計劃，馬斯基對灣港的合同索賠將被允許，金額為#美元。3.1百萬美元。和解協議仍有待監管灣港破產的破產法院的最終批准。作為這項和解協議的結果，馬斯基確認壞賬支出為#美元。0.2在截至2021年9月30日的三個月內達到100萬美元。截至2021年9月30日，馬斯基從灣港獲得的應收賬款淨額總計為1美元。0.1100萬美元，其中包括拖欠應收賬款的名義利息。在2021年6月29日之前，灣港一直是關聯方。已確認的與本協議相關的收入計入隨附的未經審計簡明綜合全面損失表中的“產品收入關聯方”，相關應收賬款計入截至2021年9月30日的未經審計簡明綜合資產負債表中的“應收賬款，淨額”和截至2020年12月31日的“應收關聯方應收賬款”。請參閲下面的註釋11和18。

鑽探服務
合同鑽探服務是根據日間工作合同提供的。定向鑽井服務，包括馬達租賃，按日收費或按小時收費，收入按工作進度確認。根據產出的衡量標準，隨着工作的進展，隨着時間的推移，履行義務也會得到滿足。動員收入和成本在實際鑽探天數內確認。由於市場狀況，本公司從2019年12月開始暫時關閉合同陸地鑽探業務，並從2020年4月開始暫停鑽井作業。

其他服務
在本報告所述期間，該公司還提供航空、盤管、壓力控制、設備租賃、全方位服務運輸、原油運輸、遠程住宿、設備製造以及基礎設施工程和設計服務，這些服務在其他服務項下報告。由於市場狀況，本公司
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猛獁能源服務公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
已從2020年7月開始暫時關閉盤管和全方位服務運輸業務，並從2021年7月開始暫停原油運輸業務。該公司的其他服務通常是基於採購訂單、合同或現貨市場提供的。服務是按日收費、簽約或按小時收費的。這些服務的業績義務隨着時間的推移得到履行，收入根據產出的衡量標準在工作進展時確認。這些服務的工作通常是短期的，從幾個小時到幾天不等。

實用的權宜之計
對於(I)最初預期期限為#年的合同，本公司不披露未履行履約義務的價值一年(2)將可變對價全部分配給完全未履行的履行義務或完全未得到滿足的構成單一履行義務一部分的獨特貨物或服務的合同。

合同餘額
以下是該公司合同負債的前滾(單位：千)：
餘額，2019年12月31日$7,244 
收入確認扣除(25,047)
增加差額付款延期付款25,436 
客户預付款延期增加648 
平衡，2020年12月31日8,281 
收入確認扣除(5,308)
增加差額付款延期付款4,338 
客户預付款延期增加187 
餘額，2021年9月30日$7,498 

“公司”就是這麼做的。不是截至2021年9月30日、2020年12月31日或2019年12月31日，我沒有任何合同資產。

履行義務
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，本期從前幾期履行的業績義務中確認的收入只是名義金額。截至2021年9月30日，公司未履行的履約義務總額為$3.8百萬美元，這筆錢將在接下來的一年裏得到確認六個月.

4.    盤存
庫存包括可供銷售的原砂和加工砂，作為完工和生產作業的雙重產品出售的化學品和其他產品，以及表演服務中使用的供應品。存貨在平均成本的基礎上按成本或可變現淨值中較低者列報。本公司根據特定用途、未來效用、陳舊和其他因素評估其庫存的估值。該公司的庫存摘要如下所示(單位：千)：
9月30日，十二月三十一日，
20212020
供應品$5,165 $6,312 
原料731 613 
在製品2,900 3,478 
成品642 1,617 
總庫存$9,438 $12,020 

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猛獁能源服務公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
5.    物業、廠房和設備公司。
物業、廠房和設備包括以下各項(以千計)：
9月30日，十二月三十一日，
使用壽命20212020
加壓泵送設備
3-5年份
$220,023 $217,945 
鑽機及相關設備
3-15年份
112,223 113,146 
機器設備
7-20年份
168,631 172,272 
建築物(a)
15-39年份
45,937 48,776 
車輛、卡車及拖車
5-10年份
104,717 111,911 
盤管設備
4-10年份
7,591 8,541 
土地不適用13,417 13,417 
土地改良
15租期或租期
10,133 10,133 
鐵路改善工程
10-20年份
13,793 13,793 
其他財產和設備(b)
3-12年份
18,253 18,640 
714,718 728,574 
設備和裝配過程中的設備押金(c)
3,857 3,191 
718,575 731,765 
減去：累計折舊(d)
524,097 480,503 
財產、廠房和設備合計，淨額$194,478 $251,262 
A.包括在2021年9月30日和2020年12月31日大樓中的費用為$。7.6與經營租賃下的資產相關的百萬美元。
B.在2021年9月30日和2020年12月31日，包括在其他財產和設備中的費用為$6.0與經營租賃下的資產相關的百萬美元。
C.對正在組裝的設備和設備支付的保證金是指向供應商支付的正在組裝的設備和正在配備以供預期使用的購買設備的保證金。該設備尚未投入使用。
D.折舊費用包括累計折舊#美元。6.3百萬美元和$5.02021年9月30日和2020年12月31日分別為100萬美元，與經營租賃下的資產相關。

損損
由於地緣政治事件增加了市場上的石油供應，以及新冠肺炎大流行的影響，油價在2020年3月大幅下跌。因此，本公司認定其某些油田服務資產的公允價值極有可能低於其賬面價值。因此，公司進行了中期減值測試。作為測試的結果，該公司在2020年第一季度記錄了以下固定資產減值(以千計)：
調水設備$4,203 
原油運輸設備3,275 
盤管設備2,160 
迴流設備1,514 
租賃設備1,308 
其他設備437 
其他長期資產減值總額$12,897 

該公司使用基於市場方法的直接和間接可觀察投入(第2級)來計量這些資產的公允價值。“公司”就是這麼做的。不是在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，沒有記錄任何其他長期資產的減值。

處置
客户在井下損壞或遺失的水平和定向鑽井服務設備所得款項反映在收入中，相關設備的賬面價值計入服務收入成本，並在未經審核的簡明綜合現金流量表中報告為投資活動的現金流入。在截至2020年9月30日的前九個月裏，出售損壞或丟失的井下設備的收益和收益只是象徵性的金額和美元。0.7分別為2000萬人。“公司”就是這麼做的。不是Idon‘我沒有從出售……中獲得任何收益
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猛獁能源服務公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
在截至2021年9月30日的三個月和九個月以及截至2020年9月30日的三個月內，設備損壞或丟失。

出售或處置資產所得款項以及相關設備的賬面價值在未經審計的簡明綜合全面損失表的“其他收入(費用)，淨額”中反映。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月，出售設備的收益為1美元。4.91000萬，$9.5百萬，$2.7300萬美元和300萬美元4.9銷售或處置設備的收益(虧損)分別為#億美元和#美元。3.01000萬，$4.6百萬美元，($0.6)300萬元和300萬元0.2分別為百萬美元。

折舊、損耗、攤銷和增值
折舊、損耗、攤銷和增值費用匯總如下(單位：千)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
折舊費用$18,179 $22,305 $58,625 $71,645 
損耗費用684 545 1,069 638 
攤銷費用249 253 756 761 
增值費用36 29 109 86 
折舊、損耗、攤銷和增值$19,148 $23,132 $60,559 $73,130 

6.    商譽與無形資產
商譽
截至2021年9月30日的9個月和截至2020年12月31日的年度，按報告部門劃分的商譽淨賬面價值變化情況如下(以千為單位)：

基礎設施完井沙粒其他總計
截至2020年1月1日的餘額
商譽$891 $86,043 $2,684 $14,830 $104,448 
累計減值損失— (23,423)(2,684)(10,760)(36,867)
891 62,620 — 4,070 67,581 
收購— — — — — 
減值損失— (53,406)— (1,567)(54,973)
截至2020年12月31日的餘額
商譽891 86,043 2,684 14,830 104,448 
累計減值損失— (76,829)(2,684)(12,327)(91,840)
891 9,214 — 2,503 12,608 
收購— — — — — 
減值損失— — — — — 
截至2021年9月30日的餘額
商譽891 86,043 2,684 14,830 104,448 
累計減值損失— (76,829)(2,684)(12,327)(91,840)
$891 $9,214 $— $2,503 $12,608 

由於地緣政治事件增加了市場上的石油供應，以及新冠肺炎大流行的影響，油價在2020年3月大幅下跌。因此，本公司認定其某些報告單位的公允價值極有可能低於其賬面價值。因此，本公司進行了中期商譽減值測試。該公司損害了與黃貂魚壓力泵、Silverback Energy和WTL Oil LLC相關的商譽，導致一美元55.02020年第一季度減值費用為100萬英鎊。為了確定公允價值，該公司採用了收益法和市場法相結合的方法。收益法根據使用加權平均成本折現的預期現金流量估計公允價值。
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猛獁能源服務公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
資本。市場法使用比較倍數估計公允價值，這涉及在選擇合適的同業集團公司和估值倍數時做出重大判斷。“公司”就是這麼做的。不是在截至2021年9月30日的三個月或九個月內，我不會確認任何商譽減值。
無形資產

該公司記錄了以下固定的活體無形資產(以千計)：
9月30日，十二月三十一日，
20212020
客户關係$1,050 $1,050 
商品名稱8,413 9,063 
減去：累計攤銷-客户關係(773)(642)
減去：累計攤銷-商標名(5,219)(4,697)
無形資產，淨額$3,471 $4,774 

無形資產的攤銷費用為#美元。0.2300萬美元和300萬美元0.3截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月分別為2.5億美元和0.8截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月中，每個月都有100萬美元。客户關係的最初生命是六年了截至2021年9月30日，剩餘平均使用壽命為1.6好幾年了。商標名的最初使用期限從10至20截至2021年9月30日，剩餘平均使用壽命為5.6好幾年了。

未來期間的預期攤銷費用合計預計如下(以千計)：
2021年剩餘時間$245 
2022982 
2023865 
2024739 
2025119 
此後521 
$3,471 

由於市場狀況，該公司已從2021年7月開始暫時關閉原油運輸業務。因此，公司確認的商號減值總額為$0.52000萬美元，計入未經審計的簡明全面收益(虧損)表中其他長期資產的減值。
7.    權益法投資
2018年12月21日，眼鏡蛇航空服務有限責任公司(“眼鏡蛇航空”)和關聯方Wexford Partners Investment Co.LLC(“Wexford Investment”)成立了一家名為Brim Acquisition LLC(“Brim Acquisition”)的合資公司，以收購Brim Equipment Leaging，Inc.(“Brim Equipment”)的全部未償還股權，總收購價約為美元。2.0百萬美元。眼鏡蛇航空公司擁有一家49%的經濟權益和韋克斯福德投資公司擁有51%的經濟利益在Brim收購中，每個成員都按比例貢獻了Brim收購初始資本美元中的一部分。2.0百萬美元。通過Brim Equipment收購的BIM擁有四商用直升機和租賃五其業務範圍包括商用直升機，用於提供各種服務，包括短途、空中點火、吊裝作業、航空攝影、滅火、建築服務、動物/捕獲/調查、搜索和救援、空中執法、電力線建設、精密長線作業、管道建設和測量、礦產和地震勘探以及航空播種和施肥。

該公司使用權益會計方法來核算其在Brim收購中的投資，這些投資的賬面價值約為#美元。3.2百萬美元和$3.72021年9月30日和2020年12月31日分別為100萬人。該投資計入未經審計的簡明綜合資產負債表中的“其他非流動資產”。該公司對其投資進行了權益法調整，名義金額和資本($)0.5)截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為1.2億美元和0.51000萬美元和($0.6)分別為截至2020年9月30日的三個月和九個月。這些金額包括在未經審計的簡明綜合全面損失表上的“其他收入(費用)，淨額”。

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猛獁能源服務公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
8.    應計費用和其他流動負債以及其他長期負債
    應計費用和其他流動負債以及其他長期負債包括以下各項(以千計)：
9月30日，十二月三十一日，
20212020
應計法律和解(a)
$18,500 $— 
應繳州税和地方税14,169 13,838 
遞延收入7,498 8,281 
售後回租責任(b)
3,267 1,290 
應計薪酬和福利3,222 3,710 
工資税負擔1,897 1,816 
融資租賃1,817 1,499 
保險準備金1,637 1,941 
融資保險費(c)
94 10,394 
其他2,623 1,639 
應計費用和其他流動負債總額$54,724 $44,408 
其他長期負債
售後回租責任(b)
$8,203 $3,348 
融資租賃4,840 4,618 
工資税負擔1,897 1,977 
其他63 492 
其他長期負債總額$15,003 $10,435 
a.2021年6月，本公司就解決某一法律問題達成協議。有關更多詳細信息，請參見注釋18。
b.2020年12月30日，公司與First National Capital，LLC(“FNC”)達成一項協議，根據該協議，公司同意將其基礎設施部門的某些資產出售給FNC，總收益為$5.0百萬美元。在出售資產的同時，本公司簽訂了一項36月租協議，根據該協議，本公司同意按月租金$回租該等資產。0.1百萬美元。2021年6月1日，公司與FNC簽訂了另一項協議，根據該協議，公司將其基礎設施部門的額外資產出售給FNC，總收益為$9.5百萬美元，並簽訂了一項42月租協議，根據該協議，本公司同意按月租金$回租該等資產。0.2百萬美元。根據協議，該公司有權在租賃條款結束時購買資產。該公司記錄了收到的收益的負債，並將繼續對資產進行折舊。本公司已計入一項利率，以便財務負債的賬面金額將為初始租賃期限結束時的預期回購價格。
c.融資型保險費按月分期付款，無擔保，在年終後12個月內到期。截至2021年9月30日和2020年12月31日，與融資保險費相關的適用利率範圍為3.45%至3.75%.










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猛獁能源服務公司。
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9.    債務
長期債務包括以下內容(以千計)：
9月30日，十二月三十一日，
20212020
循環信貸安排$76,951 $78,000 
航空票據3,730 4,551 
未攤銷債務發行成本(37)(48)
債務總額80,644 82,503 
減：當前部分1,449 1,165 
長期債務總額$79,195 $81,338 

鉅額信貸安排

2018年10月19日，Mammoth Inc.及其若干直接和間接子公司作為借款人，與貸款人一方和PNC Bank，National Association簽訂了經修訂和重述的經修訂和重述的循環信貸和擔保協議，並作為貸款人和貸款人的行政代理簽訂了經修訂和重述的循環信貸安排(“循環信貸安排”)。循環信貸安排將於2023年10月19日到期。循環信貸安排下的借款由猛獁公司(Mammoth Inc.)的資產(包括子公司)擔保，並受每月準備的借款基數計算的約束。

循環信貸安排還包含各種習慣性的、肯定的和限制性的契約。在這些公約中有兩個金融公約，包括最高槓杆率(2.5至1.0)，最低固定費用覆蓋率至少1.1設置為1.0。

截至2021年9月30日，循環信貸安排下有未償還借款#美元。77.0百萬美元和$43.2該安排下可用借款能力的百萬美元，生效後為$9.0百萬未付信用證。截至2020年12月31日，循環信貸安排下有未償還借款#美元。78.0百萬美元和$38.7該安排下的借款能力為100萬美元，生效後為$13.0百萬未付信用證。

截至2020年12月31日，本公司遵守了循環信貸安排下的財務契約。然而，由於PREPA沒有付款，它欠眼鏡蛇大約#美元。328.2截至2021年9月30日，包括利息在內，該公司預計很可能會違反截至2021年9月30日的財季循環信貸安排中包含的槓桿率契約。於2021年11月3日，本公司對其循環信貸安排進行了第三次修訂(“第三次修訂”)，以(其中包括)(I)暫停截至2021年9月30日和2021年12月31日的季度的槓桿率和固定費用覆蓋率契約；(Ii)永久降低最高循環預付款金額，從2021年9月30日和2021年12月31日止季度的最高循環預付款金額降至2021年9月30日和2021年12月31日止季度的槓桿率和固定費用覆蓋率契約。130600萬至300萬美元1202000萬美元，(三)增加最低調整後EBITDA財務契約#美元6.0在截至2021年12月31日的季度中，(Iv)將所有貸款的適用保證金設置為3.50%在有限的公約豁免期內，(五)增加一項要求，使左輪手槍的供應量保持不低於#美元10.0(I)在有限契諾放棄期間，(Vi)永久削減最高循環預付款金額，數額相當於在有限契諾放棄期間收到的非經常性收益所支付的任何強制性預付款的50%(50%)；及(Vii)取消在有限契諾放棄期間內不受限制附屬公司的申報。(Vii)在有限契諾放棄期間，(Vi)永久削減最高循環預付款金額，數額相當於在有限契諾放棄期間收到的非經常性收益支付的任何強制性預付款的百分之五十(50%)。有限契諾豁免期自第三修正案生效日期開始，至(I)2022年5月15日，(Ii)本公司報告截至2021年9月30日或2021年12月31日的財政季度同時遵守槓桿率和固定費用覆蓋率契諾，以及(Iii)在第三修正案生效日期後發生任何違約事件，以較早者為準。根據第三修正案，本公司還同意在有限的契約豁免期內聘請一名顧問，就(其中包括)實現某些運營效率、改善運營結果和總體業務戰略的努力向本公司及其子公司提供建議，並協助本公司及其子公司準備第三修正案所要求的補充報告和信息。

截至2021年11月3日，該公司擁有76.1根據其循環信貸安排，未償還借款為100萬美元，總餘額為#美元24.1此安排下可用借款能力的百萬美元，生效後為$9.0百萬未償信用證, $10.0借款基數減少100萬美元，並要求維持#美元10.0在有限的豁免期內，從可用借款能力中撥出100萬美元儲備。
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猛獁能源服務公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註

若循環信貸安排項下發生違約事件而仍未治癒，則可能對本公司的業務、財務狀況、流動資金及經營業績產生重大不利影響。貸款人(I)無須借出任何額外款項予該公司，(Ii)可選擇加息200(Iii)可選擇宣佈所有未償還借款連同應計及未付利息及費用到期及應付，(Iv)可要求本公司動用其所有可用現金償還未償還借款，及(V)可取消本公司幾乎所有資產的贖回權，(Iii)可選擇宣佈所有未償還借款，連同應計及未付利息及費用，以供到期及應付，(Iv)可要求本公司動用所有可動用現金償還未償還借款。

