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美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
_________________________________________
表格10-Q
_________________________________________
(標記一)
| | | | | |
☒ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至2010年12月31日的季度業績。2021年9月30日
或
| | | | | |
☐ | 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
在由至至的過渡期內
佣金檔案編號001-35769
_________________________________________
新聞集團
(註冊人的確切姓名載於其章程)
_________________________________________
| | | | | | | | | | | | | | |
特拉華州 | | 46-2950970 |
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主識別號碼) |
美洲大道1211號, 紐約, 紐約 | | 10036 |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
| | (212) 416-3400 | | |
| (註冊人電話號碼,包括區號) | |
_________________________________________
根據該法第12(B)節登記的證券:
| | | | | | | | |
每節課的標題 | 交易 符號 | 每個交易所的名稱 在其上註冊的 |
A類普通股,每股票面價值0.01美元 | 西北部 | 納斯達克全球精選市場 |
B類普通股,每股面值0.01美元 | NWS | 納斯達克全球精選市場 |
用複選標記表示註冊人是否:(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內),(1)已提交1934年證券交易法第(13)或15(D)節要求提交的所有報告;以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是☒不是☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)第405條規定必須提交的每個互動數據文件。是的,是的。☒不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速濾波器 | ☒ | 加速的文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的新聞報道公司 | ☐ |
| | 新興市場成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第2913(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則12b-2所定義)。是的,是的。☐不是☒
截至2021年10月29日。393,037,782A類普通股和A類普通股。199,630,240B類普通股有股流通股。
新聞集團
表格10-Q
目錄
| | | | | |
| 頁面 |
第一部分金融信息 | |
項目1.財務報表 | |
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月綜合營業報表(未經審計) | 2 |
截至2021年9月30日和2020年9月30日三個月的綜合全面收益表(未經審計) | 3 |
截至2021年9月30日的合併資產負債表(未經審計)和截至2021年6月30日的合併資產負債表(已審計) | 4 |
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月合併現金流量表(未經審計) | 5 |
未經審計的合併財務報表附註 | 6 |
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 | 25 |
項目3.關於市場風險的定量和定性披露 | 40 |
項目4.控制和程序 | 40 |
第二部分:其他信息 | |
項目1.法律訴訟 | 41 |
第1A項。風險因素 | 41 |
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 41 |
項目3.高級證券違約 | 41 |
項目4.礦山安全信息披露 | 41 |
項目5.其他信息 | 41 |
項目6.展品 | 41 |
簽名 | 42 |
第一部分
第一項:財務報表
新聞集團
合併業務報表
(未經審計;百萬美元,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 在截至的三個月內 9月30日, |
| 備註 | | | | | 2021 | | 2020 |
收入: | | | | | | | | |
發行量和訂閲量 | | | | | | $ | 1,077 | | | $ | 1,002 | |
廣告 | | | | | | 405 | | | 332 | |
消費者 | | | | | | 524 | | | 441 | |
房地產 | | | | | | 320 | | | 235 | |
其他 | | | | | | 176 | | | 107 | |
總收入 | 2 | | | | | 2,502 | | | 2,117 | |
運營費用 | | | | | | (1,244) | | | (1,164) | |
銷售、一般和行政 | | | | | | (848) | | | (685) | |
折舊及攤銷 | | | | | | (165) | | | (164) | |
減值和重組費用 | 4 | | | | | (22) | | | (40) | |
關聯公司股權損失 | 5 | | | | | — | | | (1) | |
利息支出,淨額 | | | | | | (22) | | | (8) | |
其他,淨額 | 13 | | | | | 137 | | | 17 | |
所得税前收入費用 | | | | | | 338 | | | 72 | |
所得税費用 | 11 | | | | | (71) | | | (25) | |
淨收入 | | | | | | 267 | | | 47 | |
減去:可歸因於非控股權益的淨收入 | | | | | | (71) | | | (13) | |
新聞集團股東應佔淨收益 | | | | | | $ | 196 | | | $ | 34 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
每股新聞集團股東應佔淨收益,基本收益和稀釋後收益 | 9 | | | | | $ | 0.33 | | | $ | 0.06 | |
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
新聞集團
綜合全面收益表
(未經審計;數百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 在截至的三個月內 9月30日, |
| | | | | 2021 | | 2020 |
淨收入 | | | | | $ | 267 | | | $ | 47 | |
其他綜合(虧損)收入: | | | | | | | |
外幣折算調整 | | | | | (164) | | | 107 | |
現金流量套期保值公允價值淨變動(a) | | | | | 1 | | | (2) | |
福利計劃調整,淨額(b) | | | | | 5 | | | 8 | |
其他綜合(虧損)收入 | | | | | (158) | | | 113 | |
綜合收益 | | | | | 109 | | | 160 | |
減去:可歸因於非控股權益的淨收入 | | | | | (71) | | | (13) | |
減去:可歸因於非控股權益的其他綜合虧損(收益)(c) | | | | | 38 | | | (17) | |
新聞集團股東應佔綜合收益 | | | | | $ | 76 | | | $ | 130 | |
(a) 年所得税費用淨額零截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月。
(b) 扣除所得税費用淨額$2百萬美元和$3截至2021年和2020年9月30日的三個月分別為100萬美元。
(c) 主要包括外幣折算調整。
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
新聞集團
綜合資產負債表
(百萬,不包括每股和每股金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 備註 | | 自.起 2021年9月30日 | | 自.起 2021年6月30日 |
| | | (未經審計) | | (經審計) |
資產: | | | | | |
流動資產: | | | | | |
現金和現金等價物 | | | $ | 2,100 | | | $ | 2,236 | |
應收賬款淨額 | 13 | | 1,499 | | | 1,498 | |
庫存,淨額 | | | 308 | | | 253 | |
其他流動資產 | | | 465 | | | 469 | |
流動資產總額 | | | 4,372 | | | 4,456 | |
非流動資產: | | | | | |
投資 | 5 | | 499 | | | 351 | |
財產、廠房和設備、淨值 | | | 2,162 | | | 2,272 | |
經營性租賃和使用權資產 | | | 1,008 | | | 1,035 | |
無形資產,淨額 | | | 2,106 | | | 2,179 | |
商譽 | | | 4,568 | | | 4,653 | |
遞延所得税資產 | 11 | | 345 | | | 378 | |
其他非流動資產 | 13 | | 1,358 | | | 1,447 | |
總資產 | | | $ | 16,418 | | | $ | 16,771 | |
負債和權益: | | | | | |
流動負債: | | | | | |
應付帳款 | | | $ | 309 | | | $ | 321 | |
應計費用 | | | 1,173 | | | 1,339 | |
遞延收入 | 2 | | 467 | | | 473 | |
活期借款 | 6 | | 300 | | | 28 | |
其他流動負債 | 13 | | 1,023 | | | 1,073 | |
流動負債總額 | | | 3,272 | | | 3,234 | |
非流動資產負債: | | | | | |
借款 | 6 | | 1,964 | | | 2,285 | |
退休福利義務 | | | 208 | | | 211 | |
遞延所得税負債 | 11 | | 249 | | | 260 | |
經營租賃負債 | | | 1,079 | | | 1,116 | |
其他非流動資產負債 | | | 498 | | | 519 | |
承諾和或有事項 | 10 | | | | |
A類普通股(a) | | | 4 | | | 4 | |
B類普通股(b) | | | 2 | | | 2 | |
額外的實收資本 | | | 11,980 | | | 12,057 | |
累計赤字 | | | (2,715) | | | (2,911) | |
累計其他綜合損失 | | | (1,061) | | | (941) | |
新聞集團股東權益總額 | | | 8,210 | | | 8,211 | |
非控制性權益 | | | 938 | | | 935 | |
總股本 | 7 | | 9,148 | | | 9,146 | |
負債和權益總額 | | | $ | 16,418 | | | $ | 16,771 | |
(a) A類普通股, $0.01每股票面價值(“A類普通股”),1,500,000,000授權的股份,393,025,796和391,212,047已發行和已發行股票淨額27,368,413按面值分別為2021年9月30日和2021年6月30日的庫存股。
(b) B類普通股, $0.01每股票面價值(“B類普通股”),750,000,000授權的股份,199,630,240已發行和已發行股份,淨額78,430,424按面值分別為2021年9月30日和2021年6月30日的庫存股。
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
新聞集團
合併現金流量表
(未經審計;數百萬)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至的三個月內 9月30日, |
| 備註 | 2021 | | 2020 |
經營活動: | | | | |
淨收入 | | $ | 267 | | | $ | 47 | |
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整: | | | | |
折舊及攤銷 | | 165 | | | 164 | |
經營租賃費用 | | 32 | | | 32 | |
關聯公司股權損失 | 5 | — | | | 1 | |
從附屬公司收到的現金分配 | | 4 | | | 4 | |
| | | | |
其他,淨額 | 13 | (137) | | | (17) | |
遞延所得税和應付税款 | 11 | 27 | | | 10 | |
營業資產和負債(扣除收購後的淨額)的變化: | | | | |
應收賬款和其他資產 | | 9 | | | (46) | |
庫存,淨額 | | (59) | | | 2 | |
應付帳款和其他負債 | | (240) | | | (42) | |
經營活動提供的淨現金 | | 68 | | | 155 | |
投資活動: | | | | |
資本支出 | | (101) | | | (93) | |
收購,扣除收購的現金後的淨額 | | — | | | (1) | |
對股權關聯公司和其他公司的投資 | | (16) | | | (7) | |
| | | | |
財產、廠房和設備以及其他資產處置所得收益 | | (2) | | | 2 | |
其他,淨額 | | 24 | | | 3 | |
用於投資活動的淨現金 | | (95) | | | (96) | |
融資活動: | | | | |
借款 | 6 | 378 | | | 123 | |
償還借款 | 6 | (383) | | | (119) | |
支付的股息 | | (27) | | | (20) | |
其他,淨額 | | (53) | | | (34) | |
用於融資活動的淨現金 | | (85) | | | (50) | |
現金和現金等價物淨變化 | | (112) | | | 9 | |
| | | | |
期初現金和現金等價物 | | 2,236 | | | 1,517 | |
期初現金餘額的匯兑變動 | | (24) | | | 13 | |
現金和現金等價物,期末 | | $ | 2,100 | | | $ | 1,539 | |
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
注1。業務描述和呈報依據
新聞集團(連同其子公司“新聞集團”、“新聞集團”、“公司”、“我們”或“我們”)是一家全球性的多元化媒體和信息服務公司,業務遍及各種媒體,包括:數字房地產服務、澳大利亞的訂閲視頻服務、新聞和信息服務以及圖書出版。
陳述的基礎
隨附的本公司未經審核綜合財務報表(在此稱為“綜合財務報表”)是根據美國中期財務信息公認會計原則(“GAAP”)以及形成10-Q報表的説明和S-X法規第10條編制的。管理層認為,所有調整均已反映在這些合併財務報表中,這些調整僅包括公平列報所需的正常經常性調整。提交的中期經營業績不一定代表截至2022年6月30日的財年可能預期的業績。按照公認會計原則編制公司的綜合財務報表要求管理層作出估計和假設,這些估計和假設會影響綜合財務報表和隨附的披露中報告的金額。實際結果可能與這些估計不同。
公司間交易和餘額已被沖銷。本公司具有重大影響力但不行使控制權且不是主要受益者的股權投資採用權益法核算。本公司不能對被投資方施加重大影響的投資,如果公允價值易於確定,則按公允價值計量。如果一項投資的公允價值不容易確定,本公司將按成本減去任何減值,加上或減去同一發行人的相同或相似投資在有序交易中可觀察到的價格變化所導致的變化來衡量投資。
合併後的操作報表在本文中被稱為“操作報表”。合併後的資產負債表在這裏被稱為“資產負債表”。合併現金流量表在本文中稱為“現金流量表”。
閲讀隨附的合併財務報表及其附註時,應結合公司於2021年8月10日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的截至2021年6月30日的財年Form 10-K年度報告(“2021年Form 10-K”)中包含的經審計的合併財務報表及其附註。
該公司的會計年度將在最接近6月30日的週日結束。2022財年和2021財年分別包括53周和52周。所有提及截至2021年9月30日和2020年9月27日的三個月,分別涉及截至2021年9月26日和2020年9月27日的三個月。為方便起見,本公司繼續更新截至9月30日的綜合財務報表日期。
最近採用的會計公告
2019年12月,美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了《會計準則更新》(ASU)2019-12年度,題為《所得税(話題740):簡化所得税會計核算》(《ASU-2019-12》)。ASU 2019-12年的修正案將刪除主題740中一般原則的某些例外,並簡化主題740的其他領域,包括期間內税收分配的會計和確認、某些外國子公司外部基差的遞延納税負債、過渡期年初至今的虧損、企業合併中商譽的遞延納税資產以及所得税費用中的特許經營税。截至2021年7月1日,本公司前瞻性地採用了2019-12年的ASU,該採用對本公司的合併財務報表沒有實質性影響。
注2。收入
下表列出了公司在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月中按類型和部門分列的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的三個月 |
| 數字真實 地產 服務 | | 訂閲 視頻 服務 | | 道瓊斯 | | 書 出版 | | 新聞媒體 | | 其他 | | 總計 收入 |
| (單位:百萬) |
收入: | | | | | | | | | | | | | |
發行量和訂閲量 | $ | 3 | | | $ | 440 | | | $ | 349 | | | $ | — | | | $ | 285 | | | $ | — | | | $ | 1,077 | |
廣告 | 33 | | | 59 | | | 90 | | | — | | | 223 | | | — | | | 405 | |
