10-Q
2026年9月30日P4DP1D0001005757Q3--12-312023年3月31日2023年3月31日2026年9月30日P2Y3M錯誤0001005757美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-03-310001005757Csgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMemberCsgs：兩千二百一兩千二百一十貸款成員2021-09-1300010057572021-07-012021-09-300001005757美國-GAAP：CommonStockMember2020-09-300001005757CSGS：寬帶電纜衞星成員2021-07-012021-09-300001005757CSGS：電信成員2020-07-012020-09-300001005757Csgs：分離協議成員2021-07-012021-09-300001005757SRT：最大成員數2020-01-012020-12-310001005757Csgs：分離協議成員2020-01-012020-09-300001005757Csgs：CustomerContractCostsMember2021-07-012021-09-300001005757Csgs：MobileCardHoldingsLlcMember美國-GAAP：其他非當前資產成員2021-06-300001005757美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-01-012021-09-300001005757美國-GAAP：SecuryStockMember2021-09-300001005757Csgs：MobileCardHoldingsLlcMember2021-07-012021-07-310001005757CSGS：SECRule10b51計劃成員2020-01-012020-09-300001005757US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：ShortTermInvestmentsMember美國-GAAP：Corporation 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Member2014-12-310001005757CSGS：SECRule10b51計劃成員2021-07-012021-09-300001005757美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-06-3000010057572021-03-310001005757SRT：最大成員數2021-01-012021-09-300001005757美國-GAAP：CommonStockMember2020-04-012020-06-300001005757Csgs：KeydokLlcMember2021-09-300001005757美國-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-03-310001005757US-GAAP：PerformanceSharesMember2021-01-012021-09-300001005757US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300001005757Csgs：FortePaymentSystemsIncMember2018-12-310001005757美國-GAAP：資產認可證券成員美國-GAAP：ShortTermInvestmentsMember2021-09-300001005757US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員SRT：最小成員數Csgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMember2021-01-012021-09-300001005757US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2020-12-310001005757CSGS：歐洲中東和非洲成員2020-01-012020-09-300001005757美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-3000010057572020-03-310001005757美國-GAAP：CommonStockMember2020-07-012020-09-300001005757SRT：美國成員2020-07-012020-09-300001005757美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-3100010057572021-04-012021-06-300001005757SRT：美國成員2020-01-012020-09-3000010057572020-06-300001005757SRT：最大成員數Csgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMember2021-01-012021-09-300001005757SRT：美國成員2021-07-012021-09-3000010057572021-01-012021-09-300001005757SRT：亞洲太平洋地區成員2021-01-012021-09-300001005757US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-04-012020-06-300001005757美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-12-310001005757Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300001005757SRT：亞洲太平洋地區成員2021-07-012021-09-300001005757Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001005757美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：現金和現金等價物成員美國-GAAP：MoneyMarketFundsMember2020-12-310001005757美國-GAAP：CommonStockMember2021-07-012021-09-3000010057572021-09-122021-09-130001005757美國-GAAP：SecuryStockMember2021-01-012021-03-310001005757US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-012021-09-300001005757美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-09-30ISO4217：澳元Iso4217：美元Xbrli：共享Xbrli：純Xbrli：共享CSGS：交易日Iso4217：美元

 

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

 

表格10-Q

 

(標記一)

 

☒

根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告

 

在截至本季度末的季度內9月30日，2021

或

 

☐

根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

 

的過渡期 至

佣金檔案編號0-27512

 

CSG系統國際公司。

(註冊人的確切姓名載於其章程)

 

 

特拉華州

47-0783182

(州或其他司法管轄區
指公司或組織)

(税務局僱主
識別號碼)

 

柳樹路6175號, 10地板

綠林村, 科羅拉多州 80111

(主要執行機構地址，包括郵政編碼)

(303) 200-2000

(註冊人電話號碼，包括區號)

 

根據該法第12(B)條登記的證券：

 

每節課的標題

 

交易

符號

 

註冊的每個交易所的名稱

普通股，每股面值0.01美元

 

CSGS

 

納斯達克股票市場有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒不是☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒不是☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

 

大型加速濾波器

 

☒

 

加速文件管理器

 

☐

非加速文件服務器

 

☐

 

規模較小的報告公司

 

☐

新興成長型公司

 

☐

 

 

 

 

如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐不是☒

截至2021年10月29日，有32,645,848註冊人已發行普通股的股份。

 

CSG系統國際公司。

截至2021年9月30日的季度的Form 10-Q

索引

 

 

 

頁碼

 

 

 

第一部分-財務信息

 

 

 

 

第1項。

截至2021年9月30日和2020年12月31日的簡明合併資產負債表(未經審計)

3

 

 

 

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的季度和9個月簡明綜合收益表(未經審計)

4

 

 

 

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的季度和9個月簡明綜合全面收益表(未經審計)

5

 

 

 

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的季度和9個月股東權益簡明合併報表(未經審計)

6

 

 

 

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月簡明合併現金流量表(未經審計)

8

 

 

 

 

簡明合併財務報表附註(未經審計)

9

 

 

 

第二項。

管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

19

 

 

 

第三項。

關於市場風險的定量和定性披露

30

 

 

 

第四項。

管制和程序

31

 

 

 

第二部分-其他資料

 

 

 

 

第1項。

法律程序

32

 

 

 

第1A項。

風險因素

32

 

 

 

第二項。

未登記的股權證券銷售和收益的使用

32

 

 

 

第6項

陳列品

32

 

 

 

 

展品索引

33

 

 

 

 

簽名

34

 

 

 

2

 

 

CSG系統國際公司。

精簡整合的BALance Sheet-未經審計

(單位：千)

 

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

195,365

 

 

$

188,699

 

短期投資

 

 

29,175

 

 

 

51,598

 

現金、現金等價物和短期投資總額

 

 

224,540

 

 

 

240,297

 

結算和商户儲備資產

 

 

158,925

 

 

 

166,031

 

應收貿易賬款：

 

 

 

 

 

 

帳單，扣除$津貼後的淨額3,1571美元和1美元3,628

 

 

243,160

 

 

 

226,623

 

未開票

 

 

38,099

 

 

 

37,785

 

應收所得税

 

 

3,889

 

 

 

2,167

 

其他流動資產

 

 

53,104

 

 

 

41,688

 

流動資產總額

 

 

721,717

 

 

 

714,591

 

非流動資產：

 

 

 

 

 

 

財產和設備，扣除折舊#美元110,8621美元和1美元105,073

 

 

76,725

 

 

 

81,759

 

經營性租賃使用權資產

 

 

96,101

 

 

 

110,756

 

軟件，扣除攤銷淨額$148,6671美元和1美元139,836

 

 

28,696

 

 

 

26,453

 

商譽

 

 

313,246

 

 

 

272,322

 

收購客户合同，扣除攤銷淨額$111,6021美元和1美元105,778

 

 

55,032

 

 

 

48,012

 

客户合同成本，扣除攤銷淨額$50,7001美元和1美元39,893

 

 

47,249

 

 

 

47,238

 

遞延所得税

 

 

9,156

 

 

 

10,205

 

其他資產

 

 

16,834

 

 

 

20,664

 

非流動資產總額

 

 

643,039

 

 

 

617,409

 

總資產

 

$

1,364,756

 

 

$

1,332,000

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

長期債務的當期部分，扣除未攤銷折扣$930和零

 

$

236,570

 

 

$

14,063

 

經營租賃負債

 

 

23,609

 

 

 

22,651

 

客户存款

 

 

32,232

 

 

 

39,992

 

應付貿易賬款

 

 

32,080

 

 

 

29,834

 

應計員工薪酬

 

 

93,125

 

 

 

86,289

 

結算及商户儲備負債

 

 

157,308

 

 

 

165,064

 

遞延收入

 

 

64,252

 

 

 

52,357

 

應付所得税

 

 

2,192

 

 

 

6,627

 

其他流動負債

 

 

21,873

 

 

 

19,383

 

流動負債總額

 

 

663,241

 

 

 

436,260

 

非流動負債：

 

 

 

 

 

 

長期債務，扣除未攤銷折扣$3,5951美元和1美元5,346

 

 

138,905

 

 

 

337,154

 

經營租賃負債

 

 

80,373

 

 

 

95,926

 

遞延收入

 

 

14,006

 

 

 

17,275

 

應付所得税

 

 

2,445

 

 

 

2,436

 

遞延所得税

 

 

6,700

 

 

 

5,109

 

其他非流動負債

 

 

15,462

 

 

 

15,445

 

非流動負債總額

 

 

257,891

 

 

 

473,345

 

總負債

 

 

921,132

 

 

 

909,605

 

股東權益：

 

 

 

 

 

 

優先股，面值$.01每股收益美元；10,000授權股份；零已發行和已發行的股票

 

 

-

 

 

 

-

 

普通股，面值$.01每股收益美元；100,000授權股份；32,687和32,713普通股流通股

 

 

704

 

 

 

700

 

額外實收資本

 

 

482,387

 

 

 

470,557

 

庫存股，按成本價計算；36,418和35,980中國股票

 

 

(914,274

)

 

 

(894,126

)

累計其他綜合收益(虧損)：

 

 

 

 

 

 

短期投資未實現收益(税後淨額)

 

 

3

 

 

 

13

 

累計外幣換算調整

 

 

(35,786

)

 

 

(31,151

)

累計收益

 

 

906,955

 

 

 

876,402

 

CSG股東權益總額

 

 

439,989

 

 

 

422,395

 

非控股權益

 

 

3,635

 

 

 

-

 

股東權益總額

 

 

443,624

 

 

 

422,395

 

總負債和股東權益

 

$

1,364,756

 

 

$

1,332,000

 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

3

 

CSG系統國際公司。

簡明綜合收益表--未經審計

(單位為千，每股除外)

 

 

截至的季度

 

 

截至9個月

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年9月30日

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年9月30日

 

 

收入

$

263,209

 

 

$

244,108

 

 

$

771,462

 

 

$

730,046

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入成本(不包括折舊，如下單獨顯示)

 

134,705

 

 

 

131,073

 

 

 

401,185

 

 

 

400,432

 

 

其他運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研發

 

34,384

 

 

 

30,425

 

 

 

99,350

 

 

 

90,025

 

 

銷售、一般和行政

 

54,923

 

 

 

47,032

 

 

 

152,988

 

 

 

136,415

 

 

折舊

 

6,225

 

 

 

5,817

 

 

 

18,604

 

 

 

17,016

 

 

重組和重組費用

 

209

 

 

 

814

 

 

 

3,029

 

 

 

4,277

 

 

總運營費用

 

230,446

 

 

 

215,161

 

 

 

675,156

 

 

 

648,165

 

 

營業收入

 

32,763

 

 

 

28,947

 

 

 

96,306

 

 

 

81,881

 

 

其他收入(費用)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息支出

 

(3,636

)

 

 

(3,641

)

 

 

(10,861

)

 

 

(11,894

)

 

攤銷原發行貼現

 

(794

)

 

 

(751

)

 

 

(2,350

)

 

 

(2,221

)

 

利息和投資收入，淨額

 

78

 

 

 

254

 

 

 

286

 

 

 

1,086

 

 

其他，淨額

 

(5,875

)

 

 

(2,067

)

 

 

(6,530

)

 

 

(3,184

)

 

總計其他

 

(10,227

)

 

 

(6,205

)

 

 

(19,455

)

 

 

(16,213

)

 

所得税前收入

 

22,536

 

 

 

22,742

 

 

 

76,851

 

 

 

65,668

 

 

所得税撥備

 

(6,406

)

 

 

(9,176

)

 

 

(21,769

)

 

 

(20,222

)

 

淨收入

$

16,130

 

 

$

13,566

 

 

$

55,082

 

 

$

45,446

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均流通股：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

31,756

 

 

 

32,115

 

 

 

31,825

 

 

 

32,070

 

 

稀釋

 

31,960

 

 

 

32,273

 

 

 

32,033

 

 

 

32,296

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

$

0.51

 

 

$

0.42

 

 

$

1.73

 

 

$

1.42

 

 

稀釋

 

0.50

 

 

 

0.42

 

 

 

1.72

 

 

 

1.41

 

 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

4

 

CSG系統國際公司。

簡明綜合全面收益表--未經審計

(單位：千)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至的季度

 

 

截至9個月

 

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年9月30日

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年9月30日

 

 

淨收入

 

$

16,130

 

 

$

13,566

 

 

$

55,082

 

 

$

45,446

 

 

其他綜合收益(虧損)，税後淨額：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外幣折算調整

 

 

(6,492

)

 

 

7,667

 

 

 

(4,635

)

 

 

(4,746

)

 

短期投資產生的未實現持股收益(虧損)
在這段時間裏，他們有兩個人在一起。

 

 

3

 

 

 

(14

)

 

 

(10

)

 

 

14

 

 

其他綜合收益(虧損)，税後淨額

 

 

(6,489

)

 

 

7,653

 

 

 

(4,645

)

 

 

(4,732

)

 

綜合收益總額，扣除税後的淨額

 