航空票據

2020年11月6日，豹航空有限責任公司(簡稱豹航空)和眼鏡蛇航空公司達成了一項39與Bank7銀行簽訂的一個月期票協議(“航空票據”)，本金總額為#美元4.6百萬美元，並收到淨收益$4.5百萬美元。航空票據的利率是根據華爾街日報的最優惠利率加上利潤率1%。本金和利息支付#美元0.1從2021年3月1日開始，100萬美元每月到期，最後一筆付款為$0.22024年2月1日到期的100萬美元。航空票據由Leopard和眼鏡蛇航空公司的資產擔保，包括一美元1.8百萬元存款單。“航空照會”載有各種慣常的肯定和限制性公約。肯定契約中包括最低現金要求，這要求豹子和眼鏡蛇航空公司保持最低現金要求。0.75截至2021年8月1日，Bank7持有的賬户中有100萬現金。

截至2021年9月30日，公司未達到最低債務覆蓋率1.25至1.0，載於“航空筆記”。2021年11月3日，Bank7批准該公司免除這一違約事件。豁免將最低現金要求延長至2022年2月15日。

10.     可變利息實體
    公司的全資子公司Dre Wolf Energy Services LLC(“Dre Wolf”)和Predator Aviation LLC(“Predator Aviation”)是與TVPX飛機解決方案公司(“投票受託人”)簽署投票信託協議的一方。根據投票信託協議，Dre Wolf將100轉讓其在眼鏡蛇航空和捕食者航空的會員權益的百分比100將其在Leopard的會員權益的%轉給各自的投票權受託人，以換取投票權信託證書。Dre Wolf和Predator Aviation保留吸收眼鏡蛇航空和Leopard所有預期回報或損失的義務。在將會員權益轉讓給投票受託人之前，眼鏡蛇航空公司是Dre Wolf的全資子公司，Leopard是捕食者航空公司的全資子公司。眼鏡蛇航空擁有二直升機和支援設備。100航空救援系統公司(“ARS”)和英國航空救援系統公司(“ARS”)%的股權。49Brim收購中股權的30%。豹子擁有一直升機。Dre Wolf和Predator Aviation簽訂了投票信託協議，以滿足某些註冊要求。

眼鏡蛇航空和獵豹航空的投票權與它們各自承擔的義務分別吸收眼鏡蛇航空和豹的預期收益或虧損不成比例，眼鏡蛇航空和豹的所有活動都是代表可怕的狼和捕食者航空進行的，這兩家公司的投票權少得不成比例；因此，眼鏡蛇航空和豹符合VIE的標準。眼鏡蛇航空公司和豹子航空公司的業務活動由Dre Wolf航空公司和Predator Aviation公司的官員指導，Dre Wolf航空公司和Predator Aviation公司有權隨時終止投票信託協議。因此，該公司通過Dre Wolf和Predator Aviation，被認為是VIE的主要受益者，並於2021年9月30日整合了眼鏡蛇航空和Leopard。

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11.    銷售、一般和管理費用
    銷售、一般和行政(“SG&A”)費用包括以下各項(以千計)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
現金費用：
薪酬和福利$3,353 $3,449 $11,379 $11,138 
專業服務4,571 5,651 13,783 15,335 
其他(a)
2,252 2,163 7,058 6,572 
現金SG&A費用合計10,176 11,263 32,220 33,045 
非現金費用：
壞賬撥備(b)
31,449 626 41,650 2,306 
基於股票的薪酬241 291 827 1,326 
非現金SG&A費用合計31,690 917 42,477 3,632 
SG&A費用合計$41,866 $12,180 $74,697 $36,677 
答：費用包括差旅相關費用、信息技術費用、租金、水電費和其他一般及行政相關費用。
B.截至2021年9月30日的三個月和九個月的壞賬撥備包括#美元31.2百萬美元和$41.2100萬美元，分別與黃貂魚壓力泵和馬斯基與灣港的合同有關。請參閲註釋2和18。

12.    所得税
該公司記錄的所得税優惠為#美元。26.4截至2021年9月30日的9個月為80萬美元，而截至2021年9月30日的9個月為9.0截至2020年9月30日的9個月，收入為3.5億美元。該公司的實際税率為23%和9分別為2021年9月30日和2020年9月30日止的九個月。

截至2021年9月30日的9個月的實際税率不同於21%的法定税率，主要原因是美國和波多黎各之間的收入組合以及估值免税額的變化。此外，該公司還記錄了一筆未確認的税收優惠#美元。0.9在截至2021年9月30日的9個月內，與波多黎各2020納税年度報税表相關的收入為100萬美元。本公司的政策是確認與所得税費用中不確定的税收狀況相關的利息和適用的罰款(如果有的話)。

2010年3月27日，為應對新冠肺炎疫情，美國頒佈並簽署了冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(CARE)，其中包括允許結轉某些淨運營虧損。由於通過了這項立法，該公司確認了一筆$2.4在截至2020年9月30日的9個月中，淨税收支出為100萬美元，其中包括4.6百萬遞延税費和一美元7.0百萬當期税收優惠。這一影響，以及不可扣除商譽減值對税率的影響，是截至2020年9月30日的9個月21%的法定税率與有效税率之間差異的主要驅動因素。

13.    租契
承租人會計

本公司確認相當於租賃付款現值的租賃負債和代表其在租期超過12個月的所有租賃中使用標的資產的權利的使用權資產。對於經營租賃，租賃付款的租賃費用在租賃期內以直線基礎確認，而融資租賃包括運營費用和利息支出部分。對於所有租期在12個月或以下的租約，本公司已選擇實際權宜之計，不確認租賃資產和負債，並在租賃期內按直線原則確認該等短期租約的租賃費用。

該公司的經營租賃主要用於軌道車輛、房地產和設備，其融資租賃主要用於機械和設備。一般而言，本公司在評估租約時不包括續期或終止選擇權，除非某些資產的延期或終止被視為合理確定。公司某些租賃的會計核算可能需要重大判斷，包括確定合同是否包含租賃、確定用於計算租賃付款淨現值的遞增借款利率
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不提供隱含費率的租賃協議，並評估續簽或終止選項的可能性。包含租賃和非租賃組成部分的租賃協議通常作為單一租賃組成部分入賬。

該公司租約所隱含的税率並不容易釐定。因此，本公司採用基於租約開始日可得信息的遞增借款利率來確定租賃付款的現值。該公司的遞增借款利率反映了它在類似期限內以抵押方式借款的估計利率，該數額相當於類似經濟環境下的租賃付款。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的租賃費用包括以下內容(以千為單位)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
經營租賃費用$2,210 $3,338 $7,082 $12,503 
短期租賃費用113 36 477 323 
融資租賃費用：
使用權資產攤銷412 318 1,179 952 
租賃負債利息51 48 149 153 
租賃總費用$2,786 $3,740 $8,887 $13,931 

截至2021年9月30日和2020年12月31日與租賃相關的補充資產負債表信息如下(單位：千)：
9月30日，十二月三十一日，
20212020
經營租賃：
經營性租賃使用權資產$14,766 $20,179 
當期經營租賃負債6,996 8,618 
長期經營租賃負債7,591 11,377 
融資租賃：
財產、廠房和設備、淨值$6,468 $6,065 
應計費用和其他流動負債1,817 1,499 
其他負債4,840 4,618 

與截至2021年9月30日和2020年9月30日以及截至2021年9月30日和2020年12月31日的三個月和九個月以及截至2020年12月31日的租賃相關的其他補充信息如下(單位：千)：

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：
營業租賃的營業現金流$2,159 $3,277 $7,079 $12,207 
融資租賃的營業現金流51 48 149 153 
融資租賃產生的現金流426 344 1,229 940 
以租賃義務換取的使用權資產：
經營租約$697 $(4,157)$879 $(6,167)
融資租賃1,822 237 1,822 210 

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9月30日，十二月三十一日，
20212020
加權平均剩餘租期：
經營租約3.0年份3.2年份
融資租賃3.5年份4.2年份
加權平均折扣率：
經營租約3.5 %3.5 %
融資租賃3.4 %3.5 %

截至2021年9月30日的租賃負債到期日如下(單位：千)：
經營租約融資租賃
2021年剩餘時間$2,235 $501 
20226,562 2,005 
20233,927 2,261 
20241,977 965 
2025305 524 
此後419 795 
租賃付款總額15,425 7,051 
減去：現值折扣838 394 
租賃付款現值$14,587 $6,657 

出租人會計

本公司與其客户就鑽井服務、航空服務及遠程住宿服務訂立的若干協議包含ASC 842項下的經營租賃部分，原因是(I)有已識別資產，(Ii)客户在整個使用期內實質上獲得已識別資產的所有經濟利益，及(Iii)客户在整個使用期內指示使用已識別資產。本公司已選擇應用提供給出租人的實際權宜之計，將收入確認模式相同的合同中的租賃和非租賃部分合並，且租賃部分在分開核算時將被視為經營租賃。實際的權宜之計還允許出租人在非租賃組件是組合組件的主要元素的情況下，根據ASC 606，來自與客户的合同的收入，對合並的租賃組件和非租賃組件進行核算。
    
該公司的租賃協議通常是短期性質的，租賃收入是根據按月、按日或按小時計算的，隨着時間的推移而確認的。本公司不提供承租人在租賃期滿時購買租賃資產的選擇權，承租人也不為租賃資產提供剩餘價值擔保。該公司確認的租賃收入為#美元。0.6百萬美元和$0.4在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月內分別為2.5億美元和1.7300萬美元和300萬美元0.9於截至2021年及2020年9月30日止九個月內，分別計入未經審計簡明綜合全面損失表上的“服務收入”及“服務收入相關方”。

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14.    (虧損)每股收益

    下表列出了普通股基本淨(虧損)收入和稀釋後淨(虧損)收入的組成部分(單位為千，每股數據除外)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
每股基本(虧損)收益：
(虧損)收益分配：
淨(虧損)收入$(40,901)$3,430 $(88,131)$(95,746)
加權平均已發行普通股46,683 45,764 46,342 45,603 
每股基本(虧損)收益$(0.88)$0.07 $(1.90)$(2.10)
稀釋(虧損)每股收益：
(虧損)收益分配：
淨(虧損)收入$(40,901)$3,430 $(88,131)$(95,746)
加權平均普通股，包括稀釋效應(a)
46,683 46,571 46,342 45,603 
稀釋(虧損)每股收益$(0.88)$0.07 $(1.90)$(2.10)
a.    不是在截至2021年9月30日的三個月和九個月，以及截至2020年9月30日的九個月，包括了潛在稀釋限制性股票獎勵的增量股份，因為根據庫存股方法，它們的影響是反稀釋的。

15.    基於權益的薪酬
於Wexford及Gulfport成立若干經營實體後，指定管理層成員(“指定成員”)及若干非僱員成員(“非僱員成員”)獲授予在供款成員未退還的資本結餘收回後從經營實體收取分派的權利(稱為“派息”條款)。

2014年11月24日，這些獎項結合運營實體對猛獁的貢獻進行了修改。這些獎項不是在有限合夥人單位或普通合夥人單位頒發的。這些獎勵是為了獎勵猛獁的多數股權持有者MEH Sub的成員在可分配收益中的權益。

在猛獁公司首次公開募股(“IPO”)的截止日期，猛獁公司多數股權持有人的未返還資本餘額沒有從其首次公開募股(IPO)中出售普通股中完全收回。因此，沒有發生支付，也沒有記錄賠償費用。

剩餘獎勵的支付預計將在貢獻成員的未退還資本餘額從MEH Sub額外出售其公司普通股或從股息分配中收回時發生，這在事件發生之前被認為是不太可能的。就指定的會員獎勵而言，未獲確認的金額(代表該獎勵截至修改日期或授予日期的公允價值)為$。5.6百萬美元。

對於公司的非僱員成員獎勵，未確認的金額，即獎勵截至ASU 2018-07通過之日的公允價值為$18.9百萬美元。

16.    基於股票的薪酬
2016年計劃授權公司董事會或公司董事會薪酬委員會授予限制性股票、限制性股票單位、股票增值權、股票期權和業績獎勵。確實有4.5根據2016年計劃為發行保留的100萬股普通股。

限售股單位

限制性股票單位獎勵的公允價值是根據授予之日公司普通股的公允市值確定的。這一價值在歸屬期間攤銷。

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《2016年度計劃》限售股未歸屬股份狀況及變動情況彙總如下。
未歸屬的限制性股數加權平均授權日公允價值
截至2020年1月1日的未歸屬股份221,241 $22.43 
授與2,401,446 0.98 
既得(660,738)5.32 
沒收(47,167)3.28 
截至2020年12月31日的未歸屬股份1,914,782 1.21 
授與128,205 3.90 
既得(914,782)1.52 
沒收— — 
截至2021年9月30日的未歸屬股份1,128,205 $1.27 

截至2021年9月30日，有美元1.0與未歸屬限制性股票相關的未確認補償成本總額的100萬美元。預計成本將在加權平均期間內確認，加權平均期約為1.2好幾年了。

包括在收入和銷售成本、一般和行政費用中的是基於股票的薪酬費用美元。0.9百萬美元和$1.6在截至2021年、2021年和2020年9月30日的9個月裏，分別為100萬美元。

17.    關聯方交易
公司子公司之間的交易，包括黃貂壓泵、穆斯基、黃貂魚能源服務有限責任公司(“SR Energy”)、黑豹鑽井系統有限責任公司(“Panther Drilling”)、蟒蛇製造有限責任公司(“Anaconda”)、眼鏡蛇航空公司、ARS和Leopard與以下公司之間的交易包括在關聯方交易中：Gulfport、Wexford、Grizzly油砂ULC(“Grizzly”)、El Toro Resources LLC(“El Toro Resources LLC”)、EL Toro Resources LLC(“El Toro Resources LLC”)、“El Toro Resources LLC”(“El Toro Resources LLC”)、“El Toro Resources LLC”(“El Toro Resources LLC”)。Elk City Yard LLC(“Elk City Yard”)、雙筒井下技術有限公司(“DBDHT”)、Caliber Investment Group LLC(“Caliber”)和Brim Equipment。


以下是關聯方交易摘要(單位：千)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，九月三十號，十二月三十一號，
202120202021202020212020
收入應收賬款
加壓泵送與排水口(a)$— $8,384 $14,812 $34,705 $— $25,429 
馬斯基和灣港(b)— 1,875 2,145 5,625 — 1,127 
高級能源與灣港(c)— — — 113 — 8 
黑豹鑽探和厄爾託羅(d)468 — 599 38 149 — 
眼鏡蛇航空/ARS/豹和邊緣設備(e)133 157 267 343 86 44 
其他— 24 — 29 3 9 
$601 $10,440 $17,823 $40,853 $238 $26,617 
其他應收賬款
加壓泵送與排水口(a)$— $1,073 $(514)$2,206 $— $1,841 
馬斯基和灣港(b)— 26 (1)26 — 3 
$— $1,099 $(515)$2,232 $— $1,844 
$238 $28,461 
a.加壓泵為灣港提供了加壓泵送、吞吐及相關完井服務。2021年6月29日，灣港不再是關聯方。請參閲註釋3。
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b.馬斯基同意出售和交付，Gulfport同意購買規定的每年和每月數量的天然砂支撐劑，但協議中規定的某些例外情況除外，並支付一定的成本和費用。2021年6月29日，灣港不再是關聯方。請參閲註釋3。
c.高級能源公司向灣港提供租賃服務。2021年6月29日，灣港不再是關聯方。
d.根據主服務協議，Panther為Wexford控制的實體El Toro提供定向鑽井服務。
e.眼鏡蛇航空、ARS和Leopard根據飛機租賃和管理協議將直升機租賃給Brim Equipment。

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，九月三十號，十二月三十一號，
202120202021202020212020
收入成本應付帳款
眼鏡蛇航空/ARS/豹和邊緣設備(a)$18 $60 $53 $81 $5 $1 
蟒蛇和口徑(b)136 62 263 186 — — 
其他27 9 81 62 — — 
$181 $131 $397 $329 $5 $1 
銷售、一般和行政成本
公司和口徑(b)$— $199 $374 $582 $— $— 
其他— 2 11 32 — 2 
$— $201 $385 $614 $— $2 
$5 $3 

a.眼鏡蛇航空、ARS和Leopard根據飛機租賃和管理協議將直升機租賃給Brim Equipment。
b.Caliber將辦公空間出租給蟒蛇和猛獁象。

2018年12月21日，眼鏡蛇航空收購了ARS的全部未償還股權，併購買了二商用直升機、備件、支持設備和來自Brim Equipment的飛機文件。在這些交易之後，也是在2018年12月21日，眼鏡蛇航空公司與Wexford Investments成立了一家名為Brim Acquisition的合資企業，以收購Brim Equipment的所有未償還股權。眼鏡蛇航空公司擁有一家49%的經濟權益和韋克斯福德投資公司擁有51%的經濟利益在Brim收購中，每個成員都按比例貢獻了Brim收購初始資本美元中的一部分。2.0百萬美元。Wexford Investments是由Wexford控制的實體，它擁有大約48佔公司已發行普通股的%。 

18.    承諾和或有事項
承付款
該公司已經與供應商簽訂了協議，這些協議包含最低採購義務和購買資本設備的協議。截至2021年9月30日生效的這些義務下的未來最低付款總額約為#美元。1.5百萬美元。

信用證
本公司擁有根據本公司循環信貸協議簽發的各種信用證，該循環信貸協議以本公司幾乎所有資產為抵押。信用證分類如下(以千為單位)：
9月30日，十二月三十一日，
20212020
綁定程序$1,000 $5,000 
環境修復3,694 3,694 
保險計劃3,890 3,890 
軌道車輛承諾455 455 
信用證總額$9,039 $13,039 

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保險
本公司承保資產實物部分損失保險、僱主責任保險、汽車責任保險、商業一般責任保險、工傷賠償保險和其他特殊風險保險。在某些情況下，該公司還選擇通過增加某些保單的免賠額來承擔更大的風險。截至2021年9月30日和2020年12月31日，工人賠償和汽車責任政策要求每次事件的免賠額最高可達$0.3百萬美元和$0.1截至2021年9月30日和2020年12月31日，工人補償和汽車責任政策的止損總額為美元。5.4百萬美元。本公司根據估計為發生的索賠中未支付的可扣除部分確定負債。截至2021年9月30日和2020年12月31日，累計索賠為$1.6百萬美元和$1.9分別為百萬美元。

