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美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，郵編：20549

表格10-Q

(標記一)

☒	根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告

在截至本季度末的季度內2021年9月30日

或

☐	根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

在從中國到日本的過渡期內，中國將從歐洲過渡到日本。

委託文件編號：001-38656

Bank7公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

俄克拉荷馬州		20-0763496
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區)		(國際税務局僱主識別號碼)

西北63街1039號, 俄克拉荷馬城, 俄克拉荷馬州		73116-7361
(主要行政辦公室地址)		(郵政編碼)

註冊人的電話號碼，包括區號：405-810-8600

根據該法第12(B)條登記的證券：

每節課的標題	交易代碼	註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元	BSVN	納斯達克全球精選市場系統

用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直符合此類提交要求。是*☒：不是☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交併張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是*☒：不是☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的 “大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速濾波器	☐	加速文件管理器	☐

非加速文件服務器	☒	規模較小的報告公司	☐

新興成長型公司	☒

如果是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。*是☐*排名第一的☒

截至2021年11月5日，註冊人擁有9,071,417 普通股，面值0.01美元，已發行。

		頁面
第一部分：	財務信息

第1項。	財務報表
	未經審計的簡明合併資產負債表	2
	未經審計的簡明合併損益表	3
	未經審計的股東權益簡明合併報表	4
	未經審計的現金流量表簡明合併報表	5
	未經審計的簡明合併財務報表附註	6
第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析	27
第三項。	關於市場風險的定量和定性披露	48
第四項。	管制和程序	48

第二部分。	其他信息	48

第1項。	法律程序	48
第1A項。	風險因素	48
第二項。	未登記的股權證券銷售和收益的使用	49
第6項	陳列品	50
	簽名	50

前瞻性陳述

本10-Q表格包含前瞻性陳述。這些前瞻性陳述反映了我們對未來事件和財務表現等方面的當前看法。有關我們的預期、信念、計劃、預測、預測、目標、假設或未來事件或業績的任何陳述都不是歷史事實，可能是前瞻性的。這些陳述通常(但並非總是)通過使用諸如“預期”、“相信”、“可以”、“可能”、“可能”、“預測”、“潛在”、“應該”、“將”、“估計”、“計劃”、“項目”、“ ”、“繼續”、“正在進行”、“預期”、“打算”以及類似的詞語或短語來表達。本報告中的任何或所有前瞻性陳述(或口頭傳達的)可能被證明是不準確的。本演示文稿中包含或提及前瞻性信息不應被視為我們或任何其他人表示我們預期的未來計劃、估計或期望將會實現。我們的這些前瞻性陳述主要基於其對未來事件和財務趨勢的當前預期和預測，我們認為這些事件和財務趨勢可能會影響我們的財務狀況、運營結果、業務戰略和財務需求。由於難以預測的風險、不確定性和假設，我們的實際結果可能與此類前瞻性陳述中預期的結果大不相同。可能導致這種差異的因素在我們最新的10-K表格年度報告中題為“風險因素”的章節中進行了討論，也可能會在我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中不時進行討論, 包括我們的季度報告。如果與這些或其他風險或不確定性相關的一個或多個事件成為現實，或者如果我們的基本假設被證明是不正確的，實際結果可能與我們預期的大不相同。告誡您不要過度依賴前瞻性陳述。此外，任何前瞻性陳述僅以陳述日期的為準，我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，以反映陳述日期之後的事件或情況，或反映意外事件的發生，除非法律另有要求。本文中的所有前瞻性陳述均受這些警告性陳述的限制。

第1項。

未經審計的財務報表

Bank7公司

未經審計的簡明合併資產負債表

(美元金額以千為單位，每股數據除外)

資產	9月30日， 2021 (未經審計)		2020年12月31日

現金和銀行到期款項	$	205,762	$	153,901
其他銀行的有息定期存款		5,229		16,412
貸款，扣除貸款損失準備金#美元后的淨額9,306及$9,639分別於2021年9月30日和2020年12月31日		915,393		826,974
按公允價值持有的待售貸款		1,002		324
房舍和設備，淨值		8,775		9,151
非流通股權證券		1,193		1,172
商譽和其他無形資產，淨額		1,446		1,583
應收利息和其他資產		7,430		7,152

總資產	$	1,146,230	$	1,016,669
負債與股東權益
存款
不計息	$	335,633	$	246,569
計息		682,741		658,945

總存款		1,018,374		905,514

應付所得税		-		9
應付利息和其他負債		5,447		3,827

總負債		1,023,821		909,350

股東權益
優先股，面值$0.01每股，1,000,000授權股份；無已發行或未償還		-		-
普通股，無投票權，面值$0.01每股，20,000,000授權股份；無已發行或未償還		-		-
普通股，$0.01票面價值；50,000,000授權股份；已發行和已發行股份：9,070,038和9,044,765分別於2021年9月30日和2020年12月31日		91		90
額外實收資本		93,766		93,162
留存收益		28,552		14,067

股東權益總額		122,409		107,319

總負債和股東權益	$	1,146,230	$	1,016,669

見未經審計簡明合併財務報表附註

Bank7公司

未經審計的簡明合併損益表

(美元金額以千為單位，每股數據除外)

	截至三個月 9月30日，				截至9個月個月 9月30日，
	2021		2020		2021		2020
利息收入
貸款，包括手續費	$	13,927	$	12,777	$	41,377	$	39,268
其他銀行的有息定期存款		35		123		141		419
其他利息和股息收入		46		26		114		303

利息收入總額		14,008		12,926		41,632		39,990

利息支出
存款		729		1,325		2,376		5,028

利息支出總額		729		1,325		2,376		5,028

淨利息收入		13,279		11,601		39,256		34,962

貸款損失準備金		750		1,250		3,325		3,300

計提貸款損失撥備後的淨利息收入		12,529		10,351		35,931		31,662

非利息收入
二級市場收益		161		57		253		134
存款賬户手續費		141		104		380		318
其他		275		173		860		513

非利息收入總額		577		334		1,493		965

非利息支出
薪金和員工福利		2,946		2,505		8,685		7,576
傢俱和設備		218		224		651		658
入住率		461		543		1,391		1,417
數據和項目處理		292		276		857		821
會計費、營銷費和律師費		150		135		447		338
監管評估		162		164		464		281
廣告和公共關係		76		62		181		360
旅行、住宿和娛樂		102		50		309		146
其他		372		625		1,213		1,463

總非利息費用		4,779		4,584		14,198		13,060

税前收入		8,327		6,101		23,226		19,567
所得税費用		2,063		1,661		5,753		5,040
淨收入	$	6,264	$	4,440	$	17,473	$	14,527

普通股每股收益-基本	$	0.69	$	0.48	$	1.93	$	1.53
每股普通股收益-稀釋後		0.69		0.48		1.92		1.53
加權平均已發行普通股-基本		9,052,718		9,228,128		9,051,112		9,483,540
加權平均已發行普通股-稀釋		9,105,255		9,228,128		9,078,671		9,483,540

見未經審計簡明合併財務報表附註

Bank7公司

未經審計的股東權益簡明合併報表

(美元金額以千為單位，股票數據除外)

	截至三個月 9月30日，						截至9個月個月 9月30日，
	2021			2020			2021			2020
普通股(股)
期初餘額		9,050,606			9,226,252			9,044,765			10,057,506
為限制性股票單位發行的股票		19,432			19,437			25,273			19,437
收購和註銷的股份		-			(4,000	)		-			(835,254	)
期末餘額		9,070,038			9,241,689			9,070,038			9,241,689

普通股(金額)
期初餘額	$	90		$	92		$	90		$	101
為限制性股票單位發行的股票		1			-			1			(9	)
期末餘額	$	91		$	92		$	91		$	92

額外實收資本
期初餘額	$	93,635		$	92,762		$	93,162		$	92,391
基於股票的薪酬費用		131			198			604			569
期末餘額	$	93,766		$	92,960		$	93,766		$	92,960

留存收益
期初餘額	$	23,286		$	8,765		$	14,067		$	7,634
淨收入		6,264			4,440			17,473			14,527
普通股收購和註銷		-			(103	)		-			(7,210	)
宣佈的現金股息($0.11及$0.10截至以下三個月的每股收益2021年9月30日和2020，分別為；$0.33及$0.30每股九截至的月份2021年9月30日和2020，分別)		(998	)		(924	)		(2,988	)		(2,773	)
期末餘額	$	28,552		$	12,178		$	28,552		$	12,178

股東權益總額	$	122,409		$	105,230		$	122,409		$	105,230

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未經審計的現金流量簡併報表

(美元金額(千美元))

	在過去的9個月裏 9月30日，
	2021			2020

經營活動
淨收入	$	17,473		$	14,527
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整
折舊及攤銷		775			815
貸款損失準備金		3,325			3,300
貸款銷售收益		(253	)		(134	)
基於股票的薪酬費用		604			569
出售房舍和設備的收益		(11	)		-
從出售貸款中獲得的現金收入來源於可供出售的貸款		13,274			6,922
用於銷售的貸款的現金支付		(13,699	)		(6,072	)
遞延所得税優惠		(65	)		(780	)
中的更改
應收利息和其他資產		(214	)		(408	)
應付利息和其他負債		1,611			(223	)

經營活動提供的淨現金		22,820			18,516

投資活動
其他銀行有息定期存款的到期日		11,183			21,190
購買其他銀行的有息定期存款		-			(14,427	)
貸款淨變動		(91,744	)		(173,290	)
購置房舍和設備		(253	)		(423	)
出售房舍和設備所得收益		3			-
非流通股證券的變動		(21	)		(65	)

用於投資活動的淨現金		(80,832	)		(167,015	)

融資活動
存款淨變動		112,860			106,186
現金分配		(2,988	)		(6,878	)
為限制性股票單位發行的普通股		1			(7,219	)

融資活動提供的現金淨額		109,873			92,089

銀行現金和到期金額的增加		51,861			(56,410	)

期初銀行的現金和到期款項		153,901			117,128

現金和銀行到期，期末	$	205,762		$	60,718

現金流量信息的補充披露
支付的利息	$	2,480		$	5,301
已繳所得税	$	6,087		$	5,498
已宣佈和未支付的股息	$	998		$	924

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注1：	業務性質和重要會計政策摘要

業務性質

Bank7 Corp.(“公司”)前身為Haines Financial Corp，是一家銀行控股公司，其主要活動是擁有和管理其全資子公司Bank7(“銀行”)。本行主要致力於為俄克拉荷馬州、堪薩斯州和得克薩斯州的個人和企業客户提供全方位的銀行和金融服務。本銀行受到來自其他金融機構的競爭。*本公司受某些聯邦機構的監管，並接受這些監管機構的定期檢查。

陳述的基礎

隨附的未經審核中期綜合財務報表反映管理層認為為提供本公司所呈報中期財務狀況、經營業績及現金流量的公允報表所需的所有調整。所有此類調整都屬於正常和重複性質。自2020年12月31日，也就是最近一份年報發佈之日起，公司的會計政策沒有發生重大變化。本公司截至2020年12月31日的簡明綜合資產負債表已從本公司截至該日的經審核綜合資產負債表中提取。按照公認會計原則編制的本公司年度財務報表中通常包含的某些信息和附註已被精簡或省略。本公司截至2020年12月31日年度報告中的財務報表和附註中包含的信息應參考這些未經審計的中期綜合財務報表。本文披露的中期經營業績不一定代表全年或未來任何時期的預期業績。

股票回購計劃

在截至2021年9月30日的9個月裏，有不是根據公司的股份回購計劃回購股份。在截至2020年9月30日的9個月內，835,254根據公司的股份回購計劃，股票回購的平均價格為#美元。8.70每股。

合併原則

隨附的合併財務報表包括公司、銀行及其子公司1039 NW 63，LLC的賬户，該子公司持有銀行使用的房地產。所有重要的公司間賬户和交易都已在合併中註銷。

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預算的使用

按照美國公認的會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表日期的資產和負債額、或有資產和負債的披露，以及報告期內收入和費用的報告金額。實際結果可能與這些估計值不同。

特別容易受到重大變動影響的重大估計涉及貸款損失撥備、擁有的其他房地產的估值、非臨時性減值、所得税、商譽和無形資產以及金融工具的公允價值的確定。

貸款

管理層有意願和能力在可預見的未來或在到期或償還之前持有的貸款，在其未償還本金餘額中報告，該餘額經未賺取收入、沖銷、貸款損失撥備、任何未攤銷的遞延費用或發起貸款的成本和未攤銷保費或已購買貸款的貼現調整後報告。

對於按成本攤銷的貸款，利息收入根據未償還的本金餘額應計。扣除某些直接貸款成本以及保費和折扣後的貸款發放費將在貸款期限內遞延和攤銷。

貸款利息應計在貸款逾期90天時停止，除非信貸擔保良好且正在收款。逾期狀態是基於貸款的合同條款。在所有情況下，如果本金或利息的收取被認為是可疑的，貸款將被置於非應計項目或較早日期註銷。

所有計入非應計項目或註銷的貸款的應計但未收回的利息將從利息收入中沖銷。這些貸款的利息是按現金收付制或成本回收法核算的，直到有資格迴歸權責發生製為止。當合同到期的所有本金和利息金額在當前和未來付款得到合理保證後，貸款將恢復應計狀態。

貸款損失撥備

貸款損失撥備是由於通過計入收入的貸款損失準備金估計發生了損失而設立的。當管理層認為貸款餘額確認無法收回時，貸款損失將計入備抵。後續恢復(如果有)將計入津貼。

貸款損失撥備由管理層定期評估，根據管理層根據歷史經驗、貸款組合的性質和數量、可能影響借款人償還能力的不利情況以及任何基礎抵押品和當前經濟狀況的估計價值對貸款的可收回性進行定期審查。這種評估本質上是主觀的，因為它需要的估計值容易隨着更多信息的出現而進行重大修訂。