$

9,641

 

 

$

21,219

 

 

$

50,437

 

 

$

40,714

 

 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

 

5

 

CSG系統國際公司。

的簡明合併報表股東權益--未經審計

(單位：千)

 

 

發行流通股的普通股

 

*普通股

 

*額外的實收資本

 

*國庫股

 

*累計其他綜合收益(虧損)

 

*累計收益

 

*非控股權益

 

*股東權益總額

 

截至2021年9月30日的9個月

 

餘額，2021年1月1日

 

32,713

 

$

700

 

$

470,557

 

$

(894,126

)

$

(31,138

)

$

876,402

 

$

-

 

$

422,395

 

綜合收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

19,631

 

 

-

 

 

 

短期投資未實現收益(税後淨額)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(6

)

 

-

 

 

-

 

 

 

外幣折算調整

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(355

)

 

-

 

 

-

 

 

 

綜合收益總額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

19,270

 

普通股回購

 

(252

)

 

(1

)

 

(5,202

)

 

(6,518

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(11,721

)

根據員工購股計劃發行普通股

 

16

 

 

-

 

 

619

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

619

 

根據股票補償計劃發行限制性普通股

 

487

 

 

5

 

 

(5

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

取消根據股票補償計劃發行的限制性普通股

 

(1

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

基於股票的薪酬費用

 

-

 

 

-

 

 

5,395

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

5,395

 

分紅

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(8,243

)

 

-

 

 

(8,243

)

平衡，2021年3月31日

 

32,963

 

 

704

 

 

471,364

 

 

(900,644

)

 

(31,499

)

 

887,790

 

 

-

 

 

427,715

 

綜合收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

19,321

 

 

-

 

 

 

短期投資未實現收益(税後淨額)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(7

)

 

-

 

 

-

 

 

 

外幣折算調整

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

2,212

 

 

-

 

 

-

 

 

 

綜合收益總額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

21,526

 

普通股回購

 

(156

)

 

-

 

 

(92

)

 

(6,957

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(7,049

)

根據員工購股計劃發行普通股

 

19

 

 

-

 

 

716

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

716

 

根據股票補償計劃發行限制性普通股

 

6

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

取消根據股票補償計劃發行的限制性普通股

 

(35

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

基於股票的薪酬費用

 

-

 

 

-

 

 

5,022

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

5,022

 

分紅

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(8,150

)

 

-

 

 

(8,150

)

餘額，2021年6月30日

 

32,797

 

 

704

 

 

477,010

 

 

(907,601

)

 

(29,294

)

 

898,961

 

 

-

 

 

439,780

 

綜合收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

16,130

 

 

-

 

 

 

短期投資未實現收益(税後淨額)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

3

 

 

-

 

 

-

 

 

 

外幣折算調整

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(6,492

)

 

-

 

 

-

 

 

 

綜合收益總額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9,641

 

普通股回購

 

(145

)

 

-

 

 

(101

)

 

(6,673

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(6,774

)

根據員工購股計劃發行普通股

 

15

 

 

-

 

 

591

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

591

 

根據股票補償計劃發行限制性普通股

 

56

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

取消根據股票補償計劃發行的限制性普通股

 

(36

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

基於股票的薪酬費用

 

-

 

 

-

 

 

4,887

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

4,887

 

分紅

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(8,136

)

 

-

 

 

(8,136

)

與企業合併相關的非控制性權益

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

3,635

 

 

3,635

 

餘額，2021年9月30日

 

32,687

 

$

704

 

$

482,387

 

$

(914,274

)

$

(35,783

)

$

906,955

 

$

3,635

 

$

443,624

 

 

 

 

6

 

 

發行流通股的普通股

 

*普通股

 

*額外的實收資本

 

*國庫股

 

*累計其他綜合收益(虧損)

 

*累計收益

 

*非控股權益

 

*股東權益總額

 

截至2020年9月30日的9個月

 

平衡，2020年1月1日

 

32,891

 

$

696

 

$

454,663

 

$

(867,817

)

$

(39,503

)

$

848,623

 

$

-

 

$

396,662

 

綜合收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

21,514

 

 

-

 

 

 

短期投資未實現收益(税後淨額)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(24

)

 

-

 

 

-

 

 

 

外幣折算調整

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(15,084

)

 

-

 

 

-

 

 

 

綜合收益總額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6,406

 

普通股回購

 

(299

)

 

(2

)

 

(7,555

)

 

(6,408

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(13,965

)

根據員工購股計劃發行普通股

 

14

 

 

-

 

 

564

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

564

 

根據股票補償計劃發行限制性普通股

 

476

 

 

5

 

 

(5

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

取消根據股票補償計劃發行的限制性普通股

 

(7

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

基於股票的薪酬費用

 

-

 

 

-

 

 

4,857

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

4,857

 

分紅

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(7,693

)

 

-

 

 

(7,693

)

平衡，2020年3月31日

 

33,075

 

 

699

 

 

452,524

 

 

(874,225

)

 

(54,611

)

 

862,444

 

 

-

 

 

386,831

 

綜合收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

10,366

 

 

-

 

 

 

短期投資未實現收益(税後淨額)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

52

 

 

-

 

 

-

 

 

 

外幣折算調整

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

2,671

 

 

-

 

 

-

 

 

 

綜合收益總額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13,089

 

普通股回購

 

(11

)

 

-

 

 

(100

)

 

(367

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(467

)

根據員工購股計劃發行普通股

 

18

 

 

-

 

 

683

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

683

 

根據股票補償計劃發行限制性普通股

 

12

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

取消根據股票補償計劃發行的限制性普通股

 

(14

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

基於股票的薪酬費用

 

-

 

 

-

 

 

5,255

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

5,255

 

分紅

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(7,769

)

 

-

 

 

(7,769

)

平衡，2020年6月30日

 

33,080

 

 

699

 

 

458,362

 

 

(874,592

)

 

(51,888

)

 

865,041

 

 

-

 

 

397,622

 

綜合收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

13,566

 

 

-

 

 

 

短期投資未實現收益(税後淨額)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(14

)

 

-

 

 

-

 

 

 

外幣折算調整

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

7,667

 

 

-

 

 

-

 

 

 

綜合收益總額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

21,219

 

普通股回購

 

(143

)

 

-

 

 

(152

)

 

(5,570

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(5,722

)

根據員工購股計劃發行普通股

 

16

 

 

-

 

 

591

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

591

 

根據股票補償計劃發行限制性普通股

 

183

 

 

2

 

 

(2

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

取消根據股票補償計劃發行的限制性普通股

 

(11

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

基於股票的薪酬費用

 

-

 

 

-

 

 

3,976

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

3,976

 

分紅

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(7,759

)

 

 

 

(7,759

)

平衡，2020年9月30日

 

33,125

 

$

701

 

$

462,775

 

$

(880,162

)

$

(44,235

)

$

870,848

 

$

-

 

$

409,927

 

 

 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

 

7

 

CSG系統國際公司。

簡明合併現金流量表--未經審計

(單位：千)

 

 

截至9個月

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年9月30日

 

 

經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

淨收入

$

55,082

 

 

$

45,446

 

 

將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整-

 

 

 

 

 

 

折舊

 

18,604

 

 

 

17,016

 

 

攤銷

 

34,314

 

 

 

32,998

 

 

攤銷原發行貼現

 

2,350

 

 

 

2,221

 

 

資產減值

 

415

 

 

 

10,438

 

 

短期投資(收益)/虧損

 

51

 

 

 

(120

)

 

債務清償損失

 

132

 

 

 

-

 

 

取得控股權的損失

 

6,180

 

 

 

-

 

 

遞延所得税

 

2,188

 

 

 

3,844

 

 

基於股票的薪酬

 

15,304

 

 

 

14,088

 

 

營業資產和負債的變動，扣除收購金額：

 

 

 

 

 

 

貿易應收賬款淨額

 

(11,960

)

 

 

13,322

 

 

其他流動和非流動資產和負債

 

(13,912

)

 

 

(8,784

)

 

應付/應收所得税

 

(6,111

)

 

 

1,542

 

 

應付貿易賬款和應計負債

 

(18,329

)

 

 

(24,618

)

 

遞延收入

 

4,001

 

 

 

8,736

 

 

經營活動提供的淨現金

 

88,309

 

 

 

116,129

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

購買軟件、財產和設備

 

(22,531

)

 

 

(24,201

)

 

購買短期投資

 

(57,734

)

 

 

(49,100

)

 

出售/到期短期投資的收益

 

80,092

 

 

 

37,743

 

 

收購業務和對業務的投資，扣除收購現金後的淨額

 

(51,111

)

 

 

(11,491

)

 

用於投資活動的淨現金

 

(51,284

)

 

 

(47,049

)

 

 

 

 

 

 

 

 

融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

發行普通股所得款項

 

1,926

 

 

 

1,838

 

 

支付現金股利

 

(24,653

)

 

 

(23,441

)

 

普通股回購

 

(25,568

)

 

 

(19,926

)

 

長期債務收益

 

150,000

 

 

 

-

 

 

償還長期債務

 

(126,563

)

 

 

(7,500

)

 

遞延融資成本的支付

 

(3,000

)

 

 

-

 

 

結算和商人儲備活動

 

(7,735

)

 

 

(47,602

)

 

用於融資活動的淨現金

 

(35,593

)

 

 

(96,631

)

 

匯率波動對現金、現金等價物和限制性現金的影響

 

(1,872

)

 

 

(1,653

)

 

 

 

 

 

 

 

 

現金、現金等價物和限制性現金淨減少

 

(440

)

 

 

(29,204

)

 

 

 

 

 

 

 

 

期初現金、現金等價物和限制性現金

 

354,730

 

 

 

337,654

 

 

期末現金、現金等價物和限制性現金

$

354,290

 

 

$

308,450

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金流量信息的補充披露：

 

 

 

 

 

 

期內支付的現金-

 

 

 

 

 

 

利息

$

11,947

 

 

$

12,941

 

 

所得税

 

25,688

 

 

 

14,756

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金、現金等價物和限制性現金的對賬：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

$

195,365

 

 

$

174,489

 

 

結算和商户儲備資產

 

158,925

 

 

 

133,961

 

 

現金總額、現金等價物和限制性現金

$

354,290

 

 

$

308,450

 

 

 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

 

 

8

 

CSG系統國際公司。

關於濃縮合並的幾點註記D財務報表(未經審計)

 

 

1.一般規定

我們已根據美國公認的會計原則編制了截至2021年9月30日和2020年12月31日的未經審計簡明合併財務報表，以及截至2021年9月30日和2020年9月30日的季度和9個月的未經審計簡明合併財務報表。根據表格10-Q之指示及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)之規章制度，中期財務資料乃按“公認會計原則”(“公認會計原則”)編制。因此，它們不包括GAAP要求的完整財務報表的所有信息和腳註。我們的管理層認為，為公平展示我們的財務狀況和經營業績，所有被認為是必要的調整(僅包括正常經常性調整)都已包括在內。未經審計的簡明財務報表(“財務報表”)應與綜合財務報表及其附註以及管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(“MD&A”)一併閲讀，這些內容載於我們提交給美國證券交易委員會的截至2020年12月31日的10-K表格年度報告(“2020年10-K表格”)中。截至2021年9月30日的季度和9個月的運營結果不一定代表截至2021年12月31日的全年的預期結果.