該公司還為董事和高級管理人員的責任提供保險。截至2021年9月30日和2020年12月31日，董事和高級管理人員責任保單每次發生可扣除的金額為$。1.0百萬美元，總免賠額為$10.0百萬美元。截至2021年9月30日及2020年12月31日，本公司並無任何有關董事及高級職員責任的應計索償。

該公司還為其員工健康保險提供自我保險。該公司的自我保險計劃以止損#美元的形式承保。0.2每位參與者100萬美元，止損總額為$5.8截至2021年12月31日的日曆年為100萬美元。截至2021年9月30日和2020年12月31日，累計索賠為$1.2百萬美元和$1.3分別為百萬美元。隨着實際索賠的繼續發展，這些估計在短期內可能會發生變化。

保修保證
根據我們基礎設施服務部門的某些客户合同，公司在工程基本完成後的一段特定時間內保證根據合同履行的設備和勞務。一般來説，保修是針對一年或者更少。不是截至2021年9月30日和2020年12月31日應計負債，以及不是在截至2021年9月30日或2020年9月30日的9個月內確認了與保修索賠相關的費用。但是，如果發生保修索賠，公司可能會被要求維修或更換保修項目，在大多數情況下，保修項目都在設備製造商延長的保修範圍內。如果設備製造商未能履行保修義務或拒絕本公司提出的保修索賠，本公司可能被要求支付維修或更換費用。

債券
在正常業務過程中，作為投標過程的一部分，該公司被要求向基礎設施服務部門的某些客户提供投標保證金。這些保證金向客户提供擔保，即如果公司獲得該項目，將根據合同條款履行義務。投標債券通常按合同總價值的一定比例提供。此外，公司可能被要求為與在建項目相關的合同承諾提供履約保證金和付款保證金。這些債券向客户提供擔保，保證公司將根據合同條款履行義務，並向分包商和供應商付款。如果公司未能履行合同或向分包商和供應商付款，客户可以要求保證人根據保函支付款項或提供服務。本公司必須向擔保人報銷其產生的費用或支出。截至2021年9月30日和2020年12月31日，未償還投標債券總額為美元。0.1百萬美元和$1.0分別為百萬美元。截至2021年9月30日和2020年12月31日，未償還履約和支付債券總額為美元。13.5百萬美元和$18.1分別為百萬美元。完成由履約保證金和付款保證金擔保的項目的估計費用總計為#美元。0.5截至2021年9月30日，100萬。

訴訟
該公司經常參與州和地方税務審計。2015年，俄亥俄州對該公司認為根據州法律免税的設備的購買進行了徵税。該公司對評估提出上訴，並於2017年舉行了聽證會。作為聽證的結果，該公司收到了俄亥俄州的一項決定。該公司正在對這一決定提出上訴，雖然它無法預測上訴的結果，但預計這一事件不會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。

2018年6月19日，波多黎各公司的Wendco在波多黎各聯邦提起了一項可能的集體訴訟，名稱為波多黎各公司的Wendco、Multisystem Restaurant Inc.、餐廳運營商Inc.、Apple Caribe，Inc.；代表他們自己和代表在波多黎各聯邦開展業務的所有企業訴猛獁能源服務公司、眼鏡蛇收購有限責任公司、D.Grimm波多黎各有限責任公司等。原告稱，被告在2017年伊爾瑪和瑪麗亞颶風過後對波多黎各電網進行修復工作時，造成波多黎各停電，從而中斷商業活動，造成經濟損失。該公司認為這些指控毫無根據，並將積極為這一訴訟辯護。但是在這個時候呢，
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未經審計的簡明合併財務報表附註
該公司無法預測這起訴訟的結果，也無法預測它是否會對公司的業務、財務狀況、運營結果或現金流產生實質性影響。

眼鏡蛇已經被送達十波多黎各市政當局提起訴訟，指控他們沒有支付建築税和營業税。波多黎各政府中央恢復和重建辦公室(COR3)注意到波多黎各眼鏡蛇等實體開展工作的獨特性質，這些税收，如這些事項，可能有資格由政府償還。此外，COR3表示，它正在努力制定一種解決方案，在不給眼鏡蛇等實體造成不必要負擔的情況下，支付欠市政當局的税款。該公司將繼續與COR3合作解決這些問題。然而，目前公司無法預測這些事項的結果，也無法預測它們是否會對公司的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響。

2019年3月20日，埃斯帕達物流和安全集團有限責任公司和埃斯帕達加勒比有限責任公司(合稱“埃斯帕達”)前僱員EJ Lejeune向美國德克薩斯州西區地區法院提交了Lejeune訴猛獁能源服務公司d/b/a眼鏡蛇能源和埃斯帕達物流和安全集團有限責任公司，案件編號5：19-cv-00286-jkp-esc。2019年8月5日，法院批准了原告請求許可修改其起訴書的動議，駁回猛獁能源服務公司(Mammoth Energy Services，Inc.)為被告，增加眼鏡蛇收購有限責任公司(Cobra Acquisition LLC)為被告，並增加Espada加勒比有限責任公司和Espada的兩名官員-詹姆斯·喬裏(James Jorrie)和詹妮弗·蓋伊·喬裏(Jennifer Gay Jorrie)-作為被告。修改後的起訴書稱，被告共同僱用了原告和所有處境相似的工人，沒有按照“公平勞工標準法”和波多黎各法律的要求向他們支付加班費。起訴書還指控波多黎各違反了下列法律：非法扣除工人工資，沒有及時支付所有拖欠的工資，在無正當理由解僱工人時沒有支付所需的遣散費，沒有支付所有工作時間的工資，沒有提供規定的用餐時間，以及沒有向符合條件的工人支付法定要求的獎金。Lejeune先生試圖代表一類據稱受僱於一名或多名被告的工人，他們每天工作的報酬是固定的，無論工作時間是多少。起訴書要求追回工資，包括拖欠的加班工資、相當於拖欠的加班工資的違約金、律師費、費用以及判決前和判決後的利息。2020年6月16日，眼鏡蛇公司答覆了勒瓊先生修改後的申訴, 否認僱用了Lejeune先生和假定的班級成員，並否認他們有權從眼鏡蛇中獲得救濟。所有其他被告也對修改後的申訴做出了迴應。雙方規定對集體行動進行有條件的認證，2020年8月14日，法院命令向Espada僱用的所有個人發送通知，通知他們在2017年1月21日至現在期間向波多黎各眼鏡蛇提供服務，並按日薪支付。通知於2020年9月15日發送給假定的班級成員，選擇加入期限於2020年11月14日結束。雙方都處於發現階段。該公司認為這些指控毫無根據，並將積極為這一訴訟辯護。然而，目前公司無法預測這起訴訟的結果，也無法預測它是否會對公司的業務、財務狀況、運營結果或現金流產生實質性影響。

2019年4月16日，Higher Power Electrical，LLC前僱員Christopher Williams單獨並代表所有其他類似案件向美國波多黎各地區法院提交了一份可能的集體和集體訴訟，名為Christopher Williams訴Higher Power Electrical，LLC，Cobra Acquisition LLC和Cobra Energy LLC。2019年6月24日，起訴書進行了修改，用馬修·澤塞特(Matthew Zeisset)取代威廉姆斯，成為被點名的原告。原告稱，該公司沒有按照《公平勞動標準法》和波多黎各法律向一類工人支付加班費。2019年8月21日，應當事人請求，法院暫停訴訟程序，等待澤賽特先生和選擇加入原告發起的個別仲裁程序完成。仲裁仍然懸而未決。其他索賠人也發起了單獨的仲裁程序，聲稱提出了類似的索賠。2020年5月，就相關事項進行了6次仲裁。本公司認為這些索賠毫無根據，並將積極為仲裁辯護。然而，目前，公司無法預測這些訴訟的結果，也無法預測它們是否會對公司的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響。

在2019年6月和2019年8月，公司收到了三在俄克拉何馬州西區(“法院”)提起的集體訴訟。2019年9月13日，法院合併了案件標題下的三起訴訟在雷猛獁象能源服務公司證券訴訟中。2019年11月12日，原告對猛獁能源服務公司(Mammoth Energy Services，Inc.)、Arty Straehla和Mark Layton提出了他們的第一份修改後的起訴書。根據他們的第一份修改後的起訴書，原告代表所有在2017年10月19日至2019年6月5日期間購買或以其他方式收購猛獁能源服務公司普通股的投資者提起了合併的推定聯邦證券集體訴訟。2020年1月10日，被告提交動議，駁回第一次修改後的申訴。2020年3月9日，原告提交了第二份關於違反聯邦證券法的修改後的起訴書，其中包含的指控與原告第一次修改後的起訴書中的指控大體相似。2020年3月30日，被告提交動議，駁回第二次修改後的起訴書。2021年1月26日，法院批准了駁回
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猛獁能源服務公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
部分駁回動議，並駁回部分駁回動議。2021年4月達成和解，並提出初步批准動議，法院於2021年5月4日批准。2021年9月21日，最高法院作出最終判決，批准了和解，免除了被告在訴訟中聲稱的所有索賠，或者本可以主張的訴訟標的以及在上課期間購買或收購猛獁普通股，以換取現金支付金額#美元。11.0一百萬美元用於安置階級的利益。和解金額由猛獁董事和高級管理人員的保險單全額支付。

2019年9月，四衍生品訴訟已經提起，二在俄克拉何馬州西區二在特拉華州地區(“法院”)，據稱代表公司起訴其高級管理人員和董事。2019年10月，該案的原告二俄克拉何馬州的訴訟自願駁回了各自的案件，一名原告在特拉華州地區重新提起訴訟。2019年9月13日，法院合併了Re Mammoth Energy Services，Inc.合併股東訴訟中案件標題下的三起訴訟。2020年1月17日，原告代表名義被告猛獁能源服務公司(Mammoth Energy Services，Inc.)以及Arty Straehla、Mark Layton、Arthur Amron、Paul V.Heerwagen IV、Marc McCarthy、Jim Palm、Matthew Ross、Arthur Smith、Gulfport Energy Corporation和Wexford Capital LP提交了經修訂的合併股東派生訴訟。2021年10月5日，原告與名義被告猛獁象在衍生訴訟中訂立和解約定(《規定》)，並於2021年10月28日經法院初步核準，尚待法院最終批准。該條款規定，(1)個別被告將向猛獁董事及高級職員保單(“D&O”)的保險人(“D&O保險人”)支付$$，以換取在損害衍生品訴訟中針對被告的索賠的情況下，完全釋放、解除和駁回該等申索(以下簡稱“D&O保險人”)。1.5(2)猛獁象將採取某些公司治理改革措施，這將進一步強化猛獁象目前的公司治理政策。此外，該條文規定，個別被告如獲法院批准，須安排差餉物業保險公司另行支付$$。0.5向原告律師支付100萬美元的律師費和開支。法院已將聽證會日期定在2022年1月7日，以考慮和解協議的最終批准。最終和解金額預計將在猛獁的D&O保單下全額支付。然而，在法院發佈批准和解的最終命令之前，猛獁象不能向您保證衍生品訴訟將按照本文規定的條款達成和解，或者根本不會。

2019年9月10日，美國波多黎各地區法院公佈了一份起訴書，指控眼鏡蛇收購有限責任公司(Cobra Acquisition LLC)前總裁共謀、電信欺詐、虛假陳述和災難欺詐。起訴書中還指控了另外兩名個人。起訴書的重點是一名前聯邦應急管理局官員與眼鏡蛇前總統之間的互動。起訴書中沒有對該公司及其任何子公司提出指控。公司正在繼續配合相關調查。鑑於刑事訴訟固有的不確定性，目前無法確定刑事訴訟可能對本公司造成的潛在後果或其他潛在影響。PREPA在提交給法庭的文件中表示，它可能會爭辯説，被指控的犯罪活動影響了眼鏡蛇根據其與PREPA的合同獲得付款的權利。起訴書提出後，公司收到(I)美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)關於其正在進行的調查相關文件的保全請求函和(Ii)美國司法部(“司法部”)的民事調查要求，要求提供某些文件和回答與其正在進行的調查相關的特定質詢。上述美國證券交易委員會和美國司法部的調查都與刑事案件中提出的問題有關。喬納森·耶倫辭去公司董事會職務後，以及公司於2020年5月14日提交的8-K表格中提出的事項, 該公司收到了美國證券交易委員會提出的擴大保護要求。該公司正在與美國證券交易委員會和美國司法部合作，無法預測這些調查的結果，也無法預測其中任何一項是否會對公司的業務、財務狀況、運營結果或現金流產生實質性影響。

2019年9月12日，AL Global Services，LLC(“Alpha Lobo”)在名為Jim Jorrie訴Craig Charles，Julian Calderas，Jr.和AL Global Services，LLC訴Jim Jorrie訴Cobra Acquisition LLC訴Espada物流與安全集團，LLC，Espada加勒比有限責任公司，Arty Straehla，Ken Kinsey，Jennifer Jorrie和Mammoth Energy的訴訟中，對公司提交了第二份修訂後的第三方請願書Alpha Lobo指控眼鏡蛇和Arty Straehla協助和教唆，明知參與併合謀違反與眼鏡蛇執行與Espada加勒比有限責任公司簽訂的與眼鏡蛇在波多黎各工作相關的安全服務協議的受託責任，該機構和答辯人對Alpha Lobo提出的指控具有更高的理據。該公司認為這些指控毫無根據，並將積極為這一訴訟辯護。然而，目前公司無法預測這起訴訟的結果，也無法預測它是否會對公司的業務、財務狀況、運營結果或現金流產生實質性影響。此外，還啟動了一項平行的仲裁程序，在該程序中，某些人
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猛獁能源服務公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
被告要求就眼鏡蛇終止Alpha Lobo合同並與第三方簽訂新合同的權利作出宣告性判決。2021年6月24日，仲裁小組做出了有利於眼鏡蛇的裁決。

截至2021年9月30日，PREPA欠公司約$227.0提供的服務為百萬美元，不包括$101.2截至2021年9月30日，這些拖欠餘額收取的利息為100萬英鎊。該公司認為這些應收賬款是可收回的。然而，PREPA目前正面臨破產程序，該程序於2017年7月提交，目前正在美國波多黎各地區法院待決。因此，PREPA履行其付款義務的能力在很大程度上取決於聯邦應急管理局或其他來源的資金。2019年9月30日，眼鏡蛇向美國波多黎各地區法院提出動議，要求追回PREPA欠眼鏡蛇的款項，該動議被法院擱置。2020年3月25日，眼鏡蛇提交了一項緊急動議，要求修改暫停令，並允許追回約$61.7與2017年10月19日與PREPA簽訂的緊急主服務協議中包含的税收總額條款有關的索賠100萬美元。這一緊急動議於2020年6月3日被駁回，法院延長了我們的動議的緩期。2020年12月9日，法院再次延長了我們的動議的擱置期限，並指示PREPA在2021年6月7日之前提交地位動議。2021年4月6日，眼鏡蛇提交了解除暫緩令的動議。在這份申請之後，PREPA發起了討論，導致PREPA和眼鏡蛇提交了一項聯合動議，將2021年4月6日動議的所有最後期限推遲到2021年6月16日的綜合聽證會，因為PREPA的理解是，FEMA將在不久的將來發布一份關於PREPA和眼鏡蛇之間於2017年10月19日執行的緊急主服務協議的報告。這項聯合動議於2021年4月14日獲得法院批准。2021年5月26日，聯邦應急管理局發佈了一份關於眼鏡蛇和PREPA之間第一份合同的確定備忘錄，其中除其他外，聯邦應急管理局提出了兩個合同遵守問題，並因此得出結論，大約$47100萬美元的成本不是合同規定的授權成本。2021年6月14日，法院發佈命令，將眼鏡蛇提出的解除暫緩令的動議押後至2021年8月4日舉行聽證會，並指示眼鏡蛇和PREPA就(I)FEMA發佈的2021年5月26日確定備忘錄和(Ii)是否以及何時預期第二個確定備忘錄舉行會議並真誠地協商。雙方還被指示提交一份額外的狀況報告，該報告於2021年7月20日提交。2021年7月23日，在猛獁象的幫助下，PREPA提出了一項上訴，要求支付全部47聯邦應急管理局在2021年5月26日的決定備忘錄中免除了100萬美元的債務。2021年8月4日，法院延長了暫緩執行期限，並下令於2022年1月19日提交聯合狀況報告。如果PREPA(I)沒有或沒有獲得履行合同規定的對眼鏡蛇的義務所需的資金，(Ii)獲得必要的資金但拒絕支付欠本公司的款項，或(Iii)沒有支付所提供服務欠本公司的款項，則應收賬款可能無法收回。(Iii)如果PREPA(I)沒有或沒有獲得履行其對眼鏡蛇的義務所需的資金，(Ii)獲得必要的資金但拒絕支付欠本公司的款項，則應收賬款可能無法收回。