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津貼由已分配部分和一般部分組成。分配的組件與分類為減值的貸款相關。對於被歸類為減值的貸款，當減值貸款的貼現現金流或抵押品價值或可觀察到的市場價格低於該貸款的賬面價值時，將建立撥備。一般部分包括未減值貸款，基於歷史沖銷經驗和公司內部風險評級過程中違約的預期損失。在評估了沒有完全反映在歷史損失或風險評級數據中的內部或外部對信用質量的影響後，可能會對貸款池額度進行其他調整。

如果根據當前信息和事件，本公司很可能無法收取根據貸款協議的合同條款到期的預定本金或利息，則該貸款被視為減值。管理層在確定減值時考慮的因素包括支付狀態、抵押品價值以及在到期時收取預定本金和利息的可能性。一般情況下，出現微不足道的付款延遲和付款缺口的貸款不會被歸類為減值貸款。管理層考慮到貸款和借款人的所有情況(包括延遲的時間長短、延遲的原因、借款人以前的付款記錄以及欠款本金和利息的差額)，根據具體情況確定延遲付款和付款不足的重要性。管理部門會考慮貸款和借款人的所有情況，包括延遲的時間長短、延遲的原因、借款人以前的付款記錄以及欠款本金和利息方面的欠款金額，從而確定延遲付款和付款不足的嚴重程度。對於商業和建築貸款，減值是在逐筆貸款的基礎上通過按貸款的實際利率折現的預期未來現金流的現值、貸款的可獲得市場價格或抵押品的公允價值(如果貸款依賴抵押品)來衡量的。

具有相似風險特徵的貸款組合將根據集團的歷史虧損經驗對減值進行集體評估，並根據趨勢、條件和其他影響貸款償還的相關因素的變化進行調整。因此，本公司不會單獨確定個人消費貸款以進行減值計量，除非該等貸款因借款人的財務困難而成為重組協議的標的。

近期會計公告

2016年2月，FASB發佈了ASU 2016-02，租賃(主題842)。ASU 要求承租人在開始之日確認所有租賃(短期租賃除外)的租賃負債和使用權資產。ASU中的指導對於2021年12月15日之後的報告期有效。此外，對於在提交的最早比較期間存在的租約，需要修改追溯過渡方法。管理層正在評估此ASU的影響；但預計它不會對公司的財務狀況、經營結果或資本狀況產生重大影響，但會影響公司當前經營租賃的資產負債表的列報。該公司將在2022年第四季度採用該ASU。

2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13，金融工具-信用損失 (主題326)。ASU要求將當前發生的損失模型替換為預期損失模型，即當前預期信用損失(CECL)模型。ASU中的指導對於從2022年12月15日之後的開始的報告期有效，並對第一個報告期要求的留存收益進行累計效果調整。管理層仍在評估此ASU的影響。該公司將在2023年第一季度採用該ASU。

2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04，參考利率改革(主題848) ，為準備停止使用倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)等利率的公司提供了救濟。2021年3月5日，英國金融市場行為監管局(FCA)宣佈，大多數LIBOR利率將在2021年12月31日之後不再公佈，儘管一些關鍵設置將持續到2023年6月，以僅支持傳統合約的縮減。因此，倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)應該停止作為參考利率。合同修改的主要條款包括任選救濟，允許將修改作為現有合同的延續，而無需額外分析，以及關於嵌入式功能的其他可選權宜之計。ASU 2020-04自發布之日起生效，一般可適用至2022年12月31日。採用ASU 2020-04並未對我們的財務報表產生重大影響。

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立法和監管的發展

2020年3月27日，冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(CARE 法案)簽署成為法律。它包含大量税收和支出條款，旨在應對新冠肺炎大流行的影響。CARE法案的目標是通過各種措施防止嚴重的經濟下滑，包括對美國家庭的直接財政援助和對受到重大影響的行業的經濟刺激。CARE法案還包括一系列其他條款，旨在支持美國經濟並減輕新冠肺炎對金融機構及其客户的影響，包括授權美國財政部、小企業管理局、聯邦儲備委員會和其他聯邦銀行機構可能或必須實施的各種計劃和措施。此外，為了應對新冠肺炎疫情，美聯儲已經實施或宣佈了一系列措施，向美國經濟和金融市場的各個領域提供緊急流動性。

2020年4月，公司開始根據小企業管理局(SBA)管理的Paycheck Protection Program(PPP)向符合條件的小企業發放貸款。PPP貸款完全由SBA擔保，因此根據適用的基於風險的資本金規則，風險權重為零。截至2021年9月30日，公司擁有73結存總額為$的購買力平價貸款27.3百萬美元。

新冠肺炎疫情對公司業務的影響程度、流動性、資產估值、運營結果和財務狀況，以及監管資本和流動性比率，將取決於高度不確定的未來事態發展，包括疫情的範圍和持續時間以及政府當局和其他第三方針對疫情采取的行動。此外，新冠肺炎疫情的影響可能會對公司無形資產、貸款或遞延税項資產的全部或組合估值減值產生重大不利影響。

注 2：	最近發生的事件，包括合併和收購

2021年10月6日，本公司達成最終協議，收購Cornerstone Bank(“Cornerstone”)及其母公司Watonga BancShares，Inc.，估計現金代價為$32.0百萬美元。根據協議條款，Cornerstone將與世行合併並併入世行，世行將繼續作為存續實體。*公司預計收購將於2021年第四季度完成，並取決於某些成交條件，包括慣例的監管批准。截至2021年11月5日的報告日期，購買尚未完成。

注3：	對銀行現金和到期款項的限制

2020年3月26日，美國聯邦儲備委員會(Federal Reserve Board) 將存款準備金率下調至零%，有效取消了所有存款機構的存款準備金率。

注 4：

每股收益

基本每股普通股收益是指報告期內每股已發行普通股的可用收益金額。基本每股收益的計算依據是淨收入除以年度已發行普通股的加權平均數。

稀釋每股收益是指每股已發行普通股(包括本應發行的普通股)當期可獲得的收益金額，假設在每個報告期內為所有具有稀釋潛力的已發行普通股發行普通股。稀釋每股收益的計算依據是淨收入除以每個期間已發行的普通股的加權平均數量，並根據稀釋潛力的影響進行調整普通股，如限制性股票獎勵和不合格股票期權，使用國庫計算。股票法。

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下表顯示了基本每股收益和稀釋後每股收益的計算方法：

	在截至的三個月內 9月30日，				截至今年頭九個月的財務報表 9月30日，
	2021		2020			2021		2020
(千美元，每股除外)
分子
淨收入	$	6,264	$	4,440	$	17,473	$	14,527

分母
加權平均流通股基本每股收益		9,052,718		9,228,128		9,051,112		9,483,540
股票補償的稀釋效應⁽¹⁾		52,537		-		27,559		-
稀釋後每股收益的分母		9,105,255		9,228,128		9,078,671		9,483,540

普通股每股收益
基本信息	$	0.69	$	0.48	$	1.93	$	1.53
稀釋	$	0.69	$	0.48	$	1.92	$	1.53

(1) 以下內容未包括在稀釋後每股收益中，因為這樣做在所示期間將是反稀釋的：已發行的不合格股票期權264,000和185,250 a分別為2021年9月30日和2020年9月30日；限制性股票單位of 108,000 f或截至202年9月30日的9個月0.

注 5：

貸款及貸款損失撥備

2021年9月30日和2020年12月31日的貸款摘要如下： (單位：千美元)：

	9月30日， 2021			十二月三十一日， 2020

建設與發展	$	133,732		$	107,855
1-4套家庭房產		38,633			29,079
商業地產-其他		291,583			290,489
總商業地產		463,948			427,423

工商業		396,974			351,248
農耕		59,343			50,519
消費者		7,783			9,898

貸款總額		928,048			839,088

貸款損失撥備減少		(9,306	)		(9,639	)
減少遞延貸款費用		(3,349	)		(2,475	)

淨貸款	$	915,393		$	826,974

包括在商業和工業貸款餘額中的是$27.3百萬美元和$44.9截至2021年9月30日和2020年12月31日，根據SBA PPP計劃發放的貸款分別為100萬筆。

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下表按投資組合細分列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月貸款損失撥備中的活動(以千美元為單位)：

	建築與建築發展			1-4個家庭房地產			商業廣告房地產-- 其他			商業廣告 &工業			農耕			消費者			總計

九月三十日, 2021
期初餘額	$	1,631		$	448		$	4,109		$	5,189		$	825		$	104		$	12,306

沖銷		-			-			-			(3,750	)		-			(2	)		(3,752	)
恢復		-			-			-			1			-			1			2

淨(沖銷)回收		-			-			-			(3,749	)		-			(1	)		(3,750	)

貸款損失準備金(貸方)		(290	)		(61	)		(1,185	)		2,541			(230	)		(25	)		750

期末餘額	$	1,341		$	387		$	2,924		$	3,981		$	595		$	78		$	9,306

	建築與建築發展		1-4個家庭房地產		商業廣告房地產-- 其他		商業廣告 &工業		農耕		消費者			總計

九月三十日, 2020
期初餘額	$	1,086	$	349	$	3,358	$	4,380	$	579	$	126		$	9,878

沖銷		-		-		-		-		-		(1	)		(1	)
恢復		-		-		-		4		-		-			4

淨(沖銷)回收		-		-		-		4		-		(1	)		3

貸款損失準備金(貸方)		281		43		202		662		58		4			1,250

期末餘額	$	1,367	$	392	$	3,560	$	5,046	$	637	$	129		$	11,131

下表按投資組合細分列出截至 9月30日、2021年和2020年的9個月的貸款損失撥備活動(以千美元為單位)：

	建築與建築發展		1-4個家庭房地產		商業廣告房地產-- 其他			商業廣告 &工業			農耕			消費者			總計

2021年9月30日
期初餘額	$	1,239	$	334	$	3,337		$	4,035		$	580		$	114		$	9,639

沖銷		-		-		-			(3,750	)		-			(63	)		(3,813	)
恢復		-		-		-			15			138			2			155

淨(沖銷)回收		-		-		-			(3,735	)		138			(61	)		(3,658	)

貸款損失準備金(貸方)		102		53		(413	)		3,681			(123	)		25			3,325

期末餘額	$	1,341	$	387	$	2,924		$	3,981		$	595		$	78		$	9,306

	建築與建築發展		1-4個家庭房地產		商業廣告房地產-- 其他		商業廣告 &工業			農耕			消費者			總計

2020年9月30日
期初餘額	$	782	$	378	$	3,025	$	2,887		$	642		$	132		$	7,846

沖銷		-		-		-		(39	)		-			(1	)		(40	)
恢復		-		2		-		13			10			-			25

淨(沖銷)回收		-		2		-		(26	)		10			(1	)		(15	)

貸款損失準備金(貸方)		585		12		535		2,185			(15	)		(2	)		3,300

期末餘額	$	1,367	$	392	$	3,560	$	5,046		$	637		$	129		$	11,131

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下表按投資組合細分列出了截至2021年9月30日和2020年12月31日，基於投資組合細分和減值方法的貸款損失準備餘額和總貸款(美元，以千美元為單位)：

	建築與建築發展		1-4個家庭房地產		商業廣告房地產-- 其他		商業廣告 &工業		農耕		消費者		總計

九月三十日, 2021
津貼餘額
單獨評估減值的期末餘額	$	-	$	-	$	-	$	259	$	-	$	-	$	259
集體評估減損情況		1,341		387		2,924		3,722		595		78		9,047

總計	$	1,341	$	387	$	2,924	$	3,981	$	595	$	78	$	9,306

貸款總額
單獨評估減值的期末餘額	$	-	$	-	$	14,647	$	9,635	$	-	$	-	$	24,282
集體評估減損情況		133,732		38,633		276,936		387,339		59,343		7,783		903,766

總計	$	133,732	$	38,633	$	291,583	$	396,974	$	59,343	$	7,783	$	928,048

十二月三十一日，2020
津貼餘額
單獨評估減值的期末餘額	$	-	$	-	$	-	$	177	$	-	$	-	$	177
集體評估減損情況		1,239		334		3,337		3,858		580		114		9,462

總計	$	1,239	$	334	$	3,337	$	4,035	$	580	$	114	$	9,639

貸款總額
單獨評估減值的期末餘額	$	-	$	-	$	8,054	$	14,601	$	468	$	-	$	23,123
集體評估減損情況		107,855		29,079		282,435		336,647		50,051		9,898		815,965

總計	$	107,855	$	29,079	$	290,489	$	351,248	$	50,519	$	9,898	$	839,088

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內部風險類別

每個貸款分段由具有相似風險特徵的貸款類別組成。

適用於貸款投資組合各部分的風險特徵如下：

房地產房地產-房地產組合由住宅和商業物業組成。這些貸款的償還主要取決於借款人的個人收入和信用評級。這些貸款的信用風險可能會受到公司市場內經濟狀況的影響這些領域可能會影響物業價值或借款人的個人收入。由於貸款的個人金額較小，並且分佈在大量借款人身上，這一事實減輕了風險。此類別的商業房地產貸款通常涉及較大的本金金額，主要通過借款人主要業務的現金流、房地產銷售或與貸款目的無關的收入償還。這些貸款的信用風險是由借款人的信譽、物業價值、當地經濟和其他影響借款人業務或個人收入的經濟條件驅動的。

