TMUS-202109300001283699錯誤2021Q3--12-31P9YP3MP1YP5YP5YP2Y附註16-後續事件
[為後續活動開放。]
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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
☒ 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
在截至本季度末的季度內2021年9月30日
或
☐ 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
從中國到中國的過渡期
委託文件編號:1-33409
T-MOBILE美國公司
(註冊人的確切姓名載於其章程) | | | | | | | | |
特拉華州 | | 20-0836269 |
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主識別號碼) |
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東南38街12920號
貝爾維尤, 華盛頓
(主要行政辦公室地址)
98006-1350
(郵政編碼) | | | | | |
| |
(425) | 378-4000 |
(註冊人電話號碼,包括區號) |
根據該法第12(B)條登記的證券: |
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每節課的標題 | | 商品代號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股票面價值0.00001美元 | | TMUS | | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒*不是。☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒*不是。☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
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大型加速濾波器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。:是,☐:否。☒
註明截至最後實際可行日期,發行人所屬各類普通股的流通股數量。 | | | | | |
班級 | 截至2021年10月27日的未償還股票 |
普通股,每股票面價值0.00001美元 | 1,249,053,529 | |
T-Mobile美國公司
表格10-Q
截至2021年9月30日的季度
目錄 | | | | | | | | | | | |
第一部分財務信息 | |
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| 第1項。 | 財務報表 | 3 |
| | 簡明綜合資產負債表 | 3 |
| | 簡明綜合全面收益表 | 4 |
| | 現金流量表簡明合併報表 | 5 |
| | 股東權益簡明合併報表 | 6 |
| | 簡明合併財務報表附註 | 9 |
| 第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 35 |
| 第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 62 |
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| 第四項。 | 管制和程序 | 62 |
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第二部分:其他信息 | |
| 第1項。 | 法律程序 | 64 |
| 第1A項。 | 風險因素 | 64 |
| 第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 67 |
| 第三項。 | 高級證券違約 | 67 |
| 第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 67 |
| 第五項。 | 其他信息 | 67 |
| 第6項 | 陳列品 | 68 |
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| | 簽名 | 68 |
第一部分金融信息
項目1.財務報表
T-Mobile美國公司
簡明綜合資產負債表
(未經審計)
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(百萬,不包括每股和每股金額) | 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
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現金和現金等價物 | $ | 4,055 | | | $ | 10,385 | |
應收賬款,扣除信貸損失準備金#美元129及$194 | 4,109 | | | 4,254 | |
設備分期付款計劃應收賬款,扣除信貸損失準備金和預計折扣#美元。469及$478 | 4,306 | | | 3,577 | |
聯屬公司應收賬款 | 21 | | | 22 | |
庫存 | 1,762 | | | 2,527 | |
預付費用 | 943 | | | 624 | |
其他流動資產 | 1,576 | | | 2,496 | |
| | | |
流動資產總額 | 16,772 | | | 23,885 | |
財產和設備,淨值 | 39,355 | | | 41,175 | |
經營性租賃使用權資產 | 27,446 | | | 28,021 | |
融資租賃使用權資產 | 3,396 | | | 3,028 | |
商譽 | 12,188 | | | 11,117 | |
頻譜許可證 | 92,589 | | | 82,828 | |
其他無形資產,淨額 | 5,047 | | | 5,298 | |
一年後到期的設備分期付款計劃應收賬款,扣除信用損失準備金和可計入折扣$。109及$127 | 2,280 | | | 2,031 | |
| | | |
其他資產 | 3,052 | | | 2,779 | |
| | | |
總資產 | $ | 202,125 | | | $ | 200,162 | |
負債與股東權益 | | | |
流動負債 | | | |
| | | |
應付賬款和應計負債 | $ | 8,735 | | | $ | 10,196 | |
應付給附屬公司的款項 | 92 | | | 157 | |
短期債務 | 2,096 | | | 4,579 | |
欠關聯公司的短期債務 | 2,240 | | | — | |
遞延收入 | 914 | | | 1,030 | |
短期經營租賃負債 | 3,077 | | | 3,868 | |
短期融資租賃負債 | 1,154 | | | 1,063 | |
| | | |
其他流動負債 | 939 | | | 810 | |
| | | |
流動負債總額 | 19,247 | | | 21,703 | |
| | | |
長期債務 | 66,645 | | | 61,830 | |
欠關聯公司的長期債務 | 1,494 | | | 4,716 | |
塔樓義務 | 2,862 | | | 3,028 | |
遞延税項負債 | 10,370 | | | 9,966 | |
經營租賃負債 | 26,279 | | | 26,719 | |
融資租賃負債 | 1,587 | | | 1,444 | |
| | | |
| | | |
其他長期負債 | 5,214 | | | 5,412 | |
| | | |
長期負債總額 | 114,451 | | | 113,115 | |
承擔和或有事項(附註13) | | | |
股東權益 | | | |
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普通股,面值$0.00001每股,2,000,000,000授權股份;1,250,573,992和1,243,345,584發行的股票,1,249,035,065和1,241,805,706流通股 | — | | | — | |
額外實收資本 | 73,152 | | | 72,772 | |
國庫股,按成本價計算,1,538,927和1,539,878已發行股份 | (13) | | | (11) | |
累計其他綜合損失 | (1,478) | | | (1,581) | |
累計赤字 | (3,234) | | | (5,836) | |
| | | |
股東權益總額 | 68,427 | | | 65,344 | |
總負債和股東權益 | $ | 202,125 | | | $ | 200,162 | |
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附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
T-Mobile美國公司
簡明綜合全面收益表
(未經審計)
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| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(百萬,不包括每股和每股金額) | 2021 | | 2020 | 2021 | | 2020 | | |
收入 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
後付費收入 | $ | 10,804 | | | $ | 10,209 | | | $ | 31,599 | | | $ | 26,055 | | | |
預付收入 | 2,481 | | | 2,383 | | | 7,259 | | | 7,067 | | | |
批發收入 | 944 | | | 930 | | | 2,776 | | | 1,663 | | | |
其他服務收入 | 493 | | | 617 | | | 1,772 | | | 1,430 | | | |
| | | | | | | | | |
服務總收入 | 14,722 | | | 14,139 | | | 43,406 | | | 36,215 | | | |
設備收入 | 4,660 | | | 4,953 | | | 15,221 | | | 11,339 | | | |
其他收入 | 242 | | | 180 | | | 706 | | | 502 | | | |
| | | | | | | | | |
總收入 | 19,624 | | | 19,272 | | | 59,333 | | | 48,056 | | | |
運營費用 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
服務成本,不包括下面單獨顯示的折舊和攤銷 | 3,538 | | | 3,314 | | | 10,413 | | | 8,051 | | | |
設備銷售成本,不包括下面單獨顯示的折舊和攤銷 | 5,145 | | | 4,367 | | | 15,740 | | | 10,563 | | | |
銷售、一般和行政 | 5,212 | | | 4,876 | | | 14,840 | | | 14,168 | | | |
減值費用 | — | | | — | | | — | | | 418 | | | |
折舊及攤銷 | 4,145 | | | 4,150 | | | 12,511 | | | 9,932 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
總運營費用 | 18,040 | | | 16,707 | | | 53,504 | | | 43,132 | | | |
營業收入 | 1,584 | | | 2,565 | | | 5,829 | | | 4,924 | | | |
其他收入(費用) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
利息支出 | (780) | | | (765) | | | (2,392) | | | (1,726) | | | |
附屬公司的利息支出 | (58) | | | (44) | | | (136) | | | (206) | | | |
利息收入 | 2 | | | 3 | | | 7 | | | 21 | | | |
其他費用,淨額 | (60) | | | (99) | | | (186) | | | (304) | | | |
| | | | | | | | | |
其他費用合計(淨額) | (896) | | | (905) | | | (2,707) | | | (2,215) | | | |
| | | | | | | | | |
所得税前持續經營所得 | 688 | | | 1,660 | | | 3,122 | | | 2,709 | | | |
所得税優惠(費用) | 3 | | | (407) | | | (520) | | | (715) | | | |
| | | | | | | | | |
持續經營收入 | 691 | | | 1,253 | | | 2,602 | | | 1,994 | | | |
非持續經營所得的税後淨額 | — | | | — | | | — | | | 320 | | | |
淨收入 | $ | 691 | | | $ | 1,253 | | | $ | 2,602 | | | $ | 2,314 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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淨收入 | $ | 691 | | | $ | 1,253 | | | $ | 2,602 | | | $ | 2,314 | | | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
現金流套期保值未實現收益(虧損),扣除税收影響淨額#美元12, $12, $36,和$(261) | 35 | | | 33 | | | 103 | | | (757) | | | |
| | | | | | | | | |
外幣換算調整未實現(虧損)收益,扣除税收影響淨額#美元0, $1, $0,及$1 | (3) | | | 4 | | | — | | | 4 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
其他綜合收益(虧損) | 32 | | | 37 | | | 103 | | | (753) | | | |
綜合收益總額 | $ | 723 | | | $ | 1,290 | | | $ | 2,705 | | | $ | 1,561 | | | |
每股收益 | | | | | | | | | |
基本每股收益: | | | | | | | | | |
持續運營 | $ | 0.55 | | | $ | 1.01 | | | $ | 2.09 | | | $ | 1.79 | | | |
停產經營 | — | | | — | | | — | | | 0.29 | | | |
基本信息 | $ | 0.55 | | | $ | 1.01 | | | $ | 2.09 | | | $ | 2.08 | | | |
稀釋後每股收益: | | | | | | | | | |
持續運營 | $ | 0.55 | | | $ | 1.00 | | | $ | 2.07 | | | $ | 1.78 | | | |
停產經營 | — | | | — | | | — | | | 0.28 | | | |
稀釋 | $ | 0.55 | | | $ | 1.00 | | | $ | 2.07 | | | $ | 2.06 | | | |
加權平均流通股 | | | | | | | | | |
基本信息 | 1,248,189,719 | | | 1,238,450,665 | | | 1,246,441,464 | | | 1,111,511,964 | | | |
稀釋 | 1,253,661,245 | | | 1,249,798,740 | | | 1,254,391,787 | | | 1,122,040,528 | | | |
| | | | | | | | | |
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附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
T-Mobile美國公司
現金流量表簡明合併報表
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | |
經營活動 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
淨收入 | $ | 691 | | | $ | 1,253 | | | $ | 2,602 | | | $ | 2,314 | | | |
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整 | | | | | | | | | |
折舊及攤銷 | 4,145 | | | 4,150 | | | 12,511 | | | 9,932 | | | |
基於股票的薪酬費用 | 131 | | | 161 | | | 403 | | | 558 | | | |
遞延所得税(福利)費用 | (27) | | | 335 | | | 410 | | | 743 | | | |
壞賬支出 | 105 | | | 143 | | | 259 | | | 489 | | | |
應收賬款銷售損失(收益) | 4 | | | (18) | | | (26) | | | 37 | | | |
| | | | | | | | | |
贖回債務損失 | 55 | | | 108 | | | 184 | | | 271 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
減值費用 | — | | | — | | | — | | | 418 | | | |
經營性資產和負債的變動 | | | | | | | | | |
應收賬款 | (454) | | | (1,538) | | | (2,197) | | | (2,784) | | | |
設備分期付款計劃應收賬款 | (530) | | | (306) | | | (1,825) | | | (110) | | | |
盤存 | 41 | | | (549) | | | 904 | | | (1,613) | | | |
經營性租賃使用權資產 | 1,334 | | | 1,062 | | | 3,730 | | | 2,526 | | | |
其他流動和長期資產 | (88) | | | (8) | | | (188) | | | (106) | | | |
應付賬款和應計負債 | 111 | | | (964) | | | (1,245) | | | (2,630) | | | |
短期和長期經營租賃負債 | (2,046) | | | (1,145) | | | (4,411) | | | (2,947) | | | |
其他流動和長期負債 | (87) | | | (51) | | | (351) | | | (2,162) | | | |
其他,淨額 | 92 | | | 139 | | | 157 | | | 230 | | | |
| | | | | | | | | |
經營活動提供的淨現金 | 3,477 | | | 2,772 | | | 10,917 | | | 5,166 | | | |
投資活動 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
購買物業和設備,包括資本化利息$(46), $(108), $(187)和$(339) | (2,944) | | | (3,217) | | | (9,397) | | | (7,227) | | | |
(購買)退還頻譜許可證和其他無形資產,包括押金 | (407) | | | 17 | | | (9,337) | | | (827) | | | |
出售塔樓用地所得收益 | — | | | — | | | 31 | | | — | | | |
與證券化交易中的實益權益有關的收益 | 1,071 | | | 855 | | | 3,099 | | | 2,325 | | | |
抵押品交換安排下與衍生品合約有關的現金淨額 | — | | | — | | | — | | | 632 | | | |
收購公司,扣除收購的現金和限制性現金後的淨額 | (1,886) | | | — | | | (1,916) | | | (5,000) | | | |
剝離預付業務所得款項 | — | | | 1,238 | | | — | | | 1,238 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
其他,淨額 | 14 | | | (25) | | | 46 | | | (209) | | | |
| | | | | | | | | |
用於投資活動的淨現金 | (4,152) | | | (1,132) | | | (17,474) | | | (9,068) | | | |
融資活動 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
發行長期債券所得款項 | 1,989 | | | — | | | 11,758 | | | 26,694 | | | |
支付與長期債務有關的同意費 | — | | | — | | | — | | | (109) | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
償還融資租賃義務 | (266) | | | (246) | | | (822) | | | (764) | | | |
償還購買存貨、財產和設備以及其他金融負債的短期債務 | (76) | | | (231) | | | (167) | | | (407) | | | |
償還長期債務 | (4,600) | | | (5,678) | | | (9,969) | | | (16,207) | | | |
普通股發行 | — | | | 2,550 | | | — | | | 19,840 | | | |
普通股回購 | — | | | (2,546) | | | — | | | (19,536) | | | |
發行短期債券所得款項 | — | | | — | | | — | | | 18,743 | | | |
償還短期債務 | — | | | — | | | — | | | (18,929) | | | |
股票獎勵預扣税款 | (14) | | | (72) | | | (308) | | | (351) | | | |
| | | | | | | | | |
預付債務或清償債務的現金支付 | (45) | | | (58) | | | (116) | | | (82) | | | |
其他,淨額 | (48) | | | 137 | | | (139) | | | 139 | | | |
| | | | | | | | | |
融資活動提供的現金淨額(用於) | (3,060) | | | (6,144) | | | 237 | | | 9,031 | | | |
現金和現金等價物的變化,包括限制性現金 | (3,735) | | | (4,504) | | | (6,320) | | | 5,129 | | | |
現金和現金等價物,包括限制性現金 | | | | | | | | | |
期初 | 7,878 | | | 11,161 | | | 10,463 | | | 1,528 | | | |
期末 | $ | 4,143 | | | $ | 6,657 | | | $ | 4,143 | | | $ | 6,657 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
T-Mobile美國公司
股東權益簡明合併報表
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬,不包括股票) | | | 未償還普通股 | | 按成本價計算的庫存股 | | 面值和額外實收資本 | | 累計其他綜合損失 | | 累計赤字 | | 股東權益總額 |
截至2021年6月30日的餘額 | | | 1,247,920,536 | | | $ | (14) | | | $ | 72,919 | | | $ | (1,510) | | | $ | (3,925) | | | $ | 67,470 | |
淨收入 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 691 | | | 691 | |
其他綜合收益 | | | — | | | — | | | — | | | 32 | | | — | | | 32 | |
| | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | | | — | | | — | | | 147 | | | — | | | — | | | 147 | |
股票期權的行使 | | | 14,578 | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
員工購股計劃發行股票 | | | 917,444 | | | — | | | 100 | | | — | | | — | | | 100 | |
發行既有限制性股票單位 | | | 256,605 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | |
與股票獎勵和股票期權的股票淨結算相關的扣留股份 | | | (92,992) | | | — | | | (14) | | | — | | | — | | | (14) | |
| | | | | | | | | | | | | |
使用NQDC計劃的轉移 | | | 18,894 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
截至2021年9月30日的餘額 | | | 1,249,035,065 | | | $ | (13) | | | $ | 73,152 | | | $ | (1,478) | | | $ | (3,234) | | | $ | 68,427 | |
| | | | | | | | | | | | | |
截至2020年12月31日的餘額 | | | 1,241,805,706 | | | $ | (11) | | | $ | 72,772 | | | $ | (1,581) | | | $ | (5,836) | | | $ | 65,344 | |
淨收入 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,602 | | | 2,602 | |
其他綜合收益 | | | — | | | — | | | — | | | 103 | | | — | | | 103 | |
| | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | | | — | | | — | | | 451 | | | — | | | — | | | 451 | |
股票期權的行使 | | | 195,618 | | | — | | | 10 | | | — | | | — | | | 10 | |
員工購股計劃發行股票 | | | 2,189,697 | | | — | | | 225 | | | — | | | — | | | 225 | |
發行既有限制性股票單位 | | | 7,281,702 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | |
與股票獎勵和股票期權的股票淨結算相關的扣留股份 | | | (2,438,609) | | | — | | | (308) | | | — | | | — | | | (308) | |
| | | | | | | | | | | | | |
使用NQDC計劃的轉移 | | | 951 | | | (2) | | | 2 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | |
截至2021年9月30日的餘額 | | | 1,249,035,065 | | | $ | (13) | | | $ | 73,152 | | | $ | (1,478) | | | $ | (3,234) | | | $ | 68,427 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
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附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
T-Mobile美國公司
股東權益簡明合併報表
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬,不包括股票) | | | 未償還普通股 | | 按成本價計算的庫存股 | | 面值和額外實收資本 | | 累計其他綜合損失 | | 累計赤字 | | 股東權益總額 |
截至2020年6月30日的餘額 | | | 1,237,338,994 | | | $ | (12) | | | $ | 72,505 | | | $ | (1,658) | | | $ | (7,839) | | | $ | 62,996 | |
淨收入 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,253 | | | 1,253 | |
其他綜合收益 | | | — | | | — | | | — | | | 37 | | | — | | | 37 | |
基於股票的薪酬 | | | — | | | — | | | 177 | | | — | | | — | | | 177 | |
股票期權的行使 | | | 483,266 | | | — | | | 27 | | | — | | | — | | | 27 | |
員工購股計劃發行股票 | | | 897,732 | | | — | | | 65 | | | — | | | — | | | 65 | |
發行既有限制性股票單位 | | | 2,383,098 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | |
與股票獎勵和股票期權的股票淨結算相關的扣留股份 | | | (648,872) | | | — | | | (72) | | | — | | | — | | | (72) | |
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使用NQDC計劃的轉移 | | | 4,400 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | |
在二次發行中發行的股票(1) | | | 24,750,000 | | | — | | | 2,550 | | | — | | | — | | | 2,550 | |
從軟銀回購的股票(2) | | | (24,750,000) | | | — | | | (2,546) | | | — | | | — | | | (2,546) | |
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截至2020年9月30日的餘額 | | | 1,240,458,618 | | | $ | (11) | | | $ | 72,705 | | | $ | (1,621) | | | $ | (6,586) | | | $ | 64,487 | |
| | | | | | | | | | | | | |
截至2019年12月31日的餘額 | | | 856,905,400 | | | $ | (8) | | | $ | 38,498 | | | $ | (868) | | | $ | (8,833) | | | $ | 28,789 | |
淨收入 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,314 | | | 2,314 | |
其他綜合損失 | | | — | | | — | | | — | | | (753) | | | — | | | (753) | |
高管看跌期權 | | | (342,000) | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
基於股票的薪酬 | | | — | | | — | | | 601 | | | — | | | — | | | 601 | |
股票期權的行使 | | | 794,853 | | | — | | | 42 | | | — | | | — | | | 42 | |
員工購股計劃發行股票 | | | 2,144,036 | | | — | | | 148 | | | — | | | — | | | 148 | |
發行既有限制性股票單位 | | | 11,295,402 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | |
與股票獎勵和股票期權的股票淨結算相關的扣留股份 | | | (3,703,906) | | | — | | | (351) | | | — | | | — | | | (351) | |
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使用NQDC計劃的轉移 | | | (31,477) | | | (3) | | | 3 | | | — | | | — | | | — | |
在二次發行中發行的股票(1) | | | 198,314,426 | | | — | | | 19,766 | | | — | | | — | | | 19,766 | |
從軟銀回購的股票(1) | | | (198,314,426) | | | — | | | (19,536) | | | — | | | — | | | (19,536) | |
合併注意事項 | | | 373,396,310 | | | — | | | 33,533 | | | — | | | — | | | 33,533 | |
上年留存收益 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (67) | | | (67) | |
截至2020年9月30日的餘額 | | | 1,240,458,618 | | | $ | (11) | | | $ | 72,705 | | | $ | (1,621) | | | $ | (6,586) | | | $ | 64,487 | |
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(1) 已發行的股份包括5.0我們的董事之一馬塞洛·克勞爾購買了100萬股我們的普通股。
(2) 2020年6月22日,我們與軟銀集團有限公司(“軟銀”)簽訂了總框架協議及相關交易,以促進軟銀將軟銀持有的部分普通股貨幣化。我們收到了一筆$的付款。304來自軟銀的百萬美元。這筆扣除税後的金額被視為從軟銀收購的股票收購價的減少,並被記錄為額外的實收資本。
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
T-Mobile美國公司
簡明合併財務報表附註索引
| | | | | | | | |
注1 | 重要會計政策摘要 | 9 |
注2 | 業務合併 | 9 |
附註3 | 應收賬款和預期信貸損失 | 15 |
注4 | 某些應收款的銷售 | 18 |
| | |
注5 | 商譽、頻譜許可交易和其他無形資產 | 20 |
注6 | 公允價值計量 | 22 |
注7 | 債務 | 24 |
注8 | 塔樓義務 | 26 |
注9 | 與客户簽訂合同的收入 | 27 |
| | |
注10 | 所得税 | 29 |
| | |
注11 | 每股收益 | 29 |
注12 | 租契 | 30 |
注13 | 承諾和或有事項 | 30 |
附註14 | 重組成本 | 33 |
注15 | 其他財務信息 | 34 |
T-Mobile美國公司
簡明合併財務報表附註
注1-主要會計政策摘要
陳述的基礎