2019年12月28日，灣港公司在特拉華州高等法院對黃貂魚壓力泵提起訴訟。根據起訴書，灣港尋求終止2014年10月1日修訂並重新簽署的灣港與黃貂泵之間的加壓泵服務總服務協議(“MSA”)。此外，Gulfport指控違反合同，並要求賠償MSA項下據稱的多付款項和審計費用以及與這起訴訟相關的其他費用和開支。2020年3月26日，黃貂魚壓力泵向灣港提起反訴，尋求追回根據MSA因黃貂魚壓力泵而未支付的費用和開支。2020年9月，馬斯基對灣港提起訴訟，要求追回根據天然砂支撐劑供應合同到期的拖欠款項。由於Gulfport的破產申請，這些問題自動被擱置。2020年11月13日，灣港根據破產法第11章提出自願救濟請願書。灣港於2021年5月17日擺脱破產。截至2020年11月13日，灣港欠該公司約$46.9百萬美元，其中包括利息費用$3.3百萬美元和$1.8一百萬的律師費。FASB ASC 326，金融工具-信貸損失，要求公司反映其目前對所有預期信貸損失的估計。因此，該公司記錄了應從Gulfport收到的請願前應收賬款，用於產品和服務、利息和律師費#美元。19.4百萬，$1.4百萬美元和$1.8在截至2020年12月31日的一年中，分別為100萬美元。2021年3月22日，灣港在提交給破產法院的主駁回時間表上列出了黃貂壓泵和麝香的合同。在2021年第一季度，該公司確認了約$的未清償損害賠償。46.4百萬美元，並記錄了這些未清償損害賠償的準備金，作為收入減少#美元。27.1百萬美元，壞賬支出為$3.8百萬美元。同樣在2021年第一季度，該公司就其請願前產品和服務以及應收利息記錄了額外準備金#美元。6.1百萬美元和$0.5分別為百萬美元。2021年9月21日，本公司與Gulfport達成和解，根據和解協議，所有與Stingray壓力泵合同和Muskie合同有關的訴訟將被終止，Stingray壓力泵將解除對Gulfport及其子公司的所有關於Gulfport破產程序的債權，每一方都將解除他們對其他各方就上述訴訟事項所擁有的所有債權，而Muskie將對Gulfport擁有允許的一般無擔保債權$3.1百萬美元。和解協議仍有待監管灣港破產的破產法院的最終批准。因此，在截至2021年9月30日的三個月內，公司註銷了與黃貂魚壓力泵索賠相關的剩餘應收賬款，導致壞賬支出
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猛獁能源服務公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
和其他費用$31.0百萬美元和$1.3分別為100萬美元，並記錄了與馬斯基索賠相關的額外壞賬支出共計#美元。0.2百萬美元。該公司應收灣港的應收賬款淨額合計為#美元。0.1截至2021年9月30日，已計入未經審計的簡明合併資產負債表上的“應收賬款，淨額”。請參閲註釋3。

2020年1月21日，MasTec Renewables波多黎各有限責任公司(以下簡稱“MasTec”)在美國佛羅裏達州南區地區法院對猛獁公司和眼鏡蛇公司提起訴訟。根據起訴書，MasTec聲稱，該公司和眼鏡蛇公司違反了聯邦Racketeer影響和腐敗組織法(“RICO”)、侵權幹預和違反波多黎各法規的索賠。MasTec聲稱，它的業務和財產遭受了數額不詳的損害，因為它失去了在颶風瑪麗亞之後根據一份最高價值為#美元的服務合同進行與重建波多黎各能源基礎設施有關的工作的機會。500由於公司和眼鏡蛇公司的不當幹預、行賄和對聯邦應急管理局一名官員的其他引誘，美國聯邦應急管理局(FEMA)的一名官員獲得了600萬美元的賠償。2020年4月1日，被告提出駁回申訴的動議。2020年10月14日，法院駁回了波多黎各的索賠，並於2020年11月18日駁回了根據波多黎各規約提出的索賠和侵權幹預MasTec合同(但不是其業務關係)的訴訟理由，並駁回了猛獁公司的訴訟。2021年8月2日，為了避免進一步訴訟的風險，在不承認任何不當行為的情況下，本公司達成協議，就此事達成和解。根據協議條款，眼鏡蛇支付了$6.52021年8月2日，該公司向MasTec支付了600萬美元，該公司保證通過眼鏡蛇支付$9.252022年8月1日和2022年12月1日均為3.8億美元。該協議按以下利率計息：6%和12%，幷包括一項加速條款，要求眼鏡蛇在十天所有未付款項，如果眼鏡蛇收取$100指定應收賬款為1000萬美元或更多。這些金額反映在隨附的未經審計的簡明綜合資產負債表和隨附的簡明綜合全面損失表上的“其他收入(費用)，淨額”中。

2021年5月13日，福爾曼電氣服務公司(“福爾曼”)向美國俄克拉何馬縣地區法院提交了一份針對猛獁公司和眼鏡蛇公司的請願書。根據起訴書，Foreman聲稱對公司和眼鏡蛇公司提出了違反聯邦波多黎各法案、侵權幹預和違反波多黎各法規的索賠。Foreman稱，它的業務和財產受到損害，據稱金額為#美元。250由於公司和眼鏡蛇公司的不當幹預、向聯邦應急管理局一名官員行賄和其他引誘，造成600萬美元的損失。2021年5月18日，該公司將這一訴訟移至俄克拉何馬州西區美國地區法院。2021年7月29日，福爾曼在沒有偏見的情況下自願駁回了這一訴訟。

本公司在日常業務過程中還涉及其他各種法律程序。雖然公司無法預測這些訴訟的結果，但法律問題存在固有的不確定性，這些問題的最終解決有可能對公司的業務、財務狀況、經營結果或現金流產生重大不利影響。

確定繳費計劃
該公司發起了一項401(K)固定繳費計劃，使幾乎所有員工在受僱之日都能受益。該計劃允許符合條件的員工繳納最多92%的年薪，不得超過聯邦政府規定的年度限額。本公司可酌情作出最高可達以下數額的等額供款3僱員補償的%，並可為合資格的僱員作出額外的酌情供款。截至2021年和2020年9月30日的9個月，該公司支付了1.3百萬美元和$1.5對該計劃的捐款分別為100萬美元。

19.    報告細分市場
截至2021年9月30日，公司的收入、所得税前收入和可識別資產主要歸因於四可報告的細分市場。本公司主要為私營公用事業公司、公共投資者擁有的公用事業公司和合作公用事業公司提供電力基礎設施服務，併為國內小型至大型獨立石油和天然氣生產商提供與陸上石油和天然氣井鑽探相關的服務。

公司首席執行官和首席財務官組成公司的首席運營決策者職能(“CODM”)。分部信息的編制與CODM管理分部、評估分部財務報表以及做出關鍵運營和資源利用決策的基礎相同。部門評估是基於營業虧損減去減值費用的函數以及定性基礎(如產品和服務的性質以及客户類型)在定量基礎上確定的。

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猛獁能源服務公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
截至2021年9月30日，公司的四須申報類別包括基礎設施服務(“基礎設施”)、完井服務(“完井”)、天然砂支撐劑服務(“砂”)及鑽井服務(“鑽探”)。在截至2020年12月31日的年度之前，公司將梭魚物流有限責任公司納入完井部門，將眼鏡蛇航空、ARS和Leopard納入基礎設施部門，將Mako Acquisition LLC納入鑽探部門。根據其對FASB ASC 280的評估，細分市場報告根據2020年12月31日的指導，該公司在2020年改變了列報方式，將梭魚移至沙區，眼鏡蛇航空、ARS、豹子和Mako移至標題為“All Other”的對賬欄目。此外，該公司於2020年將其壓力泵段更名為完井段。截至2020年9月30日的三個月和九個月的業績已進行追溯調整，以反映可報告分部的這一變化。

基礎設施部門為美國東北部、西南部、中西部和西部的政府資助的公用事業公司、私人公用事業公司、公共投資者所有的公用事業公司和合作公用事業公司提供電力公用事業基礎設施服務。完井部分主要在俄亥俄州東部的尤蒂卡頁巖、賓夕法尼亞州的馬塞盧斯頁巖和中大陸地區提供水力壓裂和水輸送服務。沙子部門開採、加工和銷售用於水力壓裂的沙子。砂巖部分主要服務於不列顛哥倫比亞省和加拿大阿爾伯塔省的尤蒂卡頁巖、二疊紀盆地、勺子、堆疊和蒙特尼頁巖。在本報告所述的某些時期，鑽探部門主要在二疊紀盆地和中大陸地區提供合同土地和定向鑽探服務。

在本報告所述的某些時期內，該公司還提供航空服務、盤管服務、設備租賃服務、全方位服務運輸、原油運輸服務、遠程住宿、設備製造以及基礎設施工程和設計服務。提供這些服務的企業是不同的運營部門，CODM在做出關鍵的運營和資源利用決策時對其進行獨立審查。這些運營部門沒有一個達到報告部門的量化門檻，也不符合ASC 280中規定的彙總標準分部報告。因此，這些運營部門的結果包含在下表標題為“所有其他”的欄中。此外，公司活動的資產，主要包括現金和現金等價物、部門間應收賬款、預付保險以及某些財產和設備，包括在所有其他列。儘管持有這些公司資產的猛獁能源夥伴有限責任公司達到了報告部門的數量門檻之一，但它並不從事可能從中賺取收入的業務活動，公司的首席運營官在做出關鍵的經營和資源利用決策時也不會定期審查其結果。因此，本公司不將其列為應報告的部門。

從一個細分市場到另一個細分市場的銷售通常按估計的等值商業銷售價格定價。下表的抵銷列中包括的總收入和總收入成本金額包括在部門之間進行的部門間事務處理。從一個部門銷售到另一個部門以及公司分配到每個部門的應收賬款包括在下表的總資產抵銷列中。各部門之間進行的所有交易均在合併中消除。同一報告部門內的公司進行的交易在每個報告部門內被取消。下表列出了與該公司的可報告部門有關的某些財務信息(以千為單位)：
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猛獁能源服務公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
截至2021年9月30日的三個月基礎設施完井沙粒鑽探所有其他淘汰總計
來自外部客户的收入$23,489 $22,702 $4,439 $1,184 $5,671 $— $57,485 
部門間收入— 30 3,980 23 482 (4,515)— 
總收入23,489 22,732 8,419 1,207 6,153 (4,515)57,485 
收入成本，不包括折舊、損耗、攤銷和增值20,541 18,125 9,368 1,566 4,917 — 54,517 
部門間收入成本54 3,204 — — 324 (4,515)(933)
總收入成本20,595 21,329 9,368 1,566 5,241 (4,515)53,584 
銷售、一般和行政4,586 34,606 1,068 288 1,318 — 41,866 
折舊、損耗、攤銷和增值4,933 6,538 2,533 1,942 3,202 — 19,148 
其他長期資產減值— — — — 547 — 547 
營業虧損(6,625)(39,741)(4,550)(2,589)(4,155)— (57,660)
利息支出，淨額971 215 107 56 135 — 1,484 
其他(收入)費用，淨額(9,256)755 (46)(66)(2,443)— (11,056)
所得税前收入(虧損)$1,660 $(40,711)$(4,611)$(2,579)$(1,847)$— $(48,088)
截至2020年9月30日的三個月基礎設施完井沙粒鑽探所有其他淘汰總計
來自外部客户的收入$43,582 $15,738 $6,031 $1,193 $3,990 $— $70,534 
部門間收入— 27 — 11 687 (725)— 
總收入43,582 15,765 6,031 1,204 4,677 (725)70,534 
收入成本，不包括折舊、損耗、攤銷和增值28,883 6,510 4,154 1,955 4,427 — 45,929 
部門間收入成本162 449 — — 114 (725)— 
總收入成本29,045 6,959 4,154 1,955 4,541 (725)45,929 
銷售、一般和行政7,227 1,721 1,056 382 1,794 — 12,180 
折舊、損耗、攤銷和增值7,294 7,189 2,700 2,294 3,655 — 23,132 
營業收入(虧損)16 (104)(1,879)(3,427)(5,313)— (10,707)
利息支出，淨額623 253 70 60 92 — 1,098 
其他(收入)費用，淨額(8,375)(1,156)1,792 20 (1,323)— (9,042)
所得税前收入(虧損)$7,768 $799 $(3,741)$(3,507)$(4,082)$— $(2,763)
截至2021年9月30日的9個月基礎設施完井沙粒鑽探所有其他淘汰總計
來自外部客户的收入$69,965 $62,939 $20,031 $3,234 $15,561 $— $171,730 
部門間收入— 120 3,980 54 1,804 (5,958)— 
總收入69,965 63,059 24,011 3,288 17,365 (5,958)171,730 
收入成本，不包括折舊、損耗、攤銷和增值66,864 42,339 22,631 4,739 15,466 — 152,039 
部門間收入成本165 5,449 — — 344 (5,958)— 
總收入成本67,029 47,788 22,631 4,739 15,810 (5,958)152,039 
銷售、一般和行政18,222 47,111 4,108 1,105 4,151 — 74,697 
折舊、損耗、攤銷和增值17,499 19,668 7,059 6,185 10,148 — 60,559 
其他長期資產減值— — — — 547 — 547 
營業虧損(32,785)(51,508)(9,787)(8,741)(13,291)— (116,112)
利息支出，淨額2,287 688 291 177 435 — 3,878 
其他(收入)費用，淨額(2,663)1,196 (892)(201)(2,929)— (5,489)
所得税前虧損$(32,409)$(53,392)$(9,186)$(8,717)$(10,797)$— $(114,501)
30
猛獁能源服務公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
截至2020年9月30日的9個月基礎設施完井沙粒鑽探所有其他淘汰總計
來自外部客户的收入$99,307 $74,549 $22,421 $7,166 $24,583 $— $228,026 
部門間收入— 1,080 95 16 2,046 (3,237)— 
總收入99,307 75,629 22,516 7,182 26,629 (3,237)228,026 
收入成本，不包括折舊、損耗、攤銷和增值80,780 40,454 21,845 9,592 23,917 — 176,588 
部門間收入成本197 1,410 — 151 1,479 (3,237)— 
總收入成本80,977 41,864 21,845 9,743 25,396 (3,237)176,588 
銷售、一般和行政19,001 5,347 3,737 2,776 5,816 — 36,677 
折舊、損耗、攤銷和增值22,416 23,346 7,380 7,814 12,174 — 73,130 
商譽減值— 53,406 — — 1,567 — 54,973 
其他長期資產減值— 4,203 — 326 8,368 — 12,897 
營業虧損(23,087)(52,537)(10,446)(13,477)(26,692)— (126,239)
利息支出，淨額2,091 857 217 450 592 — 4,207 
其他(收入)費用，淨額(24,082)(2,444)1,753 (251)(697)— (25,721)
所得税前虧損$(1,096)$(50,950)$(12,416)$(13,676)$(26,587)$— $(104,725)
基礎設施完井沙粒鑽探所有其他淘汰總計
截至2021年9月30日：
總資產$423,267 $70,335 $159,215 $29,295 $111,434 $(65,039)$728,507 
截至2020年12月31日：
總資產$436,604 $99,247 $172,927 $36,252 $135,194 $(55,662)$824,562 

20.    後續事件
如上所述，2021年11月3日，該公司對其循環信貸安排進行了第三次修訂。有關詳細信息，請參閲上面的註釋9。

31

第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

以下討論應與本季度報告中提供的未經審計的簡明綜合財務報表及其相關附註以及我們的Form 10-K年度報告中的合併財務報表及其相關附註一起閲讀。本討論包含前瞻性陳述，反映了我們目前對可能影響我們未來經營業績或財務狀況的事件和財務趨勢的預期、估計和假設。由於許多因素，包括項目1A中討論的因素，實際結果和事件的時間可能與這些前瞻性陳述中包含的情況大不相同。我們在提交給美國證券交易委員會(SEC)或美國證券交易委員會(Sequoia Capital)的10-K表格中包含“風險因素”，該表格於2021年3月1日提交給美國證券交易委員會(SEC)，本季度報告中其他部分的標題為“前瞻性陳述”。

概述

    我們是一家綜合性的、以增長為導向的公司，為北美的電力公用事業和石油和天然氣行業提供服務。我們的主要業務目標是通過有機增長機會和增值收購來擴大我們的業務併為股東創造價值。我們的成套服務包括基礎設施服務、完井服務、天然砂支撐劑服務、鑽井服務和其他服務。我們的基礎設施服務部為電力基礎設施行業提供建築、升級、維護和維修服務。我們的完井服務部提供水力壓裂、運砂和輸水服務。我們的天然砂支撐劑服務於採礦、加工和銷售用於水力壓裂的天然砂支撐劑。我們的鑽井服務部門目前提供垂直和水平鑽井的租賃設備，如泥漿馬達和操作工具。除了這些服務部門，我們還提供航空服務、設備租賃、原油運輸服務、遠程住宿、設備製造以及基礎設施工程和設計服務。我們相信，我們提供的服務在維護和改善電力基礎設施以及提高來自非常規資源的生產流的最終回收率和現值方面發揮了關鍵作用。我們的配套服務為我們提供了交叉銷售我們的服務的機會，並擴大了我們的客户基礎和地理位置。

他説，我們向以工業為基礎的公司的轉型正在進行中。我們提供以輸配電行業為重點的基礎設施工程服務，也有設備製造業務和光纖服務。我們的設備製造業務為我們提供了在內部維修大部分現有設備的能力，以及製造我們未來可能需要的某些新設備的選擇。設備製造業務初步滿足了我們的調水、設備租賃和基礎設施業務的內部需求，但我們預計未來將擴展到第三方銷售。我們的光纖服務包括架空光纖和埋地光纖的安裝。隨着我們轉向更廣泛的行業重點，我們正在繼續探索其他機會來擴大我們的業務線。

最新發展動態

新冠肺炎疫情和大宗商品價格波動的影響

2020年3月和4月，隨着新冠肺炎和檢疫訂單在美國和全球的蔓延，由於需求大幅減少和儲存設施短缺等因素，油價歷史上首次大幅跌至零以下。從2020年3月初開始，為了應對新冠肺炎疫情和大宗商品價格低迷，包括我們的客户在內的許多勘探和生產公司立即開始大幅削減資本支出預算。因此，對我們油田服務的需求在2020年第一季度末下降，並在2020年剩餘時間繼續進一步下降。勘探和生產公司根據當時的石油和天然氣價格制定2021年預算。儘管對石油、天然氣和大宗商品價格的需求最近有所增加，但這些預算保持不變，預計在整個2021年第四季度都將保持相對不變，任何多餘的現金流都用於償還債務或向股東返還，而不是像過去那樣用於增產。儘管美國經濟活動最近有所改善，新冠肺炎疫情有所緩解，能源使用和大宗商品價格上漲，但近期能源前景仍受到與正在進行的經濟復甦相關的不確定性加劇的影響。此外，2021年7月18日，隨着原油價格達到兩年多來的最高水平，歐佩克+達成協議，在2022年9月之前逐步取消每天580萬桶的石油減產。OPEC+從2021年8月開始協同增加石油供應，使整體石油產量增加400, 從那時起，按月計算每天1000桶。我們無法預測歐佩克+供應逐步增加對大宗商品價格的影響，並預計在可預見的未來，油田服務市場將面臨競爭和挑戰，這已經並可能繼續對我們油田服務的定價和利用以及我們的財務狀況和運營結果產生不利影響。