2.重要會計政策摘要

在編制財務報表時使用估計數。根據美國公認會計原則編制隨附的財務報表要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響我們財務報表日期報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和費用。實際結果可能與這些估計不同。

重新分類。上一時期的某些金額已重新分類，以符合2021年9月30日的列報。

從2021年第二季度開始，我們確定結算和商業儲備資產由限制性現金組成，現在在核對簡明綜合現金流量表(“現金流量表”)上顯示的期初和期末總額時，包括現金、現金等價物和限制性現金。從歷史上看，我們在現金流量表上將結算和商業儲備資產和負債的變化作為營業資產和負債變化的一部分進行列報。此外，與我們結算和商業儲備負債相關的現金流已從經營活動的現金流重新分類為融資活動的現金流。

上期金額已重新分類，以符合本期列報。這些變化對我們之前報告的合併淨收入、總資產(包括現金和現金等價物、負債和股本)沒有影響。此外，這些變化對我們之前報告的經營活動現金流沒有實質性影響。

收入。我們未來的大部分收入與我們的收入管理解決方案客户合同有關，這些合同包括根據一系列月度業務量和/或每日服務使用量而定的可變對價，合同條款從2021穿過2028。我們的客户合同可能包括保證的最低費用和固定的月費或年費。自.起2021年9月30日，我們分配給剩餘履約義務的交易價格總額約為$900這筆費用包括固定費用對價和預計未來將確認的與未履行(或部分未履行)履約義務有關的保證最低限額。我們預計大約會認識到75此金額的%在#年末之前2023，剩餘金額將在#年末確認。2028。我們已將未來預期確認的與未履行的履約義務相關的可變對價從這一金額中剔除。

我們收入的性質、數量、時間和不確定性，以及收入和現金流如何受到經濟因素的影響，最適合用收入類型、地理區域和垂直客户來描述。

9

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的季度和9個月，按類型劃分的收入如下(以千為單位)：

 

 

 

截至的季度

 

 

截至9個月

 

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

雲和相關解決方案

 

$

231,418

 

 

$

217,527

 

 

$

686,685

 

 

$

654,027

 

 

軟件和服務

 

 

19,518

 

 

 

15,260

 

 

 

49,330

 

 

 

43,502

 

 

維修

 

 

12,273

 

 

 

11,321

 

 

 

35,447

 

 

 

32,517

 

 

總收入

 

$

263,209

 

 

$

244,108

 

 

$

771,462

 

 

$

730,046

 

 

 

我們使用客户的位置作為將收入分配給地理區域的基礎。按地理區域劃分的收入截至2021年和2020年9月30日的季度和9個月佔總收入的百分比如下：

 

 

 

截至的季度

 

 

截至9個月

 

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

美洲(主要是美國)

 

 

85

%

 

 

86

%

 

 

85

%

 

 

87

%

 

歐洲、中東和非洲

 

 

12

%

 

 

10

%

 

 

11

%

 

 

9

%

 

亞太地區

 

 

3

%

 

 

4

%

 

 

4

%

 

 

4

%

 

總收入

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

我們的收入主要來自全球通信市場；然而，我們在其他行業市場為不斷擴大的客户羣體提供服務，包括金融服務、醫療保健、媒體和娛樂公司以及政府實體。按客户縱向劃分的收入截至2021年和2020年9月30日的季度和9個月佔總收入的百分比如下：

 

 

 

截至的季度

 

 

截至9個月

 

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

寬帶/有線/衞星

 

 

56

%

 

 

59

%

 

 

57

%

 

 

59

%

 

電信

 

 

20

%

 

 

18

%

 

 

19

%

 

 

18

%

 

其他

 

 

24

%

 

 

23

%

 

 

24

%

 

 

23

%

 

總收入

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

100

%

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的季度確認的遞延收入是$9.9百萬美元和$6.1分別為百萬美元和在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月是$41.9百萬美元和$33.4分別為百萬美元。

現金和現金等價物。我們認為所有在購買之日原始到期日為三個月或以下的高流動性投資均為現金等價物。截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們的現金等價物主要包括機構貨幣市場基金、商業票據和主要銀行持有的定期存款。對於以外幣計價和/或位於美國境外的現金和現金等價物，我們預計不會有任何重大金額無法用於經營我們的業務，但由於貨幣管制和潛在的負面經濟後果，在將現金轉移出某些外國司法管轄區時可能面臨限制。

受限現金。受限現金包括法律或合同限制的現金，以及我們的結算和商家儲備資產。截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們有一塊錢1.4百萬美元和$1.7我們的簡明綜合資產負債表(“資產負債表”或“資產負債表”)中分別有100萬的限制性現金，用於抵押包括在現金和現金等價物中的未償還信用證(“資產負債表”或“資產負債表”)。

結算及商人儲備資產及負債。結算資產和負債是指通過支付處理服務代表客户收取的現金，持有一段確定的持有期，直到與客户結算為止。持有期一般為一至四工作日取決於付款模式、風險狀況和與客户的合同條款。在持有期間，現金由各大金融機構託管，欠商家的金額將記錄相應的負債。在任何給定的時間，信託持有的現金和相應的負債之間可能存在差異，這是因為與經營相關的現金轉移的時間不同。

10

 

商户準備金是指向客户收取的保證金，用於降低我們因客户使用我們的支付處理服務而發起的結算義務未履行或客户未就我們提供的服務付款而造成損失的風險。我們根據多個標準對每個客户進行信用風險評估，這些標準為每個客户所需的存款金額提供了基礎。在我們與每一位客户的關係期間，我們會將他們的準備金存放在主要金融機構。我們將這些資金放在單獨的賬户中，並由相應的負債完全抵消。

下表彙總了截至指定期間的我們的結算和商家儲備資產和負債(以千為單位)：

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年12月31日

 

 

 

資產

 

 

負債

 

 

資產

 

 

負債

 

結算資產/負債

 

$

141,957

 

 

$

140,340

 

 

$

149,785

 

 

$

148,818

 

商人儲備資產/負債

 

 

16,968

 

 

 

16,968

 

 

 

16,246

 

 

 

16,246

 

總計

 

$

158,925

 

 

$

157,308

 

 

$

166,031

 

 

$

165,064

 

金融工具。截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們的金融工具包括現金和現金等價物、短期投資、結算和商家儲備資產和負債、應收賬款、應付賬款和債務。由於到期日較短，現金等價物、結算和商家儲備資產和負債、應收賬款和應付賬款的賬面價值接近其公允價值。

我們的短期投資和某些現金等價物被認為是“可供出售的”，在我們的資產負債表中按公允價值報告，扣除相關所得税影響後的未實現收益和虧損不包括在收益中，並在股東權益的單獨組成部分中報告。已實現和未實現損益在列報的任何期間都不是實質性的。

主要是截至2021年9月30日和2020年12月31日我們持有的所有短期投資合同到期日小於兩年從收購之日起。我們的短期投資截至2021年9月30日和2020年12月31日幾乎全部由固定收益證券組成。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月出售/到期短期投資所得收益是$80.1百萬美元和$37.7分別為100萬美元，截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的短期投資購買量為57.7百萬美元和$49.1分別為百萬美元。

我們截至2021年9月30日和2020年12月31日的短期投資是$29.2百萬美元和$51.6分別為百萬美元。

下表表示按公允價值計量的金融資產的公允價值層次結構，它基於三個級別的投入，其中級別1和2被認為是可觀察的，而級別3被認為是不可觀察的。

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年12月31日

 

 

 

1級

 

 

2級

 

 

總計

 

 

1級

 

 

2級

 

 

總計

 

現金等價物：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

貨幣市場基金

 

$

29,170

 

 

$

—

 

 

$

29,170

 

 

$

33,535

 

 

$

—

 

 

$

33,535

 

商業票據

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

15,746

 

 

 

15,746

 

公司債務證券

 

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

1,351

 

 

 

1,351

 

短期投資：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公司債務證券

 

 

—

 

 

 

24,565

 

 

 

24,565

 

 

 

—

 

 

 

38,672

 

 

 

38,672

 

美國政府機構債券

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,642

 

 

 

4,642

 

資產支持證券

 

 

—

 

 

 

4,610

 

 

 

4,610

 

 

 

—

 

 

 

8,284

 

 

 

8,284

 

總計

 

$

29,170

 

 

$

29,175

 

 

$

58,345

 

 

$

33,535

 

 

$

68,695

 

 

$

102,230

 

用以衡量貨幣市場基金公允價值的估值資料，是根據市場報價計算出來的。所有其他金融工具的公允價值均基於第三方定價服務提供的定價。這些價格是從可觀察到的市場投入中得出的。

11

 

我們選擇不按公允價值記錄我們的債務，並在每個報告期的收益中確認變化。下表顯示了截至指定期間我們債務的賬面價值(可轉換債務的面值)和估計公允價值(以千為單位)：

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年12月31日

 

 

 

賬面價值

 

 

公允價值

 

 

賬面價值

 

 

公允價值

 

2018年信貸協議(賬面價值包括
(完)

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

126,563

 

 

$

126,563

 

2021年信貸協議(賬面價值包括
(完)

 

 

150,000

 

 

 

150,000

 

 

 

—

 

 

 

—

 

2016可轉債(面值)

 

 

230,000

 

 

 

237,763

 

 

 

230,000

 

 

 

244,663

 

我們的信貸協議的公允價值是使用貼現現金流方法估計的，而我們的可轉換債券的公允價值是根據報價的市場價格或最近的銷售活動估計的，這兩者都被認為是二級投入。

已發佈但尚未生效的會計公告。2020年8月，美國財務會計準則委員會發布了ASU第2020-06號，“實體自有權益中可轉換工具和合同的會計處理”(“ASU 2020-06”)，簡化了某些具有負債和權益特徵的金融工具的會計處理，包括實體自有權益中的可轉換工具和合同。ASU 2020-06年度還修訂了相關的每股收益指引。ASU 2020-06從2021年12月15日之後的財年開始生效，可以完全追溯或修改後的追溯方式採用。我們目前正在評估採用該標準的方法以及該標準對我們財務報表的整體影響。

3.商譽及無形資產

善意。截至2021年9月30日的9個月商譽賬面金額變動情況如下(單位：千)：

 

 

 

 

2021年1月1日餘額

 

$

272,322

 

期內取得的商譽

 

 

42,417

 

與先前收購相關的調整

 

 

(45

)

外幣匯率變動的影響

 

 

(1,448

)

2021年9月30日餘額

 

$

313,246

 

在此期間獲得的商譽主要涉及收購Tango Telecom Limited和KiteWell，LLC，以及對MobileCard Holdings，LLC的額外投資。有關這些收購的討論，請參見注釋5。

其他無形資產。我們其他需要進行攤銷的無形資產主要包括收購的客户合同和軟件。自.起2021年9月30日和2020年12月31日，這些資產的賬面價值如下(單位：千)：

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年12月31日

 

 

 

總賬面金額

 

 

累計攤銷

 

 

淨額

 

 

總賬面金額

 

 

累計攤銷

 

 

淨額

 

獲得的客户合同

 

$

166,634

 

 

$

(111,602

)

 

$

55,032

 

 

$

153,790

 

 

$

(105,778

)

 

$

48,012

 

軟件

 

 

177,363

 

 

 

(148,667

)

 

 

28,696

 

 

 

166,289

 

 

 

(139,836

)

 

 

26,453

 

無形資產總額

 

$

343,997

 

 

$

(260,269

)

 

$

83,728

 

 

$

320,079

 

 

$

(245,614

)

 

$

74,465

 

 

截至2021年9月30日的其他無形資產包括在Tango Telecom Limited收購的資產和Kite車輪LLC業務收購(見注5)。

 

2021年和2020年第三季度與其他無形資產相關的攤銷費用總額為#美元。6.5百萬美元和$6.3億美元，截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月分別為18.0百萬美元和$18.9分別為百萬美元。根據我們無形資產2021年9月30日的賬面淨值，在截至12月31日的後續五個會計年度中，估計每年的攤銷費用總額為：2021年-$24.4百萬；2022年-$21.0百萬；2023年-$16.7百萬；2024年-$11.1百萬美元；以及2025年--$9.3百萬美元。

12

 

客户合同成本。截至2021年9月30日和2020年12月31日，與合同期限超過一年的合同相關的客户合同成本資產的賬面價值如下(以千計)：

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年12月31日

 

 

 

總賬面金額

 

 

累計攤銷

 

 

淨額

 

 

總賬面金額

 

 

累計攤銷

 

 

淨額

 

客户合同成本

 

$

97,949

 

 

$

(50,700

)

 

$

47,249

 

 

$

87,131

 

 

$

(39,893

)

 

$

47,238

 

在2020年第二季度，我們記錄的減值費用為$10.3100萬美元，用於核銷與停產項目執行有關的資本化客户合同費用。這項非現金減值費用主要包括在我們的簡明綜合損益表(“損益表”)的收入成本中。

2021年和2020年第三季度與客户合同成本相關的攤銷費用總額是$5.3百萬美元和$4.2分別為百萬美元和截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月是$15.0百萬美元和$12.8分別為百萬美元。

4.債務

我們的長期債務，截至2021年9月30日和2020年12月31日，情況如下(單位：千)：

 

 

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

2021年信貸協議：

 

 

 

 

 

 

到期定期貸款2026年9月，調整後的LIBOR加利息1.375%(綜合比率1.512021年9月30日的百分比)

 

$

150,000

 

 

$

-

 

遞延較少的融資成本

 

 

(3,595

)

 

 

—

 

2021年定期貸款，扣除未攤銷折扣後的淨額

 

 

146,405

 

 

 

—

 

$450300萬美元循環貸款安排到期2026年9月，按調整後的LIBOR加適用保證金計息

 

 

—

 

 

 

—

 

2018積分協議：

 

 

 

 

 

 

到期定期貸款2023年3月，調整後的LIBOR加利息1.5%(綜合比率1.75截至2020年12月31日的百分比)

 

 

—

 

 

 

126,563

 

遞延較少的融資成本

 

 

—

 

 

 

(1,155

)

2018年定期貸款，扣除未攤銷折扣後的淨額

 

 

—

 

 

 

125,408

 

$200300萬美元循環貸款安排到期2023年3月，按調整後的LIBOR加適用保證金計息

 

 

—

 

 

 

—

 

2016可轉換票據：

 

 

 

 

 

 

可轉換票據-高級可轉換票據；到期2036年3月15日；現金利息為4.25%

 

 

230,000

 

 

 

230,000

 

未攤銷的原始發行折扣較少

 

 

(671

)

 

 

(3,021

)

遞延較少的融資成本

 

 

(259

)

 

 

(1,170

)

2016可轉換票據，扣除未攤銷折扣後的淨額

 

 

229,070

 

 

 