消費者 | — | | | — | | | — | | | 524 | | | — | | | — | | | 524 | |
房地產 | 320 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 320 | |
其他 | 70 | | | 11 | | | 5 | | | 22 | | | 68 | | | — | | | 176 | |
總收入 | $ | 426 | | | $ | 510 | | | $ | 444 | | | $ | 546 | | | $ | 576 | | | $ | — | | | $ | 2,502 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月30日的三個月 |
| 數字真實 地產 服務 | | 訂閲 視頻 服務 | | 道瓊斯 | | 書 出版 | | 新聞媒體 | | 其他 | | 總計 收入 |
| (單位:百萬) |
收入: | | | | | | | | | | | | | |
發行量和訂閲量 | $ | 8 | | | $ | 437 | | | $ | 311 | | | $ | — | | | $ | 246 | | | $ | — | | | $ | 1,002 | |
廣告 | 28 | | | 50 | | | 70 | | | — | | | 184 | | | — | | | 332 | |
消費者 | — | | | — | | | — | | | 441 | | | — | | | — | | | 441 | |
房地產 | 235 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 235 | |
其他 | 19 | | | 9 | | | 5 | | | 17 | | | 57 | | | — | | | 107 | |
總收入 | $ | 290 | | | $ | 496 | | | $ | 386 | | | $ | 458 | | | $ | 487 | | | $ | — | | | $ | 2,117 | |
合同負債和資產
該公司的遞延收入餘額主要涉及從客户那裏收到的在提供服務之前預付訂閲費的金額。下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月遞延收入餘額的變化:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 在截至的三個月內 9月30日, |
| | | | | 2021 | | 2020 |
| | | | | (單位:百萬) |
期初餘額 | | | | | $ | 473 | | | $ | 398 | |
遞延收入 | | | | | 815 | | | 707 | |
遞延收入確認(a) | | | | | (814) | | | (701) | |
其他 | | | | | (7) | | | 5 | |
期末餘額 | | | | | $ | 467 | | | $ | 409 | |
(a)截至2021年和2020年9月30日的三個月,公司確認298百萬美元和$257包括在期初遞延收入餘額中的收入分別為100萬美元。
截至2021年9月30日和2020年9月,合同資產在披露方面並不重要。
其他收入披露
該公司通常會支出為獲得客户合同而產生的銷售佣金,因為這些金額是在攤銷期限為12個月或更短的時候發生的。這些成本記錄在營業報表中的銷售、一般和行政費用中。當貨物或服務的轉移在12個月或更短的時間內支付,或者在貨物或服務轉移後12個月或更短的時間內收到對價時,公司也不會將重大融資部分資本化。
在截至2021年9月30日的三個月裏,公司確認了大約$101與上一報告期已履行或部分履行的業績義務相關的收入為100萬美元。截至2021年9月30日,與未履行履約義務相關的剩餘交易價格約為1美元。797百萬美元,其中約$253預計在2022財年剩餘時間內將確認100萬美元,約為256預計2023財年將確認100萬美元,約為166預計2024財年將確認100萬美元,其餘部分將在此後確認。這些金額不包括(I)預期期限在一年或以下的合同,(Ii)根據客户隨後的銷售或使用情況確定可變對價的合同,以及(Iii)根據符合會計準則編纂(“ASC”)606“與客户的合同收入”規定的分配目標的系列指導下計入的履約義務的可變對價。
注3。收購
《投資者商業日報》
2021年5月,該公司以#美元收購了《投資者商業日報》(“IBD”)。275300萬美元現金。IBD是一家數字優先的金融新聞和研究公司,擁有獨特的投資內容、分析產品和教育資源,包括Investors.com網站。此次收購擴大了道瓊斯的產品範圍,增加了專有數據和工具,幫助專業和散户投資者識別表現最好的股票。IBD由道瓊斯運營,其業績包括在道瓊斯板塊內。
採購價分配是在初步基礎上編制的,隨着有關資產和負債估值的補充信息最終確定,初步採購價分配可能會發生變化。作為此次收購的結果,該公司記錄的有形淨負債約為#美元。162000萬美元,主要與遞延收入有關,約為123600萬可識別無形資產,主要包括大約#美元51與IBD商號相關的2000萬美元,壽命無限期,約為$43600萬的訂閲者關係,有效生命週期為七年了和大約$20與技術相關的1億美元,其使用壽命為七年了。根據美國會計準則第350條,“無形資產-商譽和其他”(“美國會計準則350”),總對價超過有形和無形資產淨值公允價值的部分約為$。166100萬美元被記錄為這筆交易的商譽。
英國衞生與公眾服務部(HMH)圖書與媒體
2021年5月,該公司斥資$收購了霍頓·米夫林·哈考特(Houghton Mifflin HarCourt)的圖書和媒體部門(“HMH圖書和媒體”)。349300萬美元現金。HMH圖書與媒體出版著名並獲獎的兒童、青少年、小説、非小説、烹飪和參考書目。此次收購增加了一個廣泛而成功的後援名單,在生活方式和兒童領域增加了一個強大的前列名單,並增加了一個製作業務,為哈珀柯林斯提供了跨不同格式擴大知識產權的機會。HMH Books&Media是哈珀柯林斯的子公司,其結果包括在圖書出版部門。
採購價分配是在初步基礎上編制的,隨着有關資產和負債估值的補充信息最終確定,初步採購價分配可能會發生變化。作為此次收購的結果,該公司記錄的有形資產淨額約為#美元。822000萬美元,主要包括應收賬款、應付賬款、作者預付款和特許權使用費應付賬款和存貨。此外,該公司還記錄了大約#美元。141700萬美元的無形資產,主要包括104使用年限為300萬美元的積壓書目的出版權九年了及$322000萬的出版許可證,有效期為九年了。根據美國會計準則第350條,總對價超過有形和無形資產淨值公允價值的部分約為$126100萬美元被記錄為這筆交易的商譽。
抵押貸款選擇
2021年6月,REA集團以約$澳元收購了Mortgage Choice Limited(“Mortgage Choice”)2442000萬美元現金(約合美元)183(按截止日期的匯率計算),資金來自REA集團債務安排的增加。控制權轉移,經法院批准,收購於2021年6月18日生效,對Mortgage Choice股東具有約束力。抵押貸款選擇是澳大利亞領先的抵押貸款經紀業務,此次收購補充了REA集團現有的Smartline經紀業務,並加速了REA集團的金融服務戰略,以建立具有全國規模的領先的抵押貸款經紀業務。抵押貸款選擇是REA集團的子公司,其結果包括在數字房地產服務部門。
採購價分配是在初步基礎上編制的,隨着有關資產和負債估值的補充信息最終確定,初步採購價分配可能會發生變化。作為收購的結果,該公司記錄的有形資產淨額為#澳元。662000萬(美元)50(百萬澳元)主要由佣金合同應收賬款和應付賬款組成,約為澳元742000萬(美元)56(億澳元)可識別無形資產,包括澳元462000萬(美元)35(百萬)與加盟商關係有關,使用年限為17年,澳元172000萬(美元)13(百萬)的軟件,其使用壽命從一至五年和澳元112000萬(美元)8(100萬)主要與Mortgage Choice商標有關,壽命不確定。根據美國會計準則第350條,總對價超過有形和無形資產淨值公允價值的部分約為澳元。1042000萬(美元)79(百萬)被記錄為交易的商譽。
收購OPIS的協議
2021年7月,本公司簽訂協議,以#美元的價格從標準普爾全球公司(S&P)和IHS Markit Ltd.(IHS)手中收購石油價格信息服務業務及相關資產(“OPIS”)。1.15200億美元現金,視慣例收購價調整而定。OPIS是石油、天然氣液體和生物燃料行業的基準和參考定價以及新聞和分析的全球行業標準。該業務還提供煤炭、採礦和金屬終端市場的定價、新聞和分析,以及可再生能源和碳定價方面的見解和分析。OPIS將是道瓊斯的子公司,其業績將計入道瓊斯板塊。此次收購還需遵守慣例的完成條件,包括監管部門的批准以及標普和IHS合併的完成,預計將在2022財年下半年完成。
注4.重組計劃
在截至2021年和2020年9月30日的三個月內,公司記錄的重組費用為22百萬美元和$40分別為100萬美元,其中12百萬美元和$31分別與新聞媒體部門相關的100萬美元。2022財年記錄的重組費用主要與員工離職福利有關。2021財年的重組費用主要與公司關閉其布朗克斯印刷廠業務相關的退出成本有關。
重組計劃負債的變化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, |
| 2021 | | 2020 |
| 只有一次 員工 終止 優勢 | | | | 其他成本 | | 總計 | | 只有一次 員工 終止 優勢 | | | | 其他成本 | | 總計 |
| (單位:百萬) |
期初餘額 | $ | 51 | | | | | $ | 35 | | | $ | 86 | | | $ | 64 | | | | | $ | 9 | | | $ | 73 | |
加法 | 18 | | | | | 4 | | | 22 | | | 19 | | | | | 21 | | | 40 | |
付款 | (41) | | | | | (2) | | | (43) | | | (48) | | | | | — | | | (48) | |
其他 | — | | | | | — | | | — | | | (1) | | | | | — | | | (1) | |
期末餘額 | $ | 28 | | | | | $ | 37 | | | $ | 65 | | | $ | 34 | | | | | $ | 30 | | | $ | 64 | |
截至2021年9月30日,重組負債約為37百萬美元計入資產負債表中的其他流動負債和#美元。28100萬美元包括在其他非流動資產負債中。
注5。投資
該公司的投資包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的擁有率 | | 自.起 2021年9月30日 | | 自.起 2021年6月30日 |
| | | (單位:百萬) |
權益法投資(a) | 五花八門 | | $ | 211 | | | $ | 71 | |
股權證券(b) | 五花八門 | | 288 | | | 280 | |
總投資 | | | $ | 499 | | | $ | 351 | |
(a)在截至2021年9月30日的三個月內,REA集團收購了18%利息(16.6稀釋基礎上的%)在PropertyGuru Pte。在東南亞經營市場的領先數字財產技術公司PropertyGuru(“PropertyGuru”)與REA集團在馬來西亞和泰國的所有實體的全部股份進行了交換。
(b)股權證券主要包括Tremor、在中國的某些投資以及該公司對經營澳大利亞廣播和户外媒體資產組合的HT&E有限公司的投資。
該公司有在活躍市場報價的股權證券,也有不容易確定的公平市場價值的股權證券。對於同一發行人的相同或類似投資,沒有容易確定的公平市場價值的股本證券按成本減去任何減值,加上或減去因有序交易中可觀察到的價格變化而導致的公允價值變化。股權證券損益合計構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 在截至的三個月內 9月30日, |
| | | | | 2021 | | 2020 |
| | | (單位:百萬) |
權益證券確認的總收益 | | | | | $ | 28 | | | $ | 9 | |
減去:出售股權證券確認的淨收益 | | | | | — | | | — | |
期末持有的權益證券確認的未實現收益 | | | | | $ | 28 | | | $ | 9 | |
關聯公司股權損失
該公司在其股權關聯公司的虧損中所佔份額為零及$1截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月分別為1.5億美元。
注6。借款
該公司的總借款包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日的利率 | | 到期日為2021年9月30日 | | 自.起 2021年9月30日 | | 自.起 2021年6月30日 |
| | | | | (單位:百萬) |
新聞集團 | | | | | | | |
2021年高級票據 | 3.875 | % | | 2029年5月15日 | | $ | 986 | | | $ | 985 | |
福克斯特爾集團(a) | | | | | | | |
2019年信貸安排(b) | 2.32 | % | | 2024年5月31日 | | 218 | | | 232 | |
2019年定期貸款安排 | 6.25 | % | | 2024年11月22日 | | 181 | | | 190 | |
2017營運資金安排(b) | 2.32 | % | | 2024年5月31日 | | — | | | — | |
澳洲電信設施 | 7.82 | % | | 2027年12月22日 | | 68 | | | 60 | |
2012年美國私募-美元部分-第2批(c) | 4.27 | % | | 2022年7月25日 | | 199 | | | 202 | |
2012年美國私募-美元部分-第3批(c) | 4.42 | % | | 2024年7月25日 | | 150 | | | 152 | |
2012年美國私募-澳元部分 | 7.04 | % | | 2022年7月25日 | | 74 | | | 78 | |
REA集團(a) | | | | | | | |
2021年橋樑設施 | — | % | | 2022年7月31日 | | — | | | 314 | |
2022年信貸安排-第1批(d) | 1.06 | % | | 2024年9月16日 | | 290 | | | — | |
2022年信貸安排-第2批(d) | 1.21 | % | | 2025年9月16日 | | 9 | | | — | |
融資租賃和其他負債 | | | | | 89 | | | 100 | |
借款總額 | | | | | 2,264 | | | 2,313 | |
減:當前部分(e) | | | | | (300) | | | (28) | |
長期借款 | | | | | $ | 1,964 | | | $ | 2,285 | |
(a)這些借款是由NXE Australia Pty Limited(“Foxtel Group”)和REA Group及其某些子公司(REA Group及其某些子公司“REA Debt Group”)的某些子公司(“Foxtel Group”,連同此類子公司“Foxtel Debt Group”)發生的,是新聞集團的合併但非全資子公司,僅由Foxtel Group和REA Group及其各自的子公司(視情況而定)擔保,對新聞集團沒有追索權。
(b)截至2021年9月30日,Foxtel債務集團有未提取的承諾為澳元。339在這些設施下有100萬可用。
(c)借款的賬面價值包括與本公司公允價值對衝相關的任何公允價值調整。見附註8-金融工具和公允價值計量。
(d)截至2021年9月30日,REA集團的未提取承諾總額為1澳元。1872022年信貸安排(定義如下)下的可用百萬美元。
(e)根據美國會計準則第470-50號“債務”,當公司有意圖和能力對長期債務進行再融資時,公司將長期債務的當前部分歸類為資產負債表上的非流動負債。27百萬美元和$28百萬分別涉及截至2021年9月30日和2021年6月30日的融資租賃負債的當前部分。
REA集團再融資
在截至2021年9月30日的三個月裏,REA集團完成了債務再融資,用新的澳元收益償還了2021年Bridge融資機制下的所有未償還金額。6001.5億無擔保銀團信貸安排(“2022年信貸安排”),包括二次級設施:(I)a三年, A$4002000萬循環貸款安排(“2022年信貸安排--第1檔”)和(二)a四年, A$2002000萬循環貸款安排(“2022年信貸安排-第2期”)。區域
集團可要求增加2022年信貸額度,最高額度為澳元5002000萬美元,受銀團融資協議中規定的條款和限制的限制。
2022年信貸安排下的借款-第1批按澳大利亞BBSY利率外加以下利潤率計息1.00%和2.10%,取決於REA集團的淨槓桿率。2022年信貸安排-第2部分項下的借款按澳大利亞BBSY利率外加以下利潤率計息1.15%和2.25%,取決於REA集團的淨槓桿率。這兩部分都有承諾費:40任何未支取餘額的適用保證金的%。
2022年信貸安排要求REA集團保持:(I)淨槓桿率不超過3.5至1.0及(Ii)利息承保比率不低於3.0設置為1.0。銀團融資協議還包含某些其他習慣性的肯定和否定公約。除某些例外情況外,這些公約限制或禁止REA集團及其子公司產生或擔保債務、處置某些財產或資產、與任何其他人合併或合併、提供財務通融、達成某些其他融資安排、設立或允許某些留置權、與關聯公司進行非公平交易、進行基本業務變更以及進行限制性付款。
契諾
公司的借款及其合併子公司的借款包含慣例陳述、契諾和違約事件,包括上文和公司2021年10-K報表中討論的那些陳述、契諾和違約事件。如果發生任何違約事件,並且在適用的寬限期內未得到補救或被免除,則可宣佈適用債務協議項下的任何未付金額立即到期和應付。截至2021年9月30日左右,該公司遵守了所有此類公約。
注7。股權
下表彙總了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的股本變化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的三個月 |
| A類常見 庫存 | | B類常見 庫存 | | 其他內容 實繳 資本 | | 累計 赤字 | | 累計 其他 全面 損失 | | 總計 新聞 公司 權益 | | 非控制性 利益 | | 總計 權益 |
| 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | | | | | |
| (單位:百萬) |
餘額,2021年6月30日 | 391 | | | $ | 4 | | | 200 | | | $ | 2 | | | $ | 12,057 | | | $ | (2,911) | | | $ | (941) | | | $ | 8,211 | | | $ | 935 | | | $ | 9,146 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 196 | | | — | | | 196 | | | 71 | | | 267 | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (120) | | | (120) | | | (38) | | | (158) | |
