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錯誤Q30001075706--12-31女士女士00010757062021-09-3000010757062020-12-3100010757062021-07-012021-09-3000010757062020-07-012020-09-3000010757062021-01-012021-09-3000010757062020-01-012020-09-3000010757062020-01-012020-12-3100010757062021-04-012021-06-3000010757062021-01-012021-03-3100010757062020-01-012020-03-3100010757062020-04-012020-06-3000010757062021-11-0500010757062020-09-3000010757062019-12-3100010757062021-03-3100010757062021-06-3000010757062020-03-3100010757062020-06-300001075706美國-GAAP：其他債務證券成員2021-09-300001075706CIZN：州和城市債務用户身份成員(CZN：StateAndMunicipalDebtObligationsMember)2021-09-300001075706美國-GAAP：抵押貸款認可證券成員2021-09-300001075706Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-09-300001075706US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberCZN：其他消費者貸款成員2021-09-300001075706US-GAAP：Consumer 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美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格

10-Q

☒	根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告

在截至本季度末的季度內9月30日，2021

或

☐	根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

由_至_的過渡期

委託文件編號：001-15375

公民控股公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)


密西西比州		64-0666512
(州或的其他司法管轄權在公司或組織中)		(美國國税局僱主識別號碼)

主街521號, 費城, 女士		39350
(主要行政辦公室地址)		(郵政編碼)

601-656-4692

(註冊人電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)節登記的證券：


每節課的標題	交易符號	每個交易所的名稱在其上註冊的
普通股，面值0.20美元	CIZN	納斯達克全球市場

根據該法第12(G)節登記的證券：

無

用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)，(1)已提交1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第F13或15(D)節要求提交的所有報告；以及(2)在過去90天內，註冊人一直遵守此類備案要求。-☒。是*☐號

用複選標記表示註冊人是否已經按照條例第405條的規定以電子方式提交了所有需要提交的交互數據文件

S-T

在之前的12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短期限)。。是*☐號

用複選標記表示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器

非加速

Filer，一家規模較小的報告公司或一家新興的成長型公司。請參閲規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

12b-2

《交易法》的一部分。

如果是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第9.13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。-☐

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如規則中所定義

12b-2

《交易法》)、☐、、YES、、。☒編號：

截至2021年11月5日，發行人所屬普通股類別的流通股數量：


標題			傑出的
普通股，面值0.20美元			5,595,320

公民控股公司


第一部分：	財務信息	1

第1項。	合併財務報表。	1

	截至2021年9月30日(未經審計)和2020年12月31日(已審計)的合併財務狀況報表	1

	截至2021年9月30日(未經審計)和2020年(未經審計)三個月和九個月的綜合收益表	2

	截至2021年9月30日(未經審計)和2020年(未經審計)三個月和九個月的綜合全面收益表	3

	截至2021年9月30日(未經審計)和2020年(未經審計)九個月簡明合併現金流量表	4

	合併財務報表附註(未經審計)	5

第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析。	38

第三項。	關於市場風險的定量和定性披露。	55

第四項。	控制和程序。	57

第二部分。	其他信息	58

第1項。	法律訴訟。	58

第1A項。	風險因素。	58

第6項	展品。	58

簽名		59

第一部分財務信息

第一項合併財務報表

公民控股公司合併財務狀況表

(單位為千，共享數據除外)


	9月30日，			12月31日，
	2021			2020
資產	(未經審計)			(經審計)
現金和銀行到期款項	$	17,795		$	16,840
在其他銀行的有息存款		76,132			25,468

現金和現金等價物		93,927			42,308
可供出售的投資證券，公允價值		574,189			678,749
為投資而持有的貸款(LHFI)，扣除非勞動收入後的淨額		611,027			652,256
貸款損失撥備減少		5,318			4,735

淨LHFI		605,709			647,521
房舍和設備，淨值		26,566			25,630
擁有的其他房地產，淨額		3,022			3,073
應計應收利息		3,694			5,983
壽險現金退保額		25,491			25,814
遞延税項資產，淨額		5,576			1,548
可識別無形資產淨額		13,578			13,660
其他資產		4,167			6,406

總資產	$	1,355,919		$	1,450,692

負債和股東權益
負債
存款：
非利息軸承礦牀	$	295,097		$	276,033
計息存款		818,882			819,156

總存款		1,113,979			1,095,189
根據回購協議出售的證券		103,061			196,272
聯邦住房貸款銀行(FHLB)預付款		—			25,000
有擔保信貸額度上的借款		18,000			—
應計應付利息		558			522
應付遞延補償		9,475			9,665
其他負債		3,464			4,496

總負債		1,248,537			1,331,144
股東權益
普通股，$0.20面值：
授權：22,500,000股票
已發行和未償還：5,595,320股票-2021年9月30日；5,587,070股票-2020年12月31日		1,120			1,118
其他內容實繳資本		18,254			18,134
留存收益		97,815			96,158
累計其他綜合(虧損)收入，扣除税收優惠(費用)淨額#美元3,260在2021年9月30日和($1,376)2020年12月31日		(9,807	)		4,138

股東權益總額		107,382			119,548

總負債和股東權益	$	1,355,919		$	1,450,692

附註是這些財務報表不可分割的一部分。

公民控股公司

合併損益表(未經審計)

(單位為千，每股數據除外)


	在這三個月裏				在這九個月裏
	截至9月30日，				截至9月30日，
	2021		2020		2021		2020
利息收入
貸款利息和手續費	$	7,666	$	7,805	$	23,714	$	22,917
證券利息
應税		1,433		2,406		2,950		6,163
免税		642		360		1,947		1,064
其他利益		21		8		46		271

利息收入總額		9,762		10,579		28,657		30,415
利息支出
存款		951		1,506		3,403		5,087
其他借款資金		209		167		525		687

利息支出總額		1,160		1,673		3,928		5,774

淨利息收入		8,602		8,906		24,729		24,641
貸款損失準備金		968		247		1,287		1,183

計提貸款損失撥備後的淨利息收入		7,634		8,659		23,442		23,458
其他收入
存款賬户手續費		952		771		2,534		2,488
其他服務費及收費		1,135		1,031		3,201		2,675
其他營業收入		1,207		835		3,780		2,325

其他收入合計		3,294		2,637		9,515		7,488

其他費用
薪金和員工福利		4,716		4,389		13,869		13,131
入住費		1,740		1,861		5,348		5,556
其他費用		2,285		2,403		6,974		6,377

其他費用合計		8,741		8,653		26,191		25,064

所得税撥備前收入		2,187		2,643		6,766		5,882
所得税撥備		307		560		1,082		1,177

淨收入	$	1,880	$	2,083	$	5,684	$	4,705

每股淨收益-基本	$	0.34	$	0.37	$	1.02	$	0.84

-稀釋	$	0.34	$	0.37	$	1.02	$	0.84

每股派息	$	0.24	$	0.24	$	0.72	$	0.72

附註是這些財務報表不可分割的一部分。

公民控股公司

簡明合併現金流量表

(未經審計)

(單位：千)


	在這九個月裏
	截至9月30日，
	2021			2020
經營活動的現金流
經營活動提供的淨現金	$	14,910		$	10,240
投資活動的現金流
可供出售證券的到期日和催繳所得收益		132,774			179,028
出售投資證券所得收益		500,685			150,350
購買可供出售的投資證券		(551,765	)		(446,873	)
FHLB股票的淨變化		503			—
購買銀行房舍和設備		(2,232	)		(1,271	)
出售銀行房舍和設備所得款項		492			124
出售的聯邦基金淨變化		—			1,600
出售其他房地產的收益		3,263			1,303
銀行擁有的人壽保險的死亡撫卹金收益		1,162			—
貸款淨減少(增加)		37,276			(80,536	)

投資活動提供(用於)的現金淨額		122,158			(196,275	)
融資活動的現金流
存款淨變動		18,789			150,162
根據回購協議出售的證券的淨變動		(93,211	)		6,568
FHLB預付款的收益		—			15,000
FHLB預付款		(25,000	)		—
有擔保信貸額度的借款收益		18,000			—
行使股票期權所得收益		—			86
普通股股息的支付		(4,027	)		(4,022	)

融資活動提供的現金淨額(用於)		(85,449	)		167,794

現金和現金等價物淨變化		51,619			(18,241	)
期初現金和現金等價物		42,308			74,494

期末現金和現金等價物	$	93,927		$	56,253

附註是這些財務報表不可分割的一部分。

公民控股公司

合併財務報表附註

截至2021年9月30日及截至2021年9月30日的9個月

(未經審計)

注1.業務性質及主要會計政策摘要

(以千為單位，不包括每股和每股數據)

業務性質

公民控股公司(以下簡稱“公司”)擁有並經營費城公民銀行(“銀行”)。除了提供全面服務的商業銀行業務外，本行還通過附屬公司Title Services LLC提供產權保險服務。作為一家州立銀行，該銀行受密西西比州銀行和消費者金融部和聯邦存款保險公司的監管。該公司還受美聯儲的監管。世行服務的地區是密西西比州中東部，以及密西西比州南部和北部縣及其周邊地區。多個分支機構提供服務。

風險和不確定性

2020年，世界衞生組織宣佈

新冠肺炎

要成為一種全球流行病，幾乎所有的公共商業和相關商業活動都必須不同程度地減少，目標是降低新感染率。雖然2021年公司市場對商業活動的部分限制已經取消，但

新冠肺炎

它的變種在美國經濟中造成了重大破壞，並擾亂了該公司所在地區的銀行和其他金融活動。

國會、總統和美聯儲已經採取了幾項旨在緩衝經濟影響的行動。最值得注意的是，三項單獨的刺激法案，包括CARE法案，綜合撥款法案和美國救援計劃法案，總額約為4.8萬億美元。這些措施的目標是通過各種措施防止經濟嚴重下滑，包括向美國家庭提供直接財政援助，以及對受到重大影響的行業實施經濟刺激。一攬子計劃還包括為醫院和提供者提供大量緊急資金。除了一般的影響之外，

COVID-19，

這些法案的某些條款以及最近的其他立法和監管救濟努力預計將對公司的運營產生實質性影響。

本公司的業務取決於其客户進行銀行和其他金融交易的意願和能力。

新冠肺炎

如果疫情進一步升級，公司可能會對其業務、財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。雖然我們不可能知道這場災難的影響有多大

COVID-19，

以及由此導致的減少其蔓延的措施將對本公司的運營產生影響，本公司正在披露其所知的潛在重大項目。

財務狀況和經營業績

由於以下原因，公司的手續費收入已經減少，並可能繼續減少

新冠肺炎(Sequoia Capital)到期。

由於聯邦政府的刺激和失業措施的金額，透支費繼續大幅降低，從

大流行前

水平。目前，這些費用的降低被認為是暫時的，與預期的

新冠肺炎

相關的經濟危機。

資本和流動性

雖然公司相信它有足夠的資本來承受由以下因素帶來的長期經濟衰退

COVID-19，

由於手續費收入的損失、淨息差壓縮以及聯邦政府所有刺激措施導致的資產大幅增加，其報告和監管資本比率受到了不利影響。有關公司資本比率的詳細討論，請參閲第40頁的資本資源。

公司保持着獲得多種流動資金來源的渠道。如果長期的經濟衰退導致公司的大量存款客户撤出資金，公司可能會變得更加依賴不穩定或更昂貴的資金來源。批發融資市場一直對我們開放，短期融資利率最近處於歷史低點。*如果融資成本開始上升，可能會對公司的淨利差產生不利影響。

資產評估

目前，公司預計不會

新冠肺炎

影響其在合併財務狀況表上及時核算資產的能力。雖然某些估值假設和判斷將發生變化，以考慮到與大流行病相關的情況，如信用利差擴大，但該公司預計用於確定根據公認會計原則計量的資產公允價值的方法不會有重大變化。

來自以下方面的影響

新冠肺炎

可能導致公司股價下跌或發生管理層認為在某些情況下可能導致我們進行商譽減值測試並導致在此期間計入減值費用的觸發事件。如果公司斷定其商譽全部或部分受損，

非現金

此類減值的費用將計入收益。這樣的收費不會對有形資本或監管資本產生影響。

向借款人提供貸款業務和融通服務

(美元金額(千美元))

隨着由美國小企業管理局(SBA)管理的支付寶保護計劃(PPP)的通過，公司正積極參與通過該計劃幫助其客户申請資源。2020年6月5日之前發放的PPP貸款有

兩年制

期限，而PPP貸款起源於2020年6月5日之後，則有五年期期限和賺取利息在1%。本公司相信，根據該計劃的條款，小企業管理局最終將免除這些貸款中的大部分。該公司目前有371筆貸款，總餘額為#美元。14,077截至2021年9月30日未償還。根據公司的理解，通過購買力平價計劃提供資金的貸款完全由美國政府擔保。如果這些情況發生變化，公司可能會被要求通過在收益中計入額外的信用損失費用來建立額外的信用損失準備金。