225,809

 

總債務，扣除未攤銷折扣後的淨額

 

 

375,475

 

 

 

351,217

 

長期債務的當期部分，扣除未攤銷貼現

 

 

(236,570

)

 

 

(14,063

)

長期債務，扣除未攤銷折價後的淨額

 

$

138,905

 

 

$

337,154

 

2021年信貸協議。2021年9月13日，我們簽訂了一份新的600與一個銀行財團簽訂的百萬美元信貸協議(“2021年信貸協議”)，以取代我們的350百萬信貸協議(“2018年信貸協議”)。

2021年信貸協議提供以下形式的借款：(I)#美元150百萬總本金五年期定期貸款(“2021年定期貸款”)；及450百萬總本金五年期循環貸款安排(“2021年左輪車”)。帶着$1502021年定期貸款的100萬美元，我們償還了未償還的美元120根據2018年信貸協議，定期貸款餘額為100萬美元，導致可用現金淨增加#美元30其中一部分用於支付與再融資相關的某些費用和開支，其餘部分將用於一般企業用途。

13

 

2021年信貸協議下的利率是根據我們選擇的調整後的LIBOR利率加上適用的保證金1.375% - 2.125%，或備用基本利率(“ABR”)加上適用的利潤率0.375% - 1.125%，以及適用的利潤率，這取決於我們當時的淨擔保總槓桿率。我們將支付以下承諾費：0.150% - 0.3252021年Revolver日均未使用金額的30%，承諾費費率還取決於我們當時的淨擔保總槓桿率。2021年信貸協議包括LIBOR過渡語言，我們可以在其中選擇ABR、歐洲美元匯率、替代貨幣定期匯率或替代貨幣每日匯率。

2021年信貸協議包含習慣性的肯定契約。此外，2021年信貸協議訂有慣常的負面契諾，限制吾等有能力：(I)招致額外債務；(Ii)對其財產設定留置權；(Iii)作出投資；(Iv)進行合併及合併；(V)出售資產；(Vi)宣佈股息或回購股份；(Vii)與聯屬公司進行若干交易；及(Viii)預付若干債務；及(Ix)發行附屬公司的股本。我們還必須遵守某些金融公約，包括：(I)最高總槓桿率；(Ii)最高第一留置權槓桿率；以及(Iii)最低利息覆蓋率。與2021年信貸協議一起，我們簽訂了一項擔保協議，以美國銀行(Bank Of America N.A.)為抵押品代理(“擔保協議”)。根據安全協議和2021年信貸協議，我們的某些國內子公司為其義務提供了擔保，並已質押了我們的幾乎所有資產，以擔保2021年信貸協議和此類擔保下的義務。

在截至2021年9月30日的9個月裏，我們賺了6.6我們2018年定期貸款的本金償還金額為100萬美元。截至2021年9月30日，我們2021年定期貸款的利率為1.51%(調整後的LIBOR加1.375%)，有效期至2021年12月31日，我們對2021年Revolver的承諾費為0.15%。截至2021年9月30日，我們有不是在我們的2021年左輪車上有未償還的借款，並且有全部的美元450.0百萬可供我們使用。

隨着2021年信貸協議的結束，我們產生了#美元的融資成本。3.0百萬美元。與2018年信貸協議的剩餘遞延融資成本相結合，融資成本為#美元。3.7在2021年信貸協議的相關期限內，已遞延百萬美元，並正在使用實際利息法攤銷為利息支出。此外，由於2018年信貸協議的某些貸款人選擇不參加2021年信貸協議辛迪加小組，我們註銷了$0.1未攤銷債務發行成本為100萬美元，並確認了這筆債務的清償虧損。

2016年可轉換票據。我們將根據我們的選擇，通過支付或交付(視情況而定)現金、普通股或其組合來結算2016年可轉換票據的轉換。我們目前的意圖和政策是清償我們的轉換義務，具體如下：(I)支付現金100已轉換的2016年可轉換票據票面價值的2%；及(Ii)如果我們的轉換義務價值超過面值，我們可以普通股、現金或兩者的組合來償還剩餘的轉換義務。(Ii)如果我們的轉換義務的價值超過面值，我們可以用普通股、現金或它們的組合來償還剩餘的轉換義務。

2016年可轉換票據將在特定條件得到滿足後，在一定期限內根據票據持有人的選擇進行轉換。在2021年12月15日(包括2021年12月15日)至緊接2022年3月15日前一個工作日和2035年12月15日或之後的營業結束這段時間內，持有人可以在任何時候以當時有效的轉換率轉換全部或任何部分2016年可轉換票據，而不考慮這些條件。對於在此時間範圍內提交的2016年可轉換票據，結算金額將等於以下各項每日結算金額的總和40相關觀察期內連續交易日。

由於2016年可轉換票據可以根據持有人的選擇權進行轉換，從2021年12月15日開始到2022年3月15日結束，但觀察持有期為40天，2016年可轉換票據的賬面淨值為$229.1截至2021年9月30日，100萬美元已被歸類為我們資產負債表中的流動負債。

由於我們於2021年9月的季度股息(見附註8)，2016年可轉換票據的先前轉換率為17.7159我們的普通股每$1股1,0002016年可轉換票據的本金金額，相當於初始轉換價格$56.45我們普通股的每股收益，已調整為17.7403我們的普通股每$1股1,0002016年可轉換票據的本金金額，相當於初始轉換價格$56.37我們普通股的每股收益。持有人可能要求我們在2022年3月15日、2026年3月15日和2031年3月15日，或在每個情況下發生根本變化(定義見2016年可轉換票據契約)時，以相當於其本金加上應計和未付利息的購買價格回購2016年可轉換票據，以換取現金。

如果我們普通股的上一次報告銷售價格至少達到以下水平，我們可能會以現金贖回全部或部分2016年的可轉換票據130當時有效的轉換價格的%，至少在20在任何時間內的交易日(不論是否連續)30連續交易日期間(包括該期間的最後一個交易日)，截至緊接吾等發出贖回通知日期前一個交易日(包括該交易日在內)。在2022年3月15日或之後，我們可以現金贖回全部或部分2016年可轉換票據，而不考慮上一句話中描述的銷售價格條件。在每種情況下，贖回價格將相當於將贖回的2016年可轉換票據的本金，加上應計和未支付的利息。

截至2021年9月30日，沒有實現任何轉換特徵，因此，2016年可轉換票據不能由持有人轉換。

14

 

5.收購

Forte Payment Systems，Inc.2018年，我們收購了Forte Payment Systems，Inc.(簡稱Forte)。購買協議包括#美元的規定。18.8數百萬美元的潛在未來盈利支付。2021年第二季度，一名獲獎者通知我們，他們將在今年晚些時候自願辭職。根據獲獎條款的條款，當獲獎者離開時，全部獲獎將被終止。因此，在2021年第二季度，我們逆轉了美元2.4與潛在收益付款有關的應計金額為100萬美元。2021年第三季度，受助人結束了他們的工作，賺到的錢也被終止了。

探戈電訊有限公司。在……上面2021年5月5日，我們收購了總部位於愛爾蘭利默里克的領先聚合策略控制和消息傳送解決方案供應商Tango Telecom Limited(“Tango”)。我們獲得了100%的探戈股權，收購價約為$13百萬美元，約合美元11百萬美元，扣除收購的現金後的淨額。此次收購將使我們能夠向我們的客户提供數字貨幣化解決方案，並使我們的客户能夠更有效地管理語音和數據交易。再加上我們的充電和數字盈利能力，我們擁有跨3G、4G和5G網絡的融合語音和數據服務的端到端解決方案。

收購資產的初步估計公允價值主要包括收購客户合同#美元。7.0百萬，收購的應收貿易賬款為$3.4百萬美元，收購的軟件價值$2.0百萬美元，商譽為$0.9百萬美元，承擔的負債主要包括遞延收入#美元1.7百萬美元。估計公允價值被認為是臨時的，並基於截至收購日期可獲得的信息。因此，上述公允價值的臨時計量可能會發生變化。預計這樣的變化不會很大。我們期望在可行的情況下儘快完成估值和完成採購價格分配，但不遲於一年從收購之日算起。

基特福爾有限責任公司在……上面2021年7月1日，我們收購了總部位於馬薩諸塞州波士頓的領先客户旅行編排和分析提供商KiteWare。我們獲得了100收購價格為$$的Kite車輪股權的%40.0百萬美元，帶着$34.0成交時支付百萬美元，剩餘的美元6百萬美元，在接下來的一年中以等額的年度金額支付三年。此次收購將使我們能夠擴大我們的客户參與業務，為領先品牌提供實時、有意義的端到端客户體驗。

收購資產的初步估計公允價值主要包括商譽#美元。30.8百萬美元，獲得的客户合同金額為$6.6百萬，收購的應收貿易賬款為$3.1百萬美元，併購買了價值300萬美元的軟件3.2100萬美元，承擔的負債主要包括遞延收入#美元3.5百萬美元。估計公允價值被認為是臨時的，並基於截至收購日期可獲得的信息。因此，上述公允價值的臨時計量可能會發生變化。預計這樣的變化不會很大。我們期望在可行的情況下儘快完成估值和完成採購價格分配，但不遲於一年從收購之日算起。

MobileCard Holdings，LLC。2018年，我們投資了移動卡控股有限責任公司(MobileCard)，這是一家移動貨幣金融科技支付公司，在拉丁美洲實現了全渠道數字支付和金融包容。截至2021年6月30日，我們舉行了15%非控股股權，賬面價值約為$8百萬美元計入我們資產負債表中的其他非流動資產。2021年7月，我們從第三方購買了額外的LLC單元，價格約為$4百萬美元，並貢獻了大約$1,000,000美元的現金2百萬美元。作為這些交易的結果，我們有一個64%的控股權益。從2021年第三季度開始，MobileCard的業績將整合到我們的運營業績中。我們初步記錄的商譽為#美元。9.6目前正在審查最終確定所需收購價分配所需的估值分析和計算。

在獲得MobileCard的控制權後，我們退出前股權投資的公允價值被重新計量，結果是$6.2截至收購日，非現金虧損為100萬美元，反映在我們損益表的其他收益(費用)中。公允價值基於交易價格，因為它最能代表市場參與者願意為有限責任公司單位支付的價格。非控股權益$3.6100萬美元計入股東權益總額。我們將錄製100%的利潤和虧損，直到累計損失被追回為止。然後，利潤將根據股權分享率進行分配。

凱多克有限責任公司(Keydok，LLC)在……上面2021年9月14日，我們收購了總部位於墨西哥的數字身份和文檔管理平臺提供商Keydok LLC(“Keydok”)。我們獲得了100收購價格為$$的Keydok股權的%1.0100萬美元，其中包括高達美元的撥備18.0數百萬美元的潛在未來盈利支付。收益付款與符合條件的接受者基於績效的目標和規定的服務期掛鈎，並根據需要作為收購後薪酬或收購成本入賬。贏利期將持續到2025年9月30日。Keydok的結果包含在我們從收購之日起的運營結果中。我們初步記錄的商譽為#美元。1.0然而，百萬美元尚未完成最終確定所需收購價格分配所需的估值分析和計算。

15

 

DGIT Systems Pty Ltd.在……上面2021年10月4日，我們收購了DGIT Systems，這是一家為電信行業提供配置、價格和報價(CPQ)和訂單管理解決方案的供應商。我們獲得了100% 收購價格為澳元的DGIT系統的股權21.3百萬(約合美元)16百萬澳元)，其中包括最高可達澳元的撥備18.0百萬(約合美元)13.0百萬)的潛在未來收益支付。賺取的報酬與符合條件的接受者基於績效的目標和規定的服務期掛鈎，並在適用的情況下作為收購後薪酬入賬。贏利期將持續到2025年9月30日。DGIT系統公司的業績將從收購之日起計入我們的運營業績。我們尚未完成最終確定所需收購價格分配所需的估值分析和計算。

6.承諾、擔保及或有事項

擔保。在正常業務過程中，我們可以提供投標保證金、履約保證金或備用信用證等形式的擔保。2021年9月30日，我們有一塊錢2.4100萬的受限資產用於擔保這些擔保，其中1.4包括現金和現金等價物的百萬美元和#美元1.0百萬美元計入其他非流動資產。我們有投標保證金和履約保證金，保證金是通過第三方發行的，保證金為#美元。3.9不需要記錄在我們的資產負債表上的100萬美元。我們對可能發生的針對這些擔保的索賠負有最終責任。我們沒有重大索賠的歷史，也沒有意識到在任何這些安排下需要我們支付的情況。我們還相信，未來可能出現的任何索賠的解決，無論是單獨的還是總體的，都不會對我們的財務報表產生重大影響。

此外，我們有通過第三方發行的貨幣傳送器債券，以使各州受益，以符合各州對貨幣傳送器許可證的財務要求和行業法規。2021年9月30日，我們總共有大約1美元的貨幣傳遞債券。16未償還的百萬美元。

