美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
———————
表格
———————
截至的季度：
或
由以下日期起的過渡期：_
(註冊人的確切姓名載於其章程) |
|
| |||
(州或其他司法管轄區 |
| (佣金) |
| (税務局僱主 |
(法團成員) |
| 文件編號) |
| 識別號碼) |
(主要行政辦公室地址)(郵編)
(
(註冊人電話號碼，包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交併張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交併張貼在其公司網站上(如果有)，根據S-T法規第405條要求提交和張貼的每個互動數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：
大型加速濾波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | |
(不要檢查是否有規模較小的報告公司) |
| 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所定義)是
註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量
根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題 |
| 交易代碼 |
| 註冊的每個交易所的名稱 |
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目錄
第一部分-財務信息
第1項。 | 財務報表。 |
| 3 |
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| 截至2021年9月30日(未經審計)和2020年12月31日的合併資產負債表 |
| 3 |
|
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月未經審計的綜合經營報表 |
| 4 |
|
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月未經審計的綜合全面收益表 |
| 5 |
|
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月未經審計的股東權益合併報表 |
| 6 |
|
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月未經審計的現金流量表 |
| 7 |
|
| 未經審計的合併財務報表附註 |
| 8 |
|
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析。 |
| 15 |
|
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露。 |
| 23 |
|
第四項。 | 控制和程序。 |
| 23 |
|
第二部分-其他資料 |
|
| ||
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|
| ||
第1項。 | 法律訴訟。 |
| 24 |
|
第1A項。 | 風險因素。 |
| 24 |
|
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用。 |
| 24 |
|
第三項。 | 高級證券違約。 |
| 24 |
|
第四項。 | 煤礦安全信息披露。 |
| 24 |
|
第五項。 | 其他信息。 |
| 24 |
|
第6項 | 展品。 |
| 24 |
|
| 簽名 |
| 25 |
|
| 2 |
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
發行人直屬公司及其子公司
綜合資產負債表
(以千為單位，不包括每股和每股金額)
|
| 9月30日， |
|
| 十二月三十一日， |
| ||
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| 2021 |
|
| 2020 |
| ||
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| (未經審計) |
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| ||
資產 |
| |||||||
流動資產： |
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現金和現金等價物 |
| $ |
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| $ |
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應收賬款(扣除壞賬準備#美元) |
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應收所得税 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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資本化軟件(累計攤銷淨額為#美元 |
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固定資產(扣除累計折舊淨額#美元) |
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使用權資產租賃 |
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| ||
其他長期資產 |
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商譽 |
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無形資產(累計攤銷淨額#美元 |
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總資產 |
| $ |
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| $ |
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負債和股東權益 | ||||||||
流動負債： |
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應付帳款 |
| $ |
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| $ |
| ||
應計費用 |
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| ||
應付所得税 |
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| ||
遞延收入 |
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| ||
流動負債總額 |
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| ||
遞延所得税負債 |
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| ||
租賃負債--長期 |
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| ||
總負債 |
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| ||
承諾和或有事項 |
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股東權益： |
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優先股，$ |
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| ||
普通股$ |
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| ||
額外實收資本 |
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| ||
其他累計綜合虧損 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
留存收益 |
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| ||
股東權益總額 |
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| ||
總負債和股東權益 |
| $ |
|
| $ |
| ||
附註是這些未經審計的財務報表的組成部分。
| 3 |
| 目錄 |
發行人直屬公司及其子公司
合併業務報表
(未經審計)
(以千為單位，不包括每股和每股金額)
|
| 在截至的三個月內 |
|
| 在過去的9個月裏 |
| ||||||||||
|
| 9月30日， |
|
| 9月30日， |
|
| 9月30日， |
|
| 9月30日， |
| ||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| 2021 |
|
| 2020 |
| ||||
收入 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||
收入成本 |
|
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| ||||
毛利 |
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| ||||
運營成本和費用： |
|
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一般事務和行政事務 |
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| ||||
銷售和營銷費用 |
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| ||||
產品開發 |
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| ||||
折舊及攤銷 |
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| ||||
總運營成本和費用 |
|
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| ||||
營業收入 |
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| ||||
其他收入，淨額 |
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|
| ( | ) |
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| |||
税前收入 |
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| ||||
所得税費用 |
|
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| ||||