商業和工業-商業投資組合包括向商業客户提供的貸款，用於為營運資金需求、設備採購和擴建提供資金。這類貸款主要從借款人的主要業務經營的現金流中償還。信用這些貸款的風險是由借款人的信譽和影響企業運營現金流穩定性的經濟狀況驅動的。

農耕-農業資產擔保的貸款通常用於購買專門用於作物生產、牛或家禽生產的土地或在擔保財產上經營類似類型的企業。這些貸款的還款來源通常包括經營物業的收入、租金收入或物業的銷售收入。這些貸款的信用風險可能會受到農作物和大宗商品價格、借款人的信譽以及經濟狀況變化的影響，這些變化可能會影響潛在的房地產價值和公司所在市場區域的當地經濟。

消費者-消費貸款組合包括各種期限和信用額度貸款，如汽車貸款和其他個人用途貸款。這類住宅貸款一般由業主自住的1-4套家庭住宅擔保。這些類型貸款的還款將來自借款人的收入來源，這些收入來源通常與貸款目的無關。信用風險是由消費者經濟因素驅動的，如失業和公司所在市場地區的一般經濟狀況，以及借款人的信用狀況。

貸款等級為編號1到4。1級被認為是令人滿意的。2級和3級，或手錶和特別提及，分別代表較低質量的貸款，被認為是批評的。4級或不合格指的是分類的貸款。

•

1級通行證(PASS)-這些貸款一般符合銀行政策，其特點是政策符合抵押品預付利率，並有明確的還款來源。此外，這些信用還適用於資產負債表強勁且流動性充足或收入歷史可靠的借款人和/或擔保人。

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•

2級(手錶)-這些貸款仍被視為“通過”信貸；然而，各種因素，如行業壓力、現金流或財務狀況的重大變化、貸款文件的缺陷，或貸款官員、商業貸款委員會(CLC)或信用質量委員會(CQC)確定的其他風險問題，都需要加強監測的意識和頻率。

•

3級(特別註明)-這些貸款必須有可觀察到的弱點或輕率處理或結構性問題的證據。這些弱點需要密切關注，這些弱點的補救是必要的。不存在可能的損失風險。此類別中的信用被視為暫時性貸款等級，因此預計將迅速遷移到“2”或“4”。

•

4級(不合標準)-這些貸款沒有受到借款人的健全價值和償債能力的充分保護，但可能得到了良好的擔保。他們定義了與現金流、抵押品、財務狀況或其他可能危及及時償還所有本金和利息的因素相關的弱點。如果弱點得不到彌補，就有可能出現未來的損失。

本公司持續評估貸款等級的定義和貸款損失撥備方法。在截至2021年9月30日的期間，這兩個項目都沒有變化。

下表顯示了截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司基於內部評級類別的貸款組合的信用風險概況(以千美元為單位)：

	建築與建築發展		1-4個家庭房地產		商業廣告房地產-- 其他		商業廣告 &工業		農耕		消費者		總計

2021年9月30日
等級
1(通過)	$	133,732	$	38,633	$	237,826	$	375,851	$	59,025	$	7,783	$	852,850
2(觀看)		-		-		14,976		5,618		-		-		20,594
3(特別提及)		-		-		24,134		5,870		318		-		30,322
4(不合標準)		-		-		14,647		9,635		-		-		24,282

總計	$	133,732	$	38,633	$	291,583	$	396,974	$	59,343	$	7,783	$	928,048

	建築與建築發展		1-4個家庭房地產		商業廣告房地產-- 其他		商業廣告 &工業		農耕		消費者		總計

2020年12月31日
等級
1(通過)	$	107,855	$	28,711	$	248,194	$	328,656	$	50,051	$	9,898	$	773,365
2(觀看)		-		368		24,155		7,691		-		-		32,214
3(特別提及)		-		-		10,086		300		-		-		10,386
4(不合標準)		-		-		8,054		14,601		468		-		23,123

總計	$	107,855	$	29,079	$	290,489	$	351,248	$	50,519	$	9,898	$	839,088

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下表顯示了該公司截至2021年9月30日和2020年12月31日記錄的貸款投資的賬齡分析 (以千美元為單位)：

	逾期												貸款總額
	30–59 日數		60–89 日數		大於 90天		總計		當前		總計貸款		>90天& 應計

九月三十日, 2021
建設與發展	$	-	$	-	$	-	$	-	$	133,732	$	133,732	$	-
1-4套家庭房地產		-		-		-		-		38,633		38,633		-
商業地產-其他		-		-		-		-		291,583		291,583		-
工商業		-		-		6,910		6,910		390,064		396,974		-
農耕		-		-		102		102		59,241		59,343		102
消費者		100		-		-		100		7,683		7,783		-

總計	$	100	$	-	$	7,012	$	7,112	$	920,936	$	928,048	$	102

十二月三十一日，2020
建設與發展	$	714	$	-	$	-	$	714	$	107,141	$	107,855	$	-
1-4套家庭房地產		-		-		-		-		29,079		29,079		-
商業地產-其他		1,444		-		1,960		3,404		287,085		290,489		1,960
工商業		-		-		-		-		351,248		351,248		-
農耕		-		-		-		-		50,519		50,519		-
消費者		193		-		-		193		9,705		9,898		-

總計	$	2,351	$	-	$	1,960	$	4,311	$	834,777	$	839,088	$	1,960

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下表顯示了截至2021年9月30日和2020年12月31日的減值貸款(以千美元為單位)：

	未付校長天平		錄下來投資不帶津貼		錄下來投資 vbl.用一種. 津貼		總計錄下來投資		相關津貼		平均值錄下來投資		利息收入公認的		平均值錄下來投資		利息收入公認的
											截至2021年9月30日的三個月				截至2021年9月30日的9個月

九月三十日, 2021
建設與發展	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-
1-4套家庭房地產		-		-		-		-		-		-		-		-		-
商業地產-其他		14,647		14,647		-		14,647		-		14,700		228		10,989		682
工商業		16,635		9,375		259		9,635		259		12,331		64		13,658		433
農耕		-		-		-		-		-		-		-		215		-
消費者		-		-		-		-		-		-		-		42		-

總計	$	31,282	$	24,022	$	259	$	24,282	$	259	$	27,031	$	292	$	24,904	$	1,115

十二月三十一日，2020											截至三個月 2020年9月30日					截至9個月 2020年9月30日
建設與發展	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-		$	-	$	-
1-4套家庭房地產		-		-		-		-		-		1,133		15			3,732		47
商業地產-其他		8,353		8,054		-		8,054		-		5,160		144			2,121		274
工商業		18,082		14,424		177		14,601		177		26,549		996			21,780		1,317
農耕		768		468		-		468		-		2,681		(54	)		1,483		(13	)
消費者		-		-		-		-		-		-		-			1,590		-

總計	$	27,203	$	22,946	$	177	$	23,123	$	177	$	35,523	$	1,101		$	30,706	$	1,625

不良貸款包括不良貸款，也包括在問題債務重組中修改的貸款，其中已向遇到財務困難的借款人提供優惠。這些優惠可能包括降低貸款利率、延期付款、本金寬免、忍耐或旨在最大限度地收回的其他行動。

不良貸款中的某些貸款類別包括被歸類為減值的問題債務重組。截至2021年9月30日，公司有$1.5 百萬美元的商業房地產貸款和6.9在問題債務重組中修改並減值的百萬商業工業貸款，相比之下，1.6百萬美元的商業地產，美元10.9百萬美元的商業和工業，以及469,000截至2020年12月31日，在問題債務重組中修改並減值的農業貸款中，有筆。不是新的修改後的問題債務重組截至2021年9月30日的9個月。

有幾個不是問題債務重組在過去9個月進行了修改，隨後在截至2021年9月30日的一段時間內違約。

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下表顯示了截至2021年9月30日和2020年12月31日的不良資產信息(單位：千美元)：

	建築與建築發展		1-4個家庭房地產		商業廣告房地產-- 其他		商業廣告 &工業		農耕		消費者		總計

九月三十日, 2021
非權責發生制貸款	$	-	$	-	$	2,650	$	7,169	$	-	$	-	$	9,819
問題債務重組(1)		-		-		-		-		-		-		-
累計逾期90天或以上的貸款		-		-		-		-		102		-		102

不良貸款總額	$	-	$	-	$	2,650	$	7,169	$	102	$	-	$	9,921

	建築與建築發展		1-4個家庭房地產		商業廣告房地產-- 其他		商業廣告 &工業		農耕		消費者		總計

十二月三十一日，2020
非權責發生制貸款	$	-	$	-	$	3,043	$	11,063	$	469	$	-	$	14,575
問題債務重組(1)		-		-		-		-		-		-		-
累計逾期90天或以上的貸款		-		-		1,960		-		-		-		1,960

不良貸款總額	$	-	$	-	$	5,003	$	11,063	$	469	$	-	$	16,535

(1)

$8.36百萬美元和$12.98 截至2021年9月30日和2020年12月31日分別計入上述行的非權責發生貸款餘額。

CARE法案包括一項條款，允許金融機構在某些情況下選擇暫停ASC子專題310-40項下的臨時問題債務重組會計 (“第4013條”)。根據第4013條符合資格的貸款修改必須：(1)與新冠肺炎相關；(2)執行的貸款截至2019年12月31日逾期不超過30天；以及(3)在2020年3月1日至之間執行，以(A)國家緊急狀態終止日期後60天或(B)2022年1月1日兩者中較早者為準。為了迴應CARE法案的這一節，聯邦銀行機構於2020年4月7日發佈了修訂後的跨機構聲明，在與財務會計準則委員會協商後確認，對於不受第4013條約束的貸款，根據新冠肺炎對在任何救濟之前已經存在的借款人所做的善意短期修改不屬於美國會計準則委員會第310-40分主題下的問題債務重組。這包括短期(例如，最多六個月)修改，例如延期付款、免除費用、延長還款期限或延遲付款，這些修改無關緊要。被視為當前借款人的借款人是那些在修改計劃實施時合同付款逾期不到30天的借款人。自.起2021年9月30日一貸款總額為$3.1修改了100萬，與新冠肺炎相關，這不被認為是問題債務重組。

注 6：

股東權益

2019年9月5日，公司通過了回購計劃(“RP”)。RP最初授權回購最多500,000公司普通股的股份。2020年3月13日，公司董事會批准了一項500,000股份擴容，並於2020年11月2日批准了一項750,000分享擴展到RP，總計的1,750,000股票根據RP授權。根據RP回購的所有股票均已註銷，不作為庫存股持有。RP已於2021年9月5日到期。2021年10月28日，公司通過了一項新的回購計劃(“新RP”)，授權回購至多750,000公司股票。新RP下的股票回購將根據規則10b5-1計劃進行，定價和採購參數由管理層確定.

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RP項下的活動摘要如下：

	截至9個月 9月30日，				截至三個月 9月30日，
	2021		2020		2021		2020
回購股份數量		-		835,254		-		38,160
回購股份均價	$	-	$	8.56	$	-	$	8.96
有待回購的股份		-		164,746		-		164,746

本公司和銀行受聯邦銀行機構發佈的基於風險的資本準則的約束。未能達到最低資本金要求可能會引發監管機構採取某些強制性的、可能的額外酌情行動，如果採取這些行動，可能會對本公司的合併財務報表產生直接的重大影響。根據資本充足準則和迅速採取糾正行動的監管框架，公司和銀行必須滿足具體的資本準則，涉及根據公認會計準則、監管報告要求和監管資本標準計算的資產、負債和某些表外項目的量化指標。本公司和銀行的資本額和分類也受到監管機構關於構成要素、風險權重和其他因素的定性判斷。此外，公司和銀行的監管機構可能要求對這些財務報表中未反映的監管資本進行調整。

法規為確保資本充足性而制定的量化措施要求本公司和銀行保持總資本、一級資本和普通股資本(如監管規定)與風險加權資產(定義)和一級資本(定義)與平均資產(定義)的最低金額和比率(見下表)。管理層相信，截至2021年9月30日，公司和銀行符合其必須遵守的所有資本充足率要求，保持資本保護緩衝，使公司和銀行能夠避免資本分配的限制，包括向某些高管支付股息和某些可自由支配的獎金。

截至2021年9月30日，聯邦存款保險公司(FDIC)的最新通知將該銀行歸類為資本充足的監管框架，以便迅速採取糾正行動。要被歸類為資本充足，銀行必須保持下表所列的資本比率。自那次通知以來，管理層認為沒有任何條件或事件改變了世行的類別。

2020年4月，公司開始根據SBA管理的PPP向符合條件的小型企業發放貸款。聯邦銀行監管機構發佈了一項臨時最終規則，允許銀行中和參與Paycheck Protection Program Lending Facility(“PPP貸款”)的監管資本，並澄清了根據適用的基於風險的資本規則，PPP貸款的風險權重為零。具體地説，銀行在計算槓桿率時，可以將質押給PPP貸款的所有PPP貸款從其平均總資產中剔除，而不質押給PPP貸款的PPP貸款將包括在內。 $的PPP貸款27.3百萬我們發起的項目包含在截至以下日期的槓桿率計算中2021年9月30日-由於該公司並未將購買力平價貸款用於融資目的s.