分紅 | — | | | — | | | — | | | — | | | (59) | | | — | | | — | | | (59) | | | (27) | | | (86) | |
其他 | 2 | | | — | | | — | | | — | | | (18) | | | — | | | — | | | (18) | | | (3) | | | (21) | |
餘額,2021年9月30日 | 393 | | | $ | 4 | | | 200 | | | $ | 2 | | | $ | 11,980 | | | $ | (2,715) | | | $ | (1,061) | | | $ | 8,210 | | | $ | 938 | | | $ | 9,148 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月30日的三個月 |
| 甲類 普通股 | | B類 普通股 | | 其他內容 實繳 資本 | | 累計 赤字 | | 累計 其他 全面 損失 | | 總計 新聞 公司 權益 | | 非控制性 利益 | | 總計 權益 |
| 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | | | | | |
| (單位:百萬) |
平衡,2020年6月30日 | 389 | | | $ | 4 | | | 200 | | | $ | 2 | | | $ | 12,148 | | | $ | (3,241) | | | $ | (1,331) | | | $ | 7,582 | | | $ | 807 | | | $ | 8,389 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 34 | | | — | | | 34 | | | 13 | | | 47 | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 96 | | | 96 | | | 17 | | | 113 | |
分紅 | — | | | — | | | — | | | — | | | (59) | | | — | | | — | | | (59) | | | (20) | | | (79) | |
其他 | 2 | | | — | | | — | | | — | | | (14) | | | — | | | — | | | (14) | | | (2) | | | (16) | |
平衡,2020年9月30日 | 391 | | | $ | 4 | | | 200 | | | $ | 2 | | | $ | 12,075 | | | $ | (3,207) | | | $ | (1,235) | | | $ | 7,639 | | | $ | 815 | | | $ | 8,454 | |
股票回購
2021年9月22日,公司宣佈了一項新的股票回購計劃,授權公司購買至多$1其已發行的A類普通股和B類普通股之和為20億美元(“回購計劃”)。回購計劃取代了公司的$500公司董事會(“董事會”)於2013年5月批准的600萬股A類普通股回購計劃。任何回購的方式、時間、次數和股價將由本公司酌情決定,並將取決於股票的市場價格、一般市場狀況、適用的證券法律、另類投資機會和其他因素等因素。回購計劃沒有時間限制,可以隨時修改、暫停或終止。
“公司”就是這麼做的。不是在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月裏,T T購買其任何A類普通股或B類普通股。
股東權利協議
於2021年9月21日,本公司修訂第四份經修訂及重訂權利協議(詳見2021年Form 10-K綜合財務報表附註所述)(“權利協議”),以加速權利協議項下權利的到期至2021年9月21日晚上11時59分(紐約市時間),從而於此時終止權利協議。同日,本公司亦與默多克家族信託基金(“MFT”)訂立股東協議(“股東協議”)。根據股東協議,MFT和公司已同意不採取可能導致MFT和默多克家族成員的行動,包括公司執行主席K·魯珀特·默多克和公司聯席董事長拉克倫·K·默多克,他們總共擁有超過44公司B類普通股(“B類股”)已發行投票權的百分之百,或將使MFT的投票權增加超過1.75在任何一個滾動的12個月期間。MFT將喪失與年度或特別公司股東大會相關的投票權,以確保MFT和默多克家族的總投票權不超過44除非默多克家族成員在任何問題上以與MFT不同的方式投票,否則B類股票在此類會議上的流通股投票權將佔B類股票總投票權的1%。股東協議將在MFT分配其全部或幾乎所有B類股票時終止。
分紅
2021年8月,董事會宣佈每半年派發現金股息1美元。0.10A類普通股和B類普通股每股收益。這筆股息於2021年10月13日支付給截至2021年9月15日登記在冊的股東。未來向股東分紅的時間、宣佈、數額和支付(如有),由董事會酌情決定。董事會關於未來股息支付的決定將取決於許多因素,包括公司的財務狀況、收益、資本要求和債務融資契約、其他合同限制,以及法律要求、監管限制、行業慣例、市場波動和董事會認為相關的其他因素。
注8。金融工具與公允價值計量
根據ASC 820,“公允價值計量”(“ASC 820”)公允價值計量必須使用三層公允價值層次結構進行披露,該層次結構將市場參與者假設區分為以下類別:
•級別1-相同資產或負債在活躍市場的報價。
•第二級-可觀察到的投入,但不包括在第一級中的報價。公司可以使用交易商和經紀人報價、某些定價模型、投標價格、活躍市場中類似資產和負債的報價或其他可觀察到或可被可觀察到的市場數據證實的投入,對這一水平中包括的資產和負債進行估值。
•第三級-市場活動很少或沒有市場活動支持的不可觀察到的投入,對資產或負債的公允價值具有重大意義。對該公司來説,這主要包括使用預測的財務信息和其他與估值相關的假設,如收益法中的貼現率和長期增長率,以及利用某些市場和交易倍數的市場法。
根據ASC 820,某些資產和負債必須在每個報告期結束時重新計量為公允價值。
下表彙總了按公允價值經常性計量的資產和負債:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日 | | 截至2021年6月30日 |
| 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
| (單位:百萬) |
資產: | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
交叉貨幣利率衍生品-公允價值對衝 | $ | — | | | $ | 19 | | | $ | — | | | $ | 19 | | | $ | — | | | $ | 18 | | | $ | — | | | $ | 18 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
交叉貨幣利率衍生品 | — | | | 77 | | | — | | | 77 | | | — | | | 73 | | | — | | | 73 | |
股權證券(a) | 198 | | | — | | | 90 | | | 288 | | | 164 | | | — | | | 116 | | | 280 | |
總資產 | $ | 198 | | | $ | 96 | | | $ | 90 | | | $ | 384 | | | $ | 164 | | | $ | 91 | | | $ | 116 | | | $ | 371 | |
負債: | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
利率衍生品-現金流對衝 | $ | — | | | $ | 7 | | | $ | — | | | $ | 7 | | | $ | — | | | $ | 9 | | | $ | — | | | $ | 9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
交叉貨幣利率衍生品 | — | | | 11 | | | — | | | 11 | | | — | | | 13 | | | — | | | 13 | |
總負債 | $ | — | | | $ | 18 | | | $ | — | | | $ | 18 | | | $ | — | | | $ | 22 | | | $ | — | | | $ | 22 | |
(a)請參閲注5-投資。
在截至2021年9月30日的三個月裏,隨着投資在2022財年第一季度上市,該公司將其對股權證券的投資從公允價值層次中的3級重新分類為1級。
股權證券
活躍市場報價權益類證券的公允價值按各報告期末收盤價確定。這些證券在上文概述的公允價值層次中被歸類為第一級。無法輕易釐定公平市價的權益證券的公允價值乃根據成本減去任何減值,加上或減去因同一發行人的相同或相似投資的有序交易中可見價格變動而導致的公允價值變動而釐定。這些證券在上文概述的公允價值層次中被歸類為第三級。
本公司歸類為3級的股權證券的前滾情況如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, |
| 2021 | | 2020 |
| (單位:百萬) |
餘額-期初 | $ | 116 | | | $ | 123 | |
加法 | 1 | | | 6 | |
| | | |
資本回報 | (24) | | | (2) | |
測量調整 | 24 | | | — | |
外匯和其他(a) | (27) | | | 2 | |
餘額-期末 | $ | 90 | | | $ | 129 | |
(A)在截至2021年9月30日的三個月內,公司將其對股權證券的投資從公允價值層次中的3級重新分類為1級,因為該投資於2022財年第一季度上市交易。
衍生工具
該公司直接和間接受到與某些市場狀況變化相關的風險的影響。如認為適當,本公司會使用衍生工具以減輕該等市場風險的潛在影響。公司通過使用衍生工具管理的主要市場風險包括:
•外幣匯率風險:主要通過Foxtel Debt Group以美國(“U.S.”)計價的借款產生美元、客户駐地設備付款和某些節目權利;以及
•利率風險:來自固定利率和浮動利率的Foxtel債務集團借款。
公司正式將符合條件的衍生品指定為套期保值關係(“套期保值”),並在認為合適時應用套期保值會計。本公司不會將衍生金融工具用於交易或投機目的。
衍生品在資產負債表中根據到期日被歸類為流動或非流動資產。有關詳細信息,請參閲下表:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資產負債表位置 | | 自.起 2021年9月30日 | | 自.起 2021年6月30日 |
| | | (單位:百萬) |
| | | | | |
交叉貨幣利率衍生品-公允價值對衝 | 其他流動資產 | | $ | 10 | | | $ | — | |
| | | | | |
交叉貨幣利率衍生品 | 其他流動資產 | | 42 | | | — | |
交叉貨幣利率衍生品-公允價值對衝 | 其他非流動資產 | | 9 | | | 18 | |
| | | | | |
交叉貨幣利率衍生品 | 其他非流動資產 | | 35 | | | 73 | |
| | | | | |
利率衍生品-現金流對衝 | 其他流動負債 | | (7) | | | (6) | |
利率衍生品-現金流對衝 | 其他非流動負債 | | — | | | (3) | |
交叉貨幣利率衍生品 | 其他流動負債 | | (3) | | | — | |
交叉貨幣利率衍生品 | 其他非流動負債 | | (8) | | | (13) | |
現金流對衝
該公司利用外幣衍生品和利率衍生品的組合來降低與未來利息和本金支付以及支付客户駐地設備和某些節目權利有關的貨幣匯率風險和利率風險。
指定作對衝用途的外幣合約衍生工具的名義總值為#元。11截至2021年9月30日。本公司對衝外匯波動風險的最大對衝期限小於一年。截至2021年9月30日,公司估計大約零與外幣合約衍生現金流套期保值相關的衍生工具淨虧損,計入累計的其他綜合虧損,將在未來12個月內重新分類到營業報表中。
指定用於對衝的利率掉期衍生品的名義總價值約為#澳元。300截至2021年9月30日。該公司對利息支付的可變性敞口進行對衝的最長對衝期限是到2022年9月。截至2021年9月30日,該公司估計約為$4與其利率掉期衍生現金流對衝相關的淨衍生虧損(包括在累計的其他綜合虧損中)將在未來12個月內重新分類到營業報表中。
現金流衍生品
該公司利用交叉貨幣利率衍生品來降低與未來利息和本金支付有關的貨幣兑換和利率風險。該公司確定,自2020年12月31日起,這些現金流對衝不再具有高度有效性,主要原因是外匯和利率的變化。在對衝被視為高度有效期間在累計其他全面虧損中確認的金額將在衍生工具剩餘期限內繼續從累計其他全面虧損中重新分類。這些衍生品的公允價值變動將在預期基礎上在營業報表中的其他淨額中確認。
公司停止進行對衝會計的交叉貨幣利率掉期的總名義價值約為#美元。280截至2021年9月30日,100萬。該公司對利息和本金支付的可變性敞口進行對衝的最長對衝期限是到2024年7月。截至2021年9月30日,該公司估計約為$4與其交叉貨幣利率掉期衍生現金流對衝相關的淨衍生收益(包括在累計的其他全面虧損中)將在未來12個月內重新分類到營業報表中。
下表列出了公允價值的變化對截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月期間被指定為現金流量對衝的衍生品(繼續有效)和最初被指定為現金流對衝但對衝會計於2020年12月31日停止的衍生品的累計其他綜合虧損和運營報表的影響:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月在累計其他全面虧損中確認的損益。 | | (收益)從截至9月30日的三個月的累計其他全面虧損中重新分類的虧損, | | 損益表 位置 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | |
| (單位:百萬) | | |
外幣衍生品.現金流對衝 | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | 運營費用 |
交叉貨幣利率衍生品 | — | | | (15) | | | (1) | | | 13 | | | 利息支出,淨額 |
利率衍生品-現金流對衝 | 2 | | | — | | | (1) | | | 1 | | | 利息支出,淨額 |
總計 | $ | 3 | | | $ | (15) | | | $ | (2) | | | $ | 14 | | | |
截至2020年12月31日,由於對衝無效而停止作為現金流對衝的交叉貨幣利率衍生品的公允價值變動所產生的收益約為#美元。9截至2021年9月30日的三個月為100萬美元,並在營業報表中確認為其他淨額。
公允價值對衝
以固定利率和美元發行的借款使公司面臨公允價值利率風險和貨幣匯率風險。本公司通過使用交叉貨幣利率掉期來管理公允價值利率風險和貨幣匯率風險,根據該利率掉期,本公司將相當於美元計價債務利息支付的固定利息支付兑換為浮動利率澳元計價利息支付。被指定為公允價值對衝的衍生工具的公允價值變動和被套期保值項目的公允價值抵消性變動在其他淨額中確認。在截至2021年9月30日的三個月裏,這樣的調整使借款的賬面價值減少了美元。12000萬。
公允價值套期保值的總名義價值約為#美元。70截至2021年9月30日,100萬。該公司對衝利息支付可變性風險的最長對衝期限為2024年7月。
截至2021年9月30日及2020年9月30日止三個月內,與無效部分相關的指定為公允價值對衝的衍生工具在營業報表中確認的金額為零本公司將貨幣基礎從衍生工具的公允價值變動中剔除,不計入套期保值有效性的評估。
以下闡述公允價值套期保值關係對截至2021年9月30日和2021年6月30日資產負債表中被套期保值項目的影響:
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 2021年9月30日 | | 自.起 2021年6月30日 |
| (單位:百萬) |
借款: | | | |
套期保值項目賬面金額 | $ | 70 | | | $ | 71 | |
累計套期保值調整計入賬面金額 | 4 | | | 5 | |
其他公允價值計量
截至2021年9月30日,本公司未償還借款的賬面價值接近公允價值。在公允價值層次結構中,2021年高級票據和美國私募借款被歸類為第2級,其餘借款被歸類為第3級。
注9.每股收益(虧損)
下表列出了根據ASC 260“每股收益”計算每股基本收益和攤薄後每股收益(虧損)的方法:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 在截至的三個月內 9月30日, |
| | | | | 2021 | | 2020 |
| | | | | (單位:百萬,每股除外) |
淨收入 | | | | | $ | 267 | | | $ | 47 | |
減去:可歸因於非控股權益的淨收入 | | | | | (71) | | | (13) | |
新聞集團股東應佔淨收益 | | | | | $ | 196 | | | $ | 34 | |
加權-已發行普通股的平均股數-基本 | | | | | 591.7 | | | 589.5 | |
股權獎勵的稀釋效應 | | | | | 2.7 | | | 1.3 | |
加權-已發行普通股的平均股數-稀釋 | | | | | 594.4 | | | 590.8 | |
| | | | | | | |
新聞集團每股股東應佔淨收益-基本收益和稀釋後收益 | | | | | $ | 0.33 | | | $ | 0.06 | |
注10。承諾和或有事項
承付款
本公司根據某些確定的合同安排(“確定承諾”)承諾未來付款。這些堅定的承諾確保了在正常運營過程中使用的各種資產和服務的未來權利。該公司截至2021年9月30日的承諾與2021年Form 10-K中的披露沒有重大變化。
偶然事件
本公司經常參與各種法律程序、索賠和政府檢查或調查,包括下面討論的那些。這些事項和索賠的結果受到重大不確定性的影響,公司經常無法預測未決事項的最終結果或這些事項最終解決的時間。本公司可能因各項訴訟而產生的費用、開支、罰款、罰金、判決或和解費用,可能會對其經營業績及財務狀況產生不利影響。
當公司確定損失是可能的,並且損失的金額可以合理估計時,就建立法律索賠的應計責任。一旦確定,應計項目將根據其他信息不時進行適當調整。與已設立應計項目的事項有關的最終發生的任何損失的數額,可以高於或低於該等事項的應計數額。與訴訟和類似訴訟相關的法律費用在發生時計入。除下文另有規定外,對於披露的至少有合理可能發生虧損的或有事項,本公司無法估計損失金額或損失範圍。當收益實現或可變現時,公司確認收益或有事項。
新聞美國營銷
2020年5月底,該公司出售了其新聞美國營銷業務。在這項交易中,公司保留了某些責任,包括與Insignia Systems,Inc.(“Insignia”)和Valassis Communications,Inc.(“Valassis”)的法律訴訟產生的責任,如下所述。
Insignia Systems,Inc.