信用

該公司與直接受影響的客户進行了合作

新冠肺炎。

根據監管指導方針，該公司提供了短期援助。截至2021年9月30日，公司沒有延期的客户。雖然這是一個積極的趨勢，但該公司並不表示未來不會有與以下項目相關的信貸損失

新冠肺炎。

陳述的基礎

該等中期綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制。然而，這些臨時合併財務報表並不包括GAAP要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註。中期綜合財務報表未經審核，並反映所有調整和重新分類，管理層認為，這些調整和重新分類對於公平列報截至列報中期的經營業績和財務狀況是必要的。所有調整和重新分類都是正常和經常性的。截至2021年9月30日的業績不一定表明任何其他中期或全年可能預期的業績。

公民控股公司(“本公司”)的中期綜合財務報表包括其全資附屬公司費城公民銀行(“本銀行”)和本公司(“本公司”)的賬户。除了提供全面服務的商業銀行業務外，本行還通過其附屬公司Title Services LLC提供產權保險服務。所有重大的公司間交易都已在合併中消除。

欲瞭解更多信息和公司的重要會計政策，請參閲公司年報中的《公民控股公司合併財務報表附註》。

10-K

截至2020年12月31日的年度，於2021年3月12日提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)。

估計數

根據公認會計原則編制合併財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響合併財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內的收入和費用的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。

特別易受重大變動影響的估計涉及貸款損失撥備的釐定及因喪失抵押品贖回權或償還貸款而取得的房地產或其他擁有的房地產(“OREO”)的估值。在確定貸款損失撥備和喪失抵押品贖回權的房地產估值方面，管理層對重要財產進行獨立評估。

雖然管理層使用現有信息確認貸款損失並對喪失抵押品贖回權的房地產進行估值，但根據當地經濟狀況的變化，未來可能有必要增加撥備或調整估值。此外，監管機構作為其審查過程的一個組成部分，定期審查該公司的貸款損失撥備和喪失抵押品贖回權的房地產的估值。這些機構可能會要求本公司確認津貼的增加，或根據他們在審查時對其可獲得的信息的判斷，對估值進行調整。這類機構可能要求公司確認增加的津貼，或根據他們在審查時對可獲得的信息的判斷對估值進行調整。由於這些因素，貸款損失撥備和喪失抵押品贖回權的房地產的估值在短期內可能會發生重大變化，這是合理的。

新會計準則的採納

2019年12月，FASB發佈了最新會計準則

編號：2019-12，

所得税(話題740)

：簡化所得税會計，簡化現行指導方針的各個方面，通過將某些例外移至一般原則，促進報告實體一致適用該準則。ASU

2019-12

於2021年1月1日對本公司生效，對本公司財務報表並無重大影響。

新發布但尚未生效的會計準則

2016年6月，FASB發佈了ASU

2016-13,

“金融工具--信貸損失(專題326)：金融工具信貸損失的計量”(“ASU”

2016-13”).

ASU

2016-13

對金融工具信貸損失的會計處理和披露進行重大修改。新的當前預期信貸損失(CECL)減值模型將需要對預期信貸損失的估計，這是在工具的合同期限內衡量的，除了過去事件和當前狀況的信息外，該模型還考慮對未來經濟狀況的合理和可支持的預測。該準則提供了極大的靈活性，並要求在彙集具有相似風險特徵的金融資產、確定所述金融資產的合同條款和調整相關歷史損失信息方面做出高度判斷，以便對預期終身損失進行估計。此外，亞利桑那州立大學

2016-13

對發生信用惡化的債務證券和購入金融資產的信用損失進行會計修正。亞利桑那州立大學(ASU)的修正案

2016-13

目前在2019年12月31日之後的財年有效，這些年內的過渡期適用於SEC備案的公共業務實體。然而，在2019年10月，FASB批准推遲亞利桑那州立大學的生效日期

2016-13

對某些公司來説。本公司的新生效日期為2023年1月1日。ASU

2016-13

允許使用實用且與公司情況相關的估計技術，只要這些技術在一段時間內得到一致應用，並根據標準忠實地估計預期的信貸損失。ASU列出了幾種常見的信用損失方法，包括

可接受的方法，如貼現現金流方法、損失率方法和違約/違約損失概率(PD/LGD)方法。根據每個已確定的具有相似風險特徵的金融資產池的性質，公司目前計劃實施PD/LGD方法或損失率方法來估計預期的信貸損失。公司期望亞利桑那州立大學

2016-13

對公司的會計政策、財務報告的內部控制和腳註披露產生重大影響。該公司已經評估了其數據和系統需求，並已開始設計其財務模型，以根據該標準估計預期的信貸損失。需要進一步開發、測試和評估，以確定採用本標準將對公司的財務狀況和運營結果產生的影響。

附註2.承付款和或有負債

(單位：千)

在正常業務過程中，本公司承諾向其客户提供信貸。這些承付款中未使用的部分沒有反映在隨附的財務報表中。截至2021年9月30日，公司已與某些客户達成貸款承諾，未使用餘額總計為$124,059相比之下，總計未用餘額為#美元。138,1852020年12月31日。一共有$4,437截至2021年9月30日的未償還信用證和美元4,5652020年12月31日。這種承諾的公允價值不被認為是實質性的，因為信用證和貸款承諾通常在到期之前沒有全部使用，如果有的話。此類信函和承諾的餘額不應用於預測未來的實際流動性需求。然而，該公司確實將其信貸相關承諾下的使用預期納入了其資產和負債管理計劃。

該公司是在正常業務過程中出現的訴訟和其他索賠的一方，所有這些訴訟和索賠都正在受到激烈的抗辯。在正常業務過程中，管理層評估與訴訟相關的估計損失或成本，並在管理層認為此類損失可能且可以合理估計時，為預期損失撥備。目前，管理層根據法律顧問的建議相信，未決法律訴訟的最終解決方案不太可能對本公司的綜合財務狀況或經營業績產生重大影響。

注3.每股淨收益

(以千為單位，不包括每股和每股數據)

每股淨收益-基本收益是根據每期已發行股票的加權平均數計算的。稀釋後每股淨收入是根據每期已發行股票的加權平均數加上已發行股票期權和限制性股票的稀釋效應，使用庫存股方法計算的。每股淨收益計算如下：


	在截至的三個月內 9月30日，				在過去的9個月裏 9月30日，
	2021		2020		2021		2020
基本加權平均流通股		5,587,070		5,578,281		5,583,491		5,574,060
授予期權的稀釋效應		—		2,447		244		2,824

稀釋加權平均流通股		5,587,070		5,580,728		5,583,735		5,576,884

淨收入	$	1,880	$	2,083	$	5,684	$	4,705
每股淨收益-基本	$	0.34	$	0.37	$	1.02	$	0.84
每股淨收益-稀釋後	$	0.34	$	0.37	$	1.02	$	0.84

注4.股權薪酬計劃

(單位為千，每股數據除外)

本公司已採納二零一三年獎勵薪酬計劃(“二零一三年計劃”)，本公司擬在二零一三年計劃終止或期滿前，將該計劃用作未來向僱員、董事或顧問授予股權。

在通過2013年計劃之前，本公司從1999年董事股票薪酬計劃(“董事計劃”)開始向董事頒發獎勵，該計劃已到期。

下表為截至2021年9月30日的九個月股票期權活動摘要：


	董事計劃					2013年計劃
	數的股票			加權平均值鍛鍊價格		數的股票		加權平均值鍛鍊價格
截至2020年12月31日未償還		19,500		$	19.42		—	$	—
授與		—			—		—		—
練習		—			—		—		—
過期		(10,500	)		20.02		—		—

截至2021年9月30日未償還		9,000		$	18.76		—	$	—

截至2021年9月30日，根據董事計劃未償還期權的內在價值為$2。截至2021年9月30日，2013年計劃下沒有懸而未決的選項。

2021年期間，公司董事共獲得限制性股票授予8,2502013年計劃下的普通股。這些獎助金授予一名

一年期

截至2022年4月28日的期間，在此期間，接受者有權投票表決股票並獲得股息。該等股份於授出日期的公允價值為$。156並將按比例在

一年期

歸屬期。

注5.所得税

(單位：千)

截至2021年和2020年9月30日的三個月，公司記錄的所得税撥備總額為#美元。307及$560，分別為。實際税率為14.04%和21.19截至2021年、2021年和2020年9月30日的三個月分別為1%。

截至2021年和2020年9月30日止九個月，本公司錄得所得税撥備共計$1,082及$1,177，分別為。實際税率為15.99%和20.01截至2021年、2021年和2020年9月30日的9個月分別為1%。

所得税規定既包括聯邦所得税，也包括州所得税，與法定税率不同，主要是由於與免税市政投資有關的有利的永久性差異。

注6.證券

(單位：千)

證券的攤餘成本和估計公允價值

可供出售

相應的確認未實現損益總額如下：


2021年9月30日	攤銷成本		毛收入未實現收益		毛收入未實現損失		估計數公允價值
證券可供出售
美國政府機構的義務	$	4,969	$	—	$	114	$	4,855
抵押貸款支持證券		396,455		80		9,268		387,267
州、縣、市		185,333		470		4,234		181,569
其他證券		500		—		2		498

總計	$	587,257	$	550	$	13,618	$	574,189


2020年12月31日	攤銷成本		毛收入未實現收益		毛收入未實現損失		估計數公允價值
證券可供出售
美國政府機構的義務	$	11,870	$	191	$	—	$	12,061
抵押貸款支持證券		560,033		4,550		2,600		561,983
州、縣、市		100,823		3,410		36		104,197
其他證券		500		8		—		508

總計	$	673,226	$	8,159	$	2,636	$	678,749

2021年9月30日和2020年12月31日

，賬面價值為$的證券372,457及$558,955分別承諾確保政府和公眾存款以及根據回購協議出售的證券。

按合約到期日計算的證券在2021年9月30日和2020年12月31日的攤銷成本和估計公允價值如下所示。實際到期日可能與合同到期日不同，因為發行人有權催繳或預付某些債務。


	2021年9月30日				2020年12月31日
	攤銷		估計數		攤銷		估計數
	成本		公允價值		成本		公允價值
可供出售
在一年或更短的時間內到期	$	217	$	218	$	—	$	—
在一年到五年後到期		1,896		1,934		3,594		3,701
在五年到十年後到期		3,886		3,948		20,538		21,446
十年後到期		184,803		180,822		89,061		91,619
住房抵押貸款支持證券		318,638		311,578		536,215		537,027
商業抵押貸款支持證券		77,817		75,689		23,818		24,956

總計	$	587,257	$	574,189	$	673,226	$	678,749

下表顯示了該公司的未實現虧損總額和公允價值

可供出售

投資，按投資類別和單個投資在2021年9月30日和2020年12月31日處於持續虧損狀態的時間長短彙總。

證券未實現損失信息綜述

可供出售的，

按安全類型分類如下：


2021年9月30日	少於12個月				12個月或更長時間				總計
	公平		未實現		公平		未實現		公平		未實現
證券説明	價值		損失		價值		損失		價值		損失
美國政府機構的義務	$	4,855	$	114	$	—	$	—	$	4,855	$	114
抵押貸款支持證券		378,680		9,268		—		—		378,680		9,268
州、縣、市		144,709		4,234		—		—		144,709		4,234
其他證券		498		2		—		—		498		2

總計	$	528,742	$	13,618	$	—	$	—	$	528,742	$	13,618



2020年12月31日	少於12個月				12個月或更長時間				總計
	公平		未實現		公平		未實現		公平		未實現
證券説明	價值		損失		價值		損失		價值		損失
抵押貸款支持證券	$	278,162	$	2,600	$	—	$	—	$	278,162	$	2,600
州、縣、市		6,541		36		—		—		6,541		36

總計	$	284,703	$	2,636	$	—	$	—	$	284,703	$	2,636

該公司在美國政府機構、抵押貸款支持證券、其他證券以及州、縣和市政債券義務上的未實現虧損是自購買以來利率上升趨勢的結果，主要是在

期中考試

扇區。上表披露的未實現虧損沒有一項與信用惡化有關。本公司不打算出售其持有的任何處於未實現虧損狀態的證券，而且本公司不太可能被要求在收回其可能到期的攤銷成本基礎之前出售任何此類證券。該公司已確定，截至2021年9月30日或2020年12月31日，除臨時減值外，沒有任何證券是暫時減值的。

注7.未購買貸款

(單位：千，貸款額除外)