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公司和銀行的實際資本金額和比率見下表(千美元)：

	實際					最低要求資本要求					有了資本保護緩衝區					最低要求資本充足在提示下糾正措施
	金額		比率			金額		比率			金額		比率			金額		比率

自.起九月三十日, 2021
總資本與風險加權資產之比
公司	$	130,228		14.80	%	$	70,389		8.00	%	$	92,386		10.50	%		不適用		不適用
銀行		130,228		14.82			70,308		8.00			92,280		10.50		$	87,886		10.00	%
一級資本與風險加權資產之比
公司		120,922		13.74			52,792		6.00			74,789		8.50			不適用		不適用
銀行		120,922		13.76			52,731		6.00			74,703		8.50			70,308		8.00
CET I資本與風險加權資產之比
公司		120,922		13.74			39,594		4.50			61,591		7.00			不適用		不適用
銀行		120,922		13.76			39,549		4.50			61,520		7.00			57,126		6.50
一級資本與平均資產之比
公司		120,922		11.50			42,071		4.00			不適用		不適用			不適用		不適用
銀行		120,922		11.51			42,030		4.00			不適用		不適用			52,538		5.00

截止到十二月三十一號，2020
總資本與風險加權資產之比
公司	$	115,375		14.73	%	$	62,641		8.00	%	$	82,216		10.50	%		不適用		不適用
銀行		115,335		14.75			62,563		8.00			82,114		10.50		$	78,204		10.00	%
一級資本與風險加權資產之比
公司		105,736		13.50			46,981		6.00			66,556		8.50			不適用		不適用
銀行		105,696		13.51			46,922		6.00			66,473		8.50			62,563		8.00
CET I資本與風險加權資產之比
公司		105,736		13.50			35,236		4.50			54,811		7.00			不適用		不適用
銀行		105,696		13.51			35,192		4.50			54,743		7.00			50,832		6.50
一級資本與平均資產之比
公司		105,736		10.78			39,218		4.00			不適用		不適用			不適用		不適用
銀行		105,696		10.78			39,233		4.00			不適用		不適用			49,041		5.00

聯邦銀行機構要求銀行組織滿足幾個基於風險的資本充足率要求。適用於本公司和本行的現行基於風險的資本標準是基於巴塞爾銀行監管委員會(下稱“巴塞爾委員會”)制定的“巴塞爾III資本規則”。巴塞爾委員會是一個由主要工業化國家的中央銀行和銀行監管者/監管者組成的委員會，負責制定廣泛的政策指導方針，供每個國家的監管者在確定其適用的監管政策時使用。考慮到資產和表外金融工具的風險水平，這些要求旨在確保銀行組織擁有充足的資本。

巴塞爾III資本規則要求銀行和公司遵守四個最低資本標準：一級資本槓桿率至少為4.0%；CET1對風險加權資產的比率為4.5%；一級資本對風險加權資產的比率至少為6.0%；以及總資本對風險加權資產的比率至少為8.0%。各類監管資本的計算，以《條例》規定的定義、扣除和調整為準。

巴塞爾III資本規則還要求“資本保護緩衝”比監管機構基於風險的最低資本要求高出2.5%。資本保存緩衝旨在吸收經濟壓力期間的損失，並有效地提高了所需的最低風險加權資本比率。*CET1與風險加權資產的比率低於有效最低值(4.5%加上資本保存緩衝)的銀行機構在某些活動上受到限制，包括根據缺口金額向高管支付股息、股票回購和酌情獎金。

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截至2021年9月30日，公司和銀行的資本充足率全面分階段超過了巴塞爾III資本規則下的最低資本充足率指引百分比要求。

本銀行在未經監管部門事先批准的情況下可以宣佈的股息數額受到一定的限制。在2021年9月30日，大約是$31.8 銀行在未經監管部門事先批准的情況下，有100萬留存收益可用於宣佈股息。

注7：

關聯方交易

截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司對高管、董事、大股東及其關聯方(關聯方)的未償還貸款約為$ 0. 與這些貸款相關的活動摘要如下(以千美元為單位)：

	天平開始於這段時間			加法			收藏量/ 終止合同				天平結束這段時間

截至2021年9月30日的9個月		$	-		$	-		$	-			$	-
截至2020年12月31日的年度		$	1,055		$	-		$	(1,055	)		$	-

管理層認為，該等貸款及其他信貸及存款擴展乃於正常業務過程中作出，其條款(包括利率及抵押品)與當時與其他人士進行類似交易的條款大致相同。此外，管理層認為，這些貸款沒有超過正常的可收回風險，也沒有出現其他不利的特徵。

T銀行從海恩斯房地產投資公司(Haines Realty Investments Company，LLC)租賃俄克拉荷馬州伍德沃德的寫字樓和零售銀行空間，海恩斯房地產投資公司是該公司的關聯方。租賃費用總計$45,000及$46,000分別截至2021年和2020年9月30日的三個月。租賃費用總計$137,000及$138,000截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月。此外，公司與其某些附屬公司之間存在工資和辦公共享安排s.

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注8：

僱員福利

401(K)儲蓄計劃

該公司擁有基本覆蓋所有員工的退休儲蓄401(K) 計劃。員工的繳費上限為法定上限，公司的繳費上限為5員工工資的% 。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，計入費用的僱主繳費總額為$63,000 和$58,000分別是。僱主繳款在截至9個月的費用中計入 2021年9月30日和2020年9月30日204,000 和$173,000，分別為。

基於股票的薪酬

本公司於2018年9月採用了不合格激勵股票期權計劃(以下簡稱“激勵計劃”)。激勵計劃將於2028年9月終止，如果不延長的話。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，與該計劃相關的薪酬支出總計為$279,000及$198,000，分別為。截至9個月與計劃相關的薪酬支出2021年9月30日和2020年9月30日784,000及$569,000，分別為。截至2021年9月30日的三個月和九個月的薪酬支出為279,000及$784,000已淨額抵銷$148,000及$180,000分別按法定比率淨結算扣繳工資的股份。淨薪酬支出總額為$131,000及$604,000分別為截至2021年9月30日的三個月和九個月。有幾個690,800截至2021年9月30日，可供未來授予的股票。

公司向員工和董事授予限制性股票單位(RSU)，這些單位可按比例授予一, 三或五年以及按比例授予的股票期權四年了*所有RSU和股票期權均按授予時普通股的公允價值授予。RSU被視為固定獎勵，因為股份數量和公允價值在授予日已知，並且在授予日的公允價值在歸屬和/或服務期內攤銷。

該公司使用新發行的股票授予RSU和股票期權。

下表彙總了獎勵計劃下的股票期權活動 (千美元金額，每股數據除外)：

	選項			Wgtd.平均鍛鍊價格		Wgtd.平均剩餘合同條款		集料固有的價值
截至2021年9月30日的9個月
在2020年12月31日未償還		185,250		$	18.73
授予的期權		80,500			14.31
行使的期權		-			-
被沒收的期權		(1,750	)		14.31
截至2021年9月30日未償還		264,000			17.41		7.81	$	316,605
可於2021年9月30日行使		121,932			18.82		7.07	$	3,525

每項期權授予的公允價值在授予之日使用Black-Scholes期權定價模型進行估計，並基於某些假設，包括無風險回報率、股息收益率、股價波動性和預期期限。每個期權的公允價值將在其歸屬期間內支出。

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下表顯示了在本報告期間授予的期權的公允價值法下，用於計算基於股票的薪酬費用的假設：

	截至9個月
	2021年9月30日			2020年9月30日
無風險利率		0.52	%		1.71	%
股息率		2.89	%		2.20	%
股價波動		66.67	%		41.27	%
預期期限		6.41			7.51

下表彙總了截至2021年9月30日的9個月有關RSU的共享信息：

截至2021年9月30日的9個月	數量股票			Wgtd.平均格蘭特日期公允價值
在2020年12月31日未償還		118,000		$	18.09
已授股份		25,200			14.31
歸屬股份		(33,582	)		18.85
沒收的股份		-			-
期末餘額		109,618		$	16.99

截至2021年9月30日，約有$1.7與以下項目相關的未確認賠償支出達百萬美元109,618未授予的RSU和美元668,106未確認薪酬的與以下相關的費用264,000未授予和/或未行使的股票期權。股票期權費用預計將在加權平均期間確認2.67年，預計RSU費用將在加權平均期間確認2.53好幾年了。

注 9：	關於資產和負債公允價值的披露

公允價值是指在計量日期，在市場參與者之間有序交易中為出售資產或轉移負債而收取的價格。公允價值計量必須最大限度地利用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。可用於衡量公允價值的三個級別投入的層次結構：

級別 1

相同資產或負債的活躍市場報價

級別 2

1級價格以外的其他可觀察的投入，如類似資產或負債的報價；非活躍市場的報價；或基本上整個資產或負債的可觀測的或可被可觀測的市場數據證實的其他投入

級別 3

市場活動很少或沒有市場活動支持的不可觀察的投入，對資產或負債的公允價值有重大影響

重複測量

有幾個不是截至2021年9月30日和2020年12月31日按公允價值經常性計量的資產。

Bank7公司

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非循環測量

下表列出了在非經常性基礎上按公允價值計量的資產的公允價值計量，以及公允價值計量在2021年9月30日和2020年12月31日所處的公允價值層次中的水平(以千美元為單位)：

	公允價值		(1級)		(2級)		(3級)

九月三十日, 2021
不良貸款(依賴抵押品)	$	6,910	$	-	$	-	$	6,910

十二月三十一日，2020
不良貸款(依賴抵押品)	$	11,358	$	-	$	-	$	11,358

以下是對按公允價值非經常性計量並在隨附的綜合資產負債表中確認的資產所使用的估值方法和投入的説明，以及根據估值層次對此類資產的一般分類。對於公允價值層次中分類為3級的資產，以下描述了用於制定報告公允價值的流程。

抵押品依賴型減值貸款，扣除貸款損失撥備後的淨額

抵押品依賴型減值貸款的估計公允價值是根據公允價值減去估計銷售成本得出的。抵押品依賴型減值貸款被歸類在公允價值層次的第三級。

本公司將評估分析作為確定公允價值的起點，然後考慮環境中可能影響公允價值的其他因素和事件。抵押品依賴型貸款的抵押品價值是在貸款被確定為抵押品依賴型，隨後執行管理層和貸款管理部門認為必要時獲得的。執行管理層和貸款管理部門對價值進行審核，以確保準確性和一致性。如果貸款的償還或滿足取決於抵押品的銷售，則最終的抵押品價值將按折扣減少，以考慮缺乏適銷性和估計出售成本。

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無法觀察到的(3級)輸入

下表提供了有關經常性和非經常性第3級公允價值計量中使用的不可觀察輸入的量化信息。

	公允價值		估值技術	看不見的輸入量	加權的- 平均值
2021年9月30日
抵押品依賴型減值貸款	$	6,910	來自可比房產的評估	預計銷售成本		25	%

2020年12月31日
抵押品依賴型減值貸款	$	11,358	來自可比房產的評估	預計銷售成本		3-5	%

下表顯示了公司在2021年9月30日和2020年12月31日未按公允價值記錄的金融工具的估計公允價值(以千美元為單位)：

	攜帶		公允價值計量
	金額		1級		2級		3級		總計
2021年9月30日

金融資產
現金和銀行到期款項	$	205,762	$	205,762	$	-	$	-	$	205,762
其他銀行的有息定期存款		5,229		-		5,229		-		5,229
貸款，扣除津貼後的淨額		915,393		-		907,758		6,910		914,668
持有供出售的按揭貸款		1,002		-		1,002		-		1,002
非流通股權證券		1,193		-		1,193		-		1,193
應收利息		4,173		-		4,173		-		4,173

金融負債
存款	$	1,018,374	$	-	$	1,017,647	$	-	$	1,017,647
應付利息		182		-		182		-		182

2020年12月31日

金融資產
現金和銀行到期款項	$	153,901	$	153,901	$	-	$	-	$	153,901
其他銀行的有息定期存款		16,412		-		16,412		-		16,412
貸款，扣除津貼後的淨額		826,974		-		815,223		11,358		826,581
持有供出售的按揭貸款		324		-		324		-		324
非流通股權證券		1,172		-		1,172		-		1,172
應收利息		4,365		-		4,365		-		4,365

金融負債
存款	$	905,514	$	-	$	904,928	$	-	$	904,928
應付利息		286		-		286		-		286

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以下方法用於估計合併資產負債表中確認的除公允價值以外的所有其他金融工具的公允價值：

銀行現金和到期、其他銀行的有息定期存款、非流通股證券、應收利息和應付利息

賬面金額接近公允價值。

持有待售貸款及按揭貸款

本公司根據退出市場假設(包括流動性、信用質量和不良風險等因素)確定貸款的公允價值。公允價值是通過使用向信用評級相似且剩餘期限相同的借款人發放類似貸款的市場利率對未來現金流進行貼現來估計的。具有類似特徵的貸款是在計算時彙總而成的。

存款

存款包括活期存款、儲蓄賬户、活期賬户和某些貨幣市場存款。賬面價值接近公允價值。固定期限定期存款的公允價值是使用貼現現金流計算的，該折現現金流計算適用於目前為類似剩餘期限的存款提供的利率。

授信承諾、授信額度和備用信用證

無資金承諾的公允價值是使用目前為簽訂類似協議而收取的費用估計的，同時考慮到協議的剩餘條款和交易對手目前的信譽。備用信用證和信用證額度的公允價值基於類似協議當前收取的費用，或在報告日期終止或以其他方式清償與交易對手的債務的估計成本。截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司承諾提供信貸、信用額度和備用信用證的估計公允價值並不重要。

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注 10：

具有表外風險的金融工具

為滿足客户的融資需求，本公司在正常經營過程中參與了具有表外風險的金融工具。這些金融工具包括承諾延長信用證和備用信用證。這些工具在不同程度上涉及超出隨附的綜合資產負債表中確認的金額的信用風險要素。以下彙總了截至的合同金額代表信用風險的金融工具2021年9月30日和2020年12月31日(千美元)：

	9月30日，		十二月三十一日，
	2021		2020

提供信貸的承諾	$	184,217	$	206,520
財務和履約備用信用證		6,198		2,366

	$	190,415	$	208,886

擴展信用的承諾是指只要不違反合同中規定的任何條件，就向客户提供貸款的協議。每種票據通常都有固定的到期日或其他終止條款。由於許多工具預計將在未動用的情況下到期，因此延長信貸額度的總承諾不一定代表未來的現金需求。該公司在個案的基礎上評估每個客户的信譽。如認為有必要，本公司根據管理層對客户的信用評估，在展期時獲得的抵押品金額為。備用信用證是公司為保證客户向第三方履行義務而出具的不可撤銷的有條件承諾。開立信用證所涉及的信用風險與向客户提供貸款服務所涉及的信用風險基本相同。

注 11：

重要的估計和濃度

GAAP要求披露某些重大估計數和由於特定集中度造成的當前脆弱性。與貸款損失撥備相關的估計數反映在注5關於貸款。中討論了由於表外信用風險導致的當前脆弱性注10.