2019年7月11日,Insignia向美國明尼蘇達州地區法院提起訴訟,指控News America Marketing FSI L.L.C.(以下簡稱NAM FSI)、News America Marketing and In-Store Services L.L.C.(以下簡稱NAM或In-Store)和News Corporation(統稱為“NAM各方”)違反聯邦和州反壟斷法以及普通法商業侵權行為。起訴書要求三倍的損害賠償、禁令救濟以及律師費和費用。2019年8月14日,不結盟運動各方應訴,並就Insignia違約向Insignia提出反訴,指控Insignia違反了NAM、店內客户與Insignia之間事先達成的和解協議。2020年7月10日,不結盟運動各方提交了一項動議,要求
對反訴的簡易判決,部分被批准,部分於2020年12月7日被駁回。法院發現Insignia違反了先前的和解協議,並駁斥了Insignia申訴中違反協議的指控。2021年8月27日,不結盟運動各方提出即決判決動議,駁回該案,Insignia表示反對。雖然目前還不可能以任何程度的確定性預測這一行動的最終結果,但不結盟運動各方相信他們遵守了適用的法律,並打算積極為自己辯護。
瓦拉西斯通信公司
2013年11月,Valassis向美國密歇根州東區地區法院提交了針對不結盟運動各方和新聞美國公司的申訴,隨後將其移交給美國紐約南區地區法院(NY地區法院)。起訴書指控違反了聯邦和州反壟斷法以及普通法商業侵權行為,並尋求三倍的損害賠償、禁令救濟以及律師費和費用。審判於2021年6月29日開始,2021年7月18日,雙方同意和解訴訟,瓦拉西斯的訴訟請求於2021年7月19日被有偏見地駁回。
哈珀柯林斯
從2021年2月開始,紐約地區法院已經對亞馬遜公司(Amazon)和某些出版商提起了一些據稱的集體訴訟,其中包括該公司的子公司哈珀柯林斯出版公司(HarperCollins Publisher,L.L.C.)(哈珀柯林斯出版公司和其他出版商,即出版商),指控他們違反了反壟斷法和競爭法。這些申訴要求三倍的損害賠償、禁令救濟以及律師費和費用。2021年9月,亞馬遜和出版商提出動議,要求駁回這些投訴。雖然目前還不可能以任何程度的確定性預測這些行動的最終結果,但哈珀柯林斯相信它符合適用的法律,並打算積極為自己辯護。
英國報紙事務
除其他事項外,已就語音信箱截取和向本公司以前出版物的公職人員支付不當款項等對本公司提出民事索賠。“世界新聞報”,並在此基礎上太陽,及相關事宜(“英國報業事務”)。該公司在許多民事案件中承認責任,並解決了一些案件。該公司還通過一項私人賠償計劃解決了一些索賠,該計劃在2013年4月8日之後關閉,不允許新的索賠。
關於2013年6月28日本公司與21世紀福克斯公司(下稱“21世紀福克斯”)的分離,本公司和21世紀福克斯在分居和分銷協議中同意,21世紀福克斯將賠償本公司在該日期之後因與英國報業事宜有關的民事索賠和調查而支付的款項,以及與之前達成的刑事事項相關的法律和專業費用及開支,但與(I)非董事僱員有關的費用、開支和費用除外。他們不是本公司或21世紀福克斯的共同被告。21世紀福克斯對這些問題的賠償義務是在税後賠償的基礎上解決的。2019年3月,作為福克斯公司(福克斯)與21世紀福克斯分離的一部分,該公司、新聞集團控股英國公司和愛爾蘭、21世紀福克斯和福克斯簽訂了一項部分轉讓和承擔協議,根據該協議,除其他事項外,21世紀福克斯將其關於英國報紙事務的所有賠償義務轉讓、傳達和移交給福克斯。
與英國報紙銷售、一般和行政事務有關的淨支出為#美元。2截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月均為100萬美元。截至2021年9月30日,公司已為已提交的索賠和發生的費用(包括與就業税相關的負債)提供了最佳估計,並已累計約$38百萬美元。福克斯將賠償的金額約為$46截至2021年9月30日,100萬美元在資產負債表上的其他流動資產中記錄為應收賬款。鑑於公司目前掌握的信息,無法估計可能提出的任何額外索賠的負債或相應應收賬款。如果提出更多索賠,並獲得更多信息,公司將更新該等事項的責任撥備和相應的應收賬款。
該公司無法預測民事索賠的最終結果或費用。這些訴訟和任何不利的解決方案可能會損害其聲譽,削弱其開展業務的能力,並對其經營業績和財務狀況產生不利影響。
其他
本公司的納税申報單正在接受各税務機關的持續審查和審查。税務機關可能不同意公司納税申報單中報告的項目的處理方式,因此税務審查和審查的結果可能是不可預測的。
該公司認為,它已經為不確定的税務事項的預期結果進行了適當的應計,並認為這些負債代表了最終預期支付的税款的合理撥備;然而,隨着新信息的瞭解和税務審查的繼續進展,或者隨着和解或訴訟的發生,這些負債可能需要進行調整。
注11.所得税
在每個過渡期結束時,該公司估計年度有效税率,並將該税率應用於其普通季度收益。與重大、非常或非常項目相關的税項支出或利益,將在扣除相關税項影響後單獨報告或報告,在該等項目發生的過渡期內單獨計算和確認。此外,已制定的税法或税率或税收狀況的變化的影響在發生變化的過渡期內確認。
截至2021年9月30日的三個月,公司記錄的所得税支出為$71税前收入為100萬美元338100萬美元,從而產生與美國法定税率相等的有效税率。税率受到海外業務的影響,這些業務需要繳納較高的税率,以及某些營業虧損的業務的税收優惠計入的估值免税額,但被與收購A股相關的較低税收影響所抵消。18PropertyGuru的%權益。
截至2020年9月30日的三個月,公司記錄的所得税支出為$25税前收入為100萬美元72100萬美元,導致有效税率高於美國法定税率。較高的税率主要是由該公司的司法收入(虧損)組合推動的,其中包括應繳納較高税收的海外業務的影響。
管理層評估現有證據,以確定未來是否會產生足夠的應税收入,以允許使用現有的遞延税項資產。根據管理層對現有證據的評估,已確定某些海外司法管轄區的遞延税項資產更有可能無法變現,因此,已就該等税項資產設立估值免税額。
本公司的納税申報單正在接受各税務機關的持續審查和審查。税務機關可能不同意公司納税申報單中報告的項目的處理方式,因此税務審查和審查的結果可能是不可預測的。該公司目前正在美國各州和外國司法管轄區接受税務審查。該公司目前正在接受美國國税局(Internal Revenue Service)對截至2018年6月30日的財年的審計。該公司認為,它已經為不確定的税務事項的預期結果進行了適當的應計,並相信這些負債代表了最終預期支付的税款的合理撥備。然而,公司可能需要應計額外的所得税支出,隨着新信息的獲得以及這些税務審查的繼續進行,或者隨着和解或訴訟的發生,公司的負債可能需要進行調整。
該公司支付了#美元的毛所得税。45百萬美元和$23在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月內分別為100萬美元,並收到了#美元的退税1百萬美元和$8分別為百萬美元。
注12。細分市場信息
本公司在以下方面管理和報告其業務:六三個細分市場:
•數字房地產服務-數字房地產服務部門由公司的客户組成61.4在REA集團和中國的%權益80搬家的%權益。剩下的幾個人。20Move的%權益由REA集團持有。REA集團是一家市場領先的數字媒體企業,專門從事房地產業務,並在澳大利亞證券交易所(Australian Securities)上市
交易所(“ASX”)(ASX:REA)。Rea Group在其網站和移動應用程序上宣傳物業和物業相關服務,包括澳大利亞領先的住宅、商業和共享物業網站、realestate.com.au、realCommercial al.com.au和Flatmates.com.au,以及印度和東亞的房地產門户網站。此外,REA集團通過端到端的數字財產搜索和融資體驗以及抵押貸款經紀服務,向金融部門和金融服務提供與財產相關的數據。
Move是美國領先的數字房地產服務提供商,主要運營realtor.com®,一個首屈一指的房地產信息、廣告和服務平臺。Move為代理商和經紀人提供房地產廣告解決方案,包括其關係SM加分和優勢SMPro Products及其基於推薦的服務Ready Connect Concierge。Move還提供在線工具和服務,讓房東和租户自己動手,以及專業的軟件和服務產品。
•訂閲視頻服務-公司的訂閲視頻服務部門主要通過有線、衞星和互聯網分銷,向付費電視和流媒體訂户和其他商業許可證獲得者提供體育、娛樂和新聞服務,包括(I)公司的。65Foxtel Group的%權益(剩餘部分)35(I)澳洲電訊(澳大利亞證券交易所上市的電訊公司)及(Ii)澳洲新聞頻道(下稱“ANC”)持有的%權益。Foxtel集團是澳大利亞最大的付費電視提供商,擁有近200這些頻道涵蓋體育、一般娛樂、電影、紀錄片、音樂、兒童節目和新聞。Foxtel和Kayo Sports流媒體服務提供澳大利亞領先的體育節目內容,擁有直播體育賽事的轉播權,包括:國家橄欖球聯盟(National Rugby League)、澳大利亞足球聯盟(Australian Football League)、澳大利亞板球(Cricket Australia)和各種賽車節目。福克斯特爾集團也在運營狂歡,其點播娛樂流媒體服務,以及Foxtel Now,一家提供對Foxtel直播和點播內容的訪問的流媒體服務。2021年10月,Foxtel集團推出了新聞聚合流媒體服務Flash。
非國大運營着天空新聞網,這是澳大利亞24小時多頻道、多平臺的新聞服務。非國大頻道分佈在澳大利亞和新西蘭各地,並在Foxtel和新西蘭天空網絡電視臺(Sky Network Television NZ)上播出。非國大還擁有和運營國際澳大利亞頻道IPTV服務,並在各種數字媒體平臺上提供內容,包括網絡、移動和第三方提供商。
•道瓊斯-道瓊斯部門由道瓊斯公司(Dow Jones)組成,道瓊斯公司是一家全球新聞和商業信息提供商,該公司通過各種媒體渠道發佈其內容和數據,包括報紙、通訊社、網站、應用程序或應用程序,用於移動設備、平板電腦和電子書閲讀器、時事通訊、雜誌、專有數據庫、現場新聞、視頻和播客。道瓊斯部門針對個人消費者和企業客户的產品包括華爾街日報,Factia,道瓊斯風險與合規,道瓊斯通訊社,巴倫氏病,MarketWatch和投資者商業日報。
•圖書出版-圖書出版部門由全球第二大消費圖書出版商哈珀柯林斯(HarperCollins)組成,在中國開展業務17在普通小説、非虛構作品、兒童和宗教出版方面,這些國家和地區具有獨特的優勢。哈珀柯林斯擁有超過的股份。120哈珀、威廉·莫羅、哈珀柯林斯兒童讀物、雅芳、小丑、基督教出版商Zondervan和Thomas Nelson等品牌出版印記,出版哈珀·李、喬治·奧威爾、阿加莎·克里斯蒂和佐拉·尼爾·赫斯頓等知名作家的作品,以及J.R.R.託爾金、C.S.劉易斯、丹尼爾·席爾瓦、卡琳·斯勞特和小馬丁·路德·金博士等全球作家品牌的作品。它也是許多受人喜愛的兒童書籍和作家的故鄉,也是一家重要的基督教出版業。
•新聞媒體-新聞媒體部門主要由澳大利亞新聞集團、英國新聞集團和紐約郵報幷包括,在其他出版物中,《澳大利亞人報》、《每日電訊報》、《先驅太陽報》、《信使郵報》和廣告商在澳大利亞和泰晤士報,星期日泰晤士報,太陽報和《星期日的太陽報》這一部門還包括無線集團(Wireless Group),英國領先的體育廣播網絡talkSPORT的運營商,以及社交媒體內容代理公司Storyful。
•其他-其他部分主要包括一般公司管理費用、與英國報紙相關的成本以及與公司正在進行的成本削減計劃相關的轉型成本。
分部EBITDA的定義是收入減去運營費用以及銷售、一般和行政費用。分部EBITDA不包括:折舊和攤銷、減值和重組費用、附屬公司的股本損失、利息(費用)收入、淨額、其他、淨額和所得税(費用)福利。部門EBITDA可能無法與
其他公司報告的類似標題的衡量標準,因為公司和投資者在計算分部EBITDA時可能會有不同的項目。
部門EBITDA是公司首席運營決策者用來評估公司業務業績和在公司內部分配資源的主要指標。部門EBITDA為管理層、投資者和股票分析師提供了一個指標,用來對照歷史數據和競爭對手的數據分析公司每個業務部門的經營業績及其企業價值,儘管歷史結果可能不能預示未來的結果(因為經營業績在很大程度上取決於許多因素,包括客户的品味和偏好)。
網段信息彙總如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, |
| | | | | 2021 | | 2020 |
| | | | | (單位:百萬) |
收入: | | | | | | | |
數字房地產服務 | | | | | $ | 426 | | | $ | 290 | |
訂閲視頻服務 | | | | | 510 | | | 496 | |
道瓊斯 | | | | | 444 | | | 386 | |
圖書出版 | | | | | 546 | | | 458 | |
新聞媒體 | | | | | 576 | | | 487 | |
其他 | | | | | — | | | — | |
總收入 | | | | | $ | 2,502 | | | $ | 2,117 | |
部門EBITDA: | | | | | | | |
數字房地產服務 | | | | | $ | 138 | | | $ | 119 | |
訂閲視頻服務 | | | | | 114 | | | 78 | |
道瓊斯 | | | | | 95 | | | 72 | |
圖書出版 | | | | | 85 | | | 71 | |
新聞媒體 | | | | | 34 | | | (22) | |
其他 | | | | | (56) | | | (50) | |
折舊及攤銷 | | | | | (165) | | | (164) | |
減值和重組費用 | | | | | (22) | | | (40) | |
關聯公司股權損失 | | | | | — | | | (1) | |
利息支出,淨額 | | | | | (22) | | | (8) | |
其他,淨額 | | | | | 137 | | | 17 | |
所得税前收入費用 | | | | | 338 | | | 72 | |
所得税費用 | | | | | (71) | | | (25) | |
淨收入 | | | | | $ | 267 | | | $ | 47 | |
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 2021年9月30日 | | 自.起 2021年6月30日 |
| (單位:百萬) |
總資產: | | | |
數字房地產服務 | $ | 2,983 | | | $ | 3,146 | |
訂閲視頻服務 | 3,354 | | | 3,515 | |
道瓊斯 | 2,802 | | | 2,798 | |
圖書出版 | 2,747 | | | 2,713 | |
新聞媒體 | 2,172 | | | 2,209 | |
其他(a) | 1,861 | | | 2,039 | |
投資 | 499 | | | 351 | |
總資產 | $ | 16,418 | | | $ | 16,771 | |
(a)另一部分主要包括現金和現金等價物。
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 2021年9月30日 | | 自.起 2021年6月30日 |
| (單位:百萬) |
商譽和無形資產,淨額: | | | |
數字房地產服務 | $ | 1,825 | | | $ | 1,871 | |
訂閲視頻服務 | 1,527 | | | 1,612 | |
道瓊斯 | 1,990 | | | 1,995 | |
圖書出版 | 1,033 | | | 1,046 | |
新聞媒體 | 299 | | | 308 | |
商譽和無形資產合計(淨額) | $ | 6,674 | | | $ | 6,832 | |
注13.其他財務信息
應收賬款淨額
應收賬款是淨呈現的津貼,這反映了公司基於歷史經驗以及當前和預期的經濟狀況而預期的信貸損失。
應收賬款淨額包括:
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 2021年9月30日 | | 自.起 2021年6月30日 |
| (單位:百萬) |
應收賬款 | $ | 1,570 | | | $ | 1,569 | |
減去:免税額 | (71) | | | (71) | |
應收賬款淨額 | $ | 1,499 | | | $ | 1,498 | |
其他非流動資產
下表列出了其他非流動資產的構成:
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 2021年9月30日 | | 自.起 2021年6月30日 |
| (單位:百萬) |
向作者預付版税 | $ | 385 | | | $ | 406 | |
退休福利資產 | 130 | | | 120 | |
庫存(a) | 269 | | | 279 | |