“購買的”貸款是指在該公司之前的任何收購中獲得的貸款。“未購買”貸款包括公司的所有其他貸款。就附註7而言，所有提及的“貸款”均指未購買的貸款。

2021年9月30日和2020年12月31日的淨貸款構成如下：


	2021年9月30日			2020年12月31日
房地產：
土地開發建設	$	69,195		$	42,677
農田		13,386			15,616
1-4 家庭抵押貸款		86,508			94,280
商業地產		282,394			306,875

房地產貸款總額		451,483			459,448
商業貸款：
商業和工業貸款 (1)		98,530			115,679
農業生產和其他農場貸款		431			541

商業貸款總額		98,961			116,220
消費貸款：
信用卡		1,836			1,878
其他消費貸款		12,936			10,929

消費貸款總額		14,772			12,807

總貸款總額		565,216			588,475
非勞動收入		—			(1	)
貸款損失撥備		(5,318	)		(4,735	)

貸款，淨額	$	559,898		$	583,739

(1)	包括購買力平價貸款$14,077及$29,523分別截至2021年9月30日和2020年12月31日。

如果截至到期之日仍未收到所需的本金和利息付款，則認為貸款已逾期。貸款被置於非權責發生狀態，在管理層看來，借款人可能無法在到期時履行付款義務，以及監管規定要求的時候。無論這類貸款是否被視為逾期，都可以將其置於非權責發生狀態。當應計利息停止時，所有未付的應計利息都將轉回。利息收入隨後只有在收到的現金付款超過到期本金時才予以確認。當合同規定的所有到期本金和利息都已付清，且當前和未來的付款得到合理保證時，貸款就恢復到應計狀態。

期末，

按類別分類的非權責發生貸款如下：


	2021年9月30日		2020年12月31日
房地產：
土地開發建設	$	178	$	308
農田		185		287
1-4 家庭抵押貸款		1,980		1,809
商業地產		962		5,600

房地產貸款總額		3,305		8,004
商業貸款：
商業和工業貸款		322		413
農業生產和其他農場貸款		5		9

商業貸款總額		327		422
消費貸款：
其他消費貸款		17		33

消費貸款總額		17		33

非權責發生制貸款總額	$	3,649	$	8,459

截至2021年9月30日，按類別劃分的逾期貸款賬齡分析如下：


	貸款 30-89天逾期		貸款 90%或更多日數逾期付款		過去合計到期貸款		當前貸款		總計貸款		應計貸款 90%或更多日數逾期付款
房地產：
土地開發建設	$	14	$	—	$	14	$	69,181	$	69,195	$	—
農田		93		34		127		13,259		13,386		—
1-4 家庭抵押貸款		1,261		230		1,491		85,017		86,508		—
商業地產		530		571		1,101		281,293		282,394		—

房地產貸款總額		1,898		835		2,733		448,750		451,483		—
商業貸款：
商業和工業貸款		327		322		649		97,881		98,530		—
農業生產和其他農場貸款		—		—		—		431		431		—

商業貸款總額		327		322		649		98,312		98,961		—
消費貸款：
信用卡		37		16		53		1,783		1,836		16
其他消費貸款		1,275		2		1,277		11,659		12,936		—

消費貸款總額		1,312		18		1,330		13,442		14,772		16

貸款總額	$	3,537	$	1,175	$	4,712	$	560,504	$	565,216	$	16

截至2020年12月31日，按類別劃分的逾期貸款賬齡分析如下：


	貸款 30-89天逾期		貸款 90%或更多過去的幾天到期		過去總計到期貸款		當前貸款		總計貸款		應計貸款 90%或更多過去的幾天到期
房地產：
土地開發建設	$	112	$	—	$	112	$	42,565	$	42,677	$	—
農田		183		75		258		15,358		15,616		—
1-4 家庭抵押貸款		1,301		246		1,547		92,733		94,280		—
商業地產		1,407		700		2,107		304,768		306,875		—

房地產貸款總額		3,003		1,021		4,024		455,424		459,448		—
商業貸款：
商業和工業貸款		97		405		502		115,177		115,679		5
農業生產和其他農場貸款		2		—		2		539		541		—

商業貸款總額		99		405		504		115,716		116,220		5
消費貸款：
信用卡		25		9		34		1,844		1,878		9
其他消費貸款		66		—		66		10,863		10,929		—

消費貸款總額		91		9		100		12,707		12,807		9

貸款總額	$	3,193	$	1,435	$	4,628	$	583,847	$	588,475	$	14

如果根據目前的信息和事件，本公司很可能無法按照貸款協議的原始合同條款收回所有到期金額，包括預定的本金和利息支付，則貸款被視為減值。在決定對哪些貸款進行減值評估時，管理層會考慮所有超過#美元的貸款。100這些是逾期貸款、破產申請以及任何可能導致借款人根據最初的協議條款無法償還貸款的情況。如果一筆貸款被確定為減值，並且抵押品被認為不足以全額償還貸款，將建立特定的準備金。減值貸款的利息支付通常用於本金，除非有足夠抵押品的減值貸款合理保證本金的可收回性，在這種情況下，利息按現金確認。不良貸款或其部分，

沖銷

當被認為是無法收集的時候。

截至2021年9月30日，按類別劃分的不良貸款如下：


			錄下來		錄下來
	未付		投資		投資		總計				平均值
	校長		不帶		使用		錄下來		相關		錄下來
	天平		津貼		津貼		投資		津貼		投資
房地產：
土地開發建設	$	178	$	178	$	—	$	178	$	—	$	243
農田		34		34		—		34		—		73
1-4 家庭抵押貸款		944		944		—		944		—		980
商業地產		1,330		1,050		118		1,168		6		3,498

房地產貸款總額		2,486		2,206		118		2,324		6		4,794
商業貸款：
商業和工業貸款		304		72		160		232		36		323

商業貸款總額		304		72		160		232		36		323

消費貸款：
其他消費貸款		1,200		—		1,200		1,200		1,200		600

消費貸款總額		1,200		—		1,200		1,200		1,200		600

貸款總額	$	3,990	$	2,278	$	1,478	$	3,756	$	1,242	$	5,717

截至2020年12月31日，按類別劃分的不良貸款如下：


			錄下來		錄下來
	未付		投資		投資		總計				平均值
	校長		不帶		使用		錄下來		相關		錄下來
	天平		津貼		津貼		投資		津貼		投資
房地產：
土地開發建設	$	308	$	256	$	52	$	308	$	13	$	210
農田		111		111		—		111		—		182
1-4 家庭抵押貸款		1,016		1,012		4		1,016		1		928
商業地產		6,021		3,323		2,504		5,827		768		7,808

房地產貸款總額		7,456		4,702		2,560		7,262		782		9,127
商業貸款：
商業和工業貸款		413		54		359		413		125		279

商業貸款總額		413		54		359		413		125		279

貸款總額	$	7,869	$	4,756	$	2,919	$	7,675	$	907	$	9,405

在截至2021年9月30日或2020年9月30日的9個月裏，該公司沒有任何新的問題債務重組。

下表列出了該公司問題債務重組的變化：


	數銀行貸款的比例		錄下來投資
截至2020年1月1日的總數		3	$	2,495
由於以下原因而減少：
本金還款				(382	)

截至2020年12月31日的總數		3	$	2,113
由於以下原因而減少：
本金還款				(88	)
重新分類為OREO		2		(1,788	)

截至2021年9月30日的總數		1	$	237

已分配的可歸因於重組貸款的貸款損失撥備為

$-0-

2021年9月30日和2020年12月31日。截至2021年9月30日，該公司沒有承諾為此次問題債務重組提供額外資金。

該公司利用風險評級矩陣為其每筆貸款在發放時分配一個風險等級，並隨着與貸款強度相關的因素變化而更新。貸款的等級從1到9。以下是對9個風險等級的一般特徵的描述。

1級。最小風險-這些貸款對公司沒有損失風險敞口。這一分類僅適用於向資本實力顯著、槓桿率低、收益和增長穩定的借款人提供的最好、擔保良好的貸款，以及其他隨時可用的融資選擇。這類貸款還將包括由政府計劃擔保的貸款。

中等風險--這些貸款包括信用質量穩定、損失風險適中的借款人。這些貸款可以由另一家信譽良好的金融機構的存單完全擔保，也可以由保證金可接受的現成有價證券擔保。

等級3.平均風險-這是分配給公司持有的大部分貸款的評級。這包括平均虧損敞口和平均整體質量的貸款。這些貸款應該通過擁有足夠的抵押品和借款人足夠的收入來清算。此外，這些貸款都有適當的文件記錄，並符合當前貸款政策的所有方面。

4級可接受風險-借款人產生足夠的現金流來償還債務，但大多數營運資產和資本擴張需求都是從外部來源提供的。盈利能力和關鍵資產負債表比率通常接近同行，但其中一個或多個可能與同行不同。

5級管理關注-借款方由於業績趨勢或管理方面的擔憂而存在重大弱點。借款人的財務狀況已經出現負面轉折，可能暫時處於緊張狀態。現金流疲軟，但現金儲備仍足以償還債務。管理上的弱點是顯而易見的。

等級6.特別提到的其他貸款(“Olem”)--這類貸款從根本上説是健康的，但也有一些弱點。Olem貸款有潛在的弱點，如果不加以檢查或糾正，可能會削弱資產或在未來某個日期不能充分保護銀行的信用狀況。這些貸款在信用、抵押品或償還能力方面存在明顯的弱點，但沒有損失的預期。

評級7.不合格資產-被歸類為不符合標準的資產，債務人或質押抵押品(如果有)的當前淨值和償付能力不足以保護這些資產。被歸類為不合標準的資產必須有基於客觀證據的明確定義的弱點。被歸類為不合標準的資產的特點是，如果缺陷得不到糾正，公司顯然有可能蒙受一些損失。清算不及時的可能性需要一個不符合標準的分類，即使完全虧損的可能性很小。這種分類並不意味着貸款將招致全部或部分損失。不合標準的貸款可能會減值，也可能不會減值。

8級可疑-被分類為可疑的貸款具有不合格分類的所有缺點，並增加了一個特徵，即根據當前存在的事實、條件和價值，這些缺點使收回或清算變得非常可疑或不太可能。損失的可能性極高，但由於某些重要和合理的特定待決因素可能對資產有利和加強，因此將其歸類為估計損失將被推遲，直到可能確定其更確切的狀態。若分類有問題，可能反映出主要還款來源已不復存在，而次要還款來源的質素亦存在嚴重疑問。

9級損失-被歸類為損失的貸款被認為是無法收回的，價值很小，因此沒有理由繼續作為銀行資產。這種分類並不意味着資產完全沒有回收或殘值，而是説，即使未來可能出現部分回收，推遲註銷這項基本毫無價值的資產也是不切實際或不可取的。這一分類還包括被評級為不合格資產和不良資產的貸款的定義損失部分。

這些內部分配的分數在一年中不斷更新，代表了管理層對2021年9月30日的分數的最新判斷。

下表詳細説明瞭截至2021年9月30日按貸款等級和類別劃分的貸款總額：


	令人滿意 1,2,3,4		特價提到 5,6		不合標準 7		疑團 8		損失 9		總計貸款
房地產：
土地開發建設	$	67,898	$	688	$	609	$	—	$	—	$	69,195
農田		12,724		162		500		—		—		13,386
1-4 家庭抵押貸款		78,864		2,231		5,413		—		—		86,508
商業地產		241,016		7,034		34,344		—		—		282,394

房地產貸款總額		400,502		10,115		40,866		—		—		451,483
商業貸款：
商業和工業貸款		91,911		987		5,629		—		3		98,530
農業生產和其他農場貸款		412		—		14		—		5		431

商業貸款總額		92,323		987		5,643		—		8		98,961
消費貸款：
信用卡		1,783		—		53		—		—		1,836
其他消費貸款		11,633		67		1,227		9		—		12,936

消費貸款總額		13,416		67		1,280		9		—		14,772

貸款總額	$	506,241	$	11,169	$	47,789	$	9	$	8	$	565,216

下表詳細説明瞭截至2020年12月31日按貸款等級和類別劃分的貸款總額：


	令人滿意 1,2,3,4		特價提到 5,6		不合標準 7		疑團 8		損失 9		總計貸款
房地產：
土地開發建設	$	41,775	$	120	$	782	$	—	$	—	$	42,677
農田		14,801		95		720		—		—		15,616
1-4 家庭抵押貸款		85,203		3,210		5,867		—		—		94,280
商業地產		258,339		35,769		12,767		—		—		306,875

房地產貸款總額		400,118		39,194		20,136		—		—		459,448
商業貸款：
商業和工業貸款		109,525		4,409		1,738		—		7		115,679
農業生產和其他農場貸款		512		—		20		—		9		541

商業貸款總額		110,037		4,409		1,758		—		16		116,220
消費貸款：
信用卡		1,845		—		33		—		—		1,878
其他消費貸款		10,820		43		41		25		—		10,929