32

在新冠肺炎疫情期間，我們已經並將繼續採取負責任的措施來保護我們員工的健康和安全。我們還在積極監測新冠肺炎疫情的復甦進程以及不利的行業和市場狀況，並已採取緩解措施，努力保持流動性，降低成本，降低資本支出。這些行動包括裁員、調整薪酬和限制支出。如果目前的情況惡化，我們將繼續採取我們認為最符合公司和我們股東利益的進一步行動。鑑於這些事件的動態性，我們無法預測新冠肺炎疫情的最終影響、大宗商品市場的波動、石油和油田服務需求的下降以及宏觀經濟狀況的不確定性對我們的業務、財務狀況、運營結果、現金流和股票價格的最終影響，也無法預測後續任何復甦的速度或程度。


2021年第三季度財務概述

•報告稱，與2021年第二季度相比，2021年第三季度的收入增長了21%，反映出我們每個運營部門的收入都有所增長。

•截至2021年9月30日的三個月淨虧損4100萬美元，或每股稀釋後虧損0.88美元。

•截至2021年9月30日的三個月，調整後的EBITDA為3000萬美元，其中包括3100萬美元的壞賬支出。有關調整後EBITDA淨虧損的對賬，請參閲下面的“非GAAP財務衡量標準”。


行業概述

能源基礎設施行業
    
從2017年開始，我們進軍電力基礎設施業務，為政府性公用事業、民營公用事業、公共投資者所有的公用事業和合作社提供商業和風暴恢復服務。自從我們開始經營這一業務以來，由於颶風瑪麗亞造成的破壞，我們基礎設施收入的很大一部分來自風暴恢復工作，主要來自波多黎各電力局(PREPA)。2017年10月19日，眼鏡蛇收購有限責任公司(Cobra Acquisition LLC)和PREPA簽訂了一項緊急主服務協議，維修PREPA的電網。修訂後的這份為期一年的合同規定，最高可支付9.45億美元。2018年5月26日，眼鏡蛇和PREPA簽訂了一份新的為期一年、價值9億美元的主服務協議，提供額外的維修服務，並開始波多黎各電力系統重建的初步階段。我們與PREPA簽訂的每一份合同下的工作都於2019年3月31日結束。

據報道，截至2021年9月30日，PREPA欠我們約2.27億美元的服務費，其中不包括截至2021年9月30日這些拖欠餘額收取的約1.01億美元利息。見附註2.列報基礎和重要會計政策--我們未經審計的簡明綜合財務報表的應收賬款。PREPA目前正面臨破產程序，該程序於2017年7月提起，目前正在美國波多黎各地區法院待決。因此，PREPA履行合同規定的付款義務的能力在很大程度上取決於聯邦緊急事務管理局(FEMA)或其他來源的資金。2019年9月30日，我們向美國波多黎各地區法院提交了一項動議，要求追回PREPA欠我們的款項，該動議被法院擱置。2020年3月25日，我們提交了一項緊急動議，要求修改暫停令，並允許我們追回與2017年10月19日與PREPA簽訂的緊急主服務協議中包含的税收總額條款相關的約6200萬美元的索賠。這一緊急動議於2020年6月3日被駁回，法院延長了我們的動議的緩期。2020年12月9日，法院再次延長了我們的動議的擱置期限，並指示PREPA在2021年6月7日之前提交地位動議。2021年4月6日，我們提交了解除暫緩令的動議。在這份申請之後，PREPA發起了討論，導致PREPA和Cobra提交了一項聯合動議，將與2021年4月6日動議相關的所有最後期限推遲到2021年6月16日的綜合聽證會，因為PREPA的理解是，FEMA將在不久的將來發布一份關於PREPA和Cobra之間的緊急主服務協議的報告，該協議於10月19日簽署, 2017年。這項聯合動議於2021年4月14日獲得法院批准。2021年5月26日，聯邦應急管理局發佈了一份與眼鏡蛇和PREPA之間的第一份合同有關的確定備忘錄，其中除其他事項外，聯邦應急管理局提出了兩個合同遵從性問題，因此得出結論，大約4700萬美元的成本不是合同中授權的成本。2021年6月14日，法院發佈命令，將眼鏡蛇提出的解除暫緩令的動議押後至2021年8月4日舉行聽證會，並指示眼鏡蛇和PREPA就(I)FEMA發佈的2021年5月26日確定備忘錄和(Ii)是否以及何時預期第二個確定備忘錄舉行會議並真誠地協商。雙方還被指示提交一份額外的狀況報告，該報告於2021年7月20日提交。2021年7月23日，在我們的援助下，PREPA提出上訴，要求聯邦應急管理局支付全部4700萬美元-
33

在2021年5月26日的決定備忘錄中承擔義務。如果PREPA(I)沒有或沒有獲得履行合同項下對眼鏡蛇的義務所需的資金，(Ii)獲得必要的資金但拒絕支付欠我們的款項，或(Iii)未就所提供的服務支付欠我們的款項，則應收賬款可能無法收回，我們的財務狀況、經營結果和現金流將受到重大不利影響。此外，政府合同受到各種不確定因素、限制和法規的約束，包括監督審計和政府機構和代表的合規審查。對此，2019年9月10日，美國波多黎各地區法院公佈了一份起訴書，指控眼鏡蛇前總裁共謀、電信欺詐、虛假陳述和災難欺詐。起訴書中還指控了另外兩名個人。起訴書的重點是一名前聯邦應急管理局官員與眼鏡蛇前總統之間的互動。我們和我們的任何子公司都沒有在起訴書中受到指控。我們正在繼續配合相關調查。我們還將接受與PREPA合同相關的調查和法律程序。鑑於刑事訴訟、調查和法律程序所固有的不明朗因素，我們目前無法確定它們可能對我們造成的潛在後果或其他潛在影響。有關該等調查及程序的其他資料，請參閲附註18.對本報告其他地方所載未經審核簡明綜合財務報表的承擔及或有事項。此外，如上所述，我們與PREPA的合同已經結束，我們還沒有獲得，也不能保證我們能夠獲得, 與PREPA或其他客户簽訂一份或多份合同，以取代我們在以前合同中向PREPA提供的服務級別。

我們的船員數量從2020年12月31日的大約100名機組人員下降到2021年9月30日的大約83名機組人員。儘管新冠肺炎疫情和隨之而來的經濟狀況沒有對我們基礎設施服務的需求或定價產生實質性影響，但由於某些管理層變動，導致機組人員離職，我們基礎設施服務的收入在2021年有所下降。2021年第三季度，我們對基礎設施部門進行了領導層更迭。我們專注於削減成本和加強整個部門的問責，這兩個方面我們都已經看到了改善。

隨着新的聯邦基礎設施法案的出臺，基礎設施領域的項目資金依然強勁，我們樂觀地認為，這將在不久的將來發生。我們繼續在這一領域尋求機會，因為我們在戰略上構建了我們的服務產品以實現增長，意在增加我們的基礎設施服務活動，並擴大我們的地理足跡和項目深度。在2021年第三季度，我們贏得了第一個光纖安裝工作，預計將於2021年11月開始。我們主要在美國東北部、西南部、中西部和西部地區為多家公用事業公司工作。我們的基礎設施管理團隊在太陽能和風能項目方面也有經驗，我們相信，這種經驗與我們垂直整合的服務產品相結合，使我們在競爭和贏得可再生能源項目方面處於有利地位。我們相信，在接下來的幾年裏，我們將能夠擴大我們的客户基礎，並增加我們在美國大陸的收入。

石油和天然氣行業： 
  
據報道，石油和天然氣行業傳統上是不穩定的，受到長期、短期和週期性趨勢的影響，包括國內和國際石油和天然氣的供需情況，石油和天然氣的當前和預期未來價格，以及這些價格的穩定性和可持續性，生產損耗率，以及勘探和生產公司產生並分配給鑽探、完井及相關服務和產品預算的由此產生和分配的現金流水平。石油和天然氣行業還受到國內和國際總體經濟狀況、產油國政治不穩定、(美國和其他地方)政府法規、客户需求水平、管道能力可獲得性、存儲能力以及其他我們無法控制的條件和因素的影響。見上文“最近的事態發展--新冠肺炎疫情和大宗商品價格波動的影響”。

對我們大多數石油和天然氣產品和服務的需求在很大程度上取決於石油和天然氣行業公司的支出水平。我們客户的資本支出水平主要受石油和天然氣價格的推動。如上所述，油價在2020年3月和4月期間大幅下跌。雖然大宗商品價格的改善促進了積極的行業動向和設備利用率的提高，但石油和天然氣價格預計將繼續波動，我們無法預測大宗商品價格是否會企穩，或者穩定在什麼水平。由於我們客户的資本支出預算減少，我們在2019年經歷了對我們油田服務的需求減弱。油價從2020年3月開始大幅下跌，生產商減少鑽探活動的持續波動和戰略運營決策對我們油田服務的利用率和定價產生了不利影響。

為了應對市場狀況，我們從2019年7月開始暫時關閉固井、酸化和迴流作業，從2019年12月開始關閉合同鑽井作業，從2020年4月開始關閉鑽井平臺運輸作業，從2020年7月開始停止盤管和全方位服務運輸作業，以及
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原油運輸業務將於2021年7月開始。我們繼續監測市場，以確定我們是否以及何時可以重新開始這些服務。我們目前正在運營我們六個壓力泵船隊中的兩個。根據我們勘探和生產客户的反饋，考慮到最近油價的波動和投資者情緒要求活動保持在現金流以內或以下，他們對2021年剩餘時間的活動水平採取了謹慎的態度。市場基本面對我們的油田業務具有挑戰性，我們預計這一趨勢將繼續下去。雖然我們相信，整個行業設備報廢的報道在某個時候可能會幫助市場，但在可預見的未來，我們油田服務的定價和利用率預計仍將保持競爭力。雖然我們提供的服務的油田部分繼續面臨重大挑戰，但我們預計，當油田需求、定價和利潤率增強時，我們將準備好增加我們的油田服務。

我們會繼續密切監察成本結構，以因應市場情況，並打算在可能的情況下進一步節省成本。此外，我們來自加壓泵業務的收入有很大一部分來自灣港。2019年12月28日，Gulfport提起訴訟，指控我們違反了與Gulfport的壓力泵合同，並尋求終止合同，並就據稱的多付款項、審計成本和法律費用追回損害賠償金。Gulfport在其所謂的2019年12月28日終止日期之後的任何時間內都沒有支付根據本合同欠我們的款項。此外，2020年11月13日，格爾夫波特根據破產法第11章提交了自願救濟請願書。2021年9月21日，我們與灣港達成和解，根據和解協議，所有與黃貂泵合同有關的訴訟將被終止，黃貂泵將解除與灣港及其子公司的破產程序有關的所有債權，每一方都將解除就上述訴訟事項對其他各方的所有債權。我們還沒能與其他客户簽訂長期合同，用灣港取代我們的合同。有關更多信息，請參閲附註18.本報告其他部分包括的未經審計簡明綜合財務報表的承諾和或有事項。

天然砂支撐劑行業

在天然砂支撐劑行業，對壓裂砂和其他支撐劑的需求增長主要是由石油和天然氣鑽井以及水平鑽井和水力壓裂等完井技術和技術的進步以及整個行業活動的增長推動的。

據報道，2018年和2019年，幾家新的和現有的供應商完成了壓裂砂供應的計劃產能增加，特別是在二疊紀盆地。行業擴張，再加上資本紀律加強、預算耗盡以及新冠肺炎疫情對石油需求的影響，導致壓裂砂市場供過於求，尤其是在較細品級的壓裂砂市場。由於壓實砂市場供過於求，所有等級的定價都從2018年全年和2019年上半年的峯值大幅下降。這種供應過剩導致幾個行業參與者閒置和關閉高成本礦山，試圖恢復供需平衡，減少行業參與者的數量。然而，由於如上所述石油需求和定價下降，客户加強資本紀律，預算耗盡以及新冠肺炎大流行，完工活動下降，2019年下半年和2020年全年對我們砂的需求大幅下降。隨着我們看到砂子銷售量的增加，2021年的活動略有反彈，但與之前的水平相比，壓裂砂的價格繼續低迷。我們無法預測價格和需求是否以及何時會充分復甦，使我們的天然砂支撐劑服務部門恢復盈利。

更進一步説，由於不利的市場狀況，我們位於威斯康星州皮爾斯縣的馬斯基砂廠自2018年9月以來一直處於暫時閒置狀態。我們的合同產能提供了一個業務基線，這使我們的泰勒和食人魚工廠得以運營，我們的成本也很低。

他説，根據一份合同，我們天然砂支撐劑業務的一部分收入來自灣港。在2020年5月之後，Gulfport沒有根據本合同向我們支付欠款。2020年9月，我們提起訴訟，要求追回根據本合同欠我們的拖欠款項。2020年11月13日，灣港根據破產法第11章提出自願救濟請願書。2021年9月21日，公司與灣港公司達成和解，根據和解協議，所有與馬斯基合同有關的訴訟都將終止，根據灣港公司的重組計劃，馬斯基對灣港公司的部分合同索賠將被允許。和解協議仍有待監管灣港破產的破產法院的最終批准。有關更多信息，請參閲附註18.本報告其他部分包括的未經審計簡明綜合財務報表的承諾和或有事項。



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經營成果

截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月
截至三個月
2021年9月30日2020年9月30日
(單位：千)
收入：
基礎設施服務$23,489 $43,582 
完井服務22,732 15,765 
天然砂支撐劑服務8,419 6,031 
鑽井服務1,207 1,204 
其他服務6,153 4,677 
淘汰(4,515)(725)
總收入57,485 70,534 
收入成本：
基礎設施服務(不包括截至2021年和2020年9月30日的三個月分別為4933美元和7294美元的折舊和攤銷)20,595 29,045 
完井服務(不包括截至2021年和2020年9月30日的三個月分別為6538美元和7189美元的折舊和攤銷)21,329 6,959 
天然砂支撐服務(不包括截至2021年和2020年9月30日的三個月的折舊、損耗和增值分別為2533美元和2700美元)9,368 4,154 
鑽井服務(不包括截至2021年和2020年9月30日的三個月分別為1942美元和2294美元的折舊和攤銷)1,566 1,955 
其他服務(不包括截至2021年和2020年9月30日的三個月分別為3202美元和3655美元的折舊和攤銷)5,241 4,541 
淘汰(4,515)(725)
總收入成本53,584 45,929 
銷售、一般和行政費用41,866 12,180 
折舊、損耗、攤銷和增值19,148 23,132 
其他長期資產減值547 — 
營業虧損(57,660)(10,707)
利息支出，淨額(1,484)(1,098)
其他收入(費用)，淨額11,056 9,042 
所得税前虧損(48,088)(2,763)
所得税優惠(7,187)(6,193)
淨(虧損)收入$(40,901)$3,430 

*收入*。截至2021年9月30日的三個月營收減少1,300萬美元，或18%，從截至2020年9月30日的三個月的7,050萬美元降至5,750萬美元。總收入下降的主要原因是，在截至2021年9月30日的三個月裏，基礎設施服務收入下降了2010萬美元，但完井服務收入增加了690萬美元，部分抵消了這一下降。來自關聯方的收入是截至2021年9月30日的三個月的名義金額，以及截至2020年9月30日的三個月的1,040萬美元，或我們總收入的15%。我們幾乎所有的關聯方收入都來自灣港的加壓泵砂合同。有關這些合同的狀況和與壓力泵合同有關的訴訟的更多信息，請參閲“行業概述-石油和天然氣行業”、“行業概述-天然砂支撐劑行業”和附註18。對我們未經審計的簡明綜合財務報表的承諾和或有事項包括在
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這份報告。灣港從破產中脱穎而出後，不再是關聯方。按運營部門劃分的收入如下：

包括基礎設施服務。在截至2021年9月30日的三個月裏，基礎設施服務部門的收入下降了2010萬美元，降幅為46%，從截至2020年9月30日的三個月的4360萬美元降至2350萬美元，這主要是由於截至2021年9月30日的三個月的風暴活動與截至2020年9月30日的三個月相比有所下降，導致風暴恢復收入下降了2040萬美元。

北京油氣田完井服務公司。完井服務部收入 在截至2021年9月30日的三個月中，增長了690萬美元，增幅為44%，從截至2020年9月30日的三個月的1,580萬美元增至2,270萬美元。截至2020年9月30日止三個月，來自關聯方的收入為840萬美元，或總完井收入的53%。我們沒有確認截至2021年9月30日的三個月的任何關聯方收入。截至2020年9月30日的三個月，我們所有的完井相關方收入都來自Gulfport的一份壓力泵合同。有關本合同狀況和與本合同相關的訴訟的更多信息，請參閲上文“行業概述--石油和天然氣行業”和本報告其他部分包括的未經審計的簡明綜合財務報表的註釋18。

據報道，我們完井服務收入的增長主要是由於完成的階段數量增加了53%，從截至2020年9月30日的三個月的449個階段增加到截至2021年9月30日的三個月的688個階段，以及砂和化工材料收入的增長。在截至2021年9月30日的三個月裏，我們的車隊平均有1.2個活躍，而截至2020年9月30日的三個月，平均有0.9個車隊活躍。

他們成立了天然沙子支撐劑服務公司。截至2021年9月30日的三個月，天然砂支撐服務部門的收入增加了240萬美元，增幅為40%，從截至2020年9月30日的三個月的600萬美元增至840萬美元。截至2020年9月30日的三個月，來自關聯方的收入約為190萬美元，佔沙子總收入的約32%。我們沒有確認截至2021年9月30日的三個月的任何關聯方收入。截至2020年9月30日的三個月，我們的所有關聯方收入均來自灣港的供砂合同。有關本合同狀況和與本合同相關的未決訴訟的更多信息，請參閲上文“行業概述-天然砂支撐劑行業”和本報告其他部分包括的未經審計的簡明綜合財務報表的附註18。部門間收入，主要包括我們的壓力泵部門的收入，在截至2021年9月30日的三個月裏為400萬美元，佔砂子總收入的47%。截至2020年9月30日的三個月，天然砂支撐劑服務部門沒有部門間收入。

此外，我們天然砂支撐劑服務收入的增長主要是由於沙子銷量增長了365%，從截至2020年9月30日的三個月的677.15億噸增加到截至2021年9月30日的三個月的315066億噸，以及每噸沙子的平均價格從截至2020年9月30日的三個月的每噸15.59美元上漲到截至2021年9月30日的三個月的每噸16.58美元。這些增加被短缺收入減少490萬美元部分抵消。