新聞美國營銷延期考慮 | 131 | | | 128 | |
其他 | 443 | | | 514 | |
其他非流動資產合計 | $ | 1,358 | | | $ | 1,447 | |
(a)主要由編程權限的非當前部分組成。
其他流動負債
下表列出了其他流動負債的組成部分:
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 2021年9月30日 | | 自.起 2021年6月30日 |
| (單位:百萬) |
應支付的特許權使用費和佣金 | $ | 247 | | | $ | 206 | |
流動經營租賃負債 | 145 | | | 143 | |
銷售退貨準備 | 186 | | | 190 | |
當期應納税額 | 34 | | | 30 | |
| | | |
其他 | 411 | | | 504 | |
其他流動負債總額 | $ | 1,023 | | | $ | 1,073 | |
其他,淨額
下表列出了Other,NET的組件:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, |
| | | | | 2021 | | 2020 |
| | | | | (單位:百萬) |
股權證券的重新計量 | | | | | $ | 28 | | | $ | 9 | |
從股權證券投資中獲得的股息 | | | | | 1 | | | 2 | |
出售業務的收益(a) | | | | | 107 | | | — | |
| | | | | | | |
其他 | | | | | 1 | | | 6 | |
其他合計(淨額) | | | | | $ | 137 | | | $ | 17 | |
(A)在截至2021年9月30日的三個月內,REA集團收購了18以PropertyGuru的%權益換取REA集團在馬來西亞和泰國的所有實體的股份。該公司確認了一項#美元的收益。107這類實體的處置費用為1.6億美元。
補充現金流信息
下表列出了公司支付的税金和利息:
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, |
| 2021 | | 2020 |
| (單位:百萬) |
支付利息的現金 | $ | 14 | | | $ | 16 | |
繳税現金 | $ | 45 | | | $ | 23 | |
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
本文件包括以下討論和分析,包含根據修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第21E節和修訂後的1933年證券法第327A節的含義構成的“前瞻性陳述”。所有非歷史事實的陳述均為前瞻性陳述。“預期”、“將會”、“估計”、“預期”、“預測”、“相信”及其類似表達及其變體旨在識別前瞻性陳述。這些陳述出現在討論和分析的多個地方,包括有關公司、其董事或高級管理人員對影響公司財務狀況或經營結果的趨勢、公司的戰略和戰略舉措以及訴訟和調查等意外情況的結果的意圖、信念或當前預期的陳述。提醒讀者,任何前瞻性陳述都不是對未來業績的保證,涉及風險和不確定因素。有關這些風險和不確定因素以及可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果大不相同的其他重要因素的更多信息載於第一部分第1A項“風險因素”標題下。在新聞集團截至2021年6月30日的財年Form 10-K年報中,該年報已於2021年8月10日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)(“2021年Form 10-K”), 並可能在本季度報告和其他後續的10-Q表格季度報告中更新。該公司通常不會對其未來的經營業績進行預測,也沒有義務(並明確表示不承擔任何義務)公開更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因,除非法律另有要求。讀者應仔細閲讀本文件以及本公司提交給美國證券交易委員會的其他文件。本節應與未經審計的新聞集團合併財務報表和本文其他部分列出的相關附註以及2021年Form 10-K中新聞集團的已審計合併財務報表和相關附註一起閲讀。
引言
新聞集團(及其子公司“新聞集團”、“新聞集團”、“公司”、“我們”或“我們”)是一家全球性的多元化媒體和信息服務公司,業務遍及各種媒體,包括:數字房地產服務、澳大利亞的訂閲視頻服務、新聞和信息服務以及圖書出版。
未經審計的合併財務報表在本文中稱為“合併財務報表”。合併後的操作報表在本文中被稱為“操作報表”。合併後的資產負債表在這裏被稱為“資產負債表”。合併現金流量表在本文中稱為“現金流量表”。綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制。
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析旨在幫助瞭解公司的財務狀況、財務狀況的變化和經營結果。本次討論的組織方式如下:
•公司業務概況-本節概述公司的業務,以及2022財年到目前為止發生的事態發展,公司認為這些事態發展對了解公司的經營結果和財務狀況或披露已知趨勢很重要。
•經營成果-本節提供公司截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的運營業績分析。這一分析是在綜合基礎上和細分基礎上提出的。某些部門內的報告單位的補充收入信息也包括在內,並在合併中剔除之前以毛額為基礎列報。此外,還簡要描述了影響分析結果可比性的重要交易和事件。
•流動性與資本資源-本節提供對截至2021年9月30日、2021年9月30日和2020年9月30日的三個月公司現金流的分析,以及對公司截至2021年9月30日存在的財務安排和未償還承諾(包括固定和或有承諾)的討論。
公司業務概況
本公司管理和報告以下六個部門的業務:
•數字房地產服務-數字房地產服務部門包括公司在REA Group的61.4%權益和Move的80%權益。Move剩餘的20%權益由REA集團持有。REA集團是一家市場領先的數字媒體企業,專門從事房地產業務,並在澳大利亞證券交易所(Australian Securities)上市
交易所(“ASX”)(ASX:REA)。Rea Group在其網站和移動應用程序上宣傳物業和物業相關服務,包括澳大利亞領先的住宅、商業和共享物業網站、realestate.com.au、realCommercial al.com.au和Flatmates.com.au,以及印度和東亞的房地產門户網站。此外,REA集團通過端到端的數字財產搜索和融資體驗以及抵押貸款經紀服務,向金融部門和金融服務提供與財產相關的數據。
Move是美國領先的數字房地產服務提供商,主要運營realtor.com®,一個首屈一指的房地產信息、廣告和服務平臺。Move為代理商和經紀人提供房地產廣告解決方案,包括其關係SM加分和優勢SMPro Products及其基於推薦的服務Ready Connect Concierge。Move還提供在線工具和服務,讓房東和租户自己動手,以及專業的軟件和服務產品。
•訂閲視頻服務-公司的訂閲視頻服務部門主要通過有線、衞星和互聯網分銷,向付費電視和流媒體訂户和其他商業許可證獲得者提供體育、娛樂和新聞服務,包括(I)公司在Foxtel Group約65%的權益(剩餘約35%權益由澳大利亞證券交易所上市的中國電信公司Telstra持有)和(Ii)澳大利亞新聞頻道(ANC)。福克斯特爾集團是澳大利亞最大的付費電視提供商,擁有近200個電視頻道,涵蓋體育、一般娛樂、電影、紀錄片、音樂、兒童節目和新聞。Foxtel和Kayo Sports流媒體服務提供澳大利亞領先的體育節目內容,擁有直播體育賽事的轉播權,包括:國家橄欖球聯盟(National Rugby League)、澳大利亞足球聯盟(Australian Football League)、澳大利亞板球(Cricket Australia)和各種賽車節目。福克斯特爾集團也在運營狂歡,其點播娛樂流媒體服務,以及Foxtel Now,一家提供對Foxtel直播和點播內容的訪問的流媒體服務。2021年10月,Foxtel集團推出了新聞聚合流媒體服務Flash。
非國大運營着天空新聞網,這是澳大利亞24小時多頻道、多平臺的新聞服務。非國大頻道分佈在澳大利亞和新西蘭各地,並在Foxtel和新西蘭天空網絡電視臺(Sky Network Television NZ)上播出。非國大還擁有和運營國際澳大利亞頻道IPTV服務,並在各種數字媒體平臺上提供內容,包括網絡、移動和第三方提供商。
•道瓊斯-道瓊斯部門由道瓊斯公司(Dow Jones)組成,道瓊斯公司是一家全球新聞和商業信息提供商,該公司通過各種媒體渠道發佈其內容和數據,包括報紙、通訊社、網站、應用程序或應用程序,用於移動設備、平板電腦和電子書閲讀器、時事通訊、雜誌、專有數據庫、現場新聞、視頻和播客。道瓊斯部門針對個人消費者和企業客户的產品包括華爾街日報,Factia,道瓊斯風險與合規,道瓊斯通訊社,巴倫氏病,MarketWatch和投資者商業日報。
•圖書出版-圖書出版部門由世界第二大消費性圖書出版商哈珀·柯林斯(HarperCollins)組成,業務遍及17個國家,在普通小説、非虛構類、兒童和宗教出版方面具有特別優勢。哈珀柯林斯擁有哈珀、威廉·莫羅、哈珀柯林斯兒童讀物、雅芳、哈萊昆以及基督教出版商Zondervan和Thomas Nelson等120多種品牌出版印記,出版哈珀·李、喬治·奧威爾、阿加莎·克里斯蒂和佐拉·尼爾·赫斯頓等知名作家的作品,以及J.R.R.託爾金、C.S.劉易斯、丹尼爾·席爾瓦、卡琳·斯勞特和Dr。它也是許多受人喜愛的兒童書籍和作家的故鄉,也是一家重要的基督教出版業。
•新聞媒體-新聞媒體部門主要由澳大利亞新聞集團、英國新聞集團和紐約郵報幷包括,在其他出版物中,《澳大利亞人報》、《每日電訊報》、《先驅太陽報》、《信使郵報》和廣告商在澳大利亞和泰晤士報,星期日泰晤士報,太陽報和《星期日的太陽報》這一部門還包括無線集團(Wireless Group),英國領先的體育廣播網絡talkSPORT的運營商,以及社交媒體內容代理公司Storyful。
•其他-其他部分主要包括一般公司管理費用、與英國報紙有關的成本(如附註10-綜合財務報表的承諾和或有事項所定義)以及與公司正在進行的成本削減計劃相關的轉型成本。
其他業務發展
股票回購計劃
2021年9月22日,公司宣佈了一項新的股票回購計劃,授權公司購買其已發行的A類普通股和B類普通股合計高達10億美元的股份(《回購計劃》)。
該回購計劃取代了公司董事會(“董事會”)於2013年5月批准的5億美元A類普通股回購計劃。任何回購的方式、時間、次數和股價將由本公司酌情決定,並將取決於股票的市場價格、一般市場狀況、適用的證券法律、另類投資機會和其他因素等因素。回購計劃沒有時間限制,可以隨時修改、暫停或終止。
REA集團出售馬來西亞和泰國業務
2021年8月,REA集團收購了PropertyGuru Pte 18%的權益(稀釋後為16.6%)。在東南亞經營市場的領先數字財產技術公司PropertyGuru(“PropertyGuru”)與REA集團在馬來西亞和泰國的所有實體的全部股份進行了交換。這筆交易是在REA集團達成協議,出售其與99.co現有合資企業27%的權益後完成的。這筆交易創造了東南亞一家領先的數字房地產服務公司,併為合作和獲得該地區更深層次的專業知識、技術和投資創造了新的機遇。作為交易的一部分,Rea集團獲得了PropertyGuru董事會的一個席位。
收購OPIS的協議
2021年7月,該公司簽訂了一項協議,以11.5億美元現金從標準普爾全球公司(S&P)和IHS Markit Ltd.(IHS)手中收購石油價格信息服務業務及相關資產(OPIS),但須按慣例進行收購價格調整。OPIS是石油、天然氣液體和生物燃料行業的基準和參考定價以及新聞和分析的全球行業標準。該業務還提供煤炭、採礦和金屬終端市場的定價、新聞和分析,以及可再生能源和碳定價方面的見解和分析。此次收購將使道瓊斯成為能源和可再生能源信息的領先供應商,並進一步實現其為專業人士建立領先的全球商業新聞和信息平臺的目標。OPIS將是道瓊斯的子公司,其業績將計入道瓊斯板塊。此次收購還需遵守慣例的完成條件,包括監管部門的批准以及標普和IHS合併的完成,預計將在2022財年下半年完成。
抵押選擇權的取得
2021年6月,REA集團通過增加REA集團的債務融資,以約2.44億澳元(按截至成交日的匯率約為1.83億美元)的現金收購了Mortgage Choice Limited(“Mortgage Choice”)。控制權轉移,經法院批准,收購於2021年6月18日生效,對Mortgage Choice股東具有約束力。抵押貸款選擇是澳大利亞領先的抵押貸款經紀業務,此次收購補充了REA集團現有的Smartline經紀業務,並加速了REA集團的金融服務戰略,以建立具有全國規模的領先的抵押貸款經紀業務。抵押貸款選擇是REA集團的子公司,其結果包括在數字房地產服務部門。
收購HMH圖書傳媒公司(HMH Books&Media)
2021年5月,該公司以3.49億美元現金收購了霍頓·米夫林·哈考特(HMH Books&Media)的圖書和媒體部門。HMH圖書與媒體出版著名並獲獎的兒童、青少年、小説、非小説、烹飪和參考書目。此次收購增加了一個廣泛而成功的後援名單,在生活方式和兒童領域增加了一個強大的前列名單,並增加了一個製作業務,為哈珀柯林斯提供了跨不同格式擴大知識產權的機會。HMH Books&Media是哈珀柯林斯的子公司,其結果包括在圖書出版部門。
收購《投資者商業日報》
2021年5月,該公司以2.75億美元現金收購了《投資者商業日報》(簡稱IBD)。IBD是一家數字優先的金融新聞和研究公司,擁有獨特的投資內容、分析產品和教育資源,包括Investors.com網站。此次收購擴大了道瓊斯的產品範圍,增加了專有數據和工具,幫助專業和散户投資者識別表現最好的股票。IBD由道瓊斯運營,其業績包括在道瓊斯板塊內。
行動結果
運營業績-截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月
下表列出了本公司截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月的經營業績。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, |
| | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 變化 | | % 變化 |
(單位:百萬,不包括%) | | | | | | | | | | | 更好/(更差) |
收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
發行量和訂閲量 | | | | | | | | | $ | 1,077 | | | $ | 1,002 | | | $ | 75 | | | 7 | % |
廣告 | | | | | | | | | 405 | | | 332 | | | 73 | | | 22 | % |
消費者 | | | | | | | | | 524 | | | 441 | | | 83 | | | 19 | % |
房地產 | | | | | | | | | 320 | | | 235 | | | 85 | | | 36 | % |
其他 | | | | | | | | | 176 | | | 107 | | | 69 | | | 64 | % |
總收入 | | | | | | | | | 2,502 | | | 2,117 | | | 385 | | | 18 | % |
運營費用 | | | | | | | | | (1,244) | | | (1,164) | | | (80) | | | (7) | % |
銷售、一般和行政 | | | | | | | | | (848) | | | (685) | | | (163) | | | (24) | % |
折舊及攤銷 | | | | | | | | | (165) | | | (164) | | | (1) | | | (1) | % |
減值和重組費用 | | | | | | | | | (22) | | | (40) | | | 18 | | | 45 | % |
關聯公司股權損失 | | | | | | | | | — | | | (1) | | | 1 | | | 100 | % |
利息支出,淨額 | | | | | | | | | (22) | | | (8) | | | (14) | | | ** |
其他,淨額 | | | | | | | | | 137 | | | 17 | | | 120 | | | ** |
所得税前收入費用 | | | | | | | | | 338 | | | 72 | | | 266 | | | ** |