消費貸款總額		12,665		43		74		25		—		12,807

貸款總額	$	522,820	$	43,646	$	21,968	$	25	$	16	$	588,475

注8.購入貸款

(單位：千)

就本附註8而言，所有提及的“貸款”均指購入貸款。

以下為購入貸款摘要：


	2021年9月30日		2020年12月31日
房地產：
土地開發建設	$	4,795	$	6,153
農田		375		520
1-4 家庭抵押貸款		15,764		23,306
商業地產		19,348		24,237

房地產貸款總額		40,282		54,216
商業貸款：
商業和工業貸款		4,820		7,871
農業生產和其他農場貸款		222		755

商業貸款總額		5,042		8,626
消費貸款：
其他消費貸款		487		940

消費貸款總額		487		940

購入貸款總額	$	45,811	$	63,782

期末，

按類別分類的非權責發生貸款如下：


	2021年9月30日		2020年12月31日
房地產：
土地開發建設	$	—	$	—
1-4 家庭抵押貸款		44		73
商業地產		327		—

房地產貸款總額		371		73
商業貸款：
商業和工業貸款		13		18

商業貸款總額		13		18
消費貸款：
其他消費貸款		—		14

消費貸款總額		—		14

購買的非權責發生制貸款總額	$	384	$	105

截至2021年9月30日，按貸款類別劃分的逾期貸款年齡分析如下：


	貸款 30-89天逾期		貸款 90%或更多日數逾期		過去總計到期貸款		當前貸款		總計貸款		應計貸款 90%或更多日數逾期
房地產：
土地開發建設	$	—	$	—	$	—	$	4,795	$	4,795	$	—
農田		—		—		—		375		375		—
1-4 家庭抵押貸款		210		—		210		15,554		15,764		—
商業地產		153		—		153		19,195		19,348		—

房地產貸款總額		363		—		363		39,919		40,282		—
商業貸款：
商業和工業貸款		83		—		83		4,737		4,820		—
農業生產和其他農場貸款		—		—		—		222		222		—

商業貸款總額		83		—		83		4,959		5,042		—
消費貸款：
其他消費貸款		4		—		4		483		487		—

消費貸款總額		4		—		4		483		487		—

貸款總額	$	450	$	—	$	450	$	45,361	$	45,811	$	—

截至2020年12月31日，按貸款類別劃分的逾期貸款年齡分析如下：


	貸款 30-89天逾期		貸款 90%或更多日數逾期		過去總計到期貸款		當前貸款		總計貸款		應計貸款 90%或更多日數逾期
房地產：
土地開發建設	$	332	$	—	$	332	$	5,821	$	6,153	$	—
農田		—		—		—		520		520		—
1-4 家庭抵押貸款		401		—		401		22,905		23,306		—
商業地產		—		—		—		24,237		24,237		—

房地產貸款總額		733		—		733		53,483		54,216		—
商業貸款：
商業和工業貸款		849		—		849		7,022		7,871		—
農業生產和其他農場貸款		—		—		—		755		755		—

商業貸款總額		849		—		849		7,777		8,626		—
消費貸款：
其他消費貸款		35		—		35		905		940		—

消費貸款總額		35		—		35		905		940		—

貸款總額	$	1,617	$	—	$	1,617	$	62,165	$	63,782	$	—

下表詳細説明瞭截至2021年9月30日按貸款等級和類別劃分的貸款總額，這些貸款等級與公司的貸款等級一致：


			特價
	令人滿意		提到		不合標準		疑團		損失		總計
	1,2,3,4		5,6		7		8		9		貸款
房地產：
土地開發建設	$	4,052	$	732	$	11	$	—	$	—	$	4,795
農田		220		155		—		—		—		375
1-4 家庭抵押貸款		13,398		1,814		552		—		—		15,764
商業地產		17,590		1,151		607		—		—		19,348

房地產貸款總額		35,260		3,852		1,170		—		—		40,282
商業貸款：
商業和工業貸款		4,287		428		105		—		—		4,820
農業生產和其他農場貸款		222		—		—		—		—		222

商業貸款總額		4,509		428		105		—		—		5,042
消費貸款：
其他消費貸款		467		—		20		—		—		487

消費貸款總額		467		—		20		—		—		487

貸款總額	$	40,236	$	4,280	$	1,295	$	—	$	—	$	45,811

下表詳細説明瞭截至2020年12月31日按貸款等級和類別劃分的貸款總額，這些貸款與公司的貸款等級和類別一致：


			特價
	令人滿意		提到		不合標準		疑團		損失		總計
	1,2,3,4		5,6		7		8		9		貸款
房地產：
土地開發建設	$	5,364	$	766	$	23	$	—	$	—	$	6,153
農田		357		163		—		—		—		520
1-4 家庭抵押貸款		21,116		1,655		535		—		—		23,306
商業地產		22,469		1,484		284		—		—		24,237

房地產貸款總額		49,306		4,068		842		—		—		54,216
商業貸款：
商業和工業貸款		7,121		397		353		—		—		7,871
農業生產和其他農場貸款		755		—		—		—		—		755

商業貸款總額		7,876		397		353		—		—		8,626
消費貸款：
其他消費貸款		862		29		35		—		14		940

消費貸款總額		862		29		35		—		14		940

貸款總額	$	58,044	$	4,494	$	1,230	$	—	$	14	$	63,782

在企業合併中購買的貸款，如果在購買之日表現出自發起以來信用質量惡化的證據，以致很可能無法收回所有合同要求的付款，則如下：


	2021年9月30日		2020年12月31日
房地產：
土地開發建設	$	—	$	8
1-4 家庭抵押貸款		—		25

房地產貸款總額		—		33

商業貸款：
商業和工業貸款		309		305

商業貸款總額		309		305

購買的信用不良貸款總額	$	309	$	338

的非權責發生制貸款

$-0-

及$25都包含在

1-4

家庭抵押貸款分別為2021年9月30日和2020年12月31日。

下表列出了在收購時確定為減值貸款的公允價值：


	購買的信貸總額和惡化的貸款
合同要求的本金	$	993
不可增生差		(68	)

預計將收集現金流		925
可增加產量		(36	)

公允價值	$	889

截至2021年9月30日或2020年9月30日的9個月，沒有被歸類為TDR的購買貸款。

附註9.貸款損失撥備

(單位：千)

貸款損失撥備是通過計入費用的貸款損失準備金確定的，這代表了管理層對現有貸款組合中可能發生的損失的最佳估計。根據管理層的判斷，撥備是為估計的貸款損失和貸款組合中固有的風險預留的。

大部分貸款組合的撥備是使用按貸款分段適用於當前貸款餘額的歷史沖銷百分比來計算的。這一歷史時期是前20個季度的平均值，最近幾個季度的權重更大，以顯示最近沖銷活動的影響。這一百分比還根據當地和全國的失業和一般商業狀況等經濟因素進行了調整。

被認為是減值的貸款組被單獨評估可能的損失，並建立特定的準備金，以應對任何或有損失。被確定為虧損的貸款，如果沒有繼續留在投資組合中的好處，就會從津貼中減記。該等特定儲備金會定期檢討，以確定特定儲備金是否持續減值及是否足夠，並在有需要時作出調整。

下表詳細介紹了截至2021年9月30日的9個月按投資組合細分的貸款損失撥備活動：


	真實		業務
2021年9月30日	地產		貸款		消費者		總計
餘額，2021年1月1日	$	3,885	$	611	$	239	$	4,735
貸款損失準備金		21		155		1,111		1,287
沖銷		685		179		30		894
恢復		168		15		7		190

淨沖銷		517		164		23		704

平衡，2021年9月30日	$	3,389	$	602	$	1,327	$	5,318

期末津貼分配給：
個別評估減值的貸款	$	6	$	36	$	1,200	$	1,242
集體評估減值貸款		3,383		566		127		4,076

平衡，2021年9月30日	$	3,389	$	602	$	1,327	$	5,318

下表詳細介紹了截至2020年9月30日的9個月按投資組合細分的貸款損失撥備活動：


	真實		業務
2020年9月30日	地產		貸款		消費者		總計
平衡，2020年1月1日	$	3,075	$	371	$	309	$	3,755
貸款損失準備金		729		450		4		1,183
沖銷		309		222		91		622
恢復		104		35		39		178

淨沖銷		205		187		52		444

平衡，2020年9月30日	$	3,599	$	634	$	261	$	4,494

期末津貼分配給：
個別評估減值的貸款	$	755	$	13	$	—	$	768
集體評估減值貸款		2,844		621		261		3,726

平衡，2020年9月30日	$	3,599	$	634	$	261	$	4,494

截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司記錄的貸款投資涉及按投資組合細分的可能貸款損失撥備中的每個餘額，並根據公司的減值方法分類如下：


	真實		業務
2021年9月30日	地產		貸款		消費者		總計
個別評估特定減值的貸款	$	2,324	$	232	$	1,200	$	3,756
對一般減值進行集體評估的貸款		489,441		103,462		14,059		606,962
在信用質量惡化的情況下收購		—		309		—		309

	$	491,765	$	104,003	$	15,259	$	611,027


	真實		業務
2020年12月31日	地產		貸款		消費者		總計
個別評估特定減值的貸款	$	7,262	$	413	$	—	$	7,675
對一般減值進行集體評估的貸款		506,368		124,128		13,748		644,244
在信用質量惡化的情況下收購		33		305		—		338

	$	513,663	$	124,846	$	13,748	$	652,257

附註10.其他無形資產

(單位：千)

下表彙總了截至顯示日期的有限壽命無形資產：


	2021年9月30日			2020年12月31日
巖心礦藏無形	$	630		$	739
累計攤銷		(82	)		(109	)

有限壽命無形資產總額	$	548		$	630

截至2021年9月30日的核心存款無形攤銷費用和截至2020年12月31日的核心存款無形攤銷費用分別為82美元和109美元。後續五個會計年度有限年限無形資產預計攤銷費用匯總如下：


截至二零一一年十二月三十一日止的一年，	金額
2021	$	27
2022		109
2023		109
2024		109
2025		109
此後		85

	$	548

注11.有擔保的信貸額度

(單位：千)

2021年6月9日，公司獲得有擔保的循環信貸額度(“額度”)，額度為#美元。20,000與第一地平線銀行合作。Line的收益用於改善銀行的資本結構。Line以浮動利率計息，與WSJ優惠利率掛鈎，初始利率為3.25%，每個日曆季度的第一天支付，從2021年7月1日開始，最後一期利息到期，並在本金餘額到期的同一天同時支付。該線路還承擔未使用的線路費用，費率為0.25%，應用於行的未使用餘額。這條線路完全由銀行的普通股擔保。該系列將在2023年6月9日，屆時所有未付利息和本金均到期並應支付。


	2021年9月30日		12月31日， 2020
基金餘額	$	18,000	$	—
未撥出的餘額		2,000		—

總信貸額度	$	20,000	$	—

注12.股東權益

(單位為千，共享數據除外)

以下是公司資本結構中的活動摘要：


								累計
	數				其他內容			其他
	的股份		普普通通		實繳			全面			留用
	已發佈		庫存		資本			收益(虧損)			收益			總計
餘額，2021年1月1日		5,587,070	$	1,118	$	18,134		$	4,138		$	96,158		$	119,548
淨收入		—		—		—			—			1,897			1,897
已支付股息(每股0.24美元)		—		—		—			—			(1,341	)		(1,341	)
股票補償費用		—		—		42			—			—			42
其他綜合虧損，淨額		—		—		—			(13,668	)		—			(13,668	)

平衡，2021年3月31日		5,587,070	$	1,118	$	18,176		$	(9,530	)	$	96,714		$	106,478
淨收入		—		—		—			—			1,907			1,907
已支付股息(每股0.24美元)		—		—		—			—			(1,343	)		(1,343	)
授予的限制性股票		8,250		2		(2	)		—			—			—
股票補償費用		—		—		40			—			—			40
其他全面收益，淨額		—		—		—			2,492			—			2,492

平衡，2021年6月30日		5,595,320	$	1,120	$	18,214		$	(7,038	)	$	97,278		$	109,574
淨收入		—		—		—			—			1,880			1,880
已支付股息(每股0.24美元)		—		—		—			—			(1,343	)		(1,343	)
股票補償費用		—		—		40			—			—			40
其他綜合虧損，淨額		—		—		—			(2,769	)		—			(2,769	)