淨收入 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||
每股收益-基本 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||
每股收益-完全稀釋 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||
已發行普通股加權平均數-基本 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
| ||||
已發行普通股加權平均數-完全稀釋 |
|
|
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|
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| ||||
附註是這些未經審計的財務報表的組成部分。
| 4 |
| 目錄 |
發行人直屬公司及其子公司
綜合全面收益表
(未經審計)
(單位：千)
|
| 在截至的三個月內 |
|
| 在過去的9個月裏 |
| ||||||||||
|
| 9月30日， |
|
| 9月30日， |
|
| 9月30日， |
|
| 9月30日， |
| ||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| 2021 |
|
| 2020 |
| ||||
淨收入 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||
外幣折算調整 |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | ||
綜合收益 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||
附註是這些未經審計的財務報表的組成部分。
| 5 |
| 目錄 |
發行人直屬公司及其子公司
合併股東權益報表
(未經審計)
(以千為單位，不包括每股和每股金額)
|
| 普通股 |
|
| 其他內容 實繳 |
|
| 其他累計綜合 收入 |
|
| 留用 |
|
| 股東合計 |
| |||||||||
|
| 股票 |
|
| 金額 |
|
| 資本 |
|
| (虧損) |
|
| 收益 |
|
| 權益 |
| ||||||
2019年12月31日的餘額 |
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ |
| |||||
基於股票的薪酬費用 |
|
| — |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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| |||||
股票獎勵的行使，税後淨額 |
|
|
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|
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|
| ||||||
股票回購和退休 |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) |
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|
| ( | ) | |||
外幣折算 |
|
| — |
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|
|
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| |||||
淨收入 |
|
| — |
|
|
|
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|
|
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|
|
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|
|
| |||||
2020年3月31日的餘額 |
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||||
基於股票的薪酬費用 |
|
| — |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
股票獎勵的行使，税後淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
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| ||||||
股票回購和退休 |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) |
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|
| ( | ) | |||
外幣折算 |
|
| — |
|
|
|
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|
|
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| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | |||
淨收入 |
|
| — |
|
|
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|
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| |||||
2020年6月30日的餘額 |
|
|
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| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||||
基於股票的薪酬費用 |
|
| — |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
股票獎勵的行使，税後淨額 |
|
|
|
|
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|
|
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|
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|
| ||||||
外幣折算 |
|
| — |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
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|
| ( | ) | |||
淨收入 |
|
| — |
|
|
|
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|
|
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|
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|
|
|
| |||||
2020年9月30日的餘額 |
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ |
| |||||
2020年12月31日的餘額 |
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ |
| |||||
基於股票的薪酬費用 |
|
|
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|
|
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|
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|
| ||||||
股票獎勵的行使，税後淨額 |
|
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| ||||||
股票回購和退休 |
|
| ( | ) |
|
|
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|
| ( | ) |
|
|
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| ( | ) | |||
外幣折算 |
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| ||||||
淨收入 |
|
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| ||||||
2021年3月31日的餘額 |
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ |
| |||||
基於股票的薪酬費用 |
|
|
|
|
|
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|
|
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|
| — |
|
|
|
|
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| |||||
股票獎勵的行使，税後淨額 |
|
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|
| — |
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|
| — |
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|
|
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| ||||
外幣折算 |
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| — |
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| — |
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| — |
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| ( | ) |
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| ( | ) | |
淨收入 |
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| — |
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| — |
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| — |
|
|
| — |
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|
|
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|
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| ||
2021年6月30日的餘額 |
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ |
| |||||
基於股票的薪酬費用 |
|
|
|
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|
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| ||||||
股票獎勵的行使，税後淨額 |
|
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| — |
|
|
|
| |||||
外幣折算 |
|
| — |
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| — |
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| — |
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|
| — |
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|
| ||
淨收入 |
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| — |
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| — |
|
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| — |
|
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| — |
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|
|
|
|
|
| ||
2021年9月30日的餘額 |
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ |
|
附註是這些未經審計的財務報表的組成部分。
| 6 |
| 目錄 |
發行人直屬公司及其子公司
合併現金流量表
(未經審計)
(單位：千)
|
| 在過去的9個月裏 |
| |||||
|
| 9月30日， |
|
| 9月30日， |
| ||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
| ||
經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
| ||
淨收入 |
| $ |
|
| $ |
| ||
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整： |
|
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|
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|
|
折舊及攤銷 |
|
|
|
|
|
| ||
壞賬支出 |
|
|
|
|
|
| ||
遞延所得税 |
|
| ( | ) |
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| ( | ) |
非現金利息支出 |
|
|
|
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| ||
基於股票的薪酬費用 |
|
|
|
|
|
| ||
營業資產和負債變動情況： |
|
|
|
|
|
|
|
|
應收賬款減少(增加) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
其他資產減少(增加) |
|
| ( | ) |
|
|
| |
應付帳款增加(減少) |
|
|
|
|
|
| ||
應計費用增加(減少) |
|
| ( | ) |
|
|
| |
遞延收入增加(減少) |
|
|
|
|
|
| ||
經營活動提供的淨現金 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
大寫軟件 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
固定資產購置 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
用於投資活動的淨現金 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
股票期權的行使 |
|
|
|
|
|
| ||
股票回購和退休付款 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
用於融資活動的淨現金 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
現金和現金等價物淨變化 |
|
|
|
|
|
| ||
現金期初 |
|
|
|
|
|
| ||
貨幣換算調整 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
現金和現金等價物--期末 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
補充披露： |
|
|
|
|
|
|
|
|
繳納所得税的現金 |
| $ |
|
| $ |
| ||
附註是這些未經審計的財務報表的組成部分。
| 7 |
| 目錄 |
發行人直屬公司及其子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
注1.陳述依據
本文所載截至2021年9月30日未經審核的中期綜合資產負債表，以及截至2021年9月30日及2020年9月30日止三個月及九個月期間的綜合經營表、綜合收益、股東權益及現金流量，乃根據經修訂的1934年證券交易法(“交易法”)下的10-Q表格指示及交易法下的S-X規則第10條編制。管理層認為，這些調整包括公平列報財務報表所需的所有正常經常性調整。中期報告的業務結果不一定代表全年的結果。按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據該等與中期財務報表有關的規則和規定予以精簡或遺漏。中期財務信息應與發行人直接公司(“本公司”、“本公司”或“本公司”)在Form 10-K上提交的2020年經審計財務報表一併閲讀。
附註2.主要會計政策摘要
合併財務報表包括本公司及其全資子公司的賬目。重大的公司間賬户和交易在合併中被取消。
每股收益(EPS)
每股收益會計準則要求每股普通股基本淨收入的計算方法是將當期淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數。每股攤薄淨收入的計算方法是將當期淨收入除以當期已發行普通股和稀釋等值普通股的加權平均數。在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，在計算稀釋後每股普通股收益時，沒有股票期權被排除在外，因為它們的影響是反稀釋的。在行使股票期權時可發行的股份總額
收入確認
該公司幾乎所有的收入都來自與客户簽訂的訂閲其基於雲的產品的合同或通信與合規產品和服務的合同。客户包括上市公司發行人和專業公司，如投資者和公關公司。在我們的新聞發佈和網絡廣播服務方面，我們的客户還包括私營公司。當公司與客户之間存在可強制執行的合同，確定了當事人的權利，合同具有經濟實質，合同對價可能可收回時，公司就與客户簽訂了合同。該公司的收入是根據與每個客户的合同中規定的對價來衡量的。
該公司的合同包括訂閲我們的整個平臺或我們平臺內的某些模塊，或執行服務的協議或其任意組合，並且通常包含多個訂閲和服務。對於這些捆綁合同，公司將單獨的訂閲和服務作為單獨的履約義務進行核算，如果它們是不同的，即產品或服務可以與捆綁包中的其他項目分開識別，並且客户可以單獨受益，也可以利用客户隨時可用的其他資源從中受益。該公司將收入從合同中分離為兩個收入流：i)通信和ii)合規。通信合同的履行義務包括提供對某些模塊或整個平臺的訂閲身份證。通信模塊，按新聞發佈發佈新聞稿，或按活動進行網絡廣播、虛擬年會或其他活動。合規性合同的履行義務包括提供我們基於雲的平臺的訂閲身份證。合規模塊、舉報人模塊或其他隨時準備好的義務，以提供服務和年報打印和分發。此外，還按項目提供服務。信息披露服務的設立費用被認為是一項單獨的履約義務，並預先得到滿足。我們的轉會代理模塊和投資者關係內容管理模塊的設置費用無關緊要。該公司的訂閲和服務合同一般為一年，合同中包括自動續簽條款，直到合同被取消。這些合同不包含任何退貨、擔保或保修的權利。由於合同期限一般為一年，預計所有收入將在合同開始之日起一年內確認。因此，本公司選擇了任選豁免，允許本公司不披露分配給在每個報告期結束時未履行或部分履行的履約義務的交易價格。
該公司在合同期內、按發行合同分配以及網絡廣播和虛擬年度會議活動完成後平均確認訂閲收入。對於包括隨時待命義務的服務合同，收入在合同期內平均確認。對於每個項目或活動提供的所有其他服務，收入將在活動結束時確認。該公司認為，使用基於時間的進度衡量方法確認認購和隨時準備好的義務的收入，最能反映公司履行義務的表現。
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| 目錄 |
對於捆綁合同，收入根據其相對獨立的銷售價格分配給每個履約義務。獨立銷售價格以公司單獨銷售訂閲或服務的可觀察價格為基礎。如果無法直接觀察到獨立的銷售價格，公司將使用殘差法將任何剩餘價格分配給該訂閲或服務。該公司至少每年審查一次獨立的銷售價格，並在必要時更新這些估計。
該公司根據合同中指定的開票時間表向客户開具發票，通常是按月、按季或按年預付，或在履行義務完成後按每筆交易開具發票。本報告所述期間的遞延收入主要與訂閲和服務合同有關，這些合同是預先、按季度或按年計費的，但收入尚未確認，新聞稿包已預付，但新聞稿尚未發佈。相關的遞延收入通常在訂閲的計費期間和新聞稿包的發佈期間按比例確認。截至2021年9月30日和2020年12月31日的遞延收入分別為2696,000美元和
與客户簽訂合同的成本主要包括銷售佣金。截至2021年9月30日和2020年12月31日，該公司已資本化$
現金等價物
就本公司的財務報表而言，本公司將所有購買的原始到期日為三個月或更短的高流動性投資視為現金等價物。
應收賬款與壞賬準備
該公司根據特定客户的信用風險、歷史趨勢和其他信息來監控未付應收賬款。信貸是在無擔保的基礎上發放的。壞賬準備是基於對公司收取客户應收賬款能力的評估而估算的。對壞賬撥備的估計涉及判斷，如果公司客户的財務狀況惡化，導致他們無法支付所需的款項，公司可能需要從收入中記錄額外的撥備或費用。鑑於目前新冠肺炎大流行的環境，我們對客户的財務可行性給予了額外的關注。公司通常在確定餘額無法收回並不再積極追收時，將應收賬款從備抵中註銷。
信用風險集中
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具和相關項目主要包括現金、現金等價物和應收賬款。公司將現金和臨時現金投資放在信用質量機構。這些現金餘額目前超過聯邦存款保險公司的保險限額#美元。
本公司相信，本公司並無任何金融工具可能會令本公司在任何相關期間承受相當集中的信貸風險。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表，要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內的收入和費用的報告金額，這些估計和假設會影響資產和負債的報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內的收入和費用的報告金額。重要的估計包括壞賬準備和商譽、無形資產、遞延税項資產和基於股票的薪酬的估值。實際結果可能與這些估計不同。
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| 目錄 |
所得税