鑽探服務。截至2021年9月30日的三個月，鑽井服務部門的收入與截至2020年9月30日的三個月持平，為120萬美元。為了應對市場狀況，我們已從2019年12月開始暫時關閉合同陸地鑽探業務，並從2020年4月開始暫停鑽井平臺運輸業務。

移動電話和其他服務。其他服務收入，包括來自我們的航空、盤管、壓力控制、設備租賃、全方位服務運輸、原油運輸、遠程住宿、設備製造以及基礎設施工程和設計業務的收入，在截至2021年9月30日的三個月中增加了150萬美元，增幅為32%，從截至2020年9月30日的三個月的470萬美元增加到620萬美元。部門間收入，主要包括來自我們完井部門的收入，在截至2021年和2020年9月30日的三個月分別為50萬美元和70萬美元。

我們其他服務收入的增長主要是因為我們設備租賃業務的使用率增加。在截至2021年9月30日的三個月裏，平均向客户租賃了162台設備 在截至2020年9月30日的三個月裏，平均租賃給客户的設備數量為70台，增幅為131%。由於市場狀況，我們已從2020年7月開始暫時關閉盤管和全方位服務運輸業務，並從2021年7月開始停止原油運輸業務。
37


收入成本(不包括折舊、損耗、攤銷和增值費用)。不包括折舊、損耗、攤銷和增值費用的收入成本從截至2020年9月30日的三個月的4,590萬美元，佔總收入的65%，增加到截至2021年9月30日的三個月的5,360萬美元，佔總收入的93%。這一增長主要是由於完井服務部門的收入成本增加，但基礎設施服務部門的收入成本下降部分抵消了這一增長。按業務部門劃分的收入成本如下：

包括基礎設施服務。*基礎設施服務部門的收入成本(不包括折舊和攤銷費用)在截至2021年9月30日的三個月中從截至2020年9月30日的三個月的2,900萬美元下降到2,060萬美元，降幅為840萬美元，降幅為29%，這主要是由於活動減少。截至2021年和2020年9月30日的三個月，收入成本(不包括折舊和攤銷費用)分別為490萬美元和730萬美元，佔收入的比例分別為88%和67%。收入百分比的增加主要是由於勞動力相關成本和保險成本佔收入百分比的增加。

北京油氣田完井服務公司。完井服務部門的收入成本，不包括折舊和攤銷費用，在截至2021年9月30日的三個月裏增加了1430萬美元，增幅為204%，從截至2020年9月30日的三個月的700萬美元增加到2130萬美元，這主要是因為在截至2021年9月30日的三個月裏，隨着我們的服務包向客户提供沙子和化學品，銷售商品的成本增加了。在截至2021年和2020年9月30日的三個月，我們的完井服務部門的收入成本(不包括折舊和攤銷費用分別為650萬美元和720萬美元)佔收入的百分比分別為94%和44%。收入百分比的增加主要是由於在截至2020年9月30日的三個月內確認了備用收入，其中確認的成本百分比低於截至2021年9月30日的三個月。此外，在截至2021年9月30日的三個月內，我們將沙子和化學品與我們的服務包一起提供給客户，導致與截至2020年9月30日的三個月相比，這一時期的商品銷售成本佔收入的百分比更高。

他們成立了天然沙子支撐劑服務公司。在截至2021年9月30日的三個月裏，不包括折舊、損耗和吸收費用的天然砂支撐服務部門的收入成本增加了520萬美元，增幅為124%，從截至2020年9月30日的三個月的420萬美元增加到940萬美元。截至2021年和2020年9月30日的三個月，不包括折舊、損耗和增值費用的收入成本分別為250萬美元和270萬美元，佔收入的百分比分別為112%和70%。這一增長主要是因為與截至2021年9月30日的三個月相比，在截至2020年9月30日的三個月中確認了收入缺口，因此沒有相關成本。

鑽探服務。在截至2021年9月30日的三個月裏，不包括折舊和攤銷費用的鑽井服務部門的收入成本下降了40萬美元，降幅為20%，從截至2020年9月30日的三個月的200萬美元降至160萬美元。在截至2021年和2020年9月30日的三個月，我們的鑽井服務部門的收入成本(不包括分別為190萬美元和230萬美元的折舊和攤銷費用)佔收入的比例分別為133%和167%。

移動電話和其他服務。在截至2021年9月30日的三個月裏，不包括折舊和攤銷費用的其他服務部門的收入成本增加了70萬美元，增幅為16%，從截至2020年9月30日的三個月的450萬美元增加到520萬美元，這主要是由於活動增加。截至2021年和2020年9月30日的三個月，收入成本(不包括折舊和攤銷費用)分別為320萬美元和370萬美元，佔營收的比例分別為84%和96%。下降的主要原因是勞動力成本佔收入的百分比下降。

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包括銷售、一般和行政費用。銷售、一般和行政費用或SG&A費用是指與管理和支持我們的運營相關的成本。下表列出了所示期間的SG&A費用細目(以千為單位)：
截至三個月
2021年9月30日2020年9月30日
現金費用：
薪酬和福利$3,353 $3,449 
專業服務4,571 5,651 
其他(a)
2,252 2,163 
現金SG&A費用合計10,176 11,263 
非現金費用：
壞賬撥備(b)
31,449 626 
基於股票的薪酬241 291 
非現金SG&A費用合計31,690 917 
SG&A費用合計$41,866 $12,180 
答：費用包括差旅相關費用、信息技術費用、租金、水電費和其他一般及行政相關費用。
B.包括截至2021年9月30日的三個月的壞賬撥備，其中包括與與灣港簽訂的黃貂魚壓力泵和馬斯基合同有關的3120萬美元。見“行業概述-石油和天然氣行業”、“行業概述-天然砂支撐劑行業”和附註18.本報告其他部分包括的對我們未經審計的簡明綜合財務報表的承諾和或有事項。

包括折舊、損耗、攤銷和增值。截至2021年9月30日的三個月，折舊、損耗、攤銷和增值減少了400萬美元，降幅為17%，從截至2020年9月30日的三個月的2,310萬美元降至1,910萬美元。減少的主要原因是財產和設備折舊費用下降。

長期資產減值。在截至2021年9月30日的三個月裏，我們開始暫時關閉原油運輸業務，導致商號減值50萬美元。

它減少了營業虧損。*我們報告截至2021年9月30日的三個月營業虧損5770萬美元，而截至2020年9月30日的三個月營業虧損為1070萬美元。營業虧損的增加主要是由於確認了3140萬美元的壞賬支出，這些壞賬支出可歸因於我們與Gulfport的合同，以及收入成本佔收入的百分比增加。

*扣除利息支出，淨額。利息支出，在截至2021年9月30日的三個月中淨增加40萬美元，增幅36%，從截至2020年9月30日的三個月的110萬美元增至150萬美元。這一增長主要是由於我們的循環信貸安排下的平均未償還借款增加。

扣除其他收入(支出)，淨額。在截至2021年9月30日的三個月裏，其他收入比截至2020年9月30日的三個月增加了200萬美元，這主要是由於貿易應收賬款的利息增加。

免徵所得税。截至2021年9月30日的三個月，我們錄得所得税優惠720萬美元，税前虧損4810萬美元，而截至2020年9月30日的三個月，所得税支出為620萬美元，税前虧損280萬美元。在截至2020年9月30日的三個月裏，我們記錄了與冠狀病毒援助、救濟和經濟安全(CARE)法案條款相關的800萬美元的收益。

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截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月
截至9個月
2021年9月30日2020年9月30日
(單位：千)
收入：
基礎設施服務$69,965 $99,307 
完井服務63,059 75,629 
天然砂支撐劑服務24,011 22,516 
鑽井服務3,288 7,182 
其他服務17,365 26,629 
淘汰(5,958)(3,237)
總收入171,730 228,026 
收入成本：
基礎設施服務(不包括截至2021年和2020年9月30日的9個月分別為17499美元和22416美元的折舊和攤銷)67,029 80,977 
完井服務(不包括截至2021年和2020年9月30日的9個月分別為19668美元和23346美元的折舊和攤銷)47,788 41,864 
天然砂支撐服務(不包括截至2021年和2020年9月30日的9個月折舊、損耗和增值分別為7059美元和7380美元)22,631 21,845 
鑽井服務(不包括截至2021年和2020年9月30日的9個月分別折舊6185美元和7814美元)4,739 9,743 
其他服務(不包括截至2021年和2020年9月30日的9個月分別為10148美元和12174美元的折舊和攤銷)15,810 25,396 
淘汰(5,958)(3,237)
總收入成本152,039 176,588 
銷售、一般和行政費用74,697 36,677 
折舊、損耗、攤銷和增值60,559 73,130 
商譽減值— 54,973 
長期資產減值547 12,897 
營業虧損(116,112)(126,239)
利息支出，淨額(3,878)(4,207)
其他收入，淨額5,489 25,721 
所得税前虧損(114,501)(104,725)
所得税優惠(26,370)(8,979)
淨損失$(88,131)$(95,746)

*收入*。截至2021年9月30日的九個月營收減少5,630萬美元，或25%，從截至2020年9月30日的九個月的2.28億美元降至1.717億美元。總收入下降的主要原因是大多數業務領域的收入下降。截至2021年9月30日的9個月，來自關聯方的收入為1,780萬美元，佔我們總收入的10%；截至2020年9月30日的9個月，來自關聯方的收入為4,090萬美元，佔我們總收入的18%。我們幾乎所有的關聯方收入都來自灣港的加壓泵砂合同。有關這些合同的狀況以及與壓力泵合同相關的未決訴訟的更多信息，請參閲“行業概述-石油和天然氣行業”、“行業概述-天然砂支撐劑行業”和註釋18。本報告其他部分包括的對我們未經審計的簡明綜合財務報表的承諾和或有事項。按運營部門劃分的收入如下：

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基礎設施服務。在截至2021年9月30日的9個月裏，基礎設施服務部門的收入下降了2930萬美元，降幅為30%，從截至2020年9月30日的9個月的9930萬美元降至7000萬美元，這主要是由於管理層的某些變動導致機組人員離職。此外，與截至2020年9月30日的9個月相比，截至2021年9月30日的9個月的風暴活動較少，導致風暴恢復收入下降1150萬美元。

完井服務。在截至2021年9月30日的9個月裏，完井服務部門的收入下降了1250萬美元，降幅為17%，從截至2020年9月30日的9個月的7560萬美元降至6310萬美元。截至2021年9月30日的9個月，來自關聯方的收入為1,480萬美元，佔總完井收入的23%，而截至2020年9月30日的9個月，來自關聯方的收入為3,500萬美元，佔總完井收入的46%。我們所有與油井完井相關的收入都來自灣港的一份壓力泵合同。2020年11月13日，灣港根據破產法第11章提出自願救濟請願書。在截至2021年9月30日的9個月中，我們確認了與修改我們與灣港的壓力泵合同相關的總收入1500萬美元。有關本合同狀況和與本合同相關的未決訴訟的更多信息，請參閲上面的“行業概述-石油和天然氣行業”，以及本報告其他部分包括的未經審計的簡明合併財務報表的註釋2和3。部門間收入，主要由我們沙子部門的收入組成，在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月中分別為10萬美元和110萬美元。

我們完井服務收入的下降主要是由於壓力泵服務利用率和定價的下降。截至2021年9月30日的9個月，完成的階段數量從截至2020年9月30日的9個月的2589個減少到1653個，降幅為36%。在截至2021年9月30日的9個月裏，我們的6支船隊中平均有1.0支活躍，而截至2020年9月30日的9個月裏，平均有1.8支船隊活躍。

天然沙子支撐劑服務。在截至2021年9月30日的9個月裏，天然砂支撐服務部門的收入增加了150萬美元，增幅為7%，從截至2020年9月30日的9個月的2250萬美元增加到2400萬美元。截至2021年9月30日的9個月，來自關聯方的收入約為210萬美元，佔沙子總收入的10.9%；截至2020年9月30日的9個月，來自關聯方的收入約為600萬美元，佔沙子總收入的約27%。我們所有的關聯方收入都來自灣港的一份沙子供應合同。2020年11月13日，灣港根據破產法第11章提出自願救濟請願書。在截至2021年3月31日的三個月中，我們確認了與修改與灣港的供砂合同相關的總收入200萬美元。有關本合同狀況和與本合同相關的未決訴訟的更多信息，請參閲上面的“行業概述-天然砂支撐劑行業”，以及本報告其他部分包括的未經審計的簡明綜合財務報表的註釋2和3。部門間收入，主要包括我們的壓力泵部門的收入，在截至2021年9月30日的9個月中為400萬美元，佔砂子總收入的17%。截至2020年9月30日的9個月，天然砂支撐劑服務部門沒有部門間收入。

我們天然砂支撐劑服務收入的增長主要是由於售出的沙子噸增加了90%，從截至2020年9月30日的9個月的約389,436噸增加到截至2021年9月30日的9個月的約741,458噸，以及每噸沙子的平均銷售價格從截至2020年9月30日的9個月的每噸14.32美元增加到截至2021年9月30日的9個月的每噸16.37美元。截至2021年9月30日的9個月，缺口收入下降了870萬美元，部分抵消了這一增長。

鑽探服務。截至2021年9月30日的9個月，鑽井服務部門營收從截至2020年9月30日的9個月的720萬美元降至330萬美元，降幅為54%。我們鑽井服務收入的下降主要歸因於定向鑽井和鑽井平臺運輸收入的下降。為了應對市場狀況，我們已從2019年12月開始暫時關閉合同陸地鑽探業務，並從2020年4月開始暫停鑽井平臺運輸業務。

其他服務。其他服務收入，包括我們的盤管、設備租賃、全方位服務運輸、原油運輸、遠程住宿、設備製造和基礎設施工程業務的收入， 在截至2021年9月30日的9個月中，下降到920萬美元，降幅為35%，從截至2020年9月30日的9個月的2,660萬美元降至1,740萬美元。部門間收入，主要包括我們的基礎設施和完井部門的收入，在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月中分別達到180萬美元和200萬美元。

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我們其他服務收入的減少主要是因為我們設備租賃業務的使用率下降。在截至2021年9月30日的9個月裏，平均租賃給客户的設備有117台，比截至2020年9月30日的9個月平均租賃給客户的設備245台減少了52%。 此外，遠程住宿業務的利用率下降。由於市場狀況，我們已從2020年7月開始暫時關閉盤管和全方位服務運輸業務。這些減少被我們基礎設施工程業務收入的增加部分抵消。

扣除收入成本(不包括折舊、損耗、攤銷和增值費用)。不包括折舊、損耗、攤銷和增值費用的收入成本從截至2020年9月30日的9個月的1.766億美元減少到1.52億美元，佔總收入的77%，降幅為2460萬美元，降幅為89% 在總收入中，截至2021年9月30日的9個月。收入成本下降的主要原因是我們的基礎設施服務和其他服務部門的活動減少。按業務部門劃分的收入成本如下：

基礎設施服務。基礎設施服務部門的收入成本(不包括折舊和攤銷費用)在截至2021年9月30日的9個月中下降了1,400萬美元，降幅為17%，從截至2020年9月30日的9個月的8,100萬美元降至6,700萬美元，主要原因是活動減少。截至2021年和2020年9月30日的9個月，不包括折舊和攤銷費用的收入、收入成本和攤銷費用分別為1,750萬美元和2,240萬美元，佔收入的百分比分別為0.96%和0.82%。收入百分比的增加主要是由於勞動力成本佔收入百分比的增加。

完井服務。完井服務部門的收入成本，不包括折舊和攤銷費用，在截至2021年9月30日的9個月中增加了590萬美元，增幅為14%，從截至2020年9月30日的9個月的4,190萬美元增加到4780萬美元，這主要是因為在截至2021年9月30日的9個月裏，隨着我們的服務包向客户提供沙子和化學品，銷售商品的成本增加了。作為收入的百分比，我們的完井服務部門的收入成本，不包括截至2021年和2020年9月30日的9個月的1970萬美元和2330萬美元的折舊和攤銷費用，分別為截至2021年和2020年9月30日的9個月的76%和55%。收入百分比的增加主要是因為在截至2020年9月30日的9個月中確認了更多的壓力泵服務備用收入，其中確認的成本百分比低於截至2021年9月30日的9個月。此外，在截至2021年9月30日的9個月內，我們將沙子和化學品與我們的服務包一起提供給客户，導致與截至2020年9月30日的9個月相比，這段時間的商品銷售成本佔收入的百分比更高。

天然沙子支撐劑服務。不包括折舊、損耗和增值費用的天然砂支撐劑服務部門的收入成本增加了80萬美元，增幅為4%，從截至2020年9月30日的9個月的2,180萬美元增加到截至2021年9月30日的9個月的2,260萬美元。在截至2021年和2020年9月30日的九個月中，不包括折舊、損耗和增值費用的收入成本分別為710萬美元和740萬美元，佔營收的比例分別為94%和97%；截至2021年和2020年9月30日的九個月，營收成本分別為94%和97%。成本在收入中所佔百分比的下降主要是由於平均銷售價格上漲了14%。

鑽探服務。由於活動減少，不包括折舊和攤銷費用的鑽井服務部門收入成本從截至2020年9月30日的9個月的970萬美元降至截至2021年9月30日的9個月的470萬美元，降幅為500萬美元，降幅為52%。為了應對市場狀況，我們已從2019年12月開始暫時關閉合同陸地鑽探業務，並從2020年4月開始暫停鑽井平臺運輸業務。在截至2021年和2020年9月30日的9個月中，我們的鑽井服務部門的收入成本(不包括折舊和攤銷費用620萬美元和780萬美元)佔收入的百分比分別為142%和135%。收入百分比的增加主要是由於使用率下降。    

其他服務。不包括折舊和攤銷費用的其他服務部門收入成本從截至2020年9月30日的9個月的2540萬美元下降到截至2021年9月30日的9個月的1580萬美元，降幅為38%，這主要是由於活動減少導致我們的設備租賃、盤管和全方位服務運輸業務的成本下降。由於市場狀況，我們已從2020年7月開始暫時關閉盤管和全方位服務運輸業務。我們基礎設施工程業務的成本增加部分抵消了這些下降。作為收入的百分比，收入成本，不包括折舊和攤銷費用1,010萬美元和9個項目的1,220萬美元
42