所得税費用 | | | | | | | | | (71) | | | (25) | | | (46) | | | ** |
淨收入 | | | | | | | | | 267 | | | 47 | | | 220 | | | ** |
減去:可歸因於非控股權益的淨收入 | | | | | | | | | (71) | | | (13) | | | (58) | | | ** |
新聞集團股東應佔淨收益 | | | | | | | | | $ | 196 | | | $ | 34 | | | $ | 162 | | | ** |
**沒有意義
收入-與2021財年同期相比,截至2021年9月30日的三個月的收入增加了3.85億美元,增幅為18%。
截至2021年9月30日的三個月的收入增長主要是由於數字房地產服務部門的增長,主要是由於房地產收入的增加以及收購Mortgage Choice,在新聞媒體部門,主要是由於廣告、發行量和訂閲收入的增加,在圖書出版部門,主要是由於收購了HMH Books and Media,在道瓊斯部門,主要是由於發行量和訂閲收入的增加,收購了IBD和更高的廣告收入。最近與主要技術平臺達成的支付協議對[Xx百萬美元]本季度增加的內容許可收入。受美元兑當地貨幣外幣波動的影響,截至2021年9月30日的三個月,與2021財年同期相比,收入增加了5700萬美元,增幅為3%。
該公司計算外幣波動對以美元以外貨幣報告的企業的影響,方法是將本季度的業績乘以該季度的平均匯率與上一年同期有效的平均匯率之間的差額,並將本季度所有季度的影響合計。
運營費用-與2021財年同期相比,截至2021年9月30日的三個月的運營費用增加了8000萬美元,增幅為7%。
截至2021年9月30日的三個月,運營費用的增加主要是由於收購HMH圖書和媒體導致圖書出版部門的支出增加,以及收入增加,新聞媒體部門由於外匯波動的1300萬美元的負面影響,以及數字房地產服務部門由於搬家員工成本增加而增加。增加的支出被訂閲視頻服務部門較低的費用部分抵消,主要原因是沒有3600萬美元的額外體育節目轉播權和
上一年度確認的生產成本因冠狀病毒大流行(“新冠肺炎”)而從2020財年推遲。受美元兑當地貨幣外幣波動的影響,截至2021年9月30日的三個月,與2021財年同期相比,運營費用增加了2700萬美元,增幅為2%。
銷售、一般和行政-與2021財年同期相比,截至2021年9月30日的三個月,銷售、一般和行政管理增加了1.63億美元,增幅為24%。
截至2021年9月30日的三個月,銷售、一般和行政費用的增長主要是由於收購了Mortgage Choice和Elara(更名為REA India),Move和REA Group的員工成本上升,Move的營銷費用增加,以及收購IBD和HMH Books and Media導致的增加,推動了數字房地產服務部門支出的增加。由於美元兑當地貨幣外幣波動的影響,截至2021年9月30日的三個月,與2021財年同期相比,出售、一般和行政管理增加了1900萬美元,增幅為3%。
折舊及攤銷-與2021財年同期相比,截至2021年9月30日的三個月的折舊和攤銷費用增加了100萬美元,增幅為1%。受美元兑當地貨幣外幣波動的影響,截至2021年9月30日的三個月,與2021財年同期相比,折舊和攤銷費用增加了300萬美元,增幅為2%。
減值和重組費用-在截至2021年和2020年9月30日的三個月內,公司分別記錄了2200萬美元和4000萬美元的重組費用。請參閲隨附的合併財務報表中的附註4-重組計劃。
關聯公司股權損失-與2021財年同期相比,截至2021年9月30日的三個月,附屬公司的股權虧損減少了100萬美元。見附註5-合併財務報表中的投資。
利息支出,淨額-利息支出,與2021年9月30日同期相比,截至2021年9月30日的三個月淨增加1400萬美元,主要是由於2021財年第四季度發行了10億美元的優先票據(“2021年優先票據”)。
其他,淨額-其他,與2021財年同期相比,截至2021年9月30日的三個月淨增1.2億美元。見附註13-合併財務報表中的附加財務信息。
所得税費用-在截至2021年9月30日的三個月裏,公司記錄的所得税支出為7100萬美元,税前收入為3.38億美元,實際税率等於美國法定税率。税率受到海外業務的影響,這些業務需要繳納較高的税率,並受到某些營業虧損業務的税收優惠計入的估值免税額的影響,但被收購PropertyGuru 18%權益所帶來的較低税收影響所抵消。
在截至2020年9月30日的三個月裏,該公司記錄的所得税支出為2500萬美元,税前收入為7200萬美元,導致實際税率高於美國法定税率。較高的税率主要是由該公司的司法收入(虧損)組合推動的,其中包括應繳納較高税收的海外業務的影響。
管理層評估現有證據,以確定未來是否會產生足夠的應税收入,以允許使用現有的遞延税項資產。根據管理層對現有證據的評估,已確定某些海外司法管轄區的遞延税項資產更有可能無法變現,因此,已就該等税項資產設立估值免税額。
淨收入-與2021年同期相比,截至2021年9月30日的三個月的淨收入增加了2.2億美元,主要是由於部門總EBITDA和其他淨額的增加,但部分被更高的税費所抵消。
可歸因於非控股權益的淨收入-與2021財年同期相比,截至2021年9月30日的三個月,可歸因於非控股權益的淨收入增加了5800萬美元,主要是
受REA集團收益增加的推動,其中包括出售其在馬來西亞和泰國的實體帶來的1.07億美元收益。
細分市場分析
分部EBITDA的定義是收入減去運營費用以及銷售、一般和行政費用。分部EBITDA不包括:折舊和攤銷、減值和重組費用、附屬公司的股本損失、利息(費用)收入、淨額、其他、淨額和所得税(費用)福利。分部EBITDA可能無法與其他公司報告的類似標題的衡量標準相比較,因為公司和投資者在計算分部EBITDA時可能會有不同的項目。
分部EBITDA是公司首席運營決策者用來評估公司業務業績和在公司內部分配資源的主要衡量標準。分部EBITDA為管理層、投資者和股票分析師提供了一種方法,根據歷史數據和競爭對手的數據分析公司每個業務部門的經營業績及其企業價值,儘管歷史結果可能不能代表未來的業績(因為經營業績高度取決於許多因素,包括客户的品味和偏好)。
總部門EBITDA是一種非GAAP衡量標準,應該被視為根據GAAP報告的淨收入(虧損)、現金流量和其他財務績效衡量標準的補充,而不是替代。此外,這一衡量標準不反映可用於資金需求的現金,不包括折舊和攤銷、減值和重組費用等項目,這些項目是評估公司財務業績的重要組成部分。該公司認為,總部門EBITDA的列報提供了有關公司運營和影響公司報告業績的其他因素的有用信息。具體地説,公司認為,通過剔除某些一次性或非現金項目,如減值和重組費用、折舊和攤銷,以及由於融資和資本結構以及税收狀況或制度的變化等因素造成的期間之間潛在的扭曲,公司為合併財務報表的用户提供了對其核心業務以及影響期間報告結果的因素的洞察力,但公司認為這些因素不能代表其核心業務。因此,公司合併財務報表的使用者能夠更好地評估公司不同時期核心經營業績的變化。
下表對截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的淨收入與部門EBITDA總額進行了核對:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, |
| | | | | 2021 | | 2020 |
(單位:百萬) | | | | | | | |
淨收入 | | | | | $ | 267 | | | $ | 47 | |
添加: | | | | | | | |
所得税費用 | | | | | 71 | | | 25 | |
其他,淨額 | | | | | (137) | | | (17) | |
利息支出,淨額 | | | | | 22 | | | 8 | |
關聯公司股權損失 | | | | | — | | | 1 | |
減值和重組費用 | | | | | 22 | | | 40 | |
折舊及攤銷 | | | | | 165 | | | 164 | |
部門EBITDA合計 | | | | | $ | 410 | | | $ | 268 | |
下表列出了公司截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的收入和部門EBITDA(按可報告部門劃分): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, |
| 2021 | | 2020 |
(單位:百萬) | 收入 | | 細分市場 EBITDA | | 收入 | | 細分市場 EBITDA |
數字房地產服務 | $ | 426 | | | $ | 138 | | | $ | 290 | | | $ | 119 | |
訂閲視頻服務 | 510 | | | 114 | | | 496 | | | 78 | |
道瓊斯 | 444 | | | 95 | | | 386 | | | 72 | |
圖書出版 | 546 | | | 85 | | | 458 | | | 71 | |
新聞媒體 | 576 | | | 34 | | | 487 | | | (22) | |
其他 | — | | | (56) | | | — | | | (50) | |
總計 | $ | 2,502 | | | $ | 410 | | | $ | 2,117 | | | $ | 268 | |
數字房地產服務(截至2021年和2020年9月30日的三個月,分別佔公司綜合營收的17%和14%)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, |
| | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 變化 | | %變化 |
(單位:百萬,不包括%) | | | | | | | | | | | 更好/(更差) |
收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
發行量和訂閲量 | | | | | | | | | $ | 3 | | | $ | 8 | | | $ | (5) | | | (63) | % |
廣告 | | | | | | | | | 33 | | | 28 | | | 5 | | | 18 | % |
房地產 | | | | | | | | | 320 | | | 235 | | | 85 | | | 36 | % |
其他 | | | | | | | | | 70 | | | 19 | | | 51 | | | ** |
總收入 | | | | | | | | | 426 | | | 290 | | | 136 | | | 47 | % |
運營費用 | | | | | | | | | (56) | | | (43) | | | (13) | | | (30) | % |
銷售、一般和行政 | | | | | | | | | (232) | | | (128) | | | (104) | | | (81) | % |
部門EBITDA | | | | | | | | | $ | 138 | | | $ | 119 | | | $ | 19 | | | 16 | % |
**沒有意義 | | | | | | | | | | | | | | | |
在截至2021年9月30日的三個月裏,與2021財年同期相比,數字房地產服務部門的收入增加了1.36億美元,增幅為47%。截至2021年9月30日的三個月,REA集團的收入從2021年同期的1.52億美元增加到2.46億美元,增幅為9400萬美元,增長62%,主要原因是2021財年第四季度收購Mortgage Choice貢獻了4300萬美元,全國上市數量增加和價格上漲推動澳大利亞住宅深度收入增加,2021年財年第二季度收購Elara(更名為REA India)增加了800萬美元。在截至2021年9月30日的三個月裏,Move的收入增加了4200萬美元,增幅為30%,從2021財年同期的1.38億美元增至1.8億美元,這主要是由於房地產收入的增加。傳統的鉛生成產品受到代理商的持續強勁需求,推動了銷售量和產量的提高。推薦模式受益於較高的平均房屋價值和交易量,並創造了大約32%的總搬家收入。這些增長被2021財年第三季度出售Top Producer帶來的500萬美元影響部分抵消。與2021財年同期相比,截至2021年9月30日的三個月的潛在客户數量下降了18%。
在截至2021年9月30日的三個月裏,與2021年財年同期相比,數字房地產服務部門的部門EBITDA增加了1900萬美元,增幅為16%,這主要是由於REA集團增加了2500萬美元的貢獻,其中包括收購Mortgage Choice的300萬美元,這主要是由於上文討論的收入增加和外匯波動帶來的300萬美元的積極影響。Move和REA Group的員工成本上升,以及Move的營銷成本增加了1900萬美元,部分抵消了這一增長。
訂閲視頻服務(截至2021年和2020年9月30日的三個月,分別佔公司綜合營收的20%和23%)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, |
| | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 變化 | | %變化 |
(單位:百萬,不包括%) | | | | | | | | | | | 更好/(更差) |
收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
發行量和訂閲量 | | | | | | | | | $ | 440 | | | $ | 437 | | | $ | 3 | | | 1 | % |
廣告 | | | | | | | | | 59 | | | 50 | | | 9 | | | 18 | % |
其他 | | | | | | | | | 11 | | | 9 | | | 2 | | | 22 | % |
總收入 | | | | | | | | | 510 | | | 496 | | | 14 | | | 3 | % |
運營費用 | | | | | | | | | (309) | | | (333) | | | 24 | | | 7 | % |
銷售、一般和行政 | | | | | | | | | (87) | | | (85) | | | (2) | | | (2) | % |
部門EBITDA | | | | | | | | | $ | 114 | | | $ | 78 | | | $ | 36 | | | 46 | % |
在截至2021年9月30日的三個月裏,訂閲視頻服務部門的收入與2021財年同期相比增加了1400萬美元,增幅為3%,這主要是由於外匯波動的積極影響,因為流媒體收入增加了2900萬美元,主要來自Kayo和狂歡廣告收入的增加被住宅廣播用户減少導致的住宅訂閲收入下降以及由於最近澳大利亞某些州的新冠肺炎相關限制導致商業訂閲收入下降400萬美元所抵消。在截至2021年9月30日的三個月裏,Foxtel Group流媒體訂閲收入約佔總髮行量和訂閲收入的19%。受美元兑當地貨幣外幣波動的影響,截至2021年9月30日的前三個月,與2021年財年同期相比,收入增長了1600萬美元,增幅為3%。
在截至2021年9月30日的三個月裏,部門EBITDA比2021財年同期增加了3,600萬美元,增幅為46%,這主要是因為沒有上一年確認的3,600萬美元的額外體育節目轉播權和製作成本,這些成本因新冠肺炎而從2020財年第四季度推遲。這一增長還受到外匯波動帶來的300萬美元積極影響的推動。
下表提供了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月,訂閲視頻服務部門的主要報告單位Foxtel Group的某些關鍵業績指標的信息(有關這些業績指標的更多詳細信息,請參閲公司的2021年Form 10-K):
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日, |
| 2021 | | 2020 |
| (單位:000) |
廣播訂户 | | | |
住宅(a) | 1,605 | | | 1,850 | |
商業廣告(b) | 162 | | | 205 | |
流媒體用户(合計(付費))(c) | | | |
卡約(d) | 1079(已支付1058) | | 681(已支付644) |
狂歡(e) | 885(802個已付) | | 321(已支付290) |
Foxtel Now(f) | 239(已支付227個) | | 310(已支付298) |
訂户總數(已付費用户總數) | 3970(已支付3854) | | 3367(已支付3287) |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, |
| | | | | 2021 | | 2020 |