我們遵守財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)第740號-所得税，該準則要求採用資產負債法進行財務會計和報告所得税。遞延所得税資產及負債乃按資產及負債的財務報表與課税基準之間的差額計算，該差額將根據制定的税法及適用於預期差額會影響應課税收入的期間適用的税率計算，以產生未來應課税或可扣税金額。必要時設立估值免税額，以將遞延所得税資產降至預期變現金額。對於任何不確定的税務倉位，我們只有根據税務倉位的技術價值，在審查後更有可能維持的情況下，才會認識到税務倉位的影響。我們關於利息和罰金分類的政策是，如果適用的話，在我們的財務報表中將它們歸類為所得税費用。
大寫軟件
當初步項目階段完成，管理層承諾為項目提供資金，並且項目很可能完成並用於其預期目的時，開發我們基於雲平臺的產品所產生的成本將被資本化。一旦軟件基本完成並準備好投入預期使用，軟件就會在其預計使用壽命(通常為四年)內攤銷。與軟件設計或維護相關的費用在發生時計入費用。截至2021年9月30日和2020年9月30日的3個月和9個月期間的資本化成本和攤銷如下(單位：千)：
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| 在截至的三個月內 |
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| 9月30日， |
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| 9月30日， |
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| 9月30日， |
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| 2021 |
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資本化的軟件開發成本 |
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長期資產減值
根據長期資產會計的權威指導，只要發生事件或情況變化表明資產組的賬面價值可能無法收回，資產和設備、商標以及需要攤銷的無形資產等資產就會受到減值審查。將持有和使用的資產組的可回收性是通過將資產組的賬面金額與該資產組預計產生的估計未貼現未來現金流量進行比較來衡量的。如果某一資產組的賬面金額超過其估計的未來現金流量，則按該資產組的賬面金額超過該資產組公允價值的金額確認減值費用。
租賃會計
我們在一開始就確定一項安排是否為租賃。我們的經營租賃協議主要針對寫字樓，並計入綜合資產負債表中的租賃使用權資產和租賃負債。
ROU資產代表我們在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表我們支付租賃產生的租賃款項的義務。淨收益資產及租賃負債於開始日期根據租賃期內租賃付款的現值確認。我們的可變租賃付款包括與租賃相關的非租賃服務和歸類為短期的經營租賃項下的付款。可變租賃付款不包括在ROU資產和租賃負債中，並在產生這些付款義務的期間確認。由於我們的大部分租約沒有提供隱含利率，我們使用基於開始日期可獲得的信息的遞增借款利率來確定租賃付款的現值。ROU資產包括支付的任何租賃款項，不包括租賃獎勵。與經營租賃相關的租賃支付的租金費用在租賃期內以直線法確認。
公允價值計量
ASC主題820建立了公允價值層次結構，該層次結構要求實體在測量公允價值時最大化使用可觀察到的輸入並最小化不可觀察到的輸入的使用。在財務報表中按公允價值記錄的資產和負債根據與用於計量其公允價值的投入相關的判斷層次進行分類。與對這些資產和負債進行公平估值的投入的主觀性直接相關的層級如下：
| · | 第1級-報告日期相同資產或負債的活躍市場報價。一般來説，這包括在活躍的市場上交易的債務和股權證券。我們的現金和現金等價物的報價是第一級。 |
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| · | 第2級-第1級價格以外的可觀察輸入，例如類似資產或負債的報價；非活躍市場的報價；或基本上整個資產或負債的可觀察到或可由可觀察市場數據證實的其他輸入。一般來説，這包括不在活躍市場交易的債務和股權證券。 |
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| · | 第三級-很少或沒有市場活動支持的、對資產或負債的公允價值有重大影響的不可觀察的投入。第3級資產和負債包括其價值是使用定價模型、貼現現金流方法或其他估值技術來確定的金融工具，以及其公允價值的確定需要大量管理層判斷或估計的工具。 |
截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們認為我們的金融工具(如應收賬款、我們的信用額度和應付賬款)的公允價值接近其賬面價值。
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| 目錄 |
國外財務報表的折算
本公司境外子公司的財務報表已換算成美元。所有資產和負債均已按期末現行匯率折算。收入和支出項目已按當年或適用中期的平均匯率換算。這一過程產生的收益或損失作為其他累積全面收益的單獨組成部分記錄，直到該實體被出售或基本上清算為止。
企業合併、商譽與無形資產
我們根據FASB ASC No.805-Business Companies核算企業合併，並根據FASB ASC No.350-無形資產-商譽和其他核算相關收購的無形資產和商譽。權威性的企業合併指引規定了除商譽外確認和報告無形資產的標準。我們以收購日各自的公允價值記錄在企業合併中收購的資產和承擔的負債，任何超出的購買價格都記錄為商譽。商譽是指在企業合併中收購的其他資產所產生的未來經濟利益的資產，這些資產沒有單獨確認和單獨確認。無形資產包括客户關係、客户名單、分銷夥伴關係、軟件、技術、競業禁止協議以及最初按公允價值計量的商標。在業務合併時，商標被認為是一種無限期存在的資產，因此不會攤銷，因為它們產生的現金流沒有可預見的限制。商譽及無形資產每年或在任何情況顯示資產可能減值時評估減值，任何該等減值將於已確認的期間確認。客户關係(
綜合收益
綜合收益包括淨收益和與累計外幣換算調整變動相關的其他綜合收益。
廣告
本公司的廣告費用為已發生的費用。
基於股票的薪酬
權威性的股票薪酬指引要求公司在授予之日使用期權定價模型估計基於股票支付獎勵的公允價值。相關成本在要求員工或董事提供服務以換取獎勵的期間確認。
員工留任積分
2020年3月27日，“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案”(“CARE法案”)簽署成為法律，提供了許多税收條款和其他刺激措施，包括僱員留任抵免(“ERC”)，這是對某些就業税的可退還税收抵免。2020年納税人確定性和災難税減免法案和2021年美國救援計劃法案延長和擴大了ERC的可獲得性。
根據CARE Act ERC，我們有資格作為僱主在2020年日曆年期間進行貿易或業務，並且其業務運營在2020年任何日曆季度期間由於適當的政府當局的命令而被完全或部分暫停，原因是由於新冠肺炎原因限制了商業、旅行或團體會議(出於商業、社會、宗教或其他目的)。
ASC105，即公認會計原則，描述了當美國公認會計原則(GAAP)中沒有針對特定交易的指導時的決策框架。具體地説，ASC 105-10-05-2指示公司在美國公認會計原則(GAAP)內尋找類似交易的指導意見，並以類比的方式應用該指導意見。因此，政府向商業實體提供的援助形式，如環境影響委員會，將不在ASC 958的範圍內，但可以根據ASC 105-10-05-2進行類比應用。根據ASC 105-10-05-2中的類比，我們根據會計準則更新2013-06，非營利性實體(主題958)將ERC作為政府撥款入賬。根據這一標準，當政府撥款所依賴的條件或條件實質上得到滿足時，政府撥款就會得到承認。該委員會獲得承認的條件包括但不限於：
| · | 一個實體受到新冠肺炎大流行的不利影響 |
| · | 我們還沒有為Paycheck Protection Program和ERC使用合格工資單 |
| · | 為了留住員工，我們產生了工資成本。 |
在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，我們記錄的ERC收益為
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| 目錄 |
注3：股本
2014股權激勵計劃
2014年5月23日，公司股東批准了2014年度股權激勵計劃(《2014計劃》)。根據2014年計劃的條款，公司有權為普通股發放最高可達
下表彙總了截至2021年9月30日已發行和可行使的股票期權信息：
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| 未完成的期權 |
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| 可行使的期權 |
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| 行權價格區間 |
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| 加權平均 剩餘合同 壽命(以年為單位) |
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| 加權平均 行權價格 |
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截至2021年9月30日，公司沒有任何與期權相關的未確認股票補償。
截至2021年9月30日止九個月內，本公司授予
股票回購和退休
2019年8月7日，本公司公開宣佈了一項股份回購計劃，根據該計劃，本公司有權回購至多$
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| 回購股份 |
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期間 |
| 股份總數 已回購 |
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| 每股平均支付價格 |
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| 作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數 |
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| 根據該計劃可能尚未購買的股票的最高美元價值 |
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2019年8月7日至31日 |
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2019年9月1日-30日 |
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2019年10月1日至31日 |
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2019年11月1日-30日 |
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2019年12月1日-31日 |
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2020年1月1日-31日 |
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2020年2月1日至29日 |
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2020年3月1日至31日 |
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2020年4月1日-30日 |
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2020年5月1日至31日 |