截至2021年9月30日，酒店業貸款 20未償還餘額為#美元的貸款總額的百分比188.0百萬美元和無資金來源的承付款47.2百萬；能源貸款13未償還餘額為#美元的貸款總額的百分比119.4百萬美元和無資金來源的承付款10.6百萬美元。

本公司每年評估商譽的潛在商譽減值，如果發生任何減值指標，則更頻繁地基於考慮因素評估商譽。美國經濟長期緊張影響公司可能導致商譽部分或全部受損。截至2021年9月30日，商譽為$1.0在綜合資產負債表上記錄了100萬美元。

第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

以下對我們財務狀況和運營結果的討論和分析應與本季度報告和截至2020年12月31日的年度Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表和相關注釋一起閲讀。

除非上下文另有説明，否則本管理層在討論和分析中提到的“我們”、“我們的”和“我們”指的是Bank7公司及其合併子公司。所有提到的“本銀行”都指的是我們的全資子公司Bank7。

一般信息

我們是Bank7公司，總部設在俄克拉何馬州俄克拉何馬城的一家銀行控股公司。通過我們的全資子公司Bank7，我們在俄克拉何馬州、達拉斯/沃斯堡、德克薩斯州大都市區和堪薩斯州經營着9個地點。我們專注於為企業主和企業家提供快速、一致和精心設計的貸款和存款產品，以滿足他們的融資需求。我們打算通過有選擇地在目標市場開設更多分支機構並進行戰略性收購來實現有機增長。

作為一家銀行控股公司，我們的大部分收入來自貸款利息收入和短期投資。我們貸款和短期投資的主要資金來源是我們子公司Bank7持有的存款。我們通過平均資產回報率、平均股本回報率、每股收益、資本比率、效率比率(非利息費用除以税金當量淨利息收入之和)和非利息收入來衡量我們的業績。

截至2021年9月30日，我們的總資產為11億美元，貸款總額為9.247億美元，存款總額為10億美元，股東權益總額為122.4美元。

經營成果

性能摘要。2021年第三季度，我們報告的税前收入為830萬美元，而2020年第三季度的税前收入為610萬美元。2021年前9個月，我們公佈的税前收入為2320萬美元，而2020年同期為1960萬美元。 2021年第三季度，利息收入比2020年第三季度增加了110萬美元，增幅為8.4%。2021年前9個月，利息收入比2020年同期增加了160萬美元，增幅為4.1%。2021年第三季度，平均總貸款為9.244億美元，貸款收益率為5.98%，而2020年第三季度為8.471億美元，貸款收益率為6.00%。2021年前9個月，平均貸款總額為8.874億美元，貸款收益率為6.23%，而2020年同期的平均貸款總額為8.071億美元，貸款收益率為6.50%。

我們的貸款損失準備金2021年第三季度為75萬美元，而2020年第三季度為125萬美元。

2021年第三季度的平均資產回報率為2.36%，而2020年同期為1.83%。2021年前9個月的平均資產回報率為2.29%，而2020年同期為2.07%。 2021年第三季度的平均股本回報率為20.86%，而2020年同期為17.16%。2021年前9個月，平均股本回報率為20.53%，而2020年同期為19.14%。截至2021年9月30日的三個月，效率比率為34.49%，而2020年同期為38.40%。截至2021年9月30日的9個月，有效率為34.84%，而2020年同期為36.35%。

2020年3月27日，冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(CARE法案)簽署成為法律。它包含大量的税收和支出條款，旨在應對新冠肺炎大流行的影響。CARE法案創建了一項3490億美元的貸款計劃，名為Paycheck Protection Program(PPP)，用於向小企業提供貸款，其中包括工資、團體醫療福利成本以及符合條件的抵押貸款、租金和公用事業付款。PPP貸款由小企業管理局(SBA)全額擔保。截至2021年9月30日，我們有73筆PPP貸款，餘額總計2730萬美元，而截至2020年12月31日，我們有166筆PPP貸款，餘額總計4490萬美元。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月裏，我們分別確認了29.7萬美元和13.3萬美元的PPP發起費。在截至2021年和2020年9個月的9個月內，我們分別確認了200萬美元和180萬美元的PPP發起費。截至2021年9月30日和2020年12月31日，遞延PPP發起費總額分別為53.3萬美元和44.2萬美元。

淨利息收入和淨利差。淨利息收入，代表利息收入減去利息支出，是所示期間收入和收益的主要貢獻者。利息收入來源於貸款利息、股息收入和其他機構存款利息。利息支出由存款和其他借款等計息負債產生。淨利息收入是通過衡量(I)貸款和其他生息資產的收益率、(Ii)存款成本和其他資金來源以及(Iii)淨利差來評估的。淨息差的計算方法是年化淨利息收入除以平均可賺取利息的資產。

市場利率和有息資產或有息負債所賺取或支付的利率的變化，以及有息資產、有息負債和無息負債的數量和類型，通常是淨息差和淨利息收入週期性變化的最大驅動因素。，市場利率和有息資產或有息負債的利率以及有息資產和有息負債的數量和類型的變化，通常是淨息差和淨利息收入週期性變化的最大驅動因素。

下表列出了所示期間的信息：(1)加權平均餘額，來自生息資產的利息收入的美元總額和相應的平均收益率；(2)加權平均餘額，有息負債的利息支出美元總額和相應的平均利率；(3)淨利息收入；(4)淨利差。

	包括貸款手續費收入在內的淨息差
	截至9月30日的三個月，
	2021							2020
	平均值餘額		利息收入/ 費用		平均值良率/ 費率			平均值餘額		利息收入/ 費用		平均值良率/ 費率
	(千美元)
生息資產：
短期投資⁽¹⁾	$	120,078	$	79		0.26	%	$	111,019	$	147		0.53	%
投資證券⁽²⁾		1,187		2		0.67			1,138		2		0.70
持有待售貸款		610		-		-			425		-		-
貸款總額⁽³⁾		924,391		13,927		5.98			847,076		12,777		6.00
生息資產總額		1,046,266		14,008		5.31			959,658		12,926		5.36
非息資產		5,607							7,386
總資產	$	1,051,873						$	967,044

資金來源：
有息負債：
存款：
交易賬户	$	401,843		332		0.33	%	$	381,572		545		0.57	%
定期存款		220,189		397		0.72			200,961		780		1.54
有息存款總額		622,032		729		0.46			582,533		1,325		0.90
有息負債總額		622,032		729		0.46			582,533		1,325		0.90

無息負債：
無息存款	$	304,063							276,219
其他無息負債		6,633							5,363
無息負債總額		310,696							281,582
股東權益		119,145							102,929
總負債和股東權益	$	1,051,873						$	967,044

淨利息收入，包括貸款手續費收入			$	13,279						$	11,601
包括貸款費用在內的淨息差收入⁽⁴⁾						4.85	%						4.45	%
包括貸款手續費收入在內的淨息差						5.04	%						4.81	%

(1)	包括出售的聯邦基金的收入和平均餘額，銀行的生息存款和其他雜項生息資產。

(2)	包括聯邦住房貸款銀行(FHLB)和聯邦儲備銀行(FRB)股票的收入和平均餘額。

(3)	980萬美元的非權責發生貸款包括在貸款中。

(4)	淨息差是2021年第三季度與2020年第三季度相比的平均生息資產收益率減去有息負債的平均利率：

短期投資利息收入總額為79000美元，與14.7萬美元相比，減少6.8萬美元，即46.3%，這是由於短期投資收益率下降27個基點，即50.9%；

貸款費用總額為160萬美元，增加55.8萬美元，增幅為51.8%，這是由於期內貸款增長以及購買力平價費用增加所致；以及

2021年第三季度的淨息差為5.04%，而2020年第三季度為4.81%。

	扣除貸款手續費收入的淨息差
	在截至9月30日的9個月裏，
	2021							2020
	平均值餘額		利息收入/ 費用		平均值良率/ 費率			平均值餘額		利息收入/ 費用		平均值良率/ 費率
	(千美元)
生息資產：
短期投資⁽¹⁾	$	124,801	$	236		0.25	%	$	120,909	$	701		0.77	%
投資證券⁽²⁾		1,182		19		2.15			1,109		21		2.53
持有待售貸款		501		-		-			258		-		-
貸款總額⁽³⁾		887,353		41,377		6.23			807,134		39,268		6.50
生息資產總額		1,013,837		41,632		5.49			929,410		39,990		5.75
非息資產		5,927							8,439
總資產	$	1,019,764						$	937,849

資金來源：
有息負債：
存款：
交易賬户	$	410,299		1,024		0.33	%	$	366,162		2,259		0.82	%
定期存款		212,706		1,352		0.85			208,650		2,769		1.77
有息存款總額		623,005		2,376		0.51			574,812		5,028		1.17
有息負債總額		623,005		2,376		0.51			574,812		5,028		1.17

無息負債：
無息存款		277,308							256,429
其他無息負債		5,634							5,231
無息負債總額		282,942							261,660
股東權益		113,817							101,377
總負債和股東權益	$	1,019,764						$	937,849

淨利息收入，包括貸款手續費收入			$	39,256						$	34,962
包括貸款費用在內的淨息差收入⁽⁴⁾						4.98	%						4.58	%
包括貸款手續費收入在內的淨息差						5.18	%						5.02	%

(1)	包括出售的聯邦基金的收入和平均餘額，銀行的生息存款和其他雜項生息資產。

(2)	包括FHLB和FRB股票的收入和平均餘額。

(3)	980萬美元的非權責發生貸款包括在貸款中。

(4)	淨息差是有息資產的平均收益率減去有息負債的平均利率。

2021年前9個月與2020年同期相比：

短期投資利息收入總額為236000美元，比701,000美元減少465,000美元，降幅為66.3%，原因是收益率下降52個基點；

貸款費用總額為620萬美元，增加220萬美元，增幅為55.0%，這是由於同期貸款增長所致；

2021年前9個月的淨息差為5.18%，而2020年同期為5.02%。

利息收入和利息支出的增減是由於生息資產和有息負債的平均餘額或數量的變化，以及平均利率的變化。下表列出了利率和交易量變化對我們在所示期間的淨利息收入的影響。提供有關(I)交易量變動(交易量變動乘以先前利率)對利息收入的影響及(Ii)利率變動(利率變動乘以先前交易量)對利息收入的影響的資料。

	利息收入變動情況分析費用
	在截至的三個月內 2021年9月30日比2020年
	由於以下原因而更改：
	卷⁽¹⁾		費率⁽¹⁾			利息方差
	(千美元)
利息收入增加(減少)：
短期投資	$	12	$	(80	)	$	(68	)
投資證券		9		(9	)		-
貸款總額		1,182		(32	)		1,150
利息收入合計增加(減少)		1,203		(121	)		1,082

利息支出增加(減少)：
存款：
交易賬户		29		(242	)		(213	)
定期存款		75		(458	)		(383	)
有息存款總額		104		(700	)		(596	)
利息支出合計增加(減少)		104		(700	)		(596	)

淨利息收入增加(減少)	$	1,099	$	579		$	1,678

	利息收入變動情況分析費用
	在過去的9個月裏 2021年9月30日比2020年
	由於以下原因而更改：					利息方差
	卷⁽¹⁾		費率⁽¹⁾
	卷⁽¹⁾		費率⁽¹⁾
	(千美元)
利息收入增加(減少)：
短期投資	$	22	$	(487	)	$	(465	)
投資證券		1		(3	)		(2	)
貸款總額		3,900		(1,791	)		2,109
利息收入合計增加(減少)		3,923		(2,281	)		1,642

利息支出增加(減少)：
存款：
交易賬户		271		(1,506	)		(1,235	)
定期存款		54		(1,471	)		(1,417	)
有息存款總額		325		(2,977	)		(2,652	)
利息支出合計增加(減少)		325		(2,977	)		(2,652	)

淨利息收入增加(減少)	$	3,598	$	696		$	4,294

(1)	可歸因於交易量和交易量的差異是根據每個類別的方差絕對值在交易額和交易量之間以一致的基礎分配的。

貸款損失準備金

信用風險是貸款業務所固有的。我們通過計入收益建立貸款損失撥備(“撥備”)，在損益表中顯示為貸款損失撥備。具體地説，可識別和可量化的已知損失從津貼中註銷。貸款損失撥備是通過對我們的津貼的充分性進行季度評估，並將不足或超出(如果有)計入本季度的費用來確定的。標的抵押品的清算價值與貸款記錄的投資價值之間的任何差額被視為所需的特定準備金金額。請參閲“-關鍵會計政策和估算-貸款和租賃損失撥備”一節中的討論。這會導致我們的收益在收費金額和頻率上產生變異性。每個時期的貸款損失撥備和津貼水平取決於許多因素，包括貸款增長、淨沖銷、貸款組合組成的變化、拖欠、管理層對貸款組合質量的評估、問題貸款的估值以及我們市場領域的總體經濟狀況。