平衡，2021年9月30日		5,595,320	$	1,120	$	18,254		$	(9,807	)	$	97,815		$	107,382


										累計
	數						其他內容			其他
	的股份			普普通通			實繳			全面			留用
	已發佈			庫存			資本			收益(虧損)			收益			總計
平衡，2020年1月1日		5,578,131		$	1,116		$	17,883		$	(789	)	$	94,590		$	112,800
淨收入														1,160			1,160
已支付股息(每股0.24美元)		—			—			—			—			(1,339	)		(1,339	)
行使的期權		4,500			1			86			—			—			87
股票補償費用		—			—			40			—			—			40
其他全面收益，淨額		—			—			—			5,996			—			5,996

平衡，2020年3月31日		5,582,631		$	1,117		$	18,009		$	5,207		$	94,411		$	118,744
淨收入		—			—			—			—			1,462			1,462
已支付股息(每股0.24美元)		—			—			—			—			(1,342	)		(1,342	)
被沒收的限制性股票		(4,500	)		(1	)		1			—			—			—
授予的限制性股票		8,250			2			(2	)		—			—			—
股票補償費用		—			—			41			—			—			41
其他全面收益，淨額		—			—			—			464			—			464

平衡，2020年6月30日		5,586,381		$	1,118		$	18,049		$	5,671		$	94,531		$	119,369
淨收入		—			—			—			—			2,083			2,083
已支付股息(每股0.24美元)		—			—			—			—			(1,341	)		(1,341	)
行使的期權		689			—			—			—			—			—
股票補償費用		—			—			43			—			—			43
其他綜合虧損，淨額		—			—			—			(2,655	)		—			(2,655	)

平衡，2020年9月30日		5,587,070		$	1,118		$	18,092		$	3,016		$	95,273		$	117,499

附註13.金融工具的公允價值

(單位：千)

美國會計準則委員會的公允價值主題建立了計量公允價值的框架，並要求加強對公允價值計量的披露。本主題闡明，公允價值是退出價格，代表在市場參與者之間有序交易中出售資產或轉移負債所收到的金額。本主題還要求披露資產和負債的公允價值是如何確定的，並建立一個層次結構，這些資產和負債必須根據以下重要投入水平進行分組：


1級		相同資產或負債的活躍市場報價(未經調整)；

二級		直接或間接可觀察到的一級中包括的相同資產和負債的活躍市場報價以外的投入，如活躍市場中類似資產或負債的報價，或不活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；或

3級		資產或負債的不可觀察的輸入，如貼現現金流模型或估值。

確定資產和負債在這個層次結構中的位置是基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。

下表列出了截至2021年9月30日在經常性基礎上按公允價值計量的資產和負債：


	報價：
	處於活動狀態		意義重大
	市場：		其他		意義重大
	雷同		可觀測		看不見的
	資產		輸入量		輸入量
	(1級)		(2級)		(3級)		總計
可供出售的證券
美國政府機構的義務	$	—	$	4,855	$	—	$	4,855
抵押貸款支持證券		—		387,267		—		387,267
州、縣和市的義務		—		181,569		—		181,569
其他有價證券		498		—		—		498

總計	$	498	$	573,691	$	—	$	574,189

下表列出了截至2020年12月31日在經常性基礎上按公允價值計量的資產和負債：


	公允價值計量使用：
	報價：
	處於活動狀態		意義重大
	市場：		其他		意義重大
	雷同		可觀測		看不見的
	資產		輸入量		輸入量
	(1級)		(2級)		(3級)		總計
可供出售的證券
美國政府機構的義務	$	—	$	12,061	$	—	$	12,061
抵押貸款支持證券		—		561,983		—		561,983
州、縣和市的義務		—		104,197		—		104,197
其他有價證券		—		508		—		508

總計	$	—	$	678,749	$	—	$	678,749

公司記錄了不是截至2021年9月30日或2020年12月31日的收益損益，可歸因於與報告日期仍持有的資產相關的未實現損益的變化。

不良貸款

被視為減值的貸款是在貸款被確認為減值時預留的，考慮到抵押品的公允價值減去估計的銷售成本。抵押品可以是房地產和/或商業資產，包括但不限於設備、庫存和應收賬款。房地產的公允價值是根據合格的持牌估價師的評估確定的。企業資產的公允價值一般以企業財務報表上報告的金額為基礎。評估和報告的價值可以根據管理層的歷史知識、自估值時起的市場狀況變化以及客户和客户的業務管理知識進行調整。由於並非所有估值投入都是可觀察到的，這些非經常性公允價值確定被歸類為3級。不可觀察投入可能因個別資產而異，房地產公允價值以評估價值為基礎的公允價值是主要方法。該公司審查經認證的評估是否適當，並向下調整價值，以考慮出售、關閉和清算成本，這通常約為評估價值的25%。減值貸款至少每季度進行一次審查和評估，以確定是否存在額外減值，並根據先前確定的相同因素進行相應調整。

擁有的其他房地產

奧利奧主要由部分或全部償還貸款而獲得的房地產組成。奧利奧於轉讓日期按其估計公允價值減去估計銷售及結算成本入賬，相關貸款餘額超過公允價值減去預期銷售成本計入貸款損失撥備。公允價值的後續變動報告為對賬面金額的調整，並計入收益。該公司將OREO的估值和材料餘額外包給第三方評估師。該公司審查第三方評估的適當性，並向下調整價值，以考慮銷售和成交成本，通常約為評估價值的25%。

對於在2021年9月30日仍保留在公司資產負債表上的2021年期間按公允價值非經常性計量的資產，下表提供了相關資產的層次結構水平和公允價值：


	公允價值計量使用：
	報價：
	處於活動狀態		意義重大
	市場：		其他		意義重大
	雷同		可觀測		看不見的
	資產		輸入量		輸入量
	(1級)		(2級)		(3級)		總計
不良貸款	$	—	$	—	$	111	$	111
擁有的其他房地產		—		—		1,567		1,567

總計	$	—	$	—	$	1,678	$	1,678

下表列出了截至2021年9月30日在非經常性基礎上按公允價值計量的資產和負債估值中使用的重大不可觀察投入(級別3)的信息：

金融工具

公允價值

估價技術

重大不可察覺
輸入量

範圍：
輸入量

不良貸款

111

抵押品的評估價值減去預計出售成本

預計銷售成本

奧利奧

1,567

抵押品的評估價值減去預計出售成本

預計銷售成本

對於2020年12月31日仍在公司資產負債表上按公允價值非經常性計量的資產，下表提供了相關資產的層次結構和公允價值：


	報價：
	處於活動狀態		意義重大
	市場：		其他		意義重大
	雷同		可觀測		看不見的
	資產		輸入量		輸入量
	(1級)		(2級)		(3級)		總計
不良貸款	$	—	$	—	$	2,013	$	2,013

總計	$	—	$	—	$	2,013	$	2,013

減值貸款，其公允價值在此期間重新計量，賬面價值為#美元。1,317及$2,920，有一筆已分配的貸款損失撥備為#美元。1,206及$907時間分別為2021年9月30日和2020年12月31日。分配的撥備是基於減值貸款的賬面價值和相關抵押品的公允價值減去出售的估計成本。

在對止贖後後續下降或減值的賬面金額進行監測後，管理層確定對OREO進行公允價值調整的金額為

$-0-

及$391是必要的，並分別在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間記錄。管理層決定不是在截至2020年12月31日的年度內，公允價值調整是必要的。

ASC的金融工具主題要求披露金融工具的公允價值，以及在估計公允價值時使用的方法和重大假設。在無法獲得報價市場價格的情況下，公允價值基於使用現值或其他估值技術的估計。這些技術很大程度上受到所用假設的影響，包括貼現率和對未來現金流的估計。在這方面，導出的公允價值估計無法通過與獨立市場進行比較而得到證實，在許多情況下，無法在工具的即時結算中實現。ASC的金融工具主題將某些金融工具排除在其披露要求之外。以下為本公司金融工具於2021年9月30日的賬面價值及估計公允價值：


			報價：
			處於活動狀態		意義重大
			市場：		其他		意義重大		總計
	攜帶		雷同		可觀測		看不見的		公平
2021年9月30日	價值		資產		輸入量		輸入量		價值
			(1級)		(2級)		(3級)
金融資產
現金和銀行到期款項	$	17,795	$	17,795	$	—	$	—	$	17,795
銀行的有息存款		76,132		76,132		—		—		76,132
證券可供出售		574,189		498		573,691		—		574,189
淨LHFI		605,709		—		—		596,189		596,189
金融負債
存款	$	1,113,979	$	868,375	$	246,313	$	—	$	1,114,688
根據回購協議出售的證券		103,061		103,061		—		—		103,061
有擔保信貸額度上的借款		18,000		18,000		—		—		18,000

以下為本公司金融工具於2020年12月31日的賬面價值及估計公允價值：


			報價：
			處於活動狀態		意義重大
			市場：		其他		意義重大		總計
	攜帶		雷同		可觀測		看不見的		公平
2020年12月31日	價值		資產		輸入量		輸入量		價值
			(1級)		(2級)		(3級)
金融資產
現金和銀行到期款項	$	16,840	$	16,840	$	—	$	—	$	16,840
銀行的有息存款		25,468		25,468		—		—		25,468
證券可供出售		678,749		—		678,749		—		678,749
淨LHFI		647,521		—		—		638,362		638,362
金融負債
存款	$	1,095,189	$	861,552	$	234,909	$	—	$	1,096,461
根據回購協議出售的證券		196,272		196,272		—		—		196,272
FHLB進展		25,000		25,000		—		—		25,000

第二項。	管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。

(以千為單位，不包括每股和每股數據)

前瞻性陳述

除歷史信息外，本季度報表

10-Q

(“季度報告”)包含的陳述構成

前瞻性

1933年證券法(經修訂)第27A節和1934年證券交易法(經修訂)第21E節所指的聲明和信息，這些聲明和信息基於管理層的信念、計劃、預期和假設以及管理層目前可獲得的信息。本季度報告中使用的與歷史事實無關的詞語“可能”、“應該”、“預期”、“預期”、“打算”、“計劃”、“繼續”、“相信”、“尋求”、“估計”以及類似的表達方式旨在識別

前瞻性

發言。這些陳述出現在本季度報告的多個位置。該公司指出，各種因素可能導致實際結果或經歷與這些前瞻性陳述中描述或暗示的預期結果或其他預期大不相同。

可能影響公民控股公司(下稱“公司”)及其全資子公司密西西比州費城公民銀行(下稱“銀行”，與公司合稱為“公司”)業務的經營、業績、發展和結果的風險和不確定因素包括但不限於：

•

對利率走勢的預期，包括聯邦儲備委員會(Federal Reserve Board)可能採取的行動，以應對不斷變化的經濟狀況；

•

資產質量和貸款需求的不利變化，以及貸款損失撥備和拖欠抵押貸款喪失抵押品贖回權的能力可能不足；

•

銀行業總體和公司經營的特定市場的業務狀況發生不利變化的風險，包括但不限於出現大範圍的衞生緊急情況或流行病的影響，包括

新冠肺炎

疫情及其對公司及其客户的業務、經營業績、資產質量和財務狀況的影響；

•

廣泛的監管，立法和監管環境的變化，通過增加運營費用和監管執法行動、索賠或訴訟的可能性對公司和銀行產生負面影響；

•

來自其他金融機構的競爭加劇，以及無法實現我們的業務戰略的風險；

•

影響我們業務運營的事件，包括我們風險管理框架的有效性、我們估計的準確性、我們對第三方供應商的依賴、安全漏洞和潛在欺詐的風險以及技術進步的影響；

•

我們有能力維持充足的資本，並在需要時籌集額外資本；

•

我們有能力維持充足的流動資金以開展業務和履行義務；

•

影響我們有效競爭和實現戰略的能力的事件，例如無法實現我們的收購、分支機構增加以及新產品和服務所預期的收入增長的風險，我們控制費用的能力，以及我們吸引和留住技術人才的能力；

•

對我們的聲譽造成不利影響的事件，以及由此對我們的業務運營造成的潛在不利影響；

•

持有我們普通股所產生的風險，如波動性和交易量、我們支付股息的能力、對股票所有權的監管限制，以及我們的管理文件中可能使另一方更難控制我們的條款；以及

•

其他風險詳見

時間到時間

在公司提交給證券交易委員會的文件中。

除法律另有規定外，本公司不承擔在本季度報告發布之日或(如果早於)該等陳述發表之日之後更新或修改任何前瞻性陳述的義務。

管理層的討論和分析旨在更深入地瞭解公司的經營結果和財務狀況。以下討論應與本季度報告中其他部分的合併財務報表和附註一起閲讀。除非另有説明或上下文另有要求，否則在本季度報告的這一部分中出現的所有美元金額都以千為單位。

概述

本公司是一家

一家銀行

根據密西西比州法律成立的控股公司於1982年2月16日成立。該公司是該銀行的唯一股東。除本行外，本公司並無任何直接附屬公司。

該銀行於1908年2月8日開業，當時是費城第一家國民銀行。1917年，世行放棄了國家執照，獲得了州特許狀，當時世行的名稱改為密西西比州費城的公民銀行(Civil Bank of Philadelphia，Mississippi)。截至2021年9月30日，該銀行是總部位於密西西比州內肖巴縣的最大銀行，總資產為1,356,704美元，總存款為1,114,738美元。除了提供全面服務的商業銀行業務外，本行還通過其附屬公司Title Services LLC提供產權保險服務。所有重大的公司間交易都已在合併中消除。公司和銀行的主要執行辦公室都設在密西西比州費城主街521Main Street，郵編：39350，主要電話號碼是(601)

656-4692.