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在2020年6月至2021年2月期間沒有回購任何股票 |
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2021年3月1日至31日 |
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總計 |
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| 目錄 |
注4：所得税
我們確認所得税支出為#美元。
注5：租約
一般來説，我們的租賃活動包括寫字樓租賃。2019年3月，我們簽署了一份新的租約，將我們的公司總部遷往北卡羅來納州的羅利。隨着我們繼續從基於服務的公司過渡到基於雲的平臺公司，新的租賃使我們能夠將我們的倉庫與公司辦公室分開。新租約的起租日期為2019年10月2日，租期為
此外，我們在佛羅裏達州還有一份為期三年的辦公室租約，租期為2019年1月4日，當時我們確認了一項ROU資產和相應的租賃負債為#美元。
租賃負債總額為#美元。
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| 在截至的三個月內 |
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| 在過去的9個月裏 |
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| 9月30日， |
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| 9月30日， |
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| 9月30日， |
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| 9月30日， |
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| 2020 |
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| 2021 |
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| 2020 |
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租賃費 |
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經營租賃費用 |
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可變租賃費用 |
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租賃總費用 |
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本公司營運租約之加權平均剩餘不可撤銷租約期為
截至12月31日的年度： |
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2021 |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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此後 |
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租賃付款總額 |
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現值調整 |
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租賃責任 |
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我們已經根據主題842對我們與客户和供應商的其他合同進行了評估，並確定除了上述租賃外，我們沒有任何合同包含租賃。
注6：收入
我們認為，在部門報告的權威指導下，我們處於單一的可報告部門，特別是一家面向上市公司和私營公司的溝通和合規公司。下表顯示了按收入流分類的收入(單位為(000))：
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| 截至9月30日的三個月， |
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收入流 |
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總計 |
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| $ |
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| 截至9月30日的9個月， |
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收入流 |
| 2021 |
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| 2020 |
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通信 |
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| % |
| $ |
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合規性 |
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總計 |
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在截至2021年9月30日或2020年9月30日的三個月和九個月期間，我們沒有任何客户佔我們收入的10%以上。
注7：授信額度
自2019年10月3日起，公司續簽了其無擔保信貸額度，將期限延長至兩年，而所有其他條款保持不變。可供借款的資金數額為#美元。
自2021年10月3日起，公司續簽了無擔保信用額度，將利率從LIBOR加1.75%改為SOFR(有擔保隔夜融資利率)加1.75%。所有其他條款都保持不變。
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| 目錄 |
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
以下對公司財務狀況和經營結果的討論應與本表格10-Q中其他部分包括的合併財務報表及其相關附註一併閲讀。本Form10-Q表包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。本Form10-Q表中包含的非純粹歷史性陳述屬於“證券法”第27A條和“交易所法”第21E條所指的前瞻性陳述。在本10-Q表格中使用時，或在通過引用併入本10-Q表格中的文件中使用時，“預期”、“相信”、“估計”、“打算”和“預期”以及類似的表述旨在識別此類前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括但不限於有關公司戰略、未來銷售、未來開支、未來流動資金和資本資源的陳述。本Form10-Q表中的所有前瞻性陳述均基於公司在本Form10-Q表發佈之日獲得的信息，公司不承擔更新任何此類前瞻性陳述的義務。由於許多原因，包括新冠肺炎疫情的影響，該公司的實際結果可能與本10-Q表格中討論的結果大不相同。可能導致或促成這種差異的因素(“警示聲明”)包括但不限於，在第1項“業務--”風險因素“”和公司截至2020年12月31日的年度報告Form10-K的其他部分中討論的因素，這些因素通過引用併入本10-Q表格中。可歸因於公司或代表公司行事的所有後續書面和口頭前瞻性陳述，其全部內容均明確受告誡聲明的限制。
概述
除非另有説明，否則發行人直接公司及其子公司以下統稱為“發行人直接公司”、“公司”、“我們”或“我們的”。我們的公司總部位於北卡羅來納州羅利市格倫伍德大道一號1001室，郵編27603。
我們通過我們的投資者關係網站、SEC文件、投資者活動、新聞和收益發布、公開電話會議、網絡廣播和社交媒體向我們的投資者發佈重要的財務信息。我們利用這些渠道與我們的投資者和公眾就我們的公司、我們的產品和服務以及其他相關事宜進行溝通。我們在其中一些頻道上發佈的信息可能被認為是重要信息。因此，我們鼓勵投資者、媒體和其他對Issuer Direct感興趣的人查看我們向所有渠道(包括我們的社交媒體帳户)發佈的信息。
我們是通信和合規技術解決方案的首屈一指的提供商，旨在幫助組織在全球講述他們的故事。我們的主要平臺，平臺身份證。™，通過深思熟慮地集成最相關的工具、技術和產品，從而消除了與生產和分發其業務通信和財務信息相關的複雜性，從而增強了用户的能力。站臺身份證。當我們的客户尋求將他們的報文分發給全球的主要參與者、投資者、市場和監管系統時，我們可以高效、有效地幫助客户管理他們的活動。站臺身份證。由幾個相關但不同的通信和合規性模塊組成，公司每個季度都會使用這些模塊。
在接下來的幾年裏，我們預計我們業務的通信部分將繼續增長，無論是在總體收入方面，還是與我們業務的合規性部分相比都是如此。因此，如下所述，在截至2020年12月31日的一年中，我們開始將我們的收入報告為通信和合規性收入，而不是我們過去所做的平臺和技術及服務收入。2021年和2020年的前9個月，通信收入佔總收入的64%。2020年全年，通信收入佔總收入的64%，與截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度分別佔收入的57%和45%相比，這一比例更高。2021年，我們通信業務的增長主要得益於對我們ACCESSWIRE新聞品牌的需求增加以及平臺訂閲量的增加ID. 2020年，我們通信業務的增長是由市場對我們的活動產品以及我們的ACCESSWIRE新聞品牌的需求推動的，這些產品進行了升級，以滿足行業的虛擬需求。
我們計劃繼續投資於我們的平臺身份證。我們打算將通信產品以及其他產品整合到我們的通信產品陣容中。在我們的大多數目標市場中，客户需要幾個單獨的服務和/或軟件提供商來滿足他們的投資者關係和通信需求。我們相信站臺身份證。可在一個基於雲的安全單一平臺中滿足所有這些需求，該平臺可提供客户控制、提高效率、展示清晰的價值，最重要的是，可從一個集中平臺提供一致且合規的報文傳送。
我們與多元化的客户羣合作，其中不僅包括公司發行人和私人公司，還包括投資銀行、專業公司(如投資者關係和公關公司)以及會計和法律界。我們的客户和他們的服務提供商利用平臺ID.以及從文件創建到傳播到監管機構、新聞媒體、金融平臺和客户股東的相關解決方案。私營公司主要使用我們的新聞發佈和網絡廣播產品和服務在全球傳播他們的信息。站臺身份證。其智能訂閲平臺引導數千名客户完成向廣大受眾傳達信息的過程。
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| 目錄 |
我們還與幾家精選的證券交易所合作，根據協議提供我們平臺的某些部分，以便將我們的產品整合到他們的產品中。我們相信，這樣的合作關係將繼續增加對目標客户羣的敞口，這可能會影響我們的收入和市場上的整體品牌。
如上所述，在過去，我們披露了兩個主要類別的收入：(I)平臺和技術以及(Ii)服務。然而，為了更好地反映我們主要是一家通信公司的戰略，我們決定重新分類並披露以下兩個主要類別的收入：(I)通信和(Ii)合規。下面的信息圖描述了我們今天提供的這兩個主要類別中的每一個產品：
通信
我們的交流平臺由我們的ACCESSWIRE品牌新聞通訊社、我們的網絡廣播和活動業務、專業會議和活動軟件以及我們的投資者關係網站技術組成。這些產品是作為我們平臺的主導部分銷售的身份證。此外，您還可以向全球各地的客户提供訂閲服務以及單獨訂閲服務，下面將對此進行進一步説明。