保修。我們通常保證，我們的解決方案和相關產品將符合已公佈的規格，或符合個別客户安排中提供的規格(視情況而定)。典型的保修期為90天自接受解決方案或要約之日起。對於某些服務產品，我們在提供的服務期間提供保修。我們通常保證這些服務將以專業和熟練的方式進行。違反保修的典型補救辦法是糾正或更換任何有缺陷的交付成果，如果不可能或不可行，我們將接受退還有缺陷交付成果，並退還根據客户安排支付的可分配給有缺陷交付成果的金額。我們的合同通常還包含損害賠償限制條款，以努力減少我們因違反保修索賠而面臨的金錢損害。從歷史上看，我們產生的保修成本很低，因此不保留保修準備金。

解決方案和服務賠償。我們與客户的協議通常包括一項賠償條款，該條款將在針對客户提起的訴訟中為客户提供賠償和辯護，這些客户聲稱我們的產品和/或服務侵犯了版權、商業祕密或有效專利。從歷史上看，我們沒有產生任何與此類賠償要求相關的重大成本，因此，我們不會為此類風險保留準備金。

對公司不良業績的索賠。我們與客户的協議通常將我們的違約責任限制在客户因違約而遭受的直接損害的特定金額內。不時地，這些安排還可能包括為我們的不履行行為提供可能的違約金或其他財務補救措施的條款，或者在我們的某些外包客户服務和計費解決方案的情況下，包括與服務水平性能要求相關的損害賠償條款。服務級別性能要求通常與服務交付的系統可用性和及時性相關。截至2021年9月30日，我們相信，根據我們的歷史經驗，我們有足夠的準備金來支付由於我們過去或目前與客户的任何安排而導致的任何合理預期的風險敞口。

與高級職員和董事會有關的賠償。我們已同意，如果我們的董事會成員(“董事會”)和我們的某些高級職員因為他們以這種身份行事而被點名或威脅被點名為任何訴訟的一方，我們將對他們進行賠償。我們維持董事和高級管理人員(D&O)的保險範圍，以防止此類損失。從歷史上看，我們沒有遭受任何與這類賠償相關的損失，也不知道有任何針對我們董事會任何官員或成員的懸而未決或威脅的訴訟或索賠。因此，截至2021年9月30日，我們沒有記錄任何與此類賠償相關的責任。此外，由於保單的承保範圍，我們認為這些賠償協議對我們的運營結果並不重要。

法律訴訟。我們不時會涉及與我們在正常業務過程中的運作有關的索償訴訟。

 

16

 

7.普通股每股收益

每股基本收益和稀釋後每股收益(“EPS”)金額列於隨附的損益表的正面。

基本每股收益和稀釋每股收益分子不需要對帳，因為淨收益被用作所有列示期間的分子。與普通股相關的基本每股收益分母和稀釋後每股收益分母的對賬包括在下表中(以千為單位)：

 

 

 

截至的季度

 

 

截至9個月

 

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

基本加權平均普通股

 

 

31,756

 

 

 

32,115

 

 

 

31,825

 

 

 

32,070

 

 

限制性普通股的稀釋效應

 

 

204

 

 

 

158

 

 

 

208

 

 

226

 

 

稀釋加權平均普通股

 

 

31,960

 

 

 

32,273

 

 

 

32,033

 

 

 

32,296

 

 

 

可換股票據只有在我們的平均股票價格超過當前有效轉換價格的季度期間才有攤薄效應(見附註4)。

認股權證只有在我們的平均股價超過行權價格$的季度期間才有稀釋效應。26.68根據每份認股權證(按庫藏股方法)，且不受業績歸屬條件的限制(見附註8)。與非參與非既得限制性股票有關的潛在攤薄普通股不計入稀釋每股收益的計算，因為其影響是反攤薄的，在任何呈報期間均不具重大意義。

8.股東權益及權益補償計劃

股票回購計劃。我們目前有一個由董事會批准的股票回購計劃，授權我們在市場和商業條件允許的情況下不定期回購我們的普通股(“股票回購計劃”)。2021年和2020年第三季度我們大約回購了143,000我們普通股的價格為$6.7百萬美元(加權平均價為$46.66每股)和大約139,000我們普通股的價格為$5.5百萬美元(加權平均價為$39.93每股)，分別在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月我們大約回購了438,000我們普通股的價格為$20.1百萬美元(加權平均價為$46.04每股)，大約290,000我們普通股的價格為$12.3百萬美元(加權平均價為$42.55每股)，分別根據美國證券交易委員會規則10b5-1計劃。

截至2021年9月30日，根據股票回購計劃可供回購的剩餘股份總數為3.9百萬股。

代扣代繳股票回購。除上述股票回購外，2021年和2020年第三季度我們回購了，然後又取消了大約2,000普通股價格為$0.1百萬美元，大約4,000普通股價格為$0.1分別為百萬美元和在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月我們回購了，然後又取消了大約115,000普通股價格為$5.5百萬美元，大約163,000普通股價格為$7.8根據我們的股票激勵計劃，與歸屬受限普通股所產生的最低預扣税要求相關的最低預扣税要求分別為600萬歐元。

現金 紅利。2021年第三季度，董事會批准季度現金股息為#美元0.25每股普通股，總計$8.1百萬美元。在.期間2020年第三季度，董事會批准季度現金股息為#美元0.235每股普通股，總計$7.8百萬美元。宣佈的股息截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月總計$24.5百萬美元和$23.2分別為百萬美元。

認股權證。2014年，在執行我們與康卡斯特公司(“康卡斯特”)現行協議修正案的同時，我們發行了認股權證(“認股權證協議”)，有權購買2.9作為康卡斯特基於各種里程碑將客户賬户轉換到我們的高級融合平臺(“ACP”)的額外激勵。認股權證有一項十年期期限和行使價為$26.68根據搜查令。

截至2021年9月30日, 1.0仍有100萬份認股權證已發行，無其中一些是被授予的。一旦認為可能達到歸屬所需的履約條件，剩餘的未歸屬認股權證將計入客户合同成本資產。

17

 

以股票為基礎的獎勵。 年內我們的非既得性限制性普通股活動摘要截至2021年9月30日的季度零九個月如下(股份千股)：

 

 

截至的季度

 

 

截至9個月

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2021年9月30日

 

 

 

股票

 

 

加權的-
平均值
格蘭特
日期公允價值

 

 

股票

 

 

加權的-
平均值
格蘭特
日期公允價值

 

 

未授予的獎勵，開始

 

1,167

 

 

$

43.95

 

 

 

1,041

 

 

$

41.31

 

 

授予的獎項

 

58

 

 

 

46.78

 

 

 

577

 

 

 

47.75

 

 

獎勵被沒收/取消

 

(40

)

 

 

44.76

 

 

 

(79

)

 

 

43.37

 

 

已授予的裁決

 

(44

)

 

 

39.02

 

 

 

(398

)

 

 

41.40

 

 

未授予的獎勵，結束

 

1,141

 

 

$

44.26

 

 

 

1,141

 

 

$

44.26

 

 

 

包括在截至2021年9月30日的9個月內授予的獎勵 是以績效為基礎的獎勵嗎？0.1向執行管理層成員和某些關鍵員工發行的百萬股限制性普通股，這些股票歸屬於2023年第一季度在超過一年的時間內達到某些預先設定的財務業績目標時兩年制演出期。根據定義，這些獎勵中的某些在控制權變更和隨後的非自願終止僱傭時完全授予。

在截至2021年9月30日的9個月內授予的其他限制性普通股 主要是基於時間的獎勵，每年授予超過四年了沒有任何限制，除了時間的流逝。受限制普通股的某些股份在定義的控制權變更以及隨後的非自願終止僱傭或死亡時變得完全歸屬。

我們記錄了2021年第三季度和2020年第三季度的股票薪酬支出共$4.9百萬美元和$4.0分別為百萬美元和截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月共$15.3百萬美元和$14.1分別為百萬美元。

 

18

 

第二項。管理學的探討與分析財務狀況和經營業績

 

本MD&A中包含的信息應與本Form 10-Q中包含的財務報表及其附註以及我們的2020 10-K中經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。

 

前瞻性陳述

 

本報告包含許多前瞻性陳述，涉及我們的未來計劃以及我們對我們的業務和所服務行業的期望。這些前瞻性陳述是基於對一些重要因素的假設，涉及風險和不確定因素，可能導致實際結果與前瞻性陳述中包含的估計大不相同。第一部分第1A項概述了管理層可以預見的一些風險。我們2020年10-K的風險因素。強烈建議讀者密切結合MD&A閲讀該章節。

 

公司概述

 

我們是世界領先的收入管理、客户參與和支付解決方案提供商之一，這些解決方案使世界各地越來越多的公司能夠在快速變化和數字化轉型的時代將與客户的關係貨幣化。我們利用近40年的經驗提供創新的客户參與解決方案，幫助我們的客户解決他們最嚴峻的挑戰，幫助他們讓普通的客户體驗變得非凡。我們遍佈世界各地的員工利用現實世界的知識和廣泛的專業知識來設計和實施業務解決方案，使我們客户最艱難的決策變得更簡單，這樣他們就可以專注於向客户提供差異化的實時體驗。

 

我們為客户生命週期的每個階段提供解決方案，以便我們的客户能夠提供出色的客户體驗，以適應客户快速變化的需求。我們久經考驗的解決方案構建在內部、公共和私有云平臺(定製的或預先集成的)以及託管服務模式的組合之上，這些模式能夠適應我們客户的獨特業務需求，並實現所需的變革性變化，以創造個性化體驗，從而提高忠誠度和保留率。

 

我們將研發(“R&D”)和收購投資的重點放在以及時和高效的方式擴展我們的產品，以滿足各行各業客户複雜的、變革性的需求。我們的可擴展、模塊化和靈活的解決方案與我們的領域專業知識和我們有效地將客户遷移到我們的解決方案的能力相結合，為行業提供了經過驗證的解決方案，以改善他們的盈利能力和消費者體驗。我們專門設計了我們的解決方案，以提供階段性、增量式的方法來轉變我們客户的業務，從而降低與這種發展相關的業務中斷風險。

 

正如我們的財務報表附註2所述，我們的大部分收入來自全球通信市場；然而，我們服務於其他市場不斷擴大的客户羣體，包括金融服務、醫療保健、媒體和娛樂公司以及政府實體。

 

我們是標準普爾小盤600指數和羅素2000指數的成員。

 

新冠肺炎的影響

 

2020年3月，世界衞生組織宣佈全球大流行與迅速傳播的冠狀病毒(新冠肺炎)爆發有關，該疫情已導致全球衞生緊急狀態。在整個新冠肺炎危機期間，我們一直專注於保護員工的健康和安全，同時滿足客户的需求。雖然我們已經採取措施保護我們的員工，包括為那些能夠在家開展業務的員工提供遠程工作環境，並減少出差，但我們仍在照常開展業務，並正在與客户合作，將任何潛在的中斷降至最低。此外，我們已經開始推出我們的未來工作場所理念，支持工作與生活的融合和員工的多樣化需求，提供靈活性和個人選擇，使員工可以在任何地方做最好的工作。我們不認為我們的工作場所理念和特定辦公地點有限的人員配備對我們的內部控制、財務報告系統或我們的運營產生了不利影響。

 

新冠肺炎疫情對我們的業務、運營和財務業績的全面影響將取決於許多我們可能無法準確預測的不斷變化的因素。隨着我們繼續在這種不確定的環境中管理我們的業務，我們的首要任務仍然是員工的健康和安全，為我們的客户提供世界級的服務和解決方案，並謹慎地管理我們的流動性，以確保我們持續的財務實力。由於新冠肺炎相關的供應鏈問題，我們的資本支出在短期內可能會增加，因為我們遠期購買與IT相關的硬件和其他用品。截至2021年9月30日，我們大約有2.25億美元的現金、現金等價物和短期投資，另外還有4.5億美元可通過我們的循環信貸安排借款。

19

 

 

有關更多詳細信息，請參閲我們2020年的10-K表格中的風險因素。

 

季度業績管理概覽

 

第三季度的亮點。與2020年第三季度相比，我們2021年第三季度的經營業績摘要如下(單位：千，不包括每股金額和百分比)：

 

 

 

截至的季度

 

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年9月30日

 

 

收入

 

$

263,209

 

 

$

244,108

 

 

交易費(1)

 

 

16,240

 

 

 

16,413

 

 

經營業績：

 

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

$

32,763

 

 

$

28,947

 

 

營業利潤率

 

 

12.4

%

 

 

11.9

%

 

稀釋每股收益

 

$

0.50

 

 

$

0.42

 

 

補充數據：

 

 

 

 

 

 

 

重組和重組費用

 

$

209

 

 

$

814

 

 

高管換屆成本(2)

 

 

-

 

 

 

1,786

 

 

與收購相關的成本：

 

 

 

 

 

 

 

已取得無形資產的攤銷

 

 

3,213

 

 

 

3,051

 

 

交易相關成本

 

 

435

 

 

 

15

 

 

基於股票的薪酬(2)

 

 

4,945

 

 

 

4,500

 

 

舊貨攤銷

 

 

794

 