以下所有提及本公司的活動或業務，均反映本公司通過銀行開展的活動或業務。

流動性

該公司有一項資產和負債管理計劃，幫助管理層在利率上升和下降期間保持淨利差，並保持充足的流動性。衡量流動性的一個指標是淨存款和短期負債的比率除以淨現金、短期投資和可交易資產的總和。2021年9月30日公司流動性的這一衡量標準為35.59%，2020年12月31日為22.06%。這一增長是由於計息現金和現金等價物的增加，以及要求在2021年9月30日之前質押的證券數量的減少。管理層相信，它保持了充足的流動性，以滿足公司目前的需要。

該公司的主要流動性來源是客户存款，截至2021年9月30日為1113979美元，截至2020年12月31日為1095189美元。其他流動性來源包括投資證券、公司與聯邦住房貸款銀行(FHLB)的信用額度、公司與第一地平線銀行(FHN)的擔保信用額度以及與代理銀行的聯邦基金額度。該公司有574,189美元的投資

可供出售

2021年9月30日的投資證券，2020年12月31日的678,749美元。證券減少是管理層戰略性減少較高計息存款的結果，由於政府通過清算表現不佳的證券進行刺激，導致2021年第一季度較高的計息存款大幅增加。

截至2021年9月30日，該公司在其他銀行的計息存款為76,132美元，截至2020年12月31日，該公司的計息存款為25,468美元。截至2021年9月30日和2020年12月31日，該公司與代理銀行的擔保和無擔保聯邦資金額度均為4.5萬美元。此外，該公司有能力利用其在FHLB和FHN的信用額度。截至2021年9月30日，本公司在FHLB的信貸額度中有219,107美元未使用和可用，截至2020年12月31日，本公司在FHLB的信貸額度中有167,285美元未使用和可用。從2020年底到2021年9月30日，公司在FHLB的信貸額度下的可用金額增加，是因為有資格獲得公司在FHLB的信貸額度的抵押品池的貸款金額增加。與FHN的擔保信貸額度始於2021年6月9日。截至2021年9月30日，該公司在FHN的擔保信貸額度中有2,000美元未使用和可用。該公司購買的聯邦資金為

$-0-

截至2021年9月30日和2020年12月31日。公司可以臨時從代理銀行購買聯邦資金，以滿足短期資金需求。

當公司的資金超過其儲備要求或短期流動資金需要時，公司會增加其投資組合，增加銀行賬户的利息餘額或出售聯邦基金。管理層的政策是在短期基礎上保持其資產和負債組合中足夠的比例，以確保利率靈活性，並滿足貸款資金和流動性需求。當存款下降或增長不足以滿足貸款需求時，管理層將通過購買的聯邦基金或從FHLB獲得的預付款尋求資金。

資本資源

截至2021年9月30日，股東權益總額為107,382美元，而2020年12月31日為119,548美元。股東權益減少是由於投資證券市值調整所帶來的累積其他綜合虧損(“AOCL”)部分被超過派發股息的盈利所抵銷。AOCL是自購買證券以來利率小幅上調的結果。管理層不打算以未實現虧損的頭寸出售任何證券。

2021年6月9日，該公司與FHN獲得了20,000美元的有擔保循環信貸額度，以通過向銀行注資18,000美元來改善銀行的資本結構。隨着注資加上戰略性降低較高的生息存款，該行的一級槓桿率分別於2021年9月30日和2020年12月31日從7.05%提高到9.08%。

在截至2021年9月30日的9個月裏，該公司支付的現金股息總額為4027美元，或每股0.72美元，而2020年同期為4022美元，或每股0.72美元。

聯邦法規為確保資本充足性而制定的量化措施要求公司和銀行維持總資本和一級資本(主要是普通股和留存收益，減去商譽)與風險加權資產以及一級資本與平均資產的最低金額和比率。管理層認為，截至2021年9月30日，本公司和銀行符合其必須遵守的所有資本充足率要求，根據這些要求，本公司和銀行被視為資本充足。


											最低資本
						最低資本					須符合的規定
						須符合的規定					充分地
	實際					資本充足					大寫
	金額		比率			金額		比率			金額		比率
2021年9月30日
公民控股公司：
第1級槓桿率	$	103,611		7.80	%	$	66,449		5.00	%	$	53,159		4.00	%
普通股一級資本比率		103,611		12.69	%		86,384		6.50	%		59,804		4.50	%
一級風險資本比率		103,611		12.69	%		65,294		8.00	%		48,970		6.00	%
總風險資本比率		108,929		13.35	%		81,617		10.00	%		65,294		8.00	%
公民銀行：
第1級槓桿率	$	120,713		9.08	%	$	66,437		5.00	%	$	53,150		4.00	%
普通股一級資本比率		120,713		14.79	%		86,368		6.50	%		59,793		4.50	%
一級風險資本比率		120,713		14.79	%		65,284		8.00	%		48,963		6.00	%
總風險資本比率		126,031		15.44	%		81,606		10.00	%		65,284		8.00	%
2020年12月31日
公民控股公司：
第1級槓桿率	$	101,640		7.22	%	$	70,344		5.00	%	$	56,275		4.00	%
普通股一級資本比率		101,640		12.55	%		91,448		6.50	%		63,310		4.50	%
一級風險資本比率		101,640		12.55	%		64,780		8.00	%		48,585		6.00	%
總風險資本比率		106,375		13.14	%		80,975		10.00	%		64,780		8.00	%
公民銀行：
第1級槓桿率	$	99,170		7.05	%	$	70,326		5.00	%	$	56,261		4.00	%
普通股一級資本比率		99,170		12.25	%		91,423		6.50	%		63,293		4.50	%
一級風險資本比率		99,170		12.25	%		64,759		8.00	%		48,569		6.00	%
總風險資本比率		103,905		12.84	%		80,948		10.00	%		64,759		8.00	%

多德-弗蘭克法案(Dodd-Frank Act)要求聯邦儲備銀行(Federal Reserve Bank)、貨幣監理署(Office Of The Comptroller Of The Currency)和聯邦存款保險公司(FDIC)通過法規，對基於風險的資本金要求施加持續的“下限”。2010年12月，巴塞爾委員會發布了一套加強資本金要求的最終框架，即“巴塞爾協議III”。2013年7月初，每一家美國聯邦銀行機構都通過了與我們相關的最終規則：(1)巴塞爾III監管資本改革；以及(2)巴塞爾II的標準化方法

非核心

銀行和銀行控股公司“，如銀行和本公司。巴塞爾III下的資本框架取代了現有的監管資本規則，適用於總資產超過5億美元的所有銀行、儲蓄協會和美國銀行控股公司，以及所有儲蓄和貸款控股公司。

從2015年1月1日開始，公司和銀行開始遵守於2019年1月1日生效的最終巴塞爾III規則。除其他事項外，巴塞爾協議III的最終規則對銀行機構的監管資本比率的影響如下：

•

要求普通股一級資本與總風險加權資產之比不低於4.5%；

•

將所有銀行組織的最低槓桿率提高到4%(目前某些銀行組織為3%)；

•

將基於風險的最低一級資本比率從4%提高到6%；以及

•

將最低總風險資本比率維持在8%。

此外，巴塞爾III的最終規則規定，如果銀行機構沒有維持超過其總風險加權資產2.5%的普通股一級資本的資本保護緩衝，那麼銀行機構在資本分配和向高管支付可自由支配的獎金方面將受到一定的限制。對於尋求避免資本分配和向高管支付酌情獎金的限制的銀行組織來説，資本保護緩衝的影響將最低普通股一級資本比率提高到7%，將最低一級風險資本比率提高到8.5%，將最低總風險資本比率提高到10.5%。

巴塞爾III的最終規則還改變了受保存款機構的資本類別，以迅速採取糾正行動。根據最終規則，要想獲得良好的資本充足率，參保存款機構必須保持至少6.5%的最低普通股一級資本比率，至少8%的一級風險資本比率，至少10.0%的總風險資本比率，以及至少5%的槓桿資本比率。此外，巴塞爾III的最終規則為將一種工具納入監管資本確立了更保守的標準，並對普通股一級資本的衡量標準施加了某些扣減和調整。

管理層認為，截至2021年9月30日，公司和銀行符合巴塞爾協議III的所有資本充足率要求。巴塞爾協議III要求的風險加權資產計算的變化對公司的資本比率沒有實質性影響。

行動結果

下表列出了所示期間、公司綜合收益表中的某些項目以及這些期間之間的相關變化：


	在這三個月裏				在這九個月裏
	截至9月30日，				截至9月30日，
	2021		2020		2021		2020
利息收入，包括手續費	$	9,762	$	10,579	$	28,657	$	30,415
利息支出		1,160		1,673		3,928		5,774

淨利息收入		8,602		8,906		24,729		24,641
貸款損失準備金		968		247		1,287		1,183

扣除利息後的淨利息收入
貸款損失準備金		7,634		8,659		23,442		23,458
其他收入		3,294		2,637		9,515		7,488
其他費用		8,741		8,653		26,191		25,064

扣除撥備前的收入
所得税		2,187		2,643		6,766		5,882
所得税撥備		307		560		1,082		1,177

淨收入	$	1,880	$	2,083	$	5,684	$	4,705

每股淨收益-基本	$	0.34	$	0.37	$	1.02	$	0.84

每股淨收益-稀釋後收益	$	0.34	$	0.37	$	1.02	$	0.84

有關公司計算每股基本淨收益和稀釋後淨收益的説明，請參閲公司合併財務報表附註3。

截至2021年9月30日的三個月，年化平均股本回報率(ROE)為6.60%，2020年同期為7.18%。與2020年同期相比，2021年9月30日前三個月的淨資產收益率(ROE)下降是由於收益與上一季度相比有所下降。

截至2021年9月30日的9個月，年化平均股本回報率(ROE)為6.69%，2020年同期為5.40%。截至2021年9月30日的9個月的淨資產收益率(ROE)增加是由於與2020年同期相比收益增加和累計其他綜合收益(AOCI)減少所致。

截至2021年9月30日，每股賬面價值降至19.22美元，而2020年12月31日為21.43美元。每股賬面價值的下降直接歸因於上文討論的股東權益的減少。截至2021年9月30日的9個月的平均資產為1,433,229美元，而截至2020年12月31日的一年為1,336,513美元。這一增長主要是由於2021年第一季度因政府刺激計劃而湧入的存款，使銀行的客户受益。部分存款隨後投資於證券投資組合，管理層在2021年第二季度戰略性地減少了約20萬美元的存款。因為這筆押金

在今年餘下的時間裏，平均資產餘額將繼續呈下降趨勢。

淨利息收入/淨利差

公司收益的主要組成部分是淨利息收入，即貸款和投資賺取的利息和手續費與存款和借款支付的利息之間的差額。淨息差是淨利息收入佔平均盈利資產的百分比。管理淨利息收入的主要問題是資產和負債的數量、組合和重新定價。

截至2021年9月30日的三個月和九個月，淨利息收入分別為8,602美元和24,729美元，而2020年同期分別為8,906美元和24,641美元。

截至2021年9月30日的9個月，年化淨息差為2.53%，而2020年同期為2.76%。與2020年同期相比，截至2021年9月30日的9個月淨息差下降，主要原因是抵押貸款利率處於歷史低位，增加了抵押貸款支持證券的預付款。2021年9月30日，抵押貸款支持證券的預付款將應税證券收益率從2020年的171個基點降低到76個基點，下降了95個基點。然而，在截至2021年9月30日的9個月裏，該公司通過將成本資金成本從2020年同期的81個基點降至51個基點，抵消了抵押貸款支持證券收益率的下降。

下表列出了平均資產負債表數據，包括所有主要類別的生息資產和有息負債，以及在所列期間賺取或支付的利息以及每一類別的平均收益率或平均利率：

表1-中國資產負債表和利率均值


	截至9月30日的三個月，
	平均餘額				收入/支出				平均收益率/比率
	2021		2020		2021		2020		2021			2020
貸款：
貸款，扣除未賺取款項後的淨額 (1)	$	622,721	$	647,122	$	7,636	$	7,812		4.90	%		4.83	%
投資證券
應税		478,968		560,906		1,625		2,400		1.36	%		1.71	%
免税		108,082		65,425		563		491		2.08	%		3.00	%