ACCESSWIRE
我們的新聞稿產品，以ACCESSWIRE品牌銷售,是一項新聞傳播和媒體外展服務。ACCESSWIRE產品側重於為全球私人和上市公司發佈新聞稿。我們相信，ACCESSWIRE正在成為新聞通訊社行業中一種有競爭力的選擇，因為我們已經能夠利用我們的技術進步來允許客户自行編輯新聞稿，或者根據需要使用我們的編輯人員來編輯新聞稿。我們還繼續擴大我們的分銷點，改進我們的目標，並增強我們的分析報告。在2020年間，我們在我們的ACCESSWIRE產品中發佈了一個新的電子商務元素，客户可以自行選擇他們的分銷，然後註冊、上傳新聞稿並在幾分鐘內講述他們的故事，而不需要聯繫銷售或運營員工。
我們相信，上述戰略將使我們能夠在2021年剩餘時間及以後繼續增加新客户。我們還能夠保持較高的毛利率，同時為我們的客户提供靈活的定價，可以選擇按發行量付費或為指定的發行包輸入較長期的訂閲。目前，ACCESSWIRE在我們的平臺內可用身份證。訂閲，或作為獨立服務。自2021年初以來，我們一直在取消無限制的新聞通訊社訂閲，以保持我們新聞通訊社產品的單位定價。這一戰略變化已經減少，並可能繼續減少網絡平臺的數量身份證。訂閲；然而，這些客户中的大多數仍然活躍，購買發行版套餐，從而產生類似或更高的平均收入。
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與全球其他新聞通訊社一樣，ACCESSWIRE的新聞發佈依賴於幾個關鍵合作伙伴。我們任何合作伙伴關係的中斷都可能對ACCESSWIRE和我們的整體業務產生實質性的不利影響。
與前一年相比，ACCESSWIRE的收入和客户每年都在增加，我們預計這一趨勢將在未來幾年繼續下去。增長的很大一部分原因是私人公司客户的增加，無論是通過直銷、電子商務還是通過合作伙伴和經銷商關係。
新聞編輯室
我們ACCESSWIRE和投資者關係網站業務的自然擴展是公司新聞室，我們今年開始開發，最近在今年第三季度中期投放市場。此產品可以是任何客户ACCESSWIRE或平臺的附加產品身份證。帳户。新聞編輯室套間包括一個定製的新聞編輯室頁面生成器、一個品牌資產管理器和聯繫管理器。
我們的新聞編輯室套房滿足了希望與媒體、記者、客户以及投資界(如果適用)建立聯繫的客户的需求。根據TekGroup最近的一項調查，大多數記者和媒體專業人士表示，新聞編輯室(包括數字媒體、新聞工具包和視頻)的重要性。我們相信我們的新聞編輯室套間通過包括以下三個組件來實現這一點：
新聞編輯部頁面-為客户定製的URL自助發佈系統，可自動將ACCESSWIRE新聞添加到他們的新聞編輯室，並允許他們將來自網絡的任何其他提及、文章或帖子添加到他們的新聞編輯室。客户可以自行管理此平臺，並從我們的平臺自定義顏色、字體、徽標、圖像、社交集成以及聯繫人和客户URL等內容。
品牌資產經理-可定製的圖片、視頻、新聞工具包，可以私下和公開共享，也可以集成到ACCESSWIRE編輯器中，方便訪問客户的高分辨率圖像。Brand Asset Manager是新聞稿創建過程中內置的首批媒體文件管理器之一。所有資產都加了標籤，以便為我們的客户提供查看和下載分析。此功能的後續版本將允許在與我們客户的資產接洽時進行更好的分析。
聯繫經理-允許我們的客户向其受眾提供快速訂閲特定品牌的警報或通知的技術。客户將能夠自動或基於時間發送他們的故事。客户還可以直接從其控制面板獲得參與和交付報告。
網絡廣播和活動
我們的網絡廣播和活動業務由我們的收益電話會議網絡廣播解決方案和我們的虛擬會議和活動軟件(如年度會議、交易/非交易路演、分析師日和股東日)組成。2020年，我們對這些帶有虛擬組件的產品的需求達到了歷史最高水平，這在很大程度上要歸功於新冠肺炎的流行。整個行業已經開始看到活動數量的減少，特別是年度會議和交易/非交易路演，因為客户正在依賴內部企業解決方案，或者正在迴歸大流行前的旅行和麪對面會議，從而減少了對虛擬組件的需求。然而，在截至2021年9月30日的9個月裏，我們的活動業務與2019年大流行前的結果相比有所增加，但與2020年相比有所下降。我們預計，這種對虛擬服務的高需求將持續到2021年的剩餘時間，儘管不能保證未來會繼續這種情況，並可能恢復到大流行前的水平。
傳統的財報電話會議和網絡廣播是一個競爭激烈的市場，大部分業務來自投資者關係和通訊公司的從業者。我們估計，北美每個季度大約有5000家公司舉辦收益活動，其中包括電話會議、網絡廣播或兩者兼而有之。站臺身份證。還納入了收益活動的其他要素，包括收益日期/電話會議公告、收益新聞稿和美國證券交易委員會Form 8-K申報文件。目前，我們有幾個競爭對手可以提供這種集成的全方位服務解決方案。然而，我們相信，我們的實時活動設置和集成方法也提供了一種更有效的方式來管理流程，並吸引了一批投資者。
此外，作為擴大我們網絡廣播平臺覆蓋面的承諾，我們在我們的股東外聯模塊中實況轉播所有收益活動，無論這些活動是否在我們的平臺上進行，這有助於吸引新的受眾，並使公司能夠查看他們對每個活動的分析和參與度。2021年上半年，我們使用平臺向客户發佈了此實時參與和分析儀錶板的第一個版本身份證。
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我們的VisualWebcaster平臺(“VWP”)是一個領先的基於雲的網絡廣播、網絡研討會和虛擬會議平臺，可向各種規模的觀眾提供實時和點播流的活動。VWP允許客户創建、製作和提供活動，我們認為這極大地增強了我們的網絡直播產品和平臺身份證。獻祭。VWP技術使我們能夠每年舉辦數以千計的網絡廣播，使我們的網絡廣播業務從歷史上基於收益的活動擴展到包括任何類型的虛擬活動，並使其多樣化。隨着我們擴大我們的平臺，我們的解決方案既要服務於我們的核心上市公司，也要服務於越來越多的私人客户，這一點至關重要。作為新冠肺炎的結果，如上所述，大多數公司在過去18個月裏幾乎一直在召開會議，這增加了對該產品的需求。不能保證這種需求在大流行結束後會持續下去。
專業會議和活動軟件
2018年底，我們向平臺發佈了一個新模塊身份證。，以專業會議組織者(“PCO”)為中心。此次認購活動正被授權給投資者會議組織者，我們認為在2020年前，他們總共舉辦了1000多場活動。這一數字在2020年大幅下降，預計在不久的將來，甚至可能在很長一段時間內，由於新冠肺炎的緣故，這一數字將保持大幅下降。我們的專業會議和活動軟件以移動應用的形式提供，為組織者、發行者和投資者提供註冊、請求和批准一對一會議、管理日程、執行活動推廣和贊助、打印參會者徽章和管理住宿的能力。這款基於雲的產品可以在虛擬或面對面的會議環境中使用，並集成在平臺中身份證。以增強我們的通訊模塊訂閲服務，包括新聞通訊社、新聞編輯室、網絡廣播和股東目標定位。我們相信，這種整合為我們提供了市場上其他地方沒有的PCOS獨一無二的產品。我們相信，進入這項業務將擴大我們目前的通信收入基礎，並有助於打造平臺身份證。投資銀行、發行人和投資者的首選平臺。
投資者關係網站
我們的投資者關係內容網絡是平臺的另一個組成部分身份證。，用於創建公司網站的投資者關係標籤。這個投資者關係內容網絡是一系列強大的數據饋送，包括新聞饋送、股票饋送、基本面、監管申報、公司治理和許多其他組成部分，這些數據來自世界各地的大多數主要交易所和新聞發佈機構。客户可以訂閲其中的一個或多個數據饋送，也可以作為為首次公開募股前公司、美國證券交易委員會報告公司和尋求在其公司網站上展示我們的內容的合作伙伴精心設計和託管的網站的組成部分。我們的投資者關係內容網絡明顯受益於它與平臺的集成身份證。因此，公司可以製作公開分發的內容，這些內容會自動鏈接到他們的公司網站，分發給目標羣體，並放入我們的數據饋送合作伙伴中。
合規性
我們的合規產品包括我們的財務報告披露軟件、股票轉讓服務以及相關的年度會議、印刷和股東分配服務。其中一些產品作為平臺的一部分進行銷售身份證。此外，您還可以向全球各地的客户訂閲以及單獨訂閲。
披露軟件和服務
平臺id的披露報告模塊是一種文件轉換、編輯和歸檔服務，專為尋求將文件起草、編輯和歸檔過程外包給美國證券交易委員會Edgar系統的報告公司和專業人士而設計。我們的信息披露業務還為公司提供了利用我們的內部員工協助轉換、標記和歸檔文件的能力。我們從軟件和服務的披露中獲得收入，在大多數情況下，客户在年度協議中都有這兩個組成部分，而其他人則在服務完成時支付服務費用。
我們的嵌入式可擴展商業報告語言(inline eXtensible Business Reporting Language，簡稱“iXBRL”)產品現在包括滿足新授權的美國證券交易委員會披露要求的升級。。這些要求從2021年6月15日開始影響我們的大多數客户，但是，我們之前有一些客户使用我們的iXBRL升級提交了申請。
舉報人熱線
我們的舉報人熱線是平臺內的附加產品身份證。該系統提供安全通知和基本事件工作流管理流程，與公司的公司治理告密者政策保持一致。作為紐約證券交易所(“NYSE”)發行的支持和補貼捆綁產品，我們被介紹給在紐約證券交易所上市的新IPO客户和其他大盤股客户。自2014年以來，我們一直是紐約證交所指定的舉報人解決方案補貼提供商。2020年，紐約證券交易所續簽並延長了最初的補貼期限，從兩年延長到四年，根據這一期限，前兩年是在補貼下提供的，增加的兩年是按照我們的標準認購率提供的。
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轉庫模塊
我們平臺中的增值訂閲附加組件身份證。我們的服務是讓我們的客户能夠獲得有關其股東、股票分類賬和報告的實時信息，並通過我們基於雲的股票轉移模塊發行新股。管理上市公司或上市前公司的資本表是公司治理和透明度的基石，因此，公司和社區銀行選擇我們來幫助他們滿足股票轉讓需求，包括債券發行和股息管理。這是一個整體收入下降的行業，因為它受到了用數字證書取代紙質證書的影響。然而，我們一直專注於銷售我們平臺的股票轉讓組件的訂閲，允許客户訪問我們的基於雲的系統，以便移動股票或查詢股東，我們相信這為我們的客户和我們帶來了更高效的流程。
年會/代理投票平臺
在2020年初，我們升級了我們的網絡廣播和年會平臺，向市場推出了虛擬年會解決方案。這一解決方案為我們的客户提供了以完全虛擬的方式召開年度會議的能力，這在新冠肺炎大流行期間經常被要求。我們的解決方案結合了股東和嘉賓登記、投票集成、出席情況的實時統計、音頻、視頻和演示功能，以及全面管理的會議經理和選舉檢查員。
通過在我們的網絡廣播和活動業務中添加一個組件，我們能夠提供包含實時投票的完整年度會議解決方案。相比之下，在2019年，大約有300家北美上市公司選擇在年度會議上加入虛擬組件，而2020年估計有4000多家上市公司。據估計，2021年，市場對虛擬組件的需求減少到了大約3000家上市公司。我們經歷了虛擬年會需求的比例下降，與一般市場的需求類似。儘管我們相信，年度會議的虛擬組成部分既有利於所有股東，也有利於公司治理，但不能保證這種產品在市場上會長盛不衰。
我們的代理模塊是作為一個完全集成的實時投票平臺向我們的客户及其登記在冊的股東銷售的。此模塊用於我們為客户管理的每個年度會議或特別會議，並提供全套郵寄和互聯網可用性通知選項。
股東分配
在過去的幾年裏，我們一直致力於完善我們的客户向投資界和其他地方傳遞信息的數字分發模式。這是通過將我們的股東拓展模塊(投資者網絡)集成到Platform中並通過Platform實現的身份證。目前訂閲此模塊的大多數客户是歷史PrecisionIR(PIR)-年度報告服務(ARS)用户，以及購買整個平臺的新客户身份證。訂閲。我們將一些客户從傳統的ARS業務轉移到了這項新的數字訂閲業務中，但是，我們繼續運營這一傳統紙質材料的一部分，為選擇利用它的客户提供年度報告和招股説明書。我們繼續看到，訂閲作為獨立產品的報告的電子分發和實體分發的客户會繼續流失。
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經營成果
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月經營業績對比：
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| 截至三個月 |
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| 截至9個月 |
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| 9月30日， |