 

 

751

 

 

取得控股權的損失(三)

 

 

6,180

 

 

 

-

 

 
(1)
交易費主要包括我們向第三方支付處理商和金融機構支付的交換費和其他與支付相關的費用，以及根據我們的支付服務合同向客户提供服務的費用。因為我們根據我們的支付服務客户合同控制提供的綜合服務，所以這些交易費用是毛收入，而不是從收入中淨額計算出來的。
(2)
上表包括的基於股票的薪酬不包括已記錄在重組和重組費用以及高管換屆費用中的金額。
(3)
在2021年第三季度，我們獲得了MobileCard的控股權(見我們財務報表的附註5)。收購時，我們確認了與以前持有的股權投資權益的公允價值重新計量相關的其他收入(費用)中的非現金虧損。

收入。2021年第三季度的收入為2.632億美元，與2020年第三季度的2.441億美元相比增長了7.8%。這一同比增長主要歸功於我們的收入管理解決方案的持續增長。

經營業績。2021年第三季度的營業收入為3280萬美元，營業利潤率為12.4%，而2020年第三季度的營業利潤率為2890萬美元，營業利潤率為11.9%。營業收入的增長主要歸功於2021年的收入增長。

稀釋後的每股收益。2021年第三季度的稀釋每股收益為0.50美元，而2020年第三季度為0.42美元，增長的主要原因是我們如上所述的經營業績增加。2021年第三季度的每股收益受到了在獲得先前投資的控股權時記錄的620萬美元非現金虧損的影響。

現金和現金流。截至2021年9月30日，我們的現金、現金等價物和短期投資為2.245億美元，而截至2021年6月30日和截至2020年12月31日的現金、現金等價物和短期投資分別為2.121億美元和2.403億美元。截至2021年9月30日的季度，我們的經營活動現金流為4810萬美元。有關我們現金流的進一步討論，請參閲下面的流動性部分。

20

 

重要的客户關係

客户集中度。我們歷史上收入的很大一部分來自我們的兩個最大的客户，即Charge Corporation Inc.(“Charge”)和Comcast。

這些客户在指定時期的收入如下(除百分比外，以千為單位)：

 

 

 

截至的季度

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2021年6月30日

 

 

2020年9月30日

 

 

 

金額

 

 

收入的百分比

 

 

金額

 

 

收入的百分比

 

 

金額

 

 

收入的百分比

 

憲章

 

$

55,332

 

 

 

21

%

 

$

55,102

 

 

 

22

%

 

$

53,202

 

 

 

22

%

康卡斯特

 

 

53,840

 

 

 

20

%

 

 

53,789

 

 

 

21

%

 

 

52,483

 

 

 

22

%

截至所示日期，我們最大客户的應收賬款淨額百分比如下：

 

 

自.起

 

 

 

9月30日，

 

 

六月三十日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2021

 

 

2021

 

 

2020

 

憲章

 

 

22

%

 

 

24

%

 

 

20

%

康卡斯特

 

 

19

%

 

 

20

%

 

 

19

%

有關我們與Charge和Comcast的業務關係和合同條款的其他討論，請參閲我們的2020 10-K。

 

查特。查特是我們的重要客户之一，約佔我們收入的21%。2021年11月2日，我們與查特簽訂了對現行協議(經修訂的協議)的修正案。經修訂的協議為Charge提供框架，將其住宅和中小型企業互聯網、視頻和固定電話語音客户帳户(“客户帳户”)整合到我們的高級融合平臺(“ACP”)解決方案中。經修訂的協議的主要條款如下：

修訂後的協議將於2022年1月1日生效，並將我們與Charge的合同關係延長至2027年12月31日(初始期限為6年)。此外，根據憲章在2027年7月1日實現某些有條件處理的最低要求，修改後的協議將自動延長一年，除非憲章向我們提供了書面的不續簽通知。
與以前的協議一致，根據修訂協議產生的費用將主要基於我們每個客户賬户的收入和客户管理解決方案及相關服務的每月經常性費用，以及基於實際使用量的各種其他輔助服務。某些單位收費包括基於數量的定價層，並可能受到年度價格自動扶梯的影響。
修訂後的協議包含修改後的定價和與將在ACP上處理的客户賬户數量相關的最低承諾，該數量涵蓋了所有接受服務的訂户。然而，如果查特未能在2027年12月31日之前實現最低承諾，查特將有義務支付最低承諾，並在2028年1月開具發票。為了使Charge達到最低承諾，Charge需要將更多客户帳户轉換為ACP。因此，經修訂的協議概述了尚未加入機場核心計劃的其餘客户賬户的預計轉換和啟用情況，幷包括對將這些額外客户賬户轉換為機場核心計劃的激勵措施。
在修訂後的協議期限內，我們保留向所有現有和未來客户賬户提供打印和郵寄服務的獨家權利。
經修訂的協議包含雙方的某些權利和義務，包括以下關鍵項目：(I)在某些條件下終止協議；(Ii)各種服務水平承諾；以及(Iii)對與具體違反合同義務有關的責任的補救和限制。

 

在2021年第二季度和第三季度，Charge分別將大約300,000和800,000個Charge客户帳户遷移到我們的ACP解決方案上。正如修訂後的協議所概述的那樣，Charge目前計劃在大約12至18個月的時間內將其剩餘的客户賬户遷移到ACP上。修訂後的協議預計不會對我們2021年的運營結果產生實質性影響。

 

21

 

經修訂協議的短期及長期預期收入影響可能因轉換客户賬户的實際數量、轉換的時間以及Charge消費的產品和服務的實際水平以及實際結果而有所不同，具體因素可能會因各種因素而異。我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。

客户集中的風險。我們預計，我們未來收入的很大一部分將繼續來自上文提到的最大客户。只要有很大比例的總收入集中在有限的客户數量上，就存在固有的風險。如果一個重要客户：(I)因任何原因全部或部分終止或未能與我們續簽合同；(Ii)大幅減少根據我們的解決方案處理的客户賬户數量、為我們的服務支付的價格或我們提供的服務範圍；或(Iii)遭遇重大財務或經營困難，這可能會對我們的財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

關鍵會計政策

根據美國公認會計原則編制我們的財務報表要求我們選擇適當的會計政策，並作出影響這些會計政策應用的判斷和估計。在應用我們的會計政策時，不同的業務條件或使用不同的假設可能會導致我們財務報表中報告的金額大不相同。

我們已經確定了影響我們財務狀況和經營結果的最關鍵的會計政策。這些關鍵會計政策是通過考慮涉及最複雜或最主觀的決定或評估的會計政策來確定的。確定的最重要的會計政策涉及以下項目：(I)收入確認；(Ii)長期資產的減值評估；(Iii)所得税；(Iv)或有損失。這些關鍵會計政策以及我們的其他重要會計政策將在我們的2020 10-K報告中討論。

經營成果

收入。(I)2021年第三季度總收入為2.632億美元，與2020年第三季度的2.441億美元相比增長7.8%；(Ii)截至2021年9月30日的9個月為7.715億美元，與截至2020年9月30日的9個月的7.3億美元相比增長5.7%。這些同比增長主要歸因於我們收入管理解決方案的持續增長，其次是有利的外匯走勢。收入同比增長的大約90%可以歸因於與實施項目相關的專業服務收入的增加、我們的託管服務和交互式報文傳送解決方案利用率的提高以及客户帳户轉換為我們的解決方案所帶來的有機增長。

我們使用客户的位置作為將收入分配給各個國家的基礎。截至2021年9月30日和2020年9月30日的第三季度和九個月按地理區域劃分的收入如下(以千為單位)：

 

 

 

截至的季度

 

 

截至9個月

 

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

美洲(主要是美國)

 

$

223,057

 

 

$

210,864

 

 

$

658,064

 

 

$

637,787

 

 

歐洲、中東和非洲

 

 

30,770

 

 

 

23,429

 

 

 

82,995

 

 

 

66,595

 

 

亞太地區

 

 

9,382

 

 

 

9,815

 

 

 

30,403

 

 

 

25,664

 

 

總收入

 

$

263,209

 

 

$

244,108

 

 

$

771,462

 

 

$

730,046

 

 

總運營費用。(I)2021年第三季度的總運營費用為2.304億美元，比2020年第三季度的2.152億美元增長7.1%；(Ii)截至2021年9月30日的9個月為6.752億美元，比截至2020年9月30日的9個月的6.482億美元增長4.2%。這些增長主要歸因於我們繼續發展業務時與員工相關的成本，包括與最近收購的業務相關的成本(參見我們的財務報表附註5)，其次是不利的外匯變動。此外，在2020年第二季度，我們記錄了大約1000萬美元的減值費用，用於註銷與停產項目實施項目相關的資本化客户合同成本。

下面將更詳細地討論總費用的構成。

 

22

 

收入成本(不包括折舊)。收入成本：(I)2021年第三季度為1.347億美元，與2020年第三季度的1.311億美元相比增長2.8%；(Ii)截至2021年9月30日的9個月為4.012億美元，與截至2020年9月30日的9個月的4.04億美元相比增長0.2%。兩個時期之間收入成本的增加主要可以歸因於與員工相關的成本上升，這反映了我們業務的增長，包括我們最近的收購活動。如上所述，截至2020年9月30日的9個月包括在2020年第二季度發生的大約1000萬美元的減值費用。總營收成本佔營收的百分比：(I)2021年和2020年第三季度分別為51.2%和53.7%；(Ii)截至2021年和2020年9月30日的9個月分別為52.0%和54.9%。

研發費用。(I)2021年第三季度的研發費用為3440萬美元，與2020年第三季度的3040萬美元相比增長了13.0%；(Ii)截至2021年9月30日的9個月為9940萬美元，與截至2020年9月30日的9個月的9000萬美元相比增長了10.4%。研發費用的增加主要歸因於與員工相關的成本增加，包括之前分配給研發項目的收入項目成本的人員和相關成本，以及通過我們最近的收購活動獲得的開發人員。2021年和2020年第三季度的研發費用佔總收入的比例分別為13.1%和12.5%。

我們的研發努力集中在我們的解決方案的持續發展上，使我們的全球客户能夠在推出新的數字產品和服務的同時提供更個性化的體驗。這包括對我們基於雲的解決方案的持續投資，以及將最近收購的資產整合到我們的解決方案中。

SG&A費用。(I)2021年第三季度SG&A費用為5490萬美元，與2020年第三季度的4700萬美元相比增長16.8%；(Ii)截至2021年9月30日的9個月為1.53億美元，與截至2020年9月30日的9個月的1.364億美元相比增長12.1%。SG&A費用的增加主要歸因於員工相關成本的增加，反映了我們的增長戰略，即包括與我們最近收購的業務相關的SG&A成本，因為我們繼續尋求有機和無機增長機會。我們的SG&A成本佔總收入的百分比：(I)2021年第三季度和2020年第三季度分別為20.9%和19.3%。

折舊。2021年第三季度的折舊費用為620萬美元，與2020年第三季度的580萬美元相比增長了7.0%；(Ii)截至2021年9月30日的9個月為1860萬美元，與截至2020年9月30日的9個月的1700萬美元相比增長了9.3%。這些增長主要歸因於軟件、技術和安全基礎設施的支出，這些支出通常折舊壽命較短。

營業收入。2021年第三季度的營業收入為3280萬美元，佔總收入的12.4%，而2020年第三季度為2890萬美元，佔總收入的11.9%；(Ii)截至2021年9月30日的9個月為9630萬美元，佔總收入的12.5%，而截至2020年9月30日的9個月為8190萬美元，佔總收入的11.2%。兩個時期之間營業收入的增長主要歸因於上文討論的2021年收入增長。

其他，網絡。在2021年第三季度，我們對MobileCard進行了額外的投資(參見我們財務報表的附註5)，從而獲得了公司的控股權。在獲得MobileCard控制權後，我們先前存在的股權投資的公允價值被重新計量，導致截至收購日的非現金虧損620萬美元。

所得税撥備。截至2021年9月30日和2020年9月30日的第三季度和九個月的有效所得税税率如下：

 

截至的季度

 

 

截至9個月

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

28

%

 

 

40

%

 

 

28

%

 

 

31

%

 

2020年第三季度的有效所得税税率反映了與我們前總裁兼首席執行官在本季度達成的分離協議相關的所得税影響的調整。

我們預計2021年全年的有效所得税税率約為28%。

23

 

流動性

現金和流動資金。截至2021年9月30日，我們的主要流動性來源包括現金、現金等價物和短期投資2.245億美元，而截至2021年6月30日和截至2020年12月31日的現金、現金等價物和短期投資分別為2.121億美元和2.403億美元。我們通常將多餘的現金餘額投資於低風險的短期投資，以限制我們對市場和信貸風險的敞口。

2021年第三季度，我們對2018年信貸協議進行了再融資，將貸款期限從2023年3月延長至2026年9月。2021年信貸協議使我們的流動性和資本資源頭寸增加了約3000萬美元。此外，作為我們2021年信貸協議的一部分，我們將循環貸款安排2021年Revolver從2億美元擴大到4.5億美元。截至2021年9月30日，2021年Revolver上沒有未償還的借款。《2021年信貸協議》包含習慣性的平權契約和金融契約。截至2021年9月30日和本申請之日，我們相信我們遵守了2021年信貸協議的規定。