截至2021年9月30日，津貼佔貸款的百分比為1.01%，而2020年12月31日為1.15%。貸款損失撥備的整體減少是由於註銷了380萬美元，這與一種關係有關，該關係包括一筆不合標準的貸款，之前的特定準備金為300萬美元。

非利息收入

截至2021年9月30日的三個月的非利息收入為577,000美元，而2020年同期為334,000美元，增加了243,000美元，增幅為72.8%。下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月我們非利息收入的主要組成部分：

	在截至的三個月內 9月30日，
	在截至的三個月內 9月30日，
	2021		2020		$增加 (減少)		增加百分比 (減少)
	(千美元)
非利息收入：
二級市場收益	$	161	$	57	$	104		182.46	%
存款賬户手續費		141		104		37		35.58	%
其他收入和費用		275		173		102		58.96	%
非利息收入總額	$	577	$	334	$	243		72.75	%

截至2021年9月30日的9個月，非利息收入為150萬美元，而2020年同期為96.5萬美元，增長52.8萬美元，增幅為54.7%。下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月我們非利息收入的主要組成部分：

	在過去的9個月裏 9月30日，
	在過去的9個月裏 9月30日，
	2021		2020		$增加 (減少)		增加百分比 (減少)
	2021		2020		$增加 (減少)		增加百分比 (減少)
	(千美元)
非利息收入：
二級市場收益	$	253	$	134	$	119		88.81	%
存款賬户手續費		380		318		62		19.50	%
其他收入和費用		860		513		347		67.64	%
非利息收入總額	$	1,493	$	965	$	528		54.72	%

非利息支出

下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月我們非利息支出的主要組成部分：

	在截至的三個月內 9月30日，
	在截至的三個月內 9月30日，
	2021		2020		$增加 (減少)			增加百分比 (減少)
	2021		2020		$增加 (減少)			增加百分比 (減少)
	(千美元)
非利息支出：
薪金和員工福利	$	2,946	$	2,505	$	441			17.60	%
傢俱和設備		218		224		(6	)		-2.68	%
入住率		461		543		(82	)		-15.10	%
數據和項目處理		292		276		16			5.80	%
會計費、營銷費和律師費		150		135		15			11.11	%
監管評估		162		164		(2	)		-1.22	%
廣告和公共關係		76		62		14			22.58	%
旅行、住宿和娛樂		102		50		52			104.00	%
其他費用		372		625		(253	)		-40.48	%
總非利息費用	$	4,779	$	4,584	$	195			4.25	%

下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的非利息支出的主要組成部分：

	在過去的9個月裏 9月30日，
	在過去的9個月裏 9月30日，
	2021		2020		$增加 (減少)			增加百分比 (減少)
	2021		2020		$增加 (減少)			增加百分比 (減少)
	(千美元)
非利息支出：
薪金和員工福利	$	8,685	$	7,576	$	1,109			14.64	%
傢俱和設備		651		658		(7	)		-1.06	%
入住率		1,391		1,417		(26	)		-1.83	%
數據和項目處理		857		821		36			4.38	%
會計費、營銷費和律師費		447		338		109			32.25	%
監管評估		464		281		183			65.12	%
廣告和公共關係		181		360		(179	)		-49.72	%
旅行、住宿和娛樂		309		146		163			111.64	%
其他費用		1,213		1,463		(250	)		-17.09	%
總非利息費用	$	14,198	$	13,060	$	1,138			8.71	%

財務狀況

以下對我們財務狀況的討論將2021年9月30日和2020年12月31日進行了比較。

總資產

截至2021年9月30日，總資產增加1.296億美元，增幅12.7%，至11億美元，而截至2020年12月31日，總資產為10億美元。總資產的增長趨勢主要歸因於俄克拉荷馬城和達拉斯/沃斯堡大都市區的強勁有機貸款和存款增長，以及我們向塔爾薩市場的擴張。

貸款組合

下表顯示了截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們貸款組合中每個主要類別的餘額和相關百分比：

	截至9月30日，						截止到十二月三十一號，
	2021						2020
	金額			佔總數的百分比			金額			佔總數的百分比
	(千美元)
建設與發展	$	133,732			14.4	%	$	107,855			12.8	%
1-4套家庭房產		38,633			4.2	%		29,079			3.5	%
商業地產-其他		291,583			31.4	%		290,489			34.6	%
總商業地產		463,948			50.0	%		427,423			50.9	%

工商業		396,974			42.8	%		351,248			41.9	%
農耕		59,343			6.4	%		50,519			6.0	%
消費者		7,783			0.8	%		9,898			1.2	%
貸款總額		928,048			100.0	%		839,088			100.0	%
減去非勞動所得，淨額		(3,349	)					(2,475	)
貸款總額，扣除非勞動收入後的淨額		924,699						836,613
貸款和租賃損失準備		(9,306	)					(9,639	)
淨貸款	$	915,393					$	826,974

我們的貸款佔我們盈利資產的最大部分。貸款組合的質素和多元化，是檢討本港財政狀況時的重要考慮因素。截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們的貸款總額分別為9.28億美元和8.391億美元。分別包括在2021年9月30日和2020年12月31日的商業和工業貸款餘額中，分別有2730萬美元和4490萬美元來自SBA PPP計劃。

我們在商業房地產(CRE)貸款、酒店業貸款、能源貸款和建築貸款等貸款組合中設定了內部集中度限制。所有貸款類型都在我們規定的限額之內。我們使用承保準則來評估每個借款人的歷史現金流，以確定償債能力，並進一步對客户在較高利率情景下的償債能力以及其他潛在的宏觀經濟因素進行壓力測試。金融和履約用於商業貸款，使我們能夠對借款人不斷惡化的財務狀況做出反應，如果這種情況發生的話。

下表顯示了截至以下期間我們總貸款的合同到期日：

	截至2021年9月30日
	在一年或更短的時間內到期				一年後到期在過去的五年裏				五年後到期歷經十五年				在15年後到期
	固定		可調		固定		可調		固定		可調		固定		可調		總計
	費率		費率		費率		費率		費率		費率		費率		費率		總計
	(千美元)
建設與發展	$	1,334	$	58,283	$	3,287	$	69,033	$	-	$	802	$	-	$	993	$	133,732
1-4套家庭房產		1,901		10,928		7,715		16,488		775		826		-		-		38,633
商業地產-其他		8,850		89,054		50,151		135,141		-		4,369		-		4,018		291,583
總商業地產		12,085		158,265		61,153		220,662		775		5,997		-		5,011		463,948

工商業		35,061		164,865		13,071		158,133		16,731		8,457		-		656		396,974
農耕		2,002		19,322		2,521		32,504		1,298		1,095		-		601		59,343
消費者		1,110		29		5,304		37		804		414		85		-		7,783
貸款總額	$	50,258	$	342,481	$	82,049	$	411,336	$	19,608	$	15,963	$	85	$	6,268	$	928,048

	截至2020年12月31日
	在一年或更短的時間內到期				一年後到期在過去的五年裏				五年後到期歷經十五年				在15年後到期
	固定		可調		固定		可調		固定		可調		固定		可調		總計
	費率		費率		費率		費率		費率		費率		費率		費率		總計
	(千美元)
建設與發展	$	14	$	47,649	$	885	$	58,387	$	-	$	920	$	-	$	-	$	107,855
1-4套家庭房產		273		13,394		4,712		9,959		39		702		-		-		29,079
商業地產-其他		2,377		55,307		45,880		180,721		294		4,288		-		1,622		290,489
總房地產		2,664		116,350		51,477		249,067		333		5,910		-		1,622		427,423

工商業		16,914		194,520		39,593		93,707		11		6,503		-		-		351,248
農耕		5,141		27,215		2,534		14,420		60		541		-		608		50,519
消費者		1,544		150		6,570		65		1,057		425		87		-		9,898
貸款總額	$	26,263	$	338,235	$	100,174	$	357,259	$	1,461	$	13,379	$	87	$	2,230	$	839,088

貸款和租賃損失準備

這項津貼是基於管理層對貸款組合中潛在損失的估計。管理層認為，這項撥備足以抵銷截至每個資產負債表日的投資組合估計損失。管理層使用現有信息分析貸款損失，但根據經濟狀況的變化，未來可能有必要增加津貼。此外，各監管機構將定期審查公司的津貼，作為其審查過程的組成部分。在分析免税額是否足夠時，我們會利用一個全面的貸款評級系統，連同內部信貸檢討的結果，以確定貸款的潛在風險。

為了確定津貼的充分性，根據貸款類型將貸款組合分為幾個部分。各細分市場的歷史虧損經驗係數根據趨勢和條件的變化進行了調整，用於確定每個投資組合細分市場的指示額度。這些因素是根據特定貸款部門的構成進行評估和更新的。其他考慮因素包括拖欠的數量和趨勢、非應計貸款、破產程度、批評和分類的貸款趨勢、房地產擔保貸款的預期損失、新的信貸產品和政策、經濟狀況、信用風險集中以及我們貸款人員的經驗和能力。

截至2021年9月30日，津貼為930萬美元，而2020年12月31日為960萬美元。如下所示，減少的主要原因是與一個已知關係有關的380萬美元的沖銷，該關係包括一筆不合標準的貸款，之前的特定準備金為300萬美元。

下表分析了我們在指定期間的津貼中的活動：

	在過去的9個月裏 9月30日，			在過去的9個月裏 9月30日，
	2021			2020
	(千美元)
期初餘額	$	9,639		$	7,846
貸款損失準備金		3,325			3,300
沖銷：
建設與發展		-			-
1-4套家庭房產		-			-
商業地產-其他		-			-
工商業		(3,750	)		(39	)
農耕		-			-
消費者		(63	)		(1	)
總沖銷		(3,813	)		(40	)
恢復：
建設與發展		-			-
1-4套家庭房產		-			2
商業地產-其他		-			-
工商業		15			13
農耕		138			10
消費者		2			-
總回收率		155			25
淨沖銷		(3,658	)		(15	)
期末餘額	$	9,306		$	11,131

雖然整個津貼可用於吸收任何和所有貸款的損失，但下表顯示了管理層在所示期間按貸款類別分配的津貼，以及每個類別的津貼百分比：

	截至9月30日，					截止到十二月三十一號，
	2021					2020
	金額		百分比			金額		百分比
	(千美元)
建設與發展	$	1,341		14.4	%	$	1,239		12.8	%
1-4套家庭房產		387		4.2	%		334		3.5	%
商業地產-其他		2,924		31.4	%		3,337		34.6	%
工商業		3,981		42.8	%		4,035		41.9	%
農耕		595		6.4	%		580		6.0	%
消費者		78		0.8	%		114		1.2	%
總計	$	9,306		100.0	%	$	9,639		100.0	%

不良資產

當本金或利息支付逾期30天或更長時間時，貸款被認為是拖欠的。拖欠貸款可以在逾期30天到90天之間保持應計狀態。停止計息的貸款被指定為非權責發生貸款。通常情況下，當本金或利息支付逾期90天或管理層認為債務是否可收回存在合理懷疑時，貸款利息的應計項目就會停止。當貸款處於非權責發生制狀態時，所有以前應計但未收回的利息將沖銷本期利息收入。非權責發生制貸款的收入隨後只有在收到現金且貸款本金餘額被視為可收回的情況下才予以確認。當貸款變得擔保良好，管理層認為本金和利息有可能全部收回時，貸款恢復到應計狀態。

當我們很可能無法按照貸款協議的合同條款收回所有到期金額時，貸款被視為減值。不良貸款包括非權責發生狀態的貸款和在陷入困境的債務重組(TDR)中修改的貸款。非權責發生制貸款的收入在收到現金的程度和貸款本金餘額被認為是可收回的情況下確認。根據特定貸款的情況，我們根據按貸款有效利率貼現的預期未來現金流現值、貸款的可觀察市場價格或抵押品的公允價值減去預計銷售成本(如果貸款依賴於抵押品)來衡量貸款的減值。當貸款的償還完全基於抵押品的清算時，貸款被認為是抵押品相關的。在可能的情況下，公允價值由獨立評估確定，通常每年一次。在評估期之間，公允價值可能會根據特定事件進行調整，例如，如果作為問題貸款監控流程的一部分，我們注意到抵押品質量惡化，或者如果與借款人的討論導致我們認為最後評估的價值不再反映抵押品的實際市場。抵押品依賴型貸款的減值金額在被認為不可收回的情況下記入撥備，而非抵押品依賴型貸款的減值金額則設置為特定準備金。

如果借款人遇到財務困難，而我們對合同條款進行了某些優惠修改，則貸款被歸類為TDR。不良貸款的某些貸款類別包括TDR，由於借款人遇到財務困難，我們已向借款人提供了優惠。我們給予的優惠可能包括但不限於：(1)修改到期日、付款時間或付款頻率；(2)類似風險的新貸款利率低於當前市場利率；或(3)前兩項優惠的組合。