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| 9月30日， |
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收入流 |
| 2021 |
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| 2020 |
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| 2021 |
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| 2020 |
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通信 |
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收入 |
| $ | 3,686 |
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| $ | 3,356 |
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| $ | 10,383 |
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| $ | 8,777 |
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毛利率 |
| $ | 2,882 |
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| $ | 2,476 |
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| $ | 7,839 |
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| $ | 6,451 |
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毛利率% |
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| 78 | % |
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| 74 | % |
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| 75 | % |
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| 73 | % |
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合規性 |
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收入 |
| $ | 1,779 |
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| $ | 1,526 |
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| $ | 5,782 |
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| $ | 5,005 |
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毛利率 |
| $ | 1,228 |
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| $ | 1,019 |
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| $ | 4,097 |
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| $ | 3,329 |
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毛利率% |
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| 69 | % |
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| 67 | % |
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| 71 | % |
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| 67 | % |
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總計 |
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收入 |
| $ | 5,465 |
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| $ | 4,882 |
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| $ | 16,165 |
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| $ | 13,782 |
|
毛利率 |
| $ | 4,110 |
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| $ | 3,495 |
|
| $ | 11,936 |
|
| $ | 9,780 |
|
毛利率% |
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| 75 | % |
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| 72 | % |
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| 74 | % |
|
| 71 | % |
收入
在截至2021年9月30日的三個月裏，總收入增加了583,000美元，增幅為12%，達到5465,000美元，而2020年同期為4,882,000美元。在截至2021年9月30日的9個月裏，總收入增加了2383,000美元，增幅為17%，達到16,165,000美元，而2020年同期為13,782,000美元。這一增長是由於通信和合規收入流都有所增加。
與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，通信收入分別增長了33萬美元和160.6萬美元，增幅分別為10%和18%。收入的增加主要是由於我們的ACCESSWIRE新聞品牌的收入增加，這是由於每份新聞稿的平均價格增加和銷量增加所致。截至2021年9月30日的3個月和9個月，ACCESSWIRE的收入分別比去年同期增長了約31%和37%。我們還受益於Platform訂閲量的增長身份證。在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，我們分別簽署了40個和126個新的平臺許可證身份證。年合同額分別為306000美元和1029000美元。這使得我們的Platform總訂閲量身份證。截至2021年9月30日，訂閲數量增至418個，年度合同價值為3,499,000美元，而截至2020年12月31日，訂閲數量為341個，年度合同價值為2,677,000美元。由於對活動、虛擬年會和虛擬會議的需求下降，我們的活動和網絡廣播業務收入減少，部分抵消了這些增長。雖然與前一年相比，這一產品的收入有所下降，這一年我們經歷了新冠肺炎大流行帶來的更高需求，但仍高於2019年大流行前的水平。在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏，通信收入分別佔總收入的67%和64%，而去年同期分別為69%和64%。
與2020年同期相比，在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，合規收入增加了253,000美元，增幅為17%，合規性收入增加了777,000美元，增幅為16%。這些期間收入的增加主要與印刷和代理履行服務收入增加有關，因為與年會和特別交易相關的項目增加。在此期間，由於公司交易和指令的增加，我們轉會代理服務的收入也有所增加。這兩項服務的收入往往會根據公司交易和市場活動的不同而波動。
在截至2021年9月30日或2020年9個月的三個月和九個月期間，沒有客户的收入佔比超過10%。
收入積壓
截至2021年9月30日，我們的遞延收入餘額為2696,000美元，我們預計將在未來12個月內主要確認，而截至2020年12月31日，我們的遞延收入餘額為2212,000美元，增長了22%。遞延收入主要包括訂閲我們的基於雲的產品和我們的新聞發佈產品的預付費套餐的預付費賬單，以及年度服務合同的預付費賬單。
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收入成本和毛利率
收入的通信成本主要包括直接勞動力成本、新聞通訊社分發成本、電話會議成本和第三方許可成本。收入的合規成本主要包括與我們的披露軟件相關的直接勞動力成本、倉儲成本、物流成本、印刷生產材料成本、郵資成本以及資本化軟件成本的攤銷成本。與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，收入成本分別減少了3.2萬美元或2%，增加了22.7萬美元或6%。與去年同期相比，截至2021年9月30日的三個月和九個月的總毛利率分別增加了615,000美元和2156,000美元，增幅分別為18%和22%。截至2021年9月30日的三個月和九個月，毛利率百分比分別增至75%和74%，而2020年同期分別為72%和71%。
在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，通信收入的毛利率百分比分別增至78%和75%，而2020年同期分別為74%和73%。毛利率百分比的增加主要是由於產品組合，因為2021年來自我們的新聞業務的收入比例較高，而我們的活動和網絡廣播業務產生的毛利率較低。在此期間，由於國外和國內新聞傳播的混合，分發成本也較低。
在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，我們合規收入的毛利率分別增至69%和71%，而2020年這兩個時期的毛利率均為67%。毛利率的增加是由於我們的轉讓代理服務的收入增加，以及與我們的披露軟件相關的資本化軟件攤銷的減少。
運營費用
一般和行政費用
一般及行政開支主要包括薪金、獎金、股票薪酬、保險、專業服務費、一般公司開支(包括壞賬開支)及設施及設備開支。截至2021年9月30日的3個月和9個月，一般和行政費用分別為125.8萬美元和392.3萬美元，分別比上年同期增加20.6萬美元和45.8萬美元，增幅為20%和13%。這一增長主要是由於截至2021年9月30日的三個月和九個月的人事費用、保險費和專業費用增加。
在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，一般和行政費用佔收入的百分比分別為23%和24%，而2020年同期分別為22%和25%。
銷售和營銷費用
銷售和營銷費用主要包括工資、股票薪酬、銷售佣金、廣告費和其他營銷費用。截至2021年9月30日的三個月和九個月的銷售和營銷費用分別為1,349,000美元和3,633,000美元，與截至2020年9月30日的同期相比分別增加了376,000美元和814,000美元，增幅為39%和29%。這些增長與我們在銷售和營銷計劃上的投資直接相關，員工人數、佣金和數字營銷都有所增加。