截至2021年和2020年9月30日的9個月，這一比例分別為91%和95%。

包括銷售、一般和行政費用。銷售、一般和行政費用是指與管理和支持我們的運營相關的成本。下表列出了所示期間的SG&A費用細目(以千為單位)：
截至9個月
2021年9月30日2020年9月30日
現金費用：
薪酬和福利$11,379 $11,138 
專業服務13,783 15,335 
其他(a)
7,058 6,572 
現金SG&A費用總額32,220 33,045 
非現金費用：
壞賬撥備41,650 2,306 
基於股票的薪酬827 1,326 
非現金SG&A費用總額42,477 3,632 
SG&A費用總額$74,697 $36,677 
A.費用包括差旅相關成本、IT費用、租金、水電費以及其他一般和行政相關成本。
B.截至2021年9月30日的9個月的壞賬撥備包括與STingray壓力泵和馬斯基與灣港的合同有關的4120萬美元。見“行業概述-石油和天然氣行業”、“行業概述-天然砂支撐劑行業”和附註18.本報告其他部分包括的對我們未經審計的簡明綜合財務報表的承諾和或有事項。

包括折舊、損耗、攤銷和增值。截至2021年9月30日的9個月，折舊、損耗、攤銷和增值減少了1,250萬美元，從截至2020年9月30日的9個月的7,310萬美元降至6,060萬美元。減少的主要原因是財產和設備折舊費用下降。

    商譽減值。由於市場狀況，我們對截至2020年3月31日的商譽進行了減值評估。我們確定，我們某些實體的商譽賬面價值超過了它們的公允價值，導致減值支出5500萬美元。
    
*計入其他長期資產的減值。在截至2021年9月30日的三個月裏，我們暫時關閉了原油運輸業務，導致商號減值50萬美元。在截至2020年9月30日的九個月內，我們記錄了財產和設備的減值，包括水轉移、原油運輸、盤管和設備租賃資產，總額為1,290萬美元。

它減少了營業虧損。*我們報告截至2021年9月30日的9個月營業虧損1.161億美元，而截至2020年9月30日的9個月營業虧損1.262億美元。營業虧損減少的主要原因是，在截至2020年9月30日的9個月中確認了6790萬美元的減值支出，但壞賬支出增加了3930萬美元，部分抵消了這一影響。

*扣除利息支出，淨額。在截至2021年9月30日的9個月中，利息支出淨額比截至2020年9月30日的9個月減少了30萬美元，這主要是由於平均未償還借款的減少。

扣除其他收入(支出)，淨額。我們確認了其他收入，截至2021年9月30日的9個月淨收入為550萬美元，而截至2020年9月30日的9個月為2570萬美元。在截至2021年9月30日的9個月裏，我們確認了與解決一項法律問題的協議相關的2500萬美元的費用。截至2021年9月30日的9個月，我們確認應收貿易賬款利息為2510萬美元，而截至2020年9月30日的9個月為2610萬美元。

免徵所得税。截至2021年9月30日的9個月，我們錄得2640萬美元的所得税優惠，税前虧損1.145億美元，而截至2020年9月30日的9個月，我們的所得税優惠為900萬美元，税前虧損1.047億美元。截至2021年9月30日的9個月，我們的有效税率為23%，而截至2020年9月30日的9個月的有效税率為9%。與截至2020年9月30日的9個月相比，這一數字有所增加，部分原因是美國和波多黎各之間的收入組合以及
43

估值免税額。此外，在截至2020年9月30日的9個月中，我們記錄了與2020年3月27日頒佈的冠狀病毒援助、救濟和經濟安全(CARE)法案條款相關的200萬美元的福利。我們的有效税率還受到永久性差異的影響，例如截至2020年9月30日的9個月的商譽減值。

非GAAP財務指標

調整後的EBITDA

調整後的EBITDA是我們財務報表的管理層和外部用户(如行業分析師、投資者、貸款人和評級機構)使用的補充非GAAP財務指標。我們將經調整EBITDA定義為未計折舊、損耗、攤銷及增值、商譽減值、其他長期資產減值、公開發售成本、基於股票的補償、利息支出、淨額、其他(收入)費用、淨額(包括長期資產處置的淨收益或虧損以及應收貿易賬款利息)和所得税撥備(收益)，並進一步調整以增加應收貿易賬款的利息。我們將上述項目從調整後EBITDA的淨(虧損)收入中剔除，因為這些金額在我們行業內的不同公司之間可能會有很大差異，這取決於資產的會計方法和賬面價值、資本結構以及獲得資產的方法。調整後的EBITDA不應被視為根據GAAP確定的經營活動淨(虧損)收入或現金流量的替代品或更有意義，也不應被視為我們經營業績或流動性的指標。調整後EBITDA中不包括的某些項目是瞭解和評估公司財務業績的重要組成部分，例如公司的資本成本和税收結構，以及折舊資產的歷史成本，這些都不是調整後EBITDA的組成部分。我們對調整後EBITDA的計算可能無法與其他公司的其他類似名稱的衡量標準進行比較。我們認為，調整後的EBITDA是一項被廣泛遵循的經營業績衡量標準，也可能被投資者用來衡量我們滿足償債要求的能力。

下表提供了調整後的EBITDA與GAAP財務計量的對賬，即我們每個營業部門在特定時期的淨收益或(虧損)(以千為單位)。

整合
截至三個月截至9個月
9月30日，9月30日，
調整後EBITDA與淨(虧損)收入的對賬：2021202020212020
淨(虧損)收入$(40,901)$3,430 $(88,131)$(95,746)
折舊、損耗、攤銷和增值費用19,148 23,132 60,559 73,130 
商譽減值— — — 54,973 
其他長期資產減值547 — 547 12,897 
公開募股成本13 — 91 — 
基於股票的薪酬252 353 950 1,598 
利息支出，淨額1,484 1,098 3,878 4,207 
其他收入，淨額(11,056)(9,042)(5,489)(25,721)
所得税優惠(7,187)(6,193)(26,370)(8,979)
應收貿易賬款利息7,963 9,285 25,138 26,052 
調整後的EBITDA$(29,737)$22,063 $(28,827)$42,411 

44

基礎設施服務
截至三個月截至9個月
9月30日，9月30日，
調整後EBITDA與淨收入(虧損)的對賬：2021202020212020
淨收益(虧損)$(2,288)$6,123 $(29,946)$(6,182)
折舊及攤銷費用4,933 7,294 17,499 22,416 
公開募股成本(7)— 37 — 
基於股票的薪酬96 139 388 424 
利息支出971 623 2,287 2,091 
其他收入，淨額(9,256)(8,375)(2,663)(24,082)
所得税撥備(福利)3,947 1,645 (2,463)5,085 
應收貿易賬款利息9,290 8,170 26,980 23,796 
調整後的EBITDA$7,686 $15,619 $12,119 $23,548 


完井服務
截至三個月截至9個月
9月30日，9月30日，
調整後EBITDA與淨(虧損)收入的對賬：2021202020212020
淨(虧損)收入$(40,711)$799 $(53,391)$(50,951)
折舊及攤銷費用6,538 7,189 19,668 23,346 
商譽減值— — — 53,406 
其他長期資產減值— — — 4,203 
公開募股成本19 — 31 — 
基於股票的薪酬95 76 253 458 
利息支出215 253 688 857 
其他費用(收入)，淨額755 (1,156)1,196 (2,444)
應收貿易賬款利息(1,327)1,073 (1,841)2,206 
調整後的EBITDA$(34,416)$8,234 $(33,396)$31,081 


天然砂支撐劑服務
截至三個月截至9個月
9月30日，9月30日，
調整後EBITDA與淨虧損的對賬：2021202020212020
淨損失$(4,611)$(3,741)$(9,186)$(12,415)
折舊、損耗、攤銷和增值費用2,533 2,700 7,059 7,380 
公開募股成本— — 12 — 
基於股票的薪酬32 77 163 354 
利息支出107 70 291 217 
其他(收入)費用，淨額(46)1,792 (892)1,753 
應收貿易賬款利息— 26 (1)26 
調整後的EBITDA$(1,985)$924 $(2,554)$(2,685)

45

鑽探服務
截至三個月截至9個月
9月30日，9月30日，
調整後EBITDA與淨虧損的對賬：2021202020212020
淨損失$(2,579)$(3,508)$(8,717)$(13,676)
折舊費用1,942 2,294 6,185 7,814 
其他長期資產減值— — — 326 
公開募股成本— — 2 — 
基於股票的薪酬6 38 71 166 
利息支出56 60 177 450 
其他(收入)費用，淨額(66)20 (201)(251)
調整後的EBITDA$(641)$(1,096)$(2,483)$(5,171)


其他服務(a)
截至三個月截至9個月
9月30日，9月30日，
調整後EBITDA與淨收入(虧損)的對賬：2021202020212020
淨收益(虧損)$9,288 $3,756 $13,109 $(12,522)
折舊、攤銷和增值費用3,202 3,655 10,148 12,174 
商譽減值— — — 1,567 
其他長期資產減值547 — 547 8,368 
公開募股成本1 — 9 — 
基於股票的薪酬23 23 75 196 
利息支出，淨額135 92 435 592 
其他收入，淨額(2,443)(1,323)(2,929)(697)
所得税優惠(11,134)(7,838)(23,907)(14,064)
應收貿易賬款利息— 16 — 25 
調整後的EBITDA$(381)$(1,619)$(2,513)$(4,361)
A.報告包括我們的航空、盤管、壓力控制、設備租賃、全方位服務運輸、原油運輸、遠程住宿、設備製造和基礎設施工程和設計服務以及公司相關活動的結果。我們的公司相關活動不會產生收入。

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調整後淨虧損和調整後每股虧損

*調整後淨虧損和調整後每股虧損是管理層用來評估我們的運營和財務業績的補充非GAAP財務指標。管理層認為，這些措施排除了某些非現金費用，如商譽減值和其他長期資產的減值，從而提供了有關公司業績的有意義的信息，這些費用可能不能反映公司正在進行的經營業績。調整後淨虧損和調整後每股虧損不應單獨考慮，或作為根據公認會計準則編制的淨虧損和每股虧損的替代品，可能無法與其他公司的其他類似名稱衡量標準相比較。下表提供了調整後淨虧損和調整後每股虧損與指定期間GAAP淨虧損和每股虧損財務指標之間的對賬。
截至三個月截至9個月
9月30日，9月30日，
2021202020212020
(單位為千，每股除外)
據報告，淨虧損$(40,901)$3,430 $(88,131)$(95,746)
商譽減值— — — 54,973 
其他長期資產減值547 — 547 12,897 
調整後淨虧損$(40,354)$3,430 $(87,584)$(27,876)
如報告的那樣，每股基本虧損$(0.88)$0.07 $(1.90)$(2.10)
商譽減值— — — 1.21 
其他長期資產減值0.01 — 0.01 0.28 
調整後每股基本虧損$(0.87)$0.07 $(1.89)$(0.61)
據報告，稀釋後每股虧損$(0.88)$0.07 $(1.90)$(2.10)
商譽減值— — — 1.21 
其他長期資產減值0.01 — 0.01 0.28 
調整後稀釋每股虧損$(0.87)$0.07 $(1.89)$(0.61)


流動性與資本資源

*我們需要資本為持續運營提供資金，包括我們現有設備機隊的維護支出、有機增長計劃、投資和收購，以及未經審計的合併財務報表附註18“承諾和或有事項”中描述的訴訟和解義務。我們的主要流動性來源是手頭的現金、我們循環信貸安排下的借款和運營現金流。我們資本的主要用途是投資於房地產和設備，用於提供我們的服務和收購補充業務。

47

流動性

以下表格彙總了截至所示日期的我們的流動性(以千為單位)：
9月30日，十二月三十一日，
20212020
現金和現金等價物$7,953 $14,822 
循環信貸安排可獲得性129,184 129,787 
信貸安排中未償還借款較少(76,951)(78,000)
減少信用證融資(保證金計劃)(1,000)(5,000)
減少信用證融資(保險項目)(3,889)(3,890)
減少信用證設施(環境補救)(3,694)(3,694)
減少信用證便利(火車車廂承諾)(455)(455)
淨營運資本(減去現金)(a)
271,999 321,328 
總計$323,147 $374,898 
a.淨營運資本(減去現金)是一種非GAAP衡量標準，計算方法是從截至2021年9月30日的4.26億美元流動資產總額中減去1.46億美元的流動負債總額以及800萬美元的現金和現金等價物。截至2020年12月31日，淨營運資本(減去現金)的計算方法是從4.65億美元的流動資產總額中減去1.29億美元的流動負債總額以及1500萬美元的現金和現金等價物。金額包括截至2021年9月30日的PREPA和Gulfport分別到期的3.28億美元和名義金額，以及截至2020年12月31日的分別為3.01億美元和2800萬美元的應收賬款。

截至2021年11月3日，我們手頭的現金為700萬美元，循環信貸安排下的未償還借款為7600萬美元，在實施了900萬美元的未償還信用證、借款基數減少1000萬美元以及在有限的豁免期內從可用借款能力中保留1000萬美元的要求後，該安排下的可用借款能力總計為2400萬美元。

由於新冠肺炎疫情、大宗商品價格波動和/或不利的宏觀經濟條件，資本、金融和/或信貸市場持續的長期波動可能會進一步限制我們獲得資金的渠道，或增加我們的成本，或者使我們無法以我們可以接受的條款獲得資金，或者根本無法獲得資金。此外，如果我們在豁免期滿後未能遵守經修訂的循環信貸安排下的契約(如下所述)，而發生違約事件且仍未治癒，我們的貸款人將不會被要求借給我們任何額外金額，可選擇將我們的利率提高200個基點，亦可選擇宣佈所有未償還借款，連同應計及未付的利息及費用，將有能力要求我們動用所有可用現金償還尚未償還的款項，這可能會令我們有能力要求我們動用所有可動用的現金償還未償還的款項，我們可以選擇將利率提高200個基點，宣佈所有未償還的借款，連同應計及未付的利息和費用，有能力要求我們動用所有可用現金償還未償還的款項。

現金流
    
*下表列出了我們在指定日期的現金流(以千為單位)：
截至三個月截至9個月
9月30日，9月30日，
2021202020212020
經營活動提供的現金淨額(用於)$(20,235)$(5,051)$(15,764)$1,782 
投資活動提供(用於)的現金淨額2,184 791 5,107 (1,090)
融資活動提供的現金淨額14,994 41 3,780 7,377 
外匯匯率對現金的影響(28)80 8 (57)
現金淨變動$(3,085)$(4,139)$(6,869)$8,012 

經營活動

截至2021年9月30日的9個月，運營活動中使用的淨現金為1600萬美元，而截至2020年9月30日的9個月，運營活動提供的現金淨額為200萬美元。截至2021年9月30日的三個月，運營活動中使用的淨現金為2000萬美元，而截至2020年9月30日的三個月，運營活動中使用的淨現金為500萬美元。營業現金流的變化主要是由於截至2021年9月30日的三個月和九個月應收賬款的現金流入時間。

48

投資活動
    
截至2021年9月30日的9個月，投資活動提供的淨現金為500萬美元，而截至2020年9月30日的9個月，投資活動使用的淨現金為100萬美元。截至2021年9月30日的三個月，投資活動提供的淨現金為200萬美元，而截至2020年9月30日的三個月，投資活動提供的淨現金為100萬美元。投資活動中使用的現金主要用於購買財產和設備，用於提供我們的服務，這被出售財產和設備的收益所抵消。

下表按運營部門彙總了所示期間的資本支出(以千為單位)：
截至三個月截至9個月
9月30日，9月30日，
2021202020212020
基礎設施服務(a)
$181 $178 $474 $221 
完井服務(b)
2,392 698 3,192 3,752 
天然砂支撐劑服務(c)
16 194 429 1,069 
鑽井服務(d)
4 132 42 199 
其他(e)
172 323 337 708 
資本支出總額$2,765 $1,525 $4,474 $5,949 
A.預計截至2021年9月30日的三個月和九個月的資本支出主要用於工具和其他設備。
B.增加資本支出，主要用於升級我們的加壓泵隊，以減少温室氣體排放和水傳輸設備，截至2021年9月30日和2020年的三個月和九個月。
C.預算資本支出，主要用於截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的維護。
D.增加截至2021年9月30日的三個月和九個月的資本支出，主要用於我們鑽井機隊的設備。
E.預計截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月，資本支出主要用於我們租賃業務的設備。

融資活動

截至2021年9月30日的9個月，融資活動提供的淨現金為380萬美元，而截至2020年9月30日的9個月為740萬美元。截至2021年9月30日的9個月，融資活動提供的淨現金主要歸因於銷售回租交易收到的淨收益740萬美元，但這一淨收益被總計190萬美元的長期債務淨支付以及總計170萬美元的融資租賃和設備融資票據本金支付部分抵消。截至2020年9月30日的9個月，融資活動提供的現金淨額主要歸因於我們循環信貸安排項下的淨借款980萬美元，但這一淨借款被100萬美元的發債成本部分抵消。

截至2021年9月30日的三個月，融資活動提供的淨現金為1500萬美元，而截至2020年9月30日的三個月的名義現金為1500萬美元。截至2021年9月30日的三個月，融資活動提供的現金淨額主要歸因於總計1640萬美元的長期債務淨借款，這一淨借款被80萬美元的銷售回租交易以及總計60萬美元的融資租賃和設備融資票據的本金支付部分抵消。截至2020年9月30日的三個月，融資活動提供的現金淨額主要歸因於我們循環信貸安排項下的淨借款60萬美元。

外匯匯率對現金的影響

此外，截至9月30日、2021年和2020年的前九個月，匯率對現金的影響分別為10萬美元和10萬美元。這一變化主要是由於加拿大賬户中持有的現金相對於美元的疲軟(強勢)發生了有利(不利)的轉變。

週轉金

據瞭解，截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們的營運資金總額分別為2.8億美元和3.36億美元。截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們的現金餘額分別為800萬美元和1500萬美元。