CARE法案包括一項條款，允許金融機構在某些情況下選擇暫停ASC分主題310-40項下的臨時問題債務重組會計(“第4013條”)。根據第 4013條，貸款修改必須(1)與新冠肺炎有關；(2)對截至2019年12月31日逾期不超過30天的貸款籤立；(3)在2020年3月1日至(A)國家緊急狀態終止日期後60天或(B)2022年1月1日之間籤立，以較早者為準。作為對CARE法案這一條款的迴應，聯邦銀行機構於2020年4月7日發佈了一份修訂後的機構間聲明，在與財務會計準則委員會協商後，確認對於不受第4013條約束的貸款，根據新冠肺炎向在任何救濟之前處於流動狀態的借款人基於善意做出的短期修改不是ASC310-40子標題下的問題債務重組。截至2021年9月30日，修改了一筆總計310萬美元的貸款，與新冠肺炎相關。

如果重組TDR上的借款人在以前的條款下表現出業績，沒有遇到財務困難，並顯示出在重組條款下繼續履行的能力，貸款將保持應計狀態。否則，貸款將被置於非應計狀態，直到借款人表現出持續的履約期，這通常需要連續六個月的付款。確認為TDR的貸款使用預期現金流的現值或抵押品的估計公允價值進行減值評估 (如果貸款依賴抵押品)。在可能的情況下，公允價值是通過評估資產減去與抵押品清算相關的估計成本來確定的。評估金額也可能根據當前的市場狀況進行調整。反映預期現金流現值或抵押品依賴型貸款估計公允價值的調整是確定適當撥備的一個組成部分，因此可能導致當前和未來收益的貸款損失撥備增加或減少。

我們因喪失抵押品贖回權或通過替代抵押品贖回權而獲得的房地產，在出售之前被歸類為其他擁有的房地產，或OREO，並在獲得時以公允價值減去出售成本進行初始記錄，從而建立了一個新的成本基礎。

下表列出了截至所示日期的不良資產信息。

	自.起 9月30日，			自.起十二月三十一日，
	2021			2020
	(千美元)
非權責發生制貸款	$	9,819		$	14,575
問題債務重組(1)		-			-
累計逾期90天或以上的貸款		102			1,960
不良貸款總額		9,921			16,535
擁有的其他房地產		-			-
不良資產總額	$	9,921		$	16,535
不良貸款佔貸款總額的比率		1.07	%		1.98	%
不良資產佔總資產的比率		0.87	%		1.63	%

(1)	截至2021年9月30日和2020年12月31日的TDR分別為836萬美元和1298萬美元，包括在上述行的非應計貸款餘額中。

下表顯示了截至所示日期的貸款賬齡分析。

	截至2021年9月30日
	貸款30-59 過去的幾天到期		貸款60-89 過去的幾天到期		貸款90+ 過去的幾天到期		貸款90+ 過去的幾天到期和應計		過去合計到期貸款		當前		貸款總額
	(千美元)
建設與發展	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	133,732	$	133,732
1-4套家庭房產		-		-		-		-		-		38,633		38,633
商業地產-其他		-		-		-		-		-		291,583		291,583
工商業		-		-		6,910		-		6,910		390,064		396,974
農耕		-		-		102		102		102		59,241		59,343
消費者		100		-		-		-		100		7,683		7,783
	$	100	$	-	$	7,012	$	102	$	7,112	$	920,936	$	928,048

	截至2020年12月31日
	30-59天后貸款到期		貸款60-89天后到期		貸款90+ 過去的幾天到期		貸款90+ 過去的幾天到期和應計		過去合計到期貸款		當前		貸款總額
	(千美元)
建設與發展	$	714	$	-	$	-	$	-	$	714	$	107,141	$	107,855
1-4套家庭房產		-		-		-		-		-		29,079		29,079
商業地產-其他		1,444		-		1,960		1,960		3,404		287,085		290,489
工商業		-		-		-		-		-		351,248		351,248
農耕		-		-		-		-		-		50,519		50,519
消費者		193		-		-		-		193		9,705		9,898
	$	2,351	$	-	$	1,960	$	1,960	$	4,311	$	834,777	$	839,088

除了逾期和非應計項目的標準外，我們還根據我們的內部風險評級系統對貸款進行評估。貸款分為通行證、手錶、特別提及和不合標準的類別。這些類別的定義如下：

經過：這些貸款一般符合銀行政策，具有符合政策的抵押品預付利率的特點，並有明確的還款來源。此外，這些信用額度適用於資產負債表強勁、流動性充足或有可靠收入歷史的借款人和擔保人。

觀看：這些貸款仍被視為“合格”信用；但是，各種因素，如行業壓力、現金流或財務狀況的重大變化、貸款文件的缺陷或貸款官員、商業貸款委員會或信用質量委員會確定的其他風險問題，都需要加強監測的意識和頻率。

特別提及：這些貸款有明顯的弱點，或者有證據表明處理不當或存在結構性問題。這些弱點需要密切關注，這些弱點的補救是必要的。不存在可能的損失風險。此類別的信用預計將迅速遷移到“觀察”或 “不合標準”，因為這被視為暫時性貸款級別。

不合標準：這些貸款沒有得到借款人穩健的價值和償債能力的充分保護，但可能得到了很好的擔保。這些貸款定義了相對於現金流、抵押品、財務狀況或其他可能危及及時償還所有本金和利息的因素的弱點。如果弱點得不到彌補，就有可能出現未來的損失。

截至2021年9月30日，不合標準貸款總額為2430萬美元，比2020年12月31日增加120萬美元。

現將截至所示期間按內部風險等級分類的未償還貸款餘額彙總如下：

	截至2021年9月30日
	經過		觀看		特價提到		不合標準		總計
	(千美元)
建設與發展	$	133,732	$	-	$	-	$	-	$	133,732
1-4套家庭房產		38,633		-		-		-		38,633
商業地產-其他		237,826		14,976		24,134		14,647		291,583
工商業		375,851		5,618		5,870		9,635		396,974
農耕		59,025		-		318		-		59,343
消費者		7,783		-		-		-		7,783
總計	$	852,850	$	20,594	$	30,322	$	24,282	$	928,048

	截至2020年12月31日
	經過		觀看		特價提到		不合標準		總計
	(千美元)
建設與發展	$	107,855	$	-	$	-	$	-	$	107,855
1-4套家庭房產		28,711		368		-		-		29,079
商業地產-其他		248,194		24,155		10,086		8,054		290,489
工商業		328,656		7,691		300		14,601		351,248
農耕		50,051		-		-		468		50,519
消費者		9,898		-		-		-		9,898
總計	$	773,365	$	32,214	$	10,386	$	23,123	$	839,088

問題債務重組

TDR被定義為銀行基於與借款人的財務困難有關的經濟或法律原因，向借款人提供否則不會考慮的優惠的貸款。如果根據當前信息和事件，公司很可能無法按照貸款的原始合同條款向借款人收取所有到期金額，則該貸款被視為減值。預期收款金額出現輕微延遲或輕微差額的貸款不會被視為減值貸款。根據適用的會計準則，被定義為個人減值的貸款包括餘額較大的不良貸款和TDR。

下表顯示了截至2021年9月30日和2020年12月31日重組為TDR的貸款：

	截至2021年9月30日
	數量合同		修改前傑出的錄下來投資		後- 改型傑出的錄下來投資		特定的儲量分配
	(千美元)
工商業		1	$	6,910	$	6,910	$	-
商業地產		1		1,453		1,453		-
總計		2	$	8,363	$	8,363	$	-

	截至2020年12月31日
	數量合同		修改前傑出的錄下來投資		後- 改型傑出的錄下來投資		特定的儲量分配
	(千美元)
工商業		1	$	10,886	$	10,886	$	-
農耕		1		469		469		-
商業地產		1		1,622		1,622		-
總計		3	$	12,977	$	12,977	$	-

截至2021年9月30日和2020年12月31日，修改為TDR的貸款沒有出現付款違約。TDR的減值分析是與正常的津貼流程一起準備的。截至2021年9月30日的9個月內沒有重組的TDR ，而在截至2020年12月31日的12個月內重組的TDR需要0美元的特定準備金。

下表顯示了截至所示期間的應計和非應計TDR合計：

	截至2021年9月30日				截至2020年12月31日
	數量合約		金額		數量合約		金額
	(千美元)
應計項目		-	$	-		-	$	-
非應計項目		2		8,362		3		12,977
總計		2	$	8,362		3	$	12,977

存款

我們主要通過我們的九個分支機構和我們的網站在線收集存款。我們提供各種存款產品，包括活期存款賬户和計息產品，如儲蓄賬户和存單。我們繼續努力通過貸款產品交叉銷售、客户推薦、營銷努力以及與社區網絡的各種參與來收集無息活期存款賬户。我們的一些有息存款是通過經紀交易獲得的。我們參與CDARS和ICS計劃，將客户資金存入多個存款賬户，每個賬户的金額低於標準FDIC保險最高限額250,000美元，並將存入美國各地的銀行網絡。

截至2021年9月30日和2020年12月31日的存款總額分別為10億美元和9.055億美元。下表列出了截至所示日期的某些類別的存款餘額，以及每個存款類別佔總存款的百分比。

	9月30日，					十二月三十一日，
	2021					2020
	金額		百分比總計			金額		百分比總計
	金額		百分比總計			金額		百分比總計
	(千美元)
無息需求	$	335,633		32.7	%	$	246,569		27.2	%
計息：
現在存款		233,352		22.8	%		232,676		25.6	%
貨幣市場		181,633		17.7	%		160,108		17.7	%
儲蓄存款		53,746		5.2	%		54,008		6.0	%
定期存款(25萬美元或以下)		71,447		7.1	%		135,811		20.8	%
定期存款(超過25萬美元)		149,906		14.6	%		76,342		2.7	%
全額計息		690,084		67.4	%		658,945		72.8	%
總存款	$	1,025,717		100.1	%	$	905,514		100.0	%

下表彙總了截至2021年9月30日的9個月期間和截至2020年12月31日的年度的平均存款餘額和加權平均利率：

	9月30日，					十二月三十一日，
	2021					2020
	金額		百分比總計			金額		百分比總計
	(千美元)
無息需求	$	335,316		32.9	%	$	246,569		27.2	%
計息：
現在存款		233,352		22.9	%		232,676		25.6	%
貨幣市場		181,633		17.8	%		160,108		17.7	%
儲蓄存款		53,746		5.3	%		54,008		6.0	%
定期存款(25萬美元或以下)		140,951		13.9	%		135,811		20.8	%
定期存款(超過25萬美元)		73,376		7.2	%		76,342		2.7	%
全額計息		683,058		67.1	%		658,945		72.8	%
總存款	$	1,018,374		100.0	%	$	905,514		100.0	%

下表列出了截至以下日期的定期存款到期日：

	截至2021年9月30日
	三個月		三到六個人月份		6至12個月份		12點以後月份		總計
	三個月		三到六個人月份		6至12個月份		12點以後月份		總計
	(千美元)
定期存款(25萬美元或以下)	$	42,093	$	28,463	$	42,204	$	28,191	$	140,951
定期存款(超過25萬美元)		30,674		18,204		7,026		17,472		73,376
定期存款總額	$	72,767	$	46,667	$	49,230	$	45,663	$	214,327

	截至2020年12月31日
	三個月		三到六個人月份		6至12個月份		12點以後月份		總計
	三個月		三到六個人月份		6至12個月份		12點以後月份		總計
	(千美元)
定期存款(25萬美元或以下)	$	29,730	$	25,894	$	54,410	$	25,777	$	135,811
定期存款(超過25萬美元)		11,119		7,845		35,770		21,608		76,342
定期存款總額	$	40,849	$	33,739	$	90,180	$	47,385	$	212,153

流動性

流動性是指我們有能力滿足存款人和借款人的現金流要求，同時滿足我們的運營、資本和戰略現金流需求，所有這些都是以合理的成本進行的。我們持續監控我們的流動性狀況，以確保以符合所有短期和長期現金需求的方式管理資產和負債。我們管理我們的流動性狀況以滿足客户的日常現金流需求，同時保持資產和負債之間的適當平衡，以滿足我們股東的投資回報目標。

我們的流動性狀況得到流動資產管理和獲得其他資金來源的支持。我們的流動資產包括現金、代理銀行的有息存款和出售的聯邦基金。其他可用的流動性來源包括批發存款和代理銀行借款以及FHLB預付款。

我們的短期和長期流動性需求主要通過運營現金流、貸款組合中預付和到期餘額的重新部署以及客户存款的增加來滿足。其他替代資金來源將在必要的程度上補充這些主要來源，以滿足短期或長期的額外流動性需求。

截至2021年9月30日，我們與代理存款機構沒有無擔保的聯邦基金額度，沒有預付款。此外，根據作為抵押品質押的貸款價值，截至2021年9月30日，我們的FHLB借款可用金額為7610萬美元，截至2020年12月31日，我們的借款可用金額為6480萬美元。

資本要求

銀行須遵守由聯邦和州銀行監管機構管理的各種監管資本要求。未能滿足監管資本要求可能會導致監管機構採取某些強制性的、可能的額外酌情行動，如果採取這些行動，可能會對我們的財務報表產生直接的實質性影響。根據資本充足率準則和“迅速糾正措施”的監管框架(如下所述)，我們必須滿足具體的資本準則，這些準則涉及根據監管會計政策對我們的資產、負債和某些表外項目進行量化衡量。資本額和分類取決於聯邦銀行監管機構關於組成部分、風險權重和其他因素的定性判斷。法規為確保資本充足而建立的定性措施要求我們維持普通股一級資本(“CET1”) 資本、一級資本與風險加權資產之比以及一級資本與平均合併資產之比的最低額度和比率，稱為“槓桿率”。

截至2021年9月30日，該銀行符合所有適用的監管要求，並在迅速糾正行動框架下被歸類為“資本充足”。自2021年9月30日以來，管理層認為沒有任何條件或事件會改變這一分類。下表列出了我們適用的資本要求，以及截至2021年9月30日和2020年12月31日的資本比率。該公司超出了所有監管機構的資本金要求，截至下表所示日期，該銀行被視為“資本充足”。