在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，銷售和營銷費用佔收入的百分比分別為25%和22%，而去年同期為20%。
產品開發費用
產品開發費用主要包括工資、股票薪酬、獎金和開發新產品和技術以補充和/或增強平臺的許可證ID。與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，產品開發費用增加了161,000美元，增幅為76%，產品開發費用增加了307,000美元，增幅為54%。這一增長是由於開發團隊內的員工人數增加和使用了更專業的顧問。我們預計，在可預見的未來，隨着我們繼續更新現有產品和開發新的平臺附加組件，產品開發費用將比前幾個時期繼續增加身份證。在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，我們分別資本化了與開發我們的新聞編輯部產品(於2021年7月底推出)相關的成本，分別為54,000美元和161,000美元。在截至2020年9月30日的三個月和九個月內，沒有成本資本化。
在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，產品開發費用佔收入的百分比分別為7%和5%，而2020年同期為4%。
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折舊及攤銷
與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，折舊和攤銷費用分別減少了2.9萬美元和14.3萬美元，降幅為16%和24%。這一減少主要與與收購PIR相關的無形資產有關，這些無形資產在上一年完全攤銷。
其他收入，淨額
截至2021年9月30日的三個月和九個月的其他收入(淨額)主要是與根據冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)頒佈的員工留任抵免有關的36.6萬美元的福利。這一項目還包括存款和貨幣市場賬户的利息收入。上一年的其他收入淨額還包括與收購中西部公司剩餘週年付款的現值相關的非現金利息。
所得税(福利)費用
在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，我們確認的所得税支出分別為31.9萬美元和73.8萬美元，而2020年同期分別為28.3萬美元和59.3萬美元。在每個中期結束時，我們估計我們預計適用於整個會計年度的有效税率，這一税率將應用於我們今年迄今的業績，然後針對任何不同的時期項目進行調整。在截至2021年9月30日的3個月和9個月期間，公司的有效税率與美國法定税率21%之間的差異主要歸因於州所得税，但部分被基於股票的額外補償福利以及外國法定税率差異所抵消。
流動性與資本資源
截至2021年9月30日，我們的現金和現金等價物為22,415,000美元，應收賬款淨額為3,037,000美元。截至2021年9月30日，流動負債總額為5078000美元，包括我們的應付賬款、遞延收入、應計工資負債、應付所得税、租賃負債的當前部分和其他應計費用。截至2021年9月30日，我們的流動資產比流動負債高出21,163,000美元。
自2019年10月3日起，公司續簽了其無擔保信貸額度，將期限延長至兩年，而所有其他條款保持不變。可供借款的資金規模為300萬美元，利率為LIBOR加1.75%。截至2021年9月30日，利率為1.84%，公司在信用額度上不欠任何金額。
自2021年10月3日起，公司續簽了無擔保信用額度，將利率從LIBOR加1.75%改為SOFR(有擔保隔夜融資利率)加1.75%。所有其他條款都保持不變。
展望
本文件中其他部分所作的以下陳述和某些陳述是基於當前預期的。這些陳述是前瞻性的，受可能導致實際結果與本文建議的結果大不相同的因素的影響，這些因素包括但不限於對我們服務的需求和接受、新的發展、競爭以及總體經濟或市場狀況，特別是在國內和國際資本市場。另請參閲本報告中有關前瞻性陳述的警示聲明。
雖然目前尚不清楚新冠肺炎大流行導致的當前狀況會持續多久，包括全球範圍內會否出現疫情，病毒的變種會變得更具效力，還是疫苗會完全有效，但我們可能會遇到員工和業務受到嚴重幹擾、收入下降、資產價值下降、客户羣惡化以及客户無法為所提供的訂閲或服務付費等情況。到目前為止，我們看到了對我們業務的積極和消極影響。實物、面對面的會議已經推遲，在前一年，存託信託公司以及我們轉移代理業務中的銀行和經紀人處理的交易也出現了延遲。然而，在過去的18個月裏，我們通過虛擬產品轉移和增強產品供應的能力帶來了更多的收入。儘管收入在短期內增加，但我們的客户羣集中在中小市值客户中，如果其中很大一部分客户被迫縮減或停止運營，我們很有可能容易受到與新冠肺炎疫情相關的近期負面影響的風險。我們正在密切關注新冠肺炎疫情對我們業務各個方面的影響，目前無法預測由於眾多不確定性，新冠肺炎在未來一段時間內將對我們的業務、財務狀況和經營業績產生持續影響。
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總體而言，在我們服務的大部分細分市場中，對我們平臺和服務的需求繼續保持穩定。儘管我們的網絡廣播和活動業務自2020年以來有所下降，但我們看到，由於客户選擇舉行虛擬會議，使用我們的會議軟件和網絡廣播產品的虛擬活動的需求從大流行之前的時期開始增加。在2020年第一季度和第二季度，我們能夠將我們平臺的部分業務轉移到具體解決新冠肺炎業務限制的問題上。這就產生了一種新的虛擬年會產品，它將我們的網絡廣播和代理投票技術結合在一起。此外，我們還升級了會議軟件產品的技術，允許會議完全虛擬化，並舉行具有音頻、視頻和共享功能的一對一會議。
我們相信，這些發展不僅將幫助我們向市場提供有吸引力的解決方案，還將帶領我們在這個不斷變化和充滿挑戰的環境中獲得新的機遇。目前還不確定這些需求轉變將發生多長時間，可能會比2020年和2021年更長。然而，我們目前不能保證我們的產品升級會被客户接受，而且從長遠來看，我們的收入將足以抵消我們業務其他方面的損失。
向平臺訂閲模式的過渡一直是並將繼續是我們長期可持續增長的關鍵。2021年剩餘時間，我們還將繼續重點抓好以下重點戰略舉措：
| · | 拓展我們的通信產品，適應不斷變化的環境， |
| · | 通過在戰略重點領域的收購實現增長， |
| · | 擴大我們的通信銷售和營銷團隊以及數字營銷戰略， |
| · | 擴大客户羣， |
| · | 擴大我們的新聞通訊社的發行範圍， |
| · | 投資於技術進步和升級， |
| · | 產生有利可圖的可持續增長 |
| · | 從運營中產生現金流。 |
我們相信，在我們的ACCESSWIRE新聞專線品牌的引領下，世界各地對我們的產品有很大的需求，因為公司尋求找到更好的平臺和工具，以更高效和更協作的方式傳播和交流他們的信息。
我們已經並將繼續通過內部開發和收購在我們的產品集、平臺和知識產權開發方面進行投資。收購仍然是我們戰略的核心部分，我們相信收購是提高我們在市場上的整體產品的關鍵，對於保持我們的競爭優勢和促進管理層相信能夠實現的下一輪增長是必要的。如果我們在這一努力中取得成功，我們相信，隨着我們的前進，我們可以進一步提高我們的市場份額和每位用户的收入。
表外安排
我們沒有任何表外安排對我們的財務狀況、財務狀況的變化、收入或支出、經營結果、流動性、資本支出或對股東重要的資本資源產生或可能產生當前或未來的影響。
第三項關於市場風險的定量和定性披露。
不適用
項目4.控制和程序
截至本季度報告Form10-Q所涵蓋的時期結束時，公司首席執行官和首席財務官對公司的披露控制和程序(如1934年證券交易法第13a-15和15d-15條所規定的)進行了評估。根據這一評估，公司首席執行官和首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序是有效的，自最近的年度報告以來沒有發生實質性變化。
財務報告內部控制的變化
我們會定期檢討財務報告的內部控制制度，以確保維持有效的內部控制環境。在截至2021年9月30日的9個月內，公司繼續實施新的會計制度。雖然對財務報告的現有控制仍然類似，例如職責分工、賬目核對、審查和批准等，但在轉換到新系統時，錯誤陳述的風險增加。本公司相信，在實施過程中和實施後都採取了適當的程序，以確保相關風險得到緩解，但不能絕對保證。本公司在整個實施過程中沒有遇到任何重大問題，並繼續相信新系統的內部控制環境是有效的。
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| 目錄 |
第二部分-其他資料
第1項法律程序
有時，我們可能會捲入正常業務過程中出現的訴訟。截至本文件提交之日，我們既不是任何訴訟的當事人，也不知道有任何此類威脅或未決的訴訟可能會對我們的業務造成實質性的不利影響。
第1A項。風險因素。
正如我們之前在Form 10-K文件中披露的那樣，我們的風險因素沒有實質性變化。
第二條未登記的股權證券銷售和收益使用。
在本10-Q表格所涵蓋的期間內，我們並無未登記出售我們的股本證券，亦沒有回購我們的股本證券的任何股份。
第三項優先證券違約。
沒有。
第四項礦山安全信息披露。
不適用。
第五項其他資料
沒有。
第六項展品
(A)展品。
展品 |
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數 |
| 描述 |
31.1 |
| 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條頒發的首席執行官證書。* |
31.2 |
| 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條認證首席財務官。* |
32.1 |
| 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條頒發的首席執行官證書。* |
32.2 |
| 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條認證首席財務官。* |
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101.INS |
| XBRL實例文檔。** |
101.SCH |
| XBRL分類擴展架構文檔。** |
101.CAL |
| XBRL分類計算鏈接庫文檔。** |
101.LAB |
| XBRL分類標籤Linkbase文檔。** |
101.PRE |
| XBRL分類演示Linkbase文檔。** |
101.DEF |
| XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。** |
_______________________________
* | 隨函存檔或提供 |
** | 以電子方式提交 |
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| 目錄 |
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
日期：2021年11月4日
| 發行人直接公司 |
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| 由以下人員提供： | /s/布萊恩·R·巴爾伯尼(Brian R.BalBirnie) |
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| 布萊恩·R·巴爾伯尼 |
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| 首席執行官 |
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| 由以下人員提供： | /s/Steven Knerr |
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| 史蒂文·克內爾 |
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| 首席財務官 |
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