49

我們的循環信貸安排

從2018年10月19日開始，我們和我們的某些直接和間接子公司作為借款人，與貸款方和PNC銀行(全國協會)簽訂了修訂和重述的循環信貸安排，隨後進行了修訂，作為貸款人和貸款人的行政代理。截至2021年9月30日，在我們的循環信貸安排下，我們有7700萬美元的未償還借款，在實施900萬美元的未償還信用證後，我們在該安排下有4300萬美元的可用借款能力。由於PREPA沒有付款，截至2021年9月30日，PREPA欠眼鏡蛇約3.282億美元(包括利息)，我們預計我們可能會違反截至2021年9月30日的財季循環信貸安排中包含的槓桿率契約。在2021年11月3日，我們簽署了循環信貸安排的第三修正案(“第三修正案”)，其中包括：(I)暫停截至2021年9月30日和2021年12月31日的季度的槓桿率和固定費用覆蓋率契約，(Ii)永久將最高循環預付款金額從1.3億美元降至1.2億美元，(Iii)為截至2021年12月31日的季度增加最低調整後EBITDA金融契約600萬美元，(Iv)設定所有貸款的適用保證金。(五)增加一項規定，規定在有限的契諾豁免期內，左輪手槍的可獲得性在任何時候都不少於1,000萬美元；(六)永久降低最高循環預付款金額，數額相當於在有限的契諾豁免期內用非經常性收益支付的任何強制性預付款的50%(50%), 以及(Vii)在有限契約豁免期內取消非限制性子公司的申報。有限的契約豁免期從第三修正案的生效日期開始，截止於(I)2022年5月15日，(Ii)我們報告截至2021年9月30日或2021年12月31日的財政季度的槓桿率和固定費用覆蓋率契約的遵守情況，以及(Iii)在第三修正案生效日期之後發生的任何違約事件。根據第三修正案，我們還同意在有限的契約豁免期內聘請一名顧問，就努力實現某些運營效率、改善運營結果和總體業務戰略等方面向我們和我們的子公司提供建議，並協助我們和我們的子公司準備第三修正案所要求的補充報告和信息。

截至2021年11月3日，我們在修訂後的信貸安排下的未償還借款為7600萬美元，在實施了900萬美元的未償還信用證、借款基數減少1000萬美元以及在有限的豁免期內從可用借款能力中保留1000萬美元儲備後，可用借款能力總計為2400萬美元。如果我們在修訂後的循環信貸安排所考慮的豁免期屆滿後未能遵守財務契約，以及未能糾正此類違約事件，將對我們的業務、財務狀況、流動資金和經營業績產生重大不利影響。有關我們的循環信貸安排的更多信息，請參閲本報告其他部分包括的未經審計的簡明綜合財務報表的債務。

售後回租交易

2020年12月30日，我們與第一國家資本有限責任公司(First National Capital LLC，簡稱FNC)達成了一項協議，根據協議，我們同意將基礎設施部門的某些資產出售給FNC，總收益為500萬美元。在出售資產的同時，我們簽訂了一份36個月的租賃協議，根據協議，我們以每月10萬美元的租金回租資產。2021年6月1日，我們與FNC達成了另一項協議，根據該協議，我們將基礎設施部門的額外資產出售給FNC，總收益為950萬美元，並簽訂了42個月的租賃協議，根據協議，我們以每月20萬美元的租金回租這些資產。根據協議，我們有權在租賃期結束時購買資產。我們為收到的收益記錄了負債，並將繼續對資產進行折舊。我們設定了一個利率，以便金融負債的賬面價值將是初始租賃期限結束時的預期回購價格。

航空票據

2020年11月6日，豹和眼鏡蛇航空公司與Bank7銀行或航空票據公司簽訂了39個月的本票協議，本金總額為460萬美元，淨收益為450萬美元。航空票據的利率是根據華爾街日報最優惠利率加1%的保證金計算的。本金和利息將於2021年3月1日開始每月支付10萬美元，最終支付20萬美元將於2024年2月1日到期。航空票據由Leopard和Cobra Aviation的資產擔保，包括180萬美元的存單。“航空照會”載有各種慣常的肯定和限制性公約。截至2021年9月30日，我們沒有達到航空票據中規定的1.25%至1.0%的最低債務覆蓋率。2021年11月3日，Bank7批准了我們對這一違約事件的豁免權。

50

資本要求和流動性來源

**我們相信，我們手頭的現金、運營現金流和信貸安排下的可用借款將足以為我們的運營提供資金，包括我們的訴訟和解義務，至少在未來12個月內。然而，未來的現金流受到許多變數的影響(包括從我們客户那裏收到的付款，包括PREPA)。截至2021年9月30日，PREPA欠眼鏡蛇公司約3.282億美元的服務費，其中包括1.012億美元的利息費用。在整個2021年，我們發佈了通過信息自由法獲得的重要數據，肯定了眼鏡蛇在波多黎各所做的工作。我們認為，這些文件，加上現任行政當局對波多黎各復甦的關注和加強的遊説努力，將有助於收回PREPA欠我們的欠款。然而，如果PREPA(I)沒有或沒有獲得履行合同規定的對眼鏡蛇的義務所需的資金，(Ii)獲得必要的資金但拒絕支付欠眼鏡蛇的金額，或(Iii)沒有支付欠眼鏡蛇所提供服務的金額，則應收賬款可能無法收回。

我們現在估計，根據行業狀況和我們的財務業績，2021年期間我們的總資本支出將高達500萬美元。這些資本支出包括我們基礎設施部門用於增派船員的70萬美元，我們完井部門用於部分船隊改裝的350萬美元，以包括我們現有壓力泵船隊的動態氣體混合能力和維護，以及我們其他部門的80萬美元，主要用於我們租賃業務的額外設備和我們沙子設施的升級。在截至2021年9月30日的9個月中，我們的資本支出總額為450萬美元。開展我們的業務可能需要大量的額外資本支出。因此，不能保證運營和其他資本資源，包括潛在的資產或業務出售，將提供足夠的現金來滿足我們的運營需求和/或維持計劃或未來的資本支出水平。

此外，雖然我們定期評估收購機會，但我們沒有2021年的具體收購預算，因為無法準確預測收購的時間和規模。我們繼續評估收購機會，包括可再生能源領域的收購機會，以及涉及韋克斯福德控制的實體的交易。我們的收購可以用現金、我們的普通股或現金、普通股和/或其他對價的組合進行。如果我們進行了一次或多次收購，並且所需資本金超過了我們當時可用於收購的金額，我們可能被要求降低預期的資本支出水平和/或尋求額外的資本金。如果我們因此或其他原因尋求額外資本，我們可以通過我們的循環信貸安排下的借款、合資企業夥伴關係、售後回租交易、資產出售、發行債務或股權證券或其他方式來實現。我們不能向您保證，這筆額外的資本將以可接受的條件提供，或者根本不能提供。如果我們無法獲得我們需要的資金，我們進行運營、進行資本支出和/或完成可能對我們有利的收購的能力將受到損害。

表外安排
我們已經與供應商簽訂了包含最低採購義務的協議，並簽訂了購買資本設備的協議。截至2021年9月30日生效的這些義務下的未來最低付款總額約為150萬美元。





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項目3.關於市場風險的定量和定性披露

他説，我們產品和服務的需求、定價和條款在很大程度上取決於美國石油和天然氣行業、能源基礎設施行業和天然砂支撐劑行業的活動水平。行業狀況受到許多我們無法控制的因素的影響，包括但不限於：石油和天然氣服務、能源基礎設施服務和天然砂支撐劑的供需情況；能源基礎設施行業對輸電線路、變電站和配電網絡的維修和建設需求以及公用事業公司的支出水平；石油和天然氣、天然砂支撐劑以及能源基礎設施服務的價格水平和對未來價格的預期；勘探、開發、生產和輸送石油和天然氣的成本；預期的我們評估的主要因素包括：石油和天然氣新儲量及壓裂砂儲量的發現率符合行業規格並由以下因素構成：需求的篩分規模；獲得管道、運輸和其他運輸設施及其能力；天氣狀況；國內和世界經濟狀況；產油國的政治不穩定；環境法規；影響能源消費的技術進步；替代燃料的價格和可用性；石油和天然氣生產商及其他服務使用者籌集股權和債務融資的能力；以及我們開展業務的行業的合併和剝離活動。

2020年3月和4月，隨着新冠肺炎疫情的爆發和美國和全球的檢疫訂單，由於需求大幅減少和儲存設施短缺等因素，油價歷史上首次大幅跌至零以下。2020年第三季，隨着原油需求回升，許多美國生產商恢復完井活動，以阻止產量下滑並穩定生產基礎。儘管美國經濟活動最近有所改善，新冠肺炎疫情有所緩解，能源使用和大宗商品價格上漲，但近期能源前景仍受到與正在進行的經濟復甦相關的不確定性加劇的影響。因此，我們預計油田服務具有挑戰性的市場在可預見的未來將繼續存在，這已經並可能繼續對我們油田服務的定價和利用以及我們的財務狀況和經營結果產生不利影響。

美國石油和天然氣勘探與生產、能源基礎設施和天然砂支撐劑行業的活動水平一直並將繼續波動。我們無法預測新冠肺炎疫情、大宗商品市場持續波動、石油和油田服務需求的不確定性以及當前宏觀經濟狀況對我們的業務、財務狀況、流動性、經營業績、現金流和股價的最終影響。

利率風險

**截至2021年9月30日，我們的現金和現金等價物餘額為800萬美元。我們不以交易或投機為目的進行投資。我們不相信這些投資的公平價值會因利率變動而有任何重大風險。然而，利率的下降將減少未來的收入。

我們的信貸安排項下的全部利息按基本利率加適用保證金支付。此外，應我們的要求，允許將未償還餘額轉換為倫敦銀行同業拆借利率加適用的保證金部分。基本利率或LIBOR利率選項的適用保證金可以在2.0%到3.5%之間變化，這是基於對額度的超額可用性作為最高信貸額度的百分比的計算得出的。截至2021年9月30日，我們的循環信貸安排下有7700萬美元的未償還借款，加權平均利率為3.32%。當時利率每增加或減少1%，我們的利息支出每年將增加或減少約80萬美元。我們目前沒有對我們的利率敞口進行對衝。

外幣風險

我們的遠程住宿業務包括在我們的其他服務部門，它可以產生收入，併產生以加元計價的費用。這些交易可能會受到匯率波動的實質性影響。貨幣匯率的變化可能會對我們的綜合經營業績或財務狀況產生不利影響。我們還維持以加元計價的現金餘額。截至2021年9月30日，我們在加拿大的賬户中有150萬加元現金。截至2021年9月30日，加元兑美元升值10%將導致税前收入增加約80萬美元。相反，加元強勢的相應下降將導致税前收入的相應下降。我們沒有對衝外幣匯率變化的風險，因此可能會產生意想不到的換算收益和損失。

52

客户信用風險

由於我們集中了幾個重要客户的應收賬款，我們也面臨信用風險。我們一般不要求客户提供抵押品。我們的客户由於客户流動性問題或其破產或清算而無法履行對我們的義務，可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響。新冠肺炎疫情的影響、大宗商品價格環境的波動、石油和油田服務需求水平的不確定性以及不利的宏觀經濟狀況，可能會進一步加劇這一風險。見附註2.列報基礎和重要會計政策-應收賬款和-信用風險和重要客户的集中度以及附註18.承諾和或有事項-我們未經審計的簡明綜合財務報表的訴訟。

季節性

此外，我們主要在位於美國大陸的尤蒂卡、二疊紀盆地、鷹福特、馬塞盧斯、花崗巖洗滌、卡納·伍德福德和克利夫蘭砂礦資源區提供完井和生產服務以及承包土地和鑽探服務。我們主要在美國東北部、西南部、中西部和西部提供基礎設施服務。我們在加拿大阿爾伯塔省的油砂地區提供遠程住宿服務。我們通過我們的設施和服務中心為這些市場服務，這些設施和服務中心位於戰略位置，為我們在俄亥俄州、得克薩斯州、俄克拉何馬州、威斯康星州、明尼蘇達州、肯塔基州和加拿大艾伯塔省的客户提供服務。我們的部分收入來自俄亥俄州、威斯康星州、明尼蘇達州、北達科他州、賓夕法尼亞州、西弗吉尼亞州和加拿大，這些地區的天氣條件可能很惡劣。因此，我們在這些地理區域的運營可能受到限制或中斷，特別是在冬季和春季，這將對我們的財務狀況和運營結果產生重大不利影響。我們在俄克拉何馬州和德克薩斯州的業務一般不受季節性天氣條件的影響。

項目4.控制和程序

信息披露控制和程序的評估

在我們首席執行官和首席財務官的指導下，我們建立了披露控制程序和程序，如交易法第13a-15(E)條和規則d所定義，旨在確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序還旨在確保積累這些信息，並視情況傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需披露做出決定。在設計和評估披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作得多麼好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，要求管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的益處時作出判斷。

截至2021年9月30日，在包括我們的首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，根據交易法第13a-15(B)條，對我們的披露控制程序和程序的設計和運營的有效性進行了評估。根據我們的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2021年9月30日，我們的披露控制和程序是有效的。

財務報告內部控制的變化

在截至2021年9月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制(根據交易法第13a-15(D)和15d-15(D)規則的定義)沒有發生任何變化，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。

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第二部分：其他信息
項目1.法律訴訟

由於我們的業務性質，我們不時會涉及訴訟或與我們的業務活動有關的糾紛或索償，包括違反合約義務、工傷賠償和與僱傭有關的糾紛。本公司管理層認為，除未經審核綜合財務報表附註18“承諾及或有事項”所披露外，任何針對本公司的未決訴訟、爭議或索賠預計均不會對本公司的財務狀況、現金流或經營業績造成重大不利影響。

第1A項。風險因素

截至本文件提交之日，我們的公司和業務繼續受到先前在第1A項中披露的風險因素的影響。在我們於2021年3月1日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告中，除了公司已經確定了以下列出的其他風險因素外，其他風險因素都不在此列。有關影響我們業務的最新趨勢和不確定性的討論，請參閲“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析-最近的事態發展-新冠肺炎疫情和大宗商品價格波動的影響”和“-行業概述”。

美國總統發佈的強制要求某些美國政府承包商接種新冠肺炎疫苗的行政命令，以及要求僱員超過百人的僱主必須接種職業安全與健康管理局疫苗的新命令，可能會對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。

2021年9月9日，拜登總統發佈了一項行政命令，要求所有擁有美國政府合同的僱主確保其在美國從事或支持美國政府合同的員工、承包商和分包商在2021年12月8日之前全面接種疫苗，截止日期預計將延長至2022年1月4日。這項行政命令包括現場和遠程的美國僱員、承包商和分包商，它只允許出於醫療和宗教原因的有限例外。此外，2021年9月9日，拜登總統宣佈，聯邦職業安全與健康管理局(OSHA)計劃發佈一項“緊急臨時標準”，要求所有僱員超過百人的僱主確保其員工要麼全面接種新冠肺炎疫苗，要麼每週進行CoVID陰性檢測(“疫苗強制令”)。OSHA於2021年11月4日發佈了ETS，要求覆蓋範圍的僱主從2022年1月4日開始遵守疫苗規定，否則將因違反規定而面臨實質性處罰。另外，我們的企業所在的州或地方司法管轄區可能會宣佈更具保護性的疫苗命令。雖然無法確切預測這些措施對我們的業務和勞動力的影響，但這些要求可能會導致人員流失，包括關鍵技術工人的流失，以及難以確保未來的勞動力需求，並可能進一步擾亂國家供應鏈，所有這些都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。

第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用

不適用。


項目4.礦山安全信息披露

我們的運營受1977年“聯邦礦山安全與健康法案”的約束，該法案經2006年“礦山改進和新應急法案”修訂，對礦物開採和加工作業的許多方面實施了嚴格的健康和安全標準，包括人員培訓、操作程序、操作設備和其他事項。我們未能遵守該等標準，或該等標準的改變或其解釋或執行，可能會對我們的業務及財務狀況產生重大不利影響，或以其他方式對我們進行礦物開採及加工作業的能力造成重大限制。隨着2006年《礦山改善和新緊急反應法》的通過，MSHA大幅增加了針對採礦作業的傳票和命令的數量。*近年來，因發出傳票而評估的罰款金額也有所增加。*有關違反礦山安全規定的信息或多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法第1503(A)節和S-K條例(17 CFR 229.104)第104項所要求的其他監管事項的信息包含在本報告的附件95.1中。





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項目5.其他信息

從2021年11月3日開始，我們簽訂了修訂和重新簽署的信貸協議第三修正案，日期為2021年11月3日，由我們的某些子公司，PNC銀行，全國協會，作為貸款人和行政代理的貸款人和其他貸款方簽訂，其中包括我們的某些子公司，PNC銀行，National Association，作為貸款人和行政代理的貸款人和其他貸款人。有關第三修正案的説明，請參閲附註9-債務-猛獁象信貸協議。

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猛獁能源服務公司。


項目6.展品

以下證物作為本報告的一部分歸檔：
通過引用併入本文
展品編號展品説明表格委託文件編號提交日期證物編號：在此提交隨信提供
3.1
修訂和重新簽發的公司註冊證書
8-K001-3791711/15/20163.1
3.2
修訂及重訂公司附例
8-K001-3791711/15/20163.2
3.3
修訂後的公司章程第一修正案
 8-K001-379176/9/20203.1
4.1
公司普通股股票樣本，每股票面價值0.01美元
S-1/A333-21350410/3/20164.1
4.2
註冊權協議，日期為2016年10月12日，由本公司與猛獁能源控股有限責任公司簽訂，並由該公司與猛獁能源控股有限責任公司簽訂
8-K001-3791711/15/20164.1
10.1
修訂和重新簽署的信貸協議的第三修正案，日期為2021年11月3日，由本公司、其某些子公司、PNC銀行、全國協會作為貸款人和管理代理的公司以及其他貸款方之間進行的
X
31.1
根據1934年證券交易法規則13(A)-14和15(D)-14認證首席執行官。
X
31.2
根據1934年“證券交易法”規則13(A)-14和15(D)-14認證首席財務官。
X
32.1
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350條對首席執行官的認證。
X
32.2
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的認證。
X
95.1
煤礦安全信息披露展示會
X
101.INSXBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互式數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。X
101.SCHXBRL分類擴展架構文檔。X
101.CALXBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。X
101.DEFXBRL分類擴展定義Linkbase文檔。X
101.LABXBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。X
101.PREXBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。X
104封面交互式數據文件-封面交互式數據文件不會出現在交互式數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。X




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猛獁能源服務公司。


簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
猛獁能源服務公司。
日期：2021年11月5日由以下人員提供：/s/Arty Straehla
阿蒂·斯特雷拉(Arty Straehla)
首席執行官
日期：2021年11月5日由以下人員提供：/s/Mark Layton
馬克·萊頓
首席財務官

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