截至所示期間結束時，我們的現金、現金等價物和短期投資餘額位於以下地理區域(以千為單位)：

 

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

美洲(主要是美國)

 

$

161,246

 

 

$

183,918

 

歐洲、中東和非洲

 

 

37,431

 

 

 

47,513

 

亞太地區

 

 

25,863

 

 

 

8,866

 

現金、等價物和短期投資總額

 

$

224,540

 

 

$

240,297

 

我們通常可以隨時獲得幾乎所有的現金、現金等價物和短期投資餘額，但由於貨幣管制和潛在的負面經濟後果，在將現金轉移出某些外國司法管轄區時可能面臨限制。截至2021年9月30日，我們有140萬美元的現金受到限制，主要用於抵押我們總現金、現金等價物和短期投資餘額中包括的未償還信用證。

此外，截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們分別擁有1.589億美元和1.66億美元的結算和商業儲備資產。這些資金存放在主要金融機構，雖然沒有法律或合同上的限制，但我們確實在單獨的賬户中持有這些資金，並在現金流量表中將它們歸類為限制性現金。

經營活動產生的現金流。我們從淨收入開始計算經營活動的現金流，再加上非現金項目或非經營活動的影響(例如，折舊、攤銷、攤銷舊ID、減值、債務清償收益/損失、遞延所得税、基於股票的薪酬等)，然後計入經營資產和負債變化的影響。有關我們經營活動現金流的主要用途和來源的説明，請參閲我們的2020 10-K報告。

我們2021年和2020年的運營活動淨現金流(按運營與運營資產和負債的變化細分)如下(以千為單位)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨現金

 

 

 

 

 

 

中的更改

 

 

由以下人員提供

 

 

 

 

 

 

正在運營中

 

 

字符(在中使用) 運營中

 

 

 

 

 

 

資產和

 

 

活動-

 

 

 

運營

 

 

三種負債

 

 

總計

 

經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

$

49,273

 

 

$

(51,497

)

 

$

(2,224

)

6月30日

 

 

42,930

 

 

 

1,523

 

 

 

44,453

 

九月三十日

 

 

42,417

 

 

 

3,663

 

 

 

46,080

 

總計

 

$

134,620

 

 

$

(46,311

)

 

$

88,309

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

$

52,938

 

 

$

(59,900

)

 

$

(6,962

)

6月30日

 

 

41,022

 

 

 

16,800

 

 

 

57,822

 

九月三十日

 

 

31,971

 

 

 

33,298

 

 

 

65,269

 

總計

 

$

125,931

 

 

$

(9,802

)

 

$

116,129

 

 

24

 

2021年第一季度以及2020年第一季度和第二季度的經營活動現金流受到某些經常性關鍵客户付款時間的負面影響，這些付款被推遲並在季度末之後收到，2021年第一季度約為2600萬美元，2020年第一季度和第二季度分別為3300萬美元和2600萬美元。

此外，2021年和2020年第一季度的經營活動現金流反映了在對這些項目進行年終應計後的第一季度支付2020和2019年年終應計員工激勵薪酬的影響。

我們相信，上表説明瞭我們從運營中產生經常性季度現金流的能力，以及管理營運資本項目的重要性。我們經營活動提供的淨現金的變化通常與我們經營資產和負債的變化有關(主要與季度末客户付款時間的波動和應計費用的變化有關)，而且通常在更長的時期內，不會對我們的運營現金流產生重大影響。

2021年至2020年期間影響我們經營活動現金流的主要經營資產和負債的重大波動如下：

應收開票貿易賬款

對應收帳款的管理是維持強勁的經營活動現金流的主要因素之一。我們的應收帳款帳單餘額包括幾個非收入項目(主要是郵資、銷售税和遞延收入項目)的大量賬單。因此，我們通過計算未付天數賬單(“DBO”)而不是典型的未付銷售天數(“DSO”)來評估我們在收回應收賬款方面的表現。

截至指定季度末，我們的應收賬款總額和淨賬單應收賬款以及相關的可疑應收賬款撥備(“撥備”)，以及截至該季度的相關DBO如下(單位：千，DBO除外)：

 

截至的季度

 

毛收入

 

 

津貼

 

 

淨開票

 

 

DBO

 

2021:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

$

250,743

 

 

$

(3,718

)

 

$

247,025

 

 

 

70

 

6月30日

 

 

226,774

 

 

 

(3,546

)

 

 

223,228

 

 

 

68

 

九月三十日

 

 

246,317

 

 

 

(3,157

)

 

 

243,160

 

 

 

65

 

2020:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

$

264,601

 

 

$

(3,888

)

 

$

260,713

 

 

 

72

 

6月30日

 

 

248,470

 

 

 

(4,057

)

 

 

244,413

 

 

 

73

 

九月三十日

 

 

228,847

 

 

 

(3,730

)

 

 

225,117

 

 

 

68

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日，我們的應收賬款餘額分別約有97%和95%逾期不到60天。

如上所述，2021年第一季度以及2020年第一季度和第二季度的DBO指標受到某些經常性關鍵客户付款延遲的負面影響。如果發生這些付款延遲，我們可能會遇到未來對DBO的不利影響。然而，這些橫跨報告期末的經常性月度付款不會引起任何收款方面的擔憂，因為付款通常是在季度末之後收到的。我們應收賬款的應收賬款總額和淨額的所有其他變化反映了季度末客户付款時間的正常波動，這一點從我們相對一致的DBO指標中可見一斑。

作為一家全球性的軟件和專業服務提供商，我們的應收賬款餘額中有一部分與國際客户有關。我們客户羣地理構成的這種多樣性可能會對我們的DBO產生不利影響，因為較長的計費週期(即計費條款和收款週期)是國際軟件和專業服務交易的固有特徵。例如，我們開具發票和收取安排費用的能力可能取決於但不限於：(I)各種客户行政事務、當地國家/地區的賬單協議和流程(包括當地文化差異)以及非客户行政事務的完成情況；(Ii)是否達到某些合同開具發票的里程碑；(Iii)在某些情況下，我們作為另一家項目供應商的分包商的整體項目狀況；或(Iv)由於某些外國司法管轄區的貨幣管制。

應計員工薪酬

截至2021年9月30日，應計員工薪酬增加了680萬美元，從截至2020年12月31日的8630萬美元增加到9310萬美元，這主要是由於2021年員工激勵薪酬和工資的應計，但被2020年12月31日全額應計的2020年員工激勵薪酬的支付所抵消。

25

 

應付/應收所得税

截至2021年9月30日的應付/應收所得税淨額(當期和非當期)為應付所得税淨餘額70萬美元，而截至2020年12月31日的應付所得税淨餘額為690萬美元。這620萬美元的淨變化主要是由於我們估計的聯邦和州所得税支付的時間。

投資活動產生的現金流。我們典型的投資活動包括購買/出售短期投資以及購買軟件、房地產和設備，下文將對此進行討論。在截至2021年9月30日的9個月中，我們為收購支付了以下現金：(I)Tango，扣除收購的現金，淨額約為1100萬美元；(Ii)Kite車輪，約3400萬美元；(Iii)Keydok，約100萬美元。我們還對MobileCard進行了大約600萬美元的投資。在截至2020年9月30日的9個月中，我們以約1000萬美元收購了Tekzenit，Inc.，並對MobileCard進行了150萬美元的投資。這項活動包括在我們投資活動的現金流中。

短期投資的買入/賣出

在截至2021年和2020年9月30日的9個月裏，我們分別購買了5770萬美元和4910萬美元，並分別出售(或已到期)8010萬美元和3770萬美元的短期投資。我們不斷評估現金等價物和短期投資之間的超額現金餘額的適當投資組合，以最大化我們的投資回報和流動性。

軟件、財產和設備

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，我們在軟件、物業和設備方面的資本支出分別為2250萬美元和2420萬美元，主要包括對計算機軟件、硬件和相關設備以及報表製作設備的投資。

融資活動產生的現金流。我們的融資活動通常包括與我們的普通股、長期債務以及結算和商業儲備活動相關的活動。

普通股支付的現金股利

在截至2021年和2020年9月30日的9個月中，董事會分別批准了總計2,450萬美元和2,320萬美元的股息，並分別支付了2,470萬美元和2,340萬美元的股息，差額歸因於在這些股票歸屬時支付的未歸屬激勵股的股息。

普通股回購

在截至2021年和2020年9月30日的9個月內，根據我們的股票回購計劃的指導方針，我們分別以2010萬美元和1230萬美元的價格回購了約43.8萬股和29萬股普通股，並在2021年和2020年9月30日分別支付了2020萬美元和1210萬美元，差異歸因於股票結算的時間。

在我們的股票回購計劃之外，在截至2021年和2020年9月30日的9個月裏，我們從員工手中回購了大約115,000股和163,000股普通股，然後分別取消了約115,000股和163,000股普通股，分別為540萬美元和780萬美元，這與根據我們的股票激勵計劃歸屬受限普通股所產生的最低預扣税額要求有關。

26

 

長期債務

2021年9月，我們對2018年信貸協議進行了再融資，因此，我們償還了未償還本金餘額1.2億美元，並根據2021年信貸協議借入了1.5億美元，導致可用現金淨增加3000萬美元。作為再融資的一部分，我們支付了300萬美元的遞延融資成本。

此外，在截至2021年和2020年9月30日的9個月裏，我們分別償還了1.266億美元和750萬美元的本金。

有關我們長期債務的額外討論，請參閲我們財務報表的附註4。

結算和商業儲備活動

於截至2021年及2020年9月30日止九個月內，我們的結算及商業儲備活動淨額分別為770萬美元及4760萬美元，涉及與我們的支付處理服務相關的、代表我們的客户收取、持有並支付給我們的客户的現金，以及代表我們的客户持有的存款的淨變化。

表外安排

我們的表外安排主要限於貨幣傳遞債券、投標債券和履約債券。這些安排不會對我們的財務狀況、經營結果、流動性、資本支出或資本資源產生實質性的影響，也不太可能對我們的財務狀況、經營結果、流動性、資本支出或資本資源產生重大的未來影響。有關這些擔保的更多信息，請參見我們的財務報表附註6。

 

27

 

資本資源

在評估資本資源的來源和用途時，以下是需要考慮的主要項目：

當前資本資源的來源。以下是在評估我們目前的資本資源來源時需要考慮的主要項目：

現金、現金等價物和短期投資。截至2021年9月30日，我們擁有2.245億美元的現金、現金等價物和短期投資，其中約68%是美元，在美國持有。現金和現金等價物中包括140萬美元的限制性現金，主要用於抵押未償還信用證。對於其餘以外幣計價和/或位於美國境外的資金，我們預計不會有任何重大金額無法用於為我們的業務提供資金，但由於貨幣管制和潛在的負面經濟後果，在將現金轉移到某些外國司法管轄區之外可能面臨限制。
營運現金流。正如上文流動資金部分所述，我們相信我們有能力產生強勁的現金流，為我們的經營活動提供資金，併為我們的資本資源需求提供資金來源。
循環信貸安排。2021年9月，我們對2018年信貸協議進行了再融資，其中包括4.5億美元的循環貸款安排，即我們的2021年革命者。截至2021年9月30日，我們的2021年Revolver沒有未償還的借款，我們有全部4.5億美元可用。我們的長期債務在我們的財務報表附註4中有更詳細的討論。

資本資源的用途/潛在用途。以下是在評估資本資源的用途/潛在用途時需要考慮的主要項目：

普通股回購。根據我們的股票回購計劃，我們過去曾回購過我們的普通股。截至2021年9月30日，我們的股票回購計劃剩餘390萬股授權回購股票。我們的2021年信貸協議可能會對我們回購普通股的能力施加一定的限制。

根據我們的股票回購計劃，我們可以在公開市場或私下協商的交易中回購股票，包括通過加速股票回購計劃或根據美國證券交易委員會規則10b5-1計劃。股票回購的實際時間和金額取決於當前的市場狀況和其他與業務相關的因素。我們的普通股回購在我們的財務報表附註8中有更詳細的討論。

在截至2021年9月30日的9個月中，我們以2010萬美元的價格回購了約43.8萬股普通股(加權平均價為每股46.04美元)。

在我們的股票回購計劃之外，在截至2021年9月30日的9個月裏，我們從員工手中回購了大約115,000股普通股，然後取消了約115,000股普通股，金額為540萬美元，這與根據我們的股票激勵計劃歸屬受限普通股所產生的最低預扣税款要求有關。