總投資證券		587,050		626,331		2,188		2,891		1.49	%		1.85	%
出售的聯邦基金和其他		44,640		14,428		15		5		0.13	%		0.14	%

生息資產總額 (1)(2)		1,254,412		1,287,881		9,839		10,708		3.14	%		3.33	%

非盈利性資產		88,148		101,793

總資產	$	1,342,560	$	1,389,674

存款：
有息活期存款 (3)	$	463,319	$	472,407	$	205	$	714		0.18	%		0.60	%
儲蓄		122,841		100,226		31		27		0.10	%		0.11	%
時間		246,875		225,249		715		767		1.16	%		1.36	%

總存款		833,035		797,882		951		1,508		0.46	%		0.76	%
借入資金
短期借款		90,490		198,658		209		167		0.92	%		0.34	%
長期借款		—		—		—		—		—			—

借款資金總額		90,490		198,658		209		167		0.92	%		0.34	%

有息負債總額 (3)		923,525		996,540		1,160		1,675		0.50	%		0.67	%
非利息承擔責任
活期存款		294,790		257,224
其他負債		10,327		15,516
股東權益		113,918		120,394

總負債與股東權益	$	1,342,560	$	1,389,674

利差										2.63	%		2.65	%

淨息差					$	8,679	$	9,033		2.74	%		2.81	%

較少
税額等值調整						77		127

淨利息收入					$	8,602	$	8,906


	截至9月30日的9個月，
	平均餘額				收入/支出				平均收益率/比率
	2021		2020		2021		2020		2021			2020
貸款：
貸款，扣除未賺取款項後的淨額 (1)	$	638,675	$	613,155	$	23,805	$	22,943		4.97	%		4.99	%
投資證券
應税		516,661		481,077		2,950		6,157		0.76	%		1.71	%
免税		134,233		63,546		2,433		1,434		2.42	%		3.01	%

總投資證券		650,894		544,623		5,383		7,591		1.10	%		1.86	%
出售的聯邦基金和其他		45,746		49,677		40		243		0.12	%		0.65	%

生息資產總額 (1)(2)		1,335,315		1,207,455		29,228		30,777		2.92	%		3.40	%

非盈利性資產		97,914		100,843

總資產	$	1,433,229	$	1,308,298

存款：
有息活期存款 (3)	$	503,576	$	442,907	$	1,138	$	2,395		0.30	%		0.72	%
儲蓄		115,579		92,335		88		84		0.10	%		0.12	%
時間		249,149		232,082		2,177		2,610		1.17	%		1.50	%

總存款		868,304		767,324		3,403		5,089		0.52	%		0.88	%
借入資金
短期借款		151,196		182,644		525		687		0.46	%		0.50	%
長期借款		—		—		—		—		—			—

借款資金總額		151,196		182,644		525		687		0.46	%		0.50	%

有息負債總額 (3)		1,019,500		949,968		3,928		5,776		0.51	%		0.81	%
非利息承擔責任
活期存款		286,667		228,078
其他負債		13,811		12,713
股東權益		113,251		117,539

總負債與股東權益	$	1,433,229	$	1,308,298

利差										2.40	%		2.59	%

淨息差					$	25,300	$	25,001		2.53	%		2.76	%

較少
税額等值調整						571		360

淨利息收入					$	24,729	$	24,641

(1)	透支雖然不被認為是盈利資產，但由於對收益率的非實質性影響，在平均交易量計算中扣除未賺取的貸款包括在貸款中。

(2)	上表中的收益資產不包括聯邦住房貸款銀行的股息支付股票。

(3)	活期存款不包括在平均交易量計算中，因為它們不是有息負債。它們包含在非利息承擔上述責任部分。

上表列出了非應計資產的平均餘額。利息收入和加權平均收益率

免税

貸款和證券是在完全税收等值的基礎上計算的，假設聯邦税率為21%，州税率為3.95%，這是扣除聯邦税收優惠後的淨額。

淨息差和淨利息收入受內部因素和外部因素的影響。內部因素包括資產負債表上交易量、組合和定價決策的變化。外部因素包括市場利率的變化、競爭和利率收益率曲線的形狀。截至2021年9月30日的三個月，對有息活期存款重新定價，並將投資組合重新配置為較慢的提前還款

免税

與2020年同期相比，證券抵消了應税證券收益率的下降。截至2021年9月30日的9個月，與2020年同期相比，計息活期存款的重新定價和將投資組合重新分配到較慢的提前還款

免税

證券是這段時期淨利息收入增長的最大因素。此外，該公司繼續努力重新定價和降低較高的計息存款，幫助抵消了應税證券收益率的下降，這一下降受到了美國聯邦儲備委員會(Federal Reserve Board)在年內下調聯邦基金目標利率導致的低利率環境的阻礙。

新冠肺炎

大流行。管理層認為，通過繼續對到期的計息負債進行重新定價和戰略性降低，繼續關注貸款增長，並繼續重新分配投資組合，將增加淨息差。

下表彙總了與2020年同期相比，公司在截至2021年9月30日的三個月和九個月在税額等值基礎上賺取的利息和支付的利息的變化情況：

表2-容量/速率分析


				(單位：萬人)
	截至2021年9月30日的三個月
	2021年與2020年相比的變化
	卷			費率			總計
利息收入
貸款	$	(295	)		119		$	(176	)
應税證券		(351	)		(424	)		(775	)
免税證券		320			(248	)		72
出售的聯邦基金和其他		10			(0	)		10

利息收入總額	$	(315	)	$	(554	)	$	(869	)

利息支出
有息活期存款	$	(14	)		(495	)		(509	)
儲蓄存款		6			(2	)		4
定期存款		74			(126	)		(52	)
短期借款		(91	)		133			42

利息支出總額	$	(25	)	$	(490	)		(515	)

淨利息收入	$	(290	)	$	(64	)	$	(354	)


	截至2021年9月30日的9個月
	2021年與2020年相比的變化
	卷		費率			總計
利息收入
貸款	$	955		(93	)	$	862
應税證券		455		(3,662	)		(3,207	)
免税證券		2,076		(596	)		1,480
出售的聯邦基金和其他		1,481		(3,689	)		(2,208	)

利息收入總額	$	4,968	$	(8,041	)	$	(3,073	)

利息支出
有息活期存款	$	328		(1,585	)		(1,257	)
儲蓄存款		21		(17	)		4
定期存款		192		(625	)		(433	)
短期借款		670		(2,356	)		(1,686	)

利息支出總額	$	1,211	$	(4,583	)		(3,372	)

淨利息收入	$	3,757	$	(3,458	)	$	299

失信體驗

作為公司放貸活動的自然必然結果，一些貸款損失是可以預期的。損失風險因貸款類型和借款人在貸款期限內的整體信譽而異。在確定特定貸款和各類貸款的結構、利率和擔保時，會考慮感知風險的程度。該公司試圖通過全面的貸款申請和審批程序將其信用風險敞口降至最低。

該公司維持着對現有貸款進行系統審查的計劃。貸款是根據其整體質量進行評級的。管理層認為需要進一步監測和監督的這些貸款是分開的，並定期進行審查。重大問題貸款每月由公司管理層和董事會審查。

公司沖銷公司管理層和董事會認定為虧損的貸款部分。當明顯超出抵押品價值的風險敞口、無抵押部分的服務已停止或基於借款人的財務狀況預計不會收回時，管理層通常認為貸款代表全部或部分虧損。借款人所在行業的總體經濟狀況影響了這一決定。任何被宣佈為虧損的貸款的本金將從公司的貸款損失撥備中扣除。

本公司的貸款損失撥備旨在為可以合理預期的貸款損失提供撥備。貸款損失準備以貸款損失準備金的形式計入營業費用。實際貸款損失或收回款項計入貸款損失撥備。管理層決定撥備金額，董事會審核並批准貸款損失撥備。在釐定貸款損失免税額時，考慮的因素包括該公司借款人目前的財政狀況，以及其貸款的抵押價值(如有的話)。對未來經濟狀況的估計及其對各行業和個人借款人的影響也被考慮在內，本公司的歷史貸款損失經驗和銀行監管機構的報告也被考慮在內。由於這些估計、因素和評估主要是判斷性的，因此不能保證本公司的貸款損失是否會超過或低於其撥備，也不能保證隨後對貸款組合的評估可能不需要大幅增加或減少此類撥備。

下表彙總了公司在指定日期的貸款損失撥備：


	季度末			年終			數量			百分比
	9月30日，			12月31日，			(減少)			(減少)
	2021			2020			增加			增加
餘額：
貸款總額	$	611,027		$	652,257		$	(41,230	)		-6.32	%
貸款損失撥備		5,318			4,735			583			12.31	%
非權責發生制貸款		4,033			8,564			(4,531	)		-52.91	%
比率：
貸款損失對總貸款的撥備		0.87	%		0.73	%
貸款淨額記入貸款損失撥備		13.24	%		10.67	%

截至2021年9月30日的三個月貸款損失撥備為968美元，關聯季度增加736美元。截至2021年9月30日的9個月貸款損失撥備為1,287美元，比2020年同期的1,183美元增加104美元。本公司截至2021年9月30日止三個月及九個月的貸款損失撥備變動，是管理層評估貸款組合固有虧損的結果，包括針對一項關係的特定撥備，部分由定性準備金下降加上貸款餘額下降所抵銷。該公司用於計算撥備的模型是基於歷史沖銷的百分比，該百分比因監管框架內的某些質量因素而增加，適用於按貸款類別劃分的當前貸款餘額和適用於某些減值貸款的特定準備金。在此期間，由於收到的付款和超過新貸款沖銷的貸款被添加到非應計貸款狀態，非應計貸款減少。

在截至2021年9月30日的三個月裏，計入貸款損失撥備的淨貸款損失總計1美元，比2020年同期沖銷的10美元減少了9美元。在截至2021年9月30日的9個月裏，計入貸款損失撥備的淨貸款損失總計704美元，比2020年同期註銷的444美元增加了260美元。

這一增長主要是由於第二季度的兩次重大沖銷。管理層每季度與公司董事會一起審查貸款損失撥備的充分性。貸款損失準備在特定項目反映需要調整時進行調整。管理層認為，在截至2021年9月30日的9個月內，沒有重大貸款損失未在津貼中沖銷或專門預留。管理層還相信，該公司的津貼將足以吸收該公司貸款組合中可能存在的損失。然而，仍有可能需要為貸款損失追加撥備。.

其他收入

其他收入包括存款賬户的服務費、電匯費用、保險箱租金和其他不是從盈利資產的利息中獲得的收入。截至2021年9月30日的三個月，其他收入為3,294美元，比2020年同期的2,637美元增加了657美元，增幅為24.91%。在截至2021年9月30日的三個月裏，存款賬户的服務費為952美元，而2020年同期為771美元。隨着疫苗分發的繼續，國家和地方經濟開始復甦，導致支出增加和透支收入增加。計入截至2021年9月30日的三個月存款賬户服務費行項目，透支收入較2020年同期增加163美元，增幅為31.83%。在截至2021年9月30日的三個月裏，包括在損益表上其他服務費和收費項目中的交換費也增加了83美元，漲幅9.71%，達到933美元，而2020年同期為850美元。在截至2021年9月30日的三個月裏，非服務費或手續費的其他運營收入增加了372美元，增幅為44.55%，達到1207美元，而2020年同期為835美元。這一增長主要是由於三個原因：(1)由於戰略投資決定，證券銷售收益增加；(2)抵押貸款發放收入增加；(3)支付公司銀行擁有的人壽保險(BOLI)索賠的收入增加。

截至2021年9月30日的9個月，其他收入為9,515美元，比2020年同期的7,488美元增加了2,027美元，增幅為27.07%。截至2021年9月30日的9個月裏，存款賬户的服務費為2534美元，而2020年同期為2488美元。隨着疫苗分發的繼續，國家和地方經濟開始復甦，導致支出增加和透支收入增加。包括在損益表上其他服務費和收費項目中的交換費繼續保持增長趨勢，截至2021年9月30日的9個月增加了488美元，增幅為21.07%，達到2804美元，而2020年同期為2316美元。在截至2021年9月30日的9個月裏，非服務費或手續費的其他運營收入增加了1,455美元，增幅為62.58%，達到3,780美元，而2020年同期為2,325美元。大幅增加的原因如上所述。

以下是損益表中包括在其他營業收入中的其他主要收入分類的詳細情況：


	在過去的三個月裏				前九個月
	截至9月30日，				截至9月30日，
其他營業收入	2021		2020		2021		2020
博利收入	$	310	$	123	$	746	$	352
按揭貸款發放收入		301		361		1,019		890
證券銷售收入，淨額		459		293		1,378		703
其他收入		137		58		637		380