T-Mobile美國公司(“T-Mobile”、“We”、“Our”、“Us”或“Company”)未經審計的簡明綜合財務報表包括為公平展示中期業績所需的所有正常經常性調整。過渡期的業績不一定代表全年的業績。這些簡明的綜合財務報表應與我們截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中包括的綜合財務報表一起閲讀。
這份簡明的合併財務報表將包括T-Mobile和我們的合併子公司的運營餘額和業績。我們合併我們行使控制權的多數股權子公司,以及我們被視為主要受益者的可變權益實體(“VIE”)和不能解除合併的VIE,例如與我們支付管理和運營我們某些無線通信塔樓場地的義務相關的那些可變權益實體(“VIE”),以及我們被認為是主要受益者的可變權益實體(“VIE”)和不能解除合併的VIE,例如與我們支付管理和運營某些無線通信塔址費用的義務相關的VIE。公司間交易和餘額已在合併中沖銷。
財務報表的編制符合美國(“美國”)公認會計原則(“GAAP”)要求我們的管理層做出影響財務報表和附註的估計和假設。估計基於歷史經驗(如果適用)以及管理層認為在這種情況下合理的其他假設,包括但不限於通過與Sprint Corporation(“Sprint”)的合併(“合併”)和我們對附屬公司的收購而獲得的資產和承擔的負債的估值。這些估計本身就是受判斷的,實際結果可能與這些估計不同。
尚未採用的會計公告
參考匯率改革
2020年3月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新(ASU)2020-04“參考匯率改革(主題848):促進參考匯率改革對財務報告的影響”,並根據ASU 2021-01“參考匯率改革(主題848):範圍”(統稱為“參考匯率改革標準”)對該準則進行了修改。參考利率改革標準提供了臨時的可選權宜之計,並允許在滿足某些標準的情況下,將現有的公認會計原則(GAAP)應用於合同修改和對衝關係,即參考LIBOR或預計將因參考匯率改革而終止的另一參考利率的某些例外情況。參考匯率改革標準可供採用至2022年12月31日,必須為特定會計準則編纂(“ASC”)主題或行業子主題內的所有安排選擇合同修改的可選權宜之計。我們預計在2022年12月31日之前,為特定ASC主題下的合格合同修改選出可選的權宜之計。這些權宜之計的應用預計不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。
財務會計準則委員會(包括其新興問題特別工作組)、美國註冊會計師協會和美國證券交易委員會最近發佈的其他會計聲明沒有或預計不會對我們現在或未來的合併財務報表產生重大影響。
注2-業務合併
企業合併協議及其修正案
於2018年4月29日,吾等與Sprint及其中指名的其他各方就是次合併訂立業務合併協議(經修訂為“業務合併協議”)。業務合併協議其後經修訂以規定,在完成合並及業務合併協議擬進行的其他交易(統稱“交易”)後,軟銀將就若干特定事項及因在某些情況下停止使用頻譜而產生或導致的價值損失作出彌償,但須受若干限制及限制所規限。
2020年2月20日,T-Mobile、軟銀和德國電信股份公司(“DT”)簽訂了一份信函協議(“信函協議”)。根據函件協議,軟銀同意促使其適用的關聯公司向T-Mobile投降,
無需額外考慮,總計為48,751,557T-Mobile普通股股份(該股份數量,“軟銀指定股份金額”),緊隨生效時間(如業務合併協議中所界定)生效,使軟銀的換股比例11.31每股T-Mobile普通股換1股Sprint普通股。這導致了有效的兑換率約為11.00合併完成後,每股T-Mobile普通股換1股Sprint普通股,比最初商定的增加9.75股份。Sprint股東,除軟銀外,獲得了原來固定的兑換比例0.10256T-Mobile普通股換取每股Sprint普通股,或相當於大約9.75每股T-Mobile普通股換1股Sprint普通股。
信函協議要求T-Mobile向軟銀髮行48,751,557如果滿足某些條件,T-Mobile公司的普通股,在符合Letter協議規定的條款和條件的情況下,不需要額外的對價。這些股票的發行取決於T-Mobile普通股在納斯達克全球精選市場(NASDAQ Global Select Market)的往績45天成交量加權平均價格等於或大於美元。150.00自2022年4月1日起至2025年12月31日止的期間內的任何時間。如果沒有達到門檻價格,那麼無在軟銀指定的股份金額中,將發行。
Sprint合併即將結束
2020年4月1日,我們完成了合併,因此,Sprint及其子公司成為T-Mobile的全資合併子公司。斯普林特公司是美國第四大電信公司,提供全面的無線和有線通信產品和服務。作為一家合併後的公司,我們能夠迅速推出廣泛而深入的全國性5G網絡,加快創新,增加美國無線和寬帶行業的競爭,並通過消除合併網絡內的宂餘以及其他業務流程和運營實現顯著的協同效應和成本降低。
合併完成後,每股Sprint普通股交換為0.10256T-Mobile普通股股票,或9.75每股T-Mobile普通股換1股Sprint普通股。經過調整,包括軟銀指定股份金額和零碎股份的回扣,我們發行了373,396,310向Sprint股東出售T-Mobile普通股。用T-Mobile普通股交換斯普林特普通股的公允價值約為$31.3十億美元。
其他對價部分包括償還Sprint的某些債務、替換可歸因於合併前服務的股權獎勵、或有對價以及從軟銀收到的某些已償還合併費用的現金支付。
緊隨合併完成及交出軟銀指定股份金額後,根據上述函件協議,DT及軟銀直接或間接持有約43.6%和24.7分別佔已發行T-Mobile普通股的1%,其餘約31.7其他股東持有的已發行T-Mobile普通股的百分比。截至2021年9月30日,DT和軟銀直接或間接持有的46.8%和4.9分別佔已發行T-Mobile普通股的1%,其餘約48.3其他股東持有的已發行T-Mobile普通股的百分比。根據DT和軟銀之間於2020年4月1日簽署的委託書、鎖定協議和ROFR協議,以及DT、Marcelo Claure和Claure Mobile LLC之間於2020年6月22日簽署的委託書、鎖定協議和ROFR協議,截至2021年9月30日,DT對以下公司擁有表決權。Claure先生全資擁有的特拉華州有限責任公司Claure Mobile LLC於2020年4月1日簽署了代理、鎖定和ROFR協議。DT與軟銀之間的代理協議、鎖定協議和ROFR協議於2020年6月22日由DT、Marcelo Claure和Claure Mobile LLC之間簽署,克勞爾先生全資擁有52.0已發行T-Mobile普通股的%。
轉移對價
收購日合併中轉移的對價的公允價值總計為$。40.8億美元,包括以下內容: | | | | | |
(單位:百萬) | 2020年4月1日 |
向Sprint股東發行T-Mobile普通股的公允價值(1) | $ | 31,328 | |
可歸因於合併前服務的T-Mobile替換股權獎勵的公允價值(2) | 323 | |
償還Sprint的債務(包括應計利息和提前還款罰款)(3) | 7,396 | |
| |
或有對價的公允價值(4) | 1,882 | |
從出售股東處收到的付款(5) | (102) | |
交換的總對價 | $ | 40,827 | |
(1)T-Mobile代表根據業務合併協議向Sprint股東發行的T-Mobile普通股的公允價值減去軟銀根據信函協議交出的股份。公允價值是基於373,396,310T-Mobile普通股發行時間為
的兑換率0.10256T-Mobile普通股每股Sprint普通股,減去48,751,557軟銀交出的T-Mobile股票被視為或有對價,T-Mobile普通股於2020年3月31日在納斯達克的收盤價為每股1美元。83.90,因為股票在2020年4月1日開市前轉讓給了Sprint股東。
(2)Sprint員工在收購日之前持有的所有股權獎勵已被T-Mobile股權獎勵取代。與員工在收購日期前提供的服務有關的股權獎勵部分包括轉移的對價,包括股票期權、限制性股票單位和基於業績的限制性股票單位。
(3)收益是指在合併結束的同時支付的現金對價,以償還某些Sprint債務,這是債務控制條款的變化所要求的,加上利息和預付罰款。
(4)公允價值代表軟銀指定股份金額或有代價的公允價值,如函件協議所述。
(5)這是指從軟銀收到現金付款,以支付某些報銷的合併費用。
軟銀指定的股份金額被確定為或有對價,收購日期公允價值為#美元。1.91000億美元。我們使用收益法(一種概率加權貼現現金流模型)估計公允價值,根據該模型,蒙特卡洛模擬方法估計了不同結果的可能性,因為達到45天成交量加權平均價格門檻的可能性不容易預測。此公允價值計量基於市場上無法觀察到的重大投入,因此代表ASC 820:公允價值計量中定義的第3級計量。應用收益法的關鍵假設包括基於歷史市場趨勢和T-Mobile的估計未來業績估計的未來股價波動性。
可以向軟銀髮行的或有對價的最高金額估計為#美元。7.315億美元,基於軟銀指定的股票數量48,751,557乘以定義的成交量加權平均每股價格$150.00。可以交付給軟銀的或有對價被歸類為股權,不受重新計量。
取得的資產和承擔的負債的公允價值
我們把這次合併看作是一次商業合併。斯普林特公司收購的可識別資產和承擔的負債按收購日期的公允價值記錄,並與T-Mobile公司的公允價值合併。為收購日收購的資產和承擔的負債分配公平市價,需要使用有關估計和假設的重大判斷。對於收購的資產和承擔的負債的公允價值,我們使用了成本、收入和市場方法,包括市場參與者假設。
下表彙總了收購日收購的每一主要資產類別和承擔的負債的公允價值。我們保留了註冊估值專家的服務,協助對某些收購資產和承擔的負債進行估值。
| | | | | |
(單位:百萬) | 2020年4月1日 |
現金和現金等價物 | $ | 2,084 | |
應收賬款 | 1,775 | |
設備分期付款計劃應收賬款 | 1,088 | |
庫存 | 658 | |
預付費用 | 140 | |
持有待售資產 | 1,908 | |
其他流動資產 | 637 | |
財產和設備 | 18,435 | |
經營性租賃使用權資產 | 6,583 | |
融資租賃使用權資產 | 291 | |
商譽 | 9,423 | |
頻譜許可證 | 45,400 | |
其他無形資產 | 6,280 | |
設備分期付款計劃一年後應收賬款,淨額 | 247 | |
其他資產(1) | 540 | |
收購的總資產 | 95,489 | |
應付賬款和應計負債 | 5,015 | |
短期債務 | 2,760 | |
遞延收入 | 508 | |
短期經營租賃負債 | 1,818 | |
短期融資租賃負債 | 8 | |
持有待售債務 | 475 | |
其他流動負債 | 681 | |
長期債務 | 29,037 | |
塔樓義務 | 950 | |
遞延税項負債 | 3,478 | |
經營租賃負債 | 5,615 | |
融資租賃負債 | 12 | |
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其他長期負債 | 4,305 | |
承擔的總負債 | 54,662 | |
| |
轉移的總對價 | $ | 40,827 | |
(1)包括在收購的其他資產中的資產價值為$80一百萬的受限現金。
假設的某些收購資產和負債的估計價值最初披露的金額根據初始估值後產生的信息調整至2021年3月31日(計量期結束)。
無形資產和無形負債
分配價值為$的商譽9.410億代表轉移的對價超過收購的資產和承擔的負債的公允價值。已確認的商譽包括預期從合併後公司的運營中實現的協同效應、Sprint的集合勞動力以及不符合單獨確認資格的無形資產。合併帶來的預期協同效應包括計劃中的網絡基礎設施、設施、人員和系統整合所節省的成本。無合併產生的商譽的一部分可在税收方面扣除。所有獲得的商譽都分配給無線報告單元。
其他無形資產包括$4.910億的客户關係,加權平均使用壽命為八年了以及$的商號207百萬美元,有效壽命為兩年。與當前市場費率相比,具有優惠(資產)和不利(負債)條款的租賃頻譜安排被分配公允價值$。745百萬美元和$125分別為100萬美元,其中18-年份和19-年加權平均使用壽命。
頻譜許可證的公允價值為$45.410億美元是使用收入法估計的,特別是格林菲爾德模型。此公允價值計量基於市場上無法觀察到的重大投入,因此代表ASC 820:公允價值計量中定義的第3級計量。應用收益法的關鍵假設包括貼現率、估計的市場份額、估計的資本和運營支出、預測的服務收入以及假想的進入無線行業並建設全國性無線網絡的市場參與者的長期增長率。
收購應收款
收購資產的公允價值包括應收賬款#美元。1.8億美元和設備分期付款計劃(“EIP”)應收賬款1.3十億美元。截至2020年4月1日,也就是合併之日,這些合同下的未償還本金餘額為1美元。1.810億美元和1.6分別為10億美元。公允價值與未付本金餘額之間的差額主要代表預計無法收回的金額。
賠償資產和或有負債
根據業務合併協議第2號修正案,軟銀同意就某些特定事項和損失賠償我們。截至收購日期,我們記錄了一項或有負債和一項抵消性賠償資產,用於軟銀對某些生命線事項的預期報銷。負債在應付賬款和應計負債中列示,而補償性資產在收購日在我們收購的資產和負債中列示在其他流動資產中。2020年11月,我們與聯邦通信委員會(FCC)簽訂了一項同意法令,以解決某些生命線問題,結果支付了$200由軟銀提供的百萬美元。這些問題的最終解決可能需要支付額外的補償和支付額外的罰款和罰款,我們預計這不會對我們的財務業績產生重大影響。我們預計,與這些事項相關的任何額外責任將由軟銀賠償和償還。
遞延税金
作為合併的結果,我們收購了估值準備金被視為必要的遞延税項資產,以及額外的不確定税收優惠準備金。於合併日期,估值免税額儲備及不確定税項優惠儲備金額為$。851300萬美元和300萬美元660分別為2000萬人。
交易成本
我們確認的交易成本為$15百萬美元和$8截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月分別為100萬美元和28百萬美元和$192截至2021年和2020年9月30日的9個月分別為100萬美元。這些成本與法律和專業服務相關,並在我們的簡明綜合全面收益表中確認為銷售、一般和行政費用。
備考信息
以下未經審計的備考財務信息使這些交易生效,就像它們已於2019年1月1日完成一樣。未經審核備考資料乃根據美國會計準則第805條:企業合併的要求編制,該要求與根據S-X規則第11條(“第11條”)編制的備考資料不同。因此,它們與獨立T-Mobile在2020年4月1日之前的歷史業績、T-Mobile自2020年4月1日以來的歷史業績(反映交易幷包括斯普林特公司的業績和運營)以及我們之前提供的根據第11條編制的預計財務報表不可直接比較。截至2020年9月30日的3個月和9個月的預計業績包括對以前報告的經營業績進行幾次重大的非經常性預計調整的影響。預計調整是根據各自公司歷史上報告的交易進行的。預計結果不包括此次收購的任何預期協同效應或其他預期收益。 | | | | | | | | | | | | | | | |
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(單位:百萬) | 截至2020年9月30日的三個月 | | | | 截至2020年9月30日的9個月 | | |
總收入 | $ | 19,269 | | | | | $ | 54,342 | | | |
持續經營收入 | 1,359 | | | | | 2,461 | | | |
非持續經營所得的税後淨額 | — | | | | | 677 | | | |
淨收入 | 1,359 | | | | | 3,138 | | | |
重大的非經常性預計調整包括:
•交易成本為$9百萬美元和$211分別在截至2020年9月30日的三個月和九個月內發生的百萬美元,假設發生在預計截止日期2019年1月1日,並確認為2019年第一季度發生;
•2020年7月1日剝離的預付費業務,假設自2019年1月1日起歸類為非持續經營,相關活動以非持續經營所得扣除税額列示;
•與合併結束相關的永久融資和債務贖回假設發生在2019年1月1日,並扣除與償還借款相關的歷史利息支出;
•有形和無形資產假設按其截至2019年1月1日的估計公允價值記錄,並在其估計使用年限內折舊或攤銷;以及
•斯普林特公司的會計政策與T-Mobile公司一致,包括租賃設備的折舊、與Brightstar美國公司的分銷安排、獲得合同的成本攤銷以及某些塔樓租賃交易。
所選未經審核備考簡明合併財務信息僅供説明之用,並不旨在表示在交易實際發生於2019年1月1日的情況下運營的實際綜合結果是什麼,也不旨在預測未來的綜合運營結果。該等合併財務信息僅供説明之用,並不旨在表示在交易實際發生於2019年1月1日的情況下運營的實際綜合結果會是什麼,也不旨在預測未來的綜合運營結果。
監管事項
這些交易是涉及多個州和聯邦機構的各種法律和監管程序的主題。關於這些程序和交易的批准,我們對各個州和聯邦機構以及某些非政府組織有一定的承諾和其他義務。看見附註13--承付款和或有事項以獲取更多信息。
謝南多個人通信公司關聯關係
Sprint PCS(特別是Sprint Spectrum L.P.)申特爾是Sprint PCS在馬裏蘭州、北卡羅來納州、弗吉尼亞州、西弗吉尼亞州、肯塔基州、俄亥俄州和賓夕法尼亞州部分地區的無線移動通信網絡產品的獨家供應商。根據1999年11月5日簽署的斯普林特PCS管理協議(經不時修訂、補充和修改的“管理協議”),斯普林特PCS獲得了購買申特爾公司用於提供服務的無線電信資產(“無線資產”)的選擇權。2020年8月26日,Sprint(現在是我們的間接子公司)代表Sprint PCS並作為Sprint PCS的直接或間接所有者行使了選擇權,向申特爾遞交了一份具有約束力的行使通知。
2021年5月28日,T-Mobile USA,Inc.,特拉華州公司和我們的直接全資子公司,與申特爾簽訂了一項資產購買協議(“購買協議”),以總購買價約為美元的價格收購Wireless資產1.9200億美元現金,取決於管理協議規定的某些調整以及各方同意的此類額外調整。
申特爾無線資產收購交易結束
2021年7月1日,在某些常規條件(包括收到某些監管批准)完成後,我們根據購買協議完成了對Wireless資產的收購,因此,T-Mobile成為Wireless資產的合法所有者。通過這筆交易,我們重新獲得了在申特爾前附屬地區提供Sprint無線網絡服務的獨家權利,並簡化了我們的運營。同時,根據通過購買協議達成的協議,T-Mobile和申特爾進行了若干單獨的交易,包括根據管理協議有效解決T-Mobile和申特爾之間先前存在的安排。
作為交換,T-Mobile轉移了大約#美元的現金。2.0200億美元,約合15億美元1.9其中40億美元被確定為無線資產的對價轉移,其餘被確定為與單獨的交易有關,主要與T-Mobile和申特爾之間先前存在的安排的有效結算有關。因此,這些單獨的交易不包括在為交換無線資產而轉移的對價的計算中,T-Mobile和申特爾之間先前存在的安排的結算沒有帶來實質性的收益或損失。
在收購無線資產之前,我們與申特爾的附屬公司關係產生的收入作為其他服務收入列報。交易完成後,在重新獲得的地區內後付費客户產生的收入在我們的簡明綜合全面收益表中作為後付費收入列示。無線資產自關閉以來截至2021年9月30日的財務業績對我們的簡明綜合全面收益表沒有實質性影響,對我們上期預計的綜合業績也沒有實質性影響。
取得的資產和承擔的負債的公允價值
我們已將收購無線資產作為一項業務合併入賬。收購的可識別資產和承擔的負債按收購日的初步公允價值記錄,並與T-Mobile的公允價值合併。為收購日收購的資產和承擔的負債分配公平市價,需要使用有關估計和假設的重大判斷。對於收購的資產和承擔的負債的初步公允價值,我們使用了成本、收入和市場方法,包括市場參與者假設。
下表彙總了收購日收購的每一主要資產類別和承擔的負債的初步公允價值。我們保留了註冊估值專家的服務,協助對某些收購資產和承擔的負債進行估值。我們正在最後確定收購的資產和承擔的負債的估值,包括與所得税相關的金額。因此,在取得額外資料及完成估值後,下文所載的初步公允價值可能會作進一步調整。
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(單位:百萬) | 2021年7月1日 |
庫存 | $ | 2 | |
財產和設備 | 136 | |
經營性租賃使用權資產 | 308 | |
商譽 | 1,035 | |
其他無形資產 | 770 | |
其他資產 | 7 | |
收購的總資產 | 2,258 | |
短期經營租賃負債 | 73 | |
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經營租賃負債 | 264 | |
其他長期負債 | 35 | |
承擔的總負債 | 372 | |
轉移的總對價 | $ | 1,886 | |
無形資產和無形負債
暫定價值為$的商譽1.015億美元,幾乎所有的成本都可以在税收方面扣除,這代表了合併後公司的運營預期節省的成本,這些成本來自於計劃中的網絡基礎設施和設施的整合,以及在收購無線資產的同時僱用的集合勞動力,以及不符合單獨確認資格的無形資產。所有獲得的商譽都分配給無線報告單元。
其他無形資產包括$770重新獲得的在申特爾以前的附屬地區提供服務的數百萬權利,這些權利正在以直線方式攤銷,使用年限約為九年了根據收購Wireless資產時的管理協議剩餘期限,該期限代表與重新收購該等權利相關的預期經濟效益期間。此公允價值計量基於市場上不可觀察到的重大投入,因此代表ASC 820中定義的3級計量。應用收入法的關鍵假設包括預測的訂户增長率、估計一段時間內的收入、貼現率、估計的資本支出、估計的所得税和長期增長率,以及預測的利息、税項、折舊和攤銷前收益(“EBITDA”)利潤率。
附註3-應收賬款和預期信貸損失
我們保留預期信用損失準備金,評估與我們的應收資產組合部分相關的預期終身信用損失。在每個期間,管理層通過考慮截至期末每個投資組合部分固有的信用風險來評估信貸損失撥備水平的適當性。
當客户在合同規定的付款到期日仍未向我們付款時,我們認為是應收賬款逾期。如果收款努力不成功,應收賬款餘額被認為是無法收回的,賬户餘額將根據客户信用評級以及金額逾期的時間長短等因素,從信用損失撥備中註銷。
我們的應收賬款組合包括二投資組合細分:應收賬款和彈性公網IP應收賬款。
應收賬款組合細分
我們的應收賬款部分主要包括客户目前的應收賬款,包括服務和租賃設備應收賬款、設備保險管理人、批發合作伙伴、第三方零售渠道和其他運營商。
我們使用賬齡日程表方法估計與我們的應收賬款組合相關的預期信用損失,該方法利用歷史信息和當前條件按賬齡區間制定預期信用損失,包括未逾期的應收賬款。
為了根據賬齡確定合適的信用損失百分比,我們考慮了多個因素,包括我們的總體歷史信用損失、扣除回收和及時付款經驗後的淨額,以及當前的收款趨勢,如註銷頻率和嚴重程度、客户羣的信用質量,以及其他定性因素,如宏觀經濟狀況,包括預期的新冠肺炎大流行(“大流行”)的經濟影響。
我們認為有必要調整我們對預期信貸損失的估計,以便對未來經濟狀況做出合理和有説服力的預測。為此,我們監控專業人士對美國實際國內生產總值(GDP)變化的預測,以及對可比信貸敞口的消費者信貸行為的預測。我們還定期評估其他經濟指標,如失業率,以評估它們與我們歷史信用損失統計數據的相關性水平。
EIP應收賬款組合細分
根據客户發起時的客户信用狀況,我們將EIP應收賬款細分為二“優質”和“次貸”的客户類別。初級客户應收賬款是信用風險較低的客户,次級客户應收賬款是信用風險較高的客户應收賬款。客户可能被要求支付購買設備的首付款。此外,次級抵押貸款類別中的某些客户可能需要支付押金。
為了確定客户的信用狀況,我們使用專有信用評分模型,該模型使用幾個因素來衡量客户的信用質量,例如信用局信息、消費者信用風險評分以及服務和設備計劃特徵。
合併中獲得的分期貸款計入EIP應收賬款。我們將我們的專有信用評分模型應用於在合併中獲得的客户,這些客户擁有未償還的EIP應收餘額。根據保有期、消費者信用風險評分和信用狀況,這些收購客户被分為優質或次級客户類別。
下表彙總了彈性公網IP應收賬款,包括推算的折扣和相關的信用損失準備: | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
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彈性公網IP應收賬款,毛 | $ | 7,164 | | | $ | 6,213 | |
未攤銷的推算折扣 | (330) | | | (325) | |
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彈性公積金應收賬款,扣除未攤銷折算折扣後的淨額 | 6,834 | | | 5,888 | |
信貸損失撥備 | (248) | | | (280) | |
| | | |
彈性公網IP應收賬款,扣除信用損失準備和推算貼現後的淨額 | $ | 6,586 | | | $ | 5,608 | |
在資產負債表上分類為: | | | |
設備分期付款計劃應收賬款,扣除信用損失準備和推算貼現後的淨額 | $ | 4,306 | | | $ | 3,577 | |
一年後到期的設備分期付款計劃應收賬款,扣除信用損失撥備和推算貼現後的應收賬款 | 2,280 | | | 2,031 | |
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彈性公網IP應收賬款,扣除信用損失準備和推算貼現後的淨額 | $ | 6,586 | | | $ | 5,608 | |
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我們使用拖欠和客户信用等級作為關鍵信用質量指標來管理我們的EIP應收賬款組合。下表顯示了截至2021年9月30日,我們的EIP應收賬款按拖欠狀況、客户信用等級和發起年份劃分的攤餘成本:
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| 起源於2021年 | | 起源於2020年 | | 起源於2020年前 | | 彈性公網IP應收賬款合計,淨額 未攤銷的推算折扣 |
(單位:百萬) | 素數 | | 次貸 | | 素數 | | 次貸 | | 素數 | | 次貸 | | 素數 | | 次貸 | | 總計 |
當前-逾期30天 | $ | 2,726 | | | $ | 1,917 | | | $ | 1,218 | | | $ | 712 | | | $ | 95 | | | $ | 38 | | | $ | 4,039 | | | $ | 2,667 | | | $ | 6,706 | |
逾期31-60天 | 17 | | | 30 | | | 9 | | | 14 | | | 1 | | | 1 | | | 27 | | | 45 | | | 72 | |
逾期61-90天 | 6 | | | 10 | | | 4 | | | 6 | | | — | | | 1 | | | 10 | | | 17 | | | 27 | |
逾期90天以上 | 4 | | | 9 | | | 3 | | | 8 | | | 2 | | | 3 | | | 9 | | | 20 | | | 29 | |
彈性公積金應收賬款,扣除未攤銷折算折扣後的淨額 | $ | 2,753 | | | $ | 1,966 | | | $ | 1,234 | | | $ | 740 | | | $ | 98 | | | $ | 43 | | | $ | 4,085 | | | $ | 2,749 | | | $ | 6,834 | |
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我們通過使用根據當前條件調整的歷史數據來計算未償還EIP貸款的違約概率,從而估計EIP應收賬款的預期信用損失。在計算違約概率時,我們會考慮不同的風險特徵,例如未償還貸款的時間長短、客户信用評級、客户期限、拖欠情況以及通過統計分析確定的其他相關變量。我們將這些估計的違約概率乘以考慮回收的違約情況下的估計損失。
正如我們對應收賬款投資組合部門所做的那樣,我們認為有必要調整我們對EIP應收賬款預期損失的估計,以便通過監測外部專業預測和定期內部統計分析(包括大流行的預期經濟影響),對經濟狀況進行合理和可支持的預測。
對於在合併中收購的EIP應收賬款,貸款於收購日的公允價值與未償還本金餘額之間的差額採用實際利息法計入貸款合同期內的利息收入。EIP應收賬款的綜合加權平均有效利率為6.1%和6.7分別截至2021年9月30日和2020年12月31日。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月,應收賬款和EIP應收賬款部門的信貸損失備抵和未攤銷扣減餘額的活動如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | |
(單位:百萬) | 應收賬款備抵 | | 彈性公積金應收賬款免税額 | | 總計 | 應收賬款備抵 | | 彈性公積金應收賬款免税額 | | 總計 | | | | | | |
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信貸損失撥備和推算貼現,期初 | $ | 194 | | | $ | 605 | | | $ | 799 | | | $ | 61 | | | $ | 399 | | | $ | 460 | | | | | | | |
因實施新的信貸損失標準而開始餘額調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 91 | | | 91 | | | | | | | |
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壞賬支出 | 127 | | | 132 | | | 259 | | | 261 | | | 228 | | | 489 | | | | | | | |
核銷,扣除回收後的淨額 | (192) | | | (164) | | | (356) | | | (114) | | | (130) | | | (244) | | | | | | | |
短期和長期EIP應收賬款計入折扣變化 | 不適用 | | 109 | | | 109 | | | 不適用 | | 60 | | | 60 | | | | | | | |
EIP應收賬款銷售對推算折扣的影響 | 不適用 | | (104) | | | (104) | | | 不適用 | | (111) | | | (111) | | | | | | | |
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信貸損失撥備和推算貼現,期末 | $ | 129 | | | $ | 578 | | | $ | 707 | | | $ | 208 | | | $ | 537 | | | $ | 745 | | | | | | | |
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表外信用風險敞口
截至2021年9月30日,我們沒有實質性的表外信貸敞口。就根據銷售安排出售若干服務及EIP應收賬款而言,吾等已遞延買入價資產,該等資產包括於我們的簡明綜合資產負債表內,按公允價值計量,該等資產乃基於使用第3級投入的貼現現金流模型,包括客户違約率及信用、攤薄及回收。看見附註4-某些應收款的銷售以獲取更多信息。
附註4-某些應收款的銷售
我們已經簽訂了銷售某些服務應收賬款和彈性公網IP應收賬款的交易。該等交易,包括我們對已售出應收賬款的持續參與,以及對我們的簡明綜合財務報表的各自影響,如下所述。
彈性公用事業應收賬款的銷售
交易概覽
2015年,我們達成了一項安排,以循環方式出售某些EIP應收賬款(“EIP銷售安排”)。出售安排的最高承擔額為$1.3十億美元。彈性公網IP銷售安排的預定到期日為2021年11月18日。
截至2021年9月30日和2020年12月31日,EIP銷售安排提供了美元的資金1.31000億美元。彈性公網IP應收賬款按日銷售,按月結算。
關於這項EIP出售安排,我們成立了一家全資子公司,該子公司有資格成為破產隔離實體(“EIP BRE”)。根據EIP銷售安排,我們的全資子公司將選定的應收賬款轉讓給EIP BRE。EIP BRE然後將應收賬款出售給非合併和獨立的第三方實體,我們對該實體沒有任何級別的控制,該第三方實體也不符合VIE的資格。
可變利息實體
我們確定EIP BRE是VIE,因為它的風險股權投資沒有義務吸收一定比例的預期損失。我們對EIP BRE有不同的興趣,並根據我們指導對EIP BRE的經濟表現影響最大的活動的能力,確定我們是主要受益者。這些活動包括選擇哪些應收款轉移到EIP BRE並在EIP銷售安排中出售,以及為EIP BRE提供資金。此外,我們在EIP BRE中的股權使我們有義務吸收損失,並使我們有權從EIP BRE中獲得可能對EIP BRE具有重大意義的收益。因此,我們將EIP BRE的餘額和運營結果包括在我們的精簡合併財務報表中。
下表彙總了與EIP BRE相關的資產的賬面價值和分類,這些資產主要包括遞延購買價格和包含在我們的簡明合併資產負債表中的負債: | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
其他流動資產 | $ | 388 | | | $ | 388 | |
其他資產 | 170 | | | 120 | |
其他長期負債 | 3 | | | 4 | |
此外,EIP BRE是一個獨立的法律實體,擁有自己的獨立債權人,他們有權在EIP BRE的任何價值提供給我們之前得到清償。因此,EIP BRE的資產不能用於清償我們的一般義務,EIP BRE的債權人對我們的一般信貸的追索權有限。
銷售服務應收賬款
交易概覽
於二零一四年,吾等訂立循環出售若干服務應收賬款的安排(“服務應收賬款銷售安排”)。應收服務銷售安排的最高承擔額為$950100萬美元,該設施將於2022年3月到期。截至2021年9月30日和2020年12月31日,應收服務銷售安排提供資金$775百萬美元和$772分別為百萬美元。應收賬款的銷售每天發生,按月結算。應收款項包括客户目前應付的服務費,屬短期性質。
關於服務應收賬款銷售安排,我們成立了一家全資子公司,該子公司有資格成為破產遠方實體,銷售服務應收賬款(“服務BRE”)。在2021年3月,我們修訂了銷售安排,使其結構符合EIP銷售安排(“2021年3月修訂”)。除其他事項外,這涉及取消一個獨立的特殊目的實體,我們沒有在原來的結構下合併該實體,並在
合同對手方。雖然修正案簡化了安排的結構,使其更有效率,但並沒有影響該安排的最高承擔額或所提供的資助額。
根據經修訂的應收服務銷售安排,我們的全資附屬公司將選定的應收賬款轉讓給服務BRE。 服務BRE然後將應收賬款出售給一個非合併和獨立的第三方實體,我們對該實體沒有任何程度的控制,也不符合VIE的資格。
可變利息實體
在2021年3月修正案之前,Service BRE不符合VIE的資格,但由於我們對該實體的控制水平很高,因此進行了整合。
2021年3月對應收服務銷售安排的修正案引發了VIE重新評估,我們確定Service BRE現在符合VIE的資格。我們對服務BRE有不同的興趣,並根據我們指導對服務BRE的經濟表現影響最大的活動的能力,確定我們是主要受益者。這些活動包括選擇哪些應收款轉入服務BRE並在服務應收銷售安排中出售,以及為服務BRE提供資金。此外,我們在Service BRE中的股權使我們有義務吸收損失,並使我們有權從Service BRE獲得可能對Service BRE產生重大影響的利益。因此,我們將Service BRE的餘額和運營結果包括在我們的簡明合併財務報表中。
下表彙總了與服務BRE相關的資產的賬面價值和分類,這些資產主要由遞延購買價格和包含在我們的壓縮合並資產負債表中的負債組成: | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
其他流動資產 | $ | 207 | | | $ | 378 | |
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其他流動負債 | 344 | | | 357 | |
此外,Service BRE是一個獨立的法律實體,擁有自己獨立的債權人,在Service BRE的任何清算之前,債權人有權在Service BRE的任何價值提供給我們之前得到清償。因此,Service BRE的資產不能用於清償我們的一般債務,Service BRE的債權人對我們的一般信用的追索權有限。
應收款的銷售
服務應收賬款和EIP應收賬款向非合併主體的轉移計入金融資產銷售。一旦確定要出售,應收賬款就以成本或公允價值中的較低者入賬。在出售時,我們取消確認應收賬款的賬面淨額。
我們在我們的簡明綜合現金流量表中確認銷售時收到的現金收益作為經營活動提供的淨現金。我們確認扣除遞延購買價格後的淨收益,包括買方的應收款,這使我們有權獲得應收款的某些收款。我們確認在我們的簡明綜合現金流量表中用於投資活動的遞延購買價格以現金淨額的形式收取,作為與證券化交易中的利益相關的收益。