廣播ARPU(g) | | | | | 82澳元(60美元) | | 79澳元(56美元) |
廣播用户流失(h) | | | | | 14.0% | | 14.6% |
(A)截至2021年9月30日和2020年9月30日,澳大利亞各地訂閲家庭的數量。
(B)截至2021年9月30日和2020年9月30日,澳大利亞各地擁有商業用户。商業用户按住宅等同業務單位計算,其計算方法是將這些用户的經常性總收入除以全年保持不變的估計平均廣播ARPU。
(C)普通付費用户不包括在某些新用户促銷活動下免費接受服務的客户。
(D)包括截至2021年9月30日、2021年9月和2020年9月30日的道達爾和付費的Kayo訂户。
(E)計算總金額並支付狂歡截至2021年和2020年9月30日的訂户。
(F)截至2021年9月30日和2020年9月30日,包括道達爾和付費Foxtel現在的訂户。
(G)截至2021年9月30日及2020年9月30日止三個月,每用户每月平均廣播住宅訂閲收入(不包括Optus)(廣播ARPU)。
(H)截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的平均廣播住宅訂户流失率(不包括Optus)(廣播訂户流失率)。廣播用户流失指服務被切斷的有線和衞星住宅用户數量,以佔有線和衞星住宅用户平均總數的百分比表示,每年公佈。
道瓊斯(截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月,佔公司合併收入的18%)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, |
| | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 變化 | | %變化 |
(單位:百萬,不包括%) | | | | | | | | | | | 更好/(更差) |
收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
發行量和訂閲量 | | | | | | | | | $ | 349 | | | $ | 311 | | | $ | 38 | | | 12 | % |
廣告 | | | | | | | | | 90 | | | 70 | | | 20 | | | 29 | % |
其他 | | | | | | | | | 5 | | | 5 | | | — | | | — | % |
總收入 | | | | | | | | | 444 | | | 386 | | | 58 | | | 15 | % |
運營費用 | | | | | | | | | (196) | | | (185) | | | (11) | | | (6) | % |
銷售、一般和行政 | | | | | | | | | (153) | | | (129) | | | (24) | | | (19) | % |
部門EBITDA | | | | | | | | | $ | 95 | | | $ | 72 | | | $ | 23 | | | 32 | % |
在截至2021年9月30日的三個月裏,與2021年財年同期相比,道瓊斯部門的收入增加了5800萬美元,增幅為15%,這主要是由於發行量和訂閲收入的增加,收購IBD帶來的2000萬美元的影響,以及更高的數字廣告收入。道瓊斯部門的數字收入佔截至2021年9月30日的三個月總收入的75%,而2021財年同期為73%。受美元兑當地貨幣外幣波動的影響,截至2021年9月30日的前三個月,與2021財年同期相比,收入增加了200萬美元。
發行量和訂閲量收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, |
| | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 變化 | | %的更改 |
(單位:百萬,不包括%) | | | | | | | | | | | 更好/(更差) |
發行量和訂閲量收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
流通領域和其他領域 | | | | | | | | | $ | 221 | | | $ | 198 | | | $ | 23 | | | 12 | % |
專業信息業務 | | | | | | | | | 128 | | | 113 | | | 15 | | | 13 | % |
總髮行量和訂閲收入 | | | | | | | | | $ | 349 | | | $ | 311 | | | $ | 38 | | | 12 | % |
與2021財年同期相比,截至2021年9月30日的三個月,發行量和訂閲收入增加了3800萬美元,增幅為12%。發行量和其他收入增加了2300萬美元,增幅為12%,主要是由於2021財年第四季度收購IBD帶來的1800萬美元影響,以及華爾街日報和巴倫集團。在截至2021年9月30日的三個月裏,數字收入佔發行量收入的66%,而2021財年同期為63%。專業信息業務的收入增加了1500萬美元,增幅為13%,主要是由於風險與合規性收入增加了1100萬美元。
下表彙總了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月內精選出版物和所有消費者訂閲產品的日均消費者訂閲量。(a)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至九月三十日止的三個月(b), |
| 2021 | | 2020 | | 變化 | | %的更改 |
(單位為千,但不包括%) | | | | | 更好/(更差) |
華爾街日報 | | | | | | | |
純數字訂閲(c) | 2,803 | | | 2,354 | | | 449 | | | 19 | % |
總訂閲量 | 3,509 | | | 3,104 | | | 405 | | | 13 | % |
巴倫氏羣(d) | | | | | | | |
純數字訂閲(c) | 723 | | | 560 | | | 163 | | | 29 | % |
總訂閲量 | 935 | | | 773 | | | 162 | | | 21 | % |
總消費者(e) | | | | | | | |
純數字訂閲(c) | 3,626 | | | 2,914 | | | 712 | | | 24 | % |
總訂閲量 | 4,572 | | | 3,877 | | | 695 | | | 18 | % |
________________________
(a)基於2021年6月28日至2021年9月26日和2020年6月29日至2020年9月27日期間的內部數據,並對普華永道英國公司提供的全球總銷售額和認購情況進行獨立核實。
(b)訂閲包括個人消費者訂閲,以及公司、學校、企業和協會購買的供其各自的員工、學生、客户或成員使用的訂閲。訂閲不包括單本銷售,以及酒店、航空公司和其他企業為有限分發或接觸客户而購買的副本。
(c)對於某些出版物,包括華爾街日報和巴倫氏病,道瓊斯銷售捆綁印刷和數碼產品。對於一週中每天都可以訪問印刷和數字產品的捆綁包,每天只報告一個單位,並指定為印刷訂閲。對於僅在指定日期提供對印刷產品的訪問和完全數字訪問的捆綁產品,在提供印刷副本的每一天報告一份印刷訂閲,一週中的每一天報告一份數字訂閲。
(d)Barron‘s Group由以下成員組成巴倫氏病,MarketWatch,財經新聞和私募股權新聞。
(e)總消費額包括華爾街日報,Barron‘s Group 此外,在截至2021年9月30日的三個月裏,《投資者商業日報》(Investor‘s Business Daily)也刊登了這一消息。
廣告收入
與2021年9月30日同期相比,截至2021年9月30日的三個月廣告收入增加了2000萬美元,增幅29%,主要是由於數字廣告收入增加了1500萬美元,佔截至2021年9月30日的三個月廣告收入的61%,而2021財年同期為57%。這一增長也是由於新冠肺炎的持續復甦推動平面廣告收入增加了500萬美元。
部門EBITDA
在截至2021年9月30日的三個月裏,道瓊斯部門的部門EBITDA比2021年同期增加了2300萬美元,增幅為32%,其中包括收購IBD的600萬美元貢獻,這主要是由於上文討論的收入增加,部分被員工成本增加所抵消。
圖書出版(截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月,佔公司合併收入的22%)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, |
| | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 變化 | | %的更改 |
(單位:百萬,不包括%) | | | | | | | | | | | 更好/(更差) |
收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
消費者 | | | | | | | | | $ | 524 | | | $ | 441 | | | $ | 83 | | | 19 | % |
其他 | | | | | | | | | 22 | | | 17 | | | 5 | | | 29 | % |
總收入 | | | | | | | | | 546 | | | 458 | | | 88 | | | 19 | % |
運營費用 | | | | | | | | | (367) | | | (304) | | | (63) | | | (21) | % |
銷售、一般和行政 | | | | | | | | | (94) | | | (83) | | | (11) | | | (13) | % |
部門EBITDA | | | | | | | | | $ | 85 | | | $ | 71 | | | $ | 14 | | | 20 | % |
在截至2021年9月30日的三個月裏,與2021年財年同期相比,圖書出版部門的收入增加了8,800萬美元,增幅為19%,這主要是由於2021年財年第四季度收購HMH圖書和媒體公司貢獻了5,000萬美元,增加了英國的圖書銷售額,以及新冠肺炎某些分銷渠道的持續復甦推動了基督教出版公司銷售額的增長。普通圖書類別也受益於大提琴演奏家丹尼爾·席爾瓦(Daniel Silva)著,布里奇格頓朱莉婭·奎恩(Julia Quinn)和範德比爾特:美國王朝的興衰作者:安德森·庫珀(Anderson Cooper)。與2021財年同期相比,由於可下載有聲讀物和電子書的增長,數字銷售額增長了5%。在截至2021年9月30日的三個月裏,數字銷售額約佔消費者收入的21%。受美元兑當地貨幣外幣波動的影響,截至2021年9月30日的前三個月,與2021財年同期相比,收入增加了700萬美元,增幅為1%。
在截至2021年9月30日的三個月裏,圖書出版部門的分部EBITDA比2021財年同期增加了1400萬美元,增幅為20%,其中包括收購HMH Books and Media的600萬美元,這主要是由於上文討論的收入增加,但與銷售量增加和員工成本增加相關的成本增加部分抵消了這一影響。
新聞媒體(截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月,佔公司合併收入的23%)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, |
| | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 變化 | | %變化 |
(單位:百萬,不包括%) | | | | | | | | | | | 更好/(更差) |
收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
發行量和訂閲量 | | | | | | | | | $ | 285 | | | $ | 246 | | | $ | 39 | | | 16 | % |
廣告 | | | | | | | | | 223 | | | 184 | | | 39 | | | 21 | % |
其他 | | | | | | | | | 68 | | | 57 | | | 11 | | | 19 | % |
總收入 | | | | | | | | | 576 | | | 487 | | | 89 | | | 18 | % |
運營費用 | | | | | | | | | (316) | | | (299) | | | (17) | | | (6) | % |
銷售、一般和行政 | | | | | | | | | (226) | | | (210) | | | (16) | | | (8) | % |
部門EBITDA | | | | | | | | | $ | 34 | | | $ | (22) | | | $ | 56 | | | ** |
**沒有意義 | | | | | | | | | | | | | | | |
與2021財年同期相比,截至2021年9月30日的前三個月,新聞媒體部門的收入增長了8900萬美元,增幅為18%。與2021財年同期相比,發行和訂閲收入增加了3900萬美元,這是由於外匯波動、關鍵媒體的數字訂户增長、新聞集團澳大利亞公司更高的內容許可收入以及價格上漲的1300萬美元的積極影響,但部分被印刷量下降所抵消。廣告收入也增加了3,900萬美元,這主要是由於主要報頭的數字廣告增長、英國新聞集團的平面廣告增長、無線集團收入的增加以及外匯波動的900萬美元的積極影響,但部分被新聞集團澳大利亞的平面廣告下降所抵消,這是由於印刷廣告市場的持續疲軟,而最近某些州內與新冠肺炎相關的限制加劇了這一下降。與2021年同期相比,截至2021年9月30日的三個月的其他收入增加了1100萬美元,這主要是由於新聞集團澳大利亞的收入增加。美國外匯波動的影響。
與2021年9月30日之前的財年同期相比,截至2021年9月30日的前三個月,美元兑當地貨幣的收入增加了2500萬美元,增幅為5%。
在截至2021年9月30日的三個月裏,新聞媒體部門的EBITDA比2021年同期增加了5600萬美元,這主要是由於新聞英國的貢獻增加了2700萬美元,新聞集團澳大利亞的貢獻增加了2600萬美元,這主要是由於上述收入的增加。
新聞集團澳大利亞
截至2021年9月30日的三個月,收入為2.53億美元,比2021財年同期的2.21億美元增長了3200萬美元,增幅為14%。發行和訂閲收入增加了1900萬美元,主要是由於內容許可收入增加、數字訂户增長以及外匯波動帶來的400萬美元的積極影響。廣告收入增加了500萬美元,主要是由於數字廣告增加和外匯波動帶來的300萬美元的積極影響,但部分被印刷廣告市場持續疲軟導致的印刷廣告減少所抵消,最近某些州內與新冠肺炎相關的限制加劇了這一影響。
新聞英國
截至2021年9月30日的三個月收入為2.44億美元,比2021財年同期的2.06億美元增加了3800萬美元,增幅為18%。廣告收入增加了1800萬美元,主要是由於新冠肺炎廣告市場的持續復甦以及外匯波動帶來的400萬美元的積極影響推動了平面和數字廣告收入的增加。發行和訂閲收入增加了1700萬美元,主要是由於外匯波動、數字訂户增長和價格上漲帶來的900萬美元的積極影響,但部分被印刷量下降所抵消。
流動性和資本資源
當前財務狀況
該公司的主要流動資金來源是內部產生的資金以及手頭的現金和現金等價物。截至2021年9月30日,公司現金及現金等價物為21億美元。根據2019年新聞集團信貸安排(定義如下)和下文所述的某些其他安排,公司還擁有可用的借款能力,預計將根據市場條件進入全球信貸和資本市場,以便在需要或希望時發行額外債務。該公司目前預計,這些流動資金將使其能夠滿足至少未來12個月的流動資金需求,包括償還債務。雖然本公司相信其手頭現金及未來的營運現金,連同其進入信貸及資本市場的渠道,將提供足夠的資源,為其至少在未來12個月的營運及融資需求提供資金,但其未來能否以可接受的條件獲得融資,將受多個因素影響,包括:(I)本公司及/或其營運附屬公司(視乎適用而定)的財務及營運表現;(Ii)本公司的信用評級及/或其營運附屬公司(視乎適用而定)的信貸評級;(Iii)信貸協議、契約和類似或相關文件;(Iv)整體信貸和資本市場的流動性;(V)經濟狀況。不能保證公司將繼續以可接受的條件進入信貸和資本市場。
截至2021年9月30日,該公司的合併資產包括其外國子公司持有的8.14億美元現金和現金等價物。其中,7400萬美元是公司不容易獲得的現金,因為它由REA集團持有,REA集團是一家持有多數股權但單獨上市的上市公司。REA集團必須宣佈派息,才能使公司獲得其在REA集團現金餘額中的份額。該公司在美國以外賺取收入,這些收入被視為永久再投資於某些外國司法管轄區。該公司目前不打算將這些收益匯回國內。如果公司在美國需要的資本超過其國內業務產生的資金和/或可用於國內業務的資金,公司可以選擇轉移在外國司法管轄區持有的資金。由於當地法規、外匯管制和税收,從外國司法管轄區轉移資金可能會很麻煩。此外,從外國司法管轄區轉移資金可能會導致更高的有效税率和為公司支付更多所得税的現金。