其他收入合計	$	1,207	$	835	$	3,780	$	2,325

其他費用

其他費用包括工資和員工福利、佔用和設備以及其他運營費用。集料

非利息

截至2021年和2020年9月30日的三個月的支出分別為8,741美元和8,653美元，增加88美元或1.02%。截至2021年9月30日的三個月，工資和福利增加到327美元，從2020年同期的4389美元增加到4716美元。截至2021年9月30日的三個月，入住費減少了121美元，降幅為6.50%，降至1,740美元，而2020年同期為1,861美元。截至2021年9月30日的三個月，其他

非利息

與2020年同期的2,403美元相比，支出減少了118美元，降幅為4.91%，降至2,285美元。

集料

非利息

截至2021年和2020年9月30日的9個月的支出分別為26,191美元和25,064美元，增加了1,127美元或4.50%。截至2021年9月30日的9個月，工資和福利增加到738美元，從2020年同期的13,131美元增加到13,869美元。截至2021年9月30日的9個月，入住費減少了208美元，降幅為3.74%，降至5348美元，而2020年同期為5556美元。截至2021年9月30日的9個月，其他運營費用增加了597美元，增幅為9.36%，達到6974美元，而2020年同期為6377美元。這一增長主要歸因於兩個OREO物業的減記，以及對面向客户和內部技術的持續投資。

以下是構成損益表中其他營業費用行項目的主要費用分類的詳細信息：


	截至9月30日，				截至9月30日，
其他運營費用	2021		2020		2021		2020
廣告	$	126	$	159	$	429	$	519
辦公用品		256		270		740		873
專業費用		320		272		774		791
技術費用		128		139		424		435
郵費和運費		135		142		465		421
收貸費用		15		57		85		100
監管費用和相關費用		231		230		703		230
借記卡/自動取款機費用		186		203		546		442
寫在OREO上		—		162		390		445
其他費用		888		769		2,418		2,121

其他費用合計	$	2,285	$	2,403	$	6,974	$	6,377

截至2021年9月30日的三個月，公司的效率比率為75.48%，而2020年同期為77.66%。截至2021年9月30日的9個月，公司的效率比率為76.36%，而2020年同期為80.07%。效率比是指

非利息

費用除以淨利息收入之和(在全額税額等值基礎上)和

非利息

收入。

資產負債表分析


					數量			百分比
	9月30日，		12月31日，		增加			增加
	2021		2020		(減少)			(減少)
銀行的現金和到期款項	$	17,795	$	16,840	$	955			5.67	%
有息存款：
其他銀行		76,132		25,468		50,664			198.93	%
投資證券		574,189		678,749		(104,560	)		-15.40	%
貸款，淨額		605,709		647,521		(41,812	)		-6.46	%
房舍和設備		26,566		25,630		936			3.65	%
總資產		1,355,919		1,450,692		(94,773	)		-6.53	%
總存款		1,113,979		1,095,189		18,790			1.72	%
總股東權益		107,382		119,548		(12,166	)		-10.18	%

現金和現金等價物

2021年9月30日的現金和應付銀行款項，包括現金、代理銀行餘額和正在收款的項目，餘額為93,927美元，比2020年12月31日的42,308美元增加了51,619美元。

投資證券

該公司的投資證券組合主要包括美國機構債券、抵押貸款支持證券以及各州、縣和市政當局的債務。截至2021年9月30日，該公司的投資證券組合減少了104,560美元，降幅為15.40%，從2020年12月31日的678,749美元降至574,189美元。這一減少是由於公司清算了部分投資組合，為公司的戰略性高息存款削減計劃提供資金。

貸款

在截至2021年9月30日的9個月中，該公司的貸款餘額減少了41,812美元，降幅為6.46%，從2020年12月31日的647,521美元降至605,709美元。下降主要是由於兩個原因：(1)我們經營地區的貸款競爭繼續激烈，特別是在土地開發建設和商業房地產類別，導致大量回報和(2)向客户提供的PPP貸款的回報下降。截至2021年9月30日的9個月裏，PPP貸款減少了15,446美元。雖然某些行業的貸款需求繼續復甦，但圍繞疫情的不確定性繼續使其他行業的許多項目在短期內被擱置。此外，在此期間，公司提供的貸款產品沒有任何實質性變化。

存款

下表顯示了各項存款的餘額和百分比變動情況：


					數量			百分比
	9月30日，		12月31日，		增加			增加
	2021		2020		(減少)			(減少)
無息存款	$	295,097	$	276,033	$	19,064			6.91	%
有息存款		447,525		480,987		(33,462	)		-6.96	%
儲蓄存款		125,753		104,532		21,221			20.30	%
存單		245,604		233,637		11,967			5.12	%

總存款	$	1,113,979	$	1,095,189	$	18,790			1.72	%

在截至2021年9月30日的9個月中，除有息存款外，所有存款賬户都有所增加。存款賬户的增加是由於

新冠肺炎

儲蓄趨勢加上創紀錄的金融刺激。計息賬户減少的原因是管理層戰略性地減少了較高的計息賬户，以幫助改善利差和銀行的資本比率。雖然總存款仍比2020年12月31日有所上升，但管理層在第二季度減少了約20萬美元的高息存款。管理層持續監控定期存款產品的利率，以確保公司按照我們的資產和負債管理目標管理流動性。這些利率調整會影響存款餘額。

失衡

板材佈置

請參閲本季度報告中包含的合併財務報表附註2，以討論本公司財務報告的性質和範圍

失衡

單據安排，僅包括為貸款和信用證提供資金的承諾。

第三項關於市場風險的定量和定性披露。

資產負債管理與利率風險

我們資產和負債管理職能的主要目標是評估資產負債表內的利率風險，在實現淨收益最大化和保持充足的流動性和資本水平的同時，追求對利率風險的受控假設。銀行董事會監督我們的資產和負債管理職能，該職能由我們的首席財務官管理。我們的首席財務官定期與我們的高級執行管理團隊會面，以審查我們的資產和負債對市場利率變化、當地和全國市場狀況以及市場利率的敏感性。該小組還審查我們的流動性、資本、存款組合、貸款組合和投資頭寸。

作為一家金融機構，我們市場風險的主要組成部分是利率波動。利率的波動最終會影響我們大部分資產和負債的收入和支出水平，以及所有有息資產和有息負債(短期資產和有息負債除外)的公允價值。利率風險是指未來利率變動可能帶來的經濟損失。這些經濟損失可以反映為未來淨利息收入的損失和/或當前公允價值的損失。我們主要通過在正常業務過程中構建資產負債表來管理對利率的敞口。我們通常不會為了管理利率風險而訂立衍生工具合約，但在情況需要時，我們可能會選擇這樣做。根據我們的經營性質，我們不受重大外匯或商品價格風險的影響。我們沒有任何交易資產。

我們使用一個利率風險模擬模型來檢驗淨利息收入和資產負債表的利率敏感性。即時平行利率變動情景被建模並用於評估風險，併為預計淨息差的可接受變化建立風險敞口限制。這些情景被稱為利率衝擊，它們模擬利率的瞬時變化，並使用各種假設，包括但不限於貸款和證券的提前還款、存款衰減率、貸款和存款的定價決策，以及資產和負債現金流的再投資和重置。我們還分析了股權作為衡量利率風險的次要指標的經濟價值。這是對淨利息收入的補充措施，在淨利息收入中，計算價值是資產公允價值減去負債公允價值的結果。股權的經濟價值是對利率風險的較長期看法，因為它衡量的是所有未來現金流的現值。利率變化對這一計算的影響是針對我們未來收益的風險進行分析的，並與淨利息收入分析一起使用。

下表彙總了假設靜態資產負債表與截至2021年9月30日和2020年12月31日的利率不變時淨利息收入的模擬變化：


	2021年9月30日						2020年12月31日
	跟隨			幾個月			跟隨			幾個月
	12個月			13-24			12個月			13-24
+400個基點		-4.5	%		3.9	%		9.1	%		8.9	%
+300個基點		-2.1	%		4.7	%		10.7	%		8.4	%
+200個基點		-0.7	%		4.3	%		11.6	%		7.3	%
+100個基點		-0.5	%		2.4	%		10.9	%		5.3	%
統一費率		—			—			—			—
-100個基點		-7.0	%		-8.9	%		-12.2	%		-9.0	%
-200個基點		-11.1	%		-12.8	%		-19.8	%		-19.9	%

下表顯示了假設利率立即平行變化，截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們的股權經濟價值的變化：


	風險股權的經濟價值(%)
	2021年9月30日			2020年12月31日
+400個基點		-17.2	%		11.3	%
+300個基點		-11.4	%		18.8	%
+200個基點		-6.5	%		24.6	%
+100個基點		-2.4	%		21.9	%
統一費率		—			—
-100個基點		-14.9	%		-29.4	%
-200個基點		-33.1	%		-43.1	%

許多假設被用來計算利率波動的影響。由於幾個因素，包括利率變化的時機和頻率、市場狀況和收益率曲線的形狀，實際結果可能與我們的預測大不相同。以上所示的利率風險計算不包括我們的管理層可能為應對預期利率變化而採取的管理風險的行動，而實際結果也可能因應對利率變化而採取的任何行動而有所不同。

作為我們資產/負債管理戰略的一部分，我們的管理層強調發放期限較短的貸款以及浮動利率貸款，以限制加息帶來的負面風險。我們還希望獲得存款交易賬户，特別是無息或低息賬户。

未成熟

存款賬户，其成本對利率變化不那麼敏感。

項目4.控制和程序

公司管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估，以確保在證券交易委員會的規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告根據1934年“證券交易法”(Securities Exchange Act)修訂的文件中要求披露的信息，包括確保這些信息被積累並在適當的情況下傳達給公司管理層，以便及時決定所需的披露。基於這樣的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，這些披露控制和程序自2021年9月30日(本季度報告涵蓋的期限結束)起生效。

在截至2021年9月30日的9個月內，本公司的財務報告內部控制沒有發生任何變化，這些變化已經或合理地可能對本公司的財務報告內部控制產生重大影響。

第二部分：其他信息

第1項法律程序

第1A項。風險因素。

公司的業務、未來

財務狀況和經營結果受若干因素、風險和不確定因素的影響，這些因素、風險和不確定因素在本公司年度報告第一部分的“風險因素”中披露。

10-K

截至2020年12月31日的年度，該公司於2021年3月12日向美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)提交了文件。有關其中一些風險和不確定因素的更多信息載於本季度報告第I部分第1項中的綜合財務報表附註、本季度報告第I部分第2項中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”以及本季度報告第I部分第3項中的“關於市場風險的定量和定性披露”。公司年報中披露的風險和不確定性

10-K

截至2020年12月31日的年度，本公司的季度報告

10-Q

提交給證券交易委員會的其他報告和表格不一定都是可能影響公司未來業務、財務狀況和經營結果的風險和不確定因素。

第六項展品

陳列品


10(1)		公民控股公司循環信用貸款協議(1)

31(a)		按照“規則”對行政總裁的證明13A-14(A)/15d-14(A)

31(b)		依照規則對首席財務官的證明13A-14(A)/15d-14(A)

32(a)		根據“美國法典”第18編第1350節對首席執行官的認證。

32(b)		根據“美國法典”第18編第1350節對首席財務官的認證。

101		以內聯XBRL格式提交的財務報表。

104		封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)

1	作為本報告附件10(1)提交的表格 8-K 該公司於2021年6月14日向美國證券交易委員會提交申請，並在此引用作為參考。

簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。


公民控股公司

通過：		/s/Greg L.McKee
格雷格·L·麥基
總裁兼首席執行官
(首席行政主任)

通過：		/s/Phillip R.Branch
菲利普·R·布蘭奇
財務主管兼首席財務官
(首席財務官和首席會計官)

日期：2021年11月5日


	在這三個月裏						在這九個月裏
	截至9月30日，						截至9月30日，
	2021			2020			2021			2020
淨收入	$	1,880		$	2,083		$	5,684		$	4,705
其他綜合(虧損)收入
證券可供出售
未實現持有(虧損)收益		(4,149	)		(3,831	)		(19,959	)		4,367
所得税效應		1,036			956			4,980			(1,090	)

未實現(虧損)淨收益		(3,113	)		(2,875	)		(14,979	)		3,277
淨收入中包含的收益的重新分類調整		459			293			1,378			703
所得税效應		(115	)		(73	)		(344	)		(175	)

包括在淨收入中的淨收益		344			220			1,034			528

其他綜合(虧損)收入合計		(2,769	)		(2,655	)		(13,945	)		3,805

綜合(虧損)收益	$	(889	)	$	(572	)	$	(8,261	)	$	8,510