管理層換屆。2020年8月，我們與前總裁兼首席執行官簽訂了離職協議，其中包括承諾支付約700萬美元的額外薪酬，其中約500萬美元將在2021年第四季度支付，約200萬美元將在2022年支付。
現金分紅。在截至2021年9月30日的9個月裏，董事會宣佈的股息總額為2450萬美元。展望未來，我們預計每年3月、6月、9月和12月派發現金股息，金額和時間有待董事會批准。
收購。2020年收購Tekzenit包括在截至2023年3月31日的測算期內以賺取和合格銷售付款的形式支付高達1000萬美元的額外購買價格付款的撥備。截至2021年9月30日，我們沒有為此次收購支付任何盈利或合格的銷售付款。

2021年5月，我們收購了領先的融合策略控制和消息傳送解決方案供應商Tango，收購價格約為1300萬美元(扣除收購現金後約為1100萬美元)。

28

 

2021年7月1日，我們以4,000萬美元的收購價收購了領先的客户旅程編排和分析提供商Kite車輪，其中3,400萬美元在交易完成時支付，其餘6百萬美元將在未來三年內按年支付。

2021年7月，我們又向MobileCard投資了610萬美元。在這筆投資之後，我們現在持有該公司64%的控股權。

2021年9月14日，我們收購了總部位於墨西哥的數字身份和文檔管理平臺提供商Keydok。我們以100萬美元的收購價收購了Keydok 100%的股權，其中包括高達1800萬美元的未來潛在收益支付撥備。

2021年10月4日，我們收購了DGIT Systems，這是一家為電信行業提供配置、定價和報價(CPQ)和訂單管理解決方案的供應商。我們以2130萬澳元(約合1600萬美元)的收購價格收購了DGIT Systems的100%股權，其中包括高達1800萬澳元(約合1300萬美元)的未來潛在收益付款的撥備。贏利期將持續到2025年9月30日。

這些收購的資金來自目前可用的現金。我們的收購在我們的財務報表附註5中有更詳細的討論。作為我們增長戰略的一部分，我們不斷評估潛在的業務和/或資產收購，以及與現有和潛在的新客户在擴大市場份額方面的投資。並向全球通信市場以外的垂直市場擴張。

資本支出。在截至2021年9月30日的9個月裏，我們在資本支出上花費了2250萬美元。截至2021年9月30日，我們已承諾購買120萬美元的設備。
認股權證。 我們已向康卡斯特發行了認股權證，每份認股權證的行使價為26.68美元，以激勵康卡斯特將新客户賬户轉換為ACP。一旦獲得授權，康卡斯特可以行使認股權證，選擇實物交付普通股或股票淨額結算(無現金行使)。或者，如果康卡斯特將實益擁有或控制超過19.99%的公司普通股或投票權，則行使認股權證可以完全基於我們的批准以現金結算，或者如果康卡斯特將實益擁有或控制超過19.99%的公司普通股或投票權。截至2021年9月30日，目前仍有大約100萬份認股權證發行，其中沒有一份是既得的。

我們的財務報表附註8對認股權證進行了更詳細的討論。

長期債務。截至2021年9月30日，我們的長期債務包括：(I)2016年可轉換票據，票面價值2.3億美元；(Ii)2021年信貸協議，定期貸款借款1.5億美元。

2016可轉換票據

我們的2016年可轉換票據將在2021年12月15日至緊接2022年3月15日前一天的交易結束期間根據票據持有人的選擇權進行轉換，觀察持有期為40天。對於在此期限內提交的票據，結算金額將等於相關觀察期內以下40個連續交易日內每個交易日每日結算金額的總和。因此，我們將2016年的可轉換票據重新歸類為資產負債表中的流動負債。如果沒有任何票據被轉換、催繳或看跌，我們在2016年可轉換票據未來12個月的債務利息現金支出將是980萬美元的利息支付。

2021年信貸協議

我們的2021年信貸協議強制還款和未來12個月的現金利息支出(基於當前利率)分別為750萬美元和220萬美元。我們有能力在我們的2021年信貸協議上提前付款，而不會受到懲罰。

我們的長期債務在我們的財務報表附註4中有更詳細的討論。

總而言之，如上所述，我們預計未來將繼續有資本資源的物質需求。我們相信，我們目前的現金、現金等價物和短期投資餘額以及我們的2021年Revolver，加上我們目前的經營活動預計將在未來產生的現金，將足以滿足我們至少在未來12個月的預期資本資源需求。我們還相信，我們可以通過其他債務來源獲得額外資本，如果我們認為合適的話，這些債務來源可能會提供給我們。

29

 

第三項。數量和質量關於市場風險的權威披露

市場風險是指由於市場利率和價格的不利變化而造成的潛在損失。截至2021年9月30日，我們面臨各種市場風險，包括利率變化、我們的現金等價物和短期投資市值的波動和變化，以及外幣匯率的變化。從歷史上看，我們從未出於交易或投機的目的而簽訂衍生品或其他金融工具。

利率風險

長期債務。 我們2016年可轉換票據的利率是固定的，因此，由於它與我們的可轉換債務借款有關，我們不會受到利率變化的影響。

我們2021年信貸協議的利率基於調整後的倫敦銀行同業拆借利率加適用保證金，或替代基本利率加適用保證金。有關我們長期債務的進一步細節，請參閲我們財務報表的附註4。

假設2021年9月30日調整後的倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)出現10%的不利變化，不會對我們的運營業績產生實質性影響。

市場風險

現金等價物和短期投資。 截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們的現金和現金等價物分別為1.954億美元和1.887億美元。我們的某些現金餘額每天都會被“掃入”隔夜貨幣市場賬户，有時，任何多餘的資金都會投資於低風險、較長期的現金等值工具和短期投資。我們的現金等價物主要投資於機構貨幣市場基金、商業票據和各大銀行的定期存款。由於這些工具的到期日相對較短，我們的現金和現金等價物的市場風險最小。

截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們的短期投資分別為2920萬美元和5160萬美元。目前，我們只將短期投資作為一種手段將多餘的現金投資於美國。我們的短期投資的日常管理是由美國的一家大型金融機構根據董事會批准的嚴格而正式的投資指導方針進行的。根據這些準則，短期投資僅限於某些可接受的投資，具有：(I)最高期限；(Ii)最高集中度和多樣化；以及(Iii)最低可接受的信用質量。目前，我們認為與我們投資組合中包括的短期投資相關的流動性風險最小。

結算和商人儲備資產。 我們面臨與代表客户持有的現金相關的市場風險，這些現金與我們的支付處理服務相關。截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們分別代表客户收取了1.589億美元和1.66億美元的現金。現金存放在美國和加拿大各大金融機構的賬户中，金額至少相當於欠我們客户的總金額的100%。由於期末和期末當天的活動，這些餘額在期間之間可能會有很大波動。

長期債務. 我們可轉換債券的公允價值面臨市場風險。我們的可轉換債券不按公允價值列賬，但為披露目的而列報公允價值(見我們的財務報表附註2)。一般來説，我們可轉換債券的公允價值受到利率變化以及普通股價格和波動性變化的影響。截至2021年9月30日，按市場報價計算，2016年可轉換票據的公允價值估計為2.378億美元。

外幣匯率風險

由於我們在世界各地的業務，我們的資產負債表和損益表面臨外匯兑換風險，因為我們開展業務的貨幣價值波動。雖然我們試圖通過產生與我們簽訂收入的貨幣相同的費用來最大化自然對衝，但與收入相關的費用可能使用與收入流不同的一種或多種不同的貨幣。

在.期間 截至2021年9月30日的9個月，我們大約87%的收入來自美元。我們預計，在可預見的未來，我們將繼續以美元創造很大比例的收入。

30

 

截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們的貨幣資產和貨幣負債在我們的非美國子公司賬面上的賬面價值(以這些非美國子公司的功能貨幣以外的貨幣計價)如下(以千計，等值美元)：

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年12月31日

 

 

 

貨幣化

 

 

貨幣化

 

 

貨幣化

 

 

貨幣化

 

 

 

負債

 

 

資產

 

 

負債

 

 

資產

 

英鎊，英鎊

 

$

(6

)

 

$

1,597

 

 

$

(148

)

 

$

1,673

 

歐元

 

 

(234

)

 

 

5,057

 

 

 

(288

)

 

 

7,734

 

美元

 

 

(458

)

 

 

40,230

 

 

 

(292

)

 

 

24,445

 

南非蘭特

 

 

(164

)

 

 

6,803

 

 

 

-

 

 

 

4,809

 

其他

 

 

(45

)

 

 

600

 

 

 

(6

)

 

 

1,071

 

總計

 

$

(907

)

 

$

54,287

 

 

$

(734

)

 

$

39,732

 

假設2021年9月30日匯率出現10%的不利變化，不會對我們基於截至2021年9月30日的貨幣資產和負債的運營業績產生實質性影響。

第四項。控制一個D程序

(A)披露管制和程序

根據規則13a-15(B)的要求，我們的管理層，包括首席執行官(“CEO”)和首席財務官(“CFO”)，在本報告所涵蓋的期間結束時對規則13a-15(E)所界定的披露控制和程序的有效性進行了評估。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序是有效的。

(B)財務報告的內部控制

根據規則13a-15(D)的要求，我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，還根據規則13a-15(F)的定義對我們的財務報告內部控制進行了評估，以確定在本報告涵蓋的季度內是否發生了任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理地可能產生重大影響的變化。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，在本報告涵蓋的季度內沒有發生這樣的變化。

 

 

31

 

CSG系統國際公司。

第二部分：其他信息

第1項。法律程序

我們不時會涉及與我們在正常業務過程中的運作有關的索償訴訟。我們目前不是任何重大待決或威脅的法律程序的一方。

第1A項。風險因素

關於我們的風險因素的討論可以在第1A項中找到。我們2020年的風險因素表10-K。在2021年第三季度，我們的2020 Form 10-K中披露的風險因素沒有實質性變化。

ITEm 2. 未登記的股權證券銷售和收益的使用

下表列出了CSG Systems International，Inc.或CSG Systems International，Inc.的任何“關聯買家”在2021年第三季度購買我們普通股的相關信息，這符合交易法第10b-18(A)(3)條的規定。

 

期間

 

總計
股份數量
已購買(1)(2)

 

 

平均值
支付的價格
每股

 

 

總人數
以下列方式購買的股份
公開的一部分
已宣佈的計劃或
節目(2)

 

 

最大數量
(或近似
美元價值)的
那年5月的股票
但仍將被購買
根據該計劃或
節目(2)

 

7月1日-7月31日

 

 

54,840

 

 

$

45.89

 

 

 

54,700

 

 

 

3,987,817

 

8月1日-8月31日

 

 

46,955

 

 

 

46.52

 

 

 

44,900

 

 

 

3,942,917

 

9月1日-9月30日

 

 

43,400

 

 

 

47.86

 

 

 

43,400

 

 

 

3,899,517

 

總計

 

 

145,195

 

 

$

46.68

 

 

 

143,000

 

 

 

 
(1)
購買的股票總數不屬於股票回購計劃的一部分，是指與股票激勵計劃相關的購買和註銷的股票。
(2)
有關股票回購的更多信息，請參見我們的財務報表附註8。

第三項。高級證券違約

無

第四項。煤礦安全信息披露

無

第五項。其他信息

無

I主題6。陳列品

通過引用在此存檔或合併的展品如展品索引中所指定。

32

 

CSG系統國際公司。

索引到展品

 

展品
數

 

描述

 

 

 

4.60

2021年9月13日，CSG系統國際公司(CSG Systems International，Inc.)作為借款人、本協議的附屬擔保方美國銀行(Bank of America，N.A.)作為行政代理、抵押品代理、Swingline貸款人和開證行、富國銀行全國協會(Wells Fargo Bank，National Association)作為辛迪加代理、美國對外銀行(BBVA)和美國銀行全國協會(U.S.Bank National Association)作為共同文件代理、本協議的貸款方和本協議的另一開證行作為共同文件代理、本協議的貸款方和本協議的其他開證行，於2021年9月13日修訂和重新簽署了價值6.0億美元的信貸協議。

10.26AV*

對CSG系統公司與Charge Communications Operating，LLC之間的綜合CSG主用户管理系統協議的第五十五次修訂

10.27I*

CSG Systems，Inc.與Comcast Cable Communications Management，LLC之間的CSG主用户管理系統協議第七修正案

10.27J*

CSG Systems，Inc.與Comcast Cable Communications Management，LLC之間的CSG主用户管理系統協議第九修正案

31.01

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條的認證

31.02

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條的認證

32.01

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的認證

101.INS

內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中

101.SCH

內聯XBRL分類擴展架構文檔

101.CAL

內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔

101.DEF

內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔

101.LAB

內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔

101.PRE

內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

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封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中)

 

 

*根據美國證券交易委員會關於機密信息的規定，展品的部分內容已被省略。

 

 

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標牌行業

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。

日期：2021年11月4日

 

CSG系統國際公司。

 

/s/Brian A.Shepherd

布萊恩·A·謝潑德

總裁兼首席執行官

(首席行政主任)

 

/s/羅蘭·B·約翰斯(Rolland B.Johns)

羅蘭·B·約翰斯

執行副總裁兼首席財務官

(首席財務官)

 

/s/David N.Schaaf

大衞·N·沙夫(David N.Schaaf)

首席會計官

(首席會計官)

 

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