遞延購買價格代表一項金融資產,該資產主要與客户的信譽掛鈎,並且可以這樣的方式結算,即由於客户對相關應收賬款的違約,我們可能無法收回基本上所有的記錄投資。在開始時,我們選擇以公允價值計量遞延收購價格,公允價值變動包括在我們的綜合全面收益表中的銷售、一般和行政費用中。延期收購價格的公允價值是根據主要使用第3級投入(包括客户違約率)的貼現現金流模型確定的。截至2021年9月30日和2020年12月31日,我們與銷售服務應收賬款和EIP應收賬款相關的遞延採購價格為$764百萬美元和$884分別為百萬美元。
下表彙總了在我們的合併資產負債表中出售某些服務應收賬款和EIP應收賬款的影響: | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
取消確認的淨服務應收賬款和彈性公網IP應收賬款 | $ | 2,459 | | | $ | 2,528 | |
其他流動資產 | 595 | | | 766 | |
其中,延期收購價 | 594 | | | 764 | |
其他長期資產 | 170 | | | 120 | |
其中,延期收購價 | 170 | | | 120 | |
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其他流動負債 | 344 | | | 357 | |
其他長期負債 | 3 | | | 4 | |
自成立以來的現金淨收益 | 1,753 | | | 1,715 | |
其中: | | | |
年初至今期間現金淨收益的變化 | 38 | | | (229) | |
由再投資收藏品提供資金的現金淨收益 | 1,715 | | | 1,944 | |
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我們確認了銷售應收賬款的虧損,包括對應收賬款公允價值的調整和遞延收購價格公允價值的變化,為#美元。4百萬美元,並獲得$18分別為2021年、2021年和2020年9月30日止的三個月,分別為3.8億美元和3.8億美元,收益為26百萬美元,虧損$37截至2021年和2020年9月30日的9個月,我們的簡明綜合全面收益表中的銷售、一般和行政費用分別為100萬英鎊。
持續參與
根據上述銷售安排,吾等繼續參與我們在服務應收賬款時出售的服務應收賬款及EIP應收賬款,並須回購某些應收賬款,包括不合資格應收賬款、賬齡應收賬款及即將註銷的應收賬款,並可能負責透過減少對我們遞延購買價格資產的收款來吸收信貸損失。我們繼續為客户及其相關應收賬款提供服務,包括促進客户收款,以換取每月的服務費。由於應收賬款是以循環方式出售的,已售出應收賬款的客户付款收款可以再投資於新的應收賬款銷售。在已售出應收賬款買方的指導下,我們在服務售出應收賬款時採用與我們自有應收賬款相同的政策和程序,並繼續與我們的客户保持正常關係。根據EIP銷售安排,在某些情況下,我們需要存放現金或替換EIP應收賬款,主要用於在我們的跳躍下被客户終止的合同!程序。
注5-商譽、頻譜許可交易和其他無形資產
商譽
截至2021年9月30日的9個月和截至2020年12月31日的年度商譽賬面金額變動情況如下: | | | | | |
(單位:百萬) | 商譽 |
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截至2019年12月31日的餘額,扣除累計減值損失#美元10,766 | $ | 1,930 | |
2020年收購帶來的商譽 | 9,405 | |
第三層商譽減值 | (218) | |
截至2020年12月31日的餘額 | 11,117 | |
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2020年收購商譽收購價格調整 | 22 | |
2021年收購帶來的商譽 | 1,049 | |
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截至2021年9月30日的餘額 | $ | 12,188 | |
2021年9月30日累計減值損失 | $ | (10,984) | |
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2020年4月1日,我們完成了合併,合併作為一項業務合併,產生了$9.4十億美元的商譽。收購的商譽已分配給無線報告單位,並將在此水平上進行減值測試。看見注2-業務合併以獲取更多信息。
2021年7月1日,我們完成了對申特爾無線資產的收購,這筆交易作為一項業務合併入賬,產生了$1.0十億美元的商譽。收購的商譽已分配給無線報告單位,並將在此水平上進行減值測試。看見注2-業務合併以獲取更多信息。
無形資產
在Sprint合併中獲得的可識別無形資產
下表彙總了在斯普林特合併中收購的無形資產的公允價值: | | | | | | | | | | | |
| 加權平均使用壽命(年) | | 截至2020年4月1日的公允價值 (單位:百萬) |
頻譜許可證 | 無限期--活着 | | $ | 45,400 | |
商號(1) | 2年份 | | 207 | |
客户關係 | 8年份 | | 4,900 | |
優惠頻譜租賃 | 18年份 | | 745 | |
其他無形資產 | 7年份 | | 428 | |
收購的無形資產總額 | | | $ | 51,680 | |
(1)其他商標名包括Sprint品牌。
頻譜許可證的發放期限固定,通常最高可達15然而,FCC通常會以象徵性的費用批准執照續簽。收購的頻譜許可證將在不同的日期到期,我們相信我們將能夠滿足以象徵性成本續簽頻譜許可證所需的所有要求。此外,我們確定目前沒有法律、法規、合同、競爭、經濟或其他因素限制我們頻譜許可證的使用期限。因此,我們決定頻譜許可應被視為無限期無形資產。頻譜許可證的公允價值包括與聚合全國範圍內自有和租賃頻譜組合相關的價值。
優惠頻譜租賃是指市場費率高於未來合同租賃付款的合同。我們從持有頻譜許可證的第三方租賃此頻譜。由於這些合同屬於無形資產,它們被排除在租賃會計準則(ASC 842)之外,並作為服務合同入賬,在服務合同中,費用在租賃團隊的基礎上以直線方式確認。優惠的頻譜租賃價格為$745由於購買會計的結果,百萬美元被記錄為無形資產,並在相關的剩餘租賃期內按直線法攤銷。此外,我們確認了不利的頻譜租賃負債#美元。125這些資產也在各自的剩餘租賃期限內攤銷,並計入我們的簡明綜合資產負債表中的其他負債。
客户關係無形資產代表與收購的Sprint客户相關的價值。客户關係無形資產按年數總和法攤銷,攤銷期限最長為八年了.
其他無形資產在預期資產將為我們帶來利益的剩餘期間攤銷。
在申特爾收購中獲得的可識別無形資產
我們根據管理協議重新獲得了與收購無線資產相關的某些權利,這使我們有能力在申特爾以前的附屬地區全面開展業務。我們為這些重新獲得的權利確認了一項無形資產,其初步公允價值為#美元。770截至2021年7月1日,為100萬。重新獲得的權利無形資產以直線方式攤銷,使用年限約為九年份根據收購無線資產後的管理協議的剩餘期限。
頻譜許可證
下表彙總了截至2021年9月30日的9個月我們的頻譜許可活動: | | | | | | | |
(單位:百萬) | 2021 | | |
頻譜許可證,年初 | $ | 82,828 | | | |
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頻譜許可證獲取 | 9,515 | | | |
頻譜牌照轉讓給持有待售 | (15) | | | |
清除頻譜的成本 | 261 | | | |
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頻譜許可證,期限結束 | $ | 92,589 | | | |
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2021年3月,聯邦通信委員會宣佈我們是142拍賣107個牌照(“C頻段頻譜”),總買價為$9.310億美元,不包括搬遷費用。在2020年10月拍賣107開始時,我們存入了438百萬美元。在2021年3月拍賣107完成後,我們向聯邦通信委員會支付了剩餘的美元8.9在拍賣中贏得的許可證價值10億美元。2021年7月23日,FCC向我們發放了在拍賣中贏得的107個許可證。截至2021年9月30日,這些許可證包括在我們的簡明合併資產負債表中的Spectrum許可證中。獲得頻譜許可證的現金支付和清理頻譜的費用包括在頻譜許可證和其他無形資產的(購買)退款中,包括我們截至2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合現金流量表中的存款。我們預計將額外招致1美元的費用。1.02024年之前將支付的搬遷費用為10億美元。
截至2021年9月30日,使C波段頻譜準備就緒以供預期使用所需的活動尚未開始,因此,與獲取C波段頻譜的成本相關的利息資本化尚未開始。
其他無形資產
其他無形資產的構成如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 有用的壽命 | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
(單位:百萬) | | 總金額 | | 累計攤銷 | | 淨額 | | 總金額 | | 累計攤銷 | | 淨額 |
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客户關係 | 至.為止8年份 | | $ | 4,903 | | | $ | (1,643) | | | $ | 3,260 | | | $ | 4,900 | | | $ | (865) | | | $ | 4,035 | |
重新獲得的權利 | 至.為止9年份 | | 770 | | | (23) | | | 747 | | | — | | | — | | | — | |
商號和專利 | 至.為止19年份 | | 610 | | | (511) | | | 99 | | | 598 | | | (412) | | | 186 | |
優惠頻譜租賃 | 至.為止27年份 | | 731 | | | (64) | | | 667 | | | 790 | | | (35) | | | 755 | |
其他 | 至.為止10年份 | | 377 | | | (103) | | | 274 | | | 377 | | | (55) | | | 322 | |
| | | | | | | | | | | | | |
其他無形資產 | | | $ | 7,391 | | | $ | (2,344) | | | $ | 5,047 | | | $ | 6,665 | | | $ | (1,367) | | | $ | 5,298 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
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應攤銷無形資產的攤銷費用為#美元。316300萬美元和300萬美元383截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月分別為2.5億美元和977百萬美元和$794截至2021年和2020年9月30日的9個月分別為100萬美元。
應攤銷無形資產的預計未來攤銷費用合計彙總如下: | | | | | |
(單位:百萬) | 預計未來攤銷 |
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截至9月30日的12個月, | |
2022 | $ | 1,128 | |
2023 | 956 | |
2024 | 799 | |
2025 | 641 | |
2026 | 480 | |
此後 | 1,043 | |
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總計 | $ | 5,047 | |
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幾乎所有預計的未來攤銷費用都與在合併中獲得的無形資產以及通過我們收購附屬公司而獲得的無形資產相關。
附註6-公允價值計量
現金及現金等價物、應收賬款、聯屬公司應收賬款、應付賬款和應計負債以及與我們的主要網絡設備供應商的供應商融資安排下的借款的賬面價值由於這些工具的短期到期日而接近公允價值。
衍生金融工具
我們定期使用衍生品來管理市場風險敞口,比如利率風險。我們將某些衍生品指定為符合條件的對衝會計關係(現金流對衝)中的對衝工具,以幫助將利率波動引起的現金流的重大計劃外波動降至最低。我們不會將衍生品用於交易或投機目的。
利率鎖定衍生品
2018年10月,我們簽訂了名義金額為1美元的利率鎖定衍生品。9.6十億美元。2019年11月,我們將利率鎖定衍生品的強制終止日期延長至2020年6月3日。截至2020年3月31日的三個月,我們向某些衍生品交易對手進行了淨抵押品轉移,總額為$580其中包括根據每日市場走勢向(或從)該等衍生工具交易對手轉移的變動保證金。2020年3月31日之後,沒有金額轉移給衍生品交易對手。這些抵押品轉讓包括在 與抵押品交換安排下衍生合約相關的現金淨額,在我們的簡明綜合現金流量表中用於投資活動的現金淨額內。
我們在我們的壓縮綜合資產負債表上以公允價值記錄了利率鎖定衍生品,這些公允價值主要來自可觀察到的市場數據,包括收益率曲線。利率鎖定衍生品在公允價值層次中被歸類為2級。與符合資格的對衝衍生工具相關的現金流量在簡明綜合現金流量表中與被套期保值項目在同一類別中列報。
利率鎖定衍生工具扣除税項及攤銷後的公允價值變動合計為$1.510億美元和1.6截至2021年9月30日和2020年12月31日,我們的簡明綜合資產負債表上分別出現了1000億美元的累計其他綜合虧損。
在2020年4月2日至4月6日期間,涉及發行總額為$19.0億元高級擔保票據,息率介乎3.500%至4.500%,2025年到2050年到期,我們終止了利率鎖定衍生品。
在2020年第二季度終止時,利率鎖定衍生品的負債為#美元。2.3億美元,其中1.210億美元是以現金為抵押的。與利率鎖定衍生工具結算相關的現金流在我們的簡明綜合現金流量表中按毛數列示,現金支付總額用於結算掉期#美元。2.3200億美元反映在經營活動提供的現金淨額內的其他流動和長期負債的變化,以及返還現金抵押品#美元。1.2在截至2020年9月30日的9個月裏,100億美元作為與抵押品交換安排下的衍生品合約相關的現金淨流入,在投資活動中使用的淨現金內。
在發行與對衝利率風險相關的債務時,我們開始將與衍生工具相關的累計其他綜合虧損攤銷為利息支出,其方式與對衝利息支付對收益的影響一致。截至2021年9月30日的三個月和九個月,47300萬美元和300萬美元1401000萬美元分別從累計其他全面虧損中攤銷,計入綜合全面收益表的利息支出。截至2020年9月30日的三個月和九個月,44300萬美元和300萬美元83600萬美元分別從累計的其他綜合虧損中攤銷為利息支出。我們預計攤銷$200將與衍生品相關的累計其他綜合虧損中的80萬美元計入未來12個月的利息支出。
遞延收購價資產
就根據銷售安排出售若干服務及EIP應收賬款而言,吾等已按公允價值按折現現金流模型(包括客户違約率)以貼現現金流模型計量的若干服務及EIP應收賬款的銷售遞延買入價資產。看見附註4-某些應收款的銷售以獲取更多信息。
我們的遞延買入價資產(按公允價值經常性計量,並計入我們的簡明綜合資產負債表)的賬面金額為#美元。764百萬美元和$8842021年9月30日和2020年12月31日分別為100萬。公允價值等於2021年9月30日和2020年12月31日的賬面價值。
債務
我們的高級無抵押票據及高級擔保票據對第三方的公允價值是根據活躍市場的報價確定的,因此被歸類為公允價值等級中的第一級。我們向聯屬公司發行的優先票據的公允價值是根據貼現現金流方法確定的,該方法使用了類似條款和期限的工具的市場利率以及對我們獨立信用風險的估計。因此,我們對關聯公司的高級註釋在公允價值層次中被歸類為第二級。
雖然我們已使用現有的市場信息和公認的估值方法來確定估計的公允價值,但在解釋市場數據以制定老年人的公允價值估計時,需要相當大的判斷力。
聯屬公司須知。公允價值估計基於截至2021年9月30日和2020年12月31日的信息。因此,我們的估計不一定表明我們可以在當前市場交易中變現的金額。
包括在我們的簡明綜合資產負債表中的短期和長期債務的賬面價值和公允價值如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公允價值層次結構中的級別 | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
(單位:百萬) | | 賬面金額 (1) | | 公允價值 (1) | | 賬面金額 (1) | | 公允價值 (1) |
負債: | | | | | | | | | |
致第三方的高級無擔保票據 | 1 | | $ | 31,408 | | | $ | 33,465 | | | $ | 29,966 | | | $ | 32,450 | |
給關聯公司的高級説明 | 2 | | 3,734 | | | 3,884 | | | 4,716 | | | 4,991 | |
致第三方的高級擔保票據 | 1 | | 37,264 | | | 39,802 | | | 36,204 | | | 40,519 | |
| | | | | | | | | |
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(1)價格不包括美元。69300萬美元和300萬美元240截至2021年9月30日和2020年12月31日,由於賬面價值接近公允價值,主要由於這些工具的短期到期日,供應商融資安排和其他債務中的賬面價值分別為700萬美元和700萬美元。
附註7--債務
下表列出了截至2021年9月30日的債務餘額和活動,以及截至2021年9月30日的9個月的債務餘額和活動: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 十二月三十一日, 2020 | | 發行和借款所得款項(1) | | | | 票據贖回(1) | | 還款 | | 重新分類(1) | | 其他(2) | | 9月30日, 2021 |
短期債務 | $ | 4,579 | | | $ | — | | | | | $ | (2,250) | | | $ | (1,063) | | | $ | 920 | | | $ | (90) | | | $ | 2,096 | |
長期債務 | 61,830 | | | 11,758 | | | | | (5,737) | | | (23) | | | (920) | | | (263) | | | 66,645 | |
欠第三方的總債務 | 66,409 | | | 11,758 | | | | | (7,987) | | | (1,086) | | | — | | | (353) | | | 68,741 | |
欠關聯公司的短期債務 | — | | | — | | | | | — | | | — | | | 2,231 | | | 9 | | | 2,240 | |
欠關聯公司的長期債務 | 4,716 | | | — | | | | | (996) | | | — | | | (2,231) | | | 5 | | | 1,494 | |
債務總額 | $ | 71,125 | | | $ | 11,758 | | | | | $ | (8,983) | | | $ | (1,086) | | | $ | — | | | $ | (339) | | | $ | 72,475 | |
(1)發行和借款、票據贖回和重新分類是在扣除相關發行成本、折扣和溢價後記錄的。
(2)其他包括溢價、折扣、發債成本和同意費的攤銷。
我們的實際利率,不包括衍生品和資本化利息的影響,大約是4.0%和4.5截至2021年和2020年9月30日的三個月分別為%和4.1%和4.7截至2021年和2020年9月30日的9個月的%,加權平均未償債務為$74.530億美元和30億美元69.6截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月分別為30億美元和2021年9月30日,2021年9月30日和2020年9月30日74.430億美元和30億美元54.5截至2021年、2021年和2020年9月30日的9個月,分別為30億美元和2020億美元。加權平均未償債務是通過對關聯公司應用短期和長期債務總額以及短期和長期債務的月末餘額的平均值,扣除未攤銷保費、折扣、債務發行成本和同意費計算得出的。
發行和借款
在截至2021年9月30日的9個月內,我們發行了以下高級債券和高級擔保債券: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 本金髮行 | | 溢價/折扣和發行成本 | | 發行長期債券的淨收益 | | 發行日期 |
2.2502026年到期的優先債券百分比 | $ | 1,000 | | | $ | (7) | | | $ | 993 | | | 2021年1月14日 |
2.6252029年到期的優先債券百分比 | 1,000 | | | (7) | | | 993 | | | 2021年1月14日 |
2.8752031年到期的優先債券百分比 | 1,000 | | | (6) | | | 994 | | | 2021年1月14日 |
2.6252026年到期的優先債券百分比 | 1,200 | | | (7) | | | 1,193 | | | 2021年3月23日 |
3.3752029年到期的優先債券百分比 | 1,250 | | | (7) | | | 1,243 | | | 2021年3月23日 |
3.5002031年到期的優先債券百分比 | 1,350 | | | (8) | | | 1,342 | | | 2021年3月23日 |
2.2502026年到期的優先債券百分比 | 800 | | | (2) | | | 798 | | | 2021年5月13日 |
3.3752029年到期的優先債券百分比 | 1,100 | | | 6 | | | 1,106 | | | 2021年5月13日 |
3.5002031年到期的優先債券百分比 | 1,100 | | | 6 | | | 1,106 | | | 2021年5月13日 |
已發行高級債券總數 | $ | 9,800 | | | $ | (32) | | | $ | 9,768 | | | |
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3.4002052年到期的高級擔保票據百分比 | $ | 1,300 | | | $ | (11) | | | $ | 1,289 | | | 2021年8月13日 |
3.6002060年到期的高級擔保票據百分比 | 700 | | | 1 | | | 701 | | | 2021年8月13日 |
已發行高級擔保票據總數 | $ | 2,000 | | | $ | (10) | | | $ | 1,990 | | | |
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信貸安排
2020年10月30日,我們達成了一項5.0200億優先擔保了與某些金融機構的定期貸款承諾。2021年1月14日,我們總共發行了$3.0200億美元的高級債券。優先擔保定期貸款承諾的一部分減少了相當於優先債券總收益的數額,這使承諾減少到#美元。2.01000億美元。2021年3月23日,我們總共發行了$3.8200億美元的高級債券。優先擔保定期貸款承諾在發行#美元時終止。3.8200億美元的高級債券。
票據贖回和償還
在截至2021年9月30日的9個月內,我們進行了以下票據贖回和償還:
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(單位:百萬) | 本金金額 | | 核銷發行費用和同意費(1) | | 贖回溢價 (2) | | 贖回日期 | | 贖回價格 |
6.5002026年到期的優先債券百分比 | $ | 2,000 | | | $ | 36 | | | $ | 65 | | | 2021年3月27日 | | 103.250 | % |
6.0002023年到期的優先債券百分比 | 1,300 | | | 10 | | | — | | | 2021年5月23日 | | 100.000 | % |
6.0002024年到期的優先債券百分比 | 1,000 | | | 9 | | | — | | | 2021年5月23日 | | 100.000 | % |
5.1252025年到期的優先債券百分比 | 500 | | | 3 | | | 6 | | | 2021年5月23日 | | 101.281 | % |
4.5002026年到期的優先債券百分比 | 1,000 | | | 5 | | | 23 | | | 2021年8月23日 | | 102.250 | % |
7.2502021年到期的優先債券百分比 | 2,250 | | | — | | | — | | | 2021年9月15日 | | 不適用 |
贖回予第三方的優先票據合計 | $ | 8,050 | | | $ | 63 | | | $ | 94 | | | | | |
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4.5002026年到期的關聯公司高級票據百分比 | $ | 1,000 | | | $ | 4 | | | $ | 22 | | | 2021年8月23日 | | 102.250 | % |
贖回聯屬公司的高級票據合計 | $ | 1,000 | | | $ | 4 | | | $ | 22 | | | | | |
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3.360擔保百分比系列2016-1 A-1票據,2021年到期 | $ | 656 | | | $ | — | | | $ | — | | | 2021年8月20日 | | 不適用 |
4.738擔保系列2018-1 A-1票據2025年到期百分比 | 263 | | | — | | | — | | | 五花八門 | | 不適用 |
其他債務 | 167 | | | — | | | — | | | 五花八門 | | 不適用 |
總還款額 | $ | 1,086 | | | $ | — | | | $ | — | | | | | |
(1)發行成本和同意費用的註銷計入其他費用,淨額計入我們的簡明綜合全面收益表。發行成本和同意費用的註銷包括在我們的簡明綜合現金流量表中由經營活動提供的淨現金內的債務贖回損失中。
(2)贖回溢價是支付的超出本金的部分。贖回溢價包括在我們的簡明綜合全面收益表中的其他費用淨額和我們的簡明綜合現金流量表中用於融資活動的現金淨額中。
受限現金
我們債務協議的某些條款要求我們維持特定的現金抵押品餘額。與這些餘額相關的金額被認為是受限現金。
附註8-塔樓義務
現有CCI塔樓租賃安排
2012年,我們將獨家管理權和經營權轉讓給皇冠城堡國際公司(“CCI”)6,200塔式場地(“CCI租賃場地”)通過主預付租賃,場地租賃條款範圍為23至37好幾年了。CCI擁有CCI租賃用地的固定價格購買選擇權,總金額約為$。2.010億美元,可在租賃期結束時行使。我們租回了某些塔樓場地的一部分空間,最初租期為#年。10年限,然後按慣例可選擇續簽。
與塔址運營相關的資產和負債被轉移到特殊目的實體(“特殊目的實體”)。資產包括塔樓所在土地的土地租賃協議或契約、塔樓本身,以及與租賃塔樓用地空間的其他移動網絡運營商租户簽訂的現有分租協議。負債包括支付地面租賃租金、財產税和其他執行費用的義務。
我們認定包含CCI租賃網站的特殊目的企業(“租賃網站特殊目的企業”)是VIE,因為它們缺乏足夠的股本為其活動提供資金。我們對租賃場地特殊目的企業擁有可變權益,但不是主要受益者,因為我們沒有權力指導對租賃場地特殊目的實體的經濟表現產生最重大影響的活動。該等活動包括管理租户及相關土地租約、對塔樓進行維修及保養、承擔預期虧損,以及有權從收購CCI租賃用地的購買選擇權收取預期未來剩餘回報。由於吾等確定吾等並非主要受益人,並無於租賃地點特殊目的公司擁有控股權,因此租賃地點特殊目的公司並不包括在我們的簡明綜合財務報表內。
不過,我們亦考慮到這項安排會否導致出售我們會取消確認塔樓資產的CCI租賃用地。通過評估控制權是否已經轉移,我們得出的結論是,收入標準中討論的控制權轉移標準沒有得到滿足。因此,我們將這一安排記錄為融資,據此我們記錄了債務和財務義務,而CCI租賃地塊的塔樓資產仍留在我們的資產負債表上。我們在收到的淨收益中記錄了長期財務債務,並確認了塔樓債務的利息,利率約為8%使用有效利息法。塔樓債務由利息支出增加,並通過吾等向CCI支付的合同回租款項以及CCI從塔樓場地運營產生和保留的淨現金流進行攤銷。
收購的CCI塔樓租賃安排
在合併之前,Sprint與Global Signal Inc.簽訂了租出和回租協議,Global Signal Inc.是後來被CCI收購的第三方,將大約6,400通過主預付租賃的塔式站點(“主租賃站點”)。這些協議是在合併結束時假設的,當時租出的剩餘期限大約為17沒有續訂選項的年份。CCI有一個固定價格購買所有(但不是全部)租賃或轉租場地的選擇權,價格約為$。2.3十億美元,可行使一年在協議期滿和終止之前120在協議到期前幾天。我們租回了某些塔樓場地的一部分空間,最初租期為#年。10年限,然後按慣例可選擇續簽。
我們考慮這項安排會否導致出售總租約土地,而我們會取消確認塔樓資產。通過評估控制權是否已經轉移,我們得出的結論是,收入標準中討論的控制權轉移標準沒有得到滿足。因此,我們將這一安排記錄為融資,據此我們記錄了債務、財務義務,而主租賃地塊的塔樓資產仍留在我們的資產負債表上。
截至合併完成日,我們確認了公允價值為#美元的財產和設備。2.8根據回租協議,與欠CCI的金額相關的10億和塔樓債務為#美元1.1十億美元。此外,我們還確認了$1.7與不利於當前市場利率的合同條款相關的其他長期負債1000億美元,其中包括與2037年固定價格購買選擇權相關的不利條款。
我們確認了塔樓債務的利息支出,利率約為6%使用有效利息法。塔樓債務由利息支出增加,並通過我們向CCI支付的合同回租款項攤銷。
塔樓資產在資產和設備中報告,在我們的簡明綜合資產負債表中淨額,並在塔樓的預期使用年限內折舊至其估計剩餘價值,即20好幾年了。
下表彙總了簡明合併資產負債表中與這兩種塔樓安排相關的餘額: | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
財產和設備,淨值 | $ | 2,591 | | | $ | 2,838 | |
塔樓義務 | 2,862 | | | 3,028 | |
其他長期負債 | 1,712 | | | 1,712 | |
未來與塔樓義務相關的最低還款額約為#美元。404截至2022年9月30日的一年,百萬美元638截至2023年9月30日和2024年9月30日的年度總數為百萬美元,605截至2025年9月30日和2026年9月30日的年度總數為100萬美元,以及397在之後的幾年裏總共有一百萬美元。
吾等或有責任透過CCI租賃用地及總租賃用地的剩餘年期支付未來的土地租賃款項。該等或有負債並不包括於經營租賃負債內,因為根據分租安排,任何到期款項均由CCI根據合約所欠。根據這項安排,我們仍須主要負責支付約900土地,並計入了#美元的租賃負債。282截至2021年9月30日,我們的經營租賃負債為100萬美元。
注9--與客户簽訂合同的收入
收入的分類
我們為三大類客户提供無線通信服務:
•後付費客户一般包括使用電話、家庭互聯網、可穿戴設備、Digits(允許我們的客户在任何兼容的智能手機或具有互聯網連接的設備上使用多個手機號碼的服務)或其他連接設備(包括平板電腦和SyncUP產品)獲得無線通信服務後有資格付費的客户;
•預付費客户一般包括預先支付無線通信服務費用的客户;以及
•批發客户包括機器對機器(Machine-to-Machine)和移動虛擬網絡運營商(Mobile Virtual Network Operator)客户,這些客户在我們的網絡上運營,但由批發合作伙伴管理。
後付費服務收入,包括後付費電話收入和後付費其他收入,如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | |
後付費服務收入 | | | | | | | | | |
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後付費電話收入 | $ | 9,952 | | | $ | 9,532 | | | $ | 29,102 | | | $ | 24,450 | | | |
後付費其他收入 | 852 | | | 677 | | | 2,497 | | | 1,605 | | | |
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後付費服務總收入 | $ | 10,804 | | | $ | 10,209 | | | $ | 31,599 | | | $ | 26,055 | | | |
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我們是作為一個單一的運營部門運營的。在我們的簡明綜合全面收益表中,每個收入項目中的餘額代表了按產品和服務類型分類的與客户簽訂合同的收入類別。服務收入還包括向客户提供優質服務(如設備保險服務和基於客户的第三方服務)所賺取的收入。租賃移動通信設備產生的收入包括在我們的簡明綜合全面收益表中的設備收入中。
我們為國內外客户提供有線通信服務。有線服務收入為$179百萬美元和$563截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元和213百萬美元和$424截至2020年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元。有線服務收入在我們的簡明綜合全面收益表中顯示在其他服務收入中。
租賃移動通信設備的設備收入如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | |
來自移動通信設備租賃的設備收入 | $ | 770 | | | $ | 1,350 | | | $ | 2,725 | | | $ | 2,936 | | | |
合同餘額
截至2020年12月31日和2021年9月30日,與客户簽訂的合同資產和合同負債餘額如下: | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 合同資產 | | 合同責任 | | |
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截至2020年12月31日的餘額 | $ | 278 | | | $ | 824 | | | |
截至2021年9月30日的餘額 | 262 | | | 792 | | | |
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變化 | $ | (16) | | | $ | (32) | | | |
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合同資產主要是指為設備銷售確認的收入,以及向客户提供的促銷賬單積分,這些收入是隨着時間的推移支付的,並取決於客户維持服務合同的情況。
合同資產餘額的變化包括與新促銷有關的客户活動,被現有合同的賬單和確認為壞賬支出的減值所抵消。我們合同資產的當前部分約為$201百萬美元和$204截至2021年9月30日和2020年12月31日,分別有100萬美元計入我們簡併資產負債表中的其他流動資產。
合同債務是在收取費用時記錄的,或者我們在交付貨物或服務之前有無條件的對價(應收賬款)的權利。合同負債的變化主要與預付費客户的活動有關。合同負債主要包括在遞延收入中。 在我們的簡明綜合資產負債表中。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的收入包括: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
年初合同負債餘額中包含的金額 | $ | 29 | | | $ | 5 | | | $ | 753 | | | $ | 543 | |
剩餘履約義務
截至2021年9月30日,對於使用補貼設備和促銷賬單積分的後付費合同,分配給剩餘服務履行義務的交易價格總額為美元,從而導致延長服務合同。1.0十億美元。我們預計將確認收入,因為服務是在這些後付費合同上提供的,合同期限延長為24在始發時的幾個月內。
截至2021年9月30日,分配給與經營租賃相關的剩餘服務和租賃履行義務的交易價格總額為美元。286百萬美元和$173分別為百萬美元。我們預計將確認這筆收入,因為這項服務是在租賃合同期限內提供的18月份。
屬於最初預期期限為一年或更短的合同的剩餘履約義務的信息已被排除在上述信息之外,這些信息主要由月度服務合同組成。
我們的某些批發、漫遊和服務合同包括基於使用情況的可變對價。這一可變因素已被排除在剩餘履約義務的披露之外。截至2021年9月30日,批發、漫遊和服務合同的合同最低對價總額為美元。386百萬,$1.410億美元和1.02021年、2022年、2023年及以後分別為10億美元。這些合同的剩餘期限從一年至九年了.
合同費用
獲得合同的遞延增量費用餘額總額為#美元。1.310億美元和1.1分別截至2021年9月30日和2020年12月31日的10億美元,幷包括在我們的簡明合併資產負債表中的其他資產中。為獲得後付費服務合同而發生的遞延合同成本在以下期限內攤銷24月份。攤銷期限為
監測以反映假設的任何重大變化。遞延合同成本的攤銷包括在我們的簡明綜合全面收益表中的銷售、一般和行政費用中,為#美元。277300萬美元和300萬美元221截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月分別為2.5億美元和789百萬美元和$631截至2021年和2020年9月30日的9個月分別為100萬美元。
遞延合同成本資產定期評估減值。有幾個不是截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月,在遞延合同成本資產上確認的減值損失。
附註10--所得税
在我們的簡明綜合全面收益表中,我們記錄了持續經營的所得税收益為#美元。3百萬美元,所得税支出為$407截至2021年和2020年9月30日的三個月分別為100萬美元,所得税支出為1美元520百萬美元和$715截至2021年和2020年9月30日的9個月分別為100萬美元。
截至2021年9月30日的三個月的變化主要來自與Sprint歷史實體相關的法人重組相關的税收優惠,包括減少某些州司法管轄區遞延税項資產的估值津貼,以及所得税前收入的降低。截至2021年9月30日的9個月的變化主要來自與Sprint歷史實體相關的法人重組相關的税收優惠,包括某些州司法管轄區遞延税項資產估值免税額的減少,以及所得税目的不可扣除的費用的減少,但部分被所得税前較高的收入所抵消。
持續經營的實際税率為(0.3)%和24.5截至2021年和2020年9月30日的三個月分別為%和16.7%和26.4分別為2021年9月30日和2020年9月30日止的九個月。
我們繼續監測與使用我們的遞延税項資產有關的正面和負面證據,但須受估值津貼的限制。我們認為有需要的估值免税額可能會在未來12個月內下調。
注11-每股收益
基本每股收益和稀釋後每股收益的計算如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(百萬,不包括股票和每股金額) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | |
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持續經營收入 | $ | 691 | | | $ | 1,253 | | | $ | 2,602 | | | $ | 1,994 | | | |
非持續經營所得的税後淨額 | — | | | — | | | — | | | 320 | | | |
淨收入 | $ | 691 | | | $ | 1,253 | | | $ | 2,602 | | | $ | 2,314 | | | |
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加權平均流通股-基本 | 1,248,189,719 | | | 1,238,450,665 | | | 1,246,441,464 | | | 1,111,511,964 | | | |
稀釋證券的影響: | | | | | | | | | |
未償還股票期權和未歸屬股票獎勵 | 5,471,526 | | | 11,348,075 | | | 7,950,323 | | | 10,528,564 | | | |
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加權平均流通股-稀釋 | 1,253,661,245 | | | 1,249,798,740 | | | 1,254,391,787 | | | 1,122,040,528 | | | |
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基本每股收益: | | | | | | | | | |
持續運營 | $ | 0.55 | | | $ | 1.01 | | | $ | 2.09 | | | $ | 1.79 | | | |
停產經營 | — | | | — | | | — | | | 0.29 | | | |
每股收益-基本 | $ | 0.55 | | | $ | 1.01 | | | $ | 2.09 | | | $ | 2.08 | | | |
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稀釋後每股收益: | | | | | | | | | |
持續運營 | $ | 0.55 | | | $ | 1.00 | | | $ | 2.07 | | | $ | 1.78 | | | |
停產經營 | — | | | — | | | — | | | 0.28 | | | |
每股收益-稀釋後 | $ | 0.55 | | | $ | 1.00 | | | $ | 2.07 | | | $ | 2.06 | | | |
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潛在稀釋證券: | | | | | | | | | |
未償還股票期權和未歸屬股票獎勵 | 127,732 | | | 54,485 | | | 87,968 | | | 30,469 | | | |
軟銀或有對價(1) | 48,751,557 | | | 48,751,557 | | | 48,751,557 | | | 32,738,272 | | | |
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(1)**代表自2020年4月1日收購日起可或有發行的軟銀指定加權平均股份。
截至2021年9月30日,我們已授權100100萬股優先股,面值為$0.00001每股。曾經有過不是截至2021年9月30日和2020年9月30日,已發行的優先股。潛在攤薄證券不計入稀釋每股收益的計算,如果這樣做將是反攤薄的,或者如果在此期間持續運營造成虧損。
軟銀指定的股票金額為48,751,557T-Mobile普通股的股票被確定為合併的或有對價,在達到確定的成交量加權平均價格之前不會稀釋。
附註12-租契
承租人
我們是蜂窩站點、交換機站點、零售店、網絡設備和辦公設施的不可取消運營和融資租賃的承租人,合同條款通常持續到2035年。此外,我們通過不可取消的運營租賃方式租賃暗光纖,合同條款通常持續到2041年。大多數小區站點租約的不可取消期限為五至15具有多個續訂選項的年份,可以將租賃期從五至35好幾年了。此外,我們還有網絡設備的融資租賃,租賃期限一般為二至五年。融資租約沒有續簽選擇權,並在租約結束時包含討價還價購買選擇權。
2021年9月15日,我們修改了一份主租賃協議的條款,最終獲得了$1.010億預付房租。由於這筆預付款,我們的經營租賃負債減少了。
截至2021年9月30日的租賃負債到期日如下: | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 經營租約 | | 融資租賃 |
截至9月30日的12個月, | | | |
2022 | $ | 3,655 | | | $ | 1,196 | |
2023 | 4,282 | | | 846 | |
2024 | 3,892 | | | 555 | |
2025 | 3,401 | | | 150 | |
2026 | 2,949 | | | 48 | |
此後 | 17,817 | | | 37 | |
租賃付款總額 | 35,996 | | | 2,832 | |
減去:推定利息 | 6,640 | | | 91 | |
總計 | $ | 29,356 | | | $ | 2,741 | |
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融資租賃的利息支付為#美元。15百萬美元和$19截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月分別為100萬美元和51百萬美元和$59截至2021年和2020年9月30日的9個月分別為100萬美元。
截至2021年9月30日,我們還有針對蜂窩網站和商業物業的額外運營租賃,這些租賃尚未開始,未來的租賃支付約為$227百萬美元。
截至2021年9月30日,我們對與某些塔樓義務相關的未來地面租賃付款負有或有責任。該等或有債務並不包括在上表內,因為所欠款項是皇冠城堡國際公司根據分租安排所訂的合約欠款。看見附註8-塔樓義務及附註9-截至2020年12月31日的10-K表格年度報告第II部分第8項的塔樓責任,以獲取進一步資料。
附註13--承付款和或有事項
購買承諾
我們對非專用運輸線的承諾通常延長到2030年,有效期各不相同。此外,我們還承諾在正常業務過程中購買無線設備、網絡服務、設備、軟件、營銷贊助協議和其他項目,條款到2045年各不相同。
我們的購買承諾大約是$4.5在截至2022年9月30日的12個月內,5.6截至2023年9月30日和2024年9月30日的12個月期間總計10億美元,2.2截至2025年9月30日和2026年9月30日的12個月期間總計10億美元,以及1.7此後總計10億美元。這些金額並不反映我們在相關協議下的全部預期採購,而是根據我們在合同上承擔的不可取消數量或終止金額確定的。
頻譜租賃
關於合併,我們承擔了Sprint的某些頻譜租賃合同,其中包括對出租人的服務義務。某些頻譜租約規定了最低租賃費、額外費用、續訂選項和升級條款。租賃頻譜協議的到期日各不相同,通常持續到2050年。我們預期頻譜租約的所有續約期將由我們行使。
我們的頻譜租賃和服務信用承諾(包括續約期)約為$360截至2022年9月30日的12個月內,百萬美元617截至2023年9月30日和2024年9月30日的12個月期間總計百萬美元,$591截至2025年9月30日和2026年9月30日的12個月期間總計100萬美元,以及4.8此後總計10億美元。
我們根據估計的可用服務積分總額除以租賃期限,按月應計服務和設備的債務。該義務因提供的服務和向出租人出示並支付實際發票而減少。2021年9月30日的最大剩餘服務承諾為$87預計將在相關租賃協議期限內產生,一般範圍為15至30好幾年了。
合併承諾
在監管程序和交易審批方面,我們對各州和聯邦機構以及某些非政府組織負有承諾和其他義務,包括根據我們、DT、Sprint、軟銀和DISH網絡公司(“DISH”)同意並由美國哥倫比亞特區地區法院批准的同意法令,以及FCC批准我們的合併申請的備忘錄意見和命令。這些承諾和義務包括廣泛的5G網絡擴建承諾,向絕大多數美國人(包括居住在農村地區的美國人)提供高速無線服務的義務,以及在頻譜容量可用的情況下營銷家庭寬帶產品。其他承諾涉及國家安全、定價、服務、就業和支持多樣性倡議。許多承諾都規定了遵守的時限。未能及時履行我們的義務和承諾可能會導致鉅額罰款、處罰或其他法律和行政行動。
我們預計與這些問題相關的資金承諾約為#美元。9在截至2022年9月30日的12個月內,$13截至2023年9月30日和2024年9月30日的12個月期間總計400萬美元,以及1在截至2025年9月30日和2026年9月30日的12個月內,總共有400萬美元。這些金額並不代表我們為實現特定的網絡覆蓋和性能要求、就業目標或提供可負擔的費率計劃的承諾所需的全部預期成本,而僅代表我們需要為我們的承諾或結算支付特定款項的金額。
或有事件和訴訟
訴訟和監管事項
我們參與了日常業務過程中出現的各種訴訟和糾紛、索賠、政府機構調查和執法行動以及其他訴訟(“訴訟和監管事項”),其中包括專利侵權索賠(大部分是由主要尋求金錢賠償的非執業實體提出的)、集體訴訟以及執行FCC規則和法規的訴訟。這些訴訟和監管事項正處於不同的階段,其中一些可能會進入審判、仲裁、聽證或其他裁決,如果不能以其他方式解決,可能會在未來12個月內導致罰款、處罰或金錢或禁令救濟。在適當的情況下,我們已就其中某些事項確立了應計項目。應計項目反映在簡明綜合財務報表中,但它們不被視為單獨或合計的重大事項。當我們認為損失很可能已經發生,並且可以合理估計一個數額時,就建立了應計項目。對於其他事項,如果我們沒有確定損失是可能的,或者因為損失金額無法合理估計,我們沒有記錄應計費用,這是由於在有爭議的訴訟中典型的各種因素,包括但不限於關於法律理論及其法院或監管機構解決方案的不確定性,不確定的損害理論和要求,以及不完全發展的損害理論和要求。
事實記錄。對於可能導致或有收益的訴訟和監管事項,當收益已實現或可變現時,我們將在簡明合併財務報表中確認此類收益。除下文另有規定外,吾等預期此等訴訟及監管事宜的最終解決(不論個別或整體)不會對吾等的財務狀況產生重大不利影響,但吾等注意到下述部分或全部特定事項的不利結果可能會對特定期間的經營業績或現金流產生重大不利影響。這一評估是基於我們目前對相關事實和情況的瞭解。因此,我們對這些問題的看法受到內在不確定性的影響,未來可能會發生變化。
2020年2月28日,我們收到了FCC的一份表面責任沒收和警告通知,該通知建議對我們進行處罰,原因是我們涉嫌違反了《通信法》第222條和FCC關於客户信息隱私的規定。在2020年第一季度,我們記錄了預計付款金額的應計項目。我們保留了截至2021年9月30日的應計項目,這些應計項目包括在我們簡明合併資產負債表的應付賬款和應計負債中。
2020年4月1日,隨着合併的完成,我們承擔了Sprint的或有和訴訟事宜。這些問題包括各種各樣的糾紛、索賠、政府機構的調查和執法行動,以及其他訴訟程序。這些問題包括,聯邦通信委員會和州政府機構正在對斯普林特的生命線項目進行的某些正在進行的調查。2019年9月,Sprint通知FCC,它已經申請了對服務訂户的月度補貼,儘管這些訂户可能沒有滿足Sprint針對生命線計劃的使用政策下的使用要求,原因是2017年7月系統更新時,用於識別合格訂户使用的系統中出現了一個無意的編碼問題。Sprint已經支付了一些款項,以補償聯邦政府和某些州的超額補貼支付。
我們注意到,根據業務合併協議第2號修正案,軟銀同意賠償我們某些特定事項和損失,包括與生命線事項相關的事項和損失。解決這些問題可能需要支付額外的補償和支付額外的罰款和罰款,我們預計這不會對我們的財務業績產生重大影響。我們預計,與這些賠償事項相關的任何額外責任將由軟銀賠償和償還。看見注2-業務合併以獲取更多信息。
2021年6月1日,特拉華州衡平法院提起了一項推定的股東集體訴訟和派生訴訟,Dinkevich訴德國電信股份公司等人案。,案件編號C.A.No.2021-0479,針對DT、軟銀和我們的某些現任和前任高級管理人員和董事,聲稱違反了與企業合併協議重新定價修正案有關的受託責任索賠,以及軟銀對其T-Mobile股票的貨幣化。我們也被點名為此案的名義被告。我們無法預測這些索賠的潛在結果。我們打算積極為這起訴訟辯護。
2020年10月,我們通知使用傳統Sprint CDMA網絡的MVNO,我們計劃在2021年12月31日日落該網絡。作為對這一通知的迴應,DISH已經做出了幾項努力,以防止我們在2023年年中之前停止使用傳統Sprint CDMA網絡的移動客户,包括敦促美國司法部根據美國哥倫比亞特區地區法院2020年4月1日的最終判決做出藐視法庭的裁決,並根據加州公用事業委員會(California Public Utilities Commission)2020年4月關於T-Mobile與Sprint合併的決定提起修改請願書和相關訴訟。我們不同意迪什立場的優點,並對此表示反對。2021年10月22日,我們宣佈,我們將把傳統Sprint CDMA網絡的日落時間推遲三個月,直到2022年3月31日,以幫助確保DISH和其他MVNO履行合同責任,並在日落前將客户從傳統Sprint CDMA網絡轉移出去。我們無法預測上述訴訟的結果,但我們打算強烈反對任何進一步推遲傳統Sprint CDMA網絡日落的努力。
2021年8月12日,我們意識到一個潛在的網絡安全問題,涉及未經授權訪問T-Mobile的系統(2021年8月網絡攻擊)。我們立即開始調查,並聘請網絡安全專家協助評估事件,並幫助確定哪些數據受到影響。我們的調查發現,肇事者在2021年3月18日或之前非法訪問了我們系統的某些區域,但僅從2021年8月3日左右開始訪問和獲取當前、以前和潛在客户的數據。在我們外部網絡安全專家的協助下,我們找到並關閉了對我們系統的未經授權的訪問,並識別了其信息受到影響的當前、以前和潛在客户,並根據州和聯邦的要求通知了他們。我們還採取了多項其他措施,以表明我們對數據隱私和保護的持續支持和承諾。我們還與執法部門進行了協調。我們的法醫調查現在已經完成,我們相信我們現在已經全面瞭解了被泄露的數據。
作為網絡攻擊的結果,我們受到了許多訴訟,包括多起集體訴訟,這些訴訟已經在多個司法管轄區提起,要求因網絡攻擊而產生的未指明的金錢損害賠償、費用和律師費。合併聯邦集體訴訟的請求正在多地區訴訟司法委員會待決,我們預計將在今年晚些時候或2022年初對該請求做出裁決。 我們不能保證這項請求會獲得批准,目前我們也無法預測任何這些索賠的潛在時間和結果(無論是否合併),以及我們是否會受到進一步的私人訴訟。我們打算大力為所有這些訴訟辯護。
此外,該公司還收到了多個政府機構、執法部門和其他與網絡攻擊有關的政府機構的詢問。我們正在迴應這些詢問,並與監管機構充分合作。然而,我們無法預測其中任何一項調查的時間或結果,以及我們是否可能受到進一步的監管調查。
鑑於此類事項涉及的固有不確定性,根據我們目前掌握的信息,截至本季度報告日期,我們沒有記錄任何與上述訴訟和調查相關的損失,因為目前任何此類金額(或金額範圍)都不可能或不可估量。我們相信,我們有合理的可能遭受與這些訴訟和調查相關的損失,公司將在得知信息後繼續進行評估,並將在可能已發生損失且損失金額可合理估計的情況下記錄損失估計。與這些訴訟和調查相關的正在進行的法律和其他成本,以及任何潛在的未來訴訟和調查,都可能是鉅額的,與此類訴訟和調查的任何不利判決、和解、處罰或其他決議相關的損失可能對我們的業務、聲譽、財務狀況、現金流和經營業績產生重大影響。
附註14--重組費用
合併完成後,我們開始實施重組計劃,以實現成本效益和減少裁員。迄今與重組舉措相關的主要活動包括與零售店合理化相關的合同終止費用、分銷渠道、重複的網絡和回程服務以及其他協議,與整合宂餘流程和功能相關的遣散費,以及為實現網絡成本協同效應而停用某些小蜂窩站點和分佈式天線系統的費用。
下表彙總了與我們的重組計劃相關的費用: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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(單位:百萬) | 截至2021年9月30日的三個月 | | 截至2021年9月30日的9個月 | | 迄今發生的費用 |
合同終止費用 | $ | 5 | | | $ | 14 | | | $ | 192 | |
遣散費 | (3) | | | 16 | | | 401 | |
網絡退役 | 36 | | | 90 | | | 587 | |
重組計劃費用總額 | $ | 38 | | | $ | 120 | | | $ | 1,180 | |
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與重組計劃相關的費用在我們的簡明綜合全面收益表中計入服務和銷售成本、一般成本和行政成本。
我們的重組舉措還包括加快或終止我們對蜂窩站點、交換機站點、零售店、網絡設備和辦公設施的某些運營和融資租賃。與加快租賃合同使用權資產攤銷有關的增量費用為#美元。265300萬美元和300萬美元649在截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為600萬美元,幷包括在我們的簡明綜合全面收益表中的服務和銷售成本、一般成本和行政成本中。與加速或終止租約有關的重組費用為#美元。80截至2020年9月30日的三個月和九個月均為600萬美元。
與我們的重組計劃相關的負債的變化,包括已發生的費用和現金支付,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 十二月三十一日, 2020 | | 已發生的費用 | | 現金支付 | | 非現金項目的調整(1) | | 9月30日, 2021 |
合同終止費用 | $ | 81 | | | $ | 14 | | | $ | (73) | | | $ | (1) | | | $ | 21 | |
遣散費 | 52 | | | 16 | | | (63) | | | (3) | | | 2 | |
網絡退役 | 30 | | | 90 | | | (88) | | | (16) | | | 16 | |
總計 | $ | 163 | | | $ | 120 | | | $ | (224) | | | $ | (20) | | | $ | 39 | |
(1)其他非現金項目包括包括在Severance成本內的非現金股票補償和網絡退役內的資產註銷。
與我們的重組計劃相關的應計負債在我們的簡明綜合資產負債表的應付帳款和應計負債中列示。
我們的重組活動預計將在下一年進行。三年到2023年財政年度結束時,幾乎所有的費用都會發生。我們正在評估額外的重組舉措,這些舉措取決於與某些交易對手的磋商和談判,以及對我們業務運營的預期影響,這可能會影響重組成本和相關付款的金額或時間。
注15-其他財務信息
應付賬款和應計負債
應付賬款和應計負債彙總如下: | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
應付帳款 | $ | 4,101 | | | $ | 5,564 | |
工資總額和相關福利 | 1,205 | | | 1,163 | |
財產税和其他税,包括工資税 | 1,606 | | | 1,540 | |
利息 | 824 | | | 771 | |
佣金 | 278 | | | 399 | |
| | | |
收費和互聯互通 | 229 | | | 217 | |
廣告 | 64 | | | 135 | |
其他 | 428 | | | 407 | |
應付賬款和應計負債 | $ | 8,735 | | | $ | 10,196 | |
賬面透支包括在應付賬款和應計負債中#美元。245百萬美元和$628分別截至2021年9月30日和2020年12月31日。
現金流量信息補充合併報表
下表彙總了T-Mobile的補充現金流信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | |
利息支付,扣除資本化金額後的淨額 | $ | 884 | | | $ | 940 | | | $ | 2,742 | | | $ | 1,889 | | | |
經營租賃付款 | 2,251 | | | 1,349 | | | 5,165 | | | 3,493 | | | |
繳納所得税 | 38 | | | 63 | | | 123 | | | 118 | | | |
非現金投融資活動 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
以證券化應收賬款換取的非現金受益利息 | 891 | | | 1,535 | | | 3,361 | | | 4,634 | | | |
收購Sprint的非現金對價 | — | | | — | | | — | | | 33,533 | | | |
購置財產和設備的應付帳款和應計負債變動 | 113 | | | (216) | | | (427) | | | (555) | | | |
租賃設備從庫存轉移到財產和設備 | 214 | | | 599 | | | 1,032 | | | 2,352 | | | |
從物業和設備轉移到庫存的歸還租賃設備 | (309) | | | (433) | | | (1,170) | | | (1,030) | | | |
為財產和設備融資而承擔的短期債務 | — | | | — | | | — | | | 38 | | | |
以租賃義務換取的經營性租賃使用權資產 | 985 | | | 11,833 | | | 2,939 | | | 13,046 | | | |
融資租賃以租賃義務換取的使用權資產 | 623 | | | 219 | | | 1,109 | | | 912 | | | |
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
關於前瞻性陳述的警告性聲明
這份關於Form 10-Q(“Form 10-Q”)的季度報告包括符合1995年“私人證券訴訟改革法”的前瞻性陳述。除歷史事實以外的所有陳述,包括有關我們未來經營結果的信息,都是前瞻性陳述。這些前瞻性陳述通常由“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“可能”或類似的表達方式來識別。前瞻性陳述基於當前的預期和假設,這些預期和假設會受到風險和不確定因素的影響,這些風險和不確定因素可能會導致實際結果與前瞻性陳述大不相同。以下重要因素以及本10-Q表第II部分第1A項中包含的風險因素可能會影響未來的結果,並導致這些結果與前瞻性陳述中表達的結果大不相同:
•自然災害、公共衞生危機,包括新冠肺炎大流行(下稱“大流行病”)、恐怖襲擊或類似事件;
•美國和國際市場的不利經濟、政治或市場狀況,包括疫情造成的情況;
•無線業務的競爭、行業整合和市場環境的變化;
•數據丟失或其他安全漏洞,例如我們在2021年8月意識到的犯罪網絡攻擊;
•額外無線頻譜的稀缺性和成本,以及與頻譜使用相關的法規;
•我們無法留住或激勵關鍵人員、僱用合格人員或維持我們的企業文化;
•我們無法及時利用技術發展的優勢;
•系統故障和業務中斷,允許未經授權使用或幹擾我們的網絡和其他系統;
•我們採取的行動以及我們同意的與監管程序和交易審批相關的條件(定義如下)的影響,包括DISH網絡公司(“DISH”)收購Boost Mobile和Sprint預付費品牌下運營的預付費無線業務(不包括Assurance品牌生命線客户和謝南多個人通信公司(“申特爾”)和Swiftel Communications,Inc.的預付費無線客户),包括客户賬户、庫存、合同、知識產權和某些其他指定資產我們、德國電信股份公司(DT)、斯普林特公司(Sprint)、軟銀集團公司(SoftBank Group Corp.)和DISH向美國哥倫比亞特區地區法院提交的申訴和擬議的最終判決(以下簡稱“同意法令”)於2020年4月1日獲得最高法院的批准,我們於2019年5月20日宣佈的向聯邦通信委員會(FCC)部長提交的擬議承諾、某些國家安全承諾和承諾以及任何其他承諾都是由我們、德國電信股份公司(Deutsche Telekom AG)、斯普林特公司(Sprint Corporation)、軟銀集團(SoftBank Group Corp.)和DISH同意的,並於2020年4月1日獲得最高法院的批准我們對某些國家和非政府組織作出的承諾(統稱為“政府承諾”),以及在規定的時間框架內履行政府承諾所面臨的挑戰,以及跟蹤、監測和遵守這些承諾所產生的巨大累積成本;
•我們無法管理我們與DISH簽訂的與2020年7月1日完成的預付費交易相關的正在進行的商業和過渡服務安排,以及與此相關的已知或未知債務;
•未來涉及我們的任何收購、投資或合併的影響;
•我們的第三方(包括主要供應商)無法為我們的業務運營提供產品或服務的任何中斷或失敗;
•發生與設備融資、客户支付卡、第三方經銷商、員工、訂閲、身份或賬户接管欺詐相關的高欺詐率或欺詐量;
•我們的鉅額債務,以及我們無法按照債務條款償還債務,或無法遵守其中所載的限制性公約;
•我們債務證券評級的不利變化或信貸市場的不利狀況;
•我們在合併(定義見下文)後努力整合和協調兩家公司的政策、原則和做法時可能發現的未來重大弱點的風險,或我們未能保持有效的內部控制,以及由此導致的重大成本和聲譽損害;
•法規或我們運營所依據的監管框架的任何變化;
•與處理隱私和數據保護有關的法律法規;
•現有或未來法律程序的不利結果,包括這些程序和與我們在2021年8月得知的犯罪網絡攻擊有關的詢問;
•我們提供受監管的金融服務產品,並受到各種州和聯邦法規的影響;
•影響税收法律、法規範圍或者適用的新的或者修訂的税收法律、法規或者行政解釋、司法決定;
•如果我們違反適用法律,我們可能無法以有吸引力的條款續訂我們的頻譜租約,或可能吊銷我們現有的許可證;
•我們重要股東的利益可能與其他股東的利益不同;
•DT和軟銀未來出售我們的普通股,以及由於FCC的外資所有權限制,我們無法在美國以外吸引額外的股權融資;
•我們股價的波動,以及我們在可預見的未來缺乏支付現金股息的計劃;
•未能在預期時間範圍內或在預期金額內實現與斯普林特公司的合併(“合併”)以及與斯普林特公司的合併(下稱“合併”)的預期收益和協同效應,該合併協議與斯普林特公司及其中指定的其他各方的業務合併協議(經修訂後的“業務合併協議”)以及“業務合併協議”預期的其他交易(統稱為“交易”)未能在預期時間範圍內或預期金額內實現;
•整合我們的業務和Sprint的業務和運營的任何延遲和成本或困難,以及意想不到的額外運營成本、客户流失和業務中斷,包括與員工、客户、供應商或供應商保持關係方面的挑戰;
•我們將Sprint的老客户遷移到T-Mobile現有計費平臺的長期戰略出現了意想不到的困難、中斷或重大延誤;以及
•財務會計準則委員會或其他監管機構對現有會計準則的變更或發佈新的會計準則。
鑑於這些風險和不確定性,告誡讀者不要過度依賴此類前瞻性陳述。除非法律要求,否則我們沒有義務修改或公開發布對這些前瞻性陳述的任何修改結果。在本10-Q表格中,除非上下文另有説明,否則提及的“T-Mobile”、“我們的公司”、“本公司”、“我們”、“我們的”和“我們”指的是T-Mobile US,Inc.在2020年4月1日(我們與Sprint完成合並之日)之前是一家獨立公司,在2020年4月1日及之後,指的是合併後的公司。
投資者和其他人應該注意到,我們使用我們的投資者關係網站(https://investor.t-mobile.com),新聞編輯部網站(https://t-mobile.com/news),)、美國證券交易委員會備案文件以及公開電話會議和網絡廣播)向投資者發佈重要信息。我們還打算使用某些社交媒體帳户作為披露有關我們和我們的服務的信息的手段,並遵守FD法規規定的披露義務(@TMobileIR推特帳户(https://twitter.com/TMobileIR))和@MikeSievert推特帳户(https://twitter.com/MikeSievert),,西弗特先生還將其用作個人通信和觀察的手段)。我們通過這些社交媒體渠道發佈的信息可能被認為是重要的。因此,投資者除了關注我們的新聞稿、美國證券交易委員會備案文件以及公開電話會議和網絡廣播外,還應該關注這些社交媒體渠道。我們打算用來披露上述信息的社交媒體渠道可能會不時更新,如我們的投資者關係網站所列。
概述
我們管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(“MD&A”)的目的是向我們的簡明合併財務報表的用户提供以下信息:
•從財務狀況、經營業績、現金流、流動性和其他可能影響未來業績的因素的管理角度進行敍述性解釋;
•財務報表的上下文;以及
•允許評估過去業績預示未來業績的可能性的信息。
我們的MD&A是在合併的基礎上進行的,包括斯普林特從2020年4月1日合併結束後預期的結果和運營。此次合併增強了我們的頻譜組合,增加了我們的客户基礎,改變了我們的產品組合,併為我們的業務創造了協同效應的機會。我們預計我們的綜合運營成本最初會增加,隨着我們實現協同效應,我們預計會減少這一成本。我們預計,合併後的公司的經營趨勢和結果將與獨立實體的經營趨勢和結果大不相同。
我們的MD&A是對截至2021年9月30日的三個月和九個月的未經審計的簡明綜合財務報表的補充,應與之一併閲讀,包括在第I部,第1項在截至2020年12月31日的年度10-K表格年度報告的第II部分第8項中,包括了本10-Q表格和經審計的綜合財務報表。除明確聲明外,我們整個MD&A討論的財務狀況和經營結果都是T-Mobile美國公司及其合併子公司的財務狀況和經營結果。
Sprint合併
交易概覽
2020年4月1日,我們完成了與Sprint的合併,Sprint是一家提供全面無線和有線通信產品和服務的通信公司。因此,斯普林特及其子公司成為T-Mobile的全資合併子公司。
合併改變了我們業務的規模和範圍,影響了我們的資產、負債、義務、資本要求和業績衡量標準。我們預計,合併後的公司的經營趨勢和結果將與獨立實體的經營趨勢和結果大不相同。作為一家合併後的公司,通過消除合併網絡內的宂餘以及其他業務流程和運營,我們能夠提高我們全國5G網絡的廣度和深度,加快創新,增加美國無線和寬帶行業的競爭,並實現顯著的協同效應和成本降低。
有關合並的詳細信息,請參閲注2-業務合併簡明合併財務報表附註。
申特爾無線資產收購
2021年7月1日,我們完成了對申特爾無線電信資產(“無線資產”)的收購,這些資產用於在馬裏蘭州、北卡羅來納州、弗吉尼亞州、西弗吉尼亞州、肯塔基州、俄亥俄州和賓夕法尼亞州的某些地區提供Sprint PCS的無線移動通信網絡產品。因此,T-Mobile成為無線資產的合法所有者。
這筆交易代表着重新獲得Sprint在申特爾前附屬地區提供Sprint無線網絡服務的獨家權利的機會,並簡化了我們的運營。收購無線資產改變了我們資產負債表上某些資產和負債的構成,包括商譽和其他無形資產。
有關我們收購無線資產的更多信息,請參閲注2-業務合併簡明合併財務報表附註。
合併相關成本
與附屬公司合併和收購相關的合併相關成本一般包括:
•整合成本,以提高網絡、零售、信息技術和後臺運營的效率,將客户遷移到T-Mobile網絡,以及作為合併的一部分承擔的法律事項的影響;
•重組費用,包括遣散費、商店合理化和網絡退役;以及
•交易費用,包括與交易完成相關的法律和專業服務。
交易和重組成本披露於注2-業務合併和附註14--重組費用簡明合併財務報表附註分別列載於“合併財務報表附註”內。與合併相關的成本已從我們的調整後EBITDA和核心調整後EBITDA的計算中剔除,這兩個指標是非GAAP財務指標,因為我們認為這些成本不能反映我們持續的經營業績。請參閲“”中的“調整後的EBITDA和核心調整後的EBITDA”。績效衡量標準本MD&A部分與合併相關的成本的現金支付,包括與我們的重組計劃相關的支付,都包括在我們的簡明綜合現金流量表的經營活動提供的淨現金中。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的合併相關成本如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 截至三個月 9月30日, | | 變化 | | 截至9個月 9月30日, | | 變化 | | |
2021 | | 2020 | | $ | | % | | 2021 | | 2020 | | | | $ | | % | | | | |
合併相關成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
服務成本,不包括折舊和攤銷 | $ | 279 | | | $ | 79 | | | $ | 200 | | | 253 | % | | $ | 688 | | | $ | 119 | | | | | $ | 569 | | | 478 | % | | | | |
設備銷售成本 | 236 | | | — | | | 236 | | | NM | | 340 | | | — | | | | | 340 | | | NM | | | | |
銷售、一般和行政 | 440 | | | 209 | | | 231 | | | 111 | % | | 836 | | | 1,110 | | | | | (274) | | | (25) | % | | | | |
與合併相關的總成本 | $ | 955 | | | $ | 288 | | | $ | 667 | | | 232 | % | | $ | 1,864 | | | $ | 1,229 | | | | | $ | 635 | | | 52 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
併購相關費用的現金支付 | $ | 617 | | | $ | 379 | | | $ | 238 | | | 63 | % | | $ | 1,084 | | | $ | 910 | | | | | $ | 174 | | | 19 | % | | | | |
NM-沒有意義
隨着我們實施通過合併實現成本效益的舉措,預計未來三年將發生的重組和整合活動將影響與合併相關的成本,並在2021年和2022年全年增加。交易成本,包括與完成聯屬公司併購相關的法律和專業服務費用,預計在聯屬公司併購結束後的一段時間內將繼續下降。
重組
合併完成後,我們開始實施重組措施,以實現合併帶來的成本效益。到目前為止,與重組舉措相關的主要活動包括:
•與零售店、分銷渠道、重複網絡和回程服務及其他協議合理化相關的合同終止費用;
•與減少多餘流程和職能相關的遣散費;以及
•某些小蜂窩站點和分佈式天線系統的退役,以實現網絡成本的協同效應。
預期影響
我們的整合和重組活動預計將在未來三年進行,幾乎所有成本都將在2023財年結束前產生。我們正在評估額外的重組舉措,這些舉措取決於與某些交易對手的磋商和談判,以及對我們業務運營的預期影響,這些影響可能會影響重組成本和相關付款的金額或時間。我們預計我們的主要資金來源將足以滿足我們的流動性要求和與重組計劃相關的預期付款。
作為我們正在進行的重組活動的結果,我們希望通過消除合併網絡以及其他業務流程和運營中的宂餘來實現成本效益。我們預計這些活動將在以下時間內減少開支 在我們的簡明綜合全面收益表中,服務和銷售成本、一般成本和行政成本。
有關我們重組活動的更多信息,請參見附註14--重組費用簡明合併財務報表附註。
網絡攻擊
正如我們之前在2021年8月16日、17日、20日和27日提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的當前表格8-K報告中所報告的那樣,我們受到了一名罪犯的 涉及未經授權訪問T-Mobile系統的網絡攻擊。我們在2021年8月12日意識到一個潛在的問題。我們立即開始了法醫調查,並聘請了網絡安全專家協助評估這起事件,並幫助確定哪些數據受到了影響。正如我們之前報道的那樣,我們及時定位並關閉了對我們系統的未經授權的訪問。我們的調查發現,肇事者在2021年3月18日左右非法進入我們系統的某些區域,但只從2021年8月3日左右開始訪問和獲取當前、以前和潛在客户的數據。
根據最初的調查結果,我們採取行動,按照州和聯邦的要求,快速確定信息受到影響的當前、以前和潛在客户,並通知他們。與此同時,我們承擔了一項
我們採取了許多其他措施,以表明我們對數據隱私和保護的持續支持和承諾,並繼續與我們的網絡安全專家合作,以完成我們的法醫調查,目的是確保我們完全瞭解未經授權訪問的範圍和影響。我們還與執法部門協調努力。
我們的法醫調查花了時間,但現在已經完成,儘管我們對這起事件的整體調查仍在進行中。目前,我們相信我們已經全面瞭解了泄露的數據。我們沒有證據表明,個人金融賬號(如完整的信用卡或借記卡號碼)與網絡攻擊有關,被竊取或竊取。
在我們對這次網絡攻擊的法醫調查過程中,我們的首要任務一直是支持那些受到網絡攻擊影響的個人。我們向我們的客户和客户賬户發送通知,通知他們的姓名、出生日期、社會保險號(“SSN”)/税務識別碼(“Tax ID”)和駕照/識別碼(“ID號”)被取走,這符合州和聯邦的要求,包括向大約780萬當前客户賬户和大約4000萬以前和潛在客户發送通知。我們還通知了另外190萬名以前和未來的客户,他們的姓名、出生日期和身份證號碼(但不是有效的SSN/納税ID)都被拿走了。
在我們調查的最初幾天,出於高度謹慎,並幫助緩解消費者的擔憂和困惑,我們迅速向大約530萬個客户賬户發送了通知,這些賬户的姓名、出生日期和地址都被記錄了下來。這些賬户沒有使用SSN/税務ID或ID號碼。在我們後來的調查中,我們確定了另外大約79萬名前客户和潛在客户,他們有類似的信息-姓名、出生日期,在許多情況下還有地址,但沒有SSN/税務ID或ID號碼-採取了這些信息,並向他們發送了符合州和聯邦要求的通知。我們的調查還發現,另外約有2600萬人獲得了相同類型的信息,但根據州和聯邦法律,根據所獲取的信息類型,他們不需要進行個人通知。在這一點上,自我們最初的通知以來,我們已經啟動了一個廣泛的溝通推廣計劃,通過該計劃,我們讓我們的客户和公眾瞭解情況,並在我們的網站上提供信息,以便為任何可能受到影響的個人提供支持,包括關於他們如何採取措施保護自己的信息。
我們還採取行動,主動重置了大約87萬個當前客户帳户的個人識別碼(“PIN”),這些帳户的姓名和PIN可能已被竊取。我們之前報告過,包括電話號碼、國際移動設備識別(“IMEI”)號碼和國際移動用户識別(“IMSI”)號碼在內的更多數據文件被竊取;其中很大一部分數據與非活動設備有關。對於其他一些目前的麥德龍客户,這些文件包括姓名,但沒有其他個人身份信息。
如上所述,採取措施進一步確保我們支持受網絡攻擊影響的個人一直是當務之急。如前所述,這種支持包括:
•通過McAfee的身份盜竊保護服務,向任何認為自己可能受到影響的人提供為期兩年的免費身份保護服務;
•推薦所有符合條件的客户通過詐騙盾牌免費註冊防騙保護;
•為受網絡攻擊影響的個人提供額外的最佳做法和實際安全措施,如重置個人識別碼和密碼;以及
•在https://www.t-mobile.com/brand/data-breach-2021上發佈客户支持網頁,其中包含這些工具的信息和訪問權限1.
如上所述,我們非常重視數據保護和客户保護,並在整個過程中勤奮工作,以進一步提高我們平臺的安全性。作為這些努力的一部分,正如我們之前報道的那樣,我們已經與Mandiant行業領先的網絡安全專家以及諮詢公司畢馬威會計師事務所(KPMG LLP)建立了長期合作伙伴關係,這是我們確保公司擁有業內最佳網絡安全實踐的努力的一部分。我們還設立了一個網絡轉型辦公室,直接向我們的首席執行官彙報,負責管理我們的工作。
我們已經產生了一些與網絡攻擊相關的費用,這些費用並不重要,預計未來還會繼續產生額外的費用,包括調查和補救攻擊、向客户發送通知以及提供額外的客户支持和加強客户保護的費用,其中只有一部分可能會由保險支付和報銷。我們還打算在未來幾年為網絡安全倡議投入大量額外資源。
1 對本網站的引用是一種不活躍的文本參考,本報告不包括或納入該網站上的信息或可從該網站獲取的信息。
無法準確衡量網絡攻擊直接造成的收入損失。我們無法預測未來網絡攻擊對客户行為的全面影響,包括我們客户行為的改變是否會對我們持續運營的結果產生負面影響。因此,我們無法肯定地預測網絡攻擊可能對我們的收入或支出產生任何未來可能的影響,這可能會對我們未來的業績產生實質性的不利影響。
由於這次攻擊,我們面臨許多仲裁要求和訴訟,包括集體訴訟和監管查詢,如中所述附註13--承付款和或有事項因此,我們可能會受到“簡明合併財務報表附註”和第二部分第1項法律程序的限制,並可能面臨更多的訴訟和調查。我們正在與監管機構就調查進行全面合作,儘管我們無法預測其中任何一項調查的時間或結果。鑑於該等事項涉及的固有不確定性,並根據我們目前掌握的信息,截至本季度報告日期,我們沒有記錄任何與上述訴訟和查詢相關的損失的應計費用,因為目前任何此類金額(或金額範圍)都不可能或不可估量。我們相信,我們有合理的可能遭受與這些訴訟和調查相關的損失,公司將在得知信息後繼續進行評估,並將在可能已發生損失且損失金額可合理估計的情況下記錄損失估計。與此類訴訟和調查的任何不利判決、和解、處罰或其他解決方案相關的損失,包括與之相關的持續成本,可能會對我們未來的業務、聲譽、財務狀況、現金流和經營業績產生重大影響。
新冠肺炎大流行
這場大流行導致了一場廣泛的健康危機,對世界各地的企業、經濟和金融市場造成了不利影響,並導致美國和國際債務和股票市場的大幅波動。這場大流行的影響是廣泛的,包括但不限於,許多企業和學校暫時關閉、“避難所就位”令、旅行限制、社會疏遠指導方針以及為應對大流行而採取的其他政府、企業和個人行動。這些限制已經並將繼續影響我們的業務,包括對我們產品和服務的需求以及我們的客户購買和使用它們的方式。此外,疫情還導致了美國經濟的不確定性和失業率的大幅上升,這可能會影響我們客户的購買決定和及時付款的能力。從2020年第一季度開始,大流行達到頂峯、消退並捲土重來,導致階段性重新開放,以及繼續或重新採取遏制措施。疫苗的可獲得性,以及我們持續的社會疏遠措施和遞增的清潔努力,促進了我們的零售店在2020年某些關閉後繼續運營。我們將繼續監測大流行及其影響,並可能根據需要調整我們的行動,以繼續向我們的社區和員工提供我們的產品和服務。
作為政府指定的關鍵通信基礎設施提供商,我們的重點一直是為我們的客户和受影響的社區提供關鍵的連接,同時確保我們員工的安全和福祉。
經營成果
以下是我們的綜合財務結果摘要: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 變化 | | 截至9個月 9月30日, | | 變化 | | |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | $ | | % | | 2021 | | 2020 | | | | $ | | % | | | | |
收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
後付費收入 | $ | 10,804 | | | $ | 10,209 | | | $ | 595 | | | 6 | % | | $ | 31,599 | | | $ | 26,055 | | | | | $ | 5,544 | | | 21 | % | | | | |
預付收入 | 2,481 | | | 2,383 | | | 98 | | | 4 | % | | 7,259 | | | 7,067 | | | | | 192 | | | 3 | % | | | | |
批發收入 | 944 | | | 930 | | | 14 | | | 2 | % | | 2,776 | | | 1,663 | | | | | 1,113 | | | 67 | % | | | | |
其他服務收入 | 493 | | | 617 | | | (124) | | | (20) | % | | 1,772 | | | 1,430 | | | | | 342 | | | 24 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
服務總收入 | 14,722 | | | 14,139 | | | 583 | | | 4 | % | | 43,406 | | | 36,215 | | | | | 7,191 | | | 20 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
設備收入 | 4,660 | | | 4,953 | | | (293) | | | (6) | % | | 15,221 | | | 11,339 | | | | | 3,882 | | | 34 | % | | | | |
其他收入 | 242 | | | 180 | | | 62 | | | 34 | % | | 706 | | | 502 | | | | | 204 | | | 41 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
總收入 | 19,624 | | | 19,272 | | | 352 | | | 2 | % | | 59,333 | | | 48,056 | | | | | 11,277 | | | 23 | % | | | | |
運營費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
服務成本,不包括下面單獨顯示的折舊和攤銷 | 3,538 | | | 3,314 | | | 224 | | | 7 | % | | 10,413 | | | 8,051 | | | | | 2,362 | | | 29 | % | | | | |
設備銷售成本,不包括下面單獨顯示的折舊和攤銷 | 5,145 | | | 4,367 | | | 778 | | | 18 | % | | 15,740 | | | 10,563 | | | | | 5,177 | | | 49 | % | | | | |
銷售、一般和行政 | 5,212 | | | 4,876 | | | 336 | | | 7 | % | | 14,840 | | | 14,168 | | | | | 672 | | | 5 | % | | | | |
減值費用 | — | | | — | | | — | | | NM | | — | | | 418 | | | | | (418) | | | (100) | % | | | | |
折舊及攤銷 | 4,145 | | | 4,150 | | | (5) | | | — | % | | 12,511 | | | 9,932 | | | | | 2,579 | | | 26 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
總運營費用 | 18,040 | | | 16,707 | | | 1,333 | | | 8 | % | | 53,504 | | | 43,132 | | | | | 10,372 | | | 24 | % | | | | |
營業收入 | 1,584 | | | 2,565 | | | (981) | | | (38) | % | | 5,829 | | | 4,924 | | | | | 905 | | | 18 | % | | | | |
其他收入(費用) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
利息支出 | (780) | | | (765) | | | (15) | | | 2 | % | | (2,392) | | | (1,726) | | | | | (666) | | | 39 | % | | | | |
附屬公司的利息支出 | (58) | | | (44) | | | (14) | | | 32 | % | | (136) | | | (206) | | | | | 70 | | | (34) | % | | | | |
利息收入 | 2 | | | 3 | | | (1) | | | (33) | % | | 7 | | | 21 | | | | | (14) | | | (67) | % | | | | |
其他費用,淨額 | (60) | | | (99) | | | 39 | | | (39) | % | | (186) | | | (304) | | | | | 118 | | | (39) | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他費用合計(淨額) | (896) | | | (905) | | | 9 | | | (1) | % | | (2,707) | | | (2,215) | | | | | (492) | | | 22 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
所得税前持續經營所得 | 688 | | | 1,660 | | | (972) | | | (59) | % | | 3,122 | | | 2,709 | | | | | 413 | | | 15 | % | | | | |
所得税優惠(費用) | 3 | | | (407) | | | 410 | | | (101) | % | | (520) | | | (715) | | | | | 195 | | | (27) | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
持續經營收入 | 691 | | | 1,253 | | | (562) | | | (45) | % | | 2,602 | | | 1,994 | | | | | 608 | | | 30 | % | | | | |
非持續經營所得的税後淨額 | — | | | — | | | — | | | NM | | — | | | 320 | | | | | (320) | | | (100) | % | | | | |
淨收入 | $ | 691 | | | $ | 1,253 | | | $ | (562) | | | (45) | % | | $ | 2,602 | | | $ | 2,314 | | | | | $ | 288 | | | 12 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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現金流量數據表 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經營活動提供的淨現金 | $ | 3,477 | | | $ | 2,772 | | | $ | 705 | | | 25 | % | | $ | 10,917 | | | $ | 5,166 | | | | | $ | 5,751 | | | 111 | % | | | | |
用於投資活動的淨現金 | (4,152) | | | (1,132) | | | (3,020) | | | 267 | % | | (17,474) | | | (9,068) | | | | | (8,406) | | | 93 | % | | | | |
融資活動提供的現金淨額(用於) | (3,060) | | | (6,144) | | | 3,084 | | | (50) | % | | 237 | | | 9,031 | | | | | (8,794) | | | (97) | % | | | | |
非GAAP財務指標 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
調整後的EBITDA | 6,811 | | | 7,129 | | | (318) | | | (4) | % | | 20,622 | | | 17,811 | | | | | 2,811 | | | 16 | % | | | | |
調整後的核心EBITDA | 6,041 | | | 5,779 | | | 262 | | | 5 | % | | 17,897 | | | 14,875 | | | | | 3,022 | | | 20 | % | | | | |
自由現金流,不包括利率掉期結算的毛付款 | 1,559 | | | 352 | | 1,207 | | 343 | % | | 4,534 | | | 2,525 | | | | 2,009 | | 80 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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NM-沒有意義
以下討論和分析是針對截至2021年9月30日的三個月和九個月,與2020年同期相比,除非另有説明。
總收入截至2021年9月30日的三個月增加了3.52億美元,增幅為2%;截至2021年9月30日的九個月增加了113億美元,增幅為23%。下面將討論這些更改的組成部分。
後付費收入截至2021年9月30日的三個月增加了5.95億美元,增幅為6%;截至2021年9月30日的九個月增加了55億美元,增幅為21%。
截至2021年9月30日的三個月和九個月的增長主要來自:
•較高的平均後付費賬户;以及
•更高的後付費ARPA。請參閲“”中的“後付費ARPA”。績效衡量標準“本MD&A部分。
預付收入截至2021年9月30日的三個月增長9800萬美元,增幅4%,截至2021年9月30日的9個月增長1.92億美元,增幅3%,主要來自:
•平均預付費客户增加;以及
•更高的預付費ARPU。請參閲“”中的“預付費ARPU”。績效衡量標準“本MD&A部分。
批發收入截至2021年9月30日的三個月增加了1400萬美元,增幅為2%;截至2021年9月30日的九個月增加了11億美元,增幅為67%。
截至2021年9月30日的9個月的增長主要來自:
•我們與DISH簽訂的主網絡服務協議於2020年7月1日生效;以及
•我們其他MVNO關係的成功。
其他服務收入截至2021年9月30日的三個月減少了1.24億美元,降幅為20%,而截至2021年9月30日的九個月增加了3.42億美元,增幅為24%。
截至2021年9月30日的三個月的降幅主要來自:
•廣告和有線電視收入下降;部分抵消了
•更高的生命線收入。
截至2021年9月30日的9個月的增長主要來自:
•生命線收入增加,主要與合併中收購的業務相關;以及
•包括在合併中收購的有線業務。
設備收入截至2021年9月30日的三個月減少了2.93億美元,降幅為6%,而截至2021年9月30日的九個月增加了39億美元,增幅為34%。
截至2021年9月30日的三個月的降幅主要來自:
•租賃收入減少5.8億美元,原因是租賃的客户設備數量減少,原因是計劃將設備融資從租賃轉向彈性公網IP;以及
•清算收入減少1.17億美元,主要原因是退回的設備數量減少;部分抵消了
•設備銷售收入增加3.97億美元(不包括購買的租賃設備),主要來自:
•銷售的每台設備的平均收入更高,原因是電話與其他設備的比例更高,但促銷活動的增加部分抵消了這一影響;以及
•與前一年大流行帶來的低迷狀況相比,由於切換活動恢復到更正常化的水平,以及設備融資計劃從租賃轉向EIP,設備銷售數量有所增加。
截至2021年9月30日的9個月的增長主要來自:
•設備銷售收入增加33億美元(不包括購買的租賃設備),主要來自:
•由於合併擴大了客户基礎,設備銷售數量增加,與前一年大流行後的低迷狀況相比,切換活動恢復到更正常的水平,以及設備融資計劃從租賃轉向EIP;以及
•銷售的每台設備的平均收入更高,原因是電話與其他設備的比例更高,但促銷活動的增加部分抵消了這一影響;
•配件銷售額增加3.25億美元,原因是前期大流行導致關閉的零售店流量增加,以及合併後客户基礎擴大;
•清算收入增加2.08億美元,主要原因是高端設備組合的增加和退回設備數量的增加;以及
•購買租賃設備增加1.98億美元,主要原因是合併後租賃設備的基數增加;部分抵消
•租賃收入減少2.12億美元,原因是租賃的客户設備數量減少,原因是設備融資計劃從租賃轉向EIP。
其他收入增額 截至2021年9月30日的三個月增加了6,200萬美元,增幅為34%,截至2021年9月30日的9個月增加了2.04億美元,增幅為41%,這主要是由於我們的EIP應收賬款利息收入增加。
運營費用截至2021年9月30日的三個月增加了13億美元,增幅為8%,截至2021年9月30日的九個月增加了104億美元,增幅為24%。下面將討論此更改的組件。
服務成本不包括折舊和攤銷,截至2021年9月30日的三個月增加了2.24億美元,增幅為7%,截至2021年9月30日的九個月增加了24億美元,增幅為29%。
截至2021年9月30日的三個月的增長主要來自:
•與合併相關的成本增加2億美元,包括與網絡退役和整合相關的增量成本;以及
•與2020年簽署的新塔樓總租賃協議相關的更高租賃費用。
截至2021年9月30日的9個月的增長主要來自:
•合併中獲得的租賃和回程協議相關費用增加,以及我們全國範圍內的5G網絡繼續擴建,包括2020年新的塔主租賃協議;
•與合併有關的成本增加5.69億美元,包括與網絡退役和整合相關的增量成本;以及
•與員工相關和與福利相關的成本上升,主要原因是合併後員工人數增加。
設備銷售成本不包括折舊和攤銷,截至2021年9月30日的三個月增加了7.78億美元,增幅為18%,截至2021年9月30日的九個月增加了52億美元,增幅為49%。
截至2021年9月30日的三個月的增長主要來自:
•設備銷售的設備成本增加9.73億美元,不包括購買的租賃設備,主要來自:
•由於電話與其他設備的混合比例較高,因此每台設備的平均成本更高;以及
•與前一年大流行後的低迷狀況相比,由於切換活動恢復到更正常化的水平,以及設備融資計劃從租賃轉向EIP,設備銷售數量增加;部分抵消了
•由於退回的設備數量減少,與清算相關的成本減少1.27億美元。
•與合併相關的成本(主要與將Sprint客户轉移到與T-Mobile網絡兼容的設備有關)為2.36億美元,而截至2020年9月30日的三個月沒有與合併相關的成本。
截至2021年9月30日的9個月的增長主要來自:
•增加47億美元 在設備銷售的設備成本中,不包括購買的租賃設備,主要來自:
•由於合併擴大了客户基礎,設備銷售數量增加,相對於前一年大流行後的低迷狀況,切換活動恢復到更正常化的水平,以及設備融資計劃從租賃轉向EIP;以及
•由於與其他設備相比,手機的比例更高,因此每台設備的平均成本更高;
•與清理數量較大的退回設備有關的費用增加1.83億美元;
•配件成本增加1.56億美元,原因是前期疫情導致零售店關閉,以及合併擴大了客户基礎,導致零售店客流量增加;以及
•設備銷售的租賃設備成本增加1億美元,這主要是由於合併後租賃設備的基數更大。
•與合併相關的成本(主要與將Sprint客户轉移到與T-Mobile網絡兼容的設備有關)為3.4億美元,而截至2020年9月30日的9個月沒有與合併相關的成本。
銷售、一般和行政截至2021年9月30日的三個月,支出增加了3.36億美元,增幅為7%;截至2021年9月30日的九個月,支出增加了6.72億美元,增幅為5%。
截至2021年9月30日的三個月的增長主要來自:
•與合併相關的成本為4.4億美元,主要與整合、重組和法律相關費用有關,而截至2020年9月30日的三個月與合併相關的成本為2.09億美元;以及
•更高的廣告費。
截至2021年9月30日的9個月的增長主要來自:
•主要來自合併的廣告、外勞和專業服務以及租賃費用增加;以及
•與員工相關的成本增加,主要是由於合併帶來的員工數量增加;部分抵消了
•降低壞賬支出。
•截至2020年9月30日的9個月,銷售、一般和行政費用包括4.58億美元的補充員工工資、第三方佣金和與清潔相關的新冠肺炎成本。在截至2021年9月30日的9個月裏,新冠肺炎的成本微不足道。
•與合併相關的成本為8.36億美元,主要與整合、重組和法律相關費用有關,而截至2020年9月30日的9個月,與合併相關的成本為11億美元。
折舊及攤銷截至2021年9月30日的三個月略有下降,截至2021年9月30日的九個月增加了26億美元,增幅為26%。
截至2021年9月30日的三個月的降幅主要來自:
•租賃設備的折舊費用較低,因為租賃的客户設備總數較少;以及
•客户關係無形資產攤銷較低;抵消
•更高的折舊費用,不包括租賃設備,來自我們全國範圍內的5G網絡的持續擴建。
截至2021年9月30日的9個月的增長主要來自:
•更高的折舊費用,不包括租賃設備,來自我們全國範圍內的5G網絡的持續建設;
•合併後租賃設備基數較大,導致租賃設備折舊費用增加;以及
•更高的無形資產攤銷。
營業收入其組成部分如上所述,截至2021年9月30日的三個月減少了9.81億美元,增幅為38%,而截至2021年9月30日的九個月增加了9.05億美元,增幅為18%。
利息支出截至2021年9月30日的三個月增加了1,500萬美元,增幅為2%;截至2021年9月30日的九個月增加了6.66億美元,增幅為39%。
截至2021年9月30日的9個月的增長主要來自:
•由於合併和發行債務所承擔的債務,平均未償債務較高;以及
•較低的資本化利息;部分抵消
•由於以較低的利率對現有債務進行再融資而導致的較低的平均有效利率。
附屬公司的利息支出截至2021年9月30日的三個月增加了1,400萬美元,增幅為32%,而截至2021年9月30日的九個月則下降了7,000萬美元,增幅為34%。
截至2021年9月30日的9個月的降幅主要來自:
•由於債務贖回,平均未償債務減少;部分抵消
•降低資本化利息。
其他費用,淨額截至2021年9月30日的三個月減少了3900萬美元,降幅39%,截至2021年9月30日的九個月減少了1.18億美元,降幅39%,主要是由於債務清償虧損減少。
所得税前持續經營所得其組成部分如上所述,截至2021年和2020年9月30日的三個月分別為6.88億美元和17億美元,截至2021年和2020年9月30日的九個月分別為31億美元和27億美元。
所得税費用截至2021年9月30日的三個月減少了4.1億美元,截至2021年9月30日的九個月減少了1.95億美元,降幅為27%。
截至2021年9月30日的三個月的降幅主要來自:
•與與Sprint歷史實體相關的法人重組相關的税收優惠,包括減少某些州司法管轄區遞延税項資產的估值免税額;以及
•所得税前持續經營的收入減少。
截至2021年和2020年9月30日的三個月,我們的有效税率分別為(0.3%)和24.5%。
截至2021年9月30日的9個月的降幅主要來自:
•與與Sprint歷史實體相關的法人重組相關的税收優惠,包括減少某些州司法管轄區遞延税項資產的估值免税額;以及
•為納税目的而不能扣除的費用的減少;部分抵消
•所得税前持續經營的較高收入。
截至2021年和2020年9月30日的9個月,我們的有效税率分別為16.7%和26.4%。
持續經營收入是6.91億美元 和 13億美元 截至2021年和2020年9月30日的三個月,分別為26億美元和20億美元,截至2021年和2020年9月30日的九個月分別為26億美元和20億美元。持續業務收入的變化主要是由於上文討論的項目。
非持續經營的收入,扣除税款後的淨額,截至2020年9月30日的9個月為3.2億美元,包括2020年7月1日剝離的預付費業務的業績。截至2020年9月30日的三個月以及截至2021年9月30日的三個月和九個月沒有中斷運營。
淨收入其組成部分如上所述,在截至2021年9月30日的三個月中減少了5.62億美元,增幅為45%,在截至2021年9月30日的九個月中增加了2.88億美元,增幅為12%。
截至2021年9月30日的三個月的淨收入包括:
•截至2021年9月30日的三個月,扣除税收的合併相關成本為7.07億美元,而截至2020年9月30日的三個月為2.08億美元。
截至2021年9月30日的9個月的淨收入包括:
•截至2021年9月30日的9個月,扣除税收的合併相關成本為14億美元,而截至2020年9月30日的9個月為9.6億美元;
•截至2020年9月30日的9個月的減值費用淨額為3.66億美元,而截至2021年9月30日的9個月沒有減值費用;以及
•截至2020年9月30日的9個月,補充員工工資、第三方佣金和與清潔相關的新冠肺炎成本(扣除税後)的負面影響為3.39億美元,而截至2021年9月30日的9個月的影響微乎其微。
擔保人財務信息
2020年4月1日,由於合併的完成,我們承擔了Sprint、Sprint Communications,Inc.和Sprint Capital Corporation(統稱為Sprint發行人)向第三方發行的某些登記債務。先前披露的假設的某些收購資產和負債的估計價值的金額已根據初始估值後產生的額外信息進行了調整。這些對估計價值的修訂對我們綜合債務人集團的彙總財務信息沒有重大影響。
根據適用的契約和補充契約,T-Mobile USA,Inc.和Sprint發行人(統稱“發行人”)向聯屬公司和第三方發行的優先票據由T-Mobile(“母公司”)和某些母公司的全資擁有的子公司(“擔保人子公司”)以優先無擔保的方式共同和各自提供全面和無條件的擔保。
根據適用的契約和補充契約,T-Mobile美國公司向第三方發行的高級擔保票據由母公司和擔保人子公司在優先擔保的基礎上共同和分別提供全面和無條件的擔保,斯普林特公司、斯普林特通信公司和斯普林特資本公司的無擔保擔保除外,它們是在優先無擔保的基礎上提供的。
擔保人子公司的擔保只有在某些習慣條件發生時,才能在有限的情況下解除擔保。管理長期債務的契約、補充契約和信貸協議包含契約,其中包括限制發行人或借款人和擔保子公司承擔更多債務、支付股息和進行分配、進行某些投資、回購股票、設立留置權或其他產權負擔、與聯屬公司進行交易、進行限制子公司派息或分派的交易,以及合併、合併或出售或以其他方式處置幾乎所有資產的能力。每份信貸協議、契約和補充契約中與長期債務有關的某些條款限制了發行人或借款人向母公司貸款或付款的能力。然而,根據契約、補充契約和信貸協議的條款,發行人或借款人和擔保子公司可以向母公司支付某些允許的付款。
陳述的基礎
下表包括T-Mobile USA,Inc.、Sprint、Sprint Communications,Inc.和Sprint Capital Corporation發行的債務債務人組的財務信息摘要。各債務人組的彙總財務信息在合併的基礎上列報,並剔除了債務人組內的餘額和交易。根據美國證券交易委員會S-X規則13-01的規定,非擔保人子公司的投資和收益中的股本將根據美國公認會計原則進行合併,不包括在以下彙總的財務信息中。
T-Mobile USA,Inc.發行的合併債務人債務的資產負債表彙總信息如下表所示: | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 | | | | |
流動資產 | $ | 15,673 | | | $ | 22,638 | | | | | |
非流動資產 | 174,561 | | | 165,294 | | | | | |
流動負債 | 18,035 | | | 19,982 | | | | | |
非流動負債 | 115,104 | | | 112,930 | | | | | |
由於非擔保人 | 7,842 | | | 7,433 | | | | | |
| | | | | | | |
因關聯方原因 | 3,826 | | | 4,873 | | | | | |
關聯方應收賬款 | 21 | | | 22 | | | | | |
下表列出了T-Mobile USA,Inc.發行的合併債務債務人集團的運營信息彙總結果: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的9個月 | | | | | | | | 截至2020年12月31日的年度 |
(單位:百萬) | | | | |
總收入 | $ | 58,289 | | | | | | | | | $ | 67,112 | |
營業收入 | 3,635 | | | | | | | | | 4,335 | |
淨收入 | 727 | | | | | | | | | 1,148 | |
來自非擔保人的收入 | 1,229 | | | | | | | | | 1,496 | |
支付給非擔保人的運營費用 | 1,992 | | | | | | | | | 2,127 | |
支付給非擔保人的其他費用 | (109) | | | | | | | | | (114) | |
| | | | | | | | | |
Sprint和Sprint Communications,Inc.發行的合併債務人債務的資產負債表彙總信息如下表所示: | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 | | |
流動資產 | $ | 9,013 | | | $ | 2,646 | | | |
非流動資產 | 9,334 | | | 26,278 | | | |
流動負債 | 11,556 | | | 4,209 | | | |
非流動負債 | 69,262 | | | 65,161 | | | |
| | | | | |
非擔保人的應收賬款 | 1,293 | | | 25,993 | | | |
因關聯方原因 | 3,826 | | | 4,786 | | | |
| | | | | |
Sprint和Sprint Communications,Inc.自2020年4月1日收購Sprint以來發行的合併債務債務人集團的經營信息彙總結果如下表所示: | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的9個月 | | 截至2020年12月31日的9個月 |
(單位:百萬) |
總收入 | $ | 1 | | | $ | 10 | |
營業虧損 | (248) | | | (15) | |
淨損失 | (1,127) | | | (2,229) | |
來自非擔保人的收入 | 2 | | | 6 | |
| | | |
來自非擔保人的其他淨收益 | 1,386 | | | 1,084 | |
| | | |
下表列出了斯普林特資本公司發行的合併債務債務人組的資產負債表摘要信息: | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
流動資產 | $ | 9,013 | | | $ | 2,646 | |
非流動資產 | 18,383 | | | 35,330 | |
流動負債 | 11,627 | | | 4,281 | |
非流動負債 | 74,289 | | | 70,253 | |
| | | |
非擔保人的應收賬款 | 10,342 | | | 35,046 | |
因關聯方原因 | 3,826 | | | 4,786 | |
| | | |
自2020年4月1日收購斯普林特公司以來,斯普林特資本公司發行的合併債務債務人集團的經營信息彙總結果如下表所示: | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的9個月 | | 截至2020年12月31日的9個月 |
(單位:百萬) | |
總收入 | $ | 1 | | | $ | 10 | |
營業虧損 | (248) | | | (15) | |
淨損失 | (1,070) | | | (2,165) | |
來自非擔保人的收入 | 2 | | | 6 | |
| | | |
來自非擔保人的其他淨收益 | 1,662 | | | 1,085 | |
| | | |
其證券抵押證券已註冊或正在註冊的關聯公司
有關以優先擔保票據作抵押的聯屬公司證券的抵押品安排,請參閲本公司於2021年4月21日提交美國證券交易委員會的S-4/A表格註冊説明書中題為“其證券將票據及擔保作抵押的聯營公司”一節,該節內容併入本文作為參考。
以證券質押作為抵押品的合併聯屬公司的資產、負債和經營業績與本公司簡明綜合財務報表中列報的相應金額沒有實質性差異。
績效衡量標準
在管理我們的業務和評估財務業績時,我們用其他運營或統計數據和非GAAP財務指標來補充我們的財務報表提供的信息。這些經營和財務指標被我們的管理層用來評估我們的經營業績,在某些情況下,評估我們滿足流動性要求的能力。儘管無線行業中的公司可能不會以完全相同的方式定義這些度量中的每一個,
我們相信,這些措施便於在關鍵的運營和財務措施上與無線行業的其他公司進行比較。
以下提出的業績衡量標準包括從2020年4月1日完成合並的預期影響,以及從申特爾收購無線資產的預期影響,從2021年7月1日完成合並。各截止日期前的歷史業績未作追溯調整。
顧客
客户通常被定義為具有唯一T-Mobile標識符的SIM卡號碼,該號碼與產生收入的帳户相關聯。客户有資格享受使用電話、家庭互聯網、可穿戴設備、數字或其他連接設備的後付費服務,其中包括平板電腦和SyncUp產品,他們通常在收到服務後付費,或者預付費服務,他們通常在接受服務之前付費。
下表列出了最終客户的數量: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日, | | 變化 | | | | | | |
(單位:千) | 2021 | | 2020 | | # | | % | | | | | | | | | | | | | | |
客户,期末 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
後付費電話客户(1)(2) | 69,418 | | | 65,794 | | | 3,624 | | | 6 | % | | | | | | | | | | | | | | |
後付費其他客户(1)(2) | 16,495 | | | 13,938 | | | 2,557 | | | 18 | % | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
後付費客户總數 | 85,913 | | | 79,732 | | | 6,181 | | | 8 | % | | | | | | | | | | | | | | |
預付費客户(1) | 21,007 | | | 20,630 | | | 377 | | | 2 | % | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
客户總數 | 106,920 | | | 100,362 | | | 6,558 | | | 7 | % | | | | | | | | | | | | | | |
獲得的客户,扣除基數調整後的淨額(2) | 818 | | | 29,228 | | | (28,410) | | | (97) | % | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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(1)這包括與合併和某些客户基礎調整相關的獲得的客户。請參閲下面的客户羣調整和客户淨增加表。
(2)在2021年第一季度,我們通過收購附屬公司獲得了1.1萬名後付費電話客户和1000名後付費其他客户。2021年第三季度,我們通過收購申特爾的無線資產,獲得了71.6萬名後付費電話客户和9萬名後付費其他客户。
客户總數增加了6,558,000人,增幅為7%,主要來自:
•後付費電話客户增加,主要原因是新客户細分和費率計劃持續成功,現有和新市場持續增長,以及有針對性的促銷活動,以及由於前一時期大流行導致關閉的零售店流量增加;
•更高的後付費其他客户,主要是由於其他互聯設備的增長(主要與公共和教育部門客户以及可穿戴產品有關),以及家庭互聯網的增長;以及
•更高的預付費客户,主要是因為我們的預付費業務由於促銷活動和費率計劃優惠而持續成功。
客户羣調整
對T-Mobile和Sprint的客户報告政策進行了某些調整。
截至2020年3月31日,對報告的T-Mobile和Sprint終端客户羣所做的調整如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:千) | 後付費電話客户 | | 後付費其他客户 | | 後付費客户總數 | | 預付費客户 | | 客户總數 |
與新手客户的對賬 | | | | | | | | | |
T-Mobile客户報告,截至2020年3月31日 | 40,797 | | | 7,014 | | | 47,811 | | | 20,732 | | | 68,543 | |
Sprint客户報告,2020年3月31日期末 | 25,916 | | | 8,428 | | | 34,344 | | | 8,256 | | | 42,600 | |
合計客户總數,截至2020年3月31日 | 66,713 | | | 15,442 | | | 82,155 | | | 28,988 | | | 111,143 | |
調整 | | | | | | | | | |
經銷商對批發客户的重新分類(1) | (199) | | | (2,872) | | | (3,071) | | | — | | | (3,071) | |
彈性公網IP從按量計費重分類為包年包月(2) | (963) | | | — | | | (963) | | | 963 | | | — | |
剝離的預付費客户(3) | — | | | — | | | — | | | (9,207) | | | (9,207) | |
費率計劃閾值(4) | (182) | | | (918) | | | (1,100) | | | — | | | (1,100) | |
使用非電話設備的客户(5) | (226) | | | 226 | | | — | | | — | | | — | |
收集策略調整(6) | (150) | | | (46) | | | (196) | | | — | | | (196) | |
雜項調整(7) | (141) | | | (43) | | | (184) | | | (302) | | | (486) | |
調整總額 | (1,861) | | | (3,653) | | | (5,514) | | | (8,546) | | | (14,060) | |
截至2020年4月1日調整後的初始客户 | 64,852 | | | 11,789 | | | 76,641 | | | 20,442 | | | 97,083 | |
(1)隨着合併的完成,我們細化了批發客户的定義,將某些後付費和預付費經銷商客户重新分類為批發客户。從截至2020年3月31日的三個月開始,我們停止報告批發客户,將重點放在後付費和預付費客户以及批發收入上,考慮到M2M和物聯網產品的擴展,我們認為這些收入比批發客户數量更相關。
(2)將歷史上被納入Sprint後付費客户的設備分期付款計費計劃的所有預付費客户重新分類為預付費客户,以與T-Mobile政策保持一致。
(3)與2020年7月1日剝離的Sprint無線預付費和Boost Mobile品牌相關的名客户已從我們報告的客户中剔除。
(4)我們的報告客户中不包括那些擁有月度經常性費用被認為微不足道的費率計劃的客户。
(5)所有沒有電話(例如非電話設備)的後付費電話費率計劃的客户已從後付費電話重新分類為後付費其他客户,以與T-Mobile政策保持一致。
(6)為了與T-Mobile政策保持一致,我們的報告客户中排除了某些Sprint客户,這些客户在很長一段時間內受到收集活動的影響。
(7)取消雜項微不足道的調整,以配合T-Mobile政策。
淨新增客户
下表列出了淨新增客户數量: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 變化 | | 截至9個月 9月30日, | | | | 變化 | | |
(單位:千) | 2021 | | 2020 | # | | % | 2021 | | 2020 | | | | # | | % | | | | |
淨新增客户 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
後付費電話客户 | 673 | | | 689 | | | (16) | | | (2) | % | | 2,073 | | | 1,394 | | | | | 679 | | | 49 | % | | | | |
後付費其他客户 | 586 | | | 1,290 | | | (704) | | | (55) | % | | 1,672 | | | 2,474 | | | | | (802) | | | (32) | % | | | | |
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後付費客户總數 | 1,259 | | | 1,979 | | | (720) | | | (36) | % | | 3,745 | | | 3,868 | | | | | (123) | | | (3) | % | | | | |
預付費客户 | 66 | | | 56 | | | 10 | | | 18 | % | | 293 | | | 61 | | | | | 232 | | | NM | | | | |
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客户總數 | 1,325 | | | 2,035 | | | (710) | | | (35) | % | | 4,038 | | | 3,929 | | | | | 109 | | | 3 | % | | | | |
獲得的客户,扣除基數調整後的淨額 | 806 | | | — | | | 806 | | | NM | | 818 | | | 29,228 | | | | | (28,410) | | | (97) | % | | | | |
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NM-沒有意義
截至2021年9月30日的三個月,客户淨新增總數減少了71萬人,降幅為35%,而截至2021年9月30日的九個月,客户淨增人數增加了10.9萬人,增幅為3%。
截至2021年9月30日的三個月的降幅主要來自:
•後付費其他客户淨增加較少,主要是由於大流行導致前一時期與公共和教育部門相關的毛增增加,以及本期與大流行後需求水平相關的人員流失增加;以及
•後付費電話淨客户增加減少,主要原因是客户流失率增加,主要被交換活動恢復到更正常化水平(相對於前一年大流行帶來的温和狀況)和T-Mobile for Business的持續增長所推動的更高的毛增加所抵消;部分抵消
•更高的預付費客户淨增加,主要由更高的毛增加推動,但部分被更高的流失率和向後付費計劃的遷移所抵消。
截至2021年9月30日的9個月的增長主要來自:
•後付費電話淨客户增加較多,主要是由於前期疫情導致的關閉導致零售店流量增加,但部分被更高的流失率所抵消;以及
•預付費客户淨增加較多,主要原因是流失率較低;部分抵消了
•後付費的其他客户淨增加較少,主要原因是前一時期與公共和教育部門有關的毛增額增加,原因是疫情造成公共部門和教育部門增加,以及與增加的客户基礎脱節的情況增加。
攪動
客户流失數表示指定期間內服務中斷的客户數量佔平均客户數量的百分比,再除以該期間內的月數。其服務被斷開的客户數量是扣除隨後在一定時間內恢復其服務的客户的淨值。我們相信,客户流失為管理層、投資者和分析師提供了有用的信息,以評估客户保留率和忠誠度。
下表列出了流失情況: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 變化 | | 截至9個月 9月30日, | | | | 變化 | | |
2021 | | 2020 | 2021 | | 2020 | | | | |
後付費電話流失 | 0.96 | % | | 0.90 | % | | 6bps | | 0.93 | % | | 0.85 | % | | | | 8bps | | |
預付費流失 | 2.90 | % | | 2.86 | % | | 4bps | | 2.76 | % | | 3.07 | % | | | | -31bps | | |
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在截至2021年9月30日的三個月裏,後付費電話流失量增加了6個基點,在截至2021年9月30日的9個月裏增加了8個基點。
截至2021年9月30日的三個月的增長主要來自:
•與一年前温和的大流行驅動條件相比,轉換活動更加正常化;以及
•加速整合過程中的Sprint流失增加。
截至2021年9月30日的9個月的增長主要來自:
•在合併中獲得的客户流失較多;以及
•與一年前由大流行驅動的温和條件相比,切換活動更加正常化。
截至2021年9月30日的3個月,預付流失率增加了4個基點,截至2021年9月30日的9個月減少了31個基點。
截至2021年9月30日的三個月的增長主要是因為與一年前温和的大流行驅動條件相比,轉換活動更加正常化。
截至2021年9月30日的9個月的降幅主要來自:
•推廣活動;以及
•提高了最近獲得的客户的質量。
後付費賬户合計
後付費帳户通常被定義為產生收入的計費帳號。後付費賬户通常由有資格使用電話、家庭互聯網、可穿戴設備、數字或其他連接設備(包括平板電腦和SyncUp產品)獲得後付費服務的客户組成,他們通常在收到服務後付費。
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| 截至9月30日, | | 變化 | | | | | | | |
(單位:千) | 2021 | | 2020 | | # | | % | | | | | | | | | | | | | | | |
帳目,期末 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
後付費客户賬户合計(1)(2) | 26,901 | | | 25,623 | | | 1,278 | | | 5 | % | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)賬面包括與合併相關的收購賬户和某些賬户基數調整。請參閲下面的帳户基礎調整表。
(2)在2021年第三季度,我們通過收購申特爾的無線資產,獲得了27萬個後付費賬户。
後付費客户賬户總數增加了1,278,000個,增幅為5%,主要原因是新客户細分和費率計劃持續成功,現有和新市場(包括我們的家庭互聯網產品)持續增長,以及促銷活動和零售店客流量因前期疫情造成的關閉而增加。
賬户基數調整
對T-Mobile和Sprint的賬户報告政策進行了某些調整。
截至2020年3月31日,對報告的T-Mobile和Sprint結束賬户基數所做的調整如下: | | | | | | | | |
(單位:千) | | 後付費賬户 |
對賬到期初賬户 | | |
T-Mobile賬户報告,截至2020年3月31日 | | 15,244 | |
Sprint Accounts,2020年3月31日期末 | | 11,246 | |
合計賬户,2020年3月31日期末 | | 26,490 | |
調整 | | |
經銷商重新分類為批發客户(1) | | (1) | |
彈性公網IP從按量計費重分類為包年包月(2) | | (963) | |
費率計劃閾值(3) | | (18) | |
收集策略調整(4) | | (76) | |
雜項調整(5) | | (47) | |
調整總額 | | (1,105) | |
截至2020年4月1日調整後的期初賬目 | | 25,385 | |
(1)隨着合併的完成,我們細化了批發賬户的定義,將某些後付費和預付費經銷商賬户重新分類為批發賬户。
(2)所有與客户有設備分期付款計費計劃的預付費賬户,歷史上被包括為Sprint後付費賬户,已重新分類為預付費賬户,以與T-Mobile政策保持一致。
(3)與客户有費率計劃、每月經常性費用被認為微不足道的銀行賬户已從我們報告的賬户中剔除。
(4)*為了與T-Mobile政策保持一致,我們報告的賬户中已排除了某些Sprint賬户,這些賬户在很長一段時間內受到收集活動的影響。
(5)取消雜項微不足道的調整,以配合T-Mobile政策。
每用户平均收入
ARPU代表每月從客户那裏賺取的平均服務收入。我們相信,ARPU為管理層、投資者和分析師提供了有用的信息,以評估和評估我們每個客户的服務收入,並幫助預測我們未來從客户羣中產生的服務收入。後付費手機ARPU不包括後付費其他客户和相關收入,包括家庭互聯網、可穿戴設備、數字設備和其他聯網設備,如平板電腦和SyncUp產品。
下表説明瞭我們的運營指標ARPU的計算,並將此指標與相關服務收入進行了調整:
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(單位:百萬,不包括平均客户數量和ARPU) | 截至三個月 9月30日, | | 變化 | | 截至9個月 9月30日, | | | | 變化 | | |
2021 | | 2020 | | $ | | % | | 2021 | | 2020 | | | $ | | % | | | |
後付費電話ARPU的計算 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
後付費服務收入 | $ | 10,804 | | | $ | 10,209 | | | $ | 595 | | | 6 | % | | $ | 31,599 | | | $ | 26,055 | | | | | $ | 5,544 | | | 21 | % | | | | |
減去:後付費其他收入 | (852) | | | (677) | | | (175) | | | 26 | % | | (2,497) | | | (1,605) | | | | | (892) | | | 56 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
後付費電話服務收入 | 9,952 | | | 9,532 | | | 420 | | | 4 | % | | 29,102 | | | 24,450 | | | | | 4,652 | | | 19 | % | | | | |
除以:後付費電話平均用户數(單位:千)和週期月數 | 69,033 | | | 65,437 | | | 3,596 | | | 5 | % | | 67,848 | | | 56,971 | | | | | 10,877 | | | 19 | % | | | | |
後付費電話ARPU | $ | 48.06 | | | $ | 48.55 | | | $ | (0.49) | | | (1) | % | | $ | 47.66 | | | $ | 47.69 | | | | | $ | (0.03) | | | NM | | | | |
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預付費ARPU的計算 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
預付費服務收入 | $ | 2,481 | | | $ | 2,383 | | | $ | 98 | | | 4 | % | | $ | 7,259 | | | $ | 7,067 | | | | | $ | 192 | | | 3 | % | | | | |
除以:平均預付費客户數(單位:千)和期間月數 | 20,936 | | | 20,632 | | | 304 | | | 1 | % | | 20,886 | | | 20,591 | | | | | 295 | | | 1 | % | | | | |
預付費ARPU | $ | 39.49 | | | $ | 38.49 | | | $ | 1.00 | | | 3 | % | | $ | 38.61 | | | $ | 38.13 | | | | | $ | 0.48 | | | 1 | % | | | | |
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NM-沒有意義
後付費電話ARPU
在截至2021年9月30日的三個月裏,後付費電話ARPU下降了0.49美元,或1%,而在截至2021年9月30日的九個月裏,ARPU基本持平。
截至2021年9月30日的三個月的降幅主要來自:
•推廣活動;以及
•Sprint客户過渡到含税費率計劃的影響;部分抵消了
•更優質的服務,包括洋紅Max。
截至2021年9月30日的9個月,後付費電話ARPU基本持平,主要受到以下影響:
•推廣活動;以及
•Sprint客户向含税費率計劃過渡的影響;抵消了
•更優質的服務,包括品紅MAX;以及
•合併中獲得的客户的淨影響,這些客户的ARPU較高(扣除因政策調整和收購客户的某些ARPU組成部分被轉移到其他收入線而導致的基數減少而產生的變化)。
預付費ARPU
在截至2021年9月30日的3個月中,預付ARPU增加了1.00美元,或3%,而在截至2021年9月30日的9個月中,預付ARPU增加了0.48美元,或1%,這主要是由於:
•更優質的服務;以及
•由於改進了費率計劃組合而增加了收入;部分抵消了
•降低某些非經常性費用。
每個帳户的平均收入
每個帳户的平均收入(“ARPA”)代表每個帳户每月獲得的平均後付費服務收入。我們相信,後付費ARPA為管理層、投資者和分析師提供了有用的信息,以評估和評估我們的後付費服務收入實現情況,並幫助預測我們未來每個賬户的後付費服務收入。考慮到每個賬户的平均後付費電話客户數量增加,以及後付費其他客户(包括家庭互聯網、可穿戴設備、數字或其他連接設備(包括平板電腦和SyncUp產品))的增加,我們認為後付費ARPA反映了我們的收入增長潛力。
下表説明瞭我們的運營指標ARPA的計算,並將此指標與相關服務收入進行了調整: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬,不包括平均帳户數,ARPA) | 截至三個月 9月30日, | | 變化 | | 截至9個月 9月30日, | | 變化 | | |
2021 | | 2020 | | $ | | % | | 2021 | | 2020 | | | $ | | % | | | |
後付費ARPA的計算 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
後付費服務收入 | $ | 10,804 | | | $ | 10,209 | | | $ | 595 | | | 6 | % | | $ | 31,599 | | | $ | 26,055 | | | | | $ | 5,544 | | | 21 | % | | | | |
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除以:平均後付費賬户數(單位:千)和期間月數 | 26,766 | | | 25,582 | | | 1,184 | | | 5 | % | | 26,264 | | | 22,054 | | | | | 4,210 | | | 19 | % | | | | |
後付費ARPA | $ | 134.54 | | | $ | 133.03 | | | $ | 1.51 | | | 1 | % | | $ | 133.68 | | | $ | 131.27 | | | | | $ | 2.41 | | | 2 | % | | | | |
後付費ARPA
後付費ARPA在截至2021年9月30日的三個月中增加了1.51美元,或1%,在截至2021年9月30日的九個月中增加了2.41美元,或2%。
截至2021年9月30日的三個月的增長主要來自:
•更優質的服務,包括品紅MAX;以及
•每個賬户客户數量的增加;部分抵消了
•推廣活動;以及
•Sprint客户向含税費率計劃過渡的影響。
截至2021年9月30日的9個月的增長主要來自:
•每個賬户的客户數量增加;以及
•更高的優質服務,包括洋紅Max;部分抵消
•推廣活動;以及
•Sprint客户向含税費率計劃過渡的影響。
調整後的EBITDA和核心調整後的EBITDA
從2021年第一季度開始,我們開始披露核心調整後EBITDA,作為一種財務措施,以提高可比性,同時我們不再強調設備租賃計劃作為我們價值主張的一部分。
調整後的EBITDA代表扣除利息支出前的收益、扣除利息收入、所得税支出、折舊和攤銷、基於股票的薪酬以及不能反映我們持續經營業績的某些收入和支出。核心調整後EBITDA代表調整後EBITDA減去設備租賃收入。調整後的EBITDA利潤率為調整後的EBITDA除以服務收入。核心調整後EBITDA利潤率代表核心調整後EBITDA除以服務收入。
調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率、核心調整後的EBITDA和核心調整後的EBITDA利潤率是我們管理層用來監控我們業務財務表現的非GAAP財務指標。我們在內部使用調整後的EBITDA作為評估和補償員工和管理層業績的指標。我們使用調整後的EBITDA和核心調整後的EBITDA作為基準來評估我們與競爭對手相比的經營表現。管理層認為,分析師和投資者使用調整後的EBITDA和核心調整後的EBITDA作為補充
這些措施旨在評估整體經營業績,並便於與其他無線通信服務公司進行比較,因為它們反映了我們持續的經營業績和趨勢,剔除了融資中的利息支出、資本投資中的非現金折舊和攤銷、基於股票的薪酬、合併相關成本(包括網絡退役成本)和直接可歸因於疫情的增量成本的影響,因為它們並不能反映我們的持續經營業績,以及其他一些非經常性收入和支出。管理層認為,分析師和投資者使用核心調整後EBITDA是因為它排除了調整後EBITDA中設備租賃收入的影響,從而使公司設備融資戰略的轉變正常化,從而與調整後EBITDA中不包括租賃設備的相關折舊費用保持一致。調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率、核心調整後的EBITDA和核心調整後的EBITDA利潤率作為分析工具具有侷限性,不應單獨考慮或作為根據美國公認會計原則(“GAAP”)報告的營業收入、淨收入或任何其他財務業績衡量標準的替代品。
下表説明瞭調整後的EBITDA和核心調整後的EBITDA的計算,並將調整後的EBITDA和核心調整後的EBITDA調整為淨收入,這是我們認為最直接可比的GAAP財務衡量標準:
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| 截至三個月 9月30日, | | 變化 | | 截至9個月 9月30日, | | 變化 | | |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | $ | | % | 2021 | | 2020 | | | $ | | % | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | $ | 691 | | | $ | 1,253 | | | $ | (562) | | | (45) | % | | $ | 2,602 | | | $ | 2,314 | | | | | $ | 288 | | | 12 | % | | | | |
調整: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
非持續經營所得的税後淨額 | — | | | — | | | — | | | NM | | — | | | (320) | | | | | 320 | | | (100) | % | | | | |
持續經營收入 | 691 | | | 1,253 | | | (562) | | | (45) | % | | 2,602 | | | 1,994 | | | | | 608 | | | 30 | % | | | | |
利息支出 | 780 | | | 765 | | | 15 | | | 2 | % | | 2,392 | | | 1,726 | | | | | 666 | | | 39 | % | | | | |
附屬公司的利息支出 | 58 | | | 44 | | | 14 | | | 32 | % | | 136 | | | 206 | | | | | (70) | | | (34) | % | | | | |
利息收入 | (2) | | | (3) | | | 1 | | | (33) | % | | (7) | | | (21) | | | | | 14 | | | (67) | % | | | | |
其他費用,淨額 | 60 | | | 99 | | | (39) | | | (39) | % | | 186 | | | 304 | | | | | (118) | | | (39) | % | | | | |
所得税(福利)費用 | (3) | | | 407 | | | (410) | | | (101) | % | | 520 | | | 715 | | | | | (195) | | | (27) | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
營業收入 | 1,584 | | | 2,565 | | | (981) | | | (38) | % | | 5,829 | | | 4,924 | | | | | 905 | | | 18 | % | | | | |
折舊及攤銷 | 4,145 | | | 4,150 | | | (5) | | | — | % | | 12,511 | | | 9,932 | | | | | 2,579 | | | 26 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
非持續經營的營業收入 (1) | — | | | — | | | — | | | NM | | — | | | 432 | | | | | (432) | | | (100) | % | | | | |
基於股票的薪酬(2) | 127 | | | 125 | | | 2 | | | 2 | % | | 386 | | | 387 | | | | | (1) | | | — | % | | | | |
合併相關成本 | 955 | | | 288 | | | 667 | | | 232 | % | | 1,864 | | | 1,229 | | | | | 635 | | | 52 | % | | | | |
新冠肺炎相關成本 | — | | | — | | | — | | | NM | | — | | | 458 | | | | | (458) | | | (100) | % | | | | |
減值費用 | — | | | — | | | — | | | NM | | — | | | 418 | | | | | (418) | | | (100) | % | | | | |
其他,淨額(3) | — | | | 1 | | | (1) | | | (100) | % | | 32 | | | 31 | | | | | 1 | | | 3 | % | | | | |
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調整後的EBITDA | 6,811 | | | 7,129 | | | (318) | | | (4) | % | | 20,622 | | | 17,811 | | | | | 2,811 | | | 16 | % | | | | |
租賃收入 | (770) | | | (1,350) | | | 580 | | | (43) | % | | (2,725) | | | (2,936) | | | | | 211 | | | (7) | % | | | | |
調整後的核心EBITDA | $ | 6,041 | | | $ | 5,779 | | | $ | 262 | | | 5 | % | | $ | 17,897 | | | $ | 14,875 | | | | | $ | 3,022 | | | 20 | % | | | | |
淨利潤差額(淨收入除以服務收入) | 5 | % | | 9 | % | | | | -400 bps | | 6 | % | | 6 | % | | | | | | -bps | | | | |
調整後的EBITDA利潤率(調整後的EBITDA除以服務收入) | 46 | % | | 50 | % | | | | -400 bps | | 48 | % | | 49 | % | | | | | | -100 bps | | | | |
核心調整後EBITDA利潤率(核心調整後EBITDA除以服務收入) | 41 | % | | 41 | % | | | | -bps | | 41 | % | | 41 | % | | | | | | -bps | | | | |
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NM-沒有意義
(1)在2020年7月1日開始預付費交易後,我們向DISH提供MVNO服務。我們已將2020年4月1日至2020年6月30日的營業收入計入調整後EBITDA的確定中,以反映預付費業務的貢獻,這些貢獻從2020年7月1日起被MVNO協議取代,以便使管理層、分析師和投資者能夠更好地評估持續的經營業績和趨勢。
(2)基於股票的薪酬包括工資税影響,可能與精簡合併財務報表中的基於股票的薪酬支出不一致。此外,與這些交易相關的某些基於股票的薪酬支出已包括在與合併相關的成本中。
(3)其他,淨額可能與簡明綜合全面收益表不一致,主要是由於某些非常規經營活動,例如預計不會重現或不能反映T-Mobile持續經營業績的其他特殊項目,因此不包括在調整後的EBITDA和核心調整後的EBITDA之外。
截至2021年9月30日的三個月,核心調整後EBITDA增加了2.62億美元,增幅為5%;截至2021年9月30日的九個月,核心調整後EBITDA增加了30億美元,增幅為20%。組成核心調整EBITDA的組件將在上面進一步討論。
截至2021年9月30日的三個月的增長主要是由於:
•提高服務總收入;以及
•設備收入增加,不包括租賃收入;部分抵消
•設備銷售成本上升,不包括與合併相關的成本。
截至2021年9月30日的9個月的增長主要是由於:
•提高服務總收入;以及
•設備收入增加,不包括租賃收入;部分抵消
•設備銷售成本較高,不包括與合併相關的成本;
•較高的服務成本(不包括與合併有關的成本);以及
•較高的銷售、一般和行政費用,不包括與合併相關的成本和補充員工工資、第三方佣金和與清潔相關的新冠肺炎成本。
調整後的EBITDA在截至2021年9月30日的三個月中減少了3.18億美元,或4%,而在截至2021年9月30日的九個月中增加了28億美元,或16%。這些變化主要是由於上文討論的核心調整後EBITDA的波動,包括租賃收入的變化。截至2021年9月30日的三個月和截至2021年9月30日的九個月,租賃收入分別減少了5.8億美元和2.11億美元。
流動性與資本資源
本公司的主要流動資金來源為現金及現金等價物及營運所產生的現金、發行長期債務及普通股所得款項、融資租賃、出售若干應收款項、有效延長付款期限的供應商應付款項融資安排及循環信貸安排(定義見下文)。此外,額外的債務可能會抑制我們根據現有和未來債務條款產生新債務的能力,這可能會使我們更難在未來產生新債務來為我們的商業戰略融資。
現金流
以下是截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月我們的現金流簡表: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 變化 | | 截至9個月 9月30日, | | | | 變化 | | |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | $ | | % | | 2021 | | 2020 | | | | $ | | % | | | | |
經營活動提供的淨現金 | $ | 3,477 | | | $ | 2,772 | | | $ | 705 | | | 25 | % | | $ | 10,917 | | | $ | 5,166 | | | | | $ | 5,751 | | | 111 | % | | | | |
用於投資活動的淨現金 | (4,152) | | | (1,132) | | | (3,020) | | | 267 | % | | (17,474) | | | (9,068) | | | | | (8,406) | | | 93 | % | | | | |
融資活動提供的現金淨額(用於) | (3,060) | | | (6,144) | | | 3,084 | | | (50) | % | | 237 | | | 9,031 | | | | | (8,794) | | | (97) | % | | | | |
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經營活動
截至2021年9月30日的三個月,經營活動提供的淨現金增加了7.05億美元,增幅為25%;截至2021年9月30日的九個月,經營活動提供的淨現金增加了58億美元,增幅為111%。
截至2021年9月30日的三個月的增長主要來自:
•營運資本變化導致的現金淨流出減少18億美元,主要原因是應收賬款、應付賬款以及應計負債和存貨的現金使用量減少,但因經營租賃負債的現金使用量增加而部分抵消,其中包括與修改我們的一份主租賃協議有關的10億美元預付租金;部分抵消的是
•經非現金收入和支出調整後的淨收入減少11億美元。
•經營活動提供的淨現金包括截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的合併相關成本支付分別為6.17億美元和3.79億美元。
截至2021年9月30日的9個月的增長主要來自:
•營運資本變化導致的現金淨流出減少42億美元,主要是因為在使用其他流動和長期負債的現金時計入了結算截至2020年9月30日的9個月與合併融資有關的利率掉期支付的23億美元的一次性影響,以及存貨、應付賬款和應計負債以及經營租賃使用權資產的現金使用量減少,但因設備分期付款計劃應收賬款和經營租賃負債的現金使用量增加(包括預付款10億美元)而部分抵消了這一影響
•淨收入增加15億美元,經非現金收入和支出調整後。
•經營活動提供的淨現金包括截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的合併相關成本支付分別為11億美元和9.1億美元。
投資活動
截至2021年9月30日的三個月,用於投資活動的淨現金增加了30億美元,增幅為267%;截至2021年9月30日的九個月,淨現金增加了84億美元,增幅為93%。
截至2021年9月30日的三個月的現金使用主要來自:
•29億美元的財產和設備採購,包括資本化利息,來自與合併和繼續建設我們的全國5G網絡相關的網絡整合;
•19億美元的公司收購,主要是因為我們收購了無線資產(定義見注2-業務合併簡明合併財務報表附註);及
•4.07億美元購買頻譜許可證和其他無形資產,包括存款;部分抵消
•與證券化交易中的實益權益相關的11億美元收益。
截至2021年9月30日的9個月的現金使用主要來自:
•94億美元的財產和設備採購,包括資本化利息,來自與合併和繼續建設我們全國5G網絡相關的網絡整合;
•購買頻譜牌照和其他無形資產(包括押金)93億美元,主要是因為在2021年3月的107次拍賣結束時,為頻譜牌照支付了89億美元;以及
•19億美元的公司收購,主要是因為我們收購了無線資產(定義見注2-業務合併簡明合併財務報表附註);部分抵銷
•與證券化交易中的實益權益相關的31億美元收益。
融資活動
截至2021年9月30日的9個月,融資活動使用的淨現金減少了31億美元,融資活動提供的淨現金減少了88億美元。
截至2021年9月30日的三個月的現金使用主要來自:
•46億美元償還長期債務;以及
•償還融資租賃義務2.66億美元;部分抵消
•發行長期債券的收益(扣除發行成本)為20億美元。
截至2021年9月30日的9個月的現金來源主要來自:
•發行長期債券所得收益(扣除發行成本)118億美元;部分抵消
•償還100億美元的長期債務;
•償還融資租賃債務8.22億美元;以及
•3.08億美元的股票獎勵預扣税款。
現金和現金等價物
截至2021年9月30日,我們的現金和現金等價物為41億美元,而2020年12月31日為104億美元。
自由現金流
自由現金流是指經營活動提供的現金淨額減去購買物業和設備的現金支付,包括出售塔樓場地的收益和與證券化交易中的實益權益相關的收益,減去用於債務預付或債務清償的現金支付。自由現金流和自由現金流(不包括用於利率掉期結算的毛付款)是我們的管理層、投資者和財務信息分析師用來評估可用於償還債務和提供進一步業務投資的現金的非GAAP財務指標。
2021年第二季度,我們以3100萬美元的收益出售了塔址,這些收益包括在塔址銷售收益中,淨現金用於我們的合併現金流量表的投資活動。由於該等收益為出售固定資產所得,管理層用以評估年內可供資本開支使用的現金,故吾等認為該收益與自由現金流量的計算有關,並將其列入下表。本報告所列期間出售固定資產的其他收益並不顯著。我們在下表中介紹了銷售的影響,它將自由現金流和自由現金流(不包括利率掉期結算的毛付款)與我們認為是最直接可比的GAAP財務指標的經營活動提供的淨現金進行了協調。
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| 截至三個月 9月30日, | | 變化 | | 截至9個月 9月30日, | | | | 變化 | | |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | $ | | % | 2021 | | 2020 | | | | $ | | % | | | |
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經營活動提供的淨現金 | $ | 3,477 | | | $ | 2,772 | | | $ | 705 | | | 25 | % | | $ | 10,917 | | | $ | 5,166 | | | | | $ | 5,751 | | | 111 | % | | | | |
現金購買財產和設備 | (2,944) | | | (3,217) | | | 273 | | | (8) | % | | (9,397) | | | (7,227) | | | | | (2,170) | | | 30 | % | | | | |
出售塔樓用地所得收益 | — | | | — | | | — | | | NM | | 31 | | | — | | | | | 31 | | | NM | | | | |
與證券化交易中的實益權益有關的收益 | 1,071 | | | 855 | | | 216 | | | 25 | % | | 3,099 | | | 2,325 | | | | | 774 | | | 33 | % | | | | |
預付債務或清償債務的現金支付 | (45) | | | (58) | | | 13 | | | (22) | % | | (116) | | | (82) | | | | | (34) | | | 41 | % | | | | |
自由現金流 | 1,559 | | | 352 | | | 1,207 | | | 343 | % | | 4,534 | | | 182 | | | | | 4,352 | | | NM | | | | |
為利率掉期結算支付的現金總額 | — | | | — | | | — | | | NM | | — | | | 2,343 | | | | | (2,343) | | | (100) | % | | | | |
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自由現金流,不包括利率掉期結算的毛付款 | $ | 1,559 | | | $ | 352 | | | $ | 1,207 | | | 343 | % | | $ | 4,534 | | | $ | 2,525 | | | | | $ | 2,009 | | | 80 | % | | | | |
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NM-沒有意義
截至2021年9月30日的三個月,不包括利率互換結算支付總額的自由現金流增加了12億美元,增幅為343%;截至2021年9月30日的九個月,自由現金流增加了20億美元,增幅為80%。
截至2021年9月30日的三個月的增長受到以下影響:
•如上所述,經營活動提供的現金淨額較高;
•減少現金購買房地產和設備,包括截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的資本化利息分別為4600萬美元和1.08億美元;以及
•更高的收益與證券化交易中的利益相關。
•自由現金流包括截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的合併相關成本支付分別為6.17億美元和3.79億美元。
截至2021年9月30日的9個月的增長受到以下影響:
•如上所述,經營活動提供的淨現金增加;以及
•與證券化交易中的利益相關的較高收益;部分抵消
•增加現金購買房地產和設備,包括截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的資本化利息分別為1.87億美元和3.39億美元。
•自由現金流包括截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月分別支付11億美元和9.1億美元的合併相關成本。
•自由現金流的計算不包括利率掉期結算的毛付款,不包括截至2020年9月30日的9個月23億美元與合併融資相關的利率掉期結算毛付款的一次性影響。
借款能力
我們與德意志銀行(Deutsche Bank AG)保持着一項融資安排,允許高達1.08億美元的借款。“根據融資安排,我們可以有效地延長支付給某些供應商的發票的付款期限。”截至2021年9月30日,此類融資安排下沒有未償還餘額。
我們還主要與我們的主要網絡設備供應商保持供應商融資安排。根據各自的協議,我們可以獲得延長的融資期限。在截至2021年9月30日的三個月和九個月內,我們分別償還了與供應商融資安排和其他金融負債相關的7600萬美元和1.67億美元。在我們的簡明綜合現金流量表中,這些付款包括用於購買庫存、財產和設備的短期債務的償還以及其他金融負債。截至2021年9月30日和2020年12月31日,賣方融資安排和其他金融負債項下的未償還餘額分別為6900萬美元和2.4億美元,其中1200萬美元和1.22億美元分別是與合併完成有關的假設。
我們維持一個總承諾額為55億美元的循環信貸安排(“循環信貸安排”)。截至2021年9月30日,循環信貸安排項下沒有未償還餘額。
2020年10月30日,我們與某些金融機構簽訂了50億美元的優先擔保定期貸款承諾。2021年1月14日,我們發行了總計30億美元的優先票據。優先擔保定期貸款承諾減少了相當於優先債券總收益的金額,這使承諾減少到20億美元。2021年3月23日,我們發行了總計38億美元的高級債券。優先擔保定期貸款承諾在發行38億美元優先債券時終止。
債務融資
截至2021年9月30日,我們的債務和融資租賃負債總額為752億美元,不包括我們的塔樓義務,其中681億美元被歸類為長期債務,16億美元被歸類為長期融資租賃負債。
在截至2021年9月30日的9個月中,我們發行了長期債務,淨收益118億美元,贖回和償還了短期和長期債務,本金總額為101億美元。
有關我們的債務融資交易的更多信息,請參閲附註7--債務簡明合併財務報表附註。
頻譜拍賣
2021年3月,FCC宣佈,我們在107(C波段頻譜)拍賣中中標142個許可證,總購買價格為93億美元(不包括搬遷成本)。在2020年10月拍賣107開始時,我們存入了4.38億美元。在2021年3月拍賣107結束後,我們向FCC支付了剩餘的89億美元,購買了拍賣中贏得的許可證。我們預計將額外產生12億美元的搬遷費用,這筆費用將支付到2024年。
有關我們的頻譜許可證的更多信息,請參閲注5-商譽、頻譜許可交易和其他無形資產簡明合併財務報表附註。
表外安排
我們有安排(經不時修訂)以循環方式出售某些EIP應收賬款及服務應收賬款,作為流動資金來源。截至2021年9月30日,我們通過這些安排在銷售時取消確認了25億美元的應收賬款淨額。
有關這些表外安排的更多信息,請參見附註4-某些應收款的銷售簡明合併財務報表附註。
流動性的未來來源和用途
我們可能會尋求額外的流動性來源,包括通過在2021年發行額外的長期債務,以繼續在私人交易中機會性地獲得頻譜許可證或其他資產,或者在機會主義的基礎上對現有的長期債務進行再融資。剔除收購SPECTRUM或其他資產可能需要的流動性,我們預計我們的主要資金來源將足以滿足我們未來12個月業務運營的預期流動性需求以及我們的長期流動性需求。我們計劃將任何此類資金用於一般公司用途,包括資本支出、頻譜購買、機會性投資和收購、贖回高收益可贖回債務、塔式債務、潛在股東回報以及執行我們的整合計劃。
我們在很大程度上根據預計的財務和運營業績以及獲得額外頻譜的機會來確定未來運營和資本支出的流動性需求。我們定期審查和更新這些預測,以瞭解當前和預計的財務和運營結果、一般經濟狀況、競爭格局和其他因素的變化。我們已經並將承擔履行政府承諾的鉅額費用,預計我們還將承擔與整合和協調T-Mobile和Sprint的業務、運營、政策和程序相關的鉅額重組費用。雖然我們假設與合併有關的開支會達到某一水平,但我們無法控制的因素,包括須與某些交易對手進行的諮詢和談判,可能會影響這些開支的總額或時間。這些費用可能會超過我們歷史上承擔的成本,並對我們的財務狀況和運營結果產生不利影響。還有一些額外的風險和不確定性,包括那些由於大流行的影響,可能導致我們的財務和運營結果以及資本要求與我們的預測有很大不同,這可能會導致未來的流動性與我們的評估有很大的不同。
管理我們對關聯公司和第三方(不包括融資租賃)的長期債務的契約、補充契約和信貸協議包含契約,其中包括限制發行人或借款人和擔保子公司產生更多債務、支付股息和對我們的普通股進行分配、進行某些投資、回購股票、設立留置權或其他產權負擔、與附屬公司進行交易、達成限制子公司股息或分配的交易,以及合併、合併或出售的能力。每份信貸協議、契約和補充契約中有關聯屬公司和第三方長期債務的某些條款限制了發行人或借款人向母公司貸款或付款的能力。然而,根據與聯屬公司和第三方的長期債務有關的每一項信貸協議、契約和補充契約的條款,發行人或借款人被允許向母公司支付某些允許付款。截至2021年9月30日,我們遵守了所有限制性債務契約。
申特爾無線資產收購
2021年7月1日,我們完成了對無線資產的收購(定義見注2-業務合併簡明合併財務報表附註),現金收購價約為19億美元。有關收購無線資產的更多信息,請參閲注2-業務合併簡明合併財務報表附註。
融資租賃設施
我們已經與某些合作伙伴簽訂了未承諾的融資租賃安排,使我們能夠簽訂網絡設備和服務的融資租賃。截至2021年9月30日,我們已承諾在這些融資租賃安排下進行62億美元的融資租賃,其中在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間分別執行了5.99億美元和11億美元的融資租賃。我們預計在截至2021年12月31日的一年中,我們將額外做出高達1.31億美元的融資租賃承諾。
資本支出
我們的流動資金需求主要是由於頻譜許可證的資本支出,我們網絡基礎設施的建設、擴展和升級,以及T-Mobile和Sprint的網絡、頻譜、技術、人員、客户基礎和業務實踐的整合。物業和設備資本支出主要用於整合我們的網絡和頻譜許可證,包括在拍賣107中獲得的C波段許可證、在我們建設全國5G網絡時獲得的Sprint 2.5 GHz頻譜許可證和現有的600 MHz頻譜許可證。我們預計與這些努力相關的剩餘資本支出的大部分將發生在2021年和2022年,之後我們預計資本支出要求將會減少。
有關我們的頻譜許可證的更多信息,請參閲注5-商譽、頻譜許可交易和其他無形資產 簡明合併財務報表附註。
分紅
我們從未就我們的普通股支付或宣佈任何現金股利,在可預見的未來,我們也不打算宣佈或支付我們普通股的任何現金股利。
關聯方交易
在正常業務過程中,我們有與DT、軟銀或其附屬公司相關的關聯方交易,包括公司間服務和許可。
根據1934年證券交易法第13(R)條披露伊朗的活動
2012年《減少伊朗威脅和敍利亞人權法》第219條增加了經修訂的1934年《交易法》(簡稱《交易法》)第13(R)條。第13(R)條要求發行人在其年度或季度報告(視情況而定)中披露其或其任何附屬公司是否在知情的情況下從事與伊朗有關的某些活動、交易或交易,或與涉及恐怖主義或大規模殺傷性武器擴散的指定自然人或實體進行交易。即使活動、交易或交易是在美國境外進行的,也必須披露以及這些活動是否根據美國法律是可制裁的。
截至本報告日期,我們不知道我們或我們的任何關聯公司在截至2021年9月30日的三個月中有任何活動、交易或交易需要根據交易所法案第13(R)條在本報告中披露,但以下關於我們不控制的關聯公司以及僅由於其與DT或軟銀的共同控制而是我們的關聯公司的活動、交易或交易除外。我們一直依賴DT和軟銀提供有關它們各自的活動、交易和交易的信息。
DT通過其某些非美國子公司與伊朗的下列移動和固定線路電信供應商簽訂漫遊和互聯協議,其中一些是或可能是政府控制的實體:Irancell電信服務公司、電信Kish公司、伊朗移動電信公司和伊朗電信基礎設施公司。此外,在截至2021年9月30日的三個月裏,DT通過其某些非美國子公司,向美國財政部維護的特別指定國民和封鎖人員名單上列出的兩名德國客户提供基本電信服務
外國資產管制辦公室:梅利銀行(Bank Melli)和歐洲-伊朗商業銀行(Europäisch Handelsbank)。這些服務已被終止或正在被終止。 在截至2021年9月30日的三個月內,所有DT附屬公司通過與本文所述伊朗各方的漫遊和互連流量和電信服務產生的毛收入不到10萬美元,預計淨利潤不到10萬美元。
此外,DT通過其在各自的歐洲母國(特別是德國)運營固定線路網絡的某些非美國子公司,在正常業務過程中向伊朗駐這些歐洲國家的大使館提供電信服務。截至2021年9月30日的三個月,這些活動記錄的毛收入和淨利潤不到10萬美元。我們理解DT打算繼續這些活動。
另外,軟銀通過其一家非美國子公司,通過Irancell電信服務公司在伊朗提供漫遊服務。在截至2021年9月30日的三個月裏,軟銀沒有此類服務的毛收入,也沒有產生淨利潤。據我們瞭解,軟銀子公司打算繼續提供此類服務。該子公司還在正常業務過程中向伊朗駐日本大使館的附屬賬户提供電信服務。軟銀估計,在截至2021年9月30日的三個月裏,這類服務產生的毛收入和淨利潤都不到10萬美元。我們理解,軟銀子公司根據合同負有義務,並打算繼續提供此類服務。
此外,軟銀還通過其一家非美國間接子公司向伊朗駐日本大使館提供辦公用品。軟銀估計,在截至2021年9月30日的三個月裏,這類服務產生的毛收入和淨利潤都不到10萬美元。據我們瞭解,軟銀子公司打算繼續此類活動。
關鍵會計政策和估算
根據美國公認會計原則編制我們的簡明合併財務報表要求我們做出影響某些資產、負債、收入和支出的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和假設。本公司截至2020年12月31日止年度年報第II部分第8項所披露的關鍵會計政策及估計並無重大變動,現將其併入本文作為參考。
尚未採用的會計公告
有關最近發佈的會計準則的信息,請參閲注1-主要會計政策摘要簡明合併財務報表附註。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們之前在截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告第II部分第7A項中披露的利率風險沒有實質性變化。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們維持披露控制和程序,旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的定期報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。我們的披露控制措施包括使用披露委員會,該委員會由我們的會計、法律、財政部、技術、風險管理、政府事務和投資者關係職能部門的代表組成,旨在確保積累我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息,並將其傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定),以便及時就所需披露做出決定。
在我們管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的監督和參與下,我們對我們的披露控制和程序的設計和操作的有效性進行了評估,這些措施和程序的定義見《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至本10-Q表格所涵蓋的期限結束時,我們的披露控制和程序是有效的。
2002年薩班斯-奧克斯利法案(“薩班斯-奧克斯利法案”)第302條所要求的證明分別作為附件31.1和31.2提交給本10-Q表格。
財務報告內部控制的變化
在我們最近完成的會計季度中,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化,這一變化在《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條中有定義。
第二部分:其他信息
項目1.法律訴訟
有關我們參與的法律程序的更多信息,請參見注2-業務合併和附註13--承付款和或有事項簡明合併財務報表附註。
第1A項。風險因素
除以下最新風險因素外,我們的風險因素並未如之前在截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告第I部分第1A項中披露的那樣發生重大變化。
我們的第五次修訂和重申的公司註冊證書指定特拉華州衡平法院作為某些行動和程序的唯一和獨家法庭,這可能會限制我們的股東在與公司或其董事、高級管理人員或員工發生糾紛時獲得他們選擇的司法法庭的能力,這可能會限制我們的股東在與公司或其董事、高級管理人員或員工發生糾紛時獲得他們選擇的司法法庭的能力。
我們的第五份經修訂和重新修訂的公司註冊證書(“公司註冊證書”)規定,除非我們以書面形式同意選擇另一個訴訟場所,否則特拉華州衡平法院應是(I)代表公司提起的任何派生訴訟或法律程序、(Ii)任何聲稱違反公司任何董事、高級管理人員或僱員對公司或其股東的受信責任的索賠的任何訴訟、(Iii)根據任何規定提出索賠的任何訴訟的唯一和獨家論壇。公司註冊證書或公司章程或(Iv)任何其他訴訟,該訴訟主張根據內部事務原則引起的、與內部事務原則相關並受內部事務原則管轄的索賠。選擇論壇條款並不能免除我們對聯邦證券法及其規則和條例所規定的義務的遵守。此外,該條款不適用於為執行《交易法》或修訂後的1933年《證券法》所規定的義務或責任而提起的訴訟。
這種法院條款的選擇可能會增加索賠成本,阻止索賠,或限制股東在司法法院提出股東認為有利於與公司或其董事、高級管理人員或員工發生糾紛的索賠的能力,這可能會阻止針對公司及其董事、高級管理人員和員工的此類訴訟,即使訴訟如果成功,可能會使我們的股東受益。或者,如果法院發現選擇的法院條款在訴訟中不適用或不可執行,我們可能會因在其他司法管轄區解決此類問題而招致額外費用,這可能會增加我們的訴訟成本,並對我們的業務和財務狀況產生不利影響。
我們的業務和Sprint的業務可能不會成功整合,或者這樣的整合可能比預期的更困難、更耗時或成本更高。運營成本、客户流失和業務中斷,包括與員工、客户、供應商或供應商保持關係方面的挑戰,可能比預期的要大。
兩項獨立業務的合併是複雜、昂貴和耗時的,可能會分散大量的管理注意力和資源。這一過程可能會擾亂我們的業務,或者以其他方式影響我們的競爭能力。我們和斯普林特公司業務的全面合併還可能導致重大的意想不到的問題、費用、負債、競爭反應和影響,以及客户和其他業務關係的流失。合併兩家公司業務的困難包括:
•將管理層的注意力轉移到整合事務上;
•難以整合業務和系統,包括知識產權和通信系統、行政和信息技術基礎設施以及供應商和供應商安排;
•在符合標準、控制程序和會計及其他政策方面面臨挑戰;
•在我們努力整合和調整政策和實踐的同時,關鍵績效衡量標準的調整可能會導致更需要溝通和管理明確的預期;
•整合員工的困難;
•管理層向合併後的公司管理團隊的轉變,以及解決企業文化、管理理念和薪酬結構中可能存在的差異的必要性;
•留住現有客户和獲得新客户方面的挑戰;
•管理一家規模更大、更復雜的公司的擴張業務存在困難;
•公司收購無線資產後,申特爾服務區的運營和業務受到的任何中斷(定義見注2-業務合併簡明合併財務報表附註)是該等資產轉移至本公司的結果;
•遵守與國家安全有關的政府承諾;
•Sprint的已知或潛在未知負債大於預期;以及
•與交易相關的其他潛在不良後果和不可預見的費用或負債增加。
此外,整合過程中的不確定性可能會導致客户、供應商、分銷商、經銷商、零售商和其他人尋求更改或取消我們現有的業務關係,或者拒絕續簽現有關係。由於不確定性,供應商、分銷商以及內容和應用提供商也可能推遲或停止為我們開發業務運營所必需的新產品。競爭對手也可能通過強調潛在的不確定性和集成困難來瞄準我們的現有客户。
其中一些因素是我們無法控制的,它們中的任何一個都可能導致收入下降、成本上升以及管理時間和精力的轉移,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。此外,即使整合成功,交易的全部好處(其中包括協同效應、成本節約或銷售或增長機會)可能不會在預期的時間框架內實現,甚至根本不會實現。
我們最近經歷了一次犯罪網絡攻擊,未來可能會受到直接或間接的中斷、數據丟失或其他安全漏洞的進一步傷害。
我們的業務涉及接收、存儲和傳輸客户的機密信息,包括敏感的個人信息和支付卡信息,關於我們員工和供應商的機密信息,以及關於我們公司的其他敏感信息,如我們的商業計劃、交易和知識產權(統稱為“機密信息”)。對機密信息的未經授權訪問很難預測、檢測或阻止,特別是在未經授權訪問方法不斷變化和發展的情況下。我們和我們的第三方服務提供商的IT網絡、系統和供應鏈受到攻擊和威脅,包括國家贊助方、惡意行為者、員工或第三方的攻擊和威脅,他們可能利用漏洞、錯誤、錯誤配置或其他漏洞,危及機密信息的機密性和完整性,或導致嚴重的運營中斷(例如,勒索軟件)。
作為一家電信運營商,我們被認為是關鍵的基礎設施提供商,因此很可能成為網絡攻擊(例如拒絕服務和其他惡意攻擊)的目標。此外,由於公司和供應商的在家辦公安排,疫情給我們的IT系統帶來了額外的運營和網絡安全風險。對我們這樣的公司的攻擊是由不同的團體或個人實施的,包括那些在司法管轄區內針對此類攻擊的執法措施無效或不可用的團體或個人,甚至這些攻擊可能是由外國政府或應外國政府的要求進行的。
此外,作為我們業務運營的一部分,我們還向第三方服務提供商提供機密、專有和個人信息。這些第三方服務提供商過去經歷過數據泄露和其他攻擊,包括未經授權訪問機密信息和操作中斷,並面臨收集和處理信息的各方共同面臨的安全挑戰。
2021年8月,我們披露,我們的系統受到了一次刑事網絡攻擊,泄露了數百萬當前客户、前客户和潛在客户的數據,在某些情況下,包括社會保險號、姓名、地址、出生日期和駕照/身份證號碼。在外部網絡安全專家的協助下,我們找到並關閉了對我們系統的未經授權的訪問,確定了信息受到影響的當前、以前和潛在客户,並通知了他們,這符合州和聯邦的要求。我們已經產生了某些與網絡攻擊相關的費用,預計未來還將繼續產生額外費用,包括調查和補救攻擊、向客户發送通知以及提供更多客户支持和加強客户保護的費用。有關更多信息,請參閲MD&A概述部分的“網絡攻擊”。由於此次網絡攻擊,我們將面臨大量訴訟和監管調查,其持續成本可能會很高,我們還可能面臨進一步的監管調查和私人訴訟。有關更多信息,請參閲“-或有事件和訴訟-訴訟和監管事項”中的“-或有事件和訴訟-訴訟和監管事項”附註13--承付款和或有事項在綜合財務報表附註中,以及“-法律訴訟的不利結果可能對我們的業務、聲譽、財務狀況、現金流和經營業績產生不利影響”如下。由於本次網絡攻擊或涉及我們公司或我們的第三方供應商的其他網絡攻擊或安全漏洞,我們可能會產生重大成本或經歷其他重大財務影響,這些成本和影響可能不在我們網絡保險的承保範圍之內,或可能超出我們的網絡保險覆蓋範圍,這些成本和影響可能會對我們的業務、聲譽、財務狀況、現金流和經營業績產生重大不利影響。
除了2021年8月的網絡攻擊外,我們之前還經歷過其他涉及未經授權訪問某些機密信息的事件,我們預計未來還會經歷網絡攻擊和其他網絡安全事件。
通常,這些事件涉及通過控制客户的電話線來實施欺詐的企圖。在其他情況下,這些事件還涉及未經授權獲取我們客户的某些私人信息,包括信用卡信息、財務數據、社保號碼或密碼。
我們防止未經授權訪問敏感數據和防禦試圖破壞我們服務的攻擊的程序和保障措施必須不斷評估和修訂,以應對不斷變化的威脅形勢和不斷變化的網絡安全法規,這可能需要投入大量資源。我們不能保證所採取的所有預防措施足以擊退重大攻擊或防止安全漏洞或數據濫用、第三方或員工未經授權的訪問或針對第三方供應商環境的攻擊,也不能保證我們或我們的第三方供應商能夠有效地識別、調查或補救此類事件。鑑於我們業務的性質,我們預計將繼續成為網絡攻擊、數據泄露或安全事件的目標。未來的任何網絡攻擊、數據泄露或安全事件都可能對我們的業務、聲譽、財務狀況、現金流和經營業績產生重大不利影響。
法律訴訟的不利結果可能會對我們的業務、聲譽、財務狀況、現金流和經營業績產生不利影響。
我們及其附屬公司涉及各種糾紛、政府和/或監管檢查、調查和訴訟程序以及訴訟事宜。通過轉移管理層和其他關鍵人員的注意力和精力,此類法律程序可能非常複雜、成本高昂,並且對我們的業務運營具有極強的破壞性。
與這些交易相關的是,T-Mobile和/或Sprint的股東可能會對公司和傳統的T-Mobile董事會和/或傳統的Sprint董事會提起可能的集體訴訟或股東派生訴訟。在其他補救措施中,這些股東可以尋求損害賠償。任何訴訟的結果都是不確定的,任何這樣的潛在訴訟都可能導致鉅額成本,並可能代價高昂,分散管理層的注意力。
此外,在2020年4月1日,關於合併的結束,我們承擔了Sprint的或有和訴訟事宜。這些問題包括各種各樣的爭議、索賠、政府機構的調查和執法行動以及其他程序,其中包括FCC和州政府機構正在對斯普林特的生命線項目進行的某些調查。2019年9月,Sprint通知FCC,它已經申請了對服務客户的月度補貼,儘管這些客户可能沒有滿足Sprint針對Lifeline計劃的使用政策下的使用要求,原因是2017年7月系統更新時,用於識別合格客户使用的系統出現了無意的編碼問題。Sprint已經支付了一些款項,以補償聯邦政府和某些州的超額補貼支付。這些問題的不利解決可能需要額外的補償,並支付額外的罰款和罰款。
2020年2月28日,我們收到了FCC發出的表面責任沒收和警告通知,FCC建議對我們進行處罰,原因是我們涉嫌違反了《通信法》第222條和FCC關於客户信息隱私的規定。我們記錄了截至2020年3月31日的估計付款金額的應計項目,該項目包括在我們綜合資產負債表的應付賬款和應計負債中。
由於2021年8月的網絡攻擊,我們受到了無數的訴訟,包括尋求未指明的金錢賠償的多起集體訴訟,以及各種政府機構、執法部門和其他政府當局的詢問,我們可能會受到進一步的監管調查和私人訴訟。我們正在與監管機構充分合作,積極應對集體訴訟和其他訴訟。鑑於這些訴訟和調查所涉及的固有不確定性,截至本季度報告日期,我們沒有記錄任何與這些訴訟和調查相關的損失的應計費用,因為任何此類金額尚不可能或不可估量。我們相信,我們有合理的可能招致與這些訴訟和調查相關的損失,我們將繼續評估已知的信息,並將在可能已發生損失且損失金額可合理估計的情況下記錄損失估計。與這些訴訟和調查以及任何潛在的未來訴訟和調查相關的持續法律和其他成本可能是巨大的,與此類訴訟和調查的任何不利判決、和解、處罰或其他決議相關的損失可能會很大,並對我們的業務、聲譽、財務狀況、現金流和經營業績產生重大不利影響。
我們與設備製造商和其他運營商一起,面臨當前和未來可能的訴訟,指控使用無線手機或無線傳輸設備(如蜂窩發射塔)會對健康造成不良影響。此外,FCC會不時收集有關無線設備排放的數據,其對使用無線設備相關風險的評估可能會基於其調查結果而發展。這些指控或風險評估中的任何變化都可能導致客户購買更少的設備和無線服務,並可能導致重大的法律和監管
這可能會對我們的業務、聲譽、財務狀況、現金流和經營業績產生重大不利影響。
評估法律程序的結果,包括我們的潛在責任(如果有的話)是一個高度主觀的過程,需要對我們無法控制的未來事件做出判斷。在和解或根據最終判決、命令或法令最終收到或支付的金額可能與我們財務報表中的應計金額存在重大差異。此外,訴訟或類似的訴訟程序可能會對我們目前或未來的經營方式造成限制。包括判決、裁決、和解或訂單在內的這些潛在結果可能會對我們的業務、聲譽、財務狀況、現金流和經營業績產生重大不利影響。
我們的業務可能會受到新的或修訂的税收法律或法規,或影響税收法律或法規的範圍或適用的行政解釋和司法裁決的影響。.
對於我們銷售的產品和服務,我們計算、收取各種聯邦、州和地方税、費用和監管費用(“税”或“税”),並將其匯給眾多聯邦、州和地方政府當局,包括聯邦和州USF繳費以及公共運營商監管費用和公共安全費用。此外,我們還為購買業務中使用的商品和服務招致並支付州和地方交易税和手續費。
税法是動態的,隨着新法律的通過和對法律的新解釋的發佈或應用,税法可能會發生變化。在許多情況下,現有的、新頒佈或修訂的税法(如2020年的冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案或2017年的美國減税和就業法案)的適用可能是不確定的,並受到不同解釋的影響,特別是在針對新技術和電信服務(如寬帶互聯網接入和雲相關服務)進行評估時,以及在我們最近與Sprint合併的背景下。影響税法範圍或適用的立法變更、行政解釋和司法裁決也可能影響税收普惠計劃報告的收入和應繳税款。
如果T-Mobile,包括收購前的Sprint,錯誤地描述、披露、確定、計算、評估或匯出了應付給政府當局的金額,我們可能會受到額外的税收、罰款、罰款或其他不利行動的影響,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大影響。如果聯邦、州和/或地方政府大幅提高對我們的網絡、運營或服務的税收和監管或公共安全費用,或尋求徵收新的税費或收費,例如建議的公司最低税或利息扣減的新限制,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
沒有。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全信息披露
沒有。
項目5.其他信息
沒有。
項目6.展品
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| | | | 通過引用併入本文 | | |
證物編號: | | 展品説明 | | 表格 | | 首次提交日期 | | 展品編號 | | 在此存檔 |
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4.1 | | 第19號補充契約,日期為2021年8月13日,由T-Mobile美國公司、擔保人(如其中定義)和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行,包括2052年到期的3.400%高級擔保票據。 | | 8-K | | 8/13/2021 | | 4.3 | | |
4.2 | | 第20補充契約,日期為2021年8月13日,由T-Mobile USA,Inc.、擔保人(如其中所定義的)和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行。 | | 8-K | | 8/13/2021 | | 4.4 | | |
4.3 | | 註冊權利協議,日期為2021年8月13日,由最初的擔保人T-Mobile USA,Inc.和代表最初購買者的花旗全球市場公司(Citigroup Global Markets Inc.)、德意志銀行證券公司(Deutsche Bank Securities Inc.)和摩根大通證券有限責任公司(J.P.Morgan Securities LLC)簽署。 | | 8-K | | 8/13/2021 | | 4.5 | | |
10.1 | | 第五修正案,日期為2021年8月16日,第三次修訂和重新簽署的應收款採購和管理協議,日期為2018年10月23日,由T-Mobile手機資金有限責任公司(作為轉讓人)和T-Mobile Financial LLC(作為服務商)簽署。 | | | | | | | | X |
22.1 | | 擔保證券的附屬擔保人和發行人,以及其證券以註冊人的證券為抵押的關聯公司。 | | | | | | | | X |
31.1 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條頒發的首席執行官證書。 | | | | | | | | X |
31.2 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302條頒發的首席財務官證書。 | | | | | | | | X |
32.1* | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條頒發首席執行官證書。 | | | | | | | | X |
32.2* | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條認證首席財務官。 | | | | | | | | X |
101.INS | | XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互式數據文件中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 | | | | | | | | |
101.SCH | | XBRL分類擴展架構文檔。 | | | | | | | | X |
101.CAL | | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 | | | | | | | | X |
101.DEF | | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | | | | | | | | X |
101.LAB | | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | | | | | | | | X |
101.PRE | | XBRL分類擴展表示鏈接庫。 | | | | | | | | X |
104 | | 封面交互數據文件(封面XBRL標籤) | | | | | | | | |
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
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| | T-MOBILE美國公司 | |
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2021年11月2日 | | /s/彼得·奧斯瓦爾迪克 | |
| | 彼得·奧斯瓦爾迪克 | |
| | 執行副總裁兼首席財務官 | |
| | (首席財務官和授權簽字人) | |