巴塞爾III資本規則

根據巴塞爾III資本規則，為了避免對資本分配的限制，包括向高管支付股息和某些可自由支配的獎金，銀行組織必須持有由高於其基於風險的最低資本要求的CET1資本組成的資本保存緩衝。截至2021年9月30日，公司和銀行符合巴塞爾III資本規則的所有資本充足率要求。

	實際					有了資本保護緩衝區					最低要求是“嗯- 大寫的“在立即採取糾正措施
	金額		比率			金額		比率			金額		比率
	(千美元)
截至2021年9月30日
總資本(與風險加權資產之比)
Bank7公司	$	130,228		14.80	%	$	92,386		10.50	%		不適用		不適用
銀行		130,228		14.82	%		92,280		10.50	%	$	87,886		10.00	%
一級資本(風險加權資產)
Bank7公司		120,922		13.74	%		74,789		8.50	%		不適用		不適用
銀行		120,922		13.76	%		74,703		8.50	%		70,308		8.00	%
CET 1資本(相對於風險加權資產)
Bank7公司		120,922		13.74	%		61,591		7.00	%		不適用		不適用
銀行		120,922		13.76	%		61,520		7.00	%		57,126		6.50	%
一級資本(相對於平均資產)
Bank7公司		120,922		11.50	%		不適用		不適用			不適用		不適用
銀行		120,922		11.51	%		不適用		不適用			52,538		5.00	%

	實際					有了資本保護緩衝區					最低要求是“嗯- 大寫的“在立即採取糾正措施
	金額		比率			金額		比率			金額		比率
	(千美元)
截至2020年12月31日
總資本(與風險加權資產之比)
Bank7公司	$	115,375		14.73	%	$	82,216		10.50	%		不適用		不適用
銀行		115,335		14.75	%		82,114		10.50	%	$	78,204		10.00	%
一級資本(風險加權資產)
Bank7公司		105,736		13.50	%		66,556		8.50	%		不適用		不適用
銀行		105,696		13.51	%		66,473		8.50	%		62,563		8.00	%
CET 1資本(相對於風險加權資產)
Bank7公司		105,736		13.50	%		54,811		7.00	%		不適用		不適用
銀行		105,696		13.51	%		54,743		7.00	%		50,832		6.50	%
一級資本(相對於平均資產)
Bank7公司		105,736		10.78	%		不適用		不適用			不適用		不適用
銀行		105,696		10.78	%		不適用		不適用			49,041		5.00	%

股東權益提供了永久資金來源，允許未來增長，並提供了緩衝，以抵禦不可預見的不利發展。截至2021年9月30日，股東權益總額增至1.224億美元，而截至2020年12月31日，股東權益總額為1.073億美元，增加了1510萬美元，增幅為14.1%。這一增長是由當期淨收入中的留存資本推動的。

合同義務

下表包含有關截至2021年9月30日和2020年12月31日我們的總合同義務的補充信息：

	付款截止日期為2021年9月30日
	在一個範圍內年		一到三個年數		三到五個年數		五點以後年數		總計
	在一個範圍內年		一到三個年數		三到五個年數		五點以後年數		總計
	(千美元)
未註明到期日的存款	$	804,364	$	-	$	-	$	-	$	804,364
定期存款		168,664		45,108		555		-		214,327
根據回購協議出售的證券		-		-		-		-		-
經營租賃承諾		456		552		274		-		1,282
合同義務總額	$	973,484	$	45,660	$	829	$	-	$	1,019,973

	付款截止日期為2020年12月31日
	在一個範圍內年		一到三個年數		三到五個年數		五點以後年數		總計
	在一個範圍內年		一到三個年數		三到五個年數		五點以後年數		總計
	(千美元)
未註明到期日的存款	$	693,361	$	-	$	-	$	-	$	693,361
定期存款		164,753		46,563		822		-		212,138
根據回購協議出售的證券		-		-		-		-		-
經營租賃承諾		470		390		49		-		909
合同義務總額	$	858,584	$	46,953	$	871	$	-	$	906,408

我們相信，通過維持充足的現金水平，我們將能夠履行到期的合同義務。我們預計通過盈利能力、貸款償還和到期日活動以及持續的存款收集活動來維持充足的現金水平。我們建立了各種借款機制，以滿足短期和長期流動性需求。

表外安排

我們是在正常業務過程中存在表外風險的金融工具的一方，以滿足我們客户的融資需求。這些金融工具包括提供信用證和備用信用證的承諾。這些工具在不同程度上涉及超過綜合資產負債表中確認金額的信貸和利率風險因素。這些工具的合同或名義金額反映了我們在特定類別的金融工具中的參與程度。

提供信貸的承諾是指只要不違反合同中規定的任何條件，就向客户放貸的協議。承諾通常有固定的到期日或其他終止條款，可能需要支付費用。由於許多承諾額預計將到期而不動用，因此承諾額總額不一定代表未來的現金需求。我們根據具體情況評估每個客户的信譽。如果我們認為在展期時有必要獲得抵押品的金額，則以管理層對交易對手的信用評估為基礎。該公司還估計了與表外承諾和信用證相關的潛在損失準備金。它包括在公司的綜合條件表中的其他負債中，任何與準備金相關的準備金都包括在綜合損益表中的非利息費用中。

在確定無資金貸款承諾的準備金時，採用了與津貼類似的程序。根據歷史經驗，根據預期資金調整的虧損係數適用於公司的表外承諾和信用證，以估計潛在的虧損。

備用信用證是本公司為保證客户向第三方履行義務而出具的有條件承諾。根據借款人的要求，這些貸款將在一定條件下發放。

下表彙總了截至提交日期的承諾。

	自.起 9月30日， 2021		自.起十二月三十一日， 2020
	(千美元)
提供信貸的承諾	$	184,217	$	206,520
備用信用證		6,198		2,366
總計	$	190,415	$	208,886

關鍵會計政策和估算

我們的會計和報告政策符合公認會計原則，並符合我們所在行業的一般慣例。為了按照公認會計原則編制財務報表，管理層根據現有信息進行估計、假設和判斷。這些估計、假設和判斷會影響財務報表和附註中報告的金額。這些估計、假設和判斷基於截至財務報表日期的可用信息，隨着這些信息的變化，實際結果可能與財務報表中反映的估計、假設和判斷不同。特別是，管理層已經確定了幾項會計政策，由於這些政策中固有的估計、假設和判斷，這些政策對於理解我們的財務報表至關重要。

就業法案允許我們延長過渡期，以遵守影響上市公司的新會計準則或修訂後的會計準則。我們選擇利用這一延長的過渡期，這意味着本10-Q表中包含的財務報表以及我們未來提交的任何財務報表在過渡期內不會受到適用於上市公司的所有新的或修訂後的會計準則的約束，因為我們仍是一家新興成長型公司，或者直到我們根據《就業法案》明確且不可撤銷地選擇退出延長的過渡期。

以下是我們認為需要我們做出最複雜或最主觀的決定或評估的關鍵會計政策和重大估計的討論。有關這些政策的更多信息可在截至2021年9月30日的綜合未經審計財務報表的附註1中找到。

貸款和租賃損失準備

這項津貼是基於管理層對貸款組合中固有的可能損失的估計。管理層認為，這項撥備足以抵銷截至每個資產負債表日的投資組合估計損失。雖然管理層使用現有信息來分析貸款損失，但根據經濟狀況的變化和貸款組合的變化，未來可能有必要增加津貼。此外，各監管機構作為其審查過程中不可或缺的一部分，會定期審查世行的津貼。在分析津貼的充足性時，綜合貸款評級系統被用來確定貸款中的風險潛力，並結合內部信用審查的結果。

為了確定津貼的充分性，根據貸款類型和風險特徵將貸款組合分為幾個部分。每個細分市場的歷史虧損經驗係數根據趨勢和條件的變化進行了調整，用於確定每個投資組合細分市場的指定額度。這些因素是根據特定貸款部門的構成進行評估和更新的。其他考慮因素包括拖欠的數量和趨勢、非應計貸款、破產水平、批評和分類貸款趨勢、房地產擔保貸款的預期損失、新的信貸產品和政策、經濟狀況、信用風險集中度以及我們貸款人員的經驗和能力。除了分部評估外，餘額為25萬美元或更多的減值貸款將根據貸款的事實和情況進行單獨評估，以確定是否需要特定的撥備金額。當確定與貸款相關的風險與為其貸款部分確定的風險因數顯著不同時，還可以為未償還餘額低於250,000美元門檻的貸款確定特定免税額。

商譽和無形資產

收購商譽是指被收購的不可識別的無形要素所產生的價值。至少需要對商譽價值進行年度評估。管理層評估了我們商譽截至2021年9月30日和2020年12月31日的賬面價值，並確定不存在減值。

實體可以評估定性因素，以確定報告單位的公允價值是否更有可能低於其賬面價值。評估因素包括所有相關事件和情況，包括宏觀經濟狀況、行業和市場狀況、對收益和現金流產生負面影響的成本因素、整體財務業績、其他相關實體或報告單位特定事件以及(如果適用)股價持續下跌。

其他無形資產包括核心存款無形資產，按預計使用年限10年按直線攤銷。此類資產會定期評估其賬面價值的可回收性。

所得税

我們提交了一份綜合所得税申報單。遞延税項根據資產負債賬面金額及計税基準之間暫時性差異的未來税項後果按資產負債表法確認，採用預期適用於相關暫時性差異預期實現期間的應納税所得額的税率。

應計當期和遞延所得税的數額是基於對税務機關當前或將來應繳或應收税款的估計。這些應計項目的變化被報告為税費，並涉及對確定應納税所得額、税收抵免、其他税收和暫時性差異所包括的各種組成部分的估計。由於税率、税收法律法規的變化以及新税收規劃策略的實施，估計會定期發生變化。確定所得税應計税額的過程必然涉及到相當多的判斷和許多主觀因素的考慮。

管理層每年都會對我們的税務頭寸進行分析，並認為其所有的税務頭寸很可能在未來幾年都會被利用。

項目3.	關於市場風險的定量和定性披露

自2020年12月31日，也就是我們最近提交給股東的年度報告的日期以來，我們關於市場風險的披露沒有重大變化。

項目4.

管制和程序

我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，根據《交易法》規定的規則13a-15(E)和 15d-15(E)，對截至2021年9月30日我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。在設計和評估披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作有多好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證，管理層在評估其控制和程序時必須做出判斷。我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序在本10-Q表格涵蓋的財政季度末是有效的。

財務報告內部控制的變化

在截至2021年9月30日的9個月內，我們對財務報告的內部控制(該術語在外匯法案下的規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義)沒有發生任何變化，對此類控制產生了重大影響或很可能對其產生重大影響。

第二部分

項目 1.

法律程序

時不時地，我們會參與一些例行的、與我們的業務相關的法律訴訟。鑑於適用於我們業務的廣泛法律和監管環境的性質、範圍和複雜性，包括有關消費者保護、公平貸款、公平勞動、隱私、信息安全、反洗錢和反恐法律的法律和法規，我們和所有銀行組織一樣，面臨着更高的法律和監管合規性和訴訟風險。然而，根據現有信息並諮詢法律顧問，管理層認為不存在任何訴訟程序，無論是個別訴訟還是整體訴訟，如果做出不利決定，將對我們的財務報表產生重大不利影響。

項目 1A.

風險因素

與我們截至2020年12月31日的10-K表格年度報告的風險因素部分披露的風險相比，沒有實質性的變化。

項目 2.

未登記的股權證券銷售和收益的使用

2019年9月5日，公司董事會批准了一項股票回購計劃，授權回購至多50萬股公司普通股。2020年3月13日，公司董事會批准了50萬股擴股計劃，並於2020年11月2日批准了對現有股票回購計劃進行75萬股擴股，根據該計劃授權的股份總數為175萬股。2019年9月的回購計劃已於2021年9月5日到期。2021年10月28日，公司董事會批准了一項新的回購計劃，批准最多75萬股公司普通股。新回購計劃下的股票回購將根據規則10b5-1計劃進行，定價和購買參數由管理層制定。公司可以在公開市場上或通過私下協商的交易回購普通股股票，價格被認為合適，由公司自行決定，並受其對資本替代用途、股票交易價格、一般市場狀況和監管因素的評估。股份回購計劃並不規定本公司須收購任何特定數目的股份，將繼續有效，直至本公司董事會終止為止。根據這些計劃回購的普通股股票將在收購後註銷。截至2021年9月30日止九個月內，並無根據本公司的回購計劃購入股份。

項目：6.

陳列品

31.1	根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的《交易法》第13a-14(A)條對首席執行官的認證

31.2	根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的《交易法》第13a-14(A)條對首席財務官的證明

32.1*	根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的認證

101.INS	XBRL實例文檔。

101.SCH	XBRL分類擴展架構文檔。

101.CAL	XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。

101.DEF	XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。

101.LAB	XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。

101.PRE	.XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。

*本展品特此提供，不應被視為就交易法第18條的目的而被視為“存檔”，或以其他方式承擔該條款的責任，也不應被視為通過引用將其併入任何根據證券法或交易法提交的文件。

簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。

		BANK7公司

日期：	2021年11月5日	由以下人員提供：/s/託馬斯·L·特拉維斯
		託馬斯·L·特拉維斯
		總裁兼首席執行官

日期：	--2021年11月5日	由以下人員提供：/s/凱莉·J·哈里斯(Kelly J.Harris)
		凱利·J·哈里斯
		執行副總裁兼首席財務官