影響公司流動資金狀況的現金的主要用途包括:運營支出,包括員工成本、購買紙張和編程成本;資本支出;所得税支付;對相關實體的投資;收購;以及償還債務和相關利息。除了在其他地方披露的收購和處置外,該公司已經評估,並預計將繼續評估某些業務未來可能的收購和處置。此類交易可能是實質性的,可能涉及現金、發行公司證券或承擔債務。
發行人購買股票證券
2021年9月22日,該公司宣佈了一項新的股票回購計劃,授權公司購買其已發行的A類普通股和B類普通股總額高達10億美元的股票(“回購計劃”)。該回購計劃取代了公司董事會(“董事會”)於2013年5月批准的5億美元A類普通股回購計劃。任何回購的方式、時間、次數和股價將由本公司酌情決定,並將取決於股票的市場價格、一般市場狀況、適用的證券法律、另類投資機會和其他因素等因素。回購計劃沒有時間限制,可以隨時修改、暫停或終止。
在截至2021年和2020年9月30日的三個月內,公司沒有購買任何A類普通股或B類普通股。
分紅
2021年8月,董事會宣佈每半年派發A類普通股和B類普通股每股0.10美元的現金股息。這筆股息於2021年10月13日支付給截至2021年9月15日登記在冊的股東。未來向股東分紅的時間、宣佈、數額和支付(如有),由董事會酌情決定。董事會關於未來股息支付的決定將取決於許多因素,包括公司的財務狀況、收益、資本要求和債務融資契約、其他合同限制,以及法律要求、監管限制、行業慣例、市場波動和董事會認為相關的其他因素。
現金來源和用途-截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月,經營活動提供的現金淨額如下(單位:百萬):
| | | | | | | | | | | |
截至9月30日的三個月, | 2021 | | 2020 |
經營活動提供的淨現金 | $ | 68 | | | $ | 155 | |
與截至2020年9月30日的三個月相比,截至2021年9月30日的三個月,經營活動提供的淨現金減少了8700萬美元。減少的主要原因是營運資本增加,這是由更高的員工獎金和基於股權的補償支付、與一次性法律和解成本相關的支付以及2200萬美元的税收增加所推動的,但被較高的總部門EBITDA部分抵消。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月,投資活動中使用的淨現金如下(單位:百萬):
| | | | | | | | | | | |
截至9月30日的三個月, | 2021 | | 2020 |
用於投資活動的淨現金 | $ | (95) | | | $ | (96) | |
與截至2020年9月30日的三個月相比,截至2021年9月30日的三個月,用於投資活動的淨現金減少了10億美元。在截至2021年9月30日的三個月中,該公司使用了1.01億美元現金用於資本支出,其中4800萬美元與Foxtel有關。
在截至2020年9月30日的三個月內,該公司使用了9300萬美元現金用於資本支出,其中5100萬美元與Foxtel有關。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月,融資活動中使用的淨現金如下(單位:百萬):
| | | | | | | | | | | |
截至9月30日的三個月, | 2021 | | 2020 |
用於融資活動的淨現金 | $ | (85) | | | $ | (50) | |
與截至2020年9月30日的三個月相比,截至2021年9月30日的三個月,用於融資活動的淨現金增加了3500萬美元。在截至2021年9月30日的三個月裏,公司償還了3.83億美元的借款,主要與REA集團對其橋樑設施的再融資有關,並向REA集團的少數股東支付了2700萬美元的股息。用於融資活動的現金淨額被主要與REA集團有關的3.78億美元新借款部分抵消。
在截至2020年9月30日的三個月內,公司償還了1.19億美元與Foxtel相關的借款,並向REA Group少數股東支付了2000萬美元的股息。截至2020年9月30日的三個月,用於融資活動的淨現金部分被與Foxtel相關的1.23億美元新借款所抵消。
新聞集團可獲得的自由現金流對賬
新聞集團可獲得的自由現金流是一種非GAAP財務衡量標準,其定義為經營活動提供的淨現金減去資本支出(“自由現金流”),減去REA集團的自由現金流,再加上從REA集團獲得的現金紅利。新聞集團可獲得的自由現金流應該被考慮作為根據公認會計原則報告的運營現金流和其他財務業績衡量標準的補充,而不是替代。新聞集團可獲得的自由現金流可能無法與其他公司報告的類似標題的指標相媲美,因為公司和投資者可能在計算自由現金流時應包括哪些項目存在分歧。
該公司認為新聞集團可獲得的自由現金流可向管理層和投資者提供有關可用於加強公司資產負債表和戰略機會的有用信息,包括投資於公司業務、戰略收購、股息支付和回購股票。本公司認為,剔除REA集團的自由現金流,並計入從REA集團收到的股息,為合併財務報表的使用者提供了一種衡量公司可隨時獲得的現金流數量的指標,因為REA集團是澳大利亞一家獨立上市的上市公司,必須宣佈股息,公司才能獲得其在REA集團現金餘額中的份額。該公司認為,新聞集團可獲得的自由現金流對公司的自由現金流提供了更為保守的看法,因為本報告僅包括公司從REA集團實際收到的現金數額,這通常低於公司未經調整的自由現金流。
新聞集團可獲得的自由現金流的一個限制是,它不代表該期間現金餘額的總增減。管理層還依靠根據公認會計原則編制的現金流量表中列報的現金和現金等價物淨變化來補償新聞集團可獲得的自由現金流的限制,這些現金流量表納入了這一時期的所有現金變動。
下表是對經營活動提供的現金淨額與新聞集團可用自由現金流的對賬:
| | | | | | | | | | | |
| 在截至的三個月內 9月30日, |
| 2021 | | 2020 |
| (單位:百萬) |
經營活動提供的淨現金 | $ | 68 | | | $ | 155 | |
減去:資本支出 | (101) | | | (93) | |
| (33) | | | 62 | |
減去:Rea Group自由現金流 | (35) | | | (29) | |
加:從REA集團收到的現金股息 | 43 | | | 32 | |
新聞集團可獲得的自由現金流 | $ | (25) | | | $ | 65 | |
在截至2021年9月30日的三個月裏,新聞集團可獲得的自由現金流減少了9000萬美元,從2021年同期的6500萬美元降至(2500萬美元),這主要是由於上文討論的經營活動提供的淨現金減少,以及資本支出增加,但部分被從REA集團獲得的更高股息所抵消。
借款
於2021年9月30日,本公司、NXE Australia Pty Limited的若干附屬公司(“Foxtel Group”,連同該等附屬公司“Foxtel Debt Group”)及REA Group及其若干附屬公司(REA Group及其若干附屬公司,“REA Debt Group”)的借款總額為23億美元,包括本期部分及融資租賃負債。Foxtel Group和REA Group都是新聞集團的合併但非全資子公司,它們的債務僅分別由Foxtel債務集團和REA債務集團的成員擔保,對新聞集團沒有追索權。
新聞集團借款
截至2021年9月30日,該公司的借款為9.86億美元,其中包括其2021年優先票據的賬面價值。
Foxtel集團借款
截至2021年9月30日,Foxtel債務集團擁有(I)約8.9億美元的借款,包括2019年定期貸款安排的全額提取,2019年信貸安排和2017年營運資本安排下的未償還金額,其未償還的美國私募優先無擔保票據和Telstra貸款(如下所述)下的未償還金額,以及(Ii)2017年營運資本安排和2019年信貸安排下可用的未提取承諾總額3.39億澳元。
除了第三方債務,Foxtel債務集團還有關聯方債務,包括9億澳元的未償還股東貸款和公司可用的融資。股東貸款按澳大利亞BBSY的浮動利率計息,外加6.30%至7.75%的適用保證金,於2027年12月到期。股東循環信貸安排按澳大利亞BBSY的浮動利率加2.00%至3.75%的適用保證金計息,具體取決於Foxtel債務集團的淨槓桿率,將於2024年7月到期。此外,Foxtel債務集團與Telstra達成了1.7億澳元的次級股東貸款協議,可用於支付Telstra的電纜傳輸成本。Telstra貸款按澳大利亞BBSY的浮動利率加7.75%的適用保證金計息,2027年12月到期。該公司將Telstra融資的使用從現金流量表中剔除,因為它是非現金的。
Rea集團借款
截至2021年9月30日,REA集團有(I)約2.99億美元的借款,包括其2022年信貸安排(定義如下)下的未償還金額,以及(Ii)其2022年信貸安排下可用的1.87億澳元未提取承諾。
在截至2021年9月30日的三個月內,REA集團完成了一項債務再融資,其中用新的6億澳元無擔保銀團信貸安排(“2022年信貸安排”)的收益償還了其2021年橋樑貸款安排下的所有未償還金額,該貸款安排包括兩個子安排:(I)三年期4億澳元循環貸款安排(“2022年信貸安排-第1批”)和(Ii)四年期2億澳元循環貸款安排(“2022年信貸安排-2022年信貸安排-
2022年信貸安排-第1批借款的利息為澳大利亞BBSY加1.00%至2.10%的利潤率,具體取決於REA集團的淨槓桿率。2022年信貸安排-第2批借款的應計利息利率為澳大利亞BBSY加1.15%至2.25%的利潤率,具體取決於REA集團的淨槓桿率。這兩批債券對任何未提取的餘額都收取適用保證金的40%的承諾費。
2022年信貸安排要求REA集團維持(I)不超過3.5至1.0的淨槓桿率及(Ii)不低於3.0至1.0的利息覆蓋比率。
新聞集團循環信貸安排
該公司有一筆7.5億美元的未提取無擔保循環信貸安排(“2019年新聞集團信貸安排”),可用於一般企業用途,該安排將於2024年12月12日終止。
該公司的所有借款都包含慣例陳述、契約和違約事件。截至2021年9月30日左右,該公司遵守了所有此類公約。
有關公司未償債務的更多細節,包括與此類債務安排相關的利率和到期日的某些信息,請參閲隨附的綜合財務報表中的附註6-借款。
承付款
本公司根據某些確定的合同安排(“確定承諾”)承諾未來付款。這些堅定的承諾確保了在正常運營過程中使用的各種資產和服務的當前和未來權利。該公司截至2021年9月30日的承諾與2021年Form 10-K中的披露沒有重大變化。
偶然事件
本公司經常參與各種法律訴訟、索賠和政府檢查或調查,包括綜合財務報表附註10中討論的那些。這些事項和索賠的結果受到重大不確定性的影響,公司經常無法預測未決事項的最終結果或這些事項最終解決的時間。本公司可能因各項訴訟而產生的費用、開支、罰款、罰金、判決或和解費用,可能會對其經營業績及財務狀況產生不利影響。
當公司確定損失是可能的,並且損失的金額可以合理估計時,就建立法律索賠的應計責任。一旦確定,應計項目將根據其他信息不時進行適當調整。與已設立應計項目的事項有關的最終發生的任何損失的數額,可以高於或低於該等事項的應計數額。與訴訟和類似訴訟相關的法律費用在發生時計入。當收益實現或可變現時,公司確認收益或有事項。見附註10-合併財務報表中的承付款和或有事項。
本公司的報税表正接受各税務機關的持續審核和審查。税務機關可能不同意公司納税申報單中報告的項目的處理方式,因此税務審查和審查的結果可能是不可預測的。該公司認為,它已經為不確定的税務事項的預期結果進行了適當的應計,並相信這些負債代表了最終預期支付的税款的合理撥備。然而,隨着新信息的獲得,隨着税務審查的繼續進行,或者隨着和解或訴訟的發生,這些負債可能需要進行調整。
第三項關於市場風險的定量和定性披露
公司對其市場風險敏感性的評估自公司2021年10-K表第(7A)項“關於市場風險的定量和定性披露”提出以來,沒有發生實質性變化。
項目4.控制和程序
(a)披露控制和程序
公司管理層在公司首席執行官和首席財務官的參與下,評估了截至本季度報告所涉期間結束時,公司的披露控制和程序(該術語在修訂後的1934年證券交易法(下稱“交易法”)第13a-15(E)和15(D)-15(E)條中定義)的有效性。基於上述評估,本公司首席執行官和首席財務官認為,截至期末,本公司的披露控制和程序在及時記錄、處理、彙總和報告本公司根據交易法提交或提交的報告中必須披露的信息方面是有效的,並有效地確保積累本公司根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息,並將其傳達給公司管理層,包括本公司的首席執行官和首席財務官(視情況而定)。在此基礎上,本公司的首席執行官和首席財務官認為,本公司的披露控制和程序在及時記錄、處理、彙總和報告本公司根據交易法提交或提交的報告中需要披露的信息方面是有效的,並在適當的情況下傳達給公司管理層,包括本公司的首席執行官和首席財務官。
(b)財務報告的內部控制
在公司2022財年第一季度期間,公司財務報告內部控制(該術語在交易法規則13a-15(F)和15(D)-15(F)中定義)沒有發生變化,這對公司財務報告內部控制產生了重大影響,或有合理的可能性對公司財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分
第一項:法律訴訟
見附註10-合併財務報表中的承付款和或有事項。
項目1A。危險因素
本公司2021年10-K表格中描述的風險因素沒有實質性變化。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
沒有。
第三項優先證券違約
不適用。
第294項礦山安全信息披露
不適用。
第五項:其他信息
不適用。
項目6.展品
(A)展品。
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3.1 | | 新聞集團A系列初級參股優先股淘汰證書。(通過引用附件3.1併入新聞集團於2021年9月22日提交給證券交易委員會的8-K表格(檔案號001-35769)的當前報告中。) |
| | |
4.1 | | 截至2021年9月21日,新聞集團與北卡羅來納州Computershare Trust Company作為權利代理簽訂的第四項修訂和重新簽署的權利協議的第1號修正案。(通過引用附件4.1併入新聞集團於2021年9月22日提交給證券交易委員會的8-K表格(檔案號001-35769)的當前報告中。) |
| | |
10.1 | | 股東協議,日期為2021年9月21日,由新聞集團和默多克家族信託基金簽署。(通過引用附件10.1併入新聞集團於2021年9月22日提交給證券交易委員會的8-K表格(檔案號001-35769)的當前報告中。) |
| | |
31.1 | | 根據經修訂的“1934年證券交易法”第13a-14和15d-14條規定的首席執行官證書。* |
| | |
31.2 | | 根據修訂後的1934年證券交易法第13a-14和15d-14條規則要求的首席財務官證明。* |
| | |
32.1 | | 根據2002年薩班斯·奧克斯利法案第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席執行官和首席財務官的認證。** |
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101 | | 以下財務信息來自公司截至2021年9月30日的季度報告Form 10-Q,以內聯XBRL格式表示:(I)截至2021年9月30日、2021年和2020年9月30日的三個月的合併經營報表(未經審計);(Ii)截至2021年9月30日、2021年和2020年9月30日的三個月的綜合全面收益表(未經審計);(Iii)截至2021年9月30日(未經審計)和2021年6月30日的綜合資產負債表及(V)未經審計綜合財務報表附註。* |
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104 | | 新聞集團截至2021年9月30日的季度報告Form 10-Q的封面,格式為內聯XBRL(包含在附件101)。* |
*在此提交的文件。
*隨函提供的證書。
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
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| 新聞集團 (註冊人) |
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| 由以下人員提供: | /s/Susan Panuccio |
| | 蘇珊·帕努奇奧 首席財務官 |
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日期:2021年11月